Contents 신한은행현황 3 1. 수익성 2. 생산성 3. 건전성 4. 유동성 5. 자본적정성 6. 영업규모 7. 유가증권투자및운용현황 8. 외화자산 부채 9. 파생상품현황 10. 신용리스크 11. 운영리스크 12. 시장리스크 13. 유동화익스포져 14. 유동성리스

Transcription

1 더나은내일을위한동행 2016 Shinhan Bank Report 상반기신한은행현황 2016 Shinhan Bank Report

2 Contents 신한은행현황 3 1. 수익성 2. 생산성 3. 건전성 4. 유동성 5. 자본적정성 6. 영업규모 7. 유가증권투자및운용현황 8. 외화자산 부채 9. 파생상품현황 10. 신용리스크 11. 운영리스크 12. 시장리스크 13. 유동화익스포져 14. 유동성리스크관리 15. 주식은행계정포지션 16. 은행계정의금리리스크 17. 여 수신금리결정체계및금리현황 18. 금융사고발생현황 19. 유동성커버리지비율위반사실 20. 민원건수및민원발생평가등급 21. 주식매수선택권부여내용 22. 주주및임원과의거래내역 23. 기업신용위험상시평가추진현황 24. 출연금 25. 반기재무상태표 26. 반기포괄손익계산서 신탁현황 신탁상품기간별평균배당률현황 (2016 년 6 월기준 ) 28. 신탁계정재무제표 본책자는 은행업감독규정 제 41 조의규정에따라작성된자료입니다. 이공시자료는금융감독원에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.

3 2016 SHINHAN BANK REPORT 신한은행현황 [4] 1. 수익성 [4] 2. 생산성 [5] 3. 건전성 [6] 4. 유동성 [10] 5. 자본적정성 [21] 6. 영업규모 [21] 7. 유가증권투자및운용현황 [22] 8. 외화자산 부채 [23] 9. 파생상품현황 [28] 10. 신용리스크 [43] 11. 운영리스크 [46] 12. 시장리스크 [49] 13. 유동화익스포져 [55] 14. 유동성리스크관리 [57] 15. 주식은행계정포지션 [60] 16. 은행계정의금리리스크 [62] 17. 여 수신금리결정체계및금리현황 [64] 18. 금융사고발생현황 [64] 19. 유동성커버리지비율위반사실 [65] 20. 민원건수및민원발생평가등급 [66] 21. 주식매수선택권부여내용 [68] 22. 주주및임원과의거래내역 [76] 23. 기업신용위험상시평가추진 [76] 24. 출연금 [77] 25. 반기재무상태표 [78] 26. 반기포괄손익계산서

4 SHINHAN BANK Report 1. 수익성 구분 2016년 6월 2015년 6월 증감 충당금적립전이익 (A) 14,282 13, 제충당금전입액 (B) 5,072 5, 대손상각비 3,841 4, 지급보증충당금 퇴직급여 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세비용 (D) ,897-2,296 당기순이익 (A-B+C-D) 9,620 6,793 2,827 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 1,355-1,266 2,621 대손준비금전입후당기순이익 8,265 8, 총자산순이익율 (ROA) 0.61% 0.66% -0.05%p 자기자본순이익율 (ROE) 8.85% 8.83% 0.02%p 원화예대금리차 (a-b) 1.67% 1.67% 0.00%p 원화대출채권평균이자율 (a) 3.09% 3.49% -0.40%p 원화예수금평균이자율 (b) 1.42% 1.82% -0.40%p 명목순이자마진 (NIM) 1.49% 1.54% -0.05%p 2. 생산성 구분 2016년 6월 2015년 6월 증감 충당금적립전이익 예수금 직원1인당 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원 ( 명 ) 13,579 13, 예수금 2,724 2, 영업점당 원화예수금 2,640 2, 대출금 2,312 2, 원화대출금 2,239 1, 평균국내영업점수 ( 개 ) 주 ) 국내직원 ( 정규직기준, 무기계약직포함 ) 상반기평균기준으로작성하였음. 4 - SHINHAN BANK

5 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3. 건전성 구분 2016 년 6 월 2015 년 6 월증감 총여신 2,067,707 1,905, ,780 기업 1,148,883 1,097,183 51,700 가계 918, , ,080 신용카드 고정이하여신 17,027 17, 고정이하여신비율 0.82% 0.90% -0.07%p 기업 14,185 14, % 1.29% -0.06%p 가계 2,842 2, % 0.36% -0.05%p 신용카드 무수익여신 14,650 12,690 1,960 무수익여신비율 0.71% 0.67% 0.04%p 기업 12,554 10,703 1, % 0.98% 0.12%p 가계 2,096 1, % 0.25% -0.02%p 신용카드 대손충당금적립률 (A/B) % % 5.71%p 무수익여신산정대상기준제충당금총계및대손준비금 (A) 29,865 28, 고정이하여신 (B) 17,027 17, 총대출채권기준 0.33% 0.40% -0.06%p ( 계절조정후 ) 0.35% 0.38% -0.03%p 연기업대출기준 2) 0.47% 0.48% -0.01%p ( 계절조정후 ) 0.52% 0.49% 0.03%p 체가계대출기준 2) 0.21% 0.23% -0.02%p ( 계절조정후 ) 0.21% 0.27% -0.06%p 율신용카드채권기준 ( 계절조정후 ) 주 1) 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준. 2) 기업대출및가계대출기준연체율은은행계정원화대출금및신탁계정기준 SHINHAN BANK REPORT - 5

6 SHINHAN BANK Report 4. 유동성 가. 유동성커버리지비율 1) 유동성커버리지비율현황 (2016 년 2 분기 ) ( 단위 : %, 억원 ) 고유동성자산 총가중치적용전 1) 금액 ( 평균 4) ) 총가중치적용후 2) 금액 ( 평균 4) ) 1 총고유동성자산 (HQLA) 384,423 현금유출액 2 소매및중소기업예금 1,068,693 84,027 3 안정적예금 (stable deposits) 358,485 17,924 4 불안정예금 (less stable deposits) 661,024 65,532 5 무담보부도매자금조달 566, ,654 6 영업적예금 (operational deposits) 209,958 49,863 7 비영업적조달 (non-operational deposits) 349, ,043 8 기타무담보부채무증권 (unsecured debt) 7,131 7,131 9 담보부도매자금조달 추가현금유출액 678, , 파생상품익스포져및기타담보제공관련현금유출액 6,829 6, 금융상품의자금조달원상실관련현금유출액 신용및유동성약정 671, , 기타계약상자금제공채무 73,015 73, 기타우발성자금제공채무 226,952 9, 총현금유출액 588,567 현금유입액 17 담보부자금대출 ( 예 : 환매조건부채권매수 ) 15, 정상익스포져로부터의현금유입액 220, , 기타현금유입액 71,356 70, 총현금유입액 307, , 조정후고유동성자산합계 3) 360, 조정후순현금유출액합계 3) 376, 유동성커버리지비율 (%) 4) 95.69% 주 1) 1 개월이내만기도래및상환가능한금액 ( 현금유출및현금유입 ). 2) 할인율 ( 고유동성자산 ) 또는이탈율및유입률 ( 현금유출및현금유입 ) 적용후금액. 3) 할인율, 이탈율및유입률과한도 (Level 2 및 Level 2B 자산한도, 현금유입한도 ) 적용후금액. 4) 분기중매월말기준으로산출한각구성항목의가중치적용전및적용후금액의합계액을평균하여공시하므로, 분기중매월말기준유동성커버리지비율의평균으로공시된 23. 유동성커버리지비율 은 21. 조정후고유동성자산합계 를 22. 조정후순현금유출액합계 로나누어산출되는금액과상이할수있음. 6 - SHINHAN BANK

7 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2) 유동성커버리지비율산출결과에대한질적정보 (1) 유동성커버리지비율, 고유동성자산구성및변동추이 ( 단위 : %, 억원 ) 구분 2분기중 6월말기준 2분기중 5월말기준 2분기중 4월말기준 1분기 ( 평균 ) 유동성커버리지비율 99.92% 95.12% 92.04% % 고유동성자산 394, , , ,293 Level 1 자산 356, , , ,541 Level 2 자산 38,780 38,277 28,673 31,752 주 ) 공시된유동성커버리지비율은 3개월간의유동성커버리지비율을평균하여산출. (2) 유동성커버리지비율산출결과의주요원인 (main drivers) 산출결과요약 ( 단위 : %, 억원 ) 구분 2분기중 6월말기준 2분기중 5월말기준 2분기중 4월말기준 2분기 ( 평균 ) 고유동성자산 [A] 371, , , ,012 ( 고유동성자산 CAP) 23,139 23,559 26,533 24,410 순현금유출 [B] 371, , , ,248 현금유출 588, , , ,567 현금유입 216, , , ,320 LCR 비율 [A/B] 99.92% 95.12% 92.04% 95.69% 현금의유입과유출에큰영향을끼치는계정잔액 구분 2분기중 6월말기준 2분기중 5월말기준 2분기중 4월말기준 2분기 ( 평균 ) MMDA 68,613 61,970 61,275 63,953 콜머니 6,671 23,811 13,982 14,822 대리점 15,617 18,343 8,972 14,311 미지급내국환채무 21,020 15,064 16,598 17,560 신탁계정차 20,023 28,611 31,302 26,645 미회수내국환채권 37,326 30,617 19,860 29,268 (3) 파생상품익스포져와잠재적인추가담보요구 (potential collateral calls) 구분 2분기중 6월말기준 장기신용등급이 3등급하락시추가로제공되는담보액 754 파생거래의시장가치변동시추가로제공되는유동성필요액 1,072 합계 1, SHINHAN BANK REPORT - 7

8 SHINHAN BANK Report (4) 유동성관리의집중화정도및그룹내부서간의상호관계에대한설명 리스크관리프로세스를인식, 측정, 모니터링, 통제, 보고, 조절기능으로구분하고각각의단계를다음의부서에서관리합니다. 조직구분이사회 / 리스크관리위원회리스크정책위원회 ALM위원회리스크총괄부 / 리스크공학부자금부신탁부종합금융시장부구조화금융실사업그룹 ICT그룹감사부 역할 은행이직면하는모든리스크의인식및측정, 통제등종합적인리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시 리스크허용수준에맞춰유동성리스크를관리하고이에관한사항을이사회및리스크관리위원회에보고 유동성리스크관리를위한자산, 부채의운용및조달에관한정책을마련하고관리 위원회에서수립된정책과절차에따라전행적인유동성리스크를평가하고관리 전행의유동성리스크를인식하고이를조절하는기능을수행, 필요시관리방안을리스크총괄부 ( 리스크공학부 ) 와협의 신탁계정총괄및합동별유동성리스크를인식하고관리 종금계정유동성리스크를인식하고관리 ABCP 매입약정규모를인식하고관리 사업그룹별유동성리스크관리, 유동성리스크에큰영향을미치는거액의자금조달 / 운영시자금부와사전협의 ALM 시스템운영, 유지관리및데이터품질을관리 독립적인제 3 자로서유동성리스크관련조직의운영실태를점검하고관리감독 (5) 공시양식에포함되지않았으나유동성커버리지비율에중요한영향을미치는기타현금유출및현금유입등 (2) 번항목참조 ( 특이사항없음 ) 3) 유동성커버리지비율관련추가정보 (1) 자금조달및담보군 (collateral pools) 의중요거래상대방과중요금융상품에대한편중도한도 (concentration limits) 당행은자금조달원에대한편중도완화를위해다음과같은점검자료를선정하고, 모니터링하면서관리하고있습니다. - 거액 (1 천억원이상 ) 및금융기관예금비중 - 도매자금조달비중 - ( 원 / 외화 ) 거래상대방조달편중도 Top 10 - 통화별거래상대방 Top 10 조달편중도 (USD,JPY) - 국가별 / 통화별조달편중도 8 - SHINHAN BANK

9 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (2) 유동성이전가능성에대한법률, 규제, 운영상제약요건을고려한개별법인, 해외지점및자회사수준의유동성익스포져와자금조달수요 당행은연결기준유동성커버리지비율 (LCR) 산출시고유동성자산의유동성이전제약 (Liquidity Transfer Restrictions) 이없다고판단되는경우에도바젤위원회의규준에따라해외자회사의순현금유출을초과하는고유동성자산은계산시제외하여보수적기준을적용하고있습니다. (3) 유동성리스크관리의통제구조 당행은유동성리스크관리목적및목표, 관리원칙, 조직구조및책임, 세부관리항목을포괄하는관리전략을수립하여관리하고있습니다. 이러한관리전략체계하에서이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회, 부서별역할을명확화하여통제구조를마련하고있습니다. 당행은매년초사업계획과연계하여발생가능한위기상황에대비할수있도록유동성리스크한도 ( 유동성 VaR, 유동성비율, 유동성커버리지비율, 실질유동성갭비율, 중장기외화자금관리비율, ABCP 매입약정등 ) 를설정하여관리하고있으며, 유동성리스크소관부서는설정된한도의운용현황을모니터링하고리스크관리정기점검항목에대하여리스크측정주기에따라담당그룹장및리스크정책위원회에보고하고있습니다. (4) 자금조달전략 조달자금과운용자금의만기를동시에관리하는시스템을구축하여각종자금의일별, 월별, 만기도래상황을수시로파악하고, 유동성리스크발생가능성을낮추기위하여조달상품의만기를다양화하고, 안정적인조달기반구축에만전을기하고있습니다. 당행은파생금융상품을포함한모든자산과부채를유동성리스크관리대상으로하고있으며, 감독기관에서요구하는유동성관련지도비율을성실히준수하고있습니다. 또한시장환경의급변, 통화정책의변경등으로인한예상치못한자금부족상태에대비하기위하여고객행동변화에대한시나리오를반영한스트레스테스트를월별로실시하고있으며, 스트레스테스트와연계한비상조달계획 (Contingency Funding Plan) 을수립하여만약의상황에대비하고있습니다. 나. 외화유동성비율및업무용유형자산비율 ( 단위 : %) 구분 2016년 6월 2015년 6월 증감 외화유동성비율 유동화가중치적용전 %p 유동화가중치적용후 %p 업무용유형자산비율 %p 주 ) 외화유동성비율은선물자산및부채포함기준 SHINHAN BANK REPORT - 9

10 SHINHAN BANK Report 5. 자본적정성 가. 바젤Ⅲ 자기자본규제적용대상은행 1) BIS 자기자본의적용범위 (1) 자본규제에적용하는그룹내최상연결실체의이름 신한은행 ( 주 ) 당행은신한금융지주회사의자회사이며, 신한금융지주는신한은행과동일한바젤III 자본규제의적용을받고있습니다. (2) 회계목적과감독목적의연결기준차이점요약 당행은 K-IFRS 국제회계기준에따라신탁재무제표작성시기업회계기준서제 5004 호를준용하고하고있으나금융감독원보고감독목적보고서는연결대상신탁계정중원금보정이없는신탁및투자신탁분은제외하고있는바회계목적과감독목적연결재무상태표상의차이가발생하고있습니다. (3) 자회사에대한설명및구분 유형 A ( 완전연결 ) 주 ) B ( 부분연결 ) C ( 공제항목취급 ) D ( 잉여자본인식 ) E ( 기타 ) 주 ) 영업을목적으로한자회사를기술대상으로함. 자회사아메리카신한은행캐나다신한은행유럽신한은행신한은행중국유한공사신한아주금융유한공사신한카자흐스탄은행신한크메르은행 SBJ은행신한베트남은행멕시코신한은행신한인도네시아은행 PT Centratama Nasional Bank (4) 그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한사항, 또는다른주요애로사항 은행법제 37 조 ( 다른회사등에대한출자제한등 ) 의 2 항및시행령제 21 조 ( 자회사등에대한출자한도등 ) 에의한제한사항 10 - SHINHAN BANK

11 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (5) 연결그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한금액 해당사항없음 (6) 연결대상이아닌자회사의자기자본부족액 은행법상자회사에해당되나, 연결대상이아닌네오플럭스기술가치평가투자조합은외부적으로강제된 자기자본규제대상이아님. 2) BIS 자기자본 ( 바젤 Ⅲ 기준 ) 공시 2016 년 6 월 2015 년 6 월말 경과규정적용기간중공시양식 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 보통주자본 1 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 83,312 K+M 83,312 K+M 2 이익잉여금 ( 대손준비금제외 ) 102,283 O-P 94,871 O-P 3 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 -1,158 N+U 1,266 N+U 4 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 16 R 7 R 6 공제항목차감전보통주자본합계 184, ,456 보통주자본관련공제항목 7 평가조정 영업권 452 F - 9 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 2,370 F 2,643 F 10 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 현금흐름위험회피관련평가손익 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 유동화증권거래관련매각익 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 1 Q 1 Q 15 확정급여형연금자산 자기주식 상호보유약정에의한보통주자본투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 모기지서비스권리 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 모기지서비스권리 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 자국특수공제항목 SHINHAN BANK REPORT - 11

12 SHINHAN BANK Report 2016 년 6 월 2015 년 6 월말 경과규정적용기간중공시양식 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 26a 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 b 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 c 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 d 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 e 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 f 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 g 지급이예정된현금배당상당액 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 보통주자본공제금액합계 3,180 2, 보통주자본 181, ,812 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 회계상자본으로인식되는금액 회계상부채로인식되는금액 경과규정적용대상기타기본자본 8,013 L 8,013 L 34 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본자본인정금액 44 S S 35 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 공제항목차감전기타기본자본합계 8,057 8,030 기타기본자본관련공제항목 37 자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 자국특수공제항목 보완자본에서차감하지못한공제금액 기타기본자본공제금액합계 기타기본자본 8,057 8, 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 189, ,842 보완자본 46 적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 14,824 W 3, 경과규정적용대상보완자본 14,400 16,800 I 48 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자본인정금액 5 T 2 T 49 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 대손충당금 ( 대손준비금포함 ) 9,692 B 9,424 B,J,P 주 1) 51 공제항목차감전보완자본 38,920 29, SHINHAN BANK

13 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2016 년 6 월 2015 년 6 월말 경과규정적용기간중공시양식 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 자국특수공제항목 보완자본공제금액합계 보완자본 38,920 29, 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 228, , 위험가중자산 1,498,986 1,397,194 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 12.09% 12.65% 62 기본자본비율 12.63% 13.23% 63 총자본비율 15.23% 15.32% 64 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 5.38% 4.5% 65 자본보전완충자본규제수준 (%) 0.63% 0 66 경기대응완충자본규제수준 (%) 0.00% - 67 G-SIB 관련추가완충자본규제수준 (%) 0.25% - 68 완충자본으로인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 6.72% 7.32% 최소규제수준 ( 바젤 Ⅲ 기준과다를경우 ) 69 보통주자본비율 기본자본비율 총자본비율 - - 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 72 금융회사자본에대한중대하지않은투자 1,481 A+C+E+V 2,236 A+C+E+V 73 금융회사보통주에대한중대한투자 981 D+G 982 D+G 74 모기지서비스권리 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 3,216 H 942 H 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 76 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 5,329 4, 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 4,112 3, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 13,127 12, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 5,579 5,661 주 1) 대손충당금중은행업감독업무시행세칙별표 3 의보완자본인정요건을충촉하는일부금액. 2) 2016 년 6 월말참조의영문표시는후면 ( 나 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시의참조표상해당영문표시항목을참조. 3) 2015 년 6 월말참조의영문표시는 2015 년상반기경영공시의 ( 나 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시의참조표상해당영문표시항목을참조 SHINHAN BANK REPORT - 13

14 SHINHAN BANK Report 3) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시 (2016 년 6 월말기준 ) 계정과목 회계목적연결B/S 감독목적연결B/S 참조 A. 자산총계 2,989,449 2,989,272 주 ) 1. 현금및예치금 171, , 단기매매금융자산 118, ,472 주 ) ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) 17 A 3. 파생상품자산 15,394 15, 대출채권 2,122,284 2,122,281 주 ) ( 대손충당금 (-)) 9,692 B 5. 매도가능증권 259, ,325 ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) 1,464 C ( 금융회사보통주에대한중대한투자 ) 51 D 6. 만기보유증권 101, ,056 ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) - E 7. 유형자산 19,904 19, 무형자산 2,822 2,822 F 9. 지분법적용투자지분 1,115 1,115 ( 금융회사보통주에대한중대한투자 ) 930 G 10. 투자부동산 7,363 7, 당기법인세자산 이연법인세자산 3,216 3,216 H 13. 기타자산 166, ,239 ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) - - V 14. 매각예정자산 B. 부채총계 2,778,094 2,777,917 주 ) 1. 당기손익인식지정금융부채 예수부채 2,210,466 2,210,303 주 ) 3. 단기매매금융부채 4,732 4, 파생상품부채 14,235 14, 차입부채 136, , 사채 205, ,096 ( 후순위사채보완자본인정액 ) 14,824 W 7. 확정급여부채 1,172 1, 충당부채 3,286 3,286 J 9. 당기법인세부채 이연법인세부채 기타부채 201, ,064 주 ) 14 - SHINHAN BANK

15 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 계정과목 회계목적연결B/S 감독목적연결B/S 참조 C. 자본총계 211, , 자본금 79,281 79,281 K 2. 신종자본증권 8,013 8,013 ( 기타자기자본인정액 ) 8,013 L 3. 연결자본잉여금 4,031 4,031 M 4. 연결자본조정 U 5. 연결기타포괄손익누계액 -1,179-1,179 N 6. 연결이익잉여금 121, ,061 O ( 연결대손준비금 ) 18,777 P ( 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 ) 1 Q 7. 외부주주지분 ( 보통주자본인정액 ) 16 R ( 기타기본자본인정액 ) 44 S ( 보완자본인정액 ) 5 T D. 부채와자본총계 2,989,449 2,989,272 주 ) 회계목적연결B/S와감독목적연결B/S 계정금액간의차이는대상에포함되는신탁계정중원금보전약정이없는신탁및투자신탁분제외에따른차이 SHINHAN BANK REPORT - 15

16 SHINHAN BANK Report 4) BIS 자기자본구성자본증권별주요발행특징 (2016 년 6 월말기준 ) 주요특징 PT Centratama 1 발행자신한은행신한크메르은행신한인도네시아은행신한은행신한은행신한은행신한은행 Nasional Bank 2 유가증권표준코드해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음 XS KR V32 KR V38 KR 발행근거법 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법 - 캄보디아관련법등 - 상법 - 은행법 - 인도네시아관련법등 - 상법 - 은행법 - 인도네시아관련법등 - 상법 - 은행법 -English Law( 영국법 ) -Financial Indu stry Law( 금융산업법 ) -Bank Regulation ( 은행감독규정 ) - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 규제자본적용관련 4 바젤Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류 보통주자본 보통주자본 보통주자본 보통주자본 기타기본자본 기타기본자본 기타기본자본 기타기본자본 5 바젤Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류 보통주자본 보통주자본 보통주자본 보통주자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 6 해당증권을자본으로인정하는범위 신한은행 신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행 7 자본증권의종류 주식 주식 주식 주식 신종자본증권 신종자본증권 신종자본증권 신종자본증권 8 규제자본인정금액 79, ,319 1, ,996 9 액면금액 79, USD 3.5억 1, , 회계상계정분류자본 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 자본자본자본자본 11 발행일자 만기존재여부 만기없음 만기없음 만기없음 만기없음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음만기없음만기없음만기없음 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 없음없음없음없음있음있음있음있음 15 최초콜옵션행사가능일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 없음없음없음없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점없음없음없음없음발행 10 년후매분기발행 10 년후부터매 1 년발행 10 년후부터매 1 년발행 10 년후부터매 1 년 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태 배당 배당 배당 배당 고정 변동 고정 변동 고정 변동 고정 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 배당가능이익한도내 배당가능이익한도내 배당가능이익한도내 배당가능이익한도내 발행후 10 년까지 6.819% 10 년이후 USD LIBOR 3M+2.52% 발행후 10년까지 7.300% 10년이후국고 10년 +2.9% 발행후 10년까지 7.300% 10년이후국고 10년 +2.9% 19 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 미존재 미존재 미존재 미존재 존재 존재 존재 미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 24 전환조건 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 25 전환방식 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 26 전환비율 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 27 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 28 전환으로인해발행될자본의종류 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 29 전환으로인해발행될자본의발행자 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 31 상각조건 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 32 상각방식 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 34 일시적상각일경우회복체계 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 신종자본증권 (5~8) 신종자본증권 (5~8) 신종자본증권 (5~8) 신종자본증권 (5~8) 후순위채권 (9~19) 후순위채권 (9~19) 후순위채권 (9~19) 후순위채권 (9~19) 36 바젤Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 37 부적격자본증권일경우, 부적격사항기재 없음 없음 없음 없음 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 주 ) 당행이 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우본사채는전액영구적으로상각됨. 본사채의상각은채무불이행또는부도사유로간주되지아니함. 4.63% 16 - SHINHAN BANK

17 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행 KR KR C5 KR KR KR A6 KR KR KR KR C6 Rule 144A Notes: US82460CAJ36 Regulation S Notes: US82460EAJ91 KR 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 뉴욕법 (OC) - 상법 - 은행법등 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 - - 3,789 3,789 3,032 2,274 1,516 3,000 3,000 5,824 3,000 3,000 5,000 5,000 5,000 4,000 3,000 2,000 3,000 3,000 USD 5억 3,000 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음 없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음 없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음 고정고정고정고정고정고정고정고정고정고정고정 5.10% 4.25% 4.60% 4.14% 3.41% 3.98% 3.86% 2.72% 3.01% 3.88% 2.62% 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 포함 포함 포함 포함 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 주 ) 주 ) 주 ) 주 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 영구적 영구적 영구적 영구적 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 적격 적격 적격 적격 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 2016 SHINHAN BANK REPORT - 17

18 SHINHAN BANK Report 나. 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 1) 은행의자본적정성평가방법 신한은행은 2013 년말부터바젤 3 자본규제기준을적용하여 BIS 자기자본비율을산출하고있습니다. 자본비율은은행이보유하고있는가용자본이실제노출된리스크를감당하기에충분한지자본의적정성을평가하는항목입니다 년 6 월말현재은행이준수해야할최저자본비율은 8.875% 이나당행은최저자기자본비율을 14% 로설정하고있습니다. 신한은행은 2016 년부터도입된자본보전완충자본, 경기대응완충자본, 시스템적중요은행추가자본등을감안한적정수준의 BIS 비율을유지하기위하여매월측정및모니터링을하고있습니다. 2) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 ( 내부등급법기준 ) 구분 2016년 6월말 2015년 6월말익스포져위험가중자산요구자본현황익스포져위험가중자산요구자본현황 신용리스크 (A) 3,445,758 1,337, ,010 3,179,178 1,258, ,691 정부 365, , 은행 97,915 22,970 1,838 84,012 19,623 1,570 기업 1,337, ,088 57,047 1,317, ,849 58,228 대기업 601, ,489 22, , ,576 25,646 중소기업 692, ,904 30, , ,093 29,527 특수금융 44,181 42,696 3,416 38,533 38,179 3,054 소매 1,131, ,273 18,822 1,000, ,344 17,628 주거용주택담보 454,634 75,013 6, ,316 73,562 5,885 적격회전 기타 676, ,260 12, , ,782 11,743 개인 586, ,507 10, , ,182 10,015 중소기업 90,262 24,753 1,980 77,165 21,600 1,728 주식 17,693 61,605 4,928 23,211 71,733 5,739 간접투자증권 19,291 20,028 1,602 15,969 22,002 1,760 자산유동화 11,830 2, ,054 2, 장외파생상품 16,622 10, ,685 9, 기타 448, ,907 21, , ,690 14,775 시장리스크 (B) 내부모형 68,740 5,499 내부모형 47,141 3,771 운영리스크 (C) 고급측정법 92,626 7,410 고급측정법 91,414 7,313 합계 (A+B+C) 3,445,758 1,498, ,919 3,179,178 1,397, ,776 3) 총자본비율및기본자본비율 ( 주요은행자회사, 2016 년 6 월말기준 ) 주요은행자회사산출기준기본자본자기자본위험가중자산기본자본비율자기자본비율 2015 년연말기준자기자본 ( 비율 ) 아메리카신한은행바젤 3 1,703 1,782 9, % 18.85% 19.84% 신한은행중국유한공사바젤 3 4,068 4,237 17, % 24.01% 22.98% 신한아주금융유한공사바젤 3 2,094 2,111 4, % 52.51% 56.91% SBJ 은행바젤 3 4,384 4,678 42, % 11.01% 11.90% 신한베트남은행바젤 1 4,592 4,770 14, % 33.39% 36.03% 주 ) 전년도 12 월말자산규모및현지법인의업무특성을감안하여주요자회사를기재하였으며각현지법인이해당금융당국에보고한기준으로기재함 SHINHAN BANK

19 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 다. 트레이딩목적자산 / 부채현황주 1) 구분 2016 년 6 월 2015 년 6 월 연결총자산 (A) 주 2) 2,989,272 2,730,710 트레이딩자산 (B) 152, ,764 트레이딩비율 (B/A) 5.10% 4.64% 주 1) 당행은 일별트레이딩포지션 1 천억원또는총자산대비일별트레이딩포지션의합계액비율 5% 이상 인금융기관에해당되어시장리스크기준자기자본보유제도적용대상은행입니다. 2) 연결총자산 (A) 는감독목적말잔임. 라. 단순자기자본비율 1) 단순자기자본비율현황 항목 재무상태표익스포져 2016 년도 2 분기말 2016 년도 1 분기말 2015 년도 4 분기말 ( 단위 : 억원, %) 2015 년도 3 분기말 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 2,970,139 2,838,400 2,788,344 2,748,545 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) -2,822-3,065-3,152-2,649 3 재무상태표상익스포져 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1 2 행의합 ) 2,967,318 2,835,335 2,785,192 2,745,897 파생상품익스포져 4 대체비용 ( 수취한현금변동증거금은차감 ) 6,313 7,766 7,811 11,548 5 추가항목 10,331 10,285 9,891 9,424 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) ( 공제대상현금변동증거금미수자산 ) ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 신용파생매도의조정된유효명목금액 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 파생상품익스포져 (4 10 행의합 ) 16,645 18,051 17,701 20,972 증권금융거래 (SFT) 익스포져 12 증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 10,704 25,461 52,836 24, ( 증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 거래상대방신용리스크익스포져 771 1,310 1,149 1, 중개거래 (agent transaction) 익스포져 증권금융거래익스포져 (12 15 행의합 ) 11,474 26,771 53,985 25,436 부외항목익스포져 17 부외항목의총명목금액 902, , , , ( 신용환산율적용에따른조정액 ) -515, , , , 부외항목익스포져 (17 18 행의합 ) 387, , , ,464 자본및총익스포져 20 기본 (Tier 1) 자본 189, , , , 총익스포져 (3, 11, 16, 19 행의합 ) 3,382,632 3,260,773 3,256,271 3,189,768 단순자기자본비율 ( 바젤 Ⅲ 레버리지비율 ) 22 단순자기자본비율 5.60% 5.70% 5.57% 5.92% 2016 SHINHAN BANK REPORT - 19

20 SHINHAN BANK Report 2) 회계기준자산및단순자기자본비율총익스포져간요약비교 항목 2016 년도 2 분기말 2016 년도 1 분기말 2015 년도 4 분기말 2015 년도 3 분기말 1 은행연결재무제표총자산 2,989,448 2,875,115 2,850,074 2,786,163 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액 회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만단순자기자본비율익스포저측정대상이아닌수탁자산 파생상품익스포저조정액 1, , 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 771 1,310 1,149 1,414 6 부외항목익스포저 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포져 ) 387, , , ,464 7 기타조정항목 4,143 4,005 4,354 5,525 8 단순자기자본비율총익스포져 3,382,632 3,260,773 3,256,271 3,189,768 마. 경기대응완충자본 20 - SHINHAN BANK 코드명 민간부문위험가중자산 (A) 위험가중자산비중 (B) 경기대응완충자본 (C) ( 단위 : 억원, %) 한국 (Korea) 2,495, % - 아르헨티나 (Argentina) % - 호주 (Australia) % - 벨기에 (Belgium) % - 브라질 (Brazil) % - 캐나다 (Canada) 3, % - 중국 (China) 29, % - 프랑스 (France) % - 독일 (Germany) % - 홍콩 (Hong Kong) 4, % 0.63 인도 (India) 9, % - 인도네시아 (Indonesia) 1, % - 이탈리아 (Italy) % - 일본 (Japan) 41, % - 룩셈부르그 (Luxembourg) % - 멕시코 (Mexico) % - 네덜란드 (Netherlands) % - 러시아 (Russia) % - 사우디아라비아 (Saudi Arabia) % - 싱가포르 (Singapore) % - 남아프리카공화국 (South Africa) % - 스페인 (Spain) % - 스웨덴 (Sweden) % 1.50 스위스 (Switzerland) % - 터키 (Turkey) % - 영국 (United Kingdom) % - 미국 (United States) 15, % - 기타국가 29, % - 합계 2,634, % 0.001

21 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 6. 영업규모 구분 2016년 6월 2015년 6월 증감 대출금 1,940,045 1,770, ,172 은행계정 1,935,693 1,766, ,775 신탁계정 4,352 3, 유가증권 485, ,031 57,732 은행계정 397, ,437 42,174 신탁계정 88,151 72,593 15,558 총여신 2,067,707 1,905, ,780 은행계정 2,062,456 1,901, ,481 신탁계정 5,251 3,952 1,299 총수신 2,299,950 2,046, ,039 은행계정 2,053,233 1,836, ,355 신탁계정 246, ,034 36,683 총자산 3,179,817 2,836, ,160 은행계정 2,815,541 2,591, ,207 신탁계정 388, ,636 76,336 상호거래 ( ) 24,696 67,313-42, 유가증권투자및운용현황 구분 취득원가 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식증권 30,390 30, 매도가능증권 257, ,112 4,796 4,883 은행계정 만기보유증권 96,086 96,138-1,544 자회사등투자지분 19,086 18, 소계 402, ,612 4,796 7,042 신탁계정 유가증권 88,019 88,151-1,104 합계 490, ,763 4,796 8, SHINHAN BANK REPORT - 21

22 SHINHAN BANK Report 8. 외화자산 부채가. 형태별현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2016년 6월 2015년 6월 증감 외국통화 예치금 1,764 1, 유가증권 2,450 2, 대출금 9,942 10, 자산 매입외환 4,196 4, 콜론 959 1, 기타자산 5,293 5, 대손충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 자산총계 24,772 25, 예수금 7,957 6,113 1,845 차입금 5,147 5, 부채 콜머니 사채 3,847 4, 기타부채 7,537 8, 부채총계 24,772 25, 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함. 나. 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2016년 6월 2015년 6월대출금유가증권합계대출금유가증권합계 일 본 3, ,968 2, ,664 중 국 3, ,792 3, ,378 베 트 남 1, ,159 1, ,802 미 국 1, , ,171 인 도 기 타 2, ,292 3, ,446 합 계 13,478 1,550 15,027 11,810 1,262 13,072 주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재. 다. 외화만기불일치누적갭비율 유동화가중치적용전 (2016년 6월말현재 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 갭비율 2.01% 4.66% 10.79% 10.37% 9.34% -0.73% 1.04% 주 ) ( 만기별외화자산 - 만기별외화부채 ) / 총외화자산 SHINHAN BANK

23 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 유동화가중치적용후 (2016년 6월말현재 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 갭비율 1.15% 2.68% 7.15% 5.22% 2.09% -9.62% 0.07% 주 ) {( 만기별외화자산 유동화가중치 ) - 만기별외화부채 } / 총외화자산. 라. 순외환익스포져 구분현물포지션선물포지션종합포지션 자기자본대비포지션비율 (%) 관리대상포지션 ( 단위 : 천미불 ) 자기자본대비관리대상포지션비율 (%) 1 월 884, ,118 1,139, , 월 1,441, ,220 1,199, , 월 901, ,435 1,100, , 월 -200,010 1,212,504 1,012, , 월 240, , , , 월 68, , , , 주 1) 선물포지션및종합포지션은델타헷징된통화옵션액면금액이포지션으로반영된금액으로외국환거래규정제 2-9 조한도관리용종합포지션 ( 관리대상포지션 - 델타헷징된통화옵션액면금액감안 ) 은 2016 년 6 월말현재 821,847 천미불 ( 자기자본대비비율 4.59%) 임. 2) 선물포지션및종합포지션은통화옵션의액면금액이모두포지션에반영된포지션임. 3) 관리대상포지션은통화옵션액면금액은차감하고 Delta 금액을감안한포지션. 9. 파생상품현황 가. 파생금융상품거래승인및통제관련조직도표 취급부서 - 트레이딩목적거래 - 해지목적거래 - 리스크 / 시스템부킹여부 - 자본시장법에의한고객적합성사전검증 - 상품별사전한도등체크 신상품여부? 상품별사전한도여부및한도內? 공정가액평가협의회 개인 / 기업여신심사부 취급부서 취급부서 - 신상품구조및공정가치검토 리스크리뷰협의회 - 건별파생상품및거래고객적합성검토 - 파생상품심사가이드라인 - 거래실행 - 거래한도, 상품별한도및각종한도사전체크 - 거래서류청구 - 손실한도약정관리 - 대고객거래의사확인및확인서청구 - 신상품및구조화상품사전리스크분석 - 대고객거래적합성, 상품별한도심의 리스크총괄부 금융결제부 리스크정책위원회, 리스크정책운영위원회 - 신상품판매, 상품별한도결의 - 리스크한도설정 - 리스크한도모니터링 - 거래확인서확인 / 발송 - 마진콜관리 - 입력확인 리스크공학부 한도모니터링피드백 - 공정가액협의회, 재협의여부검토 - 비정형신용환산율합의 2016 SHINHAN BANK REPORT - 23

24 SHINHAN BANK Report 나. 파생금융상품에대한주요리스크관리기능 (1) 사전한도설정관리 : VaR 한도및포지션한도, 그릭한도 (BPV, DELTA, GAMMA, VEGA), 손실한도, 감내한도등의한도를부여하여파생금융상품에대해통계적이고계량화된위험관리수행 (2) 신상품에대한거래승인 : 신상품을취급하고자하는운용부서장은해당상품의특성, 가격결정모형, 시스템 / 회계관리, 리스크구조등을분석한거래계획을공정가액평가협의회및리스크리뷰협의회에의뢰하여협의하며, 리스크정책위원회및리스크정책운영위원회승인을거쳐취급 (3) 리스크량의측정및보고 : 한도준수여부를일 / 월단위로정기보고하며, 파생상품과관련된제반시장상황의변동, 거래특이사항에대하여수시로측정및보고 (4) 독립적인리스크관리 : 미들오피스와백오피스는리스크관리그룹에귀속되어있어, 운용부서와독립적인별도의조직으로구성되어거래의정당성, 회계처리의적정성및손익변동상황등파생금융상품과관련한리스크관리 다. 파생금융상품유형별가격결정방법의개요 (1) 가격결정방법 가. 파생상품은회계처리기준및은행업감독업무시행세칙에의거하여결정하는공정가액을이용하여평가하며, 그에따른손익을재무제표에기표나. 장내에서거래되는상품의경우거래소가격을사용하며, 장외에서거래되는상품의경우자체시스템평가또는외부평가사등공신력있는기관의가격사용 (2) 평가방법 가. 통화선도 : 서울외국환중개 ( 주 ) 가고시하는통화선도환율을이용하여평가나. 통화스왑 : 계약상발생하는약정현금흐름을현재가치로할인후현물환율을이용하여계산다. 이자율스왑 : 계약상발생하는약정현금흐름을현재가치로할인하여계산라. 옵션상품 : 상품유형별로모형에의한공정가액을계산 라. 파생상품거래현황 (2016년 6월 30일현재 ) 1) 파생상품거래관련총거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 77, 선 도 선 물 스 왑 77, 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 78,004 1,125 1,032 선 도 스 왑 66,184 1, 장외옵션 11, 매매목적거래 (C) 1,252,528 13,590 12,431 선 도 516,875 7,018 4,408 선 물 4, 스 왑 712,637 6,431 7,816 장내옵션 장외옵션 18, 합계 (A+B+C) 1,408,450 15,467 14,217 주 ) 자회사인해외법인포함 SHINHAN BANK

25 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2) 파생상품거래관련총거래현황 ( 신탁계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) ) 이자율관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 77, 선 도 선 물 스 왑 77, 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 40, 선 도 스 왑 40, 장외옵션 매매목적거래 (C) 517,112 3,637 3,368 선 도 선 물 3, 스 왑 504,622 3,546 3,244 장내옵션 장외옵션 9, 합계 (A+B+C) 635,475 5,080 4,708 주 ) 자회사인해외법인포함. 4) 이자율관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 2016 SHINHAN BANK REPORT - 25

26 SHINHAN BANK Report 5) 통화관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 33, 선 도 스 왑 25, 장외옵션 7, 매매목적거래 (C) 734,166 9,915 9,063 선 도 516,629 7,009 4,408 선 물 스 왑 207,901 2,885 4,571 장내옵션 장외옵션 8, 합계 (A+B+C) 767,344 10,335 9,478 주 ) 자회사인해외법인포함. 6) 통화관련거래현황 ( 신탁계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) SHINHAN BANK

27 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 7) 주식관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 4, 선 도 스 왑 장외옵션 4, 매매목적거래 (C) 1, 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 ELW(D) 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C+D) 5, 주 ) 자회사인해외법인포함. 8) 주식관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 9) 귀금속및상품등거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) 주 ) 자회사인해외법인포함 SHINHAN BANK REPORT - 27

28 SHINHAN BANK Report 10) 귀금속및상품등거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 11) 신용파생상품거래현황 ( 은행계정 ) 해당사항없음 12) 신용파생상품거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 10. 신용리스크 가. 개념 신용리스크 라함은채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을말한다. 나. 관리방법및익스포져승인시점 1) 관리방법 신용리스크는신용 VaR (Value at Risk) 및익스포저를기준으로사업부문별, 업종별등각부문별로한도를설정하여관리하고있습니다. 리스크총괄부에서는신용 VaR 및익스포저기준의한도설정과관리업무를수행하고, 여신기획부와기업여신심사부에서도신용리스크관리를위해설정된익스포저한도관리업무를실행하고있습니다. 리스크총괄부는매년 1 회이상은행전체의신용리스크한도운영계획을수립하여리스크정책위원회에부의하여야하고, 각사업부문은사업부문별로할당된신용리스크한도를모니터링하고준수하여야합니다 (1) 신용위험 ( 신용 VaR) 한도관리 신용위험 ( 이하신용 VaR) 한도는아래와같이계층적으로설정하여관리하고있습니다. 리스크총괄부는매년말익년도경영계획과리스크관리계획을반영한은행신용 VaR 한도를리스크관리위원회에부의하여설정하고있습니다. 리스크총괄부는리스크정책위원회의승인을받아은행신용 VaR 한도내에서사업부문별신용 VaR 한도를설정하여관리하고있습니다. 각사업부문은사업부문별로할당된신용 VaR 한도를준수하여야하며, 한도초과가예상되어한도조정이필요하다고판단될경우사전에리스크정책위원회에한도조정을신청할수있습니다. 긴급한상황등부득이하게한도를초과한경우에는즉시그사유를명시하여담당경영진에게보고하고, 리스크총괄부에통보하며익월중으로한도내로감축하여야합니다. 그러나, 감축하지못할사유가있을경우그사유를명시하여 10 영업일이내에해당전결권자로부터한도증액또는예외승인을받아야합니다. 해당전결권자는예외승인시한도를초과할수있는기간을반드시명시하여야합니다. 리스크총괄부는각사업부문과별도로신용 VaR 한도운용상황을모니터링하고, 한도초과우려가있는경우해당사업부문에이내용을통지하여야하며, 은행전체의신용 VaR 한도가초과될우려가있을경우리스크정책위원회의승인을얻어각사업부문의한도를조정할수있습니다 SHINHAN BANK

29 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (2) 신용익스포저한도관리 신용 VaR 한도관리와별도로특정포트폴리오로의편중방지를위해, 아래와같이신용익스포져한도관리를수행하고있습니다. 특정부문에익스포저가편중되어발생하는신용리스크에대비하기위하여개별기업별, 계열별, 산업별, 국가별등각부문별로익스포저한도를설정하여관리하여야합니다. 기업여신심사부는신용공여의편중억제, 자산건전성제고를위하여은행법과동법시행령및당행여신업무기준에따라설정된동일인, 동일차주, 대주주, 자회사등에대한신용공여한도와거액신용공여총액한도등을관리하고있습니다. 리스크총괄부는특정계열및기업 ( 금융기관포함 ) 에대한편중여신을방지하고은행이감내할수있는수준으로신용위험을관리하기위하여동일계열및기업에대하여취급할수있는최대여신한도인신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를설정하고있습니다. 신용익스포져최대한도 (exposure limit) 는당행의감내수준, 신용위험자본과계열및개별기업의신용등급을반영하여산출하고리스크정책위원회의결의를통해설정합니다. 리스크총괄부는계열및개별기업별로설정된신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를관리하고필요할경우관련부서에한도감축을요구할수있습니다. 신용익스포져최대한도 (exposure limit) 관리와관련된세부기준은 여신업무기준 에서정하는내용에따르며기업여신심사부는기업의전망, 재무및비재무심사등을통하여기업의상환능력에따라은행내부적으로개별기업및계열에대한여신취급가능한도인직접 / 간접익스포저한도 (direct/indirect credit exposure limit) 를설정하여관리하고있습니다. 직접 / 간접익스포저한도 (credit/indirect exposure limit) 의설정및여신의집행은직무전결규정에서정하는전결권자의승인을받아야하고신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를초과하지않아야합니다. (3) 여신심사관련조직및주요역할 여신심사조직은본부승인여신에대한신용평가, 여신심사를통해리스크점검및여신의사결정을수행하는지원조직으로, 기업여신심사부, 개인여신심사부, 기업여신지원부의세부서로구성되어있습니다. 기업여신심사부는계열 / 업종 / IB 파생 / 지방심사팀등으로구성되어기업부문본부승인여신에대한심사를담당하고, 업종별로담당심사역을배치하여업종별전문화를도모하는한편, 효율성을제고하기위하여계열 / 업종 / IB 파생 / 지방전담심사역을배치하고있습니다. 개인여신심사부는가계및 SOHO 여신에대한본부승인여신을심사하고있습니다. SOHO 여신은업종별 지역별로전담심사역을배치하여심사의전문성과효율성제고를도모하고있으며가계대출중집단대출은별도심사역을배치하여전문성을강화하고있습니다. 기업여신지원부는영업경쟁력이양호하나일시적인유동성어려움을겪고있는기업을지원하여거래기업의정상화를제고하는 Pre-Workout 업무및 Work Out, 기업회생에이르는 One-Stop 구조조정프로세스를통하여기업구조조정업무의효율적인추진과관리를강화함으로써적극적인현장지원과은행의자산건전성을위한적정 NPL 관리를지원하고있습니다. (4) 여신사후관리관련조직및주요역할 여신사후관리는여신실행시부터여신회수시까지기업여신거래처의신용리스크변동상황을적절하게평가하고관리하는일련의절차로서, 이러한관리를통하여여신의부실화를미연에방지하고채권보전상필요한조치를적절하게취함으로써기업여신의자산건전성이제고되도록하고있습니다. 여신사후관리업무는여신모니터링, 여신감리, 회생불가능한부실기업의정리등으로구성되어있으며, 업무별주요내용은아래와같습니다. 여신모니터링은기준일현재모니터링대상여신한도가 10 억원이상또는모니터링대상순신용여신한도가 5 억원이상인기업여신거래처와, 주채무계열및준계열소속기업여신거래처를대상으로시스템점검, 정기점검, 수시점검등을통해수행하고있습니다 SHINHAN BANK REPORT - 29

30 SHINHAN BANK Report 여신감리는여신자산의건전성을유지하고자여신거래처및주채무계열집단의채무상환능력과여신담당자의승인절차및취급후사후관리의적정성등을점검하는것으로, 여신모니터링점검유형및주기에따라영업점및담당심사역이실시한여신모니터링등급을확정하는 모니터링판정감리, 비정기적으로여신거래처의신용상태와상환능력변동여부를점검하는 기획감리, 일정규모이상의부실거래처에대한부실원인등을분석하여동일유형의부실재발방지를위한개선방안도출을목적으로하는 부실기업분석 등으로구성되어있습니다. 채무자의변제능력을상실, 사업의폐지등의사유로인해정리여신으로분류된여신은여신관리부에서정상화, 담보권의실행및매각등의조치를통해신속하고효율적으로정리될수있도록조치하고있습니다. 그리고담보물등의처분후기타어떠한방법에의하여도채권잔액을회수할수없다고인정되는경우에는대손상각처리를하고있습니다. 2) 익스포져승인시점 BIS 비율산출방법익스포져구분승인날짜 표준방법 내부등급법 영구표준방법국가, 공공기관, 은행익스포져 표준방법해외자회사및지점, 기타자산 기업익스포져, 중소기업익스포져, 소매익스포져, 유동화익스포져 중소기업익스포저중가계형소호익스포저 단계적적용 기업익스포저중특수금융 비영리법인단체 다. 연체 부실대출의정의 부실대출은은행업감독규정별표 3 에의한자산건전성분류 5 단계 ( 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실 ) 중고정이하여신으로분류되는대출을의미합니다. l 고정 : 총여신중금융거래내용, 신용상태및경영내용이불량한거래처에대한여신중회수예상가액해당여신액 2 회수의문 : 총여신중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 3 추정손실 : 총여신중회수불능이확실하여은행의손실처리가불가피한회수예상가액초과여신 연체대출은총대출채권의 1 개월이상원리금연체대출채권을의미하며이자또는원금중하나라도약정기일에상환되지않은경우원금전체를연체대출채권으로산정하되다음각항의 1 에해당하는경우를포함합니다. l 이자또는분할상환금의상환지체이외의사유로인해기한의이익을상실한대출채권 2 한도금액을초과한한도거래대출채권 3 지급보증대지급금 라. 충당금의산출 개별평가충당금과집합평가충당금의산출방법은다음과같습니다. 여신구분기업가계구분평가방법구분평가방식 기업 개별평가 (*) 손상집합평가 미래개별현금흐름할인 미래집합현금흐름할인 대출채권 정상집합평가 EAD * PD * LIP * LGD 가계 손상집합평가 정상집합평가 미래집합현금흐름할인 EAD * PD * LIP * LGD 지급보증및미사용한도 기업집합평가 EAD * CCF * PD * LGD 가계집합평가 EAD * CCF * PD * LGD 30 - SHINHAN BANK

31 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report < 용어의정의 > EAD : Exposure at Default ( 부도시익스포져, 부도시신용위험에노출된익스포져, 난외잔액의경우익스포져 *CCF) LIP : Loss Incurred Period ( 손실발현기간, 손실발생을인지하기까지의기간 ) PD : Probability of Default ( 부도율, 차주의부도가발생할확률 ) LGD : Loss Given at Dafault ( 부도시손실율, 차주의부도발생시익스포져중손실액의비중 ) CCF : Credit Conversion Factor ( 신용환산율, 미사용한도및지급보증등난외잔액이대출채권으로전환 ( 소진 ) 될확율 ) (*) 개별평가선정기준은아래와같음 1) 손상여신 & 차주별 EAD > 30 억 2) PF 여신 & 요주의등급 & 계좌별 EAD > 30 억 3) 완전자본잠식 & 요주의등급 & 차주별 EAD > 30 억 4) 감사의견부적정또는의견거절 & 요주의등급 & 차주별 EAD > 30 억 마. 신용익스포져현황 1) 지역별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 국내 (A) 1,984, , ,835 16, ,383 3,208,546 국외 (B) 144,552 27,870 22, , ,212 합계 (A+B) 2,128, , ,640 17, ,039 3,445,758 주 ) 국내 / 국외구분은지점소재지기준임. 2) 산업별현황또는거래상대방유형별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 제조업 381, ,991 12,805 3, ,966 서비스업 576, , ,575 12, ,604 1,257,426 기타 128,088 42, , , ,330 가계대출 1,042, , ,161,036 합계 2,128, , ,640 17, ,039 3,445,758 3) 만기별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 1년이하 1,182, ,261 89,375 6, ,781 1,933,931 1년초과 3년이하 338,926 38, ,683 2,809 3, ,165 3년초과 5년이하 95,905 7,963 76, ,623 5년초과 507,692 4,816 26, ,320 기타 4, ,181 6, , ,719 합계 2,128, , ,640 17, ,039 3,445,758 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지의잔여기간 SHINHAN BANK REPORT - 31

32 SHINHAN BANK Report 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황 구분 2016년 6월말 2015년 6월말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 1,839, ,545 1,627, ,430 50% 이하 631, , , , % 이하 835, , , , % 이하 93, ,123 94, , % 초과 32, ,771 45, ,329 합계 (A+B+C) 3,432,812 1,253,696 3,179,178 1,244,609 주 ) 유동화익스포져를제외하였으며 capital floor를반영하지않음. 사. 부실 연체대출현황 1) 건선성분류에의한대출현황 총여신고정회수의문추정손실고정이하여신계고정이하여신비율연체율 2,067,707 7,824 3,241 5,962 17, % 0.33% 주 ) 연체율 : 총대출채권의 1 개월이상원리금연체율. 2) 산업별부실대출현황 구분총여신 1) 고정이하 개별평가 충당금 2) 집합평가 ( 단위 : 억원, %) 제조업 449,605 8,343 2,908 2,605 건설업 34,684 2, 도소매업 175,118 1, ,119 숙박 음식업 58, 부동산 임대업 195,067 1, 서비스업 기타 235,745 1, ,470 합계 1,148,883 14,185 4,499 6,364 주 1) 총여신은미사용약정및미확정지급보증충당금금액이제외된금액임. 2) 충당금은대출채권을대상으로하며개인대출은제외함. 3) 지역별부실대출현황 32 - SHINHAN BANK 구분총여신고정이하 개별평가 충당금주 ) 집합평가 국내 2,031,223 16,840 4,313 8,504 미국 6, 싱가폴 6, 필리핀 아랍에미레이트 영국 6, 인도 7, 홍콩 8, 합계 2,067,707 17,027 4,499 8,854 주 1) 총여신은미사용약정및미확정지급보증충당금금액이제외된금액임. 2) 충당금은대출채권을대상으로하며개인대출은제외함.

33 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 4) 자산건전성분류기준별부실대출현황 기간별연체기준부도여부등신용정보기준 FLC 기준총합계주 1) 금액 1,068 2,286 13,673 17,027 주 1) 고정이하총합계. 2) 기준이중복되는경우우선순위를 FLC 기준, 부도여부등신용정보기준, 연체기준순으로작성함. 5) 산업별연체대출현황 구분 연체금액 제조업 2,154 건설업 92 도소매업 535 숙박 음식업 164 부동산 임대업 976 서비스업 기타 692 합계주 ) 4,613 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님. 6) 지역별연체대출현황 구분 연체금액 국내 6,537 국외 ( 국가별 ) - 합계주 ) 6,537 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님. 7) 기간별연체대출현황 구분 1개월미만 1개월이상 ~ 3개월미만 3개월이상 ~ 6개월미만 6개월이상 ~ 1년미만 1년이상 총계 금액 - 3,018 1, ,039 6,537 8) 부실대출에대한충당금차액조정주 ) 기중변동 구분개별평가충당금집합평가충당금 기초잔액 4,461 8,558 전입 ( 환입 ) 액 3,834 기중거래 대손상각 -3,758 상각채권회수 591 매각및환매 -213 소계 -3,380 외화환산 - Unwinding Effect -124 출자전환 - 기타 4 소계 - 기말잔액 4,499 8,854 주 ) 개별평가충당금과집합평가충당금으로구분하지않으며기초, 기말잔액에대해서만개별평가충당금과집합평가충당금으로구분함 SHINHAN BANK REPORT - 33

34 SHINHAN BANK Report 아. 측정방법별현황 1) 표준방법 (1) 사용된외부신용평가기관및수출신용기구 (OECD) 의이름 - 당행은 OECD 등급외에금융감독원이지정한적격신용평가기관인한국기업평가 ( 주 ), 한국신용평가 ( 주 ), NICE 신용평가 ( 주 ) 의신용등급을사용하고있음. (2) 신용등급등의사용기준 - 당행은외부신용평가기관이평가대상회사또는투자자등의의뢰를받고평가한신용등급이없는경우, 무등급으로분류하여위험가중자산을산출합니다. (3) 외부신용등급이적용된익스포져유형 표준방법 단계적적용 BIS 비율산출방법론 영구표준 표준 익스포저구분국가, 공공기관, 은행해외기업, 기타자산특수금융, 금융회사, 비영리법인 / 단체 (4) 은행계정내비교가능한자산에적용된발행인신용등급의사용기준에대한설명 - 적격외부신용평가기관의신용등급이복수개이며, 해당신용등급들의위험가중치가상이한경우에는그중낮은두개의위험가중치중높은위험가중치적용. 다만, 복수의신용등급이가장낮은위험가중치에해당할때에는해당위험가중치를적 용. (5) 리스크익스포져별적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD 국가신용도등급에따른위험가중치적용기준 - 당행은감독기관에의해공표된표준매핑을따르고있음. (6) 표준방법적용시담보별신용위험경감기법적용후익스포져 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 이하 784,074 7,064 97, , ,221 50% 이하 111,037-13,291-13,291 97, % 이하 209,181-1,178-1, , % 이하 15, , % 초과 2, ,772 합계 1,122,645 7, , ,323 1,003, SHINHAN BANK

35 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (7) 내부등급법하의표준위험가중치사용시익스포져 - 특수금융익스포져 ( 표준등급분류기준에의한위험가중치를적용 ) 구분 위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 프로젝트금융 (PF) 50% 100% 150% 기타 20% 수익창출부동산금융 (IPRE) 50% 100% 150% 기타 고변동성상업용부동산금융 (HVCRE) 20% 50% 100% 150% 기타 해당없음 20% 기타특수금융 50% 100% 150% 기타 합계 - 주식익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) 위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 300% 6, , % 8, ,225 합계 15, , SHINHAN BANK REPORT - 35

36 SHINHAN BANK Report - 유동화익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) 유동화 재유동화 구분 합계 20% 50% 100% 350% 1250% 40% 100% 225% 650% 1250% 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 해당없음 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 2) 내부등급법 (1) 내부등급법적용에대해감독원장으로부터승인받은산출방법및승인사항이행내역 - 당행이승인받은내부등급법적용범위는아래와같습니다. 구분비소매 ( 대기업, 외감, 비외감 ) 소매 ( 모기지, 기타소매,SOHO) 유동화익스포져 승인내용 PD승인 PD, LGD, CCF 승인신용등급법적용 (2) 내부등급체계의구조, 내부등급과외부등급의관계 해외평가회사 국내평가회사 한국기업평가 당행등급 S&P, FITCH Moody's 한국신용평가 NICE신용평가 1~10 정상 AAA~B- Aaa~B3 AAA~B- 11 CCC+~CCC- Caa1~ Caa3 CCC+~ CCC- 12 CC Ca CC 정상外 13 C C C 14 D D D (3) 규제기준과다른내부등급추정치의사용내역 해당사항없음 36 - SHINHAN BANK

37 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (4) 신용위험경감의인식과관리절차 - 기업, 정부, 은행익스포저에적격담보가설정되어있는경우포괄법에근거하여신용위험경감효과를반영한 LGD 를적용하고있습니다. - 기업, 정부, 은행익스포저로서보증및신용파생상품에의해헤지되어있는경우신용보장제공자의내부등급별 PD 와 45% LGD 를적용하여신용위험경감효과를반영하고있습니다. 단, 신용보장제공자가정부, 공공기관, 은행, 증권사인경우표준방법기준의위험가중치를적용하여신용위험경감효과를반영한후표준방법기준으로산출하고있습니다. (5) 신용평가시스템의통제기준 ( 독립성, 신뢰성, 평가시스템에대한점검 ) 신용등급은여신포트폴리오구성, 여신정책결정, BIS 비율산출등의근간이됩니다. 경영진은신용평가시스템의설계및운영에대하여충분히이해하고있으며, 중대한영향을미치는주요변경사항및예외사항을이사회또는리스크관리위원회에보고하도록규정하고있습니다. 경영진의보고내용은신용등급별분포현황, 등급간전이현황, 등급별관련위험요소의추정, 그리고추정치대비실제부도율의비교등내부신용평가시스템의운영현황을포함하고있습니다. 신용평가시스템의개발및운영을검증하는독립된통제조직이있으며, 사업그룹과분리된신용등급산출조직체계를갖추고있습니다. 또한산출된신용등급의적정성을판단하기위해별도의신용등급감리조직을두고있습니다. 통제조직은매년최소연 1 회이상신용평가시스템을검증하여야하며, 검증결과는경영진에게보고하도록규정하고있습니다. 기업신용평가시스템의경우시스템에의해서산출된등급을조정하는경우에는심사역협의체를구성하도록하고있으며, 등급의적정성여부를판단하기위하여기획및상시감리를실시하여경영진에게보고하도록규정하고있습니다. 소매신용평가시스템의경우신규신청여신은신청평점모형에의해신용평점 / 신용등급을산출하며, 기존여신은연기용행동평점모형에의해신용평점 / 신용등급을산출합니다. 신청평점모형에의한신용평점 / 신용등급은영업점담당자가대출신청서및면담자료를기초로여신신청시점에서온라인방식으로산출하며, 행동평점모형에의한신용평점 / 신용등급은리스크공학부에서월 1 회일괄산출합니다. (6) 포트폴리오에사용되는내부등급체계의설명 - 당행은신용평가시스템관리지침에따라신용평가모형별로추정된등급별 PD 를적용하고있으며익스포저유형별적용기준은다음과같습니다. 1 기업, 정부및은행익스포저의부도율은당해익스포저가속한신용평가모형별등급별 PD 를적용하되, 0.03% 를하한으로하고부도자산의경우 100% 를적용 2 소매익스포저의부도율은당해익스포저가속하는자산군 (Pool) 별 PD 를적용하되, 0.03% 를하한으로하고부도자산의경우 100% 를적용 (7) 각포트폴리오에대한필수적인설명 - 비소매모형 예상부도율 (Probability of Default, 이하 PD ) 은업무기준에서정한부도정의에따라정상차주가 1 년이내에부도발생할확률을의미합니다. 비소매모든차주에대하여동일한목표부도율 (Master Scale PD*) 를이용한등급계량화과정을통해동일한등급을보유한차주는동일한예상부도율수준을가지도록합니다 월내부모형변경승인사항이적용된 IFRS, 외감, 비외감, SOHO 모형은 08.9 월 ~ 12.9 월기초시점에정상차주인당행유효여신보유고객을대상으로등급계량화를실시한등급정의로적용하고있습니다. 사후적으로최소년 1 회이상모형운용의적정성에대하여검증을수행하고있습니다. - 소매 ( 소매소호포함 ) 다음사항을모두충족하면소매익스포저로분류합니다. 1. 신용리스크관리목적상소매와같거나유사한방식으로처리 2. 기업익스포저와달리개별적으로관리되지않음 3. 유사한속성을지닌자산군에포함되어관리되는익스포저중하나임 4. 차주는개인임. 단, 소매로간주되는개인사업자및법인 ( 이하소매 SOHO) 은예외적으로인정 2016 SHINHAN BANK REPORT - 37

38 SHINHAN BANK Report 주거용주택담보익스포저는소매익스포저중주거용주택에의해전액담보되고금융기관의내부리스크관리목적상주거용주택이담보로할당된익스포저를의미합니다. 기타소매익스포저는그외소매익스포저를의미합니다. 예상부도율 (Probability of Default, 이하 PD ) 은업무기준에서정한부도정의에따라부도관찰을위한기준시점에부도가아닌계좌가관찰기간 1 년내에부도사유가발생한확률을의미합니다 월내부모형승인을득한소매모형은 월 ~ 월기준시점에정상인계좌에대해향후 1 년동안의부도여부를관측하여연도별부도율을평균한장기평균 PD 를산출하였습니다. ( 13.7 월내부모형승인득한소매 SOHO 모형의경우 02.08~ 월기준시점으로부도여부관측 ). 또한기간경과효과와경기침체기를감안한보수적마진을부과하여적용 PD 를추정하였습니다. 사후적으로최소년 1 회이상모형운용의적정성에대하여검증을수행하고있습니다. * 목표부도율 (Master Scale PD) 은장기적관점에서설정된등급별부도율의범위로서각차주등급의부여기준으로활용됩니다. (8) 신용리스크관리를위한부도를포함한 PD 등급체계 ( 소매제외 ) 등급 / 위험가중치 가중평균 PD(%) B/S 잔액 미사용한도 EAD 가중평균만기 ( 년 ) 신용위험경감후 LGD(%) LGD 조정 LGD 위험가중자산 예상손실액 1 등급 0.00% % 0.00% 등급 0.03% 36,222 79,366 87, % 41.56% 11, 등급 0.07% 27,095 71,194 69, % 44.22% 12, 등급 0.18% 104, , , % 45.03% 53, 등급 0.00% % 0.00% 등급 0.47% 108,899 40, , % 39.88% 59, 등급 0.00% % 0.00% 등급 0.83% 177,671 38, , % 38.25% 109, 등급 1.62% 373,168 67, , % 33.90% 283,164 2, 등급 3.63% 45,196 7,370 49, % 30.35% 43, 등급 0.00% % 0.00% 등급 6.95% 17,748 2,875 19, % 25.78% 20, 등급 8.34% 17,103 26,373 34, % 6.45% 36,360 1, 등급 ( 회수의문 ) 0.00% % 0.00% 등급 ( 추정손실 ) 94.45% 11, , % 58.32% 668 6,513 기타 85.45% % 0.00% 3,261 - 합계 2.23% 918, ,695 1,163, % 49.12% 633,536 12,496 (9) 각포트폴리오별미사용약정금액및익스포져 ( 고급내부등급법적용은행 ) 해당사항없음 38 - SHINHAN BANK

39 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (10) 소매포트폴리오관련사항 등급 / 위험가중치 가중평균 PD(%) B/S 잔액 미사용한도 EAD 가중평균만기 ( 년 ) 신용위험경감후 LGD(%) LGD 조정 LGD 위험가중자산 예상손실액 가중평균 LTV 1 등급 0.00% % % 2 등급 0.07% 110,907 77, , % 27, % 3 등급 0.15% 152,592 3, , % 12, % 4 등급 0.18% 239,694 31, , % 35, % 5 등급 0.30% 147,316 1, , % 17, % 6 등급 0.43% 195,926 17, , % 48, % 7 등급 0.55% 27, , % 7, % 8 등급 1.11% 54,769 1,302 55, % 18, % 9 등급 1.97% 35,011 3,197 37, % 34, % 10 등급 3.75% 29, , % 16, % 11 등급 7.50% 6, , % 6, % 12 등급 15.02% 5, , % 4, % 13 등급 45.53% 3, , % 2, % 14 등급 ( 부도 ) % 2, , % 2,250 1, % 기타 0.00% % % 합계 0.92% 1,011, ,063 1,131, % 235,273 3, % (11) 각포트폴리오별과거의실현손실 (IFRS 충당금 ) 과예상손실과의차이및이유 포트폴리오 실현손실 (a) 예상손실 (b) 손실차이 (b) -(a) 비고 기업 5,806 7,038 1,232 중소기업 4,177 5,414 1,237 주거용주택담보익스포져 기타소매 : 개인 2,424 2, 기타소매 : 중소기업 주식익스포져 집합투자증권등 유동화익스포져 장외파생상품 SHINHAN BANK REPORT - 39

40 SHINHAN BANK Report (12) 장기간동안의실제결과대비은행추정치 1 PD 비소매실측치주 1) 추정치주 2) 비고 IFRS 1.88% 2.31% 외감 3.15% 3.95% 비외감 3.82% 4.77% SOHO 2.51% 2.94% 등급별목표부도율 + 보수적마진을추가하여위험가중자산산출 소매실측치주 3) 추정치주 4) 비고 주거용주택담보 0.44% 0.97% 주거용주택담보풀별실측부도율 + 기간경과효과 + 기타소매 1.93% 1.98% 경기침체기보수적마진을추가한 PD 추정치기준으로위험가중자산산출 소매소호실측치주 5) 추정치주 6) 비고 주거용주택담보 1.25% 2.00% 기타소매 3.41% 4.36% 주 1) 01.9 월 ~ 14.9 월기초시점정상차주에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 2) 등급계량화결과포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 3) 월 ~ 14.9 월기초시점정상계좌에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 4) 포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 5) 05.8 월 ~ 14.8 월기초시점정상계좌에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 6) 포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 2 EAD 비소매실측치주 1) 추정치주 2) 비고 소매 소매소호 주 1) 07.1 월 ~ 월부도차주에대한실제부도시잔액 2) 07.1 월 ~ 월부도차주에대한정상시점 ( 부도 1 년전 ) 부도시잔액추정액 3 LGD 소매실측치주 1) 추정치주 2) 비고 부동산 4.65% 5.37% 신용대출의장기평균부도시손실율실측치가추정치를상회하고있으나 신용 68.46% 68.37% 1% 이내의근사치로관리되고있음 소매소호실측치추정치비고 부동산 11.60% 13.34% 신용대출의장기평균부도시손실율실측치가추정치를상회하고있으나 신용 57.91% 57.17% 1% 이내의근사치로관리되고있음 주 1) 부동산 : 09.7 월 ~ 13.6 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 부도시손실률은회수관찰기간 3 년소요 ) 신용 : 07.7 월 ~ 11.6 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 구조조정차주부도시손실률반영위해회수관찰기간 5 년소요 ) 2) 부동산 : 09.7 월 ~ 월부도차주에대한정상시점추정부도시손실률 ( 부도시손실률은회수관찰기간 3 년소요 ) 신용 : 07.7 월 ~ 11.6 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 구조조정차주부도시손실률반영위해회수관찰기간 5 년소요 ) 40 - SHINHAN BANK

41 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 자. 신용위험경감 1) 상계정책및절차 - 당행은신용파생상품을제외하고는상계를허용하고있지않습니다. 2) 신용위험경감관련담보평가및관리정책 - 당행은다음의요건을충족하는경우에한해서신용위험경감기법을적용하고있습니다. 1 적격금융자산담보와관련된담보권을유지하고실행하기위한모든조치를취하고있을것. 2 약정서상신용사건발생시거래상대방또는적격금융자산담보를관리하는수탁자에대하여적격금융자산담보를적시에처분또는취득하는권리를가질것. 3 적격금융자산담보의적시처분또는취득이가능할것 3) 신용위험경감관련담보 / 보증유형및리스크편중정보 - 당행은금융담보, 부동산담보, 매출채권담보, 기타물적담보, 보증, 신용파생상품등의담보및보증에대해신용위험경감기법을적용하고있습니다. 4) 자산유형별신용위험경감현황 : 표준 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생기타합계 (B) 신용경감후익스포져 (C) = (A)-(B) 정부 365, ,591 은행 97, ,502 기업 187, , , ,002 대기업 83, , ,800 67,773 중소기업 59, , ,187 6,780 기타 44, , ,732 34,449 소매 주거용주택담보 적격회전 기타 개인 중소기업 주식 1, ,468 간접투자증권 9, ,528 자산유동화 장외파생상품 12, ,031 기타 448,057 5,553 34, , ,199 합계 1,122,645 7, , ,324 1,003, SHINHAN BANK REPORT - 41

42 SHINHAN BANK Report 5) 자산유형별신용위험경감현황 : 내부등급법 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생기타합계 (B) 신용경감후익스포져 (C) = (A)-(B) 정부 은행 기업 1,149,872 9, , , , ,541 대기업 517,484 2,995 40,425-44,087 87, ,977 중소기업 632,388 6,805 75, , , ,564 기타 소매 1,131,166 1, , , , ,316 주거용주택담보 454, , , ,555 11,079 적격회전 기타 676,532 1,282 76,187-93, , ,237 개인 586, ,299-68, , ,238 중소기업 90, ,888-24,926 55,263 34,999 주식 15, ,111 간접투자증권 9, ,763 자산유동화 11, ,830 장외파생상품 4, ,201 기타 - - 합계 2,321,999 11, , ,474 1,123,237 1,198,762 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인공시사항 1) 개념 - 거래상대방신용위험이란하나이상의거래와관련된거래상대방이해당거래의최종결제이전에부도발생시손실이발생할수있는위험을말합니다. 은행이거래상대방신용위험에기인하여발생되는경제적손실은특정거래상대방에대한거래또는 포트폴리오가양 (+) 의경제적가치를갖는경우에발생합니다. 2) 관리방법 (1) 거래상대방신용위험관리전략과절차 - 거래상대방신용위험에대한내부기준신용익스포져를산출하여사전에거래상대방에대한신용한도승인후한도범위내에서해당거래를실행하고있습니다. (2) 거래상대방신용위험관리조직과구조와기능 - 여신심사부서또는해당전결권자가해당거래에대한거래상대방신용익스포져를산출하여한도를부여하고, 거래실행부서에서한도범위내에서거래를실행하고있으며리스크관리부서에서은행전체한도부여및모니터링을하고있습니다. (3) 거래상대방신용위험관리보고시스템및측정시스템현황 - 내부시스템인 IBMS 를사용하여거래상대방신용익스포져현황에대해담당경영진에게정기보고하고있습니다. (4) 거래상대방신용위험관리헤지또는경감을위한정책 - 거래상대방별로한도준수여부를정기보고하고있으며, 담보유지약정거래등을통해사후신용보강조치를하고있습니다 SHINHAN BANK

43 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (5) 경제적자본및신용한도를거래상대방신용익스포져에부과하는데이용되는방법론 - 경제적자본및신용한도를거래상대방신용익스포져에부과하는데이용되는방법론으로커런트익스포져방식을사용하고있습니다. 3) 측정방법 (1) 파생상품유형별대체항목, 추가항목, 익스포져현황 ( 커런트익스포져방식 표준방식 기대익스포져방식 ) 구분대체비용추가항목익스포져 금리 ,856 주식 외환 4,451 3,793 8,195 귀금속 기타상품 상계적용거래 959 5,822 6,778 총수익스왑 신용부도스왑 합계 6,312 10,331 17,013 (2) 순신용파생상품익스포져 커런트익스포져방식으로측정한익스포져 0 (-) 상계금액 -6,774 (-) 적격금융담보금액 239 (-) 적격담보금액 0 순신용파생익스포져 6, 운영리스크 가. 개념 운영리스크 라함은부적절하거나잘못된업무프로세스, 인력, 시스템또는외부사건으로인한손실가능성을말하며, 측정이가능한법규리스크 (Legal Risk) 는포함되나, 측정이곤란한전략리스크 (Strategic Risk) 와평판리스크 (Reputational Risk) 는제외하고있습니다. 나. 관리방법 1) 관리전략과절차 - 당행의운영리스크관리전략은통제비용과통제효익을감안하여은행의목표위험수준을설정하고, 잔여위험을허용가능한수준이하로관리하는데있으며, 잔여위험이은행의목표위험수준보다높은경우내부통제를개선하거나리스크경감대책을마련하는것을전략으로하고있습니다. - 운영리스크관리절차는운영리스크의인식및평가를통해측정을하고이를경영진과이사회에모니터링 / 보고하여운영리스크경감과문화확산활동에기여하는유기적절차를수행하고있습니다 SHINHAN BANK REPORT - 43

44 SHINHAN BANK Report 2) 관리조직과기능 - 운영리스크관리의최일선관리주체인단위사업부문 (1 차방어선 ) 과전행운영리스크관리의총괄책임을담당하고있는운영리스크팀 (2 차방어선 ), 그리고독립적인제 3 자점검수행을담당하고있는내부감사조직 (3 차방어선 ) 등 3 단계방어선 (3 Lines of Defense) 으로운영하고있습니다. 이는은행의내부통제및운영리스크관리담당부문간역할과책임을명확히하고상호견제기능을강화하기위함입니다. 3) 보고및측정시스템 - 당행은정기적인관리활동전반에대한현황및이슈를포괄하는내용의종합보고서와위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리등개별관리활동내역을보고하는부문보고서및개별관리활동또는관리활동전반의주요한이슈발생시비정기적으로보고하는이슈보고서를작성하고있습니다. 각보고서에대해은행장, 리스크관리위원회, 리스크관리그룹장등에주기적인보고를수행하고있습니다. - 당행의측정방법론은고급측정방법론을사용하고있으며, 영업환경과내부통제요인을간접반영하여시나리오위험자본량을산정하고, 내 / 외부손실데이터를통해산출한손실데이터위험자본량을결합하여최종운영리스크소요자기자본량을산출하는측정시스템을구성하고있습니다. 4) 경감을위한정책 - 위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리등의방법론을통한평가및모니터링결과일정수준이상의위험이예상되는경우이에대한개선계획을수립, 시행하고있으며, 파악된운영리스크에대한수용, 전가, 통제, 회피대상여부를결정하기위한평가절차를수립하고있습니다. 또한적정리스크를유지하기위하여및운영리스크소요자기자본량한도를설정하며, 허용수준을초과하거나관리대상인리스크에대하여보고하고관련리스크경감계획을수립시행하고있습니다. 5) 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 - 당행은실질적인운영리스크경감을위해그룹 ( 단위사업부문 ) 주무부서운영리스크담당자를중심으로분기별그룹 Top-5 리스크를선정 / 관리하는등 1 차방어선인단위사업부문의자체관리책임및역할을강화하고있으며, 이후전행 Top-5 리스크를선정하여당행이모니터링해야할중요한리스크를선정관리하고있으며, 개선계획이행사항을시스템으로구축관리하고있습니다. 그밖에위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리현황등을정기보고서를통해모니터링하고있습니다. 6) 자본적정성평가방법 - 당행의운영리스크자본적정성평가방법은한도설정, 한도모니터링, 위기상황분석의 3 가지방법으로진행되고있습니다. 한도설정의경우전년도운영리스크량에연평균변화량과스트레스상황시증가예상등의값을합하여산정하고이를매달리스크정책위원회, 리스크관리위원회등을통해보고및한도모니터링하고있습니다. 위기상황분석은경제전망에의거한 Nomal 상황과 2008~2009 년금융위기경제상황을가정한 Mild 상황, 2003 년카드대란의 Bad 상황, 1998 년 IMF 구제금융의 Worst 상황의시나리오를가정하여위기상황시운영리스크소요자기자본량을산출하고있습니다. 다. 측정방법별관리수단및측정방법 1) 관리수단 - 내부손실자료 : 전행적으로내부손실자료를수집 / 관리할수있는절차및시스템을구축하고있으며, (14 년간 ) 손실사건데이터를축적하여운영리스크인식, 평가및고급측정법에의한운영리스크소요자기자본산출및업무프로세스개선등에활용하고있습니다. - 외부손실자료 : 운영리스크손실자료공유위원회 (Korea Operational Riskdata Exchange Committee; KOREC) 에가입하여컨소시엄외부데이터를입수하고있을뿐만아니라, 미국 SAS 사가수집 / 배포하는 SAS OpRisk Global Data 를입수하여내부적으로경험하지못한리스크유형파악, 시나리오생성및평가, 부족한내부손실데이터보충등에활용하고있습니다 SHINHAN BANK

45 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report - 위험통제자가진단 (Risk Control Self Assessment; RCSA) : 업무프로세스에내재된위험과동위험을경감시키기위한통제수준에대하여직원스스로인식및평가하고필요시대응방안을마련함으로써내부통제강화에기여하고자전영업점및본부부서를대상으로상 / 하반기각 1 회씩위험통제자가진단을수행하고있습니다. 본부부서는부서별평균약 35 개사건, 영업점은 104~128 개사건에대해각부점의실무담당자가자가진단함으로써운영리스크경감에활용하고있습니다. - 핵심위험지표 (Key Risk Indicator; KRI) 모니터링 : 은행의운영리스크요인을객관적이고사전적으로파악하여선제적인대응조치를취하기위해핵심위험지표를선정하여관리하고있습니다 년 6 월현재본부부서 208 개, 영업점 13 개 KRI 지표를모니터링하고있으며, 영업점 KRI 의경우지표별관리수준이영업점업적평가에도일부반영되고있습니다. - 시나리오평가 : 내 / 외부손실데이터의부족분을보완하고, 위험자본량이큰특정시나리오대해손실발생가능성등을사전에관리함으로써해당사업부문에대한리스크관리전략수립에활용하고있습니다. 시나리오평가는 9 개영업영역과 20 개사건유형을기준으로 RCSA 및내 / 외부손실데이터가매핑되는 124 개시나리오를생성하여운영하고있으며, 일정조건이상의전문성을충족하는행내업무별전문가와이를검증할검증자를배치하여평가및검증을수행하고있습니다. 이와같이시나리오평가를활용하여산출된시나리오위험자본량은손실데이터를이용하여산출된손실사건위험자본량통합되어최종운영리스크소요자기자본량으로산출되고있습니다. - 영업연속성계획 (Business Continuity Plan; BCP) 은위험평가 (Risk Assessment) 및영업영향분석 (Business Impact Analysis) 실시후핵심업무별복구계획을수립하여본점및대체사업장에서매년정기훈련을실시하고있습니다. 위기상황시경영진은의사결정기구인비상대책위원회를통해재해관련부서장들의지원을받아의사결정을수행하며, 종합상황실을중심으로위기관리팀, 업무복구팀, 인프라복구팀이의사결정사항을실행하고있습니다. 2) 측정방법 - 당행의운영리스크규제자본산출은 2013 년 7 월금융감독원승인받은고급측정법을사용하고있습니다. 고급측정법은사건유형 (7 분류 ) 과영업영역 (8 분류 ) 에의한매트릭스개별셀별로손실데이터기반위험자본량, 영업환경과내부통제요인을고려한시나리오위험자본량을통합하여자본량을산출하고 ( 관찰기간 1 년, 신뢰수준 99.9%, 산출방법몬테카를로시뮬레이션 ), 아메리카신한은행등 11 개의연결대상자회사는전체총이익에 15% 를곱하여산출하는기초지표법을사용하여산출한자본량을합하여최종당행운영리스크소요자기자본량을산출합니다. 운영리스크소요자기자본량산출주기는매분기단위입니다. 영업영역 사건유형 내부사취 외부사취 고용사업장안전 고객상품영업실무 물적자원의손실 업무마비시스템장애 실행전달절차관리 투자금융 트레이딩매매 소매금융 ,059 기업금융 ,002 지급과결제 대행서비스 자산관리 소매중개 소계 (A) 2,458 1, , ,687 6,885 소계 연결대상자회사운영리스크소요자기자본 (B) 년 2 분기연결기준에의한운영리스크소요자기자본 (A+B) 7, 년 2 분기기준보험을통한운영리스크소요자기자본경감 : 해당사항없음 2016 SHINHAN BANK REPORT - 45

46 SHINHAN BANK Report 12. 시장리스크 가. 개념 시장리스크 는금리, 환율, 주가등시장가격의변동으로인한금융기관의트레이딩계정포지션의손실위험으로정의되며, 일반시장리스크와개별리스크로구분합니다. 일반시장리스크는금리, 주가, 환율등시장전체에영향을미치는사건과연관되어발생하는가격변동성으로부터의손실을말합니다. 개별리스크는채권및주식등유가증권발행자의개별적인사건과연관되어발생하는가격변동성으로부터의손실을말합니다. 나. 관리방법 1) 시장리스크관리전략과절차 - 리스크총괄부는위원회에서수립된정책과절차에따라전행적인시장리스크를평가하고관리, 리스크공학부는시장리스크시스템을관리하고리스크측정결과의정합성을검토합니다. 리스크총괄부와리스크공학부는위원회에서설정된한도의준수여부를모니터링하고위기상황분석을정기적으로실시하며, 이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회와경영진에게시장리스크관리현황을보고하고조치사항을관리합니다. 2) 시장리스크관리조직과구조와기능 - 시장리스크의관리조직은이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, 리스크총괄부, 리스크공학부, 운용부서및그룹별한도관리부서로구분하고, 운용부서와그룹별한도관리부서는 1 차적으로리스크를관리하고있습니다. 리스크총괄부는이사회와리스크관리위원회및리스크정책위원회의시장리스크관련의사결정을지원하며 2 차적으로리스크를관리하여야하고, 이사회, 리스크관리위원회및리스크정책위원회는시장리스크관리에관한정책수립과의사결정기능을수행합니다. 마지막으로감사부는독립적인제 3 자로서시장리스크관련사항에대한점검 (Review) 업무를수행합니다. 3) 시장리스크보고시스템및측정시스템현황 - 시장리스크결과통합보고서시스템인 TRMS (Total Risk Management System) 을사용하고있으며, 유가증권, 파생상품등정형상품분석시스템인 RISKWATCH 와비정형상품측정을담당하는시스템인 RPVM (Risk Pricing & VaR Management) 사용합니다. 4) 시장리스크헤지또는경감을위한정책 - 은행의시장리스크를효과적으로관리하기위하여부서별 / 데스크별 VaR 한도, 상품별투자한도, 손실한도, 민감도한도및기타한도를별도로설정하여관리하고있습니다. 또한운용부서는리스크정책위원회가승인한한도범위내에서데스크 ( 펀드 ) 별또는딜러별한도를설정하여관리하고있습니다. 5) 시장리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략 - 은행의효율적인시장리스크관리하기위해서리스크정책위원회에서정한유형별세부한도에관하여일별로경영진에게보고하고, 월별및분기별경영진, 리스크정책위원회또는리스크관리위원회에보고합니다. 6) 내부모형법에의해커버되는각포트폴리오에이용된모델의특성 - 역사적시뮬레이션방법과완전가치평가방법을적용하는모델을사용함으로써모델에대한가정을최소화하고, 설명의용이성을가지고있습니다 SHINHAN BANK

47 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 7) 내부모형법에의해커버되는각포트폴리오에적용된스트레스테스트에관한사항 - 역사적 (Historical) 시나리오, 위기상황 (Stress) 시나리오, 가상 (Hypothetical) 수익률곡선시나리오를이용한스트레스테스트를통하여향후위기상황발생시트레이딩포지션의최대손실가능금액을추정하여자기자본의적정성을평가하고, 적정자기자본유지를위한대응전략및위기대책수립시기초자료로사용합니다. 8) 내부모형법및모델링과정의정확성과일관성에대한사후검증및적합성검증방법 - 내부모형에서산출된일반시장리스크를대상으로사후검증을실시하며, 실제손익및가상손익과전일의 1 일 VaR 를기준으로비교합니다. 모델의적정성점검을위하여사후검증을일별로실시하며, 초과횟수의산정은최근 250 영업일을기준으로합니다. 내부모형이시장리스크를적절히측정하고있음을확인하기위하여독립적이면서전문성을갖춘별도의부서 ( 또는외부전문가 ) 로부터모형의적합성검증주기적으로실행하고있습니다. 9) 감독당국에의해승인된범위 - 당행은감독당국으로부터시장리스크를측정함에있어자체구축 운영하는일련의시스템인 내부모형 을승인받아시장리스크를측정하고있습니다. 또한내부모형에사용되는리스크요소주 1) 총 941 개를승인받아사용하고있습니다. 주 1) 주식리스크 (221 개 ), 금리리스크 (287 개 ), 외환리스크 (35 개 ), 옵션 ( 변동성 ) 리스크 (398 개 ) 10) 유동성시계를결정하기위해사용된방법 - 최대손실예상액 (VaR) 을측정하기위해서금융당국에서제시하는내부모형에의한시장리스크산출기준인 10 영업일의보유기간을산정하고있습니다. 11) 모형별타당성검증방법 - 시장리스크를측정하는내부모형의타당성을점검하기위해독립적이고전문성을갖춘별도의부서 ( 또는외부전문가 ) 로부터모형의적합성을연 1 회의원칙으로검증받고있습니다. 검증은모형적용이전의사전검증과적용이후의사후검증및기획검증으로구분하여시행합니다. 사전검증은모형개발에이용된데이터, 로직, 방법론, 프로그램및관련증빙서류에대한점검을통하여시스템의논리적인결함및한계등에대하여점검합니다. 사후검증은방법론, 성능, 데이터관리, 활용및통제구조등광범위한범위에걸쳐정기적으로양적 / 질적검증을수행합니다. 기획검증은수행배경및목적에따라비정기적으로이슈검증을수행하게됩니다. 다. 내부모형법 1) 트레이딩부문포지션잔액 종 류 2016 년 6 월말 2015 년 6 월말 은행계정신탁계정계은행계정신탁계정계 채권 30,407 33,190 63,597 25,737 32,478 58,214 주식 , 파생상품 1,879, ,879,804 1,509, ,509,866 환포지션 8, ,790 5, ,896 기타 ( 단기상품 ) 62, ,179 42, ,440 합계 1,981,340 35,030 2,016,370 1,583,952 33,173 1,617,125 주 1) 원본보전형시가및장부평가대상모두신탁계정포지션에계산됨. 2) 파생상품포지션은 Notional 금액을기준으로하되, 통화관련거래중원화대외화거래는외화금액, 외화간거래는수취통화금액기준임 SHINHAN BANK REPORT - 47

48 SHINHAN BANK Report 2) 트레이딩부문의최대손실예상액 (VaR) 위기상황하의최대손실예상액 (svar) (1) 트레이딩부문의최대손실예상액 (VaR) 구분 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 2016 년 6 월 2015 년 6 월 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 금리 주식 외환 상품 기타 합계 주 1) VaR 는시장리스크기준 BIS 자기자본산출기준이며역사적시뮬레이션방법을사용하였음. 2) 산출된 VaR 는단측신뢰구간 99%, 보유기간 10 일을기준으로계산. 3) 트레이딩부문 VaR 의공시대상기간은 부터 까지임. (2) 위기상황하의최대손실예상액 (svar) 구분 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 2016 년 6 월 2015 년 6 월 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 금리 주식 외환 1,114 1,202 1,065 1, , ,037 상품 기타 합계 1,245 1, , , 주 1) svar 는시장리스크기준 BIS 자기자본산출기준이며역사적시뮬레이션방법을사용하였음. 2) 산출된 svar 는단측신뢰구간 99%, 보유기간 10 일을기준으로계산. 3) 트레이딩부문 svar 의공시대상기간은 부터 까지임. 3) VaR 와트레이딩손익현황 (50) (100) (150) (200) 실제손익 VAR 주 ) 실제손실이 VaR 값을초과한경우는총 2 회발생함 SHINHAN BANK

49 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 13. 유동화익스포져 가. 관리방법 1) 유동화리스크관리 신한은행은유동화익스포져에대한제반규정에따른조직체계를갖추고있으며, 리스크총괄부및공학부가총괄부서가되어유동화익스포져에대한인식, 모니터링, 측정등의관리를하고있습니다. 유동화익스포져에대한리스크측정은외부신용평가사의유동화익스포져에대한신용등급별해당위험가중치를적용하여유동화익스포져에대한위험가중자산 ( 리스크량 ) 을산출하고있습니다. 유동화익스포져를보유하고있는신한은행의유동화익스포져에대한주요리스크관리내용은다음과같습니다. 유동화익스포져관리지침에의거하여유동화거래에대한주요역할에따라서유동화은행 (Originator), 투자자 (Investor), 스폰서 (Sponsor) 로구분하고, 각역할에따른리스크관리전략과정책을수행하고있습니다. 현재신한은행은유동화채권에대한투자자또는유동화거래특수목적법인 ( 이하 SPC) 에대한유동성약정지원이나유동화채권매입보장을제공하는스폰서역할을제한적으로수행하고있습니다. 유동화익스포져에대한투자를진행하는프론트 (Front Officer) 와심사부서를분리하여운영하고있으며, 유동화거래조건의적정성을점검하는미들오피서 (Middle Officer) 및유동화익스포져를측정하고모니터링하는백오피서 (Back Officer) 를리스크관리부서에두어유동하익스포져에대한리스크인식, 측정, 모니터링을수행하고있습니다. 또한유동화익스포져와관련된담보및보증등신용위험경감을위하여담보관리시스템을운영하고있으며, 유동화거래의구조가변경되는경우에는유동화익스포져와유동화익스포져와관련된기초자산에대한실사등의필요한조치를취하고있습니다. 유동화익스포져에대한규제자본산출은유동화익스포져에대한외부적격신용평가사의신용등급을적용하여위험가중자산을산출하고있습니다. 2) 유동화에대한은행회계정책요약 금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도않고이전하지도아니한경우, 당행이금융자산을통제하고있지도않다면금융자산을제거하고, 금융자산을계속통제하고있다면그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식하고, 관련부채를함께인식하고있습니다. 만약, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을당행이보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한매각금액은부채로인식하고있습니다. 나. 은행계정및트레이딩계정 1) 은행계정 (1) 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 엘에이치마이홈이차유동화전문 ( 유 ) LH공사보유임대료채권 2, 올레케이티제이차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 41 6 올레케이티제삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 31 5 에스모아제삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제사차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제오차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제육차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제칠차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 SHINHAN BANK REPORT - 49

50 SHINHAN BANK Report 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 유플러스엘티이제구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 올레케이티제구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제팔차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 올레케이티제십차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십이차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십사차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십오차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제십삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 올레케이티제십삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십육차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십칠차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 올레케이티제십사차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십팔차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제십구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제십오차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십이차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십삼차유동화전문회사 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제십칠차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십사차유동화전문회사 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십오차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십육차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십칠차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제십구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십팔차유동화 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제이십구차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제이십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십이차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 올레케이티제이십일차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스러셀제육차 ( 주 ) 아파트분양대금채권 1, 에스모아제삼십삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십사차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십오차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 유플러스엘티이제이십삼차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십육차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십칠차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 에스모아제삼십팔차유동화전문 ( 유 ) 모바일단말기할부대금채권 OZ WING 2 CAYMAN LIMITED 항공사매출채권 KAL JAPAN ABS 10 Cayman LIMITED 항공사여객운임채권 에이스오토인베스트제이십구차유동화전문 ( 유 ) ** 캐피탈보유오토론 SHINHAN BANK

51 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (2) 부실및손상자산유동화내역및현회계기간동안인식한손실 유동화회사명손상만기가지난유동화익스포져금액당기인식한회계적손실액 해당사항없음 (3) 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 익스포져유형기초자산익스포져금액 해당사항없음 (4) 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 이익또는손실액 해당사항없음 (5) 유동화익스포져유형별현황 익스포져유형 2016년 6월말 2015년도 6월말 부내 VS 부외 선순위채권 부내 후순위채권주 ) 부내 신용공여약정 11,762 15,054 부외 ( 매입약정포함 ) 기타 67 부내 합계 11,830 15,054 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2종수익증권등 ) (6) 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 1 위험가중치별현황 ( 재유동화제외 ) 구분 2016년 6월말 2015년 6월말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 11,370 1,816 13,831 2,075 50% 이하 , % 이하 250% 이하 250% 초과합계 11,830 2,049 15,054 2, SHINHAN BANK REPORT - 51

52 SHINHAN BANK Report 2 위험가중치별현황 ( 재유동화 ) 년도말년도말구분익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 50% 이하 100% 이하해당사항없음 250% 이하 250% 초과합계 3 자본차감익스포져 유동화회사명 자본차감익스포져 기본자본공제 총자본공제 자본차감액합계 해당사항없음 (7) 유동화자산조기상환과관련하여유동화기구의익스포져유형별현황 익스포져구분지분율유동화회사명익스포져 ( 금액 ) 위험가중자산 판매자이익에기여 투자자이익에기여 투자자보유지분별 판매자보유지분별 합계 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 해당사항없음 (8) 신용위험경감과관련된재유동화익스포져내역 익스포져금액 익스포져유형 보증인 신용등급 신용경감전 신용경감후 해당사항없음 위험가중자산 52 - SHINHAN BANK

53 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2) 트레이딩계정 (1) 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 ( 개별리스크 ) 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 케이파이브제사차주식회사 무보증사채 에스러셀제육차 ( 주 ) 아파트분양대금채권 2,000 1,000 영종에너지2015( 유 ) 대출채권 마산마린씨티 ( 유 ) PF대출채권 도공제오차유동화전문 ( 유 ) 유로도로관리권 전력케이블제일차 ( 주 ) 사모사채 더블엠리조트유한회사 PF대출채권 뉴엔씨제오차주식회사 신용판매대금채권 이더블유에프제일차 ( 유 ) 매출채권 마이드림제이차유한회사 기업대출채권 오스템제일차유한회사 매출채권 피에이엘엠제일차 ( 주 ) 대출채권 효성캐피탈제이십일차유동화전문유한회사 대출채권및리스채권 제이티캐피탈제일차유동화전문유한회사 주택할부금융채권 뉴엔씨제이차주식회사 신용판매대금채권 케이글로벌제삼차주식회사 대출채권 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액. (2) 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 익스포져유형기초자산익스포져금액 해당사항없음 (3) 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 당해인식한회계적손익 재유동화여부 해당사항없음 (4) 시장리스크에해당되는유동화익스포져금액 ( 일반리스크 ) 익스포져금액 위험가중자산금액 6,331 3,165 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액 SHINHAN BANK REPORT - 53

54 SHINHAN BANK Report (5) 유동화익스포져유형별현황 익스포져유형 2016년도 6월말 2015년도 6월말 선순위채권 - - 후순위채권주 ) - - 신용공여약정 - - ( 매입약정포함 ) - - 기타 6,331 3,185 합계 6,331 3,185 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2종수익증권등 ). (6) 개별리스크유동화익스포져금액 2016년도 6월말 구분 익스포져 위험가중자산 20% 이하 50% 이하 6,331 3, % 이하 250% 이하 250% 초과합계 6,331 3,165 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액. (7) 자본에서공제되는유동화자산 자본차감익스포져유동화회사명기본자본공제총자본공제자본차감액합계해당사항없음 (8) 조기상환유동화자산현황 익스포져구분 지분율 유동화회사명 익스포져 ( 금액 ) 위험가중자산 판매자이익에기여 투자자이익에기여투자자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 해당사항없음 판매자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 합계 (9) 재유동화익스포져내역 익스포져금액 익스포져유형 보증인 신용등급 신용경감전 신용경감후 해당사항없음 위험가중자산 54 - SHINHAN BANK

55 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 14. 유동성리스크관리 가. 개념 1) 정의 - 유동성리스크 (liquidity risk) 는자산과부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인하여예상치못한손실 ( 비정상적인자산의처분, 고금리조달등 ) 이발생하거나지급불능상태가되는리스크를의미하며, 조달유동성리스크 (funding liquidity risk) 및시장유동성리스크 (market liquidity risk) 를포함합니다 2) 유동성리스크의원천 - 유동성리스크는자금의조달, 운용, 시장유동성리스크등에서발생하며, 유동성리스크주요발생원천의다음과같습니다. 도매수신조달가능성저하 (wholesale funding risk) 소매수신의중도인출 (Retail funding risk) 일중유동성관리실패 (Intra-day liquidity risk) 통화간유동성관리실패 (Cross-currency liquidity risk) 지주회사등금융그룹내유동성관리실패 (Intra-group liquidity risk) 부외항목에서의현금유출증가 (Off-balance sheet liquidity risk) 유동성자산의시장가치하락 (Marketable asset risk) 자금조달의편중심화 (funding diversification risk) 3) 관리목적 - 자금조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에예측하고, 체계적관리를통하여적정수준의유동성을확보함으로써, 자금부족으로인한리스크를최소화하고안정적인수익확보를도모함을목적으로합니다. 또한위기상황을대비하고이를위해서양질의유동성자산을충분히보유함을목적으로합니다. 4) 관리원칙 - 충분한양의자금을, 필요한시점에, 적절한수준의조달비용으로조달합니다. - 유동성리스크관리지표를통하여위험요인을사전에인식하고, 선제적으로대응합니다. - 자금조달원천과만기를효과적으로분산하여관리합니다. - 손실을최소화하고, 안정적인수익확보를원칙으로합니다. - 유동성위기발생시조치할수있는비상조달계획 (Contingency Funding Plan) 을수립하고관리합니다. - 유동성관련비용, 편익및리스크를상품가격, 성과평가, 신상품승인절차에반영합니다. 나. 관리방법 1) 관리대상 - 당행은파생금융상품을포함한모든자산과부채를유동성리스크관리대상으로하고있으며, 감독기관에서요구하는유동성관련지도비율을성실히준수하고있습니다. 시장환경의급변이나, 통화정책의변경등으로인한예상못한자금부족상태에대비하기위하여비상조달계획 (Contingency Funding Plan) 을수립하여만약의상황에대비하고있습니다. 2) 측정및평가방법 - 유동성리스크측정주기는월별을원칙으로하고있습니다. 당행은유동성리스크관리를위해한도관리대상으로 LCR, 실질유동성갭비율, 유동성 VaR, 외화유동성비율등을측정하고위기상황분석을통해은행의내부적인요인이나외부시장상황에따라발생할수있는다양한위기상황에서유동성리스크에미치는영향을평가하고, 그취약점을개선하여은행의안정적인유동성구조를유지하고있습니다. - LCR 은 1 개월내발생가능한연결기준순현금유출액대비고유동성자산의비율로서, 산출기준은감독기준에따르며규제비율보다보수적인수준으로한도관리하고있습니다 SHINHAN BANK REPORT - 55

56 SHINHAN BANK Report - 유동성 VaR 는자금부족시자산매각등을통해부족자금을조달하되, 정상적인시장조달금리를초과하여발생하는추가조달비용을 VaR 상당액으로산출합니다. - 실질유동성갭비율은정상상황의고객의행동변화를고려한난내및부외거래와신규취급액 / 조달액등을반영하여산출한기간별만기도래자산과부채의차액인실질유동성갭을유동성총자산으로나눈비율을의미합니다. - 외화유동성비율은잔존만기 1 개월이내의외화부문유동성자산대비유동성부채의비율로서, 현재와미래에가능한자금의수요대비공급비율을의미합니다. - 당행의위기상황분석은은행내부위기, 시장위기, 양자결합을고려한각각의상황에따라고객의행동변화를고려하여난내및부외거래와신규취급액 / 조달액등을반영하여산출하고이러한결과를유동성리스크관리전략수립, 허용한도조정, 양질의유동성자산보유규모조정, 생존기간산출및비상조달계획수립시반영하고있습니다. 3) 관리방법 - 조달자금과운용자금의만기를동시에관리하는시스템을구축하여각종자금의일별, 월별, 만기도래상황을수시로파악하고필요시대응책을강구하고있습니다. - LCR 비율, 외화유동성비율, 유동성갭등의측정지표는매월말기준으로산출하여관리하고있으며, 이를경영진과리스크정책위원회등에보고하고있습니다. - 리스크관리부분의체계마련및이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회, 부서별역할을명확화하여통제구조마련하고있습니다. - 시장상황에따라발생할수있는다양한유동성상황에서도안정적인유동성갭구조를유지하고있는가를평가하기위해고객행동변화에대한시나리오를반영하고, 유형별 Stress Test 를주기적으로실시하여위기상황에대비하고있습니다. - 특히, 정상적인수준을초과하는고객의자금인출이발생할경우재조달비용의상승에대비하여유동성 VaR 의개념을도입하고위험자본을배부하여관리하고있습니다. - 유동성리스크발생가능성을낮추기위하여조달상품의만기를다양화하고, 안정적인조달기반구축에만전을기하고있습니다. 4) 관리지표 - 당행은 LCR 비율, 유동성 VaR, 유동성비율, 실질유동성갭비율, 중장기외화자금관리비율, ABCP 매입약정한도등의한도지표와위기상황생존기간, 단기자금과부족, 조달가중평균만기등의다수의조기경보지표및거래상대방조달편중도, 만기도래집중도, 신규평균조달금리등의모니터링지표등을 ALM 시스템을통하여관리주기별 ( 일별 / 반월 / 월별 ) 로모니터링하여유동성리스크관리에만전을기하고있습니다. 다. 관리내용 1) 원화자산, 부채의잔존만기별잔액 (2016 년 6 월말기준 ) (1) 정기예금 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 정기예금 943,573 22,941 9,997 11, ,834 (2) 원화대출금 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 원화대출금 956, , , ,675 1,819,758 주 ) 당좌대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1개월등 ) 안에회전취급하는대출금은한도약정기간에불구하고 1년이내로분류함 SHINHAN BANK

57 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (3) 원화유가증권 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 국채 8,516 7,011 20,653 52,204 88,384 금융채 59,447 64,642 15,114 4, ,590 지방채 ,255 1,390 사채 17,708 25,271 16,327 36,208 95,514 기타 62, ,542 합계 147,945 97,009 52,144 94, ,420 주 ) 만료기간을특정할수없는주식, 출자금등은제외. 2) 외화자산, 부채의잔존만기별잔액 (2016 년 6 월말기준 ) ( 단위 : 백만미불 ) 기간별 7일이하 1개월이하 3개월이하 6개월이하 1년이하 3년이하 3년초과 계 외화자산 14,730 8,431 13,676 9,315 11,195 8,548 5,419 71,313 외화부채 13,294 6,542 9,305 9,614 11,928 15,733 4,561 70, 주식은행계정포지션 가. 관리방법 1) 개념 - 주식은행계정포지션 이라함은 트레이딩정책규정 에의거단기매매또는주가변동에따른단기매매차익획득을목적으로보유함에따라트레이딩계정으로분류되는주식포지션을제외한은행이보유한모든주식포지션을말합니다. 한국채택국제회계기준제 1039 호 에따라보유목적상매도가능주식으로분류된주식포지션이이에해당합니다. - 주식은행계정포지션에대한리스크 로 은행업감독업무시행세칙 < 별표 3> 신용 운영리스크위험가중자산에대한자기자본비율산출기준 에의거부도위험등주식발행자의신용사건에따른신용리스크를측정하고있습니다. 상장여부에따라해당주식익스포져에위험가중치를달리하여곱한값으로신용리스크위험가중자산을측정합니다. ( 상장주식 : 300%, 비상장주식 : 400%) - 상장주식과같은시장성매도가능주식은트레이딩포지션에해당되지않으므로시장리스크측정대상은아니나, 시장주가의변동에따라손실발생가능성이있으므로투자한도, 손실한도, 손절매기준등과같이트레이딩포지션에적용하는관리기법을활용하여손실가능규모를제한하고있습니다. - 본장에서는실제리스크관리업무수행측면에서주요한의사결정대상인시장성매도가능주식을중심으로주식리스크관리방법및현황에대해기술합니다. 2) 주식리스크관리전략과절차 - 주식은행계정포지션 에대한관리는투자대상및투자규모, 손실감내수준, 취급조건의제한을통해이루어집니다. 당행은그룹장이상의임원협의체인 리스크정책위원회 에서시장성매도가능주식에대해투자전략과투자대상에따라구분하여투자한도와손실한도를설정하고, 거래담당부문에서독립적으로투자전략을관리하도록정하고있습니다. 리스크정책위원회 는매년초또는필요시거래담당부문의투자전략을검토하고투자한도와손실한도를재설정할수있습니다 SHINHAN BANK REPORT - 57

58 SHINHAN BANK Report - 주식은행계정포지션 에해당하는개별주식의손절매기준은 원화유가증권운용지침 및 외화유가증권운용지침 에서정한바에따라매입건별취득원가대비전일종가가일정기준이상하락시매각허용기간내즉시매각하고손절매완료시까지동종목의신규매입금지를원칙으로하나, 발행자의재무구조가양호하고증시안정시주가의조기회복이가능하다고판단되는종목인경우 리스크정책위원회 의결의를득하여최장 3 개월단위로손절매실시를보류할수있습니다. 단, 매각보류승인후일정수준이상추가로해당종목의주가가하락하거나, 손절매보류기한이종료되는경우에는즉시매각하도록정하고있습니다. - 트레이딩포지션에해당하는단기매매주식과구분하기위하여주식은행계정포지션에해당하는주식은 원화유가증권운용지침 에서매입일로부터 1 개월이내에매각할수없도록매각제한기간을정하고있습니다. 단, 발행자의신용위험이급격히증가하여주식가격이현저하게하락할가능성이있는경우, 손절매대상에편입된주식을처분해야하는경우, 출자전환된주식을처분해야하는경우에는담당그룹장또는담당부서장의승인을득하여매각제한기간내처분을예외적으로허용하고있습니다. 3) 주식리스크관리조직과구조및기능 - 주식은행계정포지션 에대한리스크전담최고의사결정기구는앞서언급한 리스크정책위원회 입니다. 리스크정책위원회 에서정한바에따라거래실행부문, 리스크관리부문, 결제부문에서거래및내부통제, 리스크관리등을수행하며, 독립된 감사위원회 산하의감사부문에서사후적감시업무를수행하게됩니다. 거래실행부문에서는거래수행및이에따른내부통제와같은 1 차적리스크관리를담당하고, 리스크관리부문에서는거래실행부문에대한미들오피스역할및리스크측정등 2 차적리스크관리를담당합니다. 결제부문에서는결제처리와관련한 2 차적리스크관리를담당합니다. 감사기능을담당하는감사부에서는사후적으로업무수행이내외규법상적절하게수행되었는지감시하는업무를수행하고있습니다. 4) 주식리스크보고시스템및측정시스템현황 - 주식은행계정포지션 에대해거래정보를입력하여포지션관리, 결제및보고에사용하는시스템으로당행은자체개발한 IBMS(Investment Banking Management System) 를사용하고있습니다. 5) 주식리스크헤지또는경감을위한정책 - 주식은행계정포지션 에내재된리스크관리방법으로는익스포져총량의적의조절또는파생상품을활용한헤징이있습니다. 단, 주식은행계정포지션 의특성상파생상품을활용한헤징의경우위험회피회계적용이어려워신용리스크량을경감시키지못하고시장리스크에노출됨에따라중복적인리스크관리부담이발생할수있으므로활용도가낮은리스크관리방법입니다. 당행은주로익스포져총량을관리하는방법을선택하고있습니다. 6) 은행계정보유주식에대한가치평가및회계처리 신한은행은자본이익을위한출자와부실채권의정상화를위한출자전환등기타목적으로주식을취득하여보유하고있으며보유주식에대한가치평가및회계처리는다음과같습니다. (1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나최초인식시점에당기손익인식금융자산으로지정한금융자산을당기손익인식금융자산으로분류하고있습니다. 당기손익인식금융자산은최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. (2) 만기보유금융자산 만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로당행이만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을적용하여상각후원가로측정하고있습니다 SHINHAN BANK

59 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (3) 매도가능금융자산 매도가능항목으로지정되거나당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산및대여금및수취채권으로분류되지않은비파생금융자산을매도가능금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는공정가치로측정하며공정가치의변동은기타포괄손익으로인식되고있습니다. 단, 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는지분상품과이러한지분상품과연계되어있으며그지분상품의인도로결제되어야하는파생상품을원가로측정하고있습니다. (4) 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분 당행은종속기업, 공동기업및관계기업투자지분에대한투자자산에대해서기업회계기준서제 1027 호 별도재무제표 에따른원가법을선택하여회계처리하고있습니다. 다만, 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분에대해서는기업회계기준서제 1101 호 한국채택국제회계기준의최초채택 을적용하여한국채택국제회계기준전환일의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용하여측정하였습니다. 한편, 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 나. 주식은행계정포지션현황 - 투자상품의장부가액및손익은별도재무제표를기준으로작성하되, 총미실현손익및총잠재재평가손익은연결재무제표에서 Tier1, Tier2 에반영된금액을기재함. 1) 투자상품의유형 ( 상장 / 비상장등 ), 특성및금액 은행계정 구분 2016 년 6 월말장부가액 2015 년 6 월말장부가액 매도가능증권 10,547 13,651 상장주식 7,455 11,585 비상장주식 3,092 2,066 자회사등투자지분 18,915 17,463 상장주식 비상장주식 18,598 17,167 합계 29,463 31,114 2) 보고기간동안청산또는매각으로인한누적손익 2016년 6월말손익 2015년 6월말손익 매각및청산에따른누적손익 2,125 2,311 주 ) 당기손익인식증권의매각및청산에따른누적손익포함. 3) 총미실현손익및총잠재재평가손익 2016년 6월말손익 2015년 6월말손익 미실현손익주1) 총미실현손익 2,773 4,456 잠재재평가손익주 2) Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 2,773 4,456 총재평가손익 980 1,061 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 980 1,061 주 1) 재무상태표에는인식되지만손익계산서에는인식되지않는미실현손익. 2) 재무상태표와손익계산서에인식되지않는재평가손익 SHINHAN BANK REPORT - 59

60 SHINHAN BANK Report 4 ) 주식그룹별자본요구량및바젤 Ⅱ 경과규정 ( g r a n d f a t h e r i n g ) 에해당하는투자주식의종류와금액 은행계정 구분자본요구량 2016년 6월말장부가액 2015년 6월말장부가액매도가능증권 2,639 10,547 13,651 경과규정해당주식 113 1,301 3,319 자회사등투자지분 5,947 18,915 17,463 경과규정해당주식 합계 8,586 29,463 31, 은행계정의금리리스크 가. 관리방법 1) 금리리스크관리전략과절차 - 금리리스크의관리목적은은행의순이자이익및순자산가치와관련한금리리스크변동요인을조기에예측하고, 금리변동에따라발생하게될손익의변동을부담가능한범위내로관리하여안정적수익을확보하고은행의순자산가치를안정적으로유지함에있습니다. - 금리리스크관리절차는리스크의인식, 측정및평가, 모니터링및보고하는절차를따르고있습니다. 당행의은행계정금리리스크는트레이딩부문을제외한모든연결기준금리민감자산 / 부채를대상으로합니다. 리스크총괄부는위원회에서수립된정책과절차에따라은행계정의금리리스크를평가하고관리하며, 리스크공학부는 ALM 시스템을관리하고리스크측정결과의정합성을검토합니다. 리스크총괄부와리스크공학부는위원회에서설정된한도의준수여부를모니터링하고위기상황분석을정기적으로실시하며, 이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회와경영진에게은행계정의금리리스크관리현황을보고하고조치사항을관리합니다. 2) 금리리스크관리조직과구조의기능 - 금리리스크관리조직은이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회, 리스크총괄부, 리스크공학부, 자금부및금리리스크에영향을미치는모든부서로구성됩니다. - 이사회및리스크관리위원회는은행이직면하는모든리스크의인식및측정, 통제등종합적인리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시하며, ALM 위원회는금리리스크관리를위한자산, 부채의운용및조달에관한정책을마련하고관리합니다. 리스크정책위원회는금리리스크과관련된각종한도를설정하고이를관리합니다. - 리스크총괄부및리스크공학부는금리리스크측정, 허용한도설정및모니터링을수행하고이사회와리스크관리위원회및리스크정책위원회의금리리스크의사결정을지원합니다. - 자금부는매월은행계정의금리리스크를인식, 관리하고필요시관리방안을리스크총괄부와협의합니다. - 감사부는독립적인제 3 자로서은행계정의금리리스크관련사항에대한점검 (Review) 업무를수행합니다. 3) 금리리스크보고시스템및측정시스템현황 - 금리리스크측정을위한현금흐름은 OFSA 엔진을사용하며, 산출된현금흐름을활용하여 ALM 시스템에서통계분석, 금리리스크 VaR 및 EaR 산출, 위기상황분석등을수행하고보고서를생성하고있습니다 SHINHAN BANK

61 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 4) 금리리스크헤지또는경감을위한정책 - 리스크관리위원회또는리스크정책위원회는매년초당행사업계획과연계하여발생가능한금리리스크위기상황에대비할수있도록금리리스크측정지표 ( 금리누적갭비율, 금리 EaR, 금리 VaR) 에대한한도설정을승인하고있습니다. 또한, 금리리스크소관부서는설정된한도의운용현황을모니터링하며, 금리리스크정기점검항목에대하여해당리스크측정주기에따라담당그룹장및리스크정책위원회에보고하고있습니다. 5) 금리리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 - 금리리스크의악화추세를식별하고선제적으로적시대응할수있도록조기경보지표및모니터링지표를설정운영하고있습니다. 이러한지표는임계치 (Trigger Point) 에도달시시정조치여부를판단하여실행하게됩니다. 6) 금리리스크의성격과핵심가정의특징, 측정빈도등설명 - 리스크공학부와리스크총괄부는금리리스크관리를위하여이익적관점과경제가치적관점에서다음과같은지표들을매월측정하여 ALM 위원회와리스크정책위원회에보고하고있습니다. - 금리갭분석은금리부자산 / 부채및부외거래항목포지션을금리재개정주기에따라금리만기구간에배분하는금리갭표를작성함으로써구간별금리부자산 / 부채의불일치에따른예상치못한이익의변동, 경제적가치의변동에대한위험을측정합니다. - 금리 VaR 는과거실제발생한금리변동성시나리오 (Historical Simulation) 를적용하여생성한할인율곡선으로할인하여계산한 NPV 의분포자료를바탕으로해당신뢰수준의최대경제적가치의감소예상액을측정합니다. - 금리 EaR 은미래일정기간동안예상되는 NII 대비일정한신뢰수준하에서발생가능한최소 NII 와의차이, 즉최대 NII 변동예상액을측정합니다. - NII 시뮬레이션분석은분석대상기간을설정하고해당기간동안자산 / 부채의자금량및금리변동에대한시나리오를구성한후, 각시나리오에따른순이자이익 (NII) 의변동성을측정합니다. 7) 대출조기상환과만기없는예금에대한가정 - 대출의금리만기는고정금리상품은잔여만기, 변동금리상품은금리변동주기를반영하며, 조기상환에대한가정은하지않고있습니다. - 만기없는예금은약정만기일이없어자유롭게인출할수있는예금으로이에대한금리만기시점은감독원의핵심예금 (Core Deposit) 비율산출기준을준용합니다. 금리변동에민감하지않은핵심예금 (Core Deposit) 과민감한비핵심예금 (Non-Core Deposit) 비율을산출하여핵심예금 (Core Deposit) 의금리만기는정의된 5 년이내 8 개구간에 12.5% 씩안분하고, 비핵심예금 (Non-Core Deposit) 은만기 0~1 개월로분류하고있습니다. 나. 금리상승 하락충격시이익및경제적가치의통화별증감 200bp 상승또는하락충격시원화 426 EaR 외화 102 원화 4,762 VaR 외화 2,936 주 ) EaR, VaR는금리 200bp 상승및하락시의이익및경제적가치증감을감독원기준업무보고서양식에의해산출한값 SHINHAN BANK REPORT - 61

62 SHINHAN BANK Report 17. 여 수신금리결정체계및금리현황 가. 여 수신상품별금리결정체계 1) 여신금리결정체계 (1) 가계여신금리결정체계여신기준금리에예상손실, 법적비용, 업무원가등을감안하여결정함 기준금리 시장금리 주요상품 장기모기지론, Tops 주택담보대출, Tops 부동산대출, 신한전세대출 ( 주택금융공사 ), 신한전세대출 ( 서울보증 ), My Car 대출엘리트론, Tops 직장인신용대출, 닥터론, 전문직우대론, 공무원신용대출, 평생플러스연금대출, 샐러리론 COFIX 금리장기모기지론, Tops 주택담보대출, Tops 부동산대출, 신한전세대출 ( 주택금융공사 ), 신한전세대출 ( 서울보증 ) 혼합금리 고정금리 수신금리 금리안전모기지론, 금리혼합대출 내집마련유동화적격대출, 적격전환대출 예금담보대출, 수익권담보대출 (2) 기업여신금리결정체계 기업여신금리는여신기간별조달금리에교육세와신용보증기금출연료등조세원가, 은행의업무취급비용, 신용등급, 담보, 여신기간에따라차등적용되는예상손실, 은행이영업을하기위해투입한자기자본에대한적정수익률등을가산하여산출되며, 동산출금리에해당고객의은행에대한기여도등을감안하여최종적으로결정됩니다. 고객별여신금리의차이는주로예상손실의차등적용에따른것으로서예상손실은고객의신용등급과담보제공여부등에의하여결정되는데, 이는신용등급과담보에따라예상손실률이다르기때문입니다. 일반적인여신은상기기준에의거결정되지만, 정책자금대출등은차입기관의정책을반영하여별도로결정됩니다. 2) 수신금리결정체계 (+) 시장금리 만기별주요시장금리 (CD 유통수익율, 채권금리등 ) (-) 제비용 지급준비율 / 예금보험료및업무원가 (±) 시장반영금리 자금조달을위한정책과시장경쟁요소등을감안한금리 (=) 기본금리 시장금리 - 제비용 ± 시장반영금리 62 - SHINHAN BANK

63 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 나. 여수신상품별금리현황 1) 수신금리현황 (2016 년 7 월 31 일 ) 구분기간최저금리 1) 최고금리 2) 비고 보통예금 % 0.10% 저축예금 - 5 천만원이하 0.10% 5 천만원이상 0.20% 신한 S 드림적금 ( 정기적립식 ) 신한 S 드림 (Dream) 정기예금 6 개월 1.00% 1.00% 1 년 1.05% 1.05% 2 년 1.10% 1.10% 3 년 1.25% 1.25% 3 개월 0.85% 0.85% 6 개월 1.00% 1.00% 1 년 1.10% 1.10% 2 년 1.15% 1.15% 3 년 1.25% 1.25% 4 년 1.35% 1.35% 5 년 1.45% 1.45% 신한세 ( 稅 ) 테크재형저축 2.50% ( 최초 3 년간 ) - 3 년이후매 1 년마다기본이율변동 주 1) 기본고시금리기준. 2) 영업점장일반우대금리기준. ( 단위 : 연 %) 2) 여신상품별금리현황 (2016 년 7 월 31 일 ) 신용등급별 1) 현황 구분 최상위등급 최다차주해당등급 최하위등급 비고 ( 단위 : 연 %) 개인대출 신용대출 ( 무보증 ) 주택담보대출 ( 분할상환대출 ) 예금담보대출 ( 정기예금 1 년 ) 등급 1~2 3~4 7~10 월중취급액기준 적용금리 3.36% 4.08% 7.66% ( 은행연합회비교공시 ) 등급 1~2 3~4 7~10 월중취급액기준 적용금리 2.65% 2.66% 2.68% ( 은행연합회비교공시 ) 등급 수신금리 적용금리 2.35% 2.35% 2.35% 연동대출 기업대출 2) 3) 기업일반대출 (1 년 ) 당좌대출 주 1) 정상등급을대상으로함. 2) 무보증대출기준. 3) 상기금리는최대산출적용금리로고객에따라상이할수있음. 등급 AAA BBB B- 기업대출최고금리 적용금리 4.03% 7.58% 12% 12% 등급 AAA BBB B- 기업대출최고금리 적용금리 3.93% 7.47% 12% 12% 2016 SHINHAN BANK REPORT - 63

64 SHINHAN BANK Report 18. 금융사고발생현황 가. 사고금액기준금융사고발생현황 사고금액주 ) 기준 2016년도 2016년도 2015년도 2015년도 2분기 1분기 4분기 3분기 10 억원미만 억원이상 100 억원미만 억원이상 총계 주 ) 사고금액은 금융기관검사및제재에관한규정시행세칙 < 별지제 3 호서식 > 에따른사고발견시점의피해금액또는피해예상금액을의미 ( 회수금액또는회수예상금액은감안하지않음 ). ( 단위 : 건 ) 나. 금융사고유형별발생현황 금전사고 금융질서문란행위 사고유형기준 2016년도 2016년도 2015년도 2015년도 2분기 1분기 4분기 3분기 횡령 유용 배임 사기 도난피탈 금품수수 사금융알선 실명제위반 사적금전대차 기타 총계 주 ) 금융사고세부유형에포함되지않는경우 금융질서문란행위 - 기타 로분류함. ( 단위 : 건 ) 19. 유동성커버리지비율위반사실 위반구분발생월비율향후준수계획약정서체결내용이행여부비고 해당사항없음 64 - SHINHAN BANK

65 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 20. 민원건수및민원발생평가등급 동민원건수는중복 / 반복민원, 단순질의성등이제외되어있으므로이용활용시주의하시기바랍니다. 대상기간 년 1분기 ( ~ ) 년 2분기 ( ~ ) 가. 민원건수 구분 민원건수환산건수 ( 고객 / 회원십만명당건 ) 2016 년 2 분기증감률 (%) 2016 년 1 분기 2016 년 2 분기증감률 (%) 2016 년 1 분기 자체민원주 1) % % 대외민원주 2) % % 합계 % % 주 1) 서면및인터넷홈페이지등으로접수된민원. 2) 금융감독원등타기관에서접수된민원중금융회사로이첩되었거나해당회사에사실조회를요청한민원 ( 해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외 ). 비고 나. 유형별민원건수 유 형 구분 민원건수환산건수 ( 고객 / 회원십만명당건 ) 2016 년 2 분기증감률 (%) 2016 년 1 분기 2016 년 2 분기증감률 (%) 2016 년 1 분기 수신 % % 0.03 여신 % % 0.14 외환업무 1 0.0% % - 신용카드주 1) % % 0.02 기타주 2) % % 0.27 합계 % % 0.46 주 1) 신용카드겸영은행인경우비고에해당사항을표시. 2) 전자금융, 펀드, 방카슈랑스등복합상품판매관련, 홈페이지오류, 직원응대등. 비고 다. 최근 3 년간민원발생평가등급 연도 2015 년주 1) 2014 년 2013 년 평가등급주 2) - 2 등급 4 등급 주 1) 2015 년평가등급은현재산정중임. 2) 매년금융감독원이금융회사별민원발생건수, 처리결과및회사규모를종합적으로고려하여평가 [1 등급 ( 우수 )~5 등급 ( 매우미흡 )]. 다만, 1 당해금융회사의평가민원건수및분모지표 ( 고객수 ) 의해당권역내비중이 1% 미만이거나 2 평가대상민원이 10 건이하인경우등급을산정하지않음 SHINHAN BANK REPORT - 65

66 SHINHAN BANK Report 21. 주식매수선택권부여내용 가. 주식매수선택권부여ㆍ행사현황 1) 신한은행부여분 해당사항없음 2) 신한금융지주회사부여분 ( 기준일 : 2016 년 6 월 30 일기준 ) ( 단위 : 주, 원 ) 부여받은자 관계부여일부여방법주식의종류 변동수량 부여행사취소 미행사수량 행사기간 행사가격 종가 신상훈 등기임원 80, ,000 이백순 직원 2005년현금 03월30일차액보상보통주 20,000-9,074 10,926 이정원 직원 2, ,500 행사보류 28,006 신상훈 등기임원 88,000-4,827 83,173 이백순 미등기임원 2006년현금 03월21일차액보상보통주 24,000-7,710 16,290 이정원 직원 2, ,500 신상훈 등기임원 48,000-2,820 45,180 이백순 미등기임원 2007년현금 03월20일차액보상보통주 11,000-8,667 2,333 이정원 직원 3, ,000 행사보류 행사보류 38,829 54,560 38,000 신상훈 등기임원 44,000-29,511 14,489 이백순 미등기임원 2008년현금 03월19일차액보상보통주 9,900-5,141 4,759 이정원 미등기임원 8,250-1,265 6,985 행사보류 49,053 합계 341,150-69, ,135 주 1) 미행사주식매수선택권의가중평균행사가격 (2016 년 06 월 30 일 ) : 39,019 원. 2) 부여수량은신한금융지주부여수량기준으로작성함. 3) 취소수량에는미확정수량, 그룹사이행수량이포함되었으며, 미행사수량은신한은행행사이행수량기준으로작성함. 4) 미행사수량은신한금융지주이사회결의에따라행사보류중임. 나. 주식매수선택권부여조건 1) 2005 년주식매수선택권부여분 (1) 행사가격 : 주주총회결의일전일부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간의종가를거래량으로가중산술한평균값을산술평균하여결정 ( 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 176 조의 7) (2) 행사수량 - 경영진 : 주가상승율연동 /2 년간누적당기순이익 >0 및 2 년간목표 ROE 달성연동이각각 50% - 직원 : 조건없음 (3) 행사기간 : 부여일로부터 3 년이경과한날로부터 4 년이내 (2008 년 3 월 30 일 ~ 2012 년 3 월 29 일 ) 2) 2006 년주식매수선택권부여분 (1) 행사가격 : 주주총회결의일전일부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간의종가를거래량으로가중산술한평균값을산술평균하여결정 ( 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 176 조의 7) (2) 행사수량 - 경영진 / 사외이사 : 주가상승율연동및 3 년간목표 ROE 달성연동이각각 33.4% 및 66.6% - 직원 : 3 년간당기순이익 0 초과 (3) 행사기간 : 부여일로부터 3 년이경과한날로부터 4 년이내 (2009 년 3 월 21 일 ~ 2013 년 3 월 20 일 ) 66 - SHINHAN BANK

67 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3) 2007 년주식매수선택권부여분 (1) 행사가격 : 행사가격 : 주주총회결의일전일부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간의종가를거래량으로가중산술한평균값을산술평균하여결정 ( 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 176 조의 7) (2) 행사수량 - 경영진 / 사외이사 : 주가상승율연동및 3 년간목표 ROE 달성연동이각각 33.4% 및 66.6% - 직원 : 3 년간목표 ROE 연동 (3) 행사기간 : 부여일로부터 3 년이경과한날로부터 4 년이내 (2010 년 3 월 20 일 ~ 2014 년 3 월 19 일 ) 4) 2008 년주식매수선택권부여분 (1) 행사가격 : 행사가격 : 주주총회결의일전일부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간의종가를거래량으로가중산술한평균값을산술평균하여결정 ( 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 176 조의 7) (2) 행사수량 - 경영진 / 사외이사 : 주가상승율연동및 3 년간목표 ROE 달성연동이각각 33.4% 및 66.6% (3) 행사기간 : 부여일로부터 3 년이경과한날로부터 4 년이내 (2011 년 3 월 19 일 ~ 2015 년 3 월 18 일 ) 다. 분기중주식매수선택권부여, 행사및취소 1) 부여 해당사항없음 2) 행사 해당사항없음 3) 취소 해당사항없음 2016 SHINHAN BANK REPORT - 67

68 SHINHAN BANK Report 22. 주주및임원과의거래내역 가. 신용공여 1) 현황 주주주주 ( 또는임원 ) 및 ( 또는임원 ) 명 1) 특수관계인명 2) 본인 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 6 월말신용공여 (C) 해당사항없음 선임일대비 (C-A) 증감 ( 증감율 ) ( 단위 : 백만원, %) 전년말대비 (C-B) 신한금융투자 - 90,500 90,500 90, % 신한카드 - 250, , , % 신한캐피탈 - 25,000 25,000 25, % 제주은행 - 4,282 6,884 6,884 2, % ( 주 ) 신신한생명 - 25,000 25,000 25, % 한특신한아주금융공사 - 129, , ,335 23, % 금수주융관신한카자흐스탄 - 5,911 6,866 6, % 지계주신한캐나다 - 83,248 79,990 79,990 3, % 주인회신한크메르 - 11,730 29,700 29,700 17, % 사신한중국 - 379, , ,213 42, % 합계 조용병 ( 은행장 ) 김형진 ( 비상임이사 ) 신한유럽 - 121, , ,257 25, % 신한베트남 - 358, , , , % SBJ 149, , ,249 75, % 소계 - 1,635,017 1,887,065 1,887, , % 본인 해당사항없음 특수관계인 1,635,017 1,887,065 1,887, , % 소계 1,635,017 1,887,065 1,887, , % 본인 % 특수관계인 소계 % 본인 특수관계인 소계 이석근 본인 임 ( 상임감사 특수관계인 원 위원겸이사 ) 소계 황선태 ( 사외이사 ) 구본일 ( 사외이사 ) 본인 특수관계인 소계 본인 특수관계인 소계 SHINHAN BANK

69 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 주주주주 ( 또는임원 ) 및 ( 또는임원 ) 명 1) 특수관계인명 2) 황국재 ( 사외이사 ) 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 6 월말신용공여 (C) 선임일대비 (C-A) 증감 ( 증감율 ) 전년말대비 (C-B) 본인 특수관계인 소계 인호 본인 임 ( 특수관계인 원 사외이사 ) 소계 이성우 ( 사외이사 ) 후쿠다히로시 ( 사외이사 ) 총계 합계 본인 특수관계인 소계 본인 특수관계인 본인 % 특수관계인 소계 % 본인 % 특수관계인 - 1,635,017 1,887, , % 소계 - 1,635,434 1,887, , % 주 1) 원칙적으로은행업감독규정 < 별표 2> 신용공여의범위 에서정한기준에따르되, 동기준의각주에따라제외되는신용공여를포함한기준으로작성함. 2) 주주의경우당해주주가추천한사외이사가선임된경우에한하여작성대상으로하며 ( ) 에선임년월을명시함. 임원의경우에는 ( ) 에선임년월과직위 ( 은행장, 부행장, 사외이사등 ) 를명시함. 신용공여가없는주주및임원의경우에는신용공여란에 해당사항없음 으로명시함. 3) 은행법시행령제 1 조의 4 에서정하는주주 ( 또는임원 ) 의특수관계인임. 나. 기타주요거래내역 1) 부동산매매현황 해당사항없음 2016 SHINHAN BANK REPORT - 69

70 SHINHAN BANK Report 2) 부동산임대차현황 1) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 주 ) 신한금융지주회사 본인 특수관계인 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 임대보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 ( 주 ) 신한금융지주임대 , ( 주 ) 신한금융지주임대 ( 주 ) 신한금융지주임대 ( 주 ) 신한금융지주임대 , ( 주 ) 신한금융지주임대 ( 주 ) 신한데이타시스템임대 ,994 - ( 주 ) 신한데이타시스템임대 ( 주 ) 신한데이타시스템임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ,249 - ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ,062 - ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한생명임대 ,273 - ( 주 ) 신한생명임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ,151 - ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 단위 : 백만원 ) 비고 70 - SHINHAN BANK

71 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 임대보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 비고 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ,025 - ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 ,012 - ( 주 ) 신한카드임대 ,060 ( 주 ) 신한카드임대 ( 주 ) 신한카드임대 신한 BNPP 자산운용임대 신한 BNPP 자산운용임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 주주 ( 주 ) 신한금융지주회사 특수관계인 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,000 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,320 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,730 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,821 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,161 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,364 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 SHINHAN BANK REPORT - 71

72 SHINHAN BANK Report 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 임대보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 비고 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,195 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,638 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한금융투자 ( 주 ) 임대 ,085 - 신한금융투자 ( 주 ) 임대 신한신용정보임대 신한신용정보임대 신한신용정보임대 신한신용정보임대 신한신용정보임대 신한아이타스임대 신한아이타스임대 주주 ( 주 ) 신한금융지주회사 특수관계인 신한저축은행임대 신한저축은행임대 신한저축은행임대 신한캐피탈임대 ,420 - 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 신한캐피탈임대 제주은행임대 제주은행임대 제주은행임대 제주은행임대 ,254 - 제주은행임대 ( 주 ) 신한생명전대 ( 주 ) 신한생명전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 SHINHAN BANK

73 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 임대보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 비고 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 , 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 주주 ( 주 ) 신한금융지주회사 특수관계인 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 신한금융투자 ( 주 ) 전대 , 신한금융투자 ( 주 ) 전대 ( 주 ) 신한생명전대 ( 주 ) 신한생명전대 신한금융투자 ( 주 ) 임차 신한금융투자 ( 주 ) 임차 ( 주 ) 신한카드전차 SHINHAN BANK REPORT - 73

74 SHINHAN BANK Report 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 임원 총계 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 임대보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 소계 88,971 6,288 본인 특수관계인 계 해당사항없음 본인 14, 특수관계인 88,971 6,288 계 103,222 7,257 주 1) 보고서작성기준일현재주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인과이행중에있는부동산임대차계약을대상으로작성함. 2), 3) 신용공여현황 양식의해당각주와동일. 비고 3) 물품공급및용역계약등현황 1) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) ( 단위 : 백만원 ) 주주 ( 또는 임원 ) 및특수 거래내용 4) 거래일자 용역계약액 비고 관계인명 3) 본인 나라사랑카드관리시스템유지보수계약 ~ 신한은행 IT 개발및유지보수업무도급계약 ~ ,245 그룹공통업무도급계약 ~ ,264 그룹공통업무시스템유지보수계약 ~ 그룹공통업무시스템인터넷회선운영계약 ~ 그룹사이버교육컨텐츠웹호스팅운영대행계약 ~ 그룹데이터센터운영업무위탁계약 ~ ,142 나라사랑카드 ( 병무청 ) 대량메일발송시스템재구축유지보수 ~ ( 주 ) ( 주 ) 소상공인시장진흥공단정보화시스템유지보수도급계약 _ 자동연장 ~ 신신스마트데스크재구축사업계약 ~ 한특한나라사랑카드발급시스템업그레이드유지보수계약 ~ 주금수데 IT 업무상담센터도급계약 _ 자동연장 ~ 주융관이신한은행 S20 홈페이지및모바일웹운영유지보수계약 ~ 지계타신한은행구매업무시스템구축계약 ~ 주인시소상공인정보화시스템스토리지증설물품구매계약 ~ 회스소프트웨어자산관리 DB 사용 _ 자동연장 (2015 년 ) ~ 사템소상공인시장진흥공단정보화시스템유지보수 _ 자동연장 ~ 그룹공통보안관제시스템유지보수계약 ~ 신한은행비대면실명확인솔루션도입계약 ~ 신한은행비대면실명확인솔루션유상유지보수계약 ~ 신한은행자원관리내부가가치세납부신고시스템구축계약 ~ 년신한퓨처스랩용역계약 ~ IT 업무상담센터도급계약 (2016 년 ) ~ ,958 그룹사온라인보안교육콘텐츠제공서비스계약 ~ 모바일전문은행 (Sunny Bank) 개발및유지보수도급계약 ~ , SHINHAN BANK

75 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는 임원 ) 및특수 거래내용 4) 거래일자 용역계약액 비고 관계인명 3) ( 주 ) 신한데이타시스템 그룹공통업무도급계약 ~ ,276 그룹데이터센터운영업무위탁계약 ~ ,282 그룹공통업무시스템유지보수계약 ~ 그룹공통업무시스템인터넷회선운영계약 ~ 그룹사이버교육컨텐츠웹호스팅운영대행계약 ~ 신한은행 IT 개발및유지보수도급계약 ~ ,316 세무서조사 ( 신용조사관련협약 ) 20,000 원 ( 주 ) 세무서조사 + 현장조사 ( 신용조사관련협약 ) 33,000 원 신전입세대 ( 신용조사관련협약 ) 12,000 원 한특전입세대 + 현장조사 ( 신용조사관련협약 ) ~ 27,500원 주금수신나대지현황조사 ( 신용조사관련협약 ) 16,500 원 주융관한전세자금대출임대차조사 ( 신용조사관련협약 ) 16,500 원 임원 총계 지계신담보물건가격조사 ( 신용조사관련협약 ) 20,000 원 주인용신용조사업무대행 55,000원 ~ 회정신용조사업무대행 + 현장실사 88,000원 사보재직확인현장조사 ~ 16,500 원 ( 주 ) 서류수령업무 ~ 22,000 원 채권추심위임계약개인여신일반채권회수실적의 10%/ 대환 2% ~ 채권추심위임계약개인여신특수채권회수실적의 21%~25% 채권추심위임계약개인여신특수채권 ( 담보채권회수 ) 회수금액 12.5%~15.0% 채권추심위임계약개인여신특수채권 ( 사회봉사채무감면 ) 건당 30,000 채권추심개인여신국민주택기금채권 ~ 회수실적의 15% 채권추심위임계약기업여신특수채권 회수실적의 20%~29% 채권추심위임계약기업여신위임전법조치채권 ~ 12.5% / 15%( 배당이의 ) 채권추심위임계약기업여신차주당지급수수료한도월간수수료 1 억한도유지 계 ,097 본인 특수관계인 계 해당사항없음 본인 특수관계인 ,097 계 ,097 주 1) 당해연도중주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인으로부터물품을공급받거나용역을제공받은신규거래등을대상으로작성함. 2), 3) 신용공여현황양식의해당각주와동일. 4) 물품공급, 용역계약등으로표시함. 건당수수료 ( 부가세포함 ) 2016 SHINHAN BANK REPORT - 75

76 SHINHAN BANK Report 4) 주식매매현황 ( 단위 : 백만원, 천주 ) 주주 ( 또는임원 ) 명 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 전년말현재매수매도금년말현재 B/S상잔액보유량거래금액거래수량거래금액거래수량 B/S상잔액보유량 비고 주주 ( 주 ) 신한금융지주회사 본인 특수관계인 계 해당사항없음 본인 임원 특수관계인 해당사항없음 계 본인 총계 특수관계인 해당사항없음 계 23. 기업신용위험상시평가추진현황 가. 세부평가대상기업에대한신용위험평가결과 ( 단위 : 개 ) 평가기업수주 ) 정상 부실징후기업이될가능성이큰기업 평가결과 부실징후기업 주 ) 기업구조조정촉진법에의한세부평가완료기업. 경영정상화가능성이 없는기업 나. 정리대상기업정리추진현황 ( 당행이주채권은행인기업 ) ( 단위 : 개 ) 관리중인정리대상기업수 정리완료 법원앞회생절차폐지, 종결등신청 정리추진현황 담보물경매및공매등 기타 주 1) 정리완료란여신완제, ABS 매각, 상각등을포함. 2) 담보물경매및공매등은주채권은행이동절차를진행한경우. 24. 출연금 구 분 제공금액 대학 병원 지방자치단체에제공한출연금 218 영업이익주 ) 8,591 당기순이익주 ) 9,620 주 ) K-IFRS 별도기준임 SHINHAN BANK

77 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 25. 반기재무상태표 당기 ( 반기 ) 말 : 2016 년 6 월 30 일현재전기말 : 2015 년 12 월 31 일현재 주식회사신한은행 ( 단위 : 백만원 ) 과목 당기 ( 반기 ) 말 전기말 자 산 1. 현금및예치금 13,536,874 13,135, 단기매매금융자산 9,637,744 6,750, 파생상품자산 1,526,891 1,607, 대출채권 200,652, ,388, 매도가능금융자산 25,211,192 23,938, 만기보유금융자산 9,613,805 9,733, 유형자산 1,929,391 1,941, 무형자산 217, , 관계기업등에대한투자자산 1,891,533 1,943, 투자부동산 736, , 당기법인세자산 2,584 2, 이연법인세자산 253,271 26, 기타자산 16,257,619 9,538, 매각예정자산 5,431 2,989 자 산 총 계 281,472, ,018,149 부 채 1. 당기손익인식지정부채 11,141 13, 예수부채 205,312, ,272, 단기매매금융부채 473, , 파생상품부채 1,418,077 1,569, 차입부채 13,328,296 12,875, 사채 20,386,600 19,884, 확정급여부채 114, , 충당부채 337, , 당기법인세부채 79,563 22, 기타부채 19,319,619 14,991,902 부채총계 260,781, ,550,069 자 본 1. 자본금 7,928,078 7,928, 신종자본증권 801, , 자본잉여금 398, , 자본조정 2,159 (29,340) 5. 기타포괄손익누계액 (22,185) 39, 이익잉여금 11,584,425 11,330,167 ( 대손준비금적립액 ) 주 ) (1,706,925) (1,738,249) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 ) 주 ) (135,524) ((31,324)) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 ) 주 ) (135,524) ((31,324)) 자 본 총 계 20,691,855 20,468,080 부채와자본총계 281,472, ,018,149 주 ) 은행업감독규정제29조제1항및제2항에따라산출한금액입니다 SHINHAN BANK REPORT - 77

78 SHINHAN BANK Report 26. 반기포괄손익계산서 ( 당 ) 반기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 6 월 30 일까지 ( 전 ) 반기 : 2015 년 6 월 1 일부터 2015 년 6 월 30 일까지 주식회사신한은행 ( 단위 : 백만원 ) 과목 ( 당 ) 반기 ( 전 ) 반기 I. 영업이익 859, ,409 (1) 순이자수익 2,016,206 1,917, 이자수익 3,532,326 3,637, 이자비용 1,516,120 1,720,650 (2) 순수수료손익 408, , 수수료수익 481, , 수수료비용 72,305 89,018 (3) 배당수익 59,985 97,357 (4) 단기매매금융상품관련손익 15,799 19,765 (5) 외환거래손익 110,478 80,064 (6) 당기손익인식지정금융상품관련손익 (106) (35) (7) 매도가능금융자산처분손익 292, ,533 (8) 금융상품자산손상차손 447, , 대손상각비 384, , 기타금융상품손상차손 63,607 96,326 (9) 일반관리비 1,248,474 1,255,801 (10) 기타영업손익 (348,610) (215,720) II. 영업외손익 63,033 29,613 III. 법인세비용차감전순이익 922, ,022 IV. 법인세비용 (39,942) 189,688 V. 반기순이익 962, ,334 ( 대손준비금반영후조정이익당반기 : 826,506 백만원전반기 : 805,946 백만원 ) VI. 기타포괄손익 (61,982) (94,243) (1) 후속적으로당기손익으로재분류되는항목 (16,312) (79,416) 1. 해외사업환산손익 (3,149) 4, 매도가능금융자산평가손익 (13,163) (84,036) (2) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (45,670) (14,827) 1. 확정급여부채재측정요소 (45,670) - (14,827) - VII. 총포괄이익 900, ,091 VIII. 주당이익 ( 단위 : 원 ) 1. 기본주당순이익 희석주당순이익 주 ) 은행업감독규정제29조제1항및제2항에따라산출한금액입니다 SHINHAN BANK

79 2016 SHINHAN BANK REPORT 신탁현황 [80] 27. 신탁상품기간별평균배당률현황 (2016 년 6 월기준 ) [80] 28. 신탁계정재무제표

80 SHINHAN BANK Report 27. 신탁상품기간별평균배당률현황 (2016 년 6 월기준 ) 연금저축신탁 신개인연금신탁 개인연금신탁 채권형 안정형 채권형 구 분 기간별평균배당률현황 ( 단위 : %) 현재년도과거 9 개월간과거 6 개월간과거 3 개월간설정일이후 연금저축신탁채권형제 1 호 CHB 연금저축신탁 B-1( 구조흥 ) 연금저축신탁안정형제 1 호 CHB 연금저축신탁 S-1( 구조흥 ) 신개인연금신탁채권형제 1 호 신개인연금신탁 B-1( 구조흥 ) 안정형신개인연금신탁 S-1( 구조흥 ) 개인연금신탁 ( 구신한 ) 개인연금신탁 ( 구조흥 ) 주 1) 설정일이후배당률은판매개시일부터기준년월까지의연환산배당률임 2) 평균배당률 1 연금저축신탁, 신개인연금신탁 = {( 비교기말기준가격 - 비교기초기준가격 )/ 비교기초기준가격 } 100 (365/ 경과일수 ) 2 개인연금신탁 = 해당기간동안의단순산술평균 28. 신탁계정재무제표가. 재무상태표 ( 당 ) 반기 : 2016년 06월 30일현재 전기말 : 2015년 12월 31일현재 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 ( 당 ) 반기 전기말 [ 자 산 ] Ⅰ. 현금 예치금 11,527,761 11,256,559 Ⅱ. 증권 8,815,148 7,687,516 주식 527, ,822 국채 389, ,428 금융채 1,439,005 1,550,610 지방채 159, ,050 사채 4,800,816 4,071,085 외화증권 21,999 - 매입어음 320,837 44,318 기타증권 1,156, ,203 Ⅲ. 금전채권 8,320,298 8,181,878 부동산저당대출 수익권담보대출 236, ,157 보증대출 3 5 증서대출 198, ,859 어음대출 - - 기타대출 사모사채 - - 콜론 - - 환매조건부채권매수 3,080,000 3,030,000 기타금전채권 4,805,117 4,697, SHINHAN BANK

81 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 계정과목 ( 당 ) 반기 전기말 Ⅳ. 부동산과실물자산 8,410,108 7,575,500 Ⅴ. 기타자산 1,825,131 2,604,041 미수수익 214, ,445 미수금 18,921 2,969 잡자산 고유계정대 1,591,147 2,434,102 Ⅵ. 채권평가충당금 (-) 1,291 1,624 자산총계 38,897,155 37,303,870 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 ( 당 ) 반기 전기말 [ 부 채 ] Ⅰ. 금전신탁 24,671,737 24,092,919 불특정금전신탁합동운용 적립식목적신탁합동운용 9,118 9,725 가계금전신탁합동운용 15,215 15,538 개발신탁합동운용 노후생활연금신탁합동운용 3,856 4,082 기업금전신탁합동운용 2,199 2,215 국민주신탁합동운용 1, 개인연금신탁합동운용 1,628,513 1,621,171 가계장기신탁합동운용 5,372 5,834 근로자우대신탁합동운용 1,248 1,341 신종적립신탁합동운용 3,974 4,474 퇴직신탁운용 23,997 26,086 특정금전신탁 7,816,342 7,361,777 단위금전신탁합동운용 - - 추가금전신탁 부동산투자신탁 - - 신개인연금신탁합동운용 64,950 63,737 신노후생활연금신탁합동운용 1,647 1,878 신근로자우대신탁합동운용 연금신탁합동운용 1,997,364 1,921,075 퇴직연금신탁 13,095,734 13,051,880 Ⅱ. 재산신탁 13,285,025 12,405,204 유가증권의신탁 6,593 63,090 금전채권의신탁 4,868,324 4,766,614 동산의신탁 2,617 - 부동산의신탁 8,407,491 7,575,500 Ⅲ. 공익신탁 4,231 3,627 Ⅳ. 차입금 - - Ⅴ. 기타부채 936, ,120 선수수익 3, 미지급비용 812, ,306 잡부채 21,860 2,849 특별유보금 98,342 96,134 부채총계 38,897,155 37,303, SHINHAN BANK REPORT - 81

82 SHINHAN BANK Report 나. 손익계산서 ( 당 ) 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 ( 전 ) 반기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 ( 당 ) 반기 ( 전 ) 반기 [ 신탁이익 ] Ⅰ. 예치금이자 115, ,357 Ⅱ. 증권이자 83, ,353 국채이자 4,463 4,873 금융채이자 16,104 20,197 지방채이자 1,529 1,282 사채이자 53,659 72,863 배당금수익 5,562 3,634 외화증권이자 매입어음이자 1, 기타증권이자 Ⅲ. 금전채권이자 35,747 37,296 부동산저당대출이자 4 5 수익권담보대출이자 4,575 4,904 보증대출이자 - - 증서대출이자 3,760 3,695 어음대출이자 - - 기타대출이자 1 2 사모사채이자 - - 콜론이자 환매조건부채권이자 25,043 25,454 기타금전채권이자 2,364 2,881 Ⅸ. 파생상품이익 - - Ⅴ. 부동산과실물자산수익 - - Ⅵ. 증권관련수익 41,732 69,238 증권매매이익 17,548 26,701 증권상환이익 858 2,602 증권평가이익 23,326 39,935 Ⅶ. 수수료수익 Ⅷ. 기타수익 29,566 28,223 고유계정대이자 15,822 20,343 기타수입이자 - 2 채권평가충당금환입 731 1,640 기타잡수익 13,013 6,238 Ⅸ. 특별유보금환입 수익총계 306, , SHINHAN BANK

83 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 ( 당 ) 반기 ( 전 ) 반기 [ 신탁손실 ] Ⅰ. 금전신탁이익 224, ,275 불특정금전신탁이익 적립식목적신탁이익 가계금전신탁이익 개발신탁이익 - - 노후생활연금신탁이익 기업금전신탁이익 국민주신탁이익 개인연금신탁이익 21,183 22,787 가계장기신탁이익 근로자우대신탁이익 6 10 신종적립신탁이익 퇴직신탁이익 특정금전신탁이익 67, ,553 단위금전신탁이익 - - 추가금전신탁이익 2 7 부동산투자신탁이익 - - 신개인연금신탁이익 신노후생활연금신탁이익 신근로자우대신탁이익 - - 연금신탁이익 30,041 33,375 퇴직연금신탁이익 104, ,795 Ⅱ. 재산신탁이익 2,883 3,254 유가증권신탁이익 금전채권신탁이익 2,793 3,193 부동산신탁이익 - - Ⅲ. 공익신탁이익 25 - Ⅳ. 차입금이자 - - Ⅴ. 수수료비용 12,089 10,807 Ⅵ. 파생상품손실 - - Ⅶ. 증권관련비용 14,712 10,432 증권매매손실 3,075 4,191 증권상환손실 1, 증권평가손실 10,085 5,378 Ⅷ. 기금출연료 3,374 3,042 신용보증기금출연금 90 2 신탁보험료 3,284 3,040 Ⅸ. 신탁보수 46,398 38,734 Ⅹ. 기타비용 세금과공과 - - 채권평가충당금전입 기타잡비용 - - ⅩI. 특별유보금전입 2,338 2,053 비용총계 306, , SHINHAN BANK REPORT - 83

84 MEMO

85 MEMO

86 MEMO