투자위험등급 : 1등급

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1 투자위험등급 : 3등급 ( 다소높은위험 ) 마이다스에셋자산운용 ( 주 ) 은 이 투자신탁의 실제 수익률 매우높은위험 높은위험 다소높은위험 보통위험 낮은위험 매우낮은위험 변동성을감안하여 3 등급으로분류하였습니다. 펀드의위험등급은운용실적, 시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 에대한자세한내용을담고 있습니다. 따라서마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 수익증권을매입하기전에이 투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭 : 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 2. 집합투자업자명칭 : 마이다스에셋자산운용주식회사 3. 판매회사 : 각판매회사본ㆍ지점 ( 판매회사에대한자세한내용은협회 ( 및집합투자업자 ( 의인터넷홈페이지를참고하시기바랍니다.) 4. 작성기준일 : 2018년 3월 15일 5. 증권신고서효력발생일 : 2018년 3월 22일 6. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수 : 투자신탁의수익증권 (1조좌) [ 모집또는매출총액 ] 7. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) : 일괄신고서를제출하는개방형집합투자기구로모집기간을정하지아니하고계속모집할수있습니다. 8. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소가. 집합투자증권신고서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 나. 투자설명서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 서면문서 : 집합투자업자 ( , 금융투자협회 ( , 판매회사및협회 ( 9. 안정조작또는시장조성관련 : 해당사항없음 개방형집합투자기구인경우증권신고서의효력발생일이후 ( 청약일이후 ) 에도기재사항중일부가변경될 수있습니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한이집합투자증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 1

2 투자결정시유의사항 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고해야합니다. 2. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하시고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중하게검토한뒤투자결정을하셔야합니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상에기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표가실현된다는보장은없으며과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 4. 원본손실위험등집합투자기구와관련된투자위험에대하여는증권 ( 일괄 ) 신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히은행, 증권회사, 보험회사등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지아니합니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에따라예금보험공사보호하지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지아니합니다. 8. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 9. 후취판매수수료가부과되는경우환매금액에서후취판매수수료가차감되므로환매신청시의예상환매금액보다실제수령금액이적을수있습니다. 10. 집합투자기구가설정후 1 년이경과하였음에도설정액이 50 억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지될수있으니, 투자시소규모펀드여부를확인해야하고소규모펀드해당여부는금융투자협회, 판매회사, 자산운용사홈페이지에서확인할수있습니다. 11. 투자자의국적또는세법상거주지국이대한민국이외의국가인경우국제조세조정에관한법률및관련조제조약에따라투자자의금융정보가국세청및해당국가 ( 투자자의국적상국가또는세법상거주지국 ) 의권한있는당국에보고될수있으며, 판매회사는투자자의국적또는세법상거주지국확인을위하여계좌개설시수집된정보이외의추가자료를요구할수있습니다. 2

3 < 요약정보 > ( 작성기준일 : ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) ( 펀드코드 : 77354) 투자위험등급 3 등급 ( 다소높은위험 ) 이간이투자설명서는 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 의투자설명서의내용중중요사항을발췌요약한정보를담고있습니다. 따라서동집합투자증권을매입하기전투자설명서를읽어보시기바랍니다. 매우높은위험 높은위험 다소높은위험 보통위험 낮은위험 매우낮은위험 마이다스에셋자산운용 ( 주 ) 은이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 3 등급으로분류하였습니다. 이투자위험등급은집합투자업자가분류한것으로판매회사의분류등급과는상이할수있습니다. Ⅰ 집합투자기구의개요 투자자유의사항 집합투자증권은 예금자보호법 에따라예금보험공사가보호하지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 이투자신탁은개방형집합투자기구로서효력발생일이후에도기재내용이변경될수있습니다. 투자판단시증권신고서와투자설명서를참고하실수있으며, 간이투자설명서대신투자설명서를요청하실수있습니다. 증권신고서, 투자설명서상기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장은없으며, 과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 원본손실위험등이집합투자기구와관련된투자위험에대하여는증권신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 추가적인투자자유의사항은투자설명서 투자결정시유의사항안내 참조 집합투자기구특징 분류 이투자신탁은자산의대부분을모투자신탁인마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 에투자하여모투자신탁이투자하는집합투자증권주식으로부터의자본이득과배당소득을얻는것을목적으로합니다. 투자신탁, 증권 ( 재간접형 ), 추가형, 개방형 ( 중도환매가능 ), 종류형, 모자형 집합투자업자마이다스에셋자산운용 ( ) 모집 ( 판매 ) 기간추가형으로계속모집가능모집 ( 매출 ) 총액 1 조좌 효력발생일 2018 년 3 월 22 일존속기간별도로정해진신탁계약기간없음 판매회사 보수 ( 연, %) 집합투자업자 ( 및한국금융투자협회 ( 인터넷홈페이지참조 종류 (Class) C1 Ce S-P 가입자격제한없음온라인가입 판매수수료 - 환매수수료 - 주석사항 펀드온라인코리아연금저축계좌 판매 운용등운용보수 : 신탁보수 : 사무관리 : 기타 총보수 비용 이투자신탁에부과되는보수는매 3 개월후급으로지급됩니다. 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로서최근결산일기준으로최근 1 년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 매입방법 기준가 17 시 ( 오후 5 시 ) 이전 : 제 3 영업일 17 시 ( 오후 5 시 ) 경과후 : 제 4 영업일 환매방법 17 시이전 : 제 4 영업일기준가제 9 영업일지급 17 시경과후 : 제 5 영업일기준가제 10 영업일지급 산정방법 : 당일에공고되는기준가격은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라한다 ) 을직전일의수익증권총좌수로나누어 1,000 좌단위로 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 공시방법 : 판매회사영업점, 집합투자업자 ( 판매회사, 금융투자협회 ( 인터넷홈페이지 3

4 II 집합투자기구의투자정보 1. 투자전략 (1) 투자목적이투자신탁은자산의대부분을모투자신탁인마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 에투자하여모투자신탁이투자하는집합투자증권주식으로부터의자본이득과배당소득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. (2) 투자전략 (1) 기본운용전략 1) 이투자신탁은투자목적의달성을위하여주식형재간접모투자신탁 ( 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식- 재간접형 )) 에자산의 90% 이상을투자합니다. 투자대상모투자신탁의투자전략은아래와같습니다. 2) 이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에탄력적으로분산투자하는운용전략으로인하여적절한참고지수를정할수없습니다. 따라서투자판단시한층더유의하시기바랍니다 3) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신탁의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. (2) 이투자신탁이투자하는모투자신탁의투자전략등 모투자신탁명칭 주요투자대상 투자목적 주요투자대상및전략 집합투자증권 56% 이상, 국내주식 44% 이하 투자대상의가격상승에따른자본이득과배당소득을얻는것을목적으로함 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 주요투자전략 및위험관리 - 국내외주식에투자하는집합투자기구에집합투자재산의 56% 이상을투자하며, 지역별, 국가별테마별로향후성장성과안정성이높을것으로전망되는해외주식형펀드및국내우수펀드등에탄력적으로분산투자 - 주식은적극적인종목선택을통하여종합주가지수이상의수익을추구 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동위험을제한 - 환율변동에대한위험을줄이기위하여파생상품 ( 통화선물, 통화옵션 ) 에투자할수있음 주 ) 모투자신탁에대한자세한내용은정식투자설명서 제 2 부별첨 1. 모집합투자기구에관한사항 을참조하여주시기 바랍니다. 상기투자전략은운용상황, 시장상황등에따라변경될수있습니다. 투자전략에대한세부사항은 투자설명서제 2 부집합투자기구에관한사항중 9. 집합투자기구의투자전략, 위험관리및수익구조 를참조하시기바랍니다. (3) 운용전문인력 성명 출생연도 직위 운용현황 운용중인 다른 다른 운용자산 집합투자기구수 규모 주요운용경력및이력 오남훈 1978 책임운용역 억 -서울대학교전기공학과 월 ~07.07 월대우증권 월 ~ 마이다스에셋자산운용 -Indiana University Kelley school of business 노기호 1984 부책임운용역 5 2,529 억 월 ~11.10 월 HMC 투자증권 월 ~15.05 월에셋플러스자산운용 월 ~ 마이다스에셋자산운용 유주형 1986 부책임운용역 억 -서울대학교경제학부 월 ~12.08월한국투자증권투자전략부 월 ~ 마이다스에셋자산운용 4

5 주 1) 운용전문인력의최근과거 3 년이내에운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률등은금융투자협회홈페이지 ( 에서확인할수있습니다. (4) 투자실적추이 ( 연도별수익률 ) 종류기간최근 1 년차최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년차최근 5 년차 Class C1 Class S-P ( 단위 : %) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 집합투자기구 비교지수 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 집합투자기구 비교지수 주 1) 비교지수 : KOSPI*100% 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 2. 주요투자위험및위험관리 (1) 주요투자위험 구분투자위험의주요내용 이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 투자신탁의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로 원본손실위험해외주식간접투자로인한위험국내주식투자위험 예금자보호법의적용을받지아니하며, 예금자보호법의적용을받는은행등에서매입한경우에도은행예금과달리예금자보호를받지못합니다. 이투자신탁은세계각국 ( 신흥시장포함 ) 의주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에투자하며, 유망하다고판단되는지역 / 국가의펀드에투자하기때문에투자대상국가의주식시장, 정치및경제상황등에따른위험에노출이되어있습니다, 국내주식투자시적극적인종목선정을통하여주식시장이상의수익을올리는것을목표로운용하기때문에운용실적이주식시장의변화와차이가날수있습니다. 이투자신탁은해외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에투자하므로환율변동에따른 환율변동위험 신탁재산의가치변동위험에노출됩니다. 해외투자자산은필연적으로국내통화와투자대상국통화와의 환율변동에따르는위험을지게됩니다. 따라서환율변동에따른신탁재산의가치변동이발생할수 있습니다. 환율변동에대한위험을줄이기위하여파생상품 ( 통화선물, 통화옵션 ) 에투자할수있습니다. 투자신탁 해지의위험 투자신탁 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는투자신탁으로한정한다 ) 을설정한후 1 년이되는 날에원본액이 50 억원미만인경우또는투자신탁 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는 투자신탁으로한정한다 ) 을설정하고 1 년이지난후 1 개월간계속하여투자신탁의원본액이 50 억원미만인 경우집합투자업자가투자신탁을해지하는등의사유로투자자의동의없이투자신탁이해지될수 있습니다. 투자위험에대한세부사항은 투자설명서제 2 부집합투자기구에관한사항중 10. 집합투자기구의투자위험 을참조하시기바랍니다. (2) 위험등급이투자신탁은설정후 3 년이경과한투자신탁으로서최근결산일기준이전 3 년간수익률변동성이 9.51% 이므로아래위험등급기준에따라 4 등급 ( 보통위험 ) 으로분류되지만, 이투자신탁의투자대상자산과과거변동성추이를고려하여 3 등급 ( 다소높은위험 ) 으로분류하였습니다. 따라서이투자신탁은주식투자로인하여발생할수있는투자위험을이해하며, 원본손실이발생할수있다는사실을충분히숙지하고있는투자자에게적합합니다. 추후매결산시마다결산일기준이전 3 년간수익률변동성을재측정하게되며, 이경우투자위험등급이변동될수있습니다. < 위험등급기준표 > 등급 1( 매우높은위험 ) 2( 높은위험 ) 3( 다소높은위험 ) 4( 보통위험 ) 5( 낮은위험 ) 6( 매우낮은위험 ) 수익률변동성 25% 초과 25% 이하 15% 이하 10% 이하 5% 이하 0.5% 이하 수익률변동성 : 최직근결산일기준이전 3년간펀드의실제주간수익률의연환산표준편차 (3) 위험관리이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에주로투자하는증권투자신탁으로투자대상집합투자기구, 주식및관련파생상품의가격변동에의한손실위험에노출됩니다. 개별주식, 파생상품의가격변동으로인한위험을제한하기위하여동일종목투자한도및파생상품에대한투자한도를두고있습니다. 이투자신탁의집합투자증권투자는국내법에의해발행된집합투자증권에투자할경우직접적인외환관련손익은발생하지않습니다. 따라서이투자신탁이국내법에의해발행된집합투자증권에투자시외환위험관리를위한별도의환헤지전략은수행하지않습니다. 다만, 이투자신탁에서투자한해외투자 5

6 집합투자증권에서는외환관련손익이발생할수있어간접적인영향을받을수있습니다. 자세한사항은상기 8. 집합투자기구의투자대상나. 투자제한부분을참조하시기바랍니다 이투자신탁의투자전략및위험관리가반드시달성된다는보장은없습니다. III 집합투자기구의기타정보 1. 과세 (1) 거주자개인이받는집합투자기구로부터의과세이익에대해서는 15.4%( 소득세 14%, 주민세 1.4%) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2 천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무가종결되나, 연간금융소득 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2 천만원을초과하는경우에는 2 천만원을초과하는금액을다른종합소득 ( 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득 ) 과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. (2) 내국법인이받는투자신탁의과세이익은 15.4% 의세율로원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터받게되는소득과법인의다른소득전체를합산한소득에대하여법인세율을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. 세제혜택및과세에대한세부사항은 투자설명서제 2 부집합투자기구에관한사항중 14. 이익배분및과세에관한사항 을참조하시기바랍니다. 2. 전환절차및방법 - 해당사항없음 3. 집합투자기구의요약재무정보 투자설명서 제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 을참조하시기바랍니다. [ 집합투자기구공시정보안내 ] 증권신고서 : 금융감독원전자공시시스팀 (dart.fss.or.kr) 투자설명서 : 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회 (kofia.or.kr), 집합투자업자 ( 및판매회사홈페이지 정기보고서 ( 영업보고서, 결산서류 ) : 금융감독원홈페이지 ( 및한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 자산운용보고서 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 홈페이지주소 ) 수시공시 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 홈페이지주소 ) 6

7 제 1 부. 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 집합투자기구명칭 ( 종류형명칭 ) 펀드코드 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) C1 Ce S-P AP335 BU377 AP 집합투자기구의종류및형태가. 형태별종류 : 투자신탁나. 운용자산별종류 : 증권 ( 재간접형 ) 다. 개방형ㆍ폐쇄형구분 : 개방형 ( 환매가가능한투자신탁 ) 라. 추가형ㆍ단위형구분 : 추가형 ( 추가로자금납입이가능한투자신탁 ) 마. 특수형태 - 모자형 ( 모투자신탁이발행하는집합투자증권을자투자신탁이취득하는구조의투자신탁 ) 의자투자신탁 - 종류형 ( 판매보수등의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의집합투자증권을발행하는집합투자기구 ) 바. 기타 : 소득세법및조세특례제한법등관련법령에의거수익자의노후생활을대비하기위한자금마련을목적으로하는연금저축투자신탁주1) 집합투자기구의종류및형태에도불구하고투자대상은여러가지다양한자산에투자될수있으며, 자세한투자대상은제2부의내용중 투자대상 과 투자전략 등을참고하시기바랍니다. 3. 모집예정금액이투자신탁은 10조좌까지모집 ( 판매 ) 가능하며 1좌단위로모집합니다. 다만모집 ( 판매 ) 기간이별도로정해지지않았으므로모집예정금액까지계속모집 ( 판매 ) 가능합니다. 주1) 모집 ( 판매 ) 기간동안판매된금액이일정규모이하인경우이집합투자증권의설정이취소되거나해지될수있습니다. 주2) 모집 ( 판매 ) 예정금액이줄거나모집 ( 판매 ) 예정기간이단축될수있으며, 이경우판매회사및집합투자업자의홈페이지를통해공시됩니다. 4. 모집의내용및절차 (1) 모집기간 : 이투자신탁은증권신고서의효력이발생한날부터모집을개시하며모집개시이후특별한사유가없는한영업일에한하여모집, 판매됩니다. (2) 모집장소 : 판매회사본 지점 ( 모집장소에관한자세한내용은협회 ( 및집합투자업자 ( 의인터넷홈페이지를참고하여주시기바랍니다.) (3) 모집절차및방법 : 판매회사영업일에판매회사창구를통하여모집합니다주1) 그모집 ( 매입 ) 방법및내용에대한자세한내용은제2부의 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 을참고하시기바랍니다. 7

8 5. 인수에관한사항해당사항없음 6. 상장및매매에관한사항해당사항없음 8

9 제 2 부. 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 집합투자기구명칭 ( 종류형명칭 ) 펀드코드 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) C1 Ce S-P AP335 BU377 AP 집합투자기구의연혁 변경시행일 변경사항 운용개시일 자본시장법시행에따라펀드명칭변경 월드 In Best 연금주식재간접자투자신탁 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 판매보수인하 연금저축주요내용추가기재및내용변경 운용역변경 연금저축계좌도입관련정정 운용역변경 연금납입액공제방식변경 ( 소득공제에서세액공제로전환 ) 종류형전환 (C1, S-P클래스신설 ) 투자대상 ( 통화선물및통화옵션 ) 추가 모펀드의자펀드신설에따른모자형구조수정및운용역변경 부책임운용역추가 Ce클래스신설 3. 집합투자기구의신탁계약기간이투자신탁은추가자금납입이가능한투자신탁으로별도의신탁계약기간을정하지않고있습니다. 투자신탁의신탁계약기간은일반적으로투자신탁의존속기간을의미하는것으로수익자의저축기간또는만기등의의미와다를수있습니다. 주1) 법령또는집합투자규약상일정한경우에는강제로해산 ( 해지 ) 되거나, 사전에정한절차에따라임의로해지 ( 해산 ) 될수있습니다. 자세한사항은제5부중 집합투자기구의해지 를참고하시기바랍니다. 4. 집합투자업자 회사명 주소및연락처 마이다스에셋자산운용주식회사 서울영등포구여의대로 66 KTB 빌딩 8 층 ( 대표전화 : ) 주 1) 집합투자업자 ( 자산운용회사 ) 에대한자세한사항은 제 4 부집합투자업자에관한사항 을참고하시기바랍니다. 9

10 5. 운용전문인력에관한사항 1 운용전문인력 성명 출생 연도 오남훈 1978 노기호 1984 유주형 1986 직위 책임운용역 부책임운용역 부책임운용역 운용현황 운용중인다른집합투자기구수 다른운용자산규모 억 5 2,529 억 억 주요운용경력및이력 -서울대학교전기공학과 월 ~07.07 월대우증권 월 ~ 마이다스에셋자산운용 -Indiana University Kelley school of business 월 ~11.10 월 HMC 투자증권 월 ~15.05 월에셋플러스자산운용 월 ~ 마이다스에셋자산운용 -서울대학교경제학부 월 ~12.08 월한국투자증권투자전략부 월 ~ 마이다스에셋자산운용 주 1) 운용전문인력의최근과거 3 년이내에운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률등은 금융투자협회홈페이지 ( 에서확인할수있습니다. 2 운용전문인력최근변경내역 운용전문인력 직위 운용기간 허필석 책임운용역 ~ 이승문 책임운용역 ~ 김용범 책임운용역 ~ 김명현 부책임운용역 ~ 신진호 부책임운용역 ~ 오남훈 책임운용역 ~ 현재 노기호 부책임운용역 ~ 현재 유주형 부책임운용역 ~ 현재 주1) 최근 3년간의운용전문인력변경내역입니다. 6. 집합투자기구의구조가. 집합투자기구의종류및형태 : 증권투자신탁 ( 재간접형 ), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형의자투자신탁마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 클래스 C1 클래스 Ce 클래스 S-P 가입자격에제한이없으며 선취판매수수료를징구하지 않음 판매회사의전자매체 ( 온라인 ) 를통하여가입한투자자에한하여가입할수있으며, 선취판매수수료를징구하지않음 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를 받은 회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가 개설한 온라인 판매시스템에 회원으로 가입한 투자자 전용이며, 소득세법 제20조의3 및소득세법시행령제40조의2에 따른 연금저축계좌를 통하여 가입할 수 있으며 판매수수료가 징구되지 않는 집합투자증권 10

11 나. 종류형구조이집합투자신탁은판매보수의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의집합투자증권을발행하는종류형투자신탁으로써이집합투자신탁이보유한종류의집합투자증권은아래와같습니다. 클래스 C1 ( 펀드코드 : AP335) Ce ( 펀드코드 : BU377) S-P ( 펀드코드 : AP337) 수수료 보수 가입자격선취후취판매집합투자신탁사무관리환매판매판매회사업자업자회사 제한없음 없음 없음 없음 연 0.990% 연 0.400% 연 0.030% 연 0.020% 판매회사의 전자매체 ( 온라인 ) 를 통하여가입한투자자에한하여가입할수있으며, 없음 없음 없음 연 0.495% 연 0.400% 연 0.030% 연 0.020% 선취판매수수료를징구하지않음 집합투자증권에 한정하여 투자중개업 인가를 받은 회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가 개설한 온라인 판매시스템에 회원으로가입한투자자전용이며, 소득세법제 20 조의 3 및소득세법 없음 없음 없음 연 0.250% 연 0.400% 연 0.030% 연 0.020% 시행령제 40 조의 2 에따른 연금저축계좌를통하여가입할수 있으며 판매수수료가 징구되지 않는집합투자증권 다. 모자형구조이집합투자기구는법제 233 조에의거한모자형투자신탁의자투자신탁으로서이투자신탁이포함된모자형투자신탁의체계는아래와같습니다. 이투자신탁이투자하는모투자신탁에대한자세한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다. 모투자신탁자투자신탁마이다스월드 In Best 증권자투자신탁 1호 ( 주식-재간접형 ) ( 일반가입자용 ) 마이다스월드 In Best 장기주택마련증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) ( 장기주택마련저축가입자용 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) ( 연금저축계좌전용 ) 마이다스퇴직연금월드 In Best 증권자투자신탁 1호 ( 주식-재간접형 ) ( 퇴직연금및개인퇴직계좌가입자용 ) 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 신탁재산의 90% 이상투자신탁재산의 90% 이상투자신탁재산의 90% 이상투자신탁재산의 90% 이상투자 [ 이투자신탁이투자하는모투자신탁에관한사항 ] 모투자신탁명 주요투자대상및전략 11

12 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 주요투자대상투자목적주요투자전략및위험관리 집합투자증권 56% 이상, 국내주식 44% 이하투자대상의가격상승에따른자본이득과배당소득을얻는것을목적으로함 - 국내외주식에투자하는집합투자기구에집합투자재산의 56% 이상을투자하며, 지역별, 국가별테마별로향후성장성과안정성이높을것으로전망되는해외주식형펀드및국내우수펀드등에탄력적으로분산투자 - 주식은적극적인종목선택을통하여종합주가지수이상의수익을추구 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동위험을제한 - 환율변동에대한위험을줄이기위하여파생상품 ( 통화선물, 통화옵션 ) 에투자할수있음 7. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은자산의대부분을모투자신탁인마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 에투자하여모투자신탁이투자하는집합투자증권주식으로부터의자본이득과배당소득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 8. 집합투자기구의투자대상가. 투자대상투자대상 투자비율 투자대상세부설명 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁국내외주식에투자하는집합투자기구의 90% 이상 ( 주식-재간접형 ) 집합투자증권과국내주식에분산투자 단기대출 (30일) 및 금융기관에의예치 ( 만기 1년이내상품 ) 10% 이하 환매및투자대기자금운용 상기투자대상별투자한도는다음의경우그적용을유예합니다. 1) 모투자신탁, 단기대출및금융기관예치에대한투자한도 - 투자신탁최초설정일로부터 1월간 - 투자신탁회계기간 / 계약기간종료일이전 1월간 - 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과시 15일간 - 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로투자한도초과시 15일간 모투자신탁의주요투자대상아래의투자대상은주된투자대상을기재한것으로투자대상에대한자세한내용은 제2부별첨1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다 (1) 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 투자대상투자비율투자대상세부설명 12

13 집합투자증권 지분증권 56% 이상 44% 이하 법제189조에의하여집합투자업자가발행한수익증권및법제196조에의하여투자회사가발행한주식 ( 외국법령에의하여발행된증권으로서집합투자증권의성질을가진것을포함 ) 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라합니다 ) 제4조제4항의규정에의한지분증권중주권, 신주인수권이표시된것, 법률에의하여직접설립된법인이발행한출자증권 ( 주권상장법인또는코스닥상장법인이발행한것및유가증권시장또는코스닥시장에기업공개를위하여발행한공모주에한함 ) 나. 투자제한집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한의내용적용예외 단기대출 자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 84 조에서정하는집합투자업자 의이해관계인 ( 집합투자업자의대주주나계열회사는제외 ) 에게단기대출 로운용하는행위 모투자신탁투자제한투자제한중일부만기재한것으로투자제한에대한자세한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다투자대상종류투자제한의내용적용예외 집합투자증권 동일종목투자 - 이투자신탁자산총액의 50% 를초과하여동일한집합투자업자 [ 법제 279 조제 1 항에따른외국집합투자업자를포함한다 ] 가운용하는집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 - 이투자신탁자산총액의 20% 를초과하여동일한집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 ( 다만, 법제 234 조에따른상장지수집합투자기구가발행한집합투자증권의경우에는이투자신탁자산총액의 100 분의 30 을초과하여투자하는행위 ) - 집합투자증권에자산총액의 40% 를초과하여투자할수있는집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 - 사모집합투자기구 ( 사모집합투자기구에상당하는외국사모집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 - 다른집합투자기구의집합투자증권에투자하는날을기준으로그다른집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권총수의 20% 를초과하여투자하는행위 - 이투자신탁수익증권을판매하는판매회사가취득하는보수및수수료와이투자신탁에서투자하는다른집합투자기구의판매회사가취득하는보수및수수료의합이법시행령제 77 조제 4 항의규정에서정한한도를초과하여운용하는행위 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음 최초설정일로부터 1 개월간 최초설정일로부터 1 개월간 13

14 ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 - 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 - 상장지수집합투자기구의집합투자증권 ㅇ동일법인등이발행한지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의시가총액비중이 100 분의 10 을초과하는경우에그시가총액비중까지투자하는경우. 이경우지분증권의시가총액비중은거래소가개설하는증권시장또는해외증권시장별로매일의그지분증권의최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 개월간평균한비율로계산하며, 매월말기준으로산정하여그다음 1 개월간적용한다. 9. 집합투자기구의투자전략및수익구조가. 투자전략및위험관리 1) 이투자신탁은투자목적의달성을위하여주식형재간접모투자신탁 ( 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 )) 에자산의 90% 이상을투자합니다. 투자대상모투자신탁의투자전략은아래와같습니다. 2) 이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에탄력적으로분산투자하는운용전략으로인하여적절한참고지수를정할수없습니다. 따라서투자판단시한층더유의하시기바랍니다 3) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신탁의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 모투자신탁주요투자전략아래의모투자신탁의투자전략등은중요사항을요약해서기재한것으로자세한모투자신탁의투자전략등에대한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다. 14

15 1) 모투자신탁은집합투자증권에집합투자재산의 56% 이상을, 주식에집합투자재산의 44% 이하를투자하 며, 각부문의운용전략은다음과같습니다. 가 ) 집합투자증권투자전략국내또는해외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에집합투자재산의 56% 이상을투자합니다. 해외주식투자집합투자기구및국내주식투자집합투자기구등에분산투자하며, 지역별, 국가별, 테마별로향후성장성과안정성이높을것으로전망되는시장에투자합니다. 이투자신탁의집합투자증권운용전략은크게 3 단계과정을통해실행되며, 각과정은다음과같습니다. 1 제 1 단계 : 글로벌증시분석을통한투자대상지역 / 국가 / 테마및편입비결정 [ 투자대상국가-시장 ] 글로벌증시분석대상국가는글로벌신흥시장및선진태평양시장이주대상입니다. 즉, 중국, 인도, 인도네시아, 한국, 말레이지아, 파키스탄, 필리핀, 대만, 태국등 9 개아시아신흥시장과아르헨티나, 브라질, 칠레, 멕시코등 4 개라틴신흥시장, 체코, 이집트, 헝가리, 이스라엘, 폴란드, 러시아, 남아공, 터키등 8 개신흥유럽 중동 아프리카시장, 호주, 홍콩, 일본, 뉴질랜드, 싱가폴등 5 개선진태평양시장과미국등총 27 개시장을주대상으로분석합니다. [ 분석지표 ] 분석지표로는크게거시경제지표, 밸류에이션지표, 모멘텀지표등 3 개그룹으로나누어분석합 니다. i. 거시경제지표거시경제지표로는 GDP 성장률, 소비자물가상승률, 기준금리, 산업생산증가율, 환율절상률, 경상수지의 GDP 비중등 6 개지표를분석합니다. [ 거시경제지표설명 ] 지표정의의의및분석방법 / 사례 GDP 성장률 소비자물가상승률 기준금리 산업생산증가율 GDP( 국내총생산 ) 는국내에서생산된재화와서비스가치를합산한것으로 GDP 성장률은한나라의경제성장을가장단적으로나타내줌 소비자가상품과서비스를구입할때지불해야하는가격의변동을나타내는지표 각국별로통화정책의기준이되는금리 광공업의생산상황을나타내는지표로가격변수를제외한물량기준으로작성됨 가장포괄적이고광범위하게경제상황을나타내는지표로 GDP 성장률이높다는것은그만큼경제가활성화되고성장이촉진되고있음을뜻하므로투자비중상향의근거가됨 소비심리에미치는영향이크고통화정책결정시주요참고가되는지표로예상치못한변화는통화정책의변화가능성을시사하며통화정책을예측하는데유용하게사용됨통화당국이경기상황및물가등을고려하여금리를올려시중유동성을흡수하기도하고반대로금리를내려유동성을공급하기도함. 일반적으로금리인상은주가하락요인, 금리인하는주가상승요인으로작용함 경기변동상현재상황이어떠한지를단적으로나타내주는지표로경기와같은방향으로움직이는성격을갖고있어예측과실제치간괴리가발생할경우주가가민감하게반응함 15

16 환율절상률 경상수지의 GDP 비중 일정기간자국통화가미국달러화대비어느정도가치가변동했는지나타냄 경상수지가 GDP 의몇 % 를차지하고있는지를확인하는지표 통화강세시에는수입업체가유리하며통화약세시에는수출업체가유리함. 급격한통화가치의변동은경제의안정성을해치는요인으로바람직하지않음경상수지적자폭이클경우외환유동성에문제가있는것으로판단할수있는데절대수치보다는 GDP 대비비중을사용하여상대적으로비교 ii. 밸류에이션지표 PER PBR ROE 밸류에이션지표란기업실적대비주가의저평가정도를나타내는척도로서주요밸류에이션지 표로는 PER(Price Earning Ratio; 주가수익비율 ), PBR(Price Book-value Ratio; 주가순자산비율 ), ROE(Return On Equtiy; 자기자본이익률 ), 배당수익률등 4 개지표를분석합니다. [ 밸류에이션지표설명 ] 지표정의의의및분석방법 / 사례 주가수익비율 (Price Earning Ratio) 을의미하며주가를주당순이익으로나눈수치 주가순자산비율 (Price Book-Value Ratio) 을의미하며주가를기업의주당장부가로나눈수치 자기자본이익률 (Return On Equity) 을말하며기업의순이익을자기자본으로나눈수치 순이익대비주가가몇배에거래되는지를나타내며, 수치가적을수록기업이내는이익에비해주가가저평가되어있음을나타냄 장부가대비주가가몇배에거래되는지를나타내며, 수치가적을수록기업의청산가치에비해주가가저평가되어있음을나타냄 투자된자본에대비하여얼마나이익을내는지를설명하며, 자본이얼마나효율적으로운용되는지를표시 배당수익률 기업의주당배당금액을주가로나눈수치 해당기업에투자시배당을통해어느정도 수익을올릴수있는지를표시 iii. 모멘텀지표 모멘텀지표로는 EPS(Earning Per Share; 주당순이익 ) 성장률, EPS 성장모멘텀, ERR(Earning Revision Ratio; 수익추정변경비율 ) 등 3 개지표를분석합니다. [ 모멘텀지표설명 ] 지표정의의의및분석방법 / 사례 EPS 성장률 EPS 는주당순이익 (Earning Per Share) 을의미하며기업의당기순이익을발행주식수로나눈수치임 EPS 성장모멘텀 ERR 18 개월예상 EPS 성장률에서 12 개월예상 EPS 성장률을차감한수치 수익추정변경비율 (Earning Revision Ratio) 을의미하며애널리스트들의리포트중 EPS 상향건수에서 EPS 하향건수를차감한수치를전체실적예상건수로나누어계산 EPS 성장률은기업의주당순이익이어느정도의속도로성장하는가를나타내며, EPS 성장률이높을수록빠른속도로성장하는기업으로평가, 투자비중확대 1 년후 6 개월간기업이익의증가추세변화를나타내는지표로주가의선행성을고려하여 1 년후에나타날기업이익의성장성을추정해봄으로써주가의상승탄력을예측해보고자하는지표 애널리스트의실적추정치가어떻게변화하고있는지를나타냄. 애널리스트의실적추정치가상향건수가늘어나면앞으로기업실적이현재예상보다호전될것으로예상하며반대의경우에는악화될것으로예상 16

17 이러한분석을통하여투자대상지역 / 국가 / 테마를선정하고, 각투자대상지역 / 국가 / 테마의목표 편입비중을결정합니다. 2 제 2 단계 : 투자대상집합투자기구의선정둘째단계는선정한지역 / 국가 / 테마에투자하고있는집합투자기구들을조사하여적합한투자대상집합투자기구를찾아내는단계입니다. 복수의대상집합투자기구가있을경우해당집합투자기구를운용하는집합투자업자의운용철학및투자프로세스, 투자경험, 과거운용실적, 운용스타일의적합성, 수수료및보수를고려하여투자대상집합투자기구를선정합니다. 3 제 3 단계 : 투자비중결정및투자집행 셋째단계에서는이신고서상의투자제한사항등을고려하여각투자대상의투자비중을최종결 정하고실제로투자를집행하게됩니다. 나 ) 주식투자전략집합투자재산의 44% 이하범위내에서국내주식에직접투자하여자본이득및배당소득을추구합니다. 국내주식에대한투자는적극적인종목선택을통하여종합주가지수이상의수익률을추구하게됩니다. 경우에따라적극적인매매전략을구사할수있으며, 이경우상대적으로높은수준의매매거래비용을부담하게될수있습니다 나. 수익구조 이투자신탁은모투자신탁인마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 에자산의대부분을투자 하므로모투자신탁의손익에따라투자신탁의수익이결정됩니다. 모투자신탁의수익구조국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에주로투자하는증권투자신탁으로, 직 간접적투자대상인국내외주식의가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. 즉, 투자하는국내외주식의가격이상승할경우이익이발생하며, 하락할경우손실이발생합니다. 한편투자대상주식으로부터의배당수익, 채권및유동성자산투자분에서발생하는이자수익도투자신탁수익의일부를구성합니다. 모투자신탁에대한자세한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 10. 집합투자기구의투자위험이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의에금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금보험공사등의보호를받지못합니다. 아래의투자위험은이투자신탁이투자하는모투자신탁의투자위험을기준으로작성되었습니다. 구분투자위험의주요내용 집합투자증권및주식시장은시장내의수급과시장외부변수에따라그등락을거듭합니다. 그중에서 17

18 주식등의가격변동위험 ( 시장위험 ) 도경제성장률, 환율, 금리변동등의요인들은개별기업성과의좋고나쁨에상관없이주식시장전체에영향을끼쳐개별주식가격의등락을초래하게되므로, 주식시장에투자하는투자자에게는예상하기어려운위험이기도합니다. 이러한외부변수들의변화는투자자산가치의변화를초래할수있습니다. 집합투자증권및주식등의가격변동위험 ( 종목위험 ) 투자신탁이직접또는간접투자하는개별주식은해당기업의수익성및성장성의변화에따라주식의가격이변동되므로이에따라이익혹은손실이발생할가능성이항상있습니다. 회사는투자대상기업의성장성과수익성이개선될것으로예상하거나, 기업의가치보다현재시장에서거래되는가격이낮다고판단할경우에해당주식을매수하지만, 회사의판단이항상정확할수는없는것이므로투자손실의위험이항상존재합니다. 환율변동에 따른위험 파생상품관련위험 금리변동위험 신용위험 이투자신탁은해외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에투자하므로환율변동에따른신탁재산의가치변동위험에노출됩니다. 해외투자자산은필연적으로국내통화와투자대상국통화와의환율변동에따르는위험을지게됩니다. 따라서환율변동에따른신탁재산의가치변동이발생할수있습니다. 환율변동에대한위험을줄이기위하여파생상품 ( 통화선물, 통화옵션 ) 에투자할수있습니다. 파생상품에의투자는적은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출될수있습니다. 기초자산의가격변동성을완화하기위한헷지전략과자산배분전략을구사함에도불구하고, 파생상품은시장내의수급과시장외부변수에따라기초자산의움직임과상이하게움직일경우파생상품에투자하는투자자에게예상하기어려운투자자산가치의변화를초래할수있습니다. 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격의상승으로인한자본이득이발생하고이자율이상승하면채권가격의하락으로자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 또한채권의가격은채권의만기이전에발생하는이자수령액이현재의채권시장이자율과같은이자율로재투자된다는가정하에계산됩니다. 그러나실제로는채권시장이자율이항상변하고있어, 만일이자수령시의시장이자율이당초의시장이자율보다낮아질경우채권투자로부터발생하는수익이예상수익보다작아질수도있습니다. 채무불이행위험은채권의발행주체가현금흐름의부족으로인해채무를불이행할경우, 투자자금에대한이자와원금의손실이발생할수있는위험또는투자자금에대한이자와원금의회수완료시간이예상보다길게소요됨에따른기회비용이발생할수있는위험을말하는것입니다 나. 특수위험 구분투자위험의주요내용 해외주식간접투자로인한위험 이투자신탁은세계각국 ( 신흥시장포함 ) 의주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에투자하며, 유망하다고판단되는지역 / 국가의펀드에투자하기때문에투자대상국가의주식시장, 정치및경제상황등에따른위험에노출이되어있습니다, 국내주식투자위험 국내주식투자시적극적인종목선정을통하여주식시장이상의수익을올리는것을목표로운용하기때문에운용실적이주식시장의변화와차이가날수있습니다. 다. 기타투자위험 구분투자위험의주요내용 유동성위험 증권시장규모등을감안할때거래량이풍부하지못한종목에투자할경우투자대상종 18

19 목의유동성부족에따른환금성의결여가투자신탁재산가치의하락을초래할위험이 발생할수있습니다. 순자산가치변동 위험 환매연기위험 이투자신탁은수익자가환매를청구하는시점과환매대금이확정되는시점이다르므 로환매청구일로부터환매기준가격적용일까지의시장상황변동으로인하여실제환 매대금이투자자가환매청구시점에예상한순자산가치와달라질수있습니다. 특별한사유로인해환매가연기될수있습니다. 환매가연기되는사유에대해서는아래의 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 에서상세하게설명되어있습니다. 투자신탁해지의위험 투자신탁을설정한후 1 년경과시점에서설정원본이 50 억원미만인경우또는투자신탁을설정하고 1 년이경과한이후 1 개월간계속하여투자신탁의설정원본이 50 억원미만인경우집합투자업자는투자자의동의없이해당집합투자기구를해지할수있습니다. 라. 이집합투자기구에적합한투자자유형이투자신탁은설정후 3년이경과한투자신탁으로서최근결산일기준이전 3년간수익률변동성이 9.51% 이므로아래위험등급기준에따라 4등급 ( 보통위험 ) 으로분류되지만, 이투자신탁의투자대상자산과과거변동성추이를고려하여 3등급 ( 다소높은위험 ) 으로분류하였습니다. 따라서이투자신탁은주식투자로인하여발생할수있는투자위험을이해하며, 원본손실이발생할수있다는사실을충분히숙지하고있는투자자에게적합합니다. 추후매결산시마다결산일기준이전 3년간수익률변동성을재측정하게되며, 이경우투자위험등급이변동될수있습니다. < 위험등급기준표 > 등급 1( 매우높은위험 ) 2( 높은위험 ) 3( 다소높은위험 ) 4( 보통위험 ) 5( 낮은위험 ) 6( 매우낮은위험 ) 수익률변동성 25% 초과 25% 이하 15% 이하 10% 이하 5% 이하 0.5% 이하 수익률변동성 : 최직근결산일기준이전 3 년간펀드의실제주간수익률의연환산표준편차 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준가. 매입 (1) 매입방법이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접매입신청하실수있습니다. 다만, 판매사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. (2) 가입자격및투자방법이투자신탁의가입자격은소득세법제20조의3 및소득세법시행령제40조의2에따른 연금저축계좌 의가입자에한하며, 이투자신탁의수익자는소득세법및조세특례제한법등관련법령에서정하는바에따라세제혜택을받을수있습니다. 판매회사는제2항에서정하는세제혜택을위하여수익자의청구가있는때에는연금저축납입증명서 ( 이하 " 납입증명서 " 라한다 ) 를발급합니다. 다만수익자가가입자격위반또는약관제20조제2항에서정하는수익자의투자한도초과등법령이정하는가입요건의흠결이확인된경우에는판매회사는납입증명서를발급하지아니합니다. 투자자는 소득세법시행령 제40조의2제2 항에따라연 1,800만원 ( 퇴직연금계좌및연금저축계좌등을포함하여연금계좌가 2개이상인경우에는 19

20 그합계액을말한다 ) 을한도로이투자신탁의수익증권을매입할수있습니다. (3) 매입청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5 시이전에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는수 익증권기준가격을적용. 제 1 영업일 제 2 영업일 제 3 영업일 입금일 수익증권매입일 ( 기준가적용일 ) ( 나 ) 오후 5 시경과후에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 4 영업일 (D+3) 에공고되는 수익증권기준가격을적용. 제 1 영업일제 2 영업일제 3 영업일제 4 영업일 입금일 수익증권매입일 ( 기준가적용일 ) ( 다 ) 이투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격은 1,000 원으로합니다. 나. 환매 (1) 수익증권의환매이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접환매청구하실수있습니다. 또한판매회사에서이투자신탁을온라인으로판매하는경우온라인을통해서도환매가가능합니다. (2) 환매청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5시이전에환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제4영업일 (D+3) 에공고되는기준가격을적용하여제9영업일 (D+8) 에관련세금등을공제한후환매대금을지급합니다. 제1영업일... 제4영업일제5영업일 제9영업일제10영업일 환매청구일 기준가격 적용일 환매대금 지급일 ( 나 ) 오후 5 시경과후에환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제 5 영업일 (D+4) 에공고되는 기준가격을적용하여제 10 영업일 (D+9) 에관련세금등을공제한후환매대금이지급됩니다. 20

21 제 1 영업일... 제 4 영업일제 5 영업일 제 9 영업일제 10 영업일 환매청구일 기준가격 적용일 환매대금 지급일 ( 다 ) 판매회사가해산ㆍ허가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 로인하여환매청구에응할수없는경 우에는집합투자업자에직접청구할수있으며, 집합투자업자가해산등으로인하여환매에응할수없 는경우에는신탁업자에직접청구할수있습니다. (3) 환매수수료 : 이투자신탁은환매수수료를부과하지않습니다. (4) 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 등이투자신탁수익증권의매입청구및환매청구의취소또는정정은매입청구일및환매청구일 17시 [ 오후 5시 ] 이전까지만가능합니다. 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. (6) 수익증권의환매제한집합투자업자는다음과같은경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. 1 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의 7영업일전일 (17시경과후에환매청구하는경우에는 8영업일전일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 (7) 수익증권의환매연기법령과집합투자규약에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우집합투자업자는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우집합투자업자는지체없이환매연기사유및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매연기사유 1 투자신탁재산의처분이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 수익자의이익또는수익자간의형평성을해할우려가있는경우 3 환매를청구받거나요구받은투자매매업자또는투자중개업자, 집합투자업자, 신탁업자, 투자회사등이해산등으로인하여집합투자증권을환매할수없는경우 4 1 내지 3에준하는사유로서금융위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. (8) 수익증권의부분환매집합투자업자는집합투자재산의일부가환매연기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를연기하고나머지에대하여는집합투자자가보유하고있는집합투자증권의지분에따라환매에응할수있습 21

22 니다. 환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해 당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 다. 전환 - 해당사항없음 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 가. 기준가격의산정및공시 구분내용 산정방법 당일에공고되는기준가격은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라한다 ) 을직전일의수익증권총좌수로나누어 1,000 좌단위로 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산합니다 산정주기기준가격은매일산정합니다. 공시시기산정된기준가격을매일공고ㆍ게시합니다. 공시방법 공시장소 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리로계산하여공시 판매회사영업점, 집합투자업자 ( ㆍ판매회사ㆍ금융투자협회 ( 인터넷홈페이지 주 1) 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않습니다. 주 2) 모투자신탁의기준가격산정및공시절차도상기내용과동일합니다. 나. 집합투자재산의평가방법 모집합투자신탁을기준으로작성되었으며, 집합투자재산에속하는자산은그종류별로다음과같이평가합니 다. 대상자산 1상장주식 2비상장주식 3장내파생상품 평가방법평가기준일에증권시장에서거래된최종시가취득원가또는채권평가회사 공인회계사법에의한회계법인 신용정보의이용및보호에관한법률제4조의규정에따라신용평가업무에대한허가를받은자가제공하는가격정보를기초로한가격그장내파생상품이거래되는증권시장등이발표하는가격 22

23 4상장채권 5비상장채권 6기업어음또는금융기관이발행한채무증서 7집합투자증권 평가기준일에증권시장에서거래된최종시가를기준으로 2이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격평가기준일이속하는달의직전 3월간계속매월 10일이상증권시장에서시세가형성된채권에한정 2이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 (4의규정에해당하지아니하는상장채권을포함 ) 2이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격평가기준일에공고된기준가격또는집합투자재산평가위원회가정하는가격. 다만, 상장된집합투자증권은증권시장에서거래된최종시가 13. 보수및수수료에관한사항 1) 이투자신탁은운용및판매등의대가로수수료및보수를지급하게됩니다. 2) 이집합투자기구의투자자는판매보수와관련하여집합투자증권의판매회사 ( 투자매매업자또는투자중개업자 ) 로부터해당집합투자기구의투자자에게지속적으로제공하는용역의대가에관한내용이기재된자료를교부받고설명받으셔야합니다. 가. 투자자에게직접부과되는수수료 명칭 ( 클래스 ) 가입자격 선취판매수수료 수수료율 후취판매수수료 환매수수료 C1 Ce S-P 가입자격에제한이없으며선취판매수수료를징구하지않음 판매회사의전자매체 ( 온라인 ) 를통하여가입한투자자에한하여가입할수있으며, 선취판매수수료를징구하지않음 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용이며, 소득세법제 20 조의 3 및소득세법시행령제 40 조의 2 에따른연금저축계좌를통하여가입할수있으며판매수수료가징구되지않는집합투자증권 부과기준매입시환매시환매시 나. 집합투자기구에부과되는보수및비용 지급비율 ( 연간, %) 총보수ㆍ비용명칭일반사무집합투자판매회사수탁회사 ( 피투자증권 ( 클래스 ) 관리회사기타비용총보수ㆍ비용업자보수보수보수집합투자기구거래비용보수보수포함 ) C Ce S-P 지급시기 매3개월후급 사유발생시

24 주1) 종류 C1 수익증권은가입에제한이없습니다. 주2) 기타비용은증권의예탁및결제비용등이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 등에해당하는것으로직전회계연도의기타비용비율을추정치로사용하므로실제비용은이와상이할수있습니다. 주3) 합성총보수및비용은이투자신탁이투자하는모투자신탁에서발생한기타비용 ( 연 0.016% 로적용 ) 을모투자신탁투자비율에따라나눈값과이투자신탁에서발생한기타비용을합산하여산출된기타비용을이투자신탁에서지출되는보수와합산한총보수및비용을순자산연평잔액으로나누어산출합니다. 주4) 증권거래비용은최근결산일기준으로작성되었으며, 이투자신탁과유사한투자신탁의증권및장내파생상품의거래수수료와콜수수료금액등을기준으로산정하였습니다. 기타비용및증권거래비용외에증권신고서제출에따른발행분담금등의비용이추가로발생할수있습니다. <1,000만원투자시투자자가부담하게되는수수료및보수ᆞ비용의투자기간별예시 > ( 단위 : 만원 ) 구분 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 C Ce S-P 주1) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직ᆞ간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는총보수ᆞ비용을누 계액으로산출한것 ( 증권거래비용제외 ) 입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%( 보수차감전기 준 ), 수수료율및총보수ᆞ비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비 용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 14. 이익배분및과세에관한사항가. 이익배분 1 수익자는투자신탁회계기간의종료에따라발생하는수익증권별이익금을현금으로돌려받을수있습니다. 이경우수익자는별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로수익증권을매수합니다. 다만, 집합투자업자는다음각호의어느하나에해당하는이익금은분배를유보하며, 이익금이 " 零 " 보다적은경우에도분배를유보합니다. 1) 법제238조에따라평가한집합투자재산의평가이익 2) 법제240조제1항의회계처리기준에따른집합투자재산의매매이익 [ 집합투자재산의매매및평가이익유보에따른안내사항 ] 2016년 9월 13일이후매년결산 분배할때투자신탁의회계기간동안집합투자재산의운용에따라발생한이익금중집합투자재산의매매및평가이익은분배되지않고보유기간동안의손익을합산하여환매할때해당환매분에대하여과세됩니다 ( 다만, 분배를유보할수없는이자 배당소득등은매년결산 분배되어과세됩니다 ). 이경우환매연도에과세된보유기간동안의매매및평가이익을포함한연간금융소득이금융소득종합과세기준금액 (2천만원) 을초과할경우과세부담이증가하여불리하게작용하는경우가발생할수있으니주의하시기바랍니다. 2 또한투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을받으실수있습니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인증권의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 3 수익자가상환금등의지급개시일이후 5년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에귀속됩니다. 24

25 나. 과세 투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에 서의과세로나누어집니다. (1) 투자신탁에대한과세 별도의세금부담이없는것이원칙 - 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. - 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. (2) 연금저축계좌가입자에대한과세소득세법시행령제40조의2에따른연금저축계좌를통해동투자신탁에가입한가입자의경우동투자신탁의수익증권을환매하는시점에별도의과세를하지않으며, 연금저축계좌에서자금인출시연금소득 ( 연금수령시 ), 기타소득또는퇴직소득 ( 연금외수령시 ) 에대해다음과같이과세하며, 관련사항은 연금저축계좌설정약관 을참고하시기바랍니다. [ 연금저축계좌과세주요사항 ] 구분주요내용가입기간 5년이상, 연 1,800만원한도납입요건 ( 퇴직연금, 타연금저축납입액포함 ) 55세이후 10년간연간연금수령한도내에서연금수령수령요건 ( 가입자의수령개시신청후인출 ) 연간연금계좌납입액중 400만원이내세액공제 12% 소득공제단, 연금계좌세액공제는 2014년 1월 1일이후연금계좌에납입하는분부터적용연금소득세 5.5~3.3%( 나이에따라변경, 종합과세가능 ) 연금수령시과세단, 이연퇴직소득은 3.3%( 지방소득세포함 ) 분리과세한도 1,200만원 ( 공적연금소득제외 ) 기타소득세 16.5%( 지방소득세포함 ) 연금외수령시과세단, 이연퇴직소득은퇴직소득과세기준적용해지가산세없음천재지변특별중도해지가입자의사망, 해외이주, 파산또는개인회생절차개시 ( 연금외수령 ) 사유가입자또는그부양가족의 3개월이상치료 요양금융기관의영업정지, 인 허가취소, 해산결의, 파산선고특별중도해지기타소득 13.2% 분리과세 ( 지방소득세포함 ) 사유시과세연금계좌승계상속인 ( 배우자 ) 가승계가능 연금저축계좌관련세제는소득세법등관련법령의개정등에따라변경될수있으니유의하여주시기바랍니다. 2013년 2월 28일이전에 수익증권통장거래약관 에따라이투자신탁에가입하거나이투자신탁으로이전한수익자의동투자신탁수익증권계좌는소득세법시행령제40조의2에따른연금저축계좌로보아과세하되, 다음의사항은종전조세특례제한법을적용합니다. 25

26 [ 종전가입자에대한특례사항 ] 구분주요내용해지가산세 5년이내해지시해지가산세 2.2% 천재지변해지가산세면제사유저축자의사망, 퇴직, 해외이주, 폐업 ( 특별중도해지사유 ) 저축자의 3개월이상치료 요양금융기관의영업정지, 인 허가취소, 해산결의, 파산권고연금외수령시과세기타소득세 16.5%( 지방소득세포함 ) ( 특별중도해지시포함 ) 해지가산세없음사망으로인한해지시과세연금소득 5.5%( 종합과세가능 ) 일반해지시과세기타소득세 16.5%( 지방소득세포함, 종합과세가능 ) 2013년 1월 1일이후가입한계좌의부득이한연금외수령사유및과세는소득세법을적용 ( 단, 사망으로인한해지는연금소득 5.5% 과세 ) 2012년 12월 31일이전가입한고객이사망외의사유로연금외수령을할경우일반해지시과세율을적용 연금저축계좌관련세제는소득세법등관련법령의개정등에따라변경될수있으니유의하여주시기 바랍니다. 26

27 [ 제 2 부별첨 1] 모투자신탁에관한사항 (1) 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 1. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은자산의대부분을집합투자증권및주식에투자하여자본이득과배당소득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 집합투자기구의투자대상 가. 투자대상 투자대상투자비율투자대상세부설명 집합투자증권지분증권채권자산유동화증권 56% 이상 44% 이하 50% 이하 50% 이하 법제 189 조에의하여집합투자업자가발행한수익증권및법제 196 조에의하여투자회사가발행한주식 ( 외국법령에의하여발행된증권으로서집합투자증권의성질을가진것을포함 ) 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라합니다 ) 제 4 조제 4 항의규정에의한지분증권중주권, 신주인수권이표시된것, 법률에의하여직접설립된법인이발행한출자증권 ( 주권상장법인또는코스닥상장법인이발행한것및유가증권시장또는코스닥시장에기업공개를위하여발행한공모주에한함 ) 법제 4 조제 3 항에의한채무증권중국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권 ), 사채권 ( 신용평가등급이 BBB- 이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권을제외함 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 어음 주식및채권관련장내파생상품 증권의대여 50% 이하 거래에따른위탁증거금의합계액이투자신탁자산총액의 15% 이하 ( 헤지또는헤지외목적 ) 보유증권총액의 50% 이하 기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제 4 조에서정하는요건을갖춘것 ) 및기업어음증권을제외한어음으로신용등급이 A3- 이상인것및국내에서발행된양도성예금증서 파생상품시장에서거래되는주가지수선물, 주식선물, 주가지수옵션, 주식옵션, 코스닥지수선물, 코스닥지수옵션, CD 금리선물, 통안증권금리선물, 통화선물, 통화옵션, 국채선물및국채선물옵션 투자신탁재산으로보유하는증권의대여 27

28 환매조건부매도 증권의차입 보유채권총액의 50% 이하 20% 이하 환매조건부매도란채권을일정기간후에환매수할것을조건으로매도하는경우를말함 상기의지분증권, 국내주식, 채권, 어음, 자산유동화증권의차입 신탁업자고유재산과의거래 법시행령 268 조제 4 항의규정에의한신탁업자고유재산과의거래에한함 기타 환매를원활하게하고투자대기자금을효율적으로운용하기위해필요한경우다음각호의방법으로운용할수있습니다. 1. 단기대출 (30 일이내의금융기관간단기자금거래에의한자금공여를말함 ) 2. 금융기관예치 ( 만기 1 년이내인상품에한함 ) 3. 환매조건부매수 상기투자대상별투자한도는다음의경우그적용을유예합니다. 1) 집합투자증권, 지분증권, 채권, 자산유동화증권, 어음에대한투자한도 - 투자신탁최초설정일로부터 1월간 - 투자신탁회계기간 / 계약기간종료일이전 1월간 - 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과시 15일간 - 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로투자한도초과시 15일간 2) 장내파생상품, 증권의대여, 환매조건부매도, 증권의차입에대한투자한도 - 투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3개월까지투자한도적용유예 - 부도등으로처분이불가능한투자대상자산은그처분이가능한시기까지투자한도적용유예 - 장내파생상품의경우투자신탁최초설정일로부터 1개월간적용유예 나. 투자제한 집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니 다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한의내용적용예외 단기대출 집합투자증권 자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 84 조에서정하는집합투자업자의이해관계인 ( 집합투자업자의대주주나계열회사는제외 ) 에게단기대출로운용하는행위 - 이투자신탁자산총액의 50% 를초과하여동일한집합투자업자 [ 법 제279조제1항에따른외국집합투자업자를포함한다 ] 가운용하는 집합투자기구 ( 제279조제1항의 외국 집합투자기구를 포함한다 ) 의 집합투자증권에투자하는행위 - 이투자신탁자산총액의 20% 를초과하여동일한집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 ( 다만, 법제 234 조에따른상장지수집합투자기구가발행한집합투자증권의경우에는이투자신탁자산총액의 100 분의 30 을초과하여투자하는행위 ) 최초설정일로부터 1 개월간 최초설정일로부터 1 개월간 28

29 동일종목투자 - 집합투자증권에자산총액의 40% 를초과하여투자할수있는집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 - 사모집합투자기구 ( 사모집합투자기구에상당하는외국사모집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 - 다른집합투자기구의집합투자증권에투자하는날을기준으로그다른집합투자기구 ( 제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다 ) 의집합투자증권총수의 20% 를초과하여투자하는행위 - 이투자신탁수익증권을판매하는판매회사가취득하는보수및수수료와이투자신탁에서투자하는다른집합투자기구의판매회사가취득하는보수및수수료의합이법시행령제 77 조제 4 항의규정에서정한한도를초과하여운용하는행위 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 - 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 - 상장지수집합투자기구의집합투자증권ㅇ동일법인등이발행한지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의시가총액비중이 100 분의 10 을초과하는경우에그시가총액비중까지투자하는경우. 이경우지분증권의시가총액비중은거래소가개설하는증권시장또는해외증권시장별로매일의그지분증권의최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 개월간평균한비율로계산하며, 매월말기준으로산정하여그다음 1 개월간적용한다. 최초설정일로부터 1 개월간 29

30 동일법인등이발행한증권 파생상품매매 계열회사발행주식 후순위채권 집합투자업자가운용하는전체집합투자기구자산총액으로동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 20 을초과하여투자하는행위 동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 10 을초과하여 투자하는행위 파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구의자산총액에서부채총액을뺀가액의 100% 를초과하는행위 파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구자산총액의 10% 를초과하는행위 최초설정일로부터 1 개월간 파생상품의매매와관련하여기초자산중동일법인등이발행한증권 ( 그최초설정일법인등이발행한증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의로부터1개월가격변동으로인한위험평가액이각집합투자기구자산총액의 10% 를간초과하여투자하는행위 파생상품거래에따른위험평가액을포함한투자신탁재산총위험평가액이자산총액의 100% 를초과하는행위 법시행령제 86 조로정하는한도를초과하여그집합투자업자의계열회사가발행한증권 ( 법제 189 조의수익증권, 그밖에법시행령제 86 조로정하는증권을제외하며, 계열회사가발행한지분증권과관련한증권예탁증권및법시행령제 86 조로정하는투자대상자산을포함한다 ) 을취득하는행위. 집합투자재산을그발행인이파산하는때에다른채무를우선변제하고잔여재산이있는경우에한하여그채무를상환한다는조건이있는후순위채권에투자하는행위 상기투자제한은투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3 개월까지그적용을유예합니다 ( 단기대출, 계열회사발행주식, 후순위채권투자제한제외 ) 3. 집합투자기구의투자전략및수익구조가. 투자전략및위험관리 1) 이투자신탁은집합투자증권에집합투자재산의 56% 이상을, 주식에집합투자재산의 44% 이하를투자하며, 각부문의운용전략은다음과같습니다. 가 ) 집합투자증권투자전략국내또는해외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권에집합투자재산의 56% 이상을투자합니다. 해외주식투자집합투자기구및국내주식투자집합투자기구등에분산투자하며, 지역별, 국가별, 테마별로향후성장성과안정성이높을것으로전망되는시장에투자합니다. 이투자신탁의집합투자증권운용전략은크게 3 단계과정을통해실행되며, 각과정은다음과같습니다. 4 제 1 단계 : 글로벌증시분석을통한투자대상지역 / 국가 / 테마및편입비결정 [ 투자대상국가-시장 ] 글로벌증시분석대상국가는글로벌신흥시장및선진태평양시장이주대상입니다. 즉, 중국, 인도, 인도네시아, 한국, 말레이지아, 파키스탄, 필리핀, 대만, 태국등 9 개아시아신흥시장과아르헨티나, 브라질, 칠레, 멕시코등 4 개라틴신흥시장, 체코, 이집트, 헝가리, 이스라엘, 폴란드, 러시아, 30

31 남아공, 터키등 8 개신흥유럽 중동 아프리카시장, 호주, 홍콩, 일본, 뉴질랜드, 싱가폴등 5 개선 진태평양시장과미국등총 27 개시장을주대상으로분석합니다. [ 분석지표 ] 분석지표로는크게거시경제지표, 밸류에이션지표, 모멘텀지표등 3 개그룹으로나누어분석합 니다. i. 거시경제지표 거시경제지표로는 GDP 성장률, 소비자물가상승률, 기준금리, 산업생산증가율, 환율절상률, 경상수 지의 GDP 비중등 6 개지표를분석합니다. [ 거시경제지표설명 ] 지표정의의의및분석방법 / 사례 GDP 성장률 소비자물가상승률 기준금리 산업생산증가율 환율절상률 경상수지의 GDP 비중 GDP( 국내총생산 ) 는국내에서생산된재화와서비스가치를합산한것으로 GDP 성장률은한나라의경제성장을가장단적으로나타내줌 소비자가상품과서비스를구입할때지불해야하는가격의변동을나타내는지표 각국별로통화정책의기준이되는금리 광공업의생산상황을나타내는지표로가격변수를제외한물량기준으로작성됨 일정기간자국통화가미국달러화대비어느정도가치가변동했는지나타냄 경상수지가 GDP 의몇 % 를차지하고있는지를확인하는지표 가장포괄적이고광범위하게경제상황을나타내는지표로 GDP 성장률이높다는것은그만큼경제가활성화되고성장이촉진되고있음을뜻하므로투자비중상향의근거가됨 소비심리에미치는영향이크고통화정책결정시주요참고가되는지표로예상치못한변화는통화정책의변화가능성을시사하며통화정책을예측하는데유용하게사용됨통화당국이경기상황및물가등을고려하여금리를올려시중유동성을흡수하기도하고반대로금리를내려유동성을공급하기도함. 일반적으로금리인상은주가하락요인, 금리인하는주가상승요인으로작용함 경기변동상현재상황이어떠한지를단적으로나타내주는지표로경기와같은방향으로움직이는성격을갖고있어예측과실제치간괴리가발생할경우주가가민감하게반응함 통화강세시에는수입업체가유리하며통화약세시에는수출업체가유리함. 급격한통화가치의변동은경제의안정성을해치는요인으로바람직하지않음 경상수지적자폭이클경우외환유동성에문제가있는것으로판단할수있는데절대수치보다는 GDP 대비비중을사용하여상대적으로비교 ii. 밸류에이션지표 밸류에이션지표란기업실적대비주가의저평가정도를나타내는척도로서주요밸류에이션지 표로는 PER(Price Earning Ratio; 주가수익비율 ), PBR(Price Book-value Ratio; 주가순자산비율 ), ROE(Return On Equtiy; 자기자본이익률 ), 배당수익률등 4 개지표를분석합니다. [ 밸류에이션지표설명 ] 31

32 PER PBR ROE 지표정의의의및분석방법 / 사례 주가수익비율 (Price Earning Ratio) 을의미하며주가를주당순이익으로나눈수치 주가순자산비율 (Price Book-Value Ratio) 을의미하며주가를기업의주당장부가로나눈수치 자기자본이익률 (Return On Equity) 을말하며기업의순이익을자기자본으로나눈수치 순이익대비주가가몇배에거래되는지를나타내며, 수치가적을수록기업이내는이익에비해주가가저평가되어있음을나타냄 장부가대비주가가몇배에거래되는지를나타내며, 수치가적을수록기업의청산가치에비해주가가저평가되어있음을나타냄 투자된자본에대비하여얼마나이익을내는지를설명하며, 자본이얼마나효율적으로운용되는지를표시 배당수익률 기업의주당배당금액을주가로나눈수치 해당기업에투자시배당을통해어느정도 수익을올릴수있는지를표시 iii. 모멘텀지표 모멘텀지표로는 EPS(Earning Per Share; 주당순이익 ) 성장률, EPS 성장모멘텀, ERR(Earning Revision Ratio; 수익추정변경비율 ) 등 3 개지표를분석합니다. [ 모멘텀지표설명 ] 지표정의의의및분석방법 / 사례 EPS 성장률 EPS 는주당순이익 (Earning Per Share) 을의미하며기업의당기순이익을발행주식수로나눈수치임 EPS 성장모멘텀 ERR 18 개월예상 EPS 성장률에서 12 개월예상 EPS 성장률을차감한수치 수익추정변경비율 (Earning Revision Ratio) 을의미하며애널리스트들의리포트중 EPS 상향건수에서 EPS 하향건수를차감한수치를전체실적예상건수로나누어계산 EPS 성장률은기업의주당순이익이어느정도의속도로성장하는가를나타내며, EPS 성장률이높을수록빠른속도로성장하는기업으로평가, 투자비중확대 1 년후 6 개월간기업이익의증가추세변화를나타내는지표로주가의선행성을고려하여 1 년후에나타날기업이익의성장성을추정해봄으로써주가의상승탄력을예측해보고자하는지표 애널리스트의실적추정치가어떻게변화하고있는지를나타냄. 애널리스트의실적추정치가상향건수가늘어나면앞으로기업실적이현재예상보다호전될것으로예상하며반대의경우에는악화될것으로예상 이러한분석을통하여투자대상지역 / 국가 / 테마를선정하고, 각투자대상지역 / 국가 / 테마의목표 편입비중을결정합니다. 5 제 2 단계 : 투자대상집합투자기구의선정둘째단계는선정한지역 / 국가 / 테마에투자하고있는집합투자기구들을조사하여적합한투자대상집합투자기구를찾아내는단계입니다. 복수의대상집합투자기구가있을경우해당집합투자기구를운용하는집합투자업자의운용철학및투자프로세스, 투자경험, 과거운용실적, 운용스타일의적합성, 수수료및보수를고려하여투자대상집합투자기구를선정합니다. 6 제 3 단계 : 투자비중결정및투자집행 셋째단계에서는이신고서상의투자제한사항등을고려하여각투자대상의투자비중을최종결 정하고실제로투자를집행하게됩니다. 32

33 나 ) 주식투자전략집합투자재산의 44% 이하범위내에서국내주식에직접투자하여자본이득및배당소득을추구합니다. 국내주식에대한투자는적극적인종목선택을통하여종합주가지수이상의수익률을추구하게됩니다. 경우에따라적극적인매매전략을구사할수있으며, 이경우상대적으로높은수준의매매거래비용을부담하게될수있습니다 다 ) 파생상품투자전략 회사는필요한경우보유자산의위험헤지또는차익거래를목적으로주식및채권관련장내파생상 품에투자할수있습니다. 2) 이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에탄력적으로분산 투자하는운용전략으로인하여적절한참고지수를정할수없습니다. 따라서투자판단시한층더유 의하시기바랍니다. 3) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신탁 의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. 4) 위험관리 : 이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에주로투자하는증권투자신탁으로투자대상집합투자기구, 주식및관련파생상품의가격변동에의한손실위험에노출됩니다. 개별주식, 파생상품의가격변동으로인한위험을제한하기위하여동일종목투자한도및파생상품에대한투자한도를두고있습니다. 이투자신탁의집합투자증권투자는국내법에의해발행된집합투자증권에투자할경우직접적인외환관련손익은발생하지않습니다. 따라서이투자신탁이국내법에의해발행된집합투자증권에투자시외환위험관리를위한별도의환헤지전략은수행하지않습니다. 다만, 이투자신탁에서투자한해외투자집합투자증권에서는외환관련손익이발생할수있어간접적인영향을받을수있습니다. 자세한사항은상기 8. 집합투자기구의투자대상나. 투자제한부분을참조하시기바랍니다. 나. 수익구조이투자신탁은국내외주식에투자하는집합투자기구의집합투자증권과국내주식에주로투자하는증권투자신탁으로, 직 간접적투자대상인국내외주식의가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. 즉, 투자하는국내외주식의가격이상승할경우이익이발생하며, 하락할경우손실이발생합니다. 한편투자대상주식으로부터의배당수익, 채권및유동성자산투자분에서발생하는이자수익도투자신탁수익의일부를구성합니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 33

34 제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보 이투자신탁의재무제표는주식회사의외부감사에관한법률에의한기업회계기준중투자신탁에관한 회계기준에따라작성되었으며, 동재무제표에대한회계감사법인및감사의견은다음과같습니다. 기간 회계감사법인 감사의견 제 8 기 ( ~ ) 선진회계법인 적정 제 9 기 ( ~ ) 선진회계법인 적정 제 10 기 ( ~ ) 선진회계법인 적정 가. 요약재무정보 [ 단위 : 원 ] 요약재무정보 항 목 제 10 기제 9 기제 8 기 운용자산 35,429,092,076 31,643,981,371 31,304,393,827 유가증권 34,972,271,703 30,431,095,883 29,758,972,223 파생상품 부동산 / 실물자산 현금및예치금 156,820, ,885, ,420,484 기타운용자산 300,000,000 1,100,000,000 1,400,001,120 기타자산 129,679,675 17,949, ,609 자산총계 35,558,771,751 31,661,930,667 31,304,602,436 운용부채 기타부채 1,066,840,490 20,074,302 44,522,453 부채총계 1,066,840,490 20,074,302 44,522,453 원본 33,048,281,407 33,166,896,274 31,761,097,327 수익조정금 이익조정금 1,443,649,854-1,525,039, ,017,344 자본총계 34,491,931,261 31,641,856,365 31,260,079,983 운용수익 3,937,714, ,648, ,307,607 이자수익 9,242,212 18,643,758 25,058,954 배당수익 761,781, 매매평가차손익 3,166,691, ,722, ,248,653 기타수익 0 1,430,000 0 운용비용 1,969,474 2,223,860 2,255,780 관련회사보수 매매수수료 187, , ,780 34

35 기타비용 1,782,000 1,782,000 1,782,000 당기순이익 3,935,745, ,872, ,051,827 매매회전율 ( 주 1) 요약재무정보사항중매매회전율이란주식매매의빈번한정도를나타내는지표로서해당 운용기간동안매도한주식가액을같은기간동안평균적으로보유한주식가액으로나누어산출합니다. 1 회계년도동안의평균적인주식투자규모가 100 억원이고, 주식매도금액또한 100 억원인경우 매매회전율은 100%( 연기준 ) 로합니다. 나. 대차대조표 [ 단위 : 원 ] 대차대조표 항 목 제 10 기제 9 기제 8 기 운용자산 35,429,092,076 31,643,981,371 31,304,393,827 현금및예치금 156,820, ,885, ,420,484 현금및현금성자산 156,820, ,885, ,420,484 대출채권 300,000,000 1,100,000,000 1,400,001,120 콜론 0 0 1,400,001,120 환매조건부채권매수 300,000,000 1,100,000,000 0 유가증권 34,972,271,703 30,431,095,883 29,758,972,223 수익증권 34,972,271,703 30,431,095,883 29,758,972,223 기타자산 129,679,675 17,949, ,609 매도유가증권미수금 129,550,895 17,840,105 0 미수이자 128, , ,609 자산총계 35,558,771,751 31,661,930,667 31,304,602,436 기타부채 1,066,840,490 20,074,302 44,522,453 해지미지급금 132,656,266 18,265,602 41,281,813 수수료미지급금 1,787,508 1,808,700 3,240,640 미지급이익분배금 932,396, 부채총계 1,066,840,490 20,074,302 44,522,453 원 본 33,048,281,407 33,166,896,274 31,761,097,327 이익잉여금 1,443,649,854-1,525,039, ,017,344 자본총계 34,491,931,261 31,641,856,365 31,260,079,983 부채및자본총계 35,558,771,751 31,661,930,667 31,304,602,436 총좌수마이다스월드 In Best 연금 증권자투자신탁 ( 주식- 33,048,281,407 33,166,896,274 31,761,097,327 재간접형 )( 운용 ) 총좌수마이다스월드 In Best 연금 34,878,446,132 34,512,020,019 32,572,034,345 35

36 증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )C1 총좌수마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 기준가격마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식- 재간접형 )( 운용 ) 기준가격마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )C1 기준가격마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 2,427,082 3,160,902 2,019,079 1, , , ,000 다. 손익계산서 [ 단위 : 원 ] 손익계산서 제 10 기 제 9 기 제 8 기 항 목 ~ ~ ~ 운용수익 ( 운용손실 ) 3,937,714, ,648, ,307,607 투자수익 771,023,640 18,643,758 25,058,954 이자수익 9,242,212 18,643,758 25,058,954 배당금수익 761,781, 매매차익과평가차익 3,166,747,388 97,938 4,792,183,342 지분증권매매차익 176,336,537 97,938 4,792,183,342 채무증권평가차익 2,990,410, 매매차손과평가차손 56, ,820,618 4,505,934,689 지분증권매매차손 56,052 55,334,864 4,505,934,689 지분증권평가차손 0 906,485,754 0 기타운용수익 0 1,430,000 0 운용비용 1,969,474 2,223,860 2,255,780 매매수수료 187, , ,780 기타운용비용 1,782,000 1,782,000 1,782,000 당기순이익 ( 당기순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )( 운용 ) 3,935,745, ,872, ,051,827 당기순이익 ( 당기순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )C1 3,446,525,211-1,386,865, ,552,267 당기순이익 ( 당기순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 259,118-68, ,628 좌당순이익 ( 좌당순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )( 운용 )

37 좌당순이익 ( 좌당순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )C1 좌당순이익 ( 좌당순손실 ) 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 연도별설정및환매현황 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )( 운용 ) [ 단위 : 백만좌, 백만원 ] 기간 좌수 ( 출자지분수 ) 기간초잔고 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 금액 회계기간중 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 2014/12/20~2015/12/19 31,460 28,857 3,672 3,659 3,370 2,963 31,761 31, /12/20~2016/12/19 31,761 31,260 2,626 3,302 1,770 1,757 33,167 31, /12/20~2017/12/19 33,167 31,642 2,893 2,933 3,012 3,086 33,048 35,424 ( 주 1) 이익분배에의한재투자분을포함하였습니다. 기간말잔고금액은결산후기준으로작성되었습니다. 환매 기간말잔고 금액 가. 종류형펀드 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )C1 [ 단위 : 백만좌, 백만원 ] 기간 좌수 ( 출자지분수 ) 기간초잔고 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 금액 회계기간중 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 2014/12/20~2015/12/19 31,802 28,755 3,745 3,654 2,976 2,955 32,572 31, /12/20~2016/12/19 32,572 31,148 2,771 3,299 1,368 1,531 34,512 31, /12/20~2017/12/19 34,512 31,529 3,040 2,932 2,673 2,612 34,878 35,295 ( 주 1) 이익분배에의한재투자분을포함하였습니다. 기간말잔고금액은결산후기준으로작성되었습니다. 환매 기간말잔고 금액 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )S-P [ 단위 : 백만좌, 백만원 ] 기간 좌수 ( 출자지분수 ) 기간초잔고 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 금액 회계기간중 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 2014/12/20~2015/12/ /12/20~2016/12/ /12/20~2017/12/ ( 주 1) 이익분배에의한재투자분을포함하였습니다. 기간말잔고금액은결산후기준으로작성되었습니다. 환매 기간말잔고 금액 37

38 3. 집합투자기구의운용실적 ( 세전기준 ) 투자실적추이는투자자의투자판단에도움을드리고자작성된것으로연평균수익률은해당기간동안의평균수익률을, 연도별수익률은기간별수익률변동성을나타낸것입니다. 따라서, 이수익률은투자신탁의기간에따른운용실적으로투자자의투자시기에따라수익률이달라질수있으며, 과거의투자실적이미래의투자실적을보장하지않습니다. 가. 연평균수익률 [ 단위 : %] 최근 1 년 최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 2015/12/20~ 2017/12/ /12/20~ 2017/12/ /12/20~ 2017/12/19 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )( 운용 ) 비교지수 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )C 비교지수 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 비교지수 ( 주 1) 비교지수 : (KOSPI X 100%) 종류 최초설정일 2016/12/20~ 2017/12/19 ( 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 연평균수익률추이 (%) 나. 연도별수익률 최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년최근 5 년차 2015/12/20~ 2016/12/ /12/20~ 2015/12/ /12/20~ 2014/12/ /12/20~ 2013/12/19 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )( 운용 ) 비교지수 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )C 비교지수 마이다스월드 In Best 연금증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 )S-P 비교지수 ( 주 1) 비교지수 : (KOSPI X 100%) 최근 1 년차 종류 최초설정일 2016/12/20~ 2017/12/19 ( 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. [ 단위 : 백만 %] 38

39 연도별수익률추이 다. 집합투자기구의자산구성현황 마이다스월드 In Best 증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) [ 현재 / 단위 : 백만원,%] 통화별구분 증권파생상품특별자산 주식채권어음집합투자증권 부동산장내장외실물자산기타 단기대출및예금 기타자산총액 대한민국 6, , ,075 23, 미국 , , 자산합계 6, , ,075 37, ( 주 1) 비중은집합투자기구자산총액대비비중 39

40 제 4 부. 집합투자기구의관련회사에관한사항 투자자 자금 수익 판매회사 ( 증권사, 은행, 보험등 ) 자금 펀드가입출금 설정해지요청 수익 신탁업자 ( 은행, 증권금융 ) 운용지시 집합투자업자 펀드재산보관관리 운용감시 수익 투자 주식, 채권등 펀드재산운용 1. 집합투자업자에관한사항 가. 회사개요 회사명주소및연락처회사연혁자본금주요주주현황 마이다스에셋자산운용주식회사서울영등포구여의대로 66 ( 연락처 : , 회사설립등기 ( 납입자본금 70 억원 ) 자산운용업등록 ( 금융감독위원회 ) 상호변경 : 마이다스자산운용 마이다스에셋자산운용 무상증자 ( 납입자본금 100 억원 ) 100 억원현희헌 (10%), 이재관 (10%) 등 나. 주요업무 [ 주요업무 ] 투자신탁의설정, 해지 / 투자신탁의운용, 운용지시 / 투자회사재산의운용 [ 선관의무 ] 투자신탁의집합투자업자는선량한관리자의주의로써집합투자재산을관리하여야하며, 집합투자자의이익을보호하여야합니다 [ 책임 ] 집합투자업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서등에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다집합투자업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다 [ 연대책임 ] 40

41 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자에대한손 해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다 다. 최근 2 개사업연도요약재무내용 ( 억원 ) 대차대조표 손익계산서 항목 ' ' 항목 ' ' 현금및예치금유가증권유형자산기타자산자산총계유동부채고정부채부채총계자본금자본조정잉여금기타포괄손익누계액자본총계 영업수익영업비용영업이익영업외수익영업외비용법인세차감전순이익법인세비용당기순이익 라. 운용자산규모 ( 억원, 순자산기준 ) 집합투자 기구종류 증권 주식형혼합형채권형파생상품재간접 부동산특별자산혼합자산 MMF 총계 수탁고 11,263 3,323 2, ,063-1,206-27, 운용관련업무수탁회사등에관한사항 해당사항없습니다. 3. 집합투자재산관리회사에관한사항 ( 신탁업자 ) 가. 회사의개요 회사명 NH농협은행 주소 서울특별시중구통일로 120 연락처 02) 홈페이지 나. 주요업무 (1) 주요업무투자신탁재산의보관및관리집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른자산의취득및처분의이행집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른수익증권의환매대금및이익금의지급집합투자업자의투자신탁재산운용지시등에대한감시집합투자재산에서발생하는이자ㆍ배당ㆍ수익금ㆍ임대료등의수령 41

42 무상으로발행되는신주의수령투자증권의상환금의수입여유자금운용이자의수입금융감독위원회가인정하여고시하는업무 (2) 신탁업자의의무와책임 ( 의무 ) 1 신탁업자집합투자자를위하여법령, 집합투자규약, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2신탁업자는집합투자업자의운용지시가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는집합투자업자에대하여당해운용지시의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 신탁업자의확인사항 투자설명서가법령 집합투자규약에부합하는지의여부 / 집합투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산출이적정한지의여부 / 운용지시시정요구등에대한집합투자업자의이행내역 / 투자신탁재산별자산배분내역및배분결과 ( 책임 ) 신탁업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 신탁업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 4. 일반사무관리회사에관한사항 가. 회사의개요 회사명 하나펀드서비스주식회사 주소 서울시중구다동길 43, 9 층 연락처 02) 홈페이지 나. 주요업무 (1) 주요업무기준가격계산에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다 (2) 일반사무관리회사의의무기준가격계산의오류및집합투자업자와맺은계약의불이행등으로인해수익자에게손실을초래하는경우그손해를배상할책임이있습니다 5. 집합투자기구평가회사에관한사항 해당사항없습니다. 6. 채권평가회사에관한사항 가. 회사의개요 42

43 회사명 한국자산평가 KIS 채권평가 나이스피앤아이 주소 서울시종로구서울시영등포구서울시영등포구국회대로율곡로 88 국제금융로 6 길 길 19 연락처 02) ) ) 홈페이지 나. 주요업무 채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 집합투자재산에속하는채권등투자증권및파 생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의집합투자업자및사무관리회사에제공등 43

44 제 5 부. 기타투자자보호를위해필요한사항 1. 투자자의권리에관한사항가. 투자자총회등 (1) 투자자총회의구성 - 이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. - 수익자총회는법령또는신탁계약에서정한사항에대하여만결의할수있습니다. - 종류형집합투자신탁인경우에는수익자총회의결의가필요한경우로서특정종류의집합투자증권의수익자에게대해서만이해관계가있는때에는당해종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. 종류수익자총회의소집및의결권행사방법등은아래의투자자총회의소집절차를준용합니다. 다만, 종류수익자총회의운용비용은그종류집합투자기구의비용으로처리됩니다. - 모자형투자신탁인경우, 모투자신탁의수익자총회의목적이자투자신탁의수익자의이해에영향을미치는경우모투자신탁의수익자총회와자투자신탁의수익자총회는동일한시간및장소에서소집됩니다. (2) 투자자총회의소집및의결권행사방법 1 수익자총회의소집 - 수익자총회는투자신탁을설정한집합투자업자가소집합니다. 다만, 신탁업자또는수익증권총좌수의 100분의 5 이상을소유한수익자가수익자총회의목적과소집의이유를기재한서면을제출하여수익자총회의소집을집합투자업자에요청하는경우집합투자업자는 1월이내에수익자총회를소집하여야합니다. 이경우집합투자업자가정당한사유없이수익자총회를소집하기위한절차를거치지아니하는경우에는그신탁업자또는발행된수익증권총좌수의 100분의 5 이상을소유한수익자는금융위원회의승인을받아수익자총회를개최할수있습니다. - 수익자총회의서면통지는한국예탁결제원에위탁하여야하며, 한국예탁결제원은수익자총회의소집을통지하거나수익자의청구가있을때에는의결권행사를위한서면을보내야합니다. - 집합투자업자가수익자총회를소집할경우에는수익자총회일을정하여 2주간전에각수익자에대하여회의의목적사항을기재한통지서를서면또는컴퓨터통신으로통지하여야합니다. 2 의결권행사방법 - 수익자총회는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수 4분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 법에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 5분의 1 이상의수로결의할수있습니다. - 수익자는법제190조제6항및법시행령제221조에의하여수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 이경우수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회일전날까지집합투자업자에제출하여야합니다. 다만, 다음각호의요건을모두충족하는경우에는수익자총회에출석한수익자가소유한수익증권의총좌수의결의내용에영향을미치지아니하도록의결권을행사 ( 이하 간주의결권행사 라한다 ) 한것으로봅니다. 가 ) 수익자에게집합투자규약에기재된간주의결권행사의방법에따라집합투자규약에기재된내용을서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편및이와비슷한전자통신의방법으로의결권행사에관한통지가있었으나의결권이행사되지아니하였을것나 ) 간주의결권행사의방법이집합투자규약에기재되어있을것 44

45 다 ) 수익자총회에서의결권을행사한수익증권의총좌수가발행된수익증권의총좌수의 10분의 1 이상일것라 ) 그밖에수익자를보호하기위하여수익자의이익보호와수익자총회의결의의공정성등을위하여간주의결권행사의결과를수익자에게제공하는방법등금융위원회가정하여고시하는간주의결권행사의방법과절차를따를것 - 서면에의하여행사한의결권의수는수익자총회에출석하여행사한의결권의수에산입합니다. - 집합투자업자는수익자로부터제출된의결권행사를위한서면과의결권행사에참고할수있는자료를수익자총회일부터 6월간본점에비치하여야하며, 수익자는집합투자업자의영업시간중에언제든지서면및자료의열람과복사를청구할수있습니다. 3 연기수익자총회 - 집합투자업자 ( 법제190조제3항후단에따라수익자총회를소집하는신탁업자또는발행된수익증권총좌수의 100분의 5 이상을소유한수익자를포함 ) 는법제190조제5항에따른수익자총회의결의가이루어지지아니한경우그날부터 2주이내에연기된수익자총회 ( 이하 " 연기수익자총회 " 라한다 ) 를소집하여야합니다. - 집합투자업자는연기수익자총회를수집하려는경우에는연기수익자총회일 1주전까지연기수익자총회의소집을통지하여야합니다. - 연기수익자총회의결의는법제190조제8항에따라출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수의 8분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 법에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 10분의 1 이상의수로결의할수있습니다. - 연기수익자총회의결의에도법제190조제6항의수익자의서면에의한의결권행사및간주의결권행사에관한내용을준용합니다. (3) 투자자총회의결의사항다음에해당하는사항은수익자총회의의결에의하여야합니다. 1 집합투자업자, 신탁업자등이받는보수, 그밖의수수료의인상 2 신탁업자의변경 ( 합병, 분할, 분할합병, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제216조에서정한사유및법시행령제245조제5항에따라둘이상의집합투자기구의자산을다른모집합투자기구로이전함에따라그집합투자기구의신탁업자가변경되는경우제외 ) 3 신탁계약기간의변경 ( 단, 투자신탁을설정할당시에그기간변경이신탁계약서에명시되어있는경우제외 ) 4 투자신탁의합병 ( 투자신탁을설정한집합투자업자는그집합투자업자가운용하는다른투자신탁을흡수하는방법으로투자신탁을합병할수있으며, 투자신탁을설정한집합투자업자는투자신탁을합병하고자하는경우관련법령에따라작성된합병계획서를작성하여합병하는각투자신탁의수익자총회의결의를거쳐야한다. 다만, 건전한거래질서를해할우려가적은소규모투자신탁의합병등관련법령으로정하는경우는제외한다.) 5 투자신탁의환매연기발생시후속조치 6 투자신탁의종류의변경 7 주된투자대상자산의변경 7의 2. 투자대상자산에대한투자한도의변경 ( 법제80조제1항제3호의2 각목외의부분에따른투자행위로인한경우만해당한다.) 8 집합투자업자의변경 ( 합병, 분할, 분할합병, 법제420조제3항제1호및제2호에따른금융위원회의조 45