시민행복 그이상의가치를실현하는공기업 2017 년도오산시시설관리공단 공단종합감사계획 감사실시근거 ( 根據 ) 요지 공단감사규정제4조, 제13조 감사운영추진방향 시기별, 업무별적기에감사를실시하여업무성과고양 2017년대선과관련등혼란정국속부당한정치개입사전차단 감사실시세부계획 정기 ( 자체 ) 감사 : 공단감사규정제4조에의거실시 복무감사 : 임직원행동강령준수등복무기강감사 (4회) 일상감사 : 사전예방적 지도적일상감사및사업추진의적정성확인 기획관리팀
공단종합감사계획 ( 안 ) 추진목적 감사대상부서의제반활동에대한관계법규부합여부와예산집행의적정성등업무전반에대한포괄적인 기관운영 ( 합법성 ) 감사 로감사대상부서에대한감사사각지대최소화및조직전체의책임성및효율성을꾀하고, 주요정책 사업 제도 기능등에경제성 능률성 효과성측정을통한 성과감사 로사업의실효성및개선방안마련 적극적인공직풍토조성을위한 소통감사 로일정요건충족시적극적업무처리과정에서발생한경미한하자는책임감경및면제하는제도기반마련 1 감사실시근거 공공감사에관한법률 제19조 ( 자체감사계획의수립, 실시 ) 오산시시설관리공단감사규정 제4조 ( 감사의범위 ) 오산시시설관리공단감사규정 제13조 ( 감사계획서의제출 ) 2 2016 추진및수감이력 오산시종합감사감사개요 기간 : 2016. 6. 27. ~ 2016. 7. 7.(9일간 ) 대상 : 전부서 감사범위 : 2014. 6. 1. ~ 2016. 5. 31. (2014년오산시종합감사이후범위설정 ) 감사인원 : 오산시기획감사관감사팀장등 5명중점감사사항 : 기관운영실태 예산집행 ( 행동강령관련 ) 전반사항 예산 회계및수입금운영실태 주요업무및민원처리실태 기타문제점등 2
감사결과 : 총지적건수 : 건 ( 시정 주의 개선 ) - 행정상조치 : 건 ( 시정, 주의, 개선 ) - 재정상조치 : 건, 천원 ( 회수 건, 천원 ) - 신분상조치 : 명 ( 징계 명, 문책 명 ) - 주요지적사항 1) 사고이월조치소홀 2) 정기 ( 자체 ) 감사업무소홀 3) 급량비지급부적정 4) 여비지급업무부적정 5) 공유재산손해보험미가입 6) 정기하자검사미실시 7) 강사료지급부적정 8) 강사직복무관리부적정등 수범사례 건 복무점검 감사일정행정상처분요구신분상처분 구분 일수 ( 인원 ) 기간계시정주의재정상징계문책 계 - - - - - 1 1 설 명절 17(3) 2016.1.25. ~ 2016.2.10. - - - - - - 2 하계휴가철 및추석명절 52(3) 2016.7.11. ~ 2016.8.31. - - - - - 1 3 연말연시 21(3) 2016.12.12. ~ 2017.1.6. - - - - - - 특정감사 분야 기간 행정상처분요구 신분상처분 계시정주의재정상징계문책 계 - - - - 1 - 민원제기사항 진위조사 2016.10.24. ~ 2016.10.26 - - - - 1-3
일상감사 구분일자건명사업비 예산절감금액 ( 원 ) 조치확인 계 1,252,029 천원 115,674,890 9.3% 절감 1 2016. 1. 8. 2016 년스포츠센터청소용역 332,946 천원 33,370,640 2 2016. 4. 15. 2016 년오산드림예체능단 셔틀버스운행및관리용역 감사의견수용 107,881 천원 13,382,000 3 2016. 5. 18. 자동차등록번호판원판연간단가계약 23,019 천원 346,550 4 2016. 5. 25. 죽미다목적구장조명탑소모품 ( 램프, 안정기 ) 구입 10,208 천원 580,800 5 2016. 8. 4. 2016 년세교복지타운수영장청소용역 52,542 천원 2,346,300 6 2016. 12. 6. 2017 년오산스포츠센터셔틀버스운행및 관리운영 200,291 천원 4,291,040 7 2016. 12. 6. 2017 년스포츠센터청소용역 373,722 천원 49,243,560 8 2016. 12. 14. 2017 년세교복지타운수영장청소용역 151,420 천원 12,114,000 3 감사운영기조추진방향 적발 처벌위주의감사를지양하고구조적비리척결과공직기강을바로잡아조직의청렴도향상하는 예방감사 조직화합을방해하고업무생산성저하시키는행위를엄중문책하는 바른감사 시민의소리에귀기울이며고객만족분야감사체계정착으로고객중심경영 (CCM) 지향하는 열린감사 회계검사등예산집행투명성과업무의효율성을제고하는 성과감사 공익적관점의적극행정처리등우수 모범사례발굴과그에대한표창상신및내부고객의만족도향상노력등일잘하는조직을지향하는 소통감사 CCM이란, CCM(Consumer Centered Management) 즉, 소비자중심경영인증제도로써, 기업이수행하는모든활동을소비자관점에서소비자중심으로 ( 재 ) 구성하고관련경영활동을지속적으로개선하고있는지를평가하여인증하는제도임. 기업의소비자지향적경영문화의확산과소비자관련시스템구축정비를통한대, 내외경쟁력강화및소비자권익증진노력을통한소비자후생증대에기여함을목적으로하며, 소비자에게는상품및서비스선택정보제공효과, 인증기업과의소비자문제발생시 CCM 운영체계에따라신속하고합리적인해결이가능함. 기업에게는 CEO와임직원의소비자관련인식을제고하고상품과서비스수준을소비자관점에서끊임없이혁신하여궁극적으로대외경쟁력을제고하며공공에는사후적분쟁해결및시정조치에필요한비용절감효과를기대할수있음. 4
4 감사활동세부계획 1 감사반편성운영총 3명 감사반장 : 기획관리팀장 감사반원 : 감사담당자, 인사담당자 상황에따라감사반원을타직원으로변경하거나, 추가할수있음. 2 종합감사 ( 자체감사 ) 감사방향 감사환경의변화에따른자체감사역할강화 업무편람을통한업무진단, 규정및절차와의부합여부 내부통제기반마련및시스템구축 감사환경분석 경영전반에대한내부통제영역확대로내부통제역할강화 공공감사에관한법률시행에따른자체감사역할강화 자율책임경영체계요구 ( 감사 내부통제, 윤리경영, 정도경영등 ) 감사운영 감사대상 : 전부서 감사반 : 기획관리팀장및감사담당자, 지정된기획관리팀원 감사영역 : 일반행정및각종서류등문서처리, 불합리한업무관행및시행착오사항등 - 경영활동관련정보의신뢰성과충실성여부, 사규및관계법규준수실태 - 경영목표달성을위한합리적계획수립및수행실태, 민원발생사항이행개선실태 감사방법 : 부서별현장감사 부서별서류확인및필요시현장 ( 사업소 ) 별확인 사업장별여건에맞는감사장별도공간마련 감사일정 : 세부일정은 실지자체감사계획 으로수립 5
3 복무점검 ( 복무기강확립 ) 감사방향 품위유지 청렴의무, 공무수행원행동강령위반행위등에대한감찰활동실시 보안관리, 복무규정준수등공직자의기본적의무이행에대한감찰활동강화로행정의투명성 신뢰성확보 감사대상 : 전부서점검반 : 점검반장기획관리팀장, 감사담당자및인사담당자등추진방향 시설환경에대한유지보수등관리현황점검 시설환경에따른안전사고개연성이높은분야에점검역량집중하여효과성제고 부패척결및청렴도제고를위한비공개점검활동추진 점검결과우수 모범직원발굴및표창감찰방법 : 노출 / 비노출현지방문에의한확인점검 ( 야간취약시간대포함 ) 노출, 비노출병행 예방점검위주실시 중점감찰사항 - 금품 향응 선물등수수행위및근무시간유해사이트접속등 - 음주운전, 성희롱등공무원품위손상행위등 - 개인난방기사용, 보안관리, 사무실환경실태등 - 출 퇴근시간준수및유연근무실태, 근무중무단이석사적용무등복무기강해이등 - 비상연락망구축및다중이용시설안전관리사항 주요점검사항 [ 붙임2] 직무점검표참조점검시기 연중 ( 수시 ) 비공개점검활동강화 : 전부서및사업장 - 2인이상동행점검원칙준수 집중점검시기 : 세부일정은별도계획으로수립 - 설명절공직기강점검 : 2017. 1월중 - 하계휴가공직기강점검 : 2017. 7 ~ 9월중 - 추석명절공직기강점검 : 2017. 9 ~ 10월중 - 연말연시공직기강점검 : 2017. 12월 ~ 2018. 1월중 6
특별복무기강감사 2017 년대선관련감사 : 상급기관감사일정에맞춰진행 - 대선관련직원의부당한정치개입등규정위반에대하여즉각적인감사실시로공직기강확립 인사규정시행내규제 51 조 [ 별표 7] 정치운동금지위반및임직원행동강령제 15 조에 근거, 정치개입및정치적활동등으로오해받지않도록주의해야함. 조치계획 기강해이직원신분상조치확행및지휘책임자연대책임추궁 ( 인사위원회회부등 ) 4 일상감사일상감사의의미 : - 사전예방적ㆍ지도적감사로서사후감사로는원상회복이불가능한주요업무등의처리에앞서미리실시하는감사 - 제3자적입장에서예상되는오류나비능률등문제점제기 - 행정력과예산의낭비및각종부조리요인을차단하고개선책강구적용범위 : - 공사 : 자재비를포함한공사비 2천만원이상. 단, 수의계약은 1천만원이상 - 용역 : 용역비 2천만원이상 - 물품구매 제조 : 예정금액 1천만원이상 ( 조달계약분은제외 ) - 기타이사장또는감사부서의장이사전예방적감사가필요하다고선정한업무 기 간 : 연중 감사원칙 일상감사대상업무를처리하고자하는집행부서의장 ( 오산시 : 공단이사장, 공단 : 각팀장 ) 은일상감사실시기간을고려하여충분한시간전에요청 감사부서의장 ( 오산시 : 기획감사관, 공단 : 기획관리팀 ) 은집행부서의의견을최대한존중하고, 집행부서에서일상감사의견을납득할수있도록충분히설명 일상감사결과의견을제시하고자할때에는위법 부당사항또는예상되는문제점을적시하고, 개선대안또는시정방안을제시 7
감사시기 : 일상감사는최종결재권자 ( 전결권자포함 ) 결재전에실시하는것을원칙 추진절차 중점점검사항 사업추진의합법성및필요성 사업추진내용의타당성 ( 경제성 효과성 효율성 ) 사업목적의명확성 사업추진주체의적정성 재원조달및집행의적절성 원가계산및예정가격산정의적정성 계약방법및절차의적정성 지명입찰계약, 수의계약의경우해당계약방법의사유에해당되는지여부 예산의목적외사용여부등 5 부조리, 비위관련신고센터운영깨끗하고투명한윤리경영문화구현을위해직원의식교육및다양한예방활동을위한 클린신고센터 연중운영제보자보호프로그램운영및공단내규제정운영중 제보자비밀보장, 신분보장, 신변보호, 책임감면등 부패행위신고접수 처리및신고자보호등에관한운영내규제정 (2015. 5. 19.) 공단임직원행동강령개정 (2016. 12. 23.) 직장내폭언방지및처리, 가족친화기관운영을위한 고충상담실 연중운영 6 감사사례교육강화개념 주요감사사례교육으로행정낭비요인사전차단및투명하고효율적예산집행실시 각종사업의의견교류및확인점검 지도감독방안마련 8
대 방 상 : 소관업무담당자및신규임용자 법 : 감사담당자혹은외부강사를통한교육 분야 : 회계집행분야 ( 계약, 지출등 ) 시범및도입단계로서우리공단에우선되는분야선정운용후, 단계적분야확대운영시기 : 2017. 상 하반기별도계획수립 : 자세한대상업무및세부실시절차와방법등은별도계획을수립 총괄부서의회계및지출담당자와협업을통한업무추진교육내용 : 교육내용기본방향및타기관감사사례설명 질의응답및자유토론 7 자체감사만족도조사실시개념 우리공단은감사원매년정기적기본심사대상이긴하나, 실지감사대상 ( 중앙부처, 기초자치단체 ) 과서면심사대상 ( 준정부기관등 ) 의의무사항인자체감사기구만족도조사를시범도입함으로써 공단의감사역량을고취, 소규모지방공기업들의경영평가모범사례가되고자함. 운영시기 : 자체감사전, 후별도지정 방 법 : 자발적자기기입법에의한전직원전수조사 기대효과 수감부서의다양한의견을청취하여감사인의의식과자세변화도모 애로사항을공감하고이행가능범위내개선방안을모색하는등적극적감사행정구현 5 기대효과 예방감사의확대로공단역량강화와지속적인혁신유도자체감사기능강화를통한각부서간의경쟁력제고와이를통한건전한발전유도제도개선및상시감사정착으로철저한시설물관리및고객만족경영달성기대우수 모범사례발굴을통한표창실시로직원사기앙양 9
6 행정사항 감사부서 2016 오산시종합감사집행전말확인및이행사항점검철저 필요시감사분야별세부계획수립시행 : 실시계획, 중점분야, 감사반편성등 감사계획공개및민원접수 : 홈페이지를통해감사개요와감사일정공개 감사결과공개운영 : 주요지적사항, 제도개선사항, 우수시책등 - 홈페이지및지방공기업경영정보포탈등수감부서 원활한감사수행지원을위해감사장확보등수감준비 감사개시 7일전까지감사자료 2부기획관리팀으로제출등감사자료성실작성및기일엄수. 끝. 10
[ 붙임 1] 2017 년공단자체감사연간일정표 연번 감사분야 대상 부서 일수 감사일정 기간 감시 인원 계 총 8 회 1 복무 연말연시기강감사 전부서 14 2016.12.26. ~ 2017.01.06. 3 2 복무 설명절 기강감사 9 2017.01.23. ~ 01.31. 3 3 행정 행정사무감사 2016. 6월 ~ 7월예정 - 4 복무 하계휴가 기강감사 61 2017.07.03. ~ 09.01. 3 5 종합 자체종합감사 14 2017. 9월예정 4 6 복무 추석명절 기강감사 16 2017.09.25. ~ 10.10. 3 7 복무 대선관련특별감사 9 2017.12.11. ~ 12.19. 3 8 복무 연말연시기강감사 12 2017.12.20. ~ 12.31. 3 일상감사 연중 부조리, 비위상시모니터링 연중 감사사례교육 반기 1회이상 2017 년도제 19 대대선관련 : 상급기관기강감사일정에맞춰추진 2017 년도행정사무감사관련 : 오산시의회일정에맞춰추진 외부기관별도감사사항있을시, 감사일정은상황에따라변동될수있음. 11
[ 붙임 2] 복무점검표 < 부서명 : > 점검항목 점검사항 점검결과 여 부 비고 출 퇴근시간준수여부 초과근무명령이행및실제이행여부 초과근무일지관리상태 ( 전자결재 ) 복무기강 휴가ㆍ조퇴ㆍ외출등엄정한허가여부출장목적의준수여부 근무시간내음주등으로인한품위손상여부 근무시간중사적용무여부 무단이석행위등정위치근무여부 초과근무당직근무 초과근무자및야간, 당직근무자정위치여부근무자의음주및도박행위등사행적행위당직시사무실및사업장의비품및관리상태 PC ㆍ전열기등전원 OFF 및제거여부 책상ㆍ창문ㆍ캐비닛미시건 방화 보안 보안점검실시여부 안전 주요서류방치여부 사무실및사업장환경상태 사업소내안전사고우려여부 비상대비 비상연락망체계유지 체제 비상연락망정비상태 < 메모및개인의견 > 2017... 확인자직성명 ( 인 ) 12