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1 ２０１７년 2017년 제주은행 현황

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3 2017 년 제주은행현황

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5 2017 제주은행현황 이책에게재된내용은 은행업감독규정 제 41 조의규정에따라작성된것입니다. 이공시자료는금융감독원에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다. 목차 [ 일반현황 ] 1. 선언문 / 7 2. 경영목표및방침 / 9 3. 경영계획 / 9 4. 연혁ㆍ추이 / 조직 / 임직원수 / 임원현황 / 자회사 / 자본조달 / 대주주 / 주식소유상황 / 배당 / 16 [ 경영실적 ] 13. 개요 / 요약재무제표 / 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) / 부문별수지상황 / 38 [ 재무상황 ] 17. 개요 ( 은행계정 ) / 대출금운용 / 유가증권투자및운용현황 / 예수금 / 외화자산ㆍ부채 / 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 / 무수익및고정이하여신 / 우발채무및난외거래 / 시스템적중요도평가지표 / 50 [ 리스크관리 ] 26. 개요 / 재무제표와감독목적익스포져의연계 / 신용리스크 / 운영리스크 / 시장리스크 / 유동화익스포져 / 유동성리스크 / 주식은행계정포지션 / 은행계정의금리리스크 / 89 [ 기타현황 ] 35. 여ㆍ수신금리결정체계및금리현황 / 자회사경영실적 / 준법감시인제도 / 내부통제 / 금융사고발생현황 / 유동성커버리지비율위반사실 / 기관경고및임원문책사항 / 민원건수 / 금융소비자보호실태평가결과 / 수시공시사항 / 주식매수선택권부여내용 / 임직원소액대출 / 주주및임원과의거래내역 / 기업신용위험상시평가추진현황 / 출연금 / 상품이용시유의사항 / 수수료 / 주요용어해설 / 119 [ 재무제표 ] 53~64. 감사보고서 ( 연결감사보고서 ) 로대체 / 131 [ 신탁부문 ] 65. 조직및인력현황 / 재무및손익현황 / 자금조달및운용현황 / 내부통제및이해상충방지체계현황 / 신탁상품기간별평균배당률현황 / 신탁계정재무제표 / 140 3

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7 Ⅰ. 일반현황 1. 선언문 2. 경영목표및방침 3. 경영계획 4. 연혁 추이 5. 조직 6. 임직원수 7. 임원현황 8. 자회사 9. 자본조달 10. 대주주 1 1. 주식소유상황 12. 배당 5

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9 2017 제주은행현황 1. 선언문 변함없는관심과애정으로저희제주은행을성원해주시는도민 고객 주주님께깊이감사드립니다. 돌이켜보면, 지난 2017 년은국내 외적인불확실성의확대와더불어예상치못한변화의속도까지더해진격변의한해였습니다. 정치적으로는사상유례없는대통령탄핵으로새정부가출범하였고, 북핵위협에따른지정학적리스크가크게확대되기도하였습니다. 또한, 반도체산업등을중심으로한수출호황속에중국의사드보복조치로인해경제적으로도적지않은어려움이있었습니다. 제주지역도중국인관광객이전년대비 75% 이상감소하면서수년간지속되던경기성장세가한풀꺾이기도했지만, 저가항공이용확대와욜로YOLO: You Only Live Once 같은라이프스타일변화등에힘입어내국인관광객이크게증가하며他지역에비해비교적양호한경기를유지할수있었습니다. 제주은행내부적으로보면 2017 년에는全임직원이합심하여이루어낸의미있는성과가적지않았습니다. 제주교통복지카드사업등공유가치창출을위한다양한지역밀착금융활동과더불어새로운모바일뱅킹서비스 JBank 플러스 를런칭하는등고객저변확대와더불어지역에서의평판과브랜드위상이강화되는계기가되었습니다. 또한, 총자산이전년대비약7.7% 증가하는가운데이자이익이 15% 이상증가하는등본원적수익력이한층제고되었습니다. 다만, 과거취급했던거액부실유가증권감액손과대손충당금증가등으로인해당기순이익이개선되지못한점은적지않은아쉬움으로남습니다. 이기회를빌어올해경영실적증대는물론, 고객가치와주주가치제고를위해더욱노력하겠다는약속드립니다. 올해역시제주은행을둘러싼경영환경은결코녹록치않을것으로예상됩니다. 최근기준금리인상등을신호로초저금리시대가저물고있다고는하지만저성장 저금리기조는상당기간유지될전망이며, 노령인구가 14% 에이르는고령화사회에진입하는등국내경제성장에도적신호가켜진상황입니다. 제주지역역시, 아직중국인관광수요회복이불투명하고지난수년간과열되었던부동산시장이하방움직임을보이는등전망이그리밝지않을것으로예상되고있습니다. 은행내부적으로도자산의질적 구조적개선, 경기변화에대응한사전적리스크관리, 일하는문화의혁신을통한업무프로세스개선등쉽지않은과제들을풀어나가야합니다. 하지만, 임직원모두의지혜와열정을모아적극적으로대처해나간다면, 위기를기회로바꾸는한해가될수있을것입니다. 7

10 일반현황 그런의미에서올해경영슬로건을 가치혁신, 한계를넘어선도전 으로정하고, 다음 4가지전략과제에전행적역량을집중하여추진하고자합니다. 먼저, 안정성장기반확보를위한 영업경쟁력강화 에전력을다할것입니다. 치열한경쟁속에서살아남기위해서는우량고객확보와고객저변확대등고객기반확충이무엇보다중요합니다. 이를위해특히, 커뮤니티협업체계운영으로영업조직을혁신하고, 영업점간협업을통한영업시너지창출과전문적역량제고에집중하겠습니다. 또한, 신성장동력발굴을위한 사업영역구축차별화 를적극추진해나가겠습니다. 그동안규모적 지역적한계로여겨왔던제약을극복하기위해차별화된신사업모델구축과효율적경영자원관리를강화하겠습니다. 특히, 경영효율화관점의업무위수탁, 지역內영업커버리지효율화를위한채널재구축, 차세대 IT시스템구축, 제주에기반한특화디지털 Platform 구축등그룹지원下에창도創導프로젝트추진을통해제주은행사업모델의본원적인경쟁력을한차원더높여나가겠습니다. 더불어, 급변하는금융환경에대처하고불확실성에대비하기위한 리스크관리체계공고화 에집중하겠습니다. 올해는기준금리인상에따른변동성확대와가계대출규제와같은정책적리스크확대가예상되고있어, 선제적이고능동적인리스크관리에각별히관심을갖겠습니다. 그리고무엇보다중요한인적혁신과조직문화개선을통한 조직역동성제고 에힘쓰겠습니다. 최근 Digital 금융이가속화되고이용또한확대되고있지만, 변치않는은행의핵심경쟁요소는인적자원입니다. 직원스스로가일의의미를깨닫고일터에서행복감을느낄수있다면, 자발적이고역동적인조직으로거듭나게될것입니다. 전문성인재육성을위한역량개발지원과일하는방식의혁신을통한 일과삶의균형 구현에노력하겠습니다. 앞으로도제주은행은환경변화에맞춰능동적으로대처하면서차별화된성장의결실을거둬, 경영지표면에서는물론시장과고객으로부터사랑받고신뢰받는은행으로한층성숙하고발전된모습을만들어나갈것입니다. 변함없는관심과격려를부탁드리며, 여러분모두의가정에행복이가득하시길기원합니다. 감사합니다 년 3 월 은행장이동대 8

11 2017 제주은행현황 2. 경영목표및방침 비전 Quality based Local Top Bank 중기전략목표 躍進, 고객중심지역 1 등기반확립 중기전략방향 고객가치제고 차별적성장실현 경영효율성증대 미래준비역량강화 새롭게다르게빠르게능력있게 3. 경영계획 가치혁신, 한계를넘어선도전 1 조직효율성제고를통 한 영업경쟁력강화경영내실화 사업영역구축차별화 리스크관리체계공고화 조직역동성제고 9

12 일반현황 4. 연혁 추이 설립 ( 납입자본금 2억원 ) 영업개시 한국증권거래소주식상장 신탁업무취급개시 VISA 카드업무개시 종합온라인전산시스템가동 직불카드업무개시 홈뱅킹서비스개시 텔레뱅킹서비스개시 인터넷뱅킹서비스개시 신한금융지주회사자회사로편입 신한금융그룹통합 CI로변경 고객관계형신영업체제 (NMS) 도입운영 방카슈랑스업무개시 신용보증기금보증서발급대행업무개시 ( 지방은행최초 ) 모바일뱅킹서비스시행 제37차 ADB( 아시아개발은행 ) 연차총회환전소단독운영 신용카드 AS시스템도입 부동산센터운영 Tops Club제도시행 제14회제주상공대상경영부문대상수상 중소기업공제사업기금업무개시 대한적십자최고영예명예장수상 최우수직장새마을봉사동아리대상수상 중소기업진흥공로국무총리표창 연중무휴 24시, 365 자동화코너운영 국내최초 복지카드분할차감시스템 상용화 중소기업금융애로상담반운영 민방위업무유공기관 행정안전부장관표창 수상 이웃사랑실천노력우수기관표창수상 무역금융애로상담반운영 여성친화우수기업선정 유상증자실시 ( 증자후납입자본금 1,106 억원 ) 제주시평생학습사례공모대회우수상수상 퇴직연금업무개시 10

13 2017 제주은행현황 제주은행 S.I.(Service Identity) 선포 스마트폰뱅킹서비스개시 전국사회복지대회 봉사상 수상 ( 한국사회복지협의회 ) 대한적십자사유공장최고명예장수상 대한적십자사 후원기업 선정 사1산 1하천가꾸기사업 최우수상 수상 자동화기기 (ATM) 를통한퇴직연금조회서비스 제주이주민센터와업무협약체결 자원봉사우수프로그램공모전 우수상 수상 그린스타트실천운동공모대회 장려상 수상 제주청년드림대출출시 제2회대한민국자원봉사대상 ( 행정안전부장관상 ) 수상 오픈뱅킹서비스실시 대한민국나눔국민대상 보건복지부장관상수상 제주특별자치도협약골목상권우대 제주통카드 출시 소득공제장기펀드출시 제주은행봉사단 제6회국제라이온스협회제주지구 제주MBC 제주사회봉사대상 자원봉사부문대상수상 단체 1오름가꾸기 장려상수상 대한적십자회원유공장명예대장수상 저탄소녹색성장자연보전운동 최우수상 수상 콜센터구축 단체 1오름가꾸기 장려상수상 우수고객초청 종합자산관리세미나 개최 제주테크노파크중소벤처기업기술금융지원업무협약체결 제주은행 신한저축은행중금리연계대출협약 제주지역소기업소상공인노란우산공제가입상담창구운영 모바일전문브랜드 Jbank 출시 제주유나이티드 FC제주은행전략적업무제휴협약체결 모바일간편결제핀테크제휴 자동화기기긴급출금서비스실시 영업시간연장유연근무제시범실시 제주교통복지카드사업업무협약식개최 新모바일뱅크 Jbank Plus 출시 11

14 12 일반현황 5. 조직가. 조직도 (2018 년 3 월 31 일현재 ) 제주은행의조직은 11 부 (11 부내팀 ), 1 센터, 3 실, 1 본점, 영업부, 31 지점, 5 출장소로구성되어있습니다. 고객영업점 ( 영업부, 지점, 출장소 ) 은행장創導추진단준법감시인준법감시부 ( 소비자보호팀 ) 상임감사위원감사부이사회주주총회임원후보추천위원회감사위원회보수위원회위험관리위원회종합기획부총무부사회공헌팀임원부속팀영업추진부전략영업팀 W M 사업팀마케팅지원부여신심사부카드사업부 I C T 지원부자금부리스크관리부디지털금융실신탁업무실안전관리실업무혁신센터수신지원팀여신지원팀여신관리팀 I C T 기획팀정보보호팀자금지원팀

15 2017 제주은행현황 나. 영업점 ( 단위 : 개 ) 구분 지점 출장소 사무소 계 국 내 국 외 계 주 ) 국내의지점에는본점이 1 개영업점으로포함되어있음 다. 자동화기기설치상황 ( 단위 : 대 ) 종류 C D A T M 화 상 단 말 기 기 타 계 2017년도 년도 임직원수 구 분 상임이사 임원 비상임이사 업무집행책임자 본 부 장 책 임 자 직원 행 원 서무 별정직원 무기계약직 계 국내인원수 년도 2016 년도 해외인원수 합계 국내인원수 해외인원수 ( 단위 : 명 ) 합계

16 일반현황 7. 임원현황 ( 현재 ) 구분성명직명담당업무또는주된직업주요약력 상임이사 서현주은행장업무총괄 장세근 김학주 김동욱 상임감사위원감사업무총괄 사외이사제주은행사외이사 사외이사제주대학교회계학과교수 신한은행부행장신한은행고문한국은행부총재보한국은행총무국국장 신한은행고문아주캐피탈부사장제주대학교회계학과교수한국정부회계학회부회장 비상임이사 이상훈 사외이사 ( 일 ) 타카라코우교유주식회사대표 ( 일 ) 관동제주도민협회부회장 변영철 우영웅 사외이사제주대학교컴퓨터공학교수 비상임이사신한금융지주부사장 제주대학교컴퓨터공학교수정보과학기술연구소소장신한은행 IB본부장신한금융지주부사장보 8. 자회사 연결대상자회사중특수목적기업현황연금신탁, 개인연금신탁, 신개인연금신탁, 노후생활연금신탁적립식목적신탁, 기업금전신탁, 가계금전신탁, 불특정금전신탁 9. 자본조달 가. 자본금변동현황 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 ( 단위 : 억원, 주 ) 증 감자후자본금비고 보통주 22,128,774 주 ) 최근 3 개년간증 감자한사실이없음 1,106 연말잔액 나. 후순위채권발행현황 ( 단위 : 억원, %) 채권의종류 발행일 만기일 발행금액 발행금리 신용등급 비고 제 3 회상각형조건부자본증권 ( 후순위채 ) AA 다. 기타자본조달현황 ( 단위 : 억원, %) 자본조달종류 발행일 만기일 발행금액 발행금리 신용등급 비고 신종자본증권 A+ 14

17 2017 제주은행현황 10. 대주주 주 주 명 신 한 금 융 지 주 회 사 국 민 연 금 제주은행우리사주조합 소유주식 15,241,424 2,490, ,199 ( 현재 ) 소유비율 (%) 주식소유상황 가. 주식의소유자별현황 ( 현재 ) 구 분 주주수 비율 (%) 소유주식수 비율 (%) 정 부 정부관리주식회사 증권회사 , 보험회사 , 투자신탁 ,596, 은 행 ,298, 연기금 종금 / 금융 / 금고 기타법인 , 개 인 3, ,813, 계 3, ,128, 외국인 , 주 1) 증권회사별로법인구분값이상이하여법인주주별구분은차이가발생할수있음 2) 기타법인은나머지법인주주와실기주등을포함 15

18 일반현황 나. 소유주식수별현황 ( 현재 ) 구 분 주주수 비율 (%) 소유주식수 비율 (%) 1 만주이상 ,534, 천주이상 1 만주미만 , 천주이상 5 천주미만 , 백주이상 1 천주미만 , 백주이상 5 백주미만 , 십주이상 1 백주미만 , 십주이상 5 십주미만 , 십주미만 , 계 3, ,128, 배당 ( 단위 : %, 원 ) 구 분 2017 년도 2016 년도 보통주배당률보통주주당배당액주당당기순이익배당성향 , ,

19 Ⅰ. 경일영반실환적경 13. 개요 14. 요약재무제표 15. 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 16. 부문별수지상황 17

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21 2017 제주은행현황 13. 개요 가. 수익성 충당금적립전이익 ( A) 제충당금전입액 ( B ) 대 손 상 각 비 지 급 보 증 충 당 금 퇴 직 급 여 미사용약정충당금 기 타 충 당 금 제충당금환입액 ( C ) 대 손 충 당 금 지 급 보 증 충 당 금 미사용약정충당금 기 타 충 당 금 법인세비용 ( D ) 당기순이익 ( AB+CD) 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액대손준비금반영후당기순이익총자산순이익률 ( R.O.A. ) 자기자본순이익률 ( R.O.E. ) 원화예대금리차 ( AB) 원화대출채권평균이자율 (A) 원화예수금평균이자율 (B) 명목순이자마진 ( N.I.M. ) ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2017 년 12 월말 2016 년 12 월말증감 나. 생산성 구 분 충당금적립전이익 예 수 금 직원 1 인당 원 화 예 수 금 대 출 금 원 화 대 출 금 평균국내인원 ( 명 ) 예 수 금 1 영업점당 원화예수금대출금 원 화 대 출 금 평균국내영업점수 ( 개 ) 주 ) 국내분기중평잔을기준으로작성 2017 년 12 월말 ,402 1,396 1,233 1, 년 12 월말 ,233 1,230 1,101 1, ( 단위 : 억원 ) 증감

22 경영실적 다. 건전성 총 여 신 기 업 가 계 신 용 카 드 고 정 이 하 여 신 고 정 이 하 여 신 비 율 기 가 업 계 신용카드 무수익여신무수익여신비율 기 가 업 계 신용카드 대손충당금적립률 ( A / B ) 무수익여신산정대상기준제충당금총계 (A) 고 정 이 하 여 신 ( B ) 총 대 출 채 권 기 준 ( 계 절 조 정 후 ) 1) 연 기 업 대 출 기 2) 준 체율 ( 계절조정후 ) 2) 가계대출기준 ( 계절조정후 ) 신용카드채권기준 ( 계 절 조 정 후 ) 주 1) 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준 2) 2) 은행계정원화대출금및신탁계정기준 45,051 25,121 19, ,251 24,329 17, ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2017 년 12 월말 2016 년 12 월말증감 2, ,

23 2017 제주은행현황 라. 유동성 (1) 유동성커버리지비율 ( 가 ) 유동성커버리지비율 (2017 년 12 월말기준 ) 구분고유동성자산 1 총고유동성자산 (HQLA) 현금유출액 2 소매및중소기업예금 3 안정적예금 (stable deposits) 4 불안정예금 (less stable deposits) 5 무담보부도매자금조달 6 영업적예금 (operational deposits) 7 비영업적조달 (nonoperational deposits) 8 기타무담보부채무증권 (unsecured debt) 9 담보부도매자금조달 10 추가현금유출액 11 파생상품익스포져및기타담보제공관련현금유출액 12 금융상품의자금조달원상실관련현금유출액 13 신용및유동성약정 14 기타계약상자금제공채무 15 기타우발성자금제공채무 16 총현금유출액현금유입액 17 담보부자금대출 ( 예 : 환매조건부채권매수 ) 18 정상익스포져로부터의현금유입액 19 기타현금유입액 20 총현금유입액 21 조정후고유동성자산합계 3) 22 조정후순현금유출액합계 3) 23 유동성커버리지비율 (%) 4) 총가중치적용전 1) 금액 ( 평균 4) ) 17,435 3,529 13,906 10,611 10,611 5,656 5,656 1,395 3,587 3,587 ( 단위 : 억원, %) 총가중치적용후 2) 금액 ( 평균 4) ) 5,603 1, ,321 5,014 5, ,868 2, ,200 5,603 4, 주 1) 30 일이내만기도래및상환가능한금액 ( 현금유출및현금유입 ) 2) 할인율 ( 고유동성자산 ) 또는이탈율및유입률 ( 현금유출및현금유입 ) 적용후금액 3) 할인율, 이탈율및유입률과한도 (Level 2 및 Level 2B 자산한도, 현금유입한도 ) 적용후금액 4) 분기중매월말기준으로산출한각구성항목의가중치적용전및적용후금액의합계액을평균하여가중치적용전과적용후의각구성항목은분기중영업일별금액의합계를평균하여산출 공시하므로, 분기중영업일별유동성커버리지비율의평균으로공시된 23. 유동성커버리지비율 은 21. 조정후고유동성자산합계 를 22. 조정후순현금유출액합계 로나누어산출되는금액과상이할수있음 21

24 경영실적 ( 나 ) 유동성커버리지비율산출결과에대한질적정보 1. 유동성커버리지비율, 고유동성자산구성및변동추이 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017년 12월말 2017년 11월말 2017년 10월말 직전분기 ( 평균 ) 유동성커버리지비율 고유동성자산 5,558 5,660 5,591 5,365 Level 1 자산 4,920 5,228 4,902 5,017 Level 2 자산 유동성커버리지비율산출경과의주요원인 산출결과요약 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017년 12월말 2017년 11월말 2017년 10월말 당분기 ( 평균 ) 고유동성자산 [A] 5,558 5,660 5,591 5,603 순현금유출 [B] 4,981 4,797 4,503 4,760 현금유출 7,629 8,724 7,249 7,868 현금유입 2,648 4,205 2,746 3,200 LCR 비율 [A/B] 현금의유입과유출에큰영향을끼치는계정잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 2017 년 12 월말 2017 년 11 월말 2017 년 10 월말당분기 ( 평균 ) MMDA 2,242 1,928 1,894 2,021 대리점 미지급내국환채무 신탁계정차 미회수내국환채권

25 2017 제주은행현황 3. 파생상품익스포져와잠재적인추가담보요구 해당사항없음 4. 유동성관리의집중화정도및그룹내부서간의상호관계에대한설명당행은위험관리위원회및리스크관리운영위원회에서유동성위험관리에관한정책수립과세부한도설정등의사결정기능을수행하며, 동원칙및한도내에서자금부, 신탁업무실등계정별관리부서가 1차적으로유동성위험을인식하고관리합니다. 리스크관리부는위험관리위원회의유동성위험관련의사결정을지원하고유동성위험허용한도를모니터링하며당행의전체유동성위험을평가하고관리합니다. 5. 공시양식에포함되지않았으나유동성커버리지비율에중요한영향을미치는기타현금유출및현금유입등 해당사항없음 ( 다 ) 유동성커버리지비율관련추가정보 1. 자금조달및담보군 (collateral pools) 의중요거래상대방과중요금융상품에대한편중도한도 (concentration limits) 당행은자금조달원에대한편중도완화를위해다음과같은점검자료를선정하고, 모니터링하면서관리하고있습니다. 거액 (100억원이상 ) 및금융기관, 도예금비중 정기성수신잔액감소율 2. 유동성리스크관리의통제구조당행은유동성리스크관리목적및목표, 관리원칙, 조직구조및책임, 세부관리항목을포괄하는관리전략을수립하여관리하고있습니다. 이러한관리전략체계하에서이사회, 위험관리위원회, 리스크관리운영위원회, 부서별역할을명확화하여통제구조를마련하고있습니다. 당행은매년초사업계획과연계하여발생가능한위기상황에대비할수있도록유동성리스크한도 ( 유동성커버리지비율, 실질유동성갭비율, 외화유동성비율, 외화안전자산보유규모등 ) 를설정하여관리하고있으며, 유동성리스크소관부서는설정된한도의운용현황을모니터링하고리스크관리운영위원회및위험관리위원회에보고하고있습니다. 23

26 경영실적 3. 자금조달전략 ( 자금조달원및만기다변화정책, 자금조달전략의집중화정도포함 ), 유동성리스크완화기법, 스트레스테스트활용방법, 비상조달계획의개요등당행은 ALM시스템을통해자금조달원및만기다변화, 자금조달집중화정도를동시에관리하고있으며, 각종자금의일별, 월별만기도래상황을수시로모니터링하고유동성리스크발생가능성을낮추기위하여조달상품의만기를다양화하고, 안정적인조달기반구축에만전을기하고감독기관에서요구하는유동성관련지도비율을준수하고있습니다. 또한, 시장환경의급변, 통화정책의변경등으로인한예상치못한자금부족상태에대비하기위하여고객행동변화에대한시나리오를반영한스트레스테스트를매월실시하고있으며, 스트레스테스트와연계한비상조달계획 (Contingency Funding Plan) 을수립하여만약의상황에대비하고있습니다. (2) 외화유동성비율및업무용유형자산비율 ( 단위 : %, %p) 구분 2017 년도 12 월말 2016 년도 12 월말증감 외화유동성비율 유동화가중치적용전 유동화가중치적용후 업무용유형자산비율 마. 자본적정성 (1) 바젤 Ⅲ 자기자본규제적용대상은행 ( 가 ) BIS 자기자본의적용범위 1. 자본규제에적용하는그룹내최상연결실체의이름을기재 ( 주 ) 제주은행 24

27 2017 제주은행현황 2. 회계목적과감독목적의연결기준의차이점요약회계목적연결기준과감독목적연결기준은신탁원본보전비율차이및투자신탁분제외등으로인하여차이발생할수있으나, 현재당행의경우회계목적과감독목적연결기준과연결재무제표는차이가없습니다. 3. 자회사에대한설명및구분기재 1) 완전히연결된경우 회사명소재지결산월업종지분율 (%) 원금보전신탁대한민국 12 월신탁업 원리금보전신탁대한민국 12 월신탁업 2) 부분적으로연결된경우해당사항없음 3) 공제항목으로취급된경우등해당사항없음 4. 그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한사항, 또는다른주요애로사항공시해당사항없음 5. 연결그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한금액 해당사항없음 6. 연결대상이아닌자회사의자기자본부족액 ( 단위 : 억원 ) 자회사명 필요자기자본 자기자본 자기자본부족액 해당사항없음 7. 보험회사에대한총투자금액, 보험회사명, 소재지, 투자지분율, 의결권비율, 자본차감법또는대체가능한그룹전체통합법대비위험가중치적용방법 보험회사명총투자금액소재지투자지분율의결권비율 RW 적용방법 해당사항없음 25

28 경영실적 ( 나 ) BIS 자기자본 ( 바젤 Ⅲ 기준 ) 공시 ( 단위 : 억원, %) 2017년 12월말 2016년 12월말 경과규정적용기간중공시양식 경과규정경과규정금액적용에따른참조금액적용에따른참조 미반영금액 미반영금액 보통주자본 1 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 1,209 f+g 1,209 2 이익잉여금 2,446 ijk 2,223 3 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 106 h 76 4 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) 5 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 6 공제항목차감전보통주자본합계 3,549 3,356 보통주자본관련공제항목 7 평가조정 8 영업권 9 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 85 b 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 11 현금흐름위험회피관련평가손익 12 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 13 유동화증권거래관련매각익 14 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 15 확정급여형연금자산 16 자기주식 17 상호보유약정에의한보통주자본투자 18 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 19 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 20 모기지서비스권리 21 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 23 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 24 모기지서비스권리 25 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 26 자국특수공제항목 26a 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26b 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26c 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26d 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26e 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 26f 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 26g 지급이예정된현금배당상당액 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 28 보통주자본공제금액합계 보통주자본 3,442 3,266 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 1) 31 회계상자본으로인식되는금액 32 회계상부채로인식되는금액 33 경과규정적용대상기타기본자본 34 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본자본인정금액 35 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 36 공제항목차감전기타기본자본합계 26

29 2017 제주은행현황 2017년 12월말 2016년 12월말 경과규정적용기간중공시양식 경과규정경과규정금액적용에따른참조금액적용에따른참조 미반영금액 미반영금액 기타기본자본관련공제항목 37 자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 38 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 39 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 40 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 41 자국특수공제항목 42 보완자본에서차감하지못한공제금액 43 기타기본자본공제금액합계 44 기타기본자본 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 3,940 3,266 보완자본 46 적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 1, 경과규정적용대상보완자본 220 f 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자본인정금액 49 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 50 대손충당금 2) 102 a,e,j,k 공제항목차감전보완자본 1,322 1,124 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 53 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 54 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 55 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 56 자국특수공제항목 57 보완자본공제금액합계 58 보완자본 1,322 1, 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 5,262 4, 위험가중자산 35,703 34,379 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 기본자본비율 총자본비율 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 자본보전완충자본규제수준 (%) 경기대응완충자본규제수준 (%) 67 SIB관련추가완충자본규제수준 (%) 완충자본으로인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 최소규제수준 ( 바젤Ⅲ 기준과다를경우 ) 69 보통주자본비율 70 기본자본비율 71 총자본비율 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 72 금융회사자본에대한중대하지않은투자 73 금융회사보통주에대한중대한투자 74 모기지서비스권리 75 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 76 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 79 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 주 1) 바젤Ⅱ 필라3 기준서 Table3. 자본적정성주석 192의혁신적인자본항목 ( 신종자본증권등 ) 의비율을포함해야합니다. 2) 은행업감독업무시행세칙별표 3에의거하여대손충당금중일부금액만보완자본으로인정되며인정되는해당금액은 102억원입니다. 3) 참조의영문표시는 ( 다 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시의참조표상해당영문표시항목을참조 4) 2016년 12월은행업감독규정및동시행세칙의개정으로대손준비금이보통주자본으로인정됨에따라자기자본비율이상승하였습니다. 27

30 경영실적 ( 다 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시 (2017 년 12 월말기준 ) ( 단위 : 억원 ) 과 목 회계목적 감독목적 참조 자산 1. 현 금 및 예 치 금 2. 대 출 채 권 ( 대 손 충 당 금 ) ( ) 3 매 도 가 능 금 융 자 산 4. 만 기 보 유 금 융 자 산 5. 유 형 자 산 6. 무 형 자 산 7. 당 기 법 인 세 자 산 8. 이 연 법 인 세 자 산 ( 미래수익에의존하는이연법인세자산 ) 9. 투 자 부 동 산 10. 기 타 자 산 자 산 총 계 부채 1. 예 수 부 채 2. 차 입 부 채 3. 사 채 일 반 사 채 후 순 위 채 ( 보 완 자 본 인 정 금 액 ) 4. 순 확 정 급 여 부 채 5. 충 당 부 채 6. 당 기 법 인 세 부 채 7. 기 타 부 채 부 채 총 계 자본 지 배 기 업 소 유 주 지 분 1. 자 본 금 2. 신 종 자 본 증 권 3. 자 본 잉 여 금 4. 자 본 조 정 5. 기 타 포 괄 손 익 누 계 액 6. 이 익 잉 여 금 ( 대 손 준 비 금 적 립 액 ) ( 대손준비금적립 ( 환입 ) 예정액 ) 비 지 배 지 분 자 본 총 계 부채와 자본총계 2,679 44, , ,629 46, , ,430 51,581 4,048 1, , ,048 55,629 주 ) 회계목적연결 B/S 와감독목적연결 B/S 의차이에대한설명 : 차이없음 2,679 44, , ,629 46, , ,497 1, ,430 51,581 4,048 1, , ,048 55,629 a b c d e f g h i j k 28

31 2017 제주은행현황 ( 라 ) BIS 자기자본구성자본증권별주요발행특징공시 (2017 년 12 월말기준 ) ( 단위 : 억원 ) 경과규정적용기간중공시양식 발행자 제주은행 제주은행 제주은행 제주은행 제주은행 제주은행 제주은행 2 유가증권표준코드 KR KR KR C9KR KR KR 발행근거법 상법, 은행법등상법, 은행법등상법, 은행법등상법, 은행법등상법, 은행법등상법, 은행법등 상법, 은행법등 규제자본적용관련 4 바젤Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류 보통주자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 기타기본자본 5 바젤Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류 보통주자본 비적격자본 비적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 6 해당증권을자본으로인정하는범위 제주은행, 신한금융지주신한금융지주제주은행, 신한금융지주제주은행, 신한금융지주제주은행, 신한금융지주제주은행, 신한금융지주제주은행, 제주은행, 신한금융지주 7 자본증권의종류 주식 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 신종자본증권 8 규제자본인정금액 1, 액면금액 1, 회계상계정분류 자본 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 자본 11 발행일자 만기존재여부 영구채 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 영구채 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음 만기없음 14 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 15 최초콜옵션행사가능일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점 발행5년후부터 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태 변동 고정 고정 고정 고정 고정 변동 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 해당사항없음 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도 완전한재량 강제 강제 강제 강제 강제 완전한재량 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적 누적 누적 누적 누적 누적 비누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 24 전환조건 25 전환방식 26 전환비율 27 전환의강제여부 ( 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 ) 28 전환으로인해발행될자본의종류 29 전환으로인해발행될자본의발행자 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함 미포함 미포함 포함 포함 포함 포함 31 상각조건 주1) 주1) 주1) 주1) 32 상각방식 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 영구적 영구적 영구적 영구적 34 일시적상각일경우회복체계 없음 없음 없음 없음 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 후순위 (2~6) 36 바젤Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격 부적격 부적격 적격 적격 적격 적격 37 부적격자본증권일경우, 부적격사항기재 조건자본증권요건미충족 조건자본증권요건미충족 조건자본증권요건충족 조건자본증권요건충족 조건자본증권요건충족 조건자본증권요건충족 주 1) 당행이 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우, 본사채는전액영구적으로상각됨. 본사채의상각은채무불이행또는부도사유로간주되지아니함. 29

32 경영실적 (2) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 ( 가 ) 은행의자본적정성평가방법 당행은자본적정성관리를위해위험가중자산에대한자기자본비율을매분기측정하고, 자기자본비율목표를설정하여관리하고있습니다. 위험유형별로신용리스크, 시장리스크, 운영리스크등으로구분하여산출된위험의합산금액과각유형별금액을관리합니다. 위험가중자산에대한자기자본비율은연결재무제표기준으로관리하여산출하고있습니다. 당행은별도내부기준을통해자본적정성을평가및관리하고있습니다. 자본적정성의평가는경제적자본 ( 최대노출액별로내재된위험에대비하기위하여은행이보유해야하는실질적인필요자본량으로은행내부의위험인식및평가기준에따라산출된위험량 ) 대비가용자본 ( 은행의실제손실발생시손실처리에충당할수있는자본 ) 의수준이적절한가를은행내부적으로평가하는것을말합니다. ( 나 ) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 1. 리스크별위험가중자산및요구자본현황 ( 단위 : 억원 ) a b c 구분 위험가중자산 최소자본요구량 T T1 T 1 신용리스크 ( 거래상대방신용리스크제외 ) 33,789 34,501 2,703 2 표준방법적용 33,789 34,501 2,703 3 내부등급법적용 4 거래상대방신용리스크 5 거래상대방신용리스크표준방식적용 6 내부모형법적용 7 시장기반접근법하의은행계정주식익스포져 8 펀드내지분투자 (LTA) 9 펀드내지분투자 (MBA) 10 펀드내지분투자 (FBA) 11 결제리스크 12 은행계정유동화익스포져 13 신용등급법 (RBA) 적용 14 함수법 (SFA) 적용 15 단순함수법 (SSFA) 적용 16 시장리스크 17 표준방식적용 18 내부모형법적용 19 운용리스크 1,914 1, 기초지표법 1,914 1, 표준방식적용 22 고급측정법 23 공제한도이하금액 (250% 위험가중치적용 ) 24 하한조정 25 합계 ( ) 35,704 36,436 2,856 30

33 2017 제주은행현황 2. 총자본비율및기본자본비율 ( 주요은행자회사 ) ( 단위 : 억원, %) 주요은행자회사명 기본자본 자기자본 위험가중자산기본자본비율 자기자본비율 연금신탁등연결대상신탁 해당사항없음 당행은은행의주요자회사는연결대상신탁으로, 주요은행자회사는단독또는자본규제에적용된방법에의존하는자회사에해당하지않습니다. (3) 트레이딩목적자산 부채현황 구 분 연결총자산 ( A ) 트레이딩자산 ( B ) 트레이딩비율 ( B / A ) 2017 년 12 월말 55, 년 12 월말 ( 단위 : 억원, %) 51,848 당행은 일별트레이딩포지션 1 천억원또는총자산대비일별트레이딩포지션의합계액비율 5% 이상 인금융기관에해당되지않아시장리스크기준자기자본보유제도적용대상은행이아닙니다

34 경영실적 (4) 단순자기자본비율가. 단순자기자본비율현황 ( 단위 : 억원, %) 항 목 2017 년도 4 분기말 2017 년도 3 분기말 2017 년도 2 분기말 2017 년도 1 분기말 재무상태표익스포져 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 55,711 57,212 54,200 55,023 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) 재무상태표상익스포져 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1~2행의합 ) 55,818 57,130 54,133 54,959 파생상품익스포져 4 대체비용 ( 수취한현금변동증거금은차감 ) 5 추가항목 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) 7 ( 공제대상현금변동증거금미수자산 ) 8 ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 9 신용파생매도의조정된유효명목금액 10 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 11 파생상품익스포져 (4행 ~10행의합 ) 증권금융거래 (SFT) 익스포져 12 증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 13 ( 증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 14 거래상대방신용리스크익스포져 15 중개거래 (agent transaction) 익스포져 16 증권금융거래익스포져 (12~15행의합 ) 부외항목익스포져 17 부외항목의총명목금액 6,245 5,985 5,785 5, ( 신용환산율적용에따른조정액 ) 3,335 3,205 3,062 2, 부외항목익스포져 (17 18행의합 ) 2,910 2,780 2,723 2,631 자본및총익스포져 20 기본 (Tier 1) 자본 3,941 3,934 3,398 3, 총익스포져 (3, 11, 16, 19행의합 ) 58,727 59,910 56,856 57,590 단순자기자본비율 ( 바젤Ⅲ 레버리지비율 ) 22 단순자기자본비율 나. 회계기준자산및단순자기자본비율총익스포져간요약비교 항목 1 은행연결재무제표총자산 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만단순자기자본비율익스포 3 저측정대상이아닌수탁자산 4 파생상품익스포저조정액 5 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 6 부외항목익스포저 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포져 ) 7 기타조정항목 8 단순자기자본비율총익스포져 2017 년도 4 분기말 55,629 2, , 년도 3 분기말 57,126 2, ,910 ( 단위 : 억원 ) 2017 년도 2017 년도 2분기말 1분기말 54,114 2, ,856 54,944 2, ,590 32

35 2017 제주은행현황 (5) 경기대응완충자본 ( 단위 : 억원, %) 코드명 민간부문위험가중자산 (A) 위험가중자산비중 (B) 경기대응완충자본 (c) 한국 (Korea) 33, 아르헨티나 (Argentina) 호주 (Australia) 벨기에 (Belgium) 브라질 (Brazil) 캐나다 (Canada) 중국 (China) 프랑스 (France) 독일 (Germany) 홍콩 (Hong Kong) 인도 (India) 인도네시아 (Indonesia) 이탈리아 (Italy) 일본 (Japan) 룩셈부르그 (Luxembourg) 멕시코 (Mexico) 네덜란드 (Netherlands) 러시아 (Russia) 사우디아라비아 (Aaudi Arabia) 싱가포르 (Singapore) 남아프리카공화국 (South Africa) 스페인 (Spain) 스웨덴 (Sweden) 스위스 (Switzerland) 터키 (Turkey) 영국 (United Kingdom) 미국 (United States) 기타국가 합 계 33,

36 경영실적 바. 영업규모 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2017 년 12 월말 2016 년 12 월말 증감 대출금 44,054 41,279 2,775 은행계정 44,027 41,248 2,779 신탁계정 유가증권 6,936 5, 은행계정 6,859 5, 신탁계정 총여신 45,051 42,251 2,800 은행계정 45,024 42,220 2,804 신탁계정 총수신 48,689 46,440 2,249 은행계정 46,819 44,889 1,930 신탁계정 1,870 1, 총자산 57,351 53,260 4,091 은행계정 55,509 51,728 3,781 신탁계정 1,923 1, 상호거래 ( ) 주 ) 2012 년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010 년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 사. 신용평가등급 최근 3 년간 (2018 년 3 월 31 일현재 ) Moody's S&P Fitch 기타 변동사항 장기 단기 장기 단기 장기 단기 장기 단기 2015 A3 P A3 P A3 P2 34

37 2017 제주은행현황 14. 요약재무제표 가. 요약재무상태표 ( 은행계정 ) 과목 2017 년도 2016 년도 ( 단위 : 백만원 ) 현 금 및 예 치 금 대 출 채 권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 자산 유 형 자 산 무 형 자 산 이 연 법 인 세 자 산 투 자 부 동 산 기 타 자 산 자 산 총 계 예 수 금 차 입 부 채 사 채 부채 퇴 직 급 여 채 무 충 당 부 채 당 기 법 인 세 부 채 기 타 부 채 부 채 총 계 자 본 금 신 종 자 본 증 권 자 본 잉 여 금 자본 자 본 조 정 기타포괄손익누계액 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부 채 와 자 본 총 계 258,377 4,477, ,287 49,570 38,884 8,502 3,606 8,681 69,291 5,550,919 4,681,918 77, ,661 4,295 2,324 4, ,407 5,146, ,644 49,837 10, , , ,801 5,550, ,505 4,291, ,518 9,996 39,219 6,755 5,228 8,793 31,973 5,172,766 4,488,889 82, ,750 5,317 2,352 5,600 82,755 4,837, ,644 10, , , ,651 5,172,766 35

38 경영실적 나. 요약포괄손익계산서 ( 은행계정 ) 과목 2017년도 2016년도 ( 단위 : 백만원 ) 영 업 이 익 순 이 자 손 익 순 수 수 료 손 익 배 당 수 익 단기매매금융자산관련손익 외 환 거 래 손 익 매도가능금융자산처분손익 금융상품자산손상차손 일 반 관 리 비 기 타 영 업 손 익 영 업 외 손 익 법 인 세 차 감 전 순 이 익 법 인 세 비 용 당 기 순 이 익 33, ,771 16, , ,669 72,159 15, ,444 8,301 25,143 31, ,858 14, ,589 1,275 7,590 68,439 13,749 1,668 32,868 7,708 25,160 36

39 2017 제주은행현황 15. 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 조 원화자금 외화자금 구 분 예 수 금 C D 차 입 금 원화콜머니 기 타 소 계 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타 소 계 달원가성자금계 기자본총계충당금타기타 무원가성자금계 조달계 예 치 금 유 가 증 권 대 출 금 원 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 화지급보증대지급금 원화콜론자사모사채운신용카드채권금 ( 카드론 ) 기 타 원화대손충당금 ( ) 소 계 외화예치금 외 화 증 권 대 출 금 외 화 콜 론 매 입 외 환 외화용자금기타외화대손충당금 ( ) 소계수익성자금계기현금업무용고정자산타기타무수익성자금계운용계 평균잔액 44,719 1, ,763 48, ,647 4, ,039 5,127 53, ,412 43,098 18,453 23, , , ,191 1,982 53, 년도 2016년도 이자이자율평균잔액금액구성비 , , ,841 1, ,954 2, ,380 42, ,861 3, ,683 47, ,502 38,465 14,659 23, , , ,057 1,857 47, 구성비 ( 단위 : 억원, %) 이자금액 , , ,662 1,662 이자율 주 1) 가계대출금에는재형저축자금대출금, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함 2) 기업대출금에는공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금을포함 3) 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표시 37

40 경영실적 16. 부문별수지상황 이자부문 수수료부문신탁부문 기타영업부문 구분 이 자 수 익 예 치 금 이 자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이 자 비 용 예수부채이자 차 입 금 이 자 사 채 이 자 기타이자비용 소계 수 수 료 수 익 수 수 료 비 용 소계 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기 타 영 업 수 익 유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 종금계정이익 기타영업잡수익 기 타 영 업 비 용 유가증권관련손실 외환거래손실 기 금 출 연 료 대 손 상 각 비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 종금계정손실 기타영업잡비용 소계 부 문 별 이 익 합 계 판매비와관리비 ( ) 영 업 이 익 영 업 외 수 익 영 업 외 비 용 ( ) 법인세차감전순이익 법 인 세 비 용 ( ) 당 기 순 이 익 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 주 ) 금융감독원업무보고서기준임 2017 년도 1, , , , (230) 2016 년도증감 1, , , (200) ( 단위 : 억원 ) (30) 38

41 Ⅰ. 재일무반상환황경 17. 개요 ( 은행계정 ) 18. 대출금운용 19. 유가증권투자및운용현황 20. 예수금 21. 외화자산 부채 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 23. 무수익및고정이하여신 24. 우발채무및난외거래 25. 시스템적중요도평가지표 39

42

43 2017 제주은행현황 17. 개요 ( 은행계정 ) 자 산 부 채 자 본 구분 현금및예치금유가증권대출채권대손충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 원화대출금외화대출금매입어음매입외환지급보증대지급금신용카드채권환매조건부채권매수콜론사모사채기타유형자산기타자산자산총계예수부채원화예수금외화예수금 CD 차입금원화차입금외화차입금환매조건부매도매출어음외화수탁금콜머니기타사채기타부채부채총계자본금신종자본증권자본잉여금이익잉여금자본조정기타포괄손익누계액자본총계부채및자본총계 2017 년도 2,584 6,859 44, , ,509 46,819 45, , ,297 1,568 51,461 1, , ,048 55,509 구성비 년도 1,995 5,895 42, , , ,727 44,889 43, , , ,371 1, , ,356 51,727 주 1) 잔액기준주 2) 외화대출금 : 외화대출금, 은행간외화대여금, 외환차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금포함 ( 단위 : 억원, %) 구성비

44 재무상황 18. 대출금운용 가. 형태별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 원 화 대 출 금 외 화 대 출 금 지급보증대지급금 소 계 신 탁 대 출 금 합 계 잔액 43, , , 년도 2016년도 평균잔액 잔액 평균잔액 구성비 구성비 구성비 구성비 , , , , , , , , , 주 ) 2012 년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010 년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 나. 업종별대출금 ( 단위 : 억원, %) 업종별 2017 년도 구성비 2016 년도 구성비 농업, 임업 및 어업 광 업 제 조 업 1, , 전기, 가스, 증기및수도사업 하수 폐기물처리, 원료재생및환경복원업 건 설 업 1, , 도 매 및 소 매 업 5, , 운 수 업 숙박및음식점업 4, , 출판, 영상, 방송통신및정보서비스업 금 융 및 보 험 업 부동산업및임대업 4, , 전문, 과학및기술서비스업 사업시설관리및사업지원서비스업 공공행정, 국방및사회보장행정 교 육 서 비 스 업 보건업및사회복지서비스업 1, , 예술, 스포츠및여가관련서비스업 1, , 협회및단체, 수리및기타개인서비스업 가구내고용활동및달리분류되지않은자가소비생산활동 2 2 국 제 및 외 국 기 관 가 계 대 출 19, , 무수익여신산정대상여신합계 45, , 주 ) 2012 년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010 년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 42

45 2017 제주은행현황 다. 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017 년도 구성비 2016 년도 구성비 기업자금대출금 23, , ( 주택자금대출 ) (238) (0.54) (403) (0.98) 운전자금대출 17, , 시설자금대출 5, , 특별자금대출 가계자금대출금 19, , ( 주택자금대출 ) (7,695) (17.51) (7,074) (17.17) 공공및기타자금대출금 ( 주택자금대출 ) () () () () 운전자금대출 시설자금대출 합 계 43, , 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 라. 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 부 동 산 동 산 유 가 증 권 예 수 금 기 타 담 보 계 보 증 신 용 합 계 2017년도 32, ,557 3,588 7,810 43,955 구성비 년도 28, ,932 3,627 8,641 41,200 구성비 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 43

46 재무상황 마. 중소기업대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017 년도 2016 년도 중소기업대출비율 (A/B 100) 중소기업대출 ( A) 은행계정원화대출금 ( B ) 주 ) 은행간대여금제외 ,378 43, ,797 41, 유가증권투자및운용현황 ( 단위 : 억원 ) 구분취득원가 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식증권 ( A) 매도가능증권 ( B) 6,398 6, 은행계정 만기보유증권 ( C) 자회사등투자지분 (D) 소계 ( A + B + C + D ) 6,894 6, 신탁계정 유가증권 합 계 6,894 6,

47 2017 제주은행현황 20. 예수금 가. 형태별예수금 2017 년도 2016 년도 ( 단위 : 억원, %) 구분 잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구성비 구성비구성비구성비 원화예수금 45, , , , 요구불예금 5, , , , 저축성예금 39, , , , 수입부금 주택부금 외화예수금 C D 1, , , , 금전신탁 1, , , , 합계 48, , , , 주 ) 증권투자신탁제외 나. 예금자별예수금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2017년도 2016년도구성비구성비 은행계정 개 법 기 합 계 인 인 타 13,104 12,953 19,291 45, ,156 11,656 18,349 43, 신탁계정 개 법 기 합 계 인 인 타 , , 주 ) 원화예수금잔액기준 45

48 재무상황 21. 외화자산 부채가. 형태별현황 구 분 외 국 통 화 예 치 금 유 가 증 권 자 대 출 금 매 입 외 환 콜 론 산 기 타 자 산 대손충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 자 산 총 계 예 수 금 부 차 입 금 콜 머 니 사 채 채 기 타 부 채 부 채 총 계 주 ) position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함 ( 단위 : 백만미불 ) 2017년도 12월말 2016년도 12월말 증감 나. 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 2017년 12월말 2016년 12월말구분대출금유가증권합계대출금유가증권합계해당사항없음주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 46

49 2017 제주은행현황 다. 외화만기불일치갭비율 ( 단위 : %) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 갭비율 (%) 주 ) ( 만기별외화자산 만기별외화부채 )/ 총외화자산 라. 순외환익스포져 구분 1 월 2 월 3 월 4 월 5 월 6 월 7 월 8 월 9 월 10 월 11 월 12 월 현물포지션 (+)302 (+)2,518 (+)494 (+)553 (+)365 (+)962 (+)1,824 (+)107 (+)84 (+)2, (+)3,609 선물포지션 종합포지션 (+)302 (+)2,518 (+)494 (+)553 (+)365 (+)962 (+)1,824 (+)107 (+)84 (+)2, (+)3,609 ( 단위 : 천미불, %) 자기자본대비포지션비율 (%) 주 ) 이종통화는미달러화로환산하여작성하며, 매입포지션은 (+), 매도포지션은 () 로표시하고매월말잔액기준으로작성함

50 재무상황 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 가. 대손충당금 구 분 2017 년도 2016 년도 ( 단위 : 억원 ) 대손충당금 대손준비금 특별대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 채권평가충당금 주 ) 2012 년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010 년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 나. 여신종류별부실채권대손상각현황 은행계정 구 분 가계자금대출금 신용카드채권 기업자금대출금및기타대출금 종금계정 신탁계정 합계 주 ) 2012 년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010 년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 다. 대출채권매각현황 구 가계자금대출금 신용카드채권 기업자금대출금및기타대출금 합 주 ) B/S 잔액기준임 분 계 년도 년도 2016 년도 년도 ( 단위 : 억원 ) 증감 ( 단위 : 억원 ) 증감 라. 자산유동화현황 해당사항없음 48

51 2017 제주은행현황 23. 무수익및고정이하여신 가. 무수익및고정이하여신현황 ( 단위 : 억원 ) 구분총여신은행신탁무수익여신주1) 은행신탁고정이하분류여신주2) 은행신탁 2017 년도 2016 년도 45,051 45, ,251 42, 주 1) 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계 2) 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계 나. 거액무수익여신증가업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명 1) 2017 년도 2016 년도증가액증가사유비고 2) 리엘의원최 * 우 ( 보건업 ) 유동성악화연체여신 인드림 ***( 골프연습장운영업 ) 유동성악화연체여신 주 1) 업체명은전년대비무수익여신잔액이시중은행 20 억원, 지방은행 10 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를기재하되, 법인의경우 ( 주 )xxx( 업종 ), 개인명의대출의경우업체명에 개인대출 ( 홍 x 동 ) 으로기재 2) 비고란은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을표시함 다. 신규발생채권재조정업체현황 (100 억원이상 ) ( 단위 : 억원 ) 업체명 채권재조정결정일자 2017 년말여신잔액 채권재조정여신잔액 채권재조정내역 비고 해당사항없음 주 ) 총여신잔액 100 억원이상인업체를대상으로작성함 49

52 재무상황 24. 우발채무및난외거래 가. 지급보증및기타 구 나. 파생상품현황 해당사항없음 분 확정지급보증 원화지급보증 외화지급보증 미확정지급보증 약 신용장개설관계 기 타 정 대손상각채권 창구매각유가증권 배서어음 환매권부대출채권매각 파생상품거래 2017 년도 , 년도 ( 단위 : 억원 ) 기타 주 ) 2012년은한국채택국제회계기준 (KIFRS) 개별기준, 2010년은이전기업회계기준 (KGAAP) 개별기준으로작성 , 시스템적중요도평가지표 은행업감독업무시행세칙 < 별표 20> 에따라신한금융지주회사에서산출및공시하고있습니다. 50

53 Ⅰ. 리일스반크관환리경 26. 개요 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 28. 신용리스크 29. 운영리스크 30. 시장리스크 31. 유동화익스포져 32. 유동성리스크 33. 주식은행계정포지션 34. 은행계정의금리리스크 51

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55 2017 제주은행현황 26. 개요가. 리스크관리목적과정책 (1) 리스크관리목적리스크관리의목적은은행경영전반에걸쳐발생할수있는모든리스크를인식하고관리함으로써은행의건전성및안정성을제고하고위험대비수익을극대화하는것을목적으로합니다. (2) 리스크관리정책당행은 지속가능한성장을위해모든조직구성원들이리스크에대한오너십을갖고제반비즈니스를수행함에있어리스크와수익의균형을추구한다. 는리스크관리철학하에서은행에서발생할수있는다양한리스크를관리하고있습니다. 당행의리스크관리원칙은다음과같으며, 은행전체에걸쳐리스크관련지배구조, 조직구성, 운영방향설정, 리스크관리기준의초점및변화방향설정, 성과관리기준설정등을위한기준으로활용하고있습니다. 모든영업활동은사전설정된리스크위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행되어야한다. 그룹리스크관리모범규준에따라리스크관리체계를지속적으로개선한다. 경영진의관여를제고하는리스크관련의사결정체계를운영한다. 비즈니스와독립적인리스크관리조직을구성하고운영한다. 비즈니스의사결정시리스크를명확히고려하게하는성과관리체계를운영한다. 설제적이고실용적인리스크관리기능을지향한다. 평상시에도경영환경악화가능성에대비하는신중한시각을공유한다. 나. 리스크관리전략과절차 (1) 리스크관리전략모든영업활동에서발생가능한리스크를자기자본대비적정수준으로관리하고효율적인자산성장을지원하는것을기본전략으로설정하고있습니다. 이에가용자본대비리스크부담수준에대한위험성향 (Risk Appetite) 을고려하여잠재적인손실이실제로실현되었을경우이를보전하는데필요한위험자본이적정수준으로유지될수있도록리스크한도를설정하여관리하고있습니다. 리스크관리전략은이사회및위험관리위원회의승인을통하여수립하고있으며, 위험자본관리를위하여재무 / 사업계획수립시에사전적으로위험계획이반영되도록위험계획프로세스를수립하여운영하고있습니다. 53

56 리스크관리 (2) 리스크관리절차당행의리스크관리는리스크를인식, 측정, 모니터링및보고하는절차를따르고있습니다. 리스크인식리스크관리부는은행이영업활동에서직면하고있는신용 / 시장 / 운영 / 금리 / 유동성 / 신용편중리스크등모든중요한리스크를인식하고있습니다. 리스크측정리스크유형별로관리대상의규모와복잡성에따른리스크특성에적합하게측정방법을결정하여리스크를측정하고, 일상적인경제환경의변동뿐만아니라비정상적인급격한변동도감안하여측정하고있습니다. 리스크모니터링및통제은행총리스크한도, 리스크유형별한도, 유형별세부한도등을설정하고설정된한도범위내로리스크를관리하고있습니다. 각부서는설정된한도범위내에서리스크를관리하고, 한도초과시또는한도초과가예상될경우그내용을보고하고이사회, 위험관리위원회등의결정에따라조치를취합니다. 또한, 리스크관리부서는적정한리스크관리상태를유지하기위하여리스크관련업무절차등을검토하고, 이사회, 위험관리위원회또는권한을위임받은위원회를거쳐조정 통제합니다. 리스크보고리스크관리보고는일상적으로이루어지고있으며중요사항은수시로경영진에게보고하고있습니다. 리스크관리부는각부서와독립적으로리스크관련사항을모니터링하고그결과를은행장및위험관리위원회에보고하고있습니다. 다. 리스크관리조직의구조와기능 54

57 2017 제주은행현황 (1) 위험관리위원회이사회내위원회로리스크관리에대한최고의사결정기구로사외이사 2인, 비상임이사 1인으로구성되어있으며리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시함. 또한, 은행이부담가능한위험성향을심의하고, 리스크유형별한도설정등의업무를수행합니다. (2) 리스크관리운영위원회리스크관리에대한의사결정기구로서위험관리위원회의위임을받아은행전반의리스크관리정책, 여신정책및유형별리스크를체계적으로관리합니다. 리스크관리운영위원회는리스크유형별세부한도의설정및변경, 한도모니터링, 여신정책및여신포트폴리오관리등의업무를수행하며경영진및관련본부부서장으로구성되어있습니다. 라. 위험관리위원회활동 2017년중위험관리위원회는총 5회개최되었습니다. 기간중부의된안건은 18건이었 으며결의안건은 8건, 심의안건은 2건, 보고안건은 8건입니다. 또한 10건의심의및결의 안건모두가결되었습니다. 심의및결의안건에대해서는위원들에게사전설명을통해 안건의내용이숙지된상태에서심도있고효율적인논의를하고있으며, 위험관리위원 회의활동내역은이사회에정기적으로보고하고있습니다. 회차 개최일자 결의 / 심의 / 보고 안건 1차 보고 4/4분기리스크관리현황 결의 개인사업자그룹단일기업신용평가시스템이행 ( 안 ) 2차 보고 후순위채발행에따른금리및유동성리스크관리방안 ( 안 ) 보고 1/4분기리스크관리현황 결의 비상조달계획 ( 안 ) 3차 결의 2017년계열및개별기업 Exposure Limit 설정 ( 안 ) 결의리스크관리운영위원회규정개정 ( 안 ) 보고 2/4분기리스크관리현황 4차 보고 신종자본증권발행에따른금리및유동성리스크관리방안보고 심의 2018년도최소자기자본비율설정에관한사항 심의 2018년도리스크총한도설정에관한사항 결의 2018년도유형별리스크한도설정에관한사항 결의 2018년도신용리스크측정요소적용에관한사항 5차 결의 CSS 신용평가모형개선 ( 안 ) 결의 자산건전성분류및충당금적립기준개정 ( 안 ) 보고 2017년도내부자본적정성평가보고 보고 기준통합위기상황분석결과보고 보고 3/4분기리스크관리현황 55

58 리스크관리 마. 리스크관리체제및주요활동당행은리스크관리전략의성공적실행을위해다음과같은리스크관리체계를구축하여관리하고있습니다. (1) 내부자본적정성관리체계내부자본적정성관리체계는위험관리위원회및경영진의승인을받아서내부자본적정성관리조직에서실제적으로수행되고있으며, 독립적인제3자인지주사의점검을받는통제구조로운영되고있습니다. (2) 다차원리스크모니터링리스크종합상황판 (Risk Dash Board) 을운영하여운용자산에대한주요포트폴리오의외형증가, 리스크증가, 대외환경변화등의 3차원모니터링을통해이상징후영역을도출하여원인분석및필요시대응방안을수립 이행하는선제적리스크관리를수행하고있습니다. (3) 리스크리뷰신상품 / 신사업추진및주요정책변경시에는사전에정의된체크리스트에의해리스크요인을검토하여, 잠재리스크판단이용이치않은비즈니스의무분별한추진을차단하고합리적의사결정을지원하고있습니다. (4) 위기관리위기상황발생가능성을조기에감지하여선제적으로대응하고, 위기상황발생시적시적, 효율적, 유기적대응으로위기상황을극복하고궁극적으로지속가능한조직을유지하기위하여위기관리체계를운영하고있습니다. 시스템관련주요활동은아래와같습니다. (1) 그룹단일기업신용평가시스템도입 2015년 5월그룹단일기업신용평가시스템구축후 9월운용을통하여모든그룹사가동일한기업차주에대하여동일한신용평가 ( 등급 ) 을실시하게되었습니다. 이를통하여선제적으로신용위험을관리하게됨으로써신용포트폴리오의질을향상시켰습니다. 56

59 2017 제주은행현황 바. 리스크관리보고시스템및측정시스템현황 리스크별 구축방법 구축완료월 비고 개인신용평가 신용등급평가 신 용 기업신용평가 법인신용등급평가 도입개인신용등급평가 도입 신용리스크 표준방법 시 장 시장리스크 BIS표준방법 금 리 금리리스크 신BIS표준프레임 유동성 유동성리스크 LCR비율 운 영 운영리스크 기초지표법 사. 리스크헤지또는경감을위한정책및모니터링전략과절차전년말설정하는위험성향을바탕으로리스크총한도를부여하고, 리스크총한도이내에서중요한유형의리스크한도를설정하여운영하고있습니다. 유형별리스크한도중에서신용리스크가가장중요하며, 이를적정수준으로관리하기위하며다양한방법을활용하고있습니다. 또한, 정기적인여신감리를실행하여부실징후기업등에대해선제적인리스크관리를할수있는프로세스를수립하고있습니다. 아. 바젤II 도입관련현황및계획 (1) 신용리스크기준 BIS 자기자본산출방법 : BIS표준방법 (2) 운영리스크기준 BIS 자기자본산출방법 : 기초지표법 (3) 시장리스크기준 BIS 자기자본산출방법 : BIS표준방법자. 내부자본적정성평가및관리절차개요은행영업활동에서발생가능한중요리스크를대비할수있는적정규모이상의자기자본을보유하는것을목적으로내부자본적정성관리체계를구축하여운영하고있습니다. 내부자본적정성관리체계는위험관리위원회및경영진의승인을받아서내부자본적정성관리조직에서실제적으로수행되고있으며, 독립적인제3자인지주사의점검을받는통제구조로운영되고있습니다. 내부자본적정성평가대상리스크유형은신용 시장 운영 금리 / 유동성 신용편중등계량화가가능한리스크를모두포함하고있으며, 비계량리스크에대해서는완충자본을설정하고있습니다. 이러한계량리스크및비계량리스크에대비한소요되는자기자본이은행에서보유하고있는자기자본이내인지에대하여리스크한도를통하여매월모니터링실시하여관리하고있습니다. 57

60 리스크관리 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 가. 회계목적과감독목적연결범위의차이 구분 자산현금및중앙은행예치금단기매매금융자산당기손익인식지정금융자산매도가능금융자산만기보유금융자산대출채권및수취채권지분법적용투자지분위험회피회계적용파생상품자산기타금융자산비금융자산매각예정비유동자산 ( 처분자산집단 ) 자산총계부채단기매매금융부채당기손익인식지정금융부채상각후원가측정금융부채위험회피회계파생상품부채비금융부채매각예정처분자산집단에포함된부채부채총계 ( 단위 : 억원 ) a b c d e f g 회계목적감독목적장부가치장부가치 2,366 6, , ,635 51, ,473 2,366 6, , ,635 51, ,473 신용리스크산출대상 2,366 6, , ,550 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 자본차감대상

61 2017 제주은행현황 나. 감독목적장부가치와익스포져간의차이 구분 a b c d e 총계 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 1 감독목적으로산출된자산의장부가치 55,635 55,550 2 감독목적으로산출된부채의장부가치 51,473 3 감독목적으로산출된순총액 (netamount) 107,107 55,550 4 부외항목금액 6,245 2,910 5 산출방식에따른차이 85 6 기타 7 감독목적으로산출된익스포져주 1) 63,791 58,460 1) 감독목적으로산출된익스포져 : 위험가중자산산출시사용되는금액을말한다. 유동화산출시장리스크대상산출대상 다. 회계목적과감독목적익스포져의차이 당행은회계목적과감독목적익스포져의차이가없습니다. 59

62 리스크관리 28. 신용리스크 가. 개념 거래상대방의계약미이행에따른각종금융자산의대손발생위험으로발생가능한리스크입 니다. 나. 일반공시사항및익스포져승인시점리스크관리부는매년말익년도경영계획과리스크성향을고려하여신용리스크한도를위험관리위원회에부의하여설정하고있습니다. 리스크관리부는리스크관리운영위원회의승인을받아은행신용리스크한도내에서부서별신용리스크한도를설정하여관리하고있습니다. 각부서는할당된신용리스크한도를준수하여야하며, 리스크관리부는은행신용리스크한도운용상황을모니터링하고한도초과우려가있는경우해당부서에내용을통지하고유관부서회의및제한조치등을통하여한도내에서관리될수있도록합니다. 신용리스크한도관리와별도로특정포트폴리오의편중방지를위해개별기업별, 계열별, 업종별등각부문별로익스포져한도를설정하여관리합니다. 익스포져한도는신용위험자본과계열및개별기업의신용등급을반영하여위험관리위원회의결의를통해산출하고있습니다. 리스크관리부는계열및개별기업별로설정된신용익스포져한도를관리하고필요할경우관련부서에한도감축을요구할수있습니다. 리스크관리조직은이사회내위험관리위원회, 리스크관리운영위원회, 위험관리책임자, 리스크관리부로되어있으며, 은행이부담하는리스크의특성과수준을이해하고있습니다. 이와연계하여적정자기자본을유지하고리스크특성및사업계획등을감안하여적절한리스크정책및절차를유지하고있습니다. 또한리스크전략수입및대내외경영환경의급격한변화등위기상황에효과적으로대응할수있도록위기관리체계를운영하고있습니다. 당행은리스크관리규정에서리스크관리기본원칙, 리스크관리체계, 리스크관리계획, 리스크한도, 리스크인식, 내부자본적정성평가및관리, 모니터링및보고, 리스크통제관련하여규정하고이에근거하여운용하고있습니다. 리스크관리부는유형별리스크관리를모니터링하며적정한리스크관리상태를유지하기위하여리스크관련업무절차등을검토하며, 이사회, 위험관리위원회또는리스크관리운영위원회를거쳐조정, 통제하고있습니다. 또한각부서는리스크관련규정을제. 개정하거나리스크를부담하는사업을추진하는경우사전에리스크관리부의합의를득하여야합니다. 최고경영진및이사회는은행의경영전략및경영목표를수립하고그이해여부를감시감독 60

63 2017 제주은행현황 하며은행경영의건전성을위하여내부통제와준법감시체제구축및운영에관한기본방침을정하고이를위한내부통제환경을조성할뿐아니라은행이부담하고있는각종리스크에대해적정한자본을보유하고은행스스로리스크를관리함에있어우수한리스크관리기법을개발, 활용하도록하고있습니다. 이사회규정에따라리스크관리에대한기본방침의수립및조정, 자본관리에대한기본정책및은행이부담가능한리스크총한도설정에관한사항등리스크관리에중요사항은결의하도록명시하였으며, 위험관리위원회규정에의거위험관리위원회에유형별한도설정, 유형별리스크측정방법론등일부권한을수행하도록정하고있습니다. 여신심사부를통하여본부승인여신에대한신용평가, 여신심사를통한리스크점검및여신의사결정을수행하고있으며, 전문성과효율성을제고하기위하여기업여신담당심사역과가계여신담당심사역을배치하고있습니다. 여신사후관리업무를통하여여신의부실화를미연에방지하고채권보전상필요한조치를적절하게취함으로써기업여신의자산건전성이제고되도록하고있습니다. 여신사후관리업무는여신모니터링, 신용위험상시평가를통해이루어지며여신감리는여신자산의건전성을유지하고자여신담당자의승인절차및취급후사후관리의적정성등을점검하고있습니다. 그룹차원에서 2015년 5월단일기업신용평가시스템구축후 2015년 9월운용을통하여모든그룹사가동일한기업차주에대하여동일한신용평가 ( 등급 ) 을실시하게되었습니다. 이를통하여선제적으로신용위험을관리하게됨으로써신용포트폴리오의질을향상시켰으며, 향후에는금융감독원내부등급법승인을득하여 BIS비율을제고할예정입니다. 다. 연체 손상 채권재조정익스포져의정의와손상여부판단방법 연체익스포저라함은약정기일에상환되지아니한대출금을말하며다음의어느하나에해당하는경우를포함가. 약정기일내라도이자가납입되지아니한사유등으로기한의이익을상실한대출금나. 분할상환기일에상환되지아니한분할상환금 최초인식후하나이상의사건이발생한결과손상되었다는객관적인증거가있으며, 그손상사건이신뢰성있게추정할수있는금융자산의추정미래현금흐름에영향을미치는경우손상을인식합니다. 손상개념은차주의 90일이상채무불이행등의경우에부도로정의하는바젤기준보다더포괄적인개념으로차주의유의적인재무적어려움등을포함하고있습니다. 채권재조정익스포저라함은거래처가신용악화로원래의약정조건을이행할수없어서은행이거래처의부담을완화시킬목적으로이자율을당해채권발생시의적정한이자율 ( 채권의발생시이자지급조건이변동이자율인경우에는채권재조정시점의적정한이자율 ) 보다 61

64 리스크관리 낮은이자율로변경하거나, 원리금감면, 상환유예등계약조건을변경해준익스포저즉, 회사정리절차개시, 화의절차개시및당사자간의합의등의익스포저 손상여부판단방법 1 원리금연체기준으로계좌기준계속연체일수 90일이상인경우 2 채무불이행으로대손상각, 손실매각, 파산기록이있거나채권조정이종결되지않은경 3 신용관리정보중원리금연체, 지급보증대지급금, 대위변제발생 4 가계수표, 당좌수표, 약속어음거래정지처분으로최종부도발생 5 특수채권으로편입 6 차주가유의적인재무적어려움에처한경우 라. 충당금의산출 IFRS 회계기준에따라개별평가및집합평가를통하여대손충당금을산출하고있음 여신구분기업 / 가계구분평가방법구분평가방식 기업 개별평가 ( * ) 손상집합평가 미래개별현금흐름할인 미래집합현금흐름할인 대출채권 정상집합평가 EAD IL(PD LGD) 가계 손상집합평가정상집합평가 미래집합현금흐름할인 EAD IL(PD LGD) 지급보증및미사용한도 기업 가계 집 합 평 가 집 합 평 가 미사용 ( 잔액 ) CCF IL(PD LGD) 미사용 ( 잔액 ) CCF IL(PD LGD) < 용어의정의 > EAD : Exposure at Default( 부도시익스포저, 부도시신용위험에노출된익스포저, 난외잔액의경우익스포저 CCF) IL : Incurred Loss( 결산일현재차주또는상품에발생된것으로추정되는손실, PD LGD) PD : Probability of Default( 부도율, 차주의부도가발생할확률 ) LGD : Loss Given at Default( 부도시손실률, 차주의부도발생시익스포저중손실액의비중 ) CCF : Credit Conversion Factor( 신용환산율, 미사용한도및지급보증등난외잔액이대출채권으로전환 ( 소진 ) 될확률 ) (*) 개별평가선정기준가. 손상여신 & EAD 5억초과나. PF여신 & 요주의등급 & EAD 5억초과다. 완전자본잠식 & 요주의등급 & EAD 5억초과라. 감사의견부적정또는의견거절 & 요주의등급 & EAD 5억초과 62

65 2017 제주은행현황 마. 신용익스포져현황 (1) 지역별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 국내 (A) 국외 (B) 합계 (A+B) 44,804 44,804 2,910 2,910 6,859 6,859 3,888 3,888 58,460 58,460 (2) 산업별또는거래상대방유형별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 합계제조업서비스업 44,804 1,840 20,483 2, ,859 3,674 3,888 58,460 1,982 25,102 기 타 2, ,185 3,888 10,171 가계대출 19,673 1,531 21,204 (3) 만기별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 합계 1년 이하 44,804 26,304 2,910 1,406 6, ,888 2,260 58,460 30,597 1년초과 3년이하 3년초과 5년이하 5 년초과 8,662 2,438 7, ,150 2, ,407 5,308 7,477 기 타 44 1,627 1,672 ( 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지의잔여기간 63

66 리스크관리 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2017 년도 2016 년도 익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 12, , % 이하 13,022 5,345 7,985 3, % 이하 32,247 27,160 26,845 22, % 이하 , % 초과 계 58,460 33,789 46,891 28,254 사. 부실 연체대출현황 자산별신용건전성 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 여신 2 채무증권 3 난외익스포저 4 합계 a b c d 장부가총액주1) 부도익스포져주2) 정상익스포져주3) 충당금 / 손상액주4) 순액 (a+bc) , ,887 6,859 6,859 6, , , ,970 주 1) 장부가총액 (Gross carrying values) : 바젤제도에따른신용리스크익스포져를발생시키는난내 외항목을지칭한다. 난내항목에는여신및채무증권이포함되며난외항목은 (a) 제공하고있는보증채무이행요구시은행이지급하여야하는최대금액 ( 신용환산율 (CCF) 및신용리스크경감 (CRM) 기법의영향을차감하기전총액 ), (b) 취소불가능한여신약정으로서은행이공여하기로약정한총금액 ( 신용환산율 (CCF) 및신용리스크경감 (CRM) 기법의영향을차감하기전총액 ) 을포함한다. 2) 부도익스포져 (Defaulted exposure) : 은행은자사가감독상의목적으로도사용하고있는부도의정의를사용해야하며, 은행은보충설명에동정의를명시해야한다. 3) 정상익스포져 (Nondefaulted exposure) : 상기부도의정의에부합하지않는모든익스포져 4) 충당금 (Allowance)/ 손상액 (impairment) : 해당회계제도에따라, 손상및非손상익스포져에대한충당금설정 ( 특정관할에서는일반적립금에해당될수있고, 일부관할의경우충당금계정또는직접차감 / 감액을통해이뤄질수있음 ) 을통해기표된손상총액 5) 순액 (Net value) : 충당금 / 손상액을차감한총액 64

67 2017 제주은행현황 부도여신및채무증권익스포져주 1) 의변동사항 구 분 금액 1 전기보고기간말기준부도여신및채무증권 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권주2) 정상 상태로회복주3) 2 4 상각금액주4) 기타변동사항주5) 6 6 보고기간말기준부도여신및채무증권 (1+2+34±5) 492 ( 단위 : 억원 ) 주 1) 부도익스포져 (Defaulted exposure) : 동익스포져는상각액은차감하고, 충당금 / 손상액은포함 ( 차감전 ) 한금액으로공시해야한다. 2) 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권 (Loans and debt securities that have defaulted since the last reporting period) : 보고기간중에부도상태로분류된모든여신또는채무증권을지칭한다. 3) 정상 상태로회복 (Returned to nondefaulted status) : 보고기간중에정상상태로회복한여신또는채무증권을지칭한다. 4) 상각금액 (Amounts written off) : 전액상각및부분상각을모두포함한다. 5) 기타변동사항 (Other changes) : 총액을대사하기위해필요한항목들을지칭한다. 연체익스포져에대한회계처리의경과분석 (aging analysis) 당행은연체 30일이상인경우요주의, 90일이상인경우회수예상가액해당여신은고정으로분류하고있으며 90일이상 365일미만인경우회수예상가액초과여신을회수의문으로, 365일이상인경우회수예상가액초과여신을추정손실로분류하여처리하고있습니다. 손상및비손상익스포져간채권재조정익스포저구분채권재조정익스포져보유하고있지않음 건전성분류에의한대출현황 ( 단위 : 억원, %) 총여신고정회수의문추정손실고정이하여신계고정이하여신비율연체율 45, % 0.68% 65

68 리스크관리 산업별부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분총여신고정이하 개별평가 충당금 집합평가 제조업 1, 건설업 1, 도소매업 5, 숙박 음식업 4, 부동산 임대업 4, 서비스업 기타 6, 합계 25, 지역별부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분총여신고정이하 개별평가 충당금 집합평가 국내 45, 국외 ( 국가별 ) 합계 45, 자산건전성분류기준별부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 기간별 연체기준 부도여부등신용정보기준 FLC 기준총합계주 ) 주 ) 고정이하총합계 금액

69 2017 제주은행현황 산업별연체대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 연체금액 제조업건설업도소매업숙박 음식업부동산 임대업서비스업 기타 합계주 ) 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님 지역별연체대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분국내국외 ( 국가별 ) 합계주 ) 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님 연체금액 기간별연체대출현황 구분 1 개월미만 1 개월이상 ~ 3 개월미만 3 개월이상 ~ 6 개월미만 6 개월이상 ~ 1 년미만 ( 단위 : 억원 ) 1 년이상총계 금액

70 리스크관리 부실대출에대한충당금차액조정 기초잔액 기중변동 기말잔액 구분개별평가충당금집합평가충당금 전입 ( 환입 ) 액 기중거래 외화환산 대손상각 상각채권회수 매각및환매 소계 Unwinding Effect 출자전환 기타 소계 해당사항없음 ( 단위 : 억원 ) 아. 측정방법별현황 표준방법및표준위험가중치적용대상 (1) 적격외부신용평가기관의명칭> 사용된외부신용평가기관및수출신용기구 (OECD) 의이름 : 한국신용평가 ( 주 ), NICE신용평가 ( 주 ), 한국기업평가 ( 주 ) (2) 신용등급등의사용기준정부및공공기관및금융기관등에대하여는 OECD 국가신용등급에따라위험가중치를적용하고있으며, 적격외부신용평가기관 (ECAI) 신용등급적용시에는개별신용등급이없는경우채무관련신용등급의위험가중치가무등급익스포져의위험가중치가높을때에는해당신용등급의위험가중치를적용하고있으며, 복수신용등급인경우에는그중높은위험가중치를적용하는등 < 은행업감독업무시행세칙별표3> 을준용하여운영하고있습니다. 68

71 2017 제주은행현황 (3) 외부신용등급이적용된익스포져유형정부및공공기관, 금융기관등에대하여적격외부신용평가기관에서부여한등급을사용하고있습니다. (4) 은행계정내비교가능한자산에적용된발행인신용등급의사용기준에대한설명적격외부신용평가기관의신용등급이복수개이며, 해당신용등급의위험가중치가상이한경우에는그중낮은두개의위험가중치중높은위험가중치적용. 다만, 복수의신용등급이가장낮은위험가중치에해당할때에는해당위험가중치를적용 (5) 리스크익스포져별적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD 국가신용도등급에따른위험가중치적용기준감독기관에의해공표된표준매핑을따르는은행은공시할필요없음 (6) 표준방법적용시담보별신용위험경감기법적용후익스포져 ( 단위 : 억원 ) 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보 보증 신용파생상품 합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)(B) 20% 이하 12, , ,914 9,781 50% 이하 13, , % 이하 32, , % 이하 % 초과 합계 58, , ,221 55,239 69

72 리스크관리 (7) 표준방법적용자산군별익스포져및신용리스크경감 (CRM) 효과 구분 정부익스포져은행익스포져기업익스포져기업중소기업상업용부동산 IPRE HVCRE 기타상업용부동산주거용주택담보익스포져소매익스포져적격회전거래익스포져기타소매 : 개인기타소매 : 중소기업주식익스포져간접투자증권등유동화익스포져장외파생상품환매조건부거래및신용융자거래기타의자산익스포져자회사 해외지점등총합계 ( 단위 : 억원,%) 신용리스크경감 (CRM) 신용리스크경감 (CRM) 위험가중자산및평균및신용환산율 (CCF) 및신용환산율 (CCF) 적용전익스포져주1) 적용후익스포져주2) 위험가중치주3) (%) 난내익스포져 6,793 1,149 10,483 2,216 8,267 1, ,181 10,213 23, ,242 10, ,624 55,550 난외익스포져 1, ,891 2,846 1, ,245 난내익스포져 6,793 1,149 10,144 2,216 7,928 1, ,181 10,164 20, ,986 9, ,624 52,329 난외익스포져 ,325 1, ,910 위험가중자산 230 9,499 1,232 8,267 1, ,181 4,079 17,200 1,672 8,555 6, ,789 평균위험가중치 표준방법적용자산에대해은행업감독업무시행세칙별표3 및업무보고서 BA2305( 표준방법 ) 를참조하여자산군을분류한다. 주 1) 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용전익스포져 : 감독목적연결범위에포함되는대상을신용환산율및신용리스크경감기법적용전상태로표시한다. 2) 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져 : 신용환산율및신용리스크경감기법이적용된순신용익스포져금액 3) 위험가중치 = 위험가중자산 / [ 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져합계 ] 70

73 2017 제주은행현황 (8) 표준방법적용자산군및위험가중치별익스포져 구분 정부익스포져은행익스포져기업익스포져기업중소기업상업용부동산 IPRE HVCRE 기타상업용부동산주거용주택담보익스포져소매익스포져적격회전거래익스포져기타소매 : 개인기타소매 : 중소기업주식익스포져간접투자증권등유동화익스포져장외파생상품환매조건부거래및신용융자거래기타의자산익스포져자회사 해외지점등총합계 위험가중치 0% 10% 20% 35% 50% 70% 75% 100% 150% 기타 6, , ,003 1, ,101 1, ,497 7,774 7,774 ( 단위 : 억원, %) 신용익스포져총액주 ) (CCF 및 CRM 영향차감후 ) 주 ) 신용익스포져총액의합계금액은 ( 아 ) 의 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져합계금액과일치해야한다 ,744 2, , , ,533 2,136 8,223 9,174 19,533 8, ,212 1,181 1, , , , ,793 1,149 10,993 2,387 8,606 1, ,181 10,216 25,812 2,248 12,797 10, ,685 58,460 (9) 내부등급법하의표준위험가중치사용시익스포져 해당사항없음 71

74 리스크관리 자. 신용위험경감 (1) 상계정책및절차당행은신용파생상품을제외하고는상계를허용하고있지않습니다. (2) 신용위험경감관련담보평가및관리정책은행은신용위험을경감시키기위해부동산, 보증서, 유가증권등정식담보로취득할수있는담보물건에대하여담보관련규정에의해문서화하여담보취득시발생할수있는리스크를사전에제어하고있습니다. 은행은담보취득시담보대상물건을감정하여감정평가액, 시가추정액등에따라담보기준가액을산정한후담보종류별로은행에서정한정규담보비율등을적용하여유효담보가를산출하고있으며, 물건별특성에따라저당권설정계약, 질권설정계약, 양도담보계약, 채권양도계약등에의해담보를취득하여법규리스크등에대비하고있습니다. 담보평가는감정평가사및감정평가법인과전산으로연결된담보관리시스템을통하여운용하고있으며, 여신의신규, 대환 / 재약정, 연기등이벤트가발생하는시점에서재평가를진행하며, 최소연1회이상수행하여담보가치의변동을리스크측정에적시에반영될수있도록하고있으며, 담보물건에채무자또는제3자로부터담보를취득할경우특정근담보또는한정근담보로운영하는것을원칙으로하며, 담보권설정최고액은여신한도액기준으로 120% 이상을설정하고있습니다. 72

75 2017 제주은행현황 (3) 자사유형별신용위험경감현황 : 표준방법 ( 단위 : 억원 ) 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보 보증 신용파생상품 합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)(B) 정 부 6,793 6,793 은 행 1,149 1,149 기 업 10, ,655 대기업 2,387 2,387 중소기업 8, ,267 주거용주택담보 10, ,167 소 매 25, ,359 2,670 23,143 적격회전거래 2,248 2,248 기 타 23, ,359 2,670 20,894 주 식 간접투자증권 자산유동화 장외파생상품 기 타 3, ,288 합계 58, ,767 3,221 55,239 73

76 리스크관리 (4) 신용위험경감기법사용현황 구분 1 여신 2 채무증권 3 합계 4 그중부도발생분 a b c d e f g 무담보익스포져주1) 담보부익스포져 : 장부가주2) 42,209 6,859 49, 담보부익스포져 : 담보제공금액주 3) 86.99% 86.99% 보증부보증부익스포져주4) 익스포져 : 보증금액주5) 4,879 4, % 56.71% 신용파생상품에의해보호된익스포져주 6) ( 단위 : 억원 ) 신용파생상품에의해보호된익스포져 : 보호된금액주 7) 주 1) 무담보익스포져 장부가 (Exposure unsecuredcarrying amount) : 신용리스크경감기법으로부터효익을얻지못하는익스포져의장부금액 ( 충당금 / 손상액차감후 ) 2) 담보부익스포져 (Exposure secured by collateral) : 원익스포져에서담보가차지하는비중과관계없이전액또는부분담보된익스포져의장부금액 ( 충당금 / 손상액차감후 ) 3) 담보부익스포져 담보제공금액 (Exposure secured by collateral of which secured amount) : 익스포져중담보가차지하는비중. 담보가치 ( 담보물의정산가액 ) 가익스포져를초과할경우은행은해당익스포져금액을보고해야한다 ( 담보초과액은보고하지않는다 ). 4) 보증부익스포져 (Exposure secured by financial guarantees) : 원익스포져에서보증이차지하는비중과관계없이부분또는전액보증된익스포져의장부금액 ( 충당금 / 손상액차감후 ) 5) 보증부익스포져중보증금액 (Exposure secured by financial guarantees of which secured amount) : 보증부익스포져중보증이차지하는비중. 보증의가치 ( 보증채무이행이요구될경우취득할수있는금액 ) 가익스포져를초과할경우은행은해당익스포져금액을보고하여야한다 ( 초과액은보고하지않는다 ). 6) 신용파생상품에의해보호된익스포져 (Exposure secured by credit derivatives) : 원익스포져중보호된비중과관계없이신용파생상품에의해보호받는익스포져의장부금액 ( 충당금 / 손상액차감후 ) 7) 신용파생상품에의해보호된익스포져중보호된금액 (Exposure secured by credit derivatives of which secured amount) : 신용파생상품에의해보호받는익스포져중신용파생상품이차지하는비중. 신용파생상품의가치 ( 신용파생상품의정산가액 ) 가익스포져를초과할경우은행은해당익스포져금액을보고해야한다 ( 초과액은보고하지않는다 ). 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인공시사항하나이상의거래와관련된거래상대방이해당거래의최종결제이전에부도발생시손실이발생할수있는위험을말하며, 제주은행은공시기준일현재파생상품거래가없습니다. 74