투자 위험 등급 2등급(높은 위험) 1 2 3 4 5 6 매우 높은 위험 높은 위험 다소 높은 위험 보통 위험 낮은 위험 매우 낮은 위험 삼성자산운용(주)은 이 투자신탁의 실제 수익률 변동성을 감안하여 2 등급으로 분류하였습니다. 펀드의 위험 등급은 운용실적, 시장 상황 등에 따라 변경될 수 있다는 점을 유의하여 투자판단을 하시기 바랍니다. 투자설명서 이 투자설명서는 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]에 대한 자세한 내용을 담고 있습니 다. 따라서 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]를 매입하기 전에 반드시 이 투자설명서 를 읽어보시기 바랍니다. 1. 집합투자기구 명칭 : 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식] 2. 집합투자업자 명칭 : 삼성자산운용주식회사 3. 판 매 회 사 : 집합투자업자(www.samsungfund.com) 및 금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 홈페이지 참조 4. 작 성 기 준 일 : 2016. 6.20 5. 증권신고서 효력발생일 : 2016. 7. 2 6. 모집(매출) 증권의 종류 및 수 : 투자신탁 수익증권 [모집(매출) 총액 : 10조좌] 7. 모집(매출) 기간(판매기간) : 이 집합투자기구는 별도의 모집(매출)기간이 정해져 있지 않으 며, 계속하여 모집할 수 있습니다. 8. 집합투자증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 집합투자증권 신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 집합투자업자, 금융위원회, 각 판매회사 9. 안정조작 또는 시장조성 관련 이 투자설명서는 효력발생일까지 증권신고서의 기재사항 중 일부가 변경될 수 있으며, 개방형 집 합투자증권인 경우 효력발생일 이후에도 변경될 수 있습니다. 금융위원회가 투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권 가치를 보증 또는 승인하지 아니함을 유의하시기 바랍니다. 또한 이 집 합투자증권은 "예금자보호법"에 의한 보호를 받지 않는 실적배당 상품으로 투자 원금의 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바랍니다.
목 차 투자결정시 유의사항 안내 요약정보 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 2. 집합투자기구의 종류 및 형태 가. 형태별 종류 나. 운용자산별 종류 다. 개방형 폐쇄형 구분 라. 추가형 단위형 구분 마. 특수형태 3. 모집 예정금액 4. 모집의 내용 및 절차 5. 인수에 관한 사항 6. 상장 및 매매에 관한 사항 제2부 집합투자기구에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 2. 집합투자기구의 연혁 3. 집합투자기구의 신탁계약기간 4. 집합투자업자 5. 운용전문인력 가. 운용전문인력 현황 나. 운용전문인력의 최근 변경 내역 6. 집합투자기구의 구조 가. 집합투자기구의 종류 및 형태 나. 종류형 구조 다. 모자형 구조 라. 전환형 구조 7. 집합투자기구의 투자목적 8. 집합투자기구의 투자대상 가. 투자 대상 나. 투자 제한
9. 집합투자기구의 투자전략, 투자방침 및 수익구조 가. 투자 전략 및 위험관리 나. 수익 구조 10. 집합투자기구의 투자위험 11. 매입, 환매, 전환 절차 및 기준가격 적용 기준 가. 매입 나. 환매 다. 전환 12. 기준가격 산정 기준 및 집합투자재산의 평가 가. 기준가격의 산정 및 공시 나. 집합투자재산의 평가방법 13. 보수 및 수수료에 관한 사항 가. 투자자에게 직접 부과되는 수수료 나. 집합투자기구에 부과되는 보수 및 비용 14. 이익 배분 및 과세에 관한 사항 가. 이익 배분 나. 과세 제3부 집합투자기구의 재무 및 운용실적 등에 관한 사항 1. 재무정보 가. 요약 재무정보 나. 대차대조표 다. 손익계산서 2. 연도별 설정 및 환매 현황 3. 집합투자기구의 운용실적 가. 연평균 수익률 나. 연도별 수익률 추이 다. 집합투자기구의 자산구성 현황
제4부 집합투자기구 관련 회사에 관한 사항 1. 집합투자업자에 관한 사항 가. 회사 개요 나. 주요 업무 다. 최근 2개 사업연도 요약 재무내용 라. 운용자산 규모 2. 운용관련 업무 수탁회사 등에 관한 사항 가. 집합투자재산의 운용(지시) 업무 수탁회사 나. 기타 업무의 수탁회사 3. 집합투자재산 관리회사에 관한 사항(신탁업자) 가. 회사 개요 나. 주요 업무 4. 일반사무관리회사에 관한 사항 5. 집합투자기구 평가회사에 관한 사항 6. 채권평가회사에 관한 사항 가. 회사 개요 나. 주요 업무 제5부 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 투자자의 권리에 관한 사항 가. 수익자총회 나. 잔여재산분배 다. 장부 서류의 열람 및 등 초본 교부청구권 라. 손해배상책임 마. 재판관할 바. 기타 투자자의 권리보호에 관한 사항 2. 집합투자증권의 해지에 관한 사항 가. 의무 해지 나. 임의 해지
3. 집합투자기구의 공시에 관한 사항 가. 정기 보고서 나. 수시 공시 4. 이해관계인 등과의 거래에 관한 사항 가. 이해관계인과의 거래내역 나. 집합투자기구간 거래에 관한 사항 다. 투자중개업자의 선정기준 5. 집합투자업자의 고유재산 투자에 관한 사항 6. 외국 집합투자기구에 관한 추가 기재사항
투자결정시 유의사항 안내 1. 투자판단시 증권신고서와 투자설명서 또는 간이투자설명서를 반드시 참고하시기 바라 며, 투자자는 간이투자설명서 대신 투자설명서를 요청할 수 있습니다. 2. 이 집합투자기구의 투자위험등급 및 적합한 투자자 유형에 대한 기재사항을 참고하시 고, 귀하의 투자경력이나 투자성향에 적합한 상품인지 신중하게 검토한 뒤 투자결정을 하셔야 합니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상에 기재된 투자전략에 따른 투자목적 또는 성과목표가 실현 된다는 보장이 없으며, 과거의 투자실적이 장래에도 실현된다는 보장이 없습니다. 4. 원본손실위험, 투기등급자산에의 투자 등 집합투자기구와 관련된 투자위 험에 대하여는 증권신고서와 투자설명서 또는 간이투자설명서 본문의 투 자위험 부분을 참고하시기 바랍니다. 5. 파생상품에 투자하는 집합투자기구의 경우 파생상품의 가치를 결정하는 기초변수 등이 예상과 다른 변화를 보일 때에는 당초 예상과 달리 큰 손 실을 입거나 원금전체의 손실을 입을 수 있습니다. 6. 판매회사는 투자실적과 무관하며, 특히 은행, 증권회사, 보험회사 등의 판매회사는 단 순히 집합투자증권의 판매업무(환매 등 판매행위와 관련된 부가적인 업무 포함)만 수 행할 뿐 판매회사가 동 집합투자증권의 가치결정에 아무런 영향을 미치지 아니합니다. 7. 집합투자증권은 집합투자기구의 운용실적에 따라 손익이 결정되는 실적배 당상품으로 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 아니하며, 특 히 예금자보호법의 적용을 받는 은행 등에서 집합투자증권을 매입하는 경 우에도 은행예금과 달리 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 8. 이 투자신탁은 중국 상해 및 심천거래소에 상장된 중국 A share주식에 신탁 재산의 대 부분을 투자하는 상품으로 관련 외화환전 및 해외 송금 등과 관련하여 중국의 외환관 리규정등에 직접적인 영향을 받게 됩니다. 동 증권(일괄)신고서 또는 투자설명서(간이 설명서 포함)는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률(이하 '법 '이라 한다.)에 근거하여 작성된 것입니다.
9. 이 투자신탁은 적격외국기관투자가(QFII) 자격을 획득한 집합투자업자가 운용하는 펀드로 중국의 법과 규정에 의해서 송금 및 투자한도에 대한 제 한을 받고 있습니다. QFII는 중국법에 따라 승인 받은 투자한도에 대하여 6개월 이내에 투자를 완료해야 하고 또한 투자를 완료한 시점부터 3개월 동안을 중국 본토 밖으로 투자원금이나 이익금의 송금이 제한됩니다. 따 라서 펀드 최초 설립일로부터 최대 9개월 동안은 중국 본토 밖으로 송금 행위가 제한될 수 있으며, 이로 인해 해당기간 동안 환매 청구를 할 경우 환매 자금인출이 지연되거나 불가능 할 수 있습니다. 10. 집합투자기구가 설정 후 1년이 경과하였음에도 설정액이 50억원 미만(소 규모펀드)인 경우 분산투자가 어려워 효율적인 자산운용이 곤란하거나 임 의해지 될 수 있으니, 투자 시 소규모펀드 여부를 확인하시기 바라며 소 규모펀드 해당여부는 금융투자협회, 판매회사, 자산운용사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 11. 이 투자신탁은 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 가입할 수 있습 니다. 이 경우 이 투자신탁이 투자하는 해외상장주식의 매매 평가 손익( 환율변동에 의한 손익을 포함한다)은 투자자의 과세대상 이익에서 제외됩 니다. 동 증권(일괄)신고서 또는 투자설명서(간이 설명서 포함)는 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률(이하 '법 '이라 한다.)에 근거하여 작성된 것입니다.
요약정보 <간이투자설명서> (작성기준일 : 2016.06.20) 투자 위험 등급 2등급(높은 위험) 1 2 3 4 5 6 매우 높은 위험 IỊ 높은 위험 투자자 유의사항 집합투자기구 특징 분류 집합투자업자 다소 높은 위험 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식](펀드 코드: 78621) 보통 위험 낮은 위험 집합투자기구의 개요 매우 낮은 위험 이 간이투자설명서는 '삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]'의 투자 설명서의 내용 중 중요사항을 발췌 요약한 정보를 담고 있습니다. 따라서 동 집 합투자증권을 매입하기 전 투자설명서를 읽어보시기 바랍니다. 삼성자산운용(주)는 이 투자신탁의 실제 수익률 변동성을 감안하여 2등급으 로 분류하였습니다. 이 투자위험 등급은 집합투자업자가 분류한 것으로 판매회 사의 분류 등급과는 상이할 수 있습니다. 집합투자증권은 예금자보호법 에 따라 예금보험공사가 보호하지 않는 실적배당상품으로 투자원금의 손 실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바랍니다. 금융위원회가 투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하지 아니함을 유의하시기 바랍니다. 간이투자설명서는 증권신고서 효력발생일까지 기재사항 중 일부가 변경될 수 있으며, 개방형 집합투자증 권인 경우 효력발생일 이후에도 변경될 수 있습니다. 투자판단시 증권신고서와 투자설명서 또는 간이투자설명서를 반드시 참고하시기 바라며, 투자자는 간이 투자설명서 대신 투자설명서를 요청할 수 있습니다. 추가적인 투자자 유의사항은 정식 투자설명서의 '투자결정시 유의사항 안내' 를 참조하시기 바랍니다. 중국의 대표기업과 향후 대표기업으로 성장할 것으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국의 A주에 주로 투자 하는 모투자신탁에 투자신탁재산의 대부분을 투자하는 증권투자신탁[주식]으로 환헷지형 투자신탁, 증권(주식형), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형 삼성자산운용주식회사 (대표전화:02-3774-7600, 콜센터:080-377-4777) [위탁운용사 : 삼성자산운용(홍콩)유한공사] [업무위탁범위 운용업무/운용지시업무/단순매매주문업무 등] 모집[판매] 기간 계속하여 모집 가능 모집[매출] 총액 10조좌 효력발생일 2016. 7. 2 존속 기간 해당사항 없음 판매회사 집합투자업자(www.samsungfund.com) 및 금융투자협회(www.kofia.or.kr) 홈페이지 참조 종류[Class] A C1 Ce 가입자격 제한없음 제한없음 온라인용 판매수수료 납입금액의 1% 이내 - 환매수수료 90일 미만: 이익금의 70% 보수 [연, %] 판매 0.89% 1.5% 0.95% 운용 등 운용보수 : 0.85% 신탁보수 : 0.06% 기타 0.076% 0.07% 0.0727% 총보수 비용 1.876% 2.48% 1.9327% 합성 1.876% 2.48% 1.9327% 총보수 비용 보수지급시기 : 최초설정일로부터 매 3 개월 후급 이연판매보수(CDSC) 적용기준은 Ⅲ.집합투자기구의 기타 정보 중 '2. 전환절차 및 방법 등에 관한 사항'을 참조하시 기 바랍니다. Cf, Cw, Cp(퇴직연금) 클래스에 대한 세부사항은 정식 투자설명서를 참조하시기 바랍니다. 총보수 비용비율은 순자산 총액을 기준으로 부과되며, 기타비용을 합산하여 산출한 것입니다. 기타비용은 경상적, 반복적으로 지출되는 비용(증권거래비용 및 금융비용제외)으로 직전 회계연도의 기타비용을 기준 으로 작성되었으며, 회계기간이 경과하지 않은 경우 작성일까지의 기타비용을 연환산하여 작성하였습니다. 합성총보수 비용비율은 이 투자신탁에서 지출되는 기준으로 이 투자신탁이 투자하는 피투자신탁(모투자신탁 포함)에 투자한 비율을 안분하여 산출한 피투자신탁의 보수와 기타비용을 합산한 것입니다. 다만, 해당 보수 및 기타비용을 알 수 없는 경우, 산출하지 아니할 수 있습니다. 주석사항 매입 방법 기준가 17시 이전 : 2영업일 기준가 매입 17시 경과 후 : 3영업일 기준가 매입 환매 방법 산정방법 공시장소 17시 이전 : 3영업일 기준가 8영업일 지급 17시 경과 후 : 4영업일 기준가 9영업일 지급 당일에 공고되는 기준가격은 그 직전일의 대차대조표상에 계산된 투자신탁의 자산총액에서 부 채총액을 차감한 금액(이하 " 순자산총액 "이라 한다)을 직전일의 수익증권 총 좌수로 나누어 1,000좌 단위로 4사5입하여 원미만 둘째 자리까지 계산합니다. 판매회사 영업점, 집합투자업자(www.samsungfund.com) 판매회사 한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 인터넷 홈페이지 8
IIII 집합투자기구의 투자정보 (1) 투자전략 1. 투자목적 이 투자신탁은 중국의 대표기업과 향후 대표기업으로 성장할 것으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국의 A 주에 주로 투자하는 증권모투자신탁[주식]에 대부분의 신탁재산을 투자하는 증권자투자신탁[주식]으로 중국 A주 시장의 성과를 장기적으로 추구하는 것을 그 투자목적으로 합니다. 또한 이 투자신탁은 외국통화표시자 산에 대하여 환위험 회피를 위한 환헷지 전략을 기본적으로 수행하면서 운용하는 것을 추가적인 투자목적으 로 합니다. A주 라 함은 중국 증권시장에 상장되어 있는 주식 중 중국역내회사가 발행하여 위안화로 거래하는 주 식을 말합니다. (이하 같음) 그러나 상기의 투자목적이 반드시 달성된다는 보장은 없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사 등 이 투자신탁과 관련된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 또는 투자목적의 달성을 보장하지 아니합니다. 2. 투자전략 가. 중국의 대표기업과 향후 대표기업으로 성장할 것으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국의 A주에 주 로 투자하는 모투자신탁에 투자신탁재산의 대부분을 투자하여 투자자산의 가치 증대를 추구하는 것 을 그 주된 투자전략으로 합니다. 나. 비교 지수 : CSI300 지수 X 90% + 콜금리 X 10% 이 투자신탁의 투자전략이 반드시 달성된다는 보장은 없습니다. 이 투자신탁의 투자전략은 작성 시점 현재의 시장상황을 감안하여 작성된 것으로 시장 상황의 변동이 나 당사 내부기준의 변경 또는 기타 사정에 의하여 변경될 수 있습니다. 이러한 경우 변경된 투자전 략 내용은 변경 등록(또는 정정 신고)하여 수시공시 절차에 따라 공시될 예정입니다. 이 투자신탁의 주요 투자전략을 명시한 것으로 투자전략에 대한 자세한 내용은 투자설명서(제2부. 집 합투자기구에 관한 사항의 9.집합투자기구의 투자전략, 투자방침 및 수익구조)를 참조하여 주시기 바 랍니다. 3. 운용전문인력 성명 출생년도 직위 운용현황 운용중인 다른 집합투자기구수 다른운용 자산규모 주요 운용경력 및 이력 이종훈 1972 팀장 58개 11,827억 - 2013년 04월 ~ 現 삼성자산운용 글로벌 주식운용팀 주1) 상기인은 이 투자신탁의 투자전략 수립 및 투자의사결정 등에 주도적 핵심적 역할을 수행하는 운용 전문인력입니다. 주2) 운용중인 다른 집합투자기구 중 성과보수가 약정된 집합투자기구:해당사항 없음 주3) 위의 집합투자기구 수에는 모자형투자신탁의 모투자신탁은 포함되어 있지 않습니다. 주4) 운용전문인력의 주요 운용 경력과 최근 과거 3년 이내에 운용한 집합투자기구의 명칭, 집합투자재산 의 규모와 수익률 등은 금융투자협회 홈페이지(www.kofia.or.kr)에서 확인할 수 있습니다. [위탁운용사 운용전문인력] 펀드매니저 과거 운용경력 Kelvin Tang (2016. 7. 2 기준) - 2011 Samsung Asset Management(HongKong) Ltd 9
4. 투자실적 투자실적 추이는 투자자의 투자판단에 도움을 드리고자 작성된 것으로 연도별 수익률은 기간별 수익률을 나타낸 것입니다. 따라서, 이 수익률은 투자신탁의 기간에 따른 운용 실적으로 투자자의 투자시기에 따라 수익률이 달라질 수 있으며, 과거의 투자실적이 미래의 투자실적을 보장하지 않습니다. 연도별 수익률 추이 기간 최근 1년차 (15.06.21~ 16.06.20) 최근 2년차 (14.06.21~ 15.06.20) 최근 3년차 (13.06.21~ 14.06.20) 최근 4년차 (12.06.21~ 13.06.20) 최근 5년차 (11.06.21~ 12.06.20) A -30.37 % 110.81 % -11.74 % -4.46 % -9.10 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % -9.67 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 주3) 종류A(선취판매수수료 부과)의 수익률만 대표로 기재하였고, 다른 종류 수익증권의 수익률은 정식 투 자설명서를 참고하시기 바랍니다. (2) 주요 투자위험 및 위험관리 1. 주요 투자위험 이 투자신탁은 원본을 보장하지 않습니다. 따라서 투자원본의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 존 재하며 투자금액의 손실 내지 감소의 위험은 전적으로 수익자가 부담하며, 집합투자업자나 판매회사 등 어떤 당사자도 투자손실에 대하여 책임을 지지 아니합니다. 또한, 이 투자신탁은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하는 은행예금과 달리 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 구분 국가위험 및 외국세법에 의한 과 세에 따른 위험 QFII의 지위 취소 또는 투자제한에 따 른 위험 투자위험의 주요내용 이 투자신탁은 중국본토주식 등에 투자하기 때문에 투자대상국가, 지역의 시장, 정치 및 경제상황 등에 따른 위험이 더 많이 노출이 되어 있고, 외국인 투자 한도, 넓은 매 매호가 차이, 증권시장의 제한된 개장시간과 거래량 부족 등의 원인으로 인하여 유동 성에 제약이 발생할 수도 있으며, 정부정책 및 제도의 변화로 인해 자산가치의 손실이 발생할 수 있고 외국인에 대한 투자제한, 조세제도 변화 등의 정책적 변화 및 사회전 반적인 투명성부족으로 인한 공시자료의 신뢰성 등의 위험도 있습니다. 또한, 투자국 가의 세법에 의한 배당소득세, 양도소득세 등이 부과될 수 있으며, 향후 특정 외국의 세법 변경으로 높은 세율이 적용될 경우 세후 배당소득, 세후 양도소득 등이 예상보다 감소할 수 있습니다. 집합투자업자는 QFII로서 중국본토의 주식시장에 투자할 예정이나, 투자기간 중 중국 당국으로부터 QFII 자격을 제한 받거나 규정 위반에 따른 투자제한을 받을 수 있습니 다. 이 경우 일정기간 중국본토의 주식시장에 투자가 곤란하거나 심지어 QFII 자격이 취소될 수 있습니다. 이로 인하여 수익자에게 불이익이 발생할 수 있으며 심지어 중국 본토 투자가 불가능하여 이 투자신탁이 정하고 있는 투자목적을 달성하지 못할 수 있 습니다. 주) 이 투자신탁의 주요 투자위험을 명시한 것으로 투자위험에 대한 자세한 내용은 투자설명서(제2부.집합 투자기구에 관한 사항의 10.집합투자기구의 투자위험)를 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 투자위험 등급 분류 이 투자신탁은 그 신탁재산의 대부분을 중국 A주에 주로 투자하는 삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁[주식 ]에 투자하여 투자자산의 가치 증대를 추구하는 것을 그 주된 투자전략으로 합니다. 위 투자전략에 따른 투자위험에 노출되므로 이 투자신탁은 6등급 중 2등급에 해당되는 높은 위험수준의 투자 위험을 지니고 있습니다. 따라서 동 투자위험을 감수하더라도 동 투자전략에 따른 투자수익을 기대하는 투자 자에게 적합합니다. 10
II <위험등급 기준표(연환산 표준편차 기준)> 등급 1(고위험) 2 3 4 5 6(저위험) 표준편차 25%초과 25%이하 15%이하 10%이하 5%이하 0.5%이하 주1) 실제 변동성은 매년 결산시점에 측정하며, 해당 결산일 기준 이전 3년(156주)간 펀드의 주간 수익 률의 연환산 표준편차와 동급 기준표상의 표준편차 상한치를 비교합니다. (종류형 집합투자기구인 경우 해당 운용펀드의 수익률을 기준으로 산정) 주2) 이 투자신탁의 위험등급 적용을 위해 산출한 실제 연환산 표준편차는 22.67% 입니다. 주3) 추후 매 결산시마다 변동성을 재측정하게 되며 이 경우 투자위험등급이 변동될 수 있습니다. 주4) 이 투자위험등급은 집합투자업자가 분류한 것으로 판매회사의 분류 등급과는 상이할 수 있습니다. 3. 위험관리 가. 이 투자신탁의 환헤지 전략에 따른 목표 환헤지 비율과 환헤지가 수익률에 미치는 효과는 아래 와 같습니다. 목표 펀드수익률에 미치는 효과 (단위 : %) 기준일 현재 환헤지 비율 기준일 현재 환노출 비율 80 ~ 110 85.89 14.11 환율변화와 반대방향의 손익이 발생한 비율 환율변화와 동일한 방향 손익이 발생한 비율 주1) 환헤지란 선물환계약, 한국거래소 통화선물 등 통화관련 파생상품 등을 이용하여 환율 변동으로 인 한 외화표시자산의 가치 변동을 줄이는 것을 말하며, 환헤지 비율은 기준일 현재 펀드에서 보유하 고 있는 총 외화표시자산의 평가액 대비 환헤지 규모를 비율로 표시한 것을 말합니다. 주2) 목표한 환헤지 비율은 시장상황, 투자수단의 유용성에 따라 사전에 별도의 고지 없이 운용역의 판 단으로 변동될 수 있습니다. III 집합투자기구의 기타 정보 (1) 과세 - 다음의 투자신탁 또는 수익자 관련 세무사항에 대한 안내는 참고용으로 제시된 것이며, 향후 세법의 변경 및 정부정책 변화 등의 사유로 내용이 변경될 수 있습니다. 따라서, 과세에 대한 자세한 사항은 세무전문 가(회계사, 세무사, 변호사 등)와 상담을 통하여 확인하시기 바랍니다. 수익자에 대한 과세율 - 개인, 일반법인 15.4%(지방소득세 포함) 가. 거주자 개인이 받는 집합투자기구로부터의 과세이익에 대해서는 15.4% (소득세 14%, 지방소득세 1.4%)의 세율로 원천징수 됩니다. 이러한 소득은 개인의 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득) 이 이자소득등의 종합과세기준금액 이하인 경우에는 분리과세 원천징수로 납세의무가 종결되나, 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득)이 이자소득등의 종합과세기준금액을 초과하는 경우에는 이자 소득등의 종합과세기준금액을 초과하는 금액을 다른 종합소득(부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득)과 합산하여 개인소득세율로 종합과세 됩니다. 조세특례제한법 제91조의17에 따른 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 이 투자신탁에 가입한 가입자의 경우 세제혜택을 받으실 수 있습니다. 자세한 내용은 투자설명서(제2부. 집합투자기구에 관한 사항의 14. 이익 배분 및 과세에 관한 사항 나. 과세)를 참조하여 주시기 바랍니다. 11
나. 내국법인이 받는 투자신탁의 과세이익은 15.4% (소득세 14%, 지방소득세1.4%)의 세율로 원천징수(금 융기관 등의 경우에는 제외)됩니다. 이러한 소득은 법인의 결산 시점에 투자신탁으로부터 받게 되는 소득과 법인의 다른 소득 전체를 합산한 소득에 대하여 법인세율을 적용하여 과세하며, 이전에 납부 한 원천징수세액은 기납부세액으로 공제받게 됩니다. (2) 전환절차 및 방법 1. 이연판매보수(CDSC) 적용기준 및 내용 - C1클래스를 가입한 투자자는 1년 이상 경과시 C2클래스 C3클래스 C4클래스로 자동 전환 됩니다. 참고로 C2클래스,C3클래스,C4클래스의 경우에는 최초가입이 불가능한 전환형 클래스로 투자자는 C1 클래스로만 최초가입이 가능합니다. 기타 세부사항은 정식 투자설명서를 참조하시기 바랍니다. 2. 전환형 구조 - 해당사항 없음 (3) 집합투자기구의 요약 재무정보 이 투자신탁의 재무제표는 정식 투자설명서를 참조하시기 바랍니다. [집합투자기구 공시 정보 안내] 증권신고서 : 금융감독원 전자공시스템(dart.fss.or.kr) 투자설명서 : 금융감독원 전자공시스템(dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회(kofia.or.kr), 집합투자 업자(홈페이지 주소) 및 판매회사 홈페이지 정기보고서 : 금융감독원 전자공시스템(dart.fss.or.kr) 및 한국금융투자협회 전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 자산운용보고서 : 한국금융투자협회 전자공시시스템(dis.kofia.or.kr) 및 집합투자업자 홈페이지 (www.samsungfund.com) 수시공시 : 한국금융투자협회 전자공시시스템(dis.kofia.or.kr) 및 집합투자업자 홈페이지 (www.samsungfund.com) 12
제1부. 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 명칭(클래스) 펀드코드 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식] 78621 A 78624 C1 78661 C2 78833 C3 79109 C4 79111 Ce 79114 Cf 79116 Cw Cp(퇴직연금) A8633 B0101 2. 집합투자기구의 종류 및 형태 가. 형태별 종류 - 투자신탁 나. 운용자산별 종류 - 증권(주식형) 다. 개방형 폐쇄형 구분 - 개방형(환매가 가능한 투자신탁) 라. 추가형 단위형 구분 - 추가형(추가로 자금 납입이 가능한 투자신탁) 마. 특수형태 - 종류형(판매보수 및 수수료의 차이로 인하여 기준가격이 다른 투자신탁) - 모자형(모투자신탁이 판매하는 집합투자증권을 취득하는 자투자신탁으로 구성) 주) 집합투자기구의 종류 및 형태에도 불구하고 투자대상은 여러가지 다양한 자산에 투자될 수 있으며, 자세한 투자대상은 제 2부의 "8.집합투자기구의 투자대상" 부분을 참고하시기 바랍 니다. 13
3. 모집 예정금액 10조좌 주1) 모집(판매)기간동안 판매된 금액이 일정규모 이하인 경우 이 집합투자증권의 설정이 취소 되거나 해지될 수 있습니다. 주2) 모집(판매) 예정금액이 줄거나 모집(판매) 예정기간이 단축될 수 있으며, 이 경우 판매회 사 및 집합투자업자의 홈페이지를 통해 공시됩니다. 4. 모집의 내용 및 절차 모집기간 모집장소 모집 또는 배정절차 및 방법 매출인에 관한 사항 별도의 모집기간이 정해져 있지 않으며, 계속하여 모집할 수 있습니다. 모집 개시 이후 특별한 사유가 없는 한 영업일에 한하여 모집 및 판매됩니다. 판매회사 본 지점 판매회사에 관한 자세한 내용은 한국금융투자협회(www.kofia.or.kr) 및 집합투자업자(www.samsungfund.com)의 인터넷 홈페이지를 참고하여 주시기 바랍니다. 특이사항 없음 해당사항 없음 주) 그 모집(매입) 방법 및 내용에 대한 자세한 내용은 제 2부의 "11.매입, 환매, 전환절차 및 기준가격 적 용기준"을 참고하여 주시기 바랍니다. 5. 인수에 관한 사항 해당사항 없음 6. 상장 및 매매에 관한 사항 해당사항 없음 14
제2부. 집합투자기구에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 명칭(클래스) 펀드코드 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식] 78621 A 78624 C1 78661 C2 78833 C3 79109 C4 79111 Ce 79114 Cf 79116 Cw Cp(퇴직연금) A8633 B0101 2. 집합투자기구의 연혁 변경시행일 변경 사항 2010.10.18 최초설정 2010.11.26 비교지수 비율 일부 정정 2012. 2.13 Cw 클래스 추가 2013. 4.13 환매대금 지급일 변경 2014. 9.18 운용역 변경(홍의석 운용역 이종훈 운용역) 2015. 2.13 Cp 클래스 추가 2015. 7.31 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 다른 자투자신탁 추가 2016. 2. 3 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 다른 자투자신탁 추가 3. 집합투자기구의 신탁계약기간 이 투자신탁은 별도의 신탁계약기간을 정하지 않고 있습니다. 이 신탁계약기간은 투자신탁의 최초 설정일로 부터 투자신탁의 종료일까지의 기간을 의미하며, 투자자의 저축기간을 의미하는 것은 아닙니다. 주) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '법'이라고 함) 또는 신탁계약상 일정한 경우에는 강제로 해산 (해지)되거나, 사전에 정한 절차에 따라 임의로 해지(해산) 될 수 있습니다. 자세한 사항은 "제5부 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항의 2.집합투자기구의 해지에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 15
4. 집합투자업자 회 사 명 삼성자산운용(주) 주소 및 연락처 서울특별시 중구 세종대로 55 (대표전화 : 02-3774-7600, 콜센터 : 080-377-4777) 주) 집합투자업자에 대한 자세한 사항은 "제4부 집합투자기구 관련회사에 관한 사항의 1. 집합투자업자에 관 한 사항"을 참고하시기 바랍니다. [운용업무의 위탁] 집합투자업자는 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 투자신탁재산 중 외국에서 발행 또는 창설되거나 유 통되는 외국통화표시자산의 일부 또는 전부에 대한 업무를 아래와 같이 위탁하고 있으며, 업무 위탁에 따른 책임은 위탁한 집합투자업자에게 있습니다. (1) 업무 위탁 운용사 및 업무 위탁 범위 해당 펀드 위탁운용사 업무위탁범위 삼성CHINA본토대표주증권모투자신 탁[주식] 삼성자산운용(홍콩)유한공사 운용업무 단순매매주문업무 등 운용지시업무 (2) 위탁집합투자업자 개요 위탁운용사명 설립일 회사주소 삼성자산운용(홍콩)유한공사 2007년11월01일 Suite 4513-14, 45th Floor, Two International Finance Centre, No.8 Finance street, Central, Hong Kong 전화번호 : 852-2115 8722 팩 스 : 852-2115-8720 5. 운용전문인력 가. 운용전문인력 현황 성명 출생년도 직위 운용현황 운용중인 다른 집합투자기구수 다른운용 자산규모 주요 운용경력 및 이력 - 1999년 02월 고려대 경제학 졸업 이종훈 1972 팀장 58개 11,827억 - 2006년 05월 Univ. of North Carolina, Chapel Hill MBA 졸업 - 1999년 02월 ~ 2006년 06월 삼성화재 총무파트 - 2006년 07월 ~ 2008년 05월 삼성자산운 용 법인영업팀 16
이종훈 1972 팀장 58개 11,827억 - 2008년 06월 ~ 2013년 03월 삼성자산운 용 글로벌마케팅팀 - 2013년 04월 ~ 現 삼성자산운용 글로벌 주식운용팀 주1) 상기인은 이 투자신탁의 투자전략 수립 및 투자의사결정 등에 주도적 핵심적 역할을 수행하는 운용 전문인력입니다. 주2) 운용중인 다른 집합투자기구 중 성과보수가 약정된 집합투자기구:해당사항 없음 주3) 위의 집합투자기구 수에는 모자형투자신탁의 모투자신탁은 포함되어 있지 않습니다. 주4) 운용전문인력의 최근 과거 3년 이내에 운용한 집합투자기구의 명칭, 집합투자재산의 규모와 수익률 등은 금융투자협회 홈페이지(www.kofia.or.kr)에서 확인할 수 있습니다. 나. 운용전문인력의 최근 변경 내역 운용역 운용 기간 홍의석 2010.10.18 ~ 2014. 9.17 이종훈 2014. 9.18 ~ 현재 주1) 2016. 7. 2 기준 최근 3년간의 운용전문인력 내역입니다. [위탁운용사 운용전문인력] 펀드매니저 Kelvin Tang (2016. 7. 2 기준) - 2011 Samsung Asset Management(HongKong) Ltd - 2007 DBS Asset Management(HK) Limited - 2006 Manulife Asset Management(HK) Limited 과거 운용경력 - 2002 DBS Asset Management(HK) Limited - 2000 Tai Fook Fund Management Limited - 1995 Impac Asset Management(HK) Limited - 1994 The University of Lancaster MBA - 1990 Hong Kong Polytechnic University CFA 6. 집합투자기구의 구조 가. 집합투자기구의 종류 및 형태 - 투자신탁, 증권(주식형), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형 17
- 투자신탁의 수익증권 전환 1) C1클래스를 가입한 투자자는 1년 이상 경과 시마다 C2클래스 C3클래스 C4클래스로 자동 전환 됩니다.(전환일 당일의 기준가격으로 전환) 2) C2, C3, C4클래스의 경우에는 최초가입이 불가능한 클래스로 투자자는 C1클래스로만 최초가입이 가 능합니다. 3) 아래의 사유가 발생하는 경우 수익증권 환매에 따른 환매수수료를 징구하지 아니합니다. 1 수익증권 종류의 전환을 위하여 환매청구하는 경우 2 수익증권을 전환 한 후 환매청구하는 경우(단, 전환한 후 추가 납입분에 대해서는 그러하지 아니합니다) 4) A클래스, Ce클래스, Cf클래스 수익증권은 전환되지 않습니다. 나. 종류형 구조 - 이 투자신탁은 판매보수의 차이로 인하여 기준가격이 다르거나 판매수수료가 다른 여러 종류의 수 익증권을 발행하는 종류형투자신탁으로서 이 투자신탁이 보유한 종류의 수익증권은 아래와 같습니 다. (1)종류별 가입자격에 관한 사항 종류별 최초설정일 가입자격 A 2010.10.18 가입제한이 없으며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 C1 2010.10.18 가입제한이 없으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 C2 2011.10.18 C1클래스를 1년이상 보유한 투자자 C3 2012. 3. 8 C2클래스를 1년이상 보유한 투자자 C4 2013. 3. 8 C3클래스를 1년이상 보유한 투자자 18
Ce 2010.10.18 온라인(On-line) 판매전용 수익증권으로 판매수수료가 징구되지 않는 수익 증권 Cf 2015. 6.24 집합투자기구, 특정금전신탁계약, 보험업법상의 특별계정 및 일반계정, 100억 이상 매입한 법인 전용 수익증권 Cw 2015. 4. 9 Wrap Account 및 특전금전신탁 전용 수익증권 Cp(퇴직연 금) 2015. 2.24 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금전용 수익증권 (2)종류별 수수료 및 보수에 관한 사항 클래스 A 납입금액의 1% 이내 수수료 보수(연,%) 선취판매 후취판매 환매 집합투자 판매 신탁 일반사무 - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.89 0.06 - C1 - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 1.50 0.06 - C2 - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 1.40 0.06 - C3 - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.99 0.06 - C4 - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.90 0.06 - Ce - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.95 0.06 - Cf - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.10 0.06 - Cw - - 90일 미만: 이익금의 70% 0.85 0.00 0.06 - Cp(퇴 직연금 ) - - - 0.85 0.80 0.06 - 주) 선취 판매 수수료율은 상기 범위 내에서 판매회사(투자매매업자 또는 투자중개업자) 별로 차등적 용 할 수 있습니다. 차등적용의 내용은 금융투자협회, 판매회사 및 집합투자업자의 홈페이지를 통 해서 확인할 수 있습니다. 자세한 사항은 '제2부. 집합투자기구에 관한 사항 13. 보수 및 수수료 에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 다. 모자형 구조 - 이 투자신탁은 법 제233조에 의거한 모자형 투자신탁의 자투자신탁으로 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁은 아래와 같으며, 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁에 대한 자세한 내용은 집합투자 업자의 인터넷 홈페이지(www.samsungfund.com)에 게시되어 있는 모투자신탁 등록신청서를 참조하 여 주시기 바랍니다. 19
(1) 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁에 관한 사항 모투자신탁명 주요투자대상 투자목적 주요 투자대상 및 전략 주식등 70%이상(A주에의 투자는 70% 이상),채권 30% 이하,어음 30% 이하 이 투자신탁은 중국의 대표기업과 향후 대표기업으로 성장할 것 으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국의 A주 등에 주로 투자하 는 증권투자신탁[주식]으로 중국 A주 시장의 성과를 장기적으로 추구하는 것을 그 투자목적으로 합니다. 삼성CHINA본토대표 주증권모투자신탁[ 주식] 주요투자전략 및 위험관리 A주 라 함은 중국 증권시장에 상장되어 있는 주식 중 중국 역내회사가 발행하여 위안화로 거래하는 주식을 말합니다. (이 하 같음) 1) 기본 운용전략 1 신탁재산의 70% 이상을 중국 본토 A주 시장에 상장된 주 식 등에 투자하여 투자대상 자산의 가격 상승 등에 따른 수익을 추구합니다. 2 해외자산에 대한 투자는 해외위탁운용회사인 삼성자산운 용(홍콩)유한공사에서 수행하고, 국내자산에 대한 투자는 집합 투자업자인 삼성자산운용(주)에서 수행합니다. 2) 주식운용전략 1 철저한 리서치를 바탕으로 하여 아래와 같은 대표 핵심 종목을 발굴하고 투자 가치를 결정합니다. 현재 중국 시장을 대표하면서도 지속적으로 성장 가능한 종목군 위주로 투자합니다. 정부정책과 경제 발전방향 등을 고려했을 때 향후 중국 을 대표할 수 있는 기업으로 도약할 것이 예상되는 신성장 주식 20
등록신청서 제출일 2016. 6.22 을 발굴하여 투자합니다. 시장 및 개별 종목에 대한 집중적이고 지속적인 리서치 를 통해 상대적으로 핵심종목 위주로 포트폴리오를 구성합니다. 2 거시 경제 분석 및 업종 전망 분석을 통해 전략적 업종배 분 전략을 실시합니다. 중국의 경제발전 방향에 대한 체계적인 분석을 실시하 여, 운용역이 시장상황 등을 고려하여 전략적인 업종 배분 전 략을 추구할 계획입니다. 3 신탁재산의 일정 범위내에서 상장시장별 차별화를 활용한 포트폴리오를 구성합니다. 시장상황에 따라 운용역의 판단에 의해 중국본토 B주와 홍콩시장 및 기타 제3국 등의 주식에 투자할 계획입니다. 펀드의 유동성 관리 및 운용의 효율성 등을 고려하여 중 국 A주 관련 ETF 및 기타 중국 시장 관련 ETF에도 투자할 수 있 습니다. 라. 전환형 구조 - 해당사항 없음 7. 집합투자기구의 투자목적 이 투자신탁은 중국의 대표기업과 향후 대표기업으로 성장할 것으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국의 A 주에 주로 투자하는 증권모투자신탁[주식]에 대부분의 신탁재산을 투자하는 증권자투자신탁[주식]으로 중국 A주 시장의 성과를 장기적으로 추구하는 것을 그 투자목적으로 합니다. 또한 이 투자신탁은 외국통화표시자 산에 대하여 환위험 회피를 위한 환헷지 전략을 기본적으로 수행하면서 운용하는 것을 추가적인 투자목적으 로 합니다. A주 라 함은 중국 증권시장에 상장되어 있는 주식 중 중국역내회사가 발행하여 위안화로 거래하는 주 식을 말합니다. (이하 같음) 그러나 상기의 투자목적이 반드시 달성된다는 보장은 없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사 등 이 투자신탁과 관련된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 또는 투자목적의 달성을 보장하지 아니합니다. 8. 집합투자기구의 투자대상 가. 투자 대상 (1) 이 투자신탁의 투자대상 1) 투자대상 투자비율 투자대상 세부설명 삼성CHINA본토대표 주증권모투자신탁[ 주식] 70% 이상 2) 장내파생상품 - 신탁재산 70%이상을 중국의 대표기업과 향후 대표기업 으로 성장할 것으로 예상되는 기업등이 발행하는 중국 의 A주에 투자 법 제5조제2항에 의한 장내파생상품(해외 파생상품시장 에서 거래되는 장내파생상품을 포함하며, 통화관련 파 생상품에 한한다) * 이 투자신탁에서 투자하는 다른 파생상품을 포함하여 21
장내파생상품 3) 장외파생상품 - 4) 5) 신탁업자 고유재산 과의 거래 단기대출, 금융기관 예치 - 10%이하 파생상품 매매에 따른 위험평가액이 이 투자신탁의 자 산총액의 100분의 10 이하가 되도록 함 법 제5조제3항에 의한 장외파생상품(해외 장외파생상품 을 포함하며, 통화관련 장외파생상품에 한한다) * 이 투자신탁에서 투자하는 다른 파생상품을 포함하여 파생상품 매매에 따른 위험평가액이 이 투자신탁의 자 산총액의 100분의 10 이하가 되도록 함 법 시행령 제268조제4항의 규정에 의한 신탁업자 고유 재산과의 거래 환매를 원활하게 하고 투자대기자금을 효율적으로 운용 하기 위하여 필요한 경우 다음의 방법으로 운용할 수 있음 가. 단기대출(30일 이내의 금융기관간 단기자금거래에 의한 자금공여를 말함) 나. 금융기관에의 예치(만기 1년 이내인 상품에 한함) 단, 수익자의 환매청구에 대응하여 집합투자업자가 환 매대금을 마련하는 과정에서 모투자신탁의 환매대금 지 급일정의 차이 및 원활한 환헤지를 위한 모투자신탁의 처분 등으로 인하여 단기대출 및 금융기관에의 예치의 비율이 일시적으로 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하는 경우에는 그러하지 아니할 수 있음. 다음의 경우에는 위의 1),5)의 투자비율을 적용하지 아니함. 다만, 아래의 4 및 5의 경우에는 투 자비율 적용 예외 기간을 15일 이내로 함. 1 투자신탁 최초설정일부터 1개월간 2 투자신탁 회계기간 종료일 이전 1개월간 3 투자신탁 계약기간 종료일 이전 1개월간 4 3영업일 동안 누적하여 추가설정 또는 해지청구가 각각 투자신탁 자산총액의 10%를 초과하는 경 우 5 투자신탁재산인 투자증권 등의 가격변동으로 1),5)의 규정을 위반하게 되는 경우 아래의 사유로 인하여 불가피하게 위의 5)의 투자한도를 초과하게 된 경우에는 초과일로부터 3개월 이내에 그 투자한도에 적합하도록 하여야 함. 다만, 부도 등으로 매각이 불가능한 증권은 매각이 가능한 시기까지 이를 그 투자한도에 적합한 것으로 봄. 1투자신탁재산에 속하는 투자대상자산의 가격 변동 2투자신탁의 일부해지 3담보권의 실행 등 권리행사 4투자신탁재산에 속하는 증권을 발행한 법인의 합병 또는 분할합병 5그 밖에 투자대상자산의 추가 취득 없이 투자한도를 초과하게 된 경우 주1) 상기 투자비율은 투자자산별 투자금액(파생상품의 경우 파생상품 매매에 따른 위험평가액 적용)이 투자신탁 자산총액(파생상품의 경우 상품별로 달리 적용)에서 차지하는 비율로 산출합니다. 주2) 투자대상에 대한 자세한 내용은 법령 및 신탁계약을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 모투자신탁 주요 투자 대상 아래의 투자대상은 모투자신탁의 주된 투자대상을 기재한 것으로 투자대상에 대한 자세한 내용은 집합 투자업자 인터넷 홈페이지(www.samsungfund.com)에 게시되어 있는 모투자신탁의 신탁계약 또는 모투자 신탁의 등록신청서를 참조하여 주시기 바랍니다. 22
삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁[주식] 투자대상 투자비율 투자대상 조건 주식등 채권 어음 70%이상(A주에 의 투자는 70% 이상) 30% 이하 30% 이하 법 제4조제4항에서 정하는 지분증권으로서 주권, 신주인수권이 표시된 것, 법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 출자증 권 또는 법 제4조제8항에서 정하는 증권예탁증권 중 지분증권 과 관련된 증권예탁증권(주권상장법인이 발행한 것 및 증권시 장에 기업공개를 위하여 발행한 공모주에 한하며, 증권시장과 동일하거나 유사한 것으로 해외 증권시장에 상장된 외국법인 등이 발행한 것을 포함) 법 제4조제3항의 규정에 의한 국채증권, 지방채증권, 특수채증 권, 사채권(취득시 신용평가등급이 A- 이상이어야 하며 사모사 채권, 자산유동화에관한 법률에 의한 자산유동화 계획에 따라 발행하는 사채권 및 주택저당채권유동화회사법 또는 한국주택 금융공사법에 따라 발행되는 주택저당채권담보부채권 또는 주 택저당증권은 제외) 법 시행령 제79조제2항제5호에서 정하는 금융기관이 발행ㆍ할 인ㆍ매매ㆍ중개ㆍ인수 또는 보증하는 어음ㆍ채무증서 또는 법 제4조제3항의 규정에 의한 기업어음증권으로서 신용등급이 A2- 이상인 것 주1) 상기 투자비율은 투자자산별 투자금액(파생상품의 경우 파생상품 매매에 따른 위험평가액 적용)이 투자신탁 자산총액(파생상품의 경우 상품별로 달리 적용)에서 차지하는 비율로 산출합니다. 주2) 모투자신탁의 투자대상에 대한 자세한 내용은 집합투자업자 인터넷 홈페이지에 게시되어 있는 모투 자신탁의 신탁계약을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 투자 제한 - 집합투자업자는 투자신탁재산을 운용함에 있어 다음에 해당하는 행위를 신탁업자에게 지시할 수 없습니 다. 다만, 법령 및 규정에서 예외적으로 인정한 경우에는 그러하지 아니합니다. (1) 이 투자신탁의 투자제한 구분 투자제한의 내용 예외 이해관계인과의 거래제한 동일회사 기초 파생상품 투자 파생상품매매 이 투자신탁 자산총액의 100분의 10 을 초과하여 법 시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인과 집합투자재 산을 다음의 어느 하나에 해당하는 방법으로 운용하는 거래. 단, 집합투자업자의 대주주나 계열회사와는 아래의 어느 하나 에 해당하는 방법으로 운용할 수 없음 가. 법 제83조제4항에 따른 단기대출 나. 환매조건부매수(증권을 일정기간 후에 환매도할 것을 조 건으로 매수하는 경우를 말함) 파생상품의 매매와 관련하여 기초자산 중 동일법인 등이 발행 한 증권(그 법인 등이 발행한 증권과 관련된 증권예탁증권을 포함)의 가격변동으로 인한 위험평가액이 이 투자신탁 자산총 액의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 파생상품 매매에 따른 위험평가액이 이 투자신탁의 자산총액 의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 최초설정일로부 터1개월간 최초설정일로부 터1개월간 23
동일 거래상대방 투자한도 초과 장외파생상품매매 같은 거래상대방과의 장외파생상품 매매에 따른 거래상대방 위험평가액이 이 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 아래의 사유로 인하여 불가피하게 위의 투자한도(이해관계인 과의 거래 제한 제외)를 초과하게 된 경우에는 초과일부터 3 월 이내에 그 투자한도에 적합하도록 하여야 한다. 다만, 부 도 등으로 매각이 불가능한 증권은 매각이 가능한 시기까지 이를 그 투자한도에 적합한 것으로 본다. 가. 투자신탁재산에 속하는 투자대상자산의 가격 변동 나. 투자신탁의 일부해지 다. 담보권의 실행 등 권리행사 라. 투자신탁재산에 속하는 증권을 발행한 법인의 합병 또는 분할합병 마. 그 밖에 투자대상자산의 추가 취득 없이 투자한도를 초과 하게 된 경우 법 시행령 제80조제5항에서 정하는 적격 요건을 갖추지 못한 자와 장외파생상품을 매매하는 행위 최초설정일로부 터 1개월간 주) 투자제한에 대한 자세한 내용은 법령 및 신탁계약을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 모투자신탁의 주요 투자 제한 아래의 투자제한은 모투자신탁의 투자제한 중 일부만 기재한 것으로 모투자신탁의 투자제한에 대한 내용 은 법령 및 집합투자업자 인터넷 홈페이지(www.samsungfund.com)에 게시되어 있는 모투자신탁의 신탁계 약 또는 모투자신탁의 등록신청서를 참조하여 주시기 바랍니다. 삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁[주식] 구분 투자제한의 내용 예외 이해관계인과의 거래제한 동일종목투자 이 투자신탁 자산총액의 100분의 10 을 초과하여 법 시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인과 집합투자재 산을 다음의 어느 하나에 해당하는 방법으로 운용하는 거래. 단, 집합투자업자의 대주주나 계열회사와는 아래의 어느 하나 에 해당하는 방법으로 운용할 수 없음 가. 법 제83조제4항에 따른 단기대출 나. 환매조건부매수(증권을 일정기간 후에 환매도할 것을 조 건으로 매수하는 경우를 말함) 이 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하여 동일종목의 증권(집합투자증권 및 외국 집합투자증권을 제외하되, 법 시 행령 제80조제3항에서 규정하는 원화로 표시된 양도성 예금증 서, 기업어음증권 외의 어음, 대출채권ㆍ예금ㆍ금융위원회가 정하여 고시하는 채권( 債 權 )을 포함)에 투자하는 행위. 이 경 우 동일법인 등이 발행한 증권 중 지분증권(그 법인 등이 발 행한 지분증권과 관련된 증권예탁증권을 포함. 이하 같다)과 지분증권을 제외한 증권은 각각 동일종목으로 봄. 다만, 다음 의 경우에는 각 각 정하는 바에 따라 100분의 10을 초과하여 동일종목 증권에 투자할 수 있음. 가. 국채증권, 한국은행통화안정증권, 정부나 지방자치단체가 원리금의 지급을 보증한 채권, 법 시행령 제80조제1항제6호나 최초설정일로부터 1개월간 24
목에 의한 금융위원회가 정하여 고시하는 상장지수집합투자기 구의 집합투자증권에 투자신탁 자산총액의 100분의 100까지 투자하는 경우 나. 지방채증권, 특수채증권(한국은행통화안정증권 및 정부나 지방자치단체가 원리금의 지급을 보증한 채권 제외) 및 직접 법률에 따라 설립된 법인이 발행한 어음(기업어음증권 및 금 융기관이 할인ㆍ매매ㆍ중개 또는 인수한 어음만 해당), 파생 결합증권, 법 시행령 제79조제2항제5호가목부터 사목까지의 금융기관(이하 이 목에서 금융기관 이라 한다)이 발행한 어음 또는 양도성 예금증서 또는 은행ㆍ투자매매업자 또는 투 자중개업자ㆍ증권금융회사ㆍ종합금융회사가 발행한 채권, 금 융기관이 지급을 보증한 채권(모집의 방법으로 발행한 채권만 해당) 또는 어음, 경제협력개발기구에 가입되어 있는 국가및 중화인민공화국이 발행한 채권, 주택저당채권유동화회사법 또 는 한국주택금융공사법에 따른 주택저당채권담보부채권 또는 주택저당증권(주택저당채권유동화회사법에 의한 주택저당채권 유동화회사, 한국주택금융공사법에 의한 한국주택금융공사 또 는 법 시행령에서 정한 금융기관이 지급 보증한 주택저당증권 ), 상장지수집합투자기구의 집합투자증권에 투자신탁 자산총 액의 100분의 30까지 투자하는 경우 동일법인등이 발행한 지분증권 파생상품매매 동일 거래상대방 다.동일법인 등이 발행한 지분증권의 시가총액비중이 100분의 10을 초과하는 경우에 그 시가총액비중까지 투자하는 경우. 이 경우 시가총액비중은 거래소가 개설하는 증권시장 또는 해 외증권시장 별로 매일의 그 지분증권의 최종시가의 총액을 그 시장에서 거래되는 모든 종목의 최종시가의 총액을 합한 금액 으로 나눈 비율을 1개월간 평균한 비율을 말하며, 매월 말일 을 기준으로 산정하여 그 다음 1월간 적용 이 투자신탁 자산총액으로 동일법인 등이 발행한 지분증권 총 수의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 파생상품 매매에 따른 위험평가액이 이 투자신탁의 자산총액 의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 같은 거래상대방과의 장외파생상품 매매에 따른 거래상대방 위험평가액이 이 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하여 투자하는 행위 최초설정일로부터 1개월간 최초설정일로부터 1개월간 9. 집합투자기구의 투자전략, 투자방침 및 수익구조 가. 투자 전략 및 위험관리 (1) 이 투자신탁은 그 신탁재산의 대부분을 중국 A주에 주로 투자하는 삼성CHINA본토대표주증권모투자 신탁[주식]에 투자하여 투자자산의 가치 증대를 추구하는 것을 그 주된 투자전략으로 합니다. (2) 이 투자신탁의 성과 비교 등을 위해 아래와 같은 비교지수를 사용하고 있으며, 시장 상황 및 투자 전략의 변경, 새로운 비교 지수의 등장에 따라 이 비교지수는 변경될 수 있습니다. 이 경우 변경 등록 후 법령에서 정한 절차(수시공시 등)에 따라 공시될 예정입니다. * 비교 지수 : CSI300 지수 X 90% + 콜금리 X 10% 25
1) 이 투자신탁의 비교지수인 CSI300지수는 중국의 중증지수유한공사( 中 證 指 數 有 限 公 司, China Securities Index Co.,LTD)에서 중국 상해와 심천거래소의 A주를 대상으로 산출하는 지수로 거래량과 시가총액 등을 고려하여 300개 내외의 종목으로 구성된 지수로서 2004.12.31을 기준 으로 하여 1,000으로 시작한 지수입니다. 2) CSI300지수를 비교지수로 선정한 사유는 이 지수가 중국본토 증권시장인 상해와 심천증권시장 모두의 A주를 대상으로 하고 있고 구성종목이 유동성 및 변동성을 고려하여 선정되므로 투자 가능성 등을 고려했을 때 비교지수로 적합하다고 판단하였습니다. 또한, 이 투자신탁은 환위 험을 회피하기 위한 환헷지전략을 수행하므로 원화환산을 하지 않은 값을 비교지수로 활용합 니다. 3) CSI300지수는 중증지수유한공사의 인터넷 홈페이지(http://www.csindex.com.cn)등을 통하여 자세한 산출방식, 구성종목, 현재 가격 및 과거시세 흐름을 확인하실 수 있습니다. (3) 이 투자신탁은 외국통화표시자산에 대하여 환위험 회피를 위한 환헷지 전략을 기본적으로 수행하면 서 운용하는 것을 운용목적으로 합니다. 다만, 중국 위안화 표시 자산에의 투자로 인해 발생하는 환위험을 회피하기 위한 효과적인 수단이 존재하지 않거나 부족할 경우 미국달러화를 활용하여 환 헷지 전략을 실시할 계획입니다. 그러나, 이러한 원화-달러화 헷지는 달러화와 위안화간의 상대적 가치변동에 따른 위험에 노출되어 해외투자로 인한 환위험의 일부 또는 전부를 회피하지는 못할 수 있다. 또한 원화-달러화 헷지 전략도 외환 시장상황의 급변동, 거래량 부족 등의 이유로 효과적으 로 실행되지 못할 수 있으며, 이로 인해 투자신탁재산의 일부 또는 전부가 환위험에 노출될 수 있 습니다. (4) 이 투자신탁은 통화관련 장내 또는 장외파생상품(이종 통화간 교차 헷지, 기타 상관관계가 높은 통화를 활용한 헷지를 포함)등을 통해 환헤지를 실행할 계획입니다. 환헷지 비율은 시장상황, 투 자수단의 유용성 등을 고려하여 운용역의 판단에 따라 결정될 예정입니다. (5) 환헷지란 통화관련 장내 또는 장외파생상품 등을 이용하여 펀드의 매수시점과 매도시점의 원화 대 외화의 환율변동으로 인한 손실위험을 감소시키는 것을 뜻합니다. 즉 해외펀드의 대부분은 주 식, 채권 또는 어음 등의 외화표시 자산등을 투자하기 때문에 투자기간중에 환율의 하락(원화가 치의 상승)으로 인해 환차손이 발생할 수 있으며 이러한 손실을 제어하기 위하여 환헷지를 실시 하는 것입니다. 그러나 반대로 환율이 상승(원화가치의 하락)하는 경우 투자한 외화표시 자산등 의 가치는 상승하지만 환헤지를 위한 통화관련 장내 또는 장외파생상품 등에서 손실을 야기할 수 있습니다. (6) 이 투자신탁의 환헤지 전략에 따른 목표 환헤지 비율과 환헤지가 수익률에 미치는 효과는 아래 와 같습니다. 목표 펀드수익률에 미치는 효과 (단위 : %) 기준일 현재 환헤지 비율 기준일 현재 환노출 비율 80 ~ 110 85.89 14.11 환율변화와 반대방향의 손익이 발생한 비율 환율변화와 동일한 방향 손익이 발생한 비율 주1) 환헤지란 선물환계약, 한국거래소 통화선물 등 통화관련 파생상품 등을 이용하여 환율 변동으로 인 한 외화표시자산의 가치 변동을 줄이는 것을 말하며, 환헤지 비율은 기준일 현재 펀드에서 보유하 고 있는 총 외화표시자산의 평가액 대비 환헤지 규모를 비율로 표시한 것을 말합니다. 주2) 목표한 환헤지 비율은 시장상황, 투자수단의 유용성에 따라 사전에 별도의 고지 없이 운용역의 판 단으로 변동될 수 있습니다. 26
이 투자신탁은 장외파생상품 또는 장내파생상품을 활용하여 환헤지 전략을 수행하는데 시장상황에 따 라 장외파생상품 또는 장내파생상품을 조합하거나 어느 한쪽을 사용할 수도 있습니다. 환헤지에 따른 비 용을 산출함에 있어 장내파생상품을 활용하는 경우는 증거금 및 수수료 등 비용이 정형화 되어 있어 비 용 산출이 가능하나, 장외파생상품은 장외거래 특성상 수수료 등 비용이 정형화되어 있지 않고 계약환율 자체에 이미 비용이 반영되어 있어 비용만을 별도 분리하여 정확하게 산출하는 것이 불가능합니다. 따라 서, 이 투자신탁의 환헤지 전략의 특성상 장내파생상품의 환헤지 비용만을 표시할 경우에는 투자자에게 부적절하거나 잘못된 정보를 제공하게 될 수 있으므로 환헤지에 따른 비용을 별도로 산출하지 않습니다. (7) 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 주요투자전략 및 위험관리는 아래와 같으며, 자세한 모투자 신탁의 투자전략 및 위험관리 등에 대한 내용은 집합투자업자 인터넷 홈페이지 (www.samsungfund.com)에 게시되어 있는 모투자신탁의 등록신청서를 참조하여 주시기 바랍니다. 투자신탁명 삼성CHINA본토대표주증권 모투자신탁[주식] 1) 기본 운용전략 주요 투자 전략 1 신탁재산의 70% 이상을 중국 본토 A주 시장에 상장된 주식 등에 투자하여 투자대상 자산의 가격 상승 등에 따른 수익을 추구합니다. 2 해외자산에 대한 투자는 해외위탁운용회사인 삼성자산운용(홍콩)유한공사에 서 수행하고, 국내자산에 대한 투자는 집합투자업자인 삼성자산운용(주)에 서 수행합니다. 2) 주식운용전략 1 철저한 리서치를 바탕으로 하여 아래와 같은 대표 핵심 종목을 발굴하고 투 자 가치를 결정합니다. 현재 중국 시장을 대표하면서도 지속적으로 성장 가능한 종목군 위주로 투자합니다. 정부정책과 경제 발전방향 등을 고려했을 때 향후 중국을 대표할 수 있 는 기업으로 도약할 것이 예상되는 신성장 주식을 발굴하여 투자합니다. 시장 및 개별 종목에 대한 집중적이고 지속적인 리서치를 통해 상대적으 로 핵심종목 위주로 포트폴리오를 구성합니다. 2 거시 경제 분석 및 업종 전망 분석을 통해 전략적 업종배분 전략을 실시합 니다. 중국의 경제발전 방향에 대한 체계적인 분석을 실시하여, 운용역이 시장 상황 등을 고려하여 전략적인 업종 배분 전략을 추구할 계획입니다. 3 신탁재산의 일정 범위내에서 상장시장별 차별화를 활용한 포트폴리오를 구 성합니다. 시장상황에 따라 운용역의 판단에 의해 중국본토 B주와 홍콩시장 및 기 타 제3국 등의 주식에 투자할 계획입니다. 펀드의 유동성 관리 및 운용의 효율성 등을 고려하여 중국 A주 관련 ETF 및 기타 중국 시장 관련 ETF에도 투자할 수 있습니다. 이 투자신탁의 투자전략 및 위험관리가 반드시 달성된다는 보장은 없습니다. 이 투자신탁의 투자전략 및 위험관리는 작성 시점 현재의 시장상황을 감안하여 작성된 것으로 시장 상황의 변동이나 당사 내부기준의 변경 또는 기타 사정에 의하여 변경될 수 있습니다. 이러한 경우 변경된 투자전략 및 위험관리 내용은 변경 등록(또는 정정 신고)하여 수시공시 절차에 따라 공시될 예정입니다. 27
주요 투자대상국가의 현황 구분 대상 국가 내용설명 이머징아시 아 CHINA 개요 15년 CIA WORLD FACTBOOK 기준 - 과거 30년간 자본주의와 유사한 형태의 계획경제체계로 변모. 세계 2위의 경제대국 및 세계 1위의 수출국 - 인구: 13.5억 명(인구증가율: 0.44%, 평균기대수명: 75.15년) 시장현황 - 1인당 GDP(PPP): USD 12,900(14년), 미국을 능가하는 거대한 경제규모 -줄어드는 국내 저축율, 내수소비부진,고임금 일자리 부족 등이 중국의 경제 성장율을 낮추게 하는 요인 거래제도 - 사용 통화: Chinese renminbi(cny) - 거래소: Shanghai Stock Exchange, Shenzhen Stock Exchange - 예탁기관: China Securities Depository & Clearing Corporation Limited(CSDCC) (상해와 심천으로 분리되어 있음) - 결제제도: A-SHARE(당일결제), B-SHARE(T+3일) - 입금 및 송금 제한: 월 1회 - 외국인 투자제한: A-SHARE의 경우 개별 주식의 10% 이상 보유 제한 주) 상기의 국가 개요는 이 투자신탁재산(모투자신탁 포함)으로 투자 가능한 주요 국가에 대한 개략적인 설명으로 참고용으로 제시된 것입니다. 따라서 이 투자신탁이 상기에 열거한 국가에만 투자한다는 것 을 의미하는 것이 아니며, 이 투자신탁의 투자목적 및 투자전략에 따라 상기에 열거된 국가라도 투자 하지 않을 수 있으며, 상기에 열거되지 않은 국가에도 투자할 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 또한 상기의 국가개요는 참고용으로 작성된 것으로 작성일 현재 입수 가능한 자료를 기초로 하여 작성되었 습니다. 따라서 상기의 국가개요의 내용이 실제 정보와 차이가 날 수 있으며, 작성시점 이후 변경될 수 있습니다. 나. 수익 구조 - 해당사항 없음 10. 집합투자기구의 투자위험 이 투자신탁은 원본을 보장하지 않습니다. 따라서 투자원본의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 존 재하며 투자금액의 손실 내지 감소의 위험은 전적으로 수익자가 부담하며, 집합투자업자나 판매회사 등 어떤 당사자도 투자손실에 대하여 책임을 지지 아니합니다. 또한, 이 투자신탁은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하는 은행예금과 달리 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 아래의 투자위험은 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 투자위험을 포함하여 작성되었습니다. 다음의 투자위험은 본 자료 작성시점 현재 중요하다고 판단되는 위험을 기재한 것이며, 발생 가능한 모 든 위험을 기재한 것이 아님을 유의하셔야 합니다. 또한, 향후 운용과정 등에서 현재로는 예상하기 어려 운 위험이 발생하거나 현재 시점에서는 중요하지 않다고 판단되어 기재에 누락되어 있는 위험의 정도가 커져 그 위험으로부터 심각한 손실이 발생할 수도 있음에 유의하셔야 합니다. 가. 일반위험 28
구분 환율변동위험 시장위험 및 개별위 험 거래상대방 및 신용위험 투자위험의 주요내용 이 투자신탁은 통화관련 파생상품 거래를 통해 환위험을 회피하는 것을 목표로 하고, 미 실현 손익에 대해서는 주기적으로 환 헷지 비율을 조정하여 최대한 환 위험을 회피 하고자 합니다. 다만, 중국 위안화 표시 자산에의 투자로 인해 발생하는 환위험을 회 피하기 위한 효과적인 수단이 존재하지 않거나 부족할 경우 미국달러화를 활용하여 환헷지 전략을 실시할 계획입니다. 그러나 관련 시장 규모, 거래비용, 투자수단의 유 용성, 시장간의 시차, 관련 시장의 교란 및 전세계 거시 경제적인 기타 변수등에 따라 환 위험을 회피하기 곤란한 경우에는 일부 또는 전체에 대하여 환 위험에 노출될 수 있습니다. 또한 환헷지를 하는 경우에도 투자신탁 설정 해지의 반복, 가격변동, 최소 환헷지거래규모 등으로 인하여, 이 투자신탁에서 투자하는 외화자산의 환위험에 대하 여 100% 헷지를 하는 것은 불가능하기 때문에 투자신탁 순자산액±일정 범위에서 환헷 지가 이루어집니다. 이에 따라 환헷지를 하는 경우에도 투자신탁 순자산액에 미달되거 나 초과되는 부분은 환율변동위험에 노출됩니다. 투자신탁재산을 주로 중국 및 기타 국가의 증권시장에 상장되어 있거나 상장이 예정되 어 있는 중국본토주식 등에 투자함으로써 유가증권의 가격 변동, 이자율, 환율변동 등 기타 거시경제지표의 변화에 따른 위험에 노출됩니다. 특히, 이 투자신탁은 중국 및 기타국가 환율변동 등 해외경제지표의 변화에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 투자신탁재산의 가치는 투자대상종목 발행회사의 영업환경, 재무상황 및 신용상태의 악화에 따라 급격히 변동될 수 있습니다. 보유하고 있는 증권 및 단기금융상품 등을 발행한 회사가 신용등급의 하락 또는 부도 등과 같은 신용사건에 노출되는 경우 그 증권 및 단기금융상품 등의 가치가 하락할 수 있습니다. 나. 특수위험 구분 국가위험 및 외국세법에 의한 과 세에 따른 위험 환매금 지급 과정에 서 발생하는 환율변 동위험 투자자금 회수 연기 위험 이 투자신탁은 중국본토주식 등에 투자하기 때문에 투자대상국가, 지역의 시장, 정치 및 경제상황 등에 따른 위험이 더 많이 노출이 되어 있고, 외국인 투자 한도, 넓은 매 매호가 차이, 증권시장의 제한된 개장시간과 거래량 부족 등의 원인으로 인하여 유동 성에 제약이 발생할 수도 있으며, 정부정책 및 제도의 변화로 인해 자산가치의 손실이 발생할 수 있고 외국인에 대한 투자제한, 조세제도 변화 등의 정책적 변화 및 사회전 반적인 투명성부족으로 인한 공시자료의 신뢰성 등의 위험도 있습니다. 또한, 투자국 가의 세법에 의한 배당소득세, 양도소득세 등이 부과될 수 있으며, 향후 특정 외국의 세법 변경으로 높은 세율이 적용될 경우 세후 배당소득, 세후 양도소득 등이 예상보다 감소할 수 있습니다. 수익자의 환매신청에 따른 환매금액은 한국으로 송금하는 날까지 중국본토에 외국 통 화로 남아 있으며 이로 인한 환율변동은 이 투자신탁에 잔존하는 수익자의 손익으로 반영됩니다. 투자위험의 주요내용 이 투자신탁은 적격외국기관투자가(QFII) 자격을 획득한 집합투자업자가 운용하는 펀 드로 중국의 법과 규정에 의해서 송금 및 투자한도에 대한 제한을 받고 있으며, 송금 규제정책 등으로 인해 신탁계약상 기재된 환매대금 지급일정대로 환매대금을 지급하지 못하고 환매대금지급이 연기될 수 있는 위험이 있습니다. 현재 송금 및 승인 받은 투자한도에 대하여는 6개월 이내에 투자를 완료해야 하고 또 한 투자를 완료한 시점부터 3개월 동안을 중국 본토 밖으로 투자원금이나 이익금의 송 금이 제한됩니다. 따라서 펀드 최초 설립일로부터 최대 9개월 동안은 중국 본토 밖으 로 송금행위가 제한될 수 있으며, 향후에도 중국당국의 해외로의 송금규제정책의 변화 에 따라 추가적인 환매연기위험의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 현재 중 국 외환관리규정상 QFII 투자자금(이익금 포함)의 해외송금을 주 1회로 제한하되, 매 29
투자자금 회수 연기 위험 월 기준으로 한달간 누적된 순입출금액이 전년말 동 펀드 본토투자총자산액의 20%를 초과하는 것을 금지하고 있으므로 이에 따라 환매대금 수령이 지연될 수 있습니다. 최소투자규모 제한 으로 인한 위험 중국 세제상 위험 중국시장 고유의 위험 QFII의 지위 취소 또는 투자제한에 따 른 위험 QFII로서 중국 A주에 투자하기 위해서는 최초 투자자금 규모가 USD 20millions 이상이 어야 합니다. 따라서 최초 모집금액이 USD 20millions에 미달할 경우에는 그 금액에 해당할 때까지 중국 A주에 대한 투자가 지연될 수 있으며 최종 모집금액이 USD 20millions에 미달하게 될 경우에는 법령 및 약관에서 정하는 절차에 따라 이 투자신 탁이 해지될 수 있습니다. 중국 과세당국은 중국 A주에 투자하는 투자신탁 이익에 대하여 소급 과세를 적용할 수 도 있습니다. 이 경우 이로 인해 발생하는 과세 금액은 이 투자신탁의 비용으로 처리 하여 기준가격에 반영될 수 있습니다. 그러므로 만일 중국 과세당국이 소급 과세를 적 용할 경우에는 이로 인한 불이익이 발생할 수 있습니다. 자세한 사항은 자투자신탁의 투자설명서 별첨의 A주 관련 세제 변경 가능성 및 그 대응계획 을 참조하시기 바랍 니다. 중국 증권시장은 아직까지는 발전단계에 있는 시장이므로 선진국의 그것과 비교할 때 증권시장 관련 규정, 외국인투자자에 대한 규제, 외환 환전, 해외송금 제한, 조세제도 등의 규정이 불투명하고 예측 가능성이 떨어집니다. 따라서 이러한 규정의 불투명성, 예측의 어려움으로 인하여 수익자에게 불이익이 발생할 수도 있습니다. 집합투자업자는 QFII로서 중국본토의 주식시장에 투자할 예정이나, 투자기간 중 중국 당국으로부터 QFII 자격을 제한 받거나 규정 위반에 따른 투자제한을 받을 수 있습니 다. 이 경우 일정기간 중국본토의 주식시장에 투자가 곤란하거나 심지어 QFII 자격이 취소될 수 있습니다. 이로 인하여 수익자에게 불이익이 발생할 수 있으며 심지어 중국 본토 투자가 불가능하여 이 투자신탁이 정하고 있는 투자목적을 달성하지 못할 수 있 습니다. 다. 기타 투자위험 구분 순자산가치 변동위험 환매연기위험 오퍼레이션 위험 해외위탁자산운용회 사 변경에 따른 위 험 유동성 위험 투자위험의 주요내용 환매청구일과 환매일이 다르기 때문에 환매청구일로부터 환매일까지의 투자신탁재산의 가치변동에 따른 위험에 노출됩니다. 투자신탁재산의 매각이 불가능하여 사실상 환매에 응할 수 없거나 환매에 응하는 것이 수익자의 이익을 해할 우려가 있는 경우 또는 이에 준하는 경우로서 금융위가 인정하 는 경우에는 수익증권의 환매가 연기될 수 있습니다. 환매가 연기되는 사유에 대해서 는 투자설명서 제2부의 11. 매입, 환매, 전환절차 및 기준가격 적용기준 을 참고하 여 주시기 바랍니다. 해외투자의 경우 국내투자와 달리 시차에 의한 시장폐장 및 개장시간의 차이로 인해 신탁재산의 평가에 있어 시차가 발생할 수도 있습니다. 또한 복잡한 결제과정 및 현금 운용과정에서 발생하는 오퍼레이션 위험이 국내투자보다 더 높습니다. 집합투자업자는 이 투자신탁의 투자목적을 달성하기 위하여 필요하다고 판단되는 경우 신탁계약 변경을 통해 해외위탁자산운용회사를 변경 또는 추가할 수 있습니다. 이 경 우 해외위탁자산운용사의 운용방법 및 운용전략의 일부 또는 전부가 변경될 수 있습니 다. 중국본토주식 등의 유가증권시장 규모 등을 감안할 때 투자신탁재산에서 거래량이 풍 부하지 못한 종목에 투자하는 경우 투자대상 종목의 유동성부족에 따른 환금성에 제약 이 발생할 수 있으며, 이는 투자신탁재산의 가치하락을 초래할 수 있습니다. 30
투자신탁 해지 위험 투자신탁 소규모의 위험 투자신탁이 최초로 설정한 후 1년이 되는 날에 원본액이 50억원 미만인 경우, 최초로 설정하고 1년이 지난 후 1개월간 계속하여 투자신탁의 원본액이 50억원 미만인 경우 및 수익증권 전부의 환매청구가 있는 경우 집합투자업자는 투자자의 사전 동의 없이 투자신탁을 해지 또는 해산할 수 있습니다. 투자신탁의 설정금액이 소액이거나, 환매 등에 의해 투자신탁의 규모가 일정 규모 이 하로 작아지는 경우, 분산투자 등 원활한 펀드 운용에 장애가 발생할 수 있습니다. 라. 이 집합투자기구에 적합한 투자자 유형 이 투자신탁은 그 신탁재산의 대부분을 중국 A주에 주로 투자하는 삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁[ 주식]에 투자하여 투자자산의 가치 증대를 추구하는 것을 그 주된 투자전략으로 합니다. 위 투자전략에 따른 투자위험에 노출되므로 이 투자신탁은 6등급 중 2등급에 해당되는 높은 위험수준의 투자위험을 지니고 있습니다. 따라서 동 투자위험을 감수하더라도 동 투자전략에 따른 투자수익을 기대 하는 투자자에게 적합합니다. [투자위험등급구분] 1등급 : 매우높은위험 2등급 : 높은위험 3등급 : 다소높은위험 4등급 : 중간위험 5등급 : 낮은위험 6등급 : 매우낮은위험 <위험등급 기준표(연환산 표준편차 기준)> 등급 1(고위험) 2 3 4 5 6(저위험) 표준편차 25%초과 25%이하 15%이하 10%이하 5%이하 0.5%이하 주1) 실제 변동성은 매년 결산시점에 측정하며, 해당 결산일 기준 이전 3년(156주)간 펀드의 주간 수익 률의 연환산 표준편차와 동급 기준표상의 표준편차 상한치를 비교합니다. (종류형 집합투자기구인 경우 해당 운용펀드의 수익률을 기준으로 산정) 주2) 이 투자신탁의 위험등급 적용을 위해 산출한 실제 연환산 표준편차는 22.67% 입니다. 주3) 추후 매 결산시마다 변동성을 재측정하게 되며 이 경우 투자위험등급이 변동될 수 있습니다. 주4) 이 투자위험등급은 집합투자업자가 분류한 것으로 판매회사의 분류 등급과는 상이할 수 있습니다. 11. 매입, 환매, 전환 절차 및 기준가격 적용 기준 31
가. 매입 (1) 매입방법 이 투자신탁의 수익증권은 판매회사 영업시간 중 판매회사 창구에서 직접 매입 신청하실 수 있습니 다. 다만, 판매사에서 온라인 판매를 하는 경우, 온라인을 통한 매입도 가능합니다. 또한 이 투자 신탁의 매입시 자동이체를 통한 자금납입도 가능합니다. (2) 종류별 가입자격 이 투자신탁의 가입가능한 수익증권의 종류 및 가입자격은 아래와 같습니다. - A클래스 : 가입제한이 없으며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 - C1클래스 : 가입제한이 없으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 - C2클래스 : C1클래스를 1년이상 보유한 투자자 - C3클래스 : C2클래스를 1년이상 보유한 투자자 - C4클래스 : C3클래스를 1년이상 보유한 투자자 - Ce클래스 : 온라인(On-line) 판매전용 수익증권으로 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 - Cf클래스 : 집합투자기구, 특정금전신탁계약, 보험업법상의 특별계정 및 일반계정, 100억 이 상 매입한 법인 전용 수익증권 - Cw클래스 : Wrap Account 및 특전금전신탁 전용 수익증권 - Cp(퇴직연금) 클래스 : 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금전용 수익증권 (3) 매입청구시 적용되는 기준가격 1) 오후5시 이전에 자금을 납입한 경우 : 납입일로부터 제2영업일(D+1)에 공고되는 기준가격을 적 용. 2) 오후5시 경과 후에 자금을 납입한 경우 : 납입일로부터 제3영업일(D+2)에 공고되는 기준가격을 적용. D D+1 D+2 자금납입일 (오후5시 이전) 자금납입일 (오후5시 경과후) 기준가 적용일 기준가 적용일 3) 이 투자신탁을 최초로 설정하는 때에는 투자신탁 최초설정일의 기준가격은 1,000원으로 합니다. 나. 환매 32
(1) 수익증권의 환매 이 투자신탁의 수익증권은 판매회사 영업시간 중 판매회사 창구에서 직접 환매 청구하실 수 있습니 다. 또한 판매회사에서 이 투자신탁을 온라인으로 판매하는 경우 온라인을 통해서도 환매가 가능합 니다. (2) 환매청구시 적용되는 기준가격 1) 오후5시 이전에 환매를 청구한 경우 : 환매청구일로부터 제3영업일(D+2)에 공고되는 기준가격을 적용하여 제8영업일(D+7)에 관련세금 등을 공제한 후 환매대금을 지급합니다. 2) 오후5시 경과 후에 환매를 청구한 경우 : 환매청구일로부터 제4영업일(D+3)에 공고되는 기준가격 을 적용하여 제9영업일(D+8)에 환매대금이 지급됩니다. D D+1 D+2 D+3 D+4 D+5 D+6 D+7 D+8 환매청구일 (오후5시 이전) 환매청구일 (오후5시 경과후) 기준가 적용일 기준가 적용일 환매대금 지급일 환매대금 지급일 3) 1)내지 2)의 규정에도 불구하고 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그 정한 바에 따라 환매 대금을 지급하고 "제5부. 3.집합투자기구 공시에 관한 사항. 나. 수시공시.(2) 수시공시"에 준 하는 방법으로 수익자에게 통보할 예정입니다. 1 중국 당국의 외환 통제로 인하여 일시적으로 중국에서 국내로의 송금이 제한되는 경우: 이후 가장 빨리 도래하는 환매대금 지급 가능일에 지급 2 투자신탁의 당월 환매대금지급총액이 중국 당국이 정한 월간 송금 한도액을 초과한 경우: 수익 자의 환매대금 지급 청구 순서를 기준으로 송금 한도액을 초과한 환매대금에 해당하는 수익자 는 송금 한도액을 충족하는 날까지 순연하여 적용 4) 판매회사가 해산 허가취소, 업무정지 등의 사유(이하 '해산등')로 인하여 환매청구에 응할 수 없는 경우에는 집합투자업자에 직접 청구할 수 있으며, 집합투자업자가 해산 등으로 인하여 환매 에 응할 수 없는 경우에는 신탁업자에 직접 청구할 수 있습니다. (3) 환매수수료 이 투자신탁은 수익증권의 보유기간에 따라 환매수수료를 부과하며, 부과된 수수료는 투자신탁의 재 산으로 편입됩니다. 환매수수료는 포트폴리오 재조정 등을 위한 비용의 증가를 이유로 부과하는 것 이며, 이는 투자자의 환매금액 감소를 가져오게 됩니다. 33
환매수수료 비고(지급시기) A클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 C1클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 C2클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 C3클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 C4클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 Ce클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 Cf클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 Cw클래스 90일 미만: 이익금의 70% 환매시 주) 단 재투자좌수에서 발생한 손익은 제외합니다. (4) 매입청구 및 환매청구의 취소(정정) 등 이 투자신탁 수익증권의 매입청구 및 환매청구의 취소 또는 정정은 매입청구일 및 환매청구일 오후5 시 이전까지만 가능합니다. 다만, 오후5시 경과 후 매입청구 및 환매청구를 한 경우에는 당일 중 판 매회사의 영업가능 시간까지만 매입 또는 환매의 취소 또는 정정이 가능합니다. 기준시점은 판매회사 의 전산시스템에 의하여 거래전표에 표시된 시간으로 구분하여 처리합니다. (5) 수익증권의 일부환매 수익자는 보유한 수익권 좌수 중 일부에 대하여 환매를 청구할 수 있습니다. 다만, 현물보유 수익자 가 수익증권의 일부에 대한 환매를 청구한 경우 판매회사는 그 수익증권을 환매하고, 잔여좌수에 대 하여는 새로운 수익증권을 교부합니다. (6) 수익증권의 환매제한 집합투자업자는 다음과 같은 경우에는 환매청구에 응하지 아니할 수 있습니다. 1) 수익자 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 일정한 날을 정하여 수익자 명부에 기재된 수익자 또는 질권자를 그 권리를 행사할 수익자 또는 질권자로 보도록 한 경우로서 이 일 정한 날의 제6영업일 전일 (오후5시 경과 후에 환매청구를 한 경우에는 제7영업일 전일)과 그 권 리를 행사할 날 까지의 사이에 환매청구를 한 경우. 2) 법령 또는 법령에 의한 명령에 의하여 환매가 제한되는 경우 34
(7) 수익증권의 환매연기 법령과 신탁계약에서 정한 사유로 인하여 환매일에 환매금액을 지급할 수 없게 된 경우 집합투자업 자는 수익증권의 환매를 연기할 수 있습니다. 이 경우 집합투자업자는 환매를 연기한 날로부터 6주 이내에 수익자총회를 개최하여 법 시행령 제257조의 사항을 결의하여야 합니다. - 환매연기사유 1) 투자신탁재산의 처분이 불가능하여 사실상 환매에 응할 수 없는 경우 2) 수익자간의 형평성을 해할 우려가 있는 경우 3) 환매를 청구받거나 요청받은 판매회사(투자매매업자 또는 투자중개업자) 집합투자업자 신탁 업자등이 해산등으로 인하여 투자신탁을 환매할 수 없는 경우 4) 1) 내지 3)에 준하는 사유로서 금융위원회가 환매연기가 필요하다고 인정하는 경우 환매연기기간 중에는 이 투자신탁 수익증권의 발행 및 판매를 할 수 없습니다. (8) 환매연기에 따른 수익증권의 일부환매 집합투자업자는 투자신탁재산의 일부가 환매연기사유에 해당하는 경우 그 일부에 대하여는 환매를 연기하고 나머지에 대하여는 수익자가 보유하고 있는 집합투자증권의 지분에 따라 환매에 응할 수 있습니다. 환매연기사유에 해당하거나 수익자총회(환매연기총회)에서 부분환매를 결의하는 경우 환매연기자산 에 해당하지 아니하는 자산에 대하여는 수익자가 보유하는 수익증권의 지분에 따라 환매에 응할 수 있습니다. 다. 전환 - 해당사항 없음 12. 기준가격 산정 기준 및 집합투자재산의 평가 가. 기준가격의 산정 및 공시 구분 산정방법 종류간 기준이 상이한 이유 산정주기 공시시기 내용 당일에 공고되는 기준가격은 그 직전일의 대차대조표상에 계산된 투자신탁의 자산총액에 서 부채총액을 차감한 금액(이하 " 순자산총액 "이라 한다)을 직전일의 수익증권 총 좌 수로 나누어 1,000좌 단위로 4사5입하여 원미만 둘째 자리까지 계산합니다. 판매보수의 차이로 인하여 종류(Class)간 기준가격이 상이할 수 있습니다. 기준가격은 매일 산정합니다. 산정된 기준가격을 매일 공고 게시합니다. 공시방법 1,000좌 단위로 원미만 셋째자리에서 4사5입하여 원미만 둘째자리로 계산하여 공시 판매회사 영업점, 집합투자업자(www.samsungfund.com) 판매회사 한국금융투자협회 공시장소 (www.kofia.or.kr) 인터넷 홈페이지 주) 공휴일, 국경일 등은 기준가격이 공시되지 않으며, 해외의 자산에 투자하는 투자신탁의 경우 기준가격 이 산정 공시되지 않는 날에도 해외시장의 거래로 인한 자산의 가격변동으로 인하여 투자신탁재산 가 치가 변동될 수 있습니다. 35
나. 집합투자재산의 평가방법 (1) 집합투자재산에 속하는 자산은 그 종류별로 다음과 같이 평가합니다. 1 대상자산 상장수익증권 비상장수익증권 외화표시수익증권 장내파생상품 장외파생상품 (2) 집합투자재산평가위원회 구성 및 업무 평가방법 평가기준일에 증권시장에서 거래된 최종시가 평가기준일에 공고된 기준가격에 의하여 평가, 다만, 모자형집합투자기구의 모집합투자증권인 경우에는 평가기준일에 산출된 기준가격에 의하여 평가 평가기준일의 최근일에 공고된 기준가격에 의하여 평가한다. 다만, 외국 증권 시장에서 상장된 외화표시 수익증권은 그 외화표시 수익증권이 거래되는 시장 의 최근일 최종시가로 평가 평가기준일에 당해 장내 파생상품이 거래되는 파생상품시장에서 공표하는 가 격(외국의 장내파생상품의 경우 평가기준일에 알 수 있는 최근일의 최종시가) 으로 평가 채권평가회사가 제공하는 가격 또는 당해 장외파생상품 발행 또는 계산회사가 제시하는 가격에 기초하여 집합투자재산평가위원회에서 결정한 가격 1) 구성 : 집합투자재산의 평가업무 담당임원, 집합투자재산의 운용업무 담당임원, 준법감시인 등 2) 업무 : 집합투자재산에 대한 평가를 공정하고 정확하게 하기 위하여 집합투자재산 평가에 대한 필요사항을 의결함 13. 보수 및 수수료에 관한 사항 이 투자신탁은 운용 및 판매 등의 대가로 보수 및 수수료를 지급하게 되며, 가입자격에 따라 아래와 같이 보수 및 수수료 등의 차이가 있습니다. 이 투자신탁의 수익자는 판매보수와 관련하여 수익증권의 판매회사(투자매매업자 또는 투자중개업자)로부 터 이 투자신탁의 수익자에게 지속적으로 제공하는 용역의 대가에 관한 내용이 기재된 자료를 교부받고 설 명 받으셔야 합니다. 가. 투자자에게 직접 부과되는 수수료 명칭 A 가입자격 제한없음 선취 판매수수료 납입금액의 1% 이 내 후취 판매수수료 수수료율 환매수수료 전환수수료 - 90일 미만: 이익금의 70% - 36
명칭 가입자격 선취 판매수수료 후취 판매수수료 수수료율 환매수수료 전환수수료 C1 제한없음 - - 90일 미만: 이익금의 70% - C2 C1클래스 가입자 - - 90일 미만: 이익금의 70% - C3 C2클래스 가입자 - - 90일 미만: 이익금의 70% - C4 C3클래스 가입자 - - 90일 미만: 이익금의 70% - Ce 온라인용 - - 90일 미만: 이익금의 70% - Cf 집합투자기구 등 - - 90일 미만: 이익금의 70% - Cw Cp(퇴직 연금) Wrap Account전 용 - - 90일 미만: 이익금의 70% - 퇴직연금전용 - - - - 부과기준 매입시 환매시 환매시 주1) 환매수수료의 경우에는 보유기간에 따라 이익금 기준으로 징구됩니다. 주2) 선취 판매 수수료율은 상기 범위 내에서 판매회사(투자매매업자 또는 투자중개업자) 별로 차등 적용할 수 있습니다. 차등적용의 내용은 금융투자협회, 판매회사 및 집합투자업자의 홈페이지를 통해서 확인 할 수 있습니다. 나. 집합투자기구에 부과되는 보수 및 비용 (1) 이 투자신탁의 관련보수등 지급비율(연간,%) 명칭 (클래스) 집합 투자업자 보수 판매회사 보수 신탁업자 보수 일반사무 관리회사 보수 기타 비용 총 보수 비용 합성 총 보수 비용(피투자 집합투자기구 보수포함) 증권 거래비용 A 0.85 0.89 0.06-0.076 1.876 1.876 1.1989 C1 0.85 1.50 0.06-0.07 2.48 2.48 1.2446 C2 0.85 1.40 0.06-0.0823 2.3923 2.3923 1.2103 C3 0.85 0.99 0.06-0.0741 1.9741 1.9741 1.215 C4 0.85 0.90 0.06-0.076 1.886 1.886 1.208 Ce 0.85 0.95 0.06-0.0727 1.9327 1.9327 1.2808 Cf 0.85 0.10 0.06-0.0378 1.0478 1.0478 0.5793 Cw 0.85 0.00 0.06-0.0353 0.9453 0.9453 0.6079 Cp(퇴직 연금) 0.85 0.80 0.06-0.039 1.749 1.749 0.4432 37
지급시기 최초설정일로부터 매3개월 후급 사유 발생시 - - 사유 발생시 주1) 총보수 비용비율은 순자산 총액을 기준으로 부과되며, 기타비용을 합산하여 산출한 것입니다. 주2) 기타비용은 이 투자신탁에서 경상적, 반복적으로 지출되는 비용(증권거래비용 및 금융비용제외)으 로서 회계기간이 경과한 경우에는 직전 회계연도의 기타비용을 기준으로 작성되었으며, 회계기간 이 경과하지 아니한 경우에는 작성일까지의 기타비용을 연환산하여 추정치로 작성하였으므로 실제 비용과 상이할 수 있습니다.다만, 설정일로부터 1년이 경과하지 않은 투자신탁(클래스 포함)인 경 우 수치화된 추정치 비율 산출이 불가능할 수 있습니다. 주3) 증권거래비용은 회계기간이 경과한 경우에는 직전 회계연도의 증권거래비용을 기준으로 작성되었 으며, 회계기간이 경과하지 아니한 경우에는 작성일까지의 증권거래비용을 연환산하여 추정치로 작성되었으므로 실제 비용과 상이할 수 있습니다. 다만, 설정일로부터 1년이 경과하지 않은 투자 신탁인 경우 수치화된 비율 산출이 불가능할 수 있습니다. 주4) 기타비용 및 증권거래비용에는 이 투자신탁이 해당 모투자신탁에 투자한 비율을 안분한 모투자신 탁의 비용이 포함되어 있습니다. <1,000만원 투자시 투자자가 부담하게 되는 수수료 및 보수 비용의 투자기간별 예시>(단위: 원) 구분 1년후 3년후 5년후 10년후 판매수수료 및 보수 비용 A클래스 C1클래스 가입자 로 자동 전환시 185,724 585,495 1,026,242 2,336,017 선취 판매수수료 : 1,000만원 X 1.00% = 100,000원 248,000 716,836 1,164,409 2,494,465 Ce클래스 193,270 609,284 1,067,939 2,430,929 Cf클래스 104,780 330,319 578,976 1,317,912 Cw클래스 94,530 298,006 522,338 1,188,988 Cp(퇴직연금)클래 스 174,900 551,372 966,433 2,199,873 주1) 수익자가 1,000만원을 투자했을 경우 직 간접적으로 부담할 것으로 예상되는 수수료 또는 총보수 비용(증권거래비용 제외)을 누계액으로 산출한 것(정율식으로 인하되는 판매회사 보수분은 미반 영)입니다. 이익금은 모두 재투자하며, 연간 투자수익률은 5%, 수수료율 및 총 보수 비용비율은 일정하다고 가정하였습니다. 그러나 실제 수익자가 부담하게 되는 보수 및 비용은 기타비용의 변 동, 보수의 인상 또는 인하 여부 등에 따라 달라질 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주2) 종류별로 총보수 비용이 일치하는 시점은 대략 1년 6개월이 되는 시점이나 추가납입, 보수 등의 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 주3) C1클래스를 가입한 투자자는 1년 이상 경과시 C2클래스 C3클래스 C4클래스로 자동 전환 되므로 이상의 예시에서는 전환을 가정하여 적용한 것입니다. 참고로 C2클래스,C3클래스,C4클래스의 경우 에는 최초가입이 불가능한 전환형 클래스로 투자자는 C1클래스로만 최초가입이 가능합니다. 38
(2) 투자신탁 관련 비용 1) 증권 및 파생상품 등의 매매수수료 2) 증권 및 파생상품 등의 예탁 및 결제비용 3) 투자신탁재산의 회계감사비용 4) 수익자명부 관리비용 5) 전체 수익자로 구성되는 수익자총회 관련비용 6) 투자신탁재산에 관한 소송비용 7) 증권 및 파생상품 등 자산의 가격정보비용 8) 투자신탁재산의 운용에 필요한 지적재산권 비용 9) 기타 이에 준하는 비용으로 투자신탁재산의 운용 등에 소요되는 비용 14. 이익 배분 및 과세에 관한 사항 가. 이익배분 (1) 집합투자업자는 이 투자신탁재산의 운용에 따라 발생한 이익금(종류형 투자신탁의 경우는 해당 종 류 수익증권별 이익금)을 투자신탁회계기간 종료일 익영업일에 분배합니다. 이 경우 집합투자업자 는 그 이익금을 수익자에게 금전 또는 새로이 발행되는 수익증권으로 분배합니다. 다만, 집합투자 업자는 이익금이 " 零 (0)"보다 적은 경우에도 분배를 유보합니다. (2) 수익자는 (1)에 의하여 분배되는 이익금을 금전 등으로 돌려 받을 수 있습니다. 이 경우 수익자는 수익자와 판매회사간 별도의 약정이 없는 한 이익분배금에서 세액을 공제한 금액의 범위 내에서 분배금 지급일의 기준가격으로 수익증권을 매수하여야 합니다. (3) 또한 투자신탁계약기간의 종료 또는 투자신탁의 해지에 따라 발생하는 투자신탁 원본의 상환금 및 이익금(이하 "상환금등")을 받으실 수 있습니다. 다만, 투자신탁계약 종료일 현재 투자신탁재산인 증권의 매각지연 등의 사유로 인하여 상환금등의 지급이 곤란한 경우에는 그 사유가 해소된 이후 에 지급할 수 있습니다. 나. 과세 (4) 수익자가 상환금등의 지급개시일 이후 5년간 이익분배금 또는 상환금등의 지급을 청구하지 아니한 때에는 그 권리를 상실하고 판매회사에 귀속됩니다. - 다음의 투자신탁 또는 수익자 관련 세무사항에 대한 안내는 참고용으로 제시된 것이며, 향후 세법의 변경 및 정부정책 변화 등의 사유로 내용이 변경될 수 있습니다. 따라서, 과세에 대한 자세한 사항은 세무전문가(회계사, 세무사, 변호사 등)와 상담을 통하여 확인하시기 바랍니다. (1) 투자신탁에 대한 과세 - 별도의 소득과세 부담이 없는 것이 원칙 1) 투자소득에 대한 과세는 소득이 발생하는 투자신탁 단계에서의 과세와 수익자에게 이익을 분배 하는 단계에서의 과세로 나누어집니다. 2) 투자신탁 단계에서는 소득에 대해서 별도의 세금 부담을 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있으며 외국원천징수세액은 다음과 같은 범위를 한도로 환급을 받고 있습니다 39
3) 발생소득에 대한 세금 외에 투자재산의 매입, 보유, 처분 등에서 발생하는 취득세, 등록세, 증 권거래세 및 기타 세금에 대해서는 투자신탁의 비용으로 처리하고 있습니다. (2) 수익자에 대한 과세 - 원천징수 원칙 1) 수익자는 집합투자기구로부터의 이익을 지급받는 날(특약에 따라 원본에 전입하는 날 및 신탁 계약기간이 연장되는 날 포함)에 과세이익에 대한 세금을 원천징수 당하게 되며, 투자신탁의 수익증권을 계좌간 이체, 계좌의 명의변경, 실물양도의 방법으로 거래하는 경우에도 보유기간 동안 발생한 과세이익에 대한 세금을 원천징수하고 있습니다. 다만, 해당 집합투자기구로부터 의 과세 이익을 계산함에 있어서 집합투자기구가 투자하는 한국 증권시장에 상장된 증권(채권 및 외국집합투자증권 등 제외) 및 이를 대상으로 하는 선물, 벤처기업의 주식 등에서 발생하 는 매매 평가 손익을 분배하는 경우 당해 매매 평가 손익은 과세대상인 배당소득금액에서 제외하고 있습니다. 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통한 가입자에 대한 특례 조세특례제한법 제91조의17에 따른 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 이 투자신탁에 가입한 가입자의 경우 이 투자신탁으로부터의 과세이익을 계산함에 있어 투자신탁이 투자하는 해외상장주식의 매매 평가 손익(환율변동에 의한 손익을 포함한다)은 투자자의 과세대상 이 익에서 제외하고 있습니다. 국내외 상장주식 등에 대한 손익을 과세대상에서 제외하고 채권이 자, 주식배당, 환헤지 거래에서 발생한 이익 등은 과세대상이익이므로, 투자자 입장에서는 투 자손실이 났음에도 불구하고 다음과 같은 이유로 과세될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. - 비과세 대상인 국내외 상장주식 등의 매매 평가 손실 및 해외상장주식 매매 평가시 환차 손이 과세대상 이익인 채권이자, 주식배당, 환헤지 거래 등에서 발생하는 이익보다 큰 경우, 투자손실이 났음에도 불구하고 과세대상 이익에 대해 과세합니다. - 환헤지 거래를 수행하는 집합투자기구에 투자하는 경우 투자원금에 손실이 발생한 경우에도 환헤지 거래에서 발생하는 손익은 여전히 과세대상 이익이므로 상황에 따라서는 세금 측면에 서 중대하고 불리하게 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 2) 수익자에 대한 과세율 - 개인, 일반법인 15.4%(지방소득세 포함) 거주자 개인이 받는 집합투자기구로부터의 과세이익에 대해서는 15.4% (소득세 14%, 지방소득 세 1.4%)의 세율로 원천징수 됩니다. 이러한 소득은 개인의 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득)이 이자소득등의 종합과세기준금액 이하인 경우에는 분리과세 원천징수로 납세의무 종결되나, 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득)이 이자소득등의 종합과세기준금액을 초 과하는 경우에는 이자소득등의 종합과세기준금액을 초과하는 금액을 다른 종합소득(부동산임대 소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득)과 합산하여 개인소득세율로 종합과세 됩니다. 내국법인이 받는 투자신탁의 과세이익은 15.4% (소득세 14%, 지방소득세1.4%)의 세율로 원천징 수 (금융기관 등의 경우에는 제외) 됩니다. 이러한 소득은 법인의 결산 시점에 투자신탁으로부 터 받게 되는 소득과 법인의 다른 소득 전체를 합산한 소득에 대하여 법인세율을 적용하여 과 세하며, 이전에 납부한 원천징수세액은 기납부세액으로 공제 받게 됩니다. 40
(3) 해외주식투자전용집합투자증권저축 가입자에 대한 과세 조세특례제한법 제91조의17에 따른 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 이 투자신탁에 가 입한 가입자의 경우 이 투자신탁으로부터의 과세이익을 계산함에 있어 투자신탁이 투자하는 해외 상장주식의 매매 평가 손익(환율변동에 의한 손익을 포함한다)은 투자자의 과세대상 이익에서 제외 됨. 자세한 관련사항은 "해외 주식투자전용집합투자증권저축 약관"을 참고하시기 바랍니다. [해외주식투자전용집합투자증권저축 가입자에 대한 과세 주요 사항] 구분 주요 내용 가입기한 가입한도 대상펀드 세제혜택 2017년 12월 31일까지 1인당 3천만원(모든 금융회사 등에 가입한 해외주식투자전용 집합투자증권저축에 납입한 금액의 합계액을 말한다) 조세특례제한법에 따른 해외상장주식에 60%이상 투자하는 펀드 (해외주식투자전용펀드) 해외상장주식의 매매 평가 손익(환율변동에 의한 손익 포함)은 과세대상 이익에 서 제외 세재혜택적용기간 가입일부터 10년까지 41
제3부. 집합투자기구의 재무 및 운용실적 등에 관한 사항 1. 재무정보 이 투자신탁의 제무제표는 외부감사에 관한 법률에 의한 기업회계 기준 중 집합투자기구에 관한 회계기준 에 따라 작성되었으며, 동 재무제표에 대하여 딜로이트안진회계법인으로부터 제 5기, 4기, 3기의 외부감 사를 받은 결과 감사의견은 적정입니다. 다만, 회계감사를 받은 대차대조표 및 손익계산서는 협회 홈페이 지(www.kofia.or.kr)에 공시된 감사보고서를 통하여 확인하실 수 있습니다. 가. 요약 재무정보 항목 5기 (2015.10.17) 대차대조표 4기 (2014.10.17) (단위 : 백만원) 3기 (2013.10.17) 자산총계 65,648 56,563 81,303 운용자산 65,434 56,170 79,371 증권 62,156 55,990 73,881 파생상품 450-1,425 2,821 부동산/실물자산 0 0 0 현금 및 예치금 2,828 1,606 2,668 기타운용자산 0 0 0 기타자산 214 392 1,932 부채총계 215 408 1,925 운용부채 0 0 0 기타부채 215 408 1,925 자본총계 65,433 56,154 79,378 원본 52,115 66,191 94,859 수익조정금 -2,297 6,496 1,382 이익잉여금 15,616-16,532-16,863 손익계산서 (단위 : 백만원) 항목 5기 (2014.10.18~2015.10.17) 4기 (2013.10.18~2014.10.17) 3기 (2012.10.18~2013.10.17) 운용수익 25,660-1,038 4,086 이자수익 27 25 58 배당수익 5,773 0 0 매매/평가차익(손) 19,778-1,064 4,017 기타수익 82 1 12 42
항목 5기 (2014.10.18~2015.10.17) 4기 (2013.10.18~2014.10.17) 3기 (2012.10.18~2013.10.17) 운용비용 8 13 8 관련회사 보수 0 0 0 매매수수료 2 6 0 기타비용 6 7 8 당기순이익 25,652-1,051 4,078 매매회전율 _ 2. 연도별 설정 및 환매 현황 구분 A클래스 C1클래스 C2클래스 C3클래스 기간 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 2013.10.18 ~2014.10.17 2012.10.18 ~2013.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 2013.10.18 ~2014.10.17 2012.10.18 ~2013.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 2013.10.18 ~2014.10.17 2012.10.18 ~2013.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 2013.10.18 ~2014.10.17 기간초 잔고 좌수 금액 설정(발행) 좌수 회계기간 중 금액 좌수 환매 금액 (단위 : 억좌, 억원) 기간말 잔고 좌수 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 금액 196 196 36 36 33 33 199 199 553 553 71 71 428 428 196 196 771 771 38 38 255 255 553 553 813 813 117 117 158 158 773 773 18 18 6 6 11 11 14 14 1 1 32 32 15 15 18 18 22 22 3 3 25 25 1 1 13 13 31 31 22 22 22 22 0 0 9 9 0 0 9 9 16 16 1 1 16 16 0 0 11 11 22 22 17 17 16 16 57 57 15 15 61 61 11 11 2 2 1 1 3 3 0 0 3 3 9 9 10 10 2 2 32 32 7 7 36 36 3 3 43
2012.10.18 ~2013.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 C4클래스 2013.3.8 ~2013.10.17 2013.10.18 ~2014.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 2014.10.18 ~2015.10.17 Ce클래스 2013.10.18 ~2014.10.17 2012.10.18 ~2013.10.17 2015.10.18 ~2016.4.17 Cf클래스 2015.1.30 ~2015.10.17 2015.4.9 ~2015.10.17 Cw클래스 2015.10.18 ~2016.4.17 2015.2.24 Cp(퇴직연금) ~2015.10.17 클래스 2015.10.18 ~2016.4.17 144 144 60 60 58 58 146 146 27 27 12 12 3 3 36 36 101 101 4 4 78 78 27 27 0 0 0 0 0 0 0 0 115 115 32 32 47 47 101 101 14 14 4 4 1 1 17 17 15 15 29 29 30 30 14 14 17 17 5 5 7 7 15 15 16 16 6 6 6 6 17 17 440 440 0 0 0 0 440 440 100 100 440 440 100 100 440 440 0 0 14 14 7 7 8 8 8 8 0 0 1 1 7 7 0 0 5 5 0 0 5 5 5 5 28 28 6 6 27 27 3. 집합투자기구의 운용실적 투자실적 추이는 투자자의 투자판단에 도움을 드리고자 작성된 것으로 연평균 수익률은 해당기간 동안의 평균 수익률을, 연도별 수익률은 기간별 수익률을 나타낸 것입니다. 따라서, 이 수익률은 투자신탁의 기 간에 따른 운용 실적으로 투자자의 투자시기에 따라 수익률이 달라질 수 있으며, 과거의 투자실적이 미래 의 투자실적을 보장하지 않습니다. 가. 연평균 수익률 (1) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식] 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (11.06.21 (10.10.18 투자신탁 -28.97 % 23.29 % 10.97 % 4.24 % 2.04 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 2.01 % -0.51 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 44
(2) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_A 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (11.06.21 (10.10.18 투자신탁 -30.30 % 21.13 % 9.01 % 2.39 % 0.22 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 2.01 % -0.51 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 45
(3) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C1 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (11.06.21 (10.10.18 투자신탁 -30.74 % 20.36 % 8.32 % 1.75 % -0.40 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 2.01 % -0.51 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (4) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C2 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (11.10.18 투자신탁 -30.60 % 20.59 % 8.50 % 3.19 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 3.60 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 46
(5) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C3 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.03.08 투자신탁 -30.37 % 21.02 % 8.91 % 4.21 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 4.40 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 47
(6) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C4 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (13.03.08 투자신탁 -30.30 % 21.12 % 9.00 % 5.21 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 5.44 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (7) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Ce 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (11.06.21 (10.10.18 투자신탁 -30.34 % 21.05 % 8.94 % 2.32 % 0.16 % 비교지수 -29.49 % 19.23 % 9.84 % 2.01 % -0.51 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 48
(8) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cf 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.24 투자신탁 -31.64 % 비교지수 -31.54 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 49
(9) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cw 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (15.04.09 투자신탁 -29.64 % -17.99 % 비교지수 -29.49 % -20.30 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (10) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cp(퇴직연금) 연도 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (15.06.21 (15.02.24 투자신탁 -30.21 % -3.88 % 비교지수 -29.49 % -7.34 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 50
나. 연도별 수익률 (1) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식] 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 (11.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) ~12.06.20) 투자신탁 -29.03 % 114.30 % -10.11 % -2.70 % -7.44 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % -9.67 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 51
(2) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_A 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 (11.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) ~12.06.20) 투자신탁 -30.37 % 110.81 % -11.74 % -4.46 % -9.10 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % -9.67 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (3) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C1 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 (11.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) ~12.06.20) 투자신탁 -30.81 % 109.48 % -12.28 % -5.04 % -9.66 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % -9.67 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 52
(4) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C2 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) 투자신탁 -30.67 % 109.85 % -12.19 % -4.94 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (5) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C3 53
연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) 투자신탁 -30.44 % 110.64 % -11.83 % -4.55 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (6) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_C4 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) 투자신탁 -30.37 % 110.80 % -11.75 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 54
(7) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Ce 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 (14.06.21 (13.06.21 (12.06.21 (11.06.21 ~15.06.20) ~14.06.20) ~13.06.20) ~12.06.20) 투자신탁 -30.41 % 110.66 % -11.79 % -4.51 % -9.16 % 비교지수 -29.56 % 101.93 % -6.80 % -7.75 % -9.67 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (8) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cf - 해당사항 없음 55
(9) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cw 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 투자신탁 -29.71 % 비교지수 -29.56 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (10) 삼성CHINA본토포커스증권자투자신탁 제1호[주식]_Cp(퇴직연금) 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (15.06.21 투자신탁 -30.28 % 비교지수 -29.56 % 주1) 비교지수 : 콜금리*10%+CSI 300 Index*90% 주2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. 56
다. 집합투자기구의 자산구성 현황 통화 증권 주식 채권 어음 집합 투자 증권 파생 결합 증권 파생상품 장내 부동산 특별자산 (2016.03.31 기준, 억원) 단기 대출 및 예금 KRW 0 0 0 546 0 0 27 0 0 0 6 1 581 합계 0 0 0 546 0 0 27 0 0 0 6 1 581 장외 실물 자산 기타 기타 자산 총액 57
제4부. 집합투자기구 관련 회사에 관한 사항 1. 집합투자업자에 관한 사항 가. 회사 개요 회사명 삼성자산운용(주) 주소 및 연락처 서울특별시 중구 세종대로 55 (연락처 : 02-3774-7600, www.samsungfund.com) 1998.09 삼성생명투신운용설립 (납입자본금 300억원) 1999.12 舊 삼성투신운용 흡수 합병(납입자본금 632억) 2000.03 자본금 300억 유상증자 (납입자본금 932억) 2000.03 삼성생명투자신탁운용에서 삼성투자신탁운용으로 상호 변경 2001.01 업계 수탁고 1위 달성 2001.04 수탁고 20조 달성 2001.11 연기금 투자풀 주간 운용사 선정 회사 연혁 2002.01 국내 최초 상장지수투자신탁 KODEX200 증권거래소 상장 2003.01 관리자산 50조원 2004.12 관리자산 60조원 2005.04 ABF 펀드 설정(아시아채권펀드의 한국내 운용사로 선정) 2005.11 연기금투자풀 주간운용사 재선정 2008.03 관리자산 74조원 2008.04 홍콩 현지법인 영업인가 2008.09 싱가포르 현지법인 영업인가 2008.12 대한민국 증권대상 수상(서울경제신문 주최) 58