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1 2015 년하나금융지주회사현황

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3 Contents 2015 년하나금융지주회사현황 일반현황 인사말 4 회사의개요 6 연혁 추이 7 경영방침 14 경영계획및전략 14 조직및영업점 / 임직원현황 16 자회사등 20 자본금 22 주주 / 주식소유상황 24 배당 25 경영실적 개요 28 부문별실적 32 부문별수지상황 33 재무상황 개황 44 자금조달및운용 46 유가증권투자및평가손익 58 외화자산및부채 61 대손상각및충당금 63 무수익및고정이하여신 65 주석거래 67 시스템적중요도평가지표 68 경영지표 자본적정성지표 70 레버리지비율 80 유동성지표 81 수익성지표 82 자산건전성지표 83 신용평가등급 84 리스크관리 개요 86 신용리스크 91 운영리스크 99 시장리스크 102 유동화익스포져 104 유동성리스크 109 주식계정포지션 111 금리리스크 114 기타경영현황 내부거래 116 내부통제 120 기관및임원조치 121 수시공시내용 122 임직원대출내역 123 기부금 124 주식매수선택권 125 재무제표 감사보고서 130 대차대조표 131 손익계산서 132 자본변동표 133 현금흐름표 134 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 135 연결재무제표감사보고서 150 연결대차대조표 151 연결손익계산서 152 연결자본변동표 153 연결현금흐름표 154 연결재무제표에대한주석 ( 요약 ) 156 기타 임원현황 198 사무소현황 204 이용자편람 ( 주요용어해설 ) 207

4 인사말 존경하는주주여러분그리고하나금융그룹을찾아주시는손님여러분, 안녕하십니까? 지난 2015 년에도저희에게보내주신아낌없는성원에진심으로감사드립니다. 하나금융그룹은 함께성장하고행복을나누는금융 의미션을실천하기위해최선을다하고있습니다. 충실한금융업본연의역할을통해손님, 주주, 직원그리고사회모두의가치를높이는금융을실천하고자합니다. 지난해하나금융그룹은여러분의성원에힘입어더큰도약을위한기틀을마무리하였습니다. 하나와외환이힘을합쳐통합 KEB 하나은행이출범하였고다른계열사들도사명과조직을재정비하고새롭게출발하였습니다. 저성장, 저마진등어려운금융환경이계속되고있지만하나금융그룹의전임직원이힘과지혜를모아위기를이겨내는힘을만들겠습니다 년부터는하나금융그룹이진정한시너지를내도록하겠습니다. 그룹의전임직원이 One Team 으로합심하여여러분의행복가치를높이는금융을만들겠습니다. 손님의기쁨! 그하나를위해 변화와혁신을이어갈것이며글로벌경쟁력을더욱강화하여최고의금융그룹으로도약할것입니다. 금융패러다임의변화를기다리는것이아니라혁신을주도하기위해노력하겠습니다. 마지막으로하나금융그룹은그룹의미션을실천하기위한기업시민의소임을다하겠습니다. 손님과주주그리고사회이웃의행복을위해 함께성장하는진정한파트너 가될것입니다. 올한해도변함없는성원과관심을부탁드립니다. 끝으로이책자는하나금융그룹의현황을알려드리기위한자료로서, 재무현황과주요경영실적등의경영정보에대해관련법규의준수하에성실하게작성하였음을알려드립니다. 감사합니다. 하나금융지주 대표이사회장김정태

5 일반현황 인사말 04 회사의개요 06 연혁 추이 07 경영방침 14 경영계획및전략 14 조직및영업점 / 임직원현황 16 자회사등 20 자본금 22 주주 / 주식소유상황 24 배당 25

6 6 일반현황 회사의개요 1. 회사의법적, 상업적명칭 당사의명칭은주식회사하나금융지주라고표기합니다. 또한영문으로는 Hana Financial Group Inc. 라표기합니다. 금융지주회사법제2조의구분상은행지주회사에해당합니다. 2. 설립일자 당사는금융지주회사법에근거하여 2005 년 12 월 1 일설립되었습니다. 3. 주요사업의내용 당사 ( 지배회사 ) 는주식또는지분의소유를통한금융업을영위하는회사또는금융업의영위와밀접한관련이있는회사의지배내지경영관리, 자회사등 ( 자회사, 손자회사및손자회사가지배하는회사를포함한다 ) 에대한자금지원, 자회사에대한출자또는자회사등에대한자금지원을위한자금조달, 자회사등과공동상품의개발ㆍ판매및설비ㆍ전산시스템등의공동활용등을위한사무지원등을사업의목적으로합니다. 당사의연결대상종속회사에포함된회사들이영위하는사업으로는은행업 (KEB하나은행, 하나은행 ( 중국 ) 유한공사, PT Bank KEB Hana, BNB Hana Bank 등 ), 금융투자업 ( 하나금융투자, 하나선물, 하나자산신탁등 ), 신용카드업 ( 하나카드 ), 할부금융및시설대여업 ( 하나캐피탈 ), 저축은행업 ( 하나저축은행 ), 생명보험업 ( 하나생명보험 ) 등이있습니다.

7 7 연혁 추이 가. 하나금융지주연혁 지주회사설립기획단구성금융지주회사설립을위한주식이전계획주주총회승인 ( 주식이전대상 4개사 ) 지주회사설립을위한본인가승인 ( 금융감독위원회 ) 하나금융지주설립등기하나여의도클래식런칭하나금융프라자 3사복합점포탄생하나금융공익재단설립하나캐피탈자회사편입하나생명자회사편입국내최초 BU조직개편실시서울시최초자립형사립고하나고등학교착공노인요양시설하나케어센터개원금융권최초전용서체 하나서체 론칭하나카드자회사편입하나미소금융재단출범하나금융그룹, 임직원사회봉사축제 하나더하기 개최다올신탁, 다올자산운용하나금융그룹편입하나고등학교개교한국외환은행지분인수계약체결다문화가정과함께하는 사랑의김장나눔 개최중국초상은행과전략적제휴체결하나다문화센터 다린 개소 한국외환은행자회사편입하나저축은행출범하나금융타운조성 MOU체결하나금융그룹, 김정태 2대회장취임하나외환여자농구단창단하나금융지주제1회 IFRS 재무정보대상기업부문수상김정태회장, 대한민국베스트뱅커대상수상하나고등학교 1회졸업식하나금융지주, 외환은행주식교환하나금융그룹 ' 도덕재무장을통한건강한책임 ' 선포식개최을지로푸르니하나금융그룹어린이집개원새로운그룹비전 ' 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 ' 선포하나은행-외환은행인도네시아통합법인출범기념식금융위, 외환카드분사승인 / 외환카드전업카드사로출범하나-외환은행, 통합이사회개최 / 하나은행-외환은행합병계약서체결 ( 지주 16 층대회의실 ) 존속법인외환은행으로결정, 하나대외환합병비율 1:2.97" 김정태회장 2014 대한민국금융혁신대상 수상 ( 머니투데이주최 )

8 8 일반현황 제3회한경금융소비자보호대상종합대상수상 (2년연속 ) 하나카드출범 ( 하나카드주식회사 /KEB Hana Card) 하나 + 외환은행중국통합법인출범외환은행, 글로벌파이낸스誌선정 ' 최우수무역금융은행상 ' 수상 ( 총 14회수상 ) 통합중국하나은행출범식 ( 북경포시즌호텔 ) 개최김병호제6대하나은행장취임식하나은행, Euromoney 誌 대한민국최우수프라이빗뱅크 선정 (7회연속및 8번째수상 ) 하나은행, Asian Private Banker 誌 최우수프라이빗뱅크 선정 (2년연속 ) 외환은행, Global Capital/Asiamoney 誌 올해의인수금융상 수상하나은행호치민지점개점하나금융그룹, 청소년육성및보호여성가족부장관표창수상 (6월 30일표창전수식 ) 하나금융-외환노조및하나노조, 하나-외환은행통합합의하나은행, 유러머니誌선정 ' 대한민국최우수은행 ' 3년연속수상금융위원회, 하나-외환합병본인가승인 KEB하나은행출범하나금융투자출범 KEB하나은행, Asiamoney 誌 '2015 한국최우수외국환은행 ' 선정 KEB하나은행, Global Finance 誌선정 대한민국최우수외국환은행 수상 (14년연속 ) KEB하나은행, The Banker 誌선정 2015 아시아-태평양최우수은행 (Bank of the Year in Asia Pacific 2015) 상 ( 국내은행최초 ) '2015 대한민국최우수은행 (Bank of the Year in Korea 2015)' 상동시수상 (2년연속 ) 하나펀드서비스, 하나금융그룹자회사편입 나. KEB 하나은행연혁 ( 구 ) 하나은행 서울은행창립 한국투자금융 창립 하나은행개업 해외주식예탁증서 (GDR) 7천3백만불발행, 런던증권거래소상장 Asiamoney 誌선정, Best Managed Companies in Korea 수상 충청하나은행출범 보람은행합병 ( 통합하나은행출범 ) 서울은행합병 ( 통합하나은행출범 ) / Finance Asia 誌선정, 'Best M&A in Asia' 수상 대한투자증권인수 하나금융지주회사출범 인도네시아 ' 빈탕마눙갈은행 ' 인수 /PT HANA BANK설립 / 중국유한공사설립 론스타와외환은행지분인수계약체결 하나 외환은행인도네시아현지통합법인 PT Bank KEB Hana' 출범 중국민생투자유한공사와중민국제융자리스공동설립을위한협약체결 ( 국내은행최초로중국리스업진출 ) 통합은행 KEB하나은행 출범

9 9 ( 구 ) 외환은행 한국외환은행창립 아시안게임및 88서울올림픽대회공인은행지정 한국외환은행법폐지로특수은행에서일반은행으로전환 주권상장 자본금 24,817억원으로증자, 최대주주한국은행에서 Commerzbank로변경 자본금 31,946억원으로증자, 최대주주 Commerzbank에서 LSF-KEB Holdings, SCA로변경 외환신용카드 흡수합병 환은아세아재무유한공사 (KEB Asia Finance Limited), 홍콩 IB 현지법인설립 중국현지법인 ' 외환은행중국유한공사 ' 출범 하나금융지주로자회사편입 하나 외환은행인도네시아현지통합법인 PT Bank KEB Hana' 출범 외환카드분사승인 통합은행 KEB하나은행 출범 통합 KEB하나은행 Asiamoney 誌주관, 2015 분야별최우수금융기관시상식에서 Best Local Currency Cash Management Bank by FIs, FX 상품및서비스등외국환 4개부문, 총 5개부문에서한국최우수은행으로선정 글로벌파이낸스誌선정, '2015년분야별최우수금융기관시상식 ' 에서한국내최우수외국환은행 (14년연속 ), 한국내최우수수탁은행 (5년연속 ), 한국내최우수자금관리은행 (5년연속 ) 등 3개부문수상 하나멤버스, '2015 대한민국금융혁신대상 ' 금융상품및서비스혁신부문대상수상 영국 PBI 誌주최, 제25회 Global Wealth Awards 2015에서 ' 글로벌프라이빗은행상 ' 수상 중앙일보주최, '2015 소비자의선택 ' 은행부문대상수상 더뱅커誌주최, 'Bank of the Year Awards 2015' 에서대한민국최초 '2015 아시아최우수은행 ', ' 대한민국최우수은행 ' 동시수상 ( 국내은행최초 ) 한국능률협회컨설팅주관, 2015년고객만족도판매서비스부문은행대출부문 1위선정 (2년연속 ) 금융감독원전기통신금융사기피해예방우수기관표창수상

10 10 일반현황 다. 하나금융투자연혁 대한투자신탁주식회사설립등기 ( 설립자본금 10억원 ) 증권투자신탁위탁회사인가유가증권의인수및매매업무의겸업인가한국투자공사로부터증권투자신탁및증권저축업무양수영업개시재형저축업무개시국제투자신탁업무개시본점자체사옥으로이전영업업무 ON-LINE화및종합통장제실시종합 ON-LINE시스템가동대한투자자문 매각본점신사옥으로이전투자자문업시행안성1월호한국최초투신상품으로기네스공식인정금융기관선호도조사투신부문1위증권사전환 ( 대한투자신탁운용분리 ) 사명변경 ( 대한투자신탁 -> 대한투자신탁증권 ) 증권영업개시전영업점사이버증권업무개시선물업등록투자자문업등록사명변경 ( 대한투자신탁증권 대한투자증권 ) 보험대리점업등록투자일임업등록증권 투신통합시스템 Open 하나금융지주자회사편입 BIB점포개설 ( 도입 ) 하나증권소매영업점 25개점통합 (4개영업소포함 ) 신탁업인가사명변경 ( 대한투자증권 하나대투증권 ) 자회사 ( 구 : 대한투자신탁운용 ) UBS와합작계약완료장외파생상품거래업무겸영인가하나IB증권흡수합병등기완료선물업인가해외선물업개시중국적격해외기관투자자 (QFII) 인가획득중국위안화적격해외기관투자자 (RQFII) 인가획득사명변경 ( 하나대투증권 하나금융투자 )

11 11 라. 하나카드연혁 금융위원회, 하나카드분사설립예비인가승인하나은행으로부터인적분할하여주식회사하나카드설립 SK텔레콤과지분제휴결정하나카드에서하나SK카드로상호변경 SK M&C와전략적제휴체결 MEGA 캐쉬백체크카드출시 10개월만에가입자 100만명돌파하나SK카드겟모어 '2013 코리아모바일어워드 ' 최우수상수상외환카드, 전업카드사로공식출범 ( 한국외환은행카드사업부문의인적분할 ) 하나카드출범 ( 하나SK카드, 외환카드합병 ) 하나금융그룹통합멤버십 하나멤버스 출시하나멤버스기반 1Q카드 출시 마. 하나캐피탈연혁 코오롱신판주식회사설립코오롱신판주식회사영업개시코오롱파이낸스주식회사로상호변경코오롱할부금융주식회사로상호변경할부금융업인가여신전문금융업법에의한할부금융업등록코오롱캐피탈주식회사로상호변경여신전문금융업법에의한시설대여업등록하나캐피탈주식회사로상호변경유상증자 ( 총납입자본금 360억 ) 유상증자 ( 총납입자본금 432억 ) 유상증자 ( 총납입자본금 611억 ) 유상증자 ( 총납입자본금 724억 ) 본점이전 ( 경기도 서울 ) 본점이전 ( 서울시서초구서초동 서울시강남구역삼동 ) 금융자산규모 3조달성유상증자 100억 ( 총납입자본금약 824억 )

12 12 일반현황 바. 하나생명연혁 재정경제부로부터생명보험사업에대한외국인투자인가회사설립하나은행과알리안츠와의합작법인으로전환하나생명보험주식회사로상호변경일부보험계약알리안츠생명보험으로계약이전완료방카슈랑스영업개시텔레마케팅영업개시하나HSBC생명보험으로상호변경한국능률협회주관 우수콜센터 5년연속선정외환은행과방카슈랑스업무협약 & 상품판매 6년연속 KSQI 우수콜센터선정하나HSBC생명보험, 하나생명으로사명변경 사. 하나아이앤에스연혁 주식회사서은시스템설립, 납입자본금 5억원주식회사서은시스템에서주식회사하나아이앤에스로상호변경재정경제부로부터국가재정정보시스템사업자로선정국방부로부터국가재정정보시스템사업자로선정정부디지털예산회계시스템구축국민연금관리공단통합자금관리시스템구축공인전자문서보관소사업자승인자본금 1,034억 (2014년총 954억증자 ) 청라그룹통합데이터센터착공 아. 하나금융경영연구소연혁 주식회사한국투자경제연구소설립한국투자증권의지분 150,000주 (50%) 를하나은행이인수, 지분 300,000주 (100%) 를하나은행이보유주식회사한국투자경제연구소에서주식회사하나경제연구소로상호변경하나증권의투자분석팀과통합제1회드림소사이어티조찬회개최, 하나금융그룹내관계회사및업무제휴관련회사간의네트워크구축및상호정보교류하나경제연구소의투자분석팀과산업조사팀업무를하나증권으로이관주식회사하나경제연구소에서주식회사하나금융경영연구소로상호변경하나금융경영연구소주식 100% 를하나금융지주로이전

13 13 자. 하나자산신탁연혁 하나금융지주자회사편입다올신탁에서하나다올신탁으로상호변경하나다올신탁에서하나자산신탁으로상호변경 차. 하나저축은행연혁 하나나눔설립영업인가 ( 하나저축은행으로상호변경 ) 및계약이전결정 ( 제일이저축은행, 에이스저축은행 P&A) 한국저축은행계약이전 ( 자산 / 부채일부이전 ) 카. Hanabancorp, Inc 하나금융지주자회사편입 BNB Financial Services Corporation에서 Hana Bancorp, Inc. 로상호변경자회사상호변경 (BNB Bank, N.A. -> BNB Hana Bank, N.A.) 타. 하나펀드서비스 하나금융그룹으로편입외환펀드서비스에서하나펀드서비스로사명변경하나금융지주자회사편입

14 14 일반현황 경영방침 / 경영계획및전략 새로운비전과미션 하나금융그룹은뉴노멀시대진입에따른국내외금융환경의변화와 2012 년 2 월외환은행이하나금융그룹의새 가족이됨에따라현재의그룹위상과잠재력에부합하는새로운역할과지향점을필요로하게되었고이에새로운 미션, 비전및전략목표를정립하게되었습니다. 미션 : 함께성장하며행복을나누는금융 Growing Together, Sharing Happiness 그룹의새로운미션은시대적요구와변화에적극동참하여기업의사회적책임을다하겠다는의지의선언입니다. 하나금융그룹은보다나은사회를만들기위해함께노력하는모든이해관계자들이성장할수있는활동을실천하되, 성장과사회적책임을균형있게추구하는 건강한성장 을추구합니다. 하나금융그룹은본연의역할을충실히수행하면서모든이해관계자들과는성장이익을함께나누고금융을통한공유가치창출을통해사회구성원들의행복추구에적극동참할것입니다. 비전 : 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 The Trusted Premier Global Financial Group 그룹의새로운비전은금융업의본질인고객과의 신뢰 에서시작하여, 차별화된전략으로변화와혁신의선두자가되어 앞서 가겠다는임직원의다짐을담고있습니다. 또한포화상태인국내시장에서의무의미한경쟁이아닌, 국내금융그룹중가장넓은글로벌네트워크를보유하고있는하나금융그룹의강점을충분히살려 글로벌 시장에서세계유수의일류금융회사와당당하게맞서는금융을펼치겠다는포부를나타내고있습니다. 마지막으로, 고객이원하는다양한니즈를해결할수있는업권의경계를뛰어넘는금융서비스제공이가능한 금융그룹 의모습을지향하고있습니다. 전략목표 - BEST 2025 Best Bank, Expanding to Global, Stable Portfolio, Trusted Group 비전달성을위한그룹전략목표는 2025 년까지의외형성장이아닌질적이익중심의목표를나타내고있습니다. B : Best Bank 고객기반강화를통한은행의입지제고를바탕으로, 안정적이익창출기반을확보하여, 이익기준국내 1위은행달성을목표로하고있습니다. E : Expanding to Global 국내시장환경극복을위한그룹핵심성장동력으로써, 글로벌현지화및글로벌금융결제시장선도실현에중점을두고있습니다. 이를통해글로벌부분이그룹이익비중 40% 를달성하는것을목표로하고있습니다. S : Stable Portfolio 그룹의안정적사업포트폴리오구축및시지기반의진정한종합금융서비스제공에중점을두고있습니다. 이를통해비은행부분이그룹이익비중 30% 를달성하는것을목표로하고있습니다. T : Trusted Group 핵심차별화기반인 ' 신뢰 ' 를전략목표에반영하여그룹차원의브랜드이미지제고및금융소비자보호강화를목표로하고있습니다.

15 년중점추진사항 1. 협업을통한관계사간시너지창출하나금융그룹은사업포트폴리오를기반으로창출되는그룹대 내외시너지를극대화하고자다양한노력을지속할것입니다 년출범한통합은행의운영체계를정비하여양행의강점을더욱강화하고협업기반을확보해가는동시에, Collaboration & Convergence 를통한관계사간의시너지제고방안을지속적으로검토및수립해나갈것입니다. 2. 장기성장을위한고객기반강화 ISA( 개인종합자산관리계좌 ), 계좌이동제본격시행등각종제도변화에적극적으로대응하고, 영업현장의목소리를반영하여신규고객확보및이탈고객최소화를위한노력을지속할것입니다. 더불어종합자산관리역량을강화하여상황과목적에부합한최적화된금융포트폴리오를제공하고, 그룹네트워크를활용한글로벌금융경쟁력을강화하여믿음직한금융동반자로서자리매김할수있도록노력하겠습니다. 3. 선제적리스크관리강화대외금융불안정성확대와저성장추세장기화에대비하여리스크관리강화에노력을기울이고있습니다. 이를위해산업별, 고객별, 상품별리스크요인분석을시행하고, 현장과의유기적인소통을기반으로하는선제적인리스크관리체계를구축할것입니다. 또한중국, 유럽등주요국들의경제상황변동에대비하기위한글로벌리스크상시관리체계를구축할것입니다. 4. 전방위적인비용효율성확대저금리 저성장기조로금융산업전반의성장성둔화가지속됨에따라, 비용효율성을제고하기위한구체적인방안을다방면에서검토및시행하고있습니다. 그룹물적 인적자원의통합적관리, 자금조달및운용에대한전사적관리등을통해그룹자원사용의효율성을제고하기위해노력하고있습니다. 5. 사회적책임역할강화하나금융그룹은 함께성장하고행복을나누는금융 이라는미션아래금융의사회적책임을이행하고자노력하고있습니다. 중소기업과청년창업지원을위한창조금융활성화에기여하고, 서민금융지원및사회공헌활동에솔선수범하는등다양한활동을지속해나갈것입니다. 하나금융그룹은 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 으로나아가기위해다양한노력을지속할것입니다. 통합은행의체제정비를통해도약의기틀을마련하고그룹내다양한부문과의시너지를극대화할수있는성장전략을수립해나갈것입니다. 각종제도변화와금융흐름에적극대응할수있는수준높은금융경쟁력을갖춰고객기반을강화해나가는동시에, 불안정한대외경제환경과성장성둔화에대비하여선제적인리스크관리체계를구축하고그룹자원사용의효율성을제고하고자합니다. 또한, 사회적책임을충실히이행하여모두가행복한금융을선도할수있도록노력하겠습니다.

16 16 일반현황 조직및영업점 / 임직원현황 관계기업및자회사투자지분현황 (2015 년 12 월 31 일현재 ) 하나금융지주 KEB 하나은행 100% 하나금융투자 100% 하나카드 85% 하나금융경영연구소 100% 하나아이앤에스 89.98% 하나생명보험 100% 하나저축은행 100% 하나자산신탁 100% 하나캐피탈 50.13% Hana Bancorp 75.35% 하나펀드서비스 100% 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 100% KEB하나하나선물뉴욕파이낸셜 100% 100% KEB외환로스엔젤레스파이낸셜 100% 미주외환송금서비스 100% 독일 KEB 하나은행 100% 러시아한국외환은행 99.99% 하나마이크로파이낸스 99.99% 캐나다 KEB 하나은행 100% 브라질 KEB 하나은행 100% 하나제일호사모투자전문 18.93% (KEB 하나은행 29.97%) PT Bank KEB Hana 88.07% KEB 하나글로벌재무유한공사 100% 하나랜턴에너지팩토리사모투자 8.0% 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 100% 에이치엔에스씨사모투자 4.35% 하나에프앤아이 99.45% KoFC 하나동부프런티어챔프 2010 의 6 호 29.17% 글로벌네트웍스사모투자 9.06% 하나발전인프라제 1 호사모투자 7.0% Hana Asia Ltd. 0.0% 하나자산운용 100% PT.SINARMAS HANA FINANCE 55% (PT. BANK KEB HANA 30%) BNB Funding Corp BNB Real Estate Holdings BNB Hana Bank 100% BNB Statutory Trust I 100%

17 17 하나금융지주조직도 (2016 년 1 월 12 일현재 ) 1 센터, 1 부문 11 총괄 1 실, 17 팀 주주총회 이사회 감사위원후보추천위원회 사외이사후보추천위원회 리스크관리위원회 이사회운영위원회 경영발전보상위원회감사위원회그룹임원후보회장후보추천위원회추천위원회 리스크관리집행위원회 대표이사회장 그룹감사총괄 (CIAO) 감사팀 경영지원실 관계회사경영관리위원회 경영지원팀 경영관리협의회 경영전략협의회 인재육성위원회 그룹총괄센터 ( 부회장 ) 글로벌부문 ( 부회장 ) 그룹전략총괄 (CSO) 그룹재무총괄 (CFO) 그룹인사총괄 (CHRO) 그룹변화추진총괄 (CCMO) 그룹지원총괄 (COO) 그룹미래혁신총괄 (CFIO) 그룹정보총괄 (CIO) 그룹리스크총괄 (CRO) 그룹글로벌총괄 (CGSO) 그룹준법감시인 (CCO) 전략기획팀 인사전략팀 자원관리팀 리스크관리팀 준법지원팀 시너지추진팀 재무기획팀 커뮤니케이션팀 미래금융지원팀 정보전략팀 글로벌전략팀 IR 팀 홍보팀 정보보안팀 기업문화팀

18 18 일반현황 영업점현황 구분 회사명 국내 해외 합계 지주회사 하나금융지주 1-1 자회사 KEB하나은행 하나금융투자 하나아이앤에스 1-1 하나금융경영연구소 1-1 하나캐피탈 하나생명보험 3-3 하나자산신탁 1-1 하나저축은행 Hana Bancorp, Inc 하나카드 하나펀드서비스 1-1 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 하나마이크로파이낸스 하나에프앤아이 2-2 하나선물 1-1 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 미주외환송금서비스 캐나다KEB하나은행 PT Bank KEB Hana 독일KEB하나은행 브라질KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 러시아한국외환은행 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 하나자산운용 1-1 PT.SINARMAS HANA FINANCE BNB Hana Bank, N.A 계 1, ,240 주 ) 국내의지점에는본점이 1 개영업점으로포함되어있음. (2015 년 12 월 31 일현재 )

19 19 임직원현황 구분 회사명 2015 년 2014 년 (2015 년 12 월 31 일현재 ) 임원직원계임원직원계 지주회사 하나금융지주 자회사 KEB하나은행 29 14,953 14, ,202 16,250 하나금융투자 16 1,053 1, ,116 1,130 하나아이앤에스 하나금융경영연구소 하나캐피탈 하나생명보험 하나자산신탁 하나저축은행 Hana Bancorp, Inc 하나카드 하나펀드서비스 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 하나마이크로파이낸스 하나에프앤아이 하나선물 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 미주외환송금서비스 캐나다KEB 하나은행 PT Bank KEB Hana 독일KEB 하나은행 브라질 KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 러시아한국외환은행 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 하나자산운용 Hana Asia Ltd PT.SINARMAS HANA FINANCE BNB Hana Bank, N.A 계 ,227 20, ,476 21,713 주 ) 임원은상임, 비상임모두포함 ( 등기, 비등기모두포함 ) 직원은정규직원으로일반직원, 서무직원, 별정직원을포함 ( 파트타임, 용역, 청원경찰, 기사등제외 ) 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행과구. 한국외환은행은합병되었으며, 2014 년은합병은행기준으로작성함.

20 20 일반현황 자회사등 가. 연결대상자회사 (2015 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 구분회사명소재지주요업무 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 자회사 KEB하나은행 서울시중구을지로 66 은행업 ,596 1,071,915, % ( ) 하나금융투자 서울시영등포구의사당대로 82 증권업 ,753 35,060, % ( ) 하나카드 서울시중구남대문로 9길 24 신용카드업 , ,113, % 하나캐피탈 서울특별시강남구테헤란로 127 여신금융업 ,261, % ( 역삼동 ) 17~19F ( ) 하나생명보험 서울시중구서소문로 층 생명보험업 ,352 27,040, % ( ) 하나자산신탁 서울특별시강남구테헤란로 127 부동산신탁 ,000, % ( 역삼동 ) 15F ( ) 하나아이앤에스 경기도성남시분당구황새울로 컴퓨터개발용역 ,034 18,600, % 312 번길 32, 9층 ( ) 하나금융경영연구소서울시영등포구의사당대로 82 경제연구업 , % ( ) 하나저축은행 서울특별시강남구테헤란로 127 상호저축은행업 ,000, % 하나펀드서비스 서울특별시중구다동길 43, 9층 일반사무수탁업 , % ( 다동, 한외빌딩 ) ( ) Hana Bancorp, Inc. 309 Fifth Avenue New York, NY 금융지주회사 ,141, % ( ) 손자회사하나은행 ( 중국 ) 11/F China Life Center, No.17, Financial Street, 은행업 , % 유한공사 Xi Cheng District Beijing, China 하나마이크로파이낸스 No.353 5th floor, Thein Phyu Road, 소액서민금융업 , % Mingalar Taung Nyunt Township, Yangon, Myanmar 하나에프앤아이 경기도안양시만안로 49 호정타워 NPL투자관리업 ,975, % ( ) 하나선물 서울특별시영등포구여의대로 24 선물업 ,000, % ( 여의도동 ) 전경련회관 17 층 ( ) KEB하나뉴욕파이낸셜 460 Park Ave. 14th Floor, 금융업 % New York, N.Y U.S.A. ( ) KEB하나로스엔젤 777 South Figueroa Street, Suite 3000, 금융업 % 레스파이낸셜 Los Angeles, CA U.S.A. ( ) 미주외환송금서비스 460 Park Ave. 15th Floor, 금융업 % New York, N.Y U.S.A. ( ) 캐나다KEB 하나은행 4950 Yonge Street, Suite 1101, 금융업 , % Toronto, Ontario, Canada M2N 6K1 ( ) PT Bank KEB Hana Wisma Mulia 52th. Floor, Jalan Jend. 금융업 ,556 2,157,794, % Gatot Subroto Kav.21 Jakarta 12930, Indonesia ( ) 독일KEB 하나은행 Bockenheimer Landstrasse 51-53, 금융업 , % Frankfurt/Main Germany ( )

21 21 구분회사명소재지주요업무 손자회사브라질 KEB하나은행 Av. Doutor Chucri Zaidan 940, TorreⅡ, 금융업 ,726, % 18 Andar,Cj.181 Vila Cordeiro ( ) CEP: , Sao Paulo, SP., Brasil KEB하나글로벌 Suites , 29/F, Dah Sing Financial 금융업 ,000, % 재무유한공사 Centre, 100 Gloucester Road, Wan Chai, HK ( ) 러시아한국외환은행 Northen Tower Ent. 2 floor 1, 은행업 % 10 Testovskaya street Moscow Russia 하나제일호사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 , % Hana Asia Ltd. FLAT/RM 1703A 17/F,International Commerce 증권투자자문 % Center 1 Austin Road West Kowloon HONGKONG 하나동부프런티어 서울영등포구여의도동 층 사모투자전문 % 챔프2010 의6호 하나세계 ( 북경 ) Room 4162, inner 401, Building 26, JingAnLi, 증권투자자문 % 자문유한공사 Chaoyang District, Beijing, China 하나자산운용 서울시강남구테헤란로 512 부동산전문 ,000, % 신안빌딩 10층 자산운용 ( ) BNB Hana Bank, N.A 2024 Center Ave Fort Lee 은행업 , % ( ) BNB Statutory Trust I 309 Fifth Avenue New York, NY PaperCompany , % 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 주 2) 모회사의당해회사에대한소유주식수및소유비율주 3) 출자금형태등으로설립된경우소유주식수를표기하지아니함 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) (2015 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 나. 비연결대상자회사 (2015 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 구분회사명소재지주요업무 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 손자회사글로벌네트웍스사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % 에이치엔엔에스씨사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % 하나발전인프라제1호사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 , % 하나랜턴에너지팩토리서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % PT.SINARMAS GEDUNG ROXY SQUARE LT.3NO.02BLCOK B01 JL. 할부금융 % HANA FINANCE KYAI TAPA NO.1 TOMANG,GROGOL PETAMBURAN JAKARTA BARAT DKI JAKARTA 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 주 2) 모회사의당해회사에대한소유주식수및소유비율주 3) 출자금형태등으로설립된경우소유주식수를표기하지아니함

22 22 일반현황 자본금최근 5 년간자본금변동내역 가. 하나금융지주 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 31,198,170 13,353 유상증자 12,152 제3자배정 보통주 46,844,299 17,473 주식교환 14,495 주식교환 보통주 6,109,000 1,800 유상증자 14,800 제3자배정 나. KEB 하나은행 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 -128,000,000-6,400 분할감자 25,845 카드사업부문분사 보통주 555,008,981 27,750 유상증자 53,596 합병 ( 주주배정 ) 주 ) 2015 년 9 월 1 일은행통합관련증 / 감자금액은자본금발행가액주당 5,000 원을기준으로작성함주 ) 2015 년 9 월 1 일 ( 구 ) 하나은행과의합병으로인해합병전 ( 구 ) 하나은행의발행주식인보통주 219,799,157 주가합병비율에따라 ( 구 ) 한국외환은행의보통주 555,008,891 주로신주발행되었습니다.( 합병후총주식수는 1,071,915,717 주 ) 주 ) 합병법인인 ( 구 ) 한국외환은행은 KEB 하나은행으로상호변경함 합병비율 : ( 주 ) 한국외환은행 : ( 주 ) 하나은행 = 1 : 다. 하나금융투자 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 2,500,000 1,000 유상증자 1,753 주주배정 라. 하나카드 년월일주식의종류발행주식수증 감자금액증 감자내용증 감자후자본금비고 ( 단위 : 억원, 주 ) 보통주 128,000,000 6,400 6,400 설립자본 보통주 138,015,485 6,901 유상증자 13,301 종속회사간합병 마. 하나캐피탈 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 우선주 1,999, 유상증자 824 주주배정 보통주자본금은 724 억 바. 하나생명보험 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 5,000, 유상증자 852 주주배정 보통주 5,000, 유상증자 1,102 주주배정 보통주 5,000, 유상증자 1,352 주주배정

23 23 사. 하나자산신탁 변동사항없음 아. 하나아이엔에스 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 4,640, 유상증자 312 제3자배정 보통주 7,430, 유상증자 684 주주배정 보통주 7,000, 유상증자 1,034 주주배정 자. 하나금융경영연구소 변동사항없음 차. 하나저축은행 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 2,400, 유상증자 120 설립자본 보통주 7,600,000 1,180 유상증자 500 주주배정 보통주 5,000, 유상증자 750 주주배정 카. 하나펀드서비스 변동사항없음 타. Hana Bancorp, Inc. ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 4,955, 유상증자 70 제3자배정

24 24 일반현황 주주 / 주식소유상황 지분율 1% 이상의주주 (2015 년 12 월 31 일현재 ) 순위 주주명 주식수 소유비율 (%) 1 국민연금공단 26,050, % 2 Franklin Resources 1) 23,930, % 3 BlackRock Fund Advisors 2) 14,731, % 4 Capital Group 3) 13,917, % 5 SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY 7,071, % 6 THE GOVERNMENT OF SINGAPORE 7,063, % 7 SK텔레콤 6,109, % 8 TURIYA MASTER FUND 4,480, % 9 ABUDHABI INVESTMENT AUTHORITY 4,111, % 10 PEOPLES BANK OF CHINA 3,718, % 11 PRUDENTIAL ASSURANCE COMPANY LIMITED 3,616, % 12 ORBIS SICAV 3,513, % 13 한국투자증권 3,309, % 14 NORGESBANK 3,249, % 15 DIMENSIONAL EMERGING MARKETS VALUE FUND 3,086, % 16 ARCM MASTER FUND II LTD. 3,058, % 1) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 2) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 3) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 주식소유상황 가. 소유자별현황 (2015 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수비율 (%) 주식수비율 (%) 정부및정부관리기업체 % 349, % 증권회사 % 8,648, % 보험회사 % 553, % 투자신탁회사 % 29,621, % 금융기관 % 296, % 기타법인 (*) % 29,781, % 개인및기타 77, % 31,297, % 외국인 1, % 195,456, % (*) 기타법인 : 단기금융회사, 종합금융회사, 상호신용금고및기타 나. 소유주식수별현황 구분주주수비율 (%) 주식수비율 2만주이상 ~ % 265,941, % 1만5천주이상 ~ 2만주미만 % 3,147, % 1만주이상 ~ 1만5천주미만 % 3,954, % 5천주이상 ~ 1만주미만 % 5,250, % 1천주이상 ~ 5천주미만 5, % 9,825, % 5백주이상 ~ 1천주미만 4, % 2,951, % 5백주미만 67, % 4,930, % 합계 79, % 296,003, %

25 25 배당 구분 회사명 보통주배당률 (%) 보통주주당배당액 ( 원 ) 2015 년 2014 년 주당당기순이익 ( 원 ) 배당성향 (%) 주 ) 지주회사는지배기업소유주지분연결당기순이익대비주당당기순이익및배당성향을기재하였음. 주 1) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되었고, 한국외환은행은 KEB 하나은행으로상호변경하였음. < 작성기준 > 가. 보통주배당률 = ( 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주해당납입자본금 ) 100(%) 나. 보통주주당배당액 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주주식수다. 주당당기순이익 = 당해연도당기순이익 ( 연결기준지배기업소유주지분 ) / 당해연도평균주식수라. 배당성향 = ( 당해연도결산후배당누계액 / 당해연도당기순이익 ( 연결기준지배기업소유주지분 ) 100(%) 보통주배당률 (%) 보통주주당배당액 ( 원 ) 주당당기순이익 ( 원 ) 배당성향 (%) 지주회사 하나금융지주주 ) 13.00% 650 3, % 12.00% 600 3, % 자회사 KEB하나은행 7.84% % 5.66% % 하나은행주1) - - 2, % 1,178 3, % 하나금융투자 - - 4, % 1,426 2, % 하나카드 (68) - 하나캐피탈 - - 3,753 3,477 - 하나생명보험 하나자산신탁 - - 1, 하나아이앤에스 하나금융경영연구소 하나저축은행 - - 1, 하나펀드서비스 - - 9,812-6,395 Hana Bancorp - - (1,068) (1,527) -

26

27 경영실적 개요 28 부문별실적 32 부문별수지상황 33

28 28 경영실적 개요 가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 23,203 23,466 (263) 제충당금전입액 (B) 11,909 11, 대손충당금 10,783 11,338 (555) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) (246) 대손충당금 지급보증충당금 - 65 (65) 기타충당금 (495) 법인세 (D) 2,421 2,728 (307) 연결당기순이익 (A-B+C-D) 9,543 9,798 (255) 비지배지분당기순이익 지배주주지분당기순이익 9,097 9,377 (280) 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1, 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 1 7 (6) 당기순이익 (A-B+C-D) 1,

29 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 10,109 8,624 1,485 제충당금전입액 (B) 6,522 5,245 1,277 대손충당금 5,760 4, 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) (740) 대손충당금 (105) 지급보증충당금 - 94 (94) 기타충당금 (541) 법인세 (D) (292) 당기순이익 (A-B+C-D) 3,668 3,908 (240) 주 ) 2015 년 9 월중구. 한국외환은행은구. 하나은행을합병하고 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 3 구. 하나은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 8월 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 10,384 14,549 (4,165) 제충당금전입액 (B) 2,830 4,032 (1,202) 대손충당금 2,611 3,992 (1,381) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) (104) 대손충당금 5-5 지급보증충당금 (60) 기타충당금 (49) 법인세 (D) 1,589 2,259 (670) 당기순이익 (A-B+C-D) 6,031 8,428 (2,397) 주 ) 구. 하나은행은구. 외환은행에 2015 년 9 월 1 일자로합병되었습니다. 4 하나금융투자 ( 구. 하나대투증권 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1,499 1, 제충당금전입액 (B) 대손충당금 (7) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 1,

30 30 경영실적 5 하나카드 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1, ,521 제충당금전입액 (B) 1, ,403 대손충당금 1, ,199 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 1 17 (16) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 1 17 (16) 법인세 (D) (113) 5 (118) 당기순이익 (A-B+C-D) 109 (111) 220 주 ) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다. 주 ) 2014 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다. 6 하나캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1,376 1, 제충당금전입액 (B) (100) 대손충당금 (100) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 하나생명보험 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D)

31 하나저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) (81) 제충당금전입액 (B) (95) 대손충당금 (98) 지급보증충당금 기타충당금 1 (2) 3 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 하나자산신탁 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년도 2014년도 증감 충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금 6-6 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) (6) 당기순이익 (A-B+C-D)

32 32 경영실적 부문별실적 가. 영업부문 영업부문 내 용 주요회사 은행부문 고객에대한여신, 수신취급및이에수반되는업무 KEB하나은행, 하나은행 ( 중국 ) 유한공사, PT Bank KEB Hana, BNB Hana Bank 등 금융투자부문 유가증권의매매 위탁매매 인수및이에수반되는업무, 장내파생상품의 하나금융투자, Hana Asia Limited, 하나선물, 하나자산신탁등 투자중개업무, 자산운용업및신탁업등 신용카드부문 신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에 하나카드 수반되는업무 할부금융및 여신전문금융업내시설대여, 할부금융 하나캐피탈 시설대여부문 등의업무 저축은행부문 상호저축은행법에따른수신, 여신, 및 하나저축은행 부대업무 생명보험업부문 생명보험사업과이에수반되는업무 하나생명보험 기타부문 컴퓨터개발용역업, 경영연구소, NPL투자관리업, 사무관리업등기타업무 하나금융지주, 하나아이앤에스, 하나금융경영연구소, 하나에프앤아이, 하나펀드서비스등 나. 영업부문별재무정보 <2015 년 > 순이자손익 순수수료손익 기타손익 영업이익 당기순이익 <2014 년 > 순이자손익 순수수료손익 기타손익 영업이익 당기순이익 구분은행부문금융투자부문 신용카드부문 할부금융및시설대여부문 저축은행부문 생명보험업부문 기타부문부문합계연결조정합계 금액 43,486 1,445 (1,370) 1, (1,291) 45, ,389 비율 95.81% 3.18% -3.02% 3.97% 0.94% 1.50% -2.84% 99.54% 0.46% % 금액 6,743 3,048 6, ,021 (56) 16,964 비율 39.75% 17.96% 39.18% 1.27% 0.09% 1.50% 0.58% % -0.33% % 금액 (39,024) (3,161) (5,163) (1,189) (199) (658) 3,471 (45,924) (6,324) (52,248) 비율 74.69% 6.05% 9.88% 2.28% 0.38% 1.26% -6.64% 87.90% 12.10% % 금액 11,205 1, ,278 16,274 (6,169) 10,105 비율 % 13.18% 1.13% 8.19% 2.39% 2.73% 22.54% % % % 금액 10,566 1, ,016 15,228 (5,685) 9,543 비율 % 15.58% 1.06% 6.83% 1.90% 2.36% 21.13% % % % 구분은행부문금융투자부문 신용카드부문 할부금융및시설대여부문 저축은행부문 생명보험업부문 기타부문부문합계연결조정합계 금액 44,746 2,056 2,370 1, (1,497) 50,426 (3,481) 46,945 비율 95.31% 4.38% 5.05% 3.39% 1.00% 1.46% -3.19% % -7.41% % 금액 8,720 2,134 1, ,751 3,427 16,178 비율 53.90% 13.19% 9.51% 0.46% 0.06% 1.15% 0.55% 78.82% 21.18% % 금액 (38,451) (3,093) (3,850) (1,031) (341) (850) (532) (48,148) (2,541) (50,689) 비율 75.86% 6.10% 7.60% 2.03% 0.67% 1.68% 1.05% 94.99% 5.01% % 금액 15,014 1, (1,941) 15,029 (2,595) 12,434 비율 % 8.82% 0.48% 5.12% 1.13% 0.17% % % % % 금액 12,141 1, ,008 14,922 (5,124) 9,798 비율 % 11.01% 0.52% 5.14% 1.14% 0.29% 10.28% % % %

33 33 부문별수지상황 가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용연결당기순이익비지배지분당기순이익지배주주지분당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 90, ,929 (10,550) 1,562 2,133 (571) 12,924 13,770 (846) 75,191 84,181 (8,990) (143) 44,990 53,984 (8,994) 29,781 38,121 (8,340) 11,740 13,815 (2,075) 3,469 2,048 1,421 45,389 46,945 (1,556) 26,888 25,356 1,532 26,065 24,452 1, (31) (50) 9,924 9, ,985 2, ,939 6, ,964 16, , ,987 69, , ,347 48,207 6,946 1,684 5,262 1,001 1,441 (440) 8,278 5,565 2,713 32,550 19,017 13, ,318 7, , ,314 65, , ,959 50,798 4,924 3,265 1,659 1,063 1,379 (316) (63) 31,282 16,285 14,997 11,549 14,449 (2,900) 14,767 13,348 1,419 (6,938) (11,327) 4,389 55,415 51,796 3,619 45,310 39,362 5,948 10,105 12,434 (2,329) 3,054 2, ,195 2,090 (895) 11,964 12,526 (562) 2,421 2,728 (307) 9,543 9,798 (255) ,097 9,377 (280)

34 34 경영실적 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (21) (17) - 4 (4) 1 1-1,509 1,663 (154) 1,507 1,663 (156) (1,445) (1,578) (86) (56) (30) (1,531) (1,634) (5) (1,917) (2,025) 108 4,054 2,984 1, , (6) 1,

35 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 42,424 30,766 11, (14) 4,738 3,286 1,452 37,012 26,819 10, ,145 14,159 3,986 14,013 11,096 2,917 3,520 2, ,279 16,607 7,672 5,669 8,333 (2,664) 5,075 7,762 (2,687) ,339 3,195 (1,856) 1, ,470 (2,470) 4,330 5,138 (808) 116,456 55,248 61,208 86,117 38,824 47, ,014 2,054 1,960 24,174 11,691 12, (109) 1,586 2,217 (631) 119,256 58,434 60,822 84,515 38,618 45, ,020 9,529 13,491 6,108 6,323 (215) 4,631 3,371 1,260 (2,800) (3,186) ,810 18,560 7,250 22,825 13,580 9,245 2,985 4,980 (1,995) 1, ,222 (851) 3,820 4,352 (532) (292) 3,668 3,908 (240)

36 36 경영실적 3 구. 하나은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 8월 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 33,384 56,289 (22,905) (315) 3,784 6,237 (2,453) 29,189 49,138 (19,949) (188) 16,969 30,973 (14,004) 13,250 24,507 (11,257) 3,222 5,851 (2,629) (118) 16,415 25,316 (8,901) 2,996 4,288 (1,292) 2,837 3,987 (1,150) (91) 8 59 (51) (150) (150) 2,189 3,331 (1,142) 76,679 80,968 (4,289) 65,939 69,396 (3,457) ,090 (622) 4,300 4, ,081 5,383 (302) (98) 77,193 84,804 (7,611) 64,733 68,166 (3,433) ,064 (577) (152) 6,152 5, ,961 5,835 (2,874) 2,696 3,755 (1,059) (514) (3,836) 3,322 18,090 24,811 (6,721) 10,639 15,625 (4,986) 7,451 9,186 (1,735) 476 2,235 (1,759) (428) 7,621 10,687 (3,066) 1,590 2,259 (669) 6,031 8,428 (2,397)

37 하나금융투자 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 3,843 3,966 (123) (89) 2,996 3,117 (121) ,777 2,038 (261) 750 1,045 (295) 1, ,066 1, ,185 2, ,185 2, (3) ,689 1, ,915 14,565 7,350 13,471 11,993 1,478 6,881 1,661 5, (51) ,472 14,432 7,040 16,276 10,881 5,395 4,850 3,248 1, (110) ,198 4,017 1,181 3,445 3, , (16) 1,946 1, ,

38 38 경영실적 5 하나카드 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 주 ) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다. 주 ) 2014 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다 , ,237 1, ,238-1 (1) (1,367) (266) (1,101) 14,587 3,026 11,561 14,587 3,026 11,561 7,938 1,693 6, ,759 1,659 6,100 6,649 1,333 5, (16) 1, , , , (1,553) (359) (1,194) 3, ,022 3, , (80) (4) (105) 101 (113) 6 (119) 109 (111) 220

39 하나캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 2,834 2, ,724 2, ,033 1,120 (87) 929 1,024 (95) ,801 1, (12) (12) (6) (14) (6) (103) (674) (602) (72) 1,343 1, (14)

40 40 경영실적 7 하나생명 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (5) 4 5 (1) (51) (6) (1) 8 9 (1) ,892 4,750 1, (7) (8) 5,479 4, ,240 5, (1) (6) ,181 5, (348) (556) (23)

41 하나저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (83) (11) (71) 5 6 (1) (36) (36) (47) (1) (71) (98) (91) (1)

42 42 경영실적 9 하나자산신탁 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015년 2014년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (2) (3) 1 3 (2) (23) (2) (1) (5)

43 재무상황 개황 44 자금조달및운용 46 유가증권투자및평가손익 58 외화자산및부채 61 대손상각및충당금 63 무수익및고정이하여신 65 주석거래 67 시스템적중요도평가지표 68

44 44 재무상황 개황 가. 연결기준 자산 자산총계부채 부채총계자본총계부채및자본총계 구분 현금및예치금단기매매금융자산매도가능금융자산만기보유증권대출채권관계회사및공동기업투자주식유형자산기타자산 예수부채차입부채 ( 차입금 ) ( 사채 ) 기타부채 2015 년 2014 년 ( 단위 : 억원, %) 금액비율금액비율 197, , , , , , , , ,213, ,139, , , , , , , ,269, ,155, ,068, ,018, , , , , , , , , ,039, ,936, , , ,269, ,155,

45 45 나. 지주회사및자회사등회사명금융지주회사하나금융지주자회사 KEB하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 주2) 구. 하나은행주2) 하나금융투자주3) 하나카드주4) 하나캐피탈하나생명보험하나자산신탁하나아이앤에스하나금융경영연구소하나저축은행 Hana Bancorp 하나펀드서비스손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사하나자산운용 Hana Asia Ltd. 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사하나에프앤아이하나선물 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜미주외환송금서비스캐나다KEB하나은행 PT Bank KEB Hana 독일KEB하나은행브라질KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사하나마이크로파이낸스러시아한국외환은행 PT.SINARMAS HANA FINANCE BNB Hana Bank, N.A ( 단위 : 억원 ) 2015년도 2014년도 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 193,979 46, , ,241 42, ,557 2,819,199 2,605, ,721 1,073, ,142 88,138 1,646,247 1,526, , , ,363 17, , ,287 16,395 67,384 54,012 13,372 72,206 58,940 13,266 44,722 39,031 5,691 38,707 35,590 3,117 38,513 35,838 2,675 33,766 31,250 2,516 1, ,051 1, ,284 1,212 1,072 1, , ,857 9,079 1,778 10,668 9,074 1, ,020 51,652 9,368 77,489 68,516 8, ,312 4, ,058 3, ,851 6, ,921 6, ,656 5, ,361 4, ,626 3, ,287 2, ,853 12,051 1,802 13,946 12,415 1,531 24,189 20,301 3,888 19,430 16,902 2,528 8,176 7, ,582 6, ,398 1, ,920 1, ,330 1, ,895 1, , ,803 3, ,801 3, 주 1) 연결대상신탁및수익증권, 사모투자전문등제외주 2) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어하나은행으로사명을변경하였습니다. 주 3) 2015 년 9 월중구. 하나대투증권은하나금융투자로사명을변경하였습니다. 주 4) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다.

46 46 재무상황 자금조달및운용 가. 연결기준 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원 ) 잔액 구성비 잔액 구성비 1,741, ,718, , , , , , , , , , ,209, ,154, , , , , , , , , , , , , ,696, ,636, , , , , , , , , ,269, ,155, , , , , ,796, ,711, , , , , , , (18,410) (0.56) (18,780) (0.60) 2,513, ,404, , , , , , , , , , , (3,951) (0.12) (2,506) (0.08) 468, , ,981, ,873, , , , , , , , , ,269, ,155,

47 47 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원, %) 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 잔액 구성비 잔액 구성비 - - 3, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

48 48 재무상황 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) A. 은행계정 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액 구성비 잔액 구성비 1,709, , , , , , , , , , ,907, , , , , , , , , , , , , ,309, , , , , , , , , , ,819, ,073, , , , , ,731, , , , , , (13,113) (0.47) (4,976) (0.46) 2,203, , , , , , , , , , , , (2,982) (0.11) (1,265) (0.12) 371, , ,574, , , , , , , , , , ,819, ,073,

49 49 B. 신탁계정 구분 조달 원가성 금전신탁차입금소계 무원가성 재산신탁특별유보금기타소계 조달계운용 수익성 대출금주1) 사모사채유가증권고유계정대기타채권평가충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 소계 무수익성 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 13, , , , , , , , , , , , , , , (11) (0.07) (21) (0.16) - 14, , , , , 주 ) 기업회계기준서제 1110 호 ( 연결재무제표 ) 에따라연결대상에포함되는신탁기준임주 1) 대출금에는콜론, 환매조건부채권매입이포함되어있음

50 50 재무상황 3 구. 하나은행 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 - - 1,150, , , , , ,280, , , , , , ,417, , , , , ,646, , , ,117, , , (8,089) (0.49) - - 1,410, , , , , , (594) (0.04) , ,541, , , , , ,646,

51 하나금융투자 ( 구. 하나대투증권 ) 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 12, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , (152) (0.09) (153) (0.10) 140, , , , , , , , , , , , , , , ,

52 52 재무상황 5 하나카드 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , (1,818) (2.70) (1,981) (2.74) 63, , , , , , , , , , 주 ) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다. 주 ) 2014 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다.

53 하나캐피탈 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 - - 4, , , , , , , , , , , , , , , , , , (773) (1.73) (881) (2.28) 42, , , , , , , ,

54 54 재무상황 7 하나생명 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 , , , , , , , , , , , , , , , , , , (14) (0.04) (6) (0.02) 26, , , , , , , , , ,

55 하나저축은행 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액 구성비 잔액 구성비 8, , , , , , , , , , , , , , , , (822) (7.57) (923) (8.65) 9, , , , , ,

56 56 재무상황 9 하나자산신탁 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 , , , , , , ,

57 Hana Bancorp, Inc. 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2015 년도 2014 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비

58 58 재무상황 유가증권투자및평가손익 가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 127,888 - (84) 당기손익인식지정유가증권 14,144 - (1,474) 매도가능금융자산 377,012 4,211 (766) 만기보유금융자산 56, 관계회사및공동기업투자주식 11, 합계 586,770 4,288 (1,421) 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 182,772 - (222) 합계 182,772 - (222) 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 9,600 - (10) 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 347,640 4,250 (348) 만기보유금융자산 49, 관계회사및공동기업투자주식 27, 합계 434,550 4,250 (358) 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어하나은행으로사명을변경하였습니다.

59 하나금융투자 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 100,935 - (103) 당기손익인식지정유가증권 14,038 - (1,478) 매도가능금융자산 6, 만기보유금융자산 1, 관계회사및공동기업투자주식 1,388 - (1) 합계 124, (1,582) 주 3) 2015 년 9 월중구. 하나대투증권은하나금융투자로사명을변경하였습니다. 4 하나카드 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 2,601 - (4) 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 39 (8) - 합계 2,640 (8) (4) 5 하나캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권당기손익인식지정유가증권매도가능금융자산만기보유금융자산관계회사및공동기업투자주식합계 하나생명 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 4,438-4 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 15, (26) 만기보유금융자산 3, 관계회사및공동기업투자주식 합계 23, (18)

60 60 재무상황 7 하나저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 합계 하나자산신탁 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 (27) 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 합계 (25) 9 Hana Bancorp ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 - (1) - 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 (99) 합계 295 (1) (99)

61 61 외화자산및부채 가. 연결기준 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출채권기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 7,707 8,252 (545) 5,043 3,432 1,611 30,541 34,164 (3,623) 4,239 3,073 1,166 47,530 48,921 (1,391) 26,442 26,732 (290) 15,557 17,109 (1,552) 6,333 4,293 2,040 48,332 48, 나. 지주회사및자회사등 1 KEB하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 5,735 4,067 1,668 3,575 1,428 2,147 23,817 16,658 7,159 4,213 3,000 1,213 37,340 25,153 12,187 19,887 13,942 5,945 14,387 8,406 5,981 5,761 3,399 2,362 40,035 25,747 14,288 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어하나은행으로사명을변경하였습니다. 2 하나금융투자 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나대투증권은하나금융투자로사명을변경하였습니다. ( 단위 : 백만미불 ) (182) ,348 1, (104) (76)

62 62 재무상황 3 하나카드 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 하나생명 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) (11) (11) (2) (2) 5 Hana Bancorp 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2015 년 2014 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) (9)

63 63 대손상각및충당금 가. 연결기준 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 22,858 22, ,118 (127) 1,579 1,903 (324) 10,640 11,032 (392) 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 해당사항없음 ) 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 16,206 6,301 9, , ,131 4, 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 3 구. 하나은행 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) - 8,757 (8,757) (203) (315) (552) 878 5,274 (4,396) 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 4 하나금융투자 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) (421) (28) (256) 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나대투증권은하나금융투자로사명을변경하였습니다.

64 64 재무상황 5 하나카드 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 주 ) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다. 주 ) 2014 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다. ( 단위 : 억원 ) 1,842 1,998 (156) (67) ,141 1, 하나캐피탈 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) (108) 하나생명 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) (2) 8 하나저축은행 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) (101) (386) 9 하나자산신탁 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 )

65 65 무수익및고정이하여신 가. 연결기준 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 2,309,036 2,292,859 16,177 22,420 21,272 1,148 29,256 30,125 (869) 나. 지주회사및주요자회사등 1 하나금융지주 ( 해당사항없음 ) 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 2,093, ,952 1,277,093 18,315 7,403 10,912 25,239 11,120 14,119 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 3 구. 하나은행 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) - 1,267,938 (1,267,938) - 9,773 (9,773) - 14,916 (14,916) 4 하나금융투자 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 10,969 8,785 2, (1) (1)

66 66 재무상황 5 하나카드 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 주 ) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다. 주 ) 2014 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다. ( 단위 : 억원 ) 57,324 61,812 (4,488) (28) (28) 6 하나캐피탈 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 43,726 38,373 5, (109) (90) 7 하나저축은행 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2015 년 2014 년증감 ( 단위 : 억원 ) 9,473 8, ,056 1,210 (154) 1,056 1,210 (154)

67 67 주석거래 해당사항없음

68 68 재무상황 시스템적중요도평가지표 시스템적중요도평가부문별세부지표 ( ) ( 단위 : 억원 ) 평가부문 세부지표 금액 1. 규모 총익스포져 3,809,180 타금융회사에대한자산 322, 상호연계성 타금융회사에대한부채 460,094 증권발행규모 417,601 원화결제규모 48,782, 대체가능성 외화결제규모 37,980,056 보호예수자산 1,921, 복잡성 장외파생상품거래잔액 3,530,642 당기손익인식증권및매도가능증권합계 111, 국내특수요인 외화부채 184,697 가계대출 936,737 글로벌시스템적중요도평가부문별세부지표 ( ) ( 단위 : 억원 ) 평가부문 세부지표 금액 1. 글로벌영업활동수준 국가간청구권 347,074 국가간부채 361, 규모 총익스포져 3,809,180 타금융회사에대한자산 322, 상호연계성 타금융회사에대한부채 460,094 증권발행규모 417,601 보호예수자산 1,921, 대체가능성 지급결제규모 86,762,694 채권주식인수규모 174,968 장외파생상품거래잔액 3,530, 복잡성 레벌3 자산 29,726 당기손익인식증권및매도가능증권합계 111,408

69 경영지표 자본적정성지표 70 레버리지비율 80 유동성지표 81 수익성지표 82 자산건전성지표 83 신용평가등급 84

70 70 경영지표 자본적정성지표 가. 금융지주회사 BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 억원, %) 구분 2015년 2014년 위험가중자산 1,858,797 1,883,807 자기자본 247, ,867 보통주자기자본 182, ,020 기본자본 193, ,080 총자본비율 13.31% 12.63% 보통주자기자본비율 9.79% 9.18% 기본자본비율 10.43% 9.67% 나. 자회사현황 KEB 하나은행 ( 구 ) 하나은행 하나금융투자하나캐피탈하나카드하나생명보험하나자산신탁하나저축은행 회사명 지표명 2015년 2014년 총자본비율 14.65% 14.40% 보통주자본비율 11.37% 11.44% 기본자본비율 11.48% 11.72% 총자본비율 % 보통주자본비율 % 기본자본비율 % 영업용순자본비율 % % 조정자기자본비율 13.76% 9.29% 조정자기자본비율 22.80% 21.78% 위험기준지급여력비율 % % 영업용순자본비율 % % 자기자본비율 14.61% 13.30% 주 ) 2015 년 9 월중 ( 구 ) 하나은행은 ( 구 ) 외환은행과합병하였고, 합병법인인외환은행은 KEB 하나은행으로사명을변경하였음 ( 단위 : %)

71 71 다. BIS 기준자본공시항목 경과규정적용기간중공시양식 보통주자본 ( 단위 : 억원 ) 2015년 12월말 2014년 12월말금액경과규정적용에경과규정적용에참조금액따른미반영금액따른미반영금액 1 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 96,008 k+n 94,210 2 이익잉여금 ( 대손준비금제외 ) 72,996 s-t-v 65,857 3 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 23,241 o+p+q 26,183 4 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) 5 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 202 y 공제항목차감전보통주자본합계 192, ,461 보통주자본관련공제항목 7 평가조정 8 영업권 798 c 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 7,971 d 11, 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 185 e 현금흐름위험회피관련평가손익 -4 r 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 13 유동화증권거래관련매각익 14 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 15 확정급여형연금자산 16 자기주식 17 상호보유약정에의한보통주자본투자 18 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 19 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 20 모기지서비스권리 21 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 23 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 11,055 b 8, 모기지서비스권리 25 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 381 f 자국특수공제항목 1,480 1,305 26a 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26b 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26c 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26d 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26e 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 26f 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 26g 지급이예정된현금배당상당액 1,480 u 1,305

72 72 경영지표 ( 단위 : 억원 ) 경과규정적용기간중공시양식 2015년 12월말 2014년 12월말금액경과규정적용에경과규정적용에참조금액따른미반영금액따른미반영금액 27 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 28 보통주자본공제금액합계 10,429 13, 보통주자본 182, ,020 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 4, 회계상자본으로인식되는금액 4,438 l 32 회계상부채로인식되는금액 33 경과규정적용대상기타기본자본 2,094 m 2, 연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본자본인정금액 5, w+z 6, 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 1,557 1, 공제항목차감전기타기본자본합계 11,809 9,060 기타기본자본관련공제항목 37 자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 38 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 39 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 40 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 41 자국특수공제항목 42 보완자본에서차감하지못한공제금액 43 기타기본자본공제금액합계 기타기본자본 11,809 9, 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 193, ,080 보완자본 46 적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 47 경과규정적용대상보완자본 1,750 g 2, 연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자본인정금액 37,792 h+x+aa 38, 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 37,657 38, 대손충당금 ( 대손준비금포함 ) 14,073 a,i,j,t,v금액중일부금액 14, 공제항목차감전보완자본 53,615 55,787 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 53 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 54 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 55 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 56 자국특수공제항목 57 보완자본공제금액합계 0 0

73 73 ( 단위 : 억원 ) 경과규정적용기간중공시양식 2015년 12월말 2014년 12월말금액경과규정적용에경과규정적용에참조금액따른미반영금액따른미반영금액 58 보완자본 53,615 55, 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 247, , 위험가중자산 1,858,797 1,883,807 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 9.79% 9.18% 62 기본자본비율 10.43% 9.67% 63 총자본비율 13.31% 12.63% 64 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 4.50% 4.00% 65 자본보전완충자본규제수준 (%) 66 경기대응완충자본규제수준 (%) 67 SIB관련추가완충자본규제수준 (%) 68 완충자본으로인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 4.43% 4.17% 69 최소규제수준 ( 바젤Ⅲ 기준과다를경우 ) 보통주자본비율 70 기본자본비율 71 총자본비율 72 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 금융회사자본에대한중대하지않은투자 9,095 12, 금융회사보통주에대한중대한투자 11,055 8, 모기지서비스권리 75 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 76 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 9,424 10, 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 7,884 9, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 10,764 9, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 6,189 5,818

74 74 경영지표 라. 자본항목과연계된연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 자산 I. 현금및예치금 II. 단기매매금융자산 III. 당기손익인식지정금융자산 IV. 매도가능금융자산 V. 만기보유금융자산 VI. 대출채권대손충당금 VII. 위험회피회계파생상품자산 VIII. 관계회사투자주식 ( 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 ) IX. 유형자산 X. 투자부동산 XI. 무형자산영업권기타무형자산 XII. 이연법인세자산미래수익에의존하는이연법인세자산일시적차이에서발생하는이연법인세자산 XIII. 당기법인세자산 XIV. 매각예정비유동자산 XV. 기타자산자산총계부채 I. 단기매매금융부채 II. 당기손익인식지정금융부채 III. 예수부채 IV. 차입부채 V. 사채경과규정적용대상보완자본중자본인정액은행의연결자회사가발행한보완자본중자본인정비지배주주지분 VI. 위험회피회계파생상품부채 VII. 순확정급여부채 VIII. 충당부채지급보증충당부채미사용약정충당부채 IX. 이연법인세부채 X. 당기법인세부채 XI. 기타부채부채총계 과목 2015년 회계목적연결BS ( 주1) 감독목적연결BS ( 주2) 참조 197, , , ,370 14,144 14, , ,066 56,167 52,997 2,213,368 2,210,186 22,319 22,305 a ,559 14,454-11,055 b 28,736 28,726 6,748 5,053 10,919 10, c 10,121 9,510 d e f , ,995 3,269,127 3,232,556 57,533 57,533 80,379 80,379 2,068,104 2,068, , , , ,085-1,750 g - 37,414 h ,619 1,593 3,388 3, i j 3,926 3, , ,212 3,039,410 3,002,839 ( 단위 : 억원 )

75 75 자본 I. 자본금 II. 신종자본증권기타기본자본인정액 ( 적격 ) 기타기본자본인정액 ( 비적격 ) III. 연결자본잉여금주식발행초과금기타자본잉여금 IV. 연결자본조정 V. 연결기타포괄손익누계액현금흐름위험회피평가손익 VI. 연결이익잉여금 ( 대손준비금 ( 예정 )) ( 지급예정현금배당 ) 지배주주지분 VII. 비지배지분 ( 대손준비금 ( 예정 )) 연결자회사가발행한기타기본자본 ( 신종자본증권 ) 기타기본자본인정액보완자본인정액보통주비지배지분보통주자본인정액기타기본자본인정액보완자본인정액 자본총계부채및자본총계 과목 2015년 회계목적연결BS ( 주1) 감독목적연결BS ( 주2) 참조 14,800 14,800 k 7,429 7,429 4,438 l 2,094 m 104, ,647 81,208 81,208 n 23,437 23,438 o p q -4-4 r 94,818 94,818 s 21,365 t 1,480 u 221, ,497 8,221 8, v 1,800 1,557 w 243 x 6, y 3,721 z 135 aa 229, ,717 3,269,127 3,232,556 ( 주 1) 회계목적연결범위 : K-IFRS 연결재무제표기준 ( 주 2) 감독목적연결범위 : 회계목적연결범위에서보험회사, 혼재신탁중원금보전약정이없는부분등을제외 ( 금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2>) ( 단위 : 억원 )

76 76 경영지표 마. 자본증권의주요발행특징 ( 단위 : 억원 ) 주요특징 발행자 하나금융지주 Hana Bancorp PT. Bank KEB Hana 하나금융지주 하나금융지주 하나금융지주 하나금융지주 2 유가증권표준코드 KR KR KR B3 KR B2 3 발행근거법 규제자본적용관련 상법 / 자본시장법 4 바젤 Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류보통주자본 5 바젤 Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류보통주자본 6 해당증권을자본으로인정하는범위하나금융지주 미국현지법 Bank Indonesia 규정, 32/50/KEP/DIR 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 보통주자본 / 기타기보통주자본 / 기타기기타기본자본기타기본자본기타기본자본기타기본자본본자본 / 보완자본본자본 / 보완자본 보통주자본 / 기타기보통주자본 / 기타기기타기본자본기타기본자본기타기본자본기타기본자본본자본 / 보완자본본자본 / 보완자본 Hana Bancorp/ KEB하나은행 / 하하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주나금융지주 7 자본증권의종류주식주식주식신종자본증권신종자본증권신종자본증권신종자본증권 8 규제자본인정금액 ( 단위 : 억원 ) 192, ,895 1, 액면금액 ( 단위 : 억원 ) 14, , ,900 1, 회계상계정분류자본 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 자본자본자본자본 11 발행일자 등 등 만기존재여부영구영구영구만기존재만기존재만기존재만기존재 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음만기없음만기없음 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음해당없음해당없음포함포함포함포함 15 최초콜옵션행사가능일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태 변동 변동 변동 고정 고정 고정 고정 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 해당없음 해당없음 해당없음 3.95% 4.45% 4.24% 4.61% 19 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부 해당없음 해당없음 해당없음 부 부 부 부 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 해당없음 해당없음 해당없음 미존재 미존재 미존재 미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 24 전환조건 - 25 전환방식 - 26 전환비율 - 27 전환의강제여부 ( 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 ) - 28 전환으로인해발행될자본의종류 - 29 전환으로인해발행될자본의발행자 - 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음 해당없음 해당없음 포함 포함 포함 포함 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 31 상각조건 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 32 상각방식 전액 전액 전액 전액 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 영구적 영구적 영구적 영구적 34 일시적상각일경우회복체계 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 4~14 4~14 4~14 15~43 15~43 15~43 15~43 36 바젤Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격 적격 적격 적격 적격 적격 적격 37 부적격자본증권일경우, 부적격사항기재 -

77 ( 단위 : 억원 ) 하나금융지주하나금융지주하나카드하나캐피탈하나아이앤에스하나에프앤아이 KEB 하나은행하나금융지주 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KR KR KR A2 KR KR KR600286B163 KR KR C2 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법상법상법 상법 / 자산유동화에관한법률 상법 / 은행법상법 / 자본시장법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법 기타기본자본기타기본자본기타기본자본 / 보완자본 자본미인정자본미인정기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 KEB 하나은행 / 하나금융지주 기타기본자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정 KEB 하나은행 / 하나금융지주 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 신종자본증권 신종자본증권 주식 주식 주식 주식 신종자본증권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 1, ,890 1, ,800 1, ,167 2,652 1,700 1,300 13, , ,800 2,500 3,000 2,700 4,300 3,600 자본 자본 연결자회사의연결자회사의연결자회사의연결자회사의비지배주주지분비지배주주지분비지배주주지분비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 등 등 등 만기존재 만기존재 영구 영구 영구 영구 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기없음 만기없음 만기없음 만기없음 포함 포함 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5년경과발행일로부터 5년경과이후어느시점에나이후어느시점에나 - - 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후수시 고정 고정 변동 변동 변동 변동 고정 고정 고정 고정 고정 고정 6.43% 6.27% 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 5.45% 3.95% 4.77% 4.54% 4.86% 4.73% 부 부 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 부 부 부 부 부 부 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 누적 누적 누적 누적 누적 미포함 미포함 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 15~43 15~43 15~43 15~43 15~43 15~43 15~ 부적격 부적격 적격 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 조건부자본 조건부자본 - 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본

78 78 경영지표 ( 단위 : 억원 ) KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KR C1 KR C0 KR KR KR KR B0 KR KR KR KR XS US40963MAH51 US40963LAH78 상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법 Reg S Reg S 보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정보완자본 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 ,210 3,683 1,768 2,210 1,473 2,946 1,841 2,210 1,726 2, ,000 5,000 3,000 3,000 2,000 4,000 2,500 3,000 2,389 3,584 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 4.50% 4.73% 4.62% 4.07% 3.37% 3.45% 3.95% 3.30% 3.07% 3.98% 4.63% 4.38% 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 - - 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 - - 전액 - - 영구적 - - 해당사항없음 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 적격 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 -

79 ( 단위 : 억원 ) KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행하나카드하나카드하나카드하나카드하나카드하나카드하나캐피탈 Hana Bancorp 하나금융투자 XS KR KR B9 KR KR KR KR A8 KR B6 KR (72-1회차 ) KR KR (72-2회차 ) KR603075A367 Reg S 상법 / 은행법상법 / 은행법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 미국현지법 상법 / 자본시장법 보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 보완자본보완자본보완자본자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주 Hana Bancorp/ 하나금융지주 하나금융지주 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 2,590 2,210 2, ,584 3,000 3,000 1, ,000 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 미포함 - - 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과 이후어느시점에나 - - 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 변동 고정 4.25% 2.78% 3.04% 5.62% 5.62% 5.00% 5.34% 5.40% 4.81% 5.20% 3ML +2.79% 4.15% 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 포함 포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금관한법률 에따라부실금관한법률 에따라부실금 융기관으로지정된경우 융기관으로지정된경우 융기관으로지정된경우 전액 전액 전액 영구적 영구적 영구적 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본

80 80 경영지표 레버리지비율 가. 회계기준자산및레버리지비율총익스포저간요약비교표 ( 단위 : 억원, %) 항목 2015 년 6 월말 2015 년 9 월말 2015 년 12 월말 1 연결재무제표총자산 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액 3 회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만레버리지비율익스포저측정대상이아닌수탁자산 4 파생상품익스포저조정액 5 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 6 부외항목 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포저 ) 7 기타조정항목 8 레버리지비율총익스포저 3,325,320 3,346,466 3,346,466-33,476-34, , ,233 58,614 56,159 5,731 4,552 5, , , ,707-28,742-38,789-29,761 3,880,315 3,884,219 3,798,746 나. 레버리지비율현황표 ( 단위 : 억원, %) 항목 2015 년 6 월말 2015 년 9 월말 2015 년 12 월말 재무상태표익스포저 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) 3 총재무상태표상익스포저 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1 2 행의합 ) 파생상품익스포저 4 재무상태표상평가금액 ( 대체비용 )( 현금변동증거금은제외 ) 5 추가항목 (add-on amounts) 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) 7 ( 공제대상현금변동증거금 ) 8 ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 9 신용파생매도의조정된유효명목금액 10 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 11 총파생상품익스포저 (4 10 행의합 ) 증권금융거래 (SFT) 익스포저 12 총증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 13 ( 총증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 14 거래상대방신용리스크익스포저 15 중개거래 (agent transaction) 익스포저 16 총증권금융거래 (SFT) 익스포저 (12 15 행의합 ) 여타부외익스포저 17 부외자산의총명목금액 18 ( 신용환산율적용에따른조정액 ) 19 부외항목 (17 18 행의합 ) 자본및총익스포저 20 기본 (Tier 1) 자본 21 총익스포저 (3, 11, 16, 19 행의합 ) 레버리지비율 ( 레버리지비율 ) 22 바젤 Ⅲ 레버리지비율 3,219,904 3,223,002 3,171,694-11,526-10,633-10,434 3,208,378 3,212,369 3,161,261 27,880 49,720 28,704 37,748 37,970 34, ,486 20,644 21,269-2,133-2,357-2,383 79, ,976 82,480 29,676 13,267 15, ,731 4,552 5, ,407 17,819 20,299 1,230,300 1,214,684 1,170, , , , , , , , , ,827 3,880,315 3,884,219 3,798,

81 81 유동성지표 가. 원화유동성비율 구분 회사명 지주회사하나금융지주자회사 KEB하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 하나금융투자하나자산신탁하나카드하나캐피탈하나저축은행하나생명보험 ( 단위 : 억원, %) 2015년 2014년 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 10,671 9, % 2, % ( 주3) 292, , % 59,998 3,359, % 6,857,401 5,325, % % % 47,601 15, % 52,434 10, % % 5,694 4, % 2,572 2, % 3,336 2, % 3, % 3, % ( 주 1) 하나금융지주, KEB 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ), 하나금융투자유동성자산및부채는잔존만기 1 개월이내의자산부채임. ( 주 2) 하나생명보험, 하나자산신탁, 하나카드, 하나캐피탈, 하나저축은행, 유동성자산및부채는잔존만기 3 개월이내의자산부채임. ( 주 3) KEB 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 의유동성커버리지비율은 2015 년 1 월말부터산출이시작되었음 나. 유동성커버리지비율 ( 단위 : 억원, %) 구분 회사명 고유동성자산 순현금유출 유동성커버리지비율 자회사 KEB 하나은행 381, , % 다. 외화유동성비율 구분 회사명 지주회사하나금융지주자회사 KEB하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 하나금융투자하나생명보험 ( 단위 : 억원, %) 2015년 2014년 외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율 외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율 612, , % 345, , % 9,112 4, % 16,155 9, % % % ( 주 1) 상기외화유동성자산및부채는잔존만기 3 개월이내의자산부채임.

82 82 경영지표 수익성지표 가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2015년 2014년 증감 당기순이익 9,097 9,377 (280) 총자산 ( 평잔 ) 3,262,433 3,084, ,864 자기자본 ( 평잔 ) 217, ,299 11,636 총자산순이익률 (ROA) 0.28% 0.30% -0.03% 자기자본순이익률 (ROE) 4.17% 4.55% -0.37% 나. 지주회사및주요자회사등 구분 지주회사자회사 회사명 하나금융지주 KEB하나은행하나금융투자하나카드하나캐피탈하나생명보험하나자산신탁하나아이앤에스하나금융경영연구소하나저축은행 Hana Bancorp, Inc. 하나펀드서비스 ( 단위 : %) 2015년 2014년 ROA ROE ROA ROE 1.02% 1.31% % 2.65% 0.37% 4.29% 0.91% 8.70% 0.59% 5.06% 0.16% 0.82% % 13.53% 1.40% 17.55% 0.62% 8.40% 0.09% 1.48% 9.04% 10.50% 9.88% 11.23% 1.37% 2.24% 3.06% 3.99% 2.13% 2.70% 2.22% 2.78% 1.76% 10.57% 1.13% 7.31% % 24.04% 17.37% 19.53% 주 ) 결손법인의수익성지표는기재하지않았음

83 83 자산건전성지표 가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2015년 2014년 증감 총여신 2,309,036 2,292,859 16,177 고정이하여신 (B) 29,256 30,125 (869) 고정이하여신비율 1.27% 1.31% -0.05% 무수익여신 22,420 21,272 1,148 무수익여신비율 0.97% 0.93% 0.04% 고정이하여신에대한대손충당금잔액 (A) 주 ) 15,801 14,535 1,266 고정이하여신에대한충당금적립율 (A/B) 54.01% 48.25% 5.76% 주 ) 고정이하여신에대한대손준비금포함 나. 지주회사및자회사등 2015 년 2014 년 구분 회사명 지주회사하나금융지주자회사 KEB하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 주1) 하나금융투자하나카드주2) 하나캐피탈하나자산신탁하나생명보험하나저축은행 고정이하여신비율 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 고정이하여신비율 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 1.21% 0.88% 53.15% 1.36% 0.91% 41.82% 1.39% 1.39% 93.72% 1.75% 1.75% % 1.56% 1.56% 84.52% 1.50% 1.50% 81.10% 1.60% 1.88% 52.47% 2.06% 2.43% 50.24% 11.15% 11.15% 63.45% 13.70% 13.70% 61.54% 주 1) 2015 년 9 월중 ( 구 ) 하나은행은 ( 구 ) 한국외환은행과합병하였고, 존속법인인 ( 구 ) 한국외환은행은 KEB 하나은행으로사명을변경하였읍니다. 주 2) 2014 년 9 월중하나카드 ( 구. 외환카드 ) 는한국외환은행카드사업부문의인적분할로설립되었습니다 년 12 월중구. 하나 SK 카드는하나카드 ( 구. 외환카드 ) 에합병되었습니다.

84 84 경영지표 신용평가등급 구분 회사명 일자 장기 Moody's 지주회사하나금융지주 평가받은내역없음 자회사 KEB하나은행 2015년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 하나은행 2014년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 2013년도말현재 A1 P-1 A A 한국외환은행 2014년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 2013년도말현재 A1 P-1 A- A-2 A- F2 단기 장기 S&P 단기 장기 FITCH 단기

85 리스크관리 개요 86 신용리스크 91 운영리스크 99 시장리스크 102 유동화익스포져 104 유동성리스크 109 주식계정포지션 111 금리리스크 114

86 86 리스크관리 개요 가. 리스크관리철학하나금융그룹은제반경영및영업활동에있어허용된리스크대비이익을최대화하고이익의변동을최소화함으로써, 기업가치를극대화함을목적으로하며, 이를위해리스크인식 측정 보고 관리 감시 통제절차등을마련하고준수하고있습니다. 나. 리스크관리절차하나금융그룹은경영활동에서발생할수있는제반리스크를적시에인식, 측정, 모니터링및통제하고보고하는절차를따르고있습니다. (1) 리스크인식리스크관리담당자는경영활동에서직면하고있는신용 시장 운영 금리 유동성리스크등발생가능한모든중요한리스크를인식하고있습니다. (2) 리스크측정리스크유형별로관리대상사업 / 자산등의규모와복잡성에따른리스크특성에적합하게측정방법을결정하고, 일상적인경제환경의변동뿐만아니라비정상적인급격한변동도감안하여측정하고있습니다. 또한리스크측정방법에대해주기적으로점검하여그적정성에대하여지속적으로모니터링을수행하고있습니다. (3) 리스크모니터링및통제시장변화에따른리스크규모의변동상황에효과적으로대응하기위하여리스크한도를설정하고, 설정된한도범위내로리스크를관리하고있습니다. 리스크관리부서는한도초과또는초과가예상될경우, 그원인을분석하고리스크를감소시키기위한대책을수립하여정해진절차에따라그룹리스크관리위원회, 그룹리스크관리집행위원회등에부의하고그결과에따라조정및통제하고있습니다. (4) 리스크보고리스크관리보고는리스크관련규정에서정하는바에따라일상적으로이루어지고있으며, 중요사항은적시적으로일관성있게그룹리스크관리위원회, 그룹리스크관리집행위원회및경영진에게보고하고있습니다. 다. 리스크관리조직의구조와기능이사회에서는그룹의경영전략에부합하는리스크관리를위한환경및체제를갖추기위하여리스크관리기준의수립및변경에관한사항을결의하고그룹리스크관리담당임원 (Group Chief Risk Officer) 를선임하고있으며, 이사회에서선임된사외이사로구성된그룹리스크관리위원회를설치하여운영하고있습니다. 그룹리스크관리위원회는리스크관리기본방침수립, 리스크허용한도의설정, 리스크관련규정의제 개정등리스크에대한정책및기본관리계획을수립 승인하고이를종합적으로관리하는등효율적인리스크관리체계를갖추도록노력하고있으며, 월간단위의그룹리스크관리집행위원회를통해주요관계회사별리스크현안및통제방안을긴밀히협의하는등관계회사와의원활한커뮤니케이션을위한지배구조체계를운영하고있습니다. 또한, 그룹리스크관리담당임원은그룹리스크관리위원회로부터권한을위임받아지주회사및관계회사별주요

87 87 리스크에대한효과적이고지속적인관리가가능하도록그룹전체의리스크관리기능을통할하고있습니다. 지주회사리스크관리팀 : 그룹리스크관리정책및통제구조수립, 수립된정책및통제구조에대한정기적점검및개선 관계회사리스크관리부서 : 해당업권에서요구하는법규및그룹리스크관리정책준수를위한리스크관리업무 < 리스크관리조직및체계 > 그룹리스크관리위원회 위원장 : 사외이사 위원 : 8 인이내이사 ( 사외이사과반수 ) 그룹리스크관리집행위원회 그룹리스크관리담당임원 위원장 : 그룹리스크관리담당임원 위원 : 관계회사리스크관리담당임원및위원장이정하는자 지주회사리스크관리팀 관계회사리스크관리담당임원 관계회사리스크관련위원회 기획및정책건전성관리측정및모니터링시스템및인프라적합성검증 그룹리스크기획 / 정책 그룹리스크관련규정 그룹리스크 Culture 거시경제환경분석및산업분석 관계회사리스크관리성과평가 자산건전성및충당금관리 신용공여한도관리 산업및기업조기경보정보분석 그룹 RWA( 신용 / 시장 / 운영 ) 관리 그룹내부자본적정성관리 통합위기상황분석 시장 / 운영 / 금리 / 유동성리크관리 시장조기경보지표모니터링 그룹바젤 Ⅱ 프로젝트 그룹바젤 ( 신용 / 시장 / 운영 ) 시스템 그룹단일신용평가시스템 그룹내부자본관리시스템 관계회사리스크관리시스템구축지원 관계회사리스크관리시스템적합성검증 라. 그룹리스크관리위원회활동 (1) 그룹리스크관리위원회개요항목설명 최고의사결정기구 그룹리스크관리위원회 위원구성 5명 ( 사외이사 5명 ) 개최주기 분기 1회이상 2015 년중개최횟수 5회 하부리스크관련위원회 그룹리스크관리집행위원회 위원구성 12명 ( 주요관계회사의리스크관리담당임원및위원장이지정하는자 ) 개최주기 월 1회이상 2015 년중개최횟수 16회

88 88 리스크관리 (2) 2015년그룹리스크관리위원회주요의결및보고사항회차개최일자결의 / 심의 / 보고안건명결의그룹리스크관리집행위원회규정개정 ( 안 ) 1회 2/6 2회 4/17 3회 7/24 4회 10/23 5회 12/3 결의 리스크한도변경 ( 안 ) 보고 그룹리스크관리집행위원회및관계회사리스크관리최고의사결정기구운영현황 보고 그룹리스크관리현황 결의 리스크관리위원회위원장선임 ( 안 ) 결의 상각형조건부자본증권발행에따른금리및유동성리스크관리방안 결의 리스크한도변경 ( 안 ) 보고 2015 년지주회사및관계회사리스크관리담당임원성과평가기준 보고 그룹리스크관리집행위원회및관계회사리스크관리최고의사결정기구운영현황 보고 그룹리스크관리현황 심의 자회사인 하나은행과 한국외환은행의합병관련리스크점검내용심의 결의 2015 년하반기그룹중점관리산업선정 ( 안 ) 결의 그룹리스크관리집행위원회규정및그룹리스크관리규정개정 ( 안 ) 결의 2015 년 2회차상각형조건부자본증권발행에따른금리및유동성리스크관리방안 결의 산업별신용공여한도초과발생 ( 예상 ) 보고및관리방안 ( 안 ) 수립 보고 그룹리스크관리집행위원회및관계회사리스크관리최고의사결정기구운영현황 보고 그룹리스크관리현황 결의 국가별신용공여한도초과및관리방안 보고 그룹리스크관리집행위원회및관계회사리스크관리최고의사결정기구운영현황 보고 관계회사편입및제외에따른리스크점검결과 보고 그룹리스크관리현황 결의 리스크한도변경 ( 안 ) 결의 그룹바젤신용리스크내부등급법승인신청 ( 안 ) 보고 그룹바젤신용평가시스템적합성검증결과 보고 2015 년그룹정기통합위기상황분석결과 보고 그룹리스크관리집행위원회및관계회사리스크관리최고의사결정기구운영현황 보고 그룹리스크관리현황 마. 리스크관리체제구축을위한활동 2015년그룹의리스크관리중점추진과제는자본효율성제고를위한제도시행강화, 포트폴리오질적구조개선, 선제적리스크관리강화및리스크관리시스템선진화였습니다. 바젤Ⅲ 자본규제에대비하고자그룹자본적정성관리를강화하였고, 그룹바젤신용리스크내부등급법승인을위한그룹단일신용평가모형등의전산구축을완료하였습니다.

89 89 바. 리스크관리보고시스템및측정시스템현황 그룹리스크관리를위해지주회사에서운영중인리스크관리보고시스템및측정시스템은아래와같습니다 구분시스템명주요기능 통합리스크내부자본관리시스템그룹통합내부자본산출및모니터링등 신용리스크 신용리스크규제자본시스템 신용리스크내부자본시스템 그룹신용 RWA 산출및모니터링등 그룹신용 ( 편중 ) 리스크내부자본산출및모니터링등 시장리스크시장리스크시스템그룹시장 RWA 및내부자본산출및모니터링등 운영리스크운영리스크시스템그룹운영 RWA 산출및모니터링등 신용평가모형등 기업 / 소매신용평가시스템 부도관리시스템 RC(Risk Components) Total Exposure 시스템조기경보시스템양적검증시스템 그룹기준의기업차주등급산출및동일차주등급관리, 기업단일모형등급계량화, 안정성, 변별력측정등부도인식및부도데이터관리등 LGD( 손실률 ) 및 EAD( 부도시익스포져 ) 산출등그룹차원의익스포져관리및모니터링등그룹차원의조기경보시스템, 중점관리기업모니터링등 RC(Risk Components) 적합성검증등 사. 리스크헤지또는경감을위한정책및리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 본내용은하나금융그룹의주력자회사인 KEB 하나은행에해당하는내용에대하여기술하고있습니다. (1) 신용위험경감담보평가는 1감정평가업자의정식감정 2영업점시가추정 3본부시가추정 ( 감정평가사에의한가격산정 ) 4담보물건조사계약에의한한국감정원의담보물건조사 ( 공동주택 ) 5공동주택가격자문계약에의한담보물건조사 6아파트 KB시세등으로이루어지고있으며, 부동산은연 1회이상, 유가증권은월 1회이상점검하여가치하락또는담보물변동성을확인토록하고있습니다. 정식감정을받은감정평가금액이일정금액을초과하는경우감정평가사가감정가액의과다여부를판단하여금액을조정하고있으며, 감정평가서를사본으로활용하는경우에는평가목적별 ( 경매용, 공매용, 일반거래용, 담보용등 ) 및의뢰인별 ( 은행, 기타금융기관등 ) 로일정비율을추가 ( 감액 ) 조정하여감정가액을결정하고있습니다. 담보취득시담보제공자에게피담보채무의범위 ( 한정근담보, 특정근담보, 특정채무담보등 ) 를충분히설명하고, 보증인에게피보증채무의범위 ( 한정근보증, 특정근보증, 특정채무보증등 ) 와채무자의신용상태등을충분히설명함으로써분쟁의소지를사전에예방하며, 현장조사, 담보감정, 공법상제한사항검토등을통하여환가성, 처분상의제한등을확인하여제공된담보가합리적으로유지될수있도록만전을기하고있습니다. 담보취득이후에도담보종류별로일정한주기에따라재평가를실시하여실질적인담보가치를검토하는등제공된담보가합리적으로유지될수있도록관리하고있습니다. (2) 헤지정책대고객외환및파생상품은헤지목적을위해운용하는것을원칙으로하고있습니다. 은행영업점은대고객거래로발생한환포지션을외환파생상품운용부와반대거래를하고외환파생상품운용부는시장에서반대거래를통하여포지션을청산합니다. 시장상황에따라포지션을보유할경우부서및딜러에게부여된한도내에서운용하고있습니다.

90 90 리스크관리 외환및파생상품을헤지회계적용및트레이딩목적으로운용하고자하는경우직무전결기준에서정한전결권자의승인을득하도록하고있습니다. 아. 바젤 Ⅲ 도입관련현황및계획바젤 Ⅲ 시행 (2013년 12월 ) 에따라그룹신용위험가중자산은기승인받은은행은내부모형을적용한내부등급법으로, 은행외관계회사는외부신용등급을적용한표준방법으로산출하고있습니다. 현재그룹내부모형을개발하여전산구축을완료하였으며, 금융감독원에해당모형을적용한내부등급법승인을받기위한절차를진행중에있습니다. 또한, 그룹의운영위험가중자산은은행은고급측정법으로, 은행외관계회사는기초지표법을적용하여산출하고있으며, 시장위험가중자산은표준방법을적용하여산출하고있습니다. 자. 내부자본적정성평가및관리절차 (1) 개요내부자본은금융기관이보유하고있는포트폴리오에서발생가능한리스크를커버할수있는수준의자본을보유하고있는지를판단하기위해내부관리목적으로정한자본입니다. 내부자본을관리하는목적은투자한영업으로부터발생가능한손실가능성을일정수준이내로통제하면서리스크대비수익이극대화되도록영업포트폴리오를조정하고, 내부자본규모와실제사용가능한자본 ( 가용자본 ) 규모를비교하여재무건전성의척도로활용하는것입니다. 관리지표는가용자본대비내부자본한도비율인리스크성향과내부자본한도대비내부자본사용량의비율인한도소진율입니다. (2) 관리절차내부자본한도는가용자본규모및리스크성향, 경영계획등의요소를반영하여설정하고있습니다. 리스크유형별및관계회사별내부자본한도는매년 1회이상그룹리스크관리위원회의결의로배분하고있습니다. 신규사업또는영업확대등에의하여내부자본한도초과가예상되는경우에는그룹리스크관리위원회의사전승인을받아야하며예외적인상황의발생으로허용한도를초과하는경우에는한도초과내용, 사후처리결과및향후처리계획에대하여그룹리스크관리위원회의사후승인이필요합니다.

91 91 신용리스크 가. 개념신용리스크는차주또는거래상대방이계약상의의무를이행하지않을경우발생하게되는잠재적인경제적손실위험을의미하며, 이러한신용리스크는대출, 지급보증, 신용카드등전통적인금융상품뿐아니라파생금융상품및각종거래에서도발생할수있습니다. 나. 관리방법및익스포져승인시점하나금융그룹은전부문의신용리스크관리를위하여신용등급평가체계구축과독립적인리스크관리조직, 조기경보시스템등의모니터링체계를마련하여운영하고있으며, 차주또는거래상대방의부도가능성을계량화하기위하여자산의유형별 ( 소매및기업 ) 로구분된신용평가, pricing 및리스크관리체계를운영하고있습니다. 각관계회사는전통적인여신프로세스인여신심사를담당하는여신심사담당부서및신용리스크측정, 신용공여한도관리, BIS비율및내부자본관리, 금리및성과평가반영등을담당하는리스크관리담당부서를두고신용리스크를관리하고있습니다. 최근기업구조조정및경기부진에따른부실채권의증가, 글로벌금융시장불안으로인한국가리스크가증가함에따라하나금융그룹은그룹차원에서한도관리체계를정교화하여동일차주별신용공여한도를차등하여설정하고, 산업등급에기반한산업별한도설정, 경기전망치를반영한중점관리산업선정및부동산 PF 한도, 국가별익스포져한도, 금융기관별한도설정등을통해포트폴리오분산관리를최우선시하여거래상대방부실로인한손실을최소화하고있습니다. 다. 연체, 부실대출의정의연체는거래상대방이계약상지급일에원리금을지급하지못하는상황을의미하며, 부실대출은손상이발생한경우를말하는데손상은손상사건이발생한결과손상되었다는객관적인증거가있으며그손상사건이신뢰성있게추정할수있는추정미래현금흐름에영향을미친경우에발생합니다. 손상의객관적인증거는연체 90일이상, 신용정보관리규약에따른불량신용정보, 채권채무조정, 불량익스포져의대환등이있으며, 각관계회사에적용되는금융감독원감독규정등을따르고있습니다. 라. 충당금의산출충당금적립이필요한금융자산에대해서는개별평가방식및집합평가방식을사용하여충당금을산출하고있습니다. 먼저개별적으로중요한금융자산의경우, 손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토한후개별대손충당금을설정하여손상차손을인식하고있습니다. 손상이발생하였다는객관적증거가있는경우, 개별대손충당금은해당금융자산의장부금액과최초유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로측정하고있습니다. 추정미래현금흐름의현재가치를산출하기위하여최초유효이자율이적용되나변동금리부금융자산의경우손상차손을측정하기위하여현행유효이자율을적용하고있습니다. 담보부금융자산의추정미래현금흐름의현재가치는담보물로부터의현금흐름을추정하고획득및처분비용을차감하여계산하고있습니다. 개별적으로검토한금융자산에손상발생의객관적인증거가없다면, 유사한신용위험의특성을가진

92 92 리스크관리 금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토하고있습니다. 따라서집합대손충당금설정대상은개별대손충당금설정대상을제외한모든대출채권및수취채권으로분류된금융자산입니다. 집합대손충당금의설정율은부도율 (Probability of Default, PD) 과부도시손실률 (Loss Given Default, LGD) 을곱하여산출하고있습니다. 부도율은유사한신용위험특성을가진대출채권집합의과거손상차손경험을바탕으로차주신용등급별로추정하고있으며, 부도시손실률 (LGD) 은해당대출채권집합의유효이자율을할인율로적용하여상품및담보유형등을고려하여추정하고있습니다. 세부내용은관계회사의업권특성, 익스포져규모, 금융감독원감독규정등에따라각관계회사별로상이하게적용되고있습니다. 마. 신용익스포져현황그룹연결기준으로하나생명을제외한익스포져 (EAD) 기준으로작성한신용익스포져현황입니다 (1) 지역별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 국내 2,414, , ,898 62, ,722 3,690,440 국외 176,101 23,831 11,781 22,413 44, ,289 합계 2,590, , ,679 85, ,885 3,968,729 주 ) 국내 / 국외구분은지점소재지기준임 (2) 산업별또는거래상대방유형별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 제조업 471, ,105 8,360 9, ,927 서비스업 751, , ,061 45, ,694 1,282,169 기타 188,946 64, ,258 30, , ,318 가계대출 1,179,154 69, ,436 1,250,315 합계 2,590, , ,679 85, ,885 3,968,729 (3) 만기별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 1년이하 1,407, ,643 74,734 29,928 6,707 1,910,715 1년초과 ~ 3년이하 422,756 48, ,106 28,826 3, ,703 3년초과 ~ 5년이하 102,822 13, ,537 15, ,697 5년초과 483,914 6,870 44,849 11,226 3, ,900 기타 173,531 7,236 57, , ,715 합계 2,590, , ,680 85, ,885 3,968,729 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지의잔여기간

93 93 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황그룹연결기준으로하나생명을제외한익스포져및위험가중자산현황입니다 ( 단위 : 억원 ) 구분 ( 위험가중치 ) 2015 년말 2014 년말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 1,725, ,130 1,662, ,829 50% 이하 911, , , , % 이하 1,050, ,128 1,103, , % 이하 175, , , , % 초과 56, ,473 44, ,982 합계 3,919,495 1,672,833 3,927,295 1,696,110 주 ) 유동화익스포져제외 사. 부실및연체대출현황 본부실및연체대출현황은하나금융그룹의주력자회사인 KEB 하나은행의현황입니다. (1) 건전성분류에의한대출현황 ( 단위 : 억원, %) 총여신 고정 회수의문 추정손실 고정이하여신계 고정이하여신비율 연체율 2,093,044 15,140 4,877 5,222 25, % 0.53% (2) 산업별부실대출현황주 ) 구분 총여신 고정이하 충담금개별평가 집합평가 ( 단위 : 억원 ) 제조업 444,219 12,253 5,551 2,313 건설업 68,131 3,518 1, 도소매업 160, 숙박 음식업 44, 부동산 임대업 208,177 2, 서비스업 기타 289,597 3,918 1,364 1,170 합계 1,215,381 22,769 8,977 5,595 주 ) 가계대출제외

94 94 리스크관리 (3) 지역별부실대출현황 구분 총여신 고정이하 충담금개별평가 집합평가 ( 단위 : 억원 ) 국내 2,004,836 24,867 8,765 6,968 국외 ( 호주 ) 3, 국외 ( 홍콩 ) 21, 국외 ( 일본 ) 6, 국외 ( 기타 ) 56, 합계 2,093,044 25,239 8,977 7,179 (4) 자산건전성분류기준별부실대출현황 주 ) 고정이하총합계 ( 단위 : 억원 ) 기간별연체기준부도여부등신용정보기준 FLC기준총합계주 ) 금액 3,782 15,771 5,686 25,239 (5) 산업별연체대출현황주 1) 구분 연체금액 제조업 3,405 건설업 1,279 도소매업 566 숙박 음식업 340 부동산 임대업 906 서비스업 기타 1,538 합계주2) 8,034 ( 단위 : 억원 ) 주1) 가계대출제외주2) 고정이하중연체금액총합계가아님 (6) 지역별연체대출현황 구분 연체금액 국내 10,104 국외 ( 호주 ) 211 국외 ( 홍콩 ) - 국외 ( 일본 ) - 국외 ( 기타 ) 6 합계주 ) 10,321 ( 단위 : 억원 ) 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님

95 95 (7) 기간별연체대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분주 ) 1개월미만 1개월이상 ~ 3개월미만 3개월이상 ~ 6개월미만 6개월이상 ~1 년미만 1년이상총계금액 - 2,489 2,410 2,182 3,240 10,321 주 ) 작성기준 : 1 개월이상원리금연체 (8) 부실대출에대한충당금차액조정 기중변동 ( 단위 : 억원 ) 구분 충당금 기초잔액 15,014 전입 ( 환입 ) 액 8,356 대손상각 -8,003 기중거래 상각채권회수 1,715 매각및환입 -388 소계 -6,676 외화환산 105 Unwinding Effect -553 출자전환 -91 기타 - 소계 7,818 기말잔액주 ) 16,156 주 ) 충당금기말잔액에대해개별평가충당금과집합평가충당금으로구분하면다음과같음 ( 단위 : 억원 ) 구분 개별평가충당금 집합평가충당금 합계 기말잔액 8,977 7,179 16,156 아. 측정방법별현황그룹은은행자회사의경우은행내부등급법을사용하고그외관계회사의경우표준방법을사용하여그룹위험가중자산을측정하고있습니다. 측정방법별적용현황은다음과같습니다. (1) 표준방법 - 신용등급적용기준 1 표준방법에의한신용위험가중치적용을위하여적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD국가신용도등급을사용하고있습니다. 2 외부등급과표준신용등급과의매핑기준은감독기관이정하는바에따릅니다. 3 유효기간이경과한신용등급은적용하지않습니다. - 적격외부신용평가기관 1 국내신용평가기관 : 한국기업평가, 한국신용정보, 한국신용평가 2 해외신용평가기관 : S&P, Moody s, FITCH

96 96 리스크관리 (2) 내부등급법은행은금융감독원승인을득하여대기업, 중소기업, 소매, 자산유동화 ( 신용등급법 ) 익스포져에내부등급법을적용하고있으며, 특수금융, 비영리법인과국내취급해외익스포져에대해서는단계적이행계획에따라내부등급법을적용할예정입니다. 정부, 공공기관, 은행, 해외지점및자회사, 기타자산은표준방법으로측정하고있습니다. (3) 담보별신용위험경감기법적용후익스포져그룹연결기준으로하나생명을제외한익스포져현황입니다 ( 단위 : 억원 ) 구분 신용경감전신용경감신용경감후익스포져익스포져 (A) 금융담보보증신용파생상품기타주 ) 합계 (B) (C) = (A) - (B) 20% 이하 1,731,344 43, ,574 3, , ,044 1,209,300 50% 이하 902,574 9,439 33, , , , % 이하 1,053,643 14,010 17, , , , % 이하 186,316 1,339 3,769-74,022 79, , % 초과 94,853 1, ,933-12,046 합계 3,968,729 70, ,832 3, ,758 1,057,749 2,910,980 주 ) 물적담보 ( 주거용 상업용부동산담보포함 ) 등 자. 신용위험경감 (1) 신용위험경감관련인식및관리절차신용위험경감은거래상대방의신용사건이발생했을때손실을경감시키기위한방법으로거래상대방의신용상태와상관관계가적은금융담보, 물적담보 ( 부동산담보등 ) 을담보로취득하는경우및제3자의보증, 신용리스크를상쇄하기위한신용파생상품을매입하는경우등을말합니다. 은행자회사는기본내부등급법이적용되는기업익스포져의 LGD적용시금융담보의경우에는발행기관의유형, 통화불일치, 만기불일치에따른차감률등을반영하고있으며, 주거용 / 상업용부동산의경우에는여신업무내규에서정하고있는담보취득가능한부동산에한해, 담보평가금액, 선순위금액등을반영하여세칙에서정한최저담보비율을충족하는경우 LGD에경감효과를반영하고있습니다. 고급내부등급법이적용되는소매등익스포져의 LGD적용시에는담보유형별추정된 LGD 값을감독원의사용승인후적용하고있으며, LGD의적정성을주기적으로모니터링하여허용수준을초과하는경우적용값을조정하여사용하고있습니다. 비은행관계회사는표준방법적용으로금융담보, 보증, 신용파생상품등에대해감독원에서정한적격요건을충족하는경우에한해표준차감율을적용하여포괄법 ( 담보가치가차감된잔여익스포져에거래상대방의위험가중치를적용하는방법 ) 으로신용위험경감을적용하고있습니다. 주거용부동산및상업용부동산담보는적격기준에부합할경우주거용주택담보및상업용부동산익스포져로분류하여위험가중치를차등적용하고있습니다. 이러한담보에대한평가는관계회사별로엄격한내부절차에따라이루어지고있으며, 일정한주기에따라재평가를실시하여실질적인담보가치를검토하여사용하고있습니다. (2) 신용위험경감의상계대출금과자행예금의상계는난내상계를적용할수있는명확한법적근거가없어여신과자행예금간상계를적용하지않으며, 장외파생상품의상계는 'ISDA기본계약서' 를체결한업체와의장외파생상품거래를감독규정에서정의한 ' 법적으로유효한상계계약 ' 으로정의하고상계를적용하고있습니다.

97 97 (3) 신용위험경감관련담보 / 보증유형및리스크편중정보신용위험경감관련담보유형은물적담보 ( 주거용 상업용부동산담보포함 ) 와금융담보로크게분류되며, 적격보증인은거래상대방보다낮은위험가중치를적용받는중앙정부 / 공공기관 / 은행 / 증권회사, 적격외부신용평가기관의신용등급을보유하고있는기업, 거래상대방보다우량한내부등급을보유한기업등으로분류됩니다. 그룹은물적담보로신용위험경감된익스포져는 77.0조원으로전체익스포져의약 19.4% 수준이며, 보증으로신용위험경감된익스포져는 21.4조원으로전체익스포져의 5.4% 수준으로, 특정신용위험경감유형에편중되어있지는않습니다. 그룹연결기준으로하나생명을제외한익스포져현황입니다. ( 단위 : 억원 ) 구분 신용경감전신용경감신용경감후익스포져익스포져 (A) 금융담보보증신용파생상품기타주 ) 합계 (B) (C) = (A) - (B) 정부 377, ,632 은행 133, ,968 기업 1,360,858 29, , , , ,794 대기업 819,760 14,275 32,815-53, , ,189 중소기업 474,803 15,263 71, , , ,135 기타 66, , ,825 50,470 소매 1,384,344 25,168 75, , , ,553 주거용주택담보 524, , , , ,428 적격회전거래 - 기타 629,604 17,456 59, , , ,286 개인 694,057 24,838 40,304-81, , ,090 중소기업 165, ,253-56,301 75,883 90,036 주식 25, ,626 간접투자증권 44, ,656 자산유동화 49, ,235 장외파생상품 84,972 7, , ,119 73,854 기타 508,011 8,000 17,775-7,575 33, ,662 합계 3,968,729 70, ,831 3, ,759 1,057,749 2,910,980 주 ) 물적담보 ( 주거용 상업용부동산담보포함 ) 등 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인사항 (1) 개념거래상대방신용리스크는하나또는여러개의파생상품등거래와관련된거래상대방이최종결제전에부도가발생함으로써, 동거래로부터발생하는현금흐름이그룹입장에서양 (+) 의경제적가치를가질경우발생할수있는손실위험을말하며, 익스포져가시장가격변수의변동에따라가변적이고, 양 (+) 또는음 (-) 의가치를모두가질수있다는쌍방향리스크등의특성에따라전통적인신용리스크와는구별되는리스크입니다. (2) 관리방법하나금융그룹은거래상대방신용위험관리를위해거래전거래상대방별신용도와거래이행능력점검, 개별거

98 98 리스크관리 래상대방별손실한도부여, 그리고파생상품운용부서의신용익스포저한도관리모니터링등절차를수행하고있습니다. 관계회사는리스크관리관련위원회에서연 1회이상장외파생상품에대한한도를설정하고, 리스크관리담당부서에서장외파생상품에대한신용리스크량을산출하여한도관리를하고있습니다. 또한, 거래상대방손실한도를초과하는신용익스포져의발생시신용위험을경감하기위하여, CSA약정등을근거하여거래상대방에증거담보를징구하거나거래상대방과의모든파생상품거래를종료하는등의조치를취함으로써, 그룹의손실위험을최소화하는체계를수립하여운영하고있습니다. (3) 측정방법 - 커런트익스포져방식으로측정한파생상품유형별대체항목, 추가항목과익스포져현황구분주 ) 대체비용추가항목익스포져 ( 단위 : 억원 ) 금리 2,903 4,020 6,923 주식 422 1,453 1,875 외환 16,112 35,002 51,114 귀금속 기타 212 2,919 3,131 총수익스왑 - 22,640 22,640 신용부도스왑 합계 19,649 66,034 85,683 주 ) 관계회사익스포져단순합산 - 순신용파생상품익스포져구분금액 익스포져주 ) 128,789 (-) 상계금액 43,105 (-) 적격금융담보금액 7,227 (-) 적격담보금액 3,803 순신용파생익스포져 74,653 주 ) 커런트익스포져방식으로측정한익스포져로관계회사단순합산값 ( 단위 : 억원 ) - 거래상대방신용위험을발생시키는신용파생상품의명목가치 신용파생상품주 ) 매입 매도 파생상품자체를이용한경우 - - 중개한경우 18,441 23,226 합계 18,441 23,226 ( 단위 : 억원 ) 주 ) 명목금액기준으로작성

99 99 운영리스크 가. 개념운영리스크는인력, 업무및시스템의부적절한운영또는외부사건으로인하여손실이발생하는리스크로회사의경영및영업활동전반에서발생합니다. 즉, 회사의내부운영상의문제로발생하는손실위험과자연재해, 테러등과같이통제불가능한외부사건으로인한손실위험과같은비재무적위험을포함합니다. 나. 관리방법 (1) 운영리스크관리전략및절차하나금융그룹은관계회사별운영리스크의적절한배분과허용한도설정을통하여그룹의수익성, 성장성, 안정성과의조화를추구하고있으며금융환경변화에대한적극적대응과리스크관리문화의활성화를통하여적절한리스크관리환경을개발 유지함으로써운영리스크로인한그룹의손실을최소화할수있도록노력하고있습니다. 또한지주및관계회사, 관계회사의본부 부점단위의명확한권한및책임하에운영리스크에대한적절한인식, 평가, 모니터링및통제, 보고의절차를통해리스크를관리 완화시킴으로써각종운영리스크로부터그룹을보호하고자노력하고있습니다. 1 운영리스크인식지주및관계회사의운영리스크담당자는경영활동에직면하고있는모든중요한운영리스크를인식하고있습니다. 2 운영리스크측정관계회사의사업 / 자산등의규모와복잡성, 업권별감독규제에부합하는측정방법을결정하고, 일상적인영업환경및내부통제수준의변동뿐만아니라비정상적인급격한변동도감안하여측정하고있습니다. 또한, 리스크측정방법에대해주기적으로점검하여그적정성에대하여지속적으로모니터링을수행하고있습니다. 3 운영리스크모니터링및통제외부환경변화에따른운영리스크규모의변동상황에효과적으로대응하기위하여운영리스크한도를설정하고설정된한도범위내로운영리스크를관리하고있습니다. 운영리스크관리부서는한도초과또는초과가예상될경우그원인을분석하고운영리스크를감소시키기위한대책을수립하여정해진절차에따라그룹리스크관리위원회와그룹크관리집행위원회등의회의체에부의하고그결과에따라조정, 통제하고있습니다. 4 운영리스크보고운영리스크관리보고는운영리스크관련규정및지침에서정하는바에따라적시성및일관성있게운영리스크관리상황을경영진에게보고하고있습니다. 각관계회사는관계회사별방법론에의해운영리스크량을산출하여매월 / 매분기별로그룹리스크관리집행위원회 / 그룹리스크관리위원회에보고하고있으며운영리스크에대한감독규제가없는업권의관계회사에대해서도운영리스크손실사건, IT장애발생현황을모니터링하고정기적으로지주회사에보고하도록하고있습니다. (2) 운영리스크관리조직과기능그룹리스크관리위원회에서는운영리스크관리기본방침수립, 운영리스크허용한도의설정, 운영리스크관련규정의제 개정등운영리스크에대한정책및기본관리계획을수립 승인하고이를종합적으로관리하는등효율적인운영리스크관리체계를갖추도록노력하고있으며, 월간단위의그룹리스크관리집행위원회를통해

100 100 리스크관리 주요관계회사별운영리스크현안및통제방안을긴밀히협의하는등관계회사와의원활한커뮤니케이션을위한지배구조체제를운영중에있습니다. 또한, 그룹 CRO는그룹리스크관리위원회로부터권한을위임받아지주회사및관계회사별주요운영리스크에대한효과적이고지속적인관리가가능하도록그룹전체의운영리스크관리기능을통할하고있습니다. - 지주리스크관리팀 : 그룹운영리스크관리정책및통제구조수립및정기적점검 개선 - 관계회사리스크관리부서 : 해당업권의법규및그룹운영리스크관리정책준수를위한운영리스크관리업무 (3) 운영리스크보고및측정시스템하나금융그룹은 2014 년도그룹바젤II 시스템구축시그룹운영리스크측정요소관리및운영위험가중자산산출, 운영리스크보고시스템을구축하였습니다. 동시스템을통해현재그룹의운영위험가중자산을산출하고있으며그룹및관계회사의운영리스크량을조회및모니터링할수있습니다. (4) 운영리스크헤지또는경감을위한정책그룹의관계회사는리스크자가진단, 운영리스크지표모니터링등을통해내부통제및프로세스미비점을파악하여이를개선함으로써운영리스크를경감시키고있습니다. 리스크자가진단및운영리스크지표체계가수립되지않은관계회사의경우에도주요운영리스크손실사건, IT장애사건을관리하고지주회사에보고함으로써운영리스크를경감시키고자하고있습니다. (5) 운영리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차지주회사는그룹의관계회사에대한운영리스크관리체계적합성검증, 내부감사등을통해주기적으로운영리스크경감정책의유효성및지속성여부를모니터링하고있습니다. (6) 운영리스크자본적정성평가방법그룹의운영리스크내부자본한도는매년 1회그룹리스크관리위원회의결의로설정하고있으며각관계회사의운영리스크내부자본한도는관계회사의리스크관리위원회결의를통해설정하고있습니다. 신규사업또는영업확대등에의하여운영리스크내부자본한도초과가예상되는경우에는그룹리스크관리위원회의사전승인을받아야하며예외적인상황의발생으로허용한도를초과하는경우에는한도초과내용, 사후처리결과및향후처리계획에대하여그룹리스크관리위원회의사후승인이필요합니다. 다. 측정방법별관리수단및측정방법 (1) 관리수단하나금융그룹의주력자회사인 KEB하나은행은고급측정법으로운영리스크량을산출하고있으며관리수단은아래와같습니다. - 내부손실자료 : 내부적으로발생한운영리스크손실자료를축적하고분석함으로써내재된운영리스크및내부통제미흡사항등을파악할수있으며, 내부손실자료는운영리스크량산출의가장주요한요소라할수있습니다. - 외부손실자료 : 내부적으로경험하지못한리스크유형을파악하거나, 시나리오생성또는내부손실데이터의보충등의목적을위해적절한외부손실데이터를사용합니다.

101 리스크통제자가진단 (RCSA): 운영리스크경감을위하여리스크및관련내부통제를파악하고, 해당리스크및내부통제의수준를업무담당자가스스로평가함으로써미비된내부통제에대한개선방안을마련하는과정을말합니다. - 핵심리스크지표 (KRI): 운영리스크의익스포져를직, 간접적으로포착하기위한계량적지표로서운영리스크를파악, 평가, 관리, 모니터링하는중요툴로이용됩니다. - 시나리오 : 시나리오분석이란영업과관련한운영활동상에서발생가능한극단적인손실을고려하는절차로서내외부손실자료에서파악되지않은잠재적운영리스크를인식하는절차입니다. 또한운영리스크량산출의가장주요한요소로서부족한손실자료를보충하는역할을합니다. - 영업연속성계획 (BCP): 영업연속성계획 (Business Continuity Planning: BCP) 이란회사가재해또는재난으로인한업무중단에대응하여핵심영업및업무부문을복구, 재개할수있도록하는관리정책및절차를말합니다. (2) 측정방법하나금융그룹은주력자회사인 KEB하나은행은고급측정법을적용하고있으며, 그외관계회사는기초지표법또는운영표준방법을적용하고있습니다. 1 기초지표법기초지표법은총이익의 15% 를운영리스크자본량으로산출하는방법입니다. * 총이익 = 순이자이익 ( 수입이자-지급이자 ) + 순비이자이익 ( 비이자이익-비이자비용 ) 2 운영표준방법 8개영업영역별로산출한총이익에영업영역별상수를곱한값을합산하여계산한금액의직전 3년간의평균금액을해당연도의운영리스크자본량으로산출하는방법을말합니다. 3 고급측정법내부손실데이터, 외부손실데이터및시나리오분석에의하여각각의손실분포를생성하고, 합리적근거에의해산출된가중치를이용하여각손실분포를결합한총손실분포로부터자본량을산출한후, 영업환경및내부통제요인에의한자본조정량을가감하여최종운영리스크자본량 (Op. VaR) 을산출하는방법입니다. - 내부데이터, 외부데이터및시나리오분석결과는각요소들의평균과 99.9% 에해당하는극단손실로나타나며합리적근거에의해산출된가중치에의하여가중평균합니다. - 각셀별로추정된손실빈도분포와손실량분포를결합하여몬테카를로시뮬레이션에의해총손실분포를생성하고이로부터셀별 VaR를계산한후전행 VaR를산출합니다.

102 102 리스크관리 시장리스크 가. 개념시장리스크는금리, 주가및환율등시장가격의변동으로운영중인시장성자산과부채에서손실이발생할가능성을의미합니다. 따라서, 시장리스크관리는금리, 주가및환율등시장리스크요소의변동에따라관리대상자산및부채에서발생할수있는손실금액을부담가능한범위이내로관리함으로써수익성과안정성을모두확보하는것을목적으로합니다. 나. 관리방법 (1) 시장리스크관리전략과절차하나금융그룹의시장리스크관리전략은그룹의자본을효율적으로배분하고, 트레이딩포지션의가치를변화시킬수있는리스크와규모를관리하여, 리스크와수익이적절한수준으로유지될수있도록함으로써주주가치를극대화하는데있습니다. 시장리스크를선제적으로관리하기위해상품 / 조직등세부단위별로익스포져한도, VaR (=Value at Risk) 한도, 그리고손실한도등각종시장리스크한도를설정하여운영하고있으며, 일별로시장리스크량을측정하고, 그수준을일별로모니터링하여, 매월및분기별그룹리스크관리집행위원회와그룹리스크관리위원회를통해시장리스크가적정한수준에서통제될수있도록관리하고있습니다. (2) 시장리스크관리조직과기능하나금융그룹의시장리스크관리조직은이사회산하그룹리스크관리위원회, 실무이행을위한그룹리스크관리집행위원회, 그리고리스크관리전담조직인리스크관리팀으로구성되어있으며, 관계회사별리스크관리전담조직에서각사의트레이딩포지션에서발생할수있는시장리스크를일차적으로관리하고, 지주회사리스크관리팀에서는그룹의시장리스크관리정책을수립하고, 그룹의시장리스크를통합하여관리하는체계로운영하고있습니다. 또한, 당그룹은최근금융시장불안에따른금융위기재발가능성에대비하기위해설정한다양한조기경보지표와내부관리지표를실시간으로모니터링하여위기상황을선제적으로포착할수있는체계를운영하고있으며, 구체적으로수립된단계별대응방안을통해위기발생시선제적대응으로손실확대가능성을최소화할수있는관리체계를구축하여운영하고있습니다. 다. 표준방법에따른시장리스크현황 (1) 트레이딩부문포지션잔액 종류 2015 년말 2014 년말주 ) 채권 151, ,291 주식 911 1,683 파생상품 3,341,418 4,082,306 환포지션 40,147 32,528 기타 62 - 합계 3,534,370 4,257,808 주 ) 2014 년 KEB 하나은행은舊외환은행과舊하나은행의합으로산출 ( 단위 : 억원 )

103 103 (2) 자본부과요구량구분소요자기자본 금리리스크 3,459 일반시장리스크 1,895 순포지션 608 동일기간대의자본할당액 837 소그룹내및소그룹간의자본할당액 449 개별리스크 1,460 옵션리스크 104 주식리스크 380 일반시장리스크 112 개별리스크 99 옵션리스크 168 외환리스크 1,806 일반시장리스크 1,795 옵션리스크 11 상품리스크 86 일반시장리스크 74 옵션리스크 12 계 5,730 ( 단위 : 억원 )

104 104 리스크관리 유동화익스포져 가. 관리방법 본유동화익스포져관리방법및현황은하나금융그룹의주력자회사인 KEB하나은행의관리방법및현황에대해기술하고있습니다. (1) 유동화리스크관리전략과절차자산유동화관련자산은기초자산의내용, Pooling내용, 신용보강수준등에따라다양한신용위험을내포하고있으며기초자산매매거래의하자나사기로인하여기초자산이부실화할위험이상존하므로취급에신중을기하고있습니다. 자산유동화관련여신은여신업무정책에의거하여관리하고있으며, 관련된리스크에대한체크리스트를마련하여심사의견에반영하고있습니다. (2) 유동화리스크관리조직과구조와기능여신위원회및심사위원회전결자산유동화여신의경우자산유동화규모의적정성, 현금흐름에따른상환구조분석과함께계약서내용, 구조안정성, 가치평가및준수사항등의적정성에따라발생이예상되는리스크에대한충분한사전검토를위하여신용감리부의사전협의를받고있습니다. 리스크관리그룹에서는매월유동화익스포져에대한신용리스크규제자본 (RWA) 및내부자본을산출하고있습니다. (3) 유동화리스크보고시스템및측정시스템현황자산유동화시스템과계정처리시스템내의유동화관련수탁메뉴를통하여유동화관련업무를수행하고있으며리스크관리시스템을통하여유동화익스포져도전체적인익스포져에포함하여관리하고있습니다. (4) 유동화리스크헤지또는경감을위한정책유동화리스크의경감을위하여일반적인신용리스크와같이보증, 담보등을사용합니다. (5) 유동화리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차유동화익스포져에대한담보및보증은전행의담보관리정책에따라관리하고주기적으로점검하고있습니다. (6) 유동화및재유동화의목적및추정리스크유형은행은신용리스크감축을위하여유동화및재유동화를할수있으나, 당기중유동화은행으로서자산매각을통한유동화를실시한내역은없으며재유동화내역도없습니다. (7) 유동화익스포져가보유한다른리스크의속성기초자산의신용리스크외에거래상대방위험, 자산혼장위험, 유동성위험, 금리 / 환율변동위험등의구조적위험, 법률위험등을보유할수있습니다. (8) 유동화시은행의역할및참여의범위유동화시은행의역할및참여의범위는다음과같습니다. - 자산보유자 (Originator): 자산보유자는자산유동화를통하여자금을조달하는당사자로서통상자산의양도인이됨 - 주관회사 (Arranger): 자산유동화관련제반추진일정을수립하며자산보유자에대하여대상자산및

105 105 자산보유자의특성에맞는거래구조를제시자문하고그대가로수수료를받음 - 자산관리자 (Servicer): 유동화회사는직원이없는명목회사 (Paper Company) 이므로양수또는신탁받은자산을실질적으로관리해줄자산관리자의선정이필수적임. 자산관리자의업무는자산관리위탁계약서에서정의되며주로채무자에대한채권추심및독촉, 담보물의관리및유지등자산관리와관련된제반업무를담당함 - 업무수탁자 (Trustee): 유동화회사의유동화증권상환, 여유자금관리등실질적인관리업무및투자자보호업무를담당하며, 선순위유동화증권의신용등급보다높은등급의은행들이업무수탁자역할을담당함. 각종공시및보고자료제출, 세금관련업무등관리업무와목적달성후청산업무등을담당함 - 신용공여기관 : 유동화증권의원리금상환능력제고를위해유동화회사의신용을보강하는기관이며, 신용보강방법으로는신용공여약정 (Credit Line) 제공등이있음 - 유동성공여기관 : ABCP프로그램의지속을위해발행된 CP가시장에서인수되지않는경우 CP매입약정에근거한매입을통해 ABCP의유동성을제고함 (9) 유동화및재유동화익스포져기초자산의신용등급변경등에따른리스크모니터링방법및재유동화익스포져의모니터링절차와의차이점은행은유동화및재유동화익스포져기초자산군에대한리스크특성을종합적으로이해하고향후보유유동화익스포져에영향을끼칠수있는유동화거래의모든구조적특성을이해하며유동화익스포져취급후최소 1년단위로기초자산유형별필요데이터를정기적으로입수및관리합니다. 기초자산군의변동이빈번한경우에는데이터입수주기를단축합니다. 재유동화익스포져란기초익스포져군내에유동화익스포져의정의를충족하는기초익스포져가하나이상포함된익스포져로, 유동화익스포져대비위험가중치가크게상향되므로취급전에위험과수익에대한충분한검토를거치며취급후기초자산인유동화트렌치의정보뿐만아니라유동화트렌치의기초자산군의리스크특성과성과에대해서도파악하고있습니다. (10) 규제자본산출을위해적용하는측정방법론은행은유동화익스포져의규제자본을산출하기위하여은행업감독업무시행세칙별표3의신용등급법을사용하고있으며, 신용등급법은익스포져금액에표준신용등급에따른등급별위험가중치를곱하여신용위험가중자산을측정합니다. (11) 유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용및자본에미치는영향유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용은없습니다. (12) 유동화거래에주로참여하는 ECAI( 적격외부신용평가기관 ) 의명칭및익스포져유형 ' 은행업감독업무시행세칙 [ 별표 3] 제2장제2절적격외부신용평가기관 ' 에따라인정된적격외부신용평가기관중한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가에기초자산유형별익스포져관련편중없이참여시키고있습니다. (13) 정량적정보의중요한변화 2015년중舊하나은행과舊한국외환은행의합병및안심전환대출관련 MBS채권매입으로익스포져가증가하였습니다.

106 106 리스크관리 나. 유동화현황 - 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 ( 단위 : 억원 ) 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 FBR 개인회생채권 3 38 FBR 개인회생채권 FBR 신용회복채권및개인회생채권 7 7 FBR 신용회복채권및개인회생채권 FBR 신용회복채권및개인회생채권 FBR 개인회생채권 FBR 공장등 FBR 공장등 FBR 공장등 FBR 공장등 FBR 공장등 FBR 공장등 FBR 개인회생채권 4 5 KALJAPANABS13CAYMANLIMITED 운임채권 가산제이차 운임채권 도이치파이낸셜오토제이차유동화전문 오토론 1 0 동우제일차유동화전문유한회사 무수익대출채권 리더스제일차 판매수수료채권 비엔케이오토제일차유동화전문 오토론 쏘울앤스마트유한회사 매출채권 에이제이씨커버드 오토론시리즈유동화제 2종수익권 유플러스엘티이제십사차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제십육차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제십이차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제십차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제십팔차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제육차유동화전문유한회사 단말기할부채권 80 7 유플러스엘티이제이십사차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십이차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제칠차유동화전문유한회사 단말기할부채권 80 7 유플러스엘티이제팔차유동화전문유한회사 단말기할부채권 제이비우리캐피탈오토제삼차유동화전문 오토론 1, 제이비우리캐피탈오토제오차유동화전문 오토론 제이티캐피탈제일차유동화전문 주택할부금융채권 케이리유동화전문유한회사 무수익대출채권 케이앤케이지제이호유한회사 회사채 케이앤케이지제일호유한회사 회사채 3 38 한국주택금융공사 주택저당할부채권 42,046 - 핸즈제일차 매출채권 251 3,132 총합계 49,235 8,248

107 부실및손상자산유동화내역및현회계기간동안인식한손실 ( 단위 : 억원 ) 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 쏘울앤스마트 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) ( 단위 : 억원 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 이익또는손실액 리더스제일차 판매수수료채권 비엔케이오토제일차유동화전문 오토론 에이제이씨커버드 오토론시리즈유동화제 2종수익권 제이비우리캐피탈오토제오차유동화전문 오토론 제이티캐피탈제일차유동화전문 주택할부금융채권 한국주택금융공사 주택저당할부채권 42, 핸즈제일차 매출채권 FBR 개인회생채권 FBR 개인회생채권 FBR 개인회생채권 FBR 신용회복채권및개인회생채권 FBR 신용회복채권및개인회생채권 FBR 신용회복채권및개인회생채권 FBR 개인회생채권 FBR 공장 (44.18%), 아파트 (20.98%), 임야 (7.46%) 등 FBR 공장 (44.18%), 아파트 (20.98%), 임야 (7.46%) 등 FBR 공장 (32.41%), 아파트 (20.74%), 근린상가 (17.28%) 등 FBR 공장 (32.41%), 아파트 (20.74%), 근린상가 (17.28%) 등 FBR 공장 (32.41%), 아파트 (20.74%), 근린상가 (17.28%) 등 FBR 공장 (32.41%), 아파트 (20.74%), 근린상가 (17.28%) 등 동우제일차유동화전문유한회사 무수익대출채권 유플러스엘티이제이십사차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십이차유동화전문유한회사 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십차유동화전문유한회사 단말기할부채권 케이앤케이지제이호유한회사 회사채 케이앤케이지제일호유한회사 회사채 합계 45,

108 108 리스크관리 - 유동화익스포져유형별현황 ( 단위 : 억원 ) 익스포져유형 2015 년말 2014 년말 부내VS부외 선순위채권 43,290 3,395 부내 후순위채권주 ) 부내 신용공여약정 ( 매입약정포함 ) 5,620 6,870 부외 기타 부내혹은부외 합계 49,235 11,513 주 1) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2 종수익증권등 ) - 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 위험가중치별현황 ( 재유동화제외 ) 구분 익스포져 2015 년말 위험가중자산 ( 단위 : 억원 ) 20% 이하 15, % 이하 % 이하 % 이하 % 초과 31,4232 7,002 합계 48,735 8,036 주 1) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2 종수익증권등 ) 위험가중치별현황 ( 재유동화 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 ( 위험가중치 ) 2015 년말 2014 년말익스포져위험가중사산익스포져위험가중자산 20% 이하 - 50% 이하 % 이하 - 250% 이하 - 250% 초과 - 합계 신용위험경감과관련된재유동화익스포져내역익스포져유형보증인신용등급 ( 단위 : 억원 ) 익스포져금액위험가중자산신용경감전신용경감후 신용공여약정없음없음 주 ) 보증인의신용등급별또는보증인별로구분된익스포져금액

109 109 유동성리스크 가. 개념유동성리스크는자금운용기간과조달기간의불일치또는예기치않은대규모자금유출로인해자금부족사태가발생하여지급불능상태에직면하거나, 비정상적인보유자산의처분혹은자금차입으로인해기회비용을지불하게될가능성을의미합니다. 나. 관리방법 (1) 관리대상그룹연결기준의대차대조표상의모든자산과부채및부외거래를대상으로합니다 (2) 측정방법금융감독원에서정한절차와기준에따라원화유동성비율, 외화유동성비율, 외화만기불일치비율, 유동성커버리지비율로측정합니다. 이외에도자금조달편중도지표와외화가용유동성등을상시모니터링하고, 외화차입금과금융채의만기현황을관리하고있습니다. 또한해외점포별로도외화유동성비율목표치를부여하여외화유동성을관리하고있습니다. (3) 조직및기능그룹리스크관리위원회에서는매년관계회사별유동성리스크한도를설정하고매월한도준수여부및유동성현황을보고받고있습니다. 각관계회사리스크담당부서에서는유동성리스크한도에근접하거나유동성부족이발생할수있다고판단시관련부서간협의를통해유동성부족의원인을파악하고신규차입을위한경제상황등을검토한후, 한도준수를위한대응방안, 시행시기등구체적인계획을세워그룹리스크관리집행위원회에보고합니다. 지주회사리스크관리팀에서는그룹전체의유동성리스크한도관리를위한역할을수행하고, 그룹리스크관리집행위원회에서정한유동성리스크관리에필요한조치사항의이행상황을점검하며해당결과를동위원회에보고합니다. 또한, 정기적으로유동성위기상황분석을실시하고그결과를바탕으로한비상조달계획을수립, 유동성위기상황에대비하고있습니다. 다. 관리내용 (1) 원화자산, 부채의잔존기간별잔액 - 정기예금 ( 주택청약예금포함 ) 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 정기예금 895,353 36,952 5,461 9, ,477 ( 단위 : 억원 ) - 원화대출금 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 원화대출금 921, , , ,968 1,755,006 ( 단위 : 억원 )

110 110 리스크관리 - 원화유가증권 ( 단위 : 억원 ) 구분주 ) 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 국채 14,405 20,091 33,657 76, ,983 금융채 ( 통안채포함 ) 64,999 52,666 11,316 15, ,818 지방채 사채 32,355 31,522 28,038 49, ,957 기타 36,177 1, ,222 41,819 총합계 147, ,408 73, , ,894 주 ) 만기가없는유가증권 ( 주식, 출자금 ) 은제외. (2) 외화자산 부채의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만불 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계 외화자산 17,716 22,583 22,811 19,575 26,904 33,727 8, ,510 외화부채 20,779 19,400 22,050 29,481 25,086 22,390 9, ,890

111 111 주식계정포지션 가. 관리방법 (1) 주식리스크관리전략과절차하나금융그룹은매도가능시장성주식을한도범위이내에서관리하는것을원칙으로하고있습니다. 손절매기준등을설정하고, 손절매기준초과시익영업일이내에의무청산해야하며, 손절매기준의 60% 를초과하는경우투자주식의내재가치를시장전망에따라점검하여선제적조치를취하도록하고있습니다. 또한, 주식리스크관리를위해위기상황분석을통해급격한시장변화나위기상황징후에대비하며, 주식시장의변동성확대시현상진단, 향후조치등에대한계획을수립하여리스크관리관련위원회에보고하고있습니다 (2) 주식리스크관리조직과구조와기능은행의매도가능시장성주식의리스크관리는은행리스크관리그룹내종합리스크관리부에서총괄하여담당하며, 종합리스크관리부내미들오피스담당자는보유기간준수여부, 국내외시장상황에대한모니터링및손절매등한도초과여부를점검하고있습니다. 또한, 정기적으로리스크관리운영위원회및유가증권투자위원회에운용성과에대해보고하며시장리스크위기상황분석을정기적으로실시하여그결과를리스크관리운영위원회에보고하고있습니다. 전략목적으로출자한자회사는경영기획부에서관리하고있습니다. 자회사경영실태평가기준에따라자회사의경영성과를연 1 회평가하며, 그결과를경영진에게보고하고있습니다. 기타출자회사는매분기별회사의경영상태를모니터링하고출자회사관리현황을유가증권투자위원회에보고하고있으며, 매년결산기말에는기타출자회사들의경영성과를경영진에게보고하고있습니다. 출자전환주식의경우여신그룹내기업개선부에서담당합니다. 출자전환주식의변동및관리현황을매분기별로여신그룹장에게보고하며, 시장성유가증권의경우에는추가로유가증권투자위원회에보고하고있습니다. 출자전환주식매각시채권금융기관주식매각협의회를구성하여공동매각을진행하거나, 매각제한이없는주식의경우에는출자전환주식관리협의회를개최하여매각을진행하고있습니다. (3) 주식리스크보고시스템및측정시스템현황은행의매도가능시장성주식리스크는 HCMS(Hana Capital Market Solution) 와리스크측정시스템인 RiskWatch 를통해관리하며, 주식의신용위험가중자산및신용리스크내부자본은리스크관리시스템을통하여산출하고있습니다. (4) 주식리스크헤지또는경감을위한정책은행은특정개별종목에대한편중리스크경감을위해다음과같이투자를제한합니다. 1 개별종목에대한투자는총발행주식수의 5% 이내를원칙으로합니다. 2 개별종목에대한투자가은행자기자본의 1% 초과시리스크관리위원회의승인을득합니다. 3 투자대상종목의선정및변경사항은유가증권투자위원회의승인을득합니다. 또한, 은행은다음의기준에해당하는경우투자주식유니버스선정시제외됩니다. 1 금년영업이익및순이익적자예상기업 2 은행신용등급 B1+ 미만 3 영업실적이나재무상황악화등투자유의가예상되는종목 ( 제외기준복수해당시포트폴리오에서제외를원칙으로하며, 기존보유종목이제외기준에해당시분기내매각 ) (5) 주식리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차

112 112 리스크관리 은행의매도가능시장성주식리스크의헤지, 경감효과가지속되지않아누적손실증가로연간손실한도소진율의 60% 초과시해당부서장은초과사유및관리방안을해당설정권자에게보고합니다. 100% 초과시해당부서장은사후관리계획을해당설정권자에게보고하고, 리스크를증가시키는포지션추가금지및추가적인손실방지를위한합리적인조치를실행합니다. (6) 주식의취득목적은행의매도가능시장성주식은기업의내재적가치분석을통한우량종목의장기보유로안정적인초과수익추구목적을위해취득하고있습니다. 이외에도전략적목적에따라취득하거나기업구조조정등의사유로출자전환된주식을보유하고있습니다. (7) 보유주식에대한가치평가및회계처리기준하나금융그룹의매도가능주식은공정가치로측정하며손상차손을제외한공정가치의변동에따른손익은기타포괄손익으로인식하고있습니다. 기타포괄손익누계액은관련된매도가능주식이처분되거나손상차손을인식하는시점에자본에서당기손익으로재분류하며, 동주식으로부터획득한배당금은지급액을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 투자주식중공동지배력이나유의적인영향력을행사할수있는주식은지분법을적용하여평가한가액을재무상태표가액으로하고있습니다. 즉, 취득시점에투자주식을원가로인식하고, 취득시점이후발생한지분변동액 ( 지분법피투자기업의순자산변동액중투자기업의지분율에해당하는금액 ) 을투자주식에가감하고있습니다. 지분변동액은지분법피투자기업의순자산가액변동원천에따라, 순자산가액변동이당기순이익또는당기순손실로인하여발생한경우에는지분법이익또는지분법손실로, 전기이월미처분이익잉여금증가또는감소로발생한경우에는지분법이익잉여금변동또는부의지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과전기이월이익잉여금을제외한자본의증가또는감소로발생한경우에는지분법자본변동또는부의지분법자본변동으로처리하고있습니다. 나. 주식포지션현황 (1) 투자상품의유형 ( 상장 / 비상장 ), 특성및금액 ( 단위 : 억원 ) 구분 2015 년말 2014 년말 매도가능증권 10,538 13,250 상장주식 6,177 6,783 비상장주식 4,361 6,467 자회사등투자지분 11,559 9,843 상장주식 비상장주식 11,324 9,617 (2) 보고기간동안청산또는매각으로인한누적손익 ( 단위 : 억원 ) 2015 년말 2014 년말 매각및청산에따른누적손익 3,304 2,125 (3) 총미실현손익및총잠재재평가손익

113 미실현손익주 1) 총미실현손익 2,820 2,408 잠재재평가손익주 2) 총미실현손익 구분 2015 년말 2014 년말 ( 단위 : 억원 ) Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 2,820 2,408 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 - - 주 1) 재무상태표에는인식되지만손익계산서에는인식되지않는미실현손익주 2) 재무상태표와손익계산서에인식되지않는재평가손익 (4) 주식그룹별자본요구량및바젤 2 경과규정에해당하는투자주식의종류와금액 ( 단위 : 억원 ) 구분주 ) 자본요구량 2015 년말 2014 년말 매도가능증권 1,950 9,583 14,050 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 283 3,170 6,464 자회사등투자지분 2,060 9,369 4,353 경과규정해당주식 합계 4,010 18,952 18,403 주 ) 바젤 2 내부모형승인을받은은행만이대상이며, 2014 년은舊외환은행과舊하나은행의단순합임

114 114 리스크관리 금리리스크 가. 개념 금리리스크는금리가은행의금리민감자산 / 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험으로서, 경제적가치관점의손실위험과경제적이익관점의손실위험을지칭합니다. 나. 관리방법 (1) 관리대상그룹연결기준의대차대조표상의모든금리부자산 / 부채및금리관련파생상품거래를대상으로합니다. (2) 측정방법금융감독원에서정한절차와기준에따라금리 EaR(Earning at Risk), 금리 VaR(Value at Risk), 금리갭비율로측정하고있습니다. 금리리스크측정대상상품별 ( 또는계좌별 ) 로만기및금리개정특성등을감안하여엄격하고일관된금리개정기일 (re-pricing dates) 설정원칙을마련하였으며, 특히만기없는예금은감독당국의표준방법에의거, 최근 1 년간평잔추이를반영한핵심예금을산출하고이를 8 개금리갭구간에균등하게배분하는방식을따르고있습니다. (3) 조직및기능그룹리스크관리위원회에서는매년관계회사별금리리스크한도를설정하고매월한도준수여부및금리리스크현황을보고받고있습니다. 각관계회사리스크담당부서에서는금리리스크한도관리를위하여금리갭및듀레이션갭분석을실시, 금리부자산과부채의만기불일치를감축하기위한방안을수립하고있습니다. 관리지표가한도에근접하거나금리리스크가발생할수있다고판단시관련부서간협의를통해노출된현상진단, 경제상황등을검토한후, 금리리스크한도준수를위한향후조치, 시행시기등에대한구체적인계획을세워그룹리스크관리집행위원회에보고합니다. 지주회사리스크관리팀에서는그룹전체의금리리스크한도관리를위한역할을수행하고, 그룹리스크관리집행위원회에서정한금리리스크관리에필요한조치사항의이행상황을점검하고해당결과를그룹리스크관리집행위원회에보고합니다. 또한, 비정상적인금리변동상황을가정한위기상황분석을다양한방법을통하여정기적으로실시하고그결과를그룹리스크관리집행위원회에보고하고있습니다. (4) 금리 EaR 및금리 VaR 현황 금리 EaR 금리 VaR 구분 ( 단위 : 억원 ) 200bp 상승또는하락충격시 원화 413 외화 136 원화 6,796 외화 87

115 기타경영현황 내부거래 116 내부통제 120 기관및임원조치 121 수시공시내용 122 임직원대출내역 123 기부금 124 주식매수선택권 125

116 116 기타경영현황 내부거래 가. 내부거래정책 1 금융지주회사금융지주회사법에서허용되는자회사등에대한자금지원시지주회사의조달금리이상으로지원 2 자회사등 금융지주회사에대한신용공여금지 금융지주회사주식및다른자회사등의주식보유를원칙적으로제한 ( 관계법상일부허용되는경우및당해자회사의손자회사의주식보유는제외 ) 개별자회사등에대한신용공여는당해자회사등의자기자본의 10% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) 자회사등에대한신용공여합계액은당해자회사등의자기자본의 20% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) 자회사등상호간신용공여시적정담보를확보해야함 지주회사와자회사등간, 자회사상호간불량자산의거래를제한함 나. 주요내부거래내용 1 금융지주회사와자회사등간거래 - 금융지주회사의자회사등에대한신용공여금액 ( 단위 : 억원 ) 2015년 2014년 증감 회사명 대출채권 유가증권지급보증 대출채권 유가증권지급보증 대출채권 유가증권지급보증 기타 기타 기타 하나캐피탈 1, (1,000) 기타거래내역거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 채권채무 하나생명 하나금융지주 91 선급법인세 채권채무 하나금융투자 하나금융지주 451 선급법인세 채권채무 하나금융지주 하나펀드서비스 14 미수금 채권채무 하나금융지주 하나카드 14 미수금 채권채무 하나금융지주 하나저축은행 33 미수금 채권채무 하나금융지주 하나자산운용 22 미수금 채권채무 하나금융지주 하나자산신탁 36 미수금 채권채무 하나금융지주 하나금융투자 14 미수금 채권채무 하나금융지주 KEB하나은행 272 미수금 채권채무 하나금융지주 KEB하나은행 78 기타예치금 채권채무 KEB하나은행 하나금융지주 657 선급법인세 수익비용 하나금융경영연구소 하나금융지주 34 매출액 수익비용 KEB하나은행 하나금융지주 69 은행기타수수료수익 수익비용 KEB하나은행 하나금융지주 18 동산부동산임대료

117 자회사등간거래거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 신용공여 KEB하나은행 하나금융투자 550 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나카드 1,000 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나카드 75 미수금 신용공여 KEB하나은행 하나카드 12 외화지급보증 신용공여 KEB하나은행 하나캐피탈 1,300 기업운전일반대 ( 한도 ) 신용공여 KEB하나은행 하나캐피탈 50 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나에프앤아이 1,213 기업일반자금회전대출 신용공여 KEB하나은행 하나에프앤아이 135 기타외화지보 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 1,494 콜론 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 2,461 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 1,963 외화지급보증 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 1,606 기타 C/L(L/C Confirm, BA) 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 586 예치금 신용공여 KEB하나은행 PT. BANK KEB HANA Indonesia 586 콜론 신용공여 KEB하나은행 PT. BANK KEB HANA Indonesia 3,985 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 785 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 17 지급보증 신용공여 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 2,262 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 1,922 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 1,992 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 독일KEB 하나은행 471 콜론 신용공여 KEB하나은행 독일KEB 하나은행 890 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 러시아한국외환은행 117 콜론 신용공여 KEB하나은행 러시아한국외환은행 98 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 1,635 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 59 외화대여금 신용공여 하나캐피탈 KEB하나은행 13 금융리스채권 신용공여 하나캐피탈 하나금융투자 11 금융리스채권 신용공여 독일KEB 하나은행 KEB하나은행 89 내국수입유산스 (BA) 신용공여 독일KEB 하나은행 KEB하나은행바레인지점 51 외화대여금 신용공여 독일KEB 하나은행 KEB하나은행파리지점 64 외화대여금 신용공여 독일KEB 하나은행 PT. BANK KEB HANA Indonesia 586 외화대여금 채권채무 하나펀드서비스 KEB하나은행 75 기타예치금 채권채무 하나캐피탈 KEB하나은행 149 기타예치금 채권채무 하나카드 하나캐피탈 71 신용카드채권 채권채무 하나카드 하나금융투자 11 신용카드채권 채권채무 하나카드 KEB하나은행 1,666 기타예치금 채권채무 하나카드 KEB하나은행 347 보증금 채권채무 하나카드 KEB하나은행 105 신용카드채권

118 118 기타경영현황 거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 채권채무 하나자산운용 KEB하나은행 154 기타예치금 채권채무 하나자산신탁 KEB하나은행 239 기타예치금 채권채무 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 KEB하나은행 136 예수금 채권채무 하나아이앤에스 하나카드 22 자산처분미수금 채권채무 하나아이앤에스 하나금융투자 187 기타예치금 채권채무 하나아이앤에스 하나금융투자 82 자산처분미수금 채권채무 하나아이앤에스 KEB하나은행 72 기타예치금 채권채무 하나선물 KEB하나은행 5,290 예수금 채권채무 하나생명 KEB하나은행 12 보증금 채권채무 하나금융투자 하나선물 81 외화예치금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 848 기타예치금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 716 외화예치금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 68 보증금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 21 통화선도 채권채무 하나금융경영연구소 KEB하나은행 24 기타예치금 채권채무 독일KEB 하나은행 KEB하나은행 23 예수금 채권채무 독일KEB 하나은행 KEB하나은행 105 미지급금 채권채무 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 140 예치금 채권채무 KEB하나은행 하나선물 22 예치금 채권채무 KEB하나은행 하나생명 11 미수수익 채권채무 KEB하나은행 하나금융투자 199 통화선도 채권채무 KEB하나은행 하나금융투자 60 보증금 채권채무 KEB하나은행 캐나다KEB하나은행 19 예치금 채권채무 KEB하나은행 독일KEB 하나은행 263 예치금 채권채무 KEB하나은행 독일KEB 하나은행 128 미수금 수익비용 하나캐피탈 하나카드 17 비은행기타수수료수익 수익비용 하나카드 KEB하나은행 26 원화예치금이자 수익비용 하나아이앤에스 하나캐피탈 32 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나카드 239 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나생명 32 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나금융투자 157 매출액 수익비용 하나아이앤에스 KEB하나은행 361 매출액 수익비용 하나아이앤에스 캐나다KEB하나은행 18 매출액 수익비용 하나금융투자 하나카드 15 동산부동산임대료 수익비용 하나금융투자 KEB하나은행 66 통화파생금융상품거래이익 ( 매매 ) 수익비용 하나금융투자 KEB하나은행 22 기타파생금융상품평가이익 수익비용 하나금융투자 KEB하나은행 13 동산부동산임대료 수익비용 하나금융투자 KEB하나은행 12 원화예치금이자 수익비용 하나금융경영연구소 KEB하나은행 58 매출액 수익비용 KEB하나은행 하나카드 859 은행기타수수료수익

119 119 거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 수익비용 KEB하나은행 하나카드 14 동산부동산임대료 수익비용 KEB하나은행 하나에프앤아이 14 이자수익 수익비용 KEB하나은행 하나생명 136 보험관련수수료수익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 205 통화파생금융상품평가이익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 59 통화파생금융상품거래이익 ( 매매 ) 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 16 은행기타수수료수익 수익비용 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 23 이자수익 수익비용 KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 26 이자수익 매매거래 하나아이앤에스 하나카드 108 매출액 매매거래 하나아이앤에스 하나금융투자 269 매출액 매매거래 하나아이앤에스 KEB하나은행 20 매출액 ( 주1) 신용공여에관한사항은업무보고서 AL074( 금융지주회사등간신용공여현황 _ 분기말잔액 ) 중 10억이상건을기재함. 3 주요출자자와의거래 구분거래상대방거래유형거래통화 2013 년중 2014 년중비고 KEB 하나은행 하나금융투자하나선물 주 ) 연간거래건별금액합계기준 국민연금공단국민연금공단국민연금공단국민연금공단국민연금공단 ( 단위 : 억원 ) 특정금전신탁 KRW 27,614 28,795 (1,182) MMDA KRW - 2,000 (2,000) 정기예금 KRW 1,100 1,751 (651) 채권 KRW 24,346 24, 국채선물 KRW 19,283 13,971 5,312

120 120 기타경영현황 내부통제 1) 준법감시인의의의및직무 당사는법령을준수하고위험관리를통하여자회사등의건전성을유지하며이해상충을방지하는등금융소비자를보호하기위하여당사및자회사등의임직원이직무를수행함에있어서준수하여야할내부통제기준을정하고, 그기준의준수여부를점검하기위해준법감시인을두고있습니다. 준법감시인은금융지주회사법에서요구하는요건을충족하는자중에서내부통제업무수행에적합한자를이사회결의를거쳐임면하고있으며임면사실을금융위원회에보고하고있습니다. 준법감시인은그룹임직원의그룹내부통제규정준수여부를점검하고, 그위반행위를감사위원회등에보고하며, 그룹공통의준법감시프로그램을입안하는등그룹내부통제체제를총괄하는한편지주회사의주요내규및업무에대한사전검토등을통해지주회사의내부통제체제또한총괄하고있습니다. 준법감시인은선량한관리자의주의로직무를수행하여야하며, 당사는이러한준법감시인의직무수행의독립성을보장하고있습니다. 2) 감사위원회 ( 감사 ) 의기능과역할 내부통제와관련하여금융지주회사법에의하여이사회내에감사위원회를두고있습니다. 감사위원회는관계법령이정하는회계및재무전문가 1 명을포함하여총 5 명의이사 ( 사외이사 5 명 ) 로구성되어있으며, 위원장은사외이사인감사위원중에서위원회의결의로선임됩니다. 감사위원회는회사의회계와업무를감사하는등이사의직무집행을감사하며, 언제든지이사에대하여영업에관한보고를요구하거나회사의업무와재산상태를조사할수있습니다. 또한주주총회에제출할모든의안및서류를조사하여법령또는정관에위반하거나현저하게부당한사항이있는지여부에관하여주주총회에그의견을진술합니다. 감사위원회는효율적인내부감사업무수행을위하여감사보조조직으로그룹감사총괄과감사팀을두고있습니다. 3) 내부감사부서의감사방침 / 감사빈도등 내부감사는경영진의일상업무집행에대하여실시하는일상감사와회사내부서에대해실시하는일반감사로구분됩니다. 일상감사는관련규정에서정한바에따라부회장전결권이상의일상업무집행에대하여사전또는사후에그내용을검토하며, 일반감사는각부서에서일정한기간동안처리한업무전반또는특정업무에대하여그업무처리의적법성여부를감사하는방법으로실시합니다. 각부서에대한일반감사는매 2 년마다 1 회실시, 신설부서는익년도실시를원칙으로운영하고있습니다. 그리고, 필요하다고인정되는경우에는관계법령에서정한바에따라관계회사의업무와재산상태에대하여직접점검 조사하거나관계회사의주요감사업무및법규준수이행실태와관련한보고체계를구축운영하고있습니다.

121 121 기관및임원조치 (2015 년중 ) 가. 기관조치사항대상회사 조치일 조치기관 조치내용 조치사유 하나은행 ( 구, 하나은행 ) 하나은행 ( 구, 하나은행 ) 구, 외환은행하나카드하나카드하나은행 ( 구, 하나은행 ) 하나대투증권 ( 현, 하나금융투자 ) KEB하나은행 금융감독원금융위원회금융위원회금융위원회금융감독원금융감독원한국거래소금융감독원 기관주의, 과징금 740백만원과태료 10백만원과태료 10백만원과태료 5백만원기관주의기관경고회원주의기관주의 태산엘시디 자회사편입후적정담보미확보한국금융안전 20% 지분초과금융위사전미승인한국금융안전 20% 지분초과금융위사전미승인신용카드불법모집신고의무위반신용카드모집인관리감독소홀 KT ENS 자산유동화대출취급주문기록유지의무위반모뉴엘 나. 임원조치사항 대상회사조치받은자조치일조치기관조치내용조치사유 하나은행하나은행하나은행 곽보동 금융감독원 견책상당 ( 퇴직자위법, 부당사항 ) KT ENS 자산유동화대출취급 조정현 금융감독원 견책상당 ( 퇴직자위법, 부당사항 ) KT ENS 자산유동화대출취급 송승영 금융감독원 감봉 3월 KT ENS 자산유동화대출취급

122 122 기타경영현황 수시공시내용 해당사항없음

123 123 임직원대출내역 구분 지주회사자회사 손자회사 회사명 하나금융지주 KEB 하나은행하나금융투자하나카드하나캐피탈하나생명보험하나저축은행하나자산신탁하나아이앤에스하나금융경영연구소 Hana Bancorp, Inc. 하나펀드서비스 ( 중국 ) 유한공사 PT Bank KEB Hana 하나선물 2015 년도 ( 단위 : 억원 ) 임원 직원 계

124 124 기타경영현황 기부금 1) 특수관계인에대한기부금현황 해당사항없음 2) 기타외부에대한기부금현황 회사명 기부대상 기부방식 금액 비고 하나금융지주 사회복지공동모금회 현금 1 Stanford University 현금 1 1억원미만건합계소계 현금 건 56건 KEB하나은행 재단법인은행권청년창업재단 현금 83 사회복지법인사회복지공동모금회 현금 49 고려대학교 현금 41 나눔재단 현금 30 ( 재 ) 한국장학재단 현금 16 ( 재 ) 바보의나눔 현금 3 ( 재 ) 대한국인 현금 3 ( 학 ) 명지학원 현금 4 ( 사 ) 한국예술문화단체총연합회 현금 3 사단법인함께하는사랑밭 현금 3 세이브더칠드런코리아 현금 2 ( 사 ) 사회문화정책연구원 현금 3 ( 학 ) 해인학원 현금 2 아산사회복지재단 현금 2 서울특별시사회복지협의회 현금 2 우송대학교 현금 2 ( 사단 ) 세계선린회 현금 1 ( 사 ) 대한롤러경기연맹 현금 1 구세군자선냄비본부 현금 1 ( 재 ) 천주교서울대교구유지재단 현금 1 ( 사 ) 국립중앙박물관회 현금 1 ( 복 ) 양친사회복지회소망재활원 현금 1 서울노인복지센터 현금 1 ( 사 ) 대한노인회 현금 1 ( 재 ) 주거복지재단 현금 1 대한소방공제회 현금 1 원광대학교 현금 1 청주대학교 현금 1 1억원미만건합계소계 현금 건 301건 하나금융투자 사단법인한국자본시장연구원 현금 2 1억원미만건합계소계 현금 건 77건 하나카드 어린이집안전공제회 현금 7 성균관대학교 현금 2 1억원미만건합계소계 현금 건 118건 하나생명보험 1억원미만건합계소계 현금 건 89건 기타 1억원미만건합계소계 현금 ( 단위 : 억원 )

125 125 주식매수선택권 주식매수선택권부여 행사현황 [KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 부여분 ] 주식의변동수량미행사행사행사부여받은자관계부여일부여방법종가종류부여행사취소수량기간가격서충석미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 150,000 30,000 11, ,750 ' ,800 4,471 장갑순 40,000 8,000 3,000 29,000 ~ ' 김지원 40,000 8,000 3,000 29,000 정수천 60,000 12,000 4,500 43,500 이성식 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 20,000 2,915 14,170 2,915 ' ,800 4,471 박용덕 20,000 5, ,500 ~ 이희중 20,000 5, ,500 ' 김윤기 20,000 5,000 4,460 10,540 윤종호 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 150, , ,750 ' ,900 4,471 이상돈 60, ,500 55,500 ~ 박용덕 40, ,000 37,000 ' 변동희 40, ,000 37,000 이상철 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 20, ,500 ' ,900 4,471 전진 20, ,300 18,700 ~ 양희철 20, ,000 10,000 ' 김전년 20, ,500 박정규 20, ,500 김학성 20, ,500 박규환 20, ,340 1,660 권오경 20, ,500 강태종 20, ,500 장찬웅 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 30, ,500 28,500 ' ,200 4,471 김한조 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 20, ,250 16,750 ~ 한성춘 20, ,900 10,100 ' 이희중 40, ,500 33,500 김광근 20, ,250 16,750 김재웅 20, ,250 16,750 박승철 20, ,000 19,000 전경희 20, ,000 19,000 고재오 20, ,000 19,000 김효상 20, ,000 19,000 김용완 20, ,000 19,000 방기석 20, ,000 19,000 정청원 20, ,000 19,000 조강래 20, ,000 19,000 오재환 20, ,000 19,000 박희준 20, ,000 19,000

126 126 기타경영현황 부여받은자관계부여일부여방법 변동수량 부여행사취소 장명기 등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 170, ,850 96,150 ' ,500 4,471 이상돈 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 90, ,630 75,370 ~ 전중규 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 60, ,880 32,120 ' 김남아본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,250 16,750 이흥순본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,250 16,750 김승권 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 40, ,500 33,500 ' ,400 4,471 이상철 20, ,130 13,870 ~ 전진 20, ,300 8,700 ' 김전년 40, ,500 33,500 박정규 40, ,500 33,500 김학성 40, ,340 28,660 권오경 40, ,000 19,000 강태종 40, ,000 19,000 김상견 20, ,250 16,750 최은성 20, ,670 14,330 안병현 20, ,670 14,330 정정희 20, ,250 16,750 전중규미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 90, ,190 17,810 ' ,500 4,471 ~ ' 윤종호 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 75, ,290 31,710 ' ,100 4,471 박용덕 75, ,290 31,710 ~ 변동희 30, ,320 12,680 ' 주식의종류 미행사수량 김지원 30, ,250 21,750 정수천 30, ,250 21,750 이상철 20, ,000 15,000 김한조본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,500 14,500 박승철 20, ,500 14,500 전경희 20, ,500 14,500 고재오 20, ,500 14,500 김효상 20, ,500 14,500 방기석 20, ,550 8,450 정청원 20, ,500 14,500 조강래 20, ,500 14,500 오재환 20, ,500 14,500 박희준 20, ,550 8,450 강연섭 10, ,750 7,250 장상열 10, ,750 7,250 오창한 10, ,750 7,250 김경수 10, ,750 7,250 이충우 10, ,750 7,250 행사기간 행사가격 종가

127 127 부여받은자관계부여일부여방법 변동수량 부여행사취소 이창규 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상 보통주 10, ,750 7,250 ' ,100 4,471 강승구 10, ,750 7,250 ~ 신현승 10, ,750 7,250 ' 곽두헌 10, ,500 7,500 박제용미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 100, ,710 42,290 ' ,500 4,471 ~ ' 구수린미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 30, ,750 11,250 ' ,400 4,471 ~ ' 합계 2,680,000 75, ,040 1,874,045 주식의종류 종가는 2015 년 12 월 31 일하나금융지주종가에 2013 년 4 월 5 일당행과하나금융지주간의주식교환비율 ( ) 을적용하여산출 [ 미행사주식매수선택권의가중평균행사가격 : 10,761 원 ] ( ( 미행사수량 x 행사가격 ) / 미행사수량 ) 미행사수량 행사기간 행사가격 종가

128

129 재무제표 감사보고서 130 대차대조표 131 손익계산서 132 자본변동표 133 현금흐름표 134 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 135 연결재무제표감사보고서 150 연결대차대조표 151 연결손익계산서 152 연결자본변동표 153 연결현금흐름표 154 연결재무제표에대한주석 ( 요약 ) 156

130 130 재무제표 독립된감사인의감사보고서 주식회사하나금융지주주주및이사회귀중 2016 년 3 월 9 일 우리는별첨된주식회사하나금융지주의재무제표를감사하였습니다. 해당재무제표는 2015 년 12 월 31 일과 2014 년 12 월 31 일현재의재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적회계정책에대한요약과기타의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임경영진은한국채택국제회계기준에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다.. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는믿습니다 감사의견우리의의견으로는회사의재무제표는주식회사하나금융지주의 2015 년 12 월 31 일및 2014 년 12 월 31 일현재의재무상태와동일로종료되는양보고기간의재무성과및현금흐름을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서공정하게표시하고있습니다. 서울시영등포구여의공원로 111 한영회계법인 대표이사 서진석 이감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람하는시점사이에첨부된회사의재무제표에중요한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다.

131 131 대차대조표 ( 재무상태표 ) 제 11 기 2015년 12월 31일현재제 10 기 2014년 12월 31일현재 주식회사하나금융지주 ( 단위 : 백만원 ) 과목자산 I. 현금및예치금 II. 종속기업투자주식 III. 유형자산 IV. 무형자산 V. 이연법인세자산 VI. 당기법인세자산 VII. 기타자산자산총계부채 I. 차입부채 II. 사채 III. 순확정급여부채 IV. 당기법인세부채 V. 기타부채부채총계자본 I. 자본금 II. 신종자본증권 III. 자본잉여금 IV. 기타포괄손익누계액 V. 이익잉여금자본총계부채및자본총계 제 11( 당 ) 기 제 10( 전 ) 기 970, ,478 18,277,225 18,064,126 3,211 3,762 6,271 4,711 1,375 1,163 94,117-44,869 86,810 19,397,939 18,424, ,000-4,165,002 4,154,982 2, , ,397 83,057 4,630,817 4,268,356 1,480,015 1,449, , ,121 8,131,940 7,982,642 (2,029) (927) 4,414,306 4,425,388 14,767,122 14,155,694 19,397,939 18,424,050

132 132 재무제표 손익계산서 ( 포괄손익계산서 ) 제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제 10 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목제 11( 당 ) 기제 10( 전 ) 기 I. 배당금수익 II. 순이자손익 1. 이자수익 2. 이자비용 III. 순수수료손익 1. 수수료비용 IV. 외화환산손실 V. 총영업이익 VI. 금융자산손상차손 VII. 순영업이익 VI. 일반관리비 VII 영업이익 VIII. 영업외손익 IX. 법인세비용차감전순이익 X. 법인세비용 XI. 당기순이익 XII. 기타포괄손익 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목확정급여제도의재측정요소 XIII. 총포괄이익 XIV. 주당순이익기본주당이익희석주당이익 ( 단위 : 백만원 ) 405, ,269 (144,455) (157,768) 6,362 8,492 (150,817) (166,260) (8,617) (5,638) (8,617) (5,638) (30) - 252, , , ,863 (38,588) (39,131) 213,619 95,732 (22,694) (745) 190,925 94,987 (140) (679) 190,785 94,308 (1,102) (382) (1,102) (382) (1,102) (382) 189,683 93, 원 259원 555원 259원

133 133 자본변동표 제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제 10 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액 2014 년 1 월 1 일연차배당중간배당신종자본증권이자 ( 배당 ) 자기주식처분손실이익잉여금처분당기순이익확정급여제도의재측정요소 2014 년 12 월 31 일 ( 단위 : 백만원 ) 이익잉여금총자본 1,449, ,121 7,982,642 (6,539) (545) 4,472,659 14,196, (72,474) (72,474) - - (43,484) (43,484) - - (19,082) (19,082) 6,539 - (6,539) ,308 94,308 - (382) - (382) 1,449, ,121 7,982,642 - (927) 4,425,388 14,155,694 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액 2015 년 1 월 1 일연차배당중간배당유상증자신종자본증권발행신종자본증권이자 ( 배당 ) 당기순이익확정급여제도의재측정요소 2015 년 12 월 31 일 ( 단위 : 백만원 ) 이익잉여금총자본 1,449, ,121 7,982,642 - (927) 4,425,388 14,155, (130,452) (130,452) - - (44,400) (44,400) 30, , , , , (27,015) (27,015) , ,785 - (1,102) - (1,102) 1,480, ,890 8,131,940 - (2,029) 4,414,306 14,767,122

134 134 재무제표 현금흐름표 제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제 10 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목제 11( 당 ) 기제 10( 전 ) 기 I. 영업활동현금흐름 1. 법인세비용차감전순이익 2. 비현금항목조정순이자수익 ( 비용 ) 퇴직급여감가상각비및상각비주식보상비용유ㆍ무형자산관련기타손익종속회사투자주식손상차손기타손익 3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동순확정급여부채기타자산기타부채 4. 법인세의환급 II. 투자활동현금흐름대출채권의회수대출채권의증가종속기업투자주식의취득유형자산의처분유형자산의취득무형자산의처분무형자산의취득기타자산의순감소 III. 재무활동현금흐름유상증자신종자본증권발행신종자본증권이자 ( 배당 ) 사채의상환사채의발행차입부채의차입배당금의지급 IV. 현금및현금성자산의증가 V. 기초의현금및현금성자산 VI. 기말의현금및현금성자산 ( 단위 : 백만원 ) 212,693 97, ,925 94,987 23,421 4,979 (1,606) 2,051 1,007 1,039 1,206 1, (32) 82 22, (2,075) (3,069) (893) (1,234) 37 1,284 (1,219) (3,119) (236,463) (136,339) - 100,000 - (100,000) (234,453) (135,000) (205) (989) (2,272) (771) ,163 83, , ,769 - (24,886) (19,082) (840,000) (530,000) 848, , ,098 - (174,853) (115,957) 707,393 44, , , , ,478

135 135 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 1. 중요한회계정책의요약 재무제표작성시회사가채택하고있는중요한회계처리방법은다음과같습니다 1-1 별도재무제표에서의종속기업및관계기업투자당사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표로서종속기업및관계기업에 대한투자자산을피투자회사의보고된성과와순자산에근거하지아니하고직접적인지분투자에근거한원가법을선택하여회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업및관계기업으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에손익으로인식하고있습니다. 1-2 공동기업공동기업은약정의공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하는공동약정으로서, 공동지배력이란관련활동에대한결정에지배력을공유하는당사자들전체의동의가요구되는것을의미합니다. 당사는별도재무제표작성시공동기업투자주식에대하여원가법을적용하여회계처리하고있습니다. 1-3 현금및현금성자산현금은보유현금과요구불예금으로구성됩니다. 현금성자산은투자나다른목적이아닌단기의현금수요를충족하기위한목적으로보유하고유동성이매우높은단기투자자산으로서확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산입니다. 1-4 만기보유금융자산만기보유금융자산은만기가고정되었고지급금액이확정되었거나확정될수있는비파생금융자산으로써, 만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우에분류하고있습니다. 만기보유금융자산은유효이자율을사용하여측정된상각후원가에서손상차손누계액을차감한금액으로표시하며, 관련이자수익은유효이자율법을사용하여인식하고있습니다. 1-5 대출채권및수취채권대출채권및수취채권은지급금액이확정되었거나확정될수있으며활성시장에서거래되지않는비파생금융자산입니다. 대출채권및수취채권은유효이자율법을사용하여계산된상각후원가에서대손충당금을차감하여표시하고있습니다. 액면가액과상각후원가의차이가중요하지않은단기수취채권을제외하고는관련이자수익은유효이자율법을사용하여인식하고있습니다. 1-6 금융자산의손상 만기보유금융자산손상이발생하였다는객관적증거가있는경우손상차손은해당금융자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로측정하고당기손익으로인식하고있습니다. 후속기간중손상차손이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을환입하여당기손익으로인식하고있습니다. 환입후장부금액은당초손상을인식하지않았다면환입일현재인식하였을상각후원가를초과할수없습니다.

136 136 재무제표 대출채권및수취채권개별적으로중요한금융자산의경우우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토한후 개별대손충당금을설정하여손상차손을인식하고있습니다. 개별적으로검토한금융자산에손상발생의객관적인증거가없다면, 유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토하고있습니다. 또한, 개별적으로중요하지않은금융자산은집합적으로손상차손을평가하고있습니다. 따라서, 집합대손충당금설정대상은개별대손충당금설정대상을제외한모든대출채권및수취채권으로분류된금융자산입니다. 1-7 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때당사는금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유또는이전하지아니하고이전된금융자산을통제하고있다면, 당사는해당금융자산과지급하여야하는관련부채중당사가보유하는지분만큼재무제표에인식하고있습니다. 만약, 양도된금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있는경우당사는당해금융자산을계속적으로인식하고수취한매각금액은담보부차입으로인식하고있습니다. 1-8 차입부채및사채차입부채및사채는후속적으로상각후원가로측정하고있습니다. 거래비용차감후수취한금액과상환금액의차이는유효이자율법으로상각하여관련기간동안당기손익으로인식하고있습니다. 1-9 금융부채의제거금융부채는그계약상의무가이행및취소또는만료되는경우에제거하고있습니다. 기존금융부채가동일대여자로부터의다른계약조건의다른금융부채로대체되거나계약조건이실질적으로변경되는경우, 이러한대체또는변경은기존부채의제거및신규부채의인식으로처리하며장부금액과지급한대가의차이는손익에반영하고있습니다 유형자산유형자산은역사적원가에서감가상각누계액을차감하여표시하고있습니다. 역사적원가는자산의취득에직접적으로관련된지출을포함합니다. 후속원가는자산으로부터발생하는미래경제적효익이당사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에한하여자산으로인식하고있으며대체된부분의장부금액은제거하고있습니다. 그외의모든수선및유지비는발생한기간의비용으로인식하고있습니다. 토지는감가상각을하고있지않습니다. 그외자산의감가상각액은자산의취득원가에서잔존가치를제외한금액에대하여다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법및정률법에따라산정하고있습니다. 구분 감가상각방법 내용연수 업무용건물, 건물부속설비및구축물 정액법 50년 동산및임차점포시설물 정률법 5년

137 무형자산당사는자산에서발생하는미래경제적효익이기업에유입될가능성이높고그금액을신뢰성있게측정할수있는 경우에만무형자산을인식하고있습니다. 무형자산은산업재산권, 소프트웨어등을포함하고있으며, 이자산의감모상각액은자산의취득원가에대하여다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법에따라산정하고있습니다. 구분 감가상각방법 내용연수 산업재산권, 소프트웨어 정액법 5년 개별취득한무형자산은취득원가로인식하고사업결합으로취득하는무형자산의취득원가는기업회계기준서제 1103 호 ' 사업결합 ' 에따라취득일의공정가치로인식하고있습니다. 내용연수가유한한무형자산은상각하고상각대상금액은내용연수동안체계적인방법으로배분하고있습니다. 내용연수가비한정인무형자산은상각하지아니하고매년또는무형자산의손상을시사하는징후가있을때손상검사를수행합니다. 또한, 비한정인내용연수를적용하는경우관련무형자산의내용연수가비한정이라는평가를계속하여그적정성을매회계기간에검토하고있습니다 비금융자산의손상상각하는자산의경우장부금액이회수가능하지않을수도있음을나타내는환경의변화나사건이있을때마다손상검사를수행하고있습니다. 손상차손은회수가능액을초과하는장부금액만큼인식하고있습니다. 회수가능액은순공정가치와사용가치중큰금액으로결정하고있습니다. 손상을측정하기위한목적으로자산은별도로식별가능한현금흐름을창출하는가장하위수준의집단 ( 현금창출단위 ) 으로그룹화하고있습니다. 손상차손을인식한영업권이외의비금융자산은매보고기간종료일에손상차손의환입가능성을검토하고있습니다 퇴직급여당사는확정기여제도와확정급여제도를모두운영하고있습니다. 확정기여제도는당사가고정된금액의기여금을별도기금에지급하는퇴직금제도입니다. 해당기금이현재나과거기간의종업원용역과관련하여지급하여야할급여전액을지급하기에충분한자산을보유하지못하는경우에도당사는추가적인기여금을납부할법적의무나의제의무를부담하지않습니다. 확정급여제도는확정기여제도를제외한모든퇴직금제도입니다. 일반적으로확정급여제도는근속연수나급여수준등의요소에의해종업원이퇴직할때지급받을퇴직급여의금액을확정하고있습니다. 확정급여제도와관련하여재무상태표에계상된부채는결산일현재확정급여채무의현재가치에사외적립자산의공정가치를차감한금액입니다. 확정급여채무는매년보험계리인에의해예측단위적립방식에따라산정하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급될통화로표시하고관련퇴직급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변경및보험수리적가정과실제로발생한결과의차이로인해발생하는보험수리적손익은발생기간에기타포괄손익으로인식하고있으며, 과거근무원가는즉시손익에반영하고있습니다. 확정기여제도와관련하여기여금이지급된이후에당사는더이상의미래의무를부담하지않습니다. 기여금은그지급기일에종업원급여비용으로인식하고있습니다. 선급기여금은초과기여금으로인해미래지급액이감소하거나현금이환급되는만큼을자산으로인식하고있습니다.

138 138 재무제표 1-14 주식기준보상당사는임직원에게주식선택권을부여하고있습니다. 주식결제형주식기준보상의경우제공받는재화나용역과 그에상응하는자본의증가를재화나용역의공정가치로직접측정하고그금액을보상원가와자본으로회계처리하고있습니다. 그러나제공받는재화나용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여재화나용역의공정가치를간접측정하고그금액을보상원가와자본 ( 자본조정 ) 으로회계처리하고있습니다. 현금결제형주식기준보상의경우제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채의공정가치로측정하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간종료일과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은보상원가로회계처리하고있습니다. 또한, 임직원이현금결제방식이나주식결제방식을선택할수있는선택형주식기준보상에대해서는거래의실질에따라회계처리하고있습니다 법인세비용및이연법인세자산 ( 부채 ) 의인식법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성됩니다. 법인세는자본에직접인식된항목을제외하고는손익계산서에인식하고있습니다. 이러한경우자본에직접인식된항목과관련된해당법인세는기타포괄손익에가감하고있습니다. 당사는자산과부채의장부가액과세무기준액의차이로인해발생하는일시적차이전부에대해자산부채법을적용하여이연법인세를인식하고있습니다. 다만, 사업결합이외의거래에서자산ㆍ부채를최초로인식할때발생하는이연법인세자산과부채는그거래가회계이익이나과세소득에영향을미치지않는다면인식하지아니하고있습니다. 이연법인세는관련이연법인세자산및부채가소멸될때적용될것으로예상되는보고기간종료일에법제화되었거나실질적으로법제화된세율과세법을적용하여결정하고있습니다. 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는미래과세소득의발생가능성이높은경우에인식하고있습니다. 종속기업에대한투자자산과관련된모든가산할일시적차이에대한이연법인세부채는당사가일시적차이의소멸시점을통제할수있고예측가능한미래에일시적차이가소멸되지않을가능성이높은경우를제외하고인식하고있습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나, 과세대상기업은다르지만당기법인세자산과부채를순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나, 이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계하고있습니다. 한편, 당사는법인세법에따라당사및당사의 100% 종속기업에대하여연결납세를적용하고있으며, 이에따라당사가종속기업등을대신하여납부할법인세총액과종속기업등에대하여받을 ( 지급할 ) 법인세액에대해각각당기법인세부채 ( 자산 ) 와미수금 ( 미지급금 ) 으로계상하고있습니다.

139 자본 자본의분류금융상품을발행하는경우계약의실질에따라최초인식시점에해당금융상품을금융부채또는자본으로 분류하고있습니다. 발행된금융상품과관련된계약상의무를회피할수있는경우경제적실질에따라해당금융상품은자본으로분류하고있습니다. 신종자본증권은발행시계약조건에따라자본의요건을모두충족하는경우자본으로분류합니다 주식발행원가신주발행또는사업결합시주식발행과관련하여직접적으로발생하는증분원가는관련법인세효과를차감한후자본의차감형식으로표시하고있습니다 보통주배당보통주에대한배당금은주주총회 ( 중간배당의경우이사회 ) 에서승인될때부채로인식하며자본에서차감하고있습니다. 재무상태표일이후배당이선언된경우에는보고기간후사건으로다룹니다 자기주식당사의발행주식을당사가취득한경우에는부대비용을포함한취득원가를자기주식으로하여자본에서차감하는형식으로표시하고있습니다. 자기주식이후속적으로매각되거나재발행된경우에는수취한대가를자본에가산하고있습니다 주당이익당사는보통주에귀속되는당기순이익을가중평균유통주식수로나누어기본및희석주당이익을계산하고있습니다 이자수익과이자비용당사는예치금및대출채권등에대한이자수익과차입부채등에대한이자비용을발생주의원칙에따라인식하고있습니다 배당금수익배당금수익은배당금을받을권리가확정되는시점에인식하고있습니다.

140 140 재무제표 2. 금융상품의공정가치 당기및전기말현재금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. < 당기말 > 금융자산현금및예치금 970, , ,871 기타금융자산 16, ,565 16,565 합계 987, ,871 16, ,436 금융부채차입부채 300, , ,000 사채 4,165,002-4,288,037-4,288,037 기타금융부채 42, ,316 42,316 합계 4,507,318-4,288, ,316 4,630,353 < 전기말 > 구분 구분 장부금액 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산현금및예치금 263, , ,478 기타금융자산 15, ,976 15,976 합계 279, ,478 15, ,454 금융부채사채 4,154,982-4,294,295-4,294,295 기타금융부채 41, ,653 41,653 합계 4,196,635-4,294,295 41,653 4,335,948 ( 단위 : 백만원 ) ( 단위 : 백만원 ) 3. 현금및예치금 3-1 당기말및전기말현재현금및예치금의내역은다음과같습니다. 구분예치기관이자율 (%) 당기말 보통예금 하나은행 기업자유예금및 MMDA 하나은행 0.0~1.7 7,236 10,467 Wrap Account 하나금융투자 1.5~ , ,953 신탁등 하나금융투자 1.5~ , ,000 합계 970, ,478 금액 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 3-2 당기말및전기말현재사용이제한된예치금은없습니다.

141 종속기업및공동기업투자주식 당기말및전기말현재종속기업투자주식내역은다음과같습니다 구분유형국가지분율 (%) 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) (*1) 종속기업 대한민국 ,964,696 5,724,334 하나은행 종속기업 대한민국 - - 9,240,362 하나금융투자 ( 구, 하나대투증권 ) 종속기업 대한민국 ,549,600 1,549,600 하나카드 종속기업 대한민국 ,107, ,504 하나캐피탈 ( 보통주 ) 종속기업 대한민국 ,439 62,439 하나캐피탈 ( 우선주 ) 종속기업 대한민국 ,066 - 하나자산신탁 종속기업 대한민국 ,874 96,874 하나아이앤에스 종속기업 대한민국 ,967 95,967 하나금융경영연구소 종속기업 대한민국 ,517 3,517 하나저축은행 종속기업 대한민국 , ,645 하나생명보험 종속기업 대한민국 , ,685 Hana Bancorp, Inc. (*2) 종속기업 미국 ,260 42,199 하나펀드서비스 (*3) 종속기업 대한민국 ,667 - 합계 18,277,225 18,064,126 (*1) 2015 년 9 월 1 일자로한국외환은행은하나은행을합병하고사명을주식회사하나은행으로변경하였습니다. (*2) 회수가능액에미달하는장부금액 22,182 백만원을손상차손으로인식하였습니다. (*3) 2015 년 12 월 29 일자로하나은행이보유한지분전량을인수하는방식으로당사의종속회사로편입하였습니다. 당기말 장부가액 ( 단위 : 백만원 ) 전기말

142 142 재무제표 5. 유형자산 5-1 당기말및전기말현재유형자산의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분취득가액감가상각누계액장부금액 토지 건물 1,783 (324) 1,459 차량운반구 123 (110) 13 기구비품 2,874 (2,103) 771 임차시설물 2,021 (1,693) 328 합계 7,441 (4,230) 3,211 < 전기말 > 구분취득가액감가상각누계액장부금액 토지 건물 1,783 (288) 1,495 차량운반구 234 (190) 44 기구비품 3,044 (2,059) 985 임차시설물 2,021 (1,423) 598 합계 7,722 (3,960) 3,762 ( 단위 : 백만원 ) ( 단위 : 백만원 ) 5-2 당기말및전기말현재보험가입내역은다음과같습니다. 보험종류 부보자산 당기말 부보금액 전기말 보험가입처 ( 단위 : 백만원 ) 재산종합보험 건물 1,524 1,524 동부화재해상보험 ( 주 ) 차량운반구 기구비품 기타유형자산 합계 2,970 2,970 이외에도당사는당기말현재자회사및손자회사임원에대해서부보금액 50,000백만원 ( 전기말 50,000백만원 ) 의임원책임배상보험에가입하고있습니다. 6. 차입부채당기말현재차입부채의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분약정일만기일이자율 (%) 금액기업어음 2015년 12월 28일 2016년 02월 26일 ,000 당사는당기말현재국민은행에차입금한도 50,000백만원을보유하고있습니다. ( 단위 : 백만원 )

143 사채 당기말및전기말현재사채의내역은다음과같습니다. < 당기말 > ( 단위 : 백만원 ) 종류 발행일 상환일 이자율 (%) 금액 비고 제17-1회무보증 2011년 1월 11일 2016년 1월 11일 ,000 만기일시상환 제17-2회무보증 2011년 1월 11일 2018년 1월 11일 ,000 만기일시상환 제18회무보증 2011년 1월 18일 2016년 1월 18일 ,000 만기일시상환 제22회무보증 2012년 6월 29일 2017년 6월 29일 ,000 만기일시상환 제23회무보증 2012년 7월6일 2017년 7월6일 ,000 만기일시상환 제24회무보증 2013년 1월25일 2018년 1월 25일 ,000 만기일시상환 제25회무보증 2013년 2월1일 2018년 2월 1일 ,000 만기일시상환 제26회무보증 2013년 3월27일 2018년 3월 27일 ,000 만기일시상환 제27회후순위 2013년 8월14일 2020년 8월 14일 ,000 만기일시상환 제28-1회무보증 2013년 8월29일 2018년 8월 29일 ,000 만기일시상환 제28-2회무보증 2013년 8월29일 2020년 8월 29일 ,000 만기일시상환 제29회무보증 2014년 9월26일 2019년 9월26일 ,000 만기일시상환 제30회무보증 2014년10월30일 2021년10월30일 ,000 만기일시상환 제31회무보증 2015년 3월 10일 2022년 3월 10일 ,000 만기일시상환 제32-1회무보증 2015년 11월 26일 2018년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-2회무보증 2015년 11월 26일 2020년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-3회무보증 2015년 11월 26일 2025년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제33-1회무보증 2015년 12월 15일 2018년 12월 14일 ,000 만기일시상환 제33-2회무보증 2015년 12월 15일 2020년 12월 15일 ,000 만기일시상환 제33-3회무보증 2015년 12월 15일 2025년 12월 15일 ,000 만기일시상환 소계 4,170,000 사채할인발행차금 (4,998) 합계 4,165,002

144 144 재무제표 < 전기말 > ( 단위 : 백만원 ) 종류 발행일 상환일 이자율 (%) 금액 비고 제9-2회무보증 2010년 3월11일 2015년 3월 11일 ,000 만기일시상환 제10-2회무보증 2010년 4월23일 2015년 4월 23일 ,000 만기일시상환 제11-2회무보증 2010년 7월23일 2015년 7월 23일 ,000 만기일시상환 제14-2회무보증 2010년 11월29일 2015년 11월29일 ,000 만기일시상환 제15-2회무보증 2010년 12월24일 2015년 12월24일 ,000 만기일시상환 제16-2회무보증 2010년 12월30일 2015년 12월30일 ,000 만기일시상환 제17-1회무보증 2011년 1월11일 2016년 1월11일 ,000 만기일시상환 제17-2회무보증 2011년 1월11일 2018년 1월11일 ,000 만기일시상환 제18회무보증 2011년 1월18일 2016년 1월18일 ,000 만기일시상환 제21회무보증 2012년 5월24일 2015년 5월 24일 ,000 만기일시상환 제22회무보증 2012년 6월29일 2017년 6월 29일 ,000 만기일시상환 제23회무보증 2012년 7월6일 2017년 7월 6일 ,000 만기일시상환 제24회무보증 2013년 1월25일 2018년 1월 25일 ,000 만기일시상환 제25회무보증 2013년 2월1일 2018년 2월 1일 ,000 만기일시상환 제26회무보증 2013년 3월27일 2018년 3월 27일 ,000 만기일시상환 제27회후순위 2013년 8월14일 2020년 8월 14일 ,000 만기일시상환 제28-1회무보증 2013년 8월29일 2018년 8월 29일 ,000 만기일시상환 제28-2회무보증 2013년 8월29일 2020년 8월 29일 ,000 만기일시상환 제29회무보증 2014년 9월26일 2019년 9월26일 ,000 만기일시상환 제30회무보증 2014년10월30일 2021년10월30일 ,000 만기일시상환 소계 4,160,000 사채할인발행차금 (5,018) 합계 4,154, 순확정급여부채 당기말및전기말현재순확정급여부채의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 확정급여채무 8,335 6,527 사외적립자산의공정가치 (5,917) (5,731) 순확정급여부채 2, ( 단위 : 백만원 )

145 신종자본증권 당기말및전기말현재자본으로분류된채권형신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분발행일만기일이자율 (%) 제1회채권형신종자본증권 (*1) 2011년 2월21일 2041년 2월21일 , ,000 제2회채권형신종자본증권 (*1) 2011년 2월28일 2041년 2월28일 , ,000 제1-1회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 )(*1) 2015년 5월 29일 2045년 5월 29일 ,000 - 제1-2회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 )(*2) 2015년 5월 29일 2045년 5월 29일 ,000 - 제2-1회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 )(*1) 2015년 11월 6일 2045년 11월 6일 ,000 - 제2-2회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 )(*2) 2015년 11월 6일 2045년 11월 6일 ,000 - 소계 745, ,000 발행비용 (2,110) (879) 합계 742, ,121 (*1) 당사의선택에의해발행일로부터 5 년이경과한이후금융감독원장의승인을받아중도상환이가능함. (*2) 당사의선택에의해발행일로부터 10 년이경과한이후금융감독원장의승인을받아중도상환이가능함. 당기말 금액 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 10. 이익잉여금 당기말및전기말현재이익잉여금의내역은다음과같습니다. 구분당기말전기말 이익준비금 (*) 467, ,261 대손준비금 기타임의적립금 3,663,579 3,774,495 소계 4,131,697 4,233,004 미처분이익잉여금 282, ,384 합계 4,414,306 4,425,388 ( 단위 : 백만원 ) (*) 금융지주회사법제 53 조의규정에따라이익준비금이자본금총액에달할때까지결산순이익금을배당할때마다그결산순이익금액의 100 분의 10 이상을적립하고있으며, 동적립금은결손보전과자본전입의경우를제외하고는이를처분할수없습니다.

146 146 재무제표 11. 대손준비금 당기말및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분당기말전기말 대손준비금기초적립액 대손준비금추가적립 ( 환입 ) 예정금액 (216) 178 대손준비금기말잔액 ( 단위 : 백만원 ) 12. 배당금수익 당기및전기중배당금수익의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 하나은행 ( 구, 하나은행 ) 258, ,836 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 146,385 77,433 하나금융투자 ( 구, 하나대투증권 ) - 50,000 합계 405, ,269 ( 단위 : 백만원 ) 13. 순이자손익 당기및전기중이자수익의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 예치금이자 6,319 8,040 대출채권이자 기타 합계 6,362 8,492 ( 단위 : 백만원 ) 당기및전기중이자비용의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 차입부채이자 45 - 사채이자 150, ,260 합계 150, ,260 ( 단위 : 백만원 )

147 특수관계자와의거래 14-1 당기및전기중특수관계자와의영업상중요한거래내역은다음과같습니다. < 당기 > 특수관계자유형수익비용 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) (*1) 종속기업 405,363 8,776 하나금융투자 ( 구, 하나대투증권 ) 종속기업 하나아이앤에스 종속기업 하나금융경영연구소 종속기업 - 3,353 하나캐피탈 종속기업 - 47 하나카드 종속기업 하나생명 종속기업 - 49 하나저축은행 종속기업 - 26 하나자산신탁 종속기업 합계 405,363 14,069 (*1) 하나은행 ( 소멸법인 ) 의합병전손익을포함하여기재함. ( 단위 : 백만원 ) < 전기 > 특수관계자유형수익비용 하나은행 종속기업 170,899 2,932 한국외환은행 종속기업 77,433 3,603 하나대투증권 종속기업 50, 하나아이앤에스 종속기업 - 1,092 하나금융경영연구소 종속기업 - 3,041 하나캐피탈 종속기업 하나카드 종속기업 하나생명 종속기업 - 2 합계 298,728 11,074 ( 단위 : 백만원 )

148 148 재무제표 14-2 당기말및전기말현재특수관계자와의거래로인한채권 채무의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 특수관계자 유형 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 종속기업 35,677 65,662 하나금융투자 ( 구, 하나대투증권 ) 종속기업 1,382 45,107 하나카드 종속기업 1, 하나캐피탈 종속기업 하나자산신탁 종속기업 3,639 - 하나자산운용 종속기업 2,213 - 하나아이앤에스 종속기업 26 - 하나금융경영연구소 종속기업 하나저축은행 종속기업 3,256 - 하나에프앤아이 ( 구, 외환에프앤아이 ) 종속기업 하나선물 ( 구, 외환선물 ) 종속기업 하나펀드서비스 ( 구, 외환펀드서비스 ) 종속기업 1,370 - 하나생명보험 종속기업 519 9,991 합계 50, ,154 채권 채무 ( 단위 : 백만원 ) < 전기말 > 특수관계자 유형 하나은행 종속기업 29,504 18,075 한국외환은행 종속기업 57,219 - 하나대투증권 종속기업 3,608 14,266 하나카드 종속기업 하나캐피탈 종속기업 하나다올신탁 종속기업 1,889 - 하나자산운용 종속기업 하나아이앤에스 종속기업 67 - 하나금융경영연구소 종속기업 32 - 하나저축은행 종속기업 1,558 - 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 종속기업 35 - 외환에프앤아이 종속기업 81 - 외환선물 종속기업 캐나다한국외환은행 종속기업 20 - 외환펀드서비스 종속기업 PT Bank KEB Hana 종속기업 18 - 하나생명보험 종속기업 396 8,422 기타 종속기업 50 - 합계 96,569 41,138 채권 채무 ( 단위 : 백만원 )

149 사업결합 15-1 하나은행과한국외환은행의합병한국외환은행은 2015 년 7 월 9 일합병계약변경결의에따라 2015 년 9 월 1 일자로하나은행과합병하였으며, 사명을주식회사하나은행으로변경하였습니다. 이에따라합병기일기준소멸회사인하나은행의주주명부에등재되어있는보통주주주에대하여하나은행의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 1주당존속회사인한국외환은행의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 주를교부하였습니다.

150 150 재무제표 독립된감사인의감사보고서 주식회사하나금융지주와그종속기업주주및이사회귀중 2016 년 3 월 9 일 우리는별첨된주식회사하나금융지주와그종속기업 ( 이하 " 연결기업 ") 의연결재무제표를감사하였습니다. 해당연결재무제표는 2015 년 12 월 31 일과 2014 년 12 월 31 일현재의연결재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의연결포괄손익계산서, 연결자본변동표및연결현금흐름표그리고유의적회계정책에대한요약과기타의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임경영진은한국채택국제회계기준에따라이연결재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는연결재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는믿습니다. 감사의견우리의의견으로는회사의연결재무제표는주식회사하나금융지주의 2015 년 12 월 31 일및 2014 년 12 월 31 일현재의재무상태와동일로종료되는양보고기간의재무성과및현금흐름을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서공정하게표시하고있습니다. 서울시영등포구여의공원로 111 한영회계법인 대표이사 서진석 이감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람하는시점사이에첨부된회사의연결재무제표에중요한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다.