수수료부과및절차에관한기준 제정 2009. 2. 4 개정 2014. 9.23 타임폴리오투자자문
수수료부과및절차에관한기준 제정 2009. 2. 4. 전면개정 2014. 9. 23. 제1조 ( 목적 ) 이기준및절차는 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 제58 조, 법제47조제1항및동법시행령제53조제1항제2호에의거타임폴리오투자자문 ( 이하 회사 라한다 ) 이투자자와투자자문계약또는투자일임계약을체결하고수수료부과기준을정함에있어서투자자의이익을보호하고정당한사유없는투자자차별을방지하기위하여투자자로부터받는수수료의부과기준및절차에관한사항을정함을목적으로한다. 제 2 조 ( 적용범위 ) 수수료의부과기준및절차에관한사항에대하여는법, 법시행령, 법시행규칙, 금융투자업규정및금융투자업규정시행규칙등 ( 이하 관련법규 라고한다 ) 에규정된사항외에는이 기준이정하는바에따른다. 제3조 ( 용어의정리 ) 이기준에서사용하는용어는정의는다음과같다. 이기준에서정하지아니한용어는관련법규에서정하는바에따른다. 1. 투자자문 이란금융투자상품의가치또는금융투자상품에대한투자판단 ( 종류, 종목, 취득과처분, 취득과처분의방법, 수량, 가격및시기등에대한판단 ) 에관한자문에응하는것을말한다. 2. 투자일임 이란투자자로부터금융투자상품에대한투자판단의전부또는일부를일임받아투자자별로구분하여금융투자상품을취득과처분, 혹은그밖의방법으로운용하는것을말한다. 3. 기본수수료 란투자자문계약또는투자일임계약을체결한후계약자산에대하여투자자와사전에약정된수수료부과기준을적용하여산출된금액으로계약자산의운용성과에관계없이투자자로부터지급받는수수료를말한다. 4. 성과수수료 란투자자문계약또는투자일임계약을체결한후계약기간의종료일에계약자산의운용성과에연동하여미리정하여진산정방식에따라투자자로부터지급받는수수료를말한다. 제4조 ( 수수료의부과기준 ) 1 회사는수수료부과기준을정함에있어투자자를정당한사유없이차별하여서는아니된다. 2 수수료는운용자산의특성, 회사가부담하는위험, 투자자의투자규모등을고려하여합리적으로책정되어야한다. 제 5 조 ( 수수료의체계 ) 1 투자자와회사는투자자문계약또는투자일임계약을체결함에있어서다 음각호의수수료지급방식중하나를택할수있으며, 구체적인수수료요율은제 4 조제 2 항에따 - 1 -
른사항을고려하여상호협의하여결정한다. 1. 기본수수료만을지급 ( 이하 기본형 이라한다 ) 2. 기본수수료와성과수수료를지급 ( 이하 혼합형 이라한다 ) 3. 성과수수료만을지급 ( 이하 성과형 이라한다 ) 2 혼합형의기본수수료는기본형의기본수수료보다적어야한다. 3 혼합형또는성과형의경우운용성과가기준지표 (BenchMark) 등의성과를초과하더라도해당운용성과가부 ( 負 ) 의수익률을나타낼경우에는성과수수료를받지아니한다. 제6조 ( 기본수수료의계산 ) 1 투자자문계약및투자일임계약의기본수수료는기준금액에기분수수료요율을곱하여산정하며요율은제4조제2항에따른사항을고려하여투자자와회사의협의에따라정한다. 2 수수료계산시의기준금액을계약금액또는순자산가액으로할지는투자자와회사의계약사항으로정한다. 제7조 ( 성과수수료의계산 ) 1 투자자문계약및투자일임계약에따라운용한결과만기일현재의투자자산평가액 ( 이하 만기평가가액 이라한다 ) 이기준자산가액에비하여증가하는경우에그증가율이기준수익률을초과하는경우그초과액에대하여다음의성과수수료요율에해당하는금액을성과수수료로서계산한다. 유형기본형혼합형성과형 요율 성과수수료없음 ( 만기평가가액 기준자산가액 ) 의 증가율 - 기준수익률 초과분 ( 성과수수료요율 ) 2 제1항에서성과수수료요율은제4조제2항에따른사항을고려하여투자자와회사의협의에따라정한다. 3 기준수익률 (Huddle Rate) 은회사와투자자의협의에의하여정한다. 4 기준자산가액의계산은다음의산식에따라산정한가액으로한다. 1. 최초로계약하는재산의기준자산가액은본계약당시의투자일임자산의가액으로한다. 2. 계약기간중에계약자산의일부에대하여계약을해지하는경우해지후잔존하는계약의기준자산가액은 1호의기준자산가액에서가목에의해계산된금액을차감하고나목에의해계산된금액을합산하여구한다. 가. 해지처리되는기준자산가액 = 계약해지금액 ( 해지전일자산평가가액 해지전일기준자산가액 ) 나. 설정처리되는기준자산가액 = 추가설정금액 ( 해지전일자산평가가액 해지전일기준자산가액 ) 3. 계약기간중에계약자산의일부또는전부에대해서계약을해지하는경우일부해지가액에대한성과수수료는다음과같이계산한다. ( 일부해지에대한성과수수료 ) = 해지전일자산평가가액 해지전일기준자산가액 (1+ 성과수수료기준수익률 경과한계약기간의일수 계약기간 ) ( 성과수수료요율 ) 계약해지금액 해지전일자산평가가액 - 2 -
4 기준수익률을기준지표 (BenchMark) 와연계하여책정하는경우회사는기준지표를상시관리하 여야한다. 제 8 조 ( 계약자산의평가 ) 투자일임계약및투자자문계약에의한자산의평가는법제 238 조집합투 자자산평가기준을준용하여평가함을원칙으로한다. 제 9 조 ( 설명의무 ) 회사는일반투자자와투자자문계약또는투자일임계약을체결하는경우법제 47 조제 1 항및동법시행령제 53 조제 1 항제 2 호에따라일반투자자가이해할수있도록수수료에관한 사항을설명하여야한다.< 별지제 1 호 > 제 10 조 ( 수수료의고지 ) 회사가투자자에게투자일임수수료 ( 기본수수료및성과수수료 ) 를부과하는 경우에는법제 99 조제 1 항및동법시행령제 100 조제 1 항제 4 호에따라그시기, 금액등의투자일임 수수료의부과에관련한사항을통보하여야한다.< 별지제 2 호 > 제11호 ( 수수료의부과절차 ) 회사가투자자에게부과하는수수료의부과절차는다음과같다. 다만회사가고객과의합의로수수료부과절차를달리정한경우에는그절차에따른다. 1. 기본수수료 : 회사는수수료를계약체결시점에서미리징수하는방법 ( 이하 선취 라한다 ) 과계약기간중또는종료시점에수수료를부과하는방법 ( 이하 후취 라한다 ) 에의하여수수료를부과할수있으며, 선취인경우계약체결일로부터 7영업일이내에회사에기본수수료를지급하여야한다. 2. 성과수수료 : 회사는계약만료일또는해지일에운용성과가투자자와계약상의성과수수료부과기준을충족한경우성과수수료를부과하며, 고객은 < 별지제2호 > 에따른성과수수료계산내역을통지받은날로부터 7영업일이내에성과수수료를지급하여야한다. 3. 회사는투자자문계약또는투자일임계약의계약기간중에계약이중도해지되거나또는계약자산의일부에대하여해지되는경우제1호에따른선취금액중미경과일수에해당하는금액을고객에게 7영업일이내에환불하여야한다. 제 12 조 ( 수수료정보의공시 ) 1 회사는법제 58 조제 1 항에의하여이기준을회사의인터넷홈페이 지 (www.timefolio.co.kr) 이용하여공시하여야한다. 2 회사는법제 58 조제 3 항에의거이기준을한국금융투자협회에통보하여야한다. 제 13 조 ( 기준의제정및개정 ) 이기준은제정및개정은경영진의결정에따른다. - 3 -
- 부칙 - 제1조 ( 시행일 ) 이기준은 2009년 2월 4일에시행한다. 제2조 ( 경과조치 ) 이기준시행일전에결정된수수료에관한사항은이기준에따라처리된것으로본다. 제3조 ( 시행일 ) 이기준은 2014년 9월 23일전면개정하여시행한다. < 별지제 1 호 > 투자일임수수료지급및산정방법확인서 < 별지제 2 호 > 수수료계산내역통보확인서 - 4 -
< 별지제 1 호 > 투자일임수수료지급및산정방법확인서 투자일임수수료지급및산정방법확인서 회사는자본시장과금융투자업에관한법률제 47 조제 1 항및동법시행령제 53 조제 1 항제 2 호에따라투자자에게투자일임계약에따른수수료에관한사항을설명하여투자자의합리 적인의사결정에기여할책임이있습니다. 1. 투자일임계약에다른수수료는기본수수료와성과수수료로구분하게됩니다. 2. 투자일임계약에따른기본수수료의기준금액, 수수료요율, 지급방법은아래와같습니다. 수수료구분기준금액수수료요율지급방법 기본수수료 연 3. 투자일임계약에따른성과수수료의기준지표 (BenchMark), 기준수익률 (Huddle Rate), 수수료요율은아래와같습니다. 수수료구분기준지표기준수익률수수료요율 성과수수료 연 3-1. 투자자의요청에의한운용상의제약이발생하는경우위의수수료를기준으로상향 조정하여정할수있습니다. 3-2. 재계약에따른성과수수료의기준금액은재계약시점의금액을기준으로합니다. 4. 투자일임계약기간중에추가적인설정및일부의해지가일어나는경우에수수료처리는다음과같습니다. 설정시 : 기본수수료는계약기간종료시까지계약잔존기간에대하여일할계산된수수료를수취하며, 성과수수료는신규설정으로간주하여기존계약기간을계약기간종료로하여계산합니다. 해지시 : 선취된기본수수료가있는경우는계약잔여기간에일할계산하여환불하며, 성과수수료는해지분의기간성과를반영하여정산하여계산합니다. 5. 일임수수료의계산기간은매 1 년으로하며, 투자자의회사에대한납부시기는청구일 ( 계산 통지일 ) 로부터 7 영업일이내로납부합니다. - 5 -
< 별지제 2 호 > 투자일임계약수수료계산보고서 투자일임계약수수료계산보고서 ( 기준일자 : yyyy-dd-dd) 1. 계약사항및운용실적 고객명 기초계약정보 운용실적 ❶ 기초계약금액 ❷ 기본수수료율평가금액수익률 ( 수수료차감전 ) 수익률 ( 수수료차감후 ) 기준지표 (BM) 대비 ❸ 계약기간 ❹ 성과수수료율 ❺ 기준지표 (BenchMark) ❻ 기준수익률 (Huddle Rate) 2. 설정해지내역및성과수수료계산내역 계약금액변동 성과수수료의 계산 1 기준자산가액 2+4-6 2 기초자산금액 ( 계약 ) 기본 성과수수료기준 3 추가설정금액 기본수수료기준 4 추가설정가액 성과수수료기준 ( 펀드의좌수개념 ) 5 일부해지금액 6 일부해지가액 성과수수료기준 ( 펀드의좌수개념 ) 7 기준수익률수익 1 ❻ 8 수수료차감전평가액 기준일순자산가액 9 초과수익 8-1-7 10 성과수수료 9 ❹ 11 수수료차감후평가액 8-10 투자일임계약서상자동재투자조항이있는경우신규되는기초계약금액은 11번수수료차감후평가액이됩니다. 신규계약에따른선취기본수수료를일임계좌에서출금하는경우기초계약금액은 11에서기본수수료 (11 ❷) 을차감한금액이됩니다. 타임폴리오투자자문 대표이사 - 6 -