발간등록번호 11-1130000-000152-01 연구용역최종보고서 대형유통업체의판매수수료 현황및정책대응방안 2009. 12. 18 ( 사 ) 한국유통학회 연구진연구책임원 : 이정희 ( 중앙대학교 ) 연구원 : 최상철 ( 일본유통과학대학 ) 연구원 : 이동일 ( 세종대학교 ) 연구원 : 황성혁 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 주아름 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 인규리 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 이주현 ( 세종대학교 )
대형유통업체의판매수수료 현황및정책대응방안 2009. 12. 18 ( 사 ) 한국유통학회
제출문 공정거래위원장귀하 본보고서를 대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 의최종보고서로 제출합니다. 2009. 12. 18 ( 사 ) 한국유통학회 연구진연구책임원 : 이정희 ( 중앙대학교 ) 연구원 : 최상철 ( 일본유통과학대학 ) 연구원 : 이동일 ( 세종대학교 ) 연구원 : 황성혁 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 주아름 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 인규리 ( 중앙대학교 ) 연구보조원 : 이주현 ( 세종대학교 ) i
목차 Ⅰ. 서론 1. 연구의배경및필요성 3 가. 연구의배경 3 나. 연구의필요성및목적 4 2. 연구의내용및방법 5 가. 연구내용 5 나. 연구방법 5 다. 연구범위 6 Ⅱ. 국내대형유통업체현황 1. 전체소매업의현황 9 가. 유통업의국가경제적위치 9 나. 소매업시장의신업태위주성장 10 다. 소매업태별시장집중도 12 라. 소매업의수익성 13 2. 백화점의현황 14 가. 국내백화점시장의발달과정 14 나. 각업체별점포수및매출액현황 16 다. 국내백화점의시장구조 18 라. 업체별수익성지표 18 3. 대형마트의현황 19 가. 국내대형마트시장규모 19 나. 국내대형마트시장구조 20 다. 각업체별점포수및매출액현황 21 라. 국내대형마트수익성 23 4. SSM(Super Super Market) 의현황 24 iii
가. 기업형슈퍼마켓의시장규모 24 나. 기업형슈퍼마켓의시장구조 26 다. 기업협슈퍼마켓의지역별분포 27 라. 기업형슈퍼마켓진입에따른영향 29 5. TV 홈쇼핑의현황 31 가. TV 홈쇼핑프로세스와개념 31 나. TV 홈쇼핑시장규모추이 32 다. TV 홈쇼핑시장구조 34 라. TV 홈쇼핑수익성 37 Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 1. 국내대형유통업체의매입프로세스와매입유형 41 가. 국내대형유통업체의매입프로세스 41 나. 국내대형유통업체의매입유형 45 다. 공급업자평가와구매협상 51 2. 판매수수료의정의및결정요인 54 가. 판매수수료의정의 54 나. 판매수수료결정에관한이론적논의 56 다. 판매수수료의결정요인 58 라. 대형유통업체의판매수수료고려요인 60 3. 판매수수료에대한관점 62 4. 납품업자의지대추구행위 64 가. 지대추구이론의개념 64 나. 지대추구행위의사회적비용 : 부분균형분석 65 다. 대형유통업체와납품업자관계의지대추구론적해석 66 Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 1. 백화점과 TV 홈쇼핑판매수수료실태현황 71 가. 백화점의판매수수료현황 72 나. TV 홈쇼핑의판매수수료현황 75 iv
2. 판매수수료에대한인식 78 가. 백화점판매수수료에대한납품업자의인식 78 나. TV 홈쇼핑판매수수료에대한납품업자의인식 79 다. 백화점업계의판매수수료에대한인식 80 라. TV 홈쇼핑사의판매수수료에대한인식 81 마. 소결 82 3. 특정매입거래 : 백화점을중심으로 83 4. 대형유통업체의불공정거래행위 86 가. 공정위서면실태조사결과 86 나. 백화점의불공정거래행위 88 다. TV 홈쇼핑의불공정거래행위 92 5. 판매수수료인상의논의 93 가. 백화점 93 나. TV 홈쇼핑 97 Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 1. 일본백화점업계의침체와매입제도의문제점 103 가. 일본백화점업계의위기적상황 103 나. 일본백화점의침체와거래제도의상관관계 106 다. 일본백화점매입제도의역사적형성과정 111 라. 위탁매입 특정매입제도의문제점 114 마. 일본백화점업계의거래제도혁신의움직임 119 2. 미국백화점의현황과특징 122 가. 미국백화점의역사 122 나. 미국백화점상위 10개사순위 124 3. 한 미 일백화점의판매수수료및거래형태비교 126 4. 해외 TV 홈쇼핑현황 127 가. 미국의케이블TV 홈쇼핑현황 127 나. 일본의케이블TV 홈쇼핑현황 131 다. 한 미 일홈쇼핑비교 134 v
Ⅵ. 대형유통업체판매수수료에대한정책대응방안 1. 백화점판매수수료에대한정책대응방안 139 2. TV 홈쇼핑판매수수료에대한정책대응방안 141 3. 기타개선및정책대응방안 143 참고문헌 147 부록 1 151 부록 2 158 vi
표목차 < 표 1-1> 08 년백화점영업을중단한브랜드 4 < 표 2-1> 경제활동별 GDP 비중 9 < 표 2-2> 도소매업에서소매업이차지하는비중 10 < 표 2-3> 소매업사업체수, 매출액, 점포당매출액 10 < 표 2-4> 주요소매업태별매출, 순위, 연평균성장률 11 < 표 2-5> 소매업태별판매액지수추이 12 < 표 2-6> 업태별경쟁관계및시장구조 13 < 표 2-7> 경제활동별수익성지표 13 < 표 2-8> 업태별수익성지표 14 < 표 2-9> 국내백화점주요 M&A 및위탁경영현황 15 < 표 2-10> 연도별백화점점포수추이 16 < 표 2-11> 상위 3사점포수및매출액추이 16 < 표 2-12> 연도별백화점 CR3 추이 18 < 표 2-13> 백화점업체별수익성지표 19 < 표 2-14> 대형마트시장점포수및매출액추이 19 < 표 2-15> 대형마트시장각업체별매출비중추이 20 < 표 2-16> 상위 3사점포수및매출액추이 21 < 표 2-17> 국내대형마트해외진출현황 23 < 표 2-18> 대형마트업체별수익성지표 24 < 표 2-19> 기업형슈퍼마켓점포수 매출액추이 25 < 표 2-20> 슈퍼마켓시장에서기업형슈퍼마켓의비중 26 < 표 2-21> 기업형슈퍼마켓주요업체별점포및매출액증감률 26 < 표 2-22> 기업형슈퍼마켓지역별분포 29 < 표 2-23> 기업형슈퍼마켓지역별사업조정신청현황 29 < 표 2-24> TV 홈쇼핑시장전년대비매출성장추이 33 < 표 2-25> CATV 가입자수와 TV 홈쇼핑의전년대비성장률 34 < 표 2-26> TV 홈쇼핑시장매출액추이 34 < 표 2-27> TV 홈쇼핑업체별 SO보유현황 35 vii
< 표 2-28> TV 홈쇼핑의중소기업취급액비중 36 < 표 2-29> 방송통신위원회 TV 홈쇼핑주요권고사항 36 < 표 3-1> 우량적격매입처의조건 42 < 표 3-2> 제품의도입과중단의결과 42 < 표 3-3> 유통업체의운영과매입프로세스 43 < 표 3-4> 매입유형분류 45 < 표 3-5> 백화점의거래형태별상품구분 47 < 표 3-6> 상품소유권에의한매입의유형용어비교 49 < 표 3-7> 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의매입시스템비교 50 < 표 3-8> 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의중요관리요인및수단 52 < 표 3-9> 채널파워의유형및사례 54 < 표 3-10> 판매수수료결정방법과특징 58 < 표 3-11> 대형유통업체의채널분류에따른수수료 ( 판매마진 ) 고려요인 61 < 표 4-1> 판매수수료의종류의예 : 의류제품 72 < 표 4-2> 조사기관별백화점의판매수수료율현황 74 < 표 4-3> 백화점에납품하고있는업체의품목별판매수수료율 74 < 표 4-4> 백화점납품업자의평균판매수수료율 75 < 표 4-5> TV 홈쇼핑 5개사가주장하는판매수수료율의유통업태별비교자료 76 < 표 4-6> TV 홈쇼핑의상품군별판매수수료율 77 < 표 4-7> 5대 TV 홈쇼핑사의평균판매수수료율과중소기업제품에부과하는판매수수료율 77 < 표 4-8> TV 홈쇼핑납품업자의판매수수료및부대비용사례 80 < 표 4-9> SO 송출료및수수료증가추이 81 < 표 4-10> 백화점의직매입, 특정매입, 임대을의매출액비중추이 85 < 표 4-11> 대형유통업체의주요불공정거래행위유형 86 < 표 4-12> 계약기간중수수료인상 납품단가인하경험비율 87 < 표 4-13> 백화점에서경험했던불공정거래행위 ( 복수응답 ) 89 < 표 4-14> 백화점의매출총이익, 판매 일반관리비의변화추이 93 < 표 4-15> TV 홈쇼핑의매출액및판매관리비의비중의변화추이 98 < 표 5-1> 일본 3 대소매업태의연간매출액추이 103 < 표 5-2> 일본백화점주요그룹및주요기업의업적 105 viii
< 표 5-3> 일본백화점의점포별매출액순위 105 < 표 5-4> 일본백화점시장과상위 6개사의시장점유율 106 < 표 5-5> 일본백화점의전성및최근매출액 ( 전체및의류 ) 비교 108 < 표 5-6> 일본백화점매입형태의변화 (1) 110 < 표 5-7> 일본백화점매입형태의변화 (2) 111 < 표 5-8> 2008 미국의상위백화점업체 124 < 표 5-9> Sears Holdings Corp. 의매출액, 영업이익, 당기순이익변화추이 125 < 표 5-10> 한 미 일백화점의판매수수료및거래형태 126 < 표 5-11> 주요 TV 홈쇼핑품목방영 - 유통채널별구매 - 거래액구분 128 < 표 5-12> 미국전체 SPOT TV를통해선전된제품들중가장많이방영된제품 128 < 표 5-13> 2007년 1/4분기미국인포머셜홈쇼핑에서 6대주요품목 129 < 표 5-14> 미국 CATV 가입자수 130 < 표 5-15> 미국 TV 홈쇼핑의주요쟁점 131 < 표 5-16> 일본 TV 홈쇼핑의주요쟁점 134 < 표 5-17> 한 미 일소매시장에서 TV 홈쇼핑의비중 134 ix
그림목차 [ 그림 2-1] 주요소매업태별매출액비중추이 11 [ 그림 2-2] 국내대형마트시장의 CR3 추이 20 [ 그림 2-3] 기업형슈퍼마켓점포수및매출액추이 25 [ 그림 2-4] SSM 시장의업체별시장점유율 27 [ 그림 2-5] 기업형슈퍼마켓의지역별분포 28 [ 그림 2-6] TV 홈쇼핑프로세스 31 [ 그림 2-7] CATV 가입자수 33 [ 그림 2-8] TV 홈쇼핑업체별수익성지표 38 [ 그림 3-1] 매입프로세스 41 [ 그림 3-2] 백화점프로세스맵 44 [ 그림 3-3] 대형마트프로세스맵 44 [ 그림 3-4] TV 홈쇼핑프로세스맵 45 [ 그림 3-5] 공급업자서열화예 53 [ 그림 3-6] 판매수수료의결정 56 [ 그림 3-7] 판매수수료결정변수 58 [ 그림 3-8] 판매수수료구성요인 59 [ 그림 3-9] 유통단계별채널분류 62 [ 그림 3-10] 판매수수료에대한견해 63 [ 그림 3-11] 지대추구행위로인한사회적손실 65 [ 그림 3-12] 대형유통업체와납품업자간의지대추구메커니즘 67 [ 그림 4-1] 백화점납품업자의평균수수료율 75 [ 그림 4-2] 실제수수료율과납품업자들이생각하는적정수수료율과의차이 78 [ 그림 4-3] 백화점의판매 일반관리비중인건비가차지하는비중의추이 95 [ 그림 4-4] 백화점의판매 일반관리비중광고선전비와감각상각비가차지하는비중의추이 95 [ 그림 4-5] 백화점 3사의연도별점포수현황및비중추이 96 [ 그림 4-6] 상위3사의시장점유율추이 96 x
[ 그림 5-1] 상위 6 개사의시장점유율추이 106 [ 그림 5-2] 다이마루의매출액 영업이익률추이 122 [ 그림 5-3] 다이마루의판매관리비추이 122 [ 그림 5-4] Sears Holdings Corp. 의매출액변화 2004-2007 521 xi
Ⅰ.. 서론 1. 연구의배경및필요성 2. 연구의내용및방법
Ⅰ. 서론 I. 서론 1. 연구의배경및필요성 가. 연구의배경 1996년유통시장전면개방이후국내유통시장은급속한변화를경험하였다. 유통업체규모화로대변되는변화의특징은유통시장뿐만아니라경제 사회분야에긍정적인영향을미쳤다는평가를받았다. 그러나이면에는시장의양극화와업체간갈등발생의원인이되었다는부정적평가도함께받고있다. 특히, 대형화된기업형유통업체들은유통경로상의힘을바탕으로제조업체와또는중소유통업체와갈등을양산하고있어사회적이슈가되고있다. 최근기업형슈퍼마켓 (SSM) 으로촉발된대형유통업체와중소유통업체간의갈등은채널간의영역중복으로인한수평적갈등의단적인예라할수있다. 대형유통업체의우월적힘으로인해유통경로상에발생되는또다른문제는대형유통업체내에입점한중소납품업자들과빚는갈등이있다. 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑과같은대형유통업체에입점또는납품하여자사의브랜드가치를높이려는중소제조업체는이러한대형유통업체와의거래에있어서약자의입장에놓일수밖에없으며, 대형유통업체의부당한요구를들어줄수밖에없는상황이다. 실제로대형유통업체와거래하고있는납품업자 1) 를대상으로한공정거래위원회의서면실태조사 (2009 년 ) 에서응답한업체 (1,571 개 ) 의대부분은부당반품, 경품제공 저가납품강요와같은불공정거래행위를경험했다는응답비율이가장높았으며, 특히백화점에입점한업체는인테리어비용미보상을, TV 홈쇼핑에납품하는업체들은판촉비용강요를가장많이경험한주요불공정거래행위의유형으로뽑았다. 또한백화점또는 TV 홈쇼핑과거래하는업체들은이들유통업체와거래관계에서판매수수료의부당한인상을가장최우선적으로개선해야할행위로보고있어판매수수료가납품업자에게큰부담으로작용하고있음을알수있다. 특히, 백화점의이러한행위 ( 납품업자의수수료를인상하고각종비용을업체에게전가하는행위 ) 는다시납품업자가비용을보전하기위한행위로연결되어결국최종적으로소비자가그비용을고스란히부담하게된다. 따라서백화점, TV 홈쇼핑과같은대형유통업체의우월적지위로인해발생되는사회적후생손실을막기위해서공정거래확립을위한정책의추진이요구된다. 1) 백화점에입점한업체를지칭하여입점업체, 납품업자, 협력업체, 거래업체, 제조업체등다양하게사용하고있다. 본연구에서는공정거래위원회의 대규모소매업에있어서의특정불공정거래행위의유형및기준지정 에관한고시에정의되어있는용어를따라납품업자로통일하여사용한다. 3
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 나. 연구의필요성및목적대형유통업체의불공정거래행위에대해공정거래위원회 ( 이하공정위 ) 가과징금을부과하고시정명령을내렸음에도불구하고뿌리깊은불공정거래관행으로납품업자는대형유통업체와거래관계에서여전히어려움을겪고있다. 2) 최근중소기업협동조합중앙회 ( 이하중소기업중앙회 ) 가백화점입점업체실태조사결과에서대부분의납품업자들은백화점의부당한요구에어려움을겪고있으며, 그중에서가장어려움을겪고있는부분은 판매수수료 로서응답업체의 87.6% 는판매수수료율이높다고인식하고있다. 이조사에의하면, 평균판매수수료율이 2006 년 27.0%, 2007 년 27.6%, 2008 년 28.0% 로지속적으로상승하고있으며, 특히패션잡화와의류의판매수수료율은각각 32.7%, 32.1% 로전체평균을훨씬상회하는수준으로보고하고있다. 반면, 해외고급 ( 명품 ) 브랜드의백화점판매수수료율은 10% 초반대로 3) 국내브랜드에비해현저히낮은수준으로서납품업자들은차별을받고있다고지적하고있다. 결국, 이러한높은판매수수료는납품업자의경영여건을악화시켜백화점에서영업을중단하는사례를발생시키고있다 ( 표 1-1). 따라서백화점의이러한거래행태에대한실태를파악할필요가있다. < 표 1-1> 08 년백화점영업을중단한브랜드 브랜드 회사 주요생산품목 잇셀프바이톰보이 톰보이 중가여성복 허스트 리더스피제이 중가여성캐주얼 1492마일즈 FnC코오롱 유니섹스캐주얼 이원재 원재패션 여성마담복 아이핏 우성I&C 셔츠, 남성잡화 꼬즈꼬즈 탑스어패럴 아동복 이솝 리얼컴퍼니 아동복 베이비부 모아방 유아복 자료 : 매일경제 2008.12.8, 백화점떠나는국내패션업체들 방송통신위원회의 TV 홈쇼핑납품중소기업조사결과에의하면 TV 홈쇼핑납품업자도현행판매수수료율이높다고인식하고인하를희망하고있는것으로나타났다. 2009년방송통신위원회의국감제출자료에의하면 TV 홈쇼핑의평균판매수수료율은 34% 라고보고하고있지만실제로 TV 홈쇼핑납품업자들의체감판매수수료율은이보다훨씬높다는지적이제기되고있다. 4) 따라서, 판매수수료결정에있어서어떤기준과절차에의해결정되는지파악하고, 결정과정에서의불공정거래행위가발생하여공정위가개입할필요성이있는지등에대한연구가필요하다. 2) 공정위가매년유통분야서면실태조사및직권조사를통해대형유통업체의불공정거래행위에대해시정조치를하는등불공정거래행위를개선하기위해노력하고있지만여전히불공정거래행위가존재하고있다. 3) 한국체인스토어협회, 2008 유통연감, p.78. 4) 최재섭남서울대유통학과교수는 TV 홈쇼핑에서상품을판매한중소기업 110 개사를조사한결과, TV 홈쇼핑실제판매수수료율은 56.06% 에이른다고보고하고있다. ( 내일신문, 2009.11.16, 16 면 ) 4
Ⅰ. 서론 본연구의목적은대형유통업체에입점한납품업자들과의거래행태와판매수수료의실태를파악함 과동시에외국대형유통업체의사례를조사하여대형유통업체의거래형태및수수료결정과정에대 한문제점및대응방안을마련하는데있다. 2. 연구의내용및방법 가. 연구내용본연구의주요내용은다음과같다. 첫째, 국내대형유통업체의현황에대해서파악한다. 백화점, 대형마트, 기업형슈퍼마켓 (SSM), 그리고 TV 홈쇼핑의현황과시장구조에대해서파악하며, 이러한대형유통업체특히백화점과 TV 홈쇼핑의매입과정에대해조사한다. 둘째, 대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적틀을마련한다. 즉판매수수료결정과정에대한이론적접근을통해대형유통업체와납품업자와의거래관계를살펴본다. 그리고납품업자의지대추구행위에대한이론적내용을설명한다. 셋째, 국내대형유통업체의판매수수료결정기준 절차에대해파악한다. 특히, 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료결정기준과절차에대해파악한다. 넷째, 국내백화점과영업방식이유사한일본의백화점의사례를중심으로납품업자와의거래형태및판매수수료관련실태를파악하여국내와의차이를설명한다. 마지막으로대형유통업체의거래형태및판매수수료결정과정에대한문제점및이에대한대응방안을수립한다. 나. 연구방법본연구를수행하기위한기본방법은문헌조사, 관계자와의심층면접조사이다. 먼저대형유통업체의거래행태의내용과지대추구행위에대한이론적분석은문헌및언론보도를통해이루어졌다. 대형유통업체에납품하는업체들의판매수수료인식및실태는문헌조사및심층면접조사방식으로이루어졌다. 심층면접조사방법을통해대형유통업체와의거래관계에서불공정거래사례및애로사항을파악하였다. 대형유통업체의판매수수료결정과기준은대형유통업체담당자와의심층면접과표적집단면접법 (Focus Group Interview: FGI) 5) 방식을통해파악하였다. 외국대형유통업체의거래행태및수수료관련실태는외국전문가에게의뢰하여실시되었다. 대형유통업체의수수료결정에대한대응방안은관련전문가의견수렴을통해제시하였다. 5) 표적집단면접법은소수의응답자와집중적으로대화를통하여정보를찾아내는면접조사방법을지칭한다. 이방법은수치화된정량적인자료를얻기위한목적이아니라토론을통하여응답자의심리상태및계량화할수없는자료를얻기위해실시되는정성적조사방법이다. 보통면접진행자가소수의응답자 (5~15 명정도 ) 들을한자리에모이게하여자연스런분위기에서토론을한다. 토론의내용을녹취또는기록하여이를토대로인터뷰에대한기록을분석한다. 5
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 다. 연구범위본연구의범위는다음과같다. 대형유통업체의현황조사는백화점, 대형마트, 기업형슈퍼마켓 (SSM), 그리고 TV 홈쇼핑으로하였으며, 대형유통업체의판매수수료결정과문제점조사는백화점과 TV 홈쇼핑으로하였다. 6
Ⅱ.. 국내대형유통업체현황 1. 전체소매업의현황 2. 백화점의현황 3. 대형마트의현황 4. SSM(Super Super Market) 의현황 5. TV홈쇼핑의현황
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 II. 국내대형유통업체현황 1. 전체소매업의현황 가. 유통업의국가경제적위치유통은생산자와소비자를연결하여경제활동이효율적으로이루어지도록하는역할을하기때문에중요한산업이라할수있으며이러한유통산업의국민경제적위치를경제활동별 GDP비중을통해가늠할수있다. 한국은행에서발표한국민계정자료를이용하여각산업의비중을살펴보면, 2008년현재유통업은 GDP에서 7.7% 를차지하는것으로나타났다. 다른산업과비교해보면조립가공업 (12.0%), 기초소재업 (9.9%), 유통업 (7.7%), 건설업 (6.3%), 소비재업종 (3.0%), 농림어업 (2.3%), 전기 가스 수도사업 (1.5%) 의순으로나타나유통업은국민경제에서차지하는비중이세번째로높은것을알수있다. 농림어업 < 표 2-1> 경제활동별 GDP 비중 제조업 소비재업기초소재업조립가공업 전기 가스 수도사업 건설업 유통업 1997 4.7% 22.8% 4.5% 8.4% 9.3% 1.8% 9.3% 7.6% 2000 4.1% 25.2% 4.8% 8.1% 11.7% 2.3% 6.2% 8.6% 2004 3.3% 24.9% 3.7% 9.1% 11.8% 2.1% 7.0% 7.4% 2008 2.3% 25.3% 3.0% 9.9% 12.0% 1.6% 6.3% 7.7% 주 1: 비중 = 각산업별부가가치액 / 국내총생산액 (GDP) 100, 명목기준 2: 소비재업종은음식료품, 담배제조업, 섬유가죽제품제조업, 목재종이출판및인쇄업포함, 기초소재업종은석유석탄및화학제품제조업, 비금속광물제품제조업, 금속제품제조업을포함함. 조립가공업은산업용기계제조업, 전기전자기기제조업, 운수장비제조업을포함한다. 3: 유통업은도소매업을가리킨다. 자료 : 한국은행, 국민계정, 경제활동별 GDP 및 GNI( 명목분기및연간 ) 지금까지유통산업이국민경제에서차지하는비중을살펴보았다. 그러나한국은행에서발표한 국민계정 은유통업을도소매업으로합쳐서보고있기때문에소매업만국민경제에서차지하는위치를파악하는데한계가있다. 따라서본절에서는소매업의위치를가늠해보기위해유통산업에서소매업이차지하는비중을살펴보았다. 유통업을크게도매와소매로나누어보았을때, 자동차를제외한도소매업의 2008년매출액은 617 조원으로나타났으며그중에도매업의비중이 64.8%, 소매업의비중이 35.2% 로나타났다. 또한연도별소매업비중을보면 2000 년 35.5%, 2002 년 35.9%, 2004 년 33.4%, 2006 년 32.1%, 2008 년 35.2% 로 9
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 2004 년과 2006 년그비중이감소하다 2008 년다시회복되었다. 이처럼도소매업에서소매업은 35% 내 외를꾸준히유지하는것을알수있다. < 표 2-2> 도소매업에서소매업이차지하는비중 단위 : 백만원 구분 2000 2002 2004 2006 2008 도소매업 325,558,012 389,346,320 393,684,516 464,473,685 616,894,735 도매업 210,055,129 249,592,147 262,281,186 315,327,411 399,932,572 ( 비중 ) (64.5%) (64.1%) (66.6%) (67.9%) (64.8%) 소매업 115,502,883 139,754,173 131,403,330 149,146,274 216,962,163 ( 비중 ) (35.5%) (35.9%) (33.4%) (32.1%) (35.2%) 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매업조사, 자동차를제외한도소매업매출액. 통계청에서조사하는도소매업조사를보면, 2008 년국내소매업매출액은 216 조 9 천억원, 사업체수 는 612,848 개로나타나소매업사업체수는 97 년부터 08 년사이연평균성장률이 -1.48% 로역신장한 반면매출액은동기간연평균 7.36%, 점포당매출액은 8.96% 성장하였음을알수있다. 사업체수 ( 개 ) 매출액 ( 백만원 ) 점포당매출액 ( 백만원 ) 1997 732,548 92,561,375 126.4 1998 690,689 88,400,888 128.0 1999 699,739 102,355,718 146.3 2000 693,701 115,502,883 166.5 2001 627,044 122,428,910 195.2 2002 668,658 139,754,173 209.0 2003 653,752 127,867,645 195.6 2004 638,017 131,403,330 206.0 2005 587,358 146,319,868 249.1 2006 596,731 149,146,274 249.9 2007 622,938 197,625,860 317.2 2008 612,848 216,962,163 354.0 CAGR 1) ( 97~ 08) -1.48% 7.36% 8.96% 주 1: Compounded Annual Growth Rate. 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매서비스, 도소매업조사. 단, 2001 년과 2005 년은서비스업총조사. < 표 2-3> 소매업사업체수, 매출액, 점포당매출액 나. 소매업시장의신업태위주성장앞절에서는국내유통산업이국민경제에서차지하는비중과소매업의비중, 매출액등을살펴봄으로써국내소매업시장의매출액이증가하고점포당매출액이증가하였음을살펴보았다. 그렇다면국내소매업시장은어떤업태에의해성장하고있는지주요업태간경쟁관계를통해알아보고자한다. 1997년부터 2008년까지주요소매업태별매출액을살펴본결과, 대형마트, 편의점, 전자상거래업이 10
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 성장하였고백화점, 슈퍼마켓, 기타통신판매업의성장은미미한것으로나타났다. 연평균성장률 (1998 년 ~2008 년 ) 은대형마트 (18.3%), 편의점 (17.7%), 전자상거래업 (18.1%) 이전체소매업평균 (8.5%) 을크게웃돌았으며백화점 (1.9%), 슈퍼마켓 (5.2%), 기타통신판매업 (4.7%) 은소매업평균에못미치는것으로나타났다. 또한 1998 년백화점이주요업태별순위에서 1위를차지하였으나 2008 년 3위로밀려난반면 1998년 3위를차지하던대형마트가 2008년 1위업태로등극하였다. < 표 2-4> 주요소매업태별매출, 순위, 연평균성장률 구분 1998 2001 2005 2008 CAGR ('98~'08) 백화점 11.4(1) 16.1(2) 17.2(3) 14.0(3) 1.9% 대형마트 5.0(3) 17.0(1) 23.7(1) 31.9(1) 18.3% 슈퍼마켓 8.9(2) 9.0(3) 11.0(2) 15.6(2) 5.2% 편의점 1.1(4) 1.6(5) 3.6(5) 6.6(4) 17.7% 전자상거래업 - 1.4(6) 2.7(6) 5.3(5) 18.1% 기타통신판매업 - 1.8(4) 5.7(4) 2.6(6) 4.7% 소매업전체 88.4 122.4 146.3 217.0 8.5% 단위 : 조원 주 1: 1998 년은도소매업및서비스업총조사, 2001 년 /2005 년은서비스업총조사. 2008 년은서비스업총조사, 매출액옆의 ( ) 는업태순위임. 2: 소매업에서음 식료품및담배소매업, 정보통신장비소매업, 섬유의복신발및가죽제품소매업, 기타가정용품소매업, 문화오락및여가용품소매업, 연료소매업, 기타상품전문소매업, 기타무점포소매업을제외한주요업태의매출액만을제시하였으므로업태별매출액을합할경우, 소매업전체의매출액과는다를수있다. 3: 전자상거래업, 기타통신판매업은 2001 년부터 2008 년까지 8 년간연평균성장률을구했다. 4: 통계청에서발표한소매업태별판매액과도소매업조사의각수치는차이가있다. 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매업및서비스업총조사, 서비스업총조사, 도소매업조사. 주요업태별매출액비중에서도 2008 년대형마트, 편의점, 전자상거래업의비중이 1998 년대비점차 높아졌으나 2008 년백화점, 슈퍼마켓의비중은 1998 년대비낮아졌음을확인할수있다. 자료 : 표 2-4 를재가공함. [ 그림 2-1] 주요소매업태별매출액비중추이 11
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 이러한신업태 ( 대형마트, 편의점, 전자상거래업 ) 의성장은통계청의소매업태별판매액지수에서도확인할수있다. 2005년판매액을 100으로보았을때 2005년대비가장성장한업태는전자상거래 (198.4) 이며그다음으로편의점 (139.1), 대형마트 (126.5) 로나타났다. 하지만슈퍼마켓 (115.5), 백화점 (113.6), 기타무점포판매업 (108.4) 은소매업전체 (119.0) 에미치지못하는것으로나타났다. < 표 2-5> 소매업태별판매액지수추이 소매업태별판매액지수 2006 2007 2008 소매업전체 105.3 111.4 119.0 백화점 105.6 109.0 113.6 대형마트 108.3 119.3 126.5 슈퍼마켓 103.6 105.0 115.5 편의점 107.9 119.8 139.1 전자상거래업 139.0 170.6 198.4 기타무점포판매점 99.0 98.8 108.1 주 : 기타무점포판매점은방문판매, TV 홈쇼핑, 계약배달판매등을포함함. 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매업판매액지수 ( 경상금액, 2005=100) 본절에서매출액과그비중, 연평균성장률을통해소매업시장내에서성장하고있는업태와성장 이정체된업태를살펴본결과, 전자상거래, 대형마트, 편의점은성장하고있고백화점과슈퍼마켓은 그성장이정체된것으로파악되었다. 다. 소매업태별시장집중도국내소매업시장은대기업에의한시장집중도가높아지는특징을가지고있다. 이를세부적으로살펴보면, 2008년현재백화점시장은롯데백화점, 신세계백화점, 현대백화점이 80.0%, 대형마트시장은이마트, 홈플러스, 롯데마트가 77.0%, SSM 시장은 GS슈퍼마켓, 롯데슈퍼, 탑마트 ( 서원유통 ) 가 69.0%, TV홈쇼핑은 GS홈쇼핑, CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑이 74.0% 로나타났다. 이중에서도백화점시장의과점화가가장심화된것으로나타났고다음으로 TV홈쇼핑, 대형마트, SSM 순이다. 12
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 매출액 ( 조원 ) < 표 2-6> 업태별경쟁관계및시장구조 (2008 년기준 ) 백화점대형마트 SSM TV 홈쇼핑 19.5 29.9 3.5 2.0 CR3 80% 77% 69% 74% 1 위롯데백화점 (43%) 이마트 (34%) GS 슈퍼마켓 (25%) GS 홈쇼핑 (28%) 2 위신세계백화점 (21%) 홈플러스 (28%) 롯데슈퍼 (24%) CJ 오쇼핑 (26%) 3 위현대백화점 (16%) 롯데마트 (15%) 탑마트 (20%) 현대홈쇼핑 (20%) 주 1: 각업체별순위의 ( ) 는시장점유율. 2: 백화점과대형마트의매출액에는임대을과특정매입매출을포함하므로각사의공시정보에발표된매출액으로시장점유율을산정할경우, 위의점유율과다를수있음. 백화점과대형마트의시장점유율은별도법인을합한수치이다. 3: TV 홈쇼핑의매출액은 5 개업체 (GS 홈쇼핑, CJ 오쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 농수산홈쇼핑 ) 매출액을합한금액이다. 자료 : 통계청, KOSIS 소매업태별판매액, 각사전자공시. 라. 소매업의수익성소매업의 2007 년부터 2008 년까지 2년평균수익성은비제조업평균 4.55% 보다 0.05% 높은것으로나타났다. 각업종별지표를세부적으로살펴보면매출액영업이익률은의류업이 5.65% 로가장높게나타났으며다음으로제조업 (5.45%), 건설업 (5.15%), 소매업 (5.00%), 운수 (4.90%), 식품업 (4.66%), 비제조업 (4.55%) 순으로나타났다. 반면매출액세전이익률은소매, 건설업, 제조업이각각 4.70% 로다른업종에비해가장높게나타나소매업의수익성이타업종에비해비교적높은것으로나타났다. 매출액영업이익률 매출액세전이익률 제조업 5.45(2) 4.70(1) 의류업 5.65(1) 3.75(2) 식품업 4.66(6) 3.35(4) 비제조업 4.55(7) 3.75(2) 전기가스업 2.10(9) 2.15(7) 건설업 5.15(3) 4.70(1) 서비스업 4.55(7) 3.65(3) 도소매 3.20(8) 2.75(6) ( 소매 ) 5.00(4) 4.70(1) 운수 4.90(5) 2.90(5) 주 1: 위지표는 2007 년과 2008 년 2 개년평균임. 2: 각지표별수치옆의 ( ) 는순위를나타냄. 자료 : 한국은행, 기업경영분석 (2008). < 표 2-7> 경제활동별수익성지표 단위 : % 지금까지경제활동별수익성지표를통해소매업의수익성을다른업종과비교해봄으로써, 소매업이 타업종에비해비교적높은것을알수있다. 그러나이지표는소매업전체의지표이므로각업태별 13
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 수익성과는다를것이다. 따라서소매업의수익성을업태별로구분하여살펴보면수익성이높고낮은업태를구분하여볼수있을것이다. 각업태별 2006 년부터 2008 년까지 3개년평균수익성지표를살펴본결과, TV 홈쇼핑, 백화점, 편의점, 대형마트의수익성이소매업전체에비해비교적높으며슈퍼마켓과일반소매업은소매업전체에보다약간높거나낮은것으로나타났다. 한편, 매출액영업이익률은소매업전체 (5.0%) 에비해 TV 홈쇼핑 (20.0%) 이 4배정도높으며그다음으로백화점, 편의점, 대형마트가각각 1.82배, 1.81배, 1.6배큰것으로나타났다. 반면, 슈퍼마켓은전체소매업보다약간높은 5.28%, 일반소매업은 2.3% 로그수치가매우낮은것으로나타났다. 매출액세전이익률는 TV 홈쇼핑과백화점이각각 18.6%, 백화점 10.1% 로기타종합소매업, 일반소매업과큰차이를보이고있다. 소매업 백화점 < 표 2-8> 업태별수익성지표 기타종합소매업 대형마트슈퍼마켓편의점 일반소매업 TV 홈쇼핑 영업이익률 5.0 9.1 1.32 7.82 5.28 9.07 2.3 20.0 세전이익률 4.6 10.1 0.07 - - - 0.4 18.6 단위 : % 주 1) 위지표는 2006 년, 2007 년, 2008 년 3 년간지표의평균을구한것이다. 2) 한국은행기업경영분석에는대형마트, 슈퍼마켓, 편의점을기타종합소매업으로지표를제시하여, 업태별영업이익률을비교하기가어려워세업태는통계청도소매업조사를이용하여매출영업이익률을구했다 ( 아래공식참고 ). 대형마트 슈퍼마켓 편의점의매출영업이익률 (%) = ( 매출액 - 영업비용 )/ 매출액 100 3) 일반소매업은통신판매를제외한음 식료품및담배소매업, 의약품 의료용기구및화장품소매업, 섬유 의복 신발및가죽제품소매업, 가전제품 가구및가정용품소매업, 기타상품전문소매업, 중고품소매업, 무점포소매업을나타낸다. 자료 : 한국은행기업경영분석 (2006, 2007, 2008), 통계청, KOSIS, 도소매업조사. 2. 백화점의현황 가. 국내백화점시장의발달과정 2008년기준, 백화점상위 3사의점포수는 43개로전체백화점점포수의 55% 를차지하고매출액은백화점시장의 80.0% 를차지하여과점화가심화된것으로나타났다. 상위 3사의 CR3는 1999 년 56.4% 에서 2008 년 80.0% 로점차확대되어왔는데, 이렇게백화점시장이점차과점화된것은국내백화점시장의발달과정으로설명할수있다. 국내최초의백화점은 1930년현신세계백화점본점자리에설립된일본미쓰코시백화점경성지점이었으며 1931년순수민족자본으로화신백화점이개관되었고 1960년대말신세계백화점이직영화를추진하면서현대백화점운영체제가갖춰졌다. 현재의백화점시장경쟁구도로재편된시기는 1990년대말 IMF위기이후이다. 14
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 1988년서울올림픽개최, 소비수준의향상, 대형아파트증가에따른백화점의급속한확대, 건설업및제조업등타업종의시장참여에의해 1995년이전까지만해도백화점시장은연평균 20% 이상의높은성장률을기록했다. 그러나 IMF 외환위기이후중소규모백화점의파산과대형백화점에의한 M&A에의해시장의구조가대기업위주로재편되기시작한다. 1990년대초반부터부산과광주, 울산등에서울의대형백화점들이직접진출하려는움직임을보이자지방에근거를두고있던백화점들은이에맞서기위해신규점포신축혹은점포의확장등과도한자본투자를하게되었다. 이러한과도한대응은결과적으로금융비용을가중시켰고 1997년 IMF 이후매출부진, 대형마트확산등이더해져수많은중소규모의백화점이파산신청을하고대형백화점에의해 M&A 가활발히추진되었다. 1996 년 4개, 1997 년 13개, 1998 년 8개백화점이도산하였으며이중일부는할인점이나아울렛으로업태전환을하거나현대백화점, 롯데백화점, 신세계, 갤러리아의대형백화점에인수되거나위탁경영하게된다. < 표 2-9> 국내백화점주요 M&A 및위탁경영현황 피인수점포 ( 편입연도 ) 인수기업 변경점포명 주리원 (1998) 울산점, 아울렛 May 그레이스 (1998) 신촌점현대백화점송원 (1998) - 위탁경영광주점 한무쇼핑 송곡물산 (1997) 청량리점 블루힐 (1998) 분당점 시티 (1998) 부평점롯데쇼핑 그랜드 (2000) 강남점 세원 (2001) 동래점 미도파 (2002) 노원점, 영플라자 성안 (2000) 마산점 대구 (2002) - 위탁경영 신세계 신세계-대구백화점 경방필 (2009) - 위탁경영 신세계영등포타임스케어점 동양 (2000) 갤러리아 동백점, 타임월드점 자료 : 주영혁 김병도 (2006), 백인수 서용구 김현철 김인호 (2006) 자료를재가공함. 이렇게 IMF 외환위기이후중소규모백화점의도산과대형백화점에의한 M&A는시장의독과점화를심화시켰는데, 이는백화점점포수와 CR3 추이를통해알수있다. 먼저, 국내백화점점포수는 1997 년 124개로정점을보인이후 2008 년 82개로줄어들었으나상위 3사의점포수비중은 1998 년 24% 에서 2008 년 52% 로증가하였다. 2008 년매출액상위 3사의비중역시 1999 년 56.4% 에서 23.6% 상승한 80.0% 로나타나상위 3사의시장지배력이강화되었음을알수있다. 15
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 점포수 124 99 95 87 89 90 85 87 81 80 85 82 상위 3 사 점포수비중 < 표 2-10> 연도별백화점점포수추이 - 24 27 36 38 43 46 46 51 50 49 52 ( 합계 ) - 24 26 31 34 39 39 40 41 40 42 43 ( 롯데백화점 ) - 7 10 13 15 19 20 21 22 23 24 25 ( 현대백화점 ) - 10 10 10 11 12 11 11 11 10 10 10 ( 신세계백화점 ) - 7 6 8 8 8 8 8 8 7 8 8 매출액 - - 13.3 15.1 16.5 18.0 17.2 16.5 17.2 18.1 18.7 19.5 CR3 - - 56.4 53.2 61.1 63.5 74.0 79.0 78.0 77.0 78.0 80.0 주 : 백화점전체매출은통계청도소매업조사, CR3 및시장점유율은각사사업보고서를참조했다. 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매업총조사, 현대경제연구소, 각사사업보고서. ( 단위 : 조원, 개, %) 이렇게서울의대형백화점들은지방의백화점을인수하거나위탁경영함으로써손쉽게지방진출의계기가되었고상위 3사 ( 롯데백화점, 신세계백화점, 현대백화점 ) 는이를계기로전국체인운영체제로전환하게되어이들의시장점유율이점차확대되어왔다. 1990년대후반이루어진백화점시장의구조변화는결과적으로시장의과점화를야기시켰고과점화에의해축적된자본은백화점시장의고급화, 대형화, 전문화, 다점포화를진행시켜신규사업자의시장진입을막는결과를초래하게된다. 이는국내백화점산업의고급평준화를초래하였으며경쟁업체와의차별화를위해고가위주명품브랜드도입을추진하여고비용구조를만들었다. 나. 각업체별점포수및매출액현황각업체별점포수추이를살펴보면롯데백화점의성장이두드러지는것을알수있다. 현대백화점과신세계백화점은점포수를 2003년이후 10개내외를유지하고있는반면, 롯데백화점은꾸준히늘어나 2008 년 25개로나타났다. 매출액역시 2003 년대비 2008 년매출액이롯데백화점은약 3배성장하였으나현대백화점, 신세계백화점은각각약 0.9배, 1.0배증가하였다. 롯데백화점 현대백화점 < 표 2-11> 상위 3 사점포수및매출액추이 ( 단위 : 개, 백만원 ) 구분 2003 2004 2005 2006 2007 2008 점포수 20 21 22 23 24 25 매출액 2,153,266 5,763,023 6,081,903 6,099,064 6,156,668 6,446,565 점포수 11 11 11 10 10 10 매출액 1,446,127 1,230,356 1,243,295 1,396,325 1,242,322 1,273,796 신세계백화점점포수 8 8 8 7 8 8 매출액 944,086 779,373 791,302 837,432 944,893 1,047,795 주 : 별도법인을합함. 롯데백화점은롯데미도파 ( 노원, 영플라자 ), 롯데역사 ( 영등포점, 대구점 ), 현대백화점은현대 DSF( 울산동구점 ), 한무쇼핑 ( 무역센터점, 목동점 ), 현대쇼핑 ( 신촌점 ), 송원 ( 광주점 ), 신세계백화점은광주신세계 ( 주 ) 를합한수치이다. 자료 : 각사공시정보. 16
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 참고 : 국내백화점업태별업체현황 롯데백화점은 1976 년쇼핑사업본부발족을시작으로 1979 년롯데쇼핑주식회사를설립하고소공동에본점을개점하였다. 1980년대후반부터 1990년대말까지잠실점을시작으로영등포, 청량리점등 9개점을차례로개점하고 2008 년을기준으로 25개의점포를운영하고있다. 1998 년 7월에는킴스클럽서현점, 12월인천시티백화점을인수하였으며 2002년 10월 ( 주 ) 미도파를인수하는한편, 유통사업집중화를통한경쟁력강화를위해점포를확장하고포장사업본부를롯데알미늄 ( 주 ) 에양도하였다. 또한 2007년 9월모스크바에롯데플라자를오픈하면서포화된국내시장외에해외시장진출을시도하였으며같은해 12월중국의대형마트체인점인마르코를인수함으로써중국시장진출도꾀하고있다. 2008년하반기에는베트남호치민시상업지구에할인매장을오픈하였으며인도시장진출계획을가지고있으며향후베트남주요도시에매장을개장할계획을가지고있다. 현대백화점은 1971년설립하여강릉동해관광호텔을개관하고 1977년현대쇼핑센터를개점하였다. 백화점사업부문에 1985년현대백화점압구정본점을개점한이래무역센터점, 반포타운, 중동점, 부산점, 천호점, 울산점, 광주점, 신촌점을잇달아개점하였다. 1989년기업공개를하고 1995년도매물류업체인 ( 주 ) 한국물류를인수하는등경영다각화를추진하였으며해외직접진출 1호점인러시아의호텔현대 VBC( 블라디보스토크비즈니스센터 ) 를 1997 년개관하였다. 1994 년 4 월, 현대그룹에서계열분리하였으며같은해 6월 ( 주 )USFI 를 12월에 ( 주 )G-NET 와 e-현대백화점을설립하였으며 2000 년 4월 ( 주 ) 금강개발산업에서현재의상호로변경하고백화점사업을주력으로유통사업과인터넷사업에도진출을확대, 2001 년에는 ( 주 ) 호텔현대와 ( 주 ) 현대홈쇼핑을설립하였다. 그러나 2002년 11월사업의전문화와경영효율성증대를위해여행사업, 법인사업, 임대사업, 유니폼생산등비백화점부문을 ( 주 ) 현대백화점 H&S로, 백화점부문을 ( 주 ) 현대백화점으로분할하였다. 신세계백화점의전신은 1930 년개점된근대백화점의효시인미스코시경성지점 ( 현신세게백화점본점 ) 이다. 1963 년 11월상호를신세계로바꾸면서본격적인백화점사업을전개하였으며기존임대상가형태의매장을직영체제로전환하면서선진경영기법을도입하였다. 1964년신세계백화점이상공부에의해정찰제시범백화점으로지정되었으며 1991년삼성그룹으로부터분리하였고 1993년국내최초의할인점인이마트창동점을오픈하였다. 2000년강남점과마산점을개점하고본점리뉴얼, 2007년도에는죽전점을신규오픈하는등대규모출점을하였다. 2009년도에는센텀시티점을오픈하여신세계는총 9개백화점을운영하고있다. 17
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 다. 국내백화점의시장구조백화점시장의과점화는 IMF 외환위기이후중소규모백화점의도산과상위 3사의 M&A에의한것임을시장발달과정을통해설명하였다. 본절에서는 CR3 추이를다시한번살펴봄으로써시장구조의변화를설명하고자한다. 2008 년백화점시장의 CR3 가 80% 에이르는것으로추정되며이는 1998 년보다 23.6% 상승한수치이다. < 표 2-12> 연도별백화점 CR3 추이 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 매출액 13.3 15.1 16.5 18.0 17.2 16.5 17.2 18.1 18.7 19.5 CR3(%) 56.4 53.2 61.1 63.5 74.0 79.0 78.0 77.0 78.0 80.0 ( 롯데백화점 ) 23.1 34.4 30.8 32.4 41.0 44.0 43.0 42.0 42.0 43.0 ( 현대백화점 ) 19.4 19.4 19.3 20.6 21.0 22.0 22.0 22.0 21.0 21.0 ( 신세계백화점 ) 8.9 9.3 11.0 10.4 12.0 13.0 13.0 13.0 15.0 16.0 주 : 백화점전체매출은통계청도소매업조사, CR3 및시장점유율은각사사업보고서를참조했다. 자료 : 통계청, KOSIS, 도소매업총조사, 현대경제연구소, 각사사업보고서. ( 단위 : 조원, 개, %) 백화점시장의독과점화가심화되고있는가운데, 롯데백화점의시장점유율이 2008 년현재 43% 로가장높게나타났다. 이는, 롯데백화점의적극적인신규점포출점과인수합병에의한점포수증가에기인한것으로보인다 ( 점포수변동추이는표 2-10, 표 2-11 참고 ). 다음절에서는각업체의수익성지표를통해업체별수익성을비교해보도록한다. 라. 업체별수익성지표백화점업체별수익성을비교하기위해영업이익률과순이익률을비교하여보았다. 한가지유의할점은수익성지표에서롯데쇼핑 은매출액 (2008 년 ) 에서백화점사업이전체매출액의 51.7%, 대형마트사업이 38.5% 의비중을차지하고있으며, 신세계는백화점이 10.06%, 대형마트가 89.4% 의비중을차지하여백화점만을운영하는현대백화점, 대구백화점, 그랜드백화점과직접적으로비교하기에는다소무리가있다. 따라서백화점사업이전체매출액에서차지하는비중이 50% 를넘는롯데쇼핑 은업체별수익성비교에포함하였지만신세계는포함하지않았다. 먼저, 2006 년부터 2008 년까지 3개년평균영업이익률은현대백화점이 21.27% 로가장높은것으로나타났으며그다음으로대구백화점 (16.70%), 롯데쇼핑 (7.77%) 으로나타났다. 앞에서얘기한것처럼롯데쇼핑의경우, 대형마트및 SSM 등모든사업을포함한지표이기때문에직접적으로비교하기에다소무리가있어롯데쇼핑 을제외하고비교하면, 상위 3사중 2위인현대백화점의영업이익률 (21.27%) 은중소규모의대구백화점 (16.70%) 보다 4.57% 높은것으로나타났다. 순이익률역시현대백화점이 3년평균 24.27% 로대구백화점보다 11.94% 높게나타나현대백화점이순이익률에서도더큰것으로나타났다. 18
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 롯데쇼핑 현대백화점 대구백화점 구분 < 표 2-13> 백화점업체별수익성지표 3 개년 평균 2006 2007 2008 영업이익률 (%) 7.77 8.3 7.7 7.3 순이익률 (%) 7.43 8.2 7.1 7.0 영업이익률 (%) 21.27 22.2 20.5 21.1 순이익률 (%) 24.27 22.2 23.0 27.6 영업이익률 (%) 16.70 15.8 16.9 17.4 순이익률 (%) 12.33 9.9 12.5 14.6 주 1: 2008 년매출액을기준으로각사업이차지하는비중은롯데쇼핑은백화점이 51.7%, 대형마트가 38.5%, 기타가 9.8%, 신세계는백화점 10.6%, 대형마트 89.4% 를차지한다. 백화점부문의매출액이차지하는비중이 50% 를넘지못하는신세계를수익성지표에서제외하고 50% 를약간상회하는롯데쇼핑만을비교대상으로선정하였다. 따라서롯데백화점의수익성지표는백화점만을운영하는현대백화점, 대구백화점, 그랜드백화점의수치와직접적으로비교하기는다소어려움이있다. 2: 대구백화점은대구에 2 개점포를운영하고있다. 자료 : 각사공시정보를재가공. 3. 대형마트의현황 가. 국내대형마트시장규모국내대형마트의시작은 1993 년이마트창동점이며 2003 년매출액을기준으로백화점을제치고유통산업의대표적인선두업태로자리잡게되었다. 통계청에서발표한도소매업조사에서 2008년현재대형마트의점포수는 438개이며매출액은 29조 9천억원으로나타났다. 점포수는 2000년대초반까지전년대비두자리수로성장하였으나 2008년에는 4% 성장하는데그쳐대형마트시장의성장이정체된것으로보이며이러한대형마트성장의정체는국내대형마트시장점포수포화와국내소비침체등이영향을미친것으로보인다. < 표 2-14> 대형마트시장점포수및매출액추이 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 전체점포수 116 164 198 232 265 284 316 346 377 438 ( 증감률 ) - (41%) (21%) (17%) (14%) (7%) (11%) (9%) (9%) (16%) 전체매출액 7.6 10.5 13.8 17.4 19.8 21.5 23.7 25.6 28.3 29.9 ( 전년대비성장률 ) - (38%) (31%) (26%) (14%) (9%) (8%) (11%) (6%) (4%) 자료 : 통계청, KOSIS 소매판매액, 서비스업총조사, 한국체인스토어협회 2009 유통업체연감. 주 1: 1999 년 ~ 2002 년점포수와매출액, 2008 년점포수는한국체인스토어협회. 2: 2005 년점포수는서비스업총조사, 2003~2004 년 /2006~2007 년은도소매업조사. 3: 2004 년 ~2004 년 /2006 년 ~2008 년매출액은소매판매액, 2005 년매출액은서비스업총조사. ( 단위 : 개, 조원 ) 19
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 나. 국내대형마트시장구조 2008 년기준대형마트시장의 CR3 가 77% 로백화점시장과마찬가지로과점화과점차심화되어왔는 데이는 [ 그림 2-2] 에서알수있다. 자료 : < 표 2-15> 을재가공함. [ 그림 2-2] 국내대형마트시장의 CR3 추이 [ 그림 2-2] 에서보는바와같이 2003 년의 CR3 가 62%, 2004 년 63%, 2005 년 67%, 2006 년 73%, 2007 년 76%, 2008 년 77% 로대형마트시장의 CR3 는지속적으로확대되어왔으나기타업체의비중은지속적으로감소하여 2008년의비중이 2003년대비 15% 감소한 23% 로나타났다. 각업체별비중은이마트가가장높고그다음으로홈플러스, 롯데마트순으로유지되고있다. 특히 2006년대비홈플러스의비중이 7% 증가한것은 2006년아람마트인수에기인한것으로분석된다. < 표 2-15> 대형마트시장각업체별매출비중추이 ( 단위 : 개, 조원 ) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 전체매출액 ( 조원 ) 19.8 21.5 25.6 28.3 28.3 29.9 CR3(%) 62 63 67 73 76 77 ( 이마트 ) 33 32 34 38 34 34 ( 홈플러스 ) 17 18 19 20 27 28 ( 롯데마트 ) 12 13 14 15 15 15 기타업체매출액비중 (%) 38 37 33 27 24 23 주 1: 대형마트시장전체매출액은통계청, 매출액점유율은각사사업보고서를참조함. 왜냐하면통계청의매출액은임대을과임대매장등의매출액을포함하는데각사공시정보의매출은이를포함하지않으므로매출액시장점유율은각사의추정자료를참조하였으므로각사의공시정보에의한매출액을기준으로시장점유율을산정할경우, 그수치가다를수있다. 2: 기타업체에는뉴코아아울렛, 코스트코홀세일, 농협유통, GS 마트, 메가마트를포함된다. 자료 : 통계청, KOSIS, 각사공시정보, 유통업체연감 (2007, 2008). 20
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 다. 각업체별점포수및매출액현황해외점포를제외한국내대형마트점포수는 2008 년, 이마트 105개, 홈플러스 121개, 롯데마트 67개, 매출액은이마트 8조 330억원, 홈플러스 6조 7490억원, 롯데마트 4조 600억원으로나타났다. 특히홈플러스점포수가 2006 년 60개에서 2008 년 121개로 2년사이 61개점포가증가하였는데이는 2006 년아람마트와 2008년홈에버를인수하였기때문이다. 이마트 홈플러스 롯데마트 < 표 2-16> 상위 3 사점포수및매출액추이 ( 단위 : 개, 십억원 ) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 점포수 60 70 80 88 96 105 매출액 5,125 5,832 6,613 7,395 7,650 8,033 점포수 28 31 29 60 73 121 매출액 2,575 3,036 3,568 4,066 4,586 6,749 점포수 33 37 44 52 58 67 매출액 1,494 2,329 2,903 3,337 3,805 4,060 주 1: 해외점포수제외. 2: 신세계는별도법인광주이마트를합한점포수와매출액이다. 3: 롯데마트점포수는해외점포 3 개점 ( 베트남 1 개점, 중국 2 개점 ) 과 2008 년인수한중국마크로 8 개점, 인도네시아마크로 19 개점, 중국타임스 53 개점을제외했다. 4: 홈플러스의아람마트 2006 년 3 월 1 일, 홈에버 2008 년 9 월 30 일인수함. 자료 : 각사전자공시. 참고 : 국내대형마트업체별현황 이마트는 1993년국내최초대형마트인창동점을개점하였으며 1997년 2월에는국내유통기업최초로중국상하이에이마트해외진출 1호점을개점하였다. 이듬해다점포화전략을통해점포확장을하기시작하였다. 특히 1996년유통시장완전개방이후외환위기를거치고국내소비행태가실속위주의소비로변하게되면서이마트는비약적인성장을한다. 2000년대초반의대형마트업계의폭발적인성장세에힙입은이마트는 2006년 5월외국계대형마트인월마트코리아를인수한다. 이마트는월마트를인수함으로써점포수를크게확장하여기존경쟁업체인홈플러스, 롯데마트와의점포수격차를크게벌려놓았다. 이마트는 2008 년기준점포수 127개 ( 국내 105개, 해외 22개 ) 이며매출액 8조 33백억원이다. 업계 1위이다. 삼성테스코홈플러스는지난 1999 년삼성물산과영국최대유통업체테스코의합작으로탄생했 다. 삼성물산의유통부문에서사업을시작하여 1997 년 9 월홈플러스대구점을오픈한것이시초 였다. 테스코사와의합작으로지금의기틀을잡았지만이마트, 롯데마트에비하면실질적으로후 21
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 발주자라할수있다. 그러나 1호점오픈이후 5년만에업계빅3로성장하여국내시장에완전히정착하였다. 홈플러스는후발주자임에도불구하고그동안업계에서시도하지않았던매장고급화, 가격인하정책, 패밀리카드를통한마일리지서비스등을과감히도입하는등업계의트렌드를주도해왔다. 또한 2002년 3월부터는영국테스코의기술을빌려와인터넷쇼핑몰을오픈하여운영하고있으며인터넷쇼핑몰인 e-흠플러스는현재안산, 영등포등 4개지역, 6개점포를대상으로하고있는데수익모델개발과오프라인시너지극대화를위해앞으로전지역, 전매장으로확대될예정이다. 이처럼기존할인점과는다른서비스를계속해서확충해가면서고객만족도를높인것이삼성테스코의경쟁력이라할수있다. 2006 년지방의아람마트 12개점포를인수한후개점하였으며 2008 년 9월 30일이랜드그룹의홈에버 35개점포를인수하였다. 2009 년 9월말기준홈에버 35개점포를합한홈플러스점포수는총 121개이며매출액 6조 749억원으로업계 2위이다. 롯데쇼핑의대형마트사업은 마그넷 이라는브랜드로 1998 년 4월롯데마트강변점개점한이래같은해잠실롯데월드에대형마트형태와아울렛의복합형태 2호점을개점하였다. 1999년분당서현점을개점하였으며이는기존의킴스클럽서현점의인수합병에의한것이다. 같은해 9월청주점을시작으로지방진출을시작하였다. 2008 년 4월에는농협과 MOU를체결함으로써참외, 수박, 딸기등청과물을중심으로농협의브랜드인 뜨라네 와롯데마트의브랜드인 롯데랑 제품간에매장공유가가능하게되었다. 한편, 대형마트시장의성장이정체됨에따라이를타개하기위해롯데쇼핑과신세계에서는대형마트의해외시장진출, PB상품출시를가속화하기시작하였는데여기서해외시장진출에대해간단히언급하기로한다. 먼저이마트는 1997 년상해점을시작으로 2009 년 10월말현재, 중국에총 22개점포를운영하고있으며 2013 년까지 88개의점포망을구축할계획이다. 다음으로롯데마트는 2009 년 10월현재총 84개해외점포를운영하고있다. 2007년중국마크로 8개점포를인수하여중국진출을시작하였으며이어서청양점, 라오산점, 꽁이시챠오세개점을개점하고 2009년 10월타임스 53개점포를인수하여중국내총 64개점포를운영하고있다. 또한 2007년 10월인도네시아마크로 19개점을인수하여운영하고있으며 2008년말베트남호찌민에롯데마트 1호점을열고 2009년말까지 2호점을추가로열예정이다. 22
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 < 표 2-17> 국내대형마트해외진출현황 구분 해외점포수 비고 이마트 총 22개 중국 22개 - 2013년까치총 88개점목표 롯데마트 총 84개 중국64 개 ( 타임스 53개매장포함 ) 베트남 1개, 인도네시아 19개 자료 : 동아일보 (2009.11.2), 롯데마트홈페이지. 라. 국내대형마트수익성본절에서는대형마트의수익성지표를비교하여수익성이비교적높은업체와그렇지못한업태를비교하고자한다. 그러나대부분의유통업체가다양한업태를운영하여전사매출에서각업태별매출액비중이다르므로해당업체의수익성지표를직접비교하기에는무리가있다고판단된다. 따라서수익성지표비교대상유통업체는한국체인스토어협회에서발간하는유통연감 (2008, 2009) 의대형마트리스트에서대형마트를 3개점포이상운영하는업체이고전사매출에서대형마트비중이 50% 이상인업체를선정하여수익성을비교하였다. 예를들어이마트 ( 대형마트 ) 와신세계백화점 ( 백화점 ) 을운영하는신세계는매출액 (2008 년현재 ) 기준으로각업태별비중은백화점 10.6%, 대형마트가 89.4% 를차지하고있다. 신세계는대형마트의비중이 50% 이상이므로수익성비교업체로선정하였다. 그러나롯데쇼핑 은전사매출에서대형마트가차지하는비중이 38.5% 로 50% 에미치지못하여대형마트수익성비교업체대상에서제외시켰다. 최종적으로신세계, 홈플러스, 동아마트, 하나로클럽을비교업체로선정하였다. 2006 년부터 2008 년까지 3년평균수익성지표를비교한결과대형마트전체영업이익률 (7.82%) 보다높은업체로는신세계 (9.1%) 로나타났으며전체보다낮은업체로는홈플러스, 동아마트, 하나로클럽으로나타났다. 한편, 순이익률은신세계 (6.1%), 동아마트 (2.3%), 홈플러스 (1.0%), 하나로클럽 (0.8%) 순으로나타났다. 23
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 2-18> 대형마트업체별수익성지표 (2006~2008 년 3 개년평균 ) 구분대형마트전체신세계홈플러스동아마트하나로클럽 영업이익률 (%) 7.82 9.1 4.0 3.9 0.9 순이익률 (%) - 6.1 1.0 2.3 0.8 주 1: 한국은행기업경영분석에나오는수익성지표는기타종합소매업에슈퍼마켓, 편의점, 기타종합소매업등의지표에대형마트가포함되어나오므로대형마트만의영업이익률로보기에는무리가있어통계청의도소매업총조사의기타대형종합소매업의통계를이용하여대형마트전체영업이익률을구하였다. 2: 타업태를운영하는기업은 2008 년매출액을기준으로대형마트매출이 50% 이상인기업을선정하였다. 예를들어신세계는백화점 10.6%, 대형마트 89.4% 를차지하므로선정하였고롯데마트는롯데쇼핑전사매출에서대형마트가 38.5% 로 50% 에미치지못하므로제외시켰다. 그외기업도마찬가지로적용하였는데예를들어, 농협유통은전사매출액대비대형마트 ( 하나로클럽 6 개점 ) 의비중이 80.1% 이고 GS 리테일은대형마트 (GS 마트 ) 비중이 18.7% 를차지하여하나로클럽만넣고 GS 리테일는제외시시켰다. 3: 동아마트는 동방생활산업이운영하는대형마트로써 3 개점포를운영한다. 4: 위수익성지표는 2006 년부터 2008 년까지 3 년평균을구하였다. 5: 대형마트를 3 개미만운영하는업체는제외하였는데, 이들의 3 년평균영업이익률과순이익률은빅마트가각각 16.3%, 1.4%, 동아마트 3.9%, 2.3% 로나타났다. 자료 : 통계청, KOSIS, 각사전자공시, 유통업체연감 ( 한국체인스토어협회, 2008, 2009). 4. SSM(Super Super Market) 의현황 가. 기업형슈퍼마켓의시장규모슈퍼마켓형태의소매업태가국내에나타난것은 1960 년대들어서였는데, 1970 년대럭키, 한양, 삼양등대기업의슈퍼마켓시장진출로인해본격도입기를맞이한후, 아파트단지의개발과백화점내슈퍼스토아의성장에힘입어 1980년대까지지속적인성장을하였다. 그러나다양한형태의소매업태가출현하고소비자들의소득수준향상, 소비행태변화등으로인해그성장이둔화되었다. 그러나최근대기업이일반슈퍼마켓보다규모가큰 SSM(Super Super Market) 을출점시킴으로써슈퍼마켓시장에진출하기시작했다. SSM이란일반적으로동네슈퍼마켓보다크고대형마트보다작은소매점을가리키며, 매장면적이 1,000 m2 ~3,000 m2 6) 사이로식료품을취급하는소매점을뜻한다. 통상적으로대형유통업체에의해운영되는슈퍼마켓을기업형슈퍼마켓이라고통칭하게되었으며최근대형유통업체는국내대형마트점포시장포화에따른새로운수익창출을위해기업형슈퍼마켓사업진출을가속화하기시작하였다. 2008 년기업형슈퍼마켓점포수는 2007 년대비약 31% 증가한 494개로나타났으며매출액은전년대비 20% 성장한 3조 5,152억원으로나타났다. 6) 그러나최근상위 3 사의기업형슈퍼마켓의경우 1,000 m2이하점포비율이 44~100% 에달하여소형화추세에있다. ( 한겨레신문, 2009.6.18) 24
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 ( 단위 : 개, 조원 ) 자료 : 2009 유통업체연감, 한국체인스토어협회. [ 그림 2-3] 기업형슈퍼마켓점포수및매출액추이 기업형슈퍼마켓의전년대비점포수가 2006 년 17%, 2007 년 19%, 2008 년 31% 로증가하여그수가 증가하고있으며매출액역시 2007 년 23.9%, 2008 년 28.0% 성장하여시장규모가점차확대됨을확인 할수있다. < 표 2-19> 기업형슈퍼마켓점포수 매출액추이 ( 단위 : 개, 원, %) 년도 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 점포수 235 247 255 272 317 377 494 ( 증가율 ) - (5) (3) (7) (17) (19) (31) 매출액 2조58억 2조600 억 2조238 억 2조2,157 억 2조2,157 억 2조7,462 억 3조5,152 억 ( 성장률 ) - (2.7) (-1.8) (9.5) (0.0) (23.9) (28.0) 자료 : 2009 유통업체연감, 한국체인스토어협회. 한편, 기업형슈퍼마켓이전체슈퍼마켓시장에서차지하는비중은 2005 년 20.0% 에서점차그비중 이확대되어 2008 년 26.9% 로나타났다. 25
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 2-20> 슈퍼마켓시장에서기업형슈퍼마켓의비중 ( 매출액기준 ) 2005 2006 2007 2008 슈퍼마켓매출액 11 11.3 11.8 13 기업형슈퍼마켓매출액 2.2 2.2 2.7 3.5 슈퍼마켓에서차지하는비중 20.0% 19.5% 22.9% 26.9% 자료 : 통계청, KOSIS, 소매업태별판매액 2009 유통업체연감 ( 한국체인스토어협회 ) ( 단위 : 조원 ) 그렇다면기업형슈퍼마켓시장은어떤업체들이주도하는지다음절의각업체별점포수및매출 액을통해알아보도록한다. 나. 기업형슈퍼마켓의시장구조기업형슈퍼마켓의신규출점점포수를보면대기업에서주도하는것을알수있다. 2007년부터 2008년까지 2년간총신규출점수가홈플러스익스프레스가 81개로가장많고다음으로롯데슈퍼 59 개, GS슈퍼마켓 24개, 탑마트 13개, 킴스마트 10개순으로나타났다. 반면, 굿모닝마트, SM마트, 바다마트, 한라마트, 이마트에브리데이는 10개가채되지못하는것으로나타났다. < 표 2-21> 기업형슈퍼마켓주요업체별점포및매출액증감률 ( 단위 : 개, 억원, %) 구분 2007 년 2008 년 2009 년 6 월 업체명점포명총점포수매출증감률총점포수매출증감률총점포수 GS 리테일 GS 슈퍼마켓 84(4) 7,500 3.7 105(20) 8,700 16.0 115(10) 롯데쇼핑롯데슈퍼 79(28) 5,878 33.3 110(31) 8,654 45.7 138(28) 서원유통탑마트 51(7) 5,963 8.9 57(6) 6,892 15.6 62(6) 삼성테스코홈플러스익스프레스 76(28) 2,300 50.0 110(53) 4,000 50.0 150(40) 킴스클럽마트킴스마트 32(5) 1,775 4.0 37(5) 2,041 15.0 38(5) CS 유통굿모닝마트 24(3) 1,682 37.4 26(4) 2,004 19.1 23(1) 에스엠에스엠마트 20(6) 1,200 10.0 17(2) 1,446 20.5 20(3) 수협중앙회바다마트 23(0) 962-24(1) 965 0.3 23(0) 한라 M&D 한라마트 6(2) 401 24 9(4) 540 34.7 - 신세계이마트에브리데이 - - - 2(2) - 10(8) 합계 295(77) 27,661-499(128) 35,232 27% 579(101) 주 1: 총점포수에서 ( ) 안은신규출점점포수. 2: 각연도별점포수는파악시기에따라앞절의기업형슈퍼마켓시장의규모의점포수와는다를수있다. 3: 증감률은전년대비매출액증감률. 자료 : 2008, 2009 유통업체연감 ( 한국체인스토어협회 ) 2008 년매출액을살펴보면 GS 슈퍼가 8 천 700 억원으로 1 위를차지하였으며롯데슈퍼가 8 천 654 억 원, 탑마트가 6 천 892 억원, 홈플러스익스프레스가 4 천억원을차지한것으로나타났다. 한편 5 위업 26
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 체인킴스마트의매출액은 1 위업체인 GS 슈퍼마켓의절반에도미치지못했다. 이처럼기업형슈퍼마켓시장역시대기업에의해주도되는것을알수있는데, 이는기업별시장점 유율을통해서도확인할수있다. 자료 : 한국체인스토어협회, 2009 유통업체연감. [ 그림 2-4] SSM 시장의업체별시장점유율 (2008 년 ) 위그림에서보는것처럼기업형슈퍼마켓의시장점유율은 2008년현재 GS슈퍼마켓이 25% 로가장높으며롯데슈퍼 24%, 탑마트 20%, 홈플러스익스프레스 11%, 킴스마트 6%, 굿모닝마트 6%, 에스엠마트 5%, 바다마트 3%, 한라마트 1% 순으로나타났다. 한편상위 3사의시장집중도가 69% 로나타나기업형슈퍼마켓시장역시과점화된것을알수있다. 한편, 대기업계열 (GS슈퍼마켓, 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스 ) 기업형슈퍼마켓의 2008 년시장집중도가 2007 년보다 4% 상승한 61% 로나타나향후대기업의슈퍼마켓점포수가더욱확대될경우이들의시장지배력이더욱커질것으로보인다. 다. 기업형슈퍼마켓의지역별분포기업형슈퍼마켓의 2008년지역별분포를보면, 기업형슈퍼마켓의대부분은수도권에집중되어있는것으로나타났다. 수도권이 53.4% 로가장높고다음으로영남권 34.6%, 호남권 6.6%, 충청권 3.6%, 강원도 1.8% 순으로나타났다. 기업형슈퍼마켓의 50% 이상수도권에위치하여기존의슈퍼마켓뿐아니라신규출점하는기업형슈퍼마켓과의경쟁이클것으로예상된다. 27
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 [ 그림 2-5] 기업형슈퍼마켓의지역별분포 (2008 년기준 ) 주 1: 2008 년말점포수기준, 점포수는파악시기에따라 < 표 2-21> 과다를수있다. 2: 수도권은서울 인천 경기, 영남권은부산 대구 울산 경남 경북, 호남권은광주 전남 전북, 충청도는대전 충남 충북을포함한다. 자료 : 2009 유통업체연감 ( 한국체인스토어협회, 2009). 한편, 대기업계열의 GS슈퍼마켓, 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스는기타업체가운영하는기업형슈퍼마켓과비교하여전국적으로출점하고있다. < 표 2-22> 를보면, 기타업체들은주로수도권에진출해있거나 2~3 개지역에소수의점포가진출해있으나, GS슈퍼마켓, 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스는전국적으로출점되어있는상황이다. 특히대기업계열의세업체는수도권을제외한영남권출점이눈에띄게증가하였는데, 이는부산에기반을둔업체 ( 예를들어탑마트 ) 와부딪힐것으로판단된다. 28
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 < 표 2-22> 기업형슈퍼마켓지역별분포 (2008 년기준 ) 수도권영남권호남권충청권강원도합계 GS 슈퍼마켓 49(6) 38(16) 2(1) 14(2) - 103(25) 롯데슈퍼 50(10) 26(15) 18(3) 14(3) 1(1) 109(32) 탑마트 - 56(6) - - - 56(6) 홈플러스익스프레스 66(28) 33(14) - 10(10) 1(1) 110(53) 킴스마트 22(2) - 9(1) 6(2) - 37(5) 굿모닝마트 21(2) - - 2(2) 3(1) 26(5) 에스엠마트 17(2) - - - 3(-) 20(2) 한라마트 9(4) - - - - 9(4) 이마트에브리데이 2(2) - - - - 2(2) 단위 : 개 합계 236(56) 153(51) 29(5) 46(19) 8(3) 472(134) 주 1: 2008 년말기준, 점포수는파악시기에따라 < 표 2-21> 과다를수있다. 2: ( ) 는신규출점점포수. 3: 수도권 - 서울 인천 경기, 영남권 - 부산 대구 울산 경남 경북, 호남권 - 광주 전남 전북, 충청권 - 대전 충남 충북자료 : 2009 유통업체연감 ( 한국체인스토어협회, 2009). 실제로 2009 년 11 월 30 일중소기업청이발표한 SSM 일일동향자료 에의하면총 83 건의기업형슈 퍼마켓관련사업조정신청중수도권 52 건, 영남권 22 건, 호남권 1 건, 충청권 8 건으로영남지역의사업 조정신청이수도권다음으로높았다. < 표 2-23> 기업형슈퍼마켓지역별사업조정신청현황 수도권영남권호남권충청권강원도합계 신청건수 52 22 1 8 0 83 (%) (62.7) (26.5) (1.2) (9.6) (0.0) (100.0) 단위 : 건 주 1: 2009 년 11 월 30 일기준, ( ) 는총신청건수중해당지역의비중. 2: 수도권 - 서울 인천 경기, 영남권 - 부산 대구 울산 경남 경북, 호남권 - 광주 전남 전북, 충청도 - 대전 충남 충북자료 : 중소기업청. 라. 기업형슈퍼마켓진입에따른영향이러한기업형슈퍼마켓이주거지역에진입을하게되면소비자, 경쟁업체, 유통산업에어떤영향을미칠까? 먼저소비자에게는일반슈퍼마켓에비해경쟁력있는기업형슈퍼마켓의현대적시설과높은서비스수준, 다양한상품구색으로매력을줄것이다. 또한소비자의다양한선택을할수있는시장환경이조성될것이다. 둘째로주변경쟁업체에게자극을주어동네상권의전반적인경쟁력향상이라는성과를유발할수있다. 셋째로, 지역의적절한경쟁을통해상권을발전시킬것이다. 시장은늘적절한경쟁이있어야하고이러한경쟁은바람직한변화와발전을불러온다. 그러나앞에서본것처럼점차소수의기업형유통업체들이동네상권을지배하게된다면, 중장기적 29
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 으로전국적인체인형소매점에의한획일적인쇼핑환경을만들어소비자의점포선택의다양성을떨어뜨리고단기간의과도한경쟁으로지역중소유통업체와대형유통업체간의갈등을야기시킬수있다. 최근이마트에브리데이, 홈플러스익스프레스등기업형슈퍼마켓의지역진입에대해소비자, 지역중소유통업체, 지자체등은서로다른이해관계를갖고있어각기다른주장을하고있다. 이러한기업형슈퍼마켓확산논란을바람직하게해결하기위해서는먼저대형유통업체들의자발적인조정노력이필요하다. 이는좁은동네상권에서중소유통업체와의직접적인경쟁을피하는모습으로해결되어야할것이다. 그리고중소유통업체들은언제까지보호에의해서경쟁을피하고지금에안주하는것을절대적으로지양해야한다. 단순히대형유통업체들의지역출점을막아중소유통업체를보호하는것은, 앞으로도경쟁을없애고중소유통업체들을계속보호하도록하여사회전체의짐이될수있기때문이다. 중소유통업체도시장의경쟁을받아들이고이에대응하는노력이그무엇보다중요하다. 시장의경쟁력은결국소비자에의해결정될것이고, 단순히현대적이고규모화되었다고소비자들의선택을받는것도아니다. 소비자가무엇을원하는지를알고그에적절하게대응하는것이경쟁력이라는것을유통업체들은알아야한다. 참고 : 국내기업형슈퍼마켓주요업체현황 GS슈퍼마켓은 1974 년럭키슈퍼체인 으로처음설립되어 2002 년 7월 1일백화점사업을영위하는 LG 백화점과할인점사업을영위하는 LG 슈퍼센터를흡수 합병하였으며 2005년현재의사명으로변경하였다. GS리테일은편의점사업 (GS 25), 슈퍼마켓사업 (GS슈퍼마켓 ), 대형마트사업 (GS 마트 ), 백화점사업 (GS스퀘어 ) 등유통분야종합소매기업이며그중슈퍼마켓사업을주력으로하고있다. 2009 년 12월 GS리테일은백화점 3개와 GS마트 14개점을모두매각하기로하고편의점과슈퍼마켓사업을더욱강화한다고밝힌바있다. GS슈퍼마켓은 115개 (2009 년기준 ), 2008 년매출액은 8천 7백억원으로업계 1위이다. 롯데슈퍼는 GS 슈퍼에이어업계 2 위를기록하고있으며 2004 년한화유통의슈퍼사업부를인수 하면서규모가성장하였다. 롯데쇼핑은호남지역의빅마트 14 개점을인수하여 2009 년 138 개점 포를운영하고있으며 2008 년에 8 천 654 억원매출을기록하였다. 삼성테스코홈플러스의기업형슈퍼마켓형태인홈플러스익스프레스는 2004 년 6 월서울중계 점에 1 호점개점을시작으로 2009 년 150 개점포를보유하고있으며 2008 년매출액은 4 천억원을 기록하였다. 1974 년 코스코와미원그룹의합작으로이루어진코스코슈퍼마켓은 1988 년해태그룹이미원 30
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 그룹의지분을인수하고사명을 해태유통의해태슈퍼마켓으로변경후본격적인직영슈퍼마켓체제를확립하였다. 그러나 2000 년 IMF위기와더불어심각한자금악화로해태슈퍼마켓은 2000 년법정관리에들어가게되었으며 2005년법정관리종결후 2006년이랜드그룹에편입되어사명을현재 킴스클럽마트로변경하게되었다. 킴스마트의 2009 년점포수는 38개로 2008 년매출액은 2 천 41억원을기록하였다. 5. TV 홈쇼핑의현황 가. TV 홈쇼핑프로세스와개념 TV 홈쇼핑은방송과유통이결합된형태로, 백화점, 대형마트, 슈퍼마켓, 일반소매업등의대면판매 와는다른프로세스를거치게되는데그프로세스는다음과같다. [ 그림 2-6] TV 홈쇼핑프로세스 위그림에서보는것처럼 TV 홈쇼핑은방송채널사용사업자 (PP : Program Provider), 종합유선방송사업자 (SO : System Operator) 7), 전송망사업자 (NO : Network Operator, 파워콤등 ) 로구성되어있는데, 방송채널사용권을획득하기위해서는방송통신위원회 ( 이하방통위 ) 의승인이필요하다. 방통위로부터방송채널사용사업자로승인을받은 TV 홈쇼핑업체는프로그램을제작하여종합유선방송사업자 (SO) 에게송출수수료를지급하고프로그램은전송망을통해소비자에게방송된다. 이방송 7) 종합유선방송사업자란다채널방송을행하기위한유선방송국설비를갖춘종합유선방송국을관리운영하며전송 선로설비를이용하여방송을행하는사업자를말하며이들은방송법제 9 조제 2 항의규정에의하여허가를받아야한다. 2007 년 12 월현재, 종합유선방송사업자는전국 103 개가있다. 31
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 을본소비자는상품을구매하고 TV 홈쇼핑업체는의뢰받은상품을공급업체에상품배송의뢰를하여소비자가상품을받게된다. 방송채널사용사업자인 TV 홈쇼핑업체는지상파방송사업자와종합유선방송사업자또는위성방송사업자와특정채널의전부또는일부시간에대한전용사용계약을체결하여그채널을사용하는사업자를말한다. 이들은방송법제 9조제5항에의해방통위로부터상품소개와판매에관한전문편성을행하는방송채널사용사업자로승인을받아야한다. 또한 상품소개및판매방송심의에관한규정 에따라사전에자율심의를해야하며방송통신심의위원회의프로그램공정성과공공성점검을위한사후심의를받아야한다. 2009 년 10월기준, 방송채널사용사업자 (TV부문 ) 는총 243개법인이있으며홈쇼핑업체로는 1994 년 10월방통위의사업승인을받은 GS 홈쇼핑 ( 구한국홈쇼핑 ), CJ 오쇼핑 ( 구삼구홈쇼핑 ) 과 2001 년후발사업자로선정된 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑 ( 구우리홈쇼핑 ), 농수산홈쇼핑총 5개업체가있다. 이외에방통위로부터승인을받지않은홈쇼핑사업자로인포머셜 (Informercial) 사업자가있는데, 이들은방송위원회 ( 한국광고자율심의기구에위탁 ) 의사전광고심의를받은후종합유선방송이나위성방송채널의일정시간대를할당받아홈쇼핑사업을하며코리아홈쇼핑등 200~300 개사업자로추정된다. 또한전문홈쇼핑채널사업자의프로그램을모방한홈쇼핑방송광고를방송위원회의사전광고심의도받지않고중계유선방송이나아파트공청시설등을통해방영하는사업자인기타유사홈쇼핑사업자가있다. TV 홈쇼핑업체는 SO에송출수수료를지불하고있는데, 특히로채널 ( 공중파방송들의채널사이주로 8, 10, 12번채널 ) 을확보하기위해많은비용을지불하고있다. 이러한채널수가한정되어있기때문에 TV 홈쇼핑업체들은보다안정적인채널확보를위해 SO업체를인수하거나주식을사들이고있다 (TV 홈쇼핑의 SO 보유현황은다. TV 홈쇼핑시장구조참고 ). 나. TV 홈쇼핑시장규모추이 1995년부터시작한 TV 홈쇼핑은짧은역사에도불구하고택배산업의발달, CATV 가입자수증가, 신용카드사용액증가등에힘입어급격한성장을거듭하여 2002년의경우전년대비 120.4% 성장한다. 그러나후발사업자 (2001 년 ) 의진출, 기업회계기준변경으로인한매출액산정기준의변경 (2003 년 ) 으로 2003년이후의성장만을보는것이의미있는것으로보인다. 국내 TV 홈쇼핑시장은 2005 년전년대비 26.3% 성장하였으나그이후미미한성장을보이며 2008 년전년대비 9.0% 성장하는데그친다. 32
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 < 표 2-24> TV 홈쇼핑시장전년대비매출성장추이 ( 단위 : 억원 ) 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 매출액 4,178 5,281 10,230 19,243 42,428 13,679 14,310 18,078 18,850 19,278 21,008 성장률 - 26.4% 93.7% 88.1% 120.4% - 4.6% 26.3% 4.3% 2.3% 9.0% 주 : 03 년부터기업회계기준변경으로매출액산정기준이 03 년이전에는취급총액이매출액으로, 03 년이후에는판매수수료가매출액으로산정되었다. 따라서 2003 년이전과이후의시장규모를직접적으로비교하기는어렵다. 자료 : 각사전자공시. 이처럼 TV 홈쇼핑성장의정체는신용카드부실문제, 가계부채증가, 내수소비위축, 고객확보의 어려움, 상품의진부화, CATV 가입자수포화등의이유로풀이된다. 아래그림에서보는것처럼국내 CATV 시청가입자수는 2003 년까지급증하다가 2004 년이후그증가세가다소완화되었다. ( 단위 : 천개 ) [ 그림 2-7] CATV 가입자수 ( 단자기준 ) 자료 : 한국온라인쇼핑협회 (2008.8), 한국케이블 TV 방송협회. 구체적으로 CATV 와 TV 홈쇼핑의전년대비성장률추이를비교해보면, CATV 가입자수의전년대비 증가가 2003 년까지두자리수를유지하다 2006 년 2.1%, 2007 년 4.2%, 2008 년 2.9% 로다소정체된것을 알수있다. TV 홈쇼핑매출액역시, 2006 년 4.3%, 2007 년 2.3%, 2008 년 9.0% 성장하는것에그쳤다. 33
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 2-25> CATV 가입자수와 TV 홈쇼핑의전년대비성장률 1996 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 CATV 가입자수 176.3% 100.9% 81.6% 33.0% 53.0% 4.4% 16.6% 2.1% 4.2% 2.9% TV 홈쇼핑매출액 - 93.7% 88.1% 120.5% - 4.6% 26.3% 4.3% 2.3% 9.0% 주 : 앞에서말한것처럼, 2003 년회계기준변경으로전년대비성장률을비교하기에다소무리가있어전년대비 2003 년성장률은제시하지않았음. 자료 : 표 2-24 와그림 2-7 를재가공함. 다. TV 홈쇼핑시장구조 TV 홈쇼핑매출액은 2008년약 2조원으로추정되며 5개사업자의경쟁이치열한모습이다. 시장점유율은 GS홈쇼핑이 28% 를차지하여시장내 1위이며그다음으로 CJ오쇼핑 (26%), 현대홈쇼핑 (20%), 롯데홈쇼핑 (15%), 농수산홈쇼핑 (11%) 순이다. 업체명 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 농수산홈쇼핑 - - - 롯데홈쇼핑 - - - 현대홈쇼핑 - - - CJ 오쇼핑 GS 홈쇼핑 1,959 (47%) 2,219 (53%) 2,131 (40%) 3,150 (60%) < 표 2-26> TV 홈쇼핑시장매출액추이 4,212 (41%) 6,018 (59%) 249 (1%) 378 (2%) 201 (1%) 7,778 (40%) 10,637 (55%) 2,551 (6%) 3,484 (8%) 4,075 (10%) 14,272 (32%) 18,046 (43%) 266 (7%) 1,375 (10%) 1,939 (14%) 4,004 (29%) 5,395 (39%) 1,406 (10%) 1,738 (12%) 1,996 (14%) 4,118 (29%) 5,052 (35%) 1,988 (11%) 3,463 (19%) 2,855 (16%) 4,516 (25%) 5,256 (29%) 1,960 (10%) 2,531 (13%) 3,471 (18%) 5,128 (27%) 5,760 (31%) ( 단위 : 억원 ) 2,109 (11%) 2,421 (13%) 3,631 (19%) 5,188 (27%) 5,929 (31%) 2,398 (11%) 3,066 (15%) 4,140 (20%) 5,424 (26%) 5,980 (28%) 전체 4,178 5,281 10,230 19,243 42,428 13,679 14,310 18,078 18,850 19,278 21,008 주 1: 03 년부터기업회계기준변경으로매출액산정기준이 03 년이전에는취급총액이매출액으로, 03 년이후에는판매수수료가매출액으로산정되므로 2003 년이전과이후의시장규모를직접적으로비교하기는어렵다. 2: ( ) 는시장점유율자료 : 각사전자공시. 선발업체와후발업체간시장점유율이비슷해져가고있는양상이다 < 표 2-26>. TV 홈쇼핑시장매출액을보게되면후발사업자가진입하기전에는 GS홈쇼핑과 CJ오쇼핑이시장을양분하고있었으나후발사업자가진입한 2001년이후점차선발업자와후발업자의시장점유율의차이가작아지고있다. 2008 년선발사업자 (GS홈쇼핑, CJ오쇼핑 ) 와후발사업자 ( 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 농수산홈쇼핑 ) 의시장점유율의차이가 2003년 37% 에서 2008년 2% 로나타났다. 이처럼국내 TV홈쇼핑시장은 5개업체가방송법이라는진입장벽에의해과점체제를유지하고있다. 이러한시장구조의과점화는독과점심화및수직 수평통합으로시장지배력강화, 납품업자로부터의과도한수수료취득문제, 불공정거래및중소기업과소비자피해유발이라는문제점을유발할수있다. 34
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 실제로 TV 홈쇼핑시장의수직통합은 5사가다수의 SO 주식을보유함으로써실현하고있다. 방송송출을위해 SO에고율의송출수수료를지불하는 TV 홈쇼핑사입장에서는수직통합을실현함으로써시장지배력을높이고비용도낮출수있기때문에시장내에서일반적으로행해지고있다. 2008년 SO 송출수수료는 3천 575억원으로매출의 17.2%, 당기순익의 1.7배, 업체당평균 715억으로나타났다. 8) 각업체별 SO보유현황은다음 < 표 2-27> 과같다. 업체명소유구조 SO 보유현황 GS 홈쇼핑 CJ 오쇼핑 현대홈쇼핑 롯데홈쇼핑 농수산홈쇼핑 GS 홀딩스 (30.0%) Baupost Group(13.94%) 소액주주 (31.63%) 기타주주 (24.41) CJ ( 특수관계인포함, 43.4%) MACQUARIE BANK LIMITED(5.07%) 소액주주 (45.9%), 기타주주 (13.7%) 현대백화점 (18.7%) 현대 H&S(18.7%) 정교선 (13.2%), 이민주 (8.8%) 국민은행 (6.0%) SBS(5.0%), 기타 (29.6%) 롯데쇼핑 (53.03%) 태광산업 (16.75%) 대한화섬 (10.21%) 태광관광개발 (6.78%) 한국도서보급 (6.25%) 하림 (18.68%) 한국썸뱉 (15.33%) 선진 (9.90%) 제일곡산 (9.26%) 수협중앙회 (7.41%), 기타 (34.82%) < 표 2-27> TV 홈쇼핑업체별 SO 보유현황 주 : 롯데홈쇼핑이보유한티브로는 15 개의 SO 를결합한수평결합사업자임. 자료 : 각사공시자료 (2008 년 ), 중소기업연구원 (2009). 2 개 SO 보유 ( GS 강남방송과 GS 울산방송 ) 12 개 SO 주식보유 ( GS 울산방송, GS 강남방송, 한국케이블 TV 호남방송등 ) 13 개 SO 보유 (CJ 헬로비전등 ) 11 개 SO 주식보유 ( 강원방송, 동구케이방송등 ) 11 개 SO 주식보유 ( 에이치씨엔등 ) 3 개 SO 주식보유 ( 한국케이블 TV 영동방송등 ) 3 개 SO 주식보유 ( 티브로기남방송등 ) 다음으로, TV 홈쇼핑의과점체제는과도한판매수수료와불공정거래를유발하게되는데판로가부족한중소기업은이를감수하고서라도거래를지속하게된다. TV 홈쇼핑업체의전체취급액비중 ( 표 2-27) 에서제조사기준중소기업제품이차지하는비중이 58.3%, 중소기업제품의취급비율을높혀야한다는의견이커지고있다. 그래서최근중소기업제품의판로확대를위해중소기업제품만취급하는중소기업전용 TV 홈쇼핑채널의도입에대한논란이커지고있는상황이다. 2008 년방통위는중소기업육성과제품유통활성화를위해 TV홈쇼핑에주요권고사항 ( 표 2-29) 을제시하였다. 8) 중소기업연구원 (2009), 중소기업전용 TV 홈쇼핑설립및운영방안. 35
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 2-28> TV 홈쇼핑의중소기업취급액비중 구분 제조사기준 납품업자 ( 벤더 ) 기준 중소기업취급액비중 58.3% 70.3% 자료 : TV홈쇼핑산업과중소기업발전을위한제언 (2009). < 표 2-29> 방송통신위원회 TV 홈쇼핑주요권고사항 (2008 년 ) 1. 유망중소기업제품신규진입기회확대및판로지원 2. 판매수수료등거래조건개선 3. 송출수수료경쟁지양 4. 품질개선및자금지원방안마련 시행 5. 직매입제도등매입형태개선 6. 정액수수료제방송축소 7. 중소기업제품편성및매출비중확대 참고 : 국내 TV 홈쇼핑업체별현황 GS홈쇼핑 ( 한국홈쇼핑 LG 홈쇼핑 ) 은 1994 년 10월방송통신위원회로부터방송채널사용사업자승인받고 1994 년 12월 23일설립되었으며 1995 년 10월 1일 TV 홈쇼핑방송을개시하였다. 2008 년기준, 주식소유는 GS 홀딩스 (30.0%), Baupost Group(13.94%), 소액주주 (31.63%), 기타주주 (24.41) 등으로구성되어있다. GS홈쇼핑은종합유선방송사업자와수직적결합형태를취한수직수평결합사업자로써 GS 강남방송과 GS 울산방송 2개 SO를보유하고있으며 GS 울산방송, GS 강남방송, 한국케이블 TV호남방송등 12개의종합유선방송사업자의주식을보유하고있다. GS홈쇼핑은국내홈쇼핑업계선두주자로서미국의 QVC, HSN에이어규모면에서세계 3위를기록하고있다. 2008년매출액은 5,982억원으로시장점유율 28.5% 를차지하고있다. CJ오쇼핑은 1994 년 12월 16일설립되어 1995 년 8월 1일국내에서가장먼저 TV 홈쇼핑사업을시작한선발사업자다. 2008 년기준주식소유는 CJ ( 특수관계인포함, 43.4%), MACQUARIE BANK LIMITED(5.07%), 소액주주 (45.9%), 기타주주 (13.7%) 로구성되어있다. 종합유선방송사업자 (SO) 인 CJ헬로비전 ( 구 CJ케이블넷 ) 을자회사로두고있으며 강원방송, 동구케이방송등 11개 SO의주식을보유하고있다. 2008년매출액은 5,424 억원으로시장점유율 25.8% 를차지하고있다. TV 홈쇼핑시장의 3 개후발사업자중하나인현대홈쇼핑은 2001 년 5 월 29 일설립되어같은해 11 월 19 일 TV 홈쇼핑방송을시작하였다. 주식소유는 현대백화점 (18.7%), 현대 H&S(18.7%), 36
Ⅱ. 국내대형유통업체현황 정교선 (13.2%), 이민주 (8.8%), 국민은행 (6.0%), SBS(5.0%), 기타 (29.6%) 로구성되어있다. SO 인 에이치씨엔의주식을보유하고있다. 2008 년매출액은 4,140 억원으로시장점유율 19.7% 를 차지하고있다. 한편, 우리홈쇼핑은 2001 년 5월 29일설립되었으며같은해 9월 15일 TV 홈쇼핑방송을시작했다. 2006 년 12월 27일 경방에서롯데쇼핑으로최다액출자가변경되어 2007 년 5월롯데홈쇼핑으로채널명을변경했다. 2008 년기준주식소유는롯데쇼핑 (53.03%), 태광산업 (16.75%), 대한화섬 (10.21%), 태광관광개발 (6.78%), 한국도서보급 (6.25%) 로구성되어있다. 주요주주인태광산업의관계사인종합유선방송사업자 (SO) 티브로가 15개의 SO를소유한수평결합사업자 (MSO) 이며, 한국케이블 TV영동방송등 3개 SO의지분을갖고있다. 2008 년매출액 3,066 억원으로시장점유율 14.6% 를차지하고있다. 농수산홈쇼핑은농축수임산물등식품전문채널을판매하고자 2001년 6월 15일설립되었다. 2007년조건부재허가때, 종전처럼농수축임산물관련편성비율을 60% 그대로유지하는조건을부과하되계절적요인을반영해신축적으로편성할수있도록분기별로편성비율을유지하도록하였다. 2008 년기준주식소유현황은 하림 (18.68%), 한국썸뱉 (15.33%), 선진 (9.90%), 제일곡산 (9.26%), 수협중앙회 (7.41%), 기타 (34.82%) 로구성되어있다. 종합유선방송사업자 (SO) 인 티브로기남방송등 3개 SO에지분을갖고있다. 2008 년매출액 2,398 억원으로시장점유율 11.4% 를차지한다. 라. TV 홈쇼핑수익성 TV 홈쇼핑업체의수익성은 2006 년부터 2008 년까지최근 3년동안영업이익률과순이익률의평균을통해비교해보았다. 매출액영업이익률은 5개업체평균이 19.3% 로나타났으며농수산홈쇼핑이 26.0% 로가장높으며다음으로현대홈쇼핑 (21.8%), 롯데홈쇼핑 (21.0%) 순으로나타났으며 GS홈쇼핑과 CJ홈쇼핑은각각 12.4%, 15.5% 로나타났다. 세후발업체의수익성이더높은것으로나타났다. 매출액순이익률역시, 후발업체가더높은것으로나타났는데, 농수산홈쇼핑 (16.3%), 현대홈쇼핑 (13.9%), 롯데홈쇼핑 (13.9%) 이평균 (12.0%) 보다높은것을알수있으며선발업체인 GS홈쇼핑과 CJ오쇼핑은각각 8.9%, 6.9% 로나타나평균에미치지못하는것으로나타났다. 37
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 주 ) 위지표는 2006 년부터 2008 년까지 3 년평균임. 자료 : 각사전자공시. [ 그림 2-8] TV 홈쇼핑업체별수익성지표 ( 단위 : %) 38
Ⅲ.. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 1. 국내대형유통업체의매입프로세스와매입유형 2. 판매수수료의정의및결정요인 3. 판매수수료에대한관점 4. 납품업자의지대추구행위
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 III. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 1. 국내대형유통업체의매입프로세스와매입유형 가. 국내대형유통업체의매입프로세스 1) 매입프로세스의이론적설명매입이란상품계획을토대로고객을만족시킬수있는상품을확보하는활동으로점포의성공여부를결정짓는다. 그러므로구매자및보조구매자가담당하는매입업무에서비효율적인매입이이루어지면고객의불만, 상품의품절, 이윤저하, 재고부담으로어려움을겪게된다. [ 그림 3-1] 매입프로세스 매입프로세스를단계별로보면 [ 그림 3-1] 과같다. 매입프로세스의첫번째단계는매입처선정이다. 매입처는제조업자 도매업자 생산업자등으로업자에따라가지고있는특징이다르므로납품업자의조건등을마련하여선정할필요가있다. < 표 3-1> 과같은우량적격매입처의조건을내세워매입자개인의이익과결부시켜의도적으로매입처를선정하는행위는바람직하지않으며, 유통업체의일방적주장은불공정거래행위에해당하므로공급처와의관계가양호하게유지되도록서로노력해야한다. 따라서공정거래를위해서유통업체는합리적인할인적용의범위를넘어선부당한저가격강요, 매입자의강점을악용한매입강요, 판매사원파견강요, 설비개선이나매장코너설치비용의분담강요, 부당한장기결제기간의어음사용등의항목들을이용하지않아야한다. 41
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 3-1> 우량적격매입처의조건 상품판매경영적배경거래중단이바람직한납품업자의조건 ㆍ각상품의품질, 설계, 내구성, 안전성, 무공해성등의기능적성능측면에서의확실성ㆍ디자인, 무늬, 모양, 색조, 용기, 포장등의감각적창조성과우수성ㆍ가격의공정성ㆍ상품의지명성, 신뢰성ㆍ상품구성의풍부성ㆍ신제품개발의적극성ㆍ충분한공급능력보유ㆍ상품공급의배후에있는기획, 개발, 기술, 제조능력, 원자재조달력ㆍ제거래조건의공정성과객관성ㆍ납품의확실성, 신속성ㆍ기술적서비스의우수성ㆍ상품, 가격, 공급시장및업계동향등과관련된정보수집능력ㆍ영업사원의커뮤니케이션능력의충실및인간적매력ㆍ경영의안정성, 성장성ㆍ사회적신뢰도ㆍ경영자의경영이념, 사회적관점의건전성ㆍ상품의품질, 성능, 기타의수준이현저하게저하되는업자ㆍ빈번한가격인상이나이를위한출고조정을자주하는업자ㆍ납품가격이나기타거래조건의변경을안이하게요구하는업자ㆍ납품기일, 납품수량, 수송수단, 납품장소등을포함하는자사의지시내용을자주어기는업자ㆍ사회적으로비판을받는업자 매입프로세스의두번째단계는매입품목선정과기존상품의재발주이다. 매입품목의선정은신규로취급하고자하는품목과기존에취급하고있던품목으로나누어진다. 신규로취급하고자하는품목을결정할때에는구색상품으로적정하며취급이가능한가, 상품이상품자체의기능 감각성 정보성을가지고있는가, 매입조건에해당하는가격할인 지급 서비스 공급능력및납품기간등이유리한상품인가하는세가지관점에서검토해야한다. 기존에취급하고있던품목의재발주처리는유행상품의경우유행주기상의단계를분석하여재발주하여야한다. < 표 3-2> 제품의도입과중단의결과 구분 기존제품 신규제품 도입 ( 유지 ) ㆍ기존고객의유통업체에대한충성도가유지됨 ㆍ기존제품에대한재고감소, 도입비용감소 중단 ( 거절 ) ㆍ유통업체에대한고객충성도하락ㆍ다시제품을도입하여판매하는비용이들게됨ㆍ실수를더어렵고천천히알게됨 ㆍ도입이지연되더라도가벼운손실로극복이가능ㆍ도입이지연되었다는사실을알기는어려움 자료 : Peter McGoldrick, Retail Marketing, 2nd edition, McGrawHill < 표 3-2> 에서와같이제품의도입과중단의결과에서기존제품을유지할경우에기존고객의유통 업체에대한충성도가유지되고, 신규제품을도입할경우에는기존제품에대한재고가감소하고도입 비용이감소하게된다. 42
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 또한기존제품의도입을중단할경우유통업체에대한고객충성도가하락하고, 다시제품을도입하여판매하는비용이들게되며, 기존제품의도입을중단한것에대한실수를천천히어렵게알게된다. 그리고신규제품의도입을거절할경우도입이지연되더라도가벼운손실만으로극복이가능하지만도입이지연되었다는사실을알기가어렵다. 이와같은기회 위험요인을초래하므로매입및매입처관리는소매관리에서핵심적인관리문제이다. 매입프로세스의세번째단계는매입수량의결정이다. 매입수량은대량매입을원칙으로하는중심품목, 중간정도의수량으로결정하는보완품목, 고도의소량매입을하는제시품목, 일반적으로대량매입을하는촉진품목으로구분되어결정된다. 9) 매입프로세스의네번째단계는매입방법의결정이다. 구매여건에따라업체마다다른방법을선택하게되어다양한형태로나누어진다. (2. 나국내대형유통업체의매입유형참조 ) 매입프로세스의다섯번째단계는매입조건의결정이다. 구매조건을결정할때에는주로운임 할인 지급기한에의하여결정된다. 2) 업태별매입프로세스의특징백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의매입프로세스의특징을정리하면다음 < 표 3-3> 과같다. 백화점은구색의다양성, 대형마트는저렴한가격, TV 홈쇼핑은상품의회전율을매입에대한핵심목표로가지고있다. 백화점은다양한제품의구성과서비스, 대형마트는효율적인단품관리, TV 홈쇼핑에서는상품의분류능력에매입의중점을두고있다. 또한백화점에서는소량으로매입 판매를하며, 대형마트에서는대량매입으로원가를인하시키고, TV 홈쇼핑에서는일시적이고단기간의계약으로매출이집중되는매입운영을하고있다. < 표 3-3> 유통업체의운영과매입프로세스 구분 백화점 대형마트 TV 홈쇼핑 매입의핵심목표 구색의다양성 저렴한가격 상품회전율 매입의중점 다양한제품구성 서비스 효율적인단품관리 상품분류능력 매입운영 소량으로매입, 판매 대량매입으로원가인하 일시적이고단기간의계약으로매출이집중됨 백화점에서는다양한제품의구성과서비스를제공하기위해지점에서구매하는것은물론이고지역 에서도본점의제품을택배를통하여소비자가구매할수있게하기위하여다음의 [ 그림 3-2] 와같은 프로세스맵을사용하고있다. 9) 오구연, 백화점마케팅, 을지서적, 1999, p.263. 43
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 [ 그림 3-2] 백화점프로세스맵 대형마트 ( 할인점 ) 에서는대량매입으로원가를인하시키고점별효율적인단품관리를위하여물류센 터와본점에서각지역점으로배송하여주는 [ 그림 3-3] 과같은프로세스맵을사용하고있다. [ 그림 3-3] 대형마트프로세스맵 TV 홈쇼핑에서는상품분류능력에중점을두어일시적이고단기간의계약을통하여상품의회전율 을높이기위하여상품을공급하는공급업자가소비자에게직배송을하거나 TV 홈쇼핑의자체물류시 스템을통하여배송하여주는 [ 그림 3-4] 와같은프로세스맵을사용하고있다. 44
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 [ 그림 3-4] TV 홈쇼핑프로세스맵 나. 국내대형유통업체의매입유형 1) 매입유형의분류기준매입의유형은상품소유권을누가가지고있는가, 매입권한을어디에서지니고있는가, 매입을담당하는기구가기업내부또는외부에있는가, 매입의규모, 그리고매입계획에따라분류할수있다. < 표 3-4> 매입유형분류 구 분 매입유형 상품소유권에의한분류 직매입, 특정매입, 위탁매입 ( 임대을 ) 매입권한에의한분류 본부매입, 점포매입, 병행매입 매입담당기구에의한분류 자사매입, 공동매입, 외부매입 (3자매입 ), 가맹본부매입 매입규모에의한분류 대량매입 (LOT 구매 ), 소량매입 매입계획에의한분류 즉시매입, 정기매입, 사양서발주매입 (PB) 자료 : 윤명길 고창룡, 할인점경영과실무, 도서출판두남. 상품소유권에의하여매입유형을분류하면직매입, 특정매입, 위탁매입 ( 백화점업태에서는임대을 ), 임대 ( 임대갑 ) 로구분된다. 직매입은백화점또는대형마트가재판매를목적으로제조업체 (maker) 또는상품공급업체 (vender) 로부터상품을납품받음과동시에대금을지불하여소유권을이전받는매입형태를의미한다. 특정매입은대형유통업체가납품업자로부터상품을외상매입하여판매하고재고품은반품하는위 수탁거래형태를의미한다. 위탁매입 (Buying on consignment basis) 은백화점에서임대을을말하는것으로, 제조업체또는상품공급업체가상품소유권을가지고백화점또는대형마트에상품을진열하여판매하는방식을뜻한다. 매입권한에의한매입유형분류는백화점 대형마트등을운영하는개별소매기업내부의매입담당 45
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 조직에의한분류를의미하며, 업체의특성에맞추어조직을구성및운영하고어느조직단위에서매입을주도할것인가에따른분류이다. 크게본부매입, 점포매입, 병행매입세가지로분류된다. 본부매입은소매업체의본사조직에서매입담당부서를조직하여해당업체에서운영하는모든점포에서판매할상품을매입하는방식으로국내의경우백화점과대형마트를운영하는각소매기업별로매입담당부서를조직화하여운영하고있다. 점포매입은본부매입과대비되는매입운영형태로철저하게점포별로상품구매계획을결정하여점포별로매입을하는방식을뜻한다. 병행매입은본부매입과점포매입두가지를혼합하여운영하는방식으로, 소매기업마다나타나는원인이차이가있는데, 배송시스템에문제가있는경우, 정규매입이아닌단기간행사상품에대한매입을점포에서개별적으로매입하는경우, 그리고소매기업이정책적으로지방에서영업중인점포에서지역의생산물을매입하는경우등으로살펴볼수있다. 매입담당기구에의한매입유형분류는어떠한기구나회사에서매입을담당하는가에대한분류로, 외부의기구인회사에따른분류로볼수있다. 소매기업자체매입, 소매기업공동매입, 외부전문상품공급업체를통한매입, 가맹본부매입등으로구분된다. 소매기업자체매입은매입권한에의한분류와같이각각의소매기업이자체적으로운영하고있는조직을통하여상품을매입하는방식을의미한다. 소매기업공동매입은중 소소매업체들이구매단가를인하시키기위하여소매업체들간의공동구매협약을통하여운영하는형태이다. 외부전문상품공급업체를통한매입은최근물류시스템과함께부각되어진제 3자물류업체에서구매를대행하는방식과한국슈퍼마켓협동조합연합회 (Korea Supermarkets Alliance) 등과같이동종업태내에서의중 소소매점포들의이익대변을위한협동조합을통하여구매를대행하는매입방식이다. 가맹본부매입은프랜차이즈가맹점포가프랜차이즈본사를통하여매입하는형태로, 국내의경우편의점등프랜차이즈를기반으로하는업태에서자주보이는방식이다. 매입규모에의하여매입유형을분류하면대량매입과소량매입으로구분된다. 대량매입의경우, 구매단가의인하효과를가져온다. 대형마트는대량매입 대량판매의운영시스템으로제조기업체에서시장점유율관리를위해연간판매량에따라공급단가를결정하여납품한다. 물가관리대상품목중제조기업의시장지배력이뛰어난상품은소매기업에공급하는단가의차이는약하지만품목별시장지배력이떨어지는품목은대형마트를운영하는업체들간에도공급단가차이가발생하는사례를살펴볼수있는데이것이소매기업의 바잉파워 (buying-power) 이다. 최근의대량매입은정보기술이발달함에따라제조 판매업체사이의판매데이터를공유하고분석하여연간구매계약을맺는방식과특정시점에특정상품에대하여 LOT 구매를하는방식으로변화된다. 소량매입은수요집중의시기별대응을위하여일배송상품과같은특수품목을운영할때사용된다. 매입계획에의한매입유형의분류는소매점포에서는판매와재고관리를통해매입계획을수립하게되는데소매점포에서일일판매와재고를위한즉시매입, 계절적인판매동향을감안한정기매입, 그리고기획상품또는 PB(Private Brand) 상품등의개발을위한사양서발주매입등으로구분된다. 즉시매입은고객에게인기가있는상품의물량이제한된경우이를확보하기위하여매입하는방법으로수 46
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 입품, 신선식품, 신상품등에주로사용되는방식이다. 정기매입은매월판매된상품에대한매입, 봄 여름 가을 겨울시즌별상품매입, 추석 설날 크리스마스등의특정기간에맞추어해당기간에만상품을판매하기위해매입하는형태이다. 사양서발주는백화점과대형마트에서기획상품을개발할때운영하는매입형태로소매기업에서중소제조업체에상품사양서를통한발주를통하여매입하는형태이다. 2) 백화점의구색다양화와매입유형매장에진열되어있는각종상품의백화점거래형태에는상품의특징이나백화점의영업전략에따라여러가지의거래조건이있다. 일반적으로백화점에서의상품거래형태의용어가통일되어있지만백화점의영업전략에따라조금씩다른형태를취하고있다. 거래형태별로상품을구분하면 < 표 3-5> 와같다. < 표 3-5> 백화점의거래형태별상품구분 거래형태 상품군별 세부상품 직매입 식품잡화의류가정용품 정육, 생선, 청과, 건어물, 공산품, 규격식품 PB상품, 직수입브랜드 PB상품, 직수입브랜드일부가전제품, 완구, 주방용품 기타 특정매입 ( 판매수수료 ) 식품잡화의류가정용품 반찬, 일부실연코너일용잡화, 피혁잡화, 섬유잡화류여성, 남성, 아동의류홈인테리어, 가구류, 문화용품, 일부주방용품 기타 임대을 ( 위탁매입, 판매수수료 ) 식품잡화의류가정용품기타 스낵, 일부패스트푸드화장품, 구두, 액세서리일부의류대기업의브랜드상품악기, 음반, 서적, 문구 식품 일부스낵, 베이커리, 아이스크림, 건강용품 잡화일부수선실, 맞춤복코너임대갑의류귀금속, 시계, 안경, 카메라, 일부음향기기 ( 임대료 ) 가정용품커피숍, 생활서비스시설 ( 은행, 증권, 사진관, 이 미용실, 여행사, 우체국, 기타 화원, 클리닉 ) 자료 : 오윤희. 이희천, 백화점경영, 남두도서, 1999, p.57 거래형태별상품구분의거래형태중직매입과특정매입에는몇가지쟁점이있다. 직매입은백화점에서소비자가요구하고있는상품을직접특정상품의공급처와계약을체결하고상품을매입하여고객에게판매하는형태로, 판매후재고상품에대한책임은백화점이지게된다. 최근에는백화점의이미지와영업수익률을극대화하기위하여자체적으로개발한각종자체브랜드 (Private Brand) 의상품 47
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 을직매입 직수입상품을전략적으로운영하고있다. 식품및가전용품을직매입으로하고있으나백화점의재고부담및판매관리비의증가로인해직매입비중이점차줄어들고있다. 특정매입은임대을과더불어백화점에서가장많이사용하는매입방식으로, 백화점이납품업자로부터상품을외상매입하여판매하고재고상품은반품하는위 수탁거래형태를말한다. 즉특정매입은백화점의책임하에백화점명의로판매하고판매금액에서일정비율의금액을공제하여납품업자에게대금을지급하는방법이다. 특정매입은세금계산서가백화점명의로발부된다는점에서직매입거래와유사하나판매활동비용은납품업자가부담하며, 반품도허용된다는점에서임대차거래중임대을거래와유사하다 ( 공정거래위원회, 2008). 임대갑과임대을은점포주, 납세자, 점포운영책임등을모두임차인이지는점은동일하나, 임차료를산정하는데있어서임대갑은일정액의임차료를지급하는반면, 임대을은매출액의일정비율을판매수수료로지급하는점이다르다. 판매대금은임대갑인임차인이직접관리하나, 임대을은백화점측에서관리한다. 판촉사원은모두임차인이직접관리한다. 임대갑매장과임대을매장은매출액과관계없이고정임대료를백화점에지불하느냐 ( 임대갑 ), 매출액의일정비율을판매수수료로지불하느냐 ( 임대을 ) 로매장운영이구분된다. 10) 임대을은백화점에서직접운영하기는곤란하나전체적으로영향력이있고상품에대한매출관리가필요하다고생각되는상품군을대상으로한다. 임대갑 ( 임대료 ) 은백화점에서상품의구색을맞추는데필요하지만운영하기가곤란하고전문성이요구되는상품군을대상으로이루어지고있다. 예를들면, 귀금속, 식당가, 시계, 안경, 카메라, 사진관, 여행사, 약국등이있다. 3) 대형마트의단품개발과매입관리대형마트의매입유형은단품관리시스템을활용한매입과백화점식매입형태도입의두가지로볼수있다. 단품관리시스템 (unit control system) 이란상품을제조사별, 크기별, 색상별, 용량별로단일품목으로분류하여판매실적집계및재고동향등의정보를생성함으로써효율적인소매점포운영을지원하는 POS시스템이다. 과거에는판매금액을기준으로관리를하거나고참근무자의감각적인경험에의존하였지만현재에는단품관리시스템을이용하여관리하고, 팔림새분석을통하여매대생산성을증대시킬수있게된다. 통합매입 (Central Buying) 은공동으로대량의상품을저가격으로구매할수가있으며가격과품질면에서통일이가능하여규모의경제를실현시킬수있다는점에서유리하다. 대형마트에서는백화점식직매입과위 수탁거래형태를도입 11) 하기도한다. 대형마트는대리점을통하지않고제조업체와직접대량으로거래함으로써구매단가를인하시켜저렴한가격으로판매하지만패션상품에대하여는대량으로일괄직접구매하기가어렵다. 패션상품이고객의소비성향, 취향, 10) http://mallangco.tistory.com/49 11) 윤명길 고창룡, 할인점경영과실무, 도서출판두남. 48
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 기호등에의하여선택되기때문에제조기업에서도소품종대량생산방식이아닌다품종소량생산방식을선택하기때문에소비자의욕구만족을위해패션상품을확대한대형마트에문제가발생한다. 패션상품이고객의소비성향, 취향, 기호등에의하여선택되기때문에제조기업에서도소품종대량생산방식이아닌다품종소량생산방식을선택하였다. 기존의유통채널이붕괴되는것을우려하는의류제조업체가대형마트에상품을공급하기를꺼려했고, 고객을만족시켜주기위해서는브랜드의패션상품을판매해야한다. 또한제조업체와협상이원만하게이루어져도재고에대한부담이발생할수있어대형마트의저원가경영과는상반된다. 대형마트를운영하는국내의주력소매기업은백화점사업도병행하고있어이러한특성으로일부상품에대하여백화점의직영형태인특정매입방식으로매입하고, PB상품에대하여본격적인개발을시작하였다. 또한일부제조업체와협의를통하여대형마트전용브랜드를개발한것이계기가되어의류업계에서자발적으로대형마트전용브랜드를출시하는현상까지나타났다. 4) TV 홈쇼핑의상품회전율과매입관리 TV 홈쇼핑의매입관리는공급사선정및지불조건결정에따르는데상품이순서대로제시되고판매되는업태의특성상단기간상품회전율증대와배송후품질보장 (Quality Assurance) 이매입관리의핵심이다. TV 홈쇼핑과의정기적거래가있는납품업자의경우, 대금결제방법으로정기지불을원칙으로하나, 납품업자들과상생할수있도록 1차식품납품업자에대해서는수시지불로대금지급하며, 납품업자의요청으로긴급자금이필요한경우에는선지급하고있다. 수시지불은상거래관행상빠른자금회전이필요한상품군 ( 농산, 수산, 축산의 1차식품 ) 에대하여월중 1회, 2회정산하여약정대금지급일에지불하는것이고, 정기지불은든상품에대하여익월초 1일 ~ 말일까지의매출에대해정산하며 1개월매출에서이미지급한수시지불액을차감하여약정대금지급일에지불하는것이다. 그리고선지급은상품원료수급등의사유로납품업자요청에의해불특정일정기간동안의매출에대한상품대금을약정대금지급일에앞서미리지불 ( 이자취득 ) 하는것을말한다. 5) 업태별매입유형의비교 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의매입유형별용어를비교하면다음 < 표 3-6> 과같다. < 표 3-6> 상품소유권에의한매입의유형용어비교 구분 백화점 대형마트 TV 홈쇼핑 직매입 직매입 직매입 직매입 판매분매입 특정매입 판매분매입 판매분매입 위탁매입 임대을 ( 또는수수료 ) 위탁매입 위탁매입 임대 임대갑 임대 광고수수료 자료 : 윤명길 고창룡, 할인점경영과실무, 도서출판두남, TV 홈쇼핑부분수정. 49
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 직매입은백화점과대형마트, TV 홈쇼핑모두에서같은용어로사용되어지고있지만, 판매분매입과위탁매입은백화점에서만특정매입과임대을 ( 또는수수료 ) 로사용되어지고있다. 그리고임대는각업태별로다른용어로쓰이고있는데백화점에서는임대갑, 대형마트에서는임대, TV 홈쇼핑에서는광고수수료라는용어로사용되어지고있다. 이중에서판매분매입은불공정행위로인식되고있으며, TV 홈쇼핑의광고수수료는입법취지상부합하지않는다. TV 홈쇼핑의위탁매입도상시진열이없는운영상의특징으로광고수수료와구분이어려워법적용에대한검토가필요하다. 백화점과대형마트, TV 홈쇼핑의매입시스템을비교하면 < 표 3-7> 과같다. 12) 구분백화점할인점 TV 홈쇼핑 상품및 매 입 시 스 템 운영 특성 매입유형분류 발주와배송루트 매입관리 ㆍ감성중시 ㆍ패션제품중심의상품 ㆍ제조업체브랜드중심의상품 ㆍ자사점포간 MD 배치및브랜드 상이 ㆍ특정매입중심의운영 ㆍ본부와점포매입병행운영 ㆍ자체정기 사양서발주매입 ㆍ유선발주전화또는팩시밀리 ㆍ브랜드별발주 < 표 3-7> 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의매입시스템비교 ㆍ소매점포직매입시스템 ㆍ입고일자지정없음 ㆍ발주서에의한검품 검수 ㆍ가격중시 ㆍ생필품중심의상품운영 ㆍ제조및유통업체중심의상품 ㆍ자사점포간 MD 및상품배치 동일 ㆍ직매입중심운영 ㆍ본부매입중심에일부만점포매 입병행 ( 농산물등 ) ㆍ자체대량 정기 사양서 발주매입 ㆍ컴퓨터네트워크를이용한발주 VAN 또는인터넷 ㆍ소매기업일괄발주 ㆍ물류센터집배시스템 ( 일부상 품에따라점포직송및점포 직매입시스템운영 ) ㆍ입고일자지정 ㆍ발주서에의한검품 검수 ㆍ상품회전율 ㆍ거의모든상품운영 ㆍ업체별 MD 및상품배치상이 ㆍ위탁매입중심운영 ㆍ MD 의제품분류에따라판매 계약 ㆍ직접 MD 와의접촉하거나공급 업자에게의뢰 ㆍ공급업체배송 ( 일부상품에따 라물류센터배송 ) ㆍ입고일자지정없음 ㆍ공급업자와의일시적이고단기 간의계약 백화점에서는감성을중시하는패션제품중심의상품과제조업체브랜드중심의상품을판매하며자사점포간 MD배치및브랜드가상이하고, 대형마트에서는가격을중시하는생필품중심의상품과제조및유통업체중심의상품을판매하며자사점포간 MD 및상품배치가동일하고, TV 홈쇼핑에서는상품회전율을중시하고거의모든상품을판매하며업체별 MD 및상품의배치가상이하다. 그리고, 백화점의경우특정매입중심, 본부와점포매입을병행하여운영하고있고자체정기 사양서를발주하여매입하고있으며, 대형마트의경우에는직매입을중심으로운영하고있고본부매입을중심으로농산물과같은일부만점포매입을병행하고자체에서대량 정기 사양서발주매입을하고있 12) 윤명길 고창룡, 할인점경영과실무, 도서출판두남, 홈쇼핑부분수정. 50
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 으며, TV 홈쇼핑에서는위탁매입을중심으로 MD의제품분류에따라판매계약을하는매입시스템에따라매입유형을분류할수있다. 또한, 백화점의경우전화또는팩시밀리를통하여유선으로브랜드별로발주하는소매점포직매입시스템을사용하고있으며, 대형마트에서는컴퓨터네트워크를이용한발주 VAN 또는인터넷을사용하여소매기업일괄발주하며일부상품에따라점포직송및점포직매입시스템을운영하긴하지만보통은물류센터집배시스템을사용하고있으며, TV 홈쇼핑에서는직접 MD와접촉하거나공급업자에게의뢰하며대부분의상품은공급업체에서배송하고있지만일부상품에따라물류센터에서배송하는발주와배송루트를가지고있다. 마지막으로, 백화점에서는입고일자지정이없고발주서에의하여검품 검수를하게되고, 대형마트에서는입고일자를지정하여발주서에의하여검품 검수를하며, TV 홈쇼핑에서는입고일자지정이없고공급업자와의일시적이고단기간으로계약하는매입관리시스템을사용하고있다. 매입시스템에서대형마트의경우상품이가격을중시하는생활필수품중심의상품을운영하여단순화, 표준화로점포간머천다이징이동일하여상품의매입유형에서대형마트는직매입시스템을위주로운영하는반면백화점은고객의감성을자극하는브랜드패션제품을중심으로머천다이징을전개하지만지역적인소득및소비의차이에의하여점포간브랜드등의머천다이징전개가상이하여변형된직매입인특정매입시스템을운영하고있다. 매입운영시스템의경우, 대형마트운영기업은직매입시스템으로동일한머천다이징이전개된자사소매점포에상품을공급하기위해서는물류센터와효율적인물류체계를구축하는것이필수이다. 대량매입을통한구매단가인하와물류개선을통한비용절감으로 EDLP(Every Day Low Price) 정책을구현할수있기때문이다. 따라서대형마트는물류시설을확충하기위한노력이필요하다. 백화점의경우는제조업체의브랜드를입점시켜수수료를받는형태의영업을전개하기때문에물류센터가필요하지않는데백화점에제조업체로부터파견된판매사원의유선발주에의하여제조업체의물류시스템을이용하여백화점에서판매하면되기때문이다. 다. 공급업자평가와구매협상 1) 공급업자평가의기준과유통권력백화점의경우이미지 (Image), 대형마트는저렴한가격을통한가격효율성 (Price efficiency), TV 홈쇼핑은제품의품질 (Quality) 이매입관리상가장중요한속성이다. 또한백화점의경우특정매입을통한점포운영과다양한제품의구성, 대형마트는다품종대량매입과물류센터를이용한효율적인단품관리, TV 홈쇼핑은매입처공급업자평가와상품의분류가중요한관리수단이다. 51
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 3-8> 백화점, 대형마트, TV 홈쇼핑의중요관리요인및수단 백화점 대형마트 TV 홈쇼핑 중요관리요인 Image Price / Efficiency Quality 중요관리수단 ㆍ다품종대량매입ㆍ특정매입을통한점포운영ㆍ매입처공급업자평가ㆍ효율적인단품관리ㆍ다양한제품의구성ㆍ상품의분류ㆍ물류센터 따라서이러한관리수단을통해대형유통업체는매입유형과수수료를결정하게되므로공급업자선정에있어이와같은중요관리요인을중점적으로관리할수있는방향의기준이적용된다. 공급업자평가기준 13) 은일반적으로다음과같이다섯가지로볼수있다. 성과기준은제품이이용되었을때극대화시킬수있는성과의가능성정도를예상 평가하는것으로여기서의주요한질문점은제품의구매및이용과관련하여추구하는특성이어느정도실현될것인가이다. 경제적기준은제품의구매 저장 이용및유지와관련되어기대되는비용지출을평가하는것으로여기서의주요한질문점은제품의구매및이용과관련하여다양한비용지출은어느정도될것인가이다. 통합적기준은공급업자의협력의욕과구매자의요구조항에갖추기위해최소한의기준을넘어선서비스노력을제공하려는의욕의정도를평가하는것으로여기서의주요한질문점은공급업자라고객지향적이며구매자의기대에부응또는초과하는가의여부이다. 적응적기준은공급업자의구매와생산배달요구사항에부응하는능력에관한불확실성으로인해구매기업이자신의계획을적응하여야하는정도를평가하는것으로여기서의주요한질문점은구매자는공급업자의명제에일치한생산, 배달능력을얼마나확신하는가이다. 법규적기준은법규적제약조건으로볼수있다. 예컨대, 정부규제, 기업정책에대한구매의사결정의영향을평가하는것으로여기서의중요한질문점은특정제품을구매할때어떠한법규제약조건을명심해야하는가이다. 공급업자평가기준을보다구체적으로살펴보면일관된품질, 신뢰성있는배달, 순가격 (net price), 생산능력, 공급업자태도, 공급업자명성, 기술적지원, 재무적안정성등으로볼수있으며, 이와같이공급업자를선정함에따라유통업체는유통권력을형성하게되는데, 예를들면공급업자평가기준에따라다음그림과같이공급업자가서열화된다. 13) 한동철 성희승, 소매관리, 우용출판사, 2003. 52
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 [ 그림 3-5] 공급업자서열화예 2) 공급업자유인및공급업자위험소매유통기업의공급업자는제조업체가갖지못한부가기능들, 즉재고리스크나마케팅, 자금투자등을 TV 홈쇼핑측에제공하고일정기간동안다양한판매방법을조언, 그에걸맞은이익을제조업체와합리적으로배분하여야한다. 예를들어제조업체가 TV 홈쇼핑으로진입하기위해서는직접 MD 와접촉하는방법 ( 스스로제조업체이면서중간유통업체의역할을하는경우 ) 과중간유통업체, 즉벤더에게의뢰하는방법의두가지 14) 가있다. 벤더는 TV 홈쇼핑에관한노하우를제조업체보다는많이알고있으며제조업체는수요예측이잘못되었을경우재고에대한부담을고스란히떠안아야하는리스크를덜수있어벤더에게의뢰를하는것이보다효율적이다. 공급업자 ( 벤더 ) 의유형은다음과같이분류할수있다. 투자형공급업자는마케팅능력과자금력을동시에확보한유형으로좋은상품을발견하면제품자체의판권을완전히매입하기때문에제조업체가생산에만전념할수있는환경이조성되므로자금력과영업력이부족한대신독특한아이디어와특허권을가진제조업체에게적합하다. 부분투자형공급업자는이미개발된상품에대하여원재료비지원이나선급금지원등을통하여판권을제공받고생산후독점판매하는유형으로이런공급업자는 TV 홈쇼핑주변에많으며자금력이부족한제조업체에게적합하다. 전문마케팅공급업자는투자를거의하지않으며다만그들이가진마케팅기술을가지고의뢰받은상품을판매대행해주는유형으로공급업자의유통마진이투자공급업자보다는낮지만좋은상품을보유하고어느정도자금력이있는제조업체에게적합하다. 14) 권영한, 왕 MD 의홈쇼핑성공전략, Human & Books, 2003. 53
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 3) 공급업자구매협상과정 15) 소매업체운영상공급업체와의적극적인협상필요성을강조한다. 복수의업체를두고우선순위를정해서협상을시작한다. 협상의내용은품질을비롯해디자인과가격, 도착기일, 할인, 납품시기, 반품, 가격, 상품도착시간, 배달비용과배달방법, 독점적판매권, 할인액, 판촉보조금, 반품조건등점포의수익성과현금흐름에영향을미치며상품의구매와관련된조건이모두해당되며제조업자나소매업자모두상품의배달비용이나현금의현재가치등을고려하여협상에임해야한다. 거래업체와의장기적인관계를통해수익을높이는것을중요시할필요가있으며, 결국협상의주도권은유통권력에따른상호조정에의해결정된다. 유통권력원천은여섯가지가있으며최종소매이윤및수수료의결정은공급업자에대한유통업체의유통권력이어떻게형성되어있는가에달려있다. 구분개념사례 보상력 강권력 합법력 준거력 전문력 영향력행사에순응할경우물질적, 경 제적보상을제공할수있는능력 영향력행사에따르지않을때처벌 / 제 재를가할수있는능력 오랜관습이나공식적계약에근거해 규정된행동을준수하도록정당하게주 장할수있는능력 매력이나일체감및안전욕구에의해 거래관계를계속유지하기를원하게 할수있는능력 상대방이중요하게인식하는우수한지 식이나경험, 혹은정보능력 < 표 3-9> 채널파워의유형및사례 판매지원, 영업활동지원, 관리기법, 금융지원, 신용조건, 마진폭의 증대, 특별할인, 리베이트, 광고지원, 판촉물제공, 신속한배달, 빈 번한배달, 감사패제공, 지역독점권제공 상품공급의지연, 대리점보증금의인상, 마진폭의인하, 대금결제 기일의단축, 전속적지역권의철회, 인접지역에새로운점포의개 설, 끼워팔기, 밀어내기, 기타보상의철회 오랜관습이나상식에따라당연하게인정되는권리, 계약, 상표등 록, 특허권, 프랜차이즈협약, 기타법률적권리 유명상표를취급한다는긍지와보람, 유명업체또는관련산업의 선도자와거래한다는긍지, 상호간목표의공유, 상대방과의관계지 속욕구, 상대방의신뢰및결속 경영관리에관한상담과조언, 영업사원의전문지식, 종업원의교육 과훈련, 상품의진열및전시조언, 경영정보, 시장정보, 우수한 제품, 다양한제품, 신제품개발 2. 판매수수료의정의및결정요인 가. 판매수수료의정의 유통업체와제조업체와의관계에서유통업체는제조업체와소비자사이의제품의시간적, 공간적격 차를해소시켜주는기능을담당한다. 즉, 소비자의구매시점과제조업체의판매시점의불일치를해소 15) 한동철 성희승, 소매관리, 우용출판사, 2003. 권영한, 왕 MD 의홈쇼핑성공전략, Human & Books, 2003. 54
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 시켜주며생산장소와소비장소의거리를최소화시켜준다. 또한유통업체가정보의기능을수행함으로써소비자에게제품에대한정보제공과더불어소비가원하는제품을구매할수있도록하며, 제조업체에게는소비자가원하는제품에대한정보를제공하여소비자가원하는제품을생산할수있도록한다. 유통업체가수행하는이러한기능에대한대가로유통업체는제조업체가제공하는원가에일정부분마진 ( 판매수수료 ) 을추가하여판매가격을결정할수있다. 그러므로마진 ( 판매수수료 ) 은유통업체입장에서는수익으로귀속되는부분이지만제조업자와소비자의입장에서는추가적으로발생되는비용이다. 만약에마진 ( 판매수수료 ) 을유통업체가제공하는기능에대한가치보상으로보고, 거래당사자간 ( 유통업체 -소비자, 유통업체 -제조업체 ) 에추가적으로발생되는비용에대해지불할의사가합의가이루어진다면별다른문제가없을것이다. 그러나합의가이루어지지않는다면, 다시말해유통업체가요구하는마진 ( 판매수수료 ) 이유통업체가제공하는기능의가치를훨씬상회하는수준이라면제조업체, 소비자모두부담이되어반발하게된다. 지금까지진술한내용을태도로판매수수료 16) 에대한정의는다음과같이내릴수있다. 유통업체에있어서판매수수료란제품을만든제조업체를대신하여제품판매에기여를한유통업체가판매가격에서일정부분을가져가는것을의미한다. 때로는소매업체에서판매수수료라는용어대신 입점수수료 라는용어를혼용하여사용하기도하는데, 이는자사의매장에입점하고있는업체들에게임대료대신상품판매가격의일정부분을받아가는것을말한다. 시장의측면에서판매수수료란, 정보의비대칭성이존재하는시장에서소비자가원하는제품을대신구매해주거나제품에대한정확한정보를제공해준대가로소비자가유통업체에게추가적으로지불한금액을의미한다. 경제학적측면에서판매수수료는제조업체가자사의제품을유통시키기위해선택한유통채널의가격으로볼수있다. 일반적으로중소제조업체는판로개척의어려움을겪고있기때문에특정유통채널에의존할수밖에없다. 따라서특정유통채널을보유한유통업체는시장에서독점적공급자가되어중소제조업체는높은판매수수료를지불할수밖에없다. 반면에유통업체입장에서판매수수료는치열한업체간의경쟁속에서경쟁력을갖기위한수익의근원이되기때문에더높은판매수수료를받으려한다. 이를그림으로나타내면아래와같다. 16) 판매수수료 는사전적으로정의되어있지않다. 판매수수료는상거래상에통용되는용어이다. 상거래상에통용되는일반적인의미로서판매수수료는 회사또는개인이판매를알선해주고그대가로판매금액의일부를보상으로받는요금 으로정의할수있다. 그리고 판매수수료 는법률용어로도사용되고있지않다. 자본시장과금융투자업에관한법률 76 조에판매수수료 ( 집합투자증권을판매하는행위에대한대가로투자자로부터직접받는금전을말한다 ) 가정의되어있으나유통업에서의미하는내용하고차이가있다. 따라서 판매수수료 는관행적으로사용하고있는용어이지법률적으로사용되는공식적인용어가아니다. 55
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 [ 그림 3-6] 판매수수료의결정 유통채널에대한접근성이용이하여다양한유통채널을선택할수있을경우, 중소제조업체가직면하는시장은완전경쟁시장이되어 Pc에서판매수수료가결정된다. 그러나특정유통채널에만제품을판매할수밖에없게되면, 중소제조업체가직면하는시장은독점시장이되어판매수수료가 Pm(>Pc) 에서결정된다. 따라서중소제조업은더높은판매수수료를지불하게된다. 나. 판매수수료결정에관한이론적논의 판매수수료는유통업체가납품업자에게제공하는용역서비스에대한일종의가격으로볼수있다. 본절에서는가격결정법의이론에근거하여판매수수료결정에관한일반적인논의를하고자한다. 1) 시장에의한판매수수료결정판매수수료를납품업자가유통업체가제공하는용역서비스를구입하는가격으로보았을때가장보편적인결정방법은시장에서수요와공급의원리에의해결정되는것이다. 시장의원리에결정되기때문에이때결정된판매수수료는시장참여자, 즉유통업체와납품업자의저항이없다. 그러나수요와공급의크기가시장의상황에따라계속변하면판매수수료또한계속변하게되고이로인하여메뉴코스트 (Menu cost) 가증가하는단점이있다. 다수의유통업체와납품업자가시장에서경쟁이이루어지면판매수수료상승의저항을받게되며, 반대로독점이나담합이발생하면판매수수료는상승하게된다. 2) 준거에의한판매수수료결정 시장이형성이되지않았거나가격을결정하기어려울때대체재의가격에준하여가격이결정된다. 그러나대체재의가격이바로그재화의가격이될수없기때문에단지대체재의가격을가격결정의 56
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 준거로만삼는다. 이와비슷한원리로현재의유통채널에서판매수수료를유사한유통채널의판매수수료를참고하여결정하는것이다. 이때결정된판매수수료는다른유통채널을근거로상대적으로결정된것이다. 또는동일유통채널에서선도하는업체의판매수수료를참고하여결정하는것이다. 예를들면, A라는유통업체가그시장을선도하는업체라고하면후발업체가 A 유통업체가결정한판매수수료를따라결정하는것이다. 이러한경우, 시장을선도하는업체가판매수수료를올리게되면시장전체의판매수수료가동반상승하는암묵적담합과같은유사현상이발생할가능성이높은단점이있다. 3) 원가에의한판매수수료결정유통업체는납품업자에게용역서비스를제공하기때문에용역서비스에대한원가가존재하게된다. 원가를기준으로용역서비스원가에유통업체이익을더하여판매수수료 ( 마진 ) 를결정하는것이다. 원가는비교적객관적으로측정이가능하고회계적으로정확성을가지고있기때문에원가에의한판매수수료결정은이견의여지가적다는장점을가지고있다. 그러나원가는시간과환경에따라계속변하기때문에원가에의해결정된판매수수료는단기적일수밖에없다. 납품업자가유통업체와장기적으로계약을맺지않는이상원가의변동이있을때마다납품업자는새로운판매수수료를지불해야한다. 그리고우리나라경제환경의특성상원가가지속적으로상승하기때문에원가에의해결정되는판매수수료또한지속적으로상승할수밖에없는구조이다. 4) 매출목표에의한판매수수료결정판매수수료는유통업체의입장에서는수익이된다. 즉, 유통업체매출구성에상당한부분을차지한다. 특히직매입보다특정매입이많은백화점이나 TV 홈쇼핑, 온라인쇼핑몰은판매수수료가거의유통업체의모든수익이라볼수있다. 유통업체가매출목표를설정하고매출목표를실현시킬수있는판매수수료를결정하게되는것이다. 이러한경우, 납품업자의입장보다는유통업체의입장과판단이판매수수료결정에가장큰영향을미치게된다. 따라서판매수수료의결정과정에객관성이떨어지며납품업자간의형평성문제가발생할수있다. 57
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 3-10> 판매수수료결정방법과특징결정방법특징장점단점ㆍ메뉴코스트발생시장에의한판매수수료시장의수요 공급원리에시장의참여자의저항이ㆍ시장의왜곡 ( 담합, 독점 ) 발결정의하여결정없음생으로판매수수료증가유사유통채널또는준거에의한판매수수료판매수수료결정이어려울ㆍ암묵적담합과같은유사한동종업계의판매수수료를결정때쉽게결정할수없음현상발생근거로결정유통업체가납품업자에객관적이며회계적으로원가에의한판매수수료ㆍ원가변동때마다판매수수제공하는용역서비스의정확하게판매수수료결정결정료변동원가를근거로결정가능매출목표를설정하고매출을ㆍ판매수수료결정과정의객관매출목표에의한판매수수료실현시키기위한판매수수료기업의목표달성용이성결여결정결정ㆍ불공정문제발생가능 다. 판매수수료의결정요인 17) 판매수수료의결정은앞절에서언급했던정형화된방법만으로결정되는것은아니다. 시장의구조및상황, 업계의내부적상황및업계간의관계등을종합적으로고려하여앞절에서논의한방법들을결합하여결정한다. 또한판매수수료의결정과정에서유통업체의매입방식과제품별특징, 서비스제공정도, 경제상황, 반품처리정책 18), 유통업체내부정책, 제조업체의영향력등여러가지변수들이고려된다. [ 그림 3-7] 판매수수료결정변수 판매수수료를구성하는변수는크게원가요인과비원가요인으로나누어살펴볼수있다. 원가요인 17) 이수 (2006), 홈쇼핑판매수수료결정요인에대한분석, 서강대학교석사학위논문, pp.6~7. 18) TV 홈쇼핑에판매되는제품중패션 의류의판매수수료가약 40% 이며식품은판매수수료가 10% 가안되는것으로조사되었는데, 이러한차이는반품처리비용부담에따라다른것이라는것이업계는설명하고있다. 즉 TV 홈쇼핑업체가반품처리비용까지부담해야하기때문에상대적으로반품비율이높은의류제품에서적정이윤을얻기위해서는의류제품의판매수수료를높일수밖에없다. ( 이투데이 2009.10.22) 58
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 에는상품판매를위한환경조성에소요되는인테리어비용, 점포유지비용, 진열비용과소비자서비스제공비용, 유통업체상표비용, 물류비용등이있다. 비원가요인에는상품을제조하는제조업체와판매하는유통업체사이에발생할수있는정보비대칭과환경적불확실성을해결하기위한위험회피비용, 대리인비용, 거래비용등을말한다. 따라서판매수수료는원가요인과비원가요인에의해결정된다고할수있다. [ 그림 3-8] 판매수수료구성요인 59
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 백화점의판매수수료산출근거 판매수수료 (( 특정 ) 매입이익율 ) 는상권특성, 상품군특성, 매출액, 신장률, 이익률등을종합적으로고려하여산출하고있다. - 상권분석을통하여당해상권의가치를평가하고, 향후성장가능성여부를고려하며, 상권내인구특성을소득계층별로나누어구매력을분석하고상권의현재상태뿐만아니라향후성장에대한추이, 속도, 강도, 지속기간등을감안. - 고객선호도, 성장성등의특성에따라상품군을구분하여당해상품군의평균마진을기본으로매출신장여부, 백화점및협력업체의이익률등을고려하여가감. - 이익률은상품군마다각기상이한수준을가지고있는데, 이는당해상품군의시장내수요와공급의원칙에따라결정. - 또한, 상품군에속한브랜드의매출이신장또는역신장하는지를감안하게되며, 이는단순히매출이신장을하고있다고하여이익률을인상할수없으며, 백화점및협력업체의이익률을감안하여결정. - 예를들어, 입점브랜드의매출이역신장하고있거나, 신장은하나당해협력업체의이익률이저조한경우에는인상하지않음. 자료 : 백화점협회 라. 대형유통업체의판매수수료고려요인직매입과 TV 홈쇼핑, 백화점의채널분류에따른판매수수료 ( 판매마진 ) 를정할때고려해야할요인들은다음표와같다. 가장먼저입지선정에대한비용이있다. 이는백화점에서두드러지게사용되는비용으로, 좋은입지의선정을위해그만큼의비용을지불해야한다는것이다. 다음으로물적소유에관한것이있는데, 이것은보관비용과배송비용으로나누어질수있다. 보관비용은 TV 홈쇼핑, 백화점과같은곳에서물류센터를이용할경우물류센터에제품을보관할때생겨나는비용이며, 배송비용은 TV 홈쇼핑업체에서최종소비자에게제품을전달해주는배송비용을말하는것이다. 판매촉진을위한비용은광고 홍보비용, 인적판매, 판매촉진의세가지로나누어볼수있다. 첫번째로광고 홍보비용은직매입, TV 홈쇼핑, 백화점모두에서골고루나타나는비용으로, 직매입에서판촉할인을하거나진열관리비와같은비용이있고, TV 홈쇼핑에서는제품을광고하기위하여프로그램을제작할때생겨나는프로그램제작비와좀더많은제품판매를위한경품에드는비용도있다. 백화점에서는다른곳보다고급화된이미지를위한인테리어비용, 입점업체들의공동광고를위한공동광고분담비용등이있다. 60
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 < 표 3-11> 대형유통업체의채널분류에따른수수료 ( 판매마진 ) 고려요인 유통세부기능기능 직매입 TV 홈쇼핑 백화점 집객 입지선점 지대, 건축비의감가상각비 물적 보관비용 물량비례보조금 자체물류센터운영비 소유 배송비용 FOB 배송비 명절특송료 소유권 재고유지비용 수량할인 일반관리비, 임대료 광고, 홍보비용 판촉할인, 진열관리비 경품비, 프로그램제작비 인테리어, 판매촉진비용, 공동광고분담비용 촉진 인적판매 판매사원관리비 판매촉진 현금할인 ( 할인상품제공 ), 계절할인 금융 카드무이자비용, 카드무이자비용, 판매의신용조건, 카드무이자비용, 카드수수료등카드수수료등계약조건카드수수료정산관련비용정산관련비용 위험 보증, 보험, 수리, 정액수수료, 계약불이행에계약불이행에따른상품지원금판매후서비스비용따른위험비용위험비용 주문 주문처리비용 콜센터운영비 반품비, 인수거부 지불 악성부채비용 부도 도난수표, 기타 송출비, 방송장비비용, 게스트 연예인모델비 인적판매에서는백화점에서제품을판매하기위한판매사원관리비가있다. 판매촉진을위한것으로현금할인을할인해주거나할인상품을제공할수있고, 계절할인을하기도하지만, 판매수수료가들게된다. 판매의신용조건과계약조건에서는제품을판매하였을때나타나게되는카드수수료나카드무이자비용, 그리고정산과관련한비용들이직매입과 TV 홈쇼핑, 백화점모두에서나타날수있는비용이다. 보증이나수리, 판매후서비스비용에관한위험으로는 TV 홈쇼핑에서제품을방송할경우최소한의이익을위하여받는정액수수료를들수있으며, 계약불이행에따를위험에관련한비용을들수있다. 악성부채비용은부도수표또는도난수표로인하여생겨나는비용들이있다. 기타비용으로는 TV 홈쇼핑에서제작한방송을송출하기위한송출비와각종방송장비비용, 방송에출연하게될게스트나연예인모델비등이있다. 61
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 [ 그림 3-9] 유통단계별채널분류 3. 판매수수료에대한관점 유통업체의판매수수료는시장에대한기만행위라는관점을가지고반대하는입장과자유경제시장질서속에서자연적으로발생되는현상으로오히려판매수수료가시장의효율성을높인다는관점을가지고이를옹호하는입장으로나뉜다. 반대하는입장에서판매수수료는유통업체가제조업체로부터이윤을획득하는수단이되는데, 몇가지의이유에의해판매수수료에대해부정적으로보고있다. 첫째, 지나치게높은판매수수료는제조업체로하여금투자의욕을상실하게하여신제품의출시를더디게한다. 둘째, 유통업체가판매수수료를높이면제조업자들은판매가격을높여결국소비자후생감소를초래한다. 마지막으로대형유통업체들은자사의외형매출을높일수있는업체를선호함에따라브랜드인지도가낮거나자금의여력이낮은소규모업체들은납품을하지못해경쟁의기회를갖지못하게한다. 19) 반대하는입장에서판매수수료는유통채널관계들을손상시키고유통업체와공급업체들사이의경쟁을저해하여제품의다양성, 혁신성을제한하며, 소비자가격을더높이는수단으로보고있다. 19) 판매수수료는매출액의일정비율이유통업체에귀속되는수익이되기때문에유통업체입장에서는외형매출을높여주는업체를선호할수밖에없다. 62
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 반면에판매수수료를옹호하는입장에서판매수수료는유통업체의머천다이징활용을통해상품실패에대한기회비용을유통업체에게보상해준다는개념으로보고몇가지이유에의해판매수수료를긍정적으로보고있다. 첫째, 판매수수료는불확실성하에서유통경로에존재하는위험을분담하는수단이되고있다. 둘째, 판매수수료는제조업체자사의상품이시장에서성공이가능한지에대한유통업자에게신호 (Signaling) 수단이되고있다. 셋째, 유통업자에게는그업체의상품이성공할것인가의여부를식별하는 (Screening) 하는수단을제공한다. 넷째, 판매수수료는소비자가선호하는상품을시장에용이하게진출시키는수단이된다. 결국, 판매수수료는효율적인유통시스템하에서제조업체간의경쟁을촉진시켜최종적으로소비자가격을낮춰소비자후생을높이며시장을효율적으로만드는역할을한다고보고있다. 그러나유통현장에서는판매수수료에대한논쟁은주로제조업체경쟁력강화를위해서판매수수료를낮춰야한다는견해에서출발하고있다. 최근유통업체의판매수수료에대한논쟁의핵심에서유통업체들이구매와판매에있어우월적인지위를남용하여공급업체인제조업자에게지나치게높은판매수수료를요구하는행위에서출발하고있다. 제조업을옹호하는입장의사람들은우선한국가의경쟁력을좌우하는원천을제조업으로보고유통업체의과도한판매수수료가제조업의투자의욕을저하시키고결국한국가의잠재성장력을저하시킨다고주장하고있다. 유통산업을옹호하는사람들은자유가보장된시장내에서형성된질서를최대한존중해야한다는입장을가지고, 유통업체에의한시장주도현상이단기적으로제조업의수익성감소와같은문제점을야기할수있지만장기적으로물가안정과고용창출, 서비스산업경쟁력강화로이어질수있다고주장하고있다. [ 그림 3-10] 판매수수료에대한견해 63
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 4. 납품업자의지대추구행위 가. 지대추구이론의개념지대 (rent) 의개념은고전경제학의토지임대료에서출발하였으나오늘날에는토지뿐만아니라다양한생산요소들의기회비용을초과하는수익부분을의미한다 ( 김승욱외 3명, 2008) 20). 대표적인예로스포츠스타들의연봉을들수있다. 수십억원대의연봉을가진운동선수가운동을그만두고다른직업을선택한경우도저히연봉이수십억원이나오기힘들다. 따라서이선수의연봉의상당부분은지대가되는데이를경제적지대라고한다. 이러한지대는정부의개입으로인하여인위적으로창출되는것이있고가격메커니즘에의해서자연적으로발생하는것이있다. 후자에대한추구활동이시장에서일어나는이윤추구활동 (profit seeking activities) 이라면, 전자와같은인위적인지대를확보하거나보호하기위해서비시장적, 정치적방식을동원하는것을지대추구활동 (rent seeking activities) 이라한다 ( 하현상, 2007) 21). 지대추구 (rent-seeking) 라는용어는 Krueger(1974) 22) 에의해처음소개되어경제전반에걸쳐사용되고있는이론인데, 지대추구에대한개념은연구자에따라다양하게정의되고있다. Buchanan 은국가의후원아래부의이전을추구하는개인들의자원낭비활동이며가치를극대화하려는개인적노력이사회적잉여보다사회적낭비를유발하는제도적배경하의행태를묘사하기위해고안된용어로정의하고있다 ( 박민정, 2009) 23). Tollison 은지대추구는국가가승인한독점권으로부터개인이수익을추구하는활동, 정부가인가해주는독점을획득하거나규정을유리하게바꾸려고노력하는데자원을사용하는것으로정의하고있다 ( 이재희, 1998) 24). 이러한활동에로비, 설득, 광고, 외부인사고용, 뇌물, 접대, 부정, 밀수, 탈세등이있다. 이러한지대추구활동의개념의공통분모는개인의가치를극대화하려는노력들이제도적구조하에서사회적잉여보다는자원낭비를초래하는활동이라는것이다 25). 따라서지금까지의정의된내용을정리하면, 지대추구행위란기업이가격, 품질등이아닌비정상적인방법을통하여독과점지위를확보하여이를통해독점적이윤을추구하는행위로정의할수있다. 지대추구모형은정부에의해설정된독점권에만적용되는것이아니라민간부문에서불완전경쟁기 20) 김승욱, 이정희, 허식, 백훈 (2008), 알짬시장경제, 박영사, 서울 : p.161-162. 21) 하현상 (2007), 선호시설유치경쟁의지대추구론적해석 - 한국전력공사에대한정부의지대추구행위를중심으로 정책분석평가학회보 17(3): pp.193-219. 22) Krueger, A.O. (1974), The Political Economy of Rent-Seeking Society, American Economic Review, Vol.64: pp.291-303. 23) 박민정 (2009), 학교급식민간위탁의 Back-in 현상의비판적고찰 : 신공공관리론적접근을중심으로, 정부학연구 15(1): pp.81-116. 24) 이재희 (1998), 지대추구의여러이론에관한고찰 - 건설업면허제도와관련하여, 서강대학교석사학위논문. 25) 지대추구활동은주로정부가경제적지대를창출하거나보호해주는경우에관심을가지고논의되고있어공공부문관련연구에서많은논의가되고있음. 정부가독점권을비롯한특혜를특정기업에게부여할수있는재량권을가지고있으면이런특혜를획득하기위한지대추구행위로인해자원이사회적으로낭비될위험이있음. 따라서지대추구행위는한기업의인적자원, 금전적자원및시간등을생산활동대신에비생산적인분배활동에쓰게만들게되므로이런지대추구행위가한사회에많으면많을수록그사회전체로는자원의사회적낭비가더심하게됨 ( 박민정, 2009). 64
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 업간의비가격경쟁에적용할수있다. 그리고지대추구의개념에는이미확보한지대를뺏기지않기 위해서보호한다는측면이있기때문에이를지대회피 (rent avoidance), 지대보호 (rent protection), 방어 적지대추구 (defnesive rent seeking) 라고한다. 나. 지대추구행위의사회적비용 : 부분균형분석수요곡선과한계비용 (MC) 이주어졌을때경쟁시장균형은 a점으로부터가격과수량은각각 Po와 Qo 가된다. 만약독점이된다면한계수입 (MR) 과한계비용 (MC) 이만나는 c점에서독점이윤이극대화되는가격과수량이결정된다 ( 가격 : P1, 수량 Q1). 따라서독점지대는독점시장가격 P1에서경쟁시장가격 Po를뺀가격과공급량 OQ1을곱한값으로그림에서면적 A( P1bcPo) 가된다. 이때사회적순손실은그림에서면적 B( abc) 로이를死重損失 (deadweight loss) 이라부르며, 이는소비자잉여의상실로서생산도구매도되지않는사회적순손실이다. 전통적독점이론에서면적 A( P1bcPo) 는소비자로부터독점자로부가이전된것이기때문에사회적관점에서면적 B를제외하고는더이상사회적순손실은없다고본다. [ 그림 3-11] 지대추구행위로인한사회적손실 그러나이러한이론의문제는독점이아무런비용없이자연적으로발생했다고가정한것이다. 실제로는독점적지위를획득하기위해서는자원의사용이필요하다. 지대추구모형에서독점을창출하기위해서실질자원을사용한다고가정을하면, 독점이윤면적 A( P1bcPo) 는독점적지위를얻기위한활동 ( 로비, 리베이트등 ) 에사용될것이며, 결국이는사회적손실로간주하게된다. 독점적이윤을 R&D 또는투자등사회적으로생산적활동에사용할수있는데이를로비나리베이트와같은비생산적활동에사용함으로사회적낭비를초래하게된다. 결국지대추구행위로인한사회적손실은면적 A 65
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 ( P1bcPo) 와면적 B( abc) 를합한면적 P1baPo 가된다. 다. 대형유통업체와납품업자관계의지대추구론적해석대형유통업체의납품업자와의거래유형은크게직매입거래, 위 수탁거래 ( 특정매입거래 ), 임대차거래로구분된다. 품목, 업태에따라거래유형비중의차이가있지만일반적으로백화점은특정매입거래의비중이가장높고, TV 홈쇼핑은위 수탁거래의비중이, 대형마트는직매입의비중이높은것이보편적인견해이다. 많은업체들이백화점이나대형마트에자사의제품을납품하고자한다. 대형유통업체들은다점포를구축하고있기때문에대형유통업체에자사의제품을납품할수있다면시장에서어느정도판매물량을확보하여시장점유율을높일수있다. 또한이러한대형유통업체에납품함으로써자사제품의인지도를높일수있으며, 특히백화점에납품할수있다면브랜드가치를높일수있는이러한장점들이있다. 그런데, 대형유통업체의매장은한정되어있고, 여기에자사의제품을납품하고자하는업체들은많기때문에대형유통업체는제한된매장의공간을납품업자에게제공하는공급업자로서의독점적지위를가지고있다. 마찬가지로 TV 홈쇼핑에서도방송시간은제한된자원이며, 특히매출을많이올릴수있는골든타임은더욱더제한적일수밖에없기때문에방송시간편성결정권을가지고있는 TV 홈쇼핑업체는막강한독점적지위를가진다. 대형유통업체는자사의매장또는방송시간에영업활동을하고싶어하는납품업자에게영업허가권을줄수있는위치에있다. 영업활동을하고싶어하는납품업자와영업의허가권을가지고있는대형유통업체와관계속에서각각의지대추구행위에대해서살펴보고자한다. 먼저, 대형유통업체는납품업자에대해독점적지위를가지고있기때문에독점이윤, 즉지대를추구하게된다. 즉, 대형유통업체가납품업자로부터받는판매수수료를높임으로써자신의지대를계속유지한다. 납품업자들은일정기간동안이러한독점적서비스를제공받음을통해앞에서열거한지대를받기때문에업체들은대형유통업체에납품하기위한지대추구행위를하게된다. 납품업자들의지대추구행위과정에서대형유통업체에게금품제공과같은사회적낭비를유발하는비용이지출되기도한다. 이러한지대추구활동으로인해제품개발이나서비스개선에투입될비용을지대추구비용에지출함에따라소비자들은질이낮은제품이나서비스를받게되거나제품가격에이를반영하여제품가격을올리게된다. 대형유통업체는인위적으로지대를추출할수있는막강한권한을가지고있는동시에추출한지대를자사의편익을극대화하도록배분할수있는특혜를가진다. 기존의업체가매장에입점하였더라도계약기간이만료되면그동안매출실적을통해계약이해지되거나연장될수있기때문에납품업자들은이미확보한지대를뺏기지않기위해지대보호활동을하게된다. 결국, 제품을납품하고있는상황하에서납품업자는대형유통업체에종속적인관계가되어지대보호활동의차원에서대형유통업체의 66
Ⅲ. 국내대형유통업체와납품업자와의거래에대한이론적배경 불공정요구에응할수밖에없게된다. 26) 결국납품업자의이러한지대추구활동이불필요한비용을발생시키고이는제품판매가격인상으로이어져소비자에게그피해가고스란히전가되는상황이다. 그리고지대창출자인대형유통업체는독점적가격 ( 높은판매수수료율 ) 을취하게되고, 이는제품판매가격인상으로연결되어또다시소비자에게그피해가돌아간다. 이러한지대추구행위로인한사회적손실을막기위해서납품업자가대형유통업체에입점할때절차상공정성과투명성을가져야하며, 아울러납품업자의영업성과에대해공정한평가절차가만들어져야하며, 이를올바르게시행하려는의지를가지고있어야한다. [ 그림 3-12] 대형유통업체와납품업자간의지대추구메커니즘 26) 예로, 2009 년에중소기업중앙회에서백화점에납품하는업체들을조사한결과, 백화점의불공정거래행위는특판행사참여강요, 매장위치및인테리어변경강요, 판촉비용부담강요, 계약기간중판매수수료인상등이주로지적되고있다. 2008 년특판행사참여및판촉비용부담은평균 15.7 회, 이로인해부담한비용은 1,789 만원으로나타났으며, 최근 3 년간매장위치및인테리어변경횟수는평균 5.4 회이며평균 8,380 만원의비용을부담하고있다. 또한명절때는상품권구입을강요하고있는데그렇게해서구입한상품권은백화점직원들에게인사조로다시건네지고있다. 67
Ⅳ.. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 1. 백화점과 TV 홈쇼핑판매수수료실태현황 2. 판매수수료에대한인식 3. 특정매입거래 : 백화점을중심으로 4. 대형유통업체의불공정거래행위 5. 판매수수료인상의논의
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 IV. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 1. 백화점과 TV 홈쇼핑판매수수료실태현황 판매수수료는업체마다다르고또한판매수수료에대한기준도매우다양하기때문에판매수수료의현황을정확히파악하는것이쉽지않다. 또한판매수수료는거래하는당사자간의계약에의해결정되기때문에외부로알려져있지않다. 따라서판매수수료의현황또는실태를파악할수있는정확하고공신력이있는자료가거의없는실정이다. 영업상의비밀이라는이유로백화점이나 TV 홈쇼핑업체가판매수수료에대한자료를제공하지않기때문에현실적으로백화점이나 TV 홈쇼핑의판매수수료현황을정확히파악하는것은불가능하다. 결국, 중소기업중앙회에서발표한자료, 각종언론에서보도된자료, 그리고면접조사를통해얻은자료를근거로해서그현황을파악할수밖에없는실정이다. 그래서본연구에서는이러한한계를해결하기위해협회에확인절차를거쳤다. 판매수수료의현황을살펴보기전에판매수수료개념에대한백화점과 TV 홈쇼핑업체의입장에대해먼저살펴보고자한다. 백화점업계는특정매입거래에서납품업자에게매출액의일정금액을가져가는것에대해판매수수료라는개념을적용하는것에대해거부감을가지고있다. 이러한판매활동에판매수수료개념을적용하게되면백화점을단순한중개상으로, 백화점의역할과기능을축소하기때문에백화점업계는판매수수료용어사용에대해부정적인입장이다. 백화점은납품업자로부터상품을받아판매하지만 ( 외상매입을통해 ) 백화점의판매활동을통해제품이가지고있는가치이상의새로운가치를창출하여소비자에게제공하기때문에백화점업계는통상적으로사용하는판매수수료를백화점의판매활동에따른마진으로보고있다. 법률상으로도판매수수료라는용어를사용하지않고특정매입마진율 ( 공정거래위원회고시, 대규모소매업에있어서특정불공정거래행위의유형및기준지정 에서사용하고있음 ) 이라는용어를사용하고있다. TV 홈쇼핑은판매수수료사용에대해백화점과달리거부감을가지고있지않은것으로보인다. TV 홈쇼핑업계와한국온라인쇼핑협회에서만든자료 27) 를보면판매수수료라는용어를사용하고있어판매수수료는 TV 홈쇼핑업계에사용되는용어임을알수있다. 백화점거래형태의절대다수를차지하고있는특정매입은위 수탁거래의한형태이기때문에그동안관행적으로사용한판매수수료의용어를사용해도개념상큰혼동을주지않는다고보인다. 그리고 TV 홈쇼핑은위탁매입이주가되기때문에용어사용의통일성과보편성을위해본연구에서는판매수 27) TV 홈쇼핑산업과중소기업발전을위한제언, TV 홈쇼핑산업과중소기업보호. 71
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 수료라는용어를사용한다. 가. 백화점의판매수수료현황 1) 백화점의판매수수료종류백화점의판매는정상판매, 세일판매, 행사판매로구분된다. 정상판매는제품을정가 ( 定價 ) 로판매하는것을의미하며, 세일판매는정가에일정비율을할인해서판매하는것을말한다. 그리고행사판매는행사기간에판매하는것을의미하는데, 행사판매는제품을균일가격에판매한다거나기획상품 28) 을판매하는경우를말한다. 따라서판매수수료율 ( 매입마진율 ) 도정상판매때적용되는판매수수료율 ( 정상마진율 ) 과세일판매때적용되는판매수수료율 ( 세일마진율 ) 과행사기간에적용되는판매수수료율 ( 행사마진율 ) 에차이가있다. 정상판매때적용되는판매수수료율은세일기간이나행사기간에적용되는판매수수료율보다높으며, 세일기간에적용되는판매수수료율은할인율에따라차이가난다. 일반적으로 10% 할인율당세일판매수수료율은정상마진율에서 1% 씩감소한다. 따라서 20% 를세일하게되면세일판매수수료율은정상마진율에서 2% 낮아진다. 행사제품들은가격면에서정상판매때판매되는제품보다낮은가격으로판매되기때문에행사마진율은정상마진율보다낮다. 행사마진율은어떤행사를하느냐에따라그때마다다르게적용된다. 이러한마진율의다양함과이로인하여정산과정의복잡성으로인해최근에백화점업계종사자들은 통마진 이라는용어를사용하여, 정상판매나행사판매기간에상관없이일괄적으로동일하게적용되는판매수수료율 ( 일괄마진율 ) 을적용하고있다. 따라서이판매수수료율은정상판매기간에적용되는판매수수료율보다낮고행사기간에적용되던판매수수료율보다높게책정하는것이이치에맞으나실제로는품목에따라그렇지않은경우가있는것으로조사되었다. 통마진을정상판매수수료율과동일하게하여일부납품업자는정상판매때나행사판매때나동일한판매수수료율을적용을받고있다. 그런데행사판매때는정상판매때보다낮은가격으로제품을판매하는데정상판매때와동일한수수료율을적용함으로인해납품업자는행사기간에수익성이떨어지는애로사항이있다. 정상판매 수수료율 < 표 4-1> 판매수수료의종류의예 : 의류제품 세일판매 수수료율 균일가격 판매수수료율 행사판매수수료율 한정상품 판매수수료율 일괄적용판매수수료율 ( 통마진 ) 35~38% 32~34% 30% 25% 38% 주 : 위의수수료율은백화점에의류를납품하는특정업체의조사결과임. 자료 : 심층면접조사. 28) 기획상품이란현재유행되고있는디자인을그대로따르는대신소비자에게가격부담을낮추기위해저렴한가격으로제품을공급할수있도록제작된제품을의미한다. 72
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 2) 백화점의판매수수료현황 백화점의판매수수료현황자료접근의한계가있어정확한실태를파악하는것이어렵다. 그럼에도 불구하고현재파악할수있는자료는중소기업중앙회에서백화점에입점한업체를대상으로 2009 년 6 월에조사한자료, 한국온라인쇼핑협회 ( 이하온라인쇼핑협회 ) 가작성한자료, 심층면접조사, 그리고백 화점협회에서제공한자료를토대로그현황을파악하였다. 중소기업중앙회조사 29) 에의하면 2008 년의판매수수료율이 28% 30) 이며, 온라인쇼핑협회의자료에의 하면 36.6% 31) 인것으로나타났다. 그리고백화점협회에서제공한자료에의하면 2008 년기준 26~27% 32) 인것으로조사되었다. 심층면접조사와백화점협회에서제공한자료를종합적으로고려했을 때중소기업중앙회에서조사한우리나라백화점의평균판매수수료율 28% 는적절학조사된수치로볼 수있다. 이렇게판매수수료의차이가발생하는것은앞에서언급했듯이판매수수료가다양하게있기때문에, 다시말해같은상품을두고서도정상판매때와행사판매때에따라판매수수료율이다르게적용되 기때문이다. 그리고백화점에따라다를수밖에없기때문이다. 백화점업계관계자심층면접조사결과 에의하면롯데, 신세계, 현대백화점, 소위빅 3 라고불리는상위 3 사백화점의정상판매수수료율은의 류제품을기준으로 35~38% 대로보고있으며, 그아래단계인중간규모의백화점은 28~32%, 그리고 하위단계의백화점은 15~25% 대인것으로추정된다. 백화점의규모에따라판매수수료율이차이가나는것은시장구조의특징때문이다. 소위빅 3 라고 불리는백화점들은점포수가많아상위 3 사백화점에입점하게되면상대적으로중소백화점들보다매 출규모를늘릴수있기때문에제조업체들은상위 3 사백화점에입점하는것을선호하게된다. 즉시 장지배력이높은상위 3 의백화점은입점하려는업체들과의관계에서우월적지위를갖게된다. 따라 서판매수수료가높게되는것이다. 단일점포이거나규모가작은백화점은반대로좋은브랜드를가진 업체들을입점시켜야하기때문에수수료를높일수가없다. 이러한시장구조의특성으로인해백화점 규모에따라판매수수료가차이가나게된다. 백화점의규모에따라판매수수료가차이가나지만, 납품업자심층면접조사과정에서중규모의백화 점이상위 3 사백화점의수수료를조사하여자사백화점도상위 3 사백화점의수수료에준하는정도로 올려달라고요구한사례가있는것으로조사되었다. 이러한사례를통해백화점의수수료는상위 3 사 백화점의수수료가올라가면중규모백화점의수수료가올라가고다시하위백화점의수수료가올라가 29) 중소기업중앙회는 121 개의업체를우편과팩스를통해조사하였다고밝히고있다. 그런데조사대상에대해명확히밝히지않아백화점납품업자전체를대표할수있는표본인지에대해의문이있다. 만약, 중소기업중앙회에소속된납품업자만을대상으로했다면중소기업중앙회의조사자료의결과는편의 (bias) 가발생할가능성이높다. 30) 백화점업계관계자말을인용하면중소기업중앙회가조사한판매수수료율 28% 는정상판매수수료뿐만아니라행사판매수수료까지전부고려하여평균한개념이고, 실제정상판매수수료율만고려하면이보다더높을것이라고밝히고있다. 31) 온라인쇼핑협회가밝히백화점의판매수수료율자료는한국은행에서발간한기업경영분석을토대로산출한것이기에실제백화점과납품업자계약서상에있는마진율과는차이가있을것으로여겨진다. 32) 백화점협회에서제공한자료에의하면 26~27% 는판매수수료가아니라특정매입평균이익율의개념이다. 그리고롯데, 신세계, 현대백화점의자료를토대로조사된자료이다. 백화점협회에따르면특정매입이익율은특정매입거래계약을맺고있는납품업자의매출이익액을매출액으로나눈수치이며, 여기서매출이익액은매출액에납품업자각각의계약마진을적용한값의총합이다. 73
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 는구조로되어있는것으로추정된다. 백화점협회 조사자료 < 표 4-2> 조사기관별백화점의판매수수료율현황 중소기업중앙회 조사자료 온라인쇼핑협회 조사자료 26~27% 1) 28% 2) 36.6% 주 1: 롯데, 신세계, 현대백화점의특정매입평균이익율 (2008 년기준 ) 임. 주 2: 업계관계자의의견에의하면중소기업중앙회가발표한판매수수료율은정상판매와행사판매의판매수수료율을평균한개념임. 주 3: 한국은행에서발간한기업경영분석을토대로산출함. 백화점에납품하거나입점하고있는업체를대상으로한심층면접조사에서상품군별로판매수수료 율에대해파악할수있었다. < 표 4-3> 백화점에납품하고있는업체의품목별판매수수료율 : 심층면접조사결과 1) 품목판매수수료율품목판매수수료율 패션잡화 35~40% 소형가전 25~30% 숙녀복, 골프웨어 35~40% 대형가전 7~15% 신사복 15~30% 해외명품잡화 1~5% 화장품 30~35% 해외명품패션의류 8~15% 주방용품 25~30% SPA 2) 브랜드 10~20% 주 1: 납품업자들이인지하고있는정상판매판매수수료임. 주 2: Specialty store retailer of Private label Apparel ( 제조소매업의류브랜드 ): ZARA, GAP, MANGO 가대표적인 SPA 브랜드임. 자료 : 심층면접조사. 품목중에서중소기업이많이참여한품목과대기업이많이참여한품목에따라판매수수료율이차이가나는데신사복의경우대기업이많이참여하고있어상대적으로중소기업이많이참여하고있는숙녀복, 골프웨어와비교하여판매수수료가낮다고업계의관계자들은전하고있다. 대형가전의경우백화점의특성상구색을맞추어야하기때문에그리고대기업이제품을공급하고있어백화점이거래관계에서약자의입장이된다. 그래서대형가전의판매수수료는상대적으로다른품목에비해매우낮은편이다. 해외명품에대해서도판매수수료율이매우낮은데이또한해외명품을자사의매장에입점을시키고자하는백화점의노력때문이다. 중소기업중앙회의조사자료를보면, 2006년부터조사가시작된백화점입점업체의판매수수료율은조금씩상향되고있는것으로나타났다. 33) 2006 년전체평균 27% 에서 2007 년 27.6%, 그리고다시 2008 년에는 28% 로상승하였다. 2006 년과비교하여판매수수료율이 1% 증가하였다. 업종별로보면, 패션잡화의판매수수료율이 32.7% 로가장높고그뒤를이어의류가 32.1%, 생활용품 28.2%, 음식료품 24.2%, 가전제품 14.5% 의순으로높게나타났다. 2006년과비교하여생활용품의판매수수료가 1.5% 33) 심층면접조사에서패션의류는 1 년에 1% 씩판매수수료가증가하는것으로조사되었다. 캐주얼의류의경우 1994 년에 20% 의판매수수료를지불하였는데 2008 년에는 35% 의판매수수료를지불하여 14 년간 15% 정도판매수수료가증가하였다. 74
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 증가하여가장높은상승을보였으며, 이어서의류가 1.1%, 음식료품이 0.9% 의증가를보였다. < 표 4-4> 백화점납품업자의평균판매수수료율 ( 단위 : %) 전체 음식료품 의류 패션잡화 생활용품 가전제품 기타 2006 27.0 23.3 31.0 32.1 26.7 14.1 24.9 2007 27.6 23.8 31.7 32.4 27.6 14.6 25.3 2008 28.0 24.2 32.1 32.7 28.2 14.5 25.6 자료 : 중소기업중앙회, 백화점입점업체실태조사, 2009.6. 자료 : 전게서. [ 그림 4-1] 백화점납품업자의평균수수료율 이러한판매수수료는 1년마다또는수시로인상이이루어지고있다. 조사에응한 121개업체의 35.5% 는매년판매수수료가인상되고있다고응답했으며, 26.4% 는수시로인상된다고응답하였다. 또한전체적인비중은작지만 6개월마다인상된다고응답한업체가 0.8% 로, 조사업체의 62.7% 는 1년이내에판매수수료가인상된것을경험하였다. 이를통해판매수수료율이비교적단기간에인상되고있음을알수있다. 나. TV 홈쇼핑의판매수수료현황 1) 정률판매수수료 TV 홈쇼핑의판매수수료는크게정률판매수수료와정액판매수수료로구분된다. 정률판매수수료 75
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 는발생한매출액의일정비율을 TV 홈쇼핑사가가져가는수수료형태이며정액판매수수료는납품업자가 TV 홈쇼핑사에게판매실적과상관없이방송시간에대해일정금액을고정으로지불하는방식을말한다. TV 홈쇼핑의정률판매수수료에대한현황에대해정확히밝혀진자료가있지않을뿐더러 TV 홈쇼핑사업자들도자료공개를꺼리기때문에 TV 홈쇼핑판매수수료현황을파악하기가매우어렵다. TV 홈쇼핑판매수수료현황은관련협회의자료, 신문기사, 그리고 TV 홈쇼핑관계자의심층면접조사의내용을토대로그현황을파악하였다. 온라인쇼핑협회자료에의하면 TV 홈쇼핑에서판매되는제품에대한평균판매수수료율은 2008년기준으로 34% 34) 인것으로나타났다. 2007년에 32.9% 로 2007년에비해 1.1% 증가하였다. 그리고 TV 홈쇼핑사업자의주장에의하면 TV 홈쇼핑의판매수수료는다른유통업태, 특히백화점과비교하여높지않다고주장하고있다. TV 홈쇼핑의판매수수료율이 34% 인데반해백화점은 36.6% 로백화점의판매수수료율이더높다고주장하고있다. 그러나중소기업중앙회에서조사한백화점의평균판매수수료율 28% 와백화점협회에서제공한상위 3사의평균판매수수료 ( 특정매입이익율 ) 26~27% 와비교하면 TV 홈쇼핑의판매수수료율이 6~8% 더높은것으로나타났다. < 표 4-5> TV 홈쇼핑 5 개사가주장하는판매수수료율의유통업태별비교자료 백화점 1) 대형마트 2) TV 홈쇼핑 3) 2007 35.1% 23.3% 32.9% 2008 36.6% 24.5% 34.0% 주 1: 한국은행 2007 년, 2008 년기업경영분석자료를근거로추정. 2: 롯데쇼핑 2007 년, 2008 년사업보고자료를근거로추정. 3: TV 홈쇼핑 5 개사의평균자료이며, 보험을제외한 TV 일반상품기준. 자료 : 한국온라인쇼핑협회 (2009), TV 홈쇼핑산업과중소기업보호, 내부자료. 언론에보도된자료에의하면 TV 홈쇼핑에판매되는제품에대한평균판매수수료율은 37.2% 로백화점판매수수료율보다높은것으로보도하고있다. 판매수수료율이가장높은업종은패션 의류이며이어서화장품등미용용품과생활용품, 식품의순으로패션 의류는 40%, 식품은 10% 의판매수수료가부과되고있다. TV 홈쇼핑의특성상방송시간도판매수수료에영향을주는데골든타임시간에는품목에상관없이 30% 의판매수수료를책정한다 ( 이투데이 2009년 10월 22일자 ). TV 홈쇼핑에납품하고있는업체를대상으로한심층면접조사에서농수축산물의판매수수료율은 10~35%, 건강식품 35~40%, 패션 의류 35~40%, 이미용품 35~40%, 생활용품 30~35%, 소형가전 30~35%, 대형가전 10~20%, 유아 아동 30~35% 로조사되었다. 지금까지조사한결과를토대로품목별판매수수료율을정리하면아래의표와같다. 34) 판매수수료는 TV 홈쇼핑 5 개사업자의평균을의미하며, 보험과같은무형상품을제외한일반상품만을가지고조사한자료이다. 76
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 < 표 4-6> TV 홈쇼핑의상품군별판매수수료율 품목 판매수수료율 품목 판매수수료율 패션 의류 35~40% 이미용품 35~40% 일반식품 ( 농수축산물 ) 10~35% 생활용품 30~35% 건강식품 35~40% 소형가전 30~35% 유아 아동 30~35% 대형가전 10~20% 자료 : 신문기사, 심층면접조사결과취합. 2009년방통위국감제출자료에의하면, 농수산홈쇼핑을제외한나머지 4개 TV 홈쇼핑사업자는중소기업제품에더높은판매수수료를부과하는것으로나타났다. 중소기업제품에가장높은판매수수료율을부과하는 TV 홈쇼핑사는농수산홈쇼핑으로 37.6% 이지만농수산홈쇼핑사의전체평균이 38.3% 로오히려농수산홈쇼핑은중소기업제품에 1.2% 더낮게부과하는것으로나타났다. 그다음이롯데홈쇼핑으로중소기업에 37.3% 를부과하고있다. 중소기업에부과하는판매수수료율과가장큰차이를보이는곳은현대홈쇼핑으로중소기업제품에 3.3% 더부과하는것으로나타났다. 35) < 표 4-7> 5 대 TV 홈쇼핑사의평균판매수수료율과중소기업제품에부과하는판매수수료율 (2008 년 ) 구분 GS 홈쇼핑 CJ 오쇼핑현대홈쇼핑롯데홈쇼핑농수산홈쇼핑전체평균 전체 32.2 32.2 32.7 34.6 38.3 34.0 중소기업 33.0 34.8 36.0 37.3 37.6 35.7 ( 단위 : %) 차이 1) 0.8% 2.4% 3.3% 2.7% -0.7% 1.7% 주 1: 중소기업판매수수료율 - 전체판매수수료율. 자료 : 2009 년방통위국감자료. 2) 정액판매수수료정액방송은쉽게말해방송시간을돈을주고사는것으로매출액과관계없이일정금액을 TV 홈쇼핑사에지불하는것이다. 대부분브랜드인지도가낮은중소기업제품에서많이사용한다. 브랜드인지도가낮은중소기업의제품은 TV 홈쇼핑사의입장에서판매에대한위험이높기때문에방송하는것을꺼린다. 그래서중소기업은 TV 홈쇼핑사의일정수익을보장해주기위해방송시간을구입해서 TV 홈쇼핑에서자사의제품을판매하는데상품판매가잘이루어지지않으면손해를고스란히중소기업이가져간다. 따라서정액판매수수료는 TV 홈쇼핑사업자에게는제품에대한리스크부담없이안정적인수입확보가가능한판매수수료지만중소기업은판매에대한리스크를자신이부담해야하는고비용의방송이다. 정액판매수수료는방송시간정액에다매출의일정비율을 TV 홈쇼핑사에지급해야하기때문에 35) 농수산홈쇼핑과롯데홈쇼핑의중소기업제품에대한판매수수료율이다른 TV 홈쇼핑사에비해높은이유에대해농수산홈쇼핑과롯데홈쇼핑은중소기업제품방송을타 TV 홈쇼핑사에비해더많이하기때문에나타난자연스런결과로분석한의견도있다. TV 홈쇼핑사들은브랜드인지도낮은중소기업제품은정률방송보다정액방송을한다. 농수산홈쇼핑과롯데홈쇼핑은중소기업제품취급비율이높기때문에타 TV 홈쇼핑사보다정액방송을많이할가능성이높다. 따라서정액방송으로인해두 TV 홈쇼핑사의중소기업제품에대한판매수수료율이타 TV 홈쇼핑사보다더높다는분석도있다. 77
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 고비용방송이다. 이러한경우판매수반비용 36) 은매출액의 8~15% 선에서결정된다. 정액판매수수료하에서홈쇼핑의판매수수료율은가변적이다. 예를들면 1시간에 6천만원을정액방송을하여 6천만원매출을올리면제조업체는매출액전부를 TV 홈쇼핑사업자에게지불해야하기때문에판매수수료율은 100% 가되지만, 2억 4천만원의매출을올리게되면판매수수료율은 25% 로감소한다. 면접조사한업체들의경우를보면 50분방송에각각 3,000 만원, 5,000 만원의정액방송비를지불하였다. 정액방송비는 TV 홈쇼핑사업자와납품하는업체와거래관계에의해결정되기때문에정확한정액방송비를알수없지만홈쇼핑업계에의하면 50분방송에최소 1,900~5,800 만원하는것으로조사되었다. 2. 판매수수료에대한인식 가. 백화점판매수수료에대한납품업자의인식백화점판매수수료에대한납품업자의인식은중소기업중앙회조사자료를근거로작성하였다. 판매수수료율의적정성여부에대해응답업체 (121 개 ) 의 87.6% 는현재판매수수료율이높다고느끼고있는것으로나타났다. 납품업자들이생각하는적정판매수수료율은 21.3% 인데이는전체평균 28% 와비교하여 6.7% 이상높은것이다. 자료 : 전게서. [ 그림 4-2] 실제수수료율과납품업자들이생각하는적정수수료율과의차이 36) 홈쇼핑업계는정액방송수수료에추가로매출액의일정부분을수수료형태로가져가는부분을판매수반비용이라하고있다. 정액제에서변동비성비용은회사의이익과무관한비용으로수신자부담전화, 신용카드수수료, 할부수수료, 택배비, TM 용역비등이있다. 이를판매수반비용이라고하는데, 납품업자는이를판매수수료로인식하고있다. 78
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 상품군별로실제판매수수료율과납품업자들이적정하다고생각하는판매수수료율과의차이를보면, 실제판매수수료율과납품업자들이적정하다고생각되는판매수수료율과는상당한괴리가있다. 가전제품을제외하고는모든상품군에서현재의판매수수료율이과다하다고납품업자들은여기고있으며, 그중에서도의류, 패션잡화, 생활용품의차이가가장높은것으로조사되었다. 이렇게판매수수료율차이가발생하는것은대형백화점들이브랜드파워와매출실적을앞세워지속적으로판매수수료율을인상해왔기때문으로분석된다. 또한납품업자는책정된판매수수료뿐만아니라각종판촉및특판비용, A/S 및반품처리비용, 37) 그리고매장내인테리어교체비용, 판매직원인건비및인센티브등을납품업자가직접부담해야하기때문에납품업자가체감하는판매수수료는책정된수수료율을상회하는수준이다. 그리고납품업자는판매직원을파견하고재고까지부담하기때문에판매수수료이외에더많은비용을부담한다고여기고있다. 이러한이유에의해서인지, 실제면접조사에서백화점에서밝히고있는판매수수료율과실제납품하고있는업체들이밝히는판매수수료율에는차이가나고있다. 어떤납품업자는심리적으로느끼는판매수수료율은 60% 까지된다고응답하기도하였다. 지속적으로상승하는판매수수료율에대한업체들의대처방법은자구노력강화, 제품판매가격인상, 판매수수료율인하요구의순으로조사되었다. 특히, 제품판매가격인상은소비자에게그부담을전가하는행위로서지나치게높은판매수수료율은결국소비자가피해를입게될것으로보인다. 나. TV 홈쇼핑판매수수료에대한납품업자의인식 2008년에실시한방송통신위원회의 TV 홈쇼핑채널제도화연구 에의하면 TV 홈쇼핑과거래하고있는업체중에서조사업체의 44% 는판매수수료가높다고응답하였고, 57.1% 는다른판매수단과비교하여 TV 홈쇼핑의판매수수료는적정하지않다고응답하여 TV 홈쇼핑의판매수수료가높다고인식하고있다. TV 홈쇼핑사업자와거래하고있는업체들이체감하는판매수수료가높은이유는판매수수료이외에부대비용 38) 을업체가부담해야하기때문이다. 방송전에사전제작물의영상제작비용, 스타마케팅비용 ( 쇼핑호스트이외에연예인을섭외할경우에해당 ), 모델료, 사은품, 배송료, 전화자동주문비용 39) 등을거래하는업체가전부또는일부를부담해야하기때문에판매수수료에대한부담이더욱크다. 37) A/S 및반품은백화점의소비자거래규정에따라이루어지는데, 백화점은고객서비스차원에서반품을포함하여과다한 A/S 를업체에게과다하게요구하고있다. 이는업체에게예측하지못한비용으로작용한다. 38) 홈쇼핑사에서공식적으로밝히는추가비용은크게모델비, 방청객동원비, 성우비, 세트제작비 (DP 비용 ), 사전제작 (VOD) 비용이있다. 모델비는일반인모델을섭외할경우 10~20 만원선이며, 연예인급모델을섭외할경우 A 급모델은 500 만원, B 급모델은 300 만원, C 급모델은 200 만원의비용이든다. 방청객을동원할경우 100~200 만원의비용이들며, 성우를섭외할경우 1 회당 20~30 만원의비용이든다. 세트제작을위한 DP 비용은 50~60 만원이든다. 사전제작비의경우, 일반제작은 200~300 만원, 외주제작은 300~400 만원의비용이든다. 지방현지촬영비용은실비로부담하며홈쇼핑사와납품업자가 50:50 으로부담한다. 그러나이러한비용들은납품업자의선택사항이기때문에홈쇼핑사업자는이것이납품업자에게부담을주는부대비용이라고할수없다고주장한다. 39) 전화자동주문을통해주문할경우제품가격에서일정부분을할인해주는데할인금액의 50% 를납품업자가부담한다. 79
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 아래의표는 TV 홈쇼핑에납품하고있는업체들의품목 1단위당판매수수료에대한내부자료를근거로가공한자료이다 40). 자료에의하면추가부대비용이전체수수료에서차지하는비중이 15% 에서 43% 에이르는것으로나타나판매수수료이외에업체가지불해야하는추가비용에대한부담이큰것으로나타났다. 추 가 부 대 비 용 < 표 4-8> TV 홈쇼핑납품업자의판매수수료및부대비용사례 구분품목 1 품목 2 품목 3 판매수수료 (A) 101,279 48,493 47,520 배송비 3,000 3,000 3,000 모델비 1,224 780 2,667 사전영상제작비 20,408 6,502 16,667 사은품 - - 10,000 방송소품비 - - 2,667 벤더수수료 - 8,940 - 소계 (B) 24,633 19,222 35,500 수수료합계 (A+B) 125,911 67,715 83,020 부대비용비중 (B/A+B) 19.6% 15.2% 2) 42.8% 주 1: 1 단위당금액임. 주 2: 벤더수수료를제외한금액의비중임. 자료 : TV 홈쇼핑납품업자의내부자료를근거로가공함. ( 단위 : 원 ) 다. 백화점업계의판매수수료에대한인식 41) 본장의서두에서밝혔듯이백화점업계는판매수수료라는용어를백화점과납품업자와의거래관계에적용하여사용하는것에대해거부감을가지고있다. 백화점은소비자에게다른업태보다도매우높은새로운가치를창출하기때문에백화점의거래형태만을보고판매수수료라는용어를사용할수없다는것이다. 그래서 ( 특정 ) 매입이익률이라는용어를사용해줄것으로요청하고있다. 특정매입이익율은지난 98년도에공정위에서거래형태별표준계약서를권장하여공정위의자문을받아백화점업계가전체가사용하고있는공식적인문건에명시되어있는용어이다. 그리고특정매입이익율은백화점이납품업자의상품을외상매입한후다양한경영기법을통하여자사상품을소비자에게판매한후납품업자의매출원가를제외하고남은이익률로서, 위탁자의상품을수탁자의판매망을통해소비자에게판매한용역의대가성격으로지급하는판매수수료와는성격이완전히다르다는것이백화점업계의주장이다. 백화점은납품업자를협렵업체로보고서로상생의노력을하고있기때문에백화점의이익만을생각하여과도한판매수수료부과는이루어지지않고있다고한다. 다소판매수수료가높다고하여도여 40) 몇개의납품업자들의내부자료를가지고작성된것이기때문에납품업자전체가이정도의추가비용을지불한다고일반화시킬수없다. 41) 백화점협회에서상위 3 사의업계관계자들과의면담내용과보내온자료를토대로정리한것입니다. 80
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 전히백화점에입점하려고하는업체들이많기때문에시장의원리를고려하지않고무조건판매수수료가높다고얘기하는것은맞지않으며, 또한시장경제에서백화점의정당한영업활동의대가에대해높다고또는낮다고얘기하는것은시장경제질서에맞지않다고생각하고있다. 그리고백화점에서판매하는제품은다른업태에서판매하고있는제품과질적으로차이가있기때문에업태간에판매수수료비교또한맞지않다고보고있다. 백화점에입점한중소기업은백화점에내는판매수수료가높다고하지만, 막상이들기업들이대리점을모집할때는보증금에다더높은판매수수료 (40% 이상 ) 를요구하기때문에백화점의판매수수료가결코높은것이아니다라는시각이다. 그리고백화점은고객서비스를높이기위해많은판촉비를지출하고있기때문에판매수수료 ( 매입마진율 ) 를낮추라고하는것은고객서비스를낮추라고하는것이며결국그손해는소비자에게돌아간다는것이다. 라. TV 홈쇼핑사의판매수수료에대한인식 42) TV 홈쇼핑의판매수수료가높다고인식되는것은 TV 홈쇼핑의원가구조가높은구조로되어있기때문이다. TV 홈쇼핑은 SO(System Operator) 송출료, 무이자지원, 배송비, 전화비등이원가에포함되어원가가높을수밖에없다. 특히케이블 SO에게지급해야하는채널사용에대한사용료 ( 송출수수료 ) 가지속적으로상승하기때문에판매수수료가상승할수밖에없다는것이 TV 홈쇼핑사의의견이다. TV 홈쇼핑케이블 SO에게지급하는송출수수료는국내케이블 SO 전체매출액의 14.8%, 영업이익의 75% 이상을차지하고있다 (2007 년 ~ 2008 년평균기준 ). 그리고최근 2년간의 SO 송출료는 12% 증가하였는데반해판매수수료의증가는 3.3% 에불과하여증가한비용만큼 TV 홈쇼핑의판매수입은증가하지않아일반상품만을가지고본다면 TV 홈쇼핑은저수익구조로되어있다는것이다. 그럼에도불구하고, TV 홈쇼핑이수익을낼수있었던것은보험과같은무형상품을통해수익을낼수있었기때문이다. 43) 구분 2007 2008 증가율 SO 송출료 3,203 3,575 12.0% 판매수수료 32.9% 34.0% 3.3% 주 : 판매수수료는 5 개사평균, 보험제외한일반상품기준. 자료 : TV 홈쇼핑 5 개사내부자료. < 표 4-9> SO 송출료및수수료증가추이 ( 단위 : 억원 ) 42) TV 홈쇼핑 5 개사의관계자들과표적집단면접 (FGI) 조사결과와 5 개 TV 홈쇼핑사의의견서 (TV 홈쇼핑산업과중소기업발전을위한제언 ) 를토대로정리한것이다. FGI 조사의자세한내용은부록에있다. 43) 2005 년 6 월 TV 홈쇼핑 5 개사가구방송위원회에제출한 정액제운용지침 공문에생방송기준 15% 이내편성을명시하였다. 그러나이러한지침이그대로잘지켜지지않는다는의견이있다. 예를들면일반상품을판매하는시간에 30 분은일반상품을판매하고나머지 30 분은보험을판매하면서, 서류상으로는그시간을일반상품만을판매한것처럼조작한경우가있다고한다. 81
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 TV 홈쇼핑을통해제품을판매하였다가제품의문제가발생하게되면제품을공급한납품업자보다제품을판매한 TV 홈쇼핑사에불만을제기한다. 그래서 TV 홈쇼핑사는소비자에게보다좋은제품을판매하고자엄격한품질검수및 AS와같은사후관리까지전반적으로책임질수있는납품업자를확보하고자한다. 이러한기준에미치지못하는납품업자는방송을할수가없다. 이로인하여납품하고자하는업체와 TV 홈쇼핑사와갈등을빚게되는데이러한갈등을완화시켜주는것이정액방송이다. 정액수수료를내고서라도방송을하고자하는업체들은방송을통해제품홍보를목적으로가지고있다. 따라서정액수수료방송을금지하거나제한하면이러한업체들은마케팅활동수단이사라지게된다는것이 TV 홈쇼핑사의입장이다. 그리고정률방송만을하도록한다면 TV 홈쇼핑사는판매가능성이높고수익이높은제품만을판매하려하기때문에이외의제품은아예판매기회가박탈당할수있다. 따라서정액수수료방송은특히중소기업에게제품의홍보와판매기회를제공하는마케팅수단이라는것이 TV 홈쇼핑사의설명이다. 마. 소결판매수수료에대한인식의차이가백화점 TV 홈쇼핑사업자와납품업자와크게나고있다. 납품업자들은현재의판매수수료가매우높다고주장하고있으며백화점 TV 홈쇼핑사업자는그것이높지않다고주장하고있다. 이러한인식의차이는판매수수료를보는관점의차이로발생하는것이다. 납품업자에게판매수수료는비용으로인식하고있고백화점 TV 홈쇼핑사업자는판매수수료를수익으로인식하고있다. 다시말해, 납품업자는판매수수료라는비용이높기때문에자신의수익이증대되지않고있으며, 백화점 TV 홈쇼핑사업자는치열한경쟁으로인해판촉활동등과같은고객의서비스를높이기위한비용증가때문에현재의수수료를가지고는수익이발생하지않는다고주장하고있다. 백화점 TV 홈쇼핑의영업이익률이높은것은인원감축과같은판매 관리비를줄이기위한노력과매출신장을위한노력이결합하여발생된현상이라고얘기하고있다. 이러한논의의배경에는거래형태때문에발생한것으로본다. 백화점은주로특정매입거래로이루어지는데, 특정매입거래에서상품의소유는백화점이가지고있다. 따라서판매관리와이에추가로드는비용은백화점에서부담해야한다는것이납품업자의생각이다. 그런데이비용을납품업자가부담하기때문에결국납품업자는판매수수료이외에추가비용이들어판매수수료가높다고여기는것이다. 납품업자는판매수수료안에는판매에들어가는비용이포함되어있다는개념이고백화점은그렇지않다는개념이기때문에이러한차이로판매수수료에대한인식이달라진것이다. 납품업자는백화점의이러한행위는비용전가이며이러한비용전가행위를불공정거래행위로여기는것이다. TV 홈쇼핑에납품하는업체는방송이라는매체를통해자사의이익을높이고싶어하기때문에판매수수료는비용으로생각한다. 그런데 TV 홈쇼핑사업자는방송이라는매체를이용하기때문에납품업자의판매활동을판매보다는홍보나광고활동으로여기고있어판매수수료에대한인식의차이가발생한다. 판매활동으로여기는납품업자는가능하면판매수수료를최소화하고싶어하며, 광고로인식하는 TV 홈쇼핑사는판매수수료를광고비로여기기때문에이정도의광고료로는결코높지않다고인식하는것이다. 82
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 3. 특정매입거래 : 백화점을중심으로 앞에서살펴본판매수수료를둘러싼백화점과납품업자간의갈등구조는결국국내백화점의특수한거래형태인특정매입거래로인해발생한것으로볼수있다. 현행고시에의하면 특정매입거래는대규모소매점업자가납품업자로부터상품을외상매입하여판매하고재고품은반품하는위 수탁거래형태 로정의되고있다 ( 제2조 7항 ). 특정매입거래는대형유통업체가가납품업자로부터직접상품을매입하여판매하는직매입거래와점포임차인이대형유통업체의매장일부를임차하여상품을판매하고판매액의일정율또는일정액을임차료로지급하는임대차거래의중간성격을지니고있다. 상품소유권이나판매의최종책임은대형유통업체가지고세금계산서도이들명의로발부된다는점에서특정매입거래는직매입거래와유사하다. 반품이허용되고있는특정매입거래는재고보유에따른위험을유통업체가지지않고납품업자가진다는점에서당사자간의서면계약에의한합의가있는경우부당반품의시비가존재하지않는다. 문제는특정매입거래를외상매입에의한위 수탁거래로정의하고있다는데있다. 위 수탁거래의경우에는판매활동을대형유통업체가수행해야하나특정매입거래에서는사실상납품업자가이를전담하고있고 44), 위 수탁거래에서는외상매입의개념이적용되지않으나현행고시에서는이를혼용하여정의하고있다. 이러한개념상의모호성과상충성으로인해많은혼란이발생하고있으며일부편법적인운영사례가발생하고있다. 즉특정매입거래중 90일이내에만반품을허용하는거래에대해금감원이총매출액와총매출원가를각각수익과비용으로인식할수있도록유권해석함에따라일부백화점은동기준을적용하고있다. 45)46) 거래과정을좀더자세히설명하면, 납품업자의제품이백화점에입고되면백화점은외상매입으로 44) 백화점업계는이러한주장에동의하지않음. 납품업자는단순제품판매활동만수행할뿐전반적인판매활동은백화점사업자가전담하고있기때문에이러한주장은맞지않다고봄. 백화점협회에서얘기하는납품업자를대신하는백화점의판매활동은아래와같다. 납품업자가주도하는상품의유통및브랜드관리가가능. 트렌드및고객반응에따른탄력적인상품입점과자체브랜드의컨셉및이미지관리가용이함. 백화점이주도하는여러제도및프로모션의혜택을누릴수있음. 백화점비용부담의에누리적용, 구매고객대상선물부행사참여 ( 일부임대의경우제외 ) 등. 판매에따른법적책임은백화점에있음. 상품판매, 표시광고, 고객컴플레인등의법적책임은백화점이지게됨 ( 임대의경우임대사업자책임 ). 백화점고객을기반으로고객관리및 VIP 마케팅을통한 CRM 활동이활발하게진행됨. 별도의사업자등록절차없이영업활동이가능하며, 세무와관련된비용및투자등이필요치않음. 직매입에비해상품의탄력적이동으로인한영업상이득을얻기에용이 ( 볼륨확대측면 ). 백화점에서의판매활동이라는것은다음과같은일련의활동이모두포함된다고볼수있음. - 즉, 상권및소비자분석, 입지선정, 대규모투자를통한신규출점, 차별화전략, 영업전략수립, 광고 판촉전략수립, CRM Date 분석및활용, 판매관리, 주차및배송 (Red Cap) 서비스, 사후관리 (A/S, 판매책임 ) 등. 따라서판매활동과관련된모든부분을백화점사업자가전담하고있음. - 다만, 협력업체로부터파견된제품에대한전문지식을가진판촉사원은고객접점에서의제품판매증진을위한판매행위그자체만을수행. 45) 최영홍, 임영균, 유진희, 염규석 (2007), 대형유통업체와납품업자간거래공정화를위한제도개선방안연구, 서강대학교산학협력단, 공정거래위원회, p.120 인용. 46) 납품업자와의심층면접에서 90 일이내에반품해야한다는권고사항으로인해팔리지않은제품에대해 90 일마다태그를교체하여마치반품해서다시백화점에입고된제품인것으로한다고한다. 83
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 잡히고, 납품업자는외상매출로잡힌다. 그리고납품업자는매출이발생했기때문에그납품된상품원가에해당하는부가가치세를납부한다. 백화점이제품을구매했음에도불구하고판매에서실제로백화점이직접판매하는것이아니고납품업자가직접판매한다. 그러나거래형식으로보았을때, 회계상으로직매입에해당하고, 내용으로보았을때는납품업자가백화점을대신하여판매하는임대매장의형식을가지게된다. 제품의소유가백화점으로되어있기때문에판매가이루어지면백화점의명의로세금계산서가발행된다. 특정매입의거래는제품의소유가백화점으로되어있음에도불구하고판매활동비용, 반품비용은납품업자가부담해야하는임대거래의변형된형태이다. 판매방식이나점포운영방법에있어서임대매장과차이가없는데회계상으로직매입의형태를가진다. 재무회계상에서특정매입의회계처리를살펴보면, 납품업자에서는소비자가구매한시점이매출인식시점이되고백화점과약정된일정판매수수료는비용으로인식한다. 백화점에제품이입고되는순간납품업자는외상매출로잡히지만실제로소비자에게판매되기전까지는매출로인식할수없기때문에재고자산으로잡혀있어야한다. 반면에백화점은소비자가직접제품을구매하는시점이백화점의매출시점이되지만납품업자가입고한모든물품이매출로인식된다. 그리고아직소비자에게판매되지않은미판매분은가계정으로처리한다. 만약, 납품업자가미판매제품을본사로돌려보내면백화점은반품송장을납품업자에게보내어서류상으로백화점이제품을구입했다가반품한것으로처리된다. 앞에서살펴보았듯이특정매입은회계처리의불편함이있다. 납품업자는세무상으로납품한물건에대해매출계상을하고실제로판매된것에대해재무회계상으로매출로조정해야한다. 실제당기에납품하였지만결산일까지판매되지않은판매미수제품에대해서는납품업자재고로다시계상하여야하는조정사항에대하여회계처리를해야한다. 즉, 납품업자는항상실제납품한금액과미판매된제품에대하여관리를해야하고기존의당사재고관리이외에백화점에미판매된재고에대하여도재고관리를해야하는불편함이있다. 납품업자는부가세법에의해최초제품을백화점에입고 ( 납품 ) 할때납품금액에대해매출로계상하고그에대한세금계산서를발행하게되고그에대한부가세를납부하게된다. 이는실매출인재무회계상매출에대한부가세보다많기때문에납품업자는부가세를선납하게되며미판매분에대하여는백화점에대한미수금으로계상을하기때문에납품업자는그차이만큼부가세를선납하게된다. 특정매입의경우백화점에납품하는양이굉장히많기때문에이미수금의금액도크게되므로납품업자에자금부담이심해진다 ( 이윤욱, 2006, p.33 인용 47) ). 특히백화점에처음입점하게될경우매장에물건을채워야하는데이때매장에채워야하는물건의양만큼매출로계상되는금액이높아져그만큼부가세에대한부담이커지게된다. 백화점과납품업자는특정매입거래계약시판매수수료율, 대금지급조건, 판매사원파견, 물류, 매장위치및면적계약을하게되며, 상황에따라판촉행사, 인테리어에대한계약을하게된다. 특정매입거래에문제가되는것은실질적인영향력을대형유통업체가행사하면서부담이필요한부 47) 이윤욱 (2006), 백화점납품업자의수익인식기준에관한재무회계와세무회계의차이에관한연구, 동국대학교석사학위논문. 84
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 분은납품업자에게떠넘기는것이일반화되어있다는점이다. 특정매입거래는백화점이재고관리의부담을갖지않게되고, 납품업자의입장에서는판매수수료율만정해지면상품의입출고가자유롭다는장점이있다 48). 그래서특정매입거래는우리나라백화점거래형태에서가장높은비율을차지한다. 아래의표는현재우리나라백화점의특정매입의비율을나타낸표이다. 특정매입거래의비율이 70% 대를유지하고있으며임대을거래비율은꾸준히상승하여 09년에는 15% 에이르는것으로나타났다. 특정매입과임대을은판매수수료를받는데이들의비중이거의 85%( 임대갑거래의매출을포함할경우 75%) 에육박하고있다. 이는백화점이판매수수료에의존할수밖에없는수익구조의형태를의미하며, 따라서판매수수료를둘러싼납품업자와의갈등은계속지속될수밖에없을것이다. < 표 4-10> 백화점의직매입, 특정매입, 임대을의매출액비중추이 구분 05 년 06 년 07 년 08 년 09 년 직매입 5.9 6.8 6.2 5.2 5.6 특정매입 71.7 70.7 70.8 70.7 69.2 임대을 12.4 12.5 13.0 14.1 15.2 주 1: 상기수치는전체매장에서임대갑 (10% 추정 ) 의매장을감안한매출구성비율임. 자료 : 백화점협회. ( 단위 : %) 48) 백화점협회에서는다음과같은이유에의해특정매입거래는장점을가지고있다고주장한다. 1) 소규모영세업체의백화점입점기회증대. - 임대거래의경우입점시고액의임대보증금이필요함. 따라서영세업체들의초기투자비증가로사업개시기회상실. 2) 백화점사업자의판매 마케팅활동전담으로영업비용절감. - 백화점에서의판매및마케팅을전담함으로써판매에수반되는제반비용을절감할수있으며, 백화점의브랜드력에편승하여손쉽게영업활동을수행할수있음. - 따라서판매활동과관련된모든부분을백화점사업자가전담하고있음. - 납품업자로부터파견된제품에대한전문지식을가진판촉사원은고객접점에서의제품판매증진을위한판매행위그자체만을수행. 3) 신규런칭브랜드의판매기회제공. - 계약의편의성, 자유로운입 퇴점결정등으로백화점의다점포를통한손쉬운판매망구축및시장확대가능. 4) 백화점의경우연간고객집객을위한마케팅비용및신용카드에누리적용등전체매출中상당부분을사용하고있음.( 납품업자는이와유사한마케팅활동에대한비용부담을거의갖고있지않음 ) - 주차서비스, VIP 라운지, 고객휴게공간, 컨시어지서비스등최고의편의시설운영및납품업자파견직원에대한교육프로그램, 복리후생제도등각종협력업체지원및상생프로그램운영. 85
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 4. 대형유통업체의불공정거래행위 대형유통업체의불공정거래행위는관행처럼되어공정위에서지속적으로감시하고제재를함에도불구하고없어지지않고있다. 그래서공정위는해마다대형유통업체와대형유통업체에납품하는업체를대상으로서면실태조사를실시하고있다. 본절에서는공정위의서면실태조사결과와중소기업중앙회의백화점입점업태실태조사결과, 그리고심층면접조사결과를토대로대형유통업체의불공정거래행위에대해파악하였다. 가. 공정위서면실태조사결과 구분 종합 백화점 대형마트 2008 년 2009 년 1 순위 2 순위 1 순위 2 순위 판촉관련 부당강요 (24.6%) 판촉관련 부당강요 (26.8%) 판촉관련 부당강요 (32.2%) TV 홈쇼핑부당반품 (28.8%) 편의점부당반품 (31.1%) 인터넷쇼핑몰 판촉관련 부당강요 (60.7%) 부당반품 (20.7%) 부당반품 (12.0%) 서면미교부 (26.1%) 부당반품 (21.0%) 배타적거래관계요구 (18.2%) 수시장려금 요구 (23.0%) 부당반품 (12.7%) 인테리어비용미보상 (10.6%) 판촉비용강요 (14.1%) 경품 저가납품 강요 (11.5%) 경품 저가납품 강요 (12.7%) 경품 저가납품 강요 (10.4%) 경품 저가납품 강요 (11.8%) 부당반품 (37.2%) 판촉비용강요 (12.8%) 부당반품 (32.1%) 판촉비용강요 (15.7%) 부당반품 (11.8%) 대형서점부당반품 (23.1%) 수수료인상 (23.1%) 부당반품 (40.7%) 판촉비용강요 (11.1%) 전자전문점 < 표 4-11> 대형유통업체의주요불공정거래행위유형 판촉관련 부당강요 (22.7%) 주 : ( ) 의수치는응답자를기준으로작성된수치임. 자료 : 공정거래위원회, 서면실태조사보도자료. 부당반품 (22.7%) 판촉비용강요 (18.2%) 부당반품 (18.2%) 2008 년과 2009 년에실시한공정위서면실태조사결과, 납품업자들이경험한가장많은불공정거래는 부당반품, 판촉관련부당강요, 그리고경품제공 저가납품강요로나타났다. 1) 부당반품행위부당반품행위는대형유통업체가납품업자로부터매입한상품의전부또는일부를부당하게납품업자에게반품하는행위를말한다. 대형마트와편의점에서는유통기간이임박한제품에대해, 백화점과 TV 홈쇼핑에서는소비자의변심에의해상품에대해반품하는경우가많은데, 이때대형유통업체의부당반품행위가발생한다. 부당반품행위는 2008년에두번째로많이발생한불공정거래행위였으며 86
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 2009년에는첫번째로가장많이발생한불공정거래행위이다. 편의점과대형서점에서는부당반품행위가지속적으로발생하였다. 2008년에가장많이발생했음에도불구하고시정되지않고 2009년에도여전히가장많이발생한불공정거래행위로기록되었다. 그리고 2009년백화점에서가장많이발생한불공정거래행위는부당반품이다. 반품을경험한업체중 16.7%(2009 년조사결과 ) 는반품조건에대한사전서면약정을체결하지않은것으로조사되었다. 2) 판촉관련부당행위판촉과관련된부당행위에서면실태조사에서 2008년에는판촉관련부당강요로, 2009년에는이를판촉비용강요, 경품 저가납품강요로좀더세분화하여조사하였다. 판촉행사시사전에서면약정을체결해야함에도불구하고체결하지않은경우, 판촉사원파견, 염가납품및사은품제공강요를판촉관련부당행위의범주에포함시켰다. 판촉비용강요행위는할인판매, 염가판매등의특별판매행사를하기위하여납품업자에게통상적인납품가격보다현저하게낮은가격으로납품하도록강요하는행위, 특별판매행사에납품업자에게참여하도록강요하는행위또는상품이나상품권등의구입을강요하는행위, 상품판매촉진에직접기여하지않는비용을납품업자에게부담시키는일체의행위를말한다. 49) 경품 50) 강요를판촉관련부당행위의범주에포함시키면, 납품업자가겪는가장큰불공정거래행위는판촉과련부당행위가된다. 업태별로보면 TV 홈쇼핑, 백화점, 대형마트, 인터넷쇼핑몰이판촉관련부당행위가많이나타난업태이다. 특히직매입보다특정매입이많은 TV 홈쇼핑, 백화점의판촉관련부당행위가많게나타났다. 판촉사원을파견한납품업자중 15.2%(2009 년조사결과 ) 는서면약정없이파견하고, 대형유통업체의강요에의해파견한납품업자가 11.7% 가되었다. 3) 판매수수료의부당인상및납품단가인하 2008 년조사에서특정매입거래에서발생하는판매수수료의부당한인상을백화점거래업자의 27.9% 에서, 대형서점거래업자의 33.3% 가경험한것으로조사되었다. 또한납품단가의부당한인하는대형서점, 인터넷쇼핑몰, 그리고백화점의순으로나타나고있다. 백화점대형마트 TV 홈쇼핑편의점인터넷쇼핑몰대형서점전자전문점 27.9% 8.3% 14.5% 4.5% 29.2% 33.3% 13.6% 주 : 퍼센트는응답자의비율. 자료 : 전게서. < 표 4-12> 계약기간중수수료인상 납품단가인하경험비율 (2008 년조사 ) 49) 공정거래위원회부산지방공정거래사무소, 대규모소매점사업자관련공정위의시책및불공정거래행위유형, 2008.2.26. 50) 경품은사업자가자기또는자기와거래관계에있는다른사업자의상품이나용역의거래에부수하여일반소비자에게제공하는경제상의이익을말한다. 경품은판매촉진의유력한수단이지만과다한경우소비자의합리적선택을방해할우려가있으며, 경품제공으로발생된비용을소비자에게부담시킬수있으며, 품질과가격경쟁보다경품류제공에의한소비자확보에치중하게되면경쟁의기능이왜곡될우려가있다. 87
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 나. 백화점의불공정거래행위 1) 백화점과납품업자와의거래관계백화점의불공정거래행위를살펴보기백화점과납품업자간의거래관계의기본적인내용을살펴보고자한다. 백화점에서고객의욕구를만족시켜줄제품이필요하고납품업자는제품을판매할시장또는고객과상품을연결시켜주는기능이필요하다는관점에서백화점과납품업자는상호의존적관계이면서대등한관계라할수있다. 그러나국내백화점은대기업에의해운영되고있고, 시장에서높은판매력과수단을가지고있기때문에실제거래관계는상호의존적관계라기보다는납품업자가백화점에의지할수밖에없는의존적거래관계이다. 즉, 백화점이강자의위치에놓이게된다. 하지만납품업자는백화점과의거래에서계약에의해이루어지기때문에계약과정만을보면대등한관계로이루어지는계약관계로볼수있다. 그러나거래관계의환경이백화점쪽으로무게의중심이기울어진상황하에서납품업자는계약의내용에대해조정할수있는지위를가질수가없다. 백화점에납품을함으로써자사제품의브랜드인지도상승과같은무형의가치가계약조정을통해사라질수있다는위기의식으로백화점에서요청하는거래관계를납품업자는받아들일수밖에없는것이다. 다시말해백화점에서제시한계약서에납품업자는그대로도장을찍을수밖에없는것이다. 백화점이더많은판매자원 백화점의인지도, 점포수, 판매력 을가지고있을수록백화점은더강력한지위를갖는다. 그러나모든납품업자가이러한관계를갖는것은아니다. 반대로납품업자의브랜드인지도가높거나매출이좋고, 고객유인력이강한브랜드는납품업자가백화점과의거래관계에서주도권을가지게된다. 대부분수입명품브랜드와몇몇국내브랜드가이에해당한다. 수입명품브랜드가입점하는것만으로도그백화점의품격과집객률이높아지기때문에백화점은입점시키려고노력하고이를위해백화점은여러손실을감수한다. 일반적으로판촉, 광고, 인테리어비용은납품업자가지불하는데이를백화점이대신지불하고매장의위치나크기에대한납품업자의요구를그대로받아들인다 51). 이러한거래관계의차이는판매수수료차이로나타난다. 국내브랜드제품의판매수수료는 35% 이상인데비해샤넬, 루이뷔통과같은소위해외명품은 20% 미만이다. 심지어판매수수료가 1% 인경우도있다. 국내의류브랜드중에 한섬 업체의브랜드제품의판매수수료는다른메이커의브랜드에비해항상약 3% 낮게책정된다. 이는국내메이커제품임에도불구하고브랜드파워가있기때문이다. 51) 국내브랜드업체들은백화점이해외브랜드에비해국내브랜드를차별을한다고주장하고있다. 이러한주장에대해백화점업계는시장상황을반영한당연한결과로써국내브랜드와해외브랜드간의차별이아니라고주장한다. 해외브랜드는제품의질 (Quality) 뿐만아니라브랜드인지도가높아국내시장에서상당한영향력을행사하고있다. 그리고이들은브랜드, 제품력에서있어서우수할뿐만아니라매출기여도가높기때문에해외브랜드에대해서당연히넓고좋은매장에배치하는것은시장의흐름과소비자 Needs 를충족시키기위한조치이다. 판매수수료 ( 이익율 ) 의경우도백화점입장에서보다적극적인유치필요성이있을뿐만아니라실제로도글로벌브랜드로서의영향력이상당하여입점협의과정에서협상력저하에따라자연스럽게더낮게책정될수밖에없다. 따라서국내브랜드가차별대우유형으로생각하고있는매장위치, 판매수수료 ( 이익율 ), 인테리어비용등은이러한시장상황하에서자연스럽게형성된결과라고할수있는바, 국내브랜드로서는끊임없는제품혁시과브랜드이미지강화를통하여이러한대우를자연스럽게개선하여야할문제이지백화점의합리적인대우를문제삼는것은타당하지않다고백화점업계는주장하고있다. 88
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 백화점과납품업자와의거래관계에서우월적힘은누가원하느냐에따라결정된다. 백화점이거래하길원하느냐또는납품업자가거래하길원하느냐에따라힘의중심이이동한다. 앞에서얘기했듯이시장환경상백화점이우월한지위를가지게되어, 우리나라납품업자는관행적으로부당한거래를당하게된다. 아래에서기술하려는내용은중소기업중앙회에서조사한백화점불공정거래행위에대한것이다. 중소기업중앙회의백화점입점업태실태조사결과에의하면, 백화점으로부터응답업체들은특판행사 ( 세일 ) 참여강요를가장많이경험하고있는것으로나타났으며매장위치및인테리어변경강요, 광고비, 경품비등판촉비용부담강요, 신설백화점입점강요순으로경험하고있는것으로조사되었다. < 표 4-13> 백화점에서경험했던불공정거래행위 ( 복수응답 ) ( 단위 : 건, %) 내 용 응답수 비율 특판행사 ( 세일 ) 참여강요 71 58.7 매장위치및인테리어변경강요 66 54.5 광고비, 경품비등판촉비용부담강요 60 49.6 계약기간중일방적인수수료인상 44 36.4 부당한단가인하 41 33.9 신설백화점입점강요 36 29.8 상품권구입강요 35 28.9 부당한판촉사원파견요구 32 26.4 가매출에의한매출향상강요 31 25.6 타백화점과의거래제한 ( 입점, 납품 ) 27 22.3 경쟁백화점의경영정보제공강요 16 13.2 부당반품 11 9.1 서면계약미체결, 부당한계약변경 11 9.1 파견판촉사원의타업무 ( 백화점업무수행 ) 10 8.3 상품판매대금지연지급 8 6.6 주문제조한상품 (PB등) 수령거부 2 1.7 자료 : 중소기업중앙회, 백화점입점업체실태조사, 2009.6. 2) 특판행사참여불공정거래행위중가장많이지적되는부분인특판행사참여강요 52) 와판촉비용전가 53) 로 2008년에평균 15.7 회요청을받았으며, 강요에의한판촉비부담이 1,789 만원, 그리고자발적인부담은 545만원으로조사되었다. 52) 백화점업계는특판행사참여강요는통상적인협의과정에대한오해이며백화점업무지침을통해서도어떤경우에도특판행사 ( 세일 ) 참여강요를금지하고있다고주장한다. 53) 백화점업계는판촉비용전가는백화점이전적으로부담하는경우와납품업자와 50:50 으로부담하는경우가있다고말한다. TV/ 신문광고, 전단, DM, 사은행사등의판촉비용부담은백화점이전적으로부담하며, 납품업자와공동시행하는판촉행사에한해백화점이 50% 이상부담하고있다. 그래서백화점및납품업자의판촉비용분담비율을보면실제납품업자가부담하는비용은크지않다는것이백화점업계의주장이다. 89
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 3) 인테리어비용미보상 54) 백화점은판매촉진활동의일환으로 1년에 2회정도매장위치, 상품진열등을변경하는 MD(Merchandise) 개편을실시한다. 이때백화점의불공정거래행위가지적되는데, 그것이매장위치및인테리어변경강요이다. 그러나백화점의입장에서 MD는백화점의경쟁력을제고하여매출액을올릴수있는중요한수단이되기때문에상품군의조정, 매장이동, 인테리어변경은어쩔수없는것이다. 백화점은납품업자의분기별매출평가를통해매출실적이부진한업체를퇴출시키게되는데, 이때퇴출되는업체는매장변경으로인해발생된인테리어비용을보상받지못하고퇴출되게된다. 인테리어를할때백화점의요구에맞춰주어야하는데, 1m2당 60~90 만원의비용이들어전체매장의인테리어비용이 6천 ~9천만원정도든다. 그런데퇴출되게될경우인테리어비용을전혀보상받지못한다. 공정위의 2009년서면실태조사에서보면, 백화점과거래하는업체에서가장많이경험하는불공정사례가인테리어비용을보상받지못하고퇴출되는것으로조사되었다. 최근 3년간인테리어변경이평균 5.4회이루어졌으며강요에의한비용부담이 8,380만원이고자발적인부담은 6,135만원에그치고있다. 4) 타백화점의매출정보부당취득 2008년 9월에경쟁백화점에대한일별, 월별매출정보를납품업자를통해취득하는행위에대해공정위가과징금또는시정명령을내린바있다. 이러한매출정보취득행위는경쟁백화점의판촉행사실시에따른대응행사를진행하기위한정보수집행위차원에서이루어진것이다. 그러나납품업자로부터타경쟁백화점의 EDI(Electronic Data Interchange; 백화점과납품업자간상품, 수발주, 세금계산서발행을위한전자상거래시스템 ) 에접속할수있는아이디와패스워드를취득하여납품업자의타경쟁백화점의매출정보를부당하게취득하는행위는불공정거래행위로보고있다. 그러나불공정거래행위임에도불구하고납품업자로부터경쟁백화점의매출정보부당취득의경우 16건, 13.2% 에해당하는업체가여전히경쟁백화점의경영정보제공을강요하고있는것으로나타났다. 5) 배타적거래강요대형유통업체가납품업자와거래관계를자사의점포로만한정시키는행위를배타적거래행위로납품업자가자율적으로다른사업자를선택하여거래할수있는기회를차단하는것을말한다. 대규모소매업고시제 10조에는사업활동방해를금지하고있음에도불구하고여전히배타적거래강요가존재한다. 경쟁백화점에입점하려고하면매장을이동시키거나, 판매수수료율을인상시켜불이익을주고있다 55). 이에대해공정위가감시하고시정조치를하고있음에도불구하고경쟁백화점입점방해행위 54) 백화점업계는인테리어비용미보상과관련하여 MD 개편에따른인테리어비용을합리적인범위내에서보상하고있다고주장한다. MD 개편에따른납품업자의인테리어비용부담을덜어주기위해서인테리어실시후 1 년이경과하지않은협력업체에대해서는기존인테리어비용을합리적인범위내에서보상하여주고있으며, 특정매입거래의경우에도인테리어비용을보상하고있다고주장한다. 55) 롯데백화점이 2005 년 8 월과 2006 년 4 월에신세계백화점본점에입점한납품업자에대해입점을이유로매장이동, 마진인상을시키거나신세계백화점본점에서철수하도록요구하여퇴점시켰다. ( 공정거래위원회, 보도자료, 2008.9.11) 90
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 가 27 건으로, 22.3% 에해당하는업체가타백화점과의거래제한을받고있다고응답함으로여전히근 절되지않고있다. 6) 백화점거래관계상의문제점백화점에납품하는업체가백화점과거래에서중요하게여기는것은백화점과의거래를얼마나지속할수있는가이다. 백화점의높은판매수수료로인한비용부담이큼에도불구하고납품업자는백화점에납품함으로써얻는기회비용의가치가크기때문에거래를장기적으로지속하고자한다. 즉사업의불확실성제거가필요하다. 백화점은 1년에두번입점업체의실적평가 ( 주로매출액기준 ) 의결과를토대로매장의위치를바꾼다. 평가가나쁜업체는퇴점을당하게되며, 기존의업체는실적평가를근거로위치를변경하게된다. 56) 위치는매출액과직결되는문제이기때문에납품업자는더좋은위치를확보하기위해서, 나쁜자리로옮겨가지않도록하기위해서백화점에서요구하는것을따르지않을수없다. 백화점의납품업자의실적평가는매출액실적과함께백화점의협력정도 ( 충성도 ) 가평가에들어가기때문에납품업자는백화점이요구하는것을, 그것이불합리한요구라도들어줄수밖에없는것이다. 특히인테리어비용의부담은납품업자로서연간순이익을한순간에소멸시킬수있어많은부담을갖는다. 이외에백화점행사전단지와 DM과같은광고지의광고비를부담하거나경품제공비용을부담하기도한다. 경우에패션쇼같은행사의비용을부담한다. 백화점의판촉행사는납품업자에게도매출을올릴수있는기회가되기때문에반드시판촉행사가나쁘다고단정지을수없다. 그러나잦은행사는납품업자에게비용발생증가와함께손실로연결되기때문에납품업자가항상환영하는것은아니다. 또다른부당한요구는가매출요구이다. 입점업체가매출실적으로높이기위해서매출이발생하지않았음에도불구하고매출이일어난것처럼꾸미는것이다. 실제로물품구매가일어나지않았는데가짜로카드매출만일으키는것이다. 가매출은입점업체가퇴출을당하지않기위해서그리고더좋은위치에서판매하기위해매출실적을부풀리기위한편법으로사용되고있다. 이러한자발적인가매출보다백화점의강요에의한가매출이문제로지적된다. 백화점의바이어나영업매니저들은일별로또는월별로설정한매출목표를달성해야하기때문에납품업자에게가매출을요구하게된다. 그런데납품업자는가매출에따른판매수수료를백화점에내야하는이중의부담을갖는다. 백화점의요구에불응할경우세일이나행사시매대 ( 특가상품이나단품혹은재고상품을판매하는간이판매대 ) 판매를허락해주지않거나매대의위치를충성도에따라차등배치되는불이익을당하게되며입점업체의담당사원이납품시검품과정에서고초를겪게된다. 56) 백화점업계는정기 MD 에대해다음과같이주장하고있다. 정기 MD 에따른매장이동은서면계약서에규정되어있을뿐만아니라대규모소매업고시에도허용되는백화점사업자의정당한권리이다. 또한정기 MD 개편시, 평가결과 ( 순위 ) 에따라진행할뿐만아니라평가결과를개별업체에게통보하여주는등객관성과투명성을제고하고있다. 그리고정기적인 MD 개편을실시하지않을경우납품업자들간경쟁을실질적으로제한하는결과를가져올수있다. 따라서정기적인 MD 를실시하지않을경우시장트렌드를반영하지못하고치열한경쟁에서백화점사업자가도태될수있다고주장한다. 91
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 다. TV 홈쇼핑의불공정거래행위 TV 홈쇼핑의불공정거래행위에대한조사는심층면접조사를결과를토대로작성하였다. 1) 납품단가인하요구 TV 홈쇼핑사업자간의경쟁이치열해지면서소비자유인을위해제품의납품단가인하를요구하고있다. 제품단가인하는소비자에게저렴하게제품을판매하기때문에소비자의편익은증가하지만이를공급하는업체는경영의압박을받게된다. 조사업체중에판매가격이 20만원정도되는제품을 TV 홈쇼핑에서 10만원이하로단가를낮추도록요구받은사례가있다. 57) 이러한사례는 TV 홈쇼핑업체의경쟁우위확보를위한비용을납품업자에게전가한것이다. 2008년공정위서면실태조사결과에의하면응답업체 166개중 24개의업체 (14.5%) 가납품단가인하요구를경험하였다. 2) 일방적인방송중단 TV 홈쇼핑은짧은시간에대량으로판매해야하기때문에납품업자는방송전에대량으로상품을보유하고있어야한다. 그런데방송을시작하고판매가미진하여목표매출을달성하지못하게되면방송예정시간보다일찍방송을중단하게된다. 중소기업중앙회조사에의하면납품업자의 64% 가판매목표미달에따라일방적방송중단을경험한것으로조사되었다 58). 어떤경우에는방송예정시간에사전통보없이다른제품의판매방송이나가기도하는것으로조사되었다. 일방적으로방송을중단하게되면, 업체가모든재고를부담해야한다. 이로인해납품업자는경영악화, 도산까지발생하는치명적인타격을입게된다 59). 3) 판매수수료이외의부대비용부담제품에따라차이가있지만사전영상촬영비, 방송프로그램제작비일부, 사은품, 모델료의일부, 상품검사수수료, 자동주문혜택 60) 등의비용을납품업자가부담하고있다. 그리고연예인을방송에출현시킬경우추가로비용 (50분기준약 200~500 만원 ) 을지불하게된다 61). 또한택배를홈쇼핑이부담하는경우판매수수료에약 7% 가더추가된다. 반품이발생할경우반품비용도납품업자가부담하게된다. TV 홈쇼핑은다른유통업체에비해상대적으로충동구매로인한구입이많기때문에제품하자와관계없이반품이많이발생한다. 제품의종류에따라다르지만 10% 에서많게는 50% 까지반품이발생하는데이때발생되는모든비용을납품업자 57) 이업체의경우, TV 홈쇼핑이외의다른판매채널이없어울며겨자먹기식으로 TV 홈쇼핑에서판매를하였다. 한번방송에서이익률이 -75% 가발생하였고결국재고부담과함께이업체는사업을그만두었다. 58) 중소기업중앙회, 중소기업 TV 홈쇼핑정책토론회자료, 2009.8.24. 59) 심층면접조사에서납품업자들은방송을위해 MD 와협의하면서목표매출이달성되지않으면중간에방송이중단될수있다는사실을알려주었다고진술하였다. 60) 일반적으로제품주문시콜센터에전화하여주문하는데, ARS 를통해자동발주하게되면제품의가격을할인해준다. 이때할인금액을납품업자와 TV 홈쇼핑업체와분담하게된다. 61) 아주지명도가높은연예인이출연할경우, 출연료뿐만아니라매출액의일정비율을모델료로지급하기도한다. 92
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 가부담한다. 추가되는부대비용이납품업자의자발적인선택에의한경우보다 TV 홈쇼핑업체의요구에의해부 담하게되는경우가많다. 4) 정액방송강요처음 TV 홈쇼핑에정액방송이도입된것은보험상품을판매하기시작하면서이다. 초기에실제보험판매건수를알수가없어정액방송을도입하였는데, 이후 TV 홈쇼핑사에서시간대별안정적인수익을확보하기위해일반상품에까지적용하기시작했다. 중소기업의경우 50분에 1,900~5,800 만원하는방송료를내는것이부담스러운일이다. 정률판매수수료방송을원하지만 TV 홈쇼핑사에서정액방송을요구하고있어어쩔수없이정액방송을하고있다. TV 홈쇼핑을통해처음제품을판매할때는먼저정액방송으로시작하는것이일반적인관례이며, TV 홈쇼핑사에서도납품업자에게정액방송을광고의수단으로생각하도록요청하고있다. 5. 판매수수료인상의논의 가. 백화점백화점의판매수수료가계속증가하는이유가인건비, 판촉비, 감가상각비, 광고선전비와같은백화점운영에필요한판매관리비가지속적으로상승하기때문에판매수수료를올릴수밖에없다는것이업계의설명이다. 즉, 원가측면에서비용이상승하기때문에이비용을보전하기위해서판매수수료를올리는것이다. < 표 4-14> 백화점의매출총이익, 판매 일반관리비의변화추이 년도매출총이익 (A) 판매 일반관리비 (B) 비중 (B/A) 1991 1,816,185 1,440,268 79.3% 1994 2,744,258 2,101,762 76.6% 1997 3,912,244 3,401,719 87.0% 2000 5,961,109 4,694,286 78.7% 2003 7,757,708 5,928,140 76.4% 2006 8,782,699 6,631,422 75.5% 2008 8,956,822 6,645,599 74.2% CAGR('91~'08) 9.8% 9.4% CAGR('91~'97) 13.6% 15.4% CAGR('97~'08) 7.8% 6.3% 주 1: 각년도의매출총이익과판매 일반관리비는 2008 년소비자물가를기준으로환산된금액임. 주 2: CAGR=Compound Annual Growth Rate, 연평균성장률. 자료 : 한국은행, 기업경영분석, 각년도. ( 단위 : 백만원 ) 93
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 한국은행에서작성한기업경영보고서의작성한판매 일반관리비의변화추이를살펴보면, 매출총이익과판매 일반관리비는지속적으로상승하고있다. < 표 4-14> 를보면, 2008 년소비자물가기준불변가격으로보았을때 1991 년의매출총이익은 1조 8,161 억원 ( 경상가격기준 : 9,360 억원 ) 에서 2008 년에 8조 9,568억원으로 17년동안 5배정도증가하였다 ( 경상가격기준으로 9.6배증가 ). 그리고판매 일반관리비는 1991 년에 1조 4,402 억원 ( 경상가격기준 : 7,423 억원 ) 에서 2008 년에는 6조 6,456 억원으로동기간동안 4.6배 ( 경상가격기준으로 8.95배 ) 증가하였다. 판매 일반관리비가매출총이익에서차지하는비중을살펴보면, 1991 년 79.3%, 1994 년 76.6% 로낮아지다가 1997 년에는 87.0% 로급속하게증가하였다. 그러나 1997년을기점으로판매 일반관리비는다시지속적으로감소하는추세를보이고있어 2008년에는 74.2% 까지낮아졌다. 연평균성장률을보았을때, 매출총이익의성장률보다판매 일반관리비의성장률이더낮은것으로나타났다. 1991년부터 2008년까지매출총이익의연평균성장률은 9.8%, 판매 일반관리는 9.4% 로매출총이익의연평균성장률이판매 일반관리비보다다소높게나타났다. 외환위기가있던 1997 년이후부터 2008 년까지살펴보면, 매출총이익은연평균성장률은 7.8% 인반면판매 일반관리비의연평균성장률은 6.3% 로그차이가더벌어진것으로나타났다. [ 그림 4-3] 은판매 일반관리비중에서비중을높게차지하는비용항목의연도별비중의추이를나타낸그림이다. 인건비 ( 급여, 퇴직금, 복리후생비 ) 가판매 일반관리비에서차지하는비중이 1991년 40.9% 에서 2008 년에는 23.4% 로그비중이점차감소하고있다. 광고선전비는 1991 년 12.2% 에서 2008 년에 5.3% 로줄어들었다. 반면에감가상각비는 1991년 9.8% 에서 2008년에 11.5% 로증가하였다. 백화점업계의주장처럼인건비, 판촉비 62), 감가상각비, 광고선전비의증가가판매수수료인상의요인이되었다는주장은일부만지지되었다. 그러나오히려인건비는그비중이감소하고있어인건비때문에판매수수료를증가시킨다는주장은맞지않는것으로나타났다. 오히려감가상각비가판매수수료를증가시키는원인이되고있다. 특히다점포를가진업체일수록감가상각비가증가할것임은자명한일이다. 그러나감가상각비가판매 일반관리비에서차지하는비중이 11.5%(2008 년현재 ) 에불과하며 2000 년이후의비중변화를보면 0.9% 밖에증가하지않아판매수수료인상의요인을전적으로감가상각비에서그원인을찾기에는부족함이있다. 62) 한국은행기업경영분석보고서에나와있는기업재무제표에판촉비항목이없어백화점에서판촉비가차지하는비중을정확히확인할수없었다. 그러나현대백화점의사업보고서에의하면판매관리비에서판촉비가차지하는비중이 2005 년 11.8%, 2006 년 11.0%, 2007 년 11.7%, 2008 년 11.8% 인것으로각각나타났다. 현대백화점은 2006 년이후다소증가하고있는추세를보이고있으나백화점업계의주장처럼판촉비가판매수수료증가에절대적인영향을미쳤다고만볼수없다. 94
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 자료 : 전게서. [ 그림 4-3] 백화점의판매 일반관리비중인건비가 차지하는비중의추이 자료 : 전게서. [ 그림 4-4] 백화점의판매 일반관리비중광고선전비와 감각상각비가차지하는비중의추이 지금까지의논의를종합해볼때백화점의판매수수료인상은백화점업계의주장대로원가인상으로인한요인으로만볼수없다. 백화점의높은판매수수료는원가인상요인보다백화점시장의구조로인한것으로여겨진다. 외환위기이전까지만해도백화점은국내를대표하는유통업체로서 1997년현재 124개의점포가있었다. 그러나외환위기이후급속한유통환경의변화는경쟁력이약한중소형백화점의파산으로이어졌고, 상위 3사 ( 롯데, 현대, 신세계 ) 는파산한백화점을인수하여전국에점포를둔다점포백화점으로입지를굳혔다. 아래의그림에서보듯이 1999 년백화점의개수가 99개에서 2008 년에는 78개로감소하는추세를보이고있는데, 반면에상위 3사의백화점은 1998년 24개에서 2008년에는 44개로거의 2배가량증가하였다. 비중으로보면, 1998 년 24.2% 에서 2008 년 56.4% 로전국백화점수의절반이상을상위 3사가소유하고있다. 95
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 주 : 상위 3 사는롯데, 신세계, 현대백화점을말함. 자료 : 통계청및각사의사업보고서. [ 그림 4-5] 백화점 3 사의연도별점포수현황및비중추이 자료 : 신성철 (2004), 공정거래위원회 (2008). [ 그림 4-6] 상위 3 사의시장점유율추이 매출액을통한상위 3사의시장점유율은 1999 년 56% 에서 2007 년 78% 로상위 3사의시장집중도가더욱심화되고있다. 이러한과점화현상은계속지속될것으로보인다. 상위3 사위주의백화점시장구조는상대적으로다른백화점의시장영향력을감소되고, 신규사업자에대한진입장벽이더욱높아질것으로보인다. 96
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 이러한백화점시장의과점화현상이판매수수료를높인결과를초래하였다고볼수있다. 백화점은납품업자에대해구매자의지위를가지며, 이는납품업자에대해영향력을행사하며우월적지위를가지게된다. 특히, 단일점포보다다점포를가진백화점의경우납품업자가생산하는제품의대량구매자로서지위를가지게되기때문에더높은구매자의영향력을납품업자에게행사할수있다. 외환위기이전에는단일점포를가진백화점이많았기때문에백화점과납품업자는동등한지위에서거래가가능하였다. 소비자들이선호하는브랜드를가진업체는오히려납품업자가거래관계에서우월적지위를가지기도하였다. 그리고납품업자입장에서는상위 3사백화점은안테나매장으로서다른백화점보다수수료가다소높다하더라도상위 3사백화점에입점한것을발판으로지방백화점에쉽게입점할수있는기회를제공받았기에판매수수료에대한문제가크지않았다. 그리고지방또는중소형백화점에서는낮은판매수수료를받았기때문에상위3 사백화점에서손해를보더라도다른백화점에서이익을낼수있었다. 그러나외환위기이후상위 3사백화점이지방의백화점을인수하여다점포형태로백화점을확장하여시장에서지배적위치를갖게되면서납품업자는서울이나지방이나거의동일한판매수수료를내게되었다. 지방에위치한상위 3사백화점이라도서울보다상대적으로매출실적이높지않으면서물류비, 판매사원의인건비등오히려서울보다비용이높게드는가운데판매수수료는거의동일하게내야하기때문에납품업자는경영적자를보게된다. 그럼에도불구하고상위 3사백화점이외에갈수있는백화점의수는적고상위 3사는대량구매를하기때문에상위 3사백화점의요구에들어줄수밖에없는상황에처하게되었다. 납품업자는상위 3사백화점이요구하는판매수수료율을그대로받아들일수밖에없게되었다. 시장에서유통채널을소수의업체가독점함으로써다수의납품업자는높은비용을지불하고입점할수밖에없는것이다. 나. TV 홈쇼핑 TV 홈쇼핑의판매수수료가높을수밖에없는이유가 TV 홈쇼핑방송은고비용원가구조로이루어졌기때문이라고업계의설명이다. 판매 일반관리비에서차지하는비중이높은 SO 송출수수료, 신용카드무이자할부수수료, 배송비등의비용이상승하기때문에비용보전을위해서판매수수료를높게받을수밖에없다는것이다. 97
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 4-15> TV 홈쇼핑의매출액및판매관리비의비중의변화추이 2004 2006 2008 연평균성장률 ('04~'08) 매출액 1,431 1,884 2,100 10.1 판매관리비 1,147 (80.2) 1) 1,450 (77.0) 1,649 (78.5) 9.5 인건비 161 (14.1) 2) 204 (14.1) 221 (13.4) 8.2 광고선전비 213 (18.6) 280 (19.3) 294 (17.9) 8.4 지급수수료 429 (37.5) 593 (40.9) 676 (41.0) 12.0 운송비 116 (10.2) 113 (7.8) 127 (7.7) 2.1 주 1: 매출액에서판매관리비가차지하는비중. 주 2: 판매관리비에서각각의비용이차지하는비중. 자료 : 각기업의사업보고서및감사보고서, 각년도. ( 단위 : 십억원, %) 각업체의재무제표를조사한자료에의하면판매관리비가매출액에서차지하는비중이 2004년 80.2% 에서 2008 년 78.5% 로다소감소하였다. 그러나 TV 홈쇼핑의판매관리비가거의 80% 에육박할정도로매우높은것으로나타났다. 이는 TV 홈쇼핑이고원가구조로인하여납품업자로부터판매수수료를높게받을수밖에없다는 TV 홈쇼핑업계의주장을어느정도지지하는것이다. 그리고연평균성장률을가지고보았을때 2004 년부터 2008 년까지매출액은연평균 10.1% 성장했으며판매관리비는연평균 9.5% 증가하였다. 이는판매관리비의증가를판매수수료인상방법을통해그비용을충당했다는업계의주장을뒷받침한다. TV 홈쇼핑의판매관리비가높은이유는지급수수료의비중이높기때문이다. 특히지급수수료는연평균 12% 증가하여매출액성장률보다높이증가하였다. 지급수수료는크게 SO 송출수수료와카드수수료로나누어볼수있는데이두수수료의증가가판매수수료를높이는원인이된것이다. 결국, TV 홈쇼핑의판매수수료문제는 TV 홈쇼핑의사업환경과시장구조에서오는것으로보인다. TV 홈쇼핑사업은납품업자가상품을공급하면, TV 홈쇼핑사는프로그램을제작하여종합유선방송사업자 (SO) 에게프로그램을전송한다. 이렇게전송된방송프로그램은 CATV 가입자에게방영되어제품소비를유발시켜매출을발생시킨다. 이러한일련의운용과정에서 TV 홈쇼핑업체들은상품확보와프로그램전송, 프로그램방영채널확보의적극적인전략을구사하게된다. 63) 특히, CATV 가입자에게매출을유발시키기위해서는지상파방송사이에 TV 홈쇼핑의채널을확보해야한다. 예를들면 KBS 1TV 와 2TV 채널사이 8번에 TV 홈쇼핑채널이있으면, CATV 가입자가채널을옮기는과정에서홈쇼핑방송을볼확률이높아지고이로인해매출이유발되는것이다. 따라서 TV 홈쇼핑사업자는가능하면지상파방송채널앞뒤에자사의방송이방영되길원한다. 그러나채널을할당하는것은종합유선방송사업자가정하는것이기때문에좋은채널을확보하기위해서 TV 홈쇼핑사는종합유선방송사업자에게더높은송출수수료를지불해야한다. 예를들면, 8번채널은하나이고홈쇼핑사는 5개이므로자연스럽게종합유선방송사업자는채널에대한독점공급자가되고송출수 63) 조중환 (2002), TV 홈쇼핑의산업조직론적분석, 중앙대학교석사학위논문. 98
Ⅳ. 백화점과 TV 홈쇼핑의판매수수료현황과문제점 수료는올라가는것이다. 64) 현재 TV 홈쇼핑의사업자는 5개로제한되어있다. TV 홈쇼핑의특성상방송시간의제약을받기때문에하나의사업자가하루에판매할수있는제품은 24개에서 36개정도이다. 따라서 5개의사업자가하루에총판매할수있는상품의수는 120개에서 180개사이이다. 판매를원하는납품업자는많은데비해하루에판매할수있는상품의수는제한되기때문에다시말해 TV 홈쇼핑시장이과점화되어있어서판매수수료가높아지는것이다. 64) 2008 년종합유선방송사업의매출액구성내역을보면, 홈쇼핑이종합유선방송사업자에게얼마나중요한지알수있다. 홈쇼핑송출수수료수익이 3,397 억원으로전체매출액의 14.1% 를차지하고있는데, 2007 년대비 14.0% 의성장을기록한것이다. 종합유선방송사업에서홈쇼핑송출수수료수익은수신료 (1 조 804 억원, 45% 비중 ), 인터넷접속사업 (6,266 억원, 26.1% 비중 ) 다음으로높은비중을차지하고있다. 그러나전년대비성장을보았을때수신료는 8.3%, 인터넷접속사업은 2.9% 성장하여 14.0% 성장한홈쇼핑송출수수료가종합유선방송사업자에게중요한수입원이되었다. ( 방송통신위원회, 2009) 99
Ⅴ.. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 1. 일본백화점업계의침체와매입제도의문제점 2. 미국백화점의현황과특징 3. 한 미 일백화점의판매수수료및거래형태비교 4. 해외 TV 홈쇼핑현황
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 V. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 1. 일본백화점업계의침체와매입제도의문제점 가. 일본백화점업계의위기적상황 1) 백화점업태의침체버블경제가붕괴된후일본백화점업계의침체현상이가속화되고있다. 물론지금도백화점업계는일본소매업계의중심적인업태인것은사실이다. 하지만그상대적지위는크게흔들리고있다. 백화점업계는 1991 년에업계전체매출액 9조 7,125 억엔으로정점을지나최근까지지속적으로하락추세이다. < 표 5-1> 에서도알수있는것처럼, 2008 년도의매출액은 7조 3,813 억엔으로 1991 년에비해무려 2조 3,000억엔이상이줄어들었다. 이는마찬가지로체인스토어형양판점업계보다도심각한상황이다 ( 양판점업계의경우동기간동안약 1조 6,000 억엔정도매출액감소 ). 그결과백화점업계는 2008년도에편의점업계전체의매출액 (7조 8,566억엔 ) 에도뒤지면서소매업태 3위로전락했다. < 표 5-1> 일본 3대소매업태의연간매출액추이 ( 단위 : 억엔 ) 백화점 양판점 편의점 1991 97,125 148,489 31,874 1992 95,196 153,326 36,351 1993 89,603 154,444 38,989 1994 87,713 157,806 45,028 1995 85,683 160,341 48,442 1996 88,406 166,958 51,983 1997 91,924 168,636 58,589 1998 91,774 168,341 61,883 1999 89,934 165,965 64,339 2000 88,200 162,632 69,888 2001 85,725 159,104 70,165 2002 83,447 143,701 71,552 2003 81,117 144,268 71,951 2004 78,787 142,532 73,165 2005 78,509 141,482 72,179 2006 77,700 140,224 72,651 2007 77,052 139,788 73,631 2008년도 73,813 132,753 78,566 자료 : 일본백화점협회, 일본체인스토어협회, 일본프랜차이즈협회등홈페이지. 103
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 2) 생존을위한백화점업계의재편현재일본유명백화점이어느그룹에속해있는지는백화점전문가가아니면알기힘들정도로최근수년동안인수 합병이활발하게이루어졌다. 예를들면, 밀레니엄리테일링 은 2003년 6월에소고와세이부 ( 西武 ) 백화점이경영통합 65) 한것이고, J. 프론트리테일링 은 2007년 9월에다이마루 ( 大丸 ) 와마츠자카야 ( 松坂屋 ) 가경영통합한것이다. 2007 년 10월에는간사이 ( 關西 ) 지역의명문한큐백화점이경영위기에빠진한신백화점을흡수합병하는형태로 에이치투오 (H2O) 리테일링 을결성하게되었고, 미츠코시이세탄홀딩스 는 2008년 4월미츠코시 ( 三越 ) 와이세탄 ( 伊勢丹 ) 이경영통합한것이다. 이렇게백화점업계가재편되는것은소비불황이계속되고있고, 디플레이션경제의반복이우려되는등백화점을둘러싼시장환경이점점더악화되고있는상황에기인한다. 특히기억해야할것은독립경영을고수하고있던다카시마야 ( 高島屋 ) 도재편되었다는점이다. 오랜기간동안매출액에있어서일본백화점업계톱의지위를지켰던다카시마야가다른백화점의통합으로인해 3위로하락하였다. 그리고 2008년에시작된미국발금융위기로인해매출액감소와대폭적인주가하락 66) 이라는사태를맞이하여독자노선을포기하게되었다. 이에따라 2008 년 10월, 간사이에서사업을시작한다카시마야는마찬가지로간사이기반의한큐및한신백화점을운영하는 에이치투오 (H2O) 리테일링 과 2011 년까지경영통합할것에합의했다고발표하였다. 그결과앞으로새롭게탄생할이그룹의매출액은백화점업계수위의 미츠코시이세탄홀딩스 의매출액에필적하게되면서일약백화점재편극의주역이되었다. 현재일본의백화점은크게 4대메가백화점, 민영철도 ( 私鐵 ) 기업이운영하는소위역사를중심으로한전철계 ( 電鐵系 ) 백화점 7개사, 그리고영세한지방백화점으로구성되어있다. 다카시마야와에이치투오 (H2O) 리테일링의통합이실현될경우, 4대메가백화점은일본백화점업계전체매출액의약 70% 정도를차지하게된다. 그리고전철계 ( 電鐵系 ) 백화점은연간매출액 1,000 억엔에서 3,000 억엔정도를올리고있다. 이러한일본백화점업계의재편향방은한발앞서재편된미국의백화점업계를보면어느정도짐작할수있다. 1986 년시점, 미국에는백화점그룹이 11사가있었지만. 80년대후반부터의경기후퇴기에시작된 M&A 붐때문에 8개그룹으로집약되었다. 그리고 2005 년에는백화점업계제 1 위의페드레이티드 (Federated) 가제 2위의메이 (May) 를인수하여메시즈 (Macy's) 가탄생했다. 결국미국전체로는그룹의점포수 800개이상, 매출액약 3조엔의메시즈 1강체제의구도가정착되었다. 도산, 폐점등지방백화점의경영난이가중되고전문점체인의가격공세가계속되는상황에서일본의백화점업계도미국의전례를따라 그렇게멀지않은장래에 2 그룹정도로집약될것이다 67) 라고말하는대형백화점관계자도있다. 65) 밀레니엄리테일링은통합후에도경영상태가개선되지않아결국 2006 년 6 월에일본최대소매그룹인세븐 & 아이홀딩스의산하에편입됨. 66) 2008 년 9 월에다카시마야전체 14 점포의매출액이전년동월대비마이너스 7% 를기록했고, 게다가주가도 2007 년말시점에서 1,400 엔이었던것이 2008 년여름경부터 1,000 엔을하회하는수준까지떨어졌다. 67) 日本經濟新聞, 2008 년 10 월 11 일. 104
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 3) 2008년도주요백화점의경영실적냉엄한경영환경에직면하여생존을위한구조조정을단행중임에도불구하고시너지효과는거의발휘되지않고있다. 실제로백화점업계의매출은호전되기는커녕오히려악화되고있다. < 표 5-2> 는백화점업계의주요그룹및기업의 2008년도업적, 매출액, 영업이익, 경상이익을정리한것이다. 매출액의감소는규모가축소되고있는일본백화점업계의불가피한상황이라고하더라도영업이익과경상이익면에있어서거의모든백화점그룹과기업이전년대비감소하는상태를나타내고있다. 나아가도쿄나오사카, 나고야등의대도시에입지하는거대점포이기때문에일본백화점업계에서도그나마좋은성적을남겼던 10대점포조차도 2008년도매출액에있어서전부전년도대비역성장을기록하였다 (< 표 5-3> 을참조 ). 이러한상황을반영하여매출이부진한점포의폐점도계속되고있다. 2008 년도에 7개점포, 2009년도에미츠코시 ( 三越 ) 이케부쿠로점과소고신사이바시본점등 8개점포가폐쇄되었다. 일본의백화점업계는양적으로나질적으로나참담한성적표를남기고있다. < 표 5-2> 일본백화점주요그룹및주요기업의업적 (2008년도 ) 기업명 매출액 ( 전년비증감률, %) 영업이익 ( 전년비증감률, %) 영업이익률 (%) 경상이익 ( 전년비증감률, %) 경상이익률 (%) 미츠코시이세탄홀딩스 ( 미츠코시, 이세탄 )( 연결 ) 1 조 4267 억엔 (n.a.) 195.8 억엔 (n.a.) 1.4 351.5 억엔 (n.a.) 2.5 J. 프론트리테일링 ( 다이마루, 마츠자카야 )( 연결 ) 1조967 억엔 (n.a.) 280.9억엔 (n.a.) 2.6 283.9 억엔 (n.a.) 2.6 다카시마야 ( 연결 ) 9761 억엔 (-6.4) 248.1 억엔 (-34.2) 2.5 280.3 억엔 (-33.4) 2.9 H2O 리테일링 ( 한큐백화점, 한신백화점 ) 5095 억엔 (+8.0) 134.2 억엔 (-21.6) 2.6 153.2 억엔 (-15.2) 3.0 마루이그룹 4474 억엔 (-9.3) 91.4 억엔 (-49.7) 2.0 75.3 억엔 (-56.6) 1.7 파루코 ( 연결 ) 2826 억엔 (-1.5) 93.6 억엔 (-7.2) 3.3 91.7 억엔 (-8.0) 3.2 긴테츠백화점 2806 억엔 (-6.6) 4.2 억엔 (-89.3) 0.1 9.0 억엔 (-75.2) 0.3 자료 : 日經流通新聞,2009 년 6 월 24 일. 순위 점포명 매출액 ( 억엔 ) 전년도대비감소율 (%) 1(1) 미츠코시 ( 三越 ) 본점 2,531-6.1 2(2) 이세탄 ( 伊勢丹 ) 신주쿠 ( 新宿 ) 본점 2,460-6.6 3(4) 한큐 ( 阪急 ) 백화점우메다 ( 梅田 ) 本店 1,728-0.1 4(3) 세이부이케부쿠로 ( 西武池袋 ) 점 1,691-3.1 5(5) 다카시마야요코하마 ( 高島屋横浜 ) 점 1,613-6.5 6(6) 다카시마야도쿄 ( 高島屋東京 ) 점 1,464-7.9 7(7) 다카시마야오사카 ( 高島屋大阪 ) 점 1,421-10 8(10) 도큐 ( 東急 ) 백화점본점 1,243-3.6 9(9) 마츠자카야나고야 ( 松坂屋名古屋 ) 점 1,231-9.6 10(11) 도부 ( 東武 ) 백화점이케부쿠로본점 1,223-4.4 자료 : 日經流通新聞,2009 년 8 월 12 일. 주 : 괄호안의순위는 2007 년도의순위. < 표 5-3> 일본백화점의점포별매출액순위 105
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 5-4> 일본백화점시장과상위 6개사의시장점유율 단위 : 백만엔 (%) 04년 05년 06년 07년 08년 총시장규모액 7,878,798 7,841,459 7,770,044 7,705,225 7,381,364 밀레니엄리테일링 - - 1,000,000 988,357 1,025,354 (12.9) (12.8) (13.9) 타카시마야 1,075,704 986,098 989,471 1,007,476 994,585 (13.7) (12.6) (12.7) (13.1) (13.5) 미쓰코시 470,491 887,782 842,009 804,120 773,964 (6.0) (11.3) (10.8) (10.4) (10.5) 이세탄 614,810 628,996 760,038 781,798 785,839 (7.8) (8.0) (9.8) (10.1) (10.6) 다이마루 809,275 821,250 835,522 (10.3) (10.5) (10.8) 1,016,402 1,096,690 마스자카야 345,762 343,936 336,673 (13.2) (14.9) (4.4) (4.4) (4.3) 계 (42.1) (46.8) (61.3) (59.7) (63.4) 자료 : 각사의사업보고서재구성. 자료 : 각사의사업보고서에서재구성. [ 그림 5-1] 상위 6 개사의시장점유율추이 나. 일본백화점의침체와거래제도의상관관계 1) 백화점의류부문의매출액감소추이 100년에한번올정도라는금번의대불황이엄습한탓에백화점업계의구조조정효과를희석시켰다는시각도있다. 그러나일본의백화점은이미버블기의 1991년에정점에달한이후에장기적인침체 106
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 의길을걸어왔다는점을간과할수는없고, 또디플레경제가계속되고있는상황에서이러한백화점업계의침체의기조는앞으로도계속될것같다. < 표 5-5> 를보면알수있듯이 2010 년의백화점매출액추이를보면 6조 6,000 억엔에도달하지못할것이라는비관적인전망이나오고있다. 이는 1991 년매출액의 3분의 1에해당하는수준으로 3조 1,260 억엔의매출액이감소하는것으로전망하였다. 그리고 2008년과비교하여도약 8,000억엔이감소할것으로보인다. 특히백화점의주력부문인의류매출의감소가현저하여백화점의현재와장래를어둡게한다. 실제로 2010 년의의류의매출액은절정기의 1991 년에비해 1조 5,000 억엔이상이감소할것으로예상된다. 결과적으로 2010년의의류매출액은절정기의 60% 선에불과한실정이다. 백화점의침체의주요한원인이의류매출액의판매감소에있다는것을추측할수있다. 백화점전체매출액의감소와의류매출액의감소는깊은상관성 ( 相關性 ) 을가지고있다는점은일본유통가격혁명의전개과정을되돌아보면이해할수있다. 현재일본유통업계는디플레이션경제가다시도래한 2008년부터제 2차유통가격혁명을맞이하고있다. 제 1차유통가격혁명은버블이붕괴한 1991 년부터 2004 년까지의소위잃어버린 10년의시기와겹친다. 제 1차유통가격혁명의단계에서는종합양판점의의류부문이저가격을무기로등장한신업태의디스카운트스토어어패럴기업인유니크로 (Fast Fashion Retailing 업체 ) 와시마무라에의해초토화되는시점이었다. 예컨대 1993 년에종합양판점업계의의류매출액은 3조 9,135 억엔이었던것이 2007 년에는 1조 7,440 억엔으로 2조엔이상 ( 절정기의 44.6%) 이감소했다. 제 1차유통가격혁명은소위필수품 (commodity) 가격에대한가치 (value) 혁명이었으며, 패자는종합양판점, 승자는어패럴부문의카테고리킬러들이었다. 한편현재의제 2차유통가격혁명의시기는소위럭셔리 (luxury) 상품의가격에대한가치혁명으로인식할수있다. 제 1 차혁명기에있어타도의대상이었던종합양판점대신에백화점업계가타깃이될가능성이높다. 다시 < 표 5-5> 를보면, 1991 년이후의류매출액에서백화점은 2008 년에 1991 년대비 69.1% 수준이기때문에위에서술한것처럼종합양판점의의류부문이겪었던동일한어려움 ( 즉절정기의 44.6% 의매출액감소 ) 을겪지않았다. 하지만 2008 년에서 2010 년까지이미약 3천억엔정도의의류매출액이감소할것으로전망하고있다. 추후국내패션어패럴기업뿐아니라외국의경쟁력있는 Fast Fashion 기업 68) 의일본시장진출까지고려하였을경우백화점의고급의류부문의 2011 년매출액감소는 2008년보다 1조엔정도하락할것이라는비관적인예상도나오고있다 ( 六車, 2009). 예컨대소위 SPA(Specialty store retailer of Private label Apparel) 형태의패션기업으로서미국의 GAP(1995 년일본시장진출, 2009 년 10월현재 116 점포 ) 과스페인의 Zara(1998 년, 47점포 ) 뿐아니라, 신흥의백화점카테고리킬러로서스웨덴의 H&M(2008 년, 5점포 ) 과한국계미국인의장도원사장이런칭한 FOREVER 21(2009 년, 1점포 ) 의매출이급속히증가하고있다. 68) 예컨대소위 SPA(Specialty store retailer of Private label Apparel) 형태의패션기업으로서미국의 GAP(1995 년일본시장진출, 2009 년 10 월현재 116 점포 ) 과스페인의 Zara(1998 년, 47 점포 ) 뿐만아니라, 신흥의백화점카테고리킬러로서스웨덴의 H&M(2008 년, 5 점포 ) 과한국계미국인의장도원사장이런칭한 FOREVER 21(2009 년, 1 점포 ) 이급속히매출액을늘리고있다. 107
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 < 표 5-5> 일본백화점의전성및최근매출액 ( 전체및의류 ) 비교 1991년도 ( 실적 ) 2008년도 ( 실적 ) 2010년도 ( 추계 ) 백화점전체의매출액 의류품의매출액 매출액 감소액 91년도 =100 매출액 감소액 91년도 =100 9조7,131억엔 n.a. 100 3조9,241억엔 n.a. 100 7조3,813 억엔 2조3,317 억엔 76 2조7,133 억엔 1조2,108 억엔 69.1 6조5,871 억엔 3조1,260 억엔 67.8 2조3,839 억엔 1조5,401 억엔 60.8 자료 : 商業界, Stores Report, 2009 년도 7 월호를정리. 주 : 2010 년도의추계는경제동향을고려한추계치임. 2) 백화점장기침체원인요컨대일본의백화점업계는주로의류부문부진의영향을받아버블기가종식된이후침체되기시작했으며, 최근침체가더욱가속화되고있다. 이러한백화점업계의장기침체는과연어디에서기인하는지간단히언급하기로하자. 백화점침체에대해서는많은학자들이여러의견을제시하고있으나본장에서는중요한두가지이유를소개하겠다. 첫째, 백화점퇴조의원인은품질과가격의언밸런스에있다. 백화점의가치 ( 품질 / 가격 ) 가높지않다는것은오래전부터회자된사실이다. 즉백화점의상품은품질은좋으나가격이그이상으로높기때문에고객은상품가치가높지않다고판단한다는것이다. 예를들어일본유통신문이 2009년 1월에실시한소비자조사 69) 에서현재일본의소매기업에서유일한승자로평가받는유니크로와백화점의의류를비교한조사가있다. 이조사에따르면 1년전에비해의류구입에지출을늘린사람은겨우 10% 였는데, 유니크로점포에서의류지출을늘린사람은 19% 였다. 한편 45% 가백화점에서의의류구입비를줄였다고대답했다. 백화점에서의류구입을하지않은이유로서는 ( 복수응답가능 ), 65%( 여성 63%) 가 유니크로상품이가격적으로저렴하다 고대답했고, 유니크로상품의품질이좋아졌다 는대답도 34%( 여성 33%) 로나타나비용대비효용이높은상품을추구하는소비자가백화점에서유니크로에서의류를구입하는스위치현상을일으킨셈이다. 유니크로와백화점에서공히구입금액을늘린여성은한명도없었다는것은특기할만하다. 나아가응답자의 55% 가백화점에서팔리는의류상품은 20% ~ 30% 정도가격을낮추는것이적절하다 고답했고, 19% 는 현재가격의반값이하가적절하다 고대답하였다. 앞서말한제 2차유통가격혁명이급진전되고있는현재, 백화점은심각한고전을면치못하고있다는것을이소비자조사가대변하고있다고할수있다. 둘째, 리스크를수반하지않는머천다이징이횡행한것이백화점을침체시켰다. 일본백화점의비즈 69) 日經流通新聞과 NTT RESONANT 가 2009 년 1 월 9 일에서 11 일사이에인터넷을통해조사한결과로 20 세이상남녀 1,074 인에게회답을받은후, 이들중에서유니크로에서쇼핑을한적이있다는 979 인의데이터를분석한것이다. 구체적으로는日經流通新聞, 2009 년 1 월 16 일을참조할것. 108
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 니스모델은 위탁판매 ( 委託販賣 ) 라던가 소화사입 ( 消化仕入 ) 70) 이라고하여납품업자에게최종리스크를전가시키는매장만들기에의해서형성되었다. 단적으로위탁판매는일시적으로직매입의형태를취하나, 상품이안팔리면반품이가능한제도이고, 소화사입은매장에서판매된시점에서비로소사입했다고간주하는제도이다. 당연히어느쪽도백화점의리스크는적다. 현재백화점의자주기획 ( 自主企劃 ) 머천다이징또는직매입제도에근거한매장은겨우 10% 정도라는것이일반적인견해이다. 결국백화점이리스크를안지않는매장을양산해온셈이된다. 반면, 미국의백화점은기본적으로스스로리스크를감수하는직매입이일반적이고당연히자주기획머천다이징을실시하고있다. 이때문에미국백화점이가져가는판매마진은약 40% 에이르는데반해일본의백화점은 26% 에불과해그차이는 14%p나된다 ( 六車, 2009). 미국백화점은 PB상품이 30%, PB상품은아니지만독자적매장편집의성격이많은상품이 60%, 기타가 10% 라고알려지고있다. 제조부터매입, 그리고판매에이르기까지백화점이직 간접적으로관여하고유통비용의대다수를백화점의판매수수료에반영시키는것이당연하다. 따라서판매리스크, 매입리스크, 제조리스크는백화점이지며, 이리스크를피하기위해머천다이징의적정성과판매능력을향상시키기위해노력하는것이다. 일본의백화점은최근자주기획머천다이징이중요하다고목소리를높이고있으나, 여전히위탁판매, 소화사입의비중이 90% 정도이기때문에리스크를기꺼이감수하는소매상인이라기보다는스스로리스크를안지않는디벨러퍼, 또는장소대여업자라할수있다. 리스크를안지않는머천다이징은백화점의자율성을저하시키고, 적정한상품을적정한가격으로판매하는소매업의기본적인자세로부터일탈하는것이다. 자주적머천다이징의중요성은백화점이장기침체경향을보이기시작한 1990년대이후부터지속적으로주장되었다. 그러나지금까지자주적머천다이징의정도는불만스러운것이었다. 단최근에들어와백화점이빈사에처해있는상황에서그타개책으로자주적머천다이징이현장에서다시강조되고있다. 3) 일본백화점매입제도의현황이상에서백화점의장기침체의원인을품질과가격의언밸런스와리스크를수반하지않는머천다이징에환원시켜설명했다. 결국전자는백화점의가격이유니크로등의혁신적소매기업에비해상대적으로지나치게높다는것을의미하고후자는그러한백화점의낮은가격경쟁력의원인으로서리스크를안지않는안이한머천다이징의결정적문제점을제기한것이다. 요컨대백화점의근본적인경쟁력약화를야기한가격경쟁력부족의원인은단적으로백화점특유의거래제도, 즉 위탁판매 또는 소화사입 에기인한다고말할수있다. 이상의논의를바탕으로이하에서는간단하게일본의백화점의거래제도의현황을살펴보고난후, 다음절에서왜일본의백화점업계에이러한비효율적인거래제도가정착되었는지역사적으로돌아보 70) 이에대한구체적인논의는후술함. 109
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 기로하겠다. 이하의기술에있어서한국의백화점업계에서일반적으로위탁판매를 위탁매입 으로, 그리고소화사입은 특정매입 ( 경우에따라서는 판매분매입 ) 으로부르기때문에이하위탁매입과특정매입이라는용어를쓰기로하겠다. 일본의상관행의일반적경향으로소매기업이자사의점포의상품구색을갖추려고할때는크게나누어소매기업이자사의경영자원을이용하여납품업자로부터상품을매입하는경우와외부의업자를자사점포에입점시키는경우가있다. 전자의경우는매매계약에근거한 직매입 과상품판매위탁계약에근거한 위탁매입 이라고하는형태가이용되고있고후자의경우는주로 임대차계약에근거한출점 이이용되고있다. 그러나최근백화점등의소매기업에서는양자의중간에위치하는출점형태를사용하는사례가늘어나고있다. 다양한출점형태가있는데대표적인것이식료품, 의류품, 잡화등의폭넓은분야에서사용되고있는 특정매입, 식당이나커피숍, 미용실등주로서비스분야에서사용되고있는업무위탁, 식료품등에서사용되고있는 케이스대여 등을들수있다. 이중에서 특정매입 은 2차대전이전에일본의전통의상을파는오복 ( 吳服 ) 점에서출발한백화점이신선 ( 新鮮 ) 제품까지취급하게되면서상품지식과판매기술을가지지못하였기때문에고안된출점형태였다. 71) 이후백화점에서의특정매입의이용이확대되어이용범위도종전의식료품에서의류품에까지확대되고이용업태도백화점뿐만아니라종합양판점이나슈퍼마켓등의대형체인점으로확산되었다. 백화점에있어서의특정매입의비중은일본백화점협회의자체조사에따르면 1955 년에는 11.8% 였지만, 1985 년에는 28.5%, 1999 년에는 39.6% 로확대되고있다 (< 표 5-6> 를참조 ). 개별기업의상황으로서는대형백화점의다카시마야 ( 高島屋 ) 의경우 2003 년에특정매입의비중이전체매출액의 65% ( 日経流通新聞 2003.4.29), 미츠코시 ( 三越 ) 의경우 2007 년에전체매출액의 60%( 繊研新聞 2007.1.11) 에달하고있는것으로알려졌다. 한편일본백화점의반품제와위탁매입거래관행연구의제 1 인자인에지리 ( 江尻 ) 교수의실증연구에서도백화점협회의조사와대체적으로일치하고있다 (< 표 5-6> 을참조 ). 참고로정확한실태는파악하기힘들지만현재백화점의매입형태는대체로직매입이 10% 정도에불과하고, 위탁매입이약 40%, 그리고특정매입이거의 50% 를차지할것이라는것이중론이다. < 표 5-6> 일본백화점매입형태의변화 (1) 매입형태별비중 (%) 직매입위탁매입특정매입 회답기업수 1997년 34.0 29.9 39.6 31 1995년 34.4 32.7 36.5 32 1985년 35.3 42.0 28.5 32 1975년 51.5 29.0 22.3 31 1965년 60.1 24.5 15.8 28 1955년 67.5 20.2 11.8 24 자료 : 日本百貨店協會 (1998), 213p 발췌. 71) 高丘 小山 (1984) 를참조. 110
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 < 표 5-7> 일본백화점매입형태의변화 (2) 1958년 (%) 1987년 (%) 현재 (%) 직매입 69.1 21.0 10.0 위탁매입 23.6 66.4 40.0 특정매입 7.3 12.6 50.0 합계 100.0 100.0 100.0 자료 : 江尻 (2003) 등을정리. 단현재의비율은추정치임. 다. 일본백화점매입제도의역사적형성과정 1) 백화점업계에있어서의매입제도의개요일본백화점업계의매입제도의전개과정을살펴보기전에현재의류품분야에서납품업자와백화점간에시행되고있는각제도, 즉직매입, 반품조건부직매입, 위탁매입, 특정매입등의구체적인내용에대해기술하기로하자. 직매입 이란매입단계에서납품업자의책임이발생하지않는한반품이불가능한형태이다. 백화점은검품후상품의소유권을납품업자로부터물려받음과동시에상품관리리스크및재고리스크를모두안게된다. 반품조건부직매입 이란양자의합의하여납품업자가시즌종반에납품업자의책임이없더라도반품을받아들이는매입형태이다. 백화점에서의검품후에백화점은상품의소유권과함께상품보관리스크를안게되나, 합의하여반품을통해상품재고 ( 잔매 ) 리스크를납품업자에게전가할수가있다. 이반품조건부직매입은납품업자에게는백화점에납품단계에서매출액계상이가능하다는이점이있으나기말에반품이생기면매출액감소, 재고가증가하기때문에시즌종반에반품된상품을처분해야하며결과적으로납품업자에게재고관리의면에서난제를안게한다. 위탁매입 이란납품업자가일정기간상품의판매를백화점에위탁하는매입형태로백화점에납품한상품중에실제로판매된상품분량만큼상품의소유권이납품업자에서백화점, 그리고소비자에게이전하는바, 그소유권이이전된부분만큼매입대금을지불하는방법이다. 점포상품의소유권은납품업자에있으나, 상품의관리책임은백화점이진다. 위탁매입을허용한납품업자는자사의상품을대량으로점포에재고로서소유하며, 판매대금의회수에도시간이걸리기때문에잔매상품의재고처분을가능하게하는메커니즘과재고보유및장기적대금회수기간을버틸수있는자금력이요구된다. 이점에서위탁매입은모든납품업자가용이하게도입할수있는거래제도는아니라는것을알수있다. 한편위탁매입은납품업자가자유롭게상품을백화점에입 출고할수없고어디까지나백화점의재고계획의제약을받는다는점, 납품업자의영업사원과백화점의매입담당자가협력하여매장을만든다는점에서다음에설명할특정매입과는구별된다. 특정매입 이란백화점에납품된상품중에서팔린분량만큼매입이이루어졌다고고려하여, 매입대금을지불하는형태이다. 이점에서는위탁매입과다를바가없으나점포의상품의관리책임을납품업자가진다. 특정매입은당초의교섭에있어서매장의개장비용의부담, 소매가격에대한판매수수료비 111
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 율등이정해지면, 백화점에있어서의점포재고계획, 납품업자의영업과백화점매입담당자와의협의에구속될필요도없이납품업자는백화점에대한상품의입출을자유롭게행하게된다. 다점포전개를행하는어패럴메이커의경우상품의점포간이동과동일상품의추가생산, 추가투입이라고하는수단에의해본래의소매가격에서의판매비율을높일수있기때문에마크다운및이월상품의최소화를통해서수익성저하를막을수있다는이점이있다. 단적으로백화점에의한매입이라는개념을부정한다는점이특정매입의특징이다. 2) 역사적으로본위탁매입제도의정착과정지금까지기술한것처럼일본백화점의매입제도는직매입에서위탁매입, 그리고특정매입의순으로전개되어왔다. 강조하고싶은것은백화점의본고장인미국과달리일본의백화점업계는직매입제도가그다지보급되지않고위탁매입제도가폭넓게정착했다는점은일본백화점업계의흥망성쇠와밀접한관련이있다는점이다. 일본백화점침체의최대의원인이위탁매입에있다는것이일반적인데, 이에대한역사적전개과정을확인할필요가있다. 현재의주류인특정매입은위탁매입에서파생한제도이므로, 특정매입의이해를위해서위탁매입의심도있는분석이필요하다. 3) 어패럴메이커에의한위탁매입제도의도입제 2차세계대전이전부터일본의일상복으로일반적으로남아있던오복 ( 吳服 ) 은일본의패전이후급속하게양장, 즉기성복으로바뀌고있었다. 이오복에서기성복으로의전개가그후의백화점과어패럴메이커의관계의변화에큰영향을끼쳤다. 단적으로어패럴메이커에게는커다란비즈니스찬스를가져다주었지만, 한편으로는어패럴메이커에게있어서는종래의주문복판매나원단판매와비교했을때미실현수요를전제로한기성복의생산은판매상의리스크를높이는결과를가져왔다. 그러나이러한상황하에서도어패럴메이커는어떻게성장할수있었을까? 이에대해서는몇가지이유가있다. 첫째, 상품기획력의제고이다. 패전이후 1960 년대중반에걸쳐백화점은시대가추구하는매장의창조 ( 반맞춤의 이지오더 매장, 해외제휴브랜드의도입등 ), 기성복의질적향상 ( 사이즈와색상, 소재면, 원단개발등 ), 기성복업계에있어서의사이즈통일을요구했다. 이는결과적으로기성복메이커의발전을촉진하게되었다. 백화점으로부터의요구로인해대형어패럴메이커는급속하게경영능력을배양하게되었고소비자니즈에부합하는상품을만들어내는체재를정비하게되었다 ( 木下, 2004). 두번째는어패럴메이커에의한소매과정에의관여이다. 특히당시신흥기업에불과했던 온워드카시야마 (Onward 樫山 ) 72) 가백화점에의진입을순조롭게진행시키기위해위탁매입제도를도입한것은일본의상업경영사및백화점경영사에있어서는획기적인사건이었다. 1953년에서 1954년에걸쳐온워드카시야마는백화점에의판매를중시하여, 위탁매입제도의도입, 파견사원제도의채택, 이지오더제도의도입, 철저한재무관리라는 4대방침을피력했다 ( 樫山,1976). 온워드카시야마의창업자인 72) 월드에이어매출액제 2 위의어패럴메이커로서 1927 년창업. 2009 년 3 사분기의매출액은 2,610 억엔, 영업이익과경상이익은 91 억엔과 63 억엔임. 2007 년에순수지주회사인 온워드홀딩즈 로사명변경. 112
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 가시야마준조 ( 樫山純三 ) 는자서전에서 1953년경부터 여러가지로새로운시도를행했다. 그중에하나가위탁거래제도이다. 백화점에서팔리지않을경우는우리측이회수한다. 백화점으로보면반품가능한제도이다. 백화점은상품단위별로일정의수치목표가있다. 상품을대량으로납품하기위해서는이수치목표의벽을제거하면된다. ( 樫山, 1976) 라고밝혀, 백화점에있어서의진입장벽을위탁매입제도를활용해서돌파하였다. 이온워드카시야마의선구적움직임과그로인한급격한대백화점매출액확대를보고 레나운 등의동업어패럴메이커도위탁매입제도를도입하게되었다. 셋째로파견사원제도로어패럴메이커의성장의원인으로지적해야할것이다 ( 高岡, 2000; 木下, 2004). 파견사원제도의장점은먼저사원의파견은직접적으로는코스트를증가시키나판매원이부족한백화점의실상을고려하면판매력의향상을통해서매출액을높여주고, 또위탁거래와의관련에서상품의판매동향을주시하면서팔리지않는상품을타매장으로이전할수가있으며, 나아가소비자정보를직접납품업자의종업원이포착할수있기에그정보를다음의상품기획에활용할수있다는점등에있다. 결과적으로위탁매입제도의리스크를분산시키고또인재부족상태의백화점에대해서보다많은시장노출기회를제공하는역할을수행했던것이다. 이리하여어패럴메이커는백화점판매에있어서브랜드를단위로하는코너매장및숍매장을형성하게되었고, 그결과로서매장관리기능, 판매기획과상품기획능력을강화시켜갔다. 백화점의코너매장과숍매장은통상파견점원이배치되는데, 이파견점원의경비에기타경비, 백화점에의소매가격대비납품가비율, 그리고목표이익율을감안하면, 각매장의목표매출액, 면적당목표매출액이계산된다. 이 매장에맞춘상품만들기의시스템화 는 1960년대후반경부터시작되어 1970년대중반경까지큰효과를나타내기시작했다 ( 木下, 2004). 4) 백화점에있어서의위탁매입제도의정착백화점에있어서의반품제 73) 와파견사원제는 2차대전이전부터존재하고있었다 ( 江尻, 2003; 高岡, 1997). 백화점은전전 ( 戰前 ) 부터존재했던방식 74) 을전시경제통제하의일시적중단을거쳐전후에다시채택한셈이된다. 그런데전전의반품제는상호간에암묵적으로합의된공존공영의룰에따라백화점과납품업자가리스크를분담했다. 즉 제도화된반품 ( 高岡, 1997) 이었다고말할수있다. 그러나전후의반품제는리스크분담이암묵의룰과는상관없이횡행하게되었다. 그이유로는오복 ( 吳服 ) 으로부터기성복으로취급상품이바꾸어지면서종래의암묵의룰이통용되지않게된것을들수있다. 납품업자는마진이직매입과거의같은수준의상태에서이러한무절제한반품이계속되면경영기반을 73) 반품제란 납품업자가상품을백화점에납품하고, 동시에그납품업자가자신이제공한상품을백화점의매장에서판매하기위해판매원도백화점에파견하여백화점매장에서의소비자에대한상품구입을권하는판매활동에종사시키며, 나아가납품상품이백화점에서팔리지않고남았을경우백화점은그잔매상품을납품업자에반환하는것 ( 江尻, 2003) 으로서기본적으로위탁매입제와동의어임. 즉위탁매입제와반품제는표리일체의관계이며납품업자측의시점인가백화점측의시점인가의차이에지나지않는다고볼수있음. 단공적거래위원회에의한가이드라인 ( 후술함 ) 이나오기전까지는위탁매입제가아닌직매입제하에서도반품이이루어졌기때문에광의로는직매입또는위탁매입제에상관없이일단백화점측에납품한것을반품하는것이반품제였다고말할수있음. 74) 1927 년부터 1933 년의시점에서관동대지진으로인해본점이소실되어버린시라키야 ( 白木屋 ) 가악화된경영상태로부터벗어나기위한타개책의일환으로서 특별현금사입 이라고칭해지는위탁매입이이루어졌다 ( 江尻, 2003) 고함. 113
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 무너질것을경계했다. 납품업자는중소소매상과함께공적규제를정부에요청했다. 그러나 1954년의 백화점특수지정 75) 에서는반품에대한규제는명확했으나위탁매입에대한규제가애매했다. 이로인해백화점은위탁매입이라는매입형태로전환하여반품행위를지속했다. 한편 백화점의경영자원 의시점에서위탁매입제의정착과정을설명할수있다. 전시에 GHQ( 연합군최고사령부 ) 에의해접수되었던백화점의점포는 1950년대에들어와접수해제가이루어졌다. 백화점기업은접수당했던점포의증개축및신규출점을시작하면서백화점의부활을가속화했다. 그러나이러한점포증축및신규출점은백화점간의경쟁을격화시켰다. 경쟁이치열해진시장에서살아남기위해백화점은일찍접수해제된점포의증개축과신규출점에한정된자금을투입할필요가있었다 ( 高岡,1997). 경제부흥기의백화점은다른상업부문보다풍부한자금을가지고있었으나제조업에비해서풍부하지는않았다. 결과적으로한정된자금을건물등의하드웨어에우선적으로투자해야했기때문에인적자원에대한투자자금이부족하였다. 인적자원의부족이란단적으로의류의양풍화, 즉오복에서기성복으로의수급변화에대응할수있는인재의부족을의미한다 ( 高岡,1997). 이상과같은상황에서 온워드카시야마 를비롯한어패럴메이커는백화점에의판매를중시하여위탁매입제, 파견사원제를도입하여백화점에의출점전략을강화해갔다. 백화점측에서는만성적인자금부족상태를납품업자가상품과판매원측면에서보완해주는위탁매입제가이득이되었기때문에거래제도로서환영받았다. 라. 위탁매입 특정매입제도의문제점 1) 위탁매입제에서특정매입제로의중점이동위탁매입제는이상에서추측할수있는것처럼납품업자와백화점양자에게장점이많은제도였다. 동시에소비자에게도환영받았다. 납품업자와백화점, 그리고소비자의 3자에게위탁매입제가오랫동안지지받은이유를정리해보기로하자. 76) 첫째, 납품업자는직매입에서위탁매입방식으로전환했을경우, 상품의소유권을납품후에도유지할수있고, 그에따른가격결정권, 공급조절권을가질수있다. 이로인해납품업자는이익을낼수있는가격결정이가능하고판매력이있는백화점에상품을집중적으로공급할수있다. 둘째, 백화점은대규모점포를자사의바이어로만운영할수없게되어거래처에상품선택과접객업무를위탁할수있다. 셋째, 소비자는풍부한구색, 고급스럽고유행을선도하는상품, 항상신선한상품을구입할수있다는만족감에백화점을선호한다. 즉소비자는납품업자의지원체제를통해백화점에대한선호를지속하고있으며그결과백화점의반품제및위탁매입제를긍정하고있다. 납품업자와백화점, 나아가소비자에게도지지받은위탁매입제이나, 1973년의오일쇼크이후에전환 75) 백화점에대한패전후최초의공적규제로 1954 년 12 월 21 일, 공정위에의해행해진 백화점업에대한특정의불공정거래방법의지정 을지칭함. 구체적인규제내용은 1 구입한상품의부당한반품, 2 구입후의부당한가격인하, 3 부당한조건에의한위탁매입등 8 항목에이름. 이지정은백화점에대한납품업자, 즉도매업자와메이커의불만에응한것임. 76) 이에대해서는江尻 (2003) 를참조. 114
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 기가도래하게된다. 경기후퇴기를거쳐불황기에접어든 70년대중반이후는일본경제가저성장기에돌입한시기이다. 경기침체기에접어든백화점은성숙한소비자에대응하기위한방어전략을취하게된다. 당연히백화점의경영자원을유지할수있는위탁매입제를강화하게되었다. 어패럴메이커도다 ( 多 ) 브랜드화를추진하여백화점의코너매장및숍매장전개를행함으로써소비자니즈에부응하기시작했다. 그러나경기후퇴와소비성숙화에의해위탁매입제에있어서상품아이템의증가와상품진부화가가속됨으로써백화점의체질이만성적고 ( 高 ) 비용화라는치명적동맥경화증세로변하게되었다. 한편어패럴메이커는반년에한번씩전시회를하여상품의투기적생산을하고위탁매입을통해백화점에납품한후상품재고를줄여간다는전근대적시각에근거한거래메커니즘이유행의변화가극심해짐에따라어렵게되었다. 또위탁매입제는반품이가능하다고해도일단백화점에서매입을한후, 상품을움직이는데는백화점의의사결정이필요했다. 나아가의류상품의성숙화로인해파견사원의상품지식에대한이점도저하되고, 또디지털혁명이가져온정보기술의혁신과정보기기도입등의이유로파견사원에의한아날로그적정보수집능력의중요성도희박해졌다. 요컨대본래의위탁매입의장점이상실되기시작했다. 그후 1980 년대전반의소위 DC 브랜드 (designer's character brand), 80년대후반의수입브랜드가본격적으로도입되어숍형식의매장이확대되면서어패럴메이커도종래의위탁매입제를수정하게되었다. 90년대에들어와서일본에있어서어패럴메이커와백화점의거래형태에특정매입제가본격적으로도입되기시작했다 ( 木下, 2004) 고할수있다. 당시의상황을회고해보자. 1990년대에들어와버블경제가파탄을맞이하면서수요가현저하게감소하게되었다. 이에대응하기위해일본의어패럴메이커의톱기업인온워드카시야마는 1992년에중핵브랜드인 구미쿄구 ( 組曲 ) 에 QR시스템 77) 을도입했다. 구미쿄구에대해서는 SPA 78) 라는용어는사용하지않았지만매장과어패럴메이커를직결했다는점에서큰차이는없다. 한편현재의일본어패럴메이커톱기업인월드가 1993 년에 오족 (OZOC) 브랜드에대해서본격적으로 SPA 업태를도입하여시장리스크에대응한다 79) 고발표했다. 또월드와마찬가지로 파이브폭스 와 산에인터내셔널 등의기업도 SPA업태로의전환을표명하며업적을늘리게되었다. 이들 SPA업태기업들이특정매입제를지지하게되었다. 이러한 SPA업태기업의시작으로일본의백화점에서특정매입제가급속히확대하게되었다. 1990년대후반에는 백화점의특정매입의비율이전체의과반수를넘었다 80) 는신문보도도나오기시작했다. 이와같이백화점에서숍매장전개를하는어패럴메이커의브랜드를중심으로특정매입제로거래방식을바꾼이유는첫째, 언제무엇이팔리는가를철저히알수있고또상품의입출원칙이자유이기때문이다. 위탁매입의경우상품의소실이나도난등의관리책임을백화점이지게되고또백화점나름 77) QR(Quick Response) 시스템이란시즌인 (season-in) 후에감지하게된소비자니즈를놓치지않기위해시즌중에추가주문, 생산을행하여대응하는방식을말함. 78) SPA(Specialty store retailer of Private label Apparel) 란자주기획한의류상품을판매하는어패럴메이커또는의류전문소매기업을말함. 미국의 GAP 이 1986 년부터이용어를사용하기시작함. 79) 월드의 SPA 에대한상세한내용은김현철 최상철 (2006) 의제 1 부제 6 장을참조. 80) 纖硏新聞, 1999 년 1 월 4 일. 115
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 대로의판매목표도있다. 둘째, 형식적이나마백화점의바이어와함께매장을만들어가야하기때문에매장편집과주별상품전개의설정은백화점과조정하지않으면안된다. 그점에서상품의판매상황에응한기동적인상품의투입과배치전환이힘들다는점이있었다. 특정매입에의해상품의관리책임을포함하여어패럴메이커가소매기능을담당하게되면상품의입고와출고의검인만백화점으로부터받으면원칙적으로상품의입 출고가자유롭게되어, 매장의페이스, 아이템수, 주별판매계획및수정이기동적으로이루어지게되었다. 판매계획에있어서의가설, 판매실적에의한검증, 수정이라는사이클을매주행함으로써실수 ( 實需 ) 에대응하기위해서는위탁매입보다도특정매입이훨씬효과가있었던것이다. 실제로대형어패럴메이커의경우기동적인대응이가능한탓에기말의재고비율이위탁매입과특정매입간에약 2배정도차이가난다는조사결과도나오고있다 ( 小島, 2004). 백화점도인기가높은브랜드를매장에도입하려고할때, 그대상브랜드의대다수가특정매입형태의 SPA브랜드인점, 특정매입은재고및상품관리의부담이적어진다는점등의이유로특정매입제를전향적으로선택하는경향이확대되었다. 이리하여 1990년대이후백화점에서는특정매입제의비중이커지게되었다. 실제로전술한바처럼백화점의매입방식에있어서위탁매입이약 40%, 특정매입이약 50% 를차지할정도가되었다. 단백화점에있어서는매입기능을어패럴메이커에위탁하는점에있어서는위탁매입제와특정매입제의차이는그다지크지는않다고할수있다. 2) 유통연구자들에의한백화점위탁 특정매입제비판일본백화점의근본적인문제점으로서일본의백화점연구자들은이구동성으로위탁매입제를들고있다. 간단히정리하면다음과같다. 먼저일본의백화점연구의제 1인자인江尻 (2003) 의비판을살펴보자. 그에따르면백화점이리스크회피를위해위탁매입제를도입함으로써가격결정권을잃어버리고이익확보가힘들어지게되었고, 또장소대여업으로변질했음에도불구하고그것에상응한전략적대응이부족했다는것이다. 먼저백화점의가격결정권에대해서살펴보자. 상품의소유권자가그상품의가격을설정하는권한을가지는것은당연하다. 그러나위탁매입이나특정매입제를도입한결과, 백화점에는그권한이없어지고대신에납품업자가가지게되었다. 그로인해소매가격결정을납품업자에게주고말았고, 매입가도관리당하고말았다. 이리하여가격결정권을잃은백화점으로서는동시에이익을확보하는능력도잃어버리게되었다. 다음으로전략적대응에대해살펴보자. 백화점은위탁매입제를도입한시점에서장소대여업으로변질하였고, 그결과, 1납품업자에게아주좋은조건의매장을인정해주었고, 2백화점으로서의통일성을잃어버렸으며, 3파견사원제로인해고객의데이터베이스의구축이곤란했으며, 4납품업자에게상품구색을맡겼기때문에백화점자체의머천다이징이곤란해졌고, 5소비자가백화점이아니라납품업자와의관계를심화하도록하고말았다. 이러한난점을가지는장소대여업으로의전락에도불구하고, 116
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 백화점은납품업자와의중복업무를계속하여보유하는비전략적행동을노정했던것이다. 한편高岡 (1997) 는위탁매입은백화점측의인적, 자금적인경영자원의부족을보완하는의미에서즉효성을발휘했으나장기적으로는백화점의매출이익율과머천다이징기능을함께저하시켜백화점 납품업자간의거래에있어서의주도권을전자로부터후자에게이행시키고말았다고지적하고있다. 이러한지적은前田 (1998), 江尻 (1979), 小山 (1997) 등에서도제기되고있다. 이상에서검토한바처럼백화점은머천다이징기능을납품업자에의존했기때문에결과적으로매출액감소와이익률저하상태로전락하고말았다는것이일본의백화점연구자의공통적인의견이었다. 결국백화점이치열한소매업태경쟁에서살아남기위해서는스스로가책임을지는머천다이징능력을부활시키는것이외의방법이없다는것도일치된의견이다. 3) 백화점의이익률의저하거듭강조하지만일본의백화점은매입형태에있어직매입의감소, 위탁매입과특정매입의증가라는역사적전개과정을보였다. 이는백화점이역사적으로리스크회피및리스크전가의길을걸었다는것을의미하며결과적으로백화점이수익률이낮은비생산적인소매업태로전락하는것을의미한다. 실제로 2000 년대에들어와백화점의매출액경상이익률이 1% 정도에불과한반면, 온워드카시야마나월드등의어패럴메이커는 7-9% 의매출액경상이익률을견지하였다 ( 江尻, 2003). 어패럴메이커는백화점의매입제도의변화에대응하여리스크를안게된어패럴메이커가반품및파견사원의경비부담을소매가격의인상으로리스크를회피했기때문이었다. 81) 실제로어패럴메이커와백화점간의위탁매입의조건을시계열적으로보면 1955년에공장출하가격 1에대해 1.8의소매가격이었던것이, 1965 년에각각 1과 2.5, 1975년에 1과 3.5, 1985년에 1과 4.0, 2008 년에 1과 4.5로벌어졌다 ( 木下, 2004). 백화점에있어서의의류상품의소매가격의급등은단기적으로는백화점에대해소매마진의증대를가져왔으나불황이가시화되는 1990년대이후, 고가격의백화점이탈현상을부르게된것은말할나위도없다. 물론당초설정했던과도한소매가격으로는팔리지않게되자할인가격과아울렛에서의판매등의궁여지책을강구하나백화점의스토어브랜드의저하로이어지면서백화점이침체되기시작하였다. 한편백화점의침체를반면교사로어패럴메이커는위에서살펴보았듯이 SPA 비즈니스모델의도입등의다업태전략을통해서생존책을강구하게되었다. 4) 매입제도와판매수수료현재일본백화점의거래형태가직매입, 위탁매입, 특정매입등복잡한양상을보이고있는데다가, 상품카테고리별로그리고납품업자의브랜드파워별로개개의계약이이루어지기때문에백화점과납품업자간에이루어지는판매수수료에대한실태를파악하기는쉽지않다. 81) 단최근에들어와어패럴메이커도저가격의 SPA 업태와의경쟁에서고전하고있음. 참고로 2008 년도의어패럴메이커제 1 위의월드의매출액은 3,428 억엔으로전년비마이너스 4.3%, 경상이익률은 3.9%. 제 2 위의온워드홀딩스는동기의매출액이 2,610 억엔으로마이너스 9.1%, 경상이익률은 2.4%. 어패럴메이커의 2008 년도실적에대한상세한내용은日經流通新聞, 2009 년 7 월 29 일을참조할것. 117
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 여기서는일단 ( 백화점점포에서의 ) 소매가격에대비한 ( 납품업자의 ) 납품가격비율을 납품가율 로 지칭하여그실태를파악하기로하자. 물론납품업자의납품가율의반대개념은 판매수수료율 82) 이된 다. 판매수수료에대한자료는절대적으로부족하나, 이하일본백화점의거래제도에대한기존의연구 자료를참고로하면서논의하기로한다 83). 앞에서살펴본것처럼현재의일본백화점의매입형태는직매입 (10%), 위탁매입 (40%), 특정매입 (50%) 으로추측된다. 이는곧백화점의매장구성이평균적으로보아서 위탁 관리형매장 이약 90%, 자주편집매장 이약 10% 의비율로구성되고있다는것을의미한다. 결국일본의백화점의수익구조 는 위탁 관리형매장 의수익에의해결정적으로좌우된다고말할수있다. 그러면이위탁 관리형매장은금후일본백화점의수익향상에공헌할수있을것인가? 그대답은부 정적이다. 위탁 관리형매장의백화점수익을향상시키기보다는오히려저하시킬가능성이농후하다. 그이유에대해설명하기로하자. 첫째, 현재의백화점이위탁 관리형매장을통해납품업자로부터획득하고있는판매수수료율은대 략 25%-30% 인것으로보이는데, 이는미국백화점의약 15% 84) 보다현저히높은실정이다. 장기적으로 보면일본의위탁 관리형매장으로부터얻어지는판매수수료가감소하리라고생각하는것이타당할 것이다. 둘째, 백화점이얻고있는판매수수료가매장임대료와같다고가정할때, 현실의백화점은상당히높 은임대료수입을얻고있다고볼수있다. 버블경제의파탄이후다른상업용빌딩의임대료가상당히 대폭적으로하락한것을감안하면현실의백화점의판매수수료율은축소할것이예상된다. 이상에서본것처럼일본백화점이위탁 관리형매장위주의비즈니스모델을유지하면서수익률을 높이는것은쉽지않다. 백화점의수익률을높이기위해고려할수있는방법은아마도납품업자로부 터얻는판매수수료의요율을높이는것, 달리말하면납품가율을낮추는방법이있다. 이방법의실현 가능성을추측하기위해실제납품가율을살펴보기로하자. 현재의위탁매입 특정매입제에있어서국산의일반의류상품의납품가율은통상 55% 로알려지고있 다. 백화점측의판매수수료율은무려 45% 나되는데, 이는마찬가지로반품이가능한서적류의납품가 율인 80% 와는많은차이가난다. 서적류의판매수수료율은 20% 까지는아니더라도일반적백화점상품 의판매수수료율이 25%-35% 85) 까지현실화될가능성이있다. 82) 일본은판매수수료라는용어가없다. 대신위탁매입및특정매입의황이익율이라는용어를사용하고있다. 황이익율은우리나라의조이익율의개념과유사한다. 그럼에도불구하고판매수수료라는용어를사용해도무방할것이다. 왜냐하면백화점측에서위탁매입및특정매입의형태를취할경우판매관리비는거의납품업자가부담한다는 ( 즉, 판매관리비가 0 이므로 ) 전제하에소매가격에서구입가격을뺀금액이백화점이가져가는판매수수료로볼수있는것이다. 83) 일본의백화점의반품제도와위탁매입제에대한독보적인연구의집대성인江尻 (2003) 를주로참고로하였음. 84) National Retail Federation(1994) 에따르면 1993 년의미국백화점의임대매장의판매수수료율은 14.5% 인것으로밝혀짐. 미국백화점의정태적발전상황을보면현재도약 15% 정도의판매수수료율을유지할것으로추측됨. 85) 백화점은납품업자에게백화점카드포인트부담등제경비를포함하여매출액의 25-35% 를판매수수료로지불하게하는것이일반적임. 실제로는이일반적판매수수료율조차도시장에서는과다하다는평가를받고있음. 보통의쇼핑센터의 2 배가까운비율로유력브랜드가백화점을경원하여쇼핑센터나패션빌딩으로출점전환하는이유가되기도함 ( 日經流通新聞, 2009 년 11 월 13 일 ). 참고로말하면 2009 년 11 월에오픈한다이마루신사이바시신관은판매관리비의비율을당초의 22% 로부터 20% 로낮추어판매수수료율을평균약 23%, 납품업자에따라서는 15%-25% 로낮출의향을비추고있고타백화점도따를가능성이높음. 118
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 한편유명의류브랜드의납품가율에대해서도설명하기로하자. 일반적으로유명수입브랜드의경우는 90%, 유명국산 ( 일본 ) 브랜드는 85% 정도가납품가율인것으로알려져있다. 이경우백화점측의판매수수료율이겨우 10%-15% 에지나지않는셈이된다. 이미유명브랜드의경우고객유치능력이떨어지는백화점을떠나직영점출점을하는경향이두드러지고있어백화점측이판매수수료율인상을요구할여지는거의없다. 결국현재의일본백화점의주류인위탁매입 특정매입제관행하에서는브랜드파워가높지않은납품업자에게는이미과다한판매수수료를징수하고있고, 또유명브랜드의납품업자에게는채널파워가떨어지고있기때문에판매수수료율의인상은불가능에가깝다 86). 판매수수료를고려하더라도백화점의수익개선은쉽지않음을알수있다. 마. 일본백화점업계의거래제도혁신의움직임지금까지의논의를통해서일본백화점업계의주거래제도가위탁매입 특정매입제인상황에서백화점의회생은불가능에가깝다는것을알수있었다. 논자에따라서는이후백화점이구태의연한거래제도를유지하는한소매업태로서의존립조차도힘들다는주장을펴기도한다. 단이러한백화점에대한비관론을숙지하고가속화되는업태간경쟁에서살아남기위해자구적으로거래제도를혁신하고자하는백화점도적지않다는것을지적해야할것이다. 이하에서는이러한거래제도의혁신에진력하고있는백화점의사례를소개하기로한다. 1) 자주편집매장의확대일본에서중규모의백화점에속하는게이오 ( 京王 ) 백화점은대형백화점과같은전략을전개하여도경쟁우위를확립할수없다고판단하였다. 그래서게이오백화점은 2004년 9월에대형백화점이집객효과를위해소위슈퍼브랜드의유치를위해우왕좌왕하는상황에서오히려슈퍼브랜드를배제하고, 중년의여성을타깃으로하는평매장 ( 平賣場 ) 중시의개장을단행했다. 단, 평매장을중시한다고해서종합양판점과같이볼륨존을타깃으로하는상품구색을갖추는것이아니라패션에민감하고유행트렌드를의식하는여성용상품에주력하였다. 게이오백화점은종래의어패럴메이커에의존하는매장이아니라자주편집매장으로의변화를선언한것이었다. 그결과워킹슈즈, 2센티미터단위의부인용바지등을투입한개성적매장이탄생하게되었다 87). 한편후쿠오카 ( 福岡 ) 시덴신 ( 天神 ) 에본점을가지고있는창업 250년의역사를가지고있는이와다야 ( 岩田屋 ) 도 1996년에종래의위탁매입제를버리고직매입, 자주편집매장체제로바꾸었다. 1997년에 86) 직매입의자주편집매장의경우약 50% 의납품가율, 즉백화점측의판매수수료율은무려 50% 가까운것으로알려지고있음. 그러나이경우당연히인건비를포함한판매관리비부담이많기때문에백화점조직구조전체의발본적개혁없이는백화점의수익력회복에크게공헌할여지는많지않음. 87) 日本纖維新聞, 2004 년 8 월 14 일. 119
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 일본유수의백화점인도쿄의미츠코시 ( 三越 ) 가덴신에출점한다는것이발표되면서이와다야는전후의어느백화점도시행한적이없는새로운거래제도변혁에도전하게되었다. 바로납품업자에게아웃소싱했던매입을사내에서재구축한다는것이었다. BPR( 비즈니스프로세스리엔지니어링 ) 이라는프로젝트명으로실시된이와다야의완전직매입과자주편집매장화전략은우선사전의고객조사를통해고객이무엇을원하는지, 이와다야의현상황은어떠한지에대해철저하게조사했다. 그결과고객은현상황의이와다야에만족하지않고있다는것이판명되었다. 이와다야는고객밀착전략을천명하여자주편집매장과직매입매장을철저화하지않으면안된다는결론에달했다. 이와다야는우선매장단위별점장제를도입하여그밑에세일즈매니저, 바이어, 판매원을배치하여팀으로서사업운영을하도록했다. 점장제에의한매니지먼트시스템으로바꾼이와다야는전매장을상품부문별로 29개로나누고그중 16개매장을직매입매장으로바꾸었다. 이에대해당시의어패럴메이커, 그리고매스컴은백화점이추구해야될방향성을보여준것으로대체로긍정적인평가를하였다 88). 게이오와이와다야의직매입의자주편집매장의사례를설명했지만, 결과는실패였다. 위탁매입이아니라백화점측이주도하는자주편집매장이라고해도기본적으로고객의니즈를파악하고머천다이징능력이뛰어난인재가육성되지않은상태에서결과적으로단조로운매장이양산되고말았던것이다. 2) 머천다이징의강화와협업 ( 協業 ; Collaboration) 거래의시도자주편집매장을추구하는움직임과는달리기존의위탁매입또는특정매입을대전제로하면서매장개혁에주력하는백화점도등장하였다. 말하자면현상황의백화점을긍정하면서, 자체적인머천다이징능력의제고와경쟁력있는어패럴메이커의협업의강화를시도한이세탄 ( 伊勢丹 ) 이여기에해당한다. 이세탄은 1980년대부터확대노선을걸었기때문에영업부진에빠진뒤, 이에대한반성으로 본업회귀 를주창하게되었다. 단어디까지나위탁매입제를전제로자주편집매장을강화하고그에따른바이어육성전략을폈다. 이세탄은중기경영계획 (1989 년-1993 년 ) 에서확대일변도계획을펴고있었다. 버블기에대형화, 다각화, 국제화를실행한탓에계획의최종년도에는상당한금액의이자부채 (1,309 억엔 ) 를안았고그책임을물어사장이교체되었다. 이에따라신3 개년계획 (1994 년-1997 년 ) 에서는중기경영계획의반성으로서, 금후실행해야할사업분야에있어서의우선순위책정의결여, 수익구조개혁의정체, 책임과권한의불명확한풍토, 공통인식과참여의식의부족등이거론되었다. 그결과신3개년계획의중점과제로서백화점본업의재구축, 중점투자, 그룹기업의재구조조정등 3가지가제안되었다. 그리고이 3가지과제의실천방안이바로센트럴콘트롤체제의확립과 유닛숍 (unit shop) 제도였다 89). 이세탄은당시까지각점포의상품구색은각점포에맡기고있었으나센트럴콘트롤체제하에서는본점에서구색을기획하고, 이를각점포가따르도록했다. 실제로 1995년부터지점의바이어도본사의 88) 日經流通新聞, 1997 년 5 월 8 일. 89) 이세탄의매장개혁사례에대해서는新井田 ( 近刊 ) 를참조. 120
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 머천다이징 (MD) 통괄부에소속토록했으며, 본지점간의통일적인매장만들기를서둘렀다. 센트럴콘트롤체제의중핵이바로유닛숍이었다. 유닛숍이란자주편집매장의상품, 비품, 인원체제까지통일한매장의 유닛 을여러개만들고표준화된운영을해가겠다는것이었다. 유닛숍은대상상품의납품업자에게일정량의매입을약속하고계약량에달하지않으면판매수수료율을높게설정할수있도록하였다. 매입한상품의판매율이높으면납품업자의이익율도높아지는시스템이었다. 이때문에이세탄의바이어는납품업자와협업을강화하면서머천다이징능력을배양할수있게되었다 90). 3) 규모의경제에근거한본점매입체제의확립현재일본의백화점의개혁에있어서가장각광을받는것이다이마루 ( 大丸 ) 이다. 다이마루는 2005 년부터종래각점포에맡겨져있던매입권을본부에집중시켜일괄매입에의한규모의경제를도모하고있다 91). 당시까지의다이마루의각점포의매입은지역의일등점포에는잘팔리는상품이진열되었지만지방점포에는상품이공급되지않는문제점이있었다. 이것은기업으로서의다이마루가납품업자와교섭을하는것이아니라각점포가스스로의입지, 규모, 고객층에따라독자적으로매입을하고있었기때문에나타난문제점이다. 이문제를타파하기위해다이마루가행한개혁의대전제는전통적인백화점의개점주의 ( 個店主義 ) 로부터탈피하여체인스토어형본사집중주의로의패러다임전환이었다. 물론백화점이종합양판점처럼본사에매입을전부맡기는것이아니라매장을분류하여자사사원중심으로해야할곳과파견점원에맡겨야할곳으로전체를재편성하기시작하는데, 구체적으로살펴보기로하자. 다이마루는상품의거래형태에따라서매장을자주운영형태, 공동운영형태, 위탁운영형태로나누고접객판매에다이마루가관여해야할정도에따라 A로부터 F까지의 6개형태의매장으로분류했다. 나아가각매장의포지셔닝, 역할, 과제를명시함으로써운영형태의표준화를제시했다. 그결과바이어의업무범위가명확해지고판매에종사하는사원의중요성이재인식되게되었다. 당시까지는직매입인가, 위탁매입인가, 특정매입인가에따라서백화점사원의매장에의관여도와관여방법은달랐다. 이것을당시까지는각매장에맡겼지만매장운영의방식을사내에서통일하여표준화를도모하려고한것이었다. 예컨대다이마루가자주관리하는직매입매장에서는전부다이마루의사원에의해재고가관리되고상품을완전히판매하기위한접객이추구되어진다. 이에대해특정매입의형태를취하는상품의매장에서는다이마루는기본적으로매상효율이높은납품업자를테넌트로유치하는것에한하여전념하고상품의관리및판매는납품업자에게일임하는방법이다. 다이마루는 1998 년부터시작된제 1차영업계획을성공적으로마치고, 2005 년부터시작된제 2차영업계획을실시하고있다. 그효과는 [ 그림 5-2] 과 [ 그림 5-3] 에서알수있듯이매출액과영업이익율, 판매관리비에서나타났다. 일본의백화점업계에서다이마루의거래개혁이가장주목받고있는것도당연한귀결일것이다. 90) 2000 년대에들어와서행해진미츠코시의의류상품부문에서의매장개혁도이세탄과비슷한개혁이이루어졌는데, 이에대해서는西田 (2003) 및藤岡 (2006) 을참조할것. 91) 日經流通新聞, 2005 년 4 월 13 일, 日經流通新聞, 2005 년 6 월 3 일, 日經流通新聞, 2009 년 11 월 13 일등을참조. 121
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 900 880 860 840 820 800 780 760 740 720 バブル期 第 1 次営業改革 第 2 次営 業改革 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 40 35 30 25 20 15 10 5 0 売上高営業利益 [ 그림 5-2] 다이마루의매출액 영업이익률추이 자료 : 日本有價證券報告書. 210 205 200 195 190 185 180 175 170 165 販管費 160 155 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 [ 그림 5-3] 다이마루의판매관리비추이 자료 : 日本有價證券報告書. 2. 미국백화점의현황과특징 가. 미국백화점의역사 92) 미국백화점은프랑스와마찬가지로처음에는의류위주의몇몇제품군만을취급하다가점차취급제품군의수를늘림으로써점차모든상품을종합판매하는고급대형소매점으로자리매김하면서그수가점차늘어나게된다. 최초로백화점을도입한점포는 1825년프랑스봉마르쉐 93) 백화점의판매전략을도입한의류전문 92) 미국백화점의역사는이랑주 (2008), 한국백화점비주얼머천다이징패러다임에관한연구를재정리하여인용함. 93) 세계최초의근대적백화점으로써 1852 년아르스티드부시코 (Arstide Boucicaut) 가고객안전보장, 정찰제, 대량진열에의한상품구색강화, 반품보장, 저마진 고효율이라는 5 대상관행을채택하여프랑스뿐아니라영국, 미국등다른나라 122
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 점 1826 년로드앤테일러 (Lord and Taylor) 이며 1841 년보스턴의조단마쉬 (Jordan Marsh) 는대중화에 기여했다. 이어서여성용악세사리판매에서시작하여 1988 년이후정통백화점으로발전한뉴욕의 메이시 (R.H.Macy), 1861 년필라델피아존워너메이커 (Jogn Wanamaker), 1866 년시카고의마샬필드 (Marshall Field) 등이있다. 미국백화점은남북전쟁이끝난 1865 년이후에급속히성장하게된다. 이는제조업이발달함에따라 소비재가대량생산되고국민소득의증가에따른경제적요인, 인구의도시집중의가속화라는사회적 요인, 미국의민주적풍토문화적요인, 1865 년백화점업계의현금판매, 정가판매, 반품및환불보장이 라는원칙을도입한업계의내부적노력이배경이라할수있다. 이와더불어남북전쟁이후들어온 유럽이주민들이조국에서의유통방식과거래시스템을도입함으로써재래식유통구조를변화시키기시 작했기때문이다. 1870 년대들어취급상품수가늘어나면서모든상품을종합판매하는고급대형소매점으로자리매김함으로 써점포수가증가하게되었다. 이시기부터 1920 년대말 J.C. 페니 (Penny), 몽고메리워드 (MontgomeryWard), 씨어스 (Sears) 등양판점이성장하기시작한 1930 년대까지미국백화점은번성기를구가하게된다. 양판점으로출발한씨어스 (Sears) 가 1926 년백화점시장진출을선언하고다점포화전략으로 1 년만 에세계최대의소매업체가되자, 백화점업계는씨어스 (Sears) 에대응하기위해기존의정상적바겐세 일대신새로운촉진형바겐세일로매출을증대시키게된다. 하지만원가구조가상당히높은상태에서 의저가격전략은한계에이르게되고 1940 년대백화점시장및타업태와의경쟁격화, 더불어대공황 이후소비자구매력저하로소매산업경쟁은더욱치열해지게된다. 1950 년대들어서면서도심은과밀화, 교통혼잡, 주자치설부족및흑인문제로고객이쇼핑하기힘든 지역으로되고, 교외고속도로가정비되면서교외로인구가이동하면서위성도시가형성되게된다. 1956 년미니아폴리스 (Minneapolis) 백화점데이톤스 (Dayton's) 는미네소타주사우스딜에쇼핑센터 를최초로설립하게되고, 이후미국에는쇼핑센터건설붐이일어난다. 일부백화점은교외의쇼핑센 터내백화점을개점하였으나도심백화점에연연한대부분의백화점은쇠퇴하게된다. 1960 년대 K-mart 설립, 울워스 (Woolworth) 의할인점사업진출등할인점의성장으로백화점산업은 위협을받게된다. 이시기까지미국백화점은천편일률적 94) 이었으나 1970 년대들어서면서양판점, 할 인점, 전문점등타업태의강점인내구재보다의류, 화장품같은비내구재를취급함으로써마진이낮 은제품보다마진이높은제품을취급하여수익성을높이는데초점을맞추기시작한다. 그러나새로운 형태인오프프라이스스토어 (off-price store) 라는새로운형태의전문점에패션상품마저잠식당하게되 고 1980 년대후반대형백화점체인이잇달아도산하게된다. 1980 년대후반미국 5 위백화점이었던 킴블스 (Kimbles) 와오바크 (Orbach's) 가도산하게된다. 1980 년대들어서면서자사상표 (Private Label) 개발, 고객서비스개선, 매장레이아웃의효율화, 통신 판매의중시, 중앙구매방식 ( 직매입 ) 을도입하게되고 2000 년대들어라이프스타일머천다이징개념을 로퍼져나갔다 ( 가시마시게루, 백화점의탄생,2006 을이랑주 (2008) 가인용한내용을재인용함 ) 94) 1940 년대부터 1970 년대까지모든미국백화점은수시로바겐세일을하고상설할인매장을마련하고판매가능한모든상품을취급하였다. 123
대형유통업체의판매수수료현황및정책대응방안 도입한백화점이출현하게된다. 미국백화점도다양한신규업태가등장하면서위기에처하였다. 이전에미국소비자들은식품을제외한나머지모든비식품류재화는백화점에서구매하였다. 그러나미국시장에서새로운소매업태가등장하기시작하면서소비자들은유명브랜드제품을저렴한가격에구매가가능해졌고소비자들은백화점에서할인점, 전문점에서구매하기시작했다. 여러형태의업태와경쟁을하기시작하면서미국의백화점은과거처럼다양한상품판매보다의류나화장품과같은비내구성소비재판매에초점을맞추기시작했다. 즉마진이낮은제품보다는마진이높은제품을판매하여백화점수익을높이는데초점을맞추어제품구색의변화를주었다. 그러나최근까지미국백화점의쇠퇴는계속되고있는실정이다. 이는다음절상위백화점업체및 1위기업씨어스의매출액현황을살펴보면서설명할것이다. 한편, 미국백화점은직매입이낮은국내백화점과는달리직매입상품이매출의 90% 이상을차지하며나머지일부는 PB와임대료매출로구성되어있다. 95) 그리고임대백화점 (leased department) 이있는데, 이는일용잡화나의류등을한곳에모아정가판매한다는점에서백화점과비슷한점도있으나, 점포내의매장을독립소매상에게임대하여제각기경영하므로백화점과는다르다. 백화점이각부문에상품관리자를두고어느정도의자주성과판매책임을지우고있으나, 전체가하나의기업에소속되어경영되는것이백화점의특징이기때문에일반백화점의범주의개념과차이가있다. 나. 미국백화점상위 10 개사순위 < 표 5-8> 2008 미국의상위백화점업체 ( 단위 : 백만달러 ) 순위 company 2007 매출액점포당매출액 ($) 1 Srears 27,845 13,354,000 2 Macy's 26,313 30,847,596 3 JC Penny 19,860 18,612,933 4 Kohl's 16,474 17,732,723 5 Nordstrom 8,828 56,229,299 6 Dillard's 7,371 22,609,815 7 Neiman Marcus 4,390 70,806,677 8 Belk 3,825 12,458,631 9 Bon-Ton 3,468 12,428,885 10 Saks 3,283 32,182,745 11 Mervyns(e) 3,000 17,142,857 자료 : www.store.org/ the nation's retail power players 2008 Includes specialty stores (e)estimate N.A Not available 95) 지식경제부 (2009), 글로벌패션시장조사분석사업용역보고서참조. 124
Ⅴ. 해외백화점과 TV 홈쇼핑의현황및주요쟁점 미국의백화점순위는 Sears 가 2,845 백달러로 1위를기록하고있다. 그다음으로 Macy's, JC Penny, Kohl's, Nordstrom 순으로나타났으며 3위 Kohl's 의매출액과 5위노드스트롬의매출액은약 2배가차이난다. 점포당매출액은네이만마르쿠스 (Neiman Marcus)(7 위 ) 가 70,806,677 달러로가장높으며그다음으로토드스트롬 (Nordstrom)(5 위 ), 삭스 (Saks)(10 위 ), 메이시 (Macy's) 순으로나타났다. 한편, 백화점시장내순위가높은씨어스 (Sears), J.C. 페니 (Penny), 콜스 (Kohl's) 의점포당매출액이비교적낮은것으로나타나점포의효율성이낮은것으로여겨진다. ( 단위 : 백만달러 ) [ 그림 5-4] Sears Holdings Corp. 의매출액변화 2004-2007 자료 : Sears Holdings Corp. Annual Report 미국의 1 위백화점을보유한 Sears Holdings 의매출액 [ 그림 5-4] 은 2004 년에서 2005 년급격히증가하 였다가, 2006 년이후로감소추세이다. 특히 2007 년서브프라임사태이후감소폭이더커지는것으로 나타났다. 씨어스그룹 (Sears Holdings) 의수익성을자세히살펴보면 < 표 5-10> 과같다. < 표 5-9> Sears Holdings Corp. 의매출액, 영업이익, 당기순이익변화추이 ( 단위 : 백만달러, 개 ) 2004 2005 2006 2007 2008 매출액 19,843 49,124 53,016 50,703 46,770 매출액증가율 - 147.6% 7.9% -4.4% -7.8% 영업이익 1,821 2,124 2,529 1,586 302 영업이익증가율 - 16.6% 19.1% -37.3% -81% 당기순이익 1,106 858 1,492 826 53 당기순이익증가율 - -22.4% 73.9% -44.6% -93.6% 점포수 - - 3,791 3,847 3,918 자료 : Sears Holdings Corp. Annual Report ( 재가공 ). 125