미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 펀드개요 이투자신탁은일반상품 ( 농산물, 축산물, 수산물, 임산물, 광산물, 에너지등에속하는물품및이물품을원료로하여제조하거나가공한물품, 그밖에이와유사한것을말한다. 이하같다 ) 을기초자산으로하

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1 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산 투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 작성운용기간 : 2016 년 05 월 16 일 ~2016 년 08 월 15 일

2 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 펀드개요 이투자신탁은일반상품 ( 농산물, 축산물, 수산물, 임산물, 광산물, 에너지등에속하는물품및이물품을원료로하여제조하거나가공한물품, 그밖에이와유사한것을말한다. 이하같다 ) 을기초자산으로하여파생상품시장에서거래되는파생상품을주된투자대상자산으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 시장동향및성과 < 시장동향 > 6 월중순까지위험자산랠리, 달러약세에힘입어동반강세를보였던주요원자재가격은브렉시트이후모멘텀이둔화되면서전반적으로하락세를보였고, 일부비철금속과귀금속만상승세를유지했습니다. 유가는여름철드라이빙시즌기간수요가예상대비부진한모습을보였고주요산유국의생산량이역대최대치를기록하는등공급우위우려로인해 WTI 기준 40 불초반대까지하락하였습니다. 산업용금속은중국경제지표개선에힘입어대부분의품목이상승하였고, 브렉시트결정이후연준의금리인상이 9 월또는 12 월로지연되면서귀금속가격은추가상승하였습니다. 반면농산물가격은북미지역작황시즌내내양호한날씨가이어지며생산량확대우려로인해 3 대곡물가격이큰조정을받았습니다. < 운용성과 > 펀드 ( 운용펀드기준 ) 의수익률은하락하였고, 비교지수를하회하는성과를기록하였습니다. 운용계획 9 월말알제리에서열리는국제에너지포럼기간중 OPEC 회원국을비롯한주요산유국이비공식회동을열기로한가운데, 이란이회동에참여할의사를밝혀시장에서는 OPEC 주도의생산동결논의를예상하여가격이크게반등하였습니다. 러시아또한산유국생산동결회동에긍정적인입장을밝혔습니다. 9 월금리인상가능성이감소하면서반등에성공하기는했으나 50 불을돌파할만큼호재가뚜렷하지않아 9 월하순까지는현수준을유지하면서 OPEC 회의와미국 FOMC 회의의영향을크게받을것으로보입니다. 금과은모두현재선물누적순매수포지션이역대최고수준까지올라와있기때문에차익실현이추가적으로이어질수있다는점은다소부정적입니다. 9 월부터북미지역이점차수확기로접어드는가운데양호한날씨가계속이어질경우주요곡물가격이반등하기는어려울것으로보입니다. 다만라니냐발생확률이 60 % 대로다소하락하기는하였으나여전히하반기가격변수에영향을미칠수있기때문에그로인한기후변화에주목하고있습니다. 기간수익률 펀드 ( 단위 : %, %p) 비교시점최근 3 개월최근 6 개월최근 9 개월최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ 운용펀드 ( 비교지수대비성과 ) (-1.27) (-2.39) (+0.00) (+1.18) (-1.31) (+1.20) (+3.58) 비교지수 ( 벤치마크 ) 위투자실적은과거실적을나타낼뿐미래의운용실적을보장하는것은아닙니다. 위펀드의투자실적은펀드의종류형별로수익률이달라질수있으므로자세한사항은운용상세보고를참조하시기바랍니다. 자산구성현황 전기 당기 선물, 스왑거래의경우비중에서생략됩니다. 국가별투자비중 펀드의국가별비중은자산의발행국을기준으로합니다. ( 중국, 홍콩구분 ) 따라서실제자산이거래되는국가와의차이가발생할수있습니다. 투자종목의산정이불가한집합투자기구의경우국가별투자비중은미분류집합투자로표기합니다. 위국가별투자비중은단기대출및예금을제외한비중입니다. 01 작성운용기간 : 2016 년 05 월 16 일 ~ 2016 년 08 월 15 일

3 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 1. 펀드의개요 기본정보 펀드의설정일, 운용기간, 펀드의특징등펀드의기본사항입니다. 펀드의종류 투자신탁 / 특별자산파생 / 추가형 / 개방형 / 종류형 존속기간이상품은추가형상품으로종료일이없습니다. 자산운용사 일반사무관리회사 펀드재산보관회사 ( 신탁업자 ) 판매회사 상품의특징 펀드명 미래에셋자산운용 미래에셋펀드서비스 신한은행 당사홈페이지에서확인하실수있습니다. ( 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 종류 A 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 종류 B 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 종류 I 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 종류 C-W 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품- 파생형 ) 종류 S 재산현황 이투자신탁은 RICIr(Rogers International Commodity Indexr) Excess Return 지수수익률을추적하기위해해외의거래소에서거래되는장내파생상품에주로투자하며, 투자목적달성을위해추적오차율최소화를추구합니다. 최초설정일 금융투자협회펀드코드 AR694 당기말과전기말간의펀드순자산총액과펀드기준가격의추이입니다. 펀드명칭항목전기말당기말증감률 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) ( 단위 : 백만원, 원, %) 자산총액 17,587 17, 부채총액 순자산총액 17,578 17, 기준가격 종류 A 기준가격 종류 B 기준가격 종류 I 기준가격 종류 C-W 기준가격 1, , 종류 S 기준가격 자산총액 : 펀드운용자금총액입니다. 부채총액 : 펀드에서발생한비용의총액입니다. 순자산총액 : 자산 - 부채로서순수한펀드자금의총액입니다. 기준가격 : 투자자가집합투자증권을입금 ( 매입 ), 출금 ( 환매 ) 하는경우또는분배금 ( 상환금포함 ) 수령시에적용되는가격으로펀드의순자산총액을발행된수익증권총좌수로나눈가격을말합니다. 2. 수익률현황 기간수익률 각기간의펀드수익률입니다. 펀드명 최근 3 개월최근 6 개월최근 9 개월최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년 ~ ( 단위 : %, %p) ~ ~ ~ ~ ~ ~ 운용펀드 ( 비교지수대비성과 ) (-1.27) (-2.39) (+0.00) (+1.18) (-1.31) (+1.20) (+3.58) 종류 A 종류 B 종류 I 종류 C-W 종류 S 비교지수 ( 벤치마크 ) 추적오차 펀드명최근 3 개월최근 6 개월최근 1 년 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 추적오차란일정기간동안펀드가추종하는특정비교지수의변동을얼마나충실히따라갔는지를보여주는지표입 니다. 이는비교지수수익률대비해당펀드의일간수익률차이의표준편차로기재하며추적오차의수치가적을수록 해당기간동안펀드가비교지수와유사하게움직였음을의미합니다. 3. 자산현황 주요자산보유현황 펀드자산총액에서파생상품의거래는발생시모두기재되며, 전체보유자산 ( 주식, 채권, 단기대출및예금등 ) 의상위 10 종목, 자산총액의 5% 초과보유종목및발행주식총수의 1% 초과종목의보유내역을보여줍니다. 채권 종목액면가액평가액발행일상환일보증기관신용등급비중비고 통안 ,000 4, 자산 5% 초과 국고 (13-7) 통화안정증권 국고 (11-5) 집합투자증권 3,500 3, 자산 5% 초과 2,000 2, 자산 5% 초과 1,000 1, 자산 5% 초과 집합투자기구에투자함으로써별도의수수료가부과됩니다. 종목종류집합투자업자설정원본순자산금액 TIGER 구리실물집합투자증권미래에셋자산운용 145, ETFSPHYSICALPLATINUM SHRS 단기대출및예금 구분 금융기관 집합투자증권 ETFSecuritiesUSA LLC 2, 단기대출 / 예금일자 단기대출 / 예금금액 적용금리상환 ( 만기 ) 일비중 ( 단위 : 좌, 백만원,%) 비중비고 콜론농협은행 ( 주 ) 자산 5% 초과 외화예금신한은행 자산 5% 초과 콜론하나은행 기타 구분종목명취득가액비중비고 기타자산파생증거금 2, 비고 비교지수 : RICIr(Rogers International Commodity Indexr) Excess Return <Rogers 지수 : Beeland Interests, Inc. 가작성하여발표 > 장내파생상품계약현황 ( 단위 : 백만원 ) 02 작성운용기간 : 2016 년 05 월 16 일 ~ 2016 년 08 월 15 일

4 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 종목명매수 / 매도계약수미결제약정금액비고 환헤지에관한사항 CRUDEOILFUTNOV16(NYMX) 매수 61 3,028 BRENTCRUDEFUTICEDEC126 매수 32 1,653 환헤지란? 환헤지는환율변동으로외화표시자산의가치변동위험을선물환계약등을이용하여줄이는것을말하며, 환헤지비율은기준일현재펀드에서보유하고있는총외화자산의평가액대비, 환헤지규모를비율로표시한것을말합니다. GOLD100OZFUTDEC16(COMEX) 매수 COTTONNO.2FUT DEC16(NYBOT) 매수 SILVER FUTDEC16(COMEX) 매수 WHEATFUTURE(CBT)Dec16 매수 CORNFUT DEC16(CBOT) 매수 SOYBEANFUTNOV 16(CBOT) 매수 NATURALGASFUTOct16(NYMX) 매수 CRUDEOILFUTOct16(NYMX) 매수 ZINC3MO($)(LME)NOV116 매수 GASOLINERBOBFUTNYMX OCT106 매수 COFFROBUSTA10TNNOV 116 매수 ALUMINIUM 3MO($)(LME)OCT106 매수 LIVECATTLEFUT OCT16(CME) 매수 SOYBEANOIL FUT DEC16(CBOT) 매수 ALUMINIUM 3MO($)(LME)NOV116 매수 WHITESUGAR (LIF)OCT106 매수 HEATINGOIL FUT NOV 16(NYMX) 매수 RAPESEEDEURONYSELIFFENOV 116 매수 MILLWHEATEURO SEPT096 매수 TIN3MO($)(LME)NOV 116 매수 LEAD3MO($)(LME)OCT106 매수 펀드수익률에미치는효과 투자설명서상의목표환헤지비율 환헤지비용및환헤지로인한손익 - 환율하락 ( 원화강세 ) : 펀드내기초자산은환율하락분만큼환평가손실이발생하나, 상대적으로환헤지로인해환헤지비율분만큼의환헤지이익이발생합니다. - 환율상승 ( 원화약세 ) : 펀드내기초자산은환율상승분만큼환평가이익이발생하나, 상대적으로환헤지로인해환헤지비율분만큼의환헤지손실이발생합니다. 이투자신탁은상품 (Commodity) 를기초로하는해외선물에주로투자합니다. 해외상품선물거래시위탁증거금율은 5~15% 수준이며, 이투자신탁의환헤지전략은외화로평가되는부분인위탁증거금을주요대상으로합니다. 아울러이러한환헤지전략은결과적으로투자신탁재산중외화자산의 90% 이상을환헤지하는효과를기대하고이루어지게됩니다. 다만, 투자원본이매우적거나비용이많이드는경우등환헤지전략을수행하기에부적절한경우로판단되는경우에는환헤지전략을수행하지않을수있습니다. 이것은이투자신탁이주로해외자산에투자하지만외국통화에의노출정도는비교적낮게유지되는파생상품투자신탁으로서의특성을고려한것입니다. 또한환헤지를수행하는과정에서거래수수료등의추가적인비용이발생합니다. 환헤지비용은환헤지관련파생상품의계약환율에포함되어있어별도의산출이불가능하며환헤지로발생한손익사항역시환율변동에따른자산가치의상승 / 하락과상응하는환헤지손익을정확히산출하는것은불가능합니다. ( 단위 :%) 기준일현재환헤지비율 환헤지를위한파생상품보유현황및평가금액 종목 FX스왑 USD FX스왑 USD 거래상대 한국스탠다드차타드은행 기초자산 매수 ( 도 ) 구분 ( 단위 : 만, 만원 ) 만기일계약수평가금액 통화매도 ,961 한국씨티은행통화매도 ,285 해당펀드는아래의통화에대하여환헤지를실행하고있습니다. - USD 4. 펀드매니저 ( 운용전문인력 ) 현황 GASOILFUTICENOV116 매수 RUBBER FUTJan07(TCOM) 매수 COCOA FUTUREDEC126 매수 WHEATFUTKCBDEC126 매수 LUMBERFUTNOV16(CME) 매수 LEAD3MO($)(LME)NOV116 매수 NICKEL 3MO ($)(LME)NOV116 매수 LEANHOGSFUT OCT16(CME) 매수 FCOJ-A FUTNYBOTSEPT096 매수 SOYBEANMEALFUTDEC16(CBOT) 매수 OATFUTDEC16(CBOT) 매수 8 80 운용을담당하는펀드매니저정보입니다. ' 책임운용전문인력 ' 이란투자운용인력중투자전략수립및투자의사결정등에있어주도적이고핵심적인역할을수행하는자를말합니다. ( 단위 : 개, 억원 ) 이름김철민운용중인펀드의수 62 연령 41 운용중인펀드의규모 6,387 직위책임운용전문인력성과보수가있는 협회등록번호 펀드및일임계약운용규모 : 0 기준일자 : 2016 년 07 월 31 일 책임매니저변경내역 최근 3 년동안의책임펀드매니저변경내용입니다. 개수 : 0 PALLADIUMFUT DEC16(NYMX) 매수 1 77 기간 책임펀드매니저 SUGAR FUTOct16(CBOT) 매수 3 73 보다상세한투자대상자산내역은금융투자협회전자공시사이트의펀드분기영업보고서및결산보고서를참고하실수있습니다. ( 인터넷주소 단, 협회전자공시사이트에서조회한분기영업보고서및결산보고서는본자산운용보고서와작성기준일이상이할수있습니다 ~ 권정훈 ~ 현재김철민 펀드매니저변경내용은금융투자협회전자공시사이트의수시공시등을참고하실수있습니다. ( 인터넷주소 : 5. 비용현황 총보수비용비율 펀드에서부담하는보수, 기타비용및매매중개수수료를연간단위로환산한수치입니다. ( 단위 : 연환산, %) 펀드구분총보수 / 비용비율 (A)* 매매 / 중개수수료비율 (B)** 합계 (A+B) 운용펀드 전기 당기 작성운용기간 : 2016 년 05 월 16 일 ~ 2016 년 08 월 15 일

5 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 종류 A 종류 B 종류 I 종류 C-W 종류 S 펀드 구분 총보수 / 비용비율 (A)* 매매 / 중개수수료비율 (B)** 합계 (A+B) 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 전기 당기 수량 매매회전율 ~ ~ ~ 자산운용사의고유재산투자에관한사항 8. 공지사항 * 총보수비용비율 (Total Expense Ratio) 이란운용보수등펀드에서부담하는 ' 보수 ' 와 ' 기타비용 ' 총액을순자산연평균잔액 ( 보수, 비용차감전기준 ) 으로나눈비율로서해당운용기간중투자자가부담한총보수, 비용수준을나타냅니다. ** 매매, 중개수수료비율이란매매, 중개수수료를순자산연평균잔액 ( 보수, 비용차감전기준 ) 으로나눈비율로서해당운용기간중투자자가실제부담하게되는매매, 중개수수료의수준을나타냅니다. 모자형의경우모펀드에서발생한자펀드가차지하는비율대로안분하여합산한수치입니다. 보수및비용지급현황 펀드에서부담하는보수, 기타비용, 매매중개수수료및증권거래세입니다. 구분 전기 ( 단위 : 백만원, %) 당기 금액비율 ** 금액비율 ** 자산운용사 판매회사 종류 A 종류 B 종류 I 종류 S 펀드재산보관회사 ( 신탁업자 ) 일반사무관리회사 보수합계 기타비용 * 조사분석서비스비용 매매체결서비스비용 증권거래세 * 기타비용이란회계감사비용, 증권등의예탁및결제비용등펀드에서경상적 / 반복적으로지출된비용이며, 매매 / 중개수수료는제외한것입니다. ** 비율 : 펀드의순자산총액대비비율 6. 투자자산매매내용 매매주식규모및회전율 해당기간의매매량, 매매금액, 매매회전율입니다. 매수 매도 수량매매금액수량매매금액 매매회전율 * * 매매회전율 ( 해당분기 ) 이란운용기간중매도한주식가액의총액을그해당운용기간중보유한주식의평균가액으로나눈비율을말합니다. 매매회전율이높으면매매거래수수료 (0.1% 내외 ) 및증권거래세 ( 매도시 0.3%) 가발생해투자자의펀드비용이증가합니다. 고객님이가입하신펀드는 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 의적용을받습니다. 이보고서는자본시장과금융투자업에관한법률에의해 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 의자산운용회사인 [ 미래에셋자산운용 ] 이작성하여펀드재산보관회사 ( 신탁업자 ) 인신한은행의확인을받아한국예탁결제원을통해투자자에게제공됩니다. 투자자의계좌별수익률정보는판매회사의 HTS 나인터넷뱅킹을통해조회할수있습니다. 1) 작성기준일로부터최근 3 개월간발생한펀드수시공시사항 - 수시공시에대한사항은금융투자협회전자공시 ( 펀드공시 / 수시공시를참조하시기바랍니다. - 고객님이가입하신펀드는 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 현행법률 ) 의적용을받습니다. 2) 소규모펀드 해당사항없음 9. 자산운용보고서확인방법안내 - 이자산운용보고서의내용은펀드전체에관한내용입니다. 투자자의계좌별수익률정보확인및고객정보의변경은펀드를가입하신판매회사지점에연락하시거나판매회사의홈페이지를통하여확인하시기바랍니다. - 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 92 조 ( 자산운용보고서 ) 에서정한바에따라이메일로자산운용보고서를받아보실수있습니다. 자산운용보고서는 3 개월마다정기적으로고객님께발송해드리고있으며, 이메일수령신청을통해더욱편리하게자산운용보고서를관리하실수있습니다. 단, 단기금융집합투자기구 (MMF) 를운용하는경우에는 1 개월마다집합투자업자, 판매회사, 한국금융투자협회의인터넷홈페이지를이용하여공시합니다. - 전환신청은가입하신판매회사에서변경하실수있습니다. - 미래에셋자산운용고객센터 : 미래에셋자산운용홈페이지 : 금융투자협회전자공시서비스 : 최근 3 분기매매회전율추이 최근 3 분기의매매회전율추이입니다. 04 작성운용기간 : 2016 년 05 월 16 일 ~ 2016 년 08 월 15 일

6 자산보관ㆍ관리보고서 1. 집합투자기구의개요가. 집합투자기구명칭 : 미래에셋로저스Commodity인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품-파생형 ) 종류형펀드 : 미래에셋로저스 commodity 인덱스특별자산투자신탁 Class A, B, I, C-W, S 나. 분류 : 특별자산간접투자기구 다. 보관ㆍ관리기간 : ~ 라. 집합투자업자 : 마. 투자매매업자ㆍ투자중개업자 : 미래에셋자산운용 ( 주 ) 신탁업자 : 신한은행 NH 투자증권, SC 은행, SK 증권, 교보증권, 기업은행, 동부증권, 메리츠종합금융증권, 미래에셋대우, 미래에셋생명보험, 미래에셋증권, 삼성증권, 신영증권, 신한금융투자, 아이비케이투자증권, 유안타증권, 이베스트투자증권, 제주은행, 케이비투자증권, 키움증권, 펀드온라인코리아, 하나은행, 하이투자증권, 한국산업은행, 한국투자증권, 한화생명보험, 한화투자증권, 현대증권, 홍콩상하이은행 (HSBC) 2. 집합투자규약의주요변경사항 - 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 변경일자 주요변경내용변경사유변경전변경후 1투자신탁을설정한집합투자업자는금융위원 1 < 좌동 > 회의승인을받아투자신탁을해지할수있다. 다만, 다음각호의어느하나에해당하는경우에는금융위원회의승인을얻지아니하고이투자신탁을해지할수있으며, 이경우집합투자업자는그해지사실을지체없이금융위원회에보고하여야한다. 1. 수익자전원이동의한경우 2. 수익증권전부에대한환매의청구를받아신탁계약을해지하려는경우 3. 투자신탁을설정한후 1년경과시점에서설정원본이 50억원미만인경우 4. 투자신탁을설정하고 1년이경과한이후 1개월간계속하여투자신탁의설정원본이 50억원미만인경우 2투자신탁을설정한집합투자업자는다음각 2< 좌동 > 호의어느하나에해당하는경우에는지체없이투자신탁을해지하여야한다. 이경우집합투자업자는그해지사실을지체없이금융위원회에보고하여야한다. 제45조 ( 집합투자기구의해지 ) 1. 신탁계약에서정한신탁계약기간의종료 1~4. < 좌동 > 2. 수익자총회의투자신탁해지결의 3. 투자신탁의피흡수합병 4. 투자신탁의등록취소 5. < 신설 > 5. 수익자의총수가 1인이되는경우. 다만, 건전한거래질서를해할우려가없는경우로서법시행령제224조의2에서정하는경우는제외 3< 현행과동일 > 4 < 신설 > 5 제 1 항제 3 호및제 4 호의규정에의하여이투자신탁을해지하고자하는경우집합투자업자는해지사유, 해지일자, 상환금등의지급방법및기타해지관련사항을인터넷홈페이지등을이용하여공시하거나한국예탁결제원을통하여수익자에게개별통지하여야한다. 3 < 생략 > 4 제 1 항제 3 호및제 4 호의규정에해당하는경우집합투자업자는 1 개월이내에해지, 합병및모자형전환, 존속등처리계획을신탁업자와협의하여정한다. 5 < 좌동 > 제 17 조 ( 투자대상자산등 ) 2. 법제 4 조제 3 항의규정에의한국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권을말한다 ), 사채권 ( 신용평가등급이 A- 이상이어야하며, 사모사채및주식관련사채권, 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행하는사채및주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권은제외한다 ) ( 이하 채권 이라한다 ) 4. 기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제 4 조에서정하는요건을갖춘것 ), 기업어음증권을제외한어음및양도성예금증서 ( 신용평가등급이 A2- 이상이어야한다.) ( 이하 어음 이라한다 ) 2. 법제 4 조제 3 항의규정에의한국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권을말한다 ), 사채권 ( 취득시신용평가등급이 A- 이상이어야하며, 사모사채및주식관련사채권, 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행하는사채및주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권은제외한다 ) ( 이하 채권 이라한다 ) 4. 기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제 4 조에서정하는요건을갖춘것 ), 기업어음증권을제외한어음및양도성예금증서 ( 취득시신용평가등급이 A2- 이상이어야한다.) ( 이하 어음 이라한다 )

7 제 19 조 ( 운용및투자제한 ) 나. 지방채증권, 특수채증권 ( 가목에해당하는것은제외한다 ), 직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인ㆍ매매ㆍ중개또는인수한어음만해당한다 ], 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이발행한어음또는양도성예금증서와, 같은호가목ㆍ마목부터사목까지의금융기관이발행한채권, 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다.) 또는어음, 주택저당채권유동화회사법 또는 한국주택금융공사법 에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 ( 주택저당채권유동화회사법 에따른주택저당채권유동화회사, 한국주택금융공사법 에따른한국주택금융공사또는법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급보증한주택저당증권 ) 에투자신탁자산총액의 30% 까지투자하는경우 나. 지방채증권, 특수채증권 ( 가목에해당하는것은제외한다 ), 직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인ㆍ매매ㆍ중개또는인수한어음만해당한다 ], 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이발행한어음또는양도성예금증서와, 같은호가목ㆍ마목부터사목까지의금융기관이발행한채권, 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다.) 또는어음, 주택저당채권유동화회사법 또는 한국주택금융공사법 에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 ( 주택저당채권유동화회사법 에따른주택저당채권유동화회사, 한국주택금융공사법 에따른한국주택금융공사또는법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한주택저당증권 ), 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의규정에따른금융기관에금전을대여하거나예치 예탁하여취득한채권에투자신탁자산총액의 30% 까지투자하는경우 제 20 조 ( 한도및제한의예외 ) < 신설 > 4 집합투자업자는투자대상자산의신용평가등급이제 17 조제 1 항에서정한신용평가등급미만으로하락한경우에는해당자산을 3 개월이내에처분하는등투자자보호를위한적절한조치를취하여야한다. 다만, 부도등으로유예기간 3 개월이내에해당자산의즉각적인처분이어려운경우에는신탁업자와협의하여유예기간연장등필요한조치를결정하여야한다 제 33 조 ( 이익분배 ) 1 집합투자업자는이투자신탁재산의운용에따라발생한이익금을투자신탁회계기간종료시분배한다. 다만, 법제 242 조에따른이익금이 0 보다적은경우에는분배를유보한다. 2 집합투자업자는제 1 항의규정에의한이익금을판매회사를경유하여수익자에게현금또는새로이발행되는수익증권으로분배한다. < 신설 > 1 집합투자업자는이투자신탁재산의운용에따라발생한이익금을투자신탁회계기간종료시분배한다. 2 집합투자업자는제 1 항의규정에의한이익금을판매회사를경유하여수익자에게현금또는새로이발행되는수익증권으로분배한다. 3 제 1 항에도불구하고집합투자업자는다음각호의어느하나에해당하는이익금은분배를유보하며, 이익금이 0 보다적은경우에도분배를유보한다. 1. 법제 238 조에따라평가한집합투자재산의평가이익 2. 법제 240 조제 1 항의회계처리기준에따른매매이익 제 43 조 ( 신탁계약의변경 ) 1 ~ 3 ( 생략 ) 4 수익자가제 2 항의규정에의한공시일 ( 모투자신탁의신탁계약변경의경우제 2 항에의하여공시또는통지된날을말한다 ) 부터 1 월이내판매회사에이의신청서를제출하고수익증권의환매를청구할수있고, 이경우판매회사는제 41 조의규정과는관계없이환매수수료를받지아니한다. 다만, 제 3 항및신탁계약의단순한자구수정등경미한사항을변경하거나법령또는금융위원회의명령에따라신탁계약을변경하는경우에는그러하지아니하다. 1 ~ 3 ( 현행과같음 ) 4 수익자가제 2 항의규정에의한공시일 ( 모투자신탁의신탁계약변경의경우제 2 항에의하여공시또는통지된날을말한다 ) 부터 1 월이내판매회사에이의신청서를제출하고수익증권의환매를청구할수있고, 이경우판매회사는제 41 조의규정과는관계없이환매수수료를받지아니한다. 다만, 제 3 항및신탁계약의단순한자구수정등경미한사항변경및투자운용인력의변경이있는경우로서법제 123 조제 3 항제 2 호에따라투자설명서를변경하거나법령또는금융위원회의명령에따라신탁계약을변경하는경우에는그러하지아니하다. 제 49 조 ( 금전차입등의제한 ) 1 ( 생략 ) 2 제 1 항에따라투자신탁의계산으로금전을차입하는경우그차입금의총액은차입당시투자신탁재산총액의 100 분의 10 을초과하여서는아니된다. 1 ( 현행과같음 ) 2 제 1 항에따라투자신탁의계산으로금전을차입하는경우그차입금의총액은차입당시투자신탁순자산총액의 100 분의 10 을초과하여서는아니된다.

8 제 50 조 ( 공시및보고서등 ) 1 ~ 6 ( 생략 ) 7 제 5 항및제 6 항의규정에의하여자산운용보고서, 자산보관ㆍ관리보고서를교부하는경우판매회사또는한국예탁결제원을통하여직접또는전자우편의방법으로교부하여야한다. 다만, 투자자에게전자우편주소가없는등의경우에는법제 89 조제 2 항제 1 호및제 3 호의방법에따라공시하는것으로갈음할수있으며, 투자자가우편발송을원하는경우에는그에따라야한다. 1 ~ 6 ( 현행과같음 ) 7 제 5 항및제 6 항의규정에의하여자산운용보고서, 자산보관ㆍ관리보고서를교부하는경우판매회사또는한국예탁결제원을통하여직접또는전자우편의방법으로교부하여야한다. 다만, 자산운용보고서를교부하는경우투자자가해당집합투자기구에투자한금액이 100 만원이하이거나투자자에게전자우편주소가없는등의경우에는법제 89 조제 2 항제 1 호의방법에따라공시하는것으로갈음할수있으며, 투자자가우편발송을원하는경우에는그에따라야하고, 자산보관ㆍ관리보고서를교부하는경우투자자에게전자우편주소가없는등의경우에는법제 89 조제 2 항제 1 호및제 3 호의방법에따라공시하는것으로갈음할수있으며, 투자자가우편발송을원하는경우에는그에따라야한다. 3. 투자운용인력의변경 - 미래에셋로저스 Commodity 인덱스특별자산투자신탁 ( 일반상품 - 파생형 ) 변경일자 변경사유 4. 집합투자자총회의결의내용 5. 이해관계인과의거래의적격여부를확인한경우의그내용 6. 회계감사인의선임ㆍ교체ㆍ해임에관한사항 - 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 264 조에의거회계기간말일현재자산총액이 300 억원이하로회계감사를받지않았습니다. 7. 법제 247 조제 5 항각호의사항확인 (1) 투자설명서가법령및집합투자규약에부합하는지의여부 - 부합함 (2) 자산운용보고서의작성이적정한지여부 - 적정함 (3) 위험관리방법의작성이적정한지여부 (4) 집합투자재산의평가가공정한지의여부 - 공정함 성명 주요운용경력및이력 말소 권정훈 신규 김철민 (5) 집합투자재산의평가결과에따라기준가격이적정하게산출되었는지의여부 - 적정함 (6) 집합투자업자의운용지시가법, 집합투자규약또는투자설명서에위반된경우신탁업자또는투자회사감독이사의시정요구및이에대한집합투자업자의이행명세 (7) 집합투자증권의추가발생시기존투자자의이익을해칠염려가없는지여부 협회등록번호 (8) 집합투자재산별로미리정해진자산배분명세에따라매매결과가공정하게배분되었는지의여부 - 미래에셋자산운용 ( 주 ) 의준법감시인이자본시장과금융투자업에관한법률시행규칙제9조제2항에의거투자신탁별자산배분내역의적정성과이행내용을확인하고있습니다. 8. 그밖에투자자보호에필요한사항 - 이집합투자기구는실적배당상품으로은행예금과는달리예금보험공사의보호를받지못하며, 투자원리금에손실이발생될수있습니다. - 이집합투자기구의운용및투자등에관련하여보다자세한사항은해당집합투자업자홈페이지 ( 및고객님께서가입하신상기판매회사의홈페이지를참고하시면됩니다.