목 반기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...4 3. 자본금변동사항...5 4. 주식의총수등...6 5. 의결권현황...6 6. 배당에관한사항등...7 II. 사업의내용...9 III. 재무에관한사항...17 IV. 감사인의감사의견등...24 V. 이사의경영진단및분석의견...27 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항...28 1. 이사회에관한사항...28 2. 감사제도에관한사항...29 3. 주주의의결권행사에관한사항...30 4. 계열회사등의현황...30 VII. 주주에관한사항...32 VIII. 임원및직원등에관한사항...37 1. 임원및직원의현황...37 2. 임원의보수등...38 IX. 이해관계자와의거래내용...40 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...41 XI. 재무제표등...45 XII. 부속명세서...50 전문가의확인...51 1. 전문가의확인...51 2. 전문가와의이해관계...51 차
반기보고서 ( 제 13 기 ) 사업연도 2011 년 01 월 01 일부터 2011 년 06 월 30 일까지 금융위원회한국거래소귀중 2011 년 8 월 16 일 회 사 명 : 주식회사실리콘웍스 대표 이사 : 한대근 본점소재지 : 대전광역시유성구탑립동 707번지 ( 전화 ) 042-712-7700 ( 홈페이지 ) http://www.siliconworks.co.kr 작성책임자 : ( 직책 ) 상무 ( 성명 ) 정동철 ( 전화 ) 042-712-7700 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
I. 회사의개요 회사는연결재무제표를작성하는주권상장법인이나, 자산총계 2 조원미만법인으로분반기사업보고 시연결재무제표작성의무는 2 년간유예되었습니다. 따라서이하본보고서의모든재무 비재무정 보는별도재무제표기준으로작성되었습니다. 1. 회사의개요 가. 회사의법적ㆍ상업적명칭 당사의명칭은주식회사실리콘웍스라고표기하며, 약식으로표기할경우에는 ( 주 ) 실리콘웍스라고표기합니다. 영문으로는 Silicon Works Co., Ltd. 로표기합니다. 나. 설립일자 당사는 1999 년 11 월 11 일설립되었습니다. 다. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 1 주소 : ( 본사 ) 대전광역시유성구탑립동 707 2 전화번호 : 042-712-7700 3 홈페이지 : http://www.siliconworks.co.kr 라. 중소기업해당여부 당사는보고서작성기준일현재중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당됩니다. X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 에기재되어있는중소기업기준검토표를참고하시기바랍니다. 마. 주요사업의내용 당사는다이오드, 트랜지스터및유사반도체소자제조업 (C26120) 에속해있으며, 구체적으로는평판디스플레이용시스템반도체부품제조업을영위하고있습니다. 2002 년 LCD 용 MD(Multi Driver) Architecture 라는차별화된설계개념을바탕으로 D-IC 를개발하여시장진입에성공, 2008 년디스플레이용핵심반도체 (D-IC, T-CON, PMIC) 를 Total Solution 으로국내외대형패널업체에공급하고있으며, 해외시장도적극공략하고있습니다. 최근디스플레이산업은 LCD 산업에서 EPD, AMOLED, LED 산업으로확대되고있는바, 이에당사는 LCD 용핵심반도체에서터득한개발노하우및제품경쟁력을바탕으로 EPD, AMOLED, LED 패널용시스템반도체로제품및사업군을확대하여고객기반을글로벌기업으로다변화할계획입니다. 사업의내용에대한자세한사항은 Ⅱ. 사업의내용 을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
바. 계열회사에관한사항 [ 관계회사 ] 기업명 상장여부 비고 코멧네트워크 비상장 당사의최대주주 코멧 비상장 액정화면관련부품제조업 코템 비상장 일반용도료및관련부품제조업 카미코 비상장 제조외기초화학물질 ( 주 ) 마젤란기술투자 비상장 중소기업창업투자회사 사. 신용평가에관한사항 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 2. 회사의연혁 회사의주요연혁은다음과같습니다. 일자 주요내용 2007 년 01 월 SoC 산업진흥센터연회원가입 ( 한국전자통신연구원 ) 2007 년 06 월일산연구센터설치 ( 경기도고양시일산 ) 2007 년 06 월 AVDSTM(Advanced Voltage Differential Signaling) Interface 기술및본기 술적용한 COG Solution(SD-IC, T-Con) 개발 ( 세계최초 ) 2007년 07월 ISO9001:2001/KSA9001:2001 품질인증획득 2007년 07월 Technology Fast 50 Korea 2007 우수상수상 2007년 10월 첨단기술기업지정 ( 부총리겸과학기술부장관 ) 2008년 07월 대전시매출의탑 600억부문수상 ( 대전시 ) 2008 년 11 월 초고속, 초박형, 고화질의차세대 TV 용 New I/F (CEDSTM :1.4Gbps) 기술개 발 ( 세계최초 ) 2009 년 06 월벤처매출 1,000 억기업수상 ( 중소기업청, 벤처기업협회 ) 2009 년 07 월 대기업 - 중소반도체기업간스마트프로젝트의시스템반도체분야공동 R&D 협력체결 ( 지식경제부 ) 2010년 01월 'Best Supplier Award' 2009 수상 (LG Display) 2010년 03월 ' 제44회납세자의날 ' 대통령상수상 2010년 06월 코스닥시장상장 2010년 10월 무상증자 2010년 12월 2010 대한민국기술대상동상 ( 초박형 LCD 구동 Chip - Set) 2011년 01월 본점소재지변경 2011년 06월 우리지역일하기좋은기업선정 ( 지식경제부 & 대전시 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
가. 회사의본점소재지및그변경 1999 년 11 월 11 일 : 대전광역시서구둔산동 1299 제일은행빌딩 4 층 2000 년 12 월 15 일 : 대전광역시서구둔산동 1229 세명회관빌딩 5 층 2005 년 10 월 04 일 : 대전광역시유성구문지동 104-13 2011 년 01 월 31 일 : 대전광역시유성구탑립동 707 나. 경영진의중요한변동 일자변동전변동후 2000. 10 이형택, 안종기, 오석환, 김대성한대근, 다케이시켄지, 김대성, 김원택 2007. 08 한대근, 다케이시켄지, 김대성, 다케이시히로시 한대근, 김대성, 신태형, 김원택 2009. 03 한대근, 김대성, 신태형, 김원택한대근, 김대성, 오형석, 김원택 2011. 03 한대근, 김대성, 오형석, 김원택한대근, 김대성, 오형석, 신태형, 김원택 다. 최대주주등의변동 일자변경전변경후 2005. 07 다케이시켄지코멧네트워크 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 [ 최근 5 사업년도기준 ] ( 기준일 : 2011 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 종류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2008년 09월 25일 유상증자 ( 제3자배정 ) 보통주 56,000 5,000 125,000-2008년 10월 14일 무상증자 보통주 304,572 5,000 - - 2009년 04월 30일 유상증자 ( 제3자배정 ) 보통주 40,000 5,000 50,000-2009년 06월 29일 주식분할 보통주 4,955,148 500 - 액면분할 2010년 06월 08일 유상증자 ( 일반공모 ) 보통주 1,000,000 500 67,000-2010년 10월 29일 무상증자 보통주 9,758,580 500 - - 주1) 보고서작성기준일현재발행주식총수 : 16,264,300 주2) 보고서작성기준일현재자본금 : 8,132,150,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 43,000,000 7,000,000 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 16,264,300-16,264,300 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 16,264,300-16,264,300 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 16,264,300-16,264,300 - 주 ) 당사정관제 5 조에의거발행할주식의총수는오천만주이며, 그중우선주는정관제 9 조제 2 항에의거총발행주식수의 14% 인칠백만주이내에서발행할수있습니다. 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 16,264,300 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 - - 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (C) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 16,264,300 - (E = A - B - C + D) 우선주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 당사의정관에기재된배당에관한사항은다음과같습니다. 제 13 조 ( 신주의배당기산일 ) 회사가유상증자, 무상증자및주식배당에의하여발행한신주에대한이익의배당에관하여는신주 를발행한때가속하는영업연도의직전영업연도말에발행된것으로본다. 제55조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 3 제1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 제 56조 ( 분기배당 ) 1 회사는이사회의결의로사업연도개시일부터 3월, 6월및 9월의말일 ( 이하 분기배당기준일 이라한다 ) 의주주에게자본시장과금융투자업에관한법률제 165조의 1 2에따라분기배당을할수있다. 2 제1항의이사회결의는분기배당기준일이후 45일내에하여야한다. 3 분기배당은직전결산기의대차대조표상의순자산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 직전결산기의정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 4. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적을위해적립한임의준비금 5. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금의합계액 4 사업연도개시일이후분기배당기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사에의한경우를포함한다 ) 에는분기배당에관해서는당해신주는직전사업연도말에발행된것으로본다. 다만, 분기배당기준일후에발행된신주에대하여는최근분기배당기준일직후에발행된것으로본다. 5 제9조의우선주식에대한중간배당은보통주식과동일한배당률을적용한다. 제 57 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성한다. 2 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은당회사에귀속한다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
구분 제13기 제12기 제11기 주당액면가액 ( 원 ) 500 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 13,707 40,446 37,080 주당순이익 ( 원 ) 843 2,656 2,771 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 9,759 - 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - 현금배당성향 (%) - 24 - 현금배당수익률 (%) 보통주 - 1.9 - 우선주 - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 - 600 - 우선주 - - - 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - - - 우선주 - - - 주 ) 당사는 2010년 6월 8일코스닥시장상장승인이전까지비상장사였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
II. 사업의내용 1. 사업의개요 (1) 산업의특성당사가속해있는산업분야는디스플레이장치전반에관련된디스플레이산업으로우리나라가 CRT 와 LCD 분야에서는점유율 1 위, PDP 등에서는치열한경쟁을벌이고있습니다. 현재평판디스플레이의시장의 90% 를점유하고있는 TFT-LCD 산업은노트북 PC, 디지털 TV, 휴대정보기기등신규시장이계속확대되고있습니다. (2) 시장의규모및성장시장조사기관인 DisplaySearch 의집계에따르면평판디스플레이시장은 2010 년 1,136 억달러수준을형성하였습니다. 디스플레이시장의주요제품군은 LCD, PDP, OLED 로구분할수있으며이중 LCD 시장은디스플레이전체시장의 93% 를차지하였습니다. 이는전년대비 220 억달러수준의시장상승을한것입니다. (3) 경기변동의특성디스플레이산업은디지털 TV 및 IT( 모니터, 노트북 ) 시장의경기변동에영향을받고, 디스플레이부품ㆍ소재산업은이러한디스플레이산업의경기에많은영향을받고있습니다. 디지털 TV 및 IT 제품은필수품보다는경기에따라구매에영향을많이받게되는내구재에해당합니다. 따라서경기변동에민감한특징이있습니다. (4) 경쟁상황디스플레이부품시장은일부핵심부품ㆍ소재를중심으로원천특허를보유한기업이독점하고있는구조이며, 해당기업들대부분은원천특허를바탕으로높은진입장벽을구축하고있어국내기업들의진입이쉽지않습니다. 디스플레이용시스템반도체분야는디스플레이업체들의핵심부품국산화정책기조속에국내업체들의끊임없는연구및개발로원천기술을확보하는데성공하였으며, 현재외국제품들보다경쟁우위의제품을개발하여공급하고있습니다. (5) 시장점유율당사의주요전방시장은현재주요디스플레이로자리잡고있는 LCD 패널시장이며, 해당시장은한국및대만의주요사업자들이시장을과점하고있는상황입니다. 당사의세계시장점유율에관한공식적인조사기관의정확한데이터는확인할수없지만당사는아래와같이세계시장점유율을확보한것으로추정합니다. < ( 주 ) 실리콘웍스세계시장점유율 > 구분 세계시장 점유율 LDI T-Con PMIC MNT NBPC TV MNT NBPC TV MNT NBPC TV 7.25% 18.40% 0.00% 1.48% 31.55% 2.82% 0.21% 8.93% 0.02% 상기자료는수량기준으로작성된 Market Share 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
(6) 회사의강점당사는디스플레이내수입의존도가높은반도체부품을국산화하여디스플레이용세계부품시장의표준화를선도하는제품에이르기까지완벽한 Total Solution 을구축한세계유일한회사로성장기반을구축하였습니다. 당사가영위하는디스플레이용반도체부품은부가가치가높은핵심부품소재로서, 원천기술을바탕으로한설계기술이핵심경쟁력입니다. [ 주요핵심기술개발내역 ] 연도 2002 년 09 월 주요개발현황 MD(Multi Driver) Architecture 설계개념을기반으로 D-IC 개발성공... 세계 최초 2006 년 05 월초저전력 ( 소모전력 50% 감소 ) IP 및 T-CON 제품개발... 세계최초 2007 년 06 월 AVDSTM Interface 기술을적용한 COG Solution (SD-IC, T-con) 개발... 세계 최초 2008 년 11 월차세대 TV 용 New I/F (CEDSTM:1.4Gbps) 기술개발... 세계최초 2. 주요제품등에관한사항 평판디스플레이 (FPD, Flat Panel Display) 는디스플레이구동칩 (Display Driver IC) 을비롯해, 타이밍컨트롤러ㆍ CPU 등수십가지가넘는반도체부품들로구성되어있습니다. 이가운데 LDI 는표시장치에글자나이미지등의영상이표시될수있도록구동신호및데이터를 FPD 패널에전기신호로제공하는 IC 로서, LCD, PDP, OLED 등의다양한방식의디스플레이구동에필요한핵심부품입니다. 특히디스플레이제품의성능이고도화되어가고동시에수요확대를위한원가절감의요구도그어느때보다커짐에따라드라이버 IC 의기술에도많은변화와발전이요구되고있습니다. ( 단위 : 천원 ) 품목 2011 년상반기 ( 제 13 기 ) 2010 년 ( 제 12 기 ) 매출액매출비중매출액매출비중 LDI 88,598,760 61.58% 160,315,125 62.37% T-CON 33,061,240 22.98% 60,925,870 23.70% PMIC외기타 22,220,213 15.44% 35,789,424 13.92% 합계 143,880,214 100.00% 257,030,419 100.00% 3. 주요원재료 [ 기준일 : 보고서작성기준일현재 ] ( 단위 : 천원 ) 원재료명 매입액 주요매입처 특수관계여부 비고 WAFER 71,395,378 동부하이텍반도체외 해당없음 - BP & P-Test 17,302,894 네패스외 해당없음 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
PKG &Test 21,070,093 엠코테크놀로지외해당없음 - 당사는반도체제조공정을외주위탁가공하는 Fabless 업체로 Wafer 매입비용이경영실적에매우중요한요소이며, Wafer 매입가격은회사영업상기밀사항으로분류됩니다. 이에당사는 Wafer 단가및가격의변동추이를기재하지않습니다. 4. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력및설비당사는생산설비가없는팹리스 (Fabless) 업체로생산은전량반도체전문생산업체 (Foundry) 에외주생산하고있습니다. 따라서, 제품생산을위한별도의생산및설비시설을갖추고있지아니하므로생산능력및생산설비에관한내용을기재하지않습니다. 나. 외주생산에관한사항팹리스 (Fabless) 업체는 Wafer 생산에서 PKG 및 Test 까지외주가공에의존하며, 반도체산업특성상 Wafer 를생산하는 Foundry 사업이나 PKG 및 Test 사업은대규모투자가동반된사업으로사업의분업화가잘되어있습니다. 5. 매출에관한사항 가. 매출실적 ( 단위 : 천원 ) 매출유형품목 LDI 제품 T-CON PMIC외기타합계 2011년반기 ( 제 13기 ) 2010년 ( 제 12기 ) 2009년 ( 제 11기 ) 2008년 ( 제 10기 ) 2007년 ( 제 9기 ) 내수 0 0 0 0 0 수출 88,598,760 160,315,125 114,993,243 73,076,665 40,988,981 내수 0 5,119 0 0 0 수출 33,061,240 60,920,751 51,370,673 37,033,018 9,270,513 내수 6,219,982 13,687,823 13,473,774 12,014,332 8,445,173 수출 16,000,231 22,101,601 9,367,903 3,112,738 3,356,572 내수 6,219,982 13,692,942 13,473,774 12,014,332 8,445,173 수출 137,660,232 243,337,477 175,731,819 113,222,421 53,616,066 계 143,880,214 257,030,419 189,205,593 125,236,753 62,061,239 나. 판매경로및방법, 전략, 주요매출처 (1) 판매및양산지원조직 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
[ 판매조직별업무 ] 구분 SP추진팀품질보증팀 FA팀 TE팀공정기술팀 영업분야 - 거래처로부터수주및출고 - 신규거래처개척 - 신규시장및해외거래처개척 - 마케팅전략및시장정보조사 - 제품상세항목에대한지원 - 기술및품질대응 - 고객사개발일정을기준으로고객사 ES 대응 - 신규제품개발사항관리 (2) 판매경로당사의매출은 100% 직판으로이루어져있으며, 당사가판매하는제품은개발단계부터수요자인전자업체와제품의사양및특성등에관한지속적인논의를통하여제품을개발하고판매가이루어집니다. 제품명거래처명판매경로 LCD 구동회로 LGD 등 거래처주문 실리콘웍스 ( 외주생산 출고 납품 ) 결제 : 15~60 일이내지급 (3) 판매전략당사는고객기반강화및신규고객확대를위하여신제품및신기술개발과아울러차별화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
된고객지원을통하여시장우위를유지해나갈수있을것으로판단됩니다. 또한, 고객사에서요구하는최적의솔루션제품을고객맞춤형으로제공함으로써시장지위유지가가능할것으로예상됩니다. 6. 수주상황 당사가생산하는디스플레이용구동칩은디스플레이패널의크기및특성에따라종류가다양합니다. 주요패널업체구매정책의특성상통상한달정도주기로필요물량의발주가이루어지고수시로추가물량이발주되고있어수주현황은작성하지아니합니다. 7. 시장위험및위험관리 가. 환위험 당사가제품을외주생산하기위해팹 (Fab) 의파운드리서비스부터후공정을거치는데지출되는모든외주가공비용은달러를기준으로설정하고거래당시의환율을적용하여결제가이뤄집니다. 따라서, 환율하락시매출감소의위험이있으며, 당사는환율하락에따른매출감소리스크를지속적으로관리하고있습니다. 나. 금리위험 시장금리추세에따른운용금리 ( 예금 ) 차이로인하여제한적으로이자수익변동이발생할수있으나, 효과적인자금수지계획 ( 고정 / 변동금리의전환 ) 을통하여위험을상쇄할수있습니다. 다. 위험관리정책 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 8. 파생상품거래현황 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 9. 경영상의주요계약등 당사는보고서작성기준일현재회사의일상적인영업활동이외에회사의재무상태에영향을미치는비경상적인중요계약은존재하지않습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발담당조직 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
나. 연구개발비용 ( 단위 : 천원 ) 구분 2011년상반기 2010년 2009년 2008년 2007년 ( 제13기 ) ( 제12기 ) ( 제11기 ) ( 제10기 ) ( 제09기 ) 원재료비 - - - - - 자산 인건비 - - - - - 처리 제조경비 - - - - - 소계 - - - - - 비용 제조원가 - - - - - 처리 판관비 10,904,380 18,276,523 12,364,175 10,525,587 9,660,672 합계 10,904,380 18,276,523 12,364,175 10,525,587 9,660,672 ( 매출액대비비율 ) (7.58%) (7.11%) (6.53%) (8.40%) (15.57%) 다. 연구개발실적 당사는평판디스플레이용부품전문회사로주로 LCD TFT 를사용한노트북, 모니터, TV 에사용되는 Driver IC, Timing Controller, Power Management IC, LED Driver IC 및중소형디스플레이에사용되는 1 Chip IC 를개발생산하고있고또한전장품및 OA 용에사용되는 Power 및 Motor Driver, Power Switch 를개발및양산준비중에있습니다. 보고서작성기준일이속하는사업연도의연구개발실적내용 가 ) Source Driver IC 구분주체제품명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
양산적용실리콘웍스 SW9637 외 2 종 개발완료실리콘웍스 SW9639 외 3 종 개발중실리콘웍스 SW9402 외 32 건 나 ) Gate Driver IC 구분 주체 제품명 양산적용 실리콘웍스 SW8018A 개발완료 실리콘웍스 SW8021 개발중 실리콘웍스 SW8022 외 6건 다 ) Middle Source Driver IC 구분 주체 제품명 양산적용 실리콘웍스 SW9106_M 외 1건 개발완료 실리콘웍스 SW1809 개발중 실리콘웍스 SW1811 외 2건 라 ) EPD IC 구분주체제품명 SW9202 실리콘웍스 SW9202 외 4 건 마 ) AMOLED IC 구분주체제품명 개발완료실리콘웍스 SW7A00 개발중실리콘웍스 SW7802 외 3 건 바 ) Timing Controller 구분주체제품명 양산적용실리콘웍스 SW0636A 외 9 건 사 ) PMIC 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
구분주체제품명 개발완료실리콘웍스 SW5014 외 3 건 양산적용실리콘웍스 SW5024A 외 2 건 아 ) LED IC 구분주체제품명 개발완료실리콘웍스 SW5520 외 1 건 자 ) Motor IC 구분주체제품명 개발완료실리콘웍스 SW3303 양산준비중실리콘웍스 SW3304B 11. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 지적재산권보유현황 당사에서보고서작성기준일현재보유중인지적재산권현황은다음과같습니다. 구분 특허상표등록출원등록출원 국내 52 64 4 6 PCT국제출원 - 35 - - 해외 6 160 16 7 계 58 259 20 13 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 (1) 재무상태표 다음제 12 기재무상태표는한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었으나, 검토받지않은재무제표입니다. ( 단위 : 천원 ) 구 분 제 13 기반기말 제 12 기말 [ 자 산 ] Ⅰ. 유동자산 226,684,221 221,417,693 현금및현금성자산 109,393,220 104,815,105 금융기관예치금 55,000,000 65,032,027 매출채권 34,836,471 29,557,696 기타채권 3,266,318 1,103,167 기타유동자산 3,448,906 3,881,325 미수법인세환급액 0 333,110 재고자산 18,899,248 16,695,263 매각예정비유동자산 1,840,058 0 Ⅱ. 비유동자산 32,408,659 20,565,002 비유동금융자산 2,500,000 1,000,000 비유동기타채권 2,203,287 2,008,852 종속기업투자주식 10,000,000 0 유형자산 14,205,819 13,950,804 무형자산 3,286,632 3,319,083 이연법인세자산 212,921 54,015 확정급여자산 0 232,247 자 산 총 계 259,092,881 241,982,695 [ 부 채 ] Ⅰ. 유동부채 47,174,505 36,763,594 매입채무 42,366,940 32,658,403 기타채무 3,586,421 3,621,962 기타유동부채 670,561 483,229 미지급법인세 550,583 0 Ⅱ. 비유동부채 381,518 477,143 확정급여부채 106,365 0 비유동기타채무 275,153 477,143 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
부 채 총 계 47,556,023 37,240,737 [ 자 본 ] Ⅰ. 자본금 8,132,150 8,132,150 Ⅱ. 자본잉여금 66,561,016 66,561,016 Ⅲ. 기타자본항목 10,063,103 7,216,189 Ⅳ. 이익잉여금 126,780,589 122,832,603 자 본 총 계 211,536,858 204,741,958 부채및자본총계 259,092,881 241,982,695 (2) 손익계산서 다음제 12 기반기손익계산서는한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었으나, 검토받지않은재무제표입니다. 구 분 제 13 기반기 제 12 기반기 Ⅰ. 매출액 143,880,214 123,133,116 Ⅱ. 매출원가 113,737,695 88,418,165 Ⅲ. 매출총이익 30,142,519 34,714,951 판매비와관리비 18,781,260 14,348,014 기타수익 188,493 285,528 기타비용 96,870 118,509 Ⅳ. 영업이익 11,452,882 20,533,956 금융수익 2,895,172 1,566,536 금융비용 3,995 0 기타영업외손익 271,778 324,866 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 14,615,837 22,425,358 Ⅵ. 법인세비용 909,271 3,130,972 Ⅶ. 반기순이익 13,706,566 19,294,386 Ⅷ. 기타포괄손실 0 0 Ⅸ. 총포괄이익 13,706,566 19,294,386 Ⅹ. 주당이익기본주당반기순이익 ( 원 ) 843 1,361 희석주당반기순이익 ( 원 ) 843 1,361 주 1) 상기제 13 기상반기, 제 12 기, 제 12 기반기재무제표는한국채택국제회계기준작성기준에따 라작성되었으며, 한국채택국제회계기준적용에따라 2 사업연도의재무정보만기재가가능 하여해당기간의재무정보만기재하였습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
2. 요약연결재무정보 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 3. 요약재무정보등의기재순서 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 4. 재무제표이용상의유의점 가. 재무제표작성기준 "XI. 재무제표등 " 의주석을참고하시기바랍니다. 나. 기업회계기준등의위반사항 (1) 재무제표를수정하여야하는위반사항 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. (2) 재무제표수정과관련없는위반사항 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 다. 재무제표재작성내용및그사유 (1) 제 13 기상반기재무제표 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. (2) 제 12 기재무제표 당사는국제회계기준을채택하여제정한한국채택국제회계기준을최초도입하였습니다. 동회계처리기준은 2011 년 1 월 1 일이후최초로개시하는회계연도부터적용됩니다. 당사의 2011 년 6 월 30 일로종료하는회계기간에대한재무제표는 2011 년 1 월 1 일부터한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 비교표시된 2010 년 12 월 31 일기준의재무상태표 ( 감사를받은재무상태표 ) 와 2010 년 6 월 30 일로종료하는회계기간에대한손익계산서 ( 감사또는검토받지아니한손익계산서 ) 는한국채택국제회계기준이전의회계기준에따라작성되었으나, 2010 년 1 월 1 일을한국채택국제회계기준의전환일로하고기업회계기준서제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 을적용하여재작성되었습니다. (3) 제 11 기재무제표 당사는 2009 년까지기업회계기준서제 14 호 " 중소기업회계처리특례 " 를적용하여주식선택권에대한보상원가를인식하지않았으나, 제 12 기중이를인식하는것으로변경하였으며, 제 11 기의재무제표에도소급적용하였습니다. 이로인하여제 12 기및제 11 기의주식보상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
비용이각각 5,795,928 천원, 1,420,261 천원발생하였습니다. 비교표시된재무제표는상기회계정책의변경효과를반영하여재작성되었습니다. 새로운회계처리기준이과거연도부터소급하여적용되었다고가정할경우의제 11 기의당기순이익및주당순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 계정과목 제 11기 ( 주1) 변경전금액변경후금액 당기순이익 38,500,601,269 37,080,340,017 주당순이익 ( 주2) 2,877 2,771 주 1) 주식선택권은제 11 기에최초로부여됨에따라이로인한회계변경효과는제 11 기재무제표에만반영되었습니다. 주 2) 주당순이익은전기에발생한무상증자효과를고려하여조정된유통보통주식수로재계산하였습니다. 라. 합병, 분할, 자산및영업양수도등 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 마. 최근 5 사업연도의회계기준변경내용및그사유 당사는적절한재고자산의평가를위하여제 11 기중재고자산에대한평가방법을연간총평균법에서월간총평균법으로변경하였습니다. 당사는이러한회계정책변경에따른누적효과를합리적으로결정하기어려워동회계변경을전진적으로처리하였습니다. 바. 기타유의하여야할사항 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 5. 한국채택국제회계기준으로의전환 주석 2 에기재되어있는것과같이, 본재무제표는한국채택국제회계기준제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 이적용되는최초한국채택국제회계기준재무제표에속하는기간의일부에대한요약중간재무제표입니다. 주석 3 에설명된회계정책은 2011 년 6 월 30 일로종료되는회계연도의재무제표와 2010 년 12 월 31 일로종료되는재무제표의비교정보의작성및 2010 년 1 월 1 일 ( 당사의전환일 ) 현재의국제회계기준재무상태표작성및공시에적용되었습니다. 전환일의한국채택국제회계기준재무상태표를작성하면서, 당사는과거회계기준에따라작성되어보고된재무제표의금액을조정하였습니다. 과거회계기준에서한국채택국제회계기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
준으로의전환이당사의재무상태, 재무성과에미친영향은다음과같습니다. (1) 한국채택국제회계기준하의회계정책과과거회계정책과의주요차이점 구분 한국채택국제회계기준 과거회계기준 종업원급여 보고기간종료일현재임직원퇴직금규예측단위적립방식의개념에따라보험정에따라당기말현재 1년이상근속한수리적기법및할인율을사용하여계산전임직원이일시에퇴직할경우에지급된예측퇴직금의현재가치를확정급여하여야할퇴직금추계액을퇴직급여충채무로계상당부채로설정 유형자산감가상각방법 정액법으로감가상각 정률법으로감가상각 지분법적용투자주식평가 별도재무제표작성시원가법으로평가 개별재무제표작성시지분법평가 (2) 기업의재무상태및경영성과에미치는영향 1 전환일인 2010 년 1 월 1 일현재한국채택국제회계기준의도입이당사의재무상태에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분 총자산 총부채 총자본 과거한국의일반적으로인정된회계처리기준 116,561,827,294 23,933,613,749 92,628,213,545 조정액 : 대손충당금설정변동 (*1) 235,459,345-235,459,345 보험수리적손익을통한퇴직급여채무조정 (*2) - (192,799,984) 192,799,984 유형자산감가상각비조정 (*3) 510,424,496-510,424,496 조정액관련이연법인세효과 (*4) (109,009,926) 118,151,559 (227,161,485) 조정액합계 : 636,873,915 (74,648,425) 711,522,340 한국채택국제회계기준 117,198,701,209 23,858,965,324 93,339,735,885 (*1) 한국채택국제회계기준에따라대손충당금의평가방법을개별손상차손평가와집합손상차손평가의방법으로변경함에따라조정되었습니다. (*2) 한국채택국제회계기준에따라종업원급여를보험수리적손익을통해측정함에따라조정되었습니다. (*3) 한국채택국제회계기준에따라유형자산의감가상각방법을정률법에서정액법으로변경함에따라조정되었습니다. (*4) 상기의조정사항과관련하여이연법인세자산이감소하였고이연법인세부채가증가하였습니다. 2 2010 년 6 월 30 일현재한국채택국제회계기준의도입이당사의재무상태및경영성과에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분총자산총부채총자본반기순손익총포괄손익 과거한국의일반적으로인정된회계처리기준 219,874,891,31 8 40,156,061,171 179,718,830,14 7 19,114,530,107 19,114,530,107 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
조정액 : 대손충당금설정변동 (*1) 135,877,791-135,877,791 (99,581,554) (99,581,554) 보험수리적손익을통한퇴직급여채무조정 (*2) - (636,749,389) 636,749,389 443,949,405 443,949,405 유형자산감가상각비조정 (*3) 552,123,564-552,123,564 41,699,068 41,699,068 기타조정사항 - 148,790,254 (148,790,254) (148,790,254) (148,790,254) 조정액관련이연법인세효과 (*4) (57,877,351) 226,705,087 (284,582,438) (57,420,953) (57,420,953) 조정액합계 : 630,124,004 (261,254,048) 891,378,052 179,855,712 179,855,712 한국채택국제회계기준 220,505,015,32 2 39,894,807,123 180,610,208,19 9 19,294,385,819 19,294,385,819 (*1) 한국채택국제회계기준에따라대손충당금의평가방법을개별손상차손평가와집합손상차손평가의방법으로변경함에따라조정되었습니다. (*2) 한국채택국제회계기준에따라종업원급여를보험수리적손익을통해측정함에따라조정되었습니다. (*3) 한국채택국제회계기준에따라유형자산의감가상각방법을정률법에서정액법으로변경함에따라조정되었습니다. (*4) 상기의조정사항과관련하여이연법인세자산이증가하였습니다. 3 2010 년 12 월 31 일현재한국채택국제회계기준의도입이당사의재무상태및경영성과에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분총자산총부채총자본당기순손익총포괄손익 과거한국의일반적으로인정된회계처리기준 241,167,475,60 1 37,349,273,338 203,818,202,26 3 40,446,408,382 40,446,408,382 조정액 : 대손충당금설정변동 (*1) 295,576,958-295,576,958 60,117,613 60,117,613 보험수리적손익을통한퇴직급여채무조정 (*2) 232,247,482-232,247,482 405,212,910 39,447,498 유형자산감가상각비조정 (*3) 656,477,319-656,477,319 146,052,823 146,052,823 조정액관련이연법인세효과 (*4) (369,082,399) (108,536,012) (260,546,387) (113,853,293) (33,384,902) 조정액합계 : 815,219,360 (108,536,012) 923,755,372 497,530,053 212,233,032 한국채택국제회계기준 241,982,694,96 1 37,240,737,326 204,741,957,63 5 40,943,938,435 40,658,641,414 (*1) 한국채택국제회계기준에따라대손충당금의평가방법을개별손상차손평가와집합손상차손평가의방법으로변경함에따라조정되었습니다. (*2) 한국채택국제회계기준에따라종업원급여를보험수리적손익을통해측정함에따라조정되었습니다. (*3) 한국채택국제회계기준에따라유형자산의감가상각방법을정률법에서정액법으로변경함에따라조정되었습니다. (*4) 상기의조정사항과관련하여이연법인세자산이증가하였습니다. (3) 2010 년현금흐름의중요한조정사항에대한설명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
한국채택국제회계기준에따라과거회계기준에따르면별도표시되지않았던배당금수취, 이자수취, 이자지급및법인세부담액을현금흐름표상에별도로표시하기위하여관련수익 ( 비용 ) 및관련자산 ( 부채 ) 에대한현금흐름내역을조정하였습니다. 또한, 외화환산금액을총액으로표시하고현금및현금성자산의환산손익을차감하는형식으로표시하였습니다. 한국채택국제회계기준에따라표시한현금흐름표와과거회계기준에따라표시한현금흐름표사이에그밖의중요한차이는없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의감사의견등 가. 회계감사인의명칭 2011 년도 2010 년도 2009 년도 2008 년도 2007 년도 ( 제 13 기 ) ( 제 12 기 ) ( 제 11 기 ) ( 제 10 기 ) ( 제 09 기 ) 삼정회계법인삼정회계법인삼정회계법인삼정회계법인삼일회계법인 나. 회계감사인의감사의견 사업연도 감사의견 수정사항및그영향 비고 제13기상반기 - 해당사항없음 - 제12기 적정의견 해당사항없음 - 제11기 적정의견 해당사항없음 - 제10기 적정의견 해당사항없음 - 제09기 적정의견 해당사항없음 - 다. 감사용역체결현황 ( 단위 : 천원, 시간 ) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 제13기 삼정회계법인 결산감사, 중간감사 60,000 - 제12기 삼정회계법인 결산감사, 중간감사 80,000 898 제11기 삼정회계법인 결산감사, 중간감사 65,000 713 제10기 삼정회계법인 결산감사 49,000 597 제09기 삼일회계법인 결산감사, 중간감사 38,000 520 라. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 천원 ) 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간보수 제 12 기 2010.03.31 국제회계기준도입영향분석에필 요한전문적인자문을제공 2010.05.24~ 2010.06.18 40,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
제 09 기 2007.09.28 세무조정용역계약 제 09 기 2007.09.10 내부회계관리제도구축 2007.09.28 ~ 2007.10.27 2007.09.10 ~ 2007.10.31 30,000 30,000 2. 회계감사인의변경 당사의제 13 기부터제 15 기까지의외부감사인은 2011 년 4 월 14 일감사인선임위원회에서제 12 기에이어삼정회계법인으로승인하였습니다. 외부감사인의변경에대한사항은주식회사의외부감사에관한법률제 4 조의 3 및당사정관제 4 조, 제 53 조에의거당사의인터넷홈페이지 (http://www.siliconworks.co.kr) 를통해공고하였습니다. 3. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리조직 소속부서성명근무연수직책 담당업무 내부회계관리제도관련 겸임업무 비고 감사김원택 5 년상근감사내부회계관리제도의운영실태평가 감사 - 관리본부정동철 6 년상무 내부회계관리제도의 운영실태평가 CFO, 관리본부상무 - 경영기획팀손정호 5 년차장 전략기획팀전상진 2 년주임 회계업무의처리및회계규정운영책임자내부회계관리제도프로그램운영 경영기획팀 - 전략기획팀 - 나. 내부회계관리제도의운영실태 (1) 내부회계관리자가보고한내용 사업연도보고일자보고내용비고 제 12 기 2011.01.25. 제 11 기 2010.01.30 제 11 기 2009.07.23 2011년 01월 25일현재당사의내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에근거하여볼때, 중요성의관점에서효과적으로설계되어운영되고있다고판단됩니다. 2010년 01월 30일현재당사의내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에근거하여볼때, 중요성의관점에서효과적으로설계되어운영되고있다고판단됩니다. 2009년 06월 30일현재당사의내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에근거하여볼때, 중요성의관점에서효과적으로설계되어운영되고있다고판단됩니다. - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
(2) 감사인이감사보고서에표명한종합의견등 외부감사인의검토결과, 2010.12.31 기준당사의내부회계관리제도운영실태보고내용이중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게하는점이발견되지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
V. 이사의경영진단및분석의견 당사는기업공시서식작성기준제 6 조에의거분, 반기보고서의본항목을기재하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회에관한사항 당사의이사회는 4 명의상근이사와 2 명의사외이사로구성되어있으며, 이밖에 1 명의상근감사가활동하고있습니다. 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 - 1. 임원및직원의현황 을참조하시기바랍니다. 나. 중요의결사항등 (1) 이사회주요활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2011.01.25 내부회계운영실태 (2010년) 보고의건 가결 - 2011.01.27 본점소재지변경의건 가결 - 2011.02.10 제 12기재무제표및영업보고서승인의건, 현금배당결정의건 가결 - 2011.03.14 제 12기정기주주총회소집에관한건 가결 - 2011년 2011.03.29 신한은행대전 PB센터에서취급하는 < 기운 > 일반자금대출 ( 예금담보 ) \4,500,000,000에대한차입신청의 가결 - 건 2011.04.13 타법인설립에따른자본금출자의건 < ( 주 ) 마젤란기술투자 > 가결 - 2011.05.19 타법인설립에따른자본금출자의건 < 대덕인베스트먼트 ( 주 ) > 가결 - (2) 이사회에서의사외이사의주요활동내역 사외이사 회차 개최일자 의안내용 문건우 이상국 비고 2011.01.25 내부회계운영실태 (2010년) 보고의건 가결 - - 2011.01.27 본점소재지변경의건 가결 - - 2011.02.10 제 12기재무제표및영업보고서승인의건, 현금배당결정의건 가결 - - 2011년 2011.03.14 제 12기정기주주총회소집에관한건 가결 - - 2011.03.29 신한은행대전 PB센터에서취급하는 < 기운 > 일반자금대출 ( 예금담보 ) \4,500,000,000에대한차입신청의건 불참 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
2011.04.13 2011.05.19 타법인설립에따른자본금출자의건 < ( 주 ) 마젤란기술투자 > 타법인설립에따른자본금출자의건 < 대덕인베스트먼트 ( 주 ) > 가결가결 - 불참불참 - 주 ) 당사의사외이사이상국은 2011 년 3 월 30 일제 12 기정기주주총회에서선임되었습니다. 다. 이사회내위원회 당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 라. 이사의독립성 회사의주요경영정책을결정하는의사결정기구인이사회의구성을살펴보면한대근대표이사와상근등기임원 3 명, 사외이사 2 명, 상근감사 1 명총 7 명으로구성되어있습니다. 회사경영의중요한의사결정과업무집행은이사회의심의및결정을통하여이루어지고있습니다. 이사 6 인및감사 1 인은이사회의운영규정을제정하여성실히준수하고있습니다. 이사회의권한내용 1) 이사회는정관제 5 장에의거하여회사업무의중요사항을결의함 2) 이사회는다음각호의사항은이사회의심의및의결을거쳐야함 * 상법상규정된다음각목에관련된사항 - 주주총회의승인을요하는사항의제안 - 대표이사의선임및공동대표의결정 - 집행임원의선임및임기, 직책, 보수의결정 - 기타회사경영의기본방침및업무집행에관한중요사항 2. 감사제도에관한사항 가. 감사의인적사항 당사는보고서작성기준일현재감사위원회를별도로설치및운영하고있지않으며, 주주총회결의에의하여선임된상근감사 1 명 ( 김원택 ) 이감사업무를수행하고있습니다. 성명주요경력결격요건여부비고 김원택 서울대학교상과대학졸업 금성사입사 LG 전자업무본부장 해당사항없음 - 나. 감사의독립성 당사의감사김원택은감사로서의요건을갖추고있으며당사의주식을소유하고있지아니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
합니다. 또한감사는회계와업무를감사하여이사회및타부서로부터독립된위치에서업무를수행하고있습니다. 감사는필요시회사로부터영업에관한사항을보고받을수있으며감사인의독립성을충분히확보하고있다고판단됩니다. 다. 감사의주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2011.01.25 내부회계운영실태 (2010년) 보고의건 가결 - 2011.01.27 본점소재지변경의건 가결 - 2011.02.10 제 12기재무제표및영업보고서승인의건, 현금배당결정의건 가결 - 2011.03.14 제 12기정기주주총회소집에관한건 가결 - 2011년 2011.03.29 신한은행대전 PB센터에서취급하는 < 기운 > 일반자금대출 ( 예금담보 ) \4,500,000,000에대한차입신청의 가결 - 건 2011.04.13 타법인설립에따른자본금출자의건 < ( 주 ) 마젤란기술투자 > 가결 - 2011.05.19 타법인설립에따른자본금출자의건 < 대덕인베스트먼트 ( 주 ) > 불참 - 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 주주의의결권행사에관한사항 (1) 집중투표제의채택여부당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. (2) 서면투표제또는전자투표제의채택여부당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 나. 소수주주권의행사여부당사는보고서작성기준일현재해당사항없습니다. 다. 경영권경쟁당사는보고서작성기준일현재경영지배권에관하여경쟁이없었습니다. 4. 계열회사등의현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
가. 해당기업집단의명칭및소속 당사는보고서작성기준일현재독점및공정거래에관한법률상의기업집단에속하여있지않으며, 당사에직접투자하고있는관계회사는다음과같습니다. 회사명관계당사의지분율비고 ( 주 ) 코멧네트워크 ( 비상장사 ) 최대주주 29.52% 특수관계인 나. 계열회사간의지배ㆍ종속및출자현황을파악할수있는계통도 다. 계열회사간의업무조정이나이해관계를조정하는기구또는조직이있는경우그현황 당사는계열회사간의업무조정이나이해관계를조정하는기구가설치되지않았으나, 당사의이사회에서업무조정이나이해관계를심의하고있습니다. 라. 계열회사중회사의경영에직접또는간접으로영향력을미치는회사가있 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
는경우에는그회사명과내용 ( 주 ) 코멧네트워크는당사의최대주주로서의결권을가지고있습니다. 마. 해당기업집단이공정거래법에따른상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의대상이되는지여부 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 바. 회사와계열회사간임원겸직현황 겸직현황성명직위겸직회사명겸직회사직위신태형사내이사 ( 주 ) 코멧네트워크대표이사주 ) 신태형이사는 2011년 3월 30일당사의제 12기정기주주총회에서신규선임되었습니다. 사. 타법인출자현황 타법인출자현황 ( 기준일 : 2011 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자 목적 최초취득 금액 수량 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액장부취득 ( 처분 ) 평가지분율수량지분율가액수량금액손익 장부 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 루셈 ( 비상장 ) 2004 년 08 월 10 일 단순투자 1,000 100 4.62 1,000 - - - 100 4.62 1,000 150,707 26,259 ( 주 ) 마젤란 기술투자 ( 비상장 ) 2011 년 04 월 18 일 신성장동력 및신사업 발굴 10,000 - - - 2,000 10,000-2,000 100 10,000 9,873-98 대덕인베스트 먼트 ( 주 ) ( 비상장 ) 2011 년 05 월 20 일 단순투자 500 - - - 100 500-100 10 500 - - 합계 100-1,000 2,100 10,500-2,200-11,500 - - 주 1) ( 주 ) 마젤란기술투자는당해 4 월신설법인으로최근사업연도재무현황을 2011 년상반기기준으로기재함. 주 2) 대덕인베스트먼트 ( 주 ) 는당해 6 월신설법인으로최근사업연도재무현황기재를생략함. VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 가. 최대주주및그특수관계인의이름과최대주주와의관계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
보고서작성기준일현재당사의최대주주 ( 주 ) 코멧네트워크는총 29.52% 를보유하고있습니다. 또한보고서제출일현재최대주주와특수관계인 7 명을포함한최대주주등은 36.68% 의지분을보유하고있습니다. 나. 최대주주및특수관계인의주식소유현황 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 코멧 네트워크 관계 주식의 종류 기초 소유주식수 ( 지분율 ) 기말 주식수지분율주식수지분율 본인보통주 4,801,550 29.52 4,801,550 29.52 - 한대근임원보통주 720,850 4.43 720,850 4.43 - 김대성임원보통주 325,000 2.00 325,000 2.00 - 오형석임원보통주 62,500 0.38 62,500 0.38 - 정동철임원보통주 38,622 0.24 38,690 0.24 - 최용순임원보통주 5,880 0.04 5,928 0.04 - 나준호임원보통주 11,477 0.07 11,564 0.07 - 계 보통주 5,965,879 36.68 5,966,082 36.68 - 우선주 0 0 0 0 - 기타 0 0 0 0 - 주 1) 보고서제출일현재당사의발행주식총수는 16,264,300 주입니다. 비고 다. 최대주주의주요사항 (1) 개요일반 구분 회사명 코멧네트워크 대표자 신태형 설립일 2005.07.07 결산기 12월 업종 도소매외 주제품 액정화면관련부품판매업 회사와의관계 최대주주 내용 (2) 재무요약 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
구분 2010년 2009년 2008년 2007년 ( 제6기 ) ( 제5기 ) ( 제4기 ) ( 제3기 ) [ 유동자산 ] 22,873 23,034 12,099 6,188 당좌자산 16,573 11,926 7,131 4,180 재고자산 6,300 11,109 4,969 2,008 [ 비유동자산 ] 82,373 48,972 31,723 14,449 투자자산 69,893 37,137 19,105 5,541 유형자산 8,886 9,266 10,581 8,460 기타비유동자산 3,594 2,569 2,037 449 자산총계 105,246 72,006 43,822 20,637 [ 유동부채 ] 18,809 21,054 19,838 11,515 [ 비유동부채 ] 12,998 10,916 8,213 5,841 부채총계 31,807 31,969 28,050 17,355 [ 자본금 ] 1,000 1,000 1,000 1,000 [ 자본잉여금 ] - - - - [ 자본조정 ] - - - - [ 기타포괄손익누계액 ] 8,285 (3,341) (1,953) - [ 이익잉여금 ] 64,154 42,378 16,725 2,282 자본총계 73,439 40,037 15,772 3,282 매출액 62,292 54,705 45,535 23,531 영업이익 8,511 14,434 6,797 1,574 당기순이익 21,776 25,653 11,149 1,061 2. 최대주주의변동현황 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 - - - - - - - - - - 주 ) 공시대상기간동안최대주주변동은없었습니다. 3. 주식의분포 가. 5% 이상주주의주식소유현황 주식소유현황 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상주주 ( 주 ) 코멧네트워크 4,801,550 29.52% - ( 주 )TMK 1,336,323 8.22% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
오챠드캐피탈파트너스 ( 홍콩 ) 리미티드 868,565 5.34% - 우리사주조합 353,653 2.17% - 나. 소액주주현황소액주주현황 ( 기준일 : 2010년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주보유주식주주수비율주식수비율 비고 소액주주 6,852 99.81% 6,035,258 37.11% 발행주식총수의 100분의 1에미달하는주식을소유한주주 전체 6,865 100% 16,264,300 100% - 주 ) 최근주주명부폐쇄기간인 2010년 12월 31일자기준임. 3. 주식사무 구분정관상신주인수권의내용결산일정기주주총회주주명부폐쇄시기주권의종류 내용 1 주주는그가소유한주식의수에비례하여신주의배정을받을권리를갖는다. 2회사는제1항의규정에도불구하고다음각호의경우에는주주이외의자에게신주를배정할수있다. 1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6의규정에의하여이사회의결의로일반공모증자방식으로신주를발행하는경우 2. 상법 제542조의3의규정에의한주식매수선택권의행사로인하여신주를발행하는경우 3. 발행하는주식총수의 100분의 20 범위내에서우리사주조합원에게주식을우선배정하는경우 4. 상법제418조제2항의규정에따라신기술의도입, 재무구조개선등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우 5. 주권을유가증권시장또는코스닥시장에상장하기위하여신주를모집하거나인수인에게인수하게하는경우 6. 회사가경영상필요로외국인투자촉진법에의한외국인투자를위하여신주를발행하는경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서주식예탁증서 (DR) 발행에따라신주를발행하는경우 3 신주인수권의포기또는상실에따른주식과신주배정에서발생한단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 12월 31일매사업연도종료후 3월이내매년 1월 1일 1월 7일 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8권종) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
명의개서대리인 공고게재신문 한국예탁결제원 매일경제신문 4. 주가및주식거래실적 가. 국내증권시장 실리콘웍스 (A108320) 보통주 종류 주가 거래량 ( 단위 : 원, 주 ) 2010년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 최고 36,600 40,050 41,300 38,650 36,700 30,750 최저 33,650 32,000 33,900 32,950 27,950 25,200 평균 34,981 36,153 37,095 36,340 32,160 27,471 최고 ( 일 ) 486,219 687,622 744,345 500,153 483,721 276,958 최저 ( 일 ) 135,568 132,583 186,725 158,339 123,344 73,950 월간 5,668,243 5,703,833 7,844,544 6,012,457 4,246,380 3,121,775 최고ㆍ최저주가및거래량은해당일자의종가및일거래량을기준으로함. 나. 해외증권시장 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원의현황 임원현황 ( 기준일 : 2011 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 보통주 우선주 재직기간 임기 만료일 한대근 1960 년 05 월대표이사등기임원상근경영총괄 경북대학교전자공학과경북대학교전자공학석사 LG반도체수석연구원 720,850 - '00.11.01 ~ 현재 2012 년 03 월 31 일 김대성 1966 년 05 월전무등기임원상근사업본부총괄 부산대학교전자공학과 LG반도체책임연구원 325,000 - '99.11.01 ~ 현재 2012 년 03 월 31 일 오형석 1962 년 10 월상무등기임원상근 CTO 연구소총괄 경북대학교전자공학과 LG 반도체책임연구원 62,500 - '01.07.01 ~ 현재 2012 년 03 월 31 일 신태형 1963 년 01 월상무등기임원상근경영자문 서울대학교대학원졸업 BOSTON Univ MBA 수료 ( 현 ) 코멧네트워크 CEO - - '11.03.30 ~ 현재 2014 년 03 월 29 일 문건우 1966 년 10 월사외이사등기임원비상근사외이사 한국과학기술원전력전자석사한국과학기술원전력전자박사 KAIST 전기전자공학부교수 - - '10.10.06 ~ 현재 2012 년 10 월 06 일 이상국 1958 년 08 월사외이사등기임원비상근사외이사 해리스반도체사스태프엔지니어 ICU 교학처장카이스트전기및전자공학과교수 - - '11.03.30 ~ 현재 2014 년 03 월 29 일 정동철 1952 년 08 월상무미등기임원상근 CFO 재무총괄 경희대학교경영학과 BOSTON 대 MBA 수료 대우종합기계 38,690 - '05.09.01 ~ 현재 - 최용순 1958 년 12 월상무미등기임원상근전략기획총괄 경북대학교학사 LG전자 LG디스플레이 5,928 - '08.03.10 ~ 현재 - 장계언 1958 년 05 월상무미등기임원상근제품개발총괄 삼성전자기술대학삼성전자 - - '10.07.05 ~ 현재 - 나준호 1968 년 09 월이사미등기임원상근연구개발총괄 인하대학교전자공학과 LG반도체 11,564 - '11.05.18 ~ 현재 - 김원택 1936 년 01 월감사등기임원상근감사 서울대학교상과대학학사금성사입사 LG전자업무본부장 - - '07.09.01 ~ 현재 2013 년 02 월 19 일 나. 직원의현황직원현황 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 천원 ) 사업부문성별직원수평균연간급여 1인평균비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
정규직 계약직 기타 합계 근속연수 총액 급여액 전체 남 257 - - 257 2.3 년 6,094,921 23,716 - 전체 녀 52 - - 52 1.7 년 808,279 15,544 - 합계 309 - - 309 2.2 년 6,903,200 22,340 - 주 ) 당사는하나의사업부문만존재하여사업부문을기재하지않았습니다. 2. 임원의보수등 가. 주총승인금액 ( 단위 : 천원 ) 구분 인원수 주총승인금액 비고 이사 6명 5,000,000 - 감사 1명 300,000 - 나. 지급금액 ( 단위 : 천원 ) 구분 인원수 지급총액 1인당평균지주식매수선택권의급액공정가치총액 비고 등기이사 4 234,282 58,571 608,074 - 사외이사 2 0 0 0 - 감사위원회위원또는감사 1 3,000 3,000 0 - 계 7 237,282 61,571 608,074 - 다. 주식매수선택권의부여및행사현황 주식매수선택권의부여및행사현황 ( 기준일 : 2011 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 부여 받은자 관계부여일부여방법주식의 종류 변동수량 부여행사취소 미행사 수량 행사기간 행사 가격 한대근 등기임원 2009년 10월 06일 주식교부보통주 50,000 - - 50,000 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 김대성 등기임원 2009년 10월 06일 주식교부보통주 40,000 - - 40,000 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 오형석 등기임원 2009년 10월 06일 주식교부보통주 36,750 - - 36,750 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 정동철미등기임원 2009 년 10 월 06 일 주식교부보통주 23,375 - - 23,375 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
최용순미등기임원 2009 년 10 월 06 일 주식교부보통주 20,000 - - 20,000 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 조정기 계열회사임 원 2009년 10월 06일 주식교부보통주 5,000 - - 5,000 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 심재륜외 직원 2009년 10월 06일 주식교부보통주 420,800-7,500 413,300 2012.10.06~ 2014.10.05 10,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
IX. 이해관계자와의거래내용 1. 대주주등에대한신용공여등 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 2. 대주주와의자산양수도등 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 3. 대주주와의영업거래 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 1. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 제 1 호. 제 12 기대차대조표및손익계산서, 이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 승인의건 제12기정기주주총회 (2011.03.30) 제2호. 정관일부변경의건제3호. 이사선임의건 3-1. 신태형 ( 사내이사 ) 3-2. 이상국 ( 사외이사 ) 1호 ~5호의안 : 원안대로결의 - 제 4 호. 이사보수한도승인의건 제 5 호. 감사보수한도승인의건 제 1 호. 제 11 기대차대조표및손익계산서, 제11기정기주주총회 (2010.02.19) 이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 승인의건제2호. 정관일부변경의건제3호. 감사선임의건제4호. 이사보수한도승인의건 1호 ~5호의안 : 원안대로결의 - 제 5 호. 감사보수한도승인의건 임시주주총회 (2009.10.06) 제1호. 주식매수선택권부여승인의건제2호. 사외이사선임의건제3호. 상근감사선임의건 1호 ~3호의안 : 원안대로결의 - 임시주주총회 (2009.06.16) 제 1 호. 정관전부개정의건 1호의안 : 원안대로결의 - 임시주주총회 (2009.05.22) 제1호. 주식분할에관한건제2호. 정관일부변경의건 1호 ~2호의안 : 원안대로결의 - 제 1 호. 제 10 기대차대조표, 손익계산서승인의건 제10기정기주주총회 (2009.03.31) 제2호. 이익잉여금처분계산서승인의건제3호. 이사보수한도승인의건제4호. 감사보수한도승인의건제5호. 임원보선의건 1호 ~6호의안 : 원안대로결의 - 제 6 호. 임원퇴직금지급규정제정의건 임시주주총회 (2008.09.11) 제 1 호. 정관일부변경의건 1호의안 : 원안대로결의 - 제 1 호. 제 09 기대차대조표, 손익계산서승인의건 제09기정기주주총회 (2008.03.25) 제2호. 이익잉여금처분계산서승인의건제3호. 이사보수한도승인의건제4호. 감사보수한도승인의건 1호 ~5호의안 : 원안대로결의 - 제 5 호. 정관일부변경의건 임시주주총회 (2007.08.31) 제 1 호. 이사, 감사보선의건 1호의안 : 원안대로결의 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
제 08 기 정기주주총회 (2007.03.26) 제1호. 제08기대차대조표, 손익계산서승인의건제2호. 이익잉여금처분계산서승인의건제3호. 이사보수한도승인의건제4호. 감사보수한도승인의건 1 호 ~4 호의안 : 원안대로결의 - 2. 중소기업기준검토표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42
3. 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43
( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, 원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - - 법인 - - - 기타 ( 개인 ) - - - 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 4. 공모자금사용내역 공모자금의사용내역 ( 기준일 : 2011년 06월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 신고서상자금사용계구분납입일납입금액실제자금사용현황획기업공개 ( 코스닥시장상장 ) 2010년 05월 31일 67,000 67,000 43,290 5. 외국지주회사의자회사현황 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44
XI. 재무제표등 제 13 기반기재무제표는외부감사인의검토를받았으며, 제 12 기, 제 12 기반기, 제 12 기 2 분기재무 제표는외부감사인의감사 ( 또는검토 ) 를받지아니하였습니다. 1. 재무제표 재무상태표 제 13 기반기말 2011.06.30 현재 제 12 기말 2010.12.31 현재 ( 단위 : 원 ) 제 13 기반기말 제 12 기말 자산유동자산 226,684,221,218 221,417,692,746 현금및현금성자산 109,393,220,390 104,815,105,234 금융기관예치금 55,000,000,000 65,032,027,318 매출채권 34,836,471,165 29,557,695,644 기타채권 3,266,317,600 1,103,167,237 기타유동자산 3,448,906,348 3,881,325,268 미수법인세환급액 0 333,109,541 재고자산 18,899,247,655 16,695,262,504 매각예정비유동자산 1,840,058,060 0 비유동자산 32,408,659,348 20,565,002,215 비유동금융자산 2,500,000,000 1,000,000,000 비유동기타채권 2,203,287,040 2,008,851,671 종속기업투자주식 10,000,000,000 0 유형자산 14,205,818,524 13,950,804,222 무형자산 3,286,632,346 3,319,083,366 이연법인세자산 212,921,438 54,015,474 확정급여자산 0 232,247,482 자산총계 259,092,880,566 241,982,694,961 부채유동부채 47,174,504,891 36,763,594,326 매입채무 42,366,939,991 32,658,402,948 기타채무 3,586,421,293 3,621,962,495 기타유동부채 670,560,784 483,228,883 미지급법인세 550,582,823 0 비유동부채 381,517,973 477,143,000 확정급여부채 106,364,973 0 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45
비유동기타채무 275,153,000 477,143,000 부채총계 47,556,022,864 37,240,737,326 자본납입자본 8,132,150,000 8,132,150,000 자본금 8,132,150,000 8,132,150,000 자본잉여금 66,561,015,579 66,561,015,579 기타자본항목 10,063,102,940 7,216,188,809 이익잉여금 126,780,589,183 122,832,603,247 자본총계 211,536,857,702 204,741,957,635 자본과부채총계 259,092,880,566 241,982,694,961 포괄손익계산서제 13 기반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지제 12 기반기 2010.01.01 부터 2010.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 제 13 기반기 제 12 기반기 3개월 누적 3개월 누적 매출 77,333,135,986 143,880,214,015 67,593,835,532 123,133,115,961 매출원가 62,786,846,985 113,737,695,463 48,210,895,912 88,418,164,761 매출총이익 14,546,289,001 30,142,518,552 19,382,939,620 34,714,951,200 판매비와관리비 10,200,512,426 18,781,260,280 8,362,185,416 14,348,014,266 기타수익 133,995,159 188,493,065 207,077,697 285,528,327 기타비용 60,979,650 96,869,630 77,097,931 118,509,100 영업이익 4,418,792,084 11,452,881,707 11,150,733,970 20,533,956,161 금융수익 1,487,412,291 2,895,171,870 956,739,939 1,566,535,683 금융비용 2,585,889 3,994,947 0 0 기타영업외손익 241,995,694 271,778,113 (3,360,768) 324,866,177 법인세비용차감전순이익 6,145,614,180 14,615,836,743 12,104,113,141 22,425,358,021 법인세비용 895,151,860 909,270,807 3,060,506,306 3,130,972,202 반기순이익 5,250,462,320 13,706,565,936 9,043,606,835 19,294,385,819 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 5,250,462,320 13,706,565,936 9,043,606,835 19,294,385,819 주당이익기본주당이익 323 843 620 1,361 희석주당이익 323 843 620 1,361 자본변동표 제 13 기반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 12 기반기 2010.01.01 부터 2010.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 자본합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46
2010.01.01 ( 기초자본 ) 2,752,860,000 6,992,652,800 1,420,261,252 82,173,961,833 93,339,735,885 총포괄손익 반기순이익 0 0 0 19,294,385,819 19,294,385,819 총포괄손익 0 0 0 19,294,385,819 19,294,385,819 자본의변동 유상증자 500,000,000 64,486,932,000 0 0 64,986,932,000 주식선택권 0 0 2,989,154,495 0 2,989,154,495 배당 2010.06.30 ( 반기말자본 ) 3,252,860,000 71,479,584,800 4,409,415,747 101,468,347,652 180,610,208,199 2011.01.01 ( 기초자본 ) 8,132,150,000 66,561,015,579 7,216,188,809 122,832,603,247 204,741,957,635 총포괄손익 반기순이익 0 0 0 13,706,565,936 13,706,565,936 총포괄손익 0 0 0 13,706,565,936 13,706,565,936 자본의변동 유상증자 주식선택권 0 0 2,846,914,131 0 2,846,914,131 배당 0 0 0 9,758,580,000 9,758,580,000 2011.06.30 ( 반기말자본 ) 8,132,150,000 66,561,015,579 10,063,102,940 126,780,589,183 211,536,857,702 현금흐름표 제 13 기반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 12 기반기 2010.01.01 부터 2010.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 제 13 기반기 제 12 기반기 영업활동현금흐름 19,045,204,943 16,899,195,465 반기순이익 13,706,565,936 19,294,385,819 조정사항 2,747,014,735 5,510,402,625 법인세비용 909,270,807 3,130,972,202 감가상각비 685,984,917 278,464,799 대손충당금환입 63,060,000 0 대손상각비 0 190,568,501 유형자산처분손실 4,133,778 0 무형자산상각비 286,909,887 143,752,178 재고자산평가손실 403,714,836 0 퇴직급여 472,691,700 299,576,064 주식보상비용 2,846,914,131 2,989,154,495 외화환산이익 (42,359,730) (19,794,582) 외화환산손실 11,114,908 14,244,651 이자수익 (2,794,981,457) (1,516,535,683) 이자비용 560,958 0 배당금수익 (100,000,000) 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (589,192,776) (9,279,783,032) 매출채권의감소 ( 증가 ) (5,347,050,972) (9,092,170,125) 기타채권의감소 ( 증가 ) (2,630,823,083) (3,989,842,424) 기타유동자산의감소 ( 증가 ) 432,418,920 (2,462,730,177) 재고자산의감소 ( 증가 ) (2,607,699,987) (6,592,488,931) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47
매입채무의증가 ( 감소 ) 9,748,240,892 12,656,811,452 기타유동부채의증가 ( 감소 ) 187,331,901 (45,727,752) 기타채무의증가 ( 감소 ) (237,531,202) 453,214,671 확정급여부채의증가 ( 감소 ) (134,079,245) (206,849,746) 이자수령 3,265,862,413 1,345,557,674 이자지급 (560,958) 0 배당금의수령 100,000,000 0 법인세의환급 ( 지급 ) (184,484,407) 28,632,379 투자활동현금흐름 (4,705,266,211) (91,351,750,844) 금융기관예치금의증가 (55,000,000,000) (210,100,000,000) 금융기관예치금의감소 65,032,027,318 119,300,000,000 기태채권의증가 (221,738,484) (187,353,200) 기타채권의감소 82,602,361 139,312,650 비유동기타채권의증가 (58,507,482) (156,000,000) 투자주식의취득 (10,000,000,000) 0 유형자산의취득 (2,794,191,057) (193,782,544) 유형자산의처분 9,000,000 0 무형자산의취득 (254,458,867) (153,927,750) 비유동금융자산의취득 (1,500,000,000) 0 재무활동현금흐름 (9,758,580,000) 64,986,932,000 단기차입금의차입 4,500,000,000 0 단기차입금의상환 (4,500,000,000) 0 유상증자 0 64,986,932,000 배당금의지급 (9,758,580,000) 0 현금및현금성자산의증가 ( 감소 ) 4,581,358,732 (9,465,623,379) 기초현금및현금성자산 104,815,105,234 14,074,952,565 현금및현금성자산에대한환율변동효과 (3,243,576) 0 기말현금및현금성자산 109,393,220,390 4,609,329,186 2. 재무제표에대한주석사항 당반기의재무제표에대한주석은첨부서류인반기검토보고서상의반기재무제표에대한주석을참고하십시오. 3. 회계정보에관한사항 가. 대손충당금설정현황 1) 계정과목별대손충당금설정내역 [ 기준일 :2011.06.30.] ( 단위 : 원 ) 구분계정과목채권금액대손충당금대손충당금설정률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48
2011년 ( 제13기반기 ) 2010년 ( 제12기 ) 2009년 ( 제11기 ) 매출채권 35,471,382,767 634,911,602 1.79% 합계 35,471,382,767 634,911,602 1.79% 매출채권 30,255,667,246 697,971,602 2.31% 합계 30,255,667,246 697,971,602 2.31% 매출채권 23,768,757,711 222,823,137 0.94% 합계 23,768,757,711 222,823,137 0.94% 2) 대손충당금변동현황 매출채권에대한대손충당금의기중변동내역은다음과같습니다. [ 기준일 :2011.06.30.] ( 단위 : 원 ) 구분 2011년 2010년 2009년 ( 제13기반기 ) ( 제12기 ) ( 제11기 ) 1. 기초대손충당금잔액합계 697,971,602 222,823,137 356,293,385 2. 순대손처리액 (1+2±3) - - 1 대손처리액 ( 상각채권액 ) - - 2 상각채권회수액 - - 3 기타증감액 - - 3. 대손상각비계상 ( 환입 ) 액 (63,060,000) 475,148,465 (133,470,248) 4. 기말대손충당금잔액합계 634,911,602 697,971,602 222,823,137 3) 매출채권관련대손충당금설정방침 매출채권등에대하여한국채택국제회계기준에따라개별손상차손평가와집합손상차손평가의방법을적용하여대손충당금을설정하고관련자산에서차감하는형식으로표시하고있습니다. 4) 당해사업연도말현재경과기간별매출채권잔액현황 [ 기준일 :2011.06.30.] ( 단위 : 원 ) 채권발생경과기간 구분 3월미만 3월 ~6월 6월 ~1년 1년초과 TOTAL 매출채권 33,700,325,985 719,985,356 416,159,824 634,911,602 35,471,382,767 합계 33,700,325,985 719,985,356 416,159,824 634,911,602 35,471,382,767 구성비율 (%) 95.01% 2.03% 1.17% 1.79% 100% 나. 재고자산보유및실사내역 1) 당반기말과전기말현재당사의재고자산내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49
[ 기준일 :2011.06.30.] ( 단위 : 원 ) 사업부문 계정과목 2011 년 ( 제 13 기반기 ) 2010 년 ( 제 12 기 ) 2009 년 ( 제 11 기 ) 비고 실리콘웍스 제품 - - - 재공품 18,899,247,655 16,695,262,504 7,438,346,818 - 합계 18,899,247,655 16,695,262,504 7,438,346,818 - 총자산대비재고자산구성비율 (%) [ 재고자산합계 기말자산총계 100] 재고자산회전율 ( 회수 ) [ 연환산매출원가 {( 기초재고 + 기말재고 ) 2}] 7.29% 6.91% 6.35% - 13 회 15 회 20 회 - 주 ) 당사의영업활동은단일사업부문으로운영되고있습니다. 2) 재고자산의실사내용 구분적요 1. 실사일자 2. 외부감사인참석여부 3. 실사내용 당반기말재고실사는 2011년 6월 29일에유관부서의입회하에수행되었습니다. 당사는매사업연도종료일기준재고조사시외부감사인입회하에재고자산실사를진행하고있습니다. 당반기말재고자산실사에는외부감사인이입회하여실시하지않았습니다당반기말과실사일사이의거래명세서및입ㆍ출고수불장을대사하여차이를확인하였습니다. 장기체화재고및담보로제공된재고는확인되지않았으며, 당반기말현재재고자산의시가가취득원가를하회함에따라재고자산평가손실 403,715천원을인식하였고, 전반기말현재재고자산의순실현가치의상승으로인하여재고자산평가손실환입 93,735천원을인식하였습니다. XII. 부속명세서 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50
1. 전문가의확인 전문가의확인 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 2. 전문가와의이해관계 당사는보고서작성기준일현재해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51