투자위험등급 : 3 등급 [ 중간위험 ] 마이다스에셋자산운용 ( 주 ) 는투자대상자산의종류및위험도등을감안하여 1 등급 ( 매우높은위험 ) 에서 5 등급 ( 매우낮은위험 ) 까지투자위험등급을 5 단계로분류하고있습니다. 따라서, 이러한분류기준에따른투자신탁의위험등급에대해충분히검토하신후합리적인투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 에대한자세한내용을담고 있습니다. 따라서마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 수익증권을매입하기전에 반드시이투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭 : 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 2. 집합투자기구분류 : 투자신탁, 증권 ( 채권혼합 ), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형 3. 집합투자업자명칭 : 마이다스에셋자산운용주식회사 4. 판매회사 : 각판매회사본 지점 ( 판매회사에대한자세한내용은협회 (www.kofia.or.kr) 및집합투자업자 (www.midasasset.com) 의인터넷홈페이지를참고하시기바랍니다.) 5. 작성기준일 : 2015 년 2 월 2 일 6. 증권신고서효력발생일 : 2015 년 2 월 6 일 7. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수 : 투자신탁수익증권 [ 모집 ( 매출 ) 총액 : 10 조좌 ] 8. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) : 일괄신고서를제출하는추가형 ( 개방형 ) 증권투자신탁으로모집기간을정하지아니하고계속모집이가능합니다. 9. 존속기간 : 별도로정해진신탁계약기간은없음 10. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소가. 집합투자증권신고서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 집합투자업자 (http://www.midasasset.com) 판매회사및협회 (http://www.kofia.or.kr) 이투자신탁은개방형집합투자기구로서효력발생일이후에도기재사항중일부가변경될수있습니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한이집합투자증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 1
[ 목차 ] 제 1 부모집또는매출에관한사항 1 집합투자기구의명칭 2 집합투자기구의종류및형태 3 모집 ( 판매 ) 예정금액 4 모집의내용및절차 5 인수에관한사항 6 상장및매매에관한사항 제 2 부집합투자기구에관한사항 1 집합투자기구의명칭 2 집합투자기구의연혁 3 집합투자기구의신탁계약기간 4 집합투자업자 5 운용전문인력에관한사항 6 집합투자기구의구조 7 집합투자기구의투자목적 8 집합투자기구의투자대상 9 집합투자기구의투자전략, 투자방침및수익구조 10 집합투자기구의투자위험 11 매입, 환매및기준가격적용기준 12 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 13 보수및수수료에관한사항 14 이익배분및과세에관한사항 제 3 부집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1 재무정보 2 연도별설정및환매현황 3 집합투자기구의운용실적 제 4 부집합투자기구관련회사에관한사항 1 집합투자업자에관한사항 2 운용관련업무수탁회사등에관한사항 3 집합투자재산관리회사에관한사항 ( 신탁업자 ) 4 일반사무관리회사에관한사항 5 집합투자기구평가회사에관한사항 6 채권평가회사에관한사항 제 5 부기타투자자보호를위해필요한사항 1 투자자의권리에관한사항 2 집합투자기구의해지에관한사항 3 집합투자기구의공시에관한사항 4 이해관계인등과의거래에관한사항 5 외국집합투자기구에관한추가기재사항 [ 붙임 ] 용어풀이 2
투자결정시유의사항 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고해야합니다. 2. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하시고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중하게검토한뒤투자결정을하셔야합니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상에기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표가실현된다는보장은없으며과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 4. 원본손실위험등집합투자기구와관련된투자위험에대하여는증권 ( 일괄 ) 신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히은행, 증권회사, 보험회사등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지아니합니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에따라예금보험공사보호하지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지아니합니다. 8. MMF 펀드 ( 단기금융집합투자기구 ) 의경우예금과달리원금손실이발생가능합니다. 9. 폐쇄형집합투자기구의경우유동성제공을위해상장이되더라도거래량부진등의사유로투자자가원하는시기에매매가이루어지지아니하여환금성이원활하지않을수있습니다. 10. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 11. 외국집합투자기구인경우해당국가에서적용되는법령등에따라일부기재항목은기재가불가능하거나곤란하여기재가생략되거나유사한내용으로대신기재될수있으니투자판단에신중을기하시기바랍니다. 12. 후취판매수수료가부과되는경우환매금액에서후취판매수수료가차감되므로환매신청시의예상환매금액보다실제수령금액이적을수있습니다. 13. 집합투자기구가설정후 1 년이경과하였음에도설정액이 50 억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지될수있으니, 투자시소규모펀드여부를확인해야하고소규모펀드해당여부는금융투자협회, 판매회사, 자산운용사홈페이지에서확인할수있습니다. 3
제 1 부. 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 : 집합투자기구명칭 ( 종류형명칭 ) 펀드코드 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 53842 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C-F A9518 A9519 2. 집합투자기구의종류및형태가. 형태별종류 : 투자신탁나. 운용자산별종류 : 증권 ( 혼합채권형 ) 다. 개방형ㆍ폐쇄형구분 : 개방형 ( 환매가가능한집합투자기구 ) 라. 추가형ㆍ단위형구분 : 추가형 ( 추가로자금납입이가능한집합투자기구 ) 마. 특수형태 : 모자형 ( 모집합투자기구가발행하는집합투자증권을자집합투자기구가취득하는구조의집합투자기구 ) 의자집합투자기구, 종류형 ( 판매보수등의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의집합투자증권을발행하는집합투자기구 ) 바. 기타 : 근로자퇴직급여보장법등관련법령에의하여수익자의노후생활을대비하기위한자금마련을목적으로하는퇴직연금투자신탁주1) 집합투자기구의종류및형태에도불구하고투자대상은여러가지다양한자산에투자될수있으며, 자세한투자대상은제2부의내용중 투자대상 과 투자전략 등을참고하시기바랍니다. 3. 모집예정금액 : 이투자신탁은 10조좌까지모집 ( 판매 ) 가능하며 1좌단위로모집합니다. 다만모집 ( 판매 ) 기간이별도로정해지지않았으므로모집예정금액까지계속모집 ( 판매 ) 가능합니다. 주 1) 모집 ( 판매 ) 기간동안판매된금액이일정규모이하인경우이집합투자증권의설정이취소되거나해지될수있습니다. 주 2) 모집 ( 판매 ) 예정금액이줄거나모집 ( 판매 ) 예정기간이단축될수있으며, 이경우판매회사및집합투자업자의홈페이지를통해공시됩니다. 4. 모집의내용및절차 (1) 모집기간 : 추가형으로별도의모집기간없이계속모집 ( 판매 ) 가능합니다. (2) 모집장소 : 판매회사본 지점 ( 모집장소에관한자세한내용은협회 (www.kofia.or.kr) 및집합투자업자 (www.midasasset.com) 의인터넷홈페이지를참고하여주시기바랍니다.) (3) 모집절차및방법 : 판매회사영업일에판매회사창구를통하여모집합니다주1) 그모집 ( 매입 ) 방법및내용에대한자세한내용은제2부의 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 을참고하시기바랍니다. 5. 인수에관한사항해당사항없음 6. 상장및매매에관한사항해당사항없음 4
제 2 부. 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 : 집합투자기구명칭 ( 종류형명칭 ) 펀드코드 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 53842 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C-F A9518 A9519 2. 집합투자기구의연혁 변경시행일 변경사항 2006-01-09 운용개시일 2008-01-02 보수인하 자본시장법에따라펀드명칭변경 2009-05-02 마이다스퇴직연금배당 40 자투자신탁 1호 마이다스퇴직연금배당 40 증권 자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 2012-03-16 종류형으로전환 -> 종류형C, 종류형 C-F 신설 2012-09-21 모펀드명칭변경 2012-10-24 채권모펀드투자대상의변경 2013-01-23 환매수수수료면제 2013-04-19 모펀드명칭변경 2013-07-01 운용역변경 2014-04-18 자펀드추가설정으로인한모펀드구조변경 3. 집합투자기구의신탁계약기간이투자신탁은추가자금납입이가능한투자신탁으로별도의신탁계약기간을정하지않고있습니다. 투자신탁의신탁계약기간은일반적으로투자신탁의존속기간을의미하는것으로수익자의저축기간또는만기등의의미와다를수있습니다. 주1) 법령또는집합투자규약상일정한경우에는강제로해산 ( 해지 ) 되거나, 사전에정한절차에따라임의로해지 ( 해산 ) 될수있습니다. 자세한사항은제5부중 집합투자기구의해지 를참고하시기바랍니다. 4. 집합투자업자회사명마이다스에셋자산운용주식회사주소및연락처서울영등포구여의대로 66 KTB 빌딩 8 층 ( 대표전화 : 02-3787-3500) 주1) 집합투자업자 ( 자산운용회사 ) 에대한자세한사항은 제4부집합투자업자에관한사항 을참고하시기바랍니다. 5
5. 운용전문인력에관한사항 1 운용전문인력 구분성명생년직위 주식오남훈 1978 채권오종록 1973 주식김예리 1982 책임운용역 책임운용역 부책임 운용역 운용현황 운용중인다른집합투자기구수 다른운용자산규모 3 698 억 13 3,721 억 2 621 억 주요운용경력및이력 -서울대학교전기공학과 -04.01 월 ~07.07 월대우증권 -07.09 월 ~ 마이다스에셋자산운용 -서울대학교경제학과 -99.07 월 ~01.05 월교보투자신탁운용 -01.06 월 ~02.03 월아이투자신탁운용 -02.04 월 ~03.10 월피데스투자자문 -05.08 월 ~07.04 월마이다스에셋자산운용 -07.05 월 ~08.04 월알리안츠생명 -08.05 월 ~ 마이다스에셋자산운용 -연세대학교경영학과 -07.01 월 ~11.11 월하이자산운용 -11.11 월 ~13.06 월튜브투자자문 -13.06 월 ~ 마이다스에셋자산운용 주 1) 운용전문인력의최근과거 3 년이내에운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률등은 금융투자협회홈페이지 (www.kofia.of.kr) 에서확인할수있습니다. 2운용전문인력최근변경내역 운용역 직위 운용기간 주식운용 - 허필석 책임운용역 2006.01.09~2013.06.30 주식운용 오남훈 부책임운용역 2012.05.02~2013.06.30 채권운용 박정환 책임운용역 2006.01.09~2012.05.01 채권운용 오종록 책임운용역 2012.05.02~ 현재 주식운용 오남훈 책임운용역 2013.07.01~ 현재 주식운용 김예리 부책임운용역 2013.07.01~ 현재 주1) 2013.07.01기준최근 3년간의운용전문인력변경내역입니다. 6. 집합투자기구의구조 가. 집합투자기구의종류및형태 : 증권투자신탁 ( 혼합채권형 ), 개방형, 추가형, 모자형, 종류형의자투자신탁 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 클래스 C 퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자 클래스 C-F 퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자를 대상으로하는집합투자기구및퇴직연금보험 나. 종류형구조이집합투자신탁은판매보수의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의집합투자증권을발행하는종류형투자신탁으로서이집합투자신탁이보유한종류의집합투자증권은아래와같습니다. 6
클래스 최초 설정일 가입자격 선취 판매 수수료 환매 판매 회사 집합투자 업자 보수 신탁 업자 사무관리 회사 C 퇴직연금 및 ( 펀드코드 : 2006.01.09 개인퇴직계좌의 없음없음연 0.535% 연 0.230% 연 0.020% 연 0.015% A9518) 사용자및가입자 퇴직연금 및 C-F ( 펀드코드 : A9519) 2012.05.07 개인퇴직계좌의사용자및가입자를대상으로하는집합투자기구및 없음없음연 0.030% 연 0.230% 연 0.020% 연 0.015% 퇴직연금보험 다. 모자형구조이집합투자기구는법제 233 조에의거한모자형투자신탁의자투자신탁으로써이투자신탁이포함된모자형투자신탁의체계는아래와같습니다. 이투자신탁이투자하는모투자신탁에대한자세한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다. 모투자신탁자투자신탁 마이다스거북이증권모투자신탁 ( 주식 ) 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 마이다스퇴직연금증권모투자신탁 ( 주식 ) 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 마이다스거북이 30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 신탁재산의 30% 이하투자 - - 신탁재산의 60% 이상투자 마이다스 거북이 40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼 신탁재산의 40% 이상 50% 미만투자 - - 신탁재산의 50% 이상 60% 미만투자 합 ) 마이다스거북이 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 신탁재산의 50% 이상 60% 이하투자 - - 신탁재산의 50% 미만투자 마이다스거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 신탁재산의 70% 이상 80% 이하투자 - - 신탁재산의 30% 이하투자 마이다스 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1 신탁재산의 70% 이상투자 - - 신탁재산의 30% 이하투자 호 ( 주식 ) 마이다스거북이 90 증권자투자신 신탁재산의 80% 이상투자 - - 신탁재산의 20% 이하투자 7
탁 1호 ( 주식 ) 마이다스거북이 30 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 마이다스거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 마이다스거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 마이다스퇴직연금배당증권자투자신탁1호 ( 주식 ) 마이다스퇴직연금액티브증권자투자신탁1호 ( 주식 ) 마이다스퇴직연금거북이증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 마이다스퇴직연금거북이 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 마이다스퇴직연금 40 증권자투자신탁1호 ( 채권혼합 ) 신탁재산의 30% 이하투자 - - 신탁재산의 50% 이 상 60% 이하투자 - - 신탁재산의 50% 이 상 60% 이하투자 - - - 신탁재산의 70% 이상투자 - 신탁재산의 70% - - 이상투자 신탁재산의 70% 이상투자 - - 신탁재산의 40% 이하투자 - - 신탁재산의 40% - 이하투자 - 신탁재산의 40% - - 이하투자 신탁재산의 60% 이상투자신탁재산의 50% 미만투자신탁재산의 50% 미만투자신탁재산의 30% 이하투자신탁재산의 30% 이하투자신탁재산의 30% 이하투자신탁재산의 60% 이상투자신탁재산의 60% 이상투자신탁재산의 60% 이상투자 8
[ 이투자신탁이투자하는모투자신탁에관한사항 ] 모투자신탁명 주요투자대상및전략 주요투자대상국내주식 90% 이상 ( 배당주 60% 이상 ) 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 투자목적주요투자전략및위험관리주요투자대상투자목적주요투자전략및위험관리 자산의대부분을주식에투자하여자본이득과배당소득을추구 - 주식투자시주로배당수익률이높은주식 ( 배당주 ) 에선별투자하여높은배당수익과자본이득을함께추구 배당주 : 배당수익률이유가증권시장평균배당수익률이상인주식으로정의함 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동위험을제한채권 60% 이상자산의대부분을채권에투자하여이자소득과자본이득을추구 - 자산을국공채, 지방채, 특수채, A- 이상신용등급의회사채와같은우량채권에투자하여안정적인이자소득을얻으면서채권투자에따르는채무불이행의위험을최소화 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동위험을제한 7. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은수익자의노후생활을대비하기위한자금마련을목적으로하며, 퇴직연금투자신탁자산의대부분을모투자신탁인마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 및마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 에투자하여모투자신탁이투자하는채권및주식으로부터의자본이득과이자 / 배당소득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 8. 집합투자기구의투자대상가. 투자대상투자대상 투자비율 투자대상세부설명 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 40% 이하 주식 ( 배당주 ) 에주로투자 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 60% 이상 채권에주로투자 단기대출 (30일) 및금융기관에의예치 ( 만기 1년이내상품 ) 10% 이하 환매및투자대기자금운용 상기투자대상별투자한도는다음의경우그적용을유예합니다. 1) 모투자신탁, 단기대출및금융기관예치에대한투자한도 - 투자신탁최초설정일로부터 1 월간 9
- 투자신탁회계기간 / 계약기간종료일이전 1 월간 - 3 영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과시 15 일간 - 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로투자한도초과시 15 일간 모투자신탁의주요투자대상아래의투자대상은주된투자대상을기재한것으로투자대상에대한자세한내용은 제2부별첨1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다 (1) 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 투자대상투자비율투자대상세부설명 지분증권 90% 이상 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라합니다 ) 제4 조제4항의규정에의한지분증권중주권, 신주인수권이표시된것, 법률에의하여직접설립된법인이발행한출자증권 ( 주권상장법인또는코스닥상장법인이발행한것및유가증권시장또는코스닥시장에기업공개를위하여발행한공모주에한함 ) 배당주 60% 이상배당수익률이유가증권시장평균배당수익률이상인주식 (2) 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 투자대상투자비율투자대상세부설명 채권 60% 이상 법제4조제3항에의한채무증권중국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권 ), 사채권 ( 신용평가등급이 A-이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권을제외함 ) 10
나. 투자제한집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한의내용적용예외 단기대출 자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 84 조에서정하는집합투자업자의 이해관계인 ( 집합투자업자의대주주나계열회사는제외 ) 에게단기대출로 운용하는행위 상기투자제한은투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3 개월까지그적용을유예합니다 모투자신탁투자제한투자제한중일부만기재한것으로투자제한에대한자세한내용은 제2부별첨1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다 (1) 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 투자대상종류투자제한의내용적용예외 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 - 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저 최초설정일 로부터 1 개월간 11
당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 - 상장지수집합투자기구의집합투자증권ㅇ동일법인등이발행한지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의시가총액비중이 100 분의 10 을초과하는경우에그시가총액비중까지투자하는경우. 이경우지분증권의시가총액비중은유가증권시장, 코스닥시장또는해외증권시장별로매일의그지분증권의최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 개월간평균한비율로계산하며, 매월말기준으로산정하여그다음 1 개월간적용한다. 동일법인등이 발행한증권 집합투자업자가운용하는전체집합투자기구자산총액으로동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 20 을초과하여투자하는행위동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 10 을초과하여투자하는행위 (2) 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 투자대상종류투자제한의내용적용예외 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 - 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 12 최초설정일 로부터 1 개월간
- 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 9. 집합투자기구의투자전략및수익구조 가. 투자전략및위험관리 1) 이투자신탁은투자목적의달성을위하여주식형모투자신탁 ( 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 )) 에자산의 40% 이하를, 채권형모투자신탁 ( 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 )) 에자산의 60% 이상을투 자합니다. 투자대상모투자신탁의투자전략은아래와같습니다. 2) 이투자신탁은주식형모투자신탁에자산의 40% 이하를, 채권형모투자신탁에자산의 60% 이상을투자하는운용전략상의특성으로인하여비교지수로종합주가지수 (KOSPI)*40%+%+ 매경 BP 종합채권지수국고채 1-2 년 *60% 를사용하고있으며, 시장상황및투자전략의변경, 새로운비교지수의등장에따라이비교지수는변경될수있습니다. 이경우변경등록후법령에서정한절차 ( 수시공시등 ) 에따라공시될예정입니다 3) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신탁 의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 모투자신탁주요투자전략및위험관리 아래의모투자신탁의투자전략등은중요사항을요약해서기재한것으로자세한모투자신탁의투자전략등에 대한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참고하시기바랍니다 모투자신탁명 주요투자대상및전략 주요투자대상국내주식 90% 이상 ( 배당주 60% 이상 ) 마이다스배당 증권 모투자신탁 ( 주식 ) 투자목적 주요투자전략 및위험관리 자산의대부분을주식에투자하여자본이득과배당소득을추구 - 주식투자시주로배당수익률이높은주식 ( 배당주 ) 에선별투자하여높은배당수익과자본이득을함께추구 배당주 : 배당수익률이유가증권시장평균배당수익률이상인주식으로정의함 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동 13
위험을제한 마이다스증권모 투자신탁 ( 채권 ) 주요투자대상투자목적주요투자전략및위험관리 채권 60% 이상자산의대부분을채권에투자하여이자소득과자본이득을추구 - 자산을국공채, 지방채, 특수채, A-이상신용등급의회사채와같은우량채권에투자하여안정적인이자소득을얻으면서채권투자에따르는채무불이행의위험을최소화 - 동일종목투자한도등을두어개별투자대상증권의가격변동위험을제한 나. 수익구조이투자신탁은모투자신탁인마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 및마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 에자산의대부분을투자하므로모투자신탁의손익에따라투자신탁의수익이결정됩니다. 모투자신탁에대한자세한내용은 제 2 부별첨 1. 모투자신탁에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 모투자신탁의수익구조 [ 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 )] 이투자신탁은국내채권에주로투자하는채권형투자신탁으로, 투자대상채권으로부터의이자수익및 채권가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. [ 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 )] 이투자신탁은국내주식에주로투자하는주식형투자신탁으로, 투자대상주식의가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. 즉, 투자하는주식의가격이상승할경우이익이발생하며, 투자하는주식의가격이하락할경우손실이발생합니다. 한편투자대상주식으로부터의배당수익, 채권및유동성자산투자분에서발생하는이자수익도투자신탁수익의일부를구성합니다. 10. 집합투자기구의투자위험이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의에금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금보험공사등의보호를받지못합니다. 아래의투자위험은이투자신탁이투자하는모투자신탁의투자위험을기준으로작성되었습니다. 가. 일반위험 구분투자위험의주요내용 주식등가격변동위험 주식시장은시장내의수급과시장외부변수에따라그등락을거듭합니다. 그중에서도경제성장률, 환율, 금리변동등의요인들은개별기업성과의좋고나쁨에상관없이 14
( 시장위험 ) 주식시장전체에영향을끼쳐개별주식가격의등락을초래하게되므로, 주식시장에투자하는투자자에게는예상하기어려운위험이기도합니다. 이러한외부변수들의변화는투자자산가치의변화를초래할수있습니다. 주식등가격변동위험 ( 종목위험 ) 금리변동위험 신용위험 파생상품관련위험 개별주식은해당기업의수익성및성장성의변화에따라주식의가격이변동되므로이에따라이익혹은손실이발생할가능성이항상있습니다. 회사는투자대상기업의성장성과수익성이개선될것으로예상하거나, 기업의가치보다현재시장에서거래되는가격이낮다고판단할경우에해당주식을매수하지만, 회사의판단이항상정확할수는없는것이므로투자손실의위험이항상존재합니다. 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격의상승으로인한자본이득이발생하고이자율이상승하면채권가격의하락으로자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 또한채권의가격은채권의만기이전에발생하는이자수령액이현재의채권시장이자율과같은이자율로재투자된다는가정하에계산됩니다. 그러나실제로는채권시장이자율이항상변하고있어, 만일이자수령시의시장이자율이당초의시장이자율보다낮아질경우채권투자로부터발생하는수익이예상수익보다작아질수도있습니다. 채무불이행위험은채권의발행주체가현금흐름의부족으로인해채무를불이행할경우, 투자자금에대한이자와원금의손실이발생할수있는위험또는투자자금에대한이자와원금의회수완료시간이예상보다길게소요됨에따른기회비용이발생할수있는위험을말하는것입니다 파생상품에의투자는적은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출될수있습니다. 기초자산의가격변동성을완화하기위한헷지전략과자산배분전략을구사함에도불구하고, 파생상품은시장내의수급과시장외부변수에따라기초자산의움직임과상이하게움직일경우파생상품에투자하는투자자에게예상하기어려운투자자산가치의변화를초래할수있습니다. 나. 특수위험 구분투자위험의주요내용 투자신탁의주식주식투자시시가총액 ( 각종목의상장된주식전체를시가로평가한총액 ) 상위우량운용전략으로주와배당수익률 ( 주당배당금액을주가로나눈비율 ) 이높은종목위주로투자하므인한위험로, 투자신탁의운용실적이주식시장의움직임과차이가날수있습니다. 다. 기타투자위험 구분투자위험의주요내용 유동성위험 순자산가치변동위험 환매연기위험 증권시장규모등을감안할때거래량이풍부하지못한종목에투자할경우투자대상종 목의유동성부족에따른환금성의결여가투자신탁재산가치의하락을초래할위험이 발생할수있습니다. 이투자신탁은수익자가환매를청구하는시점과환매대금이확정되는시점이다르므로환매청구 일로부터환매기준가격적용일까지의시장상황변동으로인하여실제환매대금이투자자가환매 청구시점에예상한순자산가치와달라질수있습니다. 특별한사유로인해환매가연기될수있습니다. 환매가연기되는사유에대해서는아래의 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 에서상세하게설명되어있습니다. 투자신탁해지투자신탁을설정한후 1 년경과시점에서설정원본이 50 억원미만인경우또는투자신탁 15
의위험 을설정하고 1 년이경과한이후 1 개월간계속하여투자신탁의설정원본이 50 억원미만인경우집합투자업자는투자자의동의없이해당집합투자기구를해지할수있습니다. 라. 이집합투자기구에적합한투자자유형집합투자업자는집합투자기구의투자목적및투자대상등을기준으로하여집합투자기구의투자위험등급을 5 단계로분류하고있습니다. 집합투자업자가작성하는투자설명서상의투자위험등급분류와판매회사에서분류하여사용하는금융투자상품의위험도분류는상이할수있습니다. 이투자신탁은주식형모투자신탁을통하여, 위험자산인주식에자산의 40% 이하를투자하므로본투자신탁은 투자위험 5 등급중 3 등급에해당되는중간위험수준의투자위험을지니고있으며, 주식투자로인하여발생할 수있는손실위험을일부감수할수있는장기투자고객에게적합합니다. 이 위험등급 투자신탁의 < 마이다스에셋자산운용주식회사자체투자위험등급기준예시 > 위험등급 분류기준 상세설명 1등급 매우높은위험 - 위험자산에최소 60% 이상투자하는집합투자기구 - 집합투자기구의변동성이시장변동성을초과하는집합투자기구 - 수익구조상원금비보존형 ( 최대손실가능비율이 20% 초과 ) 파생결합증권에주로투자하는집합투자기구 - 기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구 2등급 높은위험 - 위험자산에최대 50% 이상투자할수있는집합투자기구 - 수익구조상원금비보존형 ( 최대손실가능비율이 20% 이하 ) 파생결합증권에주로투자하는집합투자기구 - 집합투자기구의변동성이시장변동성과유사한집합투자기구 - 기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구 3등급 중간위험 - 위험자산에 50% 미만으로투자하는집합투자기구 - 기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구 4등급 낮은위험 - 투자적격등급 (BBB- 이상 ) 채권에주로투자하는집합투자기구 - 수익구조상원금보존형파생결합증권에주로투자하는집합투자기구 - 기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구 5등급 매우낮은위험 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구 16
주1) 상기투자위험등급분류기준은마이다스에셋의내부기준에대한예시로다른집합투자업자의투자위험등급분류기준과는차이가있을수있습니다. 주2) 위험자산은주식, 투기등급채권 (BB+ 이하 ), 상품 (Commodity), REITs, 파생상품및이와유사한수준의위험을갖는자산 ( 위험자산을주된투자대상자산으로하는집합투자증권을포함 ) 을말함주3) 상기위험자산의투자비중은해당자산의투자비중에서헤지포지션 ( 선물, 옵션의매도등파생상품을활용한매도포지션구축 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준가. 매입 (1) 매입방법이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접매입신청하실수있습니다. 다만, 판매사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. (2) 종류별가입자격이투자신탁의가입가능한수익증권의종류및자격은가입자격은아래와같습니다. - 클래스C : 근로자퇴직급여보장법에의한퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자 - 클래스C-F : 근로자퇴직급여보장법에의한퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자를대상으로하는집합투자기구및퇴직연금보험 (3) 매입청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 3 시이전에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 2 영업일 (D+1) 에공고되는수 익증권의기준가격을적용 제 1 영업일 제 2 영업일 입금일 수익증권매입일 ( 기준가적용일 ) ( 나 ) 오후 3 시경과후에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는 수익증권의기준가격을적용. 제 1 영업일 제 2 영업일 제 3 영업일 입금일 수익증권매입일 ( 기준가적용일 ) ( 다 ) 이투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격은 1,000 원으로합니다. 17
나. 환매 (1) 수익증권의환매이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접환매청구하실수있습니다. 또한판매회사에서이투자신탁을온라인으로판매하는경우온라인을통해서도환매가가능합니다. (2) 환매청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 3시이전에환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제3영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용하여제4영업일 (D+3) 에관련세금등을공제한후환매대금을지급합니다. 제1영업일 제3영업일제4영업일제5영업일 환매청구일 기준가격 적용일 환매대금 지급일 ( 나 ) 오후 3 시경과후에환매를청구한경우 : 환매청구일로부터제 4 영업일 (D+3) 에공고되는 기준가격을적용하여제 5 영업일 (D+4) 에관련세금등을공제한후환매대금이지급됩니다. 제 1 영업일 제 3 영업일제 4 영업일제 5 영업일 환매청구일 기준가격 적용일 환매대금 지급일 ( 다 ) 판매회사가해산ㆍ허가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 로인하여환매청구에응할수없는경우에는집합투자업자에직접청구할수있으며, 집합투자업자가해산등으로인하여환매에응할수없는경우에는신탁업자에직접청구할수있습니다. (3) 환매수수료 : 이투자신탁은환매수수료를부과하지않습니다. (4) 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 등이투자신탁수익증권의매입청구및환매청구의취소또는정정은매입청구일및환매청구일 15시 [ 오후 3시 ] 이전까지만가능합니다. 다만, 15시 [ 오후 3시 ] 경과후매입청구및환매청구를한경우에는당일 17시 [ 오후 5 시 ] 까지만매입또는환매의취소또는정정이가능합니다 (5) 수익증권의일부환매 수익자는보유한수익권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 수익자가수익증권의일부에대한 환매를청구한경우판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여좌수에대하여는새로운수익증권을교부합니다. (6) 수익증권의환매제한 집합투자업자는다음과같은경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. 18
1 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의전전영업일 (15시경과후에환매청구하는경우에는전전전영업일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 (7) 수익증권의환매연기법령과집합투자규약에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우집합투자업자는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우집합투자업자는지체없이환매연기사유및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매연기사유 1 투자신탁재산의처분이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 수익자의이익또는수익자간의형평성을해할우려가있는경우 3 환매를청구받거나요구받은투자매매업자또는투자중개업자, 집합투자업자, 신탁업자, 투자회사등이해산등으로인하여집합투자증권을환매할수없는경우 4 1 내지 3에준하는사유로서금융위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. (8) 수익증권의부분환매집합투자업자는집합투자재산의일부가환매연기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를연기하고나머지에대하여는집합투자자가보유하고있는집합투자증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 가. 기준가격의산정및공시 구분내용 산정방법 당일에공고되는기준가격은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라한다 ) 을직전일의수익증권총좌수로나누어 1,000 좌단위로 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산합니다 산정주기기준가격은매일산정합니다. 공시시기산정된기준가격을매일공고ㆍ게시합니다. 공시방법 공시장소 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리로계산하여공시 판매회사영업점, 집합투자업자 (http://www.midasasset.com) ㆍ판매회사ㆍ금융투자협회 (http://www.kofia.or.kr) 인터넷홈페이지 주 1) 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않습니다. 주 2) 모투자신탁의기준가격산정및공시절차도상기내용과동일합니다. 19
나. 집합투자재산의평가방법 모집합투자신탁을기준으로작성되었으며, 집합투자재산에속하는자산은그종류별로다음과같이평가합니 다. 대상자산 1 상장주식 평가방법 평가기준일에증권시장에서거래된최종시가 취득원가또는채권평가회사 공인회계사법에의한회계법인 신용정보의이용및보호 2비상장주식에관한법률제4조의규정에따라신용평가업무에대한허가를받은자가제공하는가격정보를기초로한가격 3장내파생상품그장내파생상품이거래되는증권시장등이발표하는가격평가기준일에증권시장에서거래된최종시가를기준으로 2이상의채권평가회사가 4상장채권제공하는가격정보를기초로한가격평가기준일이속하는달의직전 3월간계속매월 10일이상증권시장에서시세가형성된채권에한정 2이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 5비상장채권 (4의규정에해당하지아니하는상장채권을포함 ) 6기업어음또는금융기관이 2이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격발행한채무증서 7집합투자증권평가기준일에공고된기준가격또는집합투자재산평가위원회가정하는가격. 다만, 상장된집합투자증권은증권시장에서거래된최종시가 13. 보수및수수료에관한사항 1) 이투자신탁은운용및판매등의대가로수수료및보수를지급하게됩니다. 2) 이집합투자기구의투자자는판매보수와관련하여집합투자증권의판매회사 ( 투자매매업자또는투자중개업자 ) 로부터해당집합투자기구의투자자에게지속적으로제공하는용역의대가에관한내용이기재된자료를교부받고설명받으셔야합니다. 가. 투자자에게직접부과되는수수료 구분 지급비율 ( 또는지급금액 ) 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C, C-F 지급시기 선취판매수수료 - 매입시 20
후취판매수수료 - 환매시 환매수수료 - 환매시 나. 집합투자기구에부과되는보수및비용 지급비율 ( 또는지급금액 ) 구분 클래스 C 클래스 C-F 수익자의자격 퇴직연금및개인퇴직계좌의사용지급시기퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자를대상으로하는집자및가입자합투자기구및퇴직연금보험 집합투자업자보수 연 0.230% 연 0.230% 판매회사보수연 0.535% 연 0.030% 신탁업자보수연 0.020% 연 0.020% 매 3 개월후급 일반사무관리보수 연 0.015% 연 0.015% 기타비용 연 0.002% 연 0.002% 사유발생시 총보수및비용 연 0.802% 연 0.297% - 증권거래비용 연 0.001% 연 0.001% 사유발생시 주1) 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로써각투자신탁 의최근결산일기준으로최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 주2) 증권거래비용은최근결산일기준으로작성되었으며, 증권및장내파생상품의거래수수료와콜수수료금액 ( 제세공과 금포함 ) 등을기준으로산정하였습니다. 기타비용및증권거래비용외에증권신고서제출에따른발행분담금등의 비용이추가로발생할수있습니다. <1,000만원투자시투자자가부담하게되는수수료및보수ᆞ비용의투자기간별예시 > ( 단위 : 만원 ) 구분 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 8.22 25.92 45.42 103.40 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-F 3.04 9.60 16.82 38.29 주1) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직ᆞ간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는총보수ᆞ비용을누계액으 로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%( 보수차감전기준 ), 수수료율및총보수ᆞ비 용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의 인상또는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 21
모투자신탁에투자하는자투자신탁의보수및수수료 가. 투자자에게직접부과되는수수료 구분 퇴직연금배당증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C, C-F 퇴직연금 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 퇴직연금거북이 40 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 거북이 30 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 선취판매수수료 종류 A : 0.5% 이하 종류 C : 없음 후취판매수수료 - - - - - - - - - - - - 종류 C-W : 없음 - 환매수수료 90일미만이익금의30% - 30일미만환매시이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시 이익금의 30% 종류 A : 0.5% 이하 30 일미만환매시 지급비율 ( 또는지급금액 ) 거북이 40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 거북이 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류 C : 없음종류 A : 0.5% 이하종류 Ae : 0.25% 이하종류 C : 없음종류 Ce : 없음종류 C-W : 없음종류 A : 1% 이하종류 Ae : 0.5% 이하종류 C1 : 없음종류 C2 : 없음종류 C3 : 없음 - - - 이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시이익금의 30% 30일미만환매시이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시이익금의 30% 30일미만환매시이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시이익금의 30% 종류 C4 : 없음 종류 Ce : 없음 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류 C : 없음종류 Ce : 없음 - - 종류 A : 1% 이하 30 일미만환매시 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류 Ae : 0.5% 이하종류 C1 : 없음종류 C2 : 없음종류 C3 : 없음 - 이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시이익금의 30% 종류 C4 : 없음 종류 Ce : 없음 22
( ) 종류 A:0.5% 이하 30 일미만환매시 거북이 30월지급식증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 종류 C: 없음 - 이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시 이익금의 30% 종류 A:0.5% 이하 30 일미만환매시 거북이 50월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 종류 Ae:0.25% 이하종류 C: 없음종류Ce: 없음 - 이익금의 70%,, 30일이상 90일미만환매시이익금의 30% 거북이 50연금저축증권자투자신탁 1호종류 C: 없음 - - ( 주식혼합 ) 종류 Ce: 없음지급시기매입시환매시환매시 주 1) 상기선취수수료부과한도이내에서판매회사가정하며, 판매회사가수수료율을달리정하거나변경한경우에는적 용 1 일전까지집합투자업자및금융투자협회에통보하여야함. 주 2) 수수료율차등화내역은, 금융투자협회및집합투자업자, 판매사홈페이지를통해확인가능함. 나. 집합투자기구에부과되는보수및비용 지급비율 또는 지급금액 구분 퇴직연금배당증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 퇴직연금배당 40 증권 수익자의 자격 집합 투자 업자 보수 판매회사 보수 신탁 업자 보수 23 일반 사무 관리 보수 기타 비용 총보수 및비용 증권 거래비용 퇴직연금가입자연 0.350% 연 0.815% 연 0.020% 연 0.015% 연 0.000% 연 1.200% 연 1.206% C-I : 집합투자기구, 보험업법상의특별계정및일반계정, 기관투자자, 국가재정법에의한기금또는이투자신탁수익증권을 100억원이상매입한법인 C-P : 근로자퇴직급여보장법에따라투자하는퇴직연금가입자및개인퇴직계좌가입자 C-I : 집합투자기구, 보험업법상의특별계정및일반계정, 기관투자자, 국가재정법에의한기금또는이투자신탁수익증권을 100억원이상매입한법인 C-P : 근로자퇴직급여보장법에따라투자하는퇴직연금가입자및개인퇴직계좌가입자 C : 퇴직연금및개인퇴직계좌의 연 0.335% 연 0.350% 연 0.230% C-I: 연 0.030% C-P: 연 0.815% C-I: 연 0.500% C-P: 연 0.815% C: 연 0.535% C-F: 연 0.030% 연 0.020% 연 0.015% 연 0.000% 연 0.020% 연 0.015% 연 0.000% 연 0.020% 연 0.015% C: 연 0.007% C-F: 연 0.000% C-I: 연 0.400% C-P: 연 1.185% C-I: 연 0.885% C-P: 연 1.200% C: 연 0.807% C-F: 연 0.295% 연 0.000% 연 0.000% C: 연 0.185% C-F: 연 0.000%
자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 퇴직연금 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 퇴직연금거북이 40증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 거북이 30 증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 거북이 40 나눔증권자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 거북이 50 증권자투자신탁 1 호 ( 주식혼합 ) 거북이 70 증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 거북이 90 증권자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 거북이 30 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 사용자및가입자 C-F : 퇴직연금및개인퇴직계좌의사용자및가입자를대상으로하는집합투자기구및퇴직연금보험 퇴직연금가입자연 0.230% 연 0.535% 연 0.020% 연 0.015% 연 0.002% 연 0.802% 연 0.471% 퇴직연금가입자연 0.280% 연 0.520% 연 0.020% 연 0.015% 연 0.000% 연 0.835% 연 0.000% A, C : 제한없음 C-W : WRAP 계좌보유고객및특정금전신탁고객전용 연 0.355% A, C : 제한없음연 0.420% A,C: 제한없음 Ae,Ce: 온라인가입자 C-W : WRAP 계좌보유고객및특정금전신탁고객전용 C-F : 법에의한집합투자기구, 판매회사의특정금전신탁고객, 신탁업자의수익증권 A,C1: 제한없음 C2: 종류 C1수익증권보유기간 1년이상 C3: 종류 C2수익증권보유기간 1년이상 C4: 종류 C3수익증권보유기간 1년이상 Ae,Ce: 온라인가입자 C: 제한없음 Ce: 온라인가입자 A,C1: 제한없음 C2: 종류 C1 수익증권보유기간 1 년이상 C3: 종류 C2 수익증권보유기간 1 년이상 C4: 종류 C3 수익증권보유기간 1 년이상 Ae,Ce: 온라인가입자 C-W : WRAP 계좌보유고객및특정금전신탁고객전용 연 0.450% 연 0.600% 연 0.420% 연 0.650% 제한없음연 0.355% A,C: 제한없음 Ae,Ce: 온라인가입자 연 0.450% A: 연 0.355% C: 연 0.700% C-W: 연 0.000% A: 연 0.420% C: 연 0.820% A: 연 0.450% Ae: 연 0.225% C: 연 0.850% Ce: 연 0.425% C-W: 연 0.000% C-F: 연 0.035% A: 연 0.700% Ae: 연 0.350% C1: 연 1.200% C2: 연 1.100% C3: 연 0.900% C4: 연 0.800% Ce: 연 0.500% C: 연 0.700% Ce: 연 0.350% A: 연 0.720% Ae: 연 0.360% C1: 연 1.500% C2: 연 1.200% C3: 연 0.800% C4: 연 0.500% Ce: 연 0.490% C-W: 연 0.000% A: 연 0.355% C: 연 0.700% A: 연 0.450% Ae: 연 0.225% C: 연 0.850% Ce: 연 0.425% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.020% 24 A: 연 0.002% C: 연 0.002% C-W: 연 0.000% A: 연 0.000% C: 연 0.000% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.002% 연 0.020% 연 0.020% A: 연 0.002% Ae: 연 0.000% C1: 연 0.002% C2: 연 0.000% C3: 연 0.000% C4: 연 0.000% Ce: 연 0.000% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.000% 연 0.020% 연 0.020% A: 연 0.002% Ae: 연 0.002% C1: 연 0.002% C2: 연 0.000% C3: 연 0.000% C4: 연 0.000% Ce: 연 0.002% C-W: 연 0.002% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.002% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.000% A: 연 0.752% C: 연 1.097% C-W: 연 0.395%: A: 연 0.880% C: 연 1.280% A: 연 0.942% Ae: 연 0.717% C: 연 1.342% Ce: 연 0.917% C-W: 연 0.492% C-F: 연 0.527% A: 연 1.342% Ae: 연 0.990% C1: 연 1.842% C2: 연 1.740% C3: 연 1.540% C4: 연 1.440% Ce: 연 1.140% C: 연 1.160% Ce: 연 0.810% A: 연 1.412% Ae: 연 1.052% C1: 연 2.192% C2: 연 1.890% C3: 연 1.490% C4: 연 1.190% Ce: 연 1.182% C-W: 연 0.692% A: 연 0.752% C: 연 1.097% A: 연 0.940% Ae: 연 0.715% C: 연 1.340% Ce: 연 0.915% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000% 연 0.000%
거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1 호 ( 주식혼합 ) C: 제한없음 Ce: 온라인가입자 연 0.400% C: 연 0.800% Ce: 연 0.400% 연 0.020% 연 0.020% 연 0.002% C: 연 1.242% Ce: 연 0.842% 연 0.000% 지급시기매 3개월후급 - 사유발생시 - 사유발생시주1) 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로서각투자신탁의최근결산일기준으로최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 주2) 증권거래비용은최근결산일기준으로작성되었으며, 기타비용및증권거래비용외에증권신고서제출에따른발행분담금등의비용이추가로발생할수있습니다. <1,000만원투자시투자자가부담하게되는수수료및보수ᆞ비용의투자기간별예시 > ( 단위 : 만원 ) 구분 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 12.64 29.15 47.35 101.44 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 11.19 35.39 62.08 141.37 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-W 4.05 12.76 22.37 50.92 거북이40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 13.95 33.27 54.57 117.86 거북이40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 13.12 41.36 72.50 165.02 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) A 14.58 35.26 58.06 125.82 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ae 9.82 25.60 43.00 94.70 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C 13.69 43.30 75.94 172.95 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ce 9.40 29.63 51.94 118.22 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C-W 5.04 15.90 27.87 63.43 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C-F 5.40 21.03 33.85 71.94 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류A 23.52 52.84 85.16 181.20 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ae 15.07 36.81 60.77 131.97 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C1 18.69 59.33 104.14 237.29 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C2 17.66 56.05 98.37 224.15 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C3 15.63 49.61 87.07 198.39 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C4 14.61 46.38 81.41 185.50 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 11.69 36.84 64.57 146.97 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C 11.89 37.48 65.70 149.55 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 8.30 26.17 45.88 104.43 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류A 24.23 55.08 89.08 190.14 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ae 15.70 38.80 64.26 139.93 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C1 22.25 70.61 123.93 282.38 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C2 19.18 60.88 106.85 243.47 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C3 15.12 63.48 116.80 275.25 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C4 12.08 38.33 67.28 153.30 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 12.12 38.19 66.95 152.39 25
거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C-W 7.09 21.83 37.37 80.30 거북이월지급식 30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 12.62 29.09 47.24 101.19 거북이월지급식 30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 11.22 35.38 62.02 141.17 거북이월지급식 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) A 14.56 35.20 57.95 125.56 거북이월지급식 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ae 9.80 25.54 42.89 94.44 거북이월지급식 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C 13.74 43.30 75.89 172.76 거북이월지급식 50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ce 9.38 29.57 51.82 117.96 거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 종류C 12.73 40.13 70.34 160.12 거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 종류Ce 8.63 27.21 47.69 108.55 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-I 4.12 12.99 22.77 51.83 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-P 12.35 38.94 68.25 155.35 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-I 9.07 28.60 50.12 114.10 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-P 12.30 37.97 65.03 139.71 퇴직연금배당증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 12.34 38.91 68.19 155.22 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 8.22 25.92 45.42 103.40 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-F 3.04 9.60 16.82 38.29 퇴직연금 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 8.20 25.85 45.31 103.14 퇴직연금거북이 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 8.61 27.14 47.58 108.30 주1) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직ᆞ간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는총보수ᆞ비용을누계액으 로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%( 보수차감전기준 ), 수수료율및총보수ᆞ비용비 율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또 는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 300 250 200 150 100 50 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 거북이30 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-W 거북이40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 거북이40 나눔증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) A 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ae 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ce 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C-W 거북이50 증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C-F 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류A 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ae 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C1 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C2 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C3 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C4 거북이 70 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C 거북이 70 소득공제장기증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류A 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ae 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C1 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C2 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C3 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C4 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류Ce 거북이 90 증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 종류C-W 거북이 30 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) A 거북이 30 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) A 거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ae 거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) C 거북이 50 월지급식증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) Ce 거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 종류C 거북이 50 연금저축증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 종류Ce 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-I 퇴직연금액티브증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-P 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-I 퇴직연금거북이증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) C-P 퇴직연금배당증권자투자신탁 1호 ( 주식 ) 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-F 퇴직연금 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 퇴직연금거북이 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 0 1 년 3 년 5 년 10 년 26
14. 이익배분및과세에관한사항 가. 이익배분 집합투자업자는이투자신탁의투자신탁회계기간이종료에따른이익분배금의분배를신탁계약기간의종료일 까지유보합니다. 나. 과세 (1) 투자신탁에대한과세 별도의소득과세부담이없는것이원칙 - 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 투자신탁재산에귀속되는이자 배당소득은귀속되는시점에는원천징수하지아니하고집합투자기구로부터의이익이투자자에게지급하는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간연장하는날포함 ) 에집합투자기구로부터의이익으로원천징수하고있습니다. - 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. 다만, 해당투자신탁이일정요건을만족하는경우에는조세특례제한법에따라증권거래세, 취득세, 등록세등의면제또는감면혜택을받게됩니다. (2) 수익자에대한과세 퇴직연금제도의세제 투자신탁에서발생한이익에대하여원천징수하지않으며투자자는퇴직연금수령시관련세법에따라세금 을부담하여일반투자신탁투자시와는상이한세율이적용됩니다. 다음사항을참고하여주시기바랍니다. 1 세액공제근로자의추가부담금은개인연금저축과합산하여당해연도의저축불입액과 400 만원중적은금액의 12% 에해당하는금액을당해연도종합소득산출세액에서공제합니다. 상기연금저축과합산한저축불입액한도와는별도로, 연 300 만원한도내에퇴직연금에납입하는금액 (2015. 1. 1. 이후납입분 ) 은추가세액공제됩니다. 다만, 소득세법 제 59 조의 3 제 1 항제 1 호및제 2 호규정에해당하는금액은공제대상에서제외됩니다. 2 과세이연 투자신탁의결산으로인한재투자시재투자수익에대하여원천징수하지아니하고, 퇴직연금수령시 연금수령방법에따라과세됩니다. 3 연금인출방식에따른과세연금으로수령할경우연금소득으로과세되지만연금외수령의경우과세체계가다릅니다. 또한연금수령시사적연금액 ( 퇴직연금, 연금저축등 ) 은연간 1,200 만원한도내에서분리과세가가능합니다. 자세한내용은퇴직연금종합안내 (http://pension.fss.or.kr) 의 과세제도안내 를참조하시기바랍니다. 퇴직연금제도관련세제는소득세법등관련법령의개정등에따라변경될수있으니유의하여주시기바랍니다. 기준가격 : 집합투자기구 ( 펀드 ) 의투자원금에운용성과를반영한금액으로서운용성과에따라변경되며, 매입혹은환매시적용됩니다. 상기투자소득에대한과세내용및각수익자에대한과세는정부정책, 수익자의세무상의지위등에따라달라질수있습니다. 그러므로, 수익자는투자신탁에대한투자로인한세금영향에대하여조세전문가와협의하는것이좋습니다. 27
[ 제 2 부별첨 1] 모투자신탁에관한사항 (1) 마이다스배당증권모투자신탁 ( 주식 ) 1. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은주식형펀드로서자산의대부분을주식에투자하여자본이득과배당소득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 집합투자기구의투자대상 가. 투자대상 투자대상투자비율투자대상세부설명 지분증권 90% 이상 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라합니다 ) 제 4조제4항의규정에의한지분증권중주권, 신주인수권이표시된것, 법률에의하여직접설립된법인이발행한출자증권 ( 주권상장법인또는코스닥상장법인이발행한것및유가증권시장또는코스닥시장에기업공개를위하여발행한공모주에한함 ) 배당주 60% 이상배당수익률이유가증권시장평균배당수익률이상인주식 채권자산유동화증권어음 10% 이하 10% 이하 10% 이하 법제4조제3항에의한채무증권중국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권 ), 사채권 ( 신용평가등급이 BBB-이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권을제외함 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제4조에서정하는요건을갖춘것 ) 및기업어음증권을제외한어음으로신용등급이 A3- 이상인것및국내에서발행된양도성예금증서 28
주식및채권 관련장내파 생상품 거래에따른위탁증거금의합계액이투자신탁자산총액의 15% 이하 ( 헤지또는헤지외목적 ) 파생상품시장에서거래되는주가지수선물, 주식선물, 주가지 수옵션, 주식옵션, 코스닥지수선물, 코스닥지수옵션, CD 금리 선물, 통안증권금리선물, 국채선물및국채선물옵션 수익증권 등 5% 이하 ( 상장지수집합투자 기구의경우 30% 이하 ) 법제 110 조에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법제 189 조에의하여집합투자업자가발행한수익증권및법제 196 조 에의하여투자회사가발행한주식 증권의대 여 보유증권총액의 50% 이하투자신탁재산으로보유하는증권의대여 환매조건부 채권매도 환매조건부채권매도란채권을일정기간후에환매수할것을보유채권총액의 50% 이하조건으로매도하는경우를말함 증권의차 입 20% 이하 상기의지분증권, 국내주식, 채권, 어음, 자산유동화증권의 차입 신탁업자고유재산과의거래기타 법시행령 268조제3항의규정에의한신탁업자고유재산과의거래에한함환매를원활하게하고투자대기자금을효율적으로운용하기위해필요한경우다음각호의방법으로운용할수있습니다. 1. 단기대출 (30일이내의금융기관간단기자금거래에의한자금공여를말함 ) 2. 금융기관예치 ( 만기 1 년이내인상품에한함 ) 상기투자대상별투자한도는다음의경우그적용을유예합니다. 1) 지분증권, 배당주, 채권, 자산유동화증권, 어음에대한투자한도 - 투자신탁최초설정일로부터 1월간 - 투자신탁회계기간 / 계약기간종료일이전 1월간 - 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과시 15일간 - 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로투자한도초과시 15일간 2) 장내파생상품, 수익증권등, 증권의대여, 환매조건부채권매도, 증권의차입에대한투자한도 - 투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3개월까지투자한도적용유예 - 부도등으로처분이불가능한투자대상자산은그처분이가능한시기까지투자한도적용유예 29
- 장내파생상품의경우투자신탁최초설정일로부터 1 개월간적용유예 나. 투자제한집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한의내용적용예외 단기대출 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여법시행령제84조에서정하는집합투자업자의이해관계인 ( 집합투자업자의대주주나계열회사는제외 ) 에게단기대출로운용하는행위자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 - 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 - 상장지수집합투자기구의집합투자증권ㅇ동일법인등이발행한지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의시가총액비중이 100 분의 10 을초과 최초설정일 로부터 1 개월간 30
하는경우에그시가총액비중까지투자하는경우. 이경우지분증권의시가총액비중은유가증권시장, 코스닥시장또는해외증권시장별로매일의그지분증권의최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 개월간평균한비율로계산하며, 매월말기준으로산정하여그다음 1 개월간적용한다. 동일법인등이 발행한증권 집합투자업자가운용하는전체집합투자기구자산총액으로동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 20 을초과하여투자하는행위동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 10 을초과하여투자하는행위 최초설정일파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구의자산총액에서부채로부터1개월총액을뺀가액의 100% 를초과하는행위간 파생상품매매 파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구자산총액의 10% 를초과하는행위파생상품의매매와관련하여기초자산중동일법인등이발행한증권 ( 그최초설정일법인등이발행한증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의가격변동으로부터1개월로인한위험평가액이각집합투자기구자산총액의 10% 를초과하여투자간하는행위 파생상품거래에따른위험평가액을포함한투자신탁재산총위험평가액 이자산총액의 100% 를초과하는행위 계열회사발행 주식 후순위채권 법시행령제 86 조로정하는한도를초과하여그집합투자업자의계열회사가발행한증권 ( 법제 189 조의수익증권, 그밖에법시행령제 86 조로정하는증권을제외하며, 계열회사가발행한지분증권과관련한증권예탁증권및법시행령제 86 조로정하는투자대상자산을포함한다 ) 을취득하는행위. 집합투자재산을그발행인이파산하는때에다른채무를우선변제하고잔여재산이있는경우에한하여그채무를상환한다는조건이있는후순위채권에투자하는행위 상기투자제한은투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3 개월까지그적용을유예합니다 ( 단기대출, 계열회사발행주식, 후순위채권투자제한제외 ) 3. 집합투자기구의투자전략및수익구조 가. 투자전략 1) 이투자신탁은주식에집합투자재산의 90% 이상을투자하며, 각부문의운용전략은다음과같습니 다. 31
가 ) 주식투자전략주식투자시주로배당수익률이높은주식 ( 배당주 ) 에선별투자하여높은배당수익과자본이득을함께추구합니다. 주식투자와관련하여경우에따라적극적인매매전략을구사할수있으며이경우상대적으로높은수준의매매거래비용을부담할수있습니다. 배당주 : 배당수익률이유가증권시장평균배당수익률이상인주식으로정의함 나 ) 채권투자전략자산을다음과같은우량채권에투자하여채권투자에따르는채무불이행의위험을최소화할것입니다. A. 국공채, 지방채, 특수채 B. 신용평가등급이 BBB- 이상인회사가발행하는회사채 ( 사모사채제외 ) 다 ) 파생상품투자전략 회사는필요한경우보유자산의위험헤지또는차익거래를목적으로주식및채권관련장내파생상 품에투자할수있습니다. 2) 이투자신탁은주식에집합투자재산의 90% 이상을투자하며, 주식투자시시가총액상위우량주와배당수익률이높은종목위주로투자하여, 안정적인배당수익을얻으면서주가상승기에높은수익률을얻는것을목표로운용하므로, 비교지수로종합주가지수 (KOSPI) 를사용하고있습니다. 시장상황및투자전략의변경, 새로운비교지수의등장에따라이비교지수는변경될수있습니다. 이경우변경등록후법령에서정한절차 ( 수시공시등 ) 에따라공시될예정입니다. 3) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신 탁의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. 4) 위험관리 : 이투자신탁은국내주식에주로투자하는주식형투자신탁으로주식및관련파생상품의가격변동에의한손실위험에노출됩니다. 개별주식, 파생상품의가격변동으로인한위험을제한하기위하여동일종목투자한도및파생상품에대한투자한도를두고있습니다. 자세한사항은상기 8. 집합투자기구의투자대상나. 투자제한부분을참조하시기바랍니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 나. 수익구조이투자신탁은국내주식에주로투자하는주식형투자신탁으로, 투자대상주식의가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. 즉, 투자하는주식의가격이상승할경우이익이발생하며, 투자하는주식의가격이하락할경우손실이발생합니다. 한편투자대상주식으로부터의배당수익, 채권및유동성자산투자분에서발생하는이자수익도투자신탁수익의일부를구성합니다. 32
(2) 마이다스증권모투자신탁 ( 채권 ) 1. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은채권형펀드로서자산의대부분을채권에투자하여이자소득과자본이득을얻는것을목적으로합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 집합투자기구의투자대상 가. 투자대상 투자대상투자비율투자대상세부설명 채권자산유동화증권어음수익증권등 60% 이상 40% 이하 40% 이하 5% 이하 ( 상장지수집합투자기구의경우 30% 이하 ) 법제4조제3항에의한채무증권중국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권 ), 사채권 ( 신용평가등급이 A-이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권을제외함 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제4조에서정하는요건을갖춘것 ) 및기업어음증권을제외한어음으로신용등급이 A2- 이상인것및국내에서발행된양도성예금증서법제110조에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법제189 조에의하여집합투자업자가발행한수익증권및법제196조에의하여투자회사가발행한주식 ( 주식에투자하지않는것에한함 ) 증권의대 여 보유증권총액의 50% 이하투자신탁재산으로보유하는증권의대여 환매조건부 채권매도 보유채권총액의 50% 이하환매조건부채권매도란채권을일정기간후에환매수할것을조건으로매도하는경우를말함 33
증권의차 입 20% 이하 상기의지분증권, 국내주식, 채권, 어음, 자산유동화증권의 차입 신탁업자 고유재산과 의거래 법시행령 268 조제 3 항의규정에의한신탁업자고유재산과의 거래에한함 기타 환매를원활하게하고투자대기자금을효율적으로운용하기위해필요한경우다음각호의방법으로운용할수있습니다. 1. 단기대출 (30일이내의금융기관간단기자금거래에의한자금공여를말함 ) 2. 금융기관예치 ( 만기 1 년이내인상품에한함 ) 상기투자대상별투자한도는다음의경우그적용을유예합니다. 1) 채권, 자산유동화증권, 어음에대한투자한도 - 투자신탁최초설정일로부터 1월간 - 투자신탁회계기간 / 계약기간종료일이전 1월간 - 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과시 15일간 - 투자신탁재산인증권등자산의가격변동으로투자한도초과시 15일간 2) 채권관련장내파생상품, 수익증권등, 증권의대여, 환매조건부채권매도, 증권의차입에대한투자한도 - 투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3개월까지투자한도적용유예 - 부도등으로처분이불가능한투자대상자산은그처분이가능한시기까지투자한도적용유예 - 장내파생상품의경우투자신탁최초설정일로부터 1개월간적용유예 나. 투자제한집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한의내용적용예외 단기대출 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여법시행령제84조에서정하는집합투자업자의이해관계인 ( 집합투자업자의대주주나계열회사는제외 ) 에게단기대출로운용하는행위자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 과지분증권을제외한증권은각각동일종목으로본다 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 100% 까지동일종목투자가능 - 국채증권 34 최초설정일 로부터 1 개월간
- 한국은행통화안정증권 - 국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지동일종목투자가능 - 지방채증권 - 특수채증권 ( 한국은행통화안정증권과국가나지방자치단체가원리금의상환을보증한채권은제외한다 ) 및직접법률에따라설립된법인이발행한어음 [ 법제 4 조제 3 항에따른기업어음증권및법시행령제 79 조제 2 항제 5 호각목의금융기관이할인, 매매, 중개, 또는인수한어음만해당한다 ] - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기간이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권 - 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권 ( 모집의방법으로발행한채권만해당한다 ) 또는어음 - 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기간이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권최초설정일파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구의자산총액에서부채로부터1개월총액을뺀가액의 100% 를초과하는행위간 파생상품매매 파생상품의매매에따른위험평가액이집합투자기구자산총액의 10% 를초과하는행위파생상품의매매와관련하여기초자산중동일법인등이발행한증권 ( 그최초설정일법인등이발행한증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의가격변동으로부터1개월로인한위험평가액이각집합투자기구자산총액의 10% 를초과하여투자간하는행위 파생상품거래에따른위험평가액을포함한투자신탁재산총위험평가액 이자산총액의 100% 를초과하는행위 후순위채권 집합투자재산을그발행인이파산하는때에다른채무를우선변제하고 잔여재산이있는경우에한하여그채무를상환한다는조건이있는후순 위채권에투자하는행위 상기투자제한은투자대상자산의가격변동, 투자신탁의일부해지등사유로불가피하게투자한도초과시 3 개월까지그적용을유예합니다 ( 단기대출, 후순위채권투자제한제외 ) 35
3. 집합투자기구의투자전략및수익구조 가. 투자전략 1) 이투자신탁은채권에집합투자재산의 60% 이상을투자하며, 각부문의운용전략은다음과같습니다. 가 ) 채권투자전략회사는자산을다음과같은우량채권에투자하여채권투자에따르는채무불이행의위험을최소화할것입니다. A. 국공채, 지방채, 특수채 B. 신용평가등급이 A- 이상인회사가발행하는회사채 ( 사모사채제외 ) 나 ) 파생상품투자전략 회사는필요한경우보유자산의위험헤지또는차익거래를목적으로주식및채권관련장내파생상 품에투자할수있습니다. 2) 집합투자업자는본투자전략을통하여이투자신탁의수익률향상을위해노력할것이나, 이투자신 탁의투자전략이반드시수행된다는보장은없습니다. 3) 위험관리 : 이투자신탁은국내채권에주로투자하는채권형투자신탁으로채권및관련파생상품의가격변동에의한손실위험에노출됩니다. 개별채권, 파생상품의가격변동으로인한위험을제한하기위하여동일종목투자한도및파생상품에대한투자한도를두고있습니다. 자세한사항은상기 8. 집합투자기구의투자대상나. 투자제한부분을참조하시기바랍니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 나. 수익구조 이투자신탁은국내채권에주로투자하는채권형투자신탁으로, 투자대상채권으로부터의이자수익및채권 가격등락이투자손익을결정하는주요인입니다. 36
제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보이투자신탁의재무제표는외부감사에관한법률에의한기업회계기준중집합투자기구에관한회계기준에따라작성되었으며, 반기재무제표를제외한아래의재무제표에대하여외부감사를받은결과각각감사의견은적정입니다 가. 요약재무정보 (1) 요약대차대조표 ( 단위 : 원 ) 항목 제 9 기제 8 기제 7 기 2015-01-08 2014-01-08 2013-01-08 운용자산 124,023,106,572 123,669,264,219 130,694,311,363 증권 121,520,194,527 123,499,836,834 130,098,672,799 파생상품부동산 / 실물자산현금및예치금 102,912,045 169,427,385 595,638,564 기타운용자산 2,400,000,000 기타자산 415,203 328,120 110,190 자산총계 124,023,521,775 123,669,592,339 130,694,421,553 운용부채기타부채 66,861,039 63,099,815 16,892,123 부채총계 66,861,039 63,099,815 16,892,123 원본 112,365,081,995 118,738,238,576 125,560,965,815 수익조정금이익잉여금 11,591,578,741 4,868,253,948 5,116,563,615 자본총계 123,956,660,736 123,606,492,524 130,677,529,430 (2) 요약손익계산서 제 9 기제 8 기제 7 기 ( 단위 : 원 ) 항목 2014-01-09~ 2013-01-09~ 2012-01-09~ 2015-01-08 2014-01-08 2013-01-08 운용수익 5,522,268,387 1,672,583,881 8,102,859,130 이자수익 51,690,388 22,046,989 15,715,590 배당수익 2,127,341,415 매매 / 평가차익 ( 손 ) 3,343,016,278 1,650,268,035 8,081,131,577 기타수익 220,306 268,857 6,011,963 37
운용비용 2,758,640 2,373,320 7,141,176 관련회사보수 3,991,506 매매수수료 2,758,640 2,373,320 3,149,670 기타비용당기순이익 5,519,509,747 1,670,210,561 8,095,717,954 매매회전율 (%) 나대차대조표 ( 단위 : 원 ) 항목 제 9 기제 8 기제 7 기 2015-01-08 2014-01-08 2013-01-08 자 산 I. 운 용 자 산 124,023,106,572 123,669,264,219 130,694,311,363 1. 현금및예치금 102,912,045 169,427,385 595,638,564 예 치 금 102,912,045 169,427,385 595,638,564 증 거 금 2. 대출채권 2,400,000,000 콜 론 2,400,000,000 R P 매수 매입어음 대 출 금 3. 유가증권 121,520,194,527 123,499,836,834 130,098,672,799 지분증권채무증권수익증권 121,520,194,527 123,499,836,834 130,098,672,799 기타유가증권 4. 파생상품파생상품 5. 부동산및실물자산 부 동 산 실물자산 6. 기타운용자산 기타운용자산 II. 기 타 자 산 415,203 328,120 110,190 1. 매도가능증권미수금 2. 정산미수금 3. 미수이자 415,203 328,120 110,190 4. 미수배당금 38
5. 기타미수금 6. 외화환산손익조정 7. 파생상품평가손익조정자산총계 124,023,521,775 123,669,592,339 130,694,421,553 부 채 I. 운 용 부 채 1. 파생상품 2. R P 매도 3. 기타운용부채 II. 기 타 부 채 66,861,039 63,099,815 16,892,123 1. 매도가능증권미지급금 2. 정산미지급금 3. 해지미지급금 64,661,119 60,890,955 14,242,683 4. 수수료미지급금 2,199,920 2,208,860 2,649,440 5. 미지급이익분배금 6. 기타미지급금 부 채 총 계 66,861,039 63,099,815 16,892,123 자 본 I. 원 본 112,365,081,995 118,738,238,576 125,560,965,815 II. 이익 잉여금 11,591,578,741 4,868,253,948 5,116,563,615 자 본 총 계 123,956,660,736 123,606,492,524 130,677,529,430 부채및자본총계 124,023,521,775 123,669,592,339 130,694,421,553 다. 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 제 9 기제 8 기제 7 기 ( 단위 : 원 ) 항목 2014-01-09~ 2013-01-09~ 2012-01-09~ 2015-01-08 2014-01-08 2013-01-08 I. 운 용 수 익 5,522,268,387 1,672,583,881 8,102,859,130 1. 투자수익 2,179,252,109 22,315,846 21,727,553 이자수익 51,690,388 22,046,989 15,715,590 배당금수익 2,127,341,415 수수료수익 208,197 268,857 6,011,963 기타투자수익 12,109 2. 매매차익과평가차익 3,380,554,399 3,025,059,146 8,128,145,628 지분증권매매 / 평가차익채무증권매매 / 평가차익수익증권매매 / 평가차익 3,380,554,399 3,025,059,146 8,128,145,628 현금및대출채권매매 / 평가차익 39
파생상품매매 / 평가차익외환거래 / 평가차익기타이익 3. 매매차손과평가차손 37,538,121 1,374,791,111 47,014,051 지분증권매매 / 평가차손채무증권매매 / 평가차손수익증권매매 / 평가차손 37,538,121 1,374,791,111 47,014,051 현금및대출채권매매 / 평가차손파생상품매매 / 평가차손외환거래 / 평가차손기타차손 II. 운 용 비 용 2,758,640 2,373,320 7,141,176 1. 운용수수료 1,147,691 2. 판매수수료 2,670,014 3. 수탁수수료 173,801 4. 지급수수료 2,758,640 2,373,320 3,149,670 5. 기타비용 III. 당기순 ( 손실 ) 이익 5,519,509,747 1,670,210,561 8,095,717,954 1,000 좌당순 ( 손실 ) 이익 48 14 67 2. 연도별설정및환매현황 ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간 기간초잔고좌수금액 ( 출자지분수 ) 설정 ( 발행 ) 좌수 ( 출자지분수 ) 회계기간중환매좌수금액 ( 출자지분수 ) 금액 기간말잔고좌수금액 ( 출자지분수 ) 마이다스퇴직연금배당40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) 2012-01-09~2013-01-08 1,172 1,141 1,562 1,535 296 298 1,256 1,307 2013-01-09~2014-01-08 1,256 1,307 350 364 418 434 1,187 1,253 2014-01-09~2015-01-08 1,187 1,253 318 346 382 414 1,124 1,240 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C 2012-01-09~2013-01-08 0 0 1,487 1,489 224 225 1,263 1,304 2013-01-09~2014-01-08 1,263 1,263 365 364 385 383 1,243 1,251 2014-01-09~2015-01-08 1,243 1,243 294 302 360 369 1,177 1,221 마이다스퇴직연금배당 40 증권자투자신탁 1호 ( 채권혼합 ) C-F 2012-01-09~2013-01-08 0 0 0 0 0 0 0 0 2013-01-09~2014-01-08 0 0 0 0 0 0 0 0 2014-01-09~2015-01-08 0 0 42 44 27 28 15 16 40
* 상기설정및환매내역중기간별재투자로인한좌수변동에해당하는부분은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 집합투자기구 기간 좌수 기간중재투자 금액 마이다스퇴직연금배당 40 증권 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 2012-01-09~2013-01-08 0 0 2013-01-09~2014-01-08 4,110,193,826 4,110,193,826 2014-01-09~2015-01-08 791,085,693 791,085,745 마이다스퇴직연금배당 40 증권 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C 2012-01-09~2013-01-08 0 0 2013-01-09~2014-01-08 4,110,193,517 4,110,193,517 2014-01-09~2015-01-08 791,085,549 791,085,601 마이다스퇴직연금배당 40 증권 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C-F 2012-01-09~2013-01-08 0 0 2013-01-09~2014-01-08 309 309 2014-01-09~2015-01-08 144 144 3. 집합투자기구의운용실적 ( 세전기준 ) 투자실적추이는투자자의투자판단에도움을드리고자작성된것으로연평균수익률은해당기간동안의평균수익률을, 연도별수익률은기간별수익률변동성을나타낸것입니다. 따라서, 이수익률은투자신탁의기간에따른운용실적으로투자자의투자시기에따라수익률이달라질수있으며, 과거의투자실적이미래의투자실적을보장하지않습니다. 가. 연평균수익률 집합투자기구기간최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.01.09~ (10.01.09~ (06.01.09~ 배당 40 증권 15.01.08) 15.01.08) 15.01.08) 15.01.08) 15.01.08) 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 집합투자기구 4.53 2.95 4.26 4.53 7.22 비교지수 1.2 1.17 2.8 3.65 4.76 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.03.16~ (..~ (12.03.16~ 배당 40 증권 15.01.08) 15.01.08) 15.01.08)..) 15.01.08) 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C 집합투자기구 3.7 2.13 2.67 2.67 비교지수 1.2 1.17 1.38 1.38 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.05.07~ (..~ (12.05.07~ 배당 40 증권 15.01.08) 15.01.08) 15.01.08)..) 15.01.08) 자투자신탁 집합투자기구 4.3 2.84 3.28 3.28 1 호 ( 채권혼합 ) C-F 비교지수 1.2 1.17 1.7 1.7 주 1) 참고지수 : KOSPI*40%+ 블룸버그채권지수 ( 국고채1~2년 )*60% ( 참고지수는변경전지수를사용 ) 2) 참고지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다 41
연평균수익률추이 나. 연도별수익률추이 집합투자기구기간최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.01.09~ (11.01.09~ (10.01.09~ 배당 40 증권 15.01.08) 14.01.08) 13.01.08) 12.01.08) 11.01.08) 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 집합투자기구 4.53 1.4 6.93-2.67 13.13 비교지수 1.2 1.15 6.14-2 12.36 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.03.16~ (..~ (..~ 배당 40 증권 15.01.08) 14.01.08) 13.01.08)..)..) 자투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) C 집합투자기구 3.7 0.59 3.25 비교지수 1.2 1.15 1.55 마이다스퇴직연금 (14.01.09~ (13.01.09~ (12.05.07~ (..~ (..~ 배당 40 증권 15.01.08) 14.01.08) 13.01.08)..)..) 자투자신탁 집합투자기구 4.3 1.4 3.09 1 호 ( 채권혼합 ) C-F 비교지수 1.2 1.15 2.21 주 1) 참고지수 : KOSPI*40%+ 블룸버그채권지수 ( 국고채1~2년 )*60% ( 참고지수는변경전지수를사용 ) 2) 참고지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다 42
연도별수익률추이 다. 집합투자기구의자산구성현황 (2014.10.08. 기준, 단위 : 백만원, %) 통화별 구분 증권 주식채권어음 집합 투자증권 파생상품특별자산부동산장내장외실물자산기타 단기대출 및예금 기타 자산총액 원화 0 0 0 125,874 0 0 0 0 0 3,200 0 129,074 비중 (0.00) (0.00) (0.00) (97.52) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (2.48) (0.00) (100.00) 2.48% 97.52% 집합투자증권 단기대출및예금 43
제 4 부. 집합투자기구의관계회사에관한사항 투자자 자금 수익 판매회사 ( 증권사, 은행, 보험등 ) 자금 펀드가입출금 설정해지요청 수익 신탁업자 ( 은행, 증권금융 ) 운용지시 집합투자업자 펀드재산보관관리 운용감시 수익 투자 주식, 채권등 펀드재산운용 1. 집합투자업자에관한사항 가. 회사개요 회사명 주소및연락처 마이다스에셋자산운용주식회사 서울영등포구여의대로 66 ( 연락처 : 02-3787-3589, www.midasasset.com) 회사연혁 1999.02.01 회사설립등기 ( 납입자본금 70 억원 ) 1999.03.10 자산운용업등록 ( 금융감독위원회 ) 1999.07.07 상호변경 : 마이다스자산운용 마이다스에셋자산운용 2004.02.01 무상증자 ( 납입자본금 100 억원 ) 자본금 주요주주현황 100 억원 현희헌 (10%), 이재관 (10%) 등 나. 주요업무 [ 주요업무 ] 투자신탁의설정, 해지 / 투자신탁의운용, 운용지시 / 투자회사재산의운용 [ 선관의무 ] 투자신탁의집합투자업자는선량한관리자의주의로써집합투자재산을관리하여야하며, 집합투자자의이익을보호하여야합니다. [ 책임 ] 집합투자업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서등에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 집합투자업자가손해배상책임을부 44
담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. [ 연대책임 ] 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 다. 최근 2 개사업연도요약재무내용 ( 억원 ) 대차대조표 손익계산서 항목 '14.3.31 '13.3.31 항목 '14.3.31 '13.3.31 현금및예치금 424 316 영업수익 207 179 기타자산 301 362 영업비용 112 104 자산총계 725 678 영업이익 95 75 예수부채 11 9 영업외수익 0 0 기타부채 19 14 영업외비용 9 7 부채총계 30 23 법인세차감전순이익 95 68 자본금 100 100 법인세비용 19 15 잉여금 595 555 당기순이익 66 53 기타포괄손익누계액 0 0 자본총계 695 655 라. 운용자산규모 (2014. 12. 31. 현재 / 억원, 순자산기준 ) 집합투자 기구종류 증권 주식형혼합형채권형파생상품재간접 부동산특별자산 MMF 총계 수탁고 7,736 7,630 7,181 2,526 384 6,292 - - 31,748 2. 운용관련업무수탁회사등에관한사항 해당사항없습니다. 3. 집합투자재산관리회사에관한사항 ( 신탁업자 ) 가. 회사의개요 회사명 하나은행 주소및연락처서울특별시중구을지로 35 02)1588-1111 홈 페 이 지 www.hanabank.co.kr 회 사 연 혁 1967년설립 나. 주요업무 (1) 주요업무투자신탁재산의보관및관리집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른자산의취득및처분의이행 45
집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른수익증권의환매대금및이익금의지급집합투자업자의투자신탁재산운용지시등에대한감시집합투자재산에서발생하는이자ㆍ배당ㆍ수익금ㆍ임대료등의수령무상으로발행되는신주의수령투자증권의상환금의수입여유자금운용이자의수입금융감독위원회가인정하여고시하는업무 (2) 신탁업자의의무와책임 ( 의무 ) 1 신탁업자집합투자자를위하여법령, 집합투자규약, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2신탁업자는집합투자업자의운용지시가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는집합투자업자에대하여당해운용지시의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 신탁업자의확인사항 투자설명서가법령 집합투자규약에부합하는지의여부 / 집합투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산출이적정한지의여부 / 운용지시시정요구등에대한집합투자업자의이행내역 / 투자신탁재산별자산배분내역및배분결과 ( 책임 ) 신탁업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 신탁업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 4. 일반사무관리회사에관한사항 가. 회사의개요 회사명 한국스탠다드차타드은행 주소및연락처서울특별시종로구종로 47 02-3702-3114 홈페이지 www.standardchartered.co.kr 회사연혁 1929 년설립 나. 주요업무 (1) 주요업무기준가격계산에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다. (2) 일반사무관리회사의의무기준가격계산의오류및집합투자업자와맺은계약의불이행등으로인해수익자에게손실을초래하는경우그손해를배상할책임이있습니다. 5. 집합투자기구평가회사에관한사항 해당사항없습니다. 46
6. 채권평가회사에관한사항 가. 회사의개요 회 사 명 한국채권평가 KIS채권평가 나이스채권평가 주 소 및 서울특별시종로구 서울특별시영등포구 서울시종로구인사동 43번지 연 락 처 세종로 211번지 02-3215-1400 여의도동 35-6 02-399-3350 02-398-3900 홈 페 이 지 www.koreabp.com www.bond.co.kr www.nicepricing.co.kr 회 사 연 혁 2000년 5월설립 2000년 7월채권가격평가회사금감원인가 2004년 11월간접투자기 구 평가회 사등록 2000년 6월설립 2001년 12월최대주주변경 (Moody Investors Services. Inc) 2000년 6월설립 2000년 6월채권가격평가회사금감원인가 2005년 6월간접투자기구평가회사등록 나. 주요업무 채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 집합투자재산에속하는채권등투자증권및파 생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의집합투자업자및사무관리회사에제공등 47
제 5 부. 기타투자자보호를위해필요한사항 1. 투자자의권리에관한사항 가. 투자자총회등 (1) 투자자총회의구성 - 이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. - 수익자총회는법령또는신탁계약에서정한사항에대하여만결의할수있습니다. 다음에해당하는사항은수익자총회의의결에의하여야합니다. 1 집합투자업자 신탁업자등이받는보수, 그밖의수수료의인상 2 신탁업자의변경 ( 합병, 분할, 분할합병, 그밖에법시행령제216조로정하는사유로변경되는경우를제외한다 ) 3 신탁계약기간의변경 4 투자신탁의합병 5 투자신탁의환매연기발생시후속조치 6 투자신탁의종류의변경 7 주된투자대상자산의변경, 8 집합투자업자의변경 ( 합병, 분할, 분할합병, 법제420조제3항제1호및제2호에따른금융위원회의조치에따라집합투자업자가변경되는경우, 금융산업의구조개선에관한법률제10조제1항제 6호부터제8호까지의규정에따른금융위원회의명령에따라집합투자업자가변경되는경우를제외한다 ) 9 환매금지형투자신탁이아닌투자신탁의환매금지투자신탁으로의변경 10 환매대금지급일의연장 11 그밖에수익자를보호하기위하여필요한사항으로금융위원회가정하여고시하는사항 - 종류형집합투자신탁인경우에는수익자총회의결의가필요한경우로서특정종류의집합투자증권의수익자에게대해서만이해관계가있는때에는당해종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. (2) 투자자총회의소집및의결권행사방법 1 수익자총회의소집 - 수익자총회는투자신탁을설정한집합투자업자가소집합니다. 다만, 신탁업자또는수익증권총좌수의 100 분의 5 이상을소유한수익자가수익자총회의목적과소집의이유를기재한서면을제출하여수익자총회의소집을집합투자업자에요청하는경우집합투자업자는 1 월이내에수익자총회를소집하여야합니다. 이경우집합투자업자가정당한사유없이수익자총회를소집하기위한절차를거치지아니하는경우에는그신탁업자또는발생된수익증권총좌수의 100 분의 5 이상을소유한수익자는금융위원회의승인을받아수익자총회를개최할수있습니다. - 수익자총회의소집통지는한국예탁결제원에위탁하여야하며, 한국예탁결제원은수익자총회의소집을통지하거나수익자의청구가있을때에는의결권행사를위한서면을보내야합니다. 48
- 집합투자회사가수익자총회를소집할경우에는수익자총회일을정하여 2 주간전에각수익자에대하여회의의목적사항을기재한통지서를서면또는컴퓨터통신으로통지하여야합니다. 2 의결권행사방법 - 수익자총회는발행된수익증권총좌수의과반수를소유하는수익자의출석으로성립되고, 출석한수익자의의결권의 3 분의 2 이상과발행된수익증권총수의 3 분의 1 이상의찬성으로결의합니다. - 수익자는수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 이경우수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회일전날까지집합투자업자에제출하여야합니다. - 서면에의하여행사한의결권의수는수익자총회에출석하여행사한의결권의수에산입합니다. - 집합투자업자는각자투자신탁이의결권을행사함에있어자투자신탁의수익자들의의결권행사내용에비례하여그의결권을행사하도록합니다. - 집합투자업자는수익자로부터제출된의결권행사를위한서면과의결권행사에참고할수있는자료를수익자총회일부터 6 월간본점에비치하여야하며, 수익자는집합투자업자의영업시간중에언제든지서면및자료의열람과복사를청구할수있습니다. 3 연기수익자총회 - 집합투자업자는수익자총회의회의개시예정시각에서 1 시간이경과할때까지출석한수익자가소유한수익증권의좌수가발행된수익증권총좌수의과반수에미달하는경우수익자총회를연기할수있습니다. - 수익자총회가연기된경우집합투자업자는그날부터 2 주이내에연기된수익자총회 ( 이하 " 연기수익자총회 " 라합니다 ) 를소집하여야합니다. 이경우연기수익자총회일 1 주전까지연기수익자총회의소집을통지하여야합니다. - 연기수익자총회에서는회의개시예정시각에서 1 시간이경과할때까지출석한수익자가소유한수익증권의좌수가발해된수익증권의총좌수의과반수에미달하는경우에는출석한수익자의수익증권의총좌수로써수익자총회가성립된것으로봅니다. 이경우연기수익자총회의결의에관하여출석한수익자의의결권의 3 분의 2 이상의찬성으로결의합니다. (3) 반대매수청구권상기 (1) 의수익자총회의의결사항에대하여수익자총회의결의에반대하는수익자는수익자총회전에해당집합투자업자에게서면으로그결의에반대하는의사를통지한경우에그수익자총회의결의일부터 20 일이내에수익증권의수를기재한서면으로자기가소유하고있는수익증권의매수를청구할수있습니다. 나. 잔여재산분배금융위원회의승인을받아투자신탁을해지하는경우, 그리고신탁계약서에서정한신탁계약기간의종료, 수익자총회의투자신탁해지결의, 투자신탁의등록취소등의사유로투자신탁을해지하는경우집합투자업자는신탁계약이정하는바에따라투자신탁재산에속하는자산을해당수익자에게지급할수있습니다. 다. 장부ㆍ서류의열람및등ㆍ초본교부청구권투자자는집합투자업자 ( 투자신탁이나투자익명조합의집합투자업자에한하며, 해당집합투자증권을판매한투자매매업자및투자중개업자를포함합니다.) 에게영업시간중에이유를기재한서면으로그투자자에관련된집합투자재산에관한장부ㆍ서류의열람이나등본또는초본의교부를청구할수있습니다. 이경우그집합 49