투자위험등급 : 2 등급 [ 높은위험 ] 1 2 3 4 5 6 매우높은위험 높은위험 다소높은위험 보통위험 낮은위험 매우낮은위험 키움투자자산운용 ( 주 ) 는이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 2등급으로분류하였습니다. 투자신탁의위험등급은운용실적, 시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] 에대한자세한내용을담고있습니다. 따라서키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] 수익증권을매입하기전에이투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] 2. 집합투자업자명칭키움투자자산운용주식회사 3. 판매회사각판매회사본ᆞ지점 ( 판매회사에관한자세한내용은한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 및집합투자업자 (www.kiwoomam.com) 의인터넷홈페이지를참고하여주시기바랍니다.) 4. 작성기준일 2018년 1월 2일 5. 증권신고서효력발생일 2018년 2월 9일 6. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수투자신탁의수익증권 [10조좌] ( 모집 ( 매출 ) 총액 ) 7. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) 일괄신고서를제출하는개방형집합투자기구로모집기간을정하지아니하고계속모집할수있습니다. 8. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소 [ 집합투자증권신고서 ] 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 홈페이지 http://dart.fss.or.kr [ 투자설명서 ] 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 홈페이지 http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 집합투자업자 Tel. 02-789-0300, www.kiwoomam.com 한국금융투자협회 Tel. 02-2003-9000, www.kofia.or.kr 판매회사집합투자업자또는한국금융투자협회홈페이지참조 효력발생일까지증권신고서의기재사항중일부가변경될수있으며, 개방형집합투자증권인경우효력발생일이후에도변경될수있습니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한이집합투자증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다.
< 투자결정시유의사항안내 > 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고하시기바랍니다. 2. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중한투자결정을하시기바랍니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상기재된투자전략에따른성과목표가반드시실현된다는보장은없으며, 과거의투자실적이장래에도실현된다는보장은없습니다. 4. 원본손실위험, 투기등급자산에의투자등집합투자기구와관련된투자위험에대하여는증권신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히, 은행, 증권회사, 보험회사등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지않습니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않습니다. 8. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 9. 집합투자기구가설정후 1 년이경과하였음에도설정액이 50 억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지될수있으니, 투자시소규모펀드여부를확인하시기바랍니다. 소규모펀드해당여부는금융투자협회, 판매회사, 집합투자업자홈페이지에서확인할수있습니다. 2
요약정보 ( 작성기준일 : 2018.01.02) 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제 4 호 [ 주식 ] 투자위험등급 : 2 등급 [ 높은위험 ] 1 2 3 4 5 6 매우높은위험 높은위험 다소높은위험 보통위험 낮은위험 매우낮은위험 [ 펀드코드 : 79683] 이요약정보는 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] 의투자설명서의내용중중요사항을발췌요약한정보를담고있습니다. 따라서동집합투자증권을매입하기전투자설명서를읽어보시기바랍니다. 키움투자자산운용 ( 주 ) 는이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 2등급으로분류하였습니다. 이투자위험등급은집합투자업자가분류한것으로판매회사의분류등급과는상이할수있습니다. 투자자유의사항 집합투자기구특징 Ⅰ. 집합투자기구의개요 집합투자증권은 예금자보호법 에따라예금보험공사가보호하지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 간이투자설명서는증권신고서효력발생일까지기재사항중일부가변경될수있으며, 개방형집합투자증권인경우효력발생일이후에도변경될수있습니다. 추가적인투자자유의사항은투자설명서 투자결정시유의사항안내 참조이투자신탁은해외주식등에주로투자하는 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 에주로투자하여모투자신탁이투자하는유가증권의가격상승에따른자본이득추구를목적으로합니다. 투자신탁, 증권 ( 주식 ), 개방형, 추가형, 모자형, 종류형 분류집합투자업자키움투자자산운용주식회사 ( 02-789-0300) 모집 [ 판매 ] 기간추가형으로계속모집가능모집 [ 매출 ] 총액 10조좌 효력발생일 2018년 2월 9일존속기간별도로정해진신탁계약기간없음판매회사집합투자업자 (www.kiwoomam.com)/ 한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 홈페이지참조 종류 [Class] A1 C1 C-e 가입자격 제한없음 제한없음 온라인가입자 판매수수료 ( 선취 ) 납입금액의 1.0% - - 환매수수료 30일미만 : 이익금의 10% 30일미만 : 이익금의 70% 30일이상 90일미만 : 이익금의 30% 보수 ( 연, %) 판매 0.7750 1.50 1.00 운용등 집합투자업자보수 : 1.00, 신탁업자보수 : 0.06, 일반사무관리회사보수 : 0.025 기타비용 0.00 0.00 0.00 총보수비용 1.8600 2.5850 2.0850 합성총보수ㆍ비용 2.0327 2.7577 2.2594 주 1) 생략된종류 (Class C2, C3, C4, C5, C-W) 와관련한세부사항은투자설명서참조 Class C2, Class C3, Class C4, 수익증권의전환과관련하여자세한사항은 Ⅲ. 집합투자기구의기타정보 중 (2) 전환절차및방법 을참조주 2) 선취판매수수료는매입시, 후취판매수수료및환매수수료는환매시, 전환수수료는전환시부과되며, 보수는최초설정일로부터매 3 개월후급으로지급됩니다. 주 3) 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 등에해당하는것으로사유발생시지급합니다. 회계기간이경과한경우에는직전회계연도의기타비용비율을추정치로사용하며, 회계기간이경과하지아니한경우에는작성일까지의기타비용을연환산하여추정치로사용하므로실제비용은이와상이할수있습니다. [ 직전회계연도 : 2017.01.01 ~ 2017.12.31] 주 4) 수익자는증권거래비용, 기타관리비용등총보수 비용이외에추가비용을부담할수있습니다. 주 5) 총보수ㆍ비용비율은이투자신탁에서지출되는보수와기타비용총액을순자산연평잔액 ( 보수 ᆞ 비용차감후기준 ) 으로나누어산출합니다. 주 6) 합성총보수ㆍ비용비율은모투자신탁의보수와기타비용을합한총액을순자산연평잔액 ( 보수ㆍ비용차감후기준 ) 으로나누어산출합니다. 3
매입방법 기준가 17 시이전 : 제 3 영업일기준가적용 17 시경과후 : 제 4 영업일기준가적용 환매방법 17 시이전 : 제 4 영업일기준가 / 제 8 영업일지급 17 시경과후 : 제 5 영업일기준가 / 제 8 영업일지급 산정방법 : 당일공고기준가격 = 직전일순자산총액 / 직전일수익증권총좌수 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산공시장소 : 판매회사영업점, 집합투자업자 (www.kiwoomam.com) ㆍ판매회사ㆍ한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 인터넷홈페이지 Ⅱ. 집합투자기구의투자정보 (1) 투자전략 1. 투자목적 - 이투자신탁은모수익증권을법시행령제94조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하고있습니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 투자전략 1 이 투자신탁은 모자형투자신탁의 자투자신탁으로서 키움 글로벌 멀티전략 증권 모투자신탁 [ 주식 ] 에투자신탁자산총액의 100% 이하를투자하여이자소득및배당소득을추구하는 투자신탁입니다. 2 비교지수 : [MSCI ACWI Index X 90%] + [KAP Call X 10%] 주1) MSCI ACWI Index: 모건스탠리의 자회사 MSCI(Morgan Stanley Capital International) 에서 발표하는 지수로 글로벌 시장 ( 선진국 23개국, 이머징 국가 23개국 ) 의 대형주와 중형주로 구성 ( 지수현황은 www.bloomberg.com에서 확인가능 합니다.) 모투자신탁의투자전략 A. 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 1 이투자신탁은해외주식에투자신탁자산총액의 60% 이상을투자하고, 채권, 집합투자증권, 어음및유동성자산등에각각투자신탁자산총액의 40% 이하를투자합니다. 2 비교지수 : [MSCI ACWI Index X 90%] + [KAP Call X 10%] 3. 수익구조이투자신탁은 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 에투자신탁자산총액의 100% 이하를투자하는증권자투자신탁입니다. 이투자신탁이투자하는모투자신탁은해외주식등에주로투자하여투자증권등의가격변동에따른손익을추구하는증권집합투자기구입니다. 따라서, 투자한자산의가격변동에따라이익또는손실이결정됩니다. 4. 운용전문인력 (2018.01.02 현재 ) 구분성명생년직위 운용중인다른집합투자기구수 운용현황 다른운용자산규모 책임운용전문인력황규영 1983 대리 - - 주 1) 이투자신탁의운용은 Global Public Market 팀이담당하며, 상기인은이투자신탁의투자전략수립및투자의사결정등에주도적 핵심적역할을수행하는책임운용전문인력입니다. 이투자신탁은팀운용방식으로운용되며책임운용전문인력부재등상황에따라해당팀내다른운용전문인력이운용할수있습니다. 주 2) 운용전문인력의주요운용경력 ( 운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모및수익률 ) 및이력은한국금융투자협회홈페이지 (www.kofia.or.kr) 를통하여확인할수있습니다. 5. 투자실적추이 ( 연도별수익률 ) ( 단위 : %) 기간 설정일 최근 1 년차최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년차최근 5 년차 2017.01.03~ 2018.01.02 2016.01.03~ 2017.01.02 2015.01.03~ 2016.01.02 2014.01.03~ 2015.01.02 2013.01.03~ 2014.01.02 A1 8.00 53.09-41.05-10.53-14.43 2008.03.10 비교지수 19.42 38.93-36.98-10.07-12.53 주 1) 비교지수 : [MSCI ACWI * 90%] + [KAP Call * 10%] * 이전비교지수 : 설정일 ~2016.04.22. [MSCI Brazil 10/40 90%] + [KAP Call 10%] 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 주 3) 연도별수익률은해당되는각 1 년간의단순누적수익률로투자기간동안이투자신탁수익률의변동성을나타내는 4
수치입니다. 주 4) 본수익률은과세전기준이며, 작성기준일로산정한수익률로실제투자시점의수익률은크게다를수있으므로별도로확인하셔야합니다. 주 5) 종류 A1( 선취판매수수료부과 ) 의수익률만대표로기재하였습니다. 다른종류수익증권의수익률은투자설명서를참고하시기바랍니다. (2) 주요투자위험및위험관리 1. 주요투자위험 - 아래위험들은일부주요투자위험만을요약설명한것으로자세한사항은투자설명서를참조하시기바랍니다. 구분 주식등가격변동위험 환율변동에따른위험 펀드규모위험 투자위험의주요내용 이투자신탁은해외주식시장에서거래되는주식등에주로투자하기때문에, 동주식의가격변동으로인한손실위험에노출됩니다. 또한, 이투자신탁은투자대상국가의지정학적위험및투자증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. 해외투자자산은필연적으로국내통화와투자대상국통화와의환율변동에따르는위험을지게됩니다. 따라서환율변동에따른신탁재산의가치변동이발생할수있습니다. 이투자신탁은기본적으로환헤지를실시하지아니합니다. 그러나필요하다고판단될경우에통화관련장내및장외파생상품 ( 선물, 스왑, 옵션등 ) 매매를통하여환헤지전략의실행이가능합니다. 투자신탁의설정초기또는환매등의사유로투자신탁규모가일정규모이하로작아지는경우에는투자대상자산의편입및분산투자가원활하게이루어지지않고일부자산에집중투자할수있으며, 이러한요인들은이투자신탁의성과및위험에영향을미칠수있습니다. 2. 투자위험등급분류 - 6 등급중 2 등급에해당 ( 높은위험수준 ) 상기의투자위험등급은실제수익률변동성 ( 최직근결산일기준이전 3 년간주간수익률의표준편차 23.06%) 에의한등급으로, 판매회사에서제시하는위험등급과는상이할수있습니다. 따라서, 이투자신탁을가입하시기전에해당판매회사의투자위험등급을확인하시기바랍니다. 3. 위험관리 - 이투자신탁은기본적으로환헤지를실시하지아니합니다. 따라서, 원화의가치가떨어지면환차익 ( 환율변동에따른이익 ) 이발생하고, 원화의가치가상승하면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생합니다. 그러나필요하다고판단될경우에통화관련장내및장외파생상품 ( 선물, 스왑, 옵션등 ) 매매를통하여환헤지전략의실행이가능합니다. - 일부이머징국가는외국인투자한도를규정하고있으므로추가로투자신탁의자금이납입되더라도주식을매수하지못하는경우가있을수있습니다. - 일부이머징국가의정치적혼란으로인하여투자주식의내재적인가치와는관계없이투자자산의가치하락을야기할수있으며이로인하여투자자에게예기치못한손실이발생할수있습니다. - 집합투자기구의원본액이정상적인운용이어려울정도로현저히낮은경우는집합투자기구가해지될수도있습니다. 주 1) 이투자신탁의해외자산은해외위탁집합투자업자에게위탁운용하는방식이었으나, 2015 년 12 월 1 일부터키움투자자산운용의직접운용으로변경되었습니다. Ⅲ. 집합투자기구의기타정보 (1) 과세 - 투자자는투자대상으로부터발생한이자, 배당및양도차익 ( 해외주식매매차익포함 ) 에대하여소득세등 ( 개인, 법인 15.4%) 을부담합니다. - 개인의연간금융소득 ( 이자및배당소득 ) 합계액이 2천만원을초과하는경우, 다른종합소득과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. - 투자신탁재산의매매및평가이익은결산시과세되지않고보유기간동안의손익을합산하여투자자가환매청구시해당환매분에대하여과세됩니다. 따라서투자자가환매를청구하는해당연도에과세된연간금융소득이금융소득종합과세기준금액을초과할경우과세부담이증가할수있음을유의하시기바랍니다. (2) 전환절차및방법 5
- 집합투자업자는수익자의전환청구와관계없이수익증권의보유기간에따라다음에서정하는종류수익증권으로자동으로전환합니다. 다만, 수익자가최초로매입하는수익증권은 Class C1 수익증권에한합니다. 1 Class C1 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C2 수익증권으로전환 2 Class C2 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C3 수익증권으로전환 3 Class C3 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C4 수익증권으로전환 4 Class C4 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C5 수익증권으로전환 (3) 집합투자기구의요약재무정보 - 투자설명서 제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 참조하시기바랍니다. 상기내용과관련된자세한사항은투자설명서를참조하시기바랍니다. [ 집합투자기구공시정보안내 ] 증권신고서 : 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 투자설명서 : 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회 (kofia.or.kr), 집합투자업자 (www.kiwoomam.com) 및판매회사홈페이지 정기보고서 ( 영업보고서, 결산서류 ): 금융감독원홈페이지 (www.fss.or.kr) 및한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 자산운용보고서 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 (www.kiwoomam.com) 수시공시 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 (www.kiwoomam.com) 6
[ 목차 ] 제1부. 모집또는매출에관한사항... 8 1. 집합투자기구의명칭... 8 2. 집합투자기구의종류및형태... 8 3. 모집예정금액... 8 4. 모집의내용및절차... 8 5. 인수에관한사항... 8 6. 상장및매매에관한사항... 8 제2부. 집합투자기구에관한사항... 9 1. 집합투자기구의명칭... 9 2. 집합투자기구의연혁... 9 3. 집합투자기구의신탁계약기간...10 4. 집합투자업자...10 5. 운용전문인력에관한사항...10 6. 집합투자기구의구조...11 7. 집합투자기구의투자목적...12 8. 집합투자기구의투자대상...12 9. 집합투자기구의투자전략, 위험관리및수익구조...16 10. 집합투자기구의투자위험...19 11. 매입, 환매, 전환기준...23 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가...26 13. 보수및수수료에관한사항...27 14. 이익배분및과세에관한사항...29 제3부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항...32 1. 재무정보...32 2. 연도별설정및환매현황...34 3. 집합투자기구의운용실적...35 제4부. 집합투자기구관련회사에관한사항...39 1. 집합투자업자에관한사항...39 2. 운용관련업무수탁업자에관한사항...40 3. 집합투자재산관리회사에관한사항...41 4. 일반사무관리회사에관한사항...41 5. 집합투자기구평가회사에관한사항...42 6. 채권평가회사에관한사항...42 제5부. 기타투자자보호를위해필요한사항...43 1. 투자자의권리에관한사항...43 2. 집합투자기구의해지에관한사항...45 3. 집합투자기구의공시에관한사항...46 4. 이해관계인등과의거래에관한사항...48 5. 외국집합투자기구에관한추가기재사항...49 [ 붙임 ] 용어풀이...50 7
제 1 부. 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 명 칭 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] ( 펀드코드 : 79683) 클래스 ( 종류 ) A1 C1 C2 C3 C4 C5 C-e C-W 금융투자협회펀드코드 80544 80545 96049 96050 96051 96052 80546 92768 2. 집합투자기구의종류및형태 1) 형태별종류투자신탁 2) 운용자산별종류증권 ( 주식 ) 3) 개방형ㆍ폐쇄형구분개방형 ( 환매가가능한투자신탁 ) 4) 추가형ㆍ단위형구분추가형 ( 추가로자금납입이가능한투자신탁 ) 5) 특수형태표시 모자형 ( 모투자신탁이발행하는집합투자증권을자투자신탁이취득하는구조의투자신탁 ) 종류형 ( 판매보수등의차이로인하여기준가격이다른투자신탁 ) 주 1) 집합투자기구의종류및형태에도불구하고투자대상은여러가지다양한자산에투자될수있으며, 자세한투자대상은 제 2 부 투자대상 과 투자전략 부분을참고하시기바랍니다. 3. 모집예정금액이투자신탁은 10 조좌까지모집가능하며 1 좌단위로모집합니다. 이투자신탁은추가모집이가능한개방형 ( 추가형 ) 투자신탁으로모집기간을별도로정해두지않습니다. 주 1) 모집 ( 판매 ) 기간동안특별한사유가없는한추가모집 ( 판매 ) 이가능합니다. 주 2) 모집 ( 판매 ) 기간동안판매된금액이일정규모이하인경우이집합투자증권의설정이취소되거나해지될수있습니다. 주 3) 모집 ( 판매 ) 예정금액이줄거나모집 ( 판매 ) 예정기간이단축될수있으며, 이경우판매회사및집합투자업자의홈페이지를 통해공시됩니다. 4. 모집의내용및절차 1) 모집기간 모집개시이후특별한사유가없는한영업일에한하여모집및판매됩니다. 2) 모집장소 판매회사본ㆍ지점 3) 모집방법및절차 판매회사의영업일에판매회사의창구를통하여모집및판매합니다. 주 1) 모집장소에관한자세한내용은한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 및집합투자업자 (www.kiwoomam.com) 의인터넷 홈페이지를참고하여주시기바랍니다.) 주 2) 그모집 ( 매입 ) 방법및내용에대한자세한내용은 제 2 부. 11. 매입, 환매, 전환기준 을참고하시기바랍니다. 5. 인수에관한사항해당사항없음 6. 상장및매매에관한사항해당사항없음 8
제 2 부. 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 명 칭 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] ( 펀드코드 : 79683) 클래스 ( 종류 ) A1 C1 C2 C3 C4 C5 C-e C-W 금융투자협회펀드코드 80544 80545 96049 96050 96051 96052 80546 92768 2. 집합투자기구의연혁 변경시행일 변경사항 2008.03.10 최초설정 선취판매수수료를부과하는클래스 (Class A1) 의환매수수료인하 2008.09.30 (30일미만 : 이익금의 70%, 30일이상 90일미만 : 이익금의 30% 30일미만 : 이익금의 10%) 자본시장법에따른펀드명칭변경등을포함한전면개정 2009.05.04 ( 우리CS 브라질익스플로러주식자투자신탁제1호 우리브라질익스플로러증권자투자신탁제1호 [ 주식 ]) 2009.05.28 집합투자업자사명변경의건등 2010.02.19 모투자신탁의운용위탁계약체결 ( 위탁운용업자 : Blackfriars Asset Management Ltd.) 매입기준가격 적용일 변경 (15시 이전 매입청구시 : D+1 D+2, 15시 경과 후 매입청구시 : 2010.03.16 D+2 D+3), 매입기준가적용일변경에따른모투자신탁수익증권의매수일변경, 이익분배명확화, 세제변경에따른관련내용변경, 자본시장법시행령 ( 자산운용보고서및 자산보관ㆍ관리보고서 ) 개정에따른관련내용변경등 2010.05.03 Class C1 판매보수율인하 ( 연 1.775% 연 1.5%) 의건, 미설정된 Class C2 삭제의건및이에따른 Class C1 가입자격변경등 - Class C1의 CDSC( 체감식 ) 판매보수율인하적용을위한 CDSC 클래스추가및기존 Class C1 수익자의 CDSC 일괄적용의건 추가 CDSC 클래스 : Class C2( 판매보수율 : 연 1.4%), Class C3( 판매보수율 : 연 1.3%), Class C4( 판매보수율 : 연 1.2%), Class C5( 판매보수율 : 연 1.1%) - Class C-e 판매보수율인하의건 ( 동일한비율로매년인하하여 2014년 1월 10일이후연 2011.01.10 1.0% 로인하 ) - 세제변경에따른관련내용변경 ( 10.1.1~ 10.12.31 중발생한해외펀드의이익과상계 가능 10.1.1~ 11.12.31 중발생한해외펀드의이익과상계 ) - 자본시장법시행령 ( 임의해지 ) 개정에따른관련내용변경 - 투자신탁의재무및운용실적등에관한사항갱신의건을포함한최근결산기정보반영의 건등 2011.03.03 투자신탁결산 (2010.12.31) 으로인한신고서 ( 투자설명서 ) 재무제표및운용실적등갱신 2011.07.26 - 책임운용전문인력변경 ( 김영준 강석훈, 2011.07.16 변경 ) - 세제변경에따른관련내용변경 ( 해외펀드손익상계 2012년말까지연장 ) 2012.02.29 - 투자위험등급기준변경 - 투자신탁결산으로인한신고서 ( 투자설명서 ) 재무제표및운용실적등갱신 - 책임운용전문인력변경 ( 강석훈 옥혜은 ) (2013.01.01. 변경 ) - 법개정에따른관련내용변경 ( 공시및보고서등 ) 2013.01.28 - 기업공시서식기준 개정에따른관련내용변경 - 세법개정에따른관련내용변경 ( 금융소득종합과세기준금액인하, 해외펀드손익상계 2013년말까지연장 ) - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신 2013.04.17 - 채권평가회사추가 ( 에프엔자산평가 ) 2013.12.03 - 일반사무관리회사변경 (HSBC펀드서비스 우리펀드서비스 ) - 자본시장법및시행령등의개정사항반영 2014.06.19 - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신 9
- 기업공시서식작성기준개정사항반영 (2014.6.1) - 운용전문인력 변경 ( 책임운용전문인력 : 옥혜은 전재현, 부책임운용전문인력 삭제, 2014.08.25 2014.08.19. 변경 ) - 집합투자업자주소변경 - 집합투자업자명칭및이에따른투자신탁명칭변경 ( 우리브라질익스플로러증권 2014.12.18 자투자신탁제1호 [ 주식 ] 키움브라질익스플로러증권자투자신탁제1호 [ 주식 ]) - 기업공시서식작성기준개정사항반영 (2014.10.01) 등 2015.01.30 - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신 - 세법개정사항반영등 2015.12.01 - 해외위탁집합투자업자변경 (Blackfriars Asset Management Ltd. 키움투자자산직접운용 ) - 투자신탁의해지에관한법개정사항반영등 - 투자신탁명칭변경 ( 키움브라질익스플로러증권자투자신탁제1호 [ 주식 ] 키움글로벌 멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ]) - 모투자신탁추가 ( 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ]) 2016.04.22 - 비교지수변경 ([MSCI Brazil 10/40 * 90%] + [Call * 10%]-> [MSCI ACWI Index * 90%] + [Call * 10%]) - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신 - 자본시장법및금융투자업규정개정사항반영등 2016.05.27 모투자신탁삭제 ( 키움브라질증권모투자신탁 [ 주식 ]) 2016.06.13 Late trading( 장마감후거래 ) 시간변경 (15시à17시) 2016.07.02 투자위험등급분류체계개편내용반영 2017.01.12 - 위험등급갱신 (2등급 à 1등급 ) - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신 2017.02.16 - 소득세법시행령개정사항반영 ( 투자신탁재산의매매및평가이익분배유보 ) 2018.01.12 - 투자위험등급변경 (1등급 2등급 ) - 투자신탁결산으로인한재무제표및운용실적갱신등 2018.02.09 - 운용전문인력변경 - 자본시장법개정사항반영 주1) 상기연혁은이집합투자기구의주요변동사항에대해일자와내용을간략히기재한것입니다. 3. 집합투자기구의신탁계약기간이투자신탁은추가납입이가능한투자신탁으로별도의신탁계약기간을정하지않고있습니다. 이신탁계약기간은일반적으로투자신탁의존속기간을의미하는것으로수익자의저축기간또는만기등의의미와다를수있습니다. 주 1) 법령또는집합투자규약상일정한경우에는강제로해지되거나, 사전에정한절차에따라임의로해지될수있습니다. 자세한사항은 제 5 부. 2. 집합투자기구의해지에관한사항 을참고하시기바랍니다. 4. 집합투자업자 회사명 주소및연락처 키움투자자산운용주식회사 서울시영등포구여의나루로 4 길 18 키움파이낸스스퀘어 ( 대표전화 : 02-789-0300) 주 1) 집합투자업자 ( 자산운용회사 ) 에대한자세한사항은 제 4 부. 1. 집합투자업자에관한사항 을참고하시기바랍니다. 모투자신탁의업무위탁모투자신탁의해외자산운용에대한업무를 Blackfriars Asset Management Ltd. 에위탁하였으나, 2015 년 12 월 1 일부터키움투자자산운용의직접운용으로변경되었습니다. 5. 운용전문인력에관한사항 (2018.01.02. 현재 ) 1) 운용전문인력 10
구분성명생년직위 책임운용 전문인력 운용현황 운용중인다른집합투자기구수 다른운용자산규모 황규영 1983 대리 - - 주요운용경력및이력 - 인디애나대학교경제학 - 키움증권투자컨텐츠 - 키움증권리서치센터 - 현재키움투자자산운용 Global Public Market팀 주1) 이투자신탁의운용은 Global Public Market팀이담당하며, 상기인은이투자신탁의투자전략수립및투자의사결정등에주도적 핵심적역할을수행하는책임운용전문인력입니다. 이투자신탁은팀운용방식으로운용되며책임운용전문인력부재등상황에따라해당팀내다른운용전문인력이운용할수있습니다. 주2) 운용전문인력의최근과거 3년이내에운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률등은한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 홈페이지를통하여확인할수있습니다. 주3) 운용중인다른집합투자기구중성과보수가있는집합투자기구의운용규모 : 해당사항없음주4) 위의집합투자기구수에는모자형투자신탁의모투자신탁은포함되어있지않습니다. 2) 운용전문인력최근변경내역 구분성명운용기간 강석훈 2011.07. ~ 2012.12. 책임운용전문인력 부책임운용전문인력 옥혜은 2013.01. ~ 2014.08. 전재현 2014.08. ~ 2018.02. 옥혜은 2010.12. ~ 2012.12. 김태현 2013.01. ~ 2014.08. 주 1) 최근 3 년간의운용전문인력변경내역입니다. 6. 집합투자기구의구조 1) 집합투자기구의종류및형태투자신탁, 증권 ( 주식형 ), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제 4 호 [ 주식 ] 종류 A1 종류 C1 종류 C2 종류 C3 종류 C4 종류 C5 종류 C-e 종류 C-W * 이투자신탁은모자형펀드의자펀드로서모펀드의집합투자증권을매입하는방식으로유가증권등에간접투자하게됩니다. 모펀드는자펀드들의자금을모아보다효율적으로투자업무를수행하게됩니다. 2) 모자형구조이투자신탁은법제233조에의거한모자형투자신탁으로써이투자신탁이투자하는모투자신탁은아래와같습니다. 모투자신탁명주요투자대상및전략 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 주요투자대상 투자목적 주요투자전략 해외주식 : 투자신탁자산총액의 60% 이상 채권, 자산유동화증권, 어음등 : 40% 이하 주식을법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로 하여투자대상자산의가격상승에따른투자수익을추구매크로환경이양호한지역, 국가, 산업내우량한기업을선별하여안정성에중점을둔핵심포트폴리오 (Core Portfolio) 와테마와같은 11
주요투자위험 성장성또는스타일, 모멘텀등투자기회포착에중점을둔기회 포트폴리오 (Opportunistic Portfolio) 로 구성하여 시장국면에 따라 포트폴리오비중을조절하여운용 * 비교지수 : [MSCI ACWI Index X 90%] + [KAP Call X 10%] 주식등가격변동위험, 환율변동위험, 국가위험등 주 1) MSCI ACWI Index: 모건스탠리의자회사 MSCI(Morgan Stanley Capital International) 에서발표하는지수로글로벌 시장 ( 선진국 23 개국, 이머징국가 23 개국 ) 의대형주와중형주로구성 ( 지수현황은 www.bloomberg.com 에서확인가능 합니다.) 주 2) 비교지수산출기관의상황, 지수에포함된종목의매매가능성및기타운용에영향을줄수있는운용환경등의변화로 인해비교지수로서적합하지않다고판단되거나비교지수로서적합하지않은상황이발생할것으로판단되는경우주요 투자대상과관련된다른지수로변경할수있으며, 비교지수가변경될경우변경등록후수시공시절차에따라공시될 예정입니다. 3) 종류형구조이투자신탁은법제 231 조에의거한종류형투자신탁으로서, 판매보수의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의집합투자증권을발행하며, 이투자신탁이보유한종류의집합투자증권은아래와같습니다. 종류가입자격설정일 A1 제한없음, 선취판매수수료부과 2008-03-10 C1 제한없음 2008-03-10 C2 C3 C4 C5 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C1 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C2 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C3 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C4 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 2011-04-25 2011-01-10 2011-03-18 2012-03-26 C-e 전자매체 (On-Line) 등을이용하여가입 2008-03-10 C-W 판매회사의일임형 Wrap 계좌를보유한자미설정 주 1) Class C2 수익증권, Class C3 수익증권, Class C4 수익증권, Class C5 수익증권의전환과관련하여자세한사항은 제 2 부. 11. 매입, 환매, 전환기준 의 2) 전환 을참조하시기바랍니다. 주 2) 이투자신탁의보수및수수료에대한자세한사항은 제 2 부. 13. 보수및수수료에관한사항 을참고하시기바랍니다. 7. 집합투자기구의투자목적 - 이투자신탁은본신탁계약제 17 조에서정의된모수익증권을법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로합니다. - 이투자신탁은해외주식등에주로투자하는 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 에주로투자하여모투자신탁이투자하는유가증권의가격상승에따른자본이득추구를목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 8. 집합투자기구의투자대상 1) 투자대상 투자대상투자비율투자대상세부설명 모투자신탁의수익증권 100% 이하키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 단기대출및금융기관에의예치 10% 이하 수익증권의환매를원활하게하고투자대기자금의 활용을위해운용합니다. ( 다만, 집합투자업자가수익자들에게최선의이익이 12
된다고판단되는경우에는 40% 이하로운용할수 있습니다 ) 모투자신탁의주요투자대상 A. 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 투자대상 주식 채권 자산유동화 증권 어음및 양도성예금증서 집합투자증권등 투자비율 ( 자산총액대비 ) 60% 이상 40% 이하 40% 이하 40% 이하 40% 이하 투자대상및비율세부설명 법제 4 조제 4 항의규정에의한지분증권, 법제 4 조제 8 항의규정에의한 증권예탁증권중지분증권과관련된증권예탁증권 ( 법제 9 조제 15 항제 3 호의 주권상장법인이발행한것및증권시장에기업공개를위하여발행한 공모주등에한합니다 ) 및이와동일하거나유사한것으로서외국통화로 표시된것 법 제 4 조제 3 항의규정에의한국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에 의하여직접설립된법인이발행한채권을말합니다 ), 사채권 ( 취득시 신용평가등급이 BBB- 이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한 법률에의한자산유동화계획에따라발행하는사채및 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는 주택저당채권담보부채권또는주택저당증권은제외합니다 ) 및이와 동일하거나유사한것으로서외국통화로표시된것 ( 단, 외국통화로 표시되는것은사채권의경우 2 이상 ( 신용평가기관의업무정지등부득이한 사유가있는경우에는 1 이상 ) 의국제신용평가기관으로부터신용평가를 받은것이어야합니다 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는 주택저당채권담보부채권또는주택저당증권및이와동일하거나유사한 것으로서외국통화로표시된것 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호에서정하는금융기관이 발행ㆍ할인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수또는보증하는어음ㆍ채무증서또는법 제 4 조제 3 항의규정에의한기업어음증권으로서취득시신용등급이 A3- 이상인것, 양도성예금증서및이와동일하거나유사한것으로서 외국통화로표시된것 법제 110 조에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법제 9 조제 21 항의 규정에의한집합투자증권및이와유사한것으로서외국법령에따라 발행된것 장내파생상품장외파생상품금리스왑거래환매조건부매도증권의대여증권의차입신탁업자고유재산과의거래단기대출, 위험평가액의 10% 이하채권또는채무증서총액의 100% 이하증권총액의 50% 이하증권총액의 50% 이하자산총액의 20% 이하 법제5조제1항및제2항의규정에의한장내파생상품 ( 이하 파생법제5조제1항및제3항의규정에의한장외파생상품 ( 다만, 상품 ) 위험회피목적을위한거래에한합니다 ) 거래시점에서교환하는약정이자의산출근거가되는채권또는채무증서의총액증권을일정기간후에환매수할것을조건으로매도하는경우를말합니다. 증권을대여하는것을말합니다. 증권을차입하는것을말합니다. 법시행령제268조제4항의규정에의한신탁업자고유재산과의거래를말합니다. ( 수익증권의환매를원활하게하고투자대기자금의활용을위해운용 ) 집합투자업자는환매를원활하게하고투자대기자금을효율적으로운용하기위하여필요한 13
금융기관에의예치및이에준하는외화표시자산 경우아래의방법으로운용할수있습니다. 1. 단기대출 ( 법시행령제 83 조제 3 항의금융기관에대한 30 일이내의금전의대여를말합니다 ) 2. 금융기관에의예치 ( 만기 1 년이내인상품에한합니다 ) 3. 1. 및 2. 에준하는외화표시자산 2) 투자제한집합투자업자는 투자신탁재산을 운용함에 있어 다음에 해당하는 행위를 신탁업자에게 지시할 수 없습니다. 다만, 관련법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 구분투자비율제한에관한사항투자비율제한의예외 투자제한사항 1. 이 투자신탁 자산총액의 10% 를 초과하여 법 시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인에게 다음의 방법으로 운용하는 행위. 다만, 집합투자업자의대주주나계열회사인이해관계인과는다음의방법으로운용할수 없습니다. 가. 법제83조제4항에따른단기대출 나. 환매조건부매수 ( 증권을일정기간후에환매도할것을조건으로매수하는경우를 말합니다 ) 2. 모투자신탁의수익증권외다른투자신탁의수익증권에투자하는행위 다음의 1의기간또는사유에해당하는경우에는집합투자규약제18조제1항제1호내지 제2호의규정은그투자한도를적용하지아니합니다. 다만, 다음 4. 및 5. 의사유에 해당하는경우에는투자비율을위반한날부터 15일이내에그투자한도에적합하도록 하여야합니다. 1. 투자신탁최초설정일부터 1월간 2. 투자신탁회계기간종료일이전 1월간 3. 투자신탁계약기간종료일이전 1월간 4. 3영업일 동안누적하여 추가설정 또는 해지청구가 각각 투자신탁 자산총액의 10% 를초과하는경우 5. 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로집합투자규약제18조제1항제1호 내지제2호의규정을위반하게되는경우 모투자신탁의투자제한 A. 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 구분 투자제한에 관한사항 투자제한사항 1. 이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 84 조에서정하는 집합투자업자의이해관계인에게다음의방법으로운용하는행위. 다만, 집합투자업자의대주주나계열회사인이해관계인과는다음의방법으로운용할수 없습니다. 가. 법제 83 조제 4 항에따른단기대출 나. 환매조건부매수 ( 증권을일정기간후에환매도할것을조건으로매수하는경우를 말합니다 ) 2. 이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 집합투자증권을 제외하되, 법시행령제 80 조제 3 항에서규정하는원화로표시된양도성예금증서, 기업어음증권외의어음, 대출채권ㆍ예금ㆍ금융위원회가정하여고시하는채권을 포함합니다 ) 에투자하는행위. 이경우동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그 법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함합니다. 이하 동일합니다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로봅니다. 다만, 다음의 경우에는아래에서정하는바에따라 10% 를초과하여동일종목증권에투자할수 있습니다. 가. 국채증권, 한국은행법제 69 조에따른한국은행통화안정증권및국가나 지방자치단체가원리금의지급을보증한채권에투자신탁자산총액의 100% 까지 투자하는경우 14
나. 지방채증권, 특수채증권 ( 가목에 해당하는 것은 제외한다 ) 직접 법률에 따라 설립된 법인이 발행한 어음 ( 기업어음증권 및 법 시행령 제79조제2항제5호 각목의금융기관이할인 매매 중개또는인수한어음만해당합니다 ), 법시행령 제79조제2항제5호가목부터 사목까지의 금융기관이 발행한 어음 또는 양도성 예금증서와같은호가목 마목부터사목까지의금융기관이발행한채권, 법 시행령제79조제2항제5호가목부터 사목까지의 금융기관이 지급을 보증한 채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다.) 또는어음, 경제협력개발기구에 가입되어있는국가나수익자보호등을고려하여법시행규칙제10조의 2에서 정하는 국가가 발행한 채권, 주택저당채권유동화회사법 또는 한국주택금융공사법에 따른 주택저당채권담보부채권 주택저당증권 ( 주택저당채권유동화회사법에 따른 주택저당채권유동화회사, 한국주택금융공사법에 따른 한국주택금융공사 또는 법 시행령 제79조제2항제5호가목부터 사목까지의 금융기관이 지급을 보증한 주택저당증권을 말합니다 ), 법시행령 제79조제2항제5호 가목부터 사목까지의 규정에 따른 금융기관에 금전을 대여하거나 예치 예탁하여 취득한 채권, 상장지수집합투자기구의 집합투자증권에 투자신탁 자산총액의 30% 까지 투자하는경우 다. 동일법인 등이 발행한 지분증권 ( 그 법인 등이 발행한 지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함합니다. 이하 동일합니다 ) 의 시가총액이 100분의 10을 초과하는경우에그시가총액비중까지투자하는경우. 이경우시가총액비중은 거래소가개설하는증권시장별로또는해외증권시장별로매일의그지분증권의 최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한 금액으로나눈비율을 1개월간평균한비율로계산하며, 매월말일을기준으로 산정하여그다음 1개월간적용합니다. 라. 동일법인등이발행한증권 ( 그법인등이발행한증권과관련된증권예탁증권을 포함합니다. 이하 이 목에서 같습니다 ) 에 투자신탁 자산총액의 25% 까지 투자하는행위로서다음의요건을모두충족하는행위 마. 투자자보호및투자신탁재산의안정적운용의필요성을고려하여금융위원회가 정하여고시하는법인등이발행한증권에투자하지아니할것 바. 투자신탁자산총액의 50% 이상을다른동일법인등이발행한증권에투자신탁 자산총액의 5% 이하씩각각나누어투자할것 3. 투자신탁재산을 집합투자증권 ( 법제279조제1항의외국집합투자증권을포함한다 ) 에 운용함에있어서다음각목의어느하나에해당하는행위 가. 이 투자신탁 자산총액의 20% 를 초과하여 같은 집합투자기구 ( 법 제279조제1항의 외국집합투자증권을 포함한다 ) 의 집합투자증권에 투자하는 행위. 다만, 상장지수집합투자기구의 집합투자증권의 경우에는 이 투자신탁 자산총액의 30% 까지투자할수있습니다. 나. 집합투자증권에자산총액의 40% 를초과하여투자할수있는집합투자기구의 집합투자증권에투자하는행위 다. 이 투자신탁의 자산총액의 5% 를 초과하여 사모집합투자기구 ( 사모집합투자기구에 상당하는 외국사모집합투자기구를 포함한다 ) 의집합투자증권에투자하는행위 라. 이 투자신탁재산으로 같은 집합투자기구의 집합투자증권 총수의 20% 를 초과하여투자하는행위. 이경우그비율의계산은투자하는날을기준으로 합니다. 마. 이투자신탁의수익증권을판매하는판매회사가받는판매수수료및판매보수와 이 투자신탁이 투자하는 다른 집합투자기구의 집합투자증권을 판매하는 판매회사 ( 외국판매회사 ( 외국 법령에 따라 외국에서 투자매매업 또는 투자중개업에상당하는영업을영위하는자를말합니다 ) 를포함합니다 ) 가받는 판매수수료및판매보수의합계가법시행령제77조제4항으로정하는기준을 초과하여집합투자증권에투자하는행위 15
투자한도및 제한의예외 1 4. 이투자신탁자산총액으로동일법인등이발행한지분증권총수의 10% 를초과하여 투자하는행위 5. 파생상품의매매에따른위험평가액이이투자신탁의자산총액에서부채총액을뺀 가액의 100% 를초과하여투자하는행위 6. 파생상품의매매와관련하여기초자산중동일법인등이발행한증권 ( 그법인등이 발행한증권과관련된증권예탁증권을포함합니다 ) 의가격변동으로인한 위험평가액이이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여투자하는행위 7. 같은거래상대방과의장외파생상품매매에따른거래상대방위험평가액이이 투자신탁자산총액의 10% 를초과하여투자하는행위 8. 법시행령제 80 조제 5 항에서정하는적격요건을갖추지못한자와장외파생상품을 매매하는행위 9. 법시행령제 86 조에서정하는한도를초과하여집합투자업자의계열회사가발행한 증권을취득하는행위 다음의어느하나에해당하는경우에는집합투자규약제 18 조제 1 호내지제 4 호의규정은 그투자한도를적용하지아니합니다. 다만, 다음 4. 및 5. 의사유에해당하는경우에는 투자비율을위반한날부터 15 일이내에그투자한도에적합하도록하여야합니다. 1. 투자신탁최초설정일부터 1 월간 2. 투자신탁회계기간종료일이전 1 월간 ( 회계기간이 3 월이상인경우에한함 ) 3. 투자신탁계약기간종료일이전 1 월간 ( 계약기간이 3 월이상인경우에한함 ) 4. 3 영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과하는경우 5. 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로집합투자규약제 18 조제 1 호내지 제 4 호의규정을위반하게되는경우 2 다음의어느하나에해당하는사유로불가피하게집합투자규약제 18 조제 5 호내지 3 제 10 호, 제 19 조제 2 호내지제 7 호에따른투자한도를초과하게되는경우에는 초과일부터 3 개월까지 ( 부도등으로처분이불가능한투자대상자산은그처분이가능한 시기까지 ) 는그투자한도에적합한것으로보며, 금융투자업규정제 4-58 조각호의 어느하나에해당하는사유로인하여집합투자규약제 19 조제 9 호에따른한도를 초과하게된때에는그사유가발생한날부터 3 개월이내에그투자한도에적합하도록 운용하여야합니다. 1. 투자신탁재산에속하는투자대상자산의가격변동 2. 투자신탁의일부해지 3. 담보권의실행등권리행사 4. 투자신탁재산에속하는증권을발행한법인의합병또는분할합병 5. 그밖에투자대상자산의추가취득없이투자한도를초과하게된경우 집합투자규약제 19 조제 2 호본문, 제 3 호가목, 제 5 호내지제 7 호의규정및법제 229 조 각호에따른투자비율은투자신탁의최초설정일부터 1 개월까지는적용하지아니합니다. 4 집합투자규약제 17 조의투자대상자산중사채권및기업어음증권의신용평가등급이집합투자규약제 17 조제 1 항에서정한신용등급미만으로하락한경우, 집합투자업자는해당자산을 3 개월이내처분하는등투자자보호를위한적절한조취를취하여야한다. 다만, 부도등의사유로유예기간 3 개월이내에해당투자대상자산의즉각적인처분이어려운경우신탁업자와협의하여유예기간연장등필요한조치를결정하여야한다. 9. 집합투자기구의투자전략, 위험관리및수익구조 이투자신탁의투자전략및위험관리가반드시달성된다는보장은없습니다. 이투자신탁의투자전략및위험관리는시장상황의변동또는기타사정에의하여사전통지없이변경될수있습니다. 이러한경우변경된투자전략및위험관리내용은변경등록 ( 또는정정신고 ) 후수시공시절차에따라공시될예정입니다. 1) 투자전략및위험관리 16
가. 투자전략 1 이투자신탁은모자형투자신탁의자투자신탁으로서해외주식등에주로투자하는 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 에투자신탁자산총액의 100% 이하를투자하여이자소득및배당소득을추구하는투자신탁입니다. 투자대상투자비율투자대상세부설명 키움글로벌멀티전략증권 모투자신탁 [ 주식 ] 단기대출및금융기관에의예치 100% 이하 10% 이하 < 모투자신탁의주요투자대상 > 주식에의투자 : 60% 이상 채권에의투자 : 40% 이하 어음에의투자 : 40% 이하 수익증권의환매를원활하게하고투자대기자금의활용을 위해운용합니다. 다만, 수익자들에게최선의이익이된다고판단될경우 투자신탁자산총액의 40% 까지운용가능합니다. 2 이투자신탁의운용실적비교를위해비교지수를 [MSCI ACWI * 90%] + [KAP Call * 10%] 로정했습니다. 주 1) MSCI ACWI Index: 모건스탠리의자회사 MSCI(Morgan Stanley Capital International) 에서발표하는지수로글로벌 시장 ( 선진국 23 개국, 이머징국가 23 개국 ) 의대형주와중형주로구성 ( 지수현황은 www.bloomberg.com 에서확인가능 합니다.) 주 3) 비교지수산출기관의상황, 지수에포함된종목의매매가능성및기타운용에영향을줄수있는운용환경등의변화로 인해비교지수로서적합하지않다고판단되거나비교지수로서적합하지않은상황이발생할것으로판단되는경우주요 투자대상과관련된다른지수로변경할수있으며, 비교지수가변경될경우변경등록후수시공시절차에따라공시될 예정입니다. 모투자신탁의투자전략 A. 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 1 이투자신탁은해외주식에투자신탁자산총액의 60% 이상을투자하고, 채권, 집합투자증권, 어음및유동성자산등에각각투자신탁자산총액의 40% 이하를투자합니다. 2 이투자신탁은매크로환경이양호한지역, 국가, 산업내우량한기업을선별하여안정성에중점을둔핵심포트폴리오 (Core Portfolio) 와테마와같은성장성또는스타일, 모멘텀등투자기회포착에중점을둔기회포트폴리오 (Opportunistic Portfolio) 로구성하여시장국면에따라포트폴리오비중을조절하여운용할계획입니다. < 포트폴리오구성방식 > Core Portfolio( 핵심포트폴리오 ) - 매크로변수를활용한계량모델을기반으로지역, 국가, 산업배분을통해초과수익추구 - 하향식 (Top-down) 분석을통해국가및지역별유망산업군발굴 - 철저한상향식 (Bottom-up) 분석에의해성장성, 안정성, 수익성등을고려하여펀더멘탈이우수하다고판단되는기업을발굴하여집중투자할예정 Opportunistic Portfolio( 기회포트폴리오 ) - 각테마, 스타일, 모멘텀별로정량적 정성적분석을통해미래의변화하는트렌드및산업과관련된투자유망종목선별 3 이투자신탁은시장상황에따른신속하고적극적인매매전략을구사하므로빈번한매매로인하여매매비용이증가할수있습니다. 매매비용의증가는투자신탁의비용의증가를야기할수있습니다. 4 비교지수이투자신탁의운용실적비교를위해비교지수를 [MSCI ACWI Index X 90%] + [KAP Call X 10%] 로정했습니다. 주 1) MSCI ACWI Index: 모건스탠리의자회사 MSCI(Morgan Stanley Capital International) 에서발표하는지수로글로벌 시장 ( 선진국 23 개국, 이머징국가 23 개국 ) 의대형주와중형주로구성 ( 지수현황은 www.bloomberg.com 에서확인가능 합니다.) 주 2) 비교지수산출기관의상황, 지수에포함된종목의매매가능성및기타운용에영향을줄수있는운용환경등의변화로 17
인해비교지수로서적합하지않다고판단되거나비교지수로서적합하지않은상황이발생할것으로판단되는경우주요 투자대상과관련된다른지수로변경할수있으며, 비교지수가변경될경우변경등록후수시공시절차에따라공시될 예정입니다. 5 주요투자대상국현황 6 미국 인구 3 억 2,538 만명 (U.S. Census Bureau, 2017 년 7 월기준 ) 화폐단위 미달러 (USD) GDP US$ 19 조 271 억 (U.S. Bureau of Economic Analysis, 2017 년 1 분기기준 ) 1 인당 GDP US$ 51,954(U.S. Bureau of Economic Analysis, 2017 년 1 분기기준 ) 실질경제성장률 1.6%(2016 년 ) 산업구조 주요수출품목 주요수입품목 각산업이 GDP 에서차지하는비중 금융 부동산 (20.7%), 전문서비스 (12.4%), 제조업 (11.6%), 도소매 (11.7%), 교육 / 의료 (8.5%), 정보통신 (4.8%), 문화서비스 (4.0%), 건설 (4.2%), 교통 (3.0%), 광업 (1.4%), 전력 (1.5%), 기타서비스 (2.3%), 정부부문 (12.9%) (2016 년 12 월말기준, U.S. Bureau of Economic Analysis) 기계류, 전기전자기기, 석유화학, 자동차및부품, 항공우주등 (World Trade Atlas) 석유화학, 기계류, 전기전자기기, 자동차및부품, 광학기기등 (World Trade Atlas) 스위스 인구 841 만 8 천명 (2017 년 4 월말기준 ) 화폐단위 스위스프랑 (CHF) GDP 6,598 억달러 (2016 년 ) 1 인당 GDP 78,813 달러 (2016 년 ) 실질경제성장률 0.84% (2015 년 ) 산업구조서비스산업 (73%), 제조업 (23%), 농업 (1%) 주요수출품목 주요수입품목 의약품, 기타화학제품, 기계류, 시계등 자동차, 전기전자제품, 기계부품등일본 인구 1 억 2,691 만명 (2016 년 ) 화폐단위 Japan Yen ( ) GDP 4 조 9,386 억달러 (2016 년기준, IMF 추계치 ) 1 인당 GDP US$ 38,917 (2016 년기준, 명목기준, IMF 추계치 ) 실질경제성장률 1.0% (2015 년기준, IMF) 산업구조 1 차산업 1.2%, 2 차산업 24.9%, 3 차산업 74.0% 주요수출품목 주요수입품목 석유제품, 액정제품, 반도체, 철강판, 무선통신기기등 반도체, 반도체제조장비, 철강판, 기초유분등부품소재중심영국 인구 6,564 만명 (2016 년 6 월기준 ) 화폐단위 영국파운드 (GBP) GDP 2 조 6,290 억달러 (2016 년 ) 1 인당 GDP 4 만 2,651 달러 (2016 년 ) 실질경제성장률 2.2%(2015 년 ), 1.8% (2016 년 ) 산업구조 1 차산업 : 0.7%, 2 차산업 : 20.5%, 3 차산업 : 78.8%(2017 년 1 분기 ) 주요수출품목 주요수입품목 기계, 광물및금속, 승용차, 의약품, 광물연료 승용차, 기계, 전자기기, 광물연료, 의약품프랑스 인구 6,699 만명 (2017 년 1 월 1 일기준 ) 화폐단위 유로 (Euro) GDP 2 조 4,650 억달러 (2016 년 ) 1 인당 GDP 4 만 2,380 달러 (2016 년 ) 18
실질경제성장률 1.2%(2015년 ), 1.1%(2016년 ) 산업구조농업 1.6%, 광업 2.7%, 제조업 14.1%[ 식료품 2.3%, 공산품 11.4%( 전기-전자-정보-기계 1.6%, 운송장비 1.4%, 석탄-정유 0.0%, 기타공업제품 6.1)], 건설업 5.5%, 서비스 78.8%( 기업56.1%, 개인22.7%) ( 부가가치액기준, 2016년기준 ) 주요수출품목항공-우주장비, 자동차, 의약품, 자동차부품, 향수 화장품등주요수입품목항공-우주장비, 자동차, 의약품, 원유, 석유제품등주1) 자료 : 대외경제정책연구원 (KIEP), KOTRA 주2) 상기내용은당사가신뢰할만한자료및정보로부터얻어진것을바탕으로기재한것이나, 당사가그정확성이나향후결과를보장하는것은아닙니다. 투자목적, 투자전략에특정국가등으로투자지역을한정한집합투자기구가아닌경우, 상기국가들은투자가능국가중일부를기재한것에불과합니다. 따라서, 집합투자업자는투자목적등에부합하는범위내에서상기국가들이아닌국가에도투자할수도있으며, 또한상기국가들에투자하지않을수도있습니다. 나. 위험관리전략 1 이투자신탁은기본적으로환헤지를실시하지아니합니다. 따라서, 원화의가치가떨어지면환차익 ( 환율변동에따른이익 ) 이발생하고, 원화의가치가상승하면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생합니다. 그러나필요하다고판단될경우에통화관련장내및장외파생상품 ( 선물, 스왑, 옵션등 ) 매매를통하여환헤지전략의실행이가능합니다. 2 일부이머징국가는외국인투자한도를규정하고있으므로추가로투자신탁의자금이납입되더라도주식을매수하지못하는경우가있을수있습니다. 3 일부이머징국가의정치적혼란으로인하여투자주식의내재적인가치와는관계없이투자자산의가치하락을야기할수있으며이로인하여투자자에게예기치못한손실이발생할수있습니다. 4 집합투자기구의원본액이정상적인운용이어려울정도로현저히낮은경우는집합투자기구가해지될수도있습니다. 2) 수익구조이투자신탁은 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 에투자신탁자산총액의 100% 이하를투자하는증권자투자신탁입니다. 이투자신탁이투자하는모투자신탁은해외주식등에주로투자하여투자증권등의가격변동에따른손익을추구하는증권집합투자기구입니다. 따라서, 투자한자산의가격변동에따라이익또는손실이결정됩니다. 10. 집합투자기구의투자위험 - 이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의 위험이 존재하며, 투자금액의 손실 내지 감소의 위험은 전적으로 투자자가 부담합니다. 집합투자업자나 판매회사 등 어떤 당사자도 투자손실에 대하여 책임을 지지 아니합니다. 또한, 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 아니하며, 특히 예금자보호법의 적용을 받는 은행 등에서 집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지 않습니다. - 아래의투자위험은이투자신탁이투자하는모투자신탁의투자위험을포함하여작성되었습니다. - 다음투자위험은작성일기준으로중요하다고판단되는위험을기재한것이며, 발생가능한모든 위험을 기재한 것이아님을 유의하셔야 합니다. 또한, 향후 운용과정 등에서현재로는 예상하기 어려운위험이발생하거나현재시점에서는중요하지않다고판단되어기재에누락되어있는위험의 정도가커져그위험으로부터심각한손실이발생할수도있음에유의하셔야합니다. 1) 일반위험구분투자원본에대한손실위험 투자위험의주요내용이투자신탁은실적배당상품으로투자원리금전액이보장또는보호되지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한환매수수료가부과되는기간중에환매한경우에는환매수수료의부과로인해투자손실이발생하거나손실의폭이더욱 19
확대될수있습니다. 주식등가격변동위험환율변동에따른위험금리변동위험장외파생상품투자위험파생상품투자위험 이투자신탁은해외주식시장에서거래되는주식등에주로투자하기때문에, 동주식의가격변동으로인한손실위험에노출됩니다. 또한, 이투자신탁은투자대상국가의지정학적위험및투자증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. 해외투자자산은필연적으로국내통화와투자대상국통화와의환율변동에따르는위험을지게됩니다. 따라서환율변동에따른신탁재산의가치변동이발생할수있습니다. 이투자신탁은기본적으로환헤지를실시하지아니합니다. 그러나필요하다고판단될경우에통화관련장내및장외파생상품 ( 선물, 스왑, 옵션등 ) 매매를통하여환헤지전략의실행이가능합니다. 투자적격등급이상의신용등급을가진채무증권등에투자할예정이나, 투자적격등급의채무증권등도또한리스크가존재하고채무증권등의금리변동에따라채무증권등의가격이변동될수있습니다. 일반적으로이자율이하락하면채무증권등의가격상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면자본손실이발생합니다. 따라서채무증권등을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 일반적으로장외시장의거래는거래소를통한장내거래에비하여정부의규제나감독이엄격하지않습니다. 또한, 거래소의정산이행보증과같이장내거래참여자들에게제공되는보호조치들이장외거래에는제공되지않습니다. 따라서, 장외파생상품투자에투자시에는거래상대방이파산하거나신용위기를경험하는경우투자자금전액회수가불가능할수도있는등장내파생상품에투자하는경우보다훨씬큰신용위험을부담할수있습니다. 한편, 장외시장은통상유동성이부족하므로원하는시점에원하는가격으로거래를종결하지못할수있습니다. 파생상품 ( 선물, 옵션에의투자 ) 은작은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출되어있습니다. 2) 특수위험구분국가위험외화자산에대한업무위탁관련위험외국세법에의한과세에따른위험 투자위험의주요내용 이투자신탁은해외의주식등에투자하기때문에투자대상국가의시장, 정치및경제상황 등에 따른 위험에 더 많이 노출되어 있습니다. 또한 해외의 경제전망, 환율변동 등 해외경제지표의 변화, 정부정책및 제도의변화로 인해 자산가치의손실이 발생할수 있으며, 외국인에 대한 투자제한, 조세제도 변화 등의 정책적 변화 및 사회전반적인 투명성부족으로인한공시자료의신뢰성등의위험도있습니다. 특히, 일부국가의증권은외국인의투자한도, 넓은매매호가차이, 거래소의제한된 거래시간과거래량부족등의원인으로인하여유동성에제약이발생할수도있으며, 국내시장에투자하는투자신탁과비교하여가격변동의위험이더클수도있으며, 환매가 정지될 수 있는 위험도 존재한다는 사실을 인지하여야 합니다. 이러한 변동성은 정치적ㆍ경제적요인으로부터발생할수있으며법률, 거래유동성, 결제, 증권의양도및 통화등의요소들에의해서더커질수있습니다. 이 투자신탁이 주로 투자하는 모투자신탁은 외화자산과 관련된 운용업무를 해외위탁집합투자업자에게 위탁하였으나, 2015년 12월 1일부터 키움투자자산운용의 직접운용방식으로변경되었습니다. 그러나향후에도해외위탁집합투자업자가재선임될수 있으며, 이러한 경우 집합투자규약 제43조제1항 전단에서 정하는 바에 따라 변경될 것입니다. 해외유가증권에투자할경우해당유가증권이특정국가에상장되어거래됨에따라특정 외국의세법에의한배당소득세, 양도소득세등이부과될수있으며, 향후특정외국의 세법 변경으로 높은 세율이 적용될 경우 세후배당소득, 세후양도소득 등이 예상보다 20
펀드규모위험 거래상대방및 신용위험 감소할수있습니다. 투자신탁의설정초기또는환매등의사유로투자신탁규모가일정규모이하로작아지는경우에는투자대상자산의편입및분산투자가원활하게이루어지지않고일부자산에집중투자할수있으며, 이러한요인들은이투자신탁의성과및위험에영향을미칠수있습니다. 보유하고있는국내외유가증권등을발행한회사가신용등급의하락또는부도등과같은신용사건에노출되는경우그유가증권등의가치가하락할수있습니다. 3) 기타투자위험구분유동성위험대량환매위험환매연기위험순자산가치변동위험운용실무상위험 ( 기준가격오류등 ) 권리행사위험예상배당위험거래중지위험 투자위험의주요내용증권시장규모등을감안할때거래량이풍부하지못한종목에투자할경우투자대상종목의유동성부족에따른환금성의결여가집합투자재산가치의하락을초래할위험이발생할수있습니다. 이투자신탁에집중된대량환매가발생할경우에는환매자금을우선적으로조달해야합니다. 이로인하여운용전략을유지하거나효과적으로운용전략을구사하는데있어일부제약을받을수있고, 이는환매된집합투자증권및잔존집합투자증권의가치에손실을초래하여투자자의투자원금액손실을초래`할수있습니다. 환매금지형집합투자기구가아님에도불구하고, 신탁재산의운용에있어예상치못한정치, 경제상황및정부의조치, 세제의변경등에따라신탁재산운용에영향을미칠수있으며, 환매에대응하기위한자산의중도매각이어려워지는등의사유로인하여환매가연기될수있습니다. 또한환매연기의사유가해소된다하더라도환매에응하기위한자산의중도매각및환매연기중에발생한기타사유및상황등으로인하여추가적인손실이발생할수도있습니다. 환매가연기되는사유에대해서는본투자설명서 제2부집합투자기구에관한사항 의 11. 매입, 환매, 전환기준 을참고하시기바랍니다. 환매청구일과환매기준가격적용일이다르기때문에환매청구일로부터환매기준가격적용일까지의투자신탁재산의가치변동에따른위험에노출됩니다. 이로인하여실제환매대금은환매청구일의예상금액과차이가날수있으며, 환매청구일의평가액대비손실이발생할수있습니다. 집합투자업자는운용실무상오류를최소화하기위해최선의노력을경주할것이나, 예금이나보험과는달리집합투자기구운용구조는복잡한결제과정및현금운용과정으로이루어져있기때문에주문및결제상오류등이뜻하지않게발생할수있습니다. 이러한운용실무상오류는기준가격오류의원인이되기도합니다. ( 집합투자업자등은귀책사유가있는경우이를배상할책임이있습니다.) 특히, 해외투자의경우복잡한결제과정및현금운용과정상이종통화의이용등으로인해주문및결제상오류등운용실무에서발생할수있는오류발생가능성이국내투자시보다더높습니다. 또한국내에투자하는때와는달리시차에의해시장의개 / 폐장시간대가다를수있으며, 그차이로인해투자재산의평가에있어시차가발생할수도있습니다. 이투자신탁을운용함에있어서보유증권에대하여재량권을가지고의결권이나매수청구권등기타권리를행사할수있습니다. 이러한권리행사와관련하여집합투자재산의경제적가치를증대시키고투자자의권익을보호할수있도록신의성실을다하지만그럼에도불구하고권리행사결과가집합투자재산의가치에부정적인영향을초래할수있습니다. 이투자신탁이보유하는증권에대하여배당락기준으로각종목별예상배당액을추정하여당해투자신탁의기준가격에반영합니다. 이때예상배당금액은추후주주총회에서확정되는실제배당금액과차이가있을수있으며, 확정된실제배당금액이예상배당금액보다적어질경우투자신탁의가치하락이있을수있습니다. 이투자신탁이보유한증권은증권시장의폐장, 휴장또는전산오류, 천재지변등의불가피한사유로매매거래가중지될수있고합병, 분할등과같은기업행위가이루어지는과정에서해당증권의거래가중지될수있습니다. 해당증권은이과정에서평가가중지되고추후거래가재개되어다시평가가이루어질때까지적절하게가치를반영시키지못할수있으며평가가재개될때일시에가격이 21
집합투자기구해지 ( 해산 ) 의위험세금관련위험 반영됨에따라수익률변동이크게발생할수있습니다. 투자신탁을설정한후 1년경과시점에서투자신탁의원본액이 50억원미만인경우또는투자신탁이설정되고 1년이지난후 1개월간계속하여투자신탁의원본액이 50억원미만인경우집합투자업자가투자신탁을해지하거나, 투자회사가최저순자산액이 10억원미달하고 3개월이경과될때까지순자산미달상태가계속되는경우금융위원회가등록을취소하는등의사유로투자자의동의없이해당집합투자기구가해지또는해산될수있습니다. 투자에따른손익에대한세금부과방법이나기준은정부의정책적판단등에의해변경될수있으며, 특히투자자의지위에따라각기다른과세기준이적용될수있습니다. 따라서, 과세에관한사항은투자자본인의재산상태등을고려하시어반드시세무전문가의조언등추가적인확인을권장합니다. 과세당국에서인식하는투자에따른손익은세금을내야하는과세대상자산에서발생한손익과세금을내지않아도되는비과세대상자산에서발생한손익으로구분할수있습니다. 여기서비과세손익은수익이있더라도세금이부과되지않는다는의미이기도하지만손해를보더라도이를손실로인정하지않는다는의미이기도합니다. 이에따라비과세대상자산에서손실을본경우라도과세대상자산에서는발생한수익이있다면결과적으로전체투자결과가손실이발생한경우라도세금을내야하는상황이발생할수있습니다. * 과세대상자산의예 : 해외투자시환차손익, 채권투자시이자수익등 * 비과세대상자산의예 : 국내상장주식매매차익등 4) 이집합투자기구에적합한투자자유형 - 이투자신탁의실제수익률변동성은 23.06% 로 6등급중 2등급에해당되는수준 ( 높은위험 ) 의투자위험을지니고있습니다. - 이투자신탁은여유자금으로투자하여글로벌경제여건의변화와주식의가치변동이상관관계가있음을이해하며해외주식과관련된높은수준의투자위험을감내할수있고투자원본손실이발생할수있다는위험을잘아는장기투자자에게적합합니다. - 실제수익률변동성은매년결산시점에측정하며, 최직근결산일을기준으로이전3년간주간수익률의표준편차를연율화하여산출합니다. 따라서투자신탁의위험등급은운용실적및시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여주시기바랍니다. < 투자위험등급기준 > 구분 1등급 2등급 3등급 4등급 5등급 6등급 분류기준 매우높은위험 높은위험 다소높은위험 보통위험 낮은위험 매우낮은위험 표준편차 25% 초과 25% 이하 15% 이하 10% 이하 5% 이하 0.5% 이하 주 1) 이투자신탁의집합투자업자는매우높은위험수준 (1 등급 ) 부터매우낮은위험수준 (6 등급 ) 까지 6 단계로펀드의위험수준을 22
분류하고있습니다. 상기의투자위험등급은집합투자업자의분류기준에의한등급으로, 판매회사에서제시하는위험등급과는상이할수있습니다. 따라서, 이투자신탁을가입하시기전에해당판매회사의투자위험등급을확인하시기바랍니다. 11. 매입, 환매, 전환기준 1) 매입가. 매입방법 - 이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접매입신청하실수있습니다. 다만, 판매회사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. 또한, 이투자신탁의매입시자동이체를통한자금납입이가능함을알려드립니다. - 집합투자업자는수익자가이투자신탁수익증권의취득을위하여판매회사에자금을납입한경우달리운용하여야할특별한사유가없는한자금을납입한영업일로부터제 2 영업일에모투자신탁수익증권의매수를신청하여야합니다. 나. 종류별가입자격이투자신탁의가입가능한수익증권의종류및가입자격은아래와같습니다. Class 구분펀드코드판매기준 Class A1 수익증권 80544 납입금액에관계없음 Class C1 수익증권 80545 납입금액에관계없음 Class C2 수익증권 96049 Class C3 수익증권 96050 Class C4 수익증권 96051 Class C5 수익증권 96052 Class C-e 수익증권 80546 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C1 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C2 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C3 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 납입금액에관계없이판매수수료가징구되지않음 (C4 클래스수익증권 1 년이상보유자자동전환 ) 온라인 (On-Line) 계좌를이용하여수익증권에가입하고자하는 투자자 Class C-W 수익증권 92768 판매회사의일임형 Wrap 계좌를보유한자 주 1) Class C2 수익증권, Class C3 수익증권, Class C4 수익증권, Class C5 수익증권의전환과관련하여자세한사항은 제 2 부. 11. 매입, 환매, 전환기준 의 2) 전환 을참조하시기바랍니다. 다. 매입청구시적용되는기준가격매입청구시적용되는기준가격은아래와같으며, 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 1 오후 5 시이전에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용 2 오후 5 시경과후에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 4 영업일 (D+3) 에공고되는기준가격을적용 D D+1 D+2 D+3 자금납입일 (5 시이전 ) 자금납입일 (5 시경과후 ) 기준가적용일 기준가적용일 3 이투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격은 1,000 원으로합니다. 2) 전환가. 수익증권의전환방법 - 집합투자업자는수익자의전환청구와관계없이수익증권의보유기간 ( 당해수익증권의매수일또는최초취득일을기산일로하여다른종류수익증권으로전환하기위해전환시적용되는당해 23
수익증권의기준가격적용일까지를말합니다 ) 에따라다음에서정하는종류의수익증권으로자동으로전환합니다. 다만, 수익자가최초로매입하는수익증권은 Class C1 수익증권에한하며, Class A1, Class C-e 및 Class C-W 는전환이가능한종류수익증권에서제외합니다. 1 Class C1 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C2 수익증권으로전환 2 Class C2 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C3 수익증권으로전환 3 Class C3 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C4 수익증권으로전환 4 Class C4 수익증권의보유기간이 1 년이상인경우 : Class C5 수익증권으로전환 - 상기규정에따라전환하는경우상기각해당전환일에전환처리하며, 전환일이영업일이아닌경우에는익영업일에전환처리합니다. - 상기규정에도불구하고수익자의환매청구에따라해당수익증권의환매절차가진행중인경우에는당해환매청구에대한환매대금지급일의익영업일에전환처리합니다. * 추가설정과관계없이최초매수일을기준으로보유기간을계산합니다. 나. 수익증권전환시기준가격등수익증권전환시적용되는기준가격은해당전환일의당해종류수익증권의기준가격으로합니다 <2011 년 1 월 10 일이전, 수익증권에가입한수익자에대한경과조치 > 1 2011 년 1 월 10 일이전에 Class C1 수익증권에가입한수익자는상기의가. 수익증권의전환방법에도불구하고 Class C1 수익증권의최초매수일을기산일로하여당해수익증권의총보유기간에따라 Class C2 수익증권, Class C3 수익증권, Class C4 수익증권, Class C5 수익증권으로 2011 년 1 월 10 일에자동으로전환합니다. 2 1 에따라전환한수익증권을다른종류의수익증권 (Class C2, Class C3, Class C4, Class C5 수익증권에한합니다 ) 으로자동으로전환하는경우에는당해수익증권의최초전환일에관계없이 2011 년 1 월 10 일이전매입한 Class C1 수익증권의최초매수일을기산일로하여보유기간을산정합니다. 3) 환매가. 수익증권의환매 - 이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접환매청구하실수있습니다. 또한, 판매회사에따라인터넷에서온라인환매청구를할수있습니다. - 집합투자업자는수익자가이투자신탁수익증권의환매를청구한경우모투자신탁수익증권의환매대금으로환매에응하지않을특별한사유가없는한수익자가환매를청구한날에모투자신탁수익증권의환매를청구하여야합니다. 다만, 이투자신탁이보유중인현금등으로환매에충분히응할수있는경우에는그러하지아니할수있습니다. 나. 환매청구시적용되는기준가격환매청구시적용되는기준가격은아래와같으며, 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 1 오후 5 시이전에환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제 4 영업일 (D+3) 에공고되는기준가격을적용하여제 9 영업일 (D+8) 에관련세금등을공제한후판매회사를경유하여환매대금을지급합니다. 2 오후 5 시경과후에환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제 5 영업일 (D+4) 에공고되는기준가격을적용하여제 10 영업일 (D+9) 에관련세금등을공제한후판매회사를경유하여환매대금을지급합니다. D D+1 D+2 D+3 D+4 D+5 D+6 D+7 D+8 D+9 환매청구일 (5시이전) 환매청구일 (5시경과후) 기준가적용일 기준가 적용일 환매대금지급일 환매대금 지급일 3 판매회사가해산ㆍ인가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 로인하여환매청구에응할수없는경우에는법시행규칙에서정하는바에따라집합투자업자에직접청구할수있으며, 24
집합투자업자가해산등으로인하여환매에응할수없는경우에는신탁업자에직접청구할수있습니다. 다. 환매수수료이투자신탁은장기투자목적으로수익증권의보유기간에따라환매수수료를차등부과하며, 부과된수수료는투자신탁의재산으로편입됩니다. 환매수수료 구분 종류 Class A1 지급비율 Class C1, C2, C3, C4, C5, C-e, C-W 비고 ( 지급시기 ) 30 일미만환매시이익금의 10% 이익금의 70% 환매시 30 일이상 90 일미만환매시 - 이익금의 30% 환매시 주 1) 수익증권의전환과관련하여환매수수료의적용은다음과같습니다. 1. 수익증권의자동전환을위해환매되는경우전환대상금액에대하여환매수수료면제 2. 수익증권의전환후환매청구를하는경우 1) 전환후추가납입분이없는경우 : 환매수수료면제 2) 전환후추가납입분이있는경우 : 추가납입분에대해서만기존환매수수료부과기준적용 라. 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 등이투자신탁의수익증권의매입청구및환매청구의취소또는정정은매입청구일및환매청구일 17 시 [ 오후 5 시 ] 이전까지만가능합니다. 다만, 17 시 [ 오후 5 시 ] 경과후매입청구및환매청구를한경우에는당일중판매회사의영업가능시간까지만매입또는환매의취소또는정정이가능합니다. 기준시점은판매회사전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 마. 수익증권의일부환매수익자는보유한수익증권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 다만, 현물보유수익자가수익증권의일부에대한환매를청구한경우판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여증권에대하여는새로운수익증권을교부합니다. 바. 수익증권의환매제한집합투자업자는다음어느하나에해당하는경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. - 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의 7 영업일전일 (17 시경과후에환매청구를한경우 8 영업일전일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 - 관련법령또는관련법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 사. 수익증권의환매연기법령과집합투자규약에서정한사유로인하여환매일에수익증권을환매할수없게된경우에는집합투자업자는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우집합투자업자는지체없이환매연기사유 * 및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. * 환매연기사유 - 투자신탁재산의처분이불가능하여사실상환매에응할수없는경우로서다음어느하나에해당하는경우 뚜렷한거래부진등의사유로투자신탁재산을처분할수없는경우 증권시장이나해외증권시장의폐쇄ㆍ휴장또는거래정지, 그밖에이에준하는사유로투자신탁재산을처분할수없는경우 천재지변, 그밖에이에준하는사유가발생한경우 모투자신탁의수익증권의환매가연기된경우 - 수익자간의형평성을해칠염려가있는경우로서다음어느하나에해당하는경우 부도발생등으로인하여투자신탁재산을처분하여환매에응하는경우에다른수익자의이익을해칠염려가있는경우 25
투자신탁재산에속하는자산의시가가없어서환매청구에응하는경우에다른수익자의이익을해칠염려가있는경우 대량의환매청구에응하는것이수익자간의형평성을해칠염려가있는경우 - 환매를청구받거나요구받은판매회사ㆍ집합투자업자ㆍ신탁업자등이해산등으로인하여수익증권을환매할수없는경우 - 위의사유들에준하는경우로서금융위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. 아. 수익증권의부분환매집합투자업자는투자신탁재산의일부가환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해당하지아니하는자산 ( 정상자산 ) 에대하여는수익자가소유하고있는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 1) 기준가격의산정및공시 구분 산정방법 산정주기 공시주기 공시방법 및장소 내용 당일공고되는기준가격은기준가격의공고ㆍ게시일전날의대차대조표상에계상된 자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라합니다 ) 을그공고ㆍ게시일 전날의수익증권총좌수로나누어계산하며, 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여 원미만둘째자리까지계산합니다. 기준가격은매일산정합니다. 다만수익자가없는종류의수익증권의기준가격은 계산ㆍ공지하지아니합니다. 산정된기준가격 ( 모투자신탁의기준가격포함 ) 을매일공고ㆍ게시합니다. 다만, 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않습니다. - 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리로계산하여공시 - 서류공시 : 판매회사의영업점에서게시및공시 - 전자공시 : 판매회사영업점, 집합투자업자 (www.kiwoomam.com) ㆍ판매회사ㆍ한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 의인터넷홈페이지 주 1) 종류형투자신탁의경우클래스별부가되는보수및수수료등의차이로인하여클래스별로기준가격이달라질수있습니다. 주 2) 해외의자산에투자하는펀드의경우기준가격이산정ㆍ공시되지않는날에도해외시장의거래로인한자산의가격변동으로 인하여집합투자재산의가치가변동될수있습니다. 주 3) 모투자신탁의경우부가되는보수및수수료가없으므로자투자신탁과기준가차이가발생할수있습니다. 그러나유가증권 매매거래비용등이투자신탁에서경상적ㆍ반복적으로지출되는비용인기타비용등이자투자신탁에비해크게발생할수 있습니다. 기준가격산정 기준가격 = 펀드의순자산총액 총좌수 수익증권매입및환매거래시기준이되는가격 1 좌 = 1 원 1,000 좌기준 = 1,000 원 실제기준가격 = 펀드의순자산총액 총좌수 X 1,000 2) 집합투자재산의평가방법 - 집합투자재산의평가는관련법령및규정에서정하는바에의하여시가에따라평가하되, 평가일현재신뢰할만한시가가없는경우에는공정가액으로평가합니다. 26
- 집합투자업자는집합투자재산의평가업무를수행하기위하여관련법령및규정에의한방법에따라평가위원회 ( 집합투자재산평가위원회 ) 를구성ㆍ운영합니다. 또한, 집합투자업자는집합투자재산에대한평가가공정하고정확하게이루어질수있도록집합투자재산을보관ㆍ관리하는신탁업자의확인을받아다음의사항이포함된집합투자재산의평가와절차에관한기준 ( 집합투자재산평가기준 ) 을마련하여야합니다. 1 평가위원회의구성및운영에관한사항 2 집합투자재산의평가의일관성유지에관한사항 3 집합투자재산의종류별로해당재산의가격을평가하는채권평가회사를두는경우그선정및변경과해당채권평가회사가제공하는가격의적용에관한사항등 집합투자재산평가위원회구성및업무 - 구성 : 집합투자재산의평가업무담당임원, 집합투자재산의운용업무담당임원, 준법감시인등 - 업무 : 집합투자재산에대한평가를공정하고정확하게하기위하여집합투자재산평가에대한필요사항을의결함 - 집합투자재산에속하는자산은그종류별로다음과같이평가합니다. 1 상장주식 대상자산 2 비상장주식 3 장내파생상품 4 장외파생상품 5 상장채권 6 비상장채권 7 기업어음또는 금융기관이발행한 채무증서 8 집합투자증권 평가방법 평가기준일에증권시장에서거래된최종시가 취득원가또는채권평가회사ㆍ공인회계사법에의한회계법인ㆍ신용정보의이용및 보호에관한법률제 4 조의규정에따라신용평가업무에대한허가를받은자가 제공하는가격정보를기초로한가격 그장내파생상품이거래되는증권시장등이발표하는가격 채권평가회사가제공하는가격또는당해장외파생상품발행또는계산회사가 제시하는가격에기초하여집합투자재산평가위원회에서결정한가격 평가기준일에증권시장에서거래된최종시가를기준으로 2 이상의채권평가회사가 제공하는가격정보를기초로한가격 평가기준일이속하는달의직전 3 월간계속매월 10 일이상증권시장에서시세가 형성된채권에한정 2 이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격 (5 의규정에해당하지아니하는상장채권을포함 ) 2 이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격 평가기준일에공고된기준가격또는집합투자재산평가위원회가정하는가격. 다만, 상장된집합투자증권은증권시장에서거래된최종시가 13. 보수및수수료에관한사항 - 이투자신탁은운용및판매등의대가로수수료및보수를지급하게되며, 가입자격에따라아래와같이보수및수수료등의차이가있습니다. - 이투자신탁의수익자는판매보수와관련하여수익증권의판매회사 ( 투자매매업자또는투자중개업자 ) 로부터해당투자신탁의수익자에게지속적으로제공하는용역의대가에관한내용이기재된자료를교부받고설명을들으셔야합니다. 1) 투자자에게직접부과되는수수료 종류 가입자격 수수료율선취판매수수료후취판매수수료환매수수료전환수수료 A1 제한없음 납입금액의 30일미만 : - 1.0% 이익금의 10% - C1 제한없음 - - 30일미만 : - C2 종류 C1 1년이상보유자이익금의 70%/ - - 자동전환 30일이상 - C3 종류 C2 1년이상보유자 90일미만 : - - 자동전환이익금의 30% - 27
C4 종류 C3 1년이상보유자자동전환 - - - C5 종류 C4 1년이상보유자자동전환 - - - C-e 온라인계좌를이용하여수익증권에가입하고자 - - - 하는투자자 C-W 판매회사의일임형 Wrap 계좌보유 - - - 부과기준 매입시 환매시 환매시 전환시 주1) Class C2 수익증권, Class C3 수익증권, Class C4 수익증권, Class C5 수익증권의전환과관련하여자세한사항은 제2부. 11. 매입, 환매, 전환기준 의 2) 전환 을참조하시기바랍니다. 주2) 수익증권의전환과관련하여환매수수료의적용은다음과같습니다. 1. 수익증권의자동전환을위해환매되는경우전환대상금액에대하여환매수수료면제 2. 수익증권의전환후환매청구를하는경우 1) 전환후추가납입분이없는경우 : 환매수수료면제 2) 전환후추가납입분이있는경우 : 추가납입분에대해서만기존환매수수료부과기준적용 2) 집합투자기구에부과되는보수및비용 지급비율 ( 연간, %) 합성총보 클래스수ㆍ비용 ( 일반사무 ( 종류 ) 집합투자판매회사신탁업자관리회사기타비용총보수ㆍ피투자증권업자보수보수보수비용집합투자거래비용보수기구보수 포함 ) A1 1.0000 0.7750 0.0600 0.0250 0.0000 1.8600 2.0327 0.0430 C1 1.0000 1.5000 0.0600 0.0250 0.0000 2.5850 2.7577 0.0430 C2 1.0000 1.4000 0.0600 0.0250 0.0000 2.4850 2.6577 0.0430 C3 1.0000 1.3000 0.0600 0.0250 0.0000 2.3850 2.3850 0.0000 C4 1.0000 1.2000 0.0600 0.0250 0.0000 2.2850 2.2850 0.0000 C5 1.0000 1.1000 0.0600 0.0250 0.0000 2.1850 2.3577 0.0430 C-e 1.0000 1.0000 0.0600 0.0250 0.0000 2.0850 2.2594 0.0424 C-W 1.0000 0.0000 0.0600 0.0250 0.0000 1.0850 1.2577 0.0430 지급시기 매3개월 / 매3개월 / 매3개월 / 매3개월 / 사유발생사유발생사유발생사유발생사유발생사유발생 - - 시시시시시시 주1) 기타비용은 이 투자신탁에서 경상적, 반복적으로 지출되는 비용 ( 증권거래비용 및 금융비용 제외 ) 등에 해당하는 것으로 회계기간이경과한경우에는직전회계연도의기타비용비율을추정치로사용하며, 회계기간이경과하지아니한경우에는 작성일까지의 기타비용을 연환산하여 추정치로 사용하므로 실제 비용은 이와 상이할 수 있습니다. [ 직전 회계연도 : 2017.01.01 ~ 2017.12.31] 주2) 증권거래비용은 회계기간이 경과한 경우에는 직전 회계연도의 증권거래비용 비율을 추정치로 사용하며, 회계기간이 경과하지아니한경우에는작성일까지의증권거래비용비율을연환산하여추정치로사용하므로실제비용은이와상이할수 있습니다. 모자형투자신탁의 경우 증권거래비용 비율은 이 투자신탁 ( 자투자신탁 ) 에서 지출되는 증권거래비용에 이 투자신탁 ( 자투자신탁 ) 이 모투자신탁에 투자한 비율을 안분한 모투자신탁의 증권거래비용을 합한 총액을 순자산 연평잔액 ( 보수ᆞ비용차감후기준 ) 으로나누어산출합니다. [ 직전회계연도 : 2017.01.01 ~ 2017.12.31] 주3) 미설정된클래스의기타비용및증권거래비용은설정되어있는클래스를기준으로작성되었습니다. 주4) 모투자신탁의 보수 : 이 투자신탁의 모투자신탁은 수익자에게 직접 부과되는 수수료 및 투자신탁에 부과되는 보수가 없습니다. 다만, 자산운용보고서 작성 및 제공비용을 제외한 투자신탁 재산의 운용비용등은 이 투자신탁과 마찬가지로 발생할수있습니다. 28
주 5) 총보수ㆍ비용비율은이투자신탁에서지출되는보수와 기타비용총액을순자산연평잔액 ( 보수ㆍ비용차감후기준 ) 으로 나누어산출합니다. 주6) 합성총보수ㆍ비용비율은이투자신탁 ( 자투자신탁 ) 에서지출되는보수와기타비용에이투자신탁 ( 자투자신탁 ) 이피투자투자신탁에투자한비율을안분한피투자투자신탁의보수와기타비용및이투자신탁 ( 자투자신탁 ) 이모투자신탁에투자한비율을안분한모투자신탁의보수와기타비용을합한총액을순자산연평잔액 ( 보수ㆍ비용차감후기준 ) 으로나누어산출합니다. <1,000 만원을투자할경우수익자가부담하게되는수수료및보수ㆍ비용 > ( 단위 : 천원 ) 구분투자기간 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 A1 C1,C2,C3, C4,C5 C-e C-W 판매수수료및보수ㆍ비용 288 694 1,142 2,474 판매수수료및합성총보수ㆍ비용 305 749 1,239 2,694 판매수수료및보수ㆍ비용 265 802 1,358 3,010 판매수수료및합성총보수ㆍ비용 283 838 1,394 3,046 판매수수료및보수ㆍ비용 214 674 1,181 2,688 판매수수료및합성총보수ㆍ비용 232 730 1,280 2,913 판매수수료및보수ㆍ비용 111 351 615 1,399 판매수수료및합성총보수ㆍ비용 129 406 712 1,622 주1) 수익자가 1,000만원을투자했을경우직ᆞ간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는총보수ᆞ비용 ( 기타비용포함 ) 을누계액으로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%, 후취판매수수료율 0%, 보수ᆞ비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제수익자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 순자산총액의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있습니다. 주2) Class C1, C2, C3, C4, C5의경우에는, 전환되는경우예상되는총보수ᆞ비용을산출한것입니다. 주3) 종류별로 (A1, C1,C2,C3,C4,C5) 총보수ᆞ비용이일치하는시점은대략 1년 4개월이되는시점이나추가납입또는보수변경등에따라일치하는시점은달라질수있습니다. 14. 이익배분및과세에관한사항 1) 이익배분 - 집합투자업자는이투자신탁의운용에따라발생한이익금을투자신탁회계기간종료일익영업일에분배하며그이익금을수익자에게현금또는수익증권으로분배합니다. 다만, 집합투자업자는다음각호의어느하나에해당하는이익금은분배를유보하며, 법제 242 조에따른이익금이 0 보다적은경우에도분배를유보합니다. 1. 법제 238 조에따라평가한투자신탁재산의평가이익 2. 법제 240 조제 1 항의회계처리기준에따른투자신탁재산의매매이익 투자신탁재산의매매및평가이익유보에따른유의사항 2017 년 2 월 16 일이후매년결산ㆍ분배할때집합투자기구의회계기간동안투자신탁재산의운용에따라발생한이익금중투자신탁재산의매매및평가이익은분배되지않고보유기간동안의손익을합산하여환매할때해당환매분에대하여과세됩니다 ( 다만, 분배를유보할수없는이자ㆍ배당소득등은매년결산ㆍ분배되어과세됩니다 ). 이경우환매연도에과세된보유기간동안의매매및평가이익을포함한연간금융소득이금융소득종합과세기준금액을초과할경우과세부담이증가하여불리하게작용하는경우가발생할수있으니주의하시기바랍니다. 가. 이익분배금에의한수익증권매수 - 수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로당해투자신탁의새로운수익증권을매수합니다. - 이익분배금으로수익증권을매수하는경우판매회사는수익자별매수수익증권의합계수량을집합투자업자에통지하여야하며, 이경우집합투자업자는당해수익증권매수금액의납입이완료된때에집합투자규약제 10 조제 1 항의방법으로수익증권을발행하여야합니다. 나. 상환금등의지급 29
- 집합투자업자는신탁계약기간이종료되거나투자신탁을해지하는경우지체없이신탁업자로하여금투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 이라합니다 ) 을판매회사를경유하여수익자에게지급합니다. - 판매회사는신탁업자로부터인도받은상환금등을지체없이수익자에게지급하여야합니다. - 집합투자업자가집합투자규약제 45 조의규정에따라이투자신탁을해지하는경우에는이투자신탁수익자전원의동의및이투자신탁이투자한모투자신탁의다른자투자신탁수익자전원의동의를얻은경우에이투자신탁이투자한모투자신탁의투자신탁재산인자산으로수익자에게상환금등을지급할수있습니다. - 집합투자업자는투자신탁재산인증권등자산의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는한국예탁결제원을통하여그사실을통지하여야합니다. 다. 이익분배금및상환금등의시효 - 이익분배금또는상환금등을수익자가그지급개시일 ( 판매회사가수익자에게이익분배금또는상환금등을지급하는날을말합니다 ) 로부터 5 년간지급을청구하지아니한때에는판매회사가취득할수있습니다. - 신탁업자가이익분배금또는상환금등을판매회사에게인도한후에는판매회사가수익자에대하여그지급에대한책임을부담합니다. 2) 과세 - 다음은이투자신탁에서발생한소득에대한과세및이투자신탁의수익자가부담하게될과세에대한내용으로서작성시점을기준으로작성된것입니다. 그러나정부의정책등에따라아래의과세관련내용은변경가능합니다. 또한, 집합투자업자는아래의과세방법이정확하다는것을보장하지아니하므로보다정확하고자세한이투자신탁과관련한세제부분은세무전문가와의상담이필요합니다. - 투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에서의과세로나누어집니다. 가. 투자신탁에대한과세 별도의소득과세부담이없는것이원칙 - 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 투자신탁재산에귀속되는이자ㆍ배당소득은귀속되는시점에는원천징수하지아니하고집합투자기구로부터의이익이수익자에게지급하는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간연장하는날포함 ) 에집합투자기구로부터의이익으로원천징수하고있습니다. 다만, 외국원천징수세액은다음과같은범위를한도로환급을받고있습니다. 환급세액 = 외국납부세액 환급비율 * * 환급비율 : ( 과세대상소득금액 / 국외원천과세대상소득금액 ) 단, 환급비율 >1 이면 1, 환급비율 <0 이면 0 으로함 - 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. 나. 수익자에대한과세 원천징수원칙 - 수익자는집합투자기구로부터의이익을지급받는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간연장되는날포함 ) 에과세이익에대한세금을원천징수의형식으로납부하게되며, 투자신탁의수익증권을계좌간이체, 계좌의명의변경, 실물양도의방법으로거래하는경우에도보유기간동안발생한과세이익에대한세금을원천징수의형식으로납부하고있습니다. 다만, 해당집합투자기구로부터의과세이익을계산함에있어서집합투자기구가투자하는증권시장에상장된증권 ( 채권및외국집합투자증권등제외 ) 및이를대상으로하는선물, 벤처기업의주식등에서발생하는매매ㆍ평가손익을분배하는경우당해매매ㆍ평가손익은과세대상인배당소득금액에서제외하고있습니다. 다. 수익자에대한과세율 개인, 일반법인 15.4%( 지방소득세포함 ) - 거주자개인이받는집합투자기구로부터의과세이익에대해서는 15.4%( 소득세 14%, 지방소득세 1.4%) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2 천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무종결되나, 연간금융소득 30
합계액 ( 이자소득과 배당소득 ) 이 2천만원을 초과하는 경우에는 2천만원을 초과하는 금액을 다른 종합소득 ( 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득 ) 과 합산하여 개인소득세율로 종합과세 됩니다. - 내국법인이 받는 투자신탁의 과세이익은 15.4% ( 법인세 14%, 지방소득세 1.4%) 의 세율로 원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터 받게되는소득과법인의다른소득전체를합산한소득에대하여법인세율을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. 기준가격 : 집합투자기구 ( 펀드 ) 의투자원금에운용성과를반영한금액으로서운용성과에따라변경되며, 매입혹은환매시적용됩니다. 과표기준가격 : 펀드의투자원금에과세대상자산 ( 나. 수익자에대한과세 참조 ) 에서발생한운용성과만을더하거나차감하여계산된것으로서, 환매또는이익분배시납부해야할세금을계산할때적용됩니다. 과표기준가격은비과세대상자산 ( 나. 수익자에대한과세 참조 ) 에서발생한손실을인정하지않기때문에기준가격을기준으로한투자손익이 (-) 손실인경우에도수익자는과세를당할수있습니다. 상기투자소득에대한과세내용및각수익자에대한과세는정부정책, 수익자의세무상의지위등에따라달라질수있습니다. 그러므로, 수익자는투자신탁에대한투자로인한세금영향에대하여조세전문가와협의하는것이좋습니다. 31
제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보이투자신탁의재무제표는주식회사의외부감사에관한법률에의한기업회계기준중투자신탁에관한회계기준에따라작성되었으며, 동재무제표에대한회계감사법인및감사의견은다음과같습니다. 기간회계감사법인감사의견 제 10 기 (2017.01.01 ~ 2017.12.31) 회계감사면제해당없음 제 9 기 (2016.01.01 ~ 2016.12.31) 회계감사면제해당없음 제 8 기 (2015.01.01 ~ 2015.12.31) 회계감사면제해당없음 1) 요약재무정보 ( 단위 : 원 ) 대차대조표 항 목 제10기제9기제8기 (2017.12.31) (2016.12.31) (2015.12.31) 운용자산 124,315,463 110,046,350 196,824,493 증권 123,100,502 107,827,021 188,640,144 파생상품 0 0 0 부동산 / 실물자산 0 0 0 현금및예치금 1,214,961 2,219,329 8,184,349 기타운용자산 0 0 0 기타자산 1,203 1,733 8,933 자산총계 124,316,666 110,048,083 196,833,426 운용부채 0 0 0 기타부채 0 0 0 부채총계 0 0 0 원본 173,088,267 169,842,722 474,395,320 수익조정금 106,692-25,571,952-800,055 이익잉여금 -48,878,293-34,222,687-276,761,839 자본총계 124,316,666 110,048,083 196,833,426 손익계산서 제10기 제9기 제8기 항 목 (2017.01.01 ~ 2017.12.31) (2016.01.01 ~ 2016.12.31) (2015.01.01 ~ 2015.12.31) 운용수익 12,058,964 65,149,849-128,461,915 이자수익 16,839 33,814 131,929 배당수익 1,781,775 0 0 매매 / 평가차익 ( 손 ) 10,260,350 65,116,035-128,593,844 기타수익 0 0 0 운용비용 0 0 0 관련회사보수 0 0 0 매매수수료 0 0 0 기타비용 0 0 0 당기순이익 12,058,964 65,149,849-128,461,915 매매회전율 0.00 0.00 0.00 주1) 요약재무정보사항중매매회전율이란주식매매의빈번한정도를나타내는지표로서해당운용기간동안매도한주식가액을 같은기간동안평균적으로보유한주식가액으로나누어산출합니다. 1회계연도동안의평균적인주식투자규모가 100억원이고, 주식매도금액또한 100억원인경우매매회전율은 100%( 연기준 ) 로합니다. 주2) 상기의요약재무제표및정식재무제표의경우작성기준일은동일하나, 상기의요약재무제표는결산이확정된것이아닌 결산시이익분배금등을감안하여작성한것이며, 정식재무제표의경우결산후이익분배금을포함한모든손익을확정지어 회계감사용으로작성한것이므로계정항목이나, 합계상차이가날수있습니다. 주3) 회계감사인의회계감사를받은집합투자기구의경우에는정식재무제표 ( 대차대조표및손익계산서 ) 를기재하지않을 수 있으며, 이경우대차대조표및손익계산서는한국금융투자협회인터넷홈페이지 (www.kofia.or.kr) 에공시된감사보고서를 통하여확인할수있습니다. 32
2) 대차대조표 ( 단위 : 원 ) 과 목 제10기 (2017.12.31) 제9기 (2016.12.31) 제8기 (2015.12.31) 금액금액금액 자 산 운용자산현금및예치금 1,214,961 2,219,329 8,184,349 1. 현금및현금성자산 1,214,961 2,219,329 8,184,349 2. 예치금 0 0 0 3. 증거금 0 0 0 대출채권 0 0 0 1. 콜론 0 0 0 2. 환매조건부채권매수 0 0 0 3. 매입어음 0 0 0 4. 대출금 0 0 0 유가증권 123,100,502 107,827,021 188,640,144 1. 지분증권 0 0 0 2. 채무증권 0 0 0 3. 수익증권 123,100,502 107,827,021 188,640,144 4. 기타유가증권 0 0 0 파생상품 0 0 0 1. 파생상품 0 0 0 부동산과실물자산 0 0 0 1. 건물 0 0 0 2. 토지 0 0 0 3. 농산물 0 0 0 4. 축산물 0 0 0 기타운용자산 0 0 0 1. 임차권 0 0 0 2. 전세권 0 0 0 기타자산 1,203 1,733 8,933 1. 매도유가증권미수금 0 0 0 2. 정산미수금 0 0 0 3. 미수이자 1,203 1,733 8,933 4. 미수배당금 0 0 0 5. 기타미수입금 0 0 0 6. 기타자산 0 0 0 7. 수익증권청약금 0 0 0 자산총계 124,316,666 110,048,083 196,833,426 부 채 운용부채 0 0 0 1. 파생상품 0 0 0 2. 환매조건부채권매도 0 0 0 3. 기타운용부채 0 0 0 기타부채 0 0 0 1. 매수유가증권미지급금 0 0 0 2. 정산미지급금 0 0 0 3. 해지미지급금 0 0 0 4. 수수료미지급금 0 0 0 5. 미지급이익분배금 0 0 0 6. 기타미지급금 0 0 0 부 채 총 계 0 0 0 자 본 1. 원본 173,088,267 169,842,722 474,395,320 2. 집합투자기구안정조정금 106,692-25,571,952-800,055 3. 이월잉여금 -48,878,293-34,222,687-276,761,839 ( 발행좌수당기 : 173,088,267 좌 이익잉여금 -48,878,293-34,222,687-276,761,839 전기 : 169,842,722 좌 수익조정금 전전기 : 474,395,320 좌 ) ( 기준가격당기 : 718.23 원 전기 : 647.94 원 전전기 : 414.91 원 ) 자 본 총 계 124,316,666 110,048,083 196,833,426 부채와 자본총계 124,316,666 110,048,083 196,833,426 33
3) 손익계산서 ( 단위 : 원 ) 과목 제10기 (2017.01.01 ~ 2017.12.31 제9기 (2016.01.01 ~ 2016.12.31) 제8기 (2015.01.01 ~ 2015.12.31) 금 액 금 액 금 액 운 용 수 익 1. 투자수익 1,798,614 33,814 131,929 1. 이자수익 16,839 33,814 131,929 2. 배당금수익 1,781,775 0 0 3. 수수료수익 0 0 0 4. 기타투자수익 0 0 0 2. 매매차익과평가차익 10,260,350 67,250,892 0 1. 지분증권매매 / 평가차익 0 0 0 2. 채무증권매매 / 평가차익 0 0 0 3. 수익증권매매 / 평가차익 10,260,350 67,250,892 0 4. 현금및대출채권매매 / 평가차익 0 0 0 5. 파생상품매매 / 평가차익 0 0 0 6. 외환거래 / 평가차익 0 0 0 7. 기타차익 0 0 0 3. 매매차손과평가차손 0 2,134,857 128,593,844 1. 지분증권매매 / 평가차손 0 0 0 2. 채무증권매매 / 평가차손 0 0 0 3. 수익증권매매 / 평가차손 0 2,134,857 128,593,844 4. 현금및대출채권매매 / 평가차손 0 0 0 5. 파생상품매매 / 평가차손 0 0 0 6. 외환거래 / 평가차손 0 0 0 7. 기타차손 0 0 0 운 용 비 용 0 0 0 1. 운용수수료 0 0 0 2. 판매수수료 0 0 0 3. 수탁수수료 0 0 0 4. 사무수탁수수료 0 0 0 5. 지급수수료 0 0 0 6. 기타비용 0 0 0 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 12,058,964 65,149,849-128,461,915 좌당순이익 ( 또는좌당순손실 ) 0.069669448 0.383589289-0.270790856 2. 연도별설정및환매현황 가. 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제4호 [ 주식 ] ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간초잔고 회계기간중설정 ( 발행 ) 환매 기간말잔고 기간 좌수 좌수 좌수 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 ( 출자지분수 ) 금액 ( 출자지분수 ) 금액 ( 출자지분수 ) 금액 2017.01.01 ~ 2017.12.31 2 1 0 0 0 0 2 1 2016.01.01 ~ 2016.12.31 5 2 0 0 3 2 2 1 2015.01.01 ~ 2015.12.31 5 3 1 0 1 0 5 2 나. 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제 4 호 [ 주식 ] Class A1 ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간 기간초잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 회계기간중 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 환매 금액 기간말잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 2017.01.01 ~ 2017.12.31 1 1 0 0 0 0 1 1 2016.01.01 ~ 2016.12.31 4 2 0 0 3 1 1 1 2015.01.01 ~ 2015.12.31 4 2 1 0 1 0 4 2 다. 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제 4 호 [ 주식 ] Class C-e ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간 기간초잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 회계기간중 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 환매 금액 금액 기간말잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 2017.01.01 ~ 2017.12.31 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.01.01 ~ 2016.12.31 1 0 0 0 0 0 0 0 금액 34
2015.01.01 ~ 2015.12.31 1 0 0 0 0 0 1 0 라. 키움글로벌멀티전략증권자투자신탁제 4 호 [ 주식 ] Class C5 ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간 기간초잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 회계기간중 금액 좌수 ( 출자지분수 ) 환매 금액 기간말잔고 좌수 ( 출자지분수 ) 2017.01.01 ~ 2017.12.31 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.01.01 ~ 2016.12.31 0 0 0 0 0 0 0 0 2015.01.01 ~ 2015.12.31 0 0 0 0 0 0 0 0 주 1) 이익분배에의한재투자분을포함하였습니다. 기간말잔고금액은결산후기준으로작성되었습니다. 3. 집합투자기구의운용실적 ( 세전기준 ) 다음의투자실적은이투자신탁의과거성과를나타낼뿐미래의운용성과를보장하는것은아닙니다. 투자실적추이는투자자의투자판단에도움을드리고자작성된것으로연평균수익률은해당기간동안의평균수익률을, 연도별수익률은기간별수익률변동성을나타낸것입니다. 연평균수익률및연도별수익률에관한정보는신고서또는투자설명서의작성기준일로산정한수익률로서실제투자시점의수익률은크게다를수있으므로별도로확인하여야합니다. 이투자신탁의투자성과와관련된상세한내용은한국금융투자협회전자공시사이트에게시된대차대조표, 손익계산서등을참조하시기바랍니다. 1) 연평균수익률 ( 세전기준 ) ( 단위 : %) 금액 기간 설정일 최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 2017.01.03~ 2018.01.02 2016.01.03~ 2018.01.02 2015.01.03~ 2018.01.02 2013.01.03~ 2018.01.02 2008.03.10~ 2018.01.02 운용 ( 모 ) 9.99 30.91 1.04-3.88-1.20 2008.03.10 비교지수 19.42 28.80 1.50-3.83-2.13 A1 8.00 28.58-0.85-5.69-3.03 2008.03.10 비교지수 19.42 28.80 1.50-3.83-2.13 C-e 7.76 28.32-1.07-5.92-3.43 2008.03.10 비교지수 19.42 28.80 1.50-3.83-2.13 C5 7.65 28.18-1.18-6.00-6.03 2012.03.26 비교지수 19.42 28.80 1.50-3.83-3.92 주 1) 비교지수 : [MSCI ACWI Index 90%] + [KAP Call 10%] * 투자신탁의설정일부터 2016 년 4 월 21 일까지의기간동안은 [MSCI Brazil 10/40 90%] + [KAP Call 10%] 가비교지수로적용되었고, 2016 년 4 월 22 일부터상기의비교지수가적용되었습니다. 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 주 3) 연평균수익률은해당기간동안의누적수익률을기하평균방식으로계산한것으로해당기간동안의평균수익률을나타내는수치입니다. 주 4) 종류형투자신탁의경우연평균수익률그래프는모든종류수익증권을통합하여운용하는투자신탁 ( 전체 ) 를기준으로작성하였습니다. 이경우투자신탁 ( 전체 ) 의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수등이반영되지않았습니다. 주 5) 본수익률은과세전기준이며, 신고서 ( 또는투자설명서 ) 작성기준일로산정한수익률로실제투자시점의수익률은크게다를수있으므로별도로확인하셔야합니다. 35
주 6) Class C5 수익증권은 2012.03.26 최초설정되었으나, 운용기간중 Class C5 수익증권의수탁고가전부인출 ( 설정액 0 원 ) 되었다가 2012.05.07 에재설정되었습니다. 상기수익률은재설정이후의수익률입니다. 2) 연도별수익률 ( 세전기준 ) ( 단위 : %) 기간 설정일 최근 1 년차최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년차최근 5 년차 2017.01.03~ 2018.01.02 2016.01.03~ 2017.01.02 2015.01.03~ 2016.01.02 2014.01.03~ 2015.01.02 2013.01.03~ 2014.01.02 운용 ( 모 ) 2008.03.10 9.99 55.82-39.82-8.82-12.77 비교지수 19.42 38.93-36.98-10.07-12.53 A1 2008.03.10 8.00 53.09-41.05-10.53-14.43 비교지수 19.42 38.93-36.98-10.07-12.53 C-e 2008.03.10 7.76 52.82-41.20-10.74-14.72 비교지수 19.42 38.93-36.98-10.07-12.53 C5 2012.03.26 7.65 52.62-41.26-10.83-14.71 비교지수 19.42 38.93-36.98-10.07-12.53 주 1) 비교지수 : [MSCI ACWI Index 90%] + [KAP Call 10%] * 투자신탁의설정일부터 2016 년 4 월 21 일까지의기간동안은 [MSCI Brazil 10/40 90%] + [KAP Call 10%] 가비교지수로적용되었고, 2016 년 4 월 22 일부터상기의비교지수가적용되었습니다. 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 주 3) 연도별수익률은해당되는각 1 년간의단순누적수익률로투자기간동안이투자신탁수익률의변동성을나타내는수치입니다. 주 4) 종류형투자신탁의경우연평균수익률그래프는모든종류수익증권을통합하여운용하는투자신탁 ( 전체 ) 를기준으로작성하였습니다. 이경우투자신탁 ( 전체 ) 의수익률에는운용보수등투자신탁에부과되는보수등이반영되지않았습니다. 주 5) 본수익률은과세전기준이며, 신고서 ( 또는투자설명서 ) 작성기준일로산정한수익률로실제투자시점의수익률은크게다를수있으므로별도로확인하셔야합니다. 주 6) Class C5: Class C5 수익증권은 2012.03.26 최초설정되었으나, 운용기간중 Class C5 수익증권의수탁고가전부인출 ( 설정액 0 원 ) 되었다가 2012.05.07 에재설정되었습니다. 최근 5 년차수익률은 7.92 개월동안의수익률입니다. 3) 투자신탁의자산구성현황 36
0.98 99.02 주식채권어음집합투자증권파생상품부동산특별자산단기대출및예금기타 통화별구분 합계 KRW 증권 파생상품특별자산부동산장내장외실물자산기타 [ 2017.12.31 현재 / 단위 : 억원,% ] 단기대출및예금 주식채권어음집합투자기타자산총액증권 0.0 0.0 0.0 1.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.2 (0.00) (0.00) (0.00) (99.02) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.98) (0.00) (100.00) 0.0 0.0 0.0 1.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.2 (0.00) (0.00) (0.00) (99.02) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.98) (0.00) (100.00) 주 1) ( ) 내는집합투자기구자산총액대비비중을나타냅니다. 주 2) 어음 : 양도성예금증서 (CD) 및어음을말합니다. 주 3) 장내파생상품은파생상품의거래에따른위탁증거금의합계액을말하며, 장내파생상품평가액은국내 / 외파생상품별구성현황에기재합니다. 주 4) 장외파생상품은파생상품의거래에따른손익을말하며, 장외파생상품평가액 ( 명목게약금액이있는경우명목계약금액을포함함 ) 은국내 / 외파생상품별구성현황에기재합니다. 모투자신탁의자산구성현황 A. 키움글로벌멀티전략증권모투자신탁 [ 주식 ] 14.02 5.72 0.41 79.85 주식채권어음집합투자증권파생상품부동산특별자산단기대출및예금기타 통화별구분 합계 AUD CAD CHF EUR GBP HKD ILS JPY KRW USD 증권 파생상품특별자산부동산장내장외실물자산기타 [ 2017.11.09 현재 / 단위 : 억원,% ] 단기대출및예금 주식채권어음집합투자기타자산총액증권 60.6 0.0 0.0 10.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 4.3 0.3 75.9 (79.85) (0.00) (0.00) (14.02) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (5.72) (0.41) (100.00) 1.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.4 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 1.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.3 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 1.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.3 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 10.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 10.2 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 3.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3.5 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 2.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.3 (100.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (100.00) (0.00) (100.00) 3.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3.4 (99.22) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.78) (100.00) 0.0 0.0 0.0 2.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 4.3 0.1 6.4 (0.00) (0.00) (0.00) (31.82) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (66.33) (1.85) (100.00) 37.1 0.0 0.0 8.6 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.2 45.9 (80.82) (0.00) (0.00) (18.69) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.13) (0.36) (100.00) 주 1) ( ) 내는집합투자기구자산총액대비비중을나타냅니다. 주 2) 어음 : 양도성예금증서 (CD) 및어음을말합니다. 주 3) 장내파생상품은파생상품의거래에따른위탁증거금의합계액을말하며, 장내파생상품평가액은국내 / 외파생상품별구성현황에기재합니다. 주 4) 장외파생상품은파생상품의거래에따른손익을말하며, 장외파생상품평가액 ( 명목게약금액이있는경우명목계약금액을포함함 ) 은국내 / 외파생상품별구성현황에기재합니다. 37
4) 투자신탁의주된투자대상자산구성현황 1 국내채권종류별구성현황 해당사항없음 2 국내채권신용평가등급별구성현황 해당사항없음 3 해외채권및해외주식국가별구성현황 해당사항없음 4 국내주식업종별구성현황 해당사항없음 5 해외채권및해외주식통화별구성현황 해당사항없음 6 국내파생상품별구성현황 해당사항없음 7 해외파생상품별구성현황 해당사항없음 38
제 4 부. 집합투자기구관련회사에관한사항 1. 집합투자업자에관한사항 1) 회사개요 회사명 주소및연락처 회사연혁 자본금 주요주주현황 키움투자자산운용주식회사 서울시영등포구여의나루로 4 길 18 키움파이낸스스퀘어 ( 연락처 : 02) 789-0300 / www.kiwoomam.com) 1988.03 럭키투자자문주식회사설립 1990.09 미국 SEC 투자자문업등록 1995.02 LG 투자자문주식회사로상호변경 1996.07 LG 투자신탁운용주식회사로상호변경및업종전환 1997.04 투자자문일임업허가 2004.12 우리금융그룹계열사로편입 2005.06 우리자산운용출범 LG 투자신탁운용, 우리투자신탁운용양사합병. 자본금 491 억 2005.09 자본금감자 ( 총 491 억 333 억 ) 2006.06 우리크레디트스위스자산운용출범 Credit Suisse 사와합작 2009.05 우리자산운용사명변경 2014.12 키움투자자산운용주식회사출범 ( 우리자산운용과키움자산운용의합병 ) 410 억원 키움증권 2) 주요업무가. 주요업무 - 투자신탁의설정ㆍ해지 - 집합투자재산의운용ㆍ운용지시 - 기타법령및집합투자규약에서규정한사항 나. 의무및책임 - 집합투자업자는 선량한 관리자의 주의로써 투자신탁재산을 관리하여야 하며, 수익자의 이익을 보호하여야합니다. - 집합투자업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히 39