주주총회소집공고 2018 년 2 월 23 일 회사명 : 대표이사 : 삼성전자주식회사 권오현 본점소재지 : 경기도수원시영통구삼성로 129 ( 매탄동 ) ( 전화 ) 031-200-1114 ( 홈페이지 ) http://www.samsung.com/sec 작성책임자 : ( 직책 ) 재경팀장 ( 성명 ) 남궁범 ( 전화 ) 031-277-7225
목 차 I. 사외이사등의활동내역과보수에관한사항 1. 사외이사등의활동내역가. 이사회출석률및이사회의안에대한찬반여부 --------------- 1 나. 이사회내위원회에서의사외이사등의활동내역 -------------- 3 2. 사외이사등의보수현황 ------------------------------------- 4 II. 최대주주등과의거래내역에관한사항 1. 단일거래규모가일정규모이상인거래 ------------------------- 5 2. 해당사업연도중에특정인과당해거래를포함한거래총액이 ------ 일정규모이상인거래 5 III. 경영참고사항 1. 사업의개요가. 업계의현황 -------------------------------------------- 6 나. 회사의현황 -------------------------------------------- 12 2. 주주총회목적사항별기재사항 1호의안 ) 제 49기 (2017.1.1-2017.12.31) 대차대조표, 손익계산서및 - 이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 등재무제표승인의건 23 1) 연결재무제표 ----------------------------------------- 24 2) 별도재무제표 ----------------------------------------- 85 2호의안 ) 이사선임의건 ------------------------------------- 123 3호의안 ) 이사보수한도승인의건 ---------------------------- 128 4호의안 ) 발행주식액면분할및액면분할을위한정관변경의건 ---- 128
주주총회소집공고 ( 제 49 기정기 ) I. 사외이사등의활동내역과보수에관한사항 1. 사외이사등의활동내역 가. 이사회출석률및이사회의안에대한찬반여부 회차개최일자의안내용 1 차 '17.01.24 1 2016 년 ( 제 48 기 ) 재무제표및영업보고서승인의건 2 자기주식취득및소각의건 3 삼성디스플레이 ( 주 ) 와패널개발계약체결의건 보고사항 1 내부회계관리제도운영실태보고의건 2 내부회계관리제도운영실태평가보고의건 이인호 ( 출석률 100%) 찬성찬성찬성 김한중 ( 출석률 100%) 찬성찬성찬성 사외이사등의성명 송광수 ( 출석률 100%) 찬반여부찬성찬성찬성 이병기 ( 출석률 100%) 찬성찬성찬성 박재완 ( 출석률 88%) 찬성찬성찬성 2 차 '17.02.24 1 제 48 기정기주주총회소집결정의건 2 제 48 기정기주주총회회의목적사항결정의건 - 보고사항 : 1 감사보고 2 영업보고 - 제 1 호 : 제 48 기 (2016.1.1~2016.12.31) 대차대조표, 손익계산서및이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 등재무제표승인의건 - 제 2 호 : 이사보수한도승인의건 3 대외후원금운영기준 ( 案 ) 4 생산물배상책임보험가입의건 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 보고사항 1 주주가치제고방안진행현황공유의건 3 차 '17.03.24 1 이사보수책정의건 2 2017 년사회공헌기금운영계획승인의건 3 국제기능올림픽후원의건 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 불참불참불참 보고사항 1 거버넌스위원회설치ㆍ운영 ( 안 ) 보고의건 1 2017 년 ( 제 49 기 ) 1/4 분기재무제표, 분기보고서및 3 월분기배당승인의건 2 자기주식취득및소각의건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 1 -
회차개최일자의안내용 4 차 '17.04.27 보고사항 1 지주회사전환검토결과 이인호 ( 출석률 100%) 김한중 ( 출석률 100%) 사외이사등의성명 송광수 ( 출석률 100%) 찬반여부 이병기 ( 출석률 100%) 박재완 ( 출석률 88%) 3 보유자기주식소각의건 4 CSR 위원회규정개정의건 5 사회공헌기부금출연의건 6 삼성디스플레이 와임대차계약체결및폐기보상의건 7 삼성디스플레이 와개발프로젝트계약의건 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 5 차 '17.06.12 1 삼성디스플레이 ( 주 ) 와임대차계약체결의건 2 삼성디스플레이 ( 주 ) 와검사설비공급거래의건 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 6 차 '17.07.27 1 2017 년 ( 제 49 기 ) 상반기재무제표, 반기보고서및 6 월분기배당승인의건 2 자기주식취득및소각의건 3 손해보험가입의건 4 삼성디스플레이 ( 주 ) 와패널개발계약체결의건 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 찬성 찬성찬성찬성 7 차 '17.10.31 1 2017 년 ( 제 49 기 ) 3/4 분기재무제표, 분기보고서및 9 월분기배당승인의건 2 자기주식취득및소각의건 3 '18~'20 년주주환원정책승인의건 찬성 찬성찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성찬성 8 차 '17.11.24 1 특수관계인과의거래승인의건 2 퇴직연금불입의건 3 포항특별재난지역기부금출연의건 4 희망 2018 나눔캠페인기부금출연의건 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 - 2 -
나. 이사회내위원회에서의사외이사등의활동내역 위원회명 감사위원회 내부거래위원회 보상위원회 거버넌스위원회 구성원 이인호 ( 위원장 ) 김한중 송광수 이인호 ( 위원장 ) 김한중 송광수 송광수 ( 위원장 ) 이인호이병기이병기 ( 위원장 ) 이인호김한중송광수 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 '17.01.23 - 제48 기재무제표및영업보고서보고 - - 2016년내부회계관리제도운영실태보고 - - 2016년 4/4 분기비감사업무수행검토보고 - - 2016년감사팀감사실적보고 - - 외부감사인선임계획보고 - '17.02.22 - 외부감사인선임승인 가결 '17.02.24 '17.04.26 '17.07.26 '17.10.30 - 제48 기정기주주총회목적사항심의 - 2016년내부감시장치가동현황보고 - 제49 기 1/4 분기재무제표및분기보고서보고 - 2017년 1/4 분기비감사업무수행검토보고 - 2017년 1/4 분기대외후원금현황보고 - 제49 기상반기재무제표및반기보고서보고 - 2017년 2/4 분기비감사업무수행검토보고 - 2017년 2/4 분기대외후원금현황보고 - 2017년상반기감사실적보고 - 제 49 기 3/4 분기재무제표및분기보고서보고 - 2017년 3/4 분기비감사업무수행검토보고 - 2017년 3/4 분기대외후원금현황보고 '17.01.23 - '16 년 4/4 분기내부거래현황보고 - '17.02.22 - 대규모내부거래에대한사전심의 - 1) 생산물배상책임보험가입의건 '17.04.26 - 대규모내부거래에대한사전심의 1) 사회공헌기부금출연의건 2) 삼성디스플레이 ( 주 ) 임대차계약체결및폐기보상의건 - '17 년 1/4 분기내부거래현황보고 - - '17.06.12 - 대규모내부거래에대한사전심의 - 1) 삼성디스플레이 ( 주 ) 와임대차계약체결의건 '17.07.26 - 대규모내부거래에대한사전심의 1) 손해보험가입의건 - '17 년 2/4 분기내부거래현황보고 - - '17.10.30 - '17 년 3/4 분기내부거래현황보고 - '17.11.24 - 대규모내부거래에대한사전심의 1) 2018 년대규모상품 용역거래승인의건 2) 퇴직연금불입의건 - '17.02.22 1 위원장선임의건 가결 2 2017년이사보수한도심의의건 가결 '17.02.24 '17.04.27 보고사항 1 2017 년 1 분기 CSR 리스크관리협의회결과보고의건 - 보고사항 1 IR 동향보고의건 2 2017 년 2 분기 CSR 리스크관리협의회결과보고의건 - - - - - - - - - - - - - - - 3 -
위원회명 사외이사후보추천위원회 구성원 활동내역 개최일자의안내용가결여부 박재완 '17.06.12 1 기업지배구조헌장제정검토의건 2 거버넌스위원회운영검토의건 '17.07.27 보고사항 1 IR 동향보고의건 2 2017년 3분기 CSR 리스크관리협의회결과보고의건 '17.10.31 1 '18~'20 년주주환원정책심의의건 보고사항 1 2017년 4분기 CSR 리스크관리협의회결과보고의건 김한중 미개최 ( 위원장 ) 이병기 박재완 권오현 위원회구성원현황은 2017 년말현재기준입니다. 가결가결 - - 가결 - 2. 사외이사등의보수현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분인원수주총승인금액지급총액 1 인당평균지급액 사외이사 5 55,000 409 82 비고 주총승인금액은사내이사 4 명을포함한등기이사총 9 명의보수한도총액입니다. - 4 -
II. 최대주주등과의거래내역에관한사항 1. 단일거래규모가일정규모이상인거래 ( 단위 : 억원 ) 거래종류 거래상대방 ( 회사와의관계 ) 거래기간거래금액비율 (%) - - - - - 2. 해당사업연도중에특정인과해당거래를포함한거래총 액이일정규모이상인거래 ( 단위 : 억원 ) 거래상대방 ( 회사와의관계 ) 거래종류 거래기간 거래금액 비율 (%) Samsung Electronics America, Inc.( 해외법인 ) HHP 및가전제품매출입등 2017.01~2017.12 274,209 20.5% Samsung Semiconductor, Inc.( 해외법인 ) 반도체매출입등 2017.01~2017.12 251,917 18.8% Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.( 해외법인 ) HHP 매출입등 2017.01~2017.12 187,753 14.0% Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.( 해외법인 ) 반도체매출등 2017.01~2017.12 171,760 12.8% Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.( 해외법인 ) HHP 및가전제품매출입등 2017.01~2017.12 130,229 9.7% Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.( 해외법인 ) HHP 및 TV 매출입등 2017.01~2017.12 124,660 9.3% Samsung International, Inc.( 해외법인 ) TV 매출입등 2017.01~2017.12 68,965 5.1% 비율은 2016 년도별도재무제표상의매출액대비거래금액비율입니다. - 5 -
III. 경영참고사항 1. 사업의개요 가. 업계의현황 당사는본사를거점으로한국및 CE, IM 부문산하해외 9 개지역총괄과 DS 부문산하해외 5 개지역총괄의생산ㆍ판매법인, Harman 산하종속회사등 270 개의동종업종을영위하는종속기업으로구성된글로벌전자기업입니다. 사업군별로보면 Set 사업에서는 TV를비롯하여모니터, 냉장고, 세탁기등을생산 / 판매하는 CE 부문과스마트폰등 HHP, 네트워크시스템, 컴퓨터등을생산 / 판매하는 IM 부문이있습니다. 부품사업에서는 DRAM, NAND Flash, 모바일AP 등의제품을생산 / 판매하고있는반도체사업과 TV, 모니터, 노트북 PC, 모바일용등의 TFT- LCD 및 OLED 디스플레이패널을생산 / 판매하고있는 DP 사업의 DS 부문으로구성되어있습니다. 또한 2017년상반기중신규로한 Harman 부문에서 Headunits, 인포테인먼트, 텔레메틱스, 스피커등을생산 / 판매하고있습니다. [ 부문별주요제품 ] 부문 주요제품 CE 부문 TV, 모니터, 냉장고, 세탁기, 에어컨, 의료기기등 IM 부문 HHP, 네트워크시스템, 컴퓨터등 DS 부문 반도체사업부문 DRAM, NAND Flash, 모바일 AP 등 DP 사업부문 TFT-LCD, OLED 등 Harman 부문 Headunits, 인포테인먼트, 텔레메틱스, 스피커등 지역별로보면국내에는 CE, IM 부문및반도체사업을총괄하는본사와 22 개의 종속기업이사업을운영하고있습니다. - 6 -
본사는수원사업장 (CE 부문및 R&D 센터등 ) 과구미사업장 (IM 부문 ), 기흥사업장 ( 반도체사업 ), 화성사업장 ( 반도체사업 ), 평택사업장 ( 반도체사업 ), 광주사업장 ( 생활가전사업 ) 등으로구성이되어있으며, 국내종속기업은디스플레이패널을생산하는삼성디스플레이와국내대리점판매를전담하는삼성전자판매, 제품의서비스를담당하는삼성전자서비스및제품의운송을담당하는삼성전자로지텍등총 22개의비상장종속기업으로구성되어있습니다. 해외는미주, 유럽, 아시아, 아프리카등지에서생산, 판매, 연구활동을담당하는 248 개의해외종속기업이운영되고있습니다. 미주는 TV, HHP 등 Set 제품의미국판매를담당하는 SEA( 뉴저지, 미국 ), TV 생산을 담당하는 SAMEX( 티후아나, 멕시코 ), 반도체제조를담당하는 SAS( 오스틴, 미국 ) 및 Harman 등을포함하여총 63 개의생산, 판매등을담당하는법인이있습니다. 유럽은영국내 Set제품판매를담당하는 SEUK( 영국 ) 와 SEF( 프랑스 ), SEG( 독일 ), SEI( 이탈리아 ) 등의판매법인이있으며, 유럽내 TV 생산을담당하는 SESK ( 슬로바키아 ), SEH( 헝가리 ) 및냉장고등가전생산을담당하는 SEPM( 폴란드 ) 등의생산법인등을포함하여총 79개의법인이운영되고있습니다. 아시아는 SAPL( 싱가폴 ) 을중심으로 SEAU( 호주 ), SEPCO( 필리핀 ), SME ( 말레이시아 ) 등판매법인및 HHP 생산법인 SEVㆍSEVT( 베트남 ), TV 등생산법인 SEHC( 베트남 ), TV ㆍHHP 등복합생산법인 SIEL( 인도 ) 등을포함하여총 38개의법인이운영되고있습니다. 중국은중국내 Set 제품판매를담당하는 SCIC( 북경 ), SEHK( 홍콩 ) 등의판매법인과 Set 제품의생산, 반도체및 DP 의임가공을담당하는천진지역, 소주지역등의생산 법인 (TSTC, SSEC, SESS 등 ) 을포함하여총 38 개의법인이운영되고있습니다. 아프리카, 중동, CIS 에서는생산, 판매등을담당하는 30 개법인이운영되고있습니 다. - 7 -
[CE 부문 ] ( 산업의특성등 ) TV산업은 1926년흑백 TV 개발, 1954년 RCA사가 Color TV(21") 양산 / 판매를시작한이래로트리니트론브라운관 (1967년), 완전평면브라운관 (1996년 ) 개발등기술적인발전을거듭해왔으나, 주요국가보급률이 90% 를넘어서면서브라운관 TV 사업의성장은정체되었습니다. 그러나 Flat Panel TV(LCD, PDP) 출시, 디지털방송확산 ( 영 / 미 1998년 ~ ) 을통해 TV 시장은성장모멘텀을되찾았으며, FPTV 는화질, 디자인등제품성능향상과지속적인 Set가격하락을통해성장을지속하며기존 CRT 시장을빠르게대체하였습니다. 또한, 2010년입체감을느낄수있는 3D TV 가출시되었고, 2011년부터 2012년에걸쳐인터넷동영상서비스 (OTT, OVER-THE-TOP) 업체들의부상과스마트기기에대한사용자들의관심확대로스마트 TV 시장이태동하였습니다. 2013년에는화질및해상도가혁신적으로높아진 UHD TV, 2014년에는새로운 Form Factor인 Cu rved TV 가출시되었으며 2015년에는퀀텀닷TV 가상용화되는등 TV 시장은끊임없이진화하였습니다. 2016년전체 TV 수요는전년비약 1.5% 하락한 2억 2,270만대로, 시장內 99% 이상을점유하고있는 LCD TV(LED TV 포함 ) 가전년비 1.3% 하락한 2억 2,150만대, OLED 70만대, CRT 약 50만대등이었으며, 2017년도전체 TV 수요는전년과유사한 2억 2,190만대수준으로, LCD-TV 가 2억 2천만대로 99% 이상의비중을지속이어나갔으며. OLED 수요는 138만대로전년대비성장하였으나비중은 0.6% 로미미하였습니다. 2018년도전체 TV 수요는성장세로돌아서서 2억 2,700만대이상을기록하며전년대비 4~5% 초반수준의성장이예상됩니다. 또한시장의고해상도대형화면에대한 Needs 도지속증가하여, UHD TV는전년비 25% 가까이증가한 1억대로 TV 수요중비중이 44% 수준이될전망이며, 60" 이상초대형 TV 도전년비 20% 이상성장한약 19백만대로예상됩니다. 지역별로는선진시장보다는성장시장중심으로수요가증가할것으로보이며, 아시아, 중남미, 중동 / 아프리카중심으로 5% 이상성장하며시장수요를견인할것으로예상됩니다. - 8 -
[IM 부문 ] ( 산업의특성등 ) 휴대폰보급률은 2017년 77% 수준에서 2018년은 78% 에이를것으로전망됩니다. (2018.2월 Strategy Analytics) 휴대폰산업은 1980년대초 1세대아날로그방식으로시작하여 2세대디지털방식을거쳐, WCDMA와같은 3세대이동통신이보편화되었으며, 대용량데이터의초고속전송이가능한 4세대 LTE 서비스가글로벌확산되고있습니다. 차기 5세대이동통신서비스도상용화를준비중에있습니다. 또한, 스마트폰중심으로의시장변화에따라고성능 AP, AMOLED Display, 고화질카메라, 센서, 방수ㆍ방진과같은 Hard ware 뿐만아니라 Application, UX, Mobile Payment, AI, AR 등의 Software 와서비스경쟁력의중요성이더욱부각되고있습니다. [DS 부문 ] - 반도체사업부문 ( 산업의특성등 ) 반도체는일반적으로정보를저장하고기억하는메모리반도체와연산과추론등논리적인정보처리기능을하는 System LSI( 비메모리반도체 ) 로구분됩니다. 메모리반도체는크게읽고 (Read) 쓸수 (Write) 있는램 (RAM) 제품과읽기만할수있는롬 (ROM) 제품으로구분됩니다. 램 (RAM) 은전원이꺼지면기억된내용은지워져휘발성메모리 (Volatile Memory) 라고하며, 컴퓨터의주기억장치, 응용프로그램의일시적로딩 (Loading), 데이터의일시적저장등에사용됩니다. System LSI 제품은응용처등에따라종류가다양하며가장규모가큰것이 PC 및모바일기기, Server 등의중앙처리장치인 CPU(Central Processing Unit) 이고가전, 네트웍, 게임등다양한분야에적용되고있습니다. 당사는스마트폰, 태블릿등모바일향 AP제품과이미지센서, 기타주문형반도체등을공급하고있습니다. - 9 -
반도체시장은스마트폰시장의성장율저하및태블릿시장역성장등모바일기기의수요감소로성장율감소의요인이있으나, 서버등정보저장기기의고용량화로메모리시장의지속적인성장이예상됩니다. 또한사물인터넷 (IoT), Automotive 등신규시장이창출되어향후수요가급속히증가할것으로예상되며, 수요기반또한다변화되어수급의변동은과거대비감소할것으로전망하고있습니다. - DP 사업부문 ( 산업의특성등 ) 디스플레이는각종전자기기에사용되는화면표시장치를지칭합니다. 표시방식측면에서표시소자가능동적으로구동되는 (Active Matrix) 방식이주류이며, OLED(Org anic Light Emitting Diode) 와 TFT-LCD(Thin Film Transistor Liquid Crystal Displ ay) 가이에해당합니다. OLED는스스로빛을내는유기물질을이용한화면표시장치로, 명암비와색일치율이높고색재현범위가넓으며응답속도가빠르다는장점을가지고있습니다. 이러한장점은멀티미디어콘텐츠, 인터넷사용등디스플레이의성능이중시되는스마트폰시장에서차별화요소로작용하여 10인치이하중소형디스플레이시장에서 OLE D의채용이빠르게늘어나고있습니다. TFT-LCD 는액정을이용한화면표시장치로서, 가볍고얇으면서도높은해상도를구현할수있어, 휴대성이강조되는휴대전화에서부터높은해상도와밝기를요구하는대형 TV 까지응용처가매우다양합니다. 대형 TFT-LCD 산업은노트북을시작으로모니터, TV 순서로시장이급속히성장하여왔으나, 보급률이크게높아짐에따라성장률은둔화되는추세를보이고있습니다. OLED와 TFT-LCD 사업은기술및자본집약적특성과규모의경제를통한대규모생산이필요한바, 진입장벽이높게형성되어있습니다. 일반적으로이러한장치산업은경기변동에민감하여, 수요가지속적으로증가하더라도생산업체간경쟁적설비투자로수요공급불균형이주기적으로반복되는경향이있습니다. 이처럼생산이급격히증가하는시기에는패널판매가격이하락할수있으며, 반대로수요대비공급이부족할경우에는판매가격이상승할수있습니다. - 10 -
[Harman 부문 ] ( 산업의특성등 ) 2018년에는전장부품사업과연관성이높은자동차 Global 생산량이약 1% 증가예상되어현재수준을유지할것으로전망됩니다. ( 출처 : JD Power Global Production, 2017.12월 ) 최근수년간자동차산업내에서 Connectivity 와엔터테인먼트에대한수요는증가해왔습니다. 자동차제조사들이자율주행자동차와공유모빌리티를두축으로기술발전의선두에서는것을지향하면서수요는지속적으로증가할것으로예상됩니다. 프로페셔널 / 소비자오디오산업 ( 커넥티드홈, 헤드폰, 스마트오디오等 ) 중소비자오디오는약 5% 성장할것으로전망되며 ( 출처 : Futuresource, 2017.10 월 ), 프로페셔널오디오는약 2% 성장할것으로전망됩니다.( 출처 : Stiernberg Consulting, 201 7.6월 ) 커넥티드홈과스마트오디오에서의기술혁신결과로산업의수요가크게증가해왔으며, 세계적인성장기조속에이분야의기술이지속적으로발전함에따라이러한수요증가추세가지속될것으로예상됩니다. - 11 -
나. 회사의현황 [CE 부문 ] ( 국내외시장여건등 ) TV 시장의 Mega Trend인대형화 / 고화질화가 Device 간, 업체간경쟁격화에따라더욱빠른속도로진행되고있으며, 이에제품력, 브랜드파워를앞세운 Major 업체의강세가지속되고있습니다. 또한고화질및슬림제품에대한소비자 Needs 가높아짐에따라친환경소재인 LED BLU(Back Light Unit) 를적용하여 TV의밝기와명암비를높이고소비전력을낮춘 LED TV가시장의 Main Stream 으로자리잡았습니다 한편 TV 에서인터넷정보를얻으려는 Needs 가증가할것이라는전망에따라, 다양한 App을이용가능한스마트 TV 출시 (2010년), 소비자의사용편의혁신을위한음성 / 제스처기반의신개념입력방식 (Smart Interaction) 도입 (2012년), 사용자의사용이력을기반으로한방송프로그램추천시스템도입 (2013년), 비디오시청경험극대화를위한사용성혁신, 다양한컨텐츠확보, 플랫폼성능강화등 (2014년) 을추진하였습니다. 아울러시청자가컨텐츠를구매하는생태계변화에맞춰, TV에서다양한컨텐츠를쉽게사용할수있도록스마트 UX 혁신을이뤄냈습니다 (2015년). 또한, 2016년스마트TV 는연결된주변기기를자동으로인식할뿐만아니라하나의리모컨으로인식된주변기기를컨트롤하고, TV 시청경험을방해받지않고다양한소스를한화면에서이용할수있도록하였습니다. 2017년에는모바일기기를통해쉽게스마트허브를이용하고 TV를제어할수있으며, 모바일기기에저장된콘텐츠를대형스크린의압도적인화질로언제든지볼수있어기존의 TV 만을사용하는경험보다통합적이고일관적인경험을제공하였습니다. 또한지능형음성인식기능을이용하여볼륨, 채널이동그리고화면모드변경까지사용자가원하는 TV 제어기능을더욱쉽게활용할수있습니다. - 12 -
2018 년에도 UHD TV 와 60" 이상제품의비중이높아지는등고해상도와대형으로의 시장전환은보다가속화되며업체간경쟁이치열해질것으로전망됩니다. <CE 부문주요제품시장점유율추이 > 제품 2017 년 2016 년 2015 년 TV 20.0% 21.6% 21.0% 2015 년, 2016 년시장점유율은외부조사기관인 IHS 의세계시장점유율자료 ( 수량기준 ) 이며, 2017 년시장점유율은당사추정치입니다. ( 영업의개황등 ) 당사는 2006년이후 2017년까지 12년연속으로 TV 전체, FPTV, LCD TV 세계 1위등 Triple Crown 을지속달성하였습니다. 특히 2009년에는세계최초로 LED TV(L ED BLU, 초슬림 / 초경량화, 친환경 ) 라는신규 category 를창출하였고 2010년 1분기에세계최초로 3D TV/BDP/ 안경 /BD Title 을동시에제공하는 3D Total Solution 출시하며, 압도적경쟁력우위로 3D TV시장을선점하였습니다. 이에더하여 2010년에세계최초 TV 용 App Store 'Samsung Apps' 를런칭한이후 2011년에는다양한스마트서비스를지속추가하여 " 스마트 TV = SAMSUNG" 이라는이미지를확립하였습니다. 또한 2012년당사는음성 / 제스처기반의신개념입력방식 (Smart Interacti on) 을활용한컨텐츠개발을통해온가족이이용할수있는서비스를강화하였고, 2013년에는기존대비화질및해상도가혁신적으로높아진 UHD TV를출시하였습니다. 2014년에는신규 Form factor인 Curved TV 출시, 2015년은나노입자의퀀텀닷 SUHD TV 의최초출시를통해 Premium 시장을주도하며리더십을유지하였고, 2016년은 2세대퀀텀닷, HDR 1000 기술로화질의디테일을한층끌어올렸습니다. 2017년에당사는 QLED TV 로신규카테고리창출을통해어떤밝기영역에서나정확한컬러를표현할수있는컬러볼륨 100% 를구현하고, 최고 2000 nit 밝기까지제공, 더이상의화질논쟁은필요없는궁극의화질을제공하였습니다. 뿐만아니라, 당사는그동안사용자의 Pain point였던, TV 와주변기기연결시수많은케이블로인한복잡함과각각의기기마다리모컨이필요했던것을투명한옵티컬케이블하나로연결된선처리, 하나의리모컨으로셋탑박스, 게임콘솔등모든연결기기를제어할수있는기술을구현하였습니다. 이로써한차원다른 TV 출시를통해, 당사는업계리더로서새로운 TV 개념을시장에제안하였습니다. - 13 -
앞으로도이러한소비자의 Lifestyle 과일체화된미래 TV 에대한또다른고민의일 환으로, ' 더프레임 (The Frame)TV' 는주거환경의어떤공간에도어울리는 ' 스크린 에브리웨어 (Screen Everywhere)' 비전을추구할예정입니다. 당사는 2018 년에 UHD 보다 4 배의해상도인 8K 초고화질 QLED TV 를선보이는등 T V 업계리더로서, 소비자에게진정한 TV 의가치를전달하기위해지속적변화와혁 신적인제품을출시하도록하겠습니다. - 14 -
[IM 부문 ] ( 국내외시장여건등 ) 스마트폰시장규모는 2017년 15.6억대에서 2018년에는약 5% 성장하여 16.4억대수준이예상됩니다. 태블릿시장규모는 2017년 1.9억대에서 2018년 1.9억대수준으로정체될것으로전망됩니다. ( 출처 : Strategy Analytics - 스마트폰 2017.12월, 태블릿 2017.12월 ) <IM 부문주요제품시장점유율추이 > 제품 2017 년 2016 년 2015 년 HHP 19.5% 19.2% 20.7% 2015 년, 2016 년, 2017 년시장점유율은외부조사기관인 Strategy Analytics 의세계시장점유율자료 ( 수량기준 ) 를활용하였습니다. ( 영업의개황등 ) 당사는주력사업인휴대폰시장에서글로벌 1위의위상을유지하고있으며, 특히스마트폰은 2011년이후현재까지글로벌 1위의입지를확고히하고있습니다. 또한, 휴대폰뿐만아니라전체모바일시장에서의사업위상을강화하기위해태블릿과웨어러블, 액세서리등의제품들과함께서비스, 온라인, B2B 등미래성장동력이될수있는육성사업을적극적으로확대해나가고있습니다. 스마트폰은당사가보유한 Premium 에서보급형까지다양하고경쟁력있는라인업 을활용하여지역별시장상황과경쟁환경에최적화된제품포트폴리오를운영하고 있습니다. 특히 Premium 스마트폰은갤럭시 S와갤럭시 Note 시리즈를통해대화면AMOLED 디스플레이, Edge 디자인, S펜, 방수방진, 고속충전및무선충전, Samsung Pay 등고객니즈기반의차별화된가치를지속적으로선보여왔으며, 2017년출시한갤럭시 S8은몰입감있는 Infinity Display 와홍채인식, 지능형서비스인 Bixby 등으로기존과는다른새로운경험을제공하였습니다. 보급형스마트폰은 Premium 스마트폰을통해검증된메탈디자인, 방수방진, 고화 - 15 -
소셀피카메라, Samsung Pay 등실생활에유용한차별화요소를확대적용하여제 품경쟁력을높이고, 라인업효율화와생산성향상을통해수익성을유지하고있습니 다. 스마트폰외에도갤럭시 Tab S 등의 Premium 태블릿과 Smartwatch, VR 기기, 360 카메라와같은웨어러블제품으로고객의삶을더욱풍부하게할뿐만아니라, 스마트폰에서데스크탑환경을제공하는 Samsung Dex 등의다양한액세서리제품을통해당사스마트폰을사용하는고객에게더욱편리한모바일경험을제공하고있습니다. 제품과더불어, 당사는그동안 Samsung Pay, Samsung Health, Samsung Cloud 등의실용적이고가치있는서비스로를제공해왔으며, 2017년에는지능형서비스인 B ixby 로스마트폰을더욱쉽게사용하고고객상황에알맞은정보를제공해주는등새롭고차별화된경험을제공해왔습니다. 당사의모든제품과서비스가연결되는통합 IoT 솔루션을확보하고타사기기와도연결이가능한개방형 Ecosystem 으로확장하여고객이어느기기를사용하더라도일관되고끊김없는경험을가질수있도록 One 삼성기반의 Multi Device Experien ce를제공하도록하겠습니다. 5G, Intelligence, IoT, Cloud, Mobile B2B 시장등미래성장에대비한투자도지속 하고, 업계최고수준의 R&D 역량을바탕으로고객에게새로운가치를끊임없이제 공하여, 글로벌위상을더욱높여가도록하겠습니다. - 16 -
[DS 부문 ] - 반도체사업부문 ( 국내외시장여건등 ) DRAM은모바일분야및서버용신제품수요증가및공급업체의선단공정확대지연등으로인해공급부족상황이지속되고있습니다. 타공급업체의선단공정안정화가늦어지고있고, 고성능고신뢰성제품개발이지연되고있어당사로의수요집중은계속될전망입니다. NAND는 SSD 채용확대, 신규모바일기기의 NAND 탑재량증가등으로수요가지속증가하고있으나, 공급업계의 Planar NAND 추가공정개발의한계및경쟁사의 Vertical NAND 확산이지연되고있어 Chip 공급부족이지속될전망입니다. < 반도체사업부문주요제품시장점유율추이 > 제품 2017년 2016년 2015년 DRAM 45.8% 48.0% 45.3% 2015년, 2016년시장점유율은외부조사기관인 DRAMeXchange 의세계시장점유율 자료 ( 금액기준 ) 를활용하였으며, 2017년시장점유율은당사추정치입니다. ( 영업의개황등 ) 당사는 2016년 10나노급 DRAM을세계최초로출시하였으며, 경쟁사대비 1년이상앞선경쟁력을확보하고있습니다. 더불어, AI/ 슈퍼컴퓨터에구현되는고성능고대역폭메모리 (HBM2) 공급을본격적으로확대하고있습니다. NAND의경우 Planar 타입과 Vertical 타입을동시에양산하는등고객이원하는모든제품을적기대응하고있습니다. 특히, 경쟁사대비앞선기술력을확보한 Vertical NAND 는 4세대적층제품을본격양산하고있으며, 이를고성능 SSD에탑재하여프리미엄시장에적극진입하는한편, 2017년중포터블 SSD T5를글로벌런칭하며포터블 SSD 시장확대에나섰습니다. 또한, 세계최초로자동차용 eufs를양산하여자동차용메모리시장을주도하여프리미엄메모리시장을확대해나갈계획입니다. - 17 -
2017 년에이어 2018 년에도메모리반도체시장의성장이지속될것으로예상됨에 따라, 당사는선단공정을기반으로한차별화제품확대및다양한제품라인업을이 용한응용처별최적대응을통해메모리 1 위업체로서시장을선도해나갈것입니다. 또한 System LSI 시장은모바일중심의성장에서 Automotive, IoT, Wearable, Healt h Care 등시장의다각화중으로신규제품군의시장확대로성장세가가속화될것으로예상됩니다. 이에당사는선단공정조기개발및차별화기술적용제품의선출시로성장을이어나갈것입니다. AP 모뎀통합칩은경쟁사보다앞서선단공정을도입하여프리미엄부터중저가시장까지적극대응하고있습니다. 아울러 Foundry 시장에서는앞선선단공정기술을바탕으로대형 Fabless 업체와협 력중입니다. 당사는업계최초로 2016 년 10 나노제품공급을시작하였으며, 7 나노 공정또한적기개발하여시장을주도하기위해역량을집중하고있습니다. - DP 사업부문 ( 국내외시장여건등 ) 디스플레이패널의주요생산업체는대부분아시아지역에위치하고있으며그현황은아래와같습니다. 한국 : 삼성디스플레이, 엘지디스플레이등일본 : Sharp, Japan Display 등대만 : AU Optronics, Innolux 등중국 : BOE, CSOT, Tianma, CEC Panda 등 당사는앞선기술력을바탕으로대형 TFT-LCD 시장을선도해왔을뿐만아니라, 2 007 년세계최초로 OLED 제품의상용화에성공한이후현재까지중소형 OLED 시 장에서독보적인점유율을유지하고있습니다. - 18 -
중소형 OLED 패널은, 모바일시장內에서 Mainstream 이될것으로기대되는반면, LTPS LCD와의경쟁은점차심화되고있습니다. 한편대형 LCD 패널은, 패널업계의공급확대로수급불균형이지속될 Risk가있으나, 고해상도및초대형 TV 등프리미엄 TV 시장의성장또한계속될것으로전망되고있습니다. <DP 사업부문주요제품시장점유율추이 > 제품 2017년 2016년 2015년 디스플레이패널 15.3% 17.1% 21.1% 2015 년, 2016 년, 2017 년시장점유율은외부조사기관인 IHS 의세계시장점유율자료 ( 대형패널 - 금액기준 ) 를활용하였습니다. ( 영업의개황등 ) OLED 패널사업은, 2017년 4분기중소형주요고객의 Flagship 스마트폰패널공급확대로매출이증가하였으나, 2018년 1분기는 LTPS LCD와의경쟁지속및스마트폰 Set 시장의비수기진입속에서 OLED 패널수요둔화가우려됩니다. 이에당사는고객포트폴리오를확대하고시장수요에적극대응하는한편, 제품생산성향상을통해수익성을확보할수있도록노력할계획입니다. 한편대형 LCD 패널은, 2017년 4분기패널가격하락으로매출이감소하였으며, 2018년 1분기도계절적비수기의영향으로수요감소가우려됩니다. 이에당사는수율및원가개선활동을강화하고고부가제품의판매비중을확대하여수익성을제고할예정입니다. - 19 -
[Harman 부문 ] ( 국내외시장여건등 ) 자동차와프로페셔널 / 소비자오디오시장은경쟁이매우심한가운데급속하게발전 하고있습니다. 커넥티드카분야에는자동차제조사들과협력하는여러회사들 (Alpine, Aptiv, Conti nental, Mitsubishi, Panasonic 等 ) 이있습니다. 시장은지속적으로커넥티드카영역에서자동차제조사들에게자율주행등가장앞선기술을지속적으로요구하고있어이분야는현재 Major업체들과신규업체들간경쟁이지속될것으로예상됩니다. 카오디오시스템분야도주요업체들 (Bose, Pioneer, Panasonic) 간경쟁이매우치열합니다. 미래에도이분야의지속적인기술발전이예상되며여러카오디오업체들은다양한음향관리솔루션개발등으로차별화해나갈것으로전망됩니다. 따라서이사업분야또한향후에도지속적으로업체간경쟁이치열할것으로예상됩니다. 프로페셔널 / 소비자오디오산업은상대적으로시장점유율집중도가낮으며소수의선도업체들 (Amazon, Beats, Bose, Ultimate Ears 等 ) 이있습니다. 특히, 커넥티드홈과스마트스피커제품은시장포화상태로, 새로운업체들과기존업체들간경쟁상황이향후에도지속될것으로전망됩니다. <Harman 부문주요제품시장점유율추이 > 제품 2017 년 2016 년 2015 년 Headunits 25.4% 25.0% 21.2% 2015 년, 2016 년, 2017 년시장점유율은외부조사기관인 IHS 의자료를활용한당사추정치입니다. ( 영업의개황등 ) 당사는전장부품및프로페셔널 / 소비자오디오시장에서뛰어난성과를이어나가는데집중하고있으며, 이를달성하기위해혁신, 전략적합병, 그리고널리알려진브랜드들을통해지속적으로성장해나갈것입니다. - 20 -
당사의 Harman 부문은전장부품시장에서선도업체의위상을유지하고있습니다. 대량판매시장에서부터고급특화시장에걸쳐차량들에지속적으로폭넓고다양한브랜드들을활용하는한편, Harman 브랜드에부합하는품질수준을유지할계획입니다. 더불어, 카오디오와 Connectivity 분야에서끊임없이혁신에집중하는것은자동차제조사들과의공존을견고히하는데도움이될것입니다. 추가적으로선도기술인 OTA(Over the Air) 와소프트웨어서비스를통해커넥티드서비스를지속적으로제공할것입니다. 자동차시장에서의성공요인들은프로페셔널 / 소비자오디오시장에서도유사하게적용될것입니다. 그래미상 3회, 아카데미상 2회등을수상한바와같이 Harman 브랜드들은일상적인소비자들과음악애호가사이에서명성을쌓아왔습니다. 무선스마트스피커와같은전도유망한분야들에서신제품을제공하는것은신규고객들을당사로유인함과동시에브랜드평판을더욱강화하는데지속적으로도움이될것입니다. 이러한노력들을통해당사가사업을영위하는전장부품등의산업분야에서선도업체로서의역할을유지할수있을것입니다. 사업의개요에기재된향후전망치는사설경제연구소및국가기관발표자료등을 기초로당사에서분석한예측자료이므로실제결과와는다를수있습니다. - 21 -
- 조직도 조직도 조직도는 2017 년 12 월 31 일기준입니다. - 22 -
2. 주주총회목적사항별기재사항 재무제표의승인 1 호의안 ) 제 49 기 (2017.1.1-2017.12.31) 대차대조표, 손익계산서및 이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 등재무제표승인의건 가. 해당사업연도의영업상황의개요 Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의개요참조 나. 해당사업연도의대차대조표 ( 재무상태표 ) ㆍ손익계산서 ( 포괄손익계산서 ) ㆍ자본변 동표ㆍ이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 또는결손금처리계산서 ( 안 ) ㆍ현금흐름표 아래의재무제표는감사전연결ㆍ별도재무제표입니다. 외부감사인의감사의견을포함한최종재무제표는 2 月 28 日전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 에공시예정인당사의연결ㆍ별도감사보고서를참조하시기바랍니다. - 23 -
1) 연결재무제표 - 연결대차대조표 ( 재무상태표 ) 연결재무상태표 제 49 기 : 2017년 12월 31 일현재 제 48 기 : 2016년 12월 31 일현재 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 49 ( 당 ) 기 제 48 ( 전 ) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 146,982,464 141,429,704 1. 현금및현금성자산 30,545,130 32,111,442 2. 단기금융상품 49,447,696 52,432,411 3. 단기매도가능금융자산 3,191,375 3,638,460 4. 매출채권 27,695,995 24,279,211 5. 미수금 4,108,961 3,521,197 6. 선급금 1,753,673 1,439,938 7. 선급비용 3,835,219 3,502,083 8. 재고자산 24,983,355 18,353,503 9. 기타유동자산 1,421,060 1,315,653 10. 매각예정분류자산 - 835,806 Ⅱ. 비유동자산 154,769,626 120,744,620 1. 장기매도가능금융자산 7,752,180 6,804,276 2. 만기보유금융자산 106,751-3. 관계기업및공동기업투자 6,802,351 5,837,884 4. 유형자산 111,665,648 91,473,041 5. 무형자산 14,760,483 5,344,020 6. 장기선급비용 3,434,375 3,834,831 7. 순확정급여자산 825,892 557,091 8. 이연법인세자산 5,061,687 5,321,450 9. 기타비유동자산 4,360,259 1,572,027 자산총계 301,752,090 262,174,324 부 채 Ⅰ. 유동부채 67,175,114 54,704,095-24 -
과 목 제 49 ( 당 ) 기 제 48 ( 전 ) 기 1. 매입채무 9,083,907 6,485,039 2. 단기차입금 15,767,619 12,746,789 3. 미지급금 13,899,633 11,525,910 4. 선수금 1,249,174 1,358,878 5. 예수금 793,582 685,028 6. 미지급비용 13,996,273 12,527,300 7. 미지급법인세 7,408,348 2,837,353 8. 유동성장기부채 278,619 1,232,817 9. 충당부채 4,294,820 4,597,417 10. 기타유동부채 403,139 351,176 11. 매각예정분류부채 - 356,388 Ⅱ. 비유동부채 20,085,548 14,507,196 1. 사채 953,361 58,542 2. 장기차입금 1,814,446 1,244,238 3. 장기미지급금 2,043,729 3,317,054 4. 순확정급여부채 389,922 173,656 5. 이연법인세부채 11,710,781 7,293,514 6. 장기충당부채 464,324 358,126 7. 기타비유동부채 2,708,985 2,062,066 부채총계 87,260,662 69,211,291 자 본 지배기업소유주지분 207,213,416 186,424,328 Ⅰ. 자본금 897,514 897,514 1. 우선주자본금 119,467 119,467 2. 보통주자본금 778,047 778,047 Ⅱ. 주식발행초과금 4,403,893 4,403,893 Ⅲ. 이익잉여금 215,811,200 193,086,317 Ⅳ. 기타자본항목 (13,899,191) (11,934,586) Ⅴ. 매각예정분류기타자본항목 - (28,810) 비지배지분 7,278,012 6,538,705 자본총계 214,491,428 192,963,033 부채와자본총계 301,752,090 262,174,324-25 -
- 연결손익계산서 연결손익계산서 제 49 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제 48 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 49 ( 당 ) 기 제 48 ( 전 ) 기 Ⅰ. 매 출 액 239,575,376 201,866,745 Ⅱ. 매출원가 129,290,661 120,277,715 Ⅲ. 매출총이익 110,284,715 81,589,030 판매비와관리비 56,639,677 52,348,358 Ⅳ. 영업이익 53,645,038 29,240,672 기타수익 3,010,657 3,238,261 기타비용 1,419,648 2,463,814 지분법이익 201,442 19,501 금융수익 9,737,391 11,385,645 금융비용 8,978,913 10,706,613 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 56,195,967 30,713,652 법인세비용 14,009,220 7,987,560 Ⅵ. 당기순이익 42,186,747 22,726,092 지배기업소유주지분 41,344,569 22,415,655 비지배지분 842,178 310,437 Ⅶ. 주당이익 기본주당이익 ( 단위 : 원 ) 299,868 157,967 희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 299,868 157,967-26 -
- 연결포괄손익계산서 연결포괄손익계산서 제 49 기 : 2017년 1월 1일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 48 기 : 2016년 1월 1일부터 2016 년 12 월 31 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 49 ( 당 ) 기 제 48 ( 전 ) 기 Ⅰ. 연결당기순이익 42,186,747 22,726,092 Ⅱ. 연결기타포괄손익 (5,502,257) 1,991,400 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익 407,900 1,014,040 1. 순확정급여부채재측정요소 414,247 963,602 2. 관계기업및공동기업의기타포괄손익에대한지분 (6,347) 50,438 후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익 (5,910,157) 977,360 1. 매도가능금융자산평가손익 511,207 (23,839) 2. 관계기업및공동기업의기타포괄손익에대한지분 (49,256) (130,337) 3. 해외사업장환산외환차이 (6,334,987) 1,131,536 4. 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (37,121) - Ⅲ. 총포괄이익 36,684,490 24,717,492 지배기업소유주지분 35,887,505 24,310,814 비지배지분 796,985 406,678-27 -
- 연결자본변동표 연결자본변동표 제 49 기 : 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 48 기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 자본금 지배기업소유주지분 주식발행초과금이익잉여금기타자본항목 매각예정분류기타자본항목 소계 비지배지분 2016.1.1 ( 전기초 ) 897,514 4,403,893 185,132,014 (17,580,451) 23,797 172,876,767 6,183,038 179,059,805 Ⅰ. 총포괄이익 1. 당기순이익 - - 22,415,655 - - 22,415,655 310,437 22,726,092 2. 매도가능금융자산평가 - - - (87,706) (23,797) (111,503) 87,664 (23,839) 3. 관계기업및공동기업의기타포괄손익에대한지분 총계 - - - (80,146) 212 (79,934) 35 (79,899) 4. 해외사업장환산외환차이 - - - 1,160,316-1,160,316 (28,780) 1,131,536 5. 순확정급여부채재측정요소 - - - 926,280-926,280 37,322 963,602 6. 매각예정분류 - - - 29,022 (29,022) - - - Ⅱ. 자본에직접인식된주주와의거래 1. 배당 - - (3,061,361) - - (3,061,361) (65,161) (3,126,522) 2. 연결실체내자본거래등 - - - (37) - (37) 12,272 12,235 3. 연결실체의변동 - - - - - - 1,790 1,790 4. 자기주식의취득 - - - (7,707,938) - (7,707,938) - (7,707,938) 5. 자기주식의소각 - - (11,399,991) 11,399,991 - - - - 6. 기타 - - - 6,083-6,083 88 6,171 2016.12.31 ( 전기말 ) 897,514 4,403,893 193,086,317 (11,934,586) (28,810) 186,424,328 6,538,705 192,963,033 2017.1.1 ( 당기초 ) 897,514 4,403,893 193,086,317 (11,934,586) (28,810) 186,424,328 6,538,705 192,963,033 Ⅰ. 총포괄이익 1. 당기순이익 - - 41,344,569 - - 41,344,569 842,178 42,186,747 2. 매도가능금융자산평가 - - - 489,150-489,150 22,057 511,207 3. 관계기업및공동기업의기타포괄손익에대한지분 - - - (54,300) - (54,300) (1,303) (55,603) 4. 해외사업장환산외환차이 - - - (6,289,926) 28,810 (6,261,116) (73,871) (6,334,987) 5. 순확정급여부채재측정요소 - - - 406,323-406,323 7,924 414,247 6. 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - (37,121) - (37,121) - (37,121) Ⅱ. 자본에직접인식된주주와의거래 1. 배당 - - (6,747,123) - - (6,747,123) (64,277) (6,811,400) 2. 연결실체내자본거래등 - - - (2,992) - (2,992) 15,114 12,122 3. 연결실체의변동 - - - (2,699) - (2,699) (9,352) (12,051) 4. 자기주식의취득 - - - (8,350,424) - (8,350,424) - (8,350,424) 5. 자기주식의소각 - - (11,872,563) 11,872,563 - - - - 6. 기타 - - - 4,821-4,821 837 5,658 2017.12.31 ( 당기말 ) 897,514 4,403,893 215,811,200 (13,899,191) - 207,213,416 7,278,012 214,491,428-28 -
- 연결현금흐름표 연결현금흐름표 제 49 기 : 2017 년 1월 1일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 48 기 : 2016 년 1월 1일부터 2016 년 12 월 31 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 49 ( 당 ) 기 제 48 ( 전 ) 기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 62,162,041 47,385,644 1. 영업에서창출된현금흐름 67,777,432 52,299,610 가. 당기순이익 42,186,747 22,726,092 나. 조정 36,211,232 30,754,471 다. 영업활동으로인한자산부채의변동 (10,620,547) (1,180,953) 2. 이자의수취 1,581,117 1,405,085 3. 이자의지급 (542,715) (443,838) 4. 배당금수입 173,305 256,851 5. 법인세납부액 (6,827,098) (6,132,064) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (49,385,216) (29,658,675) 1. 단기금융상품의순감소 ( 증가 ) 387,627 (6,780,610) 2. 단기매도가능금융자산의처분 499,856 3,010,003 3. 단기매도가능금융자산의취득 - (2,129,551) 4. 장기금융상품의처분 1,750,221 789,862 5. 장기금융상품의취득 (1,079,355) (1,741,547) 6. 장기매도가능금융자산의처분 191,826 2,010,356 7. 장기매도가능금융자산의취득 (358,497) (1,498,148) 8. 만기보유금융자산의취득 (106,751) - 9. 관계기업및공동기업투자의처분 355,926 2,280,203 10. 관계기업및공동기업투자의취득 (25,293) (84,306) 11. 유형자산의처분 308,354 270,874 12. 유형자산의취득 (42,792,234) (24,142,973) 13. 무형자산의처분 733 6,944 14. 무형자산의취득 (983,740) (1,047,668) 15. 사업결합으로인한현금유출액 (8,754,268) (622,050) 16. 사업양도로인한현금유입액 1,248,834-17. 현금의기타유출입 (28,455) 19,936 Ⅲ. 재무활동현금흐름 (12,560,867) (8,669,514) 1. 단기차입금의순증가 2,730,676 1,351,037 2. 자기주식의취득 (8,350,424) (7,707,938) 3. 사채및장기차입금의차입 998,311 1,041,743 4. 사채및장기차입금의상환 (1,140,803) (252,846) 5. 배당금의지급 (6,804,297) (3,114,742) 6. 비지배지분의증감 5,670 13,232 Ⅳ. 외화환산으로인한현금의변동 (1,782,270) 417,243 Ⅴ. 현금및현금성자산의 ( 감소 ) 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) (1,566,312) 9,474,698 Ⅵ. 기초의현금및현금성자산 32,111,442 22,636,744 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 30,545,130 32,111,442-29 -
- 연결재무제표에대한주석 제 49 기 : 2017 년 12 월 31 일현재 제 48 기 : 2016 년 12 월 31 일현재 삼성전자주식회사와그종속기업 1. 일반적사항 : 가. 연결회사의개요 삼성전자주식회사 ( 이하 " 회사 ") 는 1969년대한민국에서설립되어 1975년에대한민국의증권거래소에상장하였습니다. 회사및종속기업 ( 이하삼성전자주식회사와그종속기업을일괄하여 " 연결회사 ") 의사업은 CE부문, IM부문, DS부문과 Harman부문으로구성되어있습니다. CE(Consumer Electronics) 부문은디지털 TV, 모니터, 에어컨및냉장고등의사업으로구성되어있고, IM(Information technology & Mobile communications) 부문은휴대폰, 통신시스템, 컴퓨터등의사업으로구성되어있으며, DS(Device Solutions) 부문은메모리반도체, Foundry, System LSI 등의반도체사업과 LCD 및 OLED 패널등의디스플레이 (DP) 사업으로구성되어있습니다. Har man부문은전장부품사업등을영위하고있습니다. 회사의본점소재지는경기도수원시입니다. 기업회계기준서제1110호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배회사인회사는삼성디스플레이및 Samsung Electronics America 등 270개의종속기업 ( 주석 1. 나참조 ) 을연결대상으로하고, 삼성전기등 41개관계기업과공동기업을지분법적용대상으로하여연결재무제표를작성하였습니다. - 30 -
나. 종속기업현황 보고기간종료일현재연결대상종속기업의현황은다음과같습니다. 지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) 삼성디스플레이 디스플레이생산및판매 84.8 에스유머티리얼스 디스플레이부품생산 50.0 스테코 반도체부품생산 70.0 세메스 반도체 /FPD 제조장비생산 91.5 삼성전자서비스 전자제품수리서비스 99.3 삼성전자판매 전자제품판매 100.0 삼성전자로지텍 종합물류대행 100.0 삼성메디슨 의료기기 68.5 SVIC 21 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 22 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 23 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 국내 SVIC 26 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 27 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 28 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 29 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 32 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 33 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 37 호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 미래로시스템 반도체공정불량및품질관리소프트웨어개발및공급 99.9 반도체성장전문투자형사모투자신탁 반도체산업투자 66.7 하만인터내셔널코리아 소프트웨어개발및공급등 100.0 레드벤드소프트웨어코리아 소프트웨어개발및공급 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 31 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Electronics America(SEA) 전자제품판매 100.0 NexusDX(Nexus) 의료기기 100.0 NeuroLogica 의료기기 100.0 Samsung Semiconductor(SSI) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics Canada(SECA) 전자제품판매 100.0 Samsung Research America(SRA) R&D 100.0 Samsung Mexicana(SAMEX) 전자제품생산 100.0 Samsung International(SII) TV/ 모니터생산 100.0 Samsung Austin Semiconductor(SAS) 반도체생산 100.0 Samsung Electronics Mexico(SEM) 전자제품판매 99.9 SEMES America(SEMESA) 반도체장비 100.0 Samsung Electronics Digital Appliance Mexico(SEDAM) 전자제품생산 99.9 Samsung Electronics Latinoamerica Miami(SEMI) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(SELA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Venezuela(SEVEN) 마케팅및서비스 100.0 미주 Samsung Electronica Colombia(SAMCOL) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Panama(SEPA) 컨설팅 100.0 Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics Argentina(SEASA) 마케팅및서비스 100.0 Samsung Electronics Chile(SECH) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Peru(SEPR) 전자제품판매 100.0 RT SV CO-INVEST(RT-SV) 벤처기업투자 99.9 Samsung HVAC( 구 Quietside) 에어컨공조판매 100.0 SmartThings 스마트홈기기판매 100.0 Samsung Pay 모바일결제개발및서비스 100.0 Prismview LED 디스플레이생산및판매 100.0 Beijing Integrated Circuit Industry International Fund (Beijing Fund) 벤처기업투자 61.4 Stellus Technologies 반도체시스템생산및판매 100.0 Samsung Oak Holdings(SHI) Holding Company 100.0 AdGear Technologies 디지털광고플랫폼 100.0 Joyent 클라우드서비스 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 32 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Next Holding Company 100.0 Samsung Next Fund 신기술사업자, 벤처기업투자 100.0 Dacor Holdings Holding Company 100.0 Dacor 가전제품생산및판매 100.0 Dacor Canada 가전제품판매 100.0 EverythingDacor.com 가전제품판매 100.0 Distinctive Appliances of California 가전제품판매 100.0 Viv Labs 인공지능관련신기술연구 100.0 미주 SigMast Communications ( 구 NewNet Communication Technologies (Canada)) RCS (Rich Communication Service) 100.0 AMX Holding Corporation Holding Company 100.0 AMX LLC Holding Company 100.0 Harman Becker Automotive Systems 오디오제품생산, 판매, R&D 100.0 Harman Connected Services Engineering Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Holding Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services, Inc. Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services South America Connected Service Provider 100.0 Harman da Amazonia Industria Electronica e Participacoes 오디오제품생산, 판매 100.0 Harman de Mexico S. de R.L. de C.V. 오디오제품생산 100.0 Harman do Brasil Industria Electronica e Participacoes. 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman Financial Group Management Company 100.0 Harman International Industries Canada 오디오제품판매 100.0 Harman International Industries, Inc. Holding Company 100.0 Harman International Mexico S de RL de CV 오디오제품판매 100.0 Harman Investment Group, LLC Financing Company 100.0 Harman KG Holding, LLC Holding Company 100.0 Harman Professional 오디오제품판매, R&D 100.0 Red Bend Software 소프트웨어디자인 100.0 S1NN USA R&D 100.0 Southern Vision Systems 영상감지장치개발 100.0 Triple Play Integration Connected Service Provider 100.0 Samsung Electronics Home Appliances America(SEHA) 가전제품생산 100.0 China Materialia 벤처기업투자 98.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 33 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Electronics (UK)(SEUK) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Holding(SEHG) Holding Company 100.0 Samsung Semiconductor Europe GmbH(SSEG) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics GmbH(SEG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Iberia(SESA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics France(SEF) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Hungarian(SEH) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics Czech and Slovak(SECZ) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Italia(SEI) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 물류 100.0 Samsung Electronics Benelux(SEBN) 전자제품판매 100.0 Samsung Display Slovakia(SDSK) 디스플레이임가공 100.0 Samsung Electronics Romania(SEROM) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Overseas(SEO) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Polska(SEPOL) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Portuguesa(SEP) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Nordic(SENA) 전자제품판매 100.0 유럽 /CIS Samsung Semiconductor Europe(SSEL) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics Austria(SEAG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Slovakia(SESK) TV/ 모니터생산 100.0 Samsung Electronics Europe Holding(SEEH) Holding Company 100.0 Samsung Electronics Poland Manufacturing(SEPM) 가전제품생산 100.0 Samsung Electronics Greece(SEGR) 전자제품판매 100.0 Samsung Nanoradio Design Center(SNDC) R&D 100.0 Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.(SEACE) 에어컨공조판매 100.0 Samsung Electronics Rus Company(SERC) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Baltics(SEB) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Ukraine Company(SEUC) 전자제품판매 100.0 Samsung R&D Institute Rus(SRR) R&D 100.0 Samsung Electronics Central Eurasia(SECE) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Rus Kaluga(SERK) TV 생산 100.0 Samsung Electronics(London) Limited(SEL) Holding Company 100.0 Samsung Denmark Research Center(SDRC) R&D 100.0 Samsung France Research Center(SFRC) R&D 100.0 Samsung Cambridge Solution Centre(SCSC) R&D 100.0 Samsung Electronics Switzerland GmbH(SESG) 전자제품판매 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 34 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Electronics Caucasus(SECC) 마케팅 100.0 Joyent(UK) 클라우드서비스 100.0 Harman Connected Services OOO Connected Service Provider 100.0 Harman RUS CIS LLC 오디오제품판매 100.0 Aditi Technologies Europe 오디오제품판매등 100.0 AKG Acoustics 오디오제품생산, 판매 100.0 AMX (Germany) 오디오제품판매 100.0 AMX UK 오디오제품판매 100.0 Duran Audio B.V. 오디오제품판매, R&D 100.0 Duran Audio Iberia Espana 오디오제품판매 100.0 Endeleo 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman Automotive UK 오디오제품생산 100.0 Harman Becker Automotive Systems (Germany) 오디오제품생산, 판매, R&D 100.0 Harman Becker Automotive Systems Italy 오디오제품판매 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 오디오제품생산, R&D 100.0 Harman Belgium 오디오제품판매 100.0 유럽 /CIS Harman Connected Services AB. Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Finland OY Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services (Germany) Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Poland Sp.zoo Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services UK Connected Service Provider 100.0 Harman Consumer Division Nordic A/S 오디오제품판매 100.0 Harman Consumer Finland OY 오디오제품판매 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. 오디오제품판매 100.0 Harman Deutschland 오디오제품판매 100.0 Harman Finance International GP S.a.r.l Holding Company 100.0 Harman Finance International SCA Financing Company 100.0 Harman France SNC 오디오제품판매 100.0 Harman Holding & Co. KG Management Company 100.0 Harman Hungary Financing Financing Company 100.0 Harman Inc. & Co. KG Holding Company 100.0 Harman International Estonia OU R&D 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 35 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Harman International Industries (UK) 오디오제품판매등 100.0 Harman International Romania SRL R&D 100.0 Harman International s.r.o 오디오제품생산 100.0 Harman International SNC 오디오제품판매 100.0 Harman Management Holding Company 100.0 Harman Professional Kft 오디오제품생산, R&D 100.0 Inspiration Matters 오디오제품판매, R&D 100.0 Knight Image 오디오제품판매, R&D 100.0 Martin Manufacturing (UK) 오디오제품생산 100.0 Harman Professional Denmark ApS ( 구 Martin Professional ApS) 유럽 /CIS 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman Professional France SAS ( 구 Martin Professional France) 오디오제품판매 100.0 Harman Professional Germany GmbH ( 구 Martin Professional GmbH) 오디오제품판매 100.0 R&D International 오디오제품생산 100.0 Red Bend Software (UK) 소프트웨어디자인 100.0 Red Bend Software SAS 소프트웨어디자인 100.0 Studer Professional Audio 오디오제품판매, R&D 100.0 Innoetics E.P.E. 소프트웨어개발 100.0 ARCAM Holding Company 100.0 A&R Cambridge 오디오제품판매 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 36 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Electronics West Africa(SEWA) 마케팅 100.0 Samsung Electronics East Africa(SEEA) 마케팅 100.0 Samsung Gulf Electronics(SGE) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Egypt(SEEG) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics Israel(SEIL) 마케팅 100.0 Samsung Electronics Tunisia(SETN) 마케팅 100.0 Samsung Electronics Pakistan(SEPAK) 마케팅 100.0 Samsung Electronics South Africa(SSA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Turkey(SETK) 전자제품판매 100.0 중동및아프리카 Samsung Semiconductor Israel R&D Center(SIRC) R&D 100.0 Samsung Electronics Levant(SELV) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Maghreb Arab(SEMAG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics South Africa Production(SSAP) TV/ 모니터생산 100.0 Broadsense 서비스 100.0 Global Symphony Technology Group Holding Company 100.0 Harman Connected Services Morocco Connected Service Provider 100.0 Harman Industries Holdings Mauritius Holding Company 100.0 ionroad R&D 100.0 ionroad Technologies R&D 100.0 Red Bend 오디오제품생산 100.0 TowerSec (Israel) R&D 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 37 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Samsung Japan(SJC) 전자제품판매 100.0 Samsung R&D Institute Japan(SRJ) R&D 100.0 Samsung Electronics Japan(SEJ) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Display (M)(SDMA) 전자제품생산 100.0 Samsung Electronics (M)(SEMA) 가전제품생산 100.0 Samsung Vina Electronics(SAVINA) 전자제품판매 100.0 Samsung Asia Private(SAPL) 전자제품판매 100.0 Samsung India Electronics(SIEL) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung R&D Institute India-Bangalore(SRI-B) R&D 100.0 Samsung Nepal Services(SNSL) 서비스 100.0 Samsung Electronics Australia(SEAU) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Indonesia(SEIN) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Telecommunications Indonesia(STIN) 전자제품판매및서비스 100.0 Thai Samsung Electronics(TSE) 전자제품생산및판매 91.8 Samsung Electronics Philippines(SEPCO) 전자제품판매 100.0 Samsung Malaysia Electronics(SME) 전자제품판매 100.0 아시아 ( 중국제외 ) Samsung R&D Institute Bangladesh(SRBD) R&D 100.0 Samsung Electronics Vietnam(SEV) 전자제품생산 100.0 Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN(SEVT) 통신제품생산및판매 100.0 Samsung Medison India(SMIN) 의료기기 100.0 Samsung Electronics New Zealand(SENZ) 전자제품판매 100.0 Samsung Display Vietnam(SDV) 디스플레이생산 100.0 Samsung Electronics HCMC CE Complex(SEHC) 전자제품생산및판매 100.0 Laos Samsung Electronics Sole(LSE) 마케팅 100.0 AMX Products and Solutions Private 오디오제품판매 100.0 Harman Connected Services India Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Technologies Connected Service Provider 100.0 Harman International (India) Private 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman International Industries PTY Holding Company 100.0 Harman International Singapore 오디오제품판매 100.0 Harman Malaysia Sdn. Bhd. 오디오제품판매 100.0 Harman Professional Singapore Pte. 오디오제품판매 100.0 INSP India Software Development Pvt. 소프트웨어개발및공급 100.0 Martin Professional Pte. 오디오제품판매 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 38 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Harman Connected Services Japan Connected Service Provider 100.0 아시아 ( 중국제외 ) 중국 Harman International Japan 오디오제품판매, R&D 100.0 Red Bend Software Japan 소프트웨어디자인 100.0 Studer Japan Holding Company 100.0 Samsung Display Dongguan(SDD) 디스플레이생산 100.0 Samsung Display Tianjin(SDT) 디스플레이생산 95.0 Samsung Electronics Hong Kong(SEHK) 전자제품판매 100.0 Suzhou Samsung Electronics(SSEC) 가전제품생산 88.3 Samsung Suzhou Electronics Export(SSEC-E) 가전제품생산 100.0 Samsung (China) Investment(SCIC) 전자제품판매 100.0 Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou (SRC-Guangzhou) R&D 100.0 Samsung Tianjin Mobile Development Center(STMC) R&D 100.0 Samsung R&D Institute China-Shenzhen (SRC-Shenzhen) R&D 100.0 Samsung Electronics Suzhou Semiconductor(SESS) 반도체임가공 100.0 Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 전자제품생산 99.9 Tianjin Samsung Electronics(TSEC) TV/ 모니터생산 91.2 Samsung Electronics Taiwan(SET) 전자제품판매 100.0 Beijing Samsung Telecom R&D Center(BST) R&D 100.0 Tianjin Samsung Telecom Technology(TSTC) 통신제품생산 90.0 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics Suzhou Computer(SESC) 전자제품생산 100.0 Samsung Suzhou Module(SSM) 디스플레이임가공 100.0 Samsung Suzhou LCD(SSL) 디스플레이생산 60.0 Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication (SSET) 통신제품생산 95.0 Samsung Semiconductor (China) R&D(SSCR) R&D 100.0 Samsung Electronics China R&D Center(SCRC) R&D 100.0 Samsung (China) Semiconductor(SCS) 반도체생산 100.0 Samsung Electronics (Beijing) Service(SBSC) 서비스 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 39 -
지역 기업명 업종 지분율 (%)(*) Tianjin Samsung LED(TSLED) LED 생산 100.0 SEMES (Xian) 반도체장비 100.0 Samsung Semiconductor Xian(SSCX) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Harman (China) Technologies 오디오제품생산 100.0 Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems 오디오제품판매 100.0 Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) 오디오제품생산, R&D 100.0 Harman Commercial (Shanghai) 오디오제품판매 100.0 중국 Harman Connected Services Taiwan Connected Service Provider 100.0 Harman Holding 오디오제품판매 100.0 Harman International (China) Holdings 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman Automotive InfoTech (Dalian) ( 구 Harman NeusoftAutomotive Infotech (Dalian)) 소프트웨어개발및공급 100.0 Harman Technology (Shenzhen) 오디오제품판매, R&D 100.0 Harman Connected Services Solutions (Beijing) Connected Service Provider 100.0 Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Connected Service Provider 100.0 (*) 종속기업보유지분율을포함한의결권있는주식기준입니다. - 40 -
다. 당기및전기의주요연결대상종속기업의재무정보는다음과같습니다. (1) 당기 ( 단위 : 백만원 ) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익 ( 손실 ) 삼성디스플레이 50,723,199 12,243,688 30,111,427 3,352,802 Samsung Electronics America(SEA) 26,266,636 8,980,828 33,329,340 (70,198) Harman 과그종속기업 (*) 14,676,715 5,391,669 7,103,437 209,015 Samsung (China) Investment(SCIC) 13,409,281 11,297,307 5,133,676 268,481 Samsung Display Vietnam(SDV) 10,460,755 9,495,803 18,193,257 1,257,300 Samsung Semiconductor(SSI) 10,125,193 5,376,696 28,870,987 83,113 Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN(SEVT) 10,044,337 2,325,221 28,323,302 3,043,210 Samsung Electronics Vietnam(SEV) 9,592,074 1,875,105 19,344,045 2,007,876 Samsung Electronics Europe Holding(SEEH) 9,474,960 7,241,753-18,294 Samsung (China) Semiconductor(SCS) 8,076,107 1,499,220 4,513,291 1,359,007 Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 6,440,564 980,064 13,521,077 689,594 Samsung India Electronics(SIEL) 6,200,351 3,406,484 10,393,877 654,408 Samsung Asia Private(SAPL) 6,138,652 481,546 1,848,905 1,293,924 Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 5,838,533 1,514,891 7,108,691 1,449,426 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 5,169,438 4,182,832 24,198,255 236,410 Samsung Austin Semiconductor(SAS) 4,943,576 448,772 3,473,545 197,729 Thai Samsung Electronics(TSE) 2,191,519 371,379 4,594,861 164,627 Samsung Electronics Slovakia(SESK) 2,019,572 1,051,361 3,237,384 100,617 Samsung Suzhou LCD(SSL) 2,019,262 852,618 1,802,543 107,677 Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 1,927,321 1,810,014 14,060,511 6,718 Samsung Electronics Hungarian(SEH) 1,823,278 238,383 2,768,150 459,848 Samsung Electronics HCMC CE Complex (SEHC) 1,784,883 1,282,489 3,940,762 302,674 Samsung Electronics GmbH(SEG) 1,743,138 1,685,252 6,536,684 530 Samsung Electronics (UK)(SEUK) 1,615,723 1,094,995 4,843,150 99,024 Samsung Electronics Indonesia(SEIN) 1,562,037 1,002,213 3,025,611 77,149 (*) Harman International Industries, Inc. 및그종속기업이포함된중간지배기업의연결재무정보입니다. - 41 -
(2) 전기 ( 단위 : 백만원 ) 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익 ( 손실 ) 삼성디스플레이 43,305,405 8,361,256 24,658,814 1,498,628 Samsung Electronics America(SEA) 21,810,492 9,496,649 34,521,654 246,141 Samsung (China) Investment(SCIC) 13,632,938 11,672,755 8,792,750 298,373 Samsung (China) Semiconductor(SCS) 9,749,448 4,564,793 4,152,137 1,113,218 Samsung Electronics Vietnam(SEV) 9,134,023 1,258,948 19,426,334 2,046,280 Samsung Electronics Europe Holding(SEEH) 8,643,308 6,661,092-350,974 Samsung Semiconductor(SSI) 7,804,698 3,746,687 19,911,135 30,247 Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN(SEVT) 7,646,828 2,179,023 23,563,736 2,641,418 Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 6,174,579 1,106,633 12,971,475 764,426 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 5,862,409 5,166,385 20,983,314 181,041 Samsung Asia Private(SAPL) 5,528,472 592,320 1,458,176 1,056,956 Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 5,200,799 1,510,972 6,092,245 966,821 Samsung Austin Semiconductor(SAS) 4,940,748 1,293,458 3,586,127 104,747 Samsung India Electronics(SIEL) 4,563,407 2,256,194 8,827,028 753,164 Samsung Display Vietnam(SDV) 3,165,239 3,437,791 5,230,581 (98,102) Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 2,887,230 2,779,296 13,157,455 36,768 Samsung Suzhou LCD(SSL) 2,499,917 1,376,439 1,494,787 1,091 Thai Samsung Electronics(TSE) 2,079,865 364,518 4,069,078 198,980 Samsung Electronics Slovakia(SESK) 2,053,467 440,402 3,634,166 115,387 Samsung Electronics Taiwan(SET) 1,857,017 1,540,478 3,533,924 (36,178) Samsung Electronics HCMC CE Complex (SEHC) 1,814,566 1,572,982 2,010,442 118,091 Samsung Electronics Hungarian(SEH) 1,743,979 633,975 2,441,881 89,712 Samsung Electronics GmbH(SEG) 1,621,827 1,618,305 6,257,480 2,187 Samsung Display Dongguan(SDD) 1,584,504 518,511 5,187,954 199,922 Samsung Electronics (UK)(SEUK) 1,526,879 1,103,579 4,731,464 107,243-42 -
라. 연결대상범위의변동 (1) 당기중연결재무제표의작성대상범위에서제외된종속기업은다음과같습니다. 지역 기업명 사유 국내 SVIC 20 호신기술투자조합 청산 국내 에스프린팅솔루션 사업양도 미주 Samsung Receivables(SRC) 청산 미주 TowerSec 합병 (*1) 미주 Kngine 합병 (*2) 미주 PrinterOn 사업양도 미주 PrinterOn America 사업양도 미주 Simpress 사업양도 유럽 /CIS Samsung Electronics Rus(SER) 합병 (*3) 유럽 /CIS Samsung Electronics Ukraine(SEU) 청산 유럽 /CIS AMX LLC (Russia) 청산 유럽 /CIS Surfkitchen 청산 유럽 /CIS Martin Professional 청산 유럽 /CIS PrinterOn Europe 사업양도 아시아 I.P.S.G. International Product Solution Group PTY. 청산 아시아 VFX Systems PTY 청산 중국 Samsung Electronics (Shandong) Digital Printing(SSDP) 사업양도 중국 Tianjin Samsung Opto-Electronics(TSOE) 청산 중국 Martin Trading Zhuhai 청산 (*1) 연결회사의종속기업 Harman International Industries, Inc. 은 2017년 5월종속 기업 TowerSec을흡수합병하였습니다. (*2) 연결회사의종속기업 Samsung Research America(SRA) 는 2017년 10월종속기 업 Kngine를흡수합병하였습니다. (*3) 연결회사의종속기업 Samsung R&D Institute Rus(SRR) 는 2017년 1월종속기 업 Samsung Electronics Rus(SER) 를흡수합병하였습니다. - 43 -
(2) 당기중연결재무제표의작성대상범위에포함되는종속기업은다음과같습니다. 지역 기업명 사유 반도체성장전문투자형사모투자신탁 출자 국내미주 하만인터내셔널코리아 레드벤드소프트웨어코리아 SVIC 37 호신기술투자조합 설립 Kngine AMX Holding Corporation AMX LLC Harman Becker Automotive Systems Harman Connected Services Engineering Harman Connected Services Holding Harman Connected Services Harman Connected Services South America Harman da Amazonia Industria Electronica e Participacoes Harman de Mexico S. de R.L. de C.V. Harman do Brasil Industria Electronica e Participacoes. Harman Financial Group Harman International Industries Canada Harman International Industries, Inc. Harman International Mexico S de RL de CV Harman Investment Group, LLC Harman KG Holding, LLC Harman Professional Red Bend Software S1NN USA Southern Vision Systems TowerSec Triple Play Integration Samsung Electronics Home Appliances America(SEHA) 설립 China Materialia 설립 - 44 -
지역 기업명 사유 AMX LLC (Russia) Harman Connected Services OOO Harman RUS CIS LLC Aditi Technologies Europe AKG Acoustics AMX (Germany) AMX UK Duran Audio B.V. Duran Audio Iberia Espana Endeleo Harman Automotive UK Harman Becker Automotive Systems (Germany) Harman Becker Automotive Systems Italy Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 유럽 /CIS Harman Belgium Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Finland OY Harman Connected Services (Germany) Harman Connected Services Harman Connected Services Poland Sp.zoo Harman Connected Services UK Harman Consumer Division Nordic A/S Harman Consumer Finland OY Harman Consumer Nederland B.V. Harman Deutschland Harman Finance International GP S.a.r.l Harman Finance International SCA Harman France SNC Harman Holding & Co. KG - 45 -
지역 기업명 사유 Harman Hungary Financing Harman Inc. & Co. KG Harman International Estonia OU Harman International Industries (UK) Harman International Romania SRL Harman International s.r.o Harman International SNC Harman Management Harman Professional Kft Inspiration Matters Knight Image Martin Manufacturing (UK) 유럽 /CIS Harman Professional Denmark ApS( 구 Martin Professional ApS) Harman Professional France SAS( 구 Martin Professional France) Harman Professional Germany GmbH( 구 Martin Professional GmbH) Martin Professional R&D International Red Bend Software (UK) Red Bend Software SAS Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.(SEACE) 설립 Studer Professional Audio Surfkitchen Innoetics E.P.E. ARCAM A&R Cambridge - 46 -
지역기업명사유 중동및아프리카 아시아 ( 중국제외 ) Broadsense Global Symphony Technology Group Harman Connected Services Morocco Harman Industries Holdings Mauritius ionroad ionroad Technologies Red Bend TowerSec (Israel) AMX Products and Solutions Private Harman Connected Services India Harman Connected Services Technologies Harman International (India) Private Harman International Industries PTY Harman International Singapore Harman Malaysia Sdn. Bhd. Harman Professional Singapore Pte. I.P.S.G. International Product Solution Group PTY. INSP India Software Development Pvt. Martin Professional Pte. VFX Systems PTY Harman Connected Services Japan Harman International Japan Red Bend Software Japan Studer Japan Samsung Nepal Services(SNSL) 설립 - 47 -
지역기업명사유 중국 Harman (China) Technologies Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Harman Commercial (Shanghai) Harman Connected Services Taiwan Harman Holding Harman International (China) Holdings Harman Automotive InfoTech (Dalian) ( 구 Harman Neusoft Automotive Infotech (Dalian)) Harman Technology (Shenzhen) Martin Trading Zhuhai Harman Connected Services Solutions (Beijing) Harman Connected Services Solutions (Chengdu) - 48 -
2. 중요한회계처리방침 : 다음은연결재무제표의작성에적용된주요한회계정책입니다. 이러한정책은별도 의언급이없다면, 표시된회계기간에계속적으로적용됩니다. 2.1 재무제표작성기준 연결회사의연결재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 한국채 택국제회계기준은국제회계기준위원회 ("IASB") 가발표한기준서와해석서중대한 민국이채택한내용을의미합니다. 한국채택국제회계기준은재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이요구되는부분이나중요한가정및추정이요구되는부분은주석 3에서설명하고있습니다. - 49 -
2.2 회계정책과공시의변경 가. 연결회사가채택한제ㆍ개정기준서 연결회사는 2017 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신 규로적용하였습니다. - 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정 재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한 변동등으로구분하여공시하도록하였습니다. 나. 연결회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서 제정또는공표됐으나 2017 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지 아니하였고, 연결회사가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서는다음과같습니다. - 기업회계기준해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정 제정된해석서에따르면, 관련자산, 부채, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. 또한, 선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우대가의선지급이나선수취로인한거래일을각각결정합니다. 동해석서는 2018년 1월 1일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용이허용됩니다. 연결회사는동해석서의제정으로인해연결재무제표에미치는유의적인영향은없을것으로예상하고있습니다. - 50 -
- 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 2015년 9월 25일제정된기업회계기준서제1109호 ' 금융상품 ' 은 2018년 1월 1일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제1039호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제1109호를 2018년 1월 1일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제1109호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류, 측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제1109호의주요특징으로는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 기업회계기준서제1109호의원활한도입을위해서는일반적으로재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에연결회사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 연결회사는기업회계기준서제1109호의적용을위하여금융상품보고와관련한내부관리프로세스정비또는회계처리시스템변경작업을완료하였습니다. 연결회사가동기준서의최초적용에따른영향을평가하기위하여 2017년 12월 31일현재상황및입수가능한정보에기초하여 2017년재무제표에미치는재무적영향을분석한결과동기준서의주요사항별로재무제표에미칠것으로예상되는재무적영향은다음과같습니다. - 51 -
(1) 금융자산의분류및측정 새로운기업회계기준서제1109호를적용할경우연결회사는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 / 사업모형 원금과이자만으로구성 그외의경우 계약상현금흐름수취목적 상각후원가측정 (*1) 계약상현금흐름수취및매도목적 기타포괄손익-공정가치측정 (*1) 당기손익-공정가치측정 (*2) 매도목적, 기타 당기손익-공정가치측정 (*1) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) (*2) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 기업회계기준서제1109호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익-공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제1039호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제1109호도입시당기손익-공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 연결회사는 2017 년 12 월 31 일현재대여금및수취채권 113,901,548 백만원, 만기보 유금융자산 106,751 백만원, 매도가능금융자산 10,943,555 백만원등을보유하고있 습니다. 기업회계기준서제1109호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 연결회사는 2017년 12월 31일현재대여금및수취채권 113,901,548백만원, 만기보유금융자산 106,751백만원을상각후원가로측정하고있습니다. - 52 -
기업회계기준서제1109호를 2017년 12월 31일현재위금융자산에적용할경우, 대부분계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하므로상각후원가로측정되는항목으로분류되어재무제표에중대한영향을미치지않을것으로파악되었습니다. 기업회계기준서제1109호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무상품을기타포괄손익-공정가치로측정합니다. 연결회사는 2017년 12 월 31일현재매도가능금융자산으로분류된채무상품 3,305,850백만원을보유하고있습니다. 기업회계기준서제 1109 호를 2017 년 12 월 31 일현재위매도가능금융자산으로분류 된채무상품에적용할경우, 대부분이상각후원가로측정되는금융자산으로분류되 어재무제표에중대한영향을미치지않을것으로파악되었습니다. 기업회계기준서제1109호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분상품은최초인식시점에기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 연결회사의 2017년 12월 31일현재매도가능금융자산으로분류된지분상품은 7,637,705백만원이고, 당기중매도가능지분상품관련미실현평가손실 ( 세전 ) 3,199 백만원이당기손익으로재순환되었습니다. 연결회사는매도가능지분상품중대부분을차지하는장기투자목적의지분상품을기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정하여기업회계기준서제1109호를적용하더라도해당금융자산이재무제표에중대한영향을미치지않을것으로파악되었으며, 일부매도가능지분상품은당기손익-공정가치측정항목으로분류되어당기손익변동성이다소증가할것으로파악되었습니다. - 53 -