분 기 보 고 서 (제 18 기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 03월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2014년 5월 15일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 네오위즈홀딩스 대 표 이 사

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1 목 분 기 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...14 II. 사업의 내용...16 III. 재무에 관한 사항...37 IV. 감사인의 감사의견 등...44 V. 이사의 경영진단 및 분석의견...46 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황...51 VII. 주주에 관한 사항...54 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등...58 IX. 이해관계자와의 거래내용...60 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항...61 XI. 재무제표 등...64 XII. 부속명세서...79 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계...83 차

2 분 기 보 고 서 (제 18 기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 03월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2014년 5월 15일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 네오위즈홀딩스 대 표 이 사 : 나 성 균 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) 이 사 (성 명) 최 관 호 (전 화) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반 기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연 도말 자산총액 지배관계 근 거 주요종속 회사 여부 (주)네오위즈게임즈 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 551,249 실질지배력 (회계기준서 1110호) 해당(주1) (주)네오위즈인터넷 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 소프트웨어 개발 및 공급 61,178 의결권 과반 수 소유 (회계기준서 1110호) 해당(주1) (주)네오위즈인베스트먼트 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 경영컨설팅 및 자문, 부동산관리 25,514 상동 - (주)네오위즈아이엔에스 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 컴퓨터시스템 통합 구축 외 8,208 상동 - (주)이든앤앨리스마케팅 서울시 서초구 반포동 광고물제작 외 4,786 상동 - (주)펜타비전 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 소프트웨어 개발 및 운영업 124 상동 - Pentavision Global, Inc S.MAIN ST., SUITE 121, GARDENA,CA 90248, USA 콘솔 및 비디오 게임 장비의 개발 과 유통 393 상동 - (주)네오위즈씨알에스 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 게임소프트웨어 제작 외 9,352 상동 - (주)네오위즈블레스스튜디오 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 게임소프트웨어 제작 및 공급업 5,522 상동 - 경기도 성남시 분당구 대왕판교 소프트웨어 개발 (주)엔미디어플랫폼 로 645번길 14 네오위즈판교타 및 컴퓨터관련 3,922 상동 - 워 제품 서비스 외 (주)그린케어 경기도 성남시 분당구 성남대로 2번길 12 의료용품 외 2,235 상동 - (주)네오위즈모바일 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 소프트웨어 개발 및 자문공급 외 952 상동 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 (주)게임온 Ebisu Businnes Tower, 1-19, Ebisu, JAPAN 온라인게임 개발 및 퍼블리싱 68,917 상동 해당(주1) (주)게임온스튜디오 경기도 성남시 분당구 대왕판교 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 게임 개발 및 운영업 7,039 상동 - 경기도 성남시 분당구 대왕판교 지온인베스트먼트(주) Neowiz Games Inc 로 645번길 14 네오위즈판교타 워 Hawthorne Boulevard, Suite 480, Torrance, CA 창업자투자회사 5,528 상동 - 지주사업 2,829 상동 - Neowiz Games Asia Co., Ltd Admiralty Centre, 18 Harcourt Rd., Admiralty, Hong Kong 지주사업 2,113 상동 - Neowiz Games China Co., Ltd No.20, Lane 91, E shan Road, Pudong, , Shanghai, China 그래픽 외주 용역 외 360 상동 - 주1) (주)네오위즈게임즈, (주)네오위즈인터넷 및 (주)게임온은 지배회사의 직전사업연도 재 무제표상 자산총액의 10% 이상 및 자산총액 500억원 이상으로 주요종속회사에 해당 됩니다. [지배회사에 대한 사항 : (주)네오위즈홀딩스] 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 지배회사인 당사의 명칭은 주식회사 네오위즈홀딩스라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'NEOWIZ HOLDINGS Corporation'이라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 지배회사인 주식회사 네오위즈홀딩스(이하 "당사")는 컴퓨터 설비 자문업, 소프트웨어 자문 및 개발업을 목적으로 1997년 6월 6일에 설립되었으며, 2000년 6월 23일에 주식을 한국거 래소가 개설한 협회중개시장( 現 코스닥시장)에 상장하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 1)주소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 2)전화번호 : )홈페이지 : 라. 중소기업 해당 여부 지배회사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당되지 않습니다. 마. 주요사업의 내용 지배회사인 당사는 분할 전인 2007년 4월 25일 까지 온라인 게임포털 서비스인 피망(이하 "피망사업")과 온라인 커뮤니티 서비스인 세이클럽(이하 "세이클럽사업") 등 인터넷 관련 서 비스를 주된 사업으로 하고 있었으며, 2007년 4월 26일을 분할 등기일로 하여 게임사업부문 은 인적분할하고, 인터넷 사업부문과 비계열사 투자부문은 물적분할하였습니다. 이에 따라 본 보고서 제출일 현재 당사는 출자사업을 영위하는 지주회사로 운영되고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 지배회사인 당사를 포함하여 주요종속회사에 대한 자세한 사업의 내용은 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 바. 계열회사의 총수 및 상장여부 지배회사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 포함하여 총 21개의 계열회사로 구성되어 있 습니다. 계열회사 중 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입으로 인한 주요 종속회사는 (주)네 오위즈게임즈, (주)네오위즈인터넷 및 (주)게임온이며, 계열회사의 주요 사업내용과 상장여 부는 'VI.이사회등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 4.계열회사등의 현황' 내용을 참고 하시기 바랍니다. 지주회사인 (주)네오위즈홀딩스의 주요자회사는 별도재무제표 상 자회사 장부가액의 상위 75%에 해당하는 회사로서 (주)네오위즈게임즈 1개사 입니다. [주요종속회사에 관한 사항: (주)네오위즈게임즈] 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 네오위즈게임즈'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'NEOWIZ GAMES Corporation' 이라 표기 합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 2007년 3월 20일 주식회사 네오위즈홀딩스(구, (주)네오위즈)의 임시주주총회 결의 에 따라 2007년 4월 26일을 분할등기일로 하여 주식회사 네오위즈홀딩스로부터 인적분할 방식으로 분할설립 되었습니다. 분할 직후 2007년 7월 2일에 재상장되어 현재 코스닥시장에 서 매매되고 있습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 1) 주 소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 2) 전화번호 : 031) ) 홈페이지 : 라. 중소기업 해당 여부 지배회사인 (주)네오위즈게임즈는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당되지 않습니 다. 마. 주요 사업의 내용 당사는 온라인 게임포털 '피망( 및 '피망플러스' 서비스 운영 및 온라인/모 바일 게임 콘텐츠 개발과 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현재 '피망' 및 '피망 플러스'에서는 자체 개발한 미니 캐주얼을 비롯하여 슈팅, 스포츠, RPG 등의 다양한 게임을 서비스하고 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 온라인/모바일 게임 제작 및 해외 퍼블리싱 사업을 진행하고 있으며, 보다 자세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. [주요종속회사에 관한 사항: (주)네오위즈인터넷] 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 네오위즈인터넷'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'NEOWIZ INTERNET Corporation'이라 표기합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 나. 설립일자및 존속기간 당사는 온라인 음원서비스 및 음원유통을 목적으로 2002년 6월 3일 설립되었습니다.2009년 3월 2일자로 상호를 (주)아인스디지탈에서 (주)네오위즈벅스로 변경하였고, 2009년 10월 6일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 2010년 4월 13일에는 인터넷 사업을 영위하 는 구,(주)네오위즈인터넷을 흡수하는 합병 후 (주)네오위즈벅스에서 (주)네오위즈인터넷으 로 사명을 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 2) 전화번호 : 031) ) 홈페이지 주소 : 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 회사사업을 영위하는데 있어 [저작권법] 및 [음악산업진흥에 관한 법률]에 의거 저 작권대리중개 및 온라인음악서비스업 등을 영위하고 있습니다. 마. 중소기업 해당 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 당사는 음악포털 '벅스'를 통한 온라인 음원서비스, 음원유통, 모바일게임 및 음악방송 서비 스 '세이캐스트' 운영 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 온라인 음원서비스란 인터넷사이트 및 휴대폰, 태블릿 PC 등 모바일 기기를 통해 음원을 다 운로드 또는 스트리밍의 형태로 제공하여 음원 재생 및 감상할 수 있도록 하는 서비스를 말 하고, 음원유통이란 디지털 음원서비스업체에게 음원을 도매로 판매하는 것을 의미합니다. 모바일게임은 휴대폰, 태블릿PC, PMP 등의 모바일 기기를 이용하여 즐기는 게임으로, 모바 일 기기에 내장되어 있는 게임이나 네트워크에 접속한 후 다운을 받아 이용하는 게임을 모두 포함합니다. 그외 세이클럽이란 온라인 음악방송 등 커뮤니티 서비스를 의미합니다. 보다 자 세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. [주요종속회사에 관한 사항: (주)게임온] 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 주요종속회사의 명칭은 '주식회사 게임온'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'GameOn Co., Ltd' 라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 주식회사 게임온은 2001년 4월 2일 설립되었으며, 2006년 12월 8일 일본 신흥기업시장인 동경증권거래소 마더스시장에 상장되어 매매되었으나, 2011년 11월 (주)네오위즈게임즈의 주식 공개매수 실시로 2012년 4월 24일 상장폐지 되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 1) 주 소 : 일본 도쿄도 시부야구 에비스 에비스 비즈니스 타워 2) 전화번호: 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 3) 홈페이지 : 라. 주요 사업의 내용 주식회사 게임온은 현재 온라인 게임포털 'Pmang( 서비스 운영 및 게 임콘텐츠 개발, 온라인 게임 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 또한 종속회사를 통하여 온라인 게임 개발 스튜디오에 투자하고 있으며, 보다 자세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 가. 지배회사인 (주)네오위즈홀딩스의 회사 연혁 등 1) 회사의 설립일 1997년 06월 06일 2) 본점소재지 및 그 변경 1997년 : 서울시 서초구 서초동 년 : 서울시 서초구 서초동 년 : 서울시 강남구 도곡동 년 : 서울시 강남구 삼성1동 년 : 경기도 성남시 분당구 구미동 년 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 3) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 2007년 : 물적분할로 온라인 게임포털 서비스 및 온라인 커뮤니티 서비스 등 인터넷 관련 사 업에서 지주사업으로 변경 함 4) 상호의 변경 : (주)네오위즈에서 (주)네오위즈홀딩스로 변경 5) 최근 5년간 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 자회사 (주)네오위즈벅스, (주)네오위즈인터넷 합병 주주총회 승인 분당 신사옥 이전 (주)이든앤앨리스마케팅 계열사 편입 모바일 사업 강화를 위한 (주)네오위즈모바일 계열사 편입 계열사 (주)네오위즈게임즈의 신주인수권부사채 600억원 인수 피망, 2011년 국가고객만족도(NCSI) 1위 수상 계열사인 (주)네오위즈모바일, (주)펜타비전의 모바일사업부문 통합, 통합법인 '(주)네오위즈모바일' 출범 네오위즈 개발자 컨퍼런스 NOC(NEOWIZ Open Conference) 2012 개최 ( 주)네오위즈아이엔에스가 계열회사와 합병에 따른 소멸로 자회사 탈퇴 제9회 오색오감 진행 상호변경( 주식회사 네오위즈 주식회사 네오위즈홀딩스) 판교 신사옥 '네오위즈판교타워' 이전 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 6) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 2007년 02월 분할결의 후, 2007년 06월 지주회사로 사업 목적 변경 나. 주요 종속회사인 (주)네오위즈게임즈의 연혁 등 1) 회사의 설립일 2007년 04월 26일 2) 본점소재지 및 그 변경 2007 : 서울시 강남구 삼성1동 : 경기도 성남시 분당구 구미동 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 3) 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 제6기 정기주주총회( ) 및 후속 이사회를 통하여 대표이사 이기원 및 권용길 사내 이사가 신규 선임되었습니다. 4) 최대주주의 변경 2007년 10월 지주회사인 (주)네오위즈홀딩스의 자회사 요건 충족을 위하여 공개매수함으로 써 최대주주가 나성균외 7명에서 (주)네오위즈홀딩스 외 7명으로 변경된 바 있습니다. 5) 최근 5년간 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 '아바(A.V.A)', 중국 정식 서비스 시작 네오위즈게임즈 분당 신사옥 이전 '피망' 2010년 국가고객만족도(NCSI) 웹보드 게임부문 1위 선정 'S4리그', 태국 'Asiasoft'와 수출 계약 체결 온라인 게임 개발사 씨알스페이스 인수 'S4리그', 북미 'Burda'와 수출 계약 체결 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 인수 윤상규 대표이사 취임 신주인수권부사채(800억원) 발행 '피망' 2011년 국가고객만족도(NCSI) 웹보드 게임부문 3년 연속 1위 선정 FPS '크로스파이어', 대만 공개 서비스 시작 '크로스파이어' 남미 15개국 'G4Box' 통해 진출 '성진변', '샨다게임즈'와 퍼블리싱 계약 체결 신 성장 기조 '그린피망' 선포 '아바(A.V.A)', 게임 유통 플랫폼 'Steam' 서비스 오픈 PC방 솔루션 개발사 에이씨티소프트 인수 제5회 대한민국 코스닥대상 '최우수투명경영상(금융감독원장상)' 수상 분당 본사 사옥 매입 '크로스파이어' 중국 동시접속자 300만명 돌파 'S4리그' 대만 '완카인터렉티브'와 진출 계약 체결 'GWP 2011 대한민국 일하기 좋은 기업' 2년 연속 선정 일본 자회사 게임온 공개매수 고용창출 100대 기업 선정 FPS '스페셜포스', ' 드래곤플라이'와 재계약 체결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 'S4리그', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 'S4리그', 'PT. Lyto Datarindo Fortuna'와 인도네시아 수출 계약 체결 ' 드래곤플라이'와 '킹덤언더파이어 온라인: 에이지오브스톰' 퍼블리싱 계약 체결 '크로스파이어' 중국 동시접속자 350만명 돌파 'S4리그', 대만 공개서비스 시작 '청풍명월', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 지역사회공헌 유소년 야구단 '피망 멘토리 야구단' 창단 '크로스파이어' 중국 동시접속자 400만 명 돌파 ' 엔엔에이' 인수 'S4리그', '그루포 클라린(Grupo Clarin)'과 남미 17개국 수출 계약 체결 자회사인 ' 엔엔에이'의 ' 네오위즈아이엔에스' 흡수 합병 (합병 후 사명, 네오위즈아이엔에스) TPS '디젤', '크레온'과 인도네시아 수출 계약 체결 TPS '디젤', '위너 온라인'과 태국 수출 계약 체결 MMORPG '레전드 오브 소울즈', ' 게임온'과 일본 수출 계약 체결 ' 드래곤플라이'와 FPS 2종 공동사업 계약 체결 FPS '크로스파이어', ' 스마일게이트'와 중국 서비스 재계약 체결 TPS '디젤', 게임 유통 플랫폼 'Steam' 서비스 오픈 AOS '코어마스터즈', ' 소프트빅뱅'과 퍼블리싱 계약 체결 뇌천기, 공개 서비스 시작 모바일 소셜 RPG '마왕전' 출시 '레이더즈', 위메이드 온라인과 일본 수출 계약 이기원 대표이사 취임 네오위즈모바일 자회사 편입 스타트업 발굴ㆍ지원 프로그램 '네오플라이' 출범 '청풍명월', 온넷USA와 북미 수출계약 체결 판교 신사옥 '네오위즈판교타워' 내 네오플라이센터 오픈 '코어마스터즈', 락 히포와 북미ㆍ영국 수출 계약 킹덤언더파이어:에이지오브스톰, 공개 서비스 시작 모바일 퍼즐 '마성의플러스' 출시 및 감마니아와 대만, 홍콩, 마카오 수출 계약 체결 블레스(BLESS), '게임플라이어'와 대만, 홍콩, 마카오 수출 계약 체결 판타지 전략RPG '킹덤 오브 히어로' 출시 블레스(BLESS), 프로젝트 블랙쉽, '창유'와 중국 수출 계약 체결 모바일 축구 게임 '히딩크의 마스터리그' 출시 판교 신사옥 '네오위즈판교타워' 이전 아바(A.V.A), 대만 누적가입자수 150만명 돌파 골프게임 '프로젝트OG', 골프존과 퍼블리싱 계약 체결 TPS '디젤', OG플래닛과 북미 수출 계약 체결 AOS '코어마스터즈', 가레나와 인니ㆍ 베트남 수출 계약 체결 다. 주요 종속회사인 (주)네오위즈인터넷의 회사 연혁 등 1) 회사의 설립일 2002년 06월 03일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 2) 본점소재지 및 그 변경 2005 : 서울시 강남구 역삼동 라인빌딩 10층 2010 : 서울시 강남구 역삼동 동궁빌딩 12층 2013 : 경기도 성남시 분당구 구미동 네오위즈타워 2014 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 3) 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 제11기 정기주주총회( ) 및 후속 이사회를 통하여 대표이사 최관호 및 박준일 사 내이사, 오성규 사내이사가 신규 선임되었습니다. 4) 상호의 변경 : (주)아인스디지탈에서 (주)네오위즈벅스로 변경 : (주)네오위즈벅스와 구,(주)네오위즈인터넷의 합병으로 인한 사업 범위의 확장으 로 존속법인은 (주)네오위즈벅스이지만 회사의 사명을 (주)네오위즈인터넷으로 변경 5) 최근 5년간 주요 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 벅스, 아이폰 어플리케이션 출시 네오위즈인터넷과 합병 계약 체결 벅스, 안드로이드 어플리케이션 출시 에스.엠.엔터테인먼트와 사업제휴계약 체결 네오위즈인터넷과 합병 계약 승인 네오위즈인터넷 합병 완료 및 사명 변경 아티스트 위젯 오픈 트위터, 싸이월드 등 1인 미디어 연동 서비스 윈도우 모바일용 음악감상 어플리케이션 출시 마인드링 서비스 오픈 일본 현지법인 설립 이기원 대표이사 취임 리듬액션게임 탭소닉 출시(iOS) 리듬액션게임 탭소닉 출시(Android) 전략시뮬레이션게임 워크라이시스 출시(Android) 전략시뮬레이션게임 삼국대전, MMORTS 하이피킹덤 출시(Android) 런던올림픽 공식 라이센스 모바일 게임 출시(iOS), (Android) 리듬액션게임 탭소닉링스타 출시(iOS), (Android) 리듬액션게임 'DJMAX RAY' 출시 슈팅게임 '하이피 드래곤' 출시 벅스, 벅스 3.0 스마트폰 음악 애플리케이션 출시 벅스, 공식 블로그 오픈 전략시뮬레이션게임 '빅토리워즈' 출시 리듬액션게임 '탭소닉링스타 for Kakao' 출시 실시간 야구대전게임 '슬러거 베이스볼쇼다운' 출시 벅스, '스마트앱어워드 2012' 콘텐츠 이노베이션 대상 수상 전략RPG '파랜드워' 출시 밀리터리SNG '워스토리 for Kakao' 출시 슈팅게임 '팡팡 드래곤 for Kakao' 출시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 최관호 대표이사 취임 네오위즈인터넷-드래곤플라이, 레이싱 게임 '가속스캔들' 및 FPS '스페셜 포스2 모바일' 퍼블리싱 계약 체결 벅스, 음질 향상 솔루션 '래드손' 적용 레이싱 게임 '가속스캔들 for Kakao' 출시 밀리터리SNG '워스토리 for Kakao' 베트남, 인도네시아 서비스 실시 캐주얼 게임 '날아라 로켓찹 for Kakao' 출시 리얼 낚시 게임 '청풍명월 for Kakao' 출시 모바일 음성 메신저 'Hay(헤이)' 출시 신개념 모바일 음악서비스 '카카오뮤직(KAKAO MUSIC)' 출시 벅스, LG 스마트TV 전용 어플리케이션 출시 카카오뮤직, 500만 누적 다운로드 달성 밀리터리SNG '워스토리', 유날리스 그룹, 하모니 테크놀리지와 대만 수출 계약 체결 모바일FPS '스페셜포스 퍼스트미션' 출시 리얼 낚시게임 '청풍명월', 대만, 홍콩, 마카오 수출계약 체결 벅스, 차세대 고품질 음악 서비스 'Super Sound(슈퍼사운드)' 캠페인 실시 전략시뮬레이션 '빅토리워즈 for Kakao' 출시 판교 신사옥 '네오위즈판교타워' 이전 모바일 레이싱 '가속스캔들', '바이두 두오쿠'와 중국 수출 계약 체결 '탭소닉', '탭소닉링스타', 'DJMAX RAY' 음악게임 3종 '레드아톰'과 중국 수출 계약 체결 벅스 공식 블로그 '2014 대한민국 블로그 어워드' 문화 부문 대상 수상 리듬액션 'DJMAX TECHNIKA Q' 북미, 유럽, 일본 등 180개 국가 서비스 개시 라. 주요 종속회사인 (주)게임온의 연혁 등 1) 회사의 설립일 2001년 04월 02일 2) 최대주주의 변경 2007년 11월~12월, 3자배정 유상증자 참여 및 (주)게임온 주주를 대상으로 한 주식 공개매 수를 통하여 e삼성재팬(주)에서 (주)네오위즈게임즈로 변경된 바 있습니다. 3) 최근 5년간 주요 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 해외 자회사 GameOn Studio Co., Ltd. 설립 네코와 용자 ONLINE, 정식 유료 서비스 개시 Continent of the Ninth(C9) 정식 유료 서비스 개시 최대주주인 (주)네오위즈게임즈의 공개매수 실시 LuviniaSaga 정식 유료 서비스 개시 웹브라우저 게임 '전뇌코일' 정식 유료 서비스 개시 자기주식을 제외한 주식에 대하여 1:5000의 비율의 Squeeze out 실시 (주)네오위즈게임즈의 완전자회사에 따른 상장폐지 (일본 동경증권거래소 마더스시장) 모바일게임 '쿠크와 마법의 레시피' 정식 서비스 개시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 S4League 정식 유료 서비스 개시 자기주식 소각 'FishHunt 세계를 낚아라!' 정식유료 서비스 개시 'Legend of Souls' 정식유료 서비스 개시 '아키에이지' 정식 서비스 개시 모바일게임 '헬로히어로' 정식 서비스 개시 모바일게임 '이쿠사히메' 정식 서비스 개시 액션RPG '크리티카' 정식 서비스 개시 모바일게임 '용격의 공습 미궁' 정식 서비스 개시 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2014년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종 류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 전환권행사 우선주 283, , 전환권행사 보통주 291, ,144 전환에 따른 주 식 소각 전환에 따른 주식 소각 주1) 전환우선주의 전환조건에 의하여 전환 시 원래 전환비율인 1:1에서 조정됨에 따라, 전 환으로 발행된 보통주 수가 원래 전환우선주 수에 비하여 8,011주가 증가되었습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 (기준일 : 2014년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 보통주 우선주 합계 비고 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 45,000,000 5,000,000 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 11,883,309-11,883,309 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 2,726,443-2,726, 감자 2,576,443-2,576, 이익소각 150, , 상환주식의 상환 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 9,156,866-9,156,866 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 Ⅴ. 자기주식수 165, ,513 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 8,991,353-8,991,353 - 나. 자기주식 취득 및 처분현황 (기준일 : 2014년 03월 31일 ) (단위 : 주) 배당 가능 이익 범위 이내 취득 취득방법 주식의 종류 기초수량 취득(+) 변동 수량 처분(-) 소각(-) 기말수량 비고 장내 보통주 54, ,347 - 직접 취득 우선주 장외 보통주 직접 직접 취득 우선주 취득 보통주 공개매수 우선주 소계(a) 보통주 54, ,347 - 우선주 보통주 수탁자 보유물량 신탁 우선주 계약에 보통주 현물보유물량 의한 우선주 취득 보통주 소계(b) 우선주 기타 취득(c) 보통주 111, ,166 - 우선주 총 계(a+b+c) 보통주 165, ,513 - 우선주 의결권 현황 (기준일 : 2014년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 9,156,866 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 165,513 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 보통주 - - 주식수(C) 우선주 - - 기타 법률에 의하여 보통주 - - 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수 보통주 8,991,353 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 (F = A - B - C - D + E) 우선주 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 배당에 관한 정관 조항 제45조 (이익배당) 1 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2 이익배당금은 매결산기에 있어서의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다. 3 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전 외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있 으며, 일정수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있음. 제45조의2 (분기배당) 1 회사는 4월 1일 0시, 7월 1일 0시, 10월 1일 0시 현재 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. 2 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한 다. 3 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비 금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 4 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관 해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 분기배당 을 할 때에는 제8조의1의 우선주식 에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) 1 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2 제 1 항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 구 분 주식의 종류 제18기 1분기 제17기 제16기 주당액면가액 (원) 당기순이익 (백만원) ,833 23,061 주당순이익 (원) ,565 현금배당금총액 (백만원) 주식배당금총액 (백만원) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 주식배당수익률 (%) 보통주 우선주 주당 현금배당금 (원) 보통주 우선주 주당 주식배당 (주) 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 II. 사업의 내용 가. 연결회사의 영업부문 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 연결재무제표를 작성하는 기업으로, 지배회사를 포함한 부문별 연결 대상 종속법인은 아래와 같습니다. 구분 종속회사 법인수 지주사업 네오위즈홀딩스 1 게임사업 네오위즈게임즈, 네오위즈모바일, 네오위즈씨알에스, 네오위즈아이엔에스, 네오위즈블레스스튜디오, 엔미디어플랫폼, 펜타비전, Pentavision Global, Neowiz Games Asia, Neowiz Games China, Neowiz Games Inc, 게임온, 게임온스튜디오, 지온인베스트먼트 14 인터넷사업 네오위즈인터넷 1 기타 이든앤엘리스마케팅, 그린케어, 네오위즈인베스트먼트 3 나. 영업부문별 요약 재무현황(연결기준) (단위: 백만원) 구분 지주사업 게임사업 인터넷사업 기타사업 단순합 내부거래 계 매출액 1,093 66,067 13,615 3,316 84,091 (2,033) 82,058 영업이익 ,043 2,288 (201) 19,965 (488) 19,476 순이익 (413) 8,478 1,892 (254) 9,704 (156) 9,548 자산 236, ,833 63,226 31, ,871 (274,730) 581,141 부채 ,175 16,181 21, ,615 (78,068) 153,547 주1) 상기 영업부문별 재무현황은 중간연결법인의 연결 조정후 숫자이므로 개별기업재무정 보의 단순합과 차이가 있으나 내부거래를 감안한 총계는 일치합니다. 다. 영업부문별 매출정보(연결기준) (단위: 백만원) 영업부문 품목 2014년1분기 2013년1분기 2013년 2012년 비고 지주사업 게임사업 인터넷사업 기타사업 지주사업 온라인게임 외 인터넷서비스 투자 및 용역서비 스 외 해외 국내 1,093 1,406 3,583 12,593 - 해외 33, , , ,467 - 국내 32,612 44, , ,953 - 해외 국내 13,615 14,418 57,557 49,538 - 해외 국내 3,316 4,772 17,624 44,593 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 (내부거래) 합계 해외 - (41) (203) (1,354) - 국내 (2,033) (4,062) (11,057) (43,120) - 해외 33, , , ,099 - 국내 48,201 60, , ,557 - 계 82, , , ,656 - 주1) 상기 매출구분의 해외부문은 지배회사 및 국내 종속회사의 수출실적과 해외 종속회사 의 매출실적의 합계로 첨부된 검토보고서 주석의 영업부문 지역별 매출정보와는 그 기준이 다릅니다. 2. 영업부문별 사업의 내용 가. 지주사업 부문: (주)네오위즈홀딩스 1) 사업의 내용 지배회사인 당사는 지주회사로 '주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지 배하는 것이 주된 사업인 회사로서, 자산총액 1,000억원 이상이면서 자회사 주식(지분포함 )가액의 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사'로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'(이하 공정거래법) 제2조 제1의 2호 및 동법 시행령 제2조에서 규정되어 있습니다. 지주회사( 持 株 會 社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식 을 소유하는 것만이 아니라, 해당 회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사이며, 경영효율성 및 투 명성 향상, 지배구조 개선의 장점이 있습니다. 지주회사와 그 자/손자회사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의거 다음 각호의 1에 해당하는 행위를 하여서는 아니됩니다. 가) 지주회사의 행위제한 (1) 자본총액의 2배를 초과하는 부채액 보유 금지 (2) 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 '자본시 장과금 융투자업에 관한 법률'규정에 의한 주권상장법인이거나 공동출자법인, 국외상장법인, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만 소유 금지 (3) 계열회사가 아닌 국내회사 주식을 5% 초과하여 소유하는 행위 금지 (4) 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위 금지(단, 비계열회사의 주 식가액 합계액이 자회사 주식가액 합계액의 15% 미만일 경우 예외) (5) 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사와 비금융업을 영위하는 회사의 동시 소유 금지 나) 자회사의 행위제한 (1) 손자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 '자본시장과 금융 투자업에 관한 법률'에 의한 주권상장법인이거나 공동출자법인, 국외 상장법인, 벤처지주회 사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만 소유 금지 (2) 손자회사 외에는 다른 국내 계열회사의 주식 소유 금지 다) 손자회사의 행위제한 국내 계열회사 주식소유 금지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 단, 증손회사의 발행주식총수 100%를 소유하고 있을 경우 가능 라) 증손회사의 행위제한 국내 계열회사 주식소유 금지 2) 회사 현황 가) 영업개황 지주회사 체제는 지배구조의 단순화로 지배구조의 투명성을 증대시키고, 각 사업부문이 상 호간섭을 받지 않아 독립적 운영을 가능하게 하고, 객관적인 성과평가가 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립할 수 있습니다. 또한 각 사업 부문은 사업부문별 전문화 된 핵심역량 강화에 집중할 수 있어, 기업 경쟁력이 강화되어 궁극적으로는 주주가치를 극대화 할 수 있 습니다. 당사는 이러한 목적으로 2007년 04월 26일부로 인적, 물적분할을 통하여 게임사업부문은 (주)네오위즈게임즈, 인터넷 사업부문은 (주)네오위즈인터넷, 투자사업부문은 (주)네오위즈 인베스트먼트로 분리하고, 존속법인인 (주)네오위즈홀딩스는 지주회사로 전환하였습니다. 2014년 3월말 현재, 당사는 4개사를 자회사로 편입하고 있으며, 자산총액 대비 자회사 주식 가액의 비중은 70.4% 입니다. 2014년 3월말 자회사 현황 (단위 : 백만원) 회사명 주사업내용 장부가액 비고 (주)네오위즈게임즈 온라인게임 147,761 - (주)네오위즈인터넷 음원중개 및 인터넷 사업 25,103 - (주)네오위즈인베스트먼트 비계열사 및 투자조합 투자사업 11,079 - (주)이든앤앨리스마케팅 광고, 광고대행업 합 계 - 184,561 - 한편 지주회사인 당사의 주요 영업수익은 자회사 관련 용역매출 등이며, 이는 자회사들의 영 업현황 및 산업의 특성에 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 따라서 주요 자회사 각각의 성과 뿐 만 아니라, 자회사 간의 시너지를 통한 경영효율의 극대화로 그룹 전체의 성과 향상을 추구 해 나갈 것입니다. 또한 당사는 네오위즈의 브랜드 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을종합적 으로 수행해 나가고 있으며, 브랜드를 사용하는 회사와 상호간에 상표 사용계약을 체결하여 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 당사가 지배하고 있는 자회사들의 2014년 3월말 기준 영업현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 자산 부채 순자산 매출 당기손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 (주)네오위즈게임즈 551, , ,299 50,573 14,432 (주)네오위즈인터넷 62,880 16,181 46,699 13,615 1,892 (주)네오위즈인베스트먼트 25,909 17,269 8, (131) (주)이든앤앨리스마케팅 3,905 3, ,353 (120) 주1) 상기 영업현황은 별도(or 개별)기준으로 작성 되었습니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 표준산업분류코드 사업부문 지주회사 당사는 코스닥상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조에 의하여 경영 상 주요사항에 대하여 공시(신고)하여야 하며, 동시에 지주회사로서 증권의 발행 및 공시등 에 관한 규정 및 코스닥시장공시 규정 제7조에 따라 자회사의 주요경영사항에 대하여도 공 시(신고)하여야 합니다. 신고대상 자회사의 범위는 거래소 공시의 경우 지주회사의 최근 사업연도말 재무제표 기준 자산총액 대비 장부가액이 10% 이상인 자회사입니다. 또한 지주회사의 사업보고서 작성 대상이 되는 주요자회사의 기준은 지주회사의 최근 사업 연도말(2013) 현재 재무제표의 자회사 장부가액을 기준으로 그 가액이 큰 순서대로 순차적 으로 누적한 가액이 자회사 장부가액의 합계의 75%에 해당되는 자회사입니다. 동 기준에 해당되는 당사의 주요자회사는 (주)네오위즈게임즈로 총 1개사 입니다. 나. 게임사업부문: (주)네오위즈게임즈 1) 업계 현황 가) 산업의 특성 온라인게임 산업은 제조업으로 대변되는 여타의 사업들에 비하여 초기 투자비용 및 가변비 용이 상대적으로 적고, 진입 장벽 역시 높지 않은 컨텐츠 문화 산업 중 하나입니다. 반면, 양 질의 컨텐츠, 유료화 기법이 적절한 조화를 이루어야 높은 수익을 이룰수 있는 산업으로 이 러한 핵심 경쟁력을 보유하고 있는 선발업체의 선점효과가 커 상위의 몇 개 업체가 시장을 과점하고 있는 양상을 보이고 있습니다. 또한 온라인게임 산업은 제조업 대비 부가가치가 크고 다른 문화산업 대비 언어/국가 브랜드 등의 장벽이 낮아 컨텐츠 경쟁력을 앞세운다면 해외 수출이 용이한 산업이라고 할 수 있습니 다. 최근 국내 온라인 게임 산업은 양질의 컨텐츠를 활용하여 강력한 글로벌 경쟁력을 가진 산업 중 하나로 급부상 하였습니다. 이에 많은 게임업체들은 국내시장의 "신작 발굴 및 과금체계의 질적 고도화"와 해외시장의 "신규시장 개척 및 수출"이라는 두 가지의 과제를 수행하기 위하여 많은 노력들을 진행하고 있으며, 상당수의 업체들이 새로운 국내외 환경변화에 맞는 전략을 찾고 적용하여 의미 있는 성과를 얻어내고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 나) 산업의 성장성 2013년 세계 게임시장 규모는 전년 대비 3.1% 증가한 1,152억 5천만 달러로 가장 비중이 큰 아케이드 게임시장과 비디오 게임시장이 축소된 반면, 온라인게임 및 모바일게임시장이 세계시장 성장을 주도하고 있습니다. 2014년 이후에도 온라인과 모바일게임 시장은 지속적 으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. [세계 게임시장 현황 및 전망(2010~2015)] 아케이드게임 PC게임 비디오게임 온라인게임 모바일게임 합계 *출처 : 대한민국 게임백서 2013 온라인 게임시장의 경우 과거 대비 성장률이 감소하였으나, 지난 2013년에도 전년대비 15% 정도 증가하면서 여타 게임시장 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 특히 중국 등 아시 아 태평양 지역 국가들의 성장이 두드러지면서 2015년까지 매년 10% 이상의 성장세가 지속 될 전망이며, 그 안에서 국내 게임업체들의 역할은 더욱 확대될 것으로 기대됩니다. 특히 브로드밴드 인프라가 열악해 온라인게임 서비스를 원활하게 제공하기 어려웠던 신흥 시장의 인프라가 점차 개선되고, 전통적으로 비디오게임이 강세를 보여왔던 북미와 유럽의 게임이용자들 사이에서 온라인게임에 대한 인식이 확산되고 있어 온라인게임시장의 성장 잠 재력은 크다고 하겠습니다. 이에 따라 2013년 이후 부터는 온라인 게임시장의 규모가 아케 이드 게임시장의 규모를 넘어서 세계 2위 플랫폼으로 자리잡을 것으로 보입니다. [세계 권역별 온라인게임시장 규모 및 성장률(2010~2015)] (단위: 백만 달러) 구분 (E) 2014(E) 2015(E) 매출액 24,939 27,618 25,307 24,122 23,205 22,398 성장률 % -8.4% -4.7% -3.8% -3.5% 매출액 6,317 6,745 7,077 7,160 7,216 7,169 성장률 - 6.8% 4.9% 1.2% 0.8% -0.7% 매출액 47,951 48,892 44,315 42,695 45,813 49,062 성장률 - 2.0% -9.4% -3.7% 7.3% 7.1% 매출액 13,845 18,361 21,083 24,292 27,456 30,904 성장률 % 14.8% 15.2% 13.0% 12.6% 매출액 8,452 10,637 13,968 16,986 18,801 20,243 성장률 % 31.3% 21.6% 10.7% 7.7% 매출액 101, , , , , ,775 성장률 % -0.4% 3.1% 6.3% 5.9% (단위: 백만 달러) 북미 구분 (E) 2014(E) 2015(E) 매출액 1,315 1,585 1,721 1,980 2,224 2,747 성장률 % 8.5% 15.1% 12.3% 23.5% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 유럽 아시아 남미 합계 매출액 1,418 1,701 1,849 2,057 2,354 2,769 성장률 % 8.7% 11.2% 14.5% 17.6% 매출액 10,953 14,862 17,232 19,901 22,455 24,903 성장률 % 15.9% 15.5% 12.5% 10.9% 매출액 성장률 % 32.4% 25.5% 19.5% 14.7% 매출액 13,845 18,361 21,083 24,292 27,456 30,904 성장률 % 14.8% 15.2% 13.0% 12.6% *출처 : 대한민국 게임백서 2013 모바일 게임시장은 지난 2013년에도 전년 대비 21.6% 성장하면서 시장 규모가 169억 8천 만 달러에 도달하였으나 2014년 이후 성장세가 다소 감소할 전망입니다. 모바일 게임시장 역시 주로 아시아 태평양 국가들이 성장을 견인하고 있으며, 특히 모바일 기기들의 보급률이 이미 높거나 크게 증가하고 있는 한국, 중국, 일본 등의 국가에서 전체 시장의 65% 이상을 차지하며 시장 성장의 핵심적인 역할을 하고 있습니다. 무선 인터넷 확산 및 4G 네트워크가 도입되는 등 모바일게임의 성장을 촉진할 수 있는 기술적인 인프라가 확장되고 모바일 기기 내에서의 광고 유통 활성화 등 산업적인 발전 또한 이루어지고 있어 향후에도 모바일 게임시 장의 성장은 지속될 것으로 보입니다. [세계 권역별 모바일게임시장 규모 및 성장률(2010~2015)] (단위: 백만 달러) 구분 (E) 2014(E) 2015(E) 북미 매출액 1,271 1,383 1,521 1,671 1,813 1,944 성장률 - 8.8% 10.0% 9.9% 8.4% 7.2% 유럽 매출액 2,235 2,459 2,876 3,238 3,606 3,942 성장률 % 17.0% 12.6% 11.4% 9.3% 아시아 매출액 4,608 6,394 9,099 11,526 12,760 13,664 성장률 % 42.3% 26.7% 10.7% 7.1% 남미 매출액 성장률 % 17.4% 16.7% 13.1% 11.2% 합계 매출액 8,452 10,637 13,968 16,986 18,801 20,243 성장률 % 31.3% 21.6% 10.7% 7.7% 국내 온라인 게임시장은 세계적으로 앞선 인프라를 토대로 한 안정된 내수시장과 적극적인 해외진출을 기반으로 2002년 이후 연평균 30% 이상의 성장을 기록하였으나 2012년 성장률 은 전년 대비 8.8%에 그치며 향후 성장세가 점차로 낮아질 전망입니다. 신규 대작게임의 부 재 및 단일 외산게임의 독주, 모바일게임의 급성장에 따른 이용자 유입의 감소로 내수 부진 과 수출 둔화라는 이중고를 겪었기 때문입니다. 또한 스마트폰의 보급 증가로 인해 모바일게임의 기본적인 인프라가 형성되고 있고 카카오 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 게임하기 등 지배적인 플랫폼 사업자의 등장으로 온라인게임에 대한 관심 정도가 그만큼 낮 아진 것으로 여겨집니다. 그러나 이러한 시장영향에도 불구하고 이용자들에 대한 과금 방법 이 발달하고 다양해짐에 따라 매출 규모는 다소 증가하였고, 향후에도 시장 성장을 위해 새 롭고 효과적인 비지니스모델 발굴이 지속적으로 필요합니다. 국내 모바일 게임시장은 소셜 열풍과 더불어 카카오의 게임하기 서비스의 등장 및 구글 플레 이 스토어의 폭발적 성장 등 견인 요소들이 지속적으로 나타나면서 89% 이상큰 폭의 성장세 를 이루었습니다. 오픈마켓의 활성화로 인해 개인 개발과 소규모 개발사의 참여 및 대형 인터넷기업, 온라인게 임 개발사들의 모바일게임 산업으로의 진입 등이 이루어지면서 모바일 게임시장은 당분간 성장세를 이어갈 것으로 전망 됩니다. [국내 게임시장 규모와 전망(2011~2015)] 온라인게임 모바일게임 비디오게임 PC게임 아케이드게임 PC방 아케이드게임장 합계 *출처 : 대한민국 게임백서 2013 (단위: 억원) 구분 (E) 2014(E) 2015(E) 매출액 62,369 67,839 73,333 78,759 83,642 성장률 30.8% 8.8% 8.1% 7.4% 6.2% 매출액 4,236 8,009 12,125 13,119 14,050 성장률 33.8% 89.1% 51.4% 8.2% 7.1% 매출액 2,684 1,609 1,518 2,055 2,903 성장률 -37.1% -40.1% -5.6% 35.4% 41.3% 매출액 성장률 -19.7% 608.3% -70.9% 103.0% -64.2% 매출액 성장률 3.0% 7.5% 1.2% 1.4% 1.3% 매출액 17,163 17,932 18,613 17,663 17,097 성장률 -2.5% 4.5% 3.8% -5.1% -3.2% 매출액 성장률 -0.7% -12.8% -10.3% -10.1% -10.0% 매출액 88,047 97, , , ,138 성장률 18.5% 10.8% 9.9% 5.7% 5.1% 다) 경기변동의 특성 국내에서 당사가 영위하는 온라인 게임 포털의 경우 영화 산업이나 음반 산업과 같이또 하나 의 여가활용 산업으로써의 입지를 굳건히 하여 수년간 다양한 계층의 소비자 집단이 형성되 어 있습니다. 게임 산업은 다른 여가활동에 비하여 상대적으로 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 현재 와 같은 경제여건이 어려운 상황에서도 타산업에 비해 경기변동에 따른 영향을 적게 받는다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 고 할 수 있습니다. 유료화된 인터넷 컨텐츠 서비스를 제공하는 경우에는 일반적으로 경기의 변동보다는특정기 간에 따른 변동성이 존재합니다. 특히, 게임서비스의 경우 평일과 휴일, 월초와 월말, 방학 등 단기적인 매출의 변동에 영향을 줄 수 있는 요인들은 있으나, 근본적인 수익성에는 크게 영 향을 주지는 않습니다. 라) 경쟁요소 게임 산업에 있어서 법적 또는 규정상으로 특별한 진입 제한 요소는 없습니다. 게임산업의 특성상 그 진입장벽이 매우 낮기 때문에, 누구나 시장에 참여할 수 있다고 볼 수 있으며, 모든 게임 업체는 물론 게임 산업에 참여하려고 하는 오프라인상의 수많은 대기업들도 모두 잠재 적인 경쟁사가 될 수 있습니다. 그러나, 실제로 시장 선점의 효과 측면에서 또는 브랜드 이미 지 구축 차원에서 먼저 시작한 업체가 유리한 점이 있다고 볼 수 있으며, 선발주자들은 경쟁 우위를 확보하고자 기술개발과 서비스 수준 제고를 위해 노력하고 있습니다. 실제로 최근에는 유사한 게임을 제공하는 업체들이 수없이 많이 나타나고 있으나, 고객의 입 장에서 보면 누구나 쉽게 게임에 대한 정보를 가질 수 있기 때문에 콘텐츠의품질, 가격, 속도, 서비스의 질 등 모든 면에서 만족시키지 못하는 업체는 동일한 게임을 제공함에도 불구하고 살아남을 수 없는 환경이 되어가고 있습니다. 달리 말하면 누구나 참여할 수 있는 산업이지 만 품질에 대한 진입장벽이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 마) 자원조달상의 특성 게임 산업에서의 자원이라 함은 게임의 개발과 서비스를 위한 높은 수준의 기술력과 경험을 가진 인적자원과 하드웨어, 소프트웨어, 통신망과 같은 물적자원을 들 수 있으며 그중 핵심적 인 것은 인적자원이라 할 수 있습니다. 컴퓨터 산업 및 정보통신산업 그리고 인터넷 산업의 급격한 발전은 관련 장비를 저렴한 가격 에 대량생산하는 것을 가능하게 하였으며, 그 결과 게임 업체 입장에서는 게임 산업으로의 진입 초기단계를 제외하고는 장비의 조달에 대한 어려움은 그리 크지 않았다고 할 수 있습니 다. 반면, 게임의 저변 확대에 따라 다양한 수요와 요구가 발생하게 되었으며, 게임 컨텐츠를 제 공하는 산업은 보다 좋은 기술력과 창조적 아이디어를 창출 할 수 있는 우수한 인력을 확보 하는 것이 기업의 사활에 직접적인 영향을 미치는 관건이 되었습니다. 그리하여, 현재 게임 산업의 자원조달에 있어서 가장 중요한 것은 창조적인 아이디어와 끊임 없는 기술개발을 위한 우수한 인력의 발굴과 육성이라고 할 수 있습니다. 바) 관련법령 또는 정부의 규제 게임산업과 관련된 법령으로는 크게 기본법인 [게임산업 진흥에 관한 법률]과 지원법인 [콘 텐츠산업진흥법] 및 [문화산업진흥기본법] 등이 있습니다. 온라인게임을 중심으로 한 게임 산업이 높은 성장과 발전을 거듭하며 게임 콘텐츠 서비스의 비중이 확대 되었고 이에 따라 게임물에 대한 저작권, 판권, 상표권 등 법률적인 이슈가 게임 업체에게는 제약조건이 될 수 있습니다. 정부의 규제로는 게임물관리위원회를 통하여 폭력성, 선정성 등에 입각한 온라인게임에 대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 한 등급심의를 하고 있으며 사행성을 조장하여 미풍양속을 해치는 것을 미연에 방지하고 게 임 과몰입으로부터 청소년을 보호하기 위해 셧다운제 도입을 골자로 하는 게임 과몰입 규제 방안을 마련하여, 2011년 11월 20일부터 시행되고 있습니다. 또한 2014년 2월 24일 부터 [게임산업진흥에 관한 법률 시행령]에 따라 정부의 웹보드 게임 규제안이 시행되고 있습니다. 규제의 주요 내용은 웹보드게임의 월 이용한도 제한, 1회 최대 배팅한도 제한, 자동배팅 금지 및 3개월당 1회 일정기간 당 의무적 본인인증 등 6가지 내용 을 담고 있습니다. 이러한 규제의 영향으로 당사 매출과 영업이익에 직접적인 영향을 미칠 것으로 예상되나, 규 제의 테두리 안에서 웹보드게임의 역량이 활용될 수 있도록 다각적인 사업방향을 모색중입 니다. 2) 회사의 영업현황 가) 영업개황 당사는 현재 온라인 게임포털 '피망( 모바일 플랫폼 '피망플러스' 서비스의 운영을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 게임 개발 및 상용화에 대한 전 과정을 소화할 수 있는 우수한 개발력과 퍼블리싱 능력을 기초로 약 2천 3백만명의 유저를 확보하고 있으며 FPS, 스포츠게임, 카드류 등 다양한 게임을 서비스하고 있습니다. (1) 국내 사업 2003년 온라인 게임포털 오픈과 함께 본격화 된 국내 온라인게임 사업은 현재 다양한 장르 의 50여개 타이틀 서비스로 확대되며 국내 대표 게임 포털로서 자리 잡고 있습니다. 온라인 유저 활동에 대한 깊은 이해와 고도화 된 운영 노하우를 바탕으로 카드류 캐주얼 게임 및 슈 팅을 비롯한 스포츠, RPG, 레이싱 장르에 이르기까지 다양한 장르를 개척해 나가며 시장 경 쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 2014년에도 시장에서 기 검증된 퍼블리싱 노하우와 축적된 유저 자산을 기반으로 안정적인 사업성과를 달성하기 위해 노력하여 왔으며, 자체 개발과 소싱, 투자를 통해 신규 매출원을 발굴해 내는데 주력하고 있습니다. 그 결과 2014년 1분기에는 자체 개발 MMORPG '블레스 '가 CBT를 통해 국내 유저들에게 첫 선을 보였으며, 하반기에는 MORPG '프로젝트 블랙쉽 '이 CBT를 위해 준비 중에 있습니다. 또한 국내 1위 골프시뮬레이션 사업자인 골프존과의 퍼블리싱계약으로 골프게임 '프로젝OG' 및 FPS 슈팅 대작 '바이퍼서클'의 출시를 앞두고 있어 다양한 장르에서 수익을 다각화 하는 노력이 진행되고 있습니다. 반면 카드류 캐주얼 게임 부분에서는 지난 2월말 시행된 웹보드 규제 영향으로 매출과 트래 픽이 하락세를 보였습니다. 당사는 향후 정부의 웹보드 규제를 철저히 준수하며 건전하게 게 임을 즐기는 유저층을 확보하고 규제에 따른 시스템 변화에 잘 적응하도록 지원해 나갈 계획 입니다. 모바일게임 부문에서는 양질의 컨텐츠 확보를 위해 개발, 소싱 및 투자에 드라이브를 걸어왔 습니다. 그 결과 액션RPG '싸워싸워아레나'가 지난 4월 이미 출시되었고 여름방학과 월드컵 시즌을 겨냥하여 액션RPG '소울하츠' 및 축구게임 'Total Football Manager' 등의 주요 타 이틀들을 선 보일 예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 그 외에도 RPG, Sports, Strategy, TCG 등 미드코어 중심의 보다 완성도 높은 모바일 게임 들을 출시할 예정으로, 온라인 게임사업에서 축적해온 개발 및 소싱노하우와 퍼블리싱 경험 들을 활용하여 모바일 게임 사업을 확대해 나갈 것입니다. (2) 해외 사업 당사는 다양한 게임 라인업과 국내 성공 경험을 바탕으로 해외 진출 국가를 확대해 나가고 있으며, 향후에도 각 국가의 특성에 맞는 컨텐츠를 발굴해 새로운 성장 동력을 만들어 갈 것 입니다. 해외 성장의 주축이 되어온 중국 '크로스파이어'는 서비스 8년차에 접어들었으나 여전히 중 국 내 1위 타이틀로서 안정적인 성과를 유지하고 있습니다. 대만 AVA의 경우 지난 12월 퍼 블리셔 변경 직후 동시접속자 수가 2만을 뛰어넘으며 매출 성과가 크게 개선되었으며 1월 대 규모 업데이트와 E-Sports 진행으로 서비스가 활성화 되고 있습니다. 또한 자체 개발작 MMORPG '블레스'와 MORPG '프로젝트 블랙쉽'이 지난 2013년 중국 최 대 게임포털 17173을 운영하고 있는 창유와 퍼블리싱 계약을 체결하면서 신작을 통한 중국 사업 확대 및 시장 확대를 위해 노력하고 있습니다. 여러 국가에서 꾸준한 사랑을 받고 있는 'AVA'는 남미 등 신흥시장으로 서비스 국가를 확대 하고 있으며 그 외에도 슈팅게임 '디젤'과 '코어마스터즈'가 북미, 영국, 인도네시아 등에서 출 시를 앞두고 있어 해외 사업영역 확대에 박차를 가하고 있습니다. 해외 모바일게임 사업의 경우, 모바일 퍼즐 게임 '마성의 플러스'가 지난해 대만 감마니아 수 출계약에 이어 이번 분기 태국 최대 통신사 트루 산하의 트루디지털플러스와 수출계약을 맺 어 홍콩, 마카오 및 태국 등에서도 서비스 될 예정입니다. 당사 내부 스튜디오에서 개발한 페이스북용 축구게임 Total Football Manager가 트루디지 털플러스를 통해 2분기 중 출시 될 예정이며 '히딩크의 마스터리그' 또한 중국 서비스를 추진 중에 있습니다. 2014년에는 더욱 많은 콘텐츠들이 해외계약을 앞두고 있어 전 세계 지역에서 고른 성장세를 보일 수 있도록 글로벌 공략을 가속화 할 예정입니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 표준산업분류코드 사업부문 게임 소프트웨어 제작업 다) 시장의 특성 시장의 특성상 개발측면에서 모방이 쉽기 때문에 기술적 진입장벽이 낮다고 볼 수도 있으나, 기존 회원들의 높은 충성도, 활발하고 안정된 서비스 제공 노하우 등은 다년간의 서비스를 통할 때 가능한 것이기 때문에 실질적인 진입 장벽은 상당히 높다고 할 수 있습니다. 이러한 진입장벽의 유지 및 강화는 보다 양질의 게임 라인업 구축과 상용화 모델의 고도화를 통해서 만 가능할 것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 당사는 게임시장에서 검증 받은 개발자들과 IP들을 보유하고 있고, 다년간 창조적인 유료화 기획 노하우가 축적되어 있는 만큼 이를 적극 활용하여 글로벌 온라인 게임회사로의 성장을 이룩해 나갈 것입니다. 그 밖에 자세한 사업의 내용은 (주)네오위즈게임즈의 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 게임사업부문: (주)게임온 1) 업계 현황 일본 게임시장 규모는 전세계 2위의 시장으로 아케이드게임과 비디오게임이 높은 비중을 차 지하는 반면 온라인게임 비중은 상대적으로 낮은 편 입니다. 그러나 일본에서가장 큰 아케이 드 게임시장의 이용자가 점차 줄어드는 추세이며 두번째로 큰 시장인 비디오 게임시장 역시 전년 대비 소폭 성장하는데 그쳐 세대교체를 이루고 있습니다.반면 스마트폰의 보급과 소셜 게임의 등장으로 모바일 게임시장이 빠른 속도로 성장하며 콘솔게임 유저 및 PC게임으로 부 터 이탈한 유저 유입 뿐 아니라 기존에 전용 게임기로 게임을 하지 않았던 신규 유저층이 형 성되며 게임시장 전체의 규모 확대에 기여하고 있습니다. [세계 게임시장 내 일본 게임시장 비중 추이(2010~2015)] *출처: 대한민국 게임백서 년 기준 세계 온라인 게임시장 내 일본 시장점유율은 7%에 불과하지만 일본은 브로드 밴드 보급률이 높아 향후에도 성장 잠재력은 높으며, 온라인 게임유저수가 증가 추세에 있어 2014년에도 시장이 확대될 것으로 예상 됩니다. 반면 참가 기업의 증가, 시장에서 제공되는 타이틀 수 증가 및 단일 게임에 대한 쏠림 현상에 의해 그 경쟁은 심화되고 있습니다. 최근에는 PC 및 휴대 전화를 플랫폼으로 사용하는 소셜 네트워킹 서비스(SNS) 상에서 플레 이 할 수 있는 '소셜 게임'이나, 소프트웨어를 설치하지 않고 Web 브라우저만으로 즐길 수 있 는 '브라우저 게임'이 등장해 해당 서비스 제공 기업이 주목 받고 있습니다. 이에 새로운 게임 플랫폼인 스마트폰에 대한 호감도 증가로 중장기적으로 높은 성장을 이룰 것으로 전망 됩니 다. [일본의 플랫폼별 게임시장 규모 추이 및 성장률(2010~2015)] (단위: 백만달러) 연도 (E) 2014 (E) 2015 (E) 세계시장규모 101, , , , , ,775 일본시장규모 17,318 19,690 20,690 22,103 23,112 24,255 점유율 17.1% 17.5% 18.5% 19.2% 18.9% 18.7% (단위: 백만달러) 플랫폼 (E) 2014 (E) 2015 (E) 시장규모 7,642 8,439 7,831 7,549 7,300 7,077 아케이드게임 성장률 % -7.2% -3.6% -3.3% -3.1% PC게임 시장규모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 비디오게임 온라인게임 모바일게임 합계 성장률 % -2.4% -2.9% -4.4% 1.9% 시장규모 5,888 6,061 6,059 6,334 6,880 7,784 성장률 - 2.9% 0.0% 4.5% 8.6% 13.1% 시장규모 1,129 1,439 1,446 1,582 1,723 1,875 성장률 % 0.5% 9.4% 8.9% 8.8% 시장규모 2,331 3,466 5,076 6,368 6,951 7,265 성장률 % 46.4% 25.5% 9.2% 4.5% 매출액 17,318 19,690 20,690 22,103 23,112 24,225 성장률 % 5.1% 6.8% 4.6% 4.9% *출처 : 대한민국 게임백서 ) 회사의 영업현황 (주)게임온은 국내에서 개발, 운영되고 있는 온라인게임 타이틀 중 일본 유저 성향에 적합한 타이틀을 소싱하여 운영 서비스를 전개하고 있습니다. 온라인 게임에서는 '레드스톤', '천상비', '뮤', '아키에이지' 및 '크리티카' 등 다수의 한국산 MMORPG의 성공적인 로컬라이제이션으로 안정된 매출을 기록하고 있습니다. 특히 슈팅장 르인 'A.V.A'를 일본 1위 FPS에 등극시키며 다양한 장르에서 지속적인 성과를 내고 있습니 다. 2014년 상반기에는 주요 온라인 및 모바일 타이틀 중심으로 컨텐츠 업데이트 및 프로모션을 진행하고 있습니다. 기존 유저들에 대한 Life Time Value를 극대화 시키는 한편 신규 유저 의 유입으로 장기적으로 운영할 수 있는 타이틀의 수를 더욱 늘려갈수 있도록 준비하였습니 다. 그 결과 2014년 4월 24일 온라인 타이틀 '아키에이지'가 성공적으로 전면 무료화 전환함에 따라 매출과 트래픽에서 의미있는 성과를 거두고 있으며, 모바일 타이틀 '헬로히어로'는 대 규모 버전 업데이트로 신규맵과 캐릭터가 추가되며 유저의 활동성이 개선되고 있습니다. 하반기에는 온라인과 모바일의 주요타이틀 수를 더욱 늘려나갈 예정입니다. 일본 시장에서 성공 가능성이 높은 타이틀을 선별하여 역량을 집중시킬 계획이며, PC온라인 '검은사막(가 칭)'과 '로도스도 전기 Online' 및 모바일 'Kingdom of Hero'외 다수의 타이틀들이 준비되고 있습니다. 라. 디지털 음원서비스 및 음원유통: (주)네오위즈인터넷 1) 업계의 현황 당사는 음악포털 '벅스', '카카오뮤직'을 통한 디지털 음원서비스(B2C)와 음원유통(B2B) 그 리고 음악방송 '세이캐스트' 등의 SNS운영 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 디지털 음원서비스란 인터넷사이트 및 휴대폰, 태블릿 PC 등 모바일 기기를 통해 음원을 다 운로드 또는 스트리밍의 형태로 제공하는 서비스를 말하고, 음원유통이란 디지털 음원서비 스업체에게 음원을 도매로 판매하는 것을 의미합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 그 외 세이클럽 및 음악방송 '세이캐스트'는 인터넷 음악방송, 채팅 등 커뮤니티 서비스를 통 해 이용자를 확보하여 아이템 판매, 광고 등으로 수익을 창출하는 소셜네트워크서비스(SNS) 사업입니다. 당사가 영위하는 주요사업의 현황(디지털 음원서비스, 음원유통)은 다음과 같습니다. 가) 산업의 특성 음악산업은 음원을 활용하여 가치를 창출하는 모든 산업을 일컬으며, 음반, 공연 등의 전통적 인 오프라인 음원시장과 유무선 인터넷 기반으로 구현되는 디지털 음원시장으로 구분됩니다. 국내의 경우, 2000년대에 들어서면서 초고속 인터넷의 보급률이 증가함과 동시에 스트리 밍 및 다운로드 서비스를 통하여 음원을 감상할 수 있는 각종 디바이스(휴대폰, MP3플레이 어, PMP, 스마트폰 등)의 발달로 디지털 음원시장이 급속도로 성장하기 시작하였으며, 2004년을 기점으로 오프라인 음원시장 규모를 역전하게 되었습니다. 디지털 음원은 기획/제작에서 유통 그리고 사이트로의 전달 경로를 통해 이용자에게 제공되 는 구조로, 모든 서비스업체는 유형에 상관없이 음원 서비스에 대한 이용허가를 얻어야 하며, 사용 승인을 받은 음원에 한해 서비스가 가능합니다. 디지털 음원산업을 좀 더 세부적으로 살펴보면, 1) 가수, 작곡가, 연주자 등 음원상품의 제작 및 생산을 담당하는 저작자 및 실연자, 2) 가수의 발굴 및 음악의 기획을 담당하는 제작자, 3) 기획사들의 음악에 투자하고 온/오프라인 유통을 담당하는 음원 유통사, 4) 소비자들에게 음 원을 직접 판매하는 음악서비스업체 등으로 구분할 수 있습니다. 또한 플랫폼과 네트워크에 따라 다양한 분류가 가능하며 서비스 형태에 따라 스트리밍, 다운로드, BGM(Back Ground Music: 배경음악) 서비스 등으로 구분되어 집니다. 제작사의 경우, 초기 제작 및 마케팅 활동에 소요되는 비용이 크고 가수 및 음반/음악의 인기 도에 따라 수익률이 좌우되는 형태를 띠고 있어, 대량 소비가 이루어질 경우 높은 수익률을 기대할 수 있습니다. 한편, 음원 유통 및 서비스업체의 경우 이러한 초기 비용이 제작사에 비 해 상대적으로 낮아, 시장 규모에 비례하여 성장하는 등 안정적인 수익 구조를 유지할 수 있 는 특징이 있습니다. 나) 산업의 성장성 PC와 스마트폰, 스마트TV 등 디지털 디바이스의 확대로 다양한 채널을 통한 음악 접근이 가 능해졌고, 과거 이용행태에 기반해 이용자가 좋아할 만한 음악을 선별하며 지상파 라디오처 럼 재생해주는 인터넷 라디오 서비스 등이 출현하며 서비스의 질적 성장이 이루어짐에 따라 디지털 음원시장은 한단계 더 진화 중입니다. 음악시장의 질적, 양적 성장을 저해했던 P2P, 웹하드 등의 불법 음악시장도 권리자들의 다각 적인 노력과 정부기관의 제도개선 노력, 음악 이용자의 의식 개선 등을 통해 점진적으로 축 소되고 있어, 향후 디지털 음원시장의 성장 가능성이 더욱 증대되고 있습니다. [글로벌 디지털 음원시장 규모와 전망] (단위: 십억원) 구분 (E) 2013(E) 2014(E) 2015(E) 2016(E) 음원 5,173 6,204 6,799 7,114 7,731 8,864 10,063 11,326 12,631 13,966 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 YoY % 9.6% 4.6% 8.7% 14.7% (13.5%) 12.6% 11.5% (10.6%) * 출처 : PwC, KDB대우증권리서치센터 [국내 디지털 음원시장 규모와 전망] * 출처 : PwC, KDB대우증권리서치센터 (단위: 십억원) 구분 (E) 2013(E) 2014(E) 2015(E) 2016(E) 음원 YoY % 54.0% 25.1% 22.7% 18.5% 16.4% 14.3% 12.3% 9.8% 다) 경기변동의 특성 및 계절성 각각의 음악 컨텐츠의 경우, 시대의 유행이나 흐름, 장르 등에 따라 라이프 사이클이 모두 다 른 모습을 보이고 있습니다. 그러나 이는 전체 음악 시장 규모에 영향을 주는 정도는 아니며, 음악의 제작 및 발매 또한 연중 내내 계속되고 있으므로 시장규모는 시기나 계절과는 무관하 게 안정적으로 유지되고 있습니다. 라) 관련법령 또는 정부의 규제 음악산업 관련법으로는 [저작권법] 및 [음악산업진흥에 관한 법률]이 있으며 이는 저작자의 권리와 이에 인접한 권리를 보호하기 위하여 제정되었습니다. 또한 음악 서비스업체가 음원 유통사 및 저작권자에게 지불하는 '음원 저작권 사용료'의 경우, 문화체육관광부에서 승인하 는 관련 징수규정에 의해 산정 방식과 규모가 정해집니다. 2013년 1월 1일부터 시행된 새로운 디지털 음원 사용료 징수규정에 따라 창작자와 권리자들 의 수익 배분율이 높아졌으며, 국내 모든 음악사이트들의 음원 상품 가격도 일제히 인상 되 었습니다. 새로운 징수규정의 내용은 1)정액제와 종량제의 병행, 2) 음원 권리자의 수익 배분율 향상, 3) 일정기간 동안 음원 묶음 판매를 제한하는 홀드백 제도 도입 등이며, 권리자에 대한 수익 배분은 2016년까지 매년 10%씩 단계적으로 인상될 예정입니다. 징수규정은 권리자들의 권익을 보호하기 위함이며 기술과 산업의 발전에 따라 시장에서 나 타나는 새로운 문제들을 해결하기 위해 이해당사자들간의 의견수렴과 논의를거쳐 수시로 변 경될 가능성이 있습니다. 2) 회사의 현황 (가) 디지털 음원서비스 및 음원유통 당사의 주요 사업인 디지털 음원서비스인 '벅스'는 2007년부터 2009년까지 3년 연속으로 한 국능률협회 브랜드파워 조사에서 음악포털부문 1위를 차지하는 등 브랜드 인지도와 선호도 면에서 타 서비스들을 앞서고 있습니다. 또한 국내 스마트폰 보급이 보편화 되면서 앞으로의 음악 서비스의 구심점은 모바일 서비스 가 될 것으로 전망하여 모바일 어플리케이션 개발에 집중적으로 투자하였으며, 2010년에 아 이폰과 안드로이드 스마트폰용 벅스 어플리케이션을 순차적으로 출시, 모바일 음악 서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 의 선도 업체로 자리매김 하였습니다. 당사는 그 이후에도 아이패드, 갤럭시탭, 윈도우8 등의 새로운 스마트디바이스에서 이용 가 능한 서비스를 지속적으로 출시하여, 그 결과 2012년 말에는 한국인터넷전문가협회가 주최 한 '스마트앱어워드코리아'에서 콘텐츠 이노베이션 대상을 수상하는 등 모바일 환경에서 가 장 높은 품질의 음악 서비스와 사용자 인터페이스(UI)를 제공한다는 시장의 평가를 얻고 있 습니다. 그 외에도 '벅스'는 70만곡에 달하는 국내 최대 무손실 음원(FLAC: Free Lossless Audio Codec)을 보유하고 있으며, 음악향상솔루션 래드손(RADSONE)을 적용하는 등 CD수준과 동일한 음질을 경험할 수 있는 차별화된 음질 서비스를 제공하며 음질 향상을 위한 투자를 지속함으로써 사용자들의 만족도를 강화하고 있습니다. 카카오와 함께 모바일 음원서비스 '카카오뮤직'을 출시하며 소셜과 음악을 결합한 새로운 방 식의 음악서비스도 제공하고 있습니다. '카카오뮤직'은 사용자가 직접 만드는 '뮤직룸'을 통 해 친구와 음악을 함께 들을 수 있는 공간으로, 각자가 보유한 다양한 장르의 음악을 감상하 고 이야기를 나눌 수 있습니다. 2013년 9월 25일 첫 출시 이후 20여일 만에 500만 다운로드 를 돌파하며 초반 사용자들의 이목을 끄는데 성공한 '카카오뮤직'은 그 이후 스타뮤직룸, 추 천뮤직룸과 같은 유저지향적인 서비스를 추가로 개발, 제공함으로써 유저 활동성을 증대시 키고 있으며, 2014년 1월에 진행된 카카오톡 메신저와의 연동을 통해 천만 누적 다운로드를 돌파하는 기록을 세우기도 하였습니다. 또한 당사는 그 동안의 다양한 의견을 수렴하여 '앨범단위 제작', '실시간 차트 연동', '방명록 작성' 등의 기능을 새롭게 추가한 '카카오뮤직 2.0' 을 지난 4월 21일 런칭(안드로이드 버전) 하여 유저들의 활발한 방문을 유도하고 있으며, 더욱 강화된 소셜 기능을 통해 기존의 음악 플랫폼과 차별화된 서비스로 포지셔닝 하는 데에 주력하고 있습니다. (나) 세이클럽/세이캐스트 1999년부터 시작된 당사의 '세이클럽' 서비스는 채팅, 동호회, 이메일을 기반으로 한 커뮤니 티 서비스로 발전하면서 다운로드 없이 웹페이지 상 제공되는 세계 최초의 사이트로 알려진 바 있으며, 2008년에는 대대적인 서비스 업그레이드를 통해 음악방송 서비스 '세이캐스트'를 전면 배치하였습니다. '세이캐스트'는 현재 4만여개의 방송국과 35만여명의 CJ(사이버자키 )가 활동하는 국내 1위의 인터넷 음악방송으로서의 지위를 공고히 하고 있으며, '세이캐스트 ( 온라인 포털을 통해 서비스 되고 있습니다. 2011년에는 세이캐스트 모바일 어플리케이션을 출시하여 SNS서비스 역량을 모바일에서도 구현하려는 노력을 기울였으며 그 결과 2013년 8월 기준으로 500만 누적 다운로드를 기록 하는 성과를 거두었습니다. 그 밖에 자세한 사업의 내용은 (주)네오위즈인터넷의 분기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 매출현황 당사 및 종속회사의 당기 매출현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 대상회사 주요제품및서비스 제18기 1분기 제17기 1분기 제17기 제16기 (주)네오위즈홀딩스 지주사업 외 1,093 1,406 3,583 19,093 (주)네오위즈게임즈 게임S/W, S/W 제작 외 50, , , ,447 (주)펜타비전 S/W 개발 및 운영업 ,573 Pentavision Global 콘솔 및 비디오게임장비의 개발과 유통 ,097 (주)네오위즈씨알에스 게임S/W, S/W 제작 외 ,981 7,193 (주)엔미디어플랫폼 S/W 개발 및 컴퓨터관련 제품 서비스 외 1,450 1,682 6,106 5,813 (주)네오위즈블레스스튜디오 게임S/W 제작 및 공급업 197 8,347 19,632 1,153 Neowiz Games Asia 지주사업 Neowiz Games China 그래픽 외주 용역 외 ,055 2,329 NEOWIZ Games Inc. 지주사업 (주)게임온 게임S/W, S/W 제작 외 13,814 15,804 61,031 79,445 (주)게임온스튜디오 S/W개발 및 운영업 1,277 1,882 6,710 5,970 지온인베스트먼트(주) 창업자투자회사 신, (주)네오위즈모바일 모바일게임 개발 및 공급 외 49 1,211 1,375 4,156 구, (주)네오위즈모바일 모바일게임 개발 및 공급 외 구, (주)네오위즈아이엔에스 컴퓨터시스템 통합 구축 외 ,210 신, (주)네오위즈아이엔에스 (구, (주)엔엔에이) 컴퓨터시스템 통합 구축 외 2,388 4,222 15,636 3,301 (주)네오위즈인터넷 S/W 개발 및 공급 13,615 14,633 57,793 50,378 (주)네오위즈인베스트먼트 경영컨설팅 및 자문, 부동산관리 (주)그린케어 의료용품 외 1,943 2,227 8,864 7,875 (주)이든앤앨리스마케팅 광고물제작 외 1,353 2,529 8,698 10,859 (주)엔에스스튜디오 게임S/W 개발 및 공급업 외 Neowiz Games Entertainment 게임S/W 제작 (주)엔엔에이 부동산관리, 디자인용역 NEOWIZ Internet Japan 디지털음원, 동영상등 (주)네오위즈랩 인터넷서비스 단순 합계 89, , , ,111 연결조정효과 (7,288) (19,766) (55,766) (73,455) 총 합계 82, , , ,656 주1) 상기 종속회사별 매출현황 중 기중 편입되거나 제외된 회사의 기재된 매출액은 연결시 점부터 산정되었으므로 당 회사의 실제 년간 매출총액과 차이가 있습니다. 주2) 상기 매출실적의 단순합계는 중간연결법인의 조정을 거치지 않은 개별기업 매출실적의 합입니다. 주3) (주)네오위즈아이엔에스는 제16기 중 기존의 구, (주)엔엔에이와 (주)네오위즈아이엔에 스가 합병되어 신설되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 주4) 구, (주)네오위즈모바일은 제16기 중 분할합병으로 소멸되었습니다. 주5) 전기중 (주)네오위즈랩, Neowiz Games Entertainment Inc. 및 Neowiz Internet Japan Corp.가 청산 하였고 (주)엔에스스튜디오의 주식 매각으로 연결종속회사에서 제외 되 었습니다. 지배기업의 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제18기 1분기 제17기 1분기 제17기 제16기 Brand Royalty ,322 1,998 Shared Service Fee 기타지주사업 ,261 16,341 합 계 1,093 1,406 3,583 19, 경영상 주요계약 가. 지배회사 (주)네오위즈홀딩스의 경영상 주요계약 계약상대방 계약시기 계약의 내용 네오위즈게임즈 외 브랜드 로열티 계약 네오위즈게임즈 외 기타 용역계약 네오위즈게임즈 신주인수권부사채 인수 계약 네오위즈게임즈 부동산 매매 계약 네오위즈게임즈 네오위즈모바일 주식양도 계약 주1) 지배회사인 당사와 자회사간 브랜드로열티 계약 등은 자동 연장되고 있습니다. 나. 주요 종속회사 (주)네오위즈게임즈의 경영상 주요계약 계약상대방 계약시기 계약의 내용 네오위즈씨알에스 세븐소울즈온라인 동남아 퍼블리싱 계약 네오위즈홀딩스 신주인수권부사채 발행 관련 계약 다음커뮤니케이션 신주인수권부사채 발행 관련 계약 신한금융투자 특정금전신탁계약(100억원) 신한금융투자 특정금전신탁계약(100억원) 최재호 외 주식(ACT Soft) 양수도 계약 우리투자증권 특정금전신탁계약(300억원) 네오위즈홀딩스 부동산 매매 계약 나우콤 슬러거 채널링 계약 이지모드 신주 인수 계약 게임온스튜디오 천상비 채널링 계약 게임온 S4League 일본 독점 라이센스 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 드래곤플라이 킹덤언더파이어온라인 퍼블리싱 계약 라이브플렉스 퀸스블레이드 채널링 계약 씨제이이앤엠 레이더즈 채널링 계약 아이엠비씨 슬러거 채널링 계약 Winner Online., Ltd 디젤 라이센싱 계약 네오위즈인베스트먼트 엔엔에이 주식양수도 계약 게임온 레전드오브소울즈 일본 독점 라이센스 계약 씨제이이엔엠 차구차구 채널링 계약 스마일게이트 크로스파이어 관련 공동사업 변경 계약 엔에이치엔 뇌천기 채널링 계약 소프트빅뱅 AOS '코어마스터즈' 퍼블리싱 계약 체결 위메이드온라인(일본) 레이더즈 일본 수출 계약 개인 엔에스스튜디오 주식양도 계약 네오위즈인터넷 피망플러스 사업부문 영업양수 계약 네오위즈홀딩스 네오위즈모바일 주식양수 계약 게임온 네오위즈모바일 주식양수 계약 Weezor Inc '코어마스터즈' 북미/영국 수출계약 다음커뮤니케이션 웹보드게임 채널링 라이선스 계약 원데이원송 외 네오플라이센터 입주 계약 액토즈소프트 피망-드래곤네스트 게임 채널링 서비스 카카오 모바일게임 '마성의 플러스' 서비스 가치온소프트 외 주식양수계약 네이버 '에이지오브스톰' 네이버게임 채널링 서비스 Gamania 모바일게임 '마성의플러스' 해외 수출 계약 Gameflier MMORPG '블레스' 대만 수출 계약 Changyou MMORPG '블레스' 중국 수출 계약 Changyou MORPG '프로젝트 블랙쉽' 중국 수출 계약 골프존 온라인게임 '프로젝트OG' 퍼블리싱 계약 네오위즈인터넷 모바일게임 서비스 대행 계약 게임온 모바일게임 'Kindom of Hero' 독점 라이센스 계약 OG플래닛 온라인게임 '디젤' 북미 수출 계약 가레나 온라인게임 '코어마스터즈' 인니/베트남 수출 계약 다. 주요 종속회사 (주)게임온의 경영상 주요계약 계약상대방 계약일자 계약내용 웹젠 온라인게임 Continent of the Ninth(C9)의 일본 내 운영권 부여 관련 라이센스 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 카도카와 프로덕션 스로우카브 온라인게임 '로도스도 전기 ONLINE(가칭)' 개발 및 전세계 운영권 부여 관련 라이센스 계약 네오위즈게임즈 'S4League' 일본 독점 라이센스 계약 네오위즈게임즈 'FishHunt' 독점 라이센스 계약 네오위즈게임즈 포켓프린세스PLUS 독점 라이센스 계약 펄어비스 온라인게임 '검은사막'독점 라이센스 계약 네오위즈게임즈 '레전드오브소울즈' 일본 독점 라이센스 계약 Fincon 'Hello Hero' 일본 독점 라이선스 계약 네오위즈게임즈 네오위즈모바일 주식양도 계약 네오위즈게임즈 모바일게임 'Kindom of Hero' 독점 라이센스 계약 라. 주요 종속회사 (주)네오위즈인터넷의 경영상 주요계약 계약상대방 계약시기 계약 내용 제이콥스트랜즈 '신사동 호랭이 프로젝'트 공동제작 신재홍 '신재홍 리메이크 앨범' 공동제작 아이엠비씨 (imbc) MBC '위대한탄생' 유통 계약 아스트릭스 모바일플랫폼 피망플러스 개발용역 엠알제이엔터테인먼트 '레이디제인' 미니앨범 공동제작 내가네트워크 '윤일상 작곡가 21주년 기념앨범' 공동제작 플레디스 유이 싱글 "쏙쏙쏙" 공동제작 NH EMG '유키스' 정규 2집 유통 계약 스타엔트리 ENT 드라마 OST 6개 앨범 유통 계약 문화방송 MBC '나는가수다' 유통 계약 뮤직스펀지 '빛과그림자 OST' 유통 계약 앤에이취이엠쥐 '유키스' 앨범 유통 계약 내가네트워크 '미료' 앨범 유통 계약 트라이셀미디어 '헬로비너스' 음원&매니지먼트 공동제작 계약 브레이브엔터테인먼트 '일렉트로보이즈 & 빅스타' 앨범 유통 계약 유한회사 난폭한로맨스 KBS 드라마 '난폭한로맨스'OST 공동제작 계약 와이엠씨 엔터테인먼트 '배치기' 앨범 유통 계약 스톰프뮤직 스톰프뮤직 추간 선급금 지급 계약 삼성전자 런던올림픽 모바일게임 앱 제공 계약 Devclan 'Codex: WARRIOR' 게임에 대한 퍼블리싱 계약 피크네코 모바일 게임 'War Cloud' 퍼블리싱 계약 WiSTONE Entertainment 'War2 Victory' 퍼블리싱 계약 Playground Music Scandinavia AB 스웨덴 플레이그라운드뮤직 레이블 유통 계약 카카오 카카오톡을 통한 게임 서비스 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 카카오 카카오톡을 통한 '탭소닉링스타' 서비스 계약 팅크웨어 아이나비에 벅스 앱 탑재/서비스 계약 Joy Alliance 모바일 게임 '역전삼국' 퍼블리싱 계약 Mobcast Inc 모바일 게임 '모바프로'(가칭) 퍼블리싱 계약 카카오 '워스토리' 퍼블리싱 계약 Google Asia Pacific '워스토리' 관련 구글 클라우드 사용 계약 네오위즈게임즈 네오위즈 분당사옥 임대차계약 네오위즈모바일 'M3 Action', '캣츠앤독스' 등 위탁개발용역 계약 퍼플마루 '점프팡' 퍼블리싱 계약 드래곤플라이 '가속스캔들', 'SF2' 퍼블리싱 계약 네오위즈게임즈 피망플러스 사업부문 양수도 계약 네오위즈게임즈 네오위즈게임즈의 게임플랫폼(피망플러스) 통한 게임 서비스 실시 계약 모라코 '날아라로켓찹' 퍼블리싱 계약 와이엠씨 엔터테인먼트 '에일리' 앨범 유통 계약 카카오 '카카오뮤직' 공동사업 계약 Harmony Technology '워스토리' 대만 수출 계약 GameCyber Technology '청풍명월' 대만, 홍콩, 마카오 수출 계약 OnNet USA Inc '청풍명월' 미국, 캐나다 수출 계약 안다물 안다물의 일본 온라인음악서비스에 콘텐츠 공급 (사)한국음악콘텐츠 산업협회 제3회 가온차트 K-pop어워드 의 협찬 계약 6. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않 으므로 2013년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부 서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 7. 파생상품 거래현황 분기보고서 작성기준일 현재 당사 및 연결종속회사가 체결하고 있는 파생상품 거래 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 계약 (상품)명 계약주체 거래상대방 계약일 만기일 계약 체결 목적 계약 금액 자산 부채 에서 발생 한 손익 파생자 산 하이제1호 스팩 전환권 지온 인베스트먼트 하이 제1호 기업인수목적 투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 파생자 산 후너스 지온 후너스 투자 - - 신주인수권 인베스트먼트 합계 주1) 상기 계약금액은 파생상품의 재무상태표상 장부가액 잔액을 기재하였습니다. 주2) 후너스 신주인수권에 대한 잔액은 모두 손실처리 되었으며, 손실금액은 106,431원으로 백만원 미만이라 표시되지 않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 III. 재무에 관한 사항 1. 재무에 관한 사항 가. 요약연결재무제표 1) 연결재무상태표 주식회사 네오위즈홀딩스와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 구 분 제18기1분기 제17 기 제16기 제15기 제14기 [유동자산] 240, , , , ,430 현금및현금성자산 134, , , ,744 98,783 매출채권 및 기타유동채권 45,477 48, , ,172 70,560 법인세자산 2,456 2, 유동금융자산 47,713 69,321 75,576 40,884 62,934 기타유동자산 10,229 12,709 12,468 18,848 11,692 재고자산 [비유동자산] 340, , , , ,828 장기매출채권 및 기타비유동 채권 73,751 71,913 14,147 16,945 8,931 유형자산 15,148 85,941 88,994 95,923 83,978 투자부동산 71, 무형자산 61,291 63,306 76, , ,566 조인트벤처 및 관계기업 투 자 49,496 52,721 59,629 59, ,367 이연법인세자산 31,924 36,775 32,417 30,030 28,324 비유동금융자산 33,703 33,224 41,578 32,482 30,260 기타비유동자산 3,658 4,031 4,052 15,366 16,403 자산총계 581, , , , ,258 [유동부채] 109, , , , ,415 [비유동부채] 43,742 47,197 79, ,760 7,067 부채총계 153, , , , ,482 [지배기업소유주지분] 191, , , , ,212 자본금 4,653 4,653 4,653 4,653 4,649 주식발행초과금 143, , , , ,180 이익잉여금 109, ,576 83,968 71,519 50,691 기타자본 (65,139) (65,892) (65,753) (59,103) 6,692 [비지배지분] 235, , , , ,563 자본총계 427, , , , ,776 부채및자본총계 581, , , , ,258 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 연결에 포함된 회사수 주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외한 숫자입니다. 주2) 상기 비교표시 된 제14기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감 사인의 검토를 받은 정보입니다 주3) 당사는 회계기준의 변경(기업회계기준서 제1110호의 채택)으로 지온콘텐츠펀드 외 4개 회사의 연결대상 종속회사 제외 등의 사유에 의해 과거 소급적용으로 제16기 및 제15기 재무제표를 재작성 하였습니다. 2) 연결손익계산서 주식회사 네오위즈홀딩스와 그 종속회사 (단위 : 백만원) 과 목 제18기1분기 제17기 제16기 제15기 제14기 [매출액] 82, , , , ,660 [영업이익] 19, , , , ,523 [법인세차감전순이익] 16,819 85,429 57, ,873 38,336 [계속영업손익] 9,548 60,936 17,502 77,289 40,782 [중단영업손익] - (1,038) (3,778) (697) - [당기순이익] 9,548 59,898 13,724 76,593 40,782 당기순이익의 귀속: ㆍ지배기업의 소유주지분 2,677 22,317 11,012 21,647 17,071 ㆍ비지배지분 6,871 37,581 2,711 54,946 23,711 기본주당순이익(단위: 원) ㆍ계속영업 기본주당순이 익 ㆍ중단영업 기본주당순이 익 298 2,516 1,341 2,492 1,916 - (34) (116) (75) - 주1) 상기 비교표시 된 제14기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감 사인의 검토를 받은 정보입니다 주2) 제16기 영업이익은 개정된 기업회계기준서 제1001호 "재무제표의 표시"에 따른 개정 사항을 반영하고 있으며, 비교표시 된 제15기 및 제14기의 영업이익도 변경된 기준에 따라 재작성 하였습니다.(기존 영업비용으로 인식되었던 판권 등이 바뀐 지침에 따라 영업외비용 으로 분류 됨) 주3) 회계기준의 변경(기업회계기준서 제1110호의 채택)으로 지온콘텐츠펀드 외 4개 회사 의 연결대상 종속회사의 제외 등의 사유에 의해 과거 소급적용으로 제16기 및 제15기 재무 제표가 재작성 되었습니다. 나. 요약재무제표 1) 재무상태표 주식회사 네오위즈홀딩스 (단위 : 백만원) 구 분 제18기1분기 제17기 제16기 제15기 제14기 [유동자산] 18,848 17,834 53,849 68,153 51,998 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 현금및현금성자산 15,699 15,499 35,383 31,488 34,728 매출채권 및 기타유동채 권 1, ,343 13,340 2,818 유동금융자산 845 1,451 16,015 23,217 14,329 기타유동자산 재고자산 법인세자산 [비유동자산] 243, , , , ,644 장기매출채권 및 기타비유동채권 종속기업, 조인트벤처 및 관계기업 투자 , , , , ,534 유형자산 ,975 무형자산 투자부동산 ,131 이연법인세자산 2,378 2, 비유동금융자산 56,151 54,924 51,502 39,956 - 자산총계 262, , , , ,642 [유동부채] ,237 7,623 2,978 [비유동부채] ,037 3,390 부채총계 ,466 38,659 6,368 [자본금] 4,653 4,653 4,653 4,653 4,649 [주식발행초과금] 143, , , , ,180 [이익잉여금] 110, , ,285 90,234 64,939 [기타자본] 3,968 3,968 4,664 4,641 4,506 자본총계 261, , , , ,274 부채 및 자본총계 262, , , , ,642 주1) 상기 비교표시 된 제14기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감 사인의 검토를 받은 정보입니다. 2) 손익계산서 주식회사 네오위즈홀딩스 (단위 : 백만원) 과 목 제18기1분기 제17기 제16기 제15기 제14기 [영업수익] 1,093 3,583 19,093 13,098 10,488 [영업이익] ,343 3, [법인세차감전순이익] 173 (5,144) 23,881 31,665 21,890 [당기순이익] (413) (2,833) 23,061 25,371 22,804 주당순이익(단위: 원) (45) (315) 2,565 2,832 2,560 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 주1) 상기 비교표시 된 제14기(2010년) 요약재무정보는 회계기준변경(K-IFRS)에 따라 감 사인의 검토를 받은 정보입니다. 주2) 제16기 영업이익은 개정된 기업회계기준서 제1001호 "재무제표의 표시"에 따른 개정 사항을 반영하고 있으며, 비교표시 된 제15기 및 제14기의 영업이익도 변경된 기준에 따라 재작성 하였습니다.(기존 영업비용으로 인식되었던 판권 등이 바뀐 지침에 따라 영업외비용 으로 분류 됨) 2. 재무정보 이용상의 유의점 가. 연결재무제표 작성기준 1) 재무제표 작성기준 연결회사의 2014년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업 회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 말인 2014년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되 었습니다. 2) 연결회사가 채택한 제 개정 기준서 연결회사는 2014년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 개정 기준서를 신규로 적 용하였습니다. - 기업회계기준서 제1032호 '금융상품:표시' 개정 기업회계기준서 제1032호 '금융상품:표시'의 개정에 따라 상계권리가 미래사건에 좌우되지 않고 모든 상황에서 법적으로 집행가능 해야 한다는 사실과 결제 결과가 실질적으로 차액결 제와 동일한 방식으로 금액을 결제 할 수 있는 경우 차액결제 기준을 충족할 것이라는 사실 을 명확히 하였습니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 중 파생상품에 대한 경개(novation)와 위 험회피회계에 관한 사항이 개정되었습니다. 동 개정 내용에 따르면, 위험회피수단으로 지정 된 파생상품이 법률 또는 규정의 결과로써 중앙청산소 등으로 이관되는 상황에서 위험회피 회계를 지속하는 것을 허용합니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의 적인 영향은 없습니다. - 해석서 제2121호 '부담금'제정 해석서 제2121호 '부담금'은 법규에 따라 정부에서 부과하는 부담금부채에 적용하며, 부담금 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동(의무발생사건)이 발생하는 시점에 인식 하도록 규정하고 있습니다. 제정 해석서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영 향은 없습니다. 3) 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 첨부의 연결검토보고서 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 가) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4) 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가 되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들 을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용 된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니 다. 5) 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속회사 현황 지 역 국내 미주 중국 홍콩 일본 종 속 회 사 명 네오위즈게임즈, 네오위즈인터넷, 네오위즈인베스트먼트, 이든앤앨리 스마케팅, 펜타비전, 네오위즈씨알에스, 지온인베스트먼트, 게임온스튜 디오, 엔미디어플랫폼, 네오위즈블레스스튜디오, 네오위즈아이엔에스, 네오위즈모바일, 그린케어 Neowiz Games Inc., Pentavion Global Inc. Neowiz Games China Co., Ltd. Neowiz Games Asia Co., Ltd. 게임온 6) 연결대상 종속회사의 변동 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 가) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 네오위즈아이티피 사 유 종속기업인 네오위즈아이엔에스로부터 물적분할 나) 당기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 네오위즈아이티피 사 유 기중 피투자회사에 대한 투자지분 처분 나. 재무제표 작성기준 회사의 2014년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41