사 업 보 고 서 (제 181 기) 사업연도 2012년 01월 01일 2012년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 회 사 명 : (주) 신한은행 대 표 이 사 : 서진원 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 세종대로 9길 20 (전 화)

Transcription

1 목 사 업 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...16 II. 사업의 내용...19 III. 재무에 관한 사항...62 IV. 감사인의 감사의견 등 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등 IX. 이해관계자와의 거래내용 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 XI. 재무제표 등 XII. 부속명세서 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계 차

2 사 업 보 고 서 (제 181 기) 사업연도 2012년 01월 01일 2012년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 회 사 명 : (주) 신한은행 대 표 이 사 : 서진원 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 세종대로 9길 20 (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부장 (성 명) 전영교 (전 화) 년 3월 29일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 -당사의 명칭은 (주) 신한은행이라 하고, 영문으로는 Shinhan Bank라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 구)신한은행과 구)조흥은행의 합병을 통해 2006년 04월 01일 통합 신한은행으로 출범하였습니다. 구)신한은행 : 신한은행 창립(최초 영업개시) 구)조흥은행 : 한성은행(조흥은행 전신) 창립 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사의 주소: 서울특별시 중구 세종대로9길20(서울특별시 중구 태평로2가120) - 전화번호: 홈페이지 주소: 구)신한은행 서울특별시 중구 을지로2가 서울특별시 종로구 공평동 서울특별시 중구 다동 서울특별시 중구 태평로 2가 120 구)조흥은행 한성 중서 광통방 전교환소 (현 신한은행 광교빌딩 대각선 방향 영풍문고 자리) 한성 북서 안국방 소안동 16통 8호 (현 종로경찰서 맞은편) 한성 남서 다동 36통 9호 (현 한국관광공사 건물과 대우조선해양빌딩 사이) 경성부 남대문통 4정목 (현 서울특별시 중구 남대문로 1가 14번지 신한은행 광교빌딩) 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 상법, 은행법 마. 주요 사업의 내용 신한은행은 은행법과 관련 법률에서 정한 은행업무, 부수업무 및 겸영업무를 영위하고 있 습니다. 자금의 중개라는 은행의 본질적 기능 수행을 위한 은행업무는 예ㆍ적금의 수입 또는 유가증권, 그 밖의 채무증서의 발행 등 수신업무와 자금의 대출 또는 어음의 할인업무인 여 신업무가 있습니다. 또한, 국제적 경제교류 결제수단으로 이용되는 외국환 거래와 관련된 서 비스를 제공하는 외국환 업무가 은행업무에 포함됩니다. 기타 자세한 사항은 II. 사업의 내용 을 참고하시기 바랍니다. 바. 계열회사에 관한 사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 1. 기업집단의 명칭 (주)신한금융지주회사 2. 계통도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 (주1) 2011년 11월 2일자로 당사의 자회사인 신한프라이빗에쿼티는 투자일임업 면허 취득에 따라 사명을 신한프라이빗에쿼티투자자문으로 변경하였음 (주2) 2011년 11월 28일자로 당사의 자회사인 신한은행은 베트남 소재 신한비나은행의 지분을 100% 인수후 신한베트남법인과 합병하였음 (주3) 2011년 12월 28일자로 당사가 100% 출자한 "(주)신한저축은행"을 상호저축은행법 영위 인가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 취득에 따라 자회사로 편입하였음 3. 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사수 회 사 명 1 (지주회사) (주)신한금융지주회사 상장사 1 (자회사) (주)제주은행 (주)신한은행, 신한카드(주), 신한금융투자(주), 신한생명보험(주), 신한비엔피파리바자산운용(주), 신한캐피탈(주), 12(자회사) (주)신한저축은행, (주)신한데이타시스템, 신한아이타스(주), 신한신용정보(주), 신한프라이빗에쿼티투자자문(주), SHC매니지먼트(주) 신한아주금융유한공사, 아메리카신한은행, SBJ은행, 유럽신한은행, 신한크메르은행, 신한카자흐스탄은행, 신한은행(중국)유한공사, 캐나다신한은행, 신한베트남은행, 비상장사 Shinhan Investment America Inc., Shinhan Investment Europe Ltd., Shinhan Investment Asia Ltd., 18(손자회사) 신한국민연금제1호사모투자전문회사, 신한제2호사모투자전문회사, 신한마리타임제1호사모투자전문회사, 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사, Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사 (주1) 상기 현황은 2012년 12월 31일 현재 기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임 사. 신용평가에 관한 사항 당행은 국내외 신용평가기관으로 부터 각각 등급을 받고 있으며, 2012년 12월말 평가등급은 아래와 같습니다. 기준으로 국내 국외 신용평가기관 장기채권 단기채권 한국기업평가 한국신용평가 AAA AAA 한국신용평가정보 Moody's A1 P-1 S & P A A-1 FITCH A F1 주) 상기 등급중 AA등급부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타 냄. - 장기 신용등급 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 Moody's S & P FITCH 투자적격 여부 Aaa AAA AAA Aa1 AA+ AA+ Aa2 AA AA Aa3 AA- AA- A1 A2 A+ A A+ A 투자적격 A3 A- A- Baa1 BBB+ BBB+ Baa2 BBB BBB Baa3 BBB- BBB- Ba1 BB+ BB+ Ba2 BB BB Ba3 BB- BB- B1 B+ B+ B2 B B B3 B- B- 투자부적격 Caa1 CCC+ CCC+ Caa2 CCC CCC Caa3 CCC- CCC- Ca C CC, C C D DDD,DD,D - 단기 신용등급 Moody's S & P FITCH 투자적격 여부 A-1+ F1+ Prime-1 A-1 F1 Prime-2 A-2 F2 투자적격 Prime-3 A-3 F3 Not Prime B, C, D B, C, D 투자부적격 아. 종속회사의 개요 -2012년 12월말 K-IFRS기준 당행의 연결대상 종속회사의 개황은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 신한아주금융 유한공사 Units 7704, 77/F., Int l Commerce Centre No.1 Austin Road, West K, HK -은행업 249,278 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 330, 5th Avenue 4th FI., 아메리카신한은행 New York NY 10001, USA -은행업 1,087,346 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 유럽신한은행 Neue Mainzer Strasse 75, Frankfrut am Main, Germany -은행업 398,781 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 277, Norodom BLVD, Sangkat Tonle 기업회계기준서제1027호에 신한크메르은행 Bassac, Khan Chamkarmorn, -은행업 55,571 의거 의결권 과반수 초과 보 해당 Phnom-penh, Cambodia. 유 신한은행(중국) 유한공사 th FL.Zhongyu Plaza No.6, Worker s Stadium Road N., Chaoyang District Beijing. -은행업 1,891,122 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 신한카자흐스탄 은행 /7, Dostyk av, Almaty, Republic of Kazakhstan -은행업 132,404 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 캐나다신한은행 rd FI Yonge St. Toronto On. M2N 6L7 -은행업 278,578 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당 9th FI. Trust Tower BLDG, 3-1 기업회계기준서제1027호에 SBJ은행 Tora-nomon 4-chome, -은행업 6,550,230 의거 의결권 과반수 초과 보 해당 Minato-ku, Tokyo 유 11th FI. Centec Tower, 기업회계기준서제1027호에 신한베트남은행 Nguyen Thi Minh Khai St. District 3, -은행업 1,049,260 의거 의결권 과반수 초과 보 해당 HCMC, Vietnam 유 기업회계기준해석서제 아이클로버B 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 304,161 아이클로버L 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 243,113 아이클로버L 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 210, 호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당 해당 해당 에스에이치이천칠 엔피엘투자(유) 서울시 중구 태평로2가 120번지 -부실채권의 양수 및 관리 5,403 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당없음 신화차이나인베스 트먼트(유) 서울시 중구 태평로2가 120번지 -부실채권의 양수 및 관리 15,293 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당없음 신한모기지제이차 유동화전문(유) 서울 중구 다동 39 -자산유동화(SPC) 400,873 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당 캠코밸류리크리에 이션제육차 서울 강남구 역삼동 814 -기타금융(SPC) 3,049 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당없음 엠피씨율촌 그린제일차 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 22,221 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 에이알플러스 제이차 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 0 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 해당없음 기업회계기준해석서제 엠피씨율촌2호기 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 0 스테이제일차 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 0 개발신탁 서울시 중구 태평로2가 120번지 -신탁업 6,176 불특정금전신탁 서울시 중구 태평로2가 120번지 -신탁업 1,782 스테이제이차 서울시 중구 태평로2가 120번지 -기타금융(SPC) 0 동부다같이사모 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준해석서제 2012호에 의거 실질적인 지 배력보유 기업회계기준서제1027호에 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 증권투자신탁 (주1) -수익증권 0 의거 의결권 과반수 초과 보 해당없음 제2호 유 China Opportunity사모특 별자산 투자신탁3호 서울 중구 을지로1가 16 -사모특별자산투자신탁 3,528 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당없음 흥국무지개사모증 권투자신탁 K-94호 (주1) -수익증권 0 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당없음 신영사모증권투자 신탁S-1호 (주1) -수익증권 0 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당없음 흥국무지개사모증 권투자신탁 K-99호 (주1) -수익증권 0 기업회계기준서제1027호에 의거 의결권 과반수 초과 보 유 해당없음 흥국무지개사모증 기업회계기준서제1027호에 권투자신탁 K (주1) -수익증권 0 의거 의결권 과반수 초과 보 해당없음 100호 유 (주1) (주2) 수익증권은 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사이므로 주소를 기재하지 아니하였습니다. 상기"직전사업년도말 자산총액"은 당행의 직전회계년도말( ) 기준으로 작성되었습니다. 2. 회사의 연혁 -지배회사의 연혁은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 서울특별시 중구 태평로 2가 120으로 통합 신한은행 본점 이전 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 구)신한은행 서울특별시 중구 을지로2가 서울특별시 종로구 공평동 서울특별시 중구 다동 서울특별시 중구 태평로 2가 120 구)조흥은행 한성 중서 광통방 전교환소 (현 신한은행 광교빌딩 대각선 방향 영풍문고 자리) 한성 북서 안국방 소안동 16통 8호 (현 종로경찰서 맞은편) 한성 남서 다동 36통 9호 (현 한국관광공사 건물과 대우조선해양빌딩 사이) 경성부 남대문통 4정목 (현 서울특별시 중구 남대문로 1가 14번지 신한은행 광교빌딩) 나. 경영진의 중요한 변동 통합 신한은행장 신 상 훈 취임 은행장 이 백 순 취임 은행장 서 진 원 취임 구)신한은행 은행장 김 세 창 취임 은행장 이 용 만 취임 은행장 김 재 윤 취임 은행장 라 응 찬 취임 은행장 이 인 호 취임 은행장 신 상 훈 취임 구)조흥은행 은행장 김 종 한 취임 은행장 이 재 완 취임 은행장 이 윤 용 취임 은행장 한 상 룡 취임 은행장 제 영 시 취임 은행장 이하성일 취임 은행장 임 무 수 취임 은행장 야전신오 취임 은행장 구보수일 취임 은행장 암평우지 취임 은행장 정 운 용 취임 은행장 김 한 규 취임 은행장 김 교 철 취임 은행장 정 종 원 취임 은행장 장 용 태 취임 은행장 이 호 상 취임 은행장 서 병 찬 취임 은행장 문 종 건 취임 은행장 박 대 진 취임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 은행장 문 상 철 취임 은행장 고 태 진 취임 은행장 심 원 택 취임 은행장 이 동 수 취임 은행장 김 용 운 취임 은행장 임 재 수 취임 은행장 이 헌 승 취임 은행장 송 기 태 취임 은행장 김 영 석 취임 은행장 이 종 연 취임 은행장 우 찬 목 취임 은행장 장 철 훈 취임 은행장 위 성 복 취임 은행장 홍 석 주 취임 은행장 최 동 수 취임 다. 최대주주의 변동 (단위 :주 ) 구 분 최대주주명 변경일 주식수 지분율 변동원인 변경 전 신한금융지주회사 ,505,615, % 합병으로 인한 주식수 변경 변경 후 신한금융지주회사 ,585,615, % 유상증자에따른 주식수 변경 라. 회사가 합병, 영업양수도 등을 한 경우 그 내용 신한은행의 일반사무관리부문을 자회사 신한아이타스(주)에 영업양도 지분법회사인 신한비나은행의 지분 100% 인수후 자회사인 신한베트남은행과 합병함 구)신한은행 (주)동화은행 자산 부채 계약이전 방식 인수 (주)신한금융지주회사에 주식 이전 신용카드사업부문 인적분할 방식 분사 후 신한카드(주) 설립 구)조흥은행 충북은행과 합병 강원은행과 합병 조흥은행 주식과 신한금융지주회사 주식교환 신한금융지주회사 완전자회사 전환 조흥은행 카드사업부문을 분할하여 신한카드와 분할합병 신한은행 조흥은행 합병(합병 후 상호 신한은행) 마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 통합 신한은행 출범 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 차세대 통합 전산시스템 가동 미국 현지은행 NANB(North Atlanta National Bank) 인수 아이타스 (현 신한아이타스 ) 인수 일반사무관리부문 신한아이타스 에 영업양도 SH자산운용 자회사 제외(신한지주 자회사 편입) 일본현지법인 SBJ은행, 도쿄 개점 신한비나은행 지분 100% 인수후 신한베트남은행과 합병 신한아이타스 자회사 제외 (구) 신한은행 신한금융개발회사 설립 신한은행 설립 내인가(수권자본금 500억원, 납입자본금 250억원) 신한은행 설립 인가 취득 및 설립등기 영업개시(창립기념일) 신탁업 겸영 인가 취득 동화증권(현 신한금융투자) 인수 본점 신축 이전 기업공개 주식 상장 신한생명보험 설립 신한리스 설립 신한은시스템 설립 신한투자신탁운용 설립 동화은행 P&A 금융지주회사 설립 공표 제주은행 경영자문 계약 체결 호주 맥쿼리은행과 신한맥쿼리금융자문(주) 설립 금융지주회사 출범을 위해 BNP 파리바 은행과 업무제휴를 위해 양해각서(MOU) 체결 신한금융지주회사 출범 신용카드부문 분사(납입자본금 12,231억원) 여자프로농구단 인수 신한 조흥은행 합병계약서 체결 신한 조흥은행 합병계약서 주주총회 승인 조흥은행과 합병 (구) 조흥은행 한성은행 창립 한성은행과 동일은행을 합병하여 조흥은행으로 행명 변경 증권거래소 상장주식 제1호로 상장(코드번호 00010) 외국환업무 취급 개시 본점 신축 준공(현 신한은행 광교빌딩) 신용카드업무 개시 신탁업무 취급 개시 조흥리스 설립 조흥투자자문 인수 충북은행과 합병 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 강원은행과 합병 조흥비나(베트남 현지법인) 인수 Private Banking센터 출범 신한금융지주회사 자회사로 편입 신한금융지주회사로의 주식교환으로 신한금융지주회사 완전자회사 전환 조흥은행 카드사업부문 신한카드 분할합병계약서 및 신한 조흥은행의 합병계약서 체결 조흥은행 카드사업부문 신한카드 분할합병계약서 및 신한 조흥은행의 합병계약서 임시주주총회 승인 신한은행과 합병 바. 종속회사의 연혁 -2012년 12월말 K-IFRS기준 당행의 연결대상 종속회사에 대한 연혁은 아래와 같습 니다. 회사의 법적, 상업적명칭 주요사업의 내용 회사의 연혁 신한아주금융유한공사 -은행업 신한아주금융공사 설립 아메리카신한은행 -은행업 아메리카신한은행 설립 유럽신한은행 -은행업 유럽신한은행 설립 신한크메르은행 -은행업 신한크메르은행 설립 신한은행(중국)유한공사 -은행업 신한은행(중국)유한공사 설립 신한카자흐스탄은행 -은행업 신한카자흐스탄은행 설립 캐나다신한은행 -은행업 캐나다신한은행 설립 SBJ은행 -은행업 SBJ(일본)은행 설립 신한베트남은행 -은행업 신한베트남은행 설립 신한비나은행과 합병 아이클로버B5 -기타금융(SPC) 설립 아이클로버L1 -기타금융(SPC) 섭립 아이클로버L2 -기타금융(SPC) 설립 에스에이치이천칠엔피엘투자(유) -부실채권의 양수 및 관리 중국 심양 NPL 패키지 매입 신화차이나인베스트먼트(유) -부실채권의 양수 및 관리 중국 대련 NPL 패키지 매입 신한모기지제이차유동화전문(유) -자산유동화(SPC) 설립 캠코밸류리크리에이션제육차 -기타금융(SPC) 설립 엠피씨율촌그린제일차 -기타금융(SPC) 설립 에이알플러스제이차 -기타금융(SPC) 설립 엠피씨율촌2호기 -기타금융(SPC) 설립 스테이제일차 -기타금융(SPC) 설립 스테이제이차 -기타금융(SPC) 설립 개발신탁 -신탁업 설립 ( 이후 신규수탁중지) 불특정금전신탁 -신탁업 설립 ( 이후 신규수탁중지) China Opportunity사모특별자산투자신탁 3호 -사모특별자산투자신탁 신화차이나인베스트먼트에 170억원 대출 동부다같이사모증권투자신탁 제2호 -수익증권 설정 흥국무지개사모증권투자신탁 K-94호 -수익증권 설정 신영사모증권투자신탁S-1호 -수익증권 설정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 흥국무지개사모증권투자신탁 K-99호 -수익증권 설정 흥국무지개사모증권투자신탁 K-100호 -수익증권 설정 3. 자본금 변동사항 가) 증자(감자)현황 -해당사항 없음 (기준일 : ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종 류 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 수량 액면가액 (감소)가액 비고 나) 미상환 전환사채 발행현황 -해당사항없음 다) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 -해당사항없음 4. 주식의 총수 등 2012년 12월 31일 본 보고서 작성기준일 현재 당행의 주식에 관한 현황은 다음과 같습니다. 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 보통주 우선주 합계 비고 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,772,406,606-2,000,000,00 0 1,772,406, Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 186,791, ,791, 감자 144,782, ,782, 이익소각 상환주식의 상환 기타 42,008,463-42,008,463 - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 1,585,615,506-1,585,615, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 1,585,615,506-1,585,615, 주1) 주2) 당행은 1999년2월 임시주주총회의 승인을 거쳐 대1로 감자를 실시하였으며 감자한 주식수는 144,782,637주임 당행은 개최된 임시주주총회에서 조흥은행 카드사업부문 신한카드 분할합병 계약서 승인의 건 과 신한 조흥은행의 합병계약서 승인의 건 을 결의하였습니다. <조 흥은행 카드사업부문 신한카드 분할합병계약서 승인>과 관련하여 분할합병기일은 (분할합병계약서 체결일 : )로서 조흥은행은 분할합병에 의하여 카 드사업부문의 분할로 자본금이 210,042,315,000원 감소하여 3,595,592,145,000원에서 3,385,549,830,000원으로 되며 조흥은행의 발행주식총수는 42,008,463주가 감소하여 719,118,429주에서 677,109,966주로 변경되었습니다. 또한 <신한 조흥은행의 합병계약 서 승인>과 관련하여 존속법인은 조흥은행으로 하고 존속법인의 상호는 신한은행을 사용하 며, 조흥은행은 신한은행 보통주식 214,205,935주에 대해서 조흥은행의 보통주식 828,505,540주를 발행하며 합병기일은 로서 조흥은행은 납입자본금을 4,142,527,700,000원 증가시켜 합병 직후 납입자본금은 7,528,077,530,000원으로 되며 발행한 주식의 총수는 1,505,615,506주로 변동되었습니다. 2008년 12월 22일 이사회의 80,000,000주 유상증자 결의로 일 발행한 주식의 총수는 1,585,615,506주로 변동되었습니다. 나. 자본금 및 1주당가액 (단위 : 원) 자본금(액면총액) 1주당가액 구분 종류 재무제표상 자본금 발행주식의 액면총액 유통주식의 액면총액 1주당 액면가액 자본금 발행주식의 총수 자본금 유통주식수 비고 (A) ('가'의 Ⅳ B) ('가'의 Ⅵ B) (B) (A '가'의Ⅳ) (A '가'의 Ⅵ) 기명식 보통주 7,928,078 7,928,078 7,928,078 5,000 5,000 5,000 - 합 계 7,928,078 7,928,078 7,928,078 5,000 5,000 5,000 - 주) 자본금(액면총액)란의 금액단위는 백만원임 5. 의결권 현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 1,585,615,506 - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 - 주) 1,538,047,041 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 1,585,615,506 - 우선주 - - 주) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제380조 5항에 따라 당행의 최대주주인 신한금융지주 회사의 보유주식수 1,585,615,506주중에서 당행의 의결권 있는 발행주식총수의 3%(47,568,465주)를 초과하는 주식수인 1,538,047,041주가 사외이사 아닌 감사위원회 위 원의 선임 및 해임, 사외이사인 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서 의결권이 제한된 주식임 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 [정관에 기재된 배당에 관한 사항] 제53조(주주 배당금) 주주에 대한 이익의 배당은 매회계기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 이를 지급한다. 제54조(중간배당) 1본 은행은 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법에서 정한 중간배당 을 할 수 있다. 단, 중간배당은 금전으로 한다. 2본 은행이 이사회의 결의로 제1항의 날을 정한 때에는 그날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 3중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자 본 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우등)에 는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 5중간배당을 할 때에는 제8조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률 을 적용한다 제8조(우선주식의 종류) 1본 은행이 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 수는 발행주식 총수의 1/4 범 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 위 내로 한다. 2우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 발행 시에 주주총회에서 우선 배당률을 정한다. 3본 은행이 발행할 우선주식에 대하여는 주주총회의 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다. 4우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. 5본 은행이 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상 증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 6우선주식의 존속기한여부는 주주총회의 결의로 정하며, 우선주식의 존속기간을 정할 경우 에는 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 발행 시 주주총회의 결의로 정하고 이 기 간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우 에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 제12조(신주의 배당기산일) 본 은행이 유상증자, 무상증자 및 주식배당 등에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제181기 제180기 제179기 주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 (백만원) 1,649,571 2,004,881 1,648,389 주당순이익 (원) 943 1,167 1,040 현금배당금총액 (백만원) 450, , ,033 주식배당금총액 (백만원) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 주1) 주2) 주3) 제180기 현금배당총액에는 중간배당 3,500억원이 포함된 금액입니다. 제181기 대손준비금반영후 조정이익 기준 배당성향은 27.55%입니다. 제181기와 제180기는 K-IFRS 회계기준으로 작성된 금액이고, 제179기는 K-GAAP 회계기 준으로 작성된 금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 지배회사인 신한은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인 9개사(신한아주금융공사, 아메 리카신한은행, 유럽신한은행, 신한크메르은행, 신한카자흐스탄은행, 신한은행(중국)유한공사, 캐나다신한은행, SBJ은행, 신한베트남은행)로 구성되어 있습니다. 나. 업계의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 산업의 특성 신한은행은 불특정 다수인으로부터 획득한 자금을 대출하는 은행업무와 이에 부수하는 부 수업무, 인가권자의 별도인가를 얻어 운영하는 겸영업무를 영위하고 있습니다. 은행업무라 함은 자금의 중개라는 은행의 본질적인 기능을 수행하는 업무로써 예금ㆍ적금 의 수입 또는 유가증권 및 기타 채무증서의 발행을 통해 자금을 조달하는 수신업무와 자금의 대출 또는 어음의 할인을 통해 자금을 운영하는 여신업무, 그리고 환업무를 말합니다. 부수업무라 함은 은행이 고유업무를 영위함에 있어 부수적으로 필요하거나, 은행의 사회경 제적 기능을 발휘함에 필요한 업무를 말하는 것으로, 채무의 보증 또는 어음의 인수, 상호부 금, 팩토링, 보호예수, 수납 및 지급대행, 지방자치단체의 금고대행, 은행업과 관련된 전산시 스템 및 소프트웨어의 판매 및 대여, 금융 관련 연수, 도서 및 간행물 출판업무, 금융 관련 조 사 및 연구업무 등의 업무가 해당됩니다. 아울러 은행은 은행법에 의한 업무 이외에 은행업무와 유사하거나 관계가 있다고 판단되는 업무를 인가권자의 인가를 받아 취급할 수 있는데, 이를 겸영업무라고 합니다. 겸영업무에는 파생상품 및 파생결합증권 매매 업무, 국채, 지방채, 특수채 매출 및 매매업무, 신탁업, 투자 매매업, 투자중개업, 투자증권의 투자매매, 상업어음 매출, 환매조건부 유가증권매매, 보험대 리점 업무, 퇴직연금사업, 신용카드업, 신탁업, 직불카드업, 종합금융업, 유동화전문회사 및 주택저당채권유동화회사의 유동화자산 관리의 수탁업무 및 채권추심의 수탁업무, 기업의 인 수 및 합병의 중개ㆍ주선, 기업의 경영, 구조조정 및 금융관련 상담ㆍ조력 업무 등이 있습니 다. 이러한 은행의 업무들은 사회적 자원을 재분배하는 기능을 수행하기 때문에 공공성이 강조 되는 산업의 특성을 가지고 있습니다. - 산업의 성장성 글로벌 경기 회복 지연 장기화, 국내외 경기 부진, 가계부채 누증 등에 따른 신용위험 상승에 대비하면서 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계대출 규제 등 금융규제 수준이 높아 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 지면서 자산성장세가 둔화 되고 있습니다. 이자마진 역시 금융위기 이후 개선 추이를 보였으 나, 우량자산 경쟁 심화 및 저금리 기조 지속 등의 영향으로 저하되는 모습을 보이고 있습니 다. 연금시장의 성장, 기술의 발전과 스마트금융 서비스 확산, 글로벌시장 진출확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있습니다. 그러나, 글로벌 경제성장 둔화, 국내 경기회복 지 연으로 인한 부채상환 능력 저하, 가계부채 부담 등은 은행산업 성장성의 둔화 요인이 되고 있습니다. - 경기변동의 특성 은행업은 경기가 상승할 때는 자산증대와 수익 창출을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기가 하 락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다. - 계절성 은행업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 시장의 안정성 글로벌 금융위기 이후 자본과 유동성 규제 및 은행권 리스크 관리 강화로 시장의 급격한 변 동은 없을 것이나 국내외 경기 불확실성 증대, 경기회복 지연 장기화, 가계부채 누증에 따른 신용 위험 상승 가능성 등으로 시장의 변동성은 여전히 잔존하고 있습니다. - 경쟁상황 가계부채 규제와 국내은행의 위험관리 강화 영향으로 가계대출 증가세가 둔화되고 있으며, 기업대출도 우량기업에 대한 경쟁이 심화되고 있습니다. 수출 여건 저하, 내수경기 부진 등의 영향으로 기업 실적이 악화되면서 기업대출 연체율이 상승하고, 가계부채 누증, 주택 가격 하 락 등의 영향으로 가계대출 부실화 위험도 높아지고 있습니다. 은행간 경쟁이 더욱 치열해지 고 있으며, 글로벌 금융위기 이후 자본과 유동성에 대한 규제가 강화되고, 금융의 공공성이 강조되면서 서민 중소기업 지원, 금융소비자 보호 및 사회공헌 확대 요구가 높아지고 있습니 다. 고객 계층은 진화하고 금융상품은 다각화되고 있으며, 모바일 및 온라인 관련 비즈니스의 발달로 이에 상응하는 새로운 비즈니스 모델 수립의 요구가 커지고 있습니다. 또한, 국내시장 을 넘어 글로벌 비즈니스에 대한 관심이 증가하고 있으며, 성장 잠재력이 높은 글로벌 부문 에 대한 경쟁 기업들의 인프라 구축 및 투자도 지속 확대되고 있습니다. -시장 점유율 추이 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성된 당행의 시장 점유율 추이는 다음과 같습니다. 총대출 (단위:조원) 구분 2012년말 2011년말 2010년말 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 신한은행 % % % 국민은행 % % % 우리은행 % % % 하나은행 % % % 기업은행 % % % 합 계 % % % 주1) 5대 시중은행간 점유율임 주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 총수신 구분 주1) 5대 시중은행간 점유율임 주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준임 (3) 시장에 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 은행업의 특성상 리스크 관리에 기반한 수익성 창출이 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인입니다. 신한은행은 체계적인 건전성 관리를 바탕으로 안정적 수익을 창출하는데 큰 강 점이 있습니다. 다만, 글로벌 경기침체 지속, 국내경기 회복 장기화로 인해 자산 성장세가 둔 화되고 은행간 경쟁 강화로 수익성이 악화 될 수 있는 상황은 극복해야 할 과제입니다. (4) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 경제 저성장이 고착화되고, 경영의 불확실성이 높아지는 상황에서, 신한은행은 선제적인 리 스크 관리로 위기 대응 역량을 견고히 다져 건전성 선도 은행의 위상을 확고히 할 계획입니 다. 비효율의 근본 원인을 개선하고, 미래 성장 잠재력을 높이는 전략적 비용 절감과, Smart Working 환경 구축을 통해 조직의 효율성을 제고하고자 합니다. 또한, 고객을 상생의 동반자로 여기고 고객 가치 창조와 고객 보호를 위해 최선을 다하는 따 뜻한 금융 을 통해 고객과의 장기적인 관계를 수립함으로써 지속가능성장을 추구 할 계획입 니다. (5)신규사업에 관한 사항 해당사항 없음. 2. 영업의 현황 가. 영업개황 2012년말 2011년말 2010년말 (단위:조원) 잔액 점유율 잔액 점유율 잔액 점유율 신한은행 % % % 국민은행 % % % 우리은행 % % % 하나은행 % % % 기업은행 % % % 합 계 % % % 주식회사 신한은행(이하'신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으 로 분할합병 하였습니다. 신한은행은 2008년 글로벌 금융위기와 경기침체라는 어려운 여건 속에서 위기극복에 매진 하여 선제적인 위험관리로 경쟁은행대비 우월한 건전성을 유지하면서, 낮은 시장금리의 환 경 속에서도 적정 순이자마진 유지를 위한 노력으로 이익개선의 성과를 거둘 수 있었습니다. 자산성장과 수익성 개선이 제한적인 상황에서 권역을 넘어 은행간 경쟁이 격화되고, 소비자 보호, 서민 중소기업 금융 확대 등 금융의 사회적 책임에 대한 요구가 커져가는 환경에서, 경 제의 불확실성에 대비하기 위한 위기 관리 경영, 조직 효율성 제고 등을 통한 생존 역량 강화 와 지속 가능 성장을 위한 미래 경쟁력 차별화를 전략방향으로 제시하고, 급변하는 경영환경 에서 사고의 전환을 통해 금융의 새로운 표준을 제시하고자 창의와 혁신, 새로운 신한 스탠 더드 확립 을 2013년 전략목표로 설정하였습니다. 나. 영업실적 K-IFRS 연결기준 (단위:억원) (단위: 억원) 2012년 2011년 증감 이자수익 103, , 현금및예치금이자 대출채권이자 85,298 85, 기타이자수익 16,897 16, 이자비용( ) 55,670 53,789 1,881 예수부채이자 44,233 41,570 2,663 이자부분 차입부채및사채이자 10,764 11, 기타이자비용 소 계 47,511 49,707-2,196 수수료수익 10,358 10, 수수료 부문 수수료비용( ) 1,997 1, 소 계 8,361 8, 보험손익 배당수익 806 1, 단기매매금융상품관련손익 1,064 1, 외환거래손익 1, 당기손익인식지정금융상품관련손익 기타영업 부문 매도가능금융자산처분손익 3,136 6,427-3,291 금융상품자산손상차손( ) 8,935 7,358 1,577 기 타 -5,263-5, 소 계 -8,100-3,590-4,510 부문별 이익 합계 47,772 54,742-6,970 일반관리비( ) 27,067 28, 영업이익 20,705 26,732-6,027 관계기업 이익에 대한 지분 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 기타영업외손익 법인세비용차감전 순이익 20,736 26,504-5,768 법인세비용( ) 4,239 5,348-1,109 계속영업이익 16,497 21,156-4,659 중단영업이익 연결당기순이익 16,570 21,189-4,619 지배기업 소유주지분 귀속 16,568 21,184-4,616 비지배지분 귀속 다. 자금조달 및 운용현황 (단위:억원, %) 구 분 제 181(당) 기 제 180 기 제 179 기 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 조 달 원 화 자 금 외 화 자 금 예 수 금 1,387, , ,293, , ,216, , C D 14, , , , , 차 입 금 38, , , 원화콜머니 11, , , 기 타 180, , , , , , 소 계 1,632, , ,554, , ,523, , 외화예수금 70, , , 외화차입금 81, , , , , 외화콜머니 4, , , 사 채 38, , , , 기 타 2, , , 소 계 198, , , , , , 원가성 자금 계 1,830, , ,742, , ,703, , 기 자 본 총 계 198, , , 충 당 금 5, , , 타 기 타 144, , , 무원가성 자금 계 349, , , 조 달 계 2,180, , ,115, , ,031, , 예 치 금 10, , , 유 가 증 권 375, , , , , , 대 출 금 1,406, , ,334, , ,240, , (가계대출금) (662,058) (30.37) (35,284) (5.31) (628,178) (29.69) (34,488) (5.48) (593,902) (29.24) (31,247) (5.26) 운용 원 화 자 금 외 화 자 금 (기업대출금) (742,520) (34.06) (38,560) (5.18) (704,888) (33.32) (39,227) (5.55) (647,263) (31.87) (36,691) (5.67) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 22, , , 사 모 사 채 10, , , , 신용카드채권 (카 드 론) 기 타 25, , , , , , 원화대손충당금( ) 15, , , 소 계 1,835, , ,739, , ,658, , 외화예치금 11, , , 외 화 증 권 24, , , 대 출 금 106, , , , , , 외 화 콜 론 5, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 매 입 외 환 43, , , 기 타 외화대손충당금( ) 1, , , 소 계 190, , , , , , 수익성 자금 계 2,025, , ,935, , ,838, , 기 타 현 금 11, , , 업무용 유형자산 26, , , 기 타 115, , , 무수익성 자금 계 154, , , 운 용 계 2,180, , ,115, , ,031, , 주1) 제181기, 제180기 는 K-IFRS 기준이며, 제179기 는 K-GAAP 기준임 주2) 금융감독원 업무보고서 기준임 3. 주요 상품ㆍ서비스 내용 가. 예금 수납 업무 신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스부문을 구분 할 수 있습니다. 신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스부문을 구분 할 수 있습니다. - 정기성 예금 일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금. - 일반 예금 수시 입출금이 가능하며, 정기예금이나 적금 대비 이율은 낮은 예금 - 요구불 예금 금리가 없거나 매우 낮은 예금. 수시 입출금 가능. - 양도성 예금증서 (CD) 양도성 예금증서의 만기는 30일에서 5년 사이임. 금리는 만기 및 시장금리에 따라 결정됨. - 상호 부금 정해진 기간 동안 정해진 금액의 예금을 지속적으로 적립 - 주택청약 예금 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 정기 예금 - 주택청약 부금 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 적금형태의 예금 - 예금 상품별 개요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 구 분 종 류 특 징 초단기 일정금액 이상 여유자금 운용을 위한 예금 수퍼저축예금 (개인) 수퍼기업자유예금 (법인) 보통예금, 저축예금, 가계당좌 예금, 당좌예금, 기업자유예금, 거액기업자유예금 신한 직장IN통장, Mint레이디통장, 신한 평생플러스 통장, 레인보우플랜 저 금액에 따라 차등금리를 적용하므로 일정금액 이상의 일시 여유자금 운용에 적합한 상품임 가계 및 기업자금 등의 수시입출금을 위한 통장임. 가계당좌예금이나 당좌예금은 개인 또는 기업명의로 수표 및 어음을 발행하여 각종 지급 수단으로 이용 가능함 축예금, Charm(참) 신한 통장, THE Bank사업자통장, 키즈플러스 통장, 입출금이 자유로운 예금 TEENS PLUS 통장, 신한 S20 통장, 신한 보육&복지시설 우대통장, 신한 G1금거래계좌, 프리미어 토지보상 우대통장, My Shop가맹점통장, 건설근 로자 우대통장, 임대사업자 우대통장, 국민연금 安 心 통장, 신한 행복지킴이 통장, 신한 연구&사업비 우대통장, 신한 글로벌 캠퍼스통장, 글로벌파트너 통장, JOB S.O.S희망기업통장, 모범납세자 우대통장, 신한 My World 송금 고객세분화를 통하여 라이프사이클에 따른 직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생 등 차별화된 서비스를 제공 하는상품 서비스 입출금이 자유롭고 주식매매도 가능한 예금 통장 신한 S-MORE포인트통장 신한 베이직팩, 신한 베이직팩 플러스 신한금융투자 증권거래예금, 사이버증권거래예금 Mint적금, Mint기업적금, Best Tour 여행적금, Tops적립예금,키즈플러스 적 신한카드 포인트 등 포인트가 입금되는 통장 입출금통장과 함께 인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌 지정 등 요건 충족시 수수료 면제 등의 서비스 제공 증권거래계좌를 자동연결하여 주식거래 가능 목돈마련을 위한 예금 금, 신한 나라사랑 적금, 신한 직장IN플러스 적금, 신한 월복리적금, 신한 월 복리(건설근로자 우대)적금, 신한 월복리 기업적금, JOB S.O.S희망적금, 디 딤씨앗 적립예금, Tops비과세장기저축, 신한 새희망 적금, 신한 미션플러스 적금, 신한 S20적금, 신한 아기플러스 적금, 신한 그린 愛 생활 적금, 일정기간동안 일정금액을 정기적립하거나 자유적립하여 만기에 목돈을 수령할 수 있음 목돈예치를 위한 예금 주택마련예ㆍ부금 주가지수 연동형상품 인터넷뱅킹 전용상품 지방특화상품 MyShop가맹점 적금, 장학적금 Mint정기예금, 신한 그린 愛 너지 정기예금, 양도성예금증서, 표지어음, 환매 조건부채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 프리미엄 토지보상 정기예금, 프리미어 토지보상 회전정기예금, 뉴라이프연금예금, 신한 월복 리 정기예금 S-birds파이팅 정기예금(모집식) 마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜 주택청약종합저축 세이프지수연동예금 U드림 정기예금, U드림 회전정기예금, U드림 CD연동정기예금, U드림 저축 예금, U드림 취업기원 정기예금, 신한 두근두근 커플적금, 신한 두근두근 정 기예금, 신한 스마트 정기예금, 신한 스마트 적금 명품도시 인천사랑 저축예금 목돈을 1개월 이상의 정해진 기간동안 거치하는 상품. 만기에 목돈 수령 또는 이자지급식으로 선택 가능. 신한은행의 S-birds농구단의 경기실적에 따라 보너스 금리를 제공하는 정기예금 상품임 주택청약이 가능한 목적부 상품으로 세금우대로 가입시 세금감면 혜택 있음 정기예금의 만기시 원금은 100% 보장하고 장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 각종 시장지수 움직임에 연동한 옵션 등 파생상품에 투자 하는 상품 인터넷뱅킹으로만 가입하는 상품으로 영업점 가입상품 대비 우대된 이 율이 적용됨 특정지방에 특화하여 해당지역을 사랑하는 고객 전용상품으로, 해당지 역연계 부가서비스 제공 나. 여신업무 1. 여신의 범위 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 자금 부담이 없는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP,사모사채 인수 등), 파생금 융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다. 2. 여신의 분류 (1) 담보의 유무에 따른 분류 유효담보가액 범위 내에서 취급한 담보여신과, 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여 신으로서 보증인을 세우고 취급하는 보증여신, 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여 신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 신용여신으로 분류합 니다. (2) 거래방식에 따른 분류 해당 대출과목별로 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용할 수 없는 방식의 건별거래와, 고 객과 여신한도를 약정하고 약정한 금액 범위내에서 고객의 필요에 따라 동일과목의 여신을 인출 및 상환하며, 필요에 따라 회전기간을 둘 수 있는 한도거래로 분류합니다. 건별 거래는 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급방식으로 분류하며, 다시 상환방식에 따 라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환방식으로 분류합니다. 3. 대출의 분류 (1) 대출재원에 따른 분류 대출재원에 따라 은행계정대출과 신탁계정 대출로 분류합니다. (2) 차주에 따른 분류 각종 영리법인(정부투자기관, 정부재투자기관 등 정부관리기업중 영리법인 포함) 및 기업자 금 용도의 개인기업에 대한 대출인 기업자금대출과 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 영리목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 않은 개인 에 대한 부업자금 대출인 가계자금대출, 정부, 지방자치단체, 정부기업 등 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출인 공공 및 기타자금대출로 분류합니다. (3) 자금용도에 따른 분류 기업의 생산, 판매활동에 소요되는 자금에 대한 대출인 운전자금대출과, 기업설비의 취득, 신설, 확장, 복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금에 대한 대출인 시설자금 대출로 분류합니다. 다. 개인 금융 서비스 신한은행의 개인 금융 전략은 서비스의 자동화, 대고객 서비스 향상, 통합된 지점망을 통하여 개인 고객들에게 신속하고 다양한 서비스를 제공하는 것입니다. (1) 가계 대출 서비스 가계 대출은 크게 주택담보대출(주택구입 목적의 대출)과 그 외 기타 가계 대출로 구분됩니 다. (2) 이자율 결정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 가계대출의 대출금리는 변동금리와 고정금리로 나뉩니다. 변동금리는 내부금리시스템을 이 용하여 3개월, 6개월, 12개월짜리 기준 금리가 결정되고 여기에 적정 스프레드가 가산되어 결정됩니다. 2010년 2월 전국은행연합회는 은행들의 자금조달 비용을 반영하는 COFIX(자 금조달비용지수)를 공시하고 있습니다. 신용대출에서는 주로 차주의 신용점수를 고려하여 금리가 결정되며, 담보대출에서는 대출 한도를 결정하기 위해 담보 종류, 담보우선순위 등을 고려합니다. (3) PB 서비스 신한은행은 전통적으로 고액자산고객을 위한 PB 영업에 중점을 두고 있습니다. 당사는 투자 포트폴리오 관리 서비스, 세금 컨설팅, 부동산 관리 서비스 등 다양한 PB 서비스를 제공하고 있습니다. 라. 기업 금융 서비스 신한은행의 기업고객은 크게 중소기업, 대기업, 공공기관으로 등으로 나눌 수 있습니다. (1) 중소기업에 대한 금융 서비스 중소기업 대출은 전통적으로 신한은행의 핵심 사업이었습니다. 최근 몇 년간 은행 경쟁이 강화되면서, 대부분의 국내 은행이 중소기업 대출에 역량을 집중하고 있으나, 신한은 행은 튼튼한 고객 기반, 높은 브랜드 이미지, 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. (2) 대기업에 대한 금융 서비스 대기업 고객은 주로 대기업 및 금융기관으로 구성되어 있습니다. (3) 전자 기업 금융 신한은행은 기업고객을 위한 인터넷 뱅킹 시스템을 도입하여 "신한 비즈뱅크"라는 브랜드를 통하여 인터넷 금융서비스를 제공하고 있습니다. 신한 비즈뱅크는 거래내역 조회 및 자금 이 체와 같은 간단한 서비스는 물론 신용장 개설 및 무역금융 등 다양한 금융 서비스를 제공하 고 있습니다. (4) 기업 대출 기업대출 상품은 크게 운전자금대출(운전대)과 시설자금대출(시설대)로 나뉩니다. 운전대출 은 기업의 일반적인 운영자금 대출이 목적이며, 시설대출은 설비 구입이나 공장건설 등의 목 적으로 사용될 자금에 대한 대출입니다. (5) 이자율 기업고객 대출에 대한 이자율은 각 대출건의 조달비용 및 차주의 신용리스크에 따른 기대 손 실률에 근거하여 계산됩니다. 마. 투자 금융 업무 신한은행의 투자금융업무는 자금업무, 투자업무, 파생, 국제 업무 등으로 구성됩니다 (1) 자금업무 (Treasury) 신한은행의 자금부는 고정 및 변동 금리부 채권, 무담보 채권, 구조화 채권 등 다양한조달 수 단을 통하여 전사의 영업활동을 필요한 자금을 조달하고 유동성을 공급합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 (2) 투자업무 신한은행은 지속적인 유동성 조달 및 이자/배당 수익, 자본 수익 창출을 위하여 자기 계정을 활용하여 유가증권 투자 및 거래를 하고 있습니다. 신한은행의 주요 투자 포트 폴리오는 주로 국고채 및 정부기관 등이 발행한 채권, 금융채 등으로 구성됩니다. (3) 파생 거래 신한은행은 다음과 같은 다양한 파생상품을 거래하고 판매합니다. - 이자율 스왑, 옵션, 선물 - 통화 스왑 - 자본 증권 연계 옵션 - 외화 선도, 스왑, 옵션 - 상품 선도, 옵션, 스왑 - 신용 파생상품 및 코스피 200 인덱스 연계 옵션 등 (4) 국제업무 신한은행은 국제 자본시장에 대한 투자 및 외화표시 증권 거래, 외환거래 서비스, 무역 금융, 국제 팩토링 서비스 등 다양한 국제 금융 서비스 업무를 제공하고 있습니다. 바. 신탁업무 신한은행의 신탁업은 주로 금전신탁업무 입니다. 금전신탁은 위탁자가 자산운용대상 및 방 법을 지시하지 않고, 수탁자에게 일임하는 불특정 금전신탁과 위탁자가 자산운용 대상과 방 법을 지정하는 특정 금전신탁으로 나뉩니다. 신탁 고객은 은행 예금상품에서 제시하는 이율 보다는 높은 수익을 추구하는 고객들입니다. 신탁 상품은 은행 예금에 비해 관련 규제가 적 기 때문에 전통적으로 은행 이율보다는 다소 높은 수익률을 제시할 수 있었습니다. 신탁계정 의 자산은 주로 유가증권에 투자되거나 대출 재원으로 활용됩니다. 다만 신탁자산은 조달원 이 한정되어 있기 때문에 유동성 유지를 위하여 은행계정 보다 유가증권 투자비중이 높은 편 입니다. 국내의 관련 법에서는 신탁계정 자산을 은행계정 자산과 별도로 분리하여 관리하도 록 하고 있습니다. 신탁상품별 개요 구 분 종 류 특 징 불특정금전신탁 특정금전신탁 퇴직연금신탁 재산신탁 연금신탁 특정금전신탁 퇴직연금신탁 유가증권신탁 적립시에는 연간 400만원까지 소득공제, 5년 이상 자유 롭게 적립한 후 연금으로 수령하여 노후생활자금을 준 비할 수 있는 상품(납입원금보장) 위탁자가 자산운용 대상과 방법을 직접 지정하여 위탁 자별로 단독운용, 관리하는 상품 근로자의 노후 소득을 보장하기 위해 기업이 사전에 퇴 직금재원을 은행에 적립하고, 근로자 퇴직시 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 상품 위탁자가 유가증권을 위탁하면 개별계약의 조건에 따라 신탁재산을 관리, 운용, 처분하여 신탁종료시에 수익자 에게 현금 또는 운용현상 그대로 교부하는재산신탁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 기타 서비스 금전채권신탁 부동산신탁 미래안심 유언상속 관리서비스 RETS (부동산종합서비스) 위탁자가 보유하는 금전채권을 신탁함으로써 위탁자의 자금조달과 추심, 관리, 처분 및 재무구조 개선을 기하 는 재산신탁 부동산의 관리, 처분, 담보를 목적으로 은행이 신탁인수 시에 신탁재산으로 토지와 그 정착물(부동산)을수탁하 고 신탁종료시 운용현상대로 수익자에게 지급하는 재산 신탁 유언자와의 계약을 통해 유언서 보관 및 유언 집행을 위 임받아 유언자가 사망한 때에 그 유언내용에 따라 유산 을 상속인 또는 수증자에게 분배하는 유언 상속관리 서 비스 상품 은행이 고객을 대신하여 부동산의 법률 및 세무관리, 임 대차관리, 시설의 유지관리 등 일체의 관리를 대행하는 종합관리 서비스 사. 외환상품 및 서비스 (1) 환전상품 구 분 외국통화 매입 외국통화 매도 외화수표 매입 외화수표 매도 특 징 고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무 고객에게 외국통화를 매도하는 업무 고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)을 매입하는 업무 고객에게 외화수표(여행자수표 포함)을 매도하는 업무 (2) 환전관련 부대서비스 구 분 인터넷 환전 신한 OK넷 환전서비스 항공사마일리지 우대 서비스 OK Cashbag 포인트적립서비스 해외여행자보험 가입 서비스 특 징 고객이 인터넷을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영 업점에서 환전 신청한 외화(현찰,T/C)를 찾아가는 서비스 고객이 인근 영업점에서 환전을 신청하여 거래하고, 공항 등 주요 영업점에 서 환전 신청한 외화를 찾아가는 서비스 미화1천불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화3백불 상당액 이상 인터넷 뱅킹 외환 거래시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일 리지를 무료로 적립하는 서비스 미화1천불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화3백불 상당액 이상 인터넷 뱅킹 외환 거래시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스 미화3백불 상당액 이상 환전 및 인터넷 뱅킹 외화 거래시 고객이 환율 우대 +여행자보험가입 을 선택하는경우 해외여행자보험 (현대해상화재 보험) 무료로 가입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 (3) 외화송금 상품 구 분 당발송금 타발송금 특 징 국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스 해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스 (4) 외화송금관련 부대서비스 구 분 인터넷 송금 해외송금 자동이체 서비스 해외송금 폰뱅킹 서비스 해외송금 자동화기기 서비스 해외현지계좌 개설 서비스 Moneygram 특급송금 서비스 특 징 고객이 인터넷을 통하여 해외로 송금을 직접 보내거나 해외로부터들어 온 송금을 직접 본인계좌로 이체할 수 있는 서비스 유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금 지정일에 자동으로 지급하는 서비스 당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록 한 신한 온라인서비스 가입고객이 무인안내를 통해 해외로 전신송금 하 거나, 고객이 전화로 콜센터를 통하여 입력한 내용(폰뱅킹 비밀번호, 인 출계좌 비밀번호, OTP카드비밀번호)이 사전에 은행에 등록한 내용과 일 치하는 경우 신청인의 지시사항으로 간주하여 그 지시내용에 따라 해외 로 전신송금하는 서비스 당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록 한 신한은행 카드 소지 고객이 자동화기기를 통해 해외로 전신송금하 는 서비스 해외이주고객의 신속한 현지 적응을 위해 현지 은행의 계좌 및 신용카 드를 당행에서 지원하는 서비스 기존의 해외송금과 달리 Moneygram사의 네트워크를 이용하여 수취인 이 은행의 수취계좌를 보유하지 않아도 자금의 수취가 가능한송금서비 스 (5) 기타 무역외 서비스 구 분 신한 글로벌현금카드 신한UniTravel카드 특 징 해외ATM카드 및 직불카드를 이용하는 당행 외환고객을 대상으로 한 국 내ATM인출, 해외ATM인출 및 해외직불카드(Master기반) 기능이 있는 현 금카드 해외에서 일어나는 외화현금 인출 또는 물품 구매에 사용되는 금액을 고 객이 미리 사놓은 외화를 이용해 인출 또는 결제할 수 있으며, 외화예금 잔액부족시에도 원화예금에서 인터넷 등으로 환전하여 결제 가능한 해외 전용 현금카드 (6) 외화자금의 운용 및 예치를 위한 상품 구 분 특 징 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 외화당좌ㆍ보통예금 외화체인지업예금 외화MMDA 파워 기업외화 MMDA 외화정기예금 Multiple 외화정기예금 신한 수출입송금 외화통장 TOPS외화적립예금 신한 실속환전통장 외화별단예금 글로벌 FNA 외화예금 Mint 리볼빙 외화예금 Mint Libor연동외화예금 외화양도성예금증서 입출금이 자유로운 외화예금으로, 입출금은 제한없이 수시로 가능 외화유동성 예금으로 예치 통화간 자유로운 전환 및 기일이체 가능 수시입출금이 가능한 외화예금에, 미화10만불 상당액 이상의 일시적 예치시에 금액 구간별 차등 이율을 적용 기업고객의 수시 입출금 가능한 외화예금을 기본으로 하며, 미화 10만 불 상당액 이상의 일시적 예치시에 금액 구간별 차등 이율을 적용 잦은 입출금이 필요없는 외화자금운용을 위한 예금으로 입출금 제한 하나의 계좌에 여러 건(최대999건)의 정기예금이 가능하며 입금건별로 고객이 만기일을 자유롭게 지정가능 수출입 거래고객의 Needs에 맞는 서비스 제공 및 신규 수출입 거래고 객의 기반확대를 위한 입출금이 자유로운 수출입송금 외화예금 자유적립식외화예금으로, 적립금 단위 별로 예치기간별 고시금리 적용 고객에게 수시 환전을 통해 환율 변동성에 대비할 수 있는 수단을 제공 하며 환전에 필요한 다양한 편의성을 제공하는 입출금이 자유로운 외 화예금 고객에게 지급하여야 할 외화로서 외국환거래법령 등의 제한, 수취인 불명, 기타 사유로 송금(이체) 또는 예치 당일에 정당계정으로 처리할 수 없는 경우와 장기미지급 미달환, 예수금 등을 정당계정 처리시까지 일시적으로 예치하는 계정 해외주식에 투자하고자 하는 국민인 개인이 신한금융투자 해외주식 투 자 계좌를 동시에 개설하여 해외주식 매매를 위한 외화자금의 관리를 효율적으로 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금 회전기간 단위로 시장실세금리를 반영하여 금리를 변경 적용하는 금리 변동부 외화 정기예금 3개월 Libor금리를 3개월마다 반영하여 실세금리의 움직임에 따라 예 금이율이 3개월에 한번씩 자동 변경되는 변동금리 외화정기예금 시장실세 금리를 반영하는 기명 통장식 외화양도성 예금증서 (무기명 및 증서식 발행 불가) 아. 펀드 및 방카슈랑스 상품 등 (1) 투자신탁 상품현황 펀드자산유형 펀드명 특징 파생상품형 교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형) CLASS A * KOSPI 200지수를 복제하는 포트폴리오를 구성하여 투자하는 인덱스형 파생상품 파생상품형 교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형) Class C * KOSPI 200지수를 복제하는 포트폴리오를 구성하여 투자하는 인덱스형 파생상품 파생상품형 교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형) Class E * KOSPI 200지수를 복제하는 포트폴리오를 구성하여 투자하는 인덱스형 파생상품 MMF형 교보악사 프라임 법인 MMF J-1호 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 채권형 교보악사 TOMORROW 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권) CLASS C1 * 국채, 통안채, 특수채 등 국내 우량채권에 투자하여 장기적으로 안정적인 수익을 추구 재간접형 재간접형 교보악사글로벌인플레이션증권자투자신탁(H)[채권-재간접형]CLASS A1 교보악사글로벌인플레이션증권자투자신탁(H)[채권-재간접형]CLASS C1 * OECD정부, 기업 및 공공기관에서 발행된 인플레이션 연계채권 및 기타 관련 채무증권에 항상 투자하여 초과 수익을 추구 * OECD정부, 기업 및 공공기관에서 발행된 인플레이션 연계채권 및 기타 관련 채무증권에 항상 투자하여 초과 수익을 추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 재간접형 교보악사글로벌인플레이션증권자투자신탁(H)[채권-재간접형]CLASS C-E 대신 부자만들기 증권 투자신탁 제1호[주식]-종류 A 동부 더클래식 증권 투자신탁 제1호(주식) Class A 동부 더클래식 증권 투자신탁 제1호(주식) Class C-E * OECD정부, 기업 및 공공기관에서 발행된 인플레이션 연계채권 및 기타 관련 채무증권에 항상 투자하여 초과 수익을 추구 * 글로벌 5위 이내의 사업부문 등 우량기업에 투자하여 고수익 추구 * 지배구조가 우수한 기업 및 개선가능 기업, 대형우량주, 가치주 기업에 투자 * 일시납부 / 정액적립식 / 자유적립식 모두 가능 * 섹터별 전담 애널리스트의 철저한 리서치를 중심으로 기업가치,성장성에 근거한 저평가종 목 을 발굴하는 Bottom-up방식 운용 추구 * 섹터별 전담 애널리스트의 철저한 리서치를 중심으로 기업가치,성장성에 근거한 저평가종 목 을 발굴하는 Bottom-up방식 운용 추구 채권혼합형 동양 국공채공모주10 증권투자신탁1호[채권혼합] Class A * 채권과 공모주에 투자하여 안정적 운용과 초과수익 기대 채권혼합형 동양 국공채공모주10 증권투자신탁1호[채권혼합] Class C * 채권과 공모주에 투자하여 안정적 운용과 초과수익 기대 채권혼합형 동양 국공채공모주10 증권투자신탁1호[채권혼합] Class C-e * 채권과 공모주에 투자하여 안정적 운용과 초과수익 기대 * 국내 저평가 종목의 적정가치 분석을 통한 장기투자를 기본으로 하며, 개별종목의 기본적 동양 중소형고배당 증권투자신탁 제1호[주식] Class C 분 석(bottom-up)을 기초로 한 가치주 및 터어라운드 가능종목 위주의 안정적인 포트폴 채권혼합형 동양 중소형고배당 증권투자신탁1호[주식] 종류C-E 동양모아드림30증권투자신탁1호(채권혼합) 동양밸류스타 증권투자신탁 1호(주식) 종류A 동양밸류스타 증권투자신탁 1호(주식) 종류C 리오 구 성하는 등 장기 우수성과 기대 * 국내 저평가 종목의 적정가치 분석을 통한 장기투자를 기본으로 하며, 개별종목의 기본적 분석(bottom-up)을 기초로 한 가치주 및 터어라운드 가능종목 위주의 안정적인 포트폴리오 구성하는 등 장기 우수성과 기대 * 주식은 일정수준의 편입비율을 유지하면서 적극적 운용을 하며 채권은 국공채,은행채,우 량회사채 위주의 안정적 포트폴리오 유지하는 채권 혼합형 펀드 * 기업의 내재가치 대비 낮은가격으로 거래되는 종목에 투자 * 중대형 주식 및 소형주와 코스닥 주식에 투자 * 기업의 내재가치 대비 낮은가격으로 거래되는 종목에 투자 * 중대형 주식 및 소형주와 코스닥 주식에 투자 채권형 동양HIGH PLUS증권투자신탁1호(채권) 종류A * 국공채, 통안채를 기본으로 우량회사채 편입을 통한 안정적 수익추구 (M) (M) (M) 마이다스 베스트트리오 증권투자신탁[주식] 종류A1 마이다스 블루칩배당 증권 투자신탁 1호(주식) 종류 A1 마이다스 블루칩배당 증권 투자회사(주식) 마이다스 액티브 증권 투자회사(주식) 종류CE 마이다스 커버드콜 증권 투자회사(주식) 종류 A1 미래에셋 3억만들기 솔로몬 증권 투자신탁1호(주식) Class C1 * KODI, KOGI, MSCI Korea 구성종목에 주식투자금액의 70%이상을 투자 * 투자전망에 따라 업종간 종목간 투자비율 적극조정 * 시장 지배력을 높이면서 글로벌 경쟁력을 확보하고 있는 블루칩 위주로 투자 * 낮은 금리수준과 주주중시 경영으로 인하여 수혜가 예상되는 고배당주에 투자 * 대형주 위주의 배당주에 투자하여 중소형 고배당주의 유동성 문제를 해결하고자 함. * 블루칩 위주의 배당주에 주로 투자하여 블루칩의 수익성과 배당주의 안정성을 동시에 추구하는 뮤추얼펀드 * 만기가 없으며, 펀드 가입과 환매가 자유로움 * 적극적인 종목선택과 매매전략을 통하여 장세변화에 능동적으로 대처하는 정통성장형 펀 드 입니다 * 단순한 상품과 달리 커버드콜 전략을 병행하여 주가하락 위험을 일부 헤지하면서 추가수익을 추구함 * 자녀의 미래를 위해 매달 일정액을 주식에 투자하는 적립식 투자 상품으로 우량주식의 분 할 매수를 통해 자녀를 위한 부의 형성과 어린이 금융교육 혜택을 동시에 제공 * 국내 주식에 최소 60%이상 투자하며 이중 넥스트리더 종목 80%이상 투자 미래에셋 넥스트리더 증권투자신탁1호(주식) 종류A * Top-down 및 Bottom-up 전략을 병행한 종목 선정과 적극적인 투자 * 운용 전략상 투자 한도 범위내에서 다른 증권, 현금, 파생상품을 통해 탄력적으로 증권 편 입비율 조정 * 국내 주식에 최소 60%이상 투자하며 이중 넥스트리더 종목 80%이상 투자 미래에셋 넥스트리더 증권투자신탁1호(주식) 종류A-e * Top-down 및 Bottom-up 전략을 병행한 종목 선정과 적극적인 투자 * 운용 전략상 투자 한도 범위내에서 다른 증권, 현금, 파생상품을 통해 탄력적으로 증권 편 입비율 조정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 * 한국경제와 주식시장의 장기적 상승트렌드를 바탕으로 업종대표주 중심의 장기 투자효과 미래에셋 디스커버리 증권 투자신탁 3호(주식) Class A 의 극대화를 추구 * 선취수수료 1%로 환매수수료 없이 환매가능 * 핵심전략(인덱싱 전략, 80%수준): KOSPI200 추종 ETF에 투자 재간접형 미래에셋 베타플러스 증권투자신탁[주식-재간접형] 종류A * 위성전략(알파 전략, 20%수준): 3개 그룹주 ETF(삼성그룹, 현대차그룹, LG그룹관련) 투자 - 아웃퍼폼이 예상되는 업종과 상관관계가 높거나, ETF 내 비중 상위기업들의 분석을 통 한 투 자 그룹주 ETF 선정 및 투자 비중 조정 * 업종대표우량주 중심의 장기펀드 (M) 미래에셋 인디펜던스 증권 투자회사[주식]종류C1 * 한국경제와 주식시장의 장기적 상승트렌드를 바탕으로 업종 대표주 중심의 장기투자효과 극대화 추구 * 미래에셋의 주식운용능력+업종대표 우량기업 장기투자+적립식 거치식 투자(다양한 투자 주식혼합형 주식혼합형 주식혼합형 파생상품형 미래에셋 인디펜던스 증권투자신탁3호(주식) 종류C-E 미래에셋 인사이트 증권 자투자신탁1호(주식혼합) 종류 A 미래에셋 인사이트 증권 자투자신탁1호(주식혼합) 종류 C1 미래에셋 인사이트 증권 자투자신탁1호(주식혼합) 종류 C-e 미래에셋 KOSPI200 인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형)종류 C-e 방 법) * 시황에 따라 적극적인 선물헷지전략 구사 * 실질편입비율의 탄력적조정으로 시장대응 * 펀드운용의 안정성을 위해 거래소 시장을 주 요 투자대상으로 하고 코스닥시장에 선별적으로 일부 투자 * 특정 자산/지역/섹터에 제한하지 않고 * 장기적 관점에서 매력적인 투자대상에 적극적으로 자산배분을 하는 펀드 * 특정 자산/지역/섹터에 제한하지 않고 장기적 관점에서 매력적인 투자대상에 적극적으로 자산배분을 하는 펀드 * 특정 자산/지역/섹터에 제한하지 않고 장기적 관점에서 매력적인 투자대상에 적극적으로 자산배분을 하는 펀드 * Kospi 200 지수를 복제하는 인덱스펀드로 인터넷뱅킹을 통해서만 가입이 가능한 반면 총 보수는 낮음 * 한국을 대표하는 5대그룹의 핵심우량주에 투자 미래에셋5대그룹대표주증권투자신탁1호(주식) 종류 A 미래에셋디스커버리증권투자신탁5호(주식) 종류 A * 업종별 분산투자를 통한 최적 포트폴리오 효과 기대가능 * 최근(2007년4월초) OECD 선행지수 상승반전에 따라 IT,에너지,산업재,소재,소비재가 각 광받을 전망 * 한국경제와 주식시장의 장기적 상승트렌드를 바탕으로 업종대표주 중심의 장기 투자효과 의 극대화를 추구 * 선취수수료 1%로 장기투자에 유리 * 한국경제와 주식시장의 장기적 상승트렌드를 바탕으로 업종대표주 중심의 장기적립 투자 미래에셋솔로몬플래너증권투자신탁G1호(주식) 종류C1 효과의 극대화 추구. * Bottom-up 분석을 통한 업종대표주, 시장지배력 강화 종목,업황호전이 예상되는 우량주 미래에셋우리아이3억만들기증권투자신탁G1호(주식) 종류C1 미래에셋인디아디스커버리증권투자신탁1호(주식) Class A 투자에 집중 * 자녀의 미래를 위해 매달 일정액을 주식에 투자하는 적립식 투자 상품으로 우량주식의 분 할매수를 통해 자녀를 위한 부의 형성과 어린이 금융교육 혜택을 동시에 제공 * 자녀의 미래를 위해 매달 일정액을 주식에 투자하는 적립식 투자 상품으로 우량주식의 분 할매수를 통해 자녀를 위한 부의 형성과 어린이 금융교육 혜택을 동시에 제공 * 시황에 따라 적극적인 선물헷지전략 구사 미래에셋인디펜던스증권투자신탁3호(주식) 종류 C1 * 실질편입비율의 탄력적조정으로 시장대응 * 펀드운용의 안정성을 위해 거래소 시장을 주요 투자대상으로 하고 코스 닥시장에 선별적 으로 일부 투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 * 시장전망에 따라 주식,채권의 편입비율을 조절하여 글로벌주식,채권 및 유동성등에 분산 주식혼합형 블랙록 글로벌 자산배분 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(H) Class A 투자 * 자산별,지역별,통화별,종목별로 40여개국 700여 종목에 글로벌 자산배분 * 벤치마크의 주식:채권비중을 6:4로 설정하여 주식포트폴리오를 시장상승에 참여하고 채권투자로 방어적 포지션을 구축 * 시장전망에 따라 주식,채권의 편입비율을 조절하여 글로벌주식,채권 및 유동성등에 분산 주식혼합형 블랙록 글로벌 자산배분 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(H) Class C-e 투자 * 자산별,지역별,통화별,종목별로 40여개국 700여 종목에 글로벌 자산배분 * 벤치마크의 주식:채권비중을 6:4로 설정하여 주식포트폴리오를 시장상승에 참여하고 채권투자로 방어적 포지션을 구축 * 광업주 관련 기업에 60%이상을 투자하는 모투자신탁에 자산의 대부분을 투자하여 장기적 블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식)(H) 종류 A 투자수익 추구 * 적절한 리스크 보유 기업에 장기투자함으로써 천연자원 업종에 대한 투자기회 제공 * 전세계 광업및 금속업 관련주(대형주 비중이 높음)에 분산하여 포트폴리오 구성 * 광업주 관련 기업에 60%이상을 투자하는 모투자신탁에 자산의 대부분을 투자하여 장기적 블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식)(H) 종류 C1 투자수익 추구 * 적절한 리스크 보유 기업에 장기투자함으로써 천연자원 업종에 대한 투자기회 제공 * 전세계 광업및 금속업 관련주(대형주 비중이 높음)에 분산하여 포트폴리오 구성 * 광업주 관련 기업에 60%이상을 투자하는 모투자신탁에 자산의 대부분을 투자하여 장기적 MMF형 MMF형 블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식)(H) 종류 C-E 산은 국공채 법인 MMF 투자신탁 제1호[국공채] 산은 국공채 MMF 투자신탁 제1호[국공채] 산은 세계최강국내기업 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 A 산은 세계최강국내기업 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 산은 세계최강국내기업 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 Ce 삼성 당신을 위한 삼성그룹밸류인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식] Class A 삼성 당신을 위한 삼성그룹밸류인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식] CLASS C1 삼성 당신을 위한 삼성그룹밸류인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식] CLASS Ce 삼성 당신을위한 코리아대표그룹 증권투자신탁 제1호[주식] CLASS A 삼성 당신을위한 코리아대표그룹 증권투자신탁 제1호[주식] CLASS C1 삼성 당신을위한 코리아대표그룹 증권투자신탁 제1호[주식] CLASS C- e 투자수익 추구 * 적절한 리스크 보유 기업에 장기투자함으로써 천연자원 업종에 대한 투자기회 제공 * 전세계 광업및 금속업 관련주(대형주 비중이 높음)에 분산하여 포트폴리오 구성 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 환매제한이 없는 수시 입출금 펀드 * 단기투자 고객에게 유동성 및 안정성 제고 * 투자결정 부재시의 대안상품 * 글로벌 시장 점유율 상위를 차지하고 있는 세계 일류기업 및 성장 잠재력을 보유한 차세대 일류 기업에 집중 투자하여 장기 우수성과 기대 * 글로벌 시장 점유율 상위를 차지하고 있는 세계 일류기업 및 성장 잠재력을 보유한 차세대 일류 기업에 집중 투자하여 장기 우수성과 기대 * 글로벌 시장 점유율 상위를 차지하고 있는 세계 일류기업 및 성장 잠재력을 보유한 차세대 일류 기업에 집중 투자하여 장기 우수성과 기대 * 삼성그룹에 속하는 기업이 발행한 주식(이하 삼성그룹주)하면서 'WISE 삼성그룹 밸류 인 덱스'의 변화에 연동하여 운용하는 것을 목표로 하는 지수연동형 상품 * 삼성그룹에 속하는 기업이 발행한 주식(이하 삼성그룹주)하면서 'WISE 삼성그룹 밸류 인 덱스'의 변화에 연동하여 운용하는 것을 목표로 하는 지수연동형 상품 * 삼성그룹에 속하는 기업이 발행한 주식(이하 삼성그룹주)하면서 'WISE 삼성그룹 밸류 인 덱스'의 변화에 연동하여 운용하는 것을 목표로 하는 지수연동형 상품 * 국내외 산업에 대한 우월한 시장지배력으로 지속적인 성장이 예상되는 15대 그룹주,금융 그룹,공기업에 주로 투자하여 장기적인 초과 수익 추구 * 국내외 산업에 대한 우월한 시장지배력으로 지속적인 성장이 예상되는 15대 그룹주, 금융 그룹, 공기업에 주로 투자하여 장기적인 초과 수익을 추구 * 국내외 산업에 대한 우월한 시장지배력으로 지속적인 성장이 예상되는 15대 그룹주, 금융 그룹, 공기업에 주로 투자하여 장기적인 초과 수익을 추구 삼성 대한민국 신수종산업 증권투자신탁 제1호[주식] 종류A * 향후 대한민국의 성장을 주도할 신수종산업 관련 주식에 집중투자 삼성 대한민국 신수종산업 증권투자신탁 제1호[주식] 종류C-e * 향후 대한민국의 성장을 주도할 신수종산업 관련 주식에 집중투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 * 철저한 기업가치 분석에 바탕을 두고 균형잡힌 투자스타일 추구 파생상품형 채권혼합형 채권혼합형 MMF형 삼성 마이베스트 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 A 삼성 스트라이크 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 A 삼성 스트라이크 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 삼성 스트라이크 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 C-E 삼성 인덱스플러스 증권투자신탁 제1호[주식-파생형] Class A 삼성 인덱스플러스 증권투자신탁 제1호[주식-파생형] Class C1 삼성배당주장기30증권투자신탁제1호[채권혼합] 종류 C 삼성배당주장기30증권투자신탁제1호[채권혼합] 종류 C-e 삼성배당주장기증권투자신탁제1호[주식] 종류 C1 삼성배당주장기증권투자신탁제1호[주식] 종류 C-e 삼성스마트MMF법인제1호 삼성아세안증권자투자신탁 제2호[주식] 종류A 삼성아세안증권자투자신탁 제2호[주식] 종류C1 삼성아세안증권자투자신탁 제2호[주식] 종류C-E 삼성중소형FOCUS증권투자신탁 제1호[주식] 종류A 삼성중소형FOCUS증권투자신탁 제1호[주식] 종류C1 삼성중소형FOCUS증권투자신탁 제1호[주식] 종류C-e * 최적의 Research를 바탕으로 한 집중과 선택의 투자의사 결정 * 장기간 삼성생명 자산운용으로 검증받은 long-term주식운용본부에 의한 안정적 성과 추 구 * 적극적인 운용전략을 통해 장기적으로 저평가 기업에 선별 투자하고, 시장과 차별되어 벤 치마크에 얽매이지 않는 종목 선택으로 수익 추구 * 적극적인 운용전략을 통해 장기적으로 저평가 기업에 선별 투자하고, 시장과 차별되어 벤 치마크에 얽매이지 않는 종목 선택으로 수익 추구 * 적극적인 운용전략을 통해 장기적으로 저평가 기업에 선별 투자하고, 시장과 차별되어 벤 치마크에 얽매이지 않는 종목 선택으로 수익 추구 * 신탁재산의 대부분을 주식 및 주식관련 장내파생상품 등에 주로 투자하여 KOSPI200지수 를 추종 및 Enhanced Strategy를 통한 초과수익률 추구 * 신탁재산의 대부분을 주식 및 주식관련 장내파생상품 등에 주로 투자하여 KOSPI200지수 를 추종 및 Enhanced Strategy를 통한 초과수익률 추구 * 예상 배당 수익률이 높거나 주가 상승 여력이 높은 종목에 우선 투자하여 배당수익과 자본차익을 동시에 추구 (주식 비중 30%이하) * 예상 배당 수익률이 높거나 주가 상승 여력이 높은 종목에 우선 투자하여 배당수익과 자본차익을 동시에 추구 (주식 비중 30%이하) * 예상 배당수익률과 주가상승여력이 높은 종목에 투자하여 배당소득 및 자본소득 극대화 추구 * 예상 배당수익률과 주가상승여력이 높은 종목에 투자하여 배당소득 및 자본소득 극대화 추구 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 아세안 핵심6개국(싱가포르,인도네시아,말레이시아,태국,필리핀,베트남)의 성장잠재력에 투자 * 환헤지 미실행 * 아세안 핵심6개국(싱가포르,인도네시아,말레이시아,태국,필리핀,베트남)의 성장잠재력에 투자 * 환헤지 미실행 * 아세안 핵심6개국(싱가포르,인도네시아,말레이시아,태국,필리핀,베트남)의 성장잠재력에 투자 * 환헤지 미실행 * 자본의 안정성을 가지고 공격적인 전략마인드로 대기업으로 성장하는 중형주위주의 투자 로 안정성과 수익성을 함께 제고 * 자본의 안정성을 가지고 공격적인 전략마인드로 대기업으로 성장하는 중형주위주의 투자 로 안정성과 수익성을 함께 제고 * 자본의 안정성을 가지고 공격적인 전략마인드로 대기업으로 성장하는 중형주위주의 투자 로 안정성과 수익성을 함께 제고 채권형 삼성ABF KOREA 인덱스증권투자신탁[채권] 종류R (개인용) * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 *국공채, 통안채 등 준국채 등에 신탁자산의 90%이상 투자 * 브릭스 4개국가의 주식에 투자 * 고속 성장하는 경제 및 민간 소비 지출 증가 (M) 슈로더 브릭스 펀드(미달러) * 주식시장의 시가총액 비중 확대 예상 * 이머징 개별 국가 투자위험대비 낮은 변동성 * 포트폴리오 종목수 25~50개 내외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 * 브릭스 4개국가의 주식에 투자 (M) 슈로더 브릭스 펀드(유로화) * 고속 성장하는 경제 및 민간 소비 지출 증가 * 주식시장의 시가총액 비중 확대 예상 * 이머징 개별 국가 투자위험대비 낮은 변동성 * 포트폴리오 종목수 25~50개 내외 * 동유럽(러시아 포함) 주식시장에 주로 투자 (M) 슈로더 이머징 유럽 펀드 * 신규 EU가입국의 서유럽과 동조화 효가 기대 * 고유가 등 원자재 가격상승에 따른 수혜 기대 * 러시아,터키,폴란드,헝가리,체코 등에 투자 (M) (M) 슈로더 이머징마켓 오퍼튜니티 펀드 슈로더 일본 중소형주 펀드 * 서유럽대비 저렴한 노동인력, 법인세 등 * 이머징마켓 주식(우선적)과 채권(선택적)에 투자 * 이머징국가를 정량적으로 분석하여 상위 6개국에 집중투자 * 벤치마크가 없는 토탈리턴 수익 추구 * 일본 증시는 펀드멘탈 대비 여전히 저평가상태 * 수급요인 개선 및 기업들의 수익성 대폭증대 * 중소형주식의 대형주 대비 초과성과 기대 * 전세계 기업중 펀더멘탈이 우수한 가치주 중심의 포트폴리오 구축 (M) 슈로더 QEP 글로벌 액티브 가치형 펀드 * 500개 이상의 종목에 액티브한 분산투자 * 주식시장의 시가총액 비중 확대 예상 * 이머징 개별 국가 투자위험대비 낮은 변동성 * 포트폴리오 종목수 25~50개 내외 신영 마라톤 증권투자신탁A1호(주식) * 기업의 내재가치에 비해 저평가되어 있는 가치주를 발굴하여 장기보유 투자 * 삼성, 범LG, 범현대 등 3대그룹 핵심 포트폴리오에 80% 수준 투자하고, 나머지 20% 수준 은 핵심 포트 폴리오에 속하지 않는 금융주 및 리딩기업에 전략적으로 투자하여 투자수익을 신한 BNPP 3대그룹주 PLUS 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A1 극대화하는 전략을 추구 *전자, 화학, 통신, 에너지, 건설, 보험, 소비재 등 다변화된 업종으로 구성되어 분산투자 효 MMF형 MMF형 신한 BNPP 3대그룹주 PLUS 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A-E 신한 BNPP 3대그룹주 PLUS 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 신한 BNPP 3대그룹주 PLUS 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 개인용 MMF 제1호 신한 BNPP 개인용 MMF 제2호 신한 BNPP 골드 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 골드 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C 신한 BNPP 골드 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 과 양호 * 삼성, 범LG, 범현대 등 3대그룹 핵심 포트폴리오에 80% 수준 투자하고, 나머지 20% 수준 은 핵심 포트폴리오에 속하지 않는 금융주 및 리딩기업에 전략적으로 투자하여 투자수익을 극대화하는 전략을 추구 * 삼성, 범LG, 범현대 그룹 등 3대그룹 핵심 포트폴리오에 80% 수준 투자하고, 나머지 20% 수준은 핵심포트폴리오에 속하지 않는 금융주 및 리딩기업에 전략적으로 투자하여 투자수 익을 극대화하는 전략을 추구 * 삼성, 범LG, 범현대 그룹 등 3대그룹 핵심 포트폴리오에 80% 수준 투자하고, 나머지 20% 수준은 핵심 포트폴리오에 속하지 않는 금융주 및 리딩기업에 전략적으로 투자하여 투자수 익을 극대화하는 전략을 추구 * 환매제한이 없는 수시 입출금 펀드 * 단기투자 고객에게 유동성 및 안정성 제고 * 투자결정 부재시의 대안상품 * 환매제한이 없는 수시 입출금 펀드 * 단기투자 고객에게 유동성 및 안정성 제고 * 투자결정 부재시의 대안상품 * 골드리슈 30%, 광업주 주식투자 70% * 펀드내에서 100% 목표로 환헷지 * 골드리슈 30%, 광업주 주식투자 70% * 펀드내에서 100% 목표로 환헷지 * 골드리슈 30%, 광업주 주식투자 70% * 펀드내에서 100% 목표로 환헷지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 채권형 신한 BNPP 나라사랑 인덱스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 나라사랑 인덱스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C 신한 BNPP 나라사랑 인덱스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 러브 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 러브 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 러시아 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 러시아 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 브라질 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 브라질 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 아시아 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 아시아 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 차이나 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 차이나 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 더드림 코브릭스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 더드림 코브릭스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 디딤씨앗 국공채 증권 투자신탁[채권] * 시장 전체에 분산투자하여 안정적 수익을 추구하는 인덱스포트폴리오 주식운용전략 * 가입고객에게 동부화재 상해보험 가입 혜택 * 저렴한 보수:연 0.68%(선취판매수수료 0.3% 별도) * 시장 전체에 분산투자하여 안정적 수익을 추구하는 인덱스포트폴리오 주식운용전략 * 가입고객에게 동부화재 상해보험 가입 혜택 * 저렴한 보수:연 0.68%(선취판매수수료 0.3% 별도) * 시장 전체에 분산투자하여 안정적 수익을 추구하는 인덱스포트폴리오 주식운용전략 * 가입고객에게 동부화재 상해보험 가입 혜택 * 저렴한 보수:연 0.68%(선취판매수수료 0.3% 별도) * 러시아와 브라질의 성장성에 분산투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 러시아와 브라질의 성장성에 분산투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * BNP Paribas Asset Management사에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * BNP Paribas Asset Management사에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * HSBC BANK Brasil S.A-Banco Multiplo 사에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * HSBC BANK Brasil S.A-Banco Multiplo 사에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * GAM 사에 위탁 운용 * 펀드내에서 90% 목표로 환헷지 * GAM 사에 위탁 운용 * 펀드내에서 90% 목표로 환헷지 * 도이치 운용사(Deutsche Asset Management)에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 도이치 운용사(Deutsche Asset Management)에 위탁 운용 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 코리아,브라질,러시아, 인도,차이나 주식에 투자하여 BRICs 투자효과와 한국의 성장성에 동시 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 코리아,브라질,러시아, 인도,차이나 주식에 투자하여 BRICs 투자효과와 한국의 성장성에 동시 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 안전자산인 국공채에 주로 투자하여 신용위험을 최소화한 채권형 상품으로 당행이 보건복 지부와 함께 추진중인 CDA사업 관련 펀드임.CDA용 정기적금의 매칭펀드로 지자체만 가입 가능하며 일반 고객은 가입 불가능함 * 법인 전용 MMF로 수시로 입출금이 가능한 상품 MMF형 신한 BNPP 미래로 알파 법인용 MMF 제J-6호 * 국공채, 통안채, 은행채로 대부분 운용하며 회사채 편입을 제한하여 안정적으로 단기자금 을 운용하는 법인에 적합한 상품 * 수시 입출금이 가능한 타상품 대비 상대적으로 고수익 추구 상품 * 저보수형 법인MMF * 법인 전용 MMF로 수시로 입출금이 가능한 상품 MMF형 신한 BNPP 법인용 MMF 제A-1호 * 국공채, 통안채, 은행채로 대부분 운용하며 회사채 편입을 제한하여 안정적으로 단기자금 을 운용하는 법인에 적합한 상품 * 수시 입출금이 가능한 타상품 대비 상대적으로 고수익 추구 상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 * 저가매수/고가매도의 변동성 매매 통하여 주식의 평가이익, 배당 뿐 아니라 주가 등락에 주식혼합형 신한 BNPP 변동성 밸런스드 증권 자투자신탁 제1호[주식혼합] Class A 따른 매매이익 추구함 * 분산투자 통한 리스크 감소 *시스템과 원칙에 따른 자산배분 및 운용으로 객관적이고 일 신한 BNPP 봉쥬르 동남아시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 관성 있는 운용 * 특별한 벤치마크지수는 없음 * 펀드내에서 달러화에 대해 80% 환헷지 * EU경제권에 편입되어 향후 장기적 성장성이 부각되는 동유럽 주식에 투자 신한 BNPP 봉쥬르 동유럽 플러스 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 러시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 러시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 봉쥬르 미국 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 미국 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A-u 신한 BNPP 봉쥬르 브라질 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 브라질 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 봉쥬르 브릭스 플러스 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 * 모펀드 기준가격 통화인 달러화에 대해 80%수준 환헷지 * 주로 EU멤버 국가 및 스위스, 노르웨이 등의 고배당 주식에 투자 * 해외자산의 운용위탁에 따라 BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)에서 직접 주식운용 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 러시아 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 러시아 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 미국증시에 우량 대형주 위주의 투자 * 해외자산의 운용위탁에 따라 BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)에서 직접 주식운용 * 미국증시에 우량 대형주 위주의 투자 * 해외자산의 운용위탁에 따라 BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)에서 직접 주식운용 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 브라질 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 브라질 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * BRICs 4개국 및 일부 중남미, 동유럽국가에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 각 모투자신탁에 신탁재산의 100% 이하를 투자 신한 BNPP 봉쥬르 브릭스 플러스 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A-u * 신한BNPP 봉쥬르중남미 플러스 증권 모투자신탁(주식) * 신한BNPP 봉쥬르동유럽 플러스 증권 모투자신탁(주식) * 신한BNPP 봉쥬르인디아 증권 모투자신탁(주식) 신한 BNPP 봉쥬르 브릭스 플러스 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e * 신한BNPP 봉쥬르차이나 증권 모투자신탁(주식) * BRICs 4개국 및 일부 중남미, 동유럽 국가에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 유럽의배당주식 투자를 통한 안정적인 배당수익 추구 신한 BNPP 봉쥬르 유럽 배당 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 신한 BNPP 봉쥬르 유럽배당 증권 자투자신탁 제 2 호(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 인디아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 인디아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 봉쥬르 중남미 플러스 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 오퍼튜니티 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A * 상대적으로 배당수익률이 높은 유럽 주식에 신탁재산의 90% 내외 투자 * 주로 EU멤버 국가 및 스위스, 노르웨이 등의 고배당 주식에 투자 * 해외자산의 운용위탁에 따라 BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)에서 직접 주식운용 * 유럽의배당주식 투자를 통한 안정적인 배당수익 추구 * 상대적으로 배당수익률이 높은 유럽 주식에 신탁재산의 90% 내외 투자 * 주로 EU멤버 국가 및 스위스, 노르웨이 등의 고배당 주식에 투자 * 해외자산의 운용위탁에 따라 BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)에서 직접 주식운용 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 인도 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 향후 경제성장과 주식시장의 지속적인 성장이 예상되는 인도 주식시장에 투자 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * MSCI latin america 10/40 지수 추종하여 투자 * 펀드내에서 80% 환헷지 * 홍콩H주와 레드칩, B주에 주로 투자되는 펀드로서 중소형주의 투자비중이 높고 내재가치 중시 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 오퍼튜니티 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e * 홍콩H주와 레드칩, B주에 주로 투자되는 펀드로서 중소형주의 투자비중이 높고 내재가치 중시 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 적립식 펀드 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 증권 투자신탁 제1호[주식] * 중국의 우량주식에 선별하여 투자하는 해외 펀드 * 홍콩뿐만 아니라 뉴욕, 상하이 및 심천 거래소에 상장되어 있는 차이나 주식에 다양하게 투자 * 펀드내에서 자동 환헷지를 실행하여 환율변동 리스크 관리 * 중국의 우량주식에 선별하여 투자하는 해외 펀드 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 증권 투자신탁 제2호[주식] 종류 A * 홍콩뿐만 아니라 뉴욕, 상하이 및 심천 거래소에 상장되어 있는 차이나 주식에 다양하게 투자 * 펀드내에서 자동 환헷지를 실행하여 환율변동 리스크 관리 * 중국의 우량주식에 선별하여 투자하는 해외 펀드 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 증권 투자신탁 제2호[주식] 종류 A2 신한 BNPP 봉쥬르 차이나 증권 투자신탁 제2호[주식] 종류 A-u 신한 BNPP 봉쥬르 친디한 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 봉쥬르 친디한 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e * 홍콩뿐만 아니라 뉴욕, 상하이 및 심천 거래소에 상장되어 있는 차이나 주식에 다양하게 투자 * 펀드내에서 자동 환헷지를 실행하여 환율변동 리스크 관리 * 잠재력이 큰 중국의 우량주식에 선별하여 투자 유욕, 상하이, 심천거래소에 상장된 중국관련 주식에 다양하게 투자(대부분 홍콩상장 중국주식에 투자함) * 대표적인 이머징 아시아시장인 중국,인도,한국의 높은 경제성장과 주식시장 성장잠재력에 집중투자 * 국가별 포트폴리오 기준비중 중국 50%, 인도25%, 한국25% (변동가능성 있음) * 대표적인 이머징 아시아시장인 중국,인도,한국의 높은 경제성장과 주식시장 성장잠재력에 집중투자 * 국가별 포트폴리오 기준비중 중국 50%,인도25%,한국25% (변동가능성 있음) * 신한BNPP의 국내 펀드인 봉쥬르 코리아 주식투자신탁과 동일한 운용방식의 모펀 신한 BNPP 봉쥬르 코리아 플러스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 드에 투자 * 한국의 성장성에 투자하는 정통 펀드 *기업가치 대비 저평가된 종목들을 Bottom-up 방식으로 발굴하여 Buy & Hold하는 가치투 자 추구 * 신한BNPP의 국내 펀드인 봉쥬르 코리아 주식투자신탁과 동일한 운용방식의 모펀 신한 BNPP 봉쥬르 코리아 플러스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 B 드에 투자 * 한국의 성장성에 투자하는 정통 펀드 * 기업가치 대비 저평가된 종목들을 Bottom-up 방식으로 발굴하여 Buy & Hold하는 가치 투자 추구 * 신한BNPP의 국내 펀드인 봉쥬르 코리아 주식투자신탁과 동일한 운용방식의 모펀 신한 BNPP 봉쥬르 코리아 플러스 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 드에 투자 * 한국의 성장성에 투자하는 정통 펀드 * 기업가치 대비 저평가된 종목들을 Bottom-up 방식으로 발굴하여 Buy & Hold하는 가치 투자 추구 * 신탁재산 90%수준을 브라질,러시아,인도 및 중국 관련 해외펀드에 투자 * 브릭스 국가의 성장형, 가치형, 대형주, 중소형주 등 다양한 스타일로 운용되는 우수한 펀 재간접형 신한 BNPP 브릭스 증권 투자신탁 제1호[주식-재간접형] 드에 투자하여 수익추구 * BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)이 엄선하여 자문하는 우량 브릭스 관련 펀드를 선별 하여 투자 파생상품형 신한 BNPP 스마트 코스피200 인덱스 증권 자투자신탁 제1호[주식-파 생형] 종류 A-e * 펀드내에서 자동 환헷지를 실행하여(80% 수준) 환율변동 리스크 관리 * KOSPI200지수 대비 초과수익을 추구하는 인덱스형 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 파생상품형 재간접형 파생상품형 파생상품형 파생상품형 신한 BNPP 스마트 코스피200 인덱스 증권 자투자신탁 제1호[주식-파 생형] 종류 A-S 신한 BNPP 아시아 4 스타 증권 자투자신탁(H) [주식-재간접형] 종류 A 신한 BNPP 애그리컬쳐 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파 생형] 종류 A 신한 BNPP 애그리컬쳐 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파 생형] 종류 C1 신한 BNPP 애그리컬쳐 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파 생형] 종류 C-e 신한 BNPP 엄마사랑 어린이 적립식 증권 투자신탁 제1호[주식]종류C1 * KOSPI200지수 대비 초과수익을 추구하는 인덱스형 * 한국, 중국, 인도, 일본 주식 관련 해외펀드에 투자하는 펀드오브펀드 * 국가별 각각 30%, 20%, 20%, 30% 투자 가능 * 아시아 시장의 악화가 예상되는 경우 해외 비중 축소 가능 * DJ-AIG 농산물 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * DJ-AIG 농산물 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * DJ-AIG 농산물 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 *저평가주를 발굴하여 집중투자하는 적립식 펀드로써, 특히 자녀를 위한 목돈마련에 적합. * 자녀를 위한 경제교실 등 운영 * 중국,인도,한국 및 동남아시아(인도네시아,말레이시아,필리핀,태국)로 구성된 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징 아시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 이머징 아시아 시장의 높은 경제성장성과 주식시장 성장잠재력에 집중투자하는 펀드 * 펀드 내에서 운용보수 및 판매보수의 15%를 기금으로 적립하여 그 기금으로 어린이 금융 교육 등 앙팡(어린이)라는 테마와 적합한 사업 운용을 지원하는데 사용 * 향후 시장상황에 따라 봉쥬르 동남아시아모투자신탁에서 베트남에 투자 가능 * 중국,인도,한국 및 동남아시아(인도네시아,말레이시아,필리핀,태국)로 구성된 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징 아시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C1 이머징 아시아 시장의 높은 경제성장성과 주식시장 성장잠재력에 집중투자하는 펀드. * 펀드 내에서 운용보수 및 판매보수의 15%를 기금으로 적립하여 그 기금으로 어린이 금융 교육 등 앙팡(어린이)라는 테마와 적합한 사업 운용을 지원하는데 사용. * 향후 시장상황에 따라 봉쥬르 동남아시아모투자신탁에서 베트남에 투자 가능. * 중국,인도,한국 및 동남아시아(인도네시아,말레이시아,필리핀,태국)로 구성된 파생상품형 파생상품형 파생상품형 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징 아시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징스타 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징스타 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C 신한 BNPP 엄마사랑어린이 이머징스타 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 에너지 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호 [채권-파생형 ] 종류 A 신한 BNPP 에너지 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호 [채권-파생형 ] 종류 C1 신한 BNPP 에너지 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호 [채권-파생형 ] 종류 C-e 이머징 아시아 시장의 높은 경제성장성과 주식시장 성장잠재력에 집중투자하는 펀드. * 펀드 내에서 운용보수 및 판매보수의 15%를 기금으로 적립하여 그 기금으로 어린이 금융 교육 등 앙팡(어린이)라는 테마와 적합한 사업 운용을 지원하는데 사용. * 향후 시장상황에 따라 봉쥬르 동남아시아모투자신탁에서 베트남에 투자 가능. * 브라질,러시아,인도,차이나 주식에 투자. * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지. * 투자국가별 전문 운용사에 위탁운용 * 브라질,러시아,인도,차이나 주식에 투자. * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지. * 투자국가별 전문 운용사에 위탁운용. * 브라질,러시아,인도,차이나 주식에 투자. * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지. * 투자국가별 전문 운용사에 위탁운용. * 에너지(Energy) 관련 장내외파생상품 및 채권에 투자하여 수익 추구 * 인덱스를 중심으로 운용하되, 다양한 초과수익(Enhanced) 전략 활용 * 환헤지 전략 : 외환노출액을 펀드 순 자산가치의 20% 내외로 관리 * 에너지(Energy) 관련 장내외파생상품 및 채권에 투자하여 수익 추구 * 인덱스를 중심으로 운용하되, 다양한 초과수익(Enhanced) 전략 활용 * 환헤지 전략 : 외환노출액을 펀드 순 자산가치의 20% 내외로 관리 * 에너지(Energy) 관련 장내외파생상품 및 채권에 투자하여 수익 추구 * 인덱스를 중심으로 운용하되, 다양한 초과수익(Enhanced) 전략 활용 * 환헤지 전략 : 외환노출액을 펀드 순 자산가치의 20% 내외로 관리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 채권혼합형 채권혼합형 채권혼합형 파생상품형 파생상품형 파생상품형 신한 BNPP 옵티마 포트폴리오 증권 자투자신탁 제1호[채권혼합] 종류 A 신한 BNPP 옵티마 포트폴리오 증권 자투자신탁 제1호[채권혼합] 종류 C1 신한 BNPP 옵티마 포트폴리오 증권 자투자신탁 제1호[채권혼합] 종류 C-e 신한 BNPP 커머더티 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생 형] 종류 A 신한 BNPP 커머더티 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생 형] 종류 C1 신한 BNPP 커머더티 인덱스 플러스 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생 형] 종류 C-e * 주식과 채권의 최적포트폴리오 개념에 정성적 판단이 가미된 자산배분형 펀드 * 주식과 채권의 최적 포트폴리오 개념에 정성적 판단이 가미된 자산배분형 펀드 * 주식과 채권의 최적포트폴리오 개념에 정성적 판단이 가미된 자산배분형 펀드 * DJ-AIG 상품 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * DJ-AIG 상품 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * DJ-AIG 상품 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 전세계 부동산 시장을 대상으로 유동성이 높은 상장부동산 증권에 투자 재간접형 재간접형 파생상품형 파생상품형 파생상품형 신한 BNPP 탑스 글로벌 리츠 부동산 투자신탁 제 1 호[재간접형] 종류 A 신한 BNPP 탑스 일본 증권 투자신탁 제1호[주식-재간접형] 신한 BNPP 포커스 농산물 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생형] 종류 A1 신한 BNPP 포커스 농산물 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생형] 종류 C1 신한 BNPP 포커스 농산물 증권 자투자신탁 제1호[채권-파생형] 종류 C-e 신한 BNPP 포커스 이머징 원자재 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 A1 신한 BNPP 포커스 이머징 원자재 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C1 신한 BNPP 포커스 이머징 원자재 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 프레스티지 가치주 적립식 증권 투자신탁 제1호[주식]종류 C1 * 부산투자 효과를 높이는 핵심 투자자산으로 시장의 변화에따라 수익과 위험의 관계를 최 적화하기위해 유연한 지역별 자산배분 전략실현 * 부동산 거품에 대한 우려도 있으나 주택시장이 아닌 상업용 부동산 위주로 투자하기에 안 정성이 뛰어남. * 신탁재산의 90% 수준을 일본관련 해외펀드에 투자 * BNPP AM(비엔피 파리바 자산운용)이 엄선한 우수한 일본관련 펀드를 선별하여 투자 * 펀드내에서 자동 환헷지를 실행하여(80% 수준) 환율변동 리스크 관리 * 농산물 선물로 구성되는 지수에 투자함. * 벤치마크 : S&P Agriculture and Livestock 지수(50%) + DJ-AIG Agriculture 지수(50%)" * 농산물 선물로 구성되는 지수에 투자함. * 벤치마크 : S&P Agriculture and Livestock 지수(50%) + DJ-AIG Agriculture 지수(50%) * 농산물 선물로 구성되는 지수에 투자함. * 벤치마크 : S&P Agriculture and Livestock 지수(50%) + DJ-AIG Agriculture 지수(50%) * 벤치마크 없음 (MSCI Global EM Index 에서 원자재 관련 주식을 대상으로 재산정하는 방 식임) * 벤치마크 없음 (MSCI Global EM Index 에서 원자재 관련 주식을 대상으로 재산정하는 방 식임) * 벤치마크 없음 (MSCI Global EM Index 에서 원자재 관련 주식을 대상으로 재산정하는 방 식임) * 적립식 전용펀드 * 상대적으로 저평가 되어있는 국내 주식시장의 가치종목에 투자 * 철저한 계량분석을 통한 객관적 종목선정 * 고배당주에 집중 투자하는 상품으로써, 배당수익을 확보하고 부수적인 주가차익 실현을 신한 BNPP 프레스티지 고배당 증권 자투자신탁 제1호[주식]종류C1 추구 * 배당수익률, 시가총액 및 유동성 등을 고려하여 배당주를 선정 * 일시납부 / 정액적립식 / 자유적립식 모두 가능 * 고배당주에 집중 투자하는 상품으로써, 배당수익을 확보하고 부수적인 주가차익 실현을 채권혼합형 신한 BNPP 프레스티지 고배당 증권 자투자신탁 제1호[주식]종류C-e 신한 BNPP 프레스티지 적립식 안정형 증권 자투자신탁 제1호[채권혼합 ] 추구 * 배당수익률, 시가총액 및 유동성 등을 고려하여 배당주를 선정 * 일시납부 / 정액적립식 / 자유적립식 모두 가능 * 채권(70%)과 고배당 주식중심(30%)의 구성으로 시장 방어적 투자를 통해 안정적 수익추 구 * 저평가 우량주에 집중투자하여 채권수익률과 함께 장기적인 투자운용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 신한 BNPP 프레스티지 코리아 테크 적립식 증권 투자신탁 제1호[주식 ]종류C1 * 적립식 전용 펀드 * 고성장이 기대되는 국내 전자 전기 산업에 60%이상 투자 * 국내 우량전자.전기업종의 주식에 집중투자 * 상대적으로 안정적인 통신관련주와 대형 IT주의 편입비중 조절로 변동성 관리 * 임의식, 거치식 선취형 펀드 신한 BNPP 프레스티지 코리아 테크 증권 투자신탁 제2호[주식] 신한 BNPP 한국대표기업 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP 한국대표기업 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP 핵심공략 증권 투자신탁 [주식] 종류 A1 신한 BNPP 핵심공략 증권 투자신탁 [주식] 종류A2 * 고성장이 기대되는 국내 전자 전기 산업에 60%이상 투자 * 국내 우량전자.전기업종의 주식에 집중투자 * 상대적으로 안정적인 통신관련주와 대형 IT주의 편입비중 조절로 변동성 관리 * 한국형 니프티-피프티 시장 도래에 따른 최대 수혜주 집중투자 * 저평가 우량종목 투자를 통한 초과수익 향유 * 한국형 니프티-피프티 시장 도래에 따른 최대 수혜주 집중투자 * 저평가 우량종목 투자를 통한 초과수익 향유 * Turn-Around기업 등에 집중투자하여 시장대비 초과수익을 추구하는 펀드로써,가 입금액 제한이 3천만원 이상임으로 주식투자자금이 여유있는 고객에게 적합 * Turn-Around기업 등에 집중투자하여 시장대비 초과수익을 추구하는 펀드로써,가 입금액 제한이 1억 이상임으로 주식투자자금이 여유있는 VIP고객에게 적합 MMF형 신한 BNPP BEST 개인용 MMF 제1호 종류 C * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 개인가입전용 MMF상품으로, 수시입출금 가능 MMF형 신한 BNPP BEST 개인용 MMF 제1호 종류A-u * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 개인가입전용 MMF상품으로, 수시입출금 가능 MMF형 MMF형 MMF형 MMF형 채권형 채권형 채권형 재간접형 신한 BNPP BEST 국공채 개인용 MMF II 5호[국공채] 신한 BNPP BEST 국공채 법인용 MMF 제5호[국공채] 신한 BNPP BEST 모아모아 적립식 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 C- e 신한 BNPP BEST 법인용 MMF GS-1호(종류C1) 신한 BNPP BEST 법인용 MMF II 1호 신한 BNPP BEST CHOICE 단기 증권 투자신탁 제4호[채권] 종류C 신한 BNPP Tops 국공채 중기 증권 투자신탁 제1호[채권] 신한 BNPP Tops 국공채 증권 투자신탁 제1호[채권] 신한 BNPP Tops 글로벌 인프라 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류 A1 신한 BNPP Tops 아름다운 SRI 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP TOPS 아름다운 SRI 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A- CH 신한 BNPP TOPS 아름다운 SRI 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A- ds 신한 BNPP Tops 아시아 자산배분 증권 투자신탁 제1호[주식혼합-재간 접형] 신한 BNPP Tops 일본 대표기업 증권 투자신탁 제 1 호[주식] 종류 A1 * 국채, 통안채, 정부보증채 등 국공채에 주로 투자하는 개인가입전용 MMF 상품으로, 수시 입출금 가능 * 국채, 통안채, 정부보증채 등 국공채에 주로 투자하는 법인가입전용 MMF 상품으로, 법인자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 장기적인 성장이 가능한 기업군에 집중투자 * 기업의 성장가치를 근거로 투자하는 성장형 스타일의 펀드 * 업종대표 또는 성장가능성이 높은 종목위주로 투자 * 성장성 및 수익성이 높은 대형주 위주의 투자로 안정적 자산운용 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적운용을 통한 수익 추구 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인가입전용 MMF상품으로, 법인자금의 특성 에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 우량채권에 투자되는 3개월 이상의 단기투자상품으로 업계 최다 연속 채권부문 베스트상 에 선정된 채권형 단기상품 * 안전자산인 국공채에 주로 투자하여 신용위험을 최소화한 채권형 상품으로 6개월 이상의 투자기간을 통하여 안정적인 수익실현 가능 * 안전자산인 국공채에 주로 투자하여 신용위험을 최소화한 채권형 상품으로 1년 이상의 장 기투자를 통해 안정적인 수익실현 가능 * S&P Global infrastructure Index를 추종하여 투자 * 펀드내에서 100% 목표로 환헷지 * 국내 최초 SRI펀드. 기업의 지속가능성 심사를 통해 지속적으로 이익창출이 가능한 장수 기업을 선별투자함으로써 장기적으로 안정적인 수익을 추구하는 펀드 * 기업의 지속가능성 심사를 통해 지속적으로 이익창출이 가능한 장수기업을 선별투자함 (SRI)으로써 장기적으로 안정적인 수익을 추구하는 펀드 * 기업의 지속가능성 심사를 통해 지속적으로 이익창출이 가능한 장수기업을 선별투자함 (SRI)으로써 장기적으로 안정적인 수익을 추구하는 펀드 * 아시아 신흥시장에 투자되는 해외펀드를 선별하여 분산투자하는 Fund of Funds * 일본 Topix 100 지수 편입 100종목의 주식에 투자 * 펀드내에서 80% 환헷지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 채권형 채권혼합형 신한 BNPP Tops 적립식 증권 투자신탁 제1호[채권] 신한 BNPP Tops 적립식 증권 투자신탁 제1호[채권혼합] 신한 BNPP Tops 프리미엄 증권 투자신탁 제1호[주식] * A-이상 회사채 등에 주로 투자하는 채권형 적립식 상품으로써 3년 이상 장기투자하여 분 할매수효과를 극대화함으로써 정기적금 대비 높은 수익 추구 * 채권에 약 70%, 주식에 약 30% 투자함으로써 안정적인 채권이자수익과 주가상승에 따른 초과 수익 실현이 가능하도록 설계된 채권혼합형 적립식 상품 * Turn-Around기업 등에 집중투자하여 시장대비 초과수익을 추구하는 펀드로써,판 매수수료가 이익금의 4%로 저렴하여 환매필요시 수수료에 대한 부담을 최소화 시킴으로써 전략적인 환매 가능 재간접형 신한 BNPP Tops JAPAN 증권 투자신탁 제1호[주식-재간접형] * 상대적으로 저평가된 일본 주식펀드 및 일본 부동산펀드에 투자하는 Fund of Funds 채권혼합형 채권혼합형 채권혼합형 주식혼합형 주식혼합형 주식혼합형 신한 BNPP Tops Value 30 증권 자투자신탁[채권혼합] 종류 A 신한 BNPP Tops Value 30 증권 자투자신탁[채권혼합] 종류 C 신한 BNPP Tops Value 30 증권 자투자신탁[채권혼합] 종류 C-e 신한 BNPP Tops Value 60 증권 자투자신탁 [주식혼합] C-e 신한 BNPP Tops Value 60 증권 자투자신탁[주식혼합] 종류 A 신한 BNPP Tops Value 60 증권 자투자신탁[주식혼합] 종류 C 신한 BNPP Tops Value 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP Tops Value 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 A-u 신한 BNPP Tops Value 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 신한 BNPP Tops Value 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e 신한 BNPP Value Plus 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한 BNPP Value Plus 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 B 신한 BNPP Value Plus 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C 신한 BNPP Value Plus 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-e * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 주식, 채권의 분산효과 극대화 및 주식비중 조정을 통해 안정적인 수익을 추구 * 주식과 채권부문을 독립적으로 운용함으로써 운용의 집중성과 효율성 높임 * 기업의 가치를 분석하여 저PER, 저PBR, 고배당주 등 가치주에 투자 * 주식소유보다는 사업체를 구성하는 개념에서 지주회사 설립 형태의 포트폴리오 구성 투 자 * 기업의 가치를 분석하여 저PER, 저PBR, 고배당주 등 가치주에 투자 * 주식소유보다는 사업체를 구성하는 개념에서 지주회사 설립 형태의 포트폴리오 구성 투 자 * 기업의 내재가치가 시장에 합리적으로 반영되지 않아 저평가되어 있는 주식에 집중투자되 는 상품 * 종목SIZE에 관계없이 기업의 저평가 여부만 판단하여 종목선정 * 지수전망을 배제한 종목선택에만 집중한 투자전략 * 신한 Value Plus 펀드의 모펀드인 'SH Value 주식 모투자신탁'은 지수전망을 배제한 종목 선택에 집중하여 안정적 수익 추구 * 저PBR, 저PER, 고배당 주식을 지주회사를 설립한다는 개념으로 일관성 있게 장기투자 * 신한BNPP Value Plus 펀드의 모펀드인 '신한BNPP Value 주식 모투자신탁'은 지수전망을 배제한 종목 선택에 집중하여 안정적 수익 추구 * 저PBR, 저PER, 고배당 주식을 지주회사를 설립한다는 개념으로 일관성 있게 장기투자 * 신한BNPP Value Plus 펀드의 모펀드인 '신한BNPP Value 주식 모투자신탁'은 지수전망을 배제한 종목 선택에 집중하여 안정적 수익 추구 * 저PBR, 저PER, 고배당 주식을 지주회사를 설립한다는 개념으로 일관성 있게 장기투자 * 신한BNPP Value Plus 펀드의 모펀드인'신한BNPP Value 주식 모투자신탁'은 지수전망을 배제한 종목 선택에 집중하여 안정적 수익 추구 * 저PBR, 저PER, 고배당 주식을 지주회사를 설립한다는 개념으로 일관성 있게 장기투자 신한BNPP 골드 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류A-U * 골드리슈 50%미만, 금광업 관련주식 50% 초과 * 펀드내에서 100% 목표로 환헷지 * 전세계 다양한 자산과 시장에 투자하여 안정적인 수익추구 * 낮은 상관관계를 가진 다양한 자산에 골고루 투자하여 안정적 수익추구 재간접형 신한BNPP 글로벌 멀티에셋 증권 투자신탁 제1호[주식혼합-재간접형] 종류A * 금융펀드뿐만 아니라 추세상 상대우위를 보이는 실물상품펀드와 부동산펀드에도 투자 * 비전통적 자산인 실물상품펀드, 부동산펀드 및 절대 수익추구형 펀드에 대한 투자비율을 시장상황에 맞게 탄력적으로 조정하여 효과적인 분사투자를 목표로 운용 * BNPP AM이 엄선한 우수펀드를 선별하여 투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 파생상품형 파생상품형 파생상품형 신한BNPP 달마다행복 증권 자투자신탁 제1호[주식혼합-파생형] 종류 A3(일반형) 신한BNPP 달마다행복 증권 자투자신탁 제1호[주식혼합-파생형] 종류 C1(월분배형) 신한BNPP 달마다행복 증권 자투자신탁 제1호[주식혼합-파생형] 종류 C-E(월분배형) 신한BNPP 봉쥬르 그레이트 이머징 증권 자투자신탁(H)[주식]종류A1 신한BNPP 봉쥬르 그레이트 이머징 증권 자투자신탁(H)[주식]종류C-E * 주가하락시 분할매수 및 주가상승시 분할매도 전략을 통한 성과향상 추구 * 안정적 수익추구를 위해 펀드 순자산의 30%수준에서 콜옵션 매도 * 매월 고정적인 분배금 수령(납입금액의 0.6%) (수익률에 따라 원금에서 분배급 지급이 이루어질 수 있음을 유의) * 주가하락시 분할매수 및 주가상승시 분할매도 전략을 통한 성과향상 추구 * 안정적 수익추구를 위해 펀드 순자산의 30%수준에서 콜옵션 매도 * 매월 고정적인 분배금 수령(납입금액의 0.6%) (수익률에 따라 원금에서 분배급 지급이 이루어질 수 있음을 유의) * 주가하락시 분할매수 및 주가상승시 분할매도 전략을 통한 성과향상 추구 * 안정적 수익추구를 위해 펀드 순자산의 30%수준에서 콜옵션 매도 * 글로벌 각 대륙의 대표적인 성장국가이며, 글로벌 이머징 시장의 대표적인 6개 국가인 한국,남아공,브라질,러시아,인도,중국에 집중적으로 투자하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 글로벌 각 대륙의 대표적인 성장국가이며, 글로벌 이머징 시장의 대표적인 6개 국가인 한국,남아공,브라질,러시아,인도,중국에 집중적으로 투자하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 신한BNPP 봉쥬르 동남아시아 증권 자투자신탁(H)[주식] 종류A-U * 특별한 벤치마크지수는 없음 * 펀드내에서 달러화에 대해 80% 환헷지 * 미국/중국 경제 및 자산시장 분석을 바탕으로 양국간 적극적인 비중조정을 통해 초과수익 신한BNPP 봉쥬르 차이나메리카 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류A1 창출 (국가별 투자범위 : 47.5%±10%) * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 미국/중국 경제 및 자산시장 분석을 바탕으로 양국간 적극적인 비중조정을 통해 초과수익 신한BNPP 봉쥬르 차이나메리카 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류C-E 신한BNPP 신성장 대표기업 증권 자투자신탁[주식] 종류A1 신한BNPP 신성장 대표기업 증권 자투자신탁[주식] 종류C-e 창출 (국가별 투자범위 : 47.5%±10%) * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 향후 성장가능성이 높은 Global Top Tier, 이머징 아시아 성장수혜 및 신성장 등 3개 테마 에 투자하는 성장형 펀드 * 향후 성장가능성이 높은 Global Top Tier, 이머징 아시아 성장수혜 및 신성장 등 3개 테마 에 투자하는 성장형 펀드 * 적립식 전용펀드이며, 매월 간접투자상품에 투자함으로써 장기적, 안정적인 수익 신한BNPP 좋은아침 설계 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류C1 추구 * 업종대표 우량주와 저평가 중소형주에 선별투자 * 철저한 기업분석 및 펀더멘탈 분석을 통한 편입종목 선정 * 가입과 동시에 동부화재 상해보험 무료가입 * 적립식 전용 성장 펀드 신한BNPP 좋은아침 코리아 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류C1 * 한국의 성장성에 투자하는 정통 펀드 * 특정 스타일별 시장흐름에 관계없이 초과수익 추구 * 향후 매출 성장이 가속화 될 것으로 기대되는 주식을 선별하여 투자 * 중소형주를 포함한 광범위한 종목에 대한 철저한 사전 분석으로 투자대상 검토 * 임의식, 거치식 선취형 펀드 신한BNPP 좋은아침 코리아 증권 투자신탁 제2호[주식] 종류 A * 한국의 성장성에 투자하는 정통 펀드 * 특정 스타일별 시장흐름에 관계없이 초과수익 추구 * 향후 매출 성장이 가속화 될 것으로 기대되는 주식을 선별하여 투자 * 중소형주를 포함한 광범위한 종목에 대한 철저한 사전 분석으로 투자대상 검토 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 신한BNPP 좋은아침 코리아 증권 투자신탁 제2호[주식] 종류 A-H 신한BNPP 좋은아침 코어셀렉션 플러스 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 A1 신한BNPP 좋은아침 코어셀렉션 플러스 증권투자신탁 제1호[주식] 종류 C-E 신한BNPP 좋은아침 펀더멘탈 인덱스 증권자투자신탁 제1호 [주식] 종 류 C1 신한BNPP 좋은아침 희망 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 A 신한BNPP 좋은아침 희망 증권 자투자신탁 제1호[주식] 종류 C1 신한BNPP 좋은아침희망 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류A-u * 업계 최초로 판매보수가 없는 펀드 * 국내시장을 뛰어넘어 세계적인 기업으로 성장하고 있는 국내 우량기업에 투자 * 중소형주를 포함한 광범위한 종목에 대한 철저한 사전 분석으로 투자대상 검토 * 검증된 MSCI 선진국지수 편입테마를 바탕으로 적극적인 초과수익 달성 * 30개 종목 내외 압축 포트폴리오 구성 및 적극적인 운용으로 단기간에 목표수익률 달성 추구 * 대형 성장주 펀드인 신한BNPP 3대그룹주 플러스 펀드에 일부투자 * 검증된 MSCI 선진국지수 편입테마를 바탕으로 적극적인 초과수익 달성 * 30개 종목 내외 압축 포트폴리오 구성 및 적극적인 운용으로 단기간에 목표수익률 달성 추구 * 대형 성장주 펀드인 신한BNPP 3대그룹주 플러스 펀드에 일부투자 * 펀드의 운용성과가 인덱스의 움직임에 연동되도록 포트폴리오를 구성하여 운용 * 성장형펀드 비해 저렴한 운용보수 및 장기투자시 저렴한 거래비용 * 기업규모 재무데이터를 기준으로 종목과 편입비중 결정 * 포트폴리오 리밸런싱을 통하여 턴어라운드 주식에 투자 * 가입고객에게 상해보험 가입혜택 부여 * 기업이익의 성장이 예상되는 업종이나 기업을 발굴하여 집중투자하는 적립식 상품 으로써 시장대비 초과수익을 목표로 운용되는 장기투자상품. * 3년 이상 투자하여야 분할매수효과 극대화 * 포트폴리오 리밸런싱을 통하여 턴어라운드 주식에 투자 가입고객에게 상해보험 가입혜택 부여 * 자산배분 전략(저가 매수, 고가 매도)을 통한 매매차익 추구 - 우량 종목 유니버스 내에서 파생상품형 신한BNPP 차곡차곡플러스 증권자투자신탁 제1호[주식혼합-파생형]종 류A1 시가총액, 유동성, 변동성을 고려한 50여개의 종목에 균등투자 - 개별 주식의 등락에 따라 주가 하락 시 추가매수, 주가 상승 시 추가 매도하여 매매차익 추구 * 콜옵션 매도 전략으로 주식시장 하락 및 횡보시에도 이익 추구 - 매월 옵션 만기일 경 다 음월물의 외가격 콜옵션 매도 - 주식시장의 단기적인 급등 시, 콜옵션 매도 부분 손실로 펀 채권형 신한BNPP 차이나본토 증권 자투자신탁 제1호(H)[주식] 종류A1 신한BNPP 차이나본토 증권 자투자신탁 제1호(H)[주식] 종류A-e 신한BNPP 차이나본토 증권 자투자신탁 제1호(H)[주식] 종류C-e 신한BNPP BEST CHOICE 단기증권투자신탁제4호[채권]종류A-u 드 수익률이 하락할 수 있음 * 중국A주식에 주로 투자함으로 본토 주식시장에 대한 투자기회 제공 * 중국 내 대표적 QFII위탁운용사인 HFT Investment(하이프통 자산운용)의 투자자문 * 투자대상자산 중 외국통화에 대해서 환헤지 실행 (목표비율: 80% 수준) * 중국A주식에 주로 투자함으로 본토 주식시장에 대한 투자기회 제공 * 중국 내 대표적 QFII위탁운용사인 HFT Investment(하이프통 자산운용)의 투자자문 * 투자대상자산 중 외국통화에 대해서 환헤지 실행 (목표비율: 80% 수준) * 중국A주식에 주로 투자함으로 본토 주식시장에 대한 투자기회 제공 * 중국 내 대표적 QFII위탁운용사인 HFT Investment(하이프통 자산운용)의 투자자문 * 투자대상자산 중 외국통화에 대해서 환헤지 실행 (목표비율: 80% 수준) * 우량채권에 투자되는 3개월 이상의 단기투자상품으로 업계 최다 연속 채권부문 베스트상에 선정된 채권형 단기상품 * 인덱스포트폴리오 또는 KOSPI200선물매수를 통해 시장지수(KOSPI200지수)의 움직임을 파생상품형 신한BNPP BEST인덱스플러스알파증권자투자신탁제1호[주식-파생형 ]A1 그대로 따라가도록 설계 * 주식(현물)과 선물 간의 교체전략(스위칭)를 통한 지수대비 초과수익 추구 * 인덱스 포트폴리오 보유에 따른 보유주식의 배당, 유가증권대차거래로 지수대비 초과수 익 추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 * 국내시장의 대표적인 성장형 펀드인 좋은아침 희망 모펀드에 투자 * 업종대표/업종 내 성장성 높은 우량주에 투자 신한BNPP S-MORE증권 자투자신탁[주식]CLASS A * 가치에 근거한 투자철학 위에 차별화된 운용전략으로 성장 가능성 높은 종목 발굴 투자 S-MORE 포인트 적립 혜택 지급방법 : 집합투자업자(운용사)/판매회사 공동기금을 적 립하여 투자고객에게 포인트로 지급 지급대상 : 1포인트 지급기준일 현재 투자고객 2S- MORE 포인트 통장 개설 후 계좌정보를 판매사에 통지한 투자고객 * 국내시장의 대표적인 성장형 펀드인 좋은아침 희망 모펀드에 투자 * 업종대표/업종 내 성장성 높은 우량주에 투자 신한BNPP S-MORE증권 자투자신탁[주식]CLASS C1 * 가치에 근거한 투자철학 위에 차별화된 운용전략으로 성장 가능성 높은 종목 발굴 투자 S-MORE 포인트 적립 혜택 지급방법 : 집합투자업자(운용사)/판매회사 공동기금을 적 립하여 투자고객에게 포인트로 지급 지급대상 : 1포인트 지급기준일 현재 투자고객 2S- MORE 포인트 통장 개설 후 계좌정보를 판매사에 통지한 투자고객 * 국내시장의 대표적인 성장형 펀드인 좋은아침 희망 모펀드에 투자 * 업종대표/업종 내 성장성 높은 우량주에 투자 신한BNPP S-MORE증권 자투자신탁[주식]CLASS C-E * 가치에 근거한 투자철학 위에 차별화된 운용전략으로 성장 가능성 높은 종목 발굴 투자 S-MORE 포인트 적립 혜택 지급방법 : 집합투자업자(운용사)/판매회사 공동기금을 적 립하여 투자고객에게 포인트로 지급 지급대상 : 1포인트 지급기준일 현재 투자고객 2S- 신한BNPP TOPS VALUE 증권자투자신탁 제1호[주식] 종류 C-k(재외동 포전용) MORE 포인트 통장 개설 후 계좌정보를 판매사에 통지한 투자고객 *기업의 내재가치가 시장에 합리적으로 반영되지 않아 저평가되어 있는 주식에 집중투자되 는 상품 * 우량하이일드 채권(BB-B)에 집중투자하는 상품이며,펀드의 변동성을 낮추고 신용위험 관 채권형 신한BNPP글로벌하이일드증권자투자신탁제1호(H)[채권-재간접형]종 류A 리로 수익 추구 * 미 달러화에 대한 90% 환헤지추구 * 시중금리 상승, 하이일드 스프레드 확대, 부도율 증가 등 발생시 펀드 성과에 부정적 영향 발생 * 우량하이일드 채권(BB-B)에 집중투자하는 상품이며,펀드의 변동성을 낮추고 신용위험 관 채권형 신한BNPP글로벌하이일드증권자투자신탁제1호(H)[채권-재간접형]종 류A-e 리로 수익 추구 * 미 달러화에 대한 90% 환헤지추구 * 시중금리 상승, 하이일드 스프레드 확대, 부도율 증가 등 발생시 펀드 성과에 부정적 영향 발생 * 우량하이일드 채권(BB-B)에 집중투자하는 상품이며,펀드의 변동성을 낮추고 신용위험 관 채권형 신한BNPP글로벌하이일드증권자투자신탁제1호(H)[채권-재간접형]종 류C 리로 수익 추구 * 미 달러화에 대한 90% 환헤지추구 * 시중금리 상승, 하이일드 스프레드 확대, 부도율 증가 등 발생시 펀드 성과에 부정적 영향 발생 * 우량하이일드 채권(BB-B)에 집중투자하는 상품이며,펀드의 변동성을 낮추고 신용위험 관 재간접형 파생상품형 신한BNPP글로벌하이일드증권자투자신탁제1호(H)[채권-재간접형]종 류C-E 신한BNPP커머더티인덱스플러스증권자투자신탁제1호[채권-파생형]종 류A-u 신한BNPP프레스티지가치주증권투자신탁제2호[주식]종류A1 알리안츠 기업가치나눔 증권 투자신탁[주식] 종류A 리로 수익 추구 * 미 달러화에 대한 90% 환헤지추구 * 시중금리 상승, 하이일드 스프레드 확대, 부도율 증가 등 발생시 펀드 성과에 부정적 영향 발생 * DJ-AIG 상품 지수 추종하는 펀드 * 펀드내에서 80% 목표로 환헷지 * 임의식,거치식 펀드 * 상대적으로 저평가 되어있는 국내 주식시장의 가치종목에 투자 * 철저한 계량분석을 통한 객관적 종목선정 *기업지배구조개선 전략, 가치주 전략, 배당주 전략의 결합을 통해 벤치마크 대비 초과수익 추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 알리안츠 기업가치나눔 증권 투자신탁[주식] 종류C 알리안츠 기업가치나눔 증권 투자신탁[주식] 종류C-E 알리안츠 기업가치향상장기 증권 자투자신탁[주식] Class A *기업지배구조개선 전략, 가치주 전략, 배당주 전략의 결합을 통해 벤치마크 대비 초과수익 추구 *기업지배구조개선 전략, 가치주 전략, 배당주 전략의 결합을 통해 벤치마크 대비 초과수익 추구 * 적극적인 Action 통해 펀드 수익률 제고-고객을 대신하여 주주권리 적극 활용,저평가 기 업 컨설팅 등을 통하여 수익성 제고 * 녹색산업의 장기성장성 발굴 투자 *중대형 가치주/성장주에 투자하여 Risk/Return 제고 * 적극적인 Action 통해 펀드 수익률 제고-고객을 대신하여 주주권리 적극 활용,저평가 기 알리안츠 기업가치향상장기 증권 자투자신탁[주식] Class C(E) 업 컨설팅 등을 통하여 수익성 제고 * 녹색산업의 장기성장성 발굴 투자 * 중대형 가치주/성장주에 투자하여 Risk/Return 제고 * 적극적인 Action 통해 펀드 수익률 제고-고객을 대신하여 주주권리 적극 활용,저평가 기 알리안츠 기업가치향상장기 증권 자투자신탁[주식] Class C1 업 컨설 팅 등을 통하여 수익성 제고 재간접형 알리안츠 PIMCO 분산투자 증권 자투자신탁[채권_재간접형](H) 종류A * 녹색산업의 장기성장성 발굴 투자 *중대형 가치주/성장주에 투자하여 Risk/Return 제고 * 글로벌투자등급회사채, 하이일드채권, 이머징마켓 채권 등에 주로 투자 * 투자신탁 내 외화자산(미국달러)에 대해 95%~105%수준을 목표로 환헤지 실행 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 재간접형 알리안츠 PIMCO 토탈 리턴 증권 자투자신탁[채권-재간접형](H) 종류A * 다양한 채권(미 국채, 회사채, 이머징마켓 채권 등을 아우르는)에 적극적인 자산배분을 통 한 분산투자 * 투자신탁 내 외화자산(미국달러)에 대해 95%~105%수준을 목표로 환헤지 실행 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 재간접형 재간접형 MMF형 파생상품형 (M)파생상품형 알리안츠 PIMCO 토탈 리턴 증권 자투자신탁[채권-재간접형](H) 종류C 알리안츠 PIMCO 토탈 리턴 증권 자투자신탁[채권-재간접형](H) 종류 C-E 우리 라틴 아메리카 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류A1 우리 라틴 아메리카 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류C1 우리 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류A1 우리 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] 종류C-e 우리 법인용 MMF 제W-1호 유리 Daily 인덱스 증권 투자신탁[주식-파생형] 유리인덱스200증권투자회사[주식-파생형] Class B * 다양한 채권(미 국채, 회사채, 이머징마켓 채권 등을 아우르는)에 적극적인 자산배분을 통 한 분산투자 * 투자신탁 내 외화자산(미국달러)에 대해 95%~105%수준을 목표로 환헤지 실행 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 다양한 채권(미 국채, 회사채, 이머징마켓 채권 등을 아우르는)에 적극적인 자산배분을 통 한 분산투자 * 투자신탁 내 외화자산(미국달러)에 대해 95%~105%수준을 목표로 환헤지 실행 * 라틴아메리카 국가에 소재한 회사 및 해당지역에서 주로 사업을 영위하는 기업 등이 발행 한 주식등에 주로 투자 * 라틴아메리카 국가에 소재한 회사 및 해당지역에서 주로 사업을 영위하는 기업 등이 발행 한 주식등에 주로 투자 * 러시아 및 구, 소련연방국가의 기업 또는 그지역에서 주로 사업을 영위하는 기업 등이 발 행한 주식등에 주로 투자 * 러시아 및 구, 소련연방국가의 기업 또는 그지역에서 주로 사업을 영위하는 기업 등이 발 행한 주식등에 주로 투자 * 국공채 및 유동성 자산 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 일,주,월 단위로 자유롭게 적립주기 선택가능 * 고객이 지정한 목표금액/수익률 도달시 자동 환매 가능 * KOSPI200 지수의 투자성과에 근접한 투자수익률 추구 * 목표 주가지수의 투자성과를 추종하기 위하여 주식부문 자산의 95% 이상을 KOSPI200을 구성하는 주식 및 파생상품에 투자 파생상품형 유진 인덱스알파 증권투자신탁[주식-파생형] 종류 A1 * KOSPI200지수를 추종하면서 Enhanced Strategy를 통한 초과수익률 추구 파생상품형 유진 인덱스알파 증권투자신탁[주식-파생형] 종류 C * KOSPI200지수를 추종하면서 Enhanced Strategy를 통한 초과수익률 추구 파생상품형 유진 인덱스알파 증권투자신탁[주식-파생형] 종류 C-E * KOSPI200지수를 추종하면서 Enhanced Strategy를 통한 초과수익률 추구 이스트스프링 업종일등적립식 증권투자신탁 제1호[주식]Class C * 높은 시장지배력, 강한 브랜드네임, 글로벌 경쟁력을 갖추고 있는 업종 일등 기업에 투자 하여 장기적으로 주식시장의 상승대비 초과수익을 추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 이스트스프링 업종일등적립식 증권투자신탁 제1호[주식]CLASS C-e 이스트스프링 차이나 드래곤 A SHARE 증권자투자신탁(H)[주식] * 높은 시장지배력, 강한 브랜드네임, 글로벌 경쟁력을 갖추고 있는 업종 일등 기업에 투자 하여 장기적으로 주식시장의 상승대비 초과수익을 추구 * 중국A주식에 주로 투자함으로 본토 주식시장에 대한 투자기회 제공 * 중국 투자전문가인 PAM Hong Kong의 위탁운용 * 한국의 통합 대표기업지수인 KRX100을 구성하는 대평 우량주를 중심으로 포트폴리오 구 칸서스 뫼비우스 블루칩 증권투자신탁1호(주식) 종류 C1 칸서스 하베스트 선취형 증권투자신탁1호(주식) 칸서스 하베스트 적립식 증권투자신탁1호[주식] 종류 K1 트러스톤 칭기스칸 증권 투자신탁() Class A 성 * KRX100의 업종별 비중을 기준으로 ± 20% 이내에서 업종간 자산 배분 * Top down과 Bottom-up의 조화를 통한 안정적 초과수익 추구 * 철저한 기업분석을 통한 Bottom-up Approach로 영속적 내재가치 대비 저평가된 우량기 업에 장기투자 함으로써 지속적이고 안정적인 초과수익을 추구. * 철저한 기업분석을 통한 Bottom-up Approach로 영속적 내재가치 대비 저평가된 우량기 업에 장기투자 함으로써 지속적이고 안정적인 초과수익을 추구. * 환매수수료 없이 자유로운 환매 가능 * 가치주 또는 성장주 일방에 편향되지 않고, 장기적으로 가치를 상승시킬 수 있느 기업을 선택 부여하여 내재가치 이하에서 투자 트러스톤 칭기스칸 증권 투자신탁() Class Ce * 중국 투자전문가인 PAM Hong Kong의 위탁운용 채권형 채권형 트러스톤 칭기스칸 증권 투자신탁[] Class C1 프랭클린템플턴 글로벌 증권자투자신탁(E)[채권] 프랭클린템플턴 글로벌증권자투자신탁(A)[채권] 프랭클린템플턴 포커스 증권 자투자신탁(주식) 종류A 프랭클린템플턴 포커스 증권 자투자신탁(주식) 종류C1 프랭클린템플턴 포커스 증권 자투자신탁(주식) 종류C-e * 가치주 또는 성장주 일방에 편향되지 않고, 장기적으로 가치를 상승시킬 수 있느 기업을 선택 부여하여 내재가치 이하에서 투자 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 전세계 국공채에 투자하는 글로벌 펀드. USD 및 현지통화표시 국공채에도 투자하여 추가 적인 알파 추구 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 전세계 국공채에 투자하는 글로벌 펀드. USD 및 현지통화표시 국공채에도 투자하여 추가 적인 알파 추구 * 선별된 20~40개 펀드에 집중 투자 * 내부리서치를 통한 내재가치대비 저평가된 종목 발굴 * 개별 종목에 대한 지속적인 리서치와 업데이트로 위험요소를 줄이고 높은 수익률 추구 * 선별된 20~40개 펀드에 집중 투자 * 내부리서치를 통한 내재가치대비 저평가된 종목 발굴 * 개별 종목에 대한 지속적인 리서치와 업데이트로 위험요소를 줄이고 높은 수익률 추구 * 선별된 20~40개 펀드에 집중 투자 * 내부리서치를 통한 내재가치대비 저평가된 종목 발굴 * 개별 종목에 대한 지속적인 리서치와 업데이트로 위험요소를 줄이고 높은 수익률 추구 * 인도주식시장에 상장된 주식에 주로 투자 (M) 피델리티 인디아 포커스 펀드 * 인도경제의 장기 고성장에 따른 주가상승 기대 * 연 6%이상 고성장 지속 전망 * 인구의 60%이상이 젊은 경제활동 인구 * 소득확대에 따른 국내소비 증가 * 높은 수준의 저축률 및 외국인 직접 투자 (M) 피델리티 차이나 포커스 펀드 * 풍부하고도 저렴한 노동력 * 광범위한 사회간접자본 시설 투자 * 세계의 생산기지이자 소비기지 피델리티 코리아 증권 자투자신탁 A (주식) 피델리티 코리아 증권 자투자신탁 E (주식) * 중국은아시아 외국인 직접투자 2/3를 차지 * 한국기업들의 주식에 투자하는 모투자신탁 수익증권에 투자하여 장기적인 자본성장을 추 구 * 한국기업들의 주식에 투자하는 모투자신탁 수익증권에 투자하여 장기적인 자본성장을 추 구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 * 자산총액의 60%이상을 중국주식(주로 홍콩H주)에 주로 투자하여 중국주식시장 상승에 따 하나UBS CHINA 증권 자투자신탁 (제1호)[주식] 종류A 른 이익 추구 * 해외위탁운용회사인 UBS Global Asset Management(H.K.) 위탁운용 * 외화자산의 95%수준 환헤지 실행 * 자산총액의 60%이상을 중국주식(주로 홍콩H주)에 주로 투자하여 중국주식시장 상승에 따 하나UBS CHINA 증권 자투자신탁 (제1호)[주식] 종류C1 른 이익 추구 * 해외위탁운용회사인 UBS Global Asset Management(H.K.) 위탁운용 * 외화자산의 95%수준 환헤지 실행 * 자산총액의 60%이상을 중국주식(주로 홍콩H주)에 주로 투자하여 중국주식시장 상승에 따 MMF형 하나UBS CHINA 증권 자투자신탁 (제1호)[주식] 종류C-E 하나UBS클래스원신종MMF K-5호 하이 중소형주 플러스 증권자투자신탁 1호[주식] 종류A 하이 중소형주 플러스 증권자투자신탁 1호[주식] 종류C1 하이 중소형주 플러스 증권자투자신탁 1호[주식] 종류C-E 한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식)종류C 한국투자 삼성그룹 적립식 증권투자신탁 1호(주식) Class C1 른 이익 추구 * 해외위탁운용회사인 UBS Global Asset Management(H.K.) 위탁운용 * 외화자산의 95%수준 환헤지 실행 * 국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 * 장기투자를 통한 시장대비 초과수익을 추구, 저평가된 우량종목 발굴 * 증시환경 변화에 따른 핵심우량종목의 편입비율 조정 * 저평가 우량 중소형주 70%, 섹터지수 결정력이 높은 대형우량주 30% * 장기투자를 통한 시장대비 초과수익을 추구, 저평가된 우량종목 발굴 * 증시환경 변화에 따른 핵심우량종목의 편입비율 조정 * 저평가 우량 중소형주 70%, 섹터지수 결정력이 높은 대형우량주 30% * 장기투자를 통한 시장대비 초과수익을 추구, 저평가된 우량종목 발굴 * 증시환경 변화에 따른 핵심우량종목의 편입비율 조정 * 저평가 우량 중소형주 70%, 섹터지수 결정력이 높은 대형우량주 30% * 기업의 내재가치 대비 낮은가격으로 거래되는 종목에 투자 * 리스크 최소화를 통한 안정적 수익지향 * 업종별 선두업체로 구성된 삼성그룹에 집중 투자하는 국내최초의 그룹투자펀드.삼성그룹 의 장기 성장성에 초점을 맞춰 Buy & Hold 전략으로 운용 * CSI 300 지수, FTSE Xinhua A 50 지수 등 중국본토 증시를 대표하는 지수를 추종하기 위 재간접형 한국투자 셀렉트 중국 A주 증권 자투자신탁 H[주식-재간접형] 종류 A 해 홍 콩 및 기타국가에 상장되어 있는 A주 관련 ETF에 투자 * 직접 A주 주식을 편입하는 것이 아니라 그와 유사한 경제적 손익을 가져오는 파생상품 및 스왑 계약을 통해 투자 * 중국 본토 주식에 직접 투자하는 펀드들의 단점(환매주기, QFII투자자격 등)을 보완 * CSI 300 지수, FTSE Xinhua A 50 지수 등 중국본토 증시를 대표하는 지수를 추종하기 위 재간접형 한국투자 셀렉트 중국A주 증권 자투자신탁 H[주식-재간접형] A-e 해 홍 콩 및 기타 국가에 상장되어 있는 A주 관련 ETF에 투자 * 직접 A주 주식을 편입하는 것이 아니라 그와 유사한 경제적 손익을 가져오는 파생상품 및 스왑 계약을 통해 투자 한국투자 패스파인더 증권투자신탁1호(주식) 한국투자 한국의힘 증권 투자신탁 제1호[주식] 한국투자 한국의힘 증권 투자신탁 제1호[주식] C-E 한국투자 LG그룹 플러스 증권 투자신탁 1호(주식) 종류 A * 중국 본토 주식에 직접 투자하는 펀드들의 단점(환매주기, QFII투자자격 등)을 보완 * 상승잠재력이 높은종목을 발굴하여 투자 *경기국면 분석을 통한 포트폴리오 교체 * 가치주와 성장주 비중을 탄력적으로 조정하여 안정적인 고수익 추구 * 글로벌 경쟁력을 보유한 리딩기업과 구조적 성장기업에 투자하여 이익의 성장성과 안정성 을 모두 추구 * 글로벌 경쟁력을 보유한 리딩기업과 구조적 성장기업에 투자하여 이익의 성장성과 안정성 을 모두 추구 * 한국증시의 우량 기업집단인 LG, GS, LS, LIG 그룹 계열 상장회사 주식에 주로 투자 * 전자, 화학, 통신, 에너지, 건설, 보험, 소비재 등 다변화된 업종으로 구성되어 분산투자 효과 양 호 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 한국투자 LG그룹 플러스 증권 투자신탁 1호(주식) 종류 A-e * 한국증시의 우량 기업집단인 LG, GS, LS, LIG 그룹 계열 상장회사 주식에 주로 투자 * 전자, 화학, 통신, 에너지, 건설, 보험, 소비재 등 다변화된 업종으로 구성되어 분산투자 효과 양 호 한국투자 LG그룹 플러스 증권 투자신탁 1호(주식) 종류 C 한국투자 LG그룹 플러스 증권 투자신탁 1호(주식) 종류 C-e 한국투자네비게이터아이사랑적립식증권투자신탁1호(주식) 종류 C-e 한국투자네비게이터아이사랑적립식증권투자신탁1호(주식) 종류A * 한국증시의 우량 기업집단인 LG, GS, LS, LIG 그룹 계열 상장회사 주식에 주로 투자 * 전자, 화학, 통신, 에너지, 건설, 보험, 소비재 등 다변화된 업종으로 구성되어 분산투자 효과 양호 * 한국증시의 우량 기업집단인 LG, GS, LS, LIG 그룹 계열 상장회사 주식에 주로 투자 * 전자, 화학, 통신, 에너지, 건설, 보험, 소비재 등 다변화된 업종으로 구성되어 분산투자 효과 양호 * 리서치를 기반으로 기업의 성장성 감안한 저평가 종목 투자 - 성장성 대비 저평가 종목 투자 + Buy & Hold 전략 * 자녀명의 펀드 가입을 통해 증여세 감면 효과(증여세 신고 時 ) * 펀드 기금 조성 & 어린이 및 청소년 대상 교육 및 이벤트 실시 * 리서치를 기반으로 기업의 성장성 감안한 저평가 종목 투자 - 성장성 대비 저평가 종목 투자 + Buy & Hold 전략 * 자녀명의 펀드 가입을 통해 증여세 감면 효과(증여세 신고 時 ) * 펀드 기금 조성 & 어린이 및 청소년 대상 교육 및 이벤트 실시 한국투자네비게이터증권투자신탁1호(주식) 종류 A * 기업의 성장성(이익증가율)대비 저평가 종목에 투자 한국투자네비게이터증권투자신탁1호(주식) 종류 C-e * 기업의 성장성(이익증가율)대비 저평가 종목에 투자 한국투자삼성그룹적립식증권투자신탁2호(주식) 종류 A 한국투자삼성그룹적립식증권투자신탁2호(주식) 종류 C-e 한국투자삼성그룹적립식증권투자신탁2호[주식] 종류 C1 * 업종별 선두업체로 구성된 삼성그룹에 집중 투자하는 국내최초의 그룹투자펀드.삼성그룹 의 장 기 성장성에 초점을 맞춰 Buy & Hold 전략으로 운용 * 업종별 선두업체로 구성된 삼성그룹에 집중 투자하는 국내최초의 그룹투자펀드. * 삼성그룹의 장기 성장성에 초점을 맞춰 Buy & Hold 전략으로 운용 * 업종별 선두업체로 구성된 삼성그룹에 집중 투자하는 국내최초의 그룹투자펀드. * 삼성그룹의 장기 성장성에 초점을 맞춰 Buy & Hold 전략으로 운용 * 삼성그룹 주식에 30% 이하, 채권 및 유동성 70% 이하 투자하는 상품으로 고위험을 회피 하며 채권혼합형 한국투자삼성그룹증권투자신탁1호(채권혼합) 종류 A 중간수준의 수익을 기대 * 삼성그룹주는 대부분 업종대표주로 구성되어 있으며, 재무 안정성이 우수하고 경기방어적 임 * 채권은 A- 이상의 회사채, 국고채와 통안채 위주의 투자로 안정적인 수익 추구 * 삼성그룹 주식에 30% 이하, 채권 및 유동성 70% 이하 투자하는 상품으로 고위험을 회피 하며 채권혼합형 한국투자삼성그룹증권투자신탁1호(채권혼합) 종류 C 중간수준의 수익을 기대 * 삼성그룹주는 대부분 업종대표주로 구성되어 있으며, 재무 안정성이 우수하고 경기방어적 임 * 채권은 A- 이상의 회사채, 국고채와 통안채 위주의 투자로 안정적인 수익 추구 * 삼성그룹 주식에 30% 이하, 채권 및 유동성 70% 이하 투자하는 상품으로 고위험을 회피 하며 채권혼합형 한국투자삼성그룹증권투자신탁1호(채권혼합) 종류 C-e 중간수준의 수익을 기대 * 삼성그룹주는 대부분 업종대표주로 구성되어 있으며, 재무 안정성이 우수하고 경기방어적 임 한투 삼성그룹리딩플러스증권투자신탁1호(주식) 종류A 한투 삼성그룹리딩플러스증권투자신탁1호(주식) 종류C1 * 채권은 A- 이상의 회사채, 국고채와 통안채 위주의 투자로 안정적인 수익 추구 * 삼성그룹 및 업종을 대표하는 리딩그룹 주식에 투자 * 체계적인 장기투자로 시장 및 금리대비 초과성과 기대 * 삼성그룹 및 업종을 대표하는 리딩그룹 주식에 투자 * 체계적인 장기투자로 시장 및 금리대비 초과성과 기대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 채권형 한투 삼성그룹리딩플러스증권투자신탁1호(주식) 종류C-e 한화 골드 KOSPI50 SELECT 증권투자신탁 1호[주식] 종류 A 한화 골드 KOSPI50 SELECT 증권투자신탁 1호[주식] 종류 C1 한화 골드 KOSPI50 SELECT 증권투자신탁 1호[주식] 종류 C-E 한화 자랑스러운 한국기업 증권투자신탁(주식) 종류 A 한화 자랑스러운 한국기업 증권투자신탁(주식) 종류 C 한화 자랑스러운 한국기업 증권투자신탁(주식) 종류 C-e 한화 코리아 레전드 증권투자신탁1호[주식] 종류A 한화 코리아 레전드 증권투자신탁1호[주식] 종류C 한화 코리아 레전드 증권투자신탁1호[주식] 종류C-e 현대 현대그룹플러스 증권투자신탁1호(주식) 종류C 현대 현대그룹플러스증권투자신탁 제1호(주식) 종류C-e 현대 현대그룹플러스증권투자신탁1호(주식) 종류A AB 글로벌 고수익 증권투자신탁[채권-재간접형]종류A * 삼성그룹 및 업종을 대표하는 리딩그룹 주식에 투자 * 체계적인 장기투자로 시장 및 금리대비 초과성과 기대 * 한국의 시가총액 상위 대형종목군인 KOSPI50 종목에 투자 및 글로벌 경제위기를 극복하 고 있는 대한민국의 대형우량주에 투자하여 초과수익 추구 * 한국의 시가총액 상위 대형종목군인 KOSPI50 구성종목에 투자 및 글로벌 경제위기를 극 복하고 있는 대한민국의 대형우량주에 투자하여 수익 추구 * 한국의 시가총액 상위 대형종목군인 KOSPI50 구성종목에 투자 및 글로벌 경제위기를 극 복하고 있는 대한민국의 대형우량주에 투자하여 수익추구 * 글로벌시장에서 높은 경쟁력을 보유한 기업 또는 해당 업종의 국내시장 지배력이 높은 기 업 위주로 투자하여 수익 추구 * 글로벌시장에서 높은 경쟁력을 보유한 기업 또는 해당 업종의 국내시장 지배력이 높은 기 업 위 주로투자하여 수익 추구 * 글로벌시장에서 높은 경쟁력을 보유한 기업 또는 해당 업종의 국내시장 지배력이 높은 기 업 위 주로 투자하여 수익 추구 * 적극적인 종목전정과 자산배분으로 장기적 시장대비 초과수익 추구 * 기업의 내재가치 대비 저평가된 기업, 성장가능성이 높은 기업에 투자 * 적극적인 종목전정과 자산배분으로 장기적 시장대비 초과수익 추구 * 기업의 내재가치 대비 저평가된 기업, 성장가능성이 높은 기업에 투자 * 적극적인 종목전정과 자산배분으로 장기적 시장대비 초과수익 추구 * 기업의 내재가치 대비 저평가된 기업, 성장가능성이 높은 기업에 투자 * 현대그룹플러스주식'에 주로 투자하여 향후 글로벌시장에서의 경쟁력 제고와 이에 따른 기업 성 장의 성과를 공유함으로써 시장대비 초과수익 추구 * 현대그룹플러스주식'에 주로 투자하여 향후 글로벌시장에서의 경쟁력 제고와 이에 따른 기업 성장의 성과를 공유함으로써 시장대비 초과수익 추구 * 현대그룹플러스주식'에 주로 투자하여 향후 글로벌시장에서의 경쟁력 재고와 이에 따른 기업 성 장의 성과를 공유함으로써 시장대비 초과수익 추구 * 미국을 포함한 글로벌 하이일드 채권, 달러표시 이머징마켓 채권, 지역통화표시 이머징마 켓 채 권 등 에 다국적 통화를 활용한 분산 투자 * 편입된 해외 집합투자증권 금액에 상응하는 미달러화 가치에 대해 80%내외의 환헤지를 목표로 함 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 미국을 포함한 글로벌 하이일드 채권, 달러표시 이머징마켓 채권, 지역통화표시 이머징마 채권형 AB 글로벌 고수익 증권투자신탁[채권-재간접형]종류C 켓 채 권 등에 다국적 통화를 활용한 분산 투자 * 편입된 해외 집합투자증권 금액에 상응하는 미달러화 가치에 대해 80%내외의 환헤지를 목표로 함 * 신흥시장을 포함한 여러 지역에서 발생한 다양한 고수익채권에 분산투자하는 펀드. (M)채권형 (M) AB 글로벌 고수익 채권 펀드(월배당형) AB 글로벌 주식분산형 포트폴리오-A * 혁신적이고 적극적인 채권투자를 통한 고수익창출과 함께 위험의 효율적 관리 * 하향식 거시경제 개관과 상향식 종목선정방법을 결합한 투자 과정을 통하여 포트폴리오 구축 * 성장주와 가치주에 각각 50%씩 균등하게 투자 * 운용전략: 위험조절 리밸런싱 전략 * (선진국의 낮은 변동성을 추구하는) 공격형 투자자에게 적합한 장기 성장형 상품 * 신흥시장의 저평가된 수익 성장 종목 발굴 투자 (M) AB 이머징마켓 성장형 포트폴리오-A * 주요테마: 혁신기업, 세계의 공장, 글로벌 백오피스, 천연자원 수출국 * 개별국가 펀드가 아닌 글로벌 이머징마켓 펀드 * 장기성과를 추구하는 공격적 투자자에게 적합 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 MMF형 IBK 그랑프리 KRX100인덱스 증권 투자신탁[주식] 종류 A IBK그랑프리 국공채MMF 개인투자신탁 제1호[국공채] ING 1억 만들기 증권투자신탁 1호[주식] CLASS A * 유가증권시장(KOSPI)과 코스닥시장을 통합한 지수인 KRX100 지수의 수익률 추적을 목적 으로 벤치마크 대비 초과수익을 추구하는 인덱스펀드 * 환매제한이 없는 수시 입출금 펀드 * 단기투자 고객에게 유동성 및 안정성 제고 * 투자결 정 부재 시의 대안상품 * 장기간에 걸쳐 검증된 우월한 투자전략 * 산업내 지위상승하는 기업과 내재가치 대비 저평가된 기업에 투자, 적극적인 운용으로 초 과수 익 창출 ING 1억 만들기 증권투자신탁 1호[주식] CLASS C1 * 장기간에 걸쳐 검증된 우월한 투자전략 * 산업내 지위상승하는 기업과 내재가치 대비 저평가된 기업에 투자, 적극적인 운용으로 초 과수 익 창출 ING 1억 만들기 증권투자신탁 1호[주식] CLASS C-e * 장기간에 걸쳐 검증된 우월한 투자전략 * 산업내 지위상승하는 기업과 내재가치 대비 저평가된 기업에 투자, 적극적인 운용으로 초 과수 익 창출 파생상품형 ING 차이나 BULL 1.5배 증권투자신탁[주식-파생형] 종류A *중국관련 기업의 주식 및 ETF, 파생상품 투자를 통해 홍콩H지수 일일등락률의 1.5배 수준 의 성 과추종 *일일등락률의 1.5배로 투자기간의 1.5배와는 상이한 개념, 높은 변동성으로 수익의 변화가 전통 적인 상품보다 빠르고 크게 발생 재간접형 재간접형 재간접형 JP모간 글로벌 부동산 자투자신탁[리츠-재간접형] 종류A JP모간 글로벌 부동산 자투자신탁[리츠-재간접형] 종류C1 JP모간 글로벌 부동산 자투자신탁[리츠-재간접형] 종류C-E * 미국,홍콩,일본,호주,유럽,중국 등 해외 부동산집합투자기구(REITs) 및 부동산 관련회사들 의 증 권에 투자하여 장기적인 자본증식을 추구 * 미국,홍콩,일본,호주,유럽,중국 등 해외 부동산집합투자기구(REITs) 및 부동산 관련회사들 의 증 권에 투자하여 장기적인 자본증식을 추구 * 미국,홍콩,일본,호주,유럽,중국 등 해외 부동산집합투자기구(REITs) 및 부동산 관련회사들 의 증 권에 투자하여 장기적인 자본증식을 추구 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * JP모간 단기하이일드 증권모투자신탁[채권]에의 60%이상 채권형 JP모간 단기 하이일드 증권자투자신탁[채권] 종류A 투자 * 모투자신탁은 투자적격 등급 미만의 미국 단기 고정금리 또는 변동금리 채무증권에 주로 투자함 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * JP모간 단기하이일드 증권모투자신탁[채권]에의 60%이상 채권형 채권형 JP모간 단기 하이일드 증권자투자신탁[채권] 종류C JP모간 단기 하이일드 증권자투자신탁[채권] 종류C-E 투자 * 모투자신탁은 투자적격 등급 미만의 미국 단기 고정금리 또는 변동금리 채무증권에 주로 투자함 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * JP모간 단기하이일드 증권모투자신탁[채권]에의 60%이상 투자 * 모투자신탁은 투자적 격 등 급 미만의 미국 단기 고정금리 또는 변동금리 채무증권에 주로 투자함 재간접형 JP모간 브라질 증권자투자신탁[주식] 종류A JP모간 브라질 증권자투자신탁[주식] 종류C1 JP모간 브라질 증권자투자신탁[주식] 종류C-e JP모간 이머징 국공채 증권투자신탁[채권-재간접형]CLASS A * 브라질에 설립 또는 상장되었거나 브라질 경제와 관련된 사업을 영위하는 기업이 발행한 주식에 주로 투자 * 환헤지는 실행하지 않음 * 브라질에 설립 또는 상장되었거나 브라질 경제와 관련된 사업을 영위하는 기업이 발행한 주식에 주로 투자 * 환헤지는 실행하지 않음 * 브라질에 설립 또는 상장되었거나 브라질 경제와 관련된 사업을 영위하는 기업이 발행한 주식에 주로 투자 * 환헤지는 실행하지 않음 * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 주로 미달러(USD) 표시 이머징 국공채에 투자되며, 현지통화표시 국공채에도 일부 투자 (보통 1 0%미만) 추가적인 알파 수익추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 재간접형 JP모간 이머징 국공채 증권투자신탁[채권-재간접형]CLASS C * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 주로 미달러(USD) 표시 이머징 국공채에 투자되며, 현지통화표시 국공채에도 일부 투자 (보통 1 0%미만) 추가적인 알파 수익추구 재간접형 JP모간 이머징 국공채 증권투자신탁[채권-재간접형]CLASS C-E * 적립식, 임의식, 거치식 펀드 * 주로 미달러(USD) 표시 이머징 국공채에 투자되며, 현지통화표시 국공채에도 일부 투자 (보통 1 0%미만) 추가적인 알파 수익추구 파생상품형 파생상품형 파생상품형 JP모간 천연자원 증권자투자신탁(주식) Class A JP모간 천연자원 증권자투자신탁[주식] 종류C-e JP모간 코리아 트러스트 증권자투자신탁 [주식]종류 A JP모간 코리아 트러스트 증권자투자신탁 [주식]종류 C1 JP모간 코리아 트러스트 증권자투자신탁[주식] 종류C-E KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식) C-e클래스 KB 코리아 스타 증권 투자신탁[주식] A클래스 KB스타 미국 S&P500인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식-파생형] CLASS A KB스타 미국 S&P500인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식-파생형] CLASS C KB스타 미국 S&P500인덱스 증권자투자신탁 제1호[주식-파생형] CLASS C-e * 금/귀금속, 에너지, 기초금속 외 대체 에너지 관련 분야 등 여러 원자재 섹터에 동시 투자 * 시장상황에 맞는 유연한 섹터별 자산배분전략을 수행함으로써 변동성 및 위험 분산 * 성장 가능성이 우수한 생산직전 및 초기생산 단계 기업에 투자함으로써 수익 추구 * 금/귀금속, 에너지, 기초금속 외 대체 에너지 관련 분야 등 여러 원자재 섹터에 동시 투자 * 시장상황에 맞는 유연한 섹터별 자산배분전략을 수행함으로써 변동성 및 위험 분산 * 성장 가능성이 우수한 생산직전 및 초기생산 단계 기업에 투자함으로써 수익 추구 * 높은 성장 가능성과 세계적인 경쟁력을 보유한 대형주 위주 30여개 종목을 선별, 집중투자하여 위험대비 수익률의 극대화를 추구하는 펀드 * 높은 성장 가능성과 세계적인 경쟁력을 보유한 대형주 위주 30여개 종목을 선별, 집중투자하여 위험대비 수익률의 극대화를 추구하는 펀드 * 높은 성장 가능성과 세계적인 경쟁력을 보유한 대형주 위주 30여개 종목을 선별, 집중투 자하여 위험대비 수익률의 극대화를 추구하는 펀드 * 중국을 대표로 하는 이머징 경제 급성장의 수혜가 예상되는 국내기업에 주로 투자하여 초과수익을 추구 * 중국을 대표로 하는 이머징 경제 급성장의 수혜가 예상되는 국내기업에 주로 투자하여 초과수익을 추구 * 미국주식, 미국 주식시장을 대표하는 주가지수선물이나 ETF 등을 활용하여 비교지수인 S&P500 지수의 성과 추종 * 미국주식, 미국 주식시장을 대표하는 주가지수선물이나 ETF 등을 활용하여 비교지수인 S&P500 지수의 성과 추종 * 미국주식, 미국 주식시장을 대표하는 주가지수선물이나 ETF 등을 활용하여 비교지수인 S&P500 지수의 성과 추종 파생상품형 KB스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁[주식-파생형] 종류A * 일본시장을 대표하는 225개 종목으로 구성된 Nikkei225지수성과 추종 파생상품형 KB스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁[주식-파생형] 종류C * 일본시장을 대표하는 225개 종목으로 구성된 Nikkei225지수성과 추종 파생상품형 KB스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁[주식-파생형] 종류C-e * 일본시장을 대표하는 225개 종목으로 구성된 Nikkei225지수성과 추종 * 시장의 큰 별이 될 가능성이 높은 업종대표기업 중심투자 주식혼합형 주식혼합형 주식혼합형 KTB마켓스타증권투자신탁[주식] 종류 A KTB마켓스타증권투자신탁[주식] 종류C KTB마켓스타증권투자신탁[주식] 종류C-E KTB액티브자산배분형증권투자신탁[주식혼합] 종류 A KTB액티브자산배분형증권투자신탁[주식혼합] 종류 C KTB액티브자산배분형증권투자신탁[주식혼합] 종류 C-e * 저평가, 실적호전 예상기업 발굴투자 * 지속적인 평가 및 장세변화 적극대응 * 업종 대표기업 중심의 투자.기업실적에 대한 지속적 평가 및 전망을 통해 장세변화에 적극 대응 * 업종 대표기업 중심의 투자.기업실적에 대한 지속적 평가 및 전망을 통해 장세변화에 적극 대응 * 시장 변화에 따라 주식편입비 조절(0~100%)을 통해 위험관리 및 장기 안정적인 수익 추 구 * 시장 변화에 따라 주식편입비 조절(0~100%)을 통해 위험관리 및 장기 안정적인 수익 추 구 * 시장 변화에 따라 주식편입비 조절(0~100%)을 통해 위험관리 및 장기 안정적인 수익 추 구 *KOSPI200 지수 일일등락률의 1.5배를 레버리지를 추구하여 시장대비 초과수익을 추구하 파생상품형 NH-CA 1.5배 레버리지인덱스 증권투자신탁[주식-파생형] CLASS A 는 상품 * 일일등락률의 1.5배로 투자기간의 1.5배와는 상이한 개념, 높은 변동성으로 수익의 변화 가 전통적인 상품 보다 빠르고 크게 발생 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 *KOSPI200 지수 일일등락률의 1.5배를 레버리지를 추구하여 시장대비 초과수익을 추구하 파생상품형 NH-CA 1.5배 레버리지인덱스 증권투자신탁[주식-파생형] CLASS C 는 상품 * 일일등락률의 1.5배로 투자기간의 1.5배와는 상이한 개념, 높은 변동성으로 수익의 변화 가 전통적인 상품보다 빠르고 크게 발생 *KOSPI200 지수 일일등락률의 1.5배를 레버리지를 추구하여 시장대비 초과수익을 추구하 파생상품형 NH-CA 1.5배 레버리지인덱스 증권투자신탁[주식-파생형] CLASS C- e 는 상품 * 일일등락률의 1.5배로 투자기간의 1.5배와는 상이한 개념, 높은 변동성으로 수익의 변화 MMF형 MMF형 NH-CA개인신종 MMF1호 NH-CA법인MMF8호 종류C0 가 전통적인 상품보다 빠르고 크게 발생 *국공채 투자 및 은행채 등 우량채권 위주 투자, 우량채권 및 정기예금 우량 신용등급 CP, 콜론 등 *국공채 및 우량 회사채 등에 주로 투자하는 법인전용 MMF, 법인 단기 자금의 특성에 맞는 안정적 운용을 통한 수익 추구 (2) 판매보험 상품현황 구 분 종 류 특 징 변액연금 연금보험 연금저축 저축보험 (무)VIP프론티어변액연금보험Plus II (무)바로받는 W변액연금II보험 (무)교보First100세시대변액연금보험 (무)삼성에이스변액연금보험(B1.7) 인베스트변액연금보험(무)1207 (무) GOLDEN TIME 연금보험 리치플러스 연금보험(무) 1207 (무)S-MORE실버브릿지연금보험 (무)VIP즉시연금보험II (무)삼성에이스즉시연금보험(B1.5) (무)바로연금보험 (무)삼성에이스연금보험(B1.6) (무) 비바(VIVA) 즉시연금보험 연금저축 SAVE연금보험1207 연금저축 교보연금보험 연금저축 뉴드림테크연금보험A03 연금저축 삼성에이스골드연금보험(B1.4) 연금저축하이드림Free연금보험 연금저축 참알찬 연금보험IV 연금저축손해보험 삼성명품 연금보험(1204) (무)비바(VIVA)플러스저축보험 (무)교보First저축보험III (무)수호천사뉴하이클래스저축보험 (무)라이프플랜저축보험_v12.4 (무)삼성New에이스저축보험(B1.2) (무)스마트V저축보험 투자형 보험상품으로, 고객별 투자성 향에 맞는 펀드선택 및 변경가능. 연 금 개시시점및 사망시 투자원금보장 시중 실세금리를 탄력적으로 반영하 여 고액의 노후연금을 지급하고 다양한 연금지급 시중 실제금리를 반영하고 소득공제 가능한 연금저축보험 저축과 보장을 겸비한 저축성 보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 변액유니버설 보험 건강보험 상해보험 재물보험 여행자보험 기업보험 (무)S-MORE VIP 플러스저축보험 현대라이프저축보험 무배당(B) (무)알뜰플러스저축보험 (무)드림재테크저축보험A04 (무)드림파워플러스저축보험A04 (무)수호천사뉴행복플러스저축보험 (무)스마트63플러스보험 (무)i플러스 변액유니버셜보험II (무)PCA 드림라이프 변액보험 (무)라이나변액저축보험 (무)Daily Step-Up 변액보험 (무)현대닥터코리아의료보험(Hi1204) (무)프로미라이프 가족건강보험(1204) (무)치아플러스건강보험II(갱신형) (무)빅스타암보험II (무) 프로미라이프New고운아이사랑보험 (1210) (무) 명사Plus보험 1210 (무) 롯데 베리굿 저축보험(1210) (무)I LOVE보험(1204) (무) 현대하이라이프화재저축보험(Hi1210) (무) LIG매직화재저축보험(L12.10) (무) 프로미라이프 New 화재저축보험(1210 My Plan 여행자보험 기업종합보험 운용실적에 따라 투자수익률을 배분 하는 변액보험과 적립금 중도인출이 가능한 유니버셜 보험의 장점을 결합한 보험상품 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 상해로 인하여 발생하는 위험 담보 및 저축기능 겸비한 보험 납입보험료 이상을 돌려주는 저축성 화재보험 여행 중 발생하는 다양한 위험을 보장 기업 운영 중 사고를 담보하는 종합보험 (3) 골드 구 분 종 류 특 징 골드리슈 골드바 골드리슈 골드테크통장 골드뱅킹 U드림 GOLD모어통장 골드리슈 금적립통장 키즈앤틴즈(Kids&Teens) 금적립통장 달러&(앤)골드테크통장 금실물을 직접 매매하거나, 금으로 적립또는 입출금 할 수 있는 상품 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 <신한은행> (1) 파생상품거래 현황 파생상품거래 현황은 다음과 같습니다 a) 파생상품거래관련 총거래현황(은행계정) 현재 (단위: 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 82,650 2, 선 도 선 물 스 왑 82,650 2, 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 84, 선 도 스 왑 79, 장외옵션 4, 매매목적거래(C) 1,206,263 15,370 14,119 선 도 326,422 5,074 6,120 선 물 1, 스 왑 815,825 9,779 7,642 장내옵션 장외옵션 62, 합계(A+B+C) 1,372,975 18,441 15,229 주) 자회사인 해외법인포함 b) 파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정) -해당사항없음 c) 이자율관련 거래현황(은행계정) 현재 (단위: 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 82,650 2, 선 도 선 물 스 왑 82,650 2, 장내옵션 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 74, 선 도 스 왑 74, 장외옵션 매매목적거래(C) 762,216 6,528 5,684 선 도 선 물 스 왑 704,449 6,289 5,351 장내옵션 장외옵션 57, 합계(A+B+C) 919,696 9,365 6,635 주) 자회사인 해외법인포함 d) 이자율관련 거래현황(신탁계정) -해당사항없음 e) 통화관련 거래현황(은행계정) 현재 (단위: 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 4, 선 도 스 왑 4, 장외옵션 매매목적거래(C) 442,346 8,814 8,410 선 도 326,422 5,074 6,120 선 물 스 왑 111,376 3,490 2,291 장내옵션 장외옵션 3, 합계(A+B+C) 446,897 8,937 8,534 주) 자회사인 해외법인포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 f) 통화관련 거래현황(신탁계정) -해당사항없음 g) 주식관련 거래현황(은행계정) 현재 (단위: 억원) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래(B) 4, 선 도 스 왑 장외옵션 4, 매매목적거래(C) 1, 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 1, ELW (D) 장내옵션 장외옵션 합계(A+B+C+D) 6, 주) 자회사인 해외법인포함 h) 주식관련 거래현황(신탁계정) -해당사항없음 i) 귀금속 및 상품등 거래현황(은행계정) -해당사항없음 j) 귀금속 및 상품등 거래현황(신탁계정) -해당사항없음 k) 신용파생상품관련 거래현황(은행계정) -해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 (l) 신용파생상품관련 거래현황(신탁계정) -해당사항없음 (2) 풋백옵션 등 거래 현황 -해당사항없음 (3) 풋백옵션 등 상세명세 -해당사항없음 5. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다 현재 (단위: 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 경기 인천 부산 대구 대전 울산 광주 강원 충남 충북 경남 경북 전남 전북 제주 총계 해외지점 합계 주) 해외지점은 연결대상 해외현지법인 9개사 포함임 지점의 신설 및 확충계획(2013년 향후 계획) 구 분 Retail 기 업 기 타 합 계 (단위: 개) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 신 설 주1) Retail에 PB,PWM 포함 개수임 주2) 금융 시장 여건 및 경영 환경 변화에 따라 점포 계획 변경 가능함 나. 자동화기기 설치 현황 현재 (단위:대수) 구 분 제 181기 제 180 기 제 179 기 C D ATM 7,423 7,188 7,137 통장정리기 기 타 다. 영업설비 등 현황 현재 (단위:백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 544, , ,423 - 지점합계 721, ,846 1,118,517 - 합 계 1,266, ,616 1,904, 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) BIS 비율 (단위 : 억원) 구 분 제 181기 제 180 기 제 179 기 자기자본(A) 204, , ,775 위험가중자산(B) 1,291,461 1,233,531 1,172,627 BIS기준 자기자본비율(A/B) 15.83% 15.26% 15.93% 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) *100 주2) 제181기, 제180기는 K-IFRS 기준, 제179기는 K-GAAP 기준으로 작성됨 (2) 유동성비율 구 분 제 181기 제 180 기 제 179 기 원화유동성비율 % % % 외화유동성비율 유동화가중치 적용 전 % % % 유동화가중치 적용 후 % % % 주) 금융감독원 업무보고서 기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 (3) 무수익여신 증감 현황 (단위:백만원) 제 181기 제 180 기 전기대비 증감 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 1,455, % 1,369, % 86,566 주1) 무수익여신은 90일이상 연체 및 이자미계상여신의 합계 주2) 금융감독원 업무보고서 기준 (4) 대손충당금 및 충당부채 (단위:억원) 구분 제181 기말 제180 기말 제179 기말 제179 기초 대손충당금 16,498 15,809 18,054 15,611 일반 16,498 15,809 18,054 15,611 특별 지급보증충당부채 1,128 1,095 2,087 1,257 미사용한도충당부채 기타충당부채 1,050 2,119 1, 복구충당부채 휴면예금충당부채 채권평가충당금 합 계 20,106 20,329 22,564 19,202 기중대손상각액 6,956 7,747 7,102 주1) 채권평가충당금은 신탁계정임. 주2) K-IFRS 기준임 (5) 대손충당금 적립률 (단위 : 억원, % ) 구분 제 181 기 제 180 기 제 179 기 고정이하여신합계 18,141 18,150 20,342 대손충당금 합계 31,078 30,149 27,076 대손충당금 적립률(%) 주1) 무수익여신산정대상 여신 기준 주2) 대손충당금 적립률 = (대손충당금잔액/고정이하여신합계)*100 (%) 주3) 제181기 및 제 180기는 K-IFRS 기준으로 대손준비금을 포함하였고, 제179기 는 K-GAAP 기준으로 작성됨. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 III. 재무에 관한 사항 (연결정보) 1. 요약연결재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 181기말 제 180기말 제 179기 기말 제 179기 기초 (2012년12월31일) (2011년12월31일) (2010년12월31일) (2010년1월1일) Ⅰ. 현금 및 예치금 9,295,347 10,783,403 8,653,756 11,242,135 Ⅱ. 유가증권 42,900,586 43,392,446 39,148,306 39,993,816 Ⅲ. 대출채권 169,140, ,637, ,777, ,794,334 Ⅳ. 유형자산 2,215,048 2,166,087 2,162,978 2,237,923 Ⅴ. 기타자산 10,550,797 8,852,185 8,462,382 10,156,998 자 산 총 계 234,102, ,832, ,204, ,425,206 Ⅰ. 예수부채 166,820, ,582, ,573, ,891,682 Ⅱ. 차입부채 29,347,157 32,471,260 32,172,582 35,149,229 Ⅲ. 기타부채 17,663,212 14,488,690 14,819,121 16,170,841 부 채 총 계 213,830, ,542, ,565, ,211,752 Ⅰ. 지배기업 소유지분 20,269,383 19,287,128 18,635,571 17,206, 자본금 7,928,078 7,928,078 7,928,078 7,928, 신종자본증권 2,329,760 2,329,760 2,329,760 2,332, 자본잉여금 403, , , , 자본조정 2,011 1,034 (546) (2) 5. 기타포괄손익누계액 781, ,162 1,397,053 1,329, 이익잉여금(결손금) 8,824,737 7,711,930 6,576,262 5,212,062 Ⅱ. 비지배지분 2,628 2,692 4,161 6,563 자 본 총 계 20,272,011 19,289,820 18,639,732 17,213,454 부 채 와 자 본 총 계 234,102, ,832, ,204, ,425,206 연결에 포함된 회사 수(*) 29개 36개 42개 76개 (*) 해당 숫자는 신한은행을 포함하지 않은 숫자입니다. 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 181기 제 180기 제 179기 (2012년01월01일 ~ 2012년12월31일) (2011년01월01일 ~ 2011년12월31일) (2010년01월01일 ~ 2010년12월31일) Ⅰ. 영 업 이 익 2,070,538 2,673,194 2,192,731 Ⅱ. 영 업 외 손 익 (18,834) (51,805) (161,797) Ⅲ. 관계기업이익에대한지분 21,897 28,995 12,508 Ⅳ. 법인세차감전계속영업이익 2,073,601 2,650,384 2,043,442 Ⅴ. 법인세비용 423, , ,363 Ⅵ. 계속영업이익 1,649,659 2,115,568 1,665,079 Ⅶ. 중단영업이익 7,311 3,347 5,379 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 Ⅷ. 당기순이익(*) 1,656,970 2,118,915 1,670, 지배기업 소유지분 1,656,797 2,118,421 1,670, 비지배지분 Ⅸ. 기타포괄손익 (131,709) (483,320) 64,723 Ⅹ. 총포괄이익(*) 1,525,261 1,635,595 1,735, 지배기업 소유지분 1,525,268 1,634,530 1,737, 비지배지분 (7) 1,065 (2,402) XI. 주당이익(단위;원) 948원 1,238원 955원 (*) 비지배지분순이익과 비지배지분총포괄손익을 각각 포함한 금액입니다. 2. 연결재무정보 이용상의 유의점 가. 연결재무제표 작성기준 요약연결재무정보 및 연결재무제표는 한국채택국제회계기준, 은행업회계처리준칙등에 따라 작성하였으며, 최근 3사업연도에 대한 회계처리 및 재무제표의 작성기준 등은 다음과 같습니 다. 구 분 제 181기 제180기 제179기 감 사 인 삼정회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 감사의견 적 정 의 견 적 정 의 견 적 정 의 견 - 한국채택국제회계기준 - 한국채택국제회계기준 - 한국채택국제회계기준 - 은행업회계처리준칙 - 은행업회계처리준칙 - 은행업회계처리준칙 회계처리 및 - 은행법 - 은행법 - 은행법 재무제표등의 - 은행업감독규정 - 은행업감독규정 - 은행업감독규정 작성기준 - 은행업감독업무시행세칙 - 은행업감독업무시행세칙 - 은행업감독업무시행세칙 - 기업회계기준서 제5004호 - 기업회계기준서 제5004호 - 기업회계기준서 제5004호 나. 한국채택국제회계기준 등의 위반사항 (1) 연결재무제표를 수정하여야 하는 위반사항 해당사항 없음 (2) 연결재무제표 수정과 관련없는 위반사항 해당사항 없음 다. 주요 회계정책 연결실체가 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 재무제표 작성기준 연결실체는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계 기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 한편, 당기 중 종속회사인 신한아이타스 주식을 신한금융지주에 전액 매각하였으며, 이에 따 라 비교표시되는 전기 연결포괄손익계산서와 연결현금흐름표는 중단영업을 계속영업과 구 분 표시하여 재작성하였습니다. 관련 중단영업의 재무정보는 주석 37에 공시되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 아래에 기술되는 회계정책에 따라 작성되었습니 다. (2) 측정기준 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가 를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품 - 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 연결실체는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이이루어 지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표 작성을 위해 개별 기업들의 경영성과와 재무상태는 당행의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통 화인 '원'으로 표시하고 있습니다. 기능통화가 은행의 표시통화(원화)와 다른 종속기업은 다 음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 기능통화 USD EUR KZT CAD CNY JPY VND 종속기업 신한아주금융유한공사 아메리카신한은행 신한크메르은행 유럽신한은행 신한카자흐스탄은행 캐나다신한은행 신한은행중국유한공사 SBJ은행 신한베트남은행 (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선 의 판단을 기준으로한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경 우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복 잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 연결재무제표에 중요한 부분은 주석 4에 공시되어 있습니다. (5) 회계정책의 변경과 오류의 수정 1) 회계정책의 변경의 내용 2012년 12월 31일 이후 최초로 종료하는 회계연도부터 연결실체는 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'의 개정사항을 적용하여, 영업수익에서 영업비용을 차감한영업이익 (또는 영업손실)을 포괄손익계산서에 구분하여 표시하였습니다. 2) 회계정책 변경의 영향 재무제표 표시 개정이 연결실체의 포괄손익계산서에 미치는 영향은 아래와 같으며, 연결실 체는 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교표시되는 전기 포괄손익계산서를 재작성하였습니 다. (단위: 백만원) 계정 당기 전기 개정전 영업이익 2,051,704 2,621,389 차이내역 영업외수익 127, ,273 자산처분관련 관계기업 투자자산관련 25,258 44,243 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 기타영업외수익 102,202 94,601 영업외비용 146, ,078 자산처분관련 78 2,794 관계기업 투자자산관련 8,441 4,821 기타영업외비용 138, ,463 영업이익 2,070,538 2,673,194 3) 오류의 수정 연결실체는 합성옵션을 구성하는 각 개별 옵션을 별도로 표시하였으나, 당기부터 이를 하나 의 파생상품으로 보아 표시하였습니다. 합성옵션의 표시 방식 수정에 따라, 비교표시된 전기말 연결재무제표의 파생상품자산, 파생 상품부채, 자산총계 및 부채총계 금액이 각각 75,686백만원 감소하였으며, 이를 반영하여 비 교표시된 연결재무상태표를 재작성하였습니다. 또한, 이로 인해 주석에 포함되어 있는 전기 파생상품평가및거래이익과 파생상품평가및거래손실이 각각 1,009,740백만원 감소하였습니 다. 이러한 오류가 전기초 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 전기초 연결재무상 태표는 공시하지 않았습니다. (6) 재무제표의 발행승인일 연결실체의 재무제표는 2013년 2월 26일 이사회에서 승인되었으며, 2013년 3월 27일자 주 주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 (7) 연결 1) 종속기업 종속기업은 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 지배 력이 있는 기업입니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니 다. 종속기업의 재무제 표는 지배력을 획득한 시점부터 지배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습 니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재 무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수 정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 2) 특수목적기업 연결실체는 거래 및 투자를 목적으로 다수의 특수목적기업을 설립하였으나, 이러한 기업에 대해 직ㆍ간접적으로 주식을 보유하고 있지 않습니다. 특수목적기업의 활동, 연결실체의 지 배력 획득을 위한 의사결정능력, 특수목적기업의 활동에 대한 효익을 획득할 권리와 위험에 대한 노출정도를 종합적으로 고려하여 연결여부를 판단하고 있습니다. 3) 내부거래제거 연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 내부거래에서 발생한 미실현손실이 연결재무제표에서인식해야 하는 자 산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다. 4) 비지배지분 종속기업의 지분 중 지배기업에게 귀속되지 않는 비지배지분은 지배기업의 소유주 지분과는 구분하여 표시하고 있습니다. 당기순이익과 기타포괄손익의 각 구성요소는지배기업의 소유 주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기 업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 (8) 사업결합 1) 사업결합 사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고는 취득법을 적용 하여 회계처리하였습니다. 연결실체는 식별가능한 취득 자산, 인수 부채는 다음의 예외사항 을 제외하고는 취득일의 공정가치로 측정하여 인식하고 있습니다. - 리스계약: 약정일의 계약상 조건 및 기타 요소를 기초로 하여 분류 - 우발부채: 현재의무로 신뢰성 있게 측정될 수 있는 우발부채를 인식 - 이연법인세자산과 부채: 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따라 인식 및 측정 - 종업원급여: 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식 및 측정 - 보상자산: 보상대상항목과 일관성 있는 기준에 따라 인식 및 측정 - 재취득한 권리: 특별규정에 따라 측정 - 주식기준보상: 주식기준보상과 관련된 부채 또는 지분상품을 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정 - 매각예정자산: 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 순공정 가치로 측정 또한, 연결실체는 취득일 현재 피취득자에 대한 비지배지분을 피취득자의 식별가능한 순자 산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하고 있습니다. 사업결합에서 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 연결실체가 이전하는자산, 연 결실체가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 연결실체가 발행한 지분의 취 득일의 공정가치 합계로 산정합니다. 다만, 사업결합의 이전대가에 포함된 피취득자의 종업 원이 보유하고 있는 보상과 교환하여 취득자가 부여한 주식기준보상은 공정가치로 측정하지 않고 상기에서 언급하고 있는 방법으로 측정합니다. 그리고, 연결실체가 사업결합의 효과를 거두기 위하여 발생시킨 취득관련원가에는 중개수수 료 즉 자문, 법률, 회계, 가치평가 및 그 밖의 전문가 또는 컨설팅 수수료, 내부의 취득 부서를 유지하기 위한 원가를 포함한 일반관리원가, 채무증권과 지분증권을 등록하고 발행하는 원 가를 포함합니다. 이러한 취득관련원가는 기업회계기준서 제1032호와 기업회계기준서 제 1039호에 따라 인식하는 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고, 원가가 발생하고 용 역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다. 2) 영업권 연결실체는 취득일 현재 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있는 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계가 취득하는 종 속기업의 식별가능한 순자산을 초과하는 금액을 영업권으로 인식하고있습니다. 그러나, 취득 한 식별가능한 순자산이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계를 초과하는 경우 측정을 재검토하고, 재검토 이후에도 계속해서 남는 초과분은 즉시 당 기손익으로 인식합니다. 비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하 지 않고 있습니다. 연결실체는 2010년 1월 1일 이후 발생한 사업결합에 대해서만 한국채택국제회계기준을 소 급적용하여 재작성하였습니다. 따라서, 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련한 영업권은 연결실체의 과거회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 3) 동일지배하에 있는 기업의 인수 연결실체를 지배하고 있는 주주에 의하여 동일하게 지배를 받고 있는 기업의 지분을 인수함 으로 인해 발생하는 사업결합은 동 사업결합이 당 회계연도와 비교되는 가장 이른 기간의 기 초시점에 발생되었던 것처럼 표시하고 있습니다. 동일지배가 형성된 시점이 비교표시 기간 의 기초시점 이후인 경우에는 동일지배가 형성된 시점에 사업결합이 이루어진 것처럼 표시 하고, 이를 위하여 비교 표시되는 정보는 재작성하였습니다. 인수한 자산과 부채는 이전에 연결실체를 지배하는 주주의 연결재무제표상의 장부금액으로 인식하였습니다. 인수한 기업의 자본항목 중 주식발행초과금에 해당하는 지분을 제외한 자 본항목은 연결실체의 자본 내 동일한 항목으로 가산하였습니다. (9) 관계기업과 공동지배기업 관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있거나, 15%를 초과하여 은행법상 자회사로 분류되는경우에는 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 공동지배기업은 연결실체가 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있 는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배 력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다. 관계기업과 공동지배기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사 용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변 동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배 액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다. 관계기업 또는 공동지배기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업 및 공동지배기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습 니다. 투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의 무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다. (10) 영업부문 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최 고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습 니다. 최고경영자에게 보고되는 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분 할 수 있는 항목을 포함합니다. 배분되지 않은 항목은 주로 본사 건물과 같은 공통자산, 본사 관련 비용 및 법인세 자산과 부채입니다. 연결실체는 은행장을 최고의사결정자로 보고 있습니다. (11) 외화환산 1) 외화거래 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래 는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고 기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정 가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환 율로 환산하고 있습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이와 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포 괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하 고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다 음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간 말의 마감환율로 환산하고,포괄손익계산 서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 거래일의환율로 환산하고, 환 산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자 산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으 로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분 시 기타포괄손익에 인식된 외 환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비 례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산 해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미 래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부 로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점 에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. (12) 현금 및 현금성자산 연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용 이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습 니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만, 상환일이 정해져 있고 취득일로부 터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산 에 포함하고 있습니다. 단, 외화타점차는 차입부채 계정에 포함됩니다. (13) 비파생금융자산 금융자산은 인식 및 측정을 위하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수 취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태 표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행 에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자 산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융 자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기 손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치 로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취 득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로인식하고 있습니다. 2) 만기보유금융자산 만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체 가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로분류하고 있습 니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 3) 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금 융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 적 용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 4) 매도가능금융자산 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수 취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최 초인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니 다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파 생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 5) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리 를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하 고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하 지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금 융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속 하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보 상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 6) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 연결실체가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니 다. (14) 금융자산의 손상 연결실체는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상 의 사건의 결과로 금융자산의 추정미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었 다고 판단합니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다. 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 금융자산 범주별로 다음과 같이 손상차손을 측정하 여 당기손익으로 인식합니다. 1) 대출채권 상각후원가로 측정되는 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율 로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이 로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관 적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개 별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특 성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되 는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 1 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가 치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관 련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이 용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 2 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크 기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 발생부도 율(PD: Probability of Incurred Default), 담보 및 여신과목별 명목회수율과 부도시 발생손 실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과 거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 2) 매도가능금융자산 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대해여 손상발생의 객 관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누 적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익 에서 당기손익으로 재분류합니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차 손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능금융자산의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 매도가 능채무상품은 당기손익으로 환입하고매도가능지분상품은 기타포괄손익으로 인식합니다. 3) 만기보유금융자산 상각후원가로 측정되는 만기보유금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하며, 장부금액에서 직접차감합니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고, 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객 관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손은 회복 후 장부금액이 당초 손상을 인식하 지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후 원가를 초과하지 않는 한도 내에서 당기손익으 로 직접 환입합니다. (15) 파생금융상품 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정 가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같 이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계 연결실체는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약 의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생상품을 위험회피수단으로 지 정하고 있습니다. 연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피 대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대 상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다. 1 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가 치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정 가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위 험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산 서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계 의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대 상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하 고 있습니다. 2 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가 치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적 인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위 험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 3 순투자의 위험회피 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융상 품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피 에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄 손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 2) 내재파생상품 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익 인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 3) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 손익으로 인식합니다. (16) 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손 누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 니다. 다만, 유형자산 중 토지 및 건물에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제 회계기준의 최초채택'을 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 공정가치로 측정하 고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 공정가치 평가결과 발생한 유형자산재평가 이익은 이사회 결의에 따라 배당이 제한됩니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효 익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자 산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가 치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있 습니다. 당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다. 구 분 건 물 기타의 유형자산 내용연수 40년 4년 ~ 5년 연결실체는 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있 습니다. (17) 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차 손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 최초 인식 후에 는 원가에서 상 각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 영업권과 회 원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영(0)으로 하여 아래의 내용연 수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 관련 상각비는일반관리비로 인식됩니다. 구 분 소프트웨어 개발비 기타의 무형자산 내용연수 5년 5년 5년 또는 계약기간 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연 수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계 추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익 을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식 하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 (18) 투자부동산 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니 다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고, 원가모형을 적용 하고 있습니다. 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금 액을 장부금액으로 인식하고 있으며, 당기와 전기의 추정내용연수와 감가상각방법은 다음과 같습니다. 구 분 내용연수 감가상각방법 건 물 40년 정액법 (19) 리스 연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우 에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류 하고 있습니다. 1) 금융리스 연결실체는 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금 액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설 직접원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다. 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융원가는 부 채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 보고기간동안 배분하고 있 습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준으로 상각하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니 다. 또한, 연결실체는 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 운용리스 운용리스의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있습니다. (20) 매각예정자산 자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것 으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에 만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산 (또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류 하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정 하고 있습니다. 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순 공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던손상차손누계액을 한도로 하여 이익으로 인식하고 있습니다. 자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 (21) 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 자산을 제외한 모 든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간 말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토 하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결 합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손 상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공 정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정 합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소 시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기 대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위 에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각 의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손 상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간 말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는 지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (22) 비파생금융부채 연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부 채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 1) 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지 정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정 하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관 련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 기타금융부채 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타 금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행 과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융 부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용 하여 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. (23) 납입자본 1) 지분상품 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반 영한 순액을 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 신종자본증권 연결실체는 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권을 금융부채 또는 지분상품으로분류합 니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다. 3) 비지배지분 비지배지분은 지배기업이 직접으로 또는 다른 종속기업을 통하여 간접으로 소유하지않는 지 분에 귀속되는 종속기업의 당기순손익 및 순자산의 해당 부분을 의미하며, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 따라 계산한 최초 사업결합시점의 비지배지분순자산에 해당하는 금 액과 사업결합이후 자본의 변동분 중 비지배지분에 해당하는 금액으로 구성됩니다. (24) 종업원급여 1) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여 는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인 식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 2) 기타장기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타 장기종업원급여(퇴직급여와 해고급여 제외)는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있 는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만 기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3) 퇴직급여: 확정기여제도 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제 외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차 감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간 말 이 전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때 문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습 니다. 4) 퇴직급여: 확정급여제도 보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사 외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년독립적인 계리 사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여 제도에서 지급될 미래 현금흐름을 관련 퇴직급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 퇴직금이 지급되는 통화로 표시된 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기 간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 5) 해고급여 연결실체가 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성이없이 명 시적으로 확약하거나, 연결실체가 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원 이 자발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. (25) 주식기준보상 연결실체는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는 주 식결제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본 으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가 득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인 식된 종업원비용을 조정하고 있습니다. 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종 업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최 종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 (26) 충당부채 과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신 뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 부채에 대한 최선의 추정 치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려 하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액 의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하 여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출된 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다. (27) 금융보증계약 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채 무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하 여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정하여 충당부채에 포함되며, 공정가치는당해 금 융보증계약의 기간 동안 상각됩니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 (당해 금융보증계약으로부터 기대되는 지급 금액의 현재가치) - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (28) 수익ㆍ비용의 인식 1) 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자 율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이 자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을추정하 나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거 나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할 증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는기대존속기간을 신뢰성 있 게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효 이자율을 구합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상 차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 2) 수수료 수익 연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따 라 다음과 같이 구분하여 처리합니다. 1 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조 정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정 과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발 행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당 하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. 2 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료 자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과 되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결 될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 적용 범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다. 3 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참 여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수 수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다. (29) 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하 고 있습니다. 당행의 모회사인 신한금융지주회사는 당행을 포함한 9개 국내완전자회사를 하나의 납세단 위로 보아 소득금액을 통산하여 법인세를 신고ㆍ납부하고, 연결실체는 신한금융지주회사에 연결법인세 부담세액 개별귀속액을 지급할 의무만 존재하므로, 해당 금액을 당기법인세부채 에 포함된 법인세미지급금으로 계상하였습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이 인 일시적차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여 미래에 부담하게 될 법인세부담액과 미래에 경감될 법인세부담액 중 당행에 직접 귀속되는 항목에 대하여 각 각 이연법인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 한편, 당행을 제외한 종속기업은 각 과세 당국에 의해 적용되는 세법에 따라 별도로 법인세를 산출하며, 해당 금액을 당기법인세부채 에 포함된 미지급법인세로 계상하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결실 체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하 지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸 가능할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정 되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 연 결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한해택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 연결실체가 인식된금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도 가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금지급과 관련한부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다. (30) 신탁관련 회계처리 연결실체는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제114조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구 분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 타회계계정차(신탁계정미지급금)로 계상하고 있으며 금융 투자업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 이를 신 탁업무운용수익으로 계상하고 있습니다. (31) 주당이익 연결실체는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순 손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니 다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식 수를 조정하여 계산하고 있습니다. (32) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2012년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 제정 이 기준서는 지배력 원칙을 정의하고 연결재무제표에서 연결되는 기업들을 결정하기위한 근 거로 지배력을 규정하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부 터 의무적용됩니다. 당사는 제정된 기준서가 적용될 경우 당기말 현재 연결범위에 포함된 종 속기업과 비교하여, 원본보전신탁이 종속기업으로 추가될 것으로 판단하고 있으나, 이로 인 하여 연결재무제표에 미치는 영향은 당기말 현재로 추정할 수 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 제정 공동약정을 두가지 유형, 즉 공동영업과 공동기업으로 분류합니다. 공동영업은 약정의 공동 지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 갖는 공동약 정이며, 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자(공동기업참여자)들이 약정의 순 자산에 대한 권리를 갖는 공동약정입니다. 공동영업자는 특정 자산, 부채, 수익 및 비용에 적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 용가능한 관련 한국채택국제회계기준에 따라 약정에 대한 자신의 지분과 관련된 자산과 부 채를 인식하고 측정하며, 공동기업 참여자는 지분법을 사용하여 그 투자자산을 인식하고 회 계처리합니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니 다. 3) 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 제정 종속기업, 공동약정, 관계기업 및 비연결구조화기업에 대한 공시 요구사항을 동 기준서로 통 합하였습니다. 이 기준서는 재무제표이용자들이 타기업에 대한 지분의 성격과 타 기업의 지 분과 관련된 위험 및 그러한 지분이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있는 정보를 연결실체에게 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 연결 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원 급여' 개정 임금상승률, 이자율 등의 변동에 따른 퇴직급여 부채의 증감액(보험수리적손익)을 개정전 기 준서에는 당기 인식하거나 이연하여 인식할 수 있어 연결실체는 관련 금액을 당기 손익으로 인식하였습니다. 그러나 개정된 기준서에서는 기타포괄손익 인식만 허용하고 있습니다. 동 개정내용은 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 당기와 전기의 종 업원급여 중 보험수리적 손익으로 인식한 금액은 각각 1,397백만원, 111,081백만원으로 동 개정 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적일 것으로 판단하고 있습니다. 5) 기업회계기준서 제1113호 '공정가치 측정' 제정 여러 개의 기준서에 분산되어 있던 공정가치 측정에 관한 규정을 동 기준서로 통합하고 공정 가치 측정에 관한 구체적인 내용을 규정하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개 시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향 은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 기타포괄손익항목을 성격별로 분류하고 "후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목"과 "특정 조건을 충족하는 때에 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목"의 집단으로 묶어 표 시하도록 규정하고 있습니다. 동 개정내용은 2012년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 라. 연결대상회사의 변동현황 (1)종속기업 종속회사는 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 지배력이란 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력을 의미합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권 의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속회사의 재무제표는 지배력을 획득한 시점부터 지 배력을 상실하는 시점까지 연결재무제표에 포함되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결 대상 종속회사는 다음과 같습니다. 종속회사명 소재지 결산월 업종 당기말 전기말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 주식수 지분율 주식수 지분율 신한아주금융유한공사 홍콩 12월 도매금융 999, % 999, % 아메리카신한은행 미국 12월 은행업 3,514, % 3,514, % 유럽신한은행 독일 12월 은행업 유한회사 % 유한회사 % 신한크메르은행 캄보디아 12월 은행업 18,000, % 18,000, % 신한카자흐스탄은행 카자흐스탄 12월 은행업 1,002, % 1,002, % 캐나다신한은행 캐나다 12월 은행업 % % 신한은행중국유한공사 중국 12월 은행업 유한회사 % 유한회사 % 신한아이타스 대한민국 12월 사무수탁 , % SBJ은행 일본 3월(주) 은행업 30,000백만 % 30,000백만 % 신한베트남은행 베트남 12월 은행업 유한회사 % 유한회사 % (주) SBJ은행의 결산월이 3월로 지배기업과 다르나, 12월 결산 재무제표를 입수하여 연결하였습 니다. 1) 신한아주금융유한공사(Shinhan Asia Ltd.) 종합금융업무를 영위하고 있는 홍콩현지법인으로 당기말 현재 자본금은 USD 100,000천입 니다. 2) 아메리카신한은행(Shinhan Bank America) 뉴욕조흥은행(Chohung Bank of New York)과 캘리포니아조흥은행(California Chohung Bank)의 신설합병으로 설립되어 금융서비스 제공업무를 영위하고 있으며,당기말 현재 자본 금은 USD 123,000천입니다. 또한, 동 은행은 2007년 11월 30일 현지은행인 NANB(North Atlanta National Bank)를 인수합병하였습니다. 3) 유럽신한은행(Shinhan Bank Europe GmbH) 은행업 영위 등을 목적으로 1994년에 설립되었으며, 당기말 현재 자본금은 EUR 23,000천 입니다. 4) 신한크메르은행(Shinhan Khmer Bank) 은행업 영위 등을 목적으로 2007년 8월 10일 설립되었으며, 당기말 현재 자본금은 USD 20,000천입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 5) 신한카자흐스탄은행(Shinhan Kazakhstan Bank) 은행업 영위 등을 목적으로 2008년 3월 21일 설립되었으며, 당기말 현재 자본금은 KZT 10,029백만입니다. 6) 캐나다신한은행(Canada Shinhan Bank) 은행업 영위 등을 목적으로 2008년 8월 22일 설립되었으며, 당기말 현재 자본금은 CAD 50,000천입니다. 7) 신한은행중국유한공사(Shinhan Bank China Limited) 은행업 영위 등을 목적으로 2008년 4월 30일 당행의 현지지점이 전환된 것으로 당기말 현재 자본금은 CNY 2,000백만입니다. 8) 신한아이타스 주식회사(Shinhan Aitas Co,. Ltd.) 2000년 6월 간접투자자산운용업법에 의한 일반사무관리업무 및 신탁재산계산업무 수행을 목적으로 설립되었으며, 2008년 5월 29일 당행이 보통주 56.63%를 인수하여 종속회사로 편입하였습니다. 당기 중 신한아이타스를 신한금융지주회사에 매각하였으며, 이에 따라 신한 아이타스를 중단영업으로 표시하였습니다. 9) SBJ은행(Shinhan Bank Japan) 은행업 영위 등을 목적으로 2009년 9월 14일 현지지점이 전환되어 설립되었으며, 당기말 현 재 자본금은 JPY 15,000백만입니다. 10) 신한베트남은행(Shinhan Bank Vietnam) 은행업 영위 등을 목적으로 2009년 10월 13일 현지지점이 전환되어 설립되었으며, 2011년 11월 28일 신한비나은행을 인수합병하였습니다. 당기말 현재 자본금은 VND 4,547,100백 만입니다. (2) 연결대상 특수목적기업 연결실체는 다수의 특수목적기업을 설립하거나, 투자하고 있습니다. 이러한 기업에 대해 직 ㆍ간접적으로 주식을 보유하고 있지 않습니다. 특수목적기업의 위험과 효익 및 연결실체와 의 실질적인 관계에 대한 평가를 고려할 때, 연결실체가 해당 특수목적기업을 지배하고 있다 고 판단되는 경우에는 연결대상에 포함하고 있습니다. 아래의 연결대상 특수목적기업은 운 영에 대한 의사결정능력이 엄격하게 제한되어, 특수목적기업의 영업 및 순자산과 관련된 대 부분의 효익을 연결실체가 얻게 되고, 연결실체가특수목적기업의 활동으로 발생할 수 있는 위험에 노출되어 있으며 특수목적기업 또는 특수목적기업의 자산과 관련한 소유위험이나 잔 여지분의 대부분을 보유하는 조건으로 설립되었으므로 연결대상에 포함하였습니다. 당기말 현재 연결대상 특수목적기업은 다음과 같습니다. 특수목적기업 소재지 결산월 업종 아이클로버B5 대한민국 12월 금융업 아이클로버L1 대한민국 12월 금융업 아이클로버L2 대한민국 12월 금융업 에스에이치이천칠엔피엘투자(유) 대한민국 12월 기타금융지원서비스업 신화차이나인베스트먼트(유) 대한민국 12월 기타금융지원서비스업 신한모기지제이차유동화전문(유) 대한민국 12월 자산유동화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 캠코밸류리크리에이션제육차 대한민국 12월 기타금융지원서비스업 엠피씨율촌그린제일차 대한민국 12월 금융업 에이알플러스제이차 대한민국 12월 자산유동화 엠피씨율촌2호기 대한민국 9월(주) 기타금융지원서비스업 스테이제일차 대한민국 3월(주) 기타금융지원서비스업 스테이제이차 대한민국 3월(주) 기타금융지원서비스업 개발신탁 대한민국 12월 신탁 불특정금전신탁 대한민국 12월 신탁 China Opportunity사모특별자산투자신탁3호 대한민국 12월 수익증권 동부다같이사모증권투자신탁제2호 대한민국 1월(주) 수익증권 흥국무지개사모증권투자신탁K-94호 대한민국 3월(주) 수익증권 신영사모증권투자신탁S-1호 대한민국 3월(주) 수익증권 흥국무지개사모증권투자신탁K-99호 대한민국 3월(주) 수익증권 흥국무지개사모증권투자신탁K-100호 대한민국 3월(주) 수익증권 (주) 결산월이 지배기업과 다르나, 12월 결산 재무제표를 입수하여 연결하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 (3) 종속기업 변동 현황 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업 종속기업명 에이알플러스제이차 엠피씨율촌2호기 스테이제일차 스테이제이차 동부다같이사모증권투자신탁제2호 흥국무지개사모증권투자신탁K-94호 신영사모증권투자신탁S-1호 흥국무지개사모증권투자신탁K-99호 흥국무지개사모증권투자신탁K-100호 사유 ABCP매입약정 ABCP매입약정 ABCP매입약정 ABCP매입약정 100%지분보유 수익증권 100%지분보유 수익증권 100%지분보유 수익증권 100%지분보유 수익증권 100%지분보유 수익증권 2) 당기 중 연결에서 제외된 종속기업 종속기업명 신한아이타스 신한제육차유동화전문(유) 신한제칠차유동화전문(유) 신한제팔차유동화전문(유) 신한모기지제일차유동화전문(유) 시프트제일차(유) 제이알제일차(주) SH사모채권투자신탁SH-3 신한모델인덱스사모주식2호 SH Growth사모투자신탁1호 신한모델인덱스장기주식1 흥국 무지개 사모 증권투자신탁 S-74호 마이다스 사모증권투자신탁 SH-4호 동부다같이 사모증권투자신탁 제 54호 한국투자사모베이직증권투자신탁 46호 흥국무지개사모증권투자신탁 S-77호 사유 보유 지분 전량 매각 SPC 청산 SPC 청산 SPC 청산 SPC 청산 ABCP매입약정 계약 종료 ABCP매입약정 계약 종료 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 당기 중 수익증권 처분 마. 기타 유의하여야 할 사항 - 한국채택국제회계기준으로의 전환 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조에 따라 연결실체는 2011 회계연도부터 한국채택 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 국제회계기준을 적용합니다. 연결실체의 2010년 1월 1일 및 2010년 12월 31일 현재의 재 무상태표와 2010년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 재무제표는한국채택국제회계기 준 이전의 회계기준에 따라 작성되었으나, 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준의 전환 일로 하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성 되었습니다. (1) 회계정책의 주요 차이 1 한국채택국제회계기준의 최초 채택 구 분 내 용 사업결합 간주원가로서 공정가치나 재평가액 누적환산차이 금융자산ㆍ부채의 제거 당기손익인식항목지정 또 는 매도가능금융자산지정 주식기준보상거래 유형자산의 원가에 포함된 사후처리ㆍ복구충당부채 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자 전환일 이전에 발생한 사업결합거래에 대하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 규정을 소급하여 적용하지 아니함. 토지 및 건물의 전환일 기초가액은 전환일 현재의 공정가치를 간주원가 로 선택함. 전환일에 모든 해외사업장에 대한 누적환산차이를 "0"으로 간주함. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 제거관련 규정은 전환일 이후부터 전진적으로 적용함. 금융자산ㆍ부채의 당기손익인식항목지정 또는 금융자산의 매도가능금융 자산지정은 해당 자산ㆍ부채의 최초 취득시점에만 허용되나, 전환일에 한하여 기존 보유분에 대한 지정이 가능하여 이를 적용함. 전환일 이전에 발생한 주식기준보상거래에 대하여 기업회계기준서 제 1102호 '주식기준보상'의 규정을 소급하여 적용함. 유형자산의 장부금액에 포함될 복구관련비용에 대해 전환일시점에 최초 취득시점의 할인율로 추정한 충당부채의 변동액을 원가로 조정하는 방법 을 적용함. 별도재무제표작성시 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재 무제표'에 따른 별도재무제표 작성시 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하는 경우, 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 2 주요 회계정책 차이 구 분 한국채택국제회계기준 (연결실체가 채택한 회계정책) 과거 회계기준 주재무제표 연결 재무제표 개별 재무제표 연결 범위 대손충당금 수익인식 자본과 금융부채 금융상품제거 퇴직급여의 측정 종속기업의 규모와 관계없이 신한금융 그룹이 사실상 지배력을 행사하는 모 든 종속기업을 포함하며 특수목적기업에 대한 지배력을 보유시 연결범위에 포함 기준일 현재 아직 발생하지 아니한 미 래의 대손을 제외한 발생손실을 개별 적으로 또는 회사의 과거 손상경험에 기초하여 집합적으로 평가 유효수익의 일부를 구성하는 모든대출 관련 직접 수수료 등에 대해서기대 만 기 동안 유효이자율법을 적용하여 수 익인식 금융상품의 발행자는 계약의 실질과 금융부채, 금융자산 및 지분상품의 정 의에 따라 분류 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상 보유정도 및 통제권 이전 여부에따라 계속 인식, 제거, 지속적관여로 처리 예측단위적립방식의 개념에 따라 보험 수리적기법 및 할인율을 사용하여 계 산된 예측퇴직금의 현재가치를 확정급 여부채로 계상 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 직전 사업연도말의 자산총액이 100억원에 미달하는 회사는 제외하며 특수목적기업에 대한 별도의 연결범위 규정이 없음 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산 출한 대손추산액으로 인식하며 은행업 감독규정의 건전성분류 결과에 따른 대손충당금이 더 큰 경우 이를 인정 대출부대수익ㆍ비용 중 대출실행과직 접적으로 관련된 수수료 등에 대해서 유효이자율법을 적용하여 대출기간에 걸쳐 수익인식 명확한 규정이 없으며, 계약의 실질이 아닌 법적 형식에 따라 분류 통제권 이전여부에 따라 계속 인식또 는 제거로 처리 보고기간종료일 현재 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 설정 (2) 종속기업 변동내역 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인하여 특수목적기업이 종속기업으로 추가되었습니 다. 또한, 과거회계기준에서 신탁계정은 원본 또는 이익보전약정이 있는 신탁을 연결대상으 로 하였으나, 한국채택국제회계기준에서는 원리금보전신탁만 연결대상에 포함하고 나머지 신탁들은 지배력이 없는 경우로 보아 연결대상에서 제외하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 (3) 한국채택국제회계기준 도입이 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향에 대한 계량정보 년 1월 1일(전환일) 현재 재무상태 (단위: 백만원) 구 분 총자산 총부채 총자본 과거 회계기준 209,385, ,963,150 13,422,146 조정사항 : 연결범위차이 (1,363,093) (1,410,804) 47,711 대손충당금차이 1,043,231-1,043,231 미사용한도충당부채 - (166,508) 166,508 유효이자 (38,671) (4,490) (34,181) 금융보증 및 지급보증충당부채 60,382 23,069 37,313 유가증권 손상 (48,326) - (48,326) 신종자본증권 - (2,529,787) 2,529,787 토지건물간주원가적용 456, ,280 업무용동산감가상각방법변경 67,000-67,000 확정급여부채(보험수리적 평가) - 49,760 (49,760) Stock Option 공정가치 - 10,394 (10,394) 기타 (91,858) (68,151) (23,707) 조정사항 법인세효과 (45,035) 345,119 (390,154) 조정사항 합계 39,910 (3,751,398) 3,791,308 한국채택국제회계기준 209,425, ,211,752 17,213,454 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 2 2010년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무상태 및 경영성과 (단위: 백만원) 구 분 총자산 총부채 총자본 당기순이익(주) 총포괄손익(주) 과거 회계기준 212,876, ,866,018 15,010,901 1,649,153 1,740,775 조정사항 : 연결범위차이 (1,239,897) (1,197,606) (42,291) (47,489) (93,424) 대손충당금차이 980, ,028 (62,746) (63,356) 미사용한도충당부채 - (192,688) 192,688 26,282 26,366 유효이자 (12,829) (3,982) (8,847) 25,334 25,334 금융보증 및 지급보증충당부채 101,656 71,904 29,752 (7,717) (7,560) 유가증권 손상 (34,004) - (34,004) (3,282) 14,322 신종자본증권 13,476 (2,523,079) 2,536, , ,456 토지건물간주원가적용 450, ,374 (5,906) (5,906) 업무용동산감가상각방법변경 25,504-25,504 (41,496) (41,496) 확정급여부채 - 87,742 (87,742) (37,983) (37,983) Stock Option 공정가치 - 9,793 (9,793) 1,301 1,301 기타 (19,542) 21,884 (41,426) (19,260) (23,574) 조정사항 법인세효과 10, ,048 (361,967) 28,811 34,926 조정사항 합계 274,847 (3,353,984) 3,628,831 21,305 (5,594) 한국채택국제회계기준 213,151, ,512,034 18,639,732 1,670,458 1,735,181 (주) 비지배지분 순이익과 비지배지분 총포괄손익을 포함한 금액입니다. (4) 과거회계기준에 따라 재무활동으로 인한 현금흐름으로 분류되었던 금융회사의 주요 수 익창출활동과 관련된 예수부채의 현금흐름내역은 영업활동으로 인한 현금흐름으로 분류되 었습니다. 또한, 과거 회계기준에 따라 영업활동으로 인한 현금흐름으로 분류되었던 단기매 매목적 이외의 다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득, 처분에 따른 현금흐름은 투자활 동으로 인한 현금흐름으로 분류되었습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름 표와 과거회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다. 바. 부문별 재무 현황 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업별 부문 리테일부문 기업 및 투자부문 국제부문 기타(주) 일반 정보 개인, 기관, WM고객에 대한 여신, 수신, 이에 수반되는 업무 대기업, 중소기업, IB에 대한 여신, 수신, 자금관리, 유가증권투자 및 이에 수반되는 업무 해외영업과 이에 수반되는 업무 기타업무와 종금부문 및 각종 지원업무 (주) 중단영업으로 분류된 신한아이타스가 포함되어 있습니다. 2012년 1월 시행된 조직 개편에 따라 각 사업별 부문의 구성이 일부 변경되어, 과거기간의 해당 부문 정보도 변경된 조직 개편 내용을 반영하여 재작성하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 (2) 당기 및 전기 중 사업별 부문의 경영성과는 다음과 같습니다. <제181(당)기> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 연결조정 합 계 순이자손익 2,428,399 1,049, , ,717 15,272 4,751,086 순수수료손익 589, ,065 47,578 (83,452) 7, ,143 기타영업손익 (2,349,673) (436,825) (125,544) (496,609) (108,040) (3,516,691) 영업이익 667, , , ,656 (84,859) 2,070,538 영업외손익 (13,414) 5,501 (1,692) 48,050 (57,279) (18,834) 관계기업이익에대한지분 ,897 21,897 법인세차감전순이익 654, , , ,706 (120,241) 2,073,601 법인세비용 (132,108) (181,507) (53,739) (90,206) 33,618 (423,942) 계속영업이익 522, , , ,500 (86,623) 1,649,659 중단영업이익 ,311-7,311 당기순이익 522, , , ,811 (86,623) 1,656,970 지배기업 소유지분 522, , , ,811 (86,796) 1,656,797 비지배지분 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 <제180(전)기> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 연결조정 합 계 순이자손익 2,587,324 1,013, ,548 1,048,984 60,820 4,970,627 순수수료손익 610, ,177 45,580 (70,339) (2,442) 862,545 기타영업손익 (2,358,972) (459,041) (231,861) (101,588) (8,516) (3,159,978) 영업이익 838, ,087 73, ,057 49,862 2,673,194 영업외손익 (15,816) 1,639 (1,832) (48,784) 12,988 (51,805) 관계기업이익에대한지분 ,995 28,995 법인세차감전순이익 823, ,726 71, ,273 91,845 2,650,384 법인세비용 (163,452) (168,205) (20,050) (167,093) (16,016) (534,816) 계속영업이익 659, ,521 51, ,180 75,829 2,115,568 중단영업이익 ,347-3,347 당기순이익 659, ,521 51, ,527 75,829 2,118,915 지배기업 소유지분 659, ,521 51, ,527 75,335 2,118,421 비지배지분 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. <제181(당)기 기말> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 연결조정 합 계 단기매매금융자산 - 5,606, ,266 (576,199) 5,359,510 대출채권 101,709,757 58,446,375 8,645,957 1,930,038 (1,591,205) 169,140,922 매도가능금융자산 - 25,030, ,999 2,664,564 (250,777) 28,316,748 만기보유금융자산 - 8,789, , ,224,328 합 계 101,709,757 97,873,622 9,952,442 4,923,868 (2,418,181) 212,041,508 <제180(전)기 기말> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 연결조정 합 계 단기매매금융자산 - 7,479, ,897 (1,048,081) 6,764,341 대출채권 97,773,938 57,229,149 8,058,557 2,098,758 (1,522,425) 163,637,977 매도가능금융자산 - 23,609, ,981 2,874,480 (485,426) 26,725,683 만기보유금융자산 - 9,447, , ,902,422 합 계 97,773,938 97,765,733 9,240,517 5,306,167 (3,055,932) 207,030,423 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 (4) 지역별 부문의 재무정보 1) 당기 및 전기 중 외부고객으로부터의 수익 내역은 다음과 같습니다. <제181(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국내 해외 합계 영업수익 17,384,402 1,188,408 18,572,810 영업비용 15,504, ,832 16,502,272 영업이익 1,879, ,576 2,070,538 <제180(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국내 해외 합계 영업수익 18,313, ,604 18,778,260 영업비용 15,724, ,556 16,105,066 영업이익 2,589,146 84,048 2,673,194 2) 당기말과 전기말 현재 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 국내 2,889,489 2,917,160 해외 51,554 62,172 합 계 2,941,043 2,979,332 (주) 비유동자산은 유형자산, 무형자산, 투자부동산으로 구성되어 있습니다. (별도정보) 3. 요약재무정보 가. 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 181기 기말 제 180기 기말 제 179기 기말 제 179기 기초 (2012년12월31일) (2011년12월31일) (2010년12월31일) (2010년1월1일) Ⅰ. 현금 및 예치금 6,960,829 8,483,765 7,069,387 9,439,922 Ⅱ. 유가증권 42,854,527 43,892,883 40,066,062 39,642,835 Ⅲ. 대출채권 162,903, ,325, ,028, ,096,022 Ⅳ. 유형자산 2,173,481 2,109,131 2,119,884 2,189,819 Ⅴ. 기타자산 11,881,173 10,163,392 9,688,342 11,324,871 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 자 산 총 계 226,773, ,974, ,972, ,693,469 Ⅰ. 예수부채 159,419, ,151, ,467, ,965,987 Ⅱ. 차입부채 29,812,819 32,495,843 33,195,156 35,389,074 Ⅲ. 기타부채 17,284,290 14,123,668 14,593,846 16,132,196 부 채 총 계 206,516, ,771, ,256, ,487,257 Ⅰ. 자본금 7,928,078 7,928,078 7,928,078 7,928,078 Ⅱ. 신종자본증권 2,329,760 2,329,760 2,329,760 2,332,332 Ⅲ. 자본잉여금 398, , , ,080 Ⅳ. 자본조정 2,011 1,034 (546) - Ⅴ. 기타포괄손익누계액 838, ,374 1,428,478 1,352,002 Ⅵ. 이익잉여금(결손금) 8,759,646 7,654,065 6,631,936 5,195,720 자 본 총 계 20,256,179 19,203,391 18,715,786 17,206,212 부 채 와 자 본 총 계 226,773, ,974, ,972, ,693,469 나. 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 181기 제 180기 제 179기 (2012년01월01일 ~ 2012년12월31일) (2011년01월01일 ~ 2011년12월31일) (2010년01월01일 ~ 2010년12월31일) Ⅰ. 영업이익 2,026,315 2,550,197 2,310,892 Ⅱ. 영업외손익 40,537 (48,537) (128,963) Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 2,066,852 2,501,660 2,181,929 Ⅳ. 법인세비용 417, , ,866 Ⅴ. 당기순이익 1,649,571 2,004,881 1,742,063 Ⅵ. 기타포괄손익 (53,770) (536,104) 76,476 VII. 총포괄이익 1,595,801 1,468,777 1,818,539 VIII. 주당이익 (단위:원) 943원 1,167원 1,000원 4. 재무제표 이용상의 유의점 가. 재무제표 작성기준 요약재무정보 및 재무제표는 한국채택국제회계기준, 은행업회계처리준칙 등에 따라 작성하 였으며, 최근 3사업연도에 대한 회계처리 및 재무제표의 작성기준 등은 다음과 같습니다. 구 분 제 181기 제 180 기 제 179 기 감 사 인 삼정회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 감사의견 적 정 의 견 적 정 의 견 적 정 의 견 - 한국채택국제회계기준 - 한국채택국제회계기준 - 한국채택국제회계기준 - 은행업회계처리준칙 - 은행업회계처리준칙 - 은행업회계처리준칙 회계처리 및 - 은행법 - 은행법 - 은행법 재무제표등의 - 은행업감독규정 - 은행업감독규정 - 은행업감독규정 작성기준 - 은행업감독업무시행세칙 - 은행업감독업무시행세칙 - 은행업감독업무시행세칙 - 기업회계기준서 제5004호 - 기업회계기준서 제5004호 - 기업회계기준서 제5004호 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 나. 한국채택국제회계기준 등의 위반사항 (1) 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항 해당사항없음 (2) 재무제표 수정과 관련없는 위반사항 해당사항없음 다. 주요 회계정책 당행이 채택하고 있는 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 재무제표 작성기준 당행은 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준 위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재 무제표를 작성하였습니다. 당행의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재 무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자 자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시 한 재무제표입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 (2) 측정기준 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기 준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품 - 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품 - 공정가치로 측정되는 주식기준보상 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채 (3) 기능통화와 표시통화 당행은 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통 화)로 표시하고 있습니다. 이는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선 의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진 의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실 제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복 잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표에 중요한 부분은 주석 4에 공시되어 있습 니다. (5) 회계정책의 변경과 오류의 수정 1) 회계정책의 변경 2012년 12월 31일 이후 최초로 종료하는 회계연도부터 당행은 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'의 개정사항을 적용하여, 영업수익에서 영업비용을 차감한 영업이익(또는 영 업손실)을 포괄손익계산서에 구분하여 표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 2) 회계정책 변경의 영향 재무제표 표시 개정이 당행의 포괄손익계산서에 미치는 영향은 아래와 같으며, 당행은 동 회 계정책의 변경을 소급하여 비교표시되는 전기 포괄손익계산서를 재작성하였습니다. (단위: 백만원) 계정 당기 전기 개정전 영업이익 2,066,852 2,501,660 차이내역 영업외수익 137,375 97,093 자산처분관련 관계기업 투자자산관련 40,261 5,239 기타영업외수익 96,821 91,440 영업외비용 96, ,630 자산처분관련 24 2,723 관계기업 투자자산관련 2,278 5,831 기타영업외비용 94, ,076 개정후 영업이익 2,026,315 2,550,197 3) 오류의 수정 당행은 합성옵션을 구성하는 각 개별 옵션을 별도로 표시하였으나, 당기부터 이를 하나의 파 생상품으로 보아 표시하였습니다. 합성옵션의 표시 방식 수정에 따라, 비교표시된 전기말 재무제표의 파생상품자산, 파생상품 부채, 자산총계 및 부채총계 금액이 각각 75,686백만원 감소하였으며, 이를 반영하여 비교표 시된 재무상태표를 재작성하였습니다. 또한, 이로 인해 주석에 포함되어 있는 전기 파생상품 평가및거래이익과 파생상품평가및거래손실이 각각 1,009,740백만원 감소하였습니다. 이러 한 오류가 전기초 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않아 전기초 재무상태표는 공시하지 않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 (6) 재무제표의 발행승인일 당행의 재무제표는 2013년 2월 26일 이사회에서 승인되었으며, 2013년 3월 27일자 주주총 회에서 최종 승인될 예정입니다. (7) 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분 당행은 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기 준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니 다. 다만, 종속기업, 관계기업 및 조인트벤처 투자지분에 대해서는 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과 거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 측정하였습니다. 한편, 종속기업, 관계 기업 및 조인트벤처 투자지분으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시 점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (8) 영업부문 당행은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니 다. 최고경영자에게 보고되는 부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다. 배분되지 않은 항목은 주로 본사 건물과 같은 공통자산, 본사 관 련 비용 및 법인세 자산과 부채입니다. 당행은 은행장을 최고의사결정자로 보고 있습니다. (9) 외화환산 1) 외화거래 재무제표 작성에 있어서 당행의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율 로 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환 율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날 의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있 습니다. 해외사업장순투자 환산차이와 현금흐름위험회피로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이와 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포 괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하 고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 당행의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산 서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 거래일의환율로 환산하고, 환 산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다. 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자 산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 원화로 환산하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 기타포괄손익에서 당 기손익으로 재분류합니다. 3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산 해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미 래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부 로 보아 재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류하고 있습니다. (10) 현금 및 현금성자산 당행은 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하 고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상 환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포 함하고 있습니다. 단, 외화타점차는 차입부채 계정에 포함됩니다. (11) 비파생금융자산 금융자산은 인식 및 측정을 위하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수 취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태 표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행 에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자 산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융 자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기 손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치 로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취 득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로인식하고 있습니다. 2) 만기보유금융자산 만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 당행이 만 기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 3) 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금 융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 적 용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 4) 매도가능금융자산 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 및 대여금 및 수취 채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식되고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상 품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품 을 원가로 측정하고 있습니다. 5) 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리 를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하 고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하 지도 아니한 경우, 당행이 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자 산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보 상의 대부분을 당행이 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각 금액은 부채로 인식하고 있습니다. 6) 금융자산과 부채의 상계 금융자산과 부채는 당행이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제 하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (12) 금융자산의 손상 당행은 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상의 사 건의 결과로 금융자산의 추정미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다. 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 금융자산 범주별로 다음과 같이 손상차손을 측정하 여 당기손익으로 인식합니다. 1) 대출채권 상각후원가로 측정되는 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율 로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이 로 측정합니다. 이를 위하여 당행은 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개 별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특 성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되 는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 1 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가 치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,당행은 관련 상 대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가 능한 정보를 이용하여 판단합니다. 2 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크 기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 발생부도 율(PD: Probability of Incurred Default)과 담보 및 여신과목별명목회수율, 부도시 발생손 실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과 거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 2) 매도가능금융자산 공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산은 공정가치가 취득원가에 미달하는 금액에서 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 당해 금융자산의 손상차손을 차 감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 후속기간에 매도가능금융자산의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발 생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 매도가능채무상품은 당기손익으로 환입하고 매도가능 지분상품은 기타포괄손익으로 인식합니다. 3) 만기보유금융자산 상각후원가로 측정되는 만기보유금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하며, 손상차손은 장부금액에서 직접 차 감합니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고, 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객 관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손은 회복 후 장부금액이 당초 손상을 인식하 지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후 원가를 초과하지 않는 한도 내에서 당기손익으 로 직접 환입합니다. (13) 파생금융상품 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정 가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같 이 인식하고 있습니다. 1) 위험회피회계 당행은 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파 생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환 율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으로 지정 하고 있습니다. 당행은 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상 항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항 목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등 을 포함하고 있습니다. 1 공정가치위험회피 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가 치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정 가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위 험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피거래와 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 당행이 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요 건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 2 현금흐름위험회피 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가 치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적 인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 당행이 더 이상 위험 회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회 피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 3 순투자의 위험회피 위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 금융상 품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피 에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄 손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 2) 내재파생상품 내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익 인식항목으로 지정되지 않았다면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 3) 기타 파생상품 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품의 공정가치 변동은 즉시 당기손익으로 인식합니 다. (14) 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차 손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩 니다. 다만, 유형자산 중 일부 토지 및 건물에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택 국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 공정가치로 측 정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 공정가치 평가결과 발생한 유형자산재 평가이익은 이사회 결의에 따라 배당이 제한됩니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효 익이 당행에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분 의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가 치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있 습니다. 당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다. 구 분 건 물 기타의 유형자산 내용연수 40년 4년 ~ 5년 당행은 매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검 토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니 다. (15) 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차 손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 영업권과 회원권을 제외한 무 형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가치를 영(0)으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으 로 상각하고 있습니다. 관련 상각비는 일반관리비로 인식됩니다. 구 분 소프트웨어 개발비 기타의 무형자산 내용연수 5년 5년 5년 또는 계약기간 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도말에 재검토하고내용연 수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계 추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익 을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식 하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. (16) 투자부동산 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니 다. 투자부동산은 최초 인식시점에 거래원가를 포함하여 원가로 측정하고, 원가모형을 적용 하고 있습니다. 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금 액을 장부금액으로 인식하고 있으며, 당기와 전기의 추정내용연수와 감가상각방법은 다음과 같습니다. 구 분 내용연수 감가상각방법 건 물 40년 정액법 (17) 리스 당행은 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고, 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다. 1) 금융리스 당행은 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설직접 원가는 금융리스자산에 포함하고 있습니다. 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융원가는 부 채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 보고기간동안 배분하고 있 습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다. 금융리스자산의 감가상각은 당행이 소유한 다른 감가상각대상자산과 일관된 체계적인 기준 으로 상각하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실하지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다. 또 한, 당행은 금융리스자산에 대해서 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 운용리스 운용리스하의 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있습니다. (18) 매각예정자산 자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것 으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에 만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산 (또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류 하기 직전에 해당 자산(또는 자산과 부채)의 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정 하고 있습니다. 자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순 공정가치가 증가하면 과거에 인식하였던손상차손누계액을 한도로 하여 이익으로 인식하고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 있습니다. 자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 않습니다. (19) 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세자산 및 매각예정으로 분류되는 자산을 제외한 모 든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하 며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합 으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대 해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상 검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공 정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정 합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소 시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기 대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위 에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각 의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손 상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과 거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지 를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변 화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (20) 비파생금융부채 당행은 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다. 1) 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지 정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정 하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관 련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 기타금융부채 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타 금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융 부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용 하여 인식합니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. (21) 납입자본 1) 지분상품 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반 영한 순액을 자본에서 차감하고 있습니다. 2) 신종자본증권 당행이 상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권을 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 당행이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적 인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하 고 있습니다. (22) 종업원급여 1) 단기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여 는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인 식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 2) 기타장기종업원급여 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 말일부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타 장기종업원급여(퇴직급여와 해고급여 제외)는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고, 관련 채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있 는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 부채로 인식하고 있습니다. 부채는 관련 급여의 만 기와 유사한 만기를 가지는 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 3) 퇴직급여: 확정급여제도 보고기간 말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사 외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년독립적인 계리 사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여 제도에서 지급될 미래 현금흐름을 관련 퇴직급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 퇴직금이 지급되는 통화로 표시된 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기 간에 전액 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 해고급여 당행이 통상적인 퇴직시점 이전에 종업원을 해고할 것을 현실적인 철회가능성이 없이 명시 적으로 확약하거나, 당행이 종업원에게 명예퇴직에 대한 해고급여를 제안하고 종업원이 자 발적으로 제안을 수락하는 경우 해고급여를 당기손익으로 인식하고 있습니다. (23) 주식기준보상 당행은 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결 제형 주식보상거래에 대하여, 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는 재화나 용역 의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화 나 용역의 공정가치를 간접측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건 인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종 업원비용을 조정하고 있습니다. 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우에는 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종 업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최 종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 급여로 인식하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 (24) 충당부채 과거사건의 결과, 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신 뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 부채에 대한 최선의 추정 치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려 하여 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액 의 현재가치로 평가하고 있습니다. 매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하 여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출된 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초 인식과 관련 있는 지출에만 사용하고 있습니다. (25) 금융보증계약 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채 무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하 여야 하는 계약입니다. 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정하여 충당부채에 포함되며, 공정가치는당해 금 융보증계약의 기간 동안 상각됩니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 (당해 금융보증계약으로부터 기대되는 지급 금액의 현재가치) - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익인식기준'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (26) 수익ㆍ비용의 인식 1) 이자수익과 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자 율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이 자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하 나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거 나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할 증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는기대존속기간을 신뢰성 있 게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효 이자율을 구합니다. 금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상 차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 2) 수수료 수익 당행은 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다 음과 같이 구분하여 처리합니다. 1 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료 금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에대한 조 정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정 과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발 행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익인식금융상품에 해당 하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다. 2 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료 자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과 되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다. 또한, 특정한 대출약정이 체결 될 가능성이 낮고, 그 대출약정이 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 적용 범위에 해당하지 않는다면, 해당 약정수수료는 약정기간에 걸쳐 기간에 비례하여 수익으로 인식합니다. 3 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료 주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상 참 여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료 등 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수 수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다. (27) 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하 고 있습니다. 당행의 모회사인 신한금융지주회사는 당행을 포함한 9개 국내완전자회사를 하나의 납세단 위로 보아 소득금액을 통산하여 법인세를 신고ㆍ납부하고, 당행은 신한금융지주회사에 연결 법인세 부담세액 개별귀속액을 지급할 의무만 존재하므로, 해당 금액을 당기법인세부채에 포함된 미지급금으로 계상하였습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이와 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제 등에 대하여 미래에 부담하게될 법인세 부담액과 미래에 경감될 법인세부담액 중 당행에 직접 귀속되는 항목에 대하여 각각 이연법 인세부채 및 자산으로 인식하고 있습니다. 이연법인세는 일시적차이 등의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한해택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. (28) 신탁관련 회계처리 당행은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제114조에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하 여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁 계정으로부터 차입한 자금을 타회계계정차(신탁계정미지급금)로 계상하고 있으며 금융투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 업규정에 따라 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하고 이를 신탁업 무운용수익으로 계상하고 있습니다. (29) 주당이익 당행은 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산 하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익 을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계 산하고 있습니다. (30) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2012년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당행은 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기 준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 제정 공동약정을 두가지 유형, 즉 공동영업과 공동기업으로 분류합니다. 공동영업은 약정의 공동 지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 갖는 공동약 정이며, 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자(공동기업참여자)들이 약정의 순 자산에 대한 권리를 갖는 공동약정입니다. 공동영업자는 특정 자산, 부채, 수익 및 비용에 적 용가능한 관련 한국채택국제회계기준에 따라 약정에 대한 자신의 지분과 관련된 자산과 부 채를 인식하고 측정하며, 공동기업 참여자는 지분법을 사용하여 그 투자자산을 인식하고 회 계처리합니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1019호 '종업원 급여' 개정 임금상승률, 이자율 등의 변동에 따른 퇴직급여 부채의 증감액(보험수리적손익)을 개정전 기 준서에는 당기인식하거나 이연하여 인식할 수 있었으나 개정된 기준서에서는당기인식(기타 포괄손익)만 허용하고 있습니다. 또한, 사외적립자산에 우량회사채수익률을 적용하여 순이 자수익(비용)을 인식하도록 요구하고 있습니다. 동 개정내용은 2013년 1월 1일 이후 개시하 는 회계연도부터 의무적용됩니다. 당기와 전기의 종업원급여 중 보험수리적 손익으로 당기 손익으로 인식한 금액은 각각 1,397백만원, 111,081백만원으로 동 개정 기준서 적용시 재무 제표에 미치는 영향은 유의적일 것으로 판단하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1113호 '공정가치 측정' 제정 여러 개의 기준서에 분산되어 있던 공정가치 측정에 관한 규정을 동 기준서로 통합하고 공정 가치 측정에 관한 구체적인 내용을 규정하고 있습니다. 동 기준서는 2013년 1월 1일 이후 개 시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유 의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 기타포괄손익항목을 성격별로 분류하고 "후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목"과 "특정 조건을 충족하는 때에 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목"의 집단으로 묶어 표 시하도록 규정하고 있습니다. 동 개정내용은 2012년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적용됩니다. 동 개정 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 하고 있습니다. 라. 기타 유의하여야 할 사항 - 한국채택국제회계기준으로의 전환 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 13조에 따라 당행은 2011 회계연도부터 한국채택국제 회계기준을 적용합니다. 당행의 2010년 1월 1일 및 2010년 12월 31일 현재의재무상태표와 2010년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 재무제표는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 작성되었으나, 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준의 전환일로 하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성되었습니 다. (1) 회계정책의 주요 차이 1 한국채택국제회계기준의 최초 채택 구 분 내 용 사업결합 간주원가로서 공정가치나 재평가액 누적환산차이 금융자산ㆍ부채의 제거 당기손익인식항목지정 또 는 매도가능금융자산지정 주식기준보상거래 유형자산의 원가에 포함된 사후처리ㆍ복구충당부채 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자 전환일 이전에 발생한 사업결합거래에 대하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 규정을 소급하여 적용하지 아니함. 토지 및 건물의 전환일 기초가액은 전환일 현재의 공정가치를 간주원가로 선택함. 전환일에 모든 해외사업장에 대한 누적환산차이를 "0"으로 간주함. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 제거관련 규정은 전환일 이후부터 전진적으로 적용함. 금융자산ㆍ부채의 당기손익인식항목지정 또는 금융자산의 매도가능금 융자산지정은 해당 자산ㆍ부채의 최초 취득시점에만 허용되나, 전환일 에 한하여 기존 보유분에 대한 지정이 가능하여 이를 적용함. 전환일 이전에 발생한 주식기준보상거래에 대하여 기업회계기준서 제 1102호 '주식기준보상'의 규정을 소급하여 적용함. 유형자산의 장부금액에 포함될 복구관련비용에 대해 전환일시점에 최초 취득시점의 할인율로 추정한 충당부채의 변동액을 원가로조정하는 방법 을 적용함. 별도재무제표작성시 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재 무제표'에 따른 별도재무제표작성시 종속기업, 공동지배기업 및 관계기 업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하는 경우, 전환일의 한국기업회계 기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함. 2 주요 회계정책 차이 구 분 한국채택국제회계기준 (당행이 채택한 회계정책) 과거 회계기준 대손충당금 기준일 현재 아직 발생하지 아니한 미래의 대손을 제외한 발생손실을 개 별적으로 또는 회사의 과거 손상경험 에 기초하여 집합적으로 평가 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출 한 대손추산액으로 인식하며 은행업감 독규정의 건전성분류 결과에 따른 대 손충당금이 더 큰 경우 이를 인정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 수익인식 자본과 금융부채 금융상품제거 퇴직급여의 측정 유효수익의 일부를 구성하는 모든대 출 관련 직접 수수료 등에 대해서 기 대 만기 동안 유효이자율법을 적용하 여 수익인식 금융상품의 발행자는 계약의 실질과 금융부채, 금융자산 및 지분상품의 정의에 따라 분류 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상 보유정도 및 통제권 이전 여부에 따 라 계속 인식, 제거, 지속적관여로 처 리 예측단위적립방식의 개념에 따라 보 험수리적기법 및 할인율을 사용하여 계산된 예측퇴직금의 현재가치를 확 정급여부채로 계상 대출부대수익ㆍ비용 중 대출실행과직 접적으로 관련된 수수료 등에 대해서 유효이자율법을 적용하여 대출기간에 걸쳐 수익인식 명확한 규정이 없으며, 계약의 실질이 아닌 법적 형식에 따라 분류 통제권 이전여부에 따라 계속 인식 또 는 제거로 처리 보고기간종료일 현재 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직일시금에 상 당하는 금액을 퇴직급여충당부채로 설 정 (2) 한국채택국제회계기준 도입이 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향에 대한 계량정보 회사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향은 개별재무제표를 기준으로 작성된 것이며, 향 후 기준서 개정 등에 따라 변동될 수 있습니다 년 1월 1일(전환일) 현재 재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 총자산 총부채 총자본 과거 회계기준 202,237, ,821,769 13,415,583 조정사항 : 대손충당금 1,080,837-1,080,837 미사용한도충당부채 - (170,592) 170,592 유효이자 (38,671) (4,490) (34,181) 금융보증FV및지급보증충당부채 60,380 17,746 42,634 유가증권 손상 (48,326) - (48,326) 신종자본증권 - (2,529,787) 2,529,787 토지건물간주원가적용 456, ,280 업무용동산감가상각 66,591-66,591 확정급여부채(보험수리적 평가) - 49,760 (49,760) Stock Option 공정가치 - 10,394 (10,394) 위험회피회계 방법 변경 (49,134) (52,640) 3,506 파생상품평가 방법 변경 (19,112) - (19,112) 기타 2,264 9,990 (7,726) 조정사항 법인세효과 (54,992) 335,107 (390,099) 조정사항 합계 1,456,117 (2,334,512) 3,790,629 한국채택국제회계기준 203,693, ,487,257 17,206,212 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 2 2010년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무상태 및 경영성과 (단위: 백만원) 구 분 총자산 총부채 총자본 당기순이익 총포괄손익 과거 회계기준 205,377, ,371,775 15,006,193 1,648,389 1,740,140 조정사항 : 대손충당금 1,030,331-1,030,331 (50,699) (50,505) 미사용한도충당부채 - (201,435) 201,435 30,736 30,843 유효이자 (12,829) (3,982) (8,847) 25,334 25,334 금융보증FV및지급보증충당부채 101,614 68,163 33,451 (9,252) (9,184) 유가증권 손상 (34,004) - (34,004) (3,282) 14,322 신종자본증권 13,476 (2,523,079) 2,536, , ,456 토지건물간주원가적용 450, ,374 (5,906) (5,906) 업무용동산감가상각 25,060-25,060 (41,531) (41,531) 확정급여부채(보험수리적 평가) - 87,742 (87,742) (37,983) (37,983) Stock Option 공정가치 - 9,793 (9,793) 1,301 1,301 위험회피회계 방법 변경 - (142) 142 (3,308) (3,365) 파생상품평가 방법 변경 (14,498) - (14,498) 2, 관계기업에 대한 투자 (12,771) (1,115) (11,656) 7,399 (11,657) 기타 (5,108) 21,973 (27,081) 9,084 (15,518) 조정사항 법인세효과 - 374,134 (374,134) 3,903 16,005 조정사항 합계 1,541,645 (2,167,948) 3,709,593 93,674 78,399 한국채택국제회계기준 206,919, ,203,827 18,715,786 1,742,063 1,818,539 (3) 과거 회계기준에 따라 재무활동으로 인한 현금흐름으로 분류되었던 금융회사의 주요 수 익창출활동과 관련된 예수부채의 현금흐름내역은 영업활동으로 인한 현금흐름으로 분류되 었습니다. 또한, 과거 회계기준에 따라 영업활동으로 인한 현금흐름으로 분류되었던 단기매 매목적 이외의 다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득, 처분에 따른 현금흐름은 투자활 동으로 인한 현금흐름으로 분류되었습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름 표와 과거 회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다. 마. 부문별 재무 현황 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 사업별 부문 리테일부문 기업 및 투자부문 국제부문 기타 일반 정보 개인, 기관, WM고객에 대한 여신, 수신, 이에 수반되는 업무 대기업, 중소기업, IB에 대한 여신, 수신, 자금관리, 유가증권투자 및 이에 수반되는 업 무 해외영업과 이에 수반되는 업무 기타업무와 종금부문 및 각종 지원업무 2012년 1월 시행된 조직 개편에 따라 각 사업별 부문의 구성이 일부 변경되어, 과거기간의 해당 부문 정보도 변경된 조직 개편 내용을 반영하여 재작성하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 (2) 당기 및 전기 중 사업별 부문 경영성과는 다음과 같습니다. <제181(당)기> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 합계 순이자손익 2,428,399 1,048,884 30, ,056 4,481,893 순수수료손익 589, ,095 10,687 (49,768) 825,057 기타손익 (2,349,673) (433,897) 24,301 (521,366) (3,280,635) 영업이익 667, ,082 65, ,922 2,026,315 영업외손익 (13,414) 5,501 (2,322) 50,772 40,537 법인세비용차감전순이익 654, ,583 63, ,694 2,066,852 법인세비용 (132,108) (180,810) (12,763) (91,600) (417,281) 당기순이익 522, ,773 50, ,094 1,649,571 <제180(전)기> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 합계 순이자손익 2,587,324 1,013,338 41,911 1,056,621 4,699,194 순수수료손익 610, ,228 10,751 (51,293) 849,255 기타손익 (2,358,972) (447,158) (62,618) (129,504) (2,998,252) 영업이익 838, ,408 (9,956) 875,824 2,550,197 영업외손익 (15,816) 1, (34,388) (48,537) 법인세비용차감전순이익 823, ,048 (9,929) 841,436 2,501,660 법인세비용 (163,452) (168,206) 1,972 (167,093) (496,779) 당기순이익 659, ,842 (7,957) 674,343 2,004,881 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 (3) 당기말과 전기말 현재 사업별 부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다. <제181(당)기 기말> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 합계 단기매매금융자산 - 5,606, ,928 5,934,371 대출채권 101,709,757 58,446,179 1,689,172 1,058, ,903,152 매도가능금융자산 - 25,030, ,159 2,664,564 28,122,685 만기보유금융자산 - 8,789,842 7,629-8,797,471 합 계 101,709,757 97,873,426 2,123,960 4,050, ,757,679 <제180(전)기 기말> (단위: 백만원) 구 분 리테일부문 기업및투자부문 국제부문 기타 합계 단기매매금융자산 - 7,103, ,433 7,434,774 대출채권 97,773,938 57,226,367 1,878, , ,325,348 매도가능금융자산 - 23,609, ,160 2,874,480 27,000,288 만기보유금융자산 - 9,447,411 10,410-9,457,821 합 계 97,773,938 97,386,767 2,405,243 3,652, ,218,231 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 (4) 지역별 부문의 재무정보 1) 당기 및 전기 중 외부고객으로부터의 수익 내역은 다음과 같습니다. <제181(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국내 해외 합계 영업수익 17,536, ,389 18,146,063 영업비용 15,555, ,977 16,119,748 영업이익 1,980,903 45,412 2,026,315 <제180(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국내 해외 합계 영업수익 17,735, ,415 18,241,857 영업비용 15,245, ,836 15,691,660 영업이익 2,489,618 60,579 2,550,197 2) 당기말과 전기말 현재 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 국 내 2,873,679 2,831,548 해 외 2,570 2,744 합 계 2,876,249 2,834,292 (주) 비유동자산은 유형자산, 무형자산, 투자부동산으로 구성되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 가. 감사인 제 181 기 연간 제 180 기 연간 제 179 기 연간 삼정회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 나. 당해 사업연도의 감사절차 요약 본 감사인은 첨부된 주식회사 신한은행 및 종속기업의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자 본변동표 및 연결현금흐름표를 감사하였습니다. 이 연결재무제표를 작성할 책임은 회사 경 영자에게있으며 본 감사인의 책임은 동 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거 로 이 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 본 감사인은 한국의 회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 연 결재무제표가 중요하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계 획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 연결재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받 침하는 감사증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있습니다. 또한 감사는 연결재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가 뿐만 아니라 연결재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함하고 있습니다. 본 감 사인이 실시한 감사가 감사의견 표명을위한 합리적인 근거를 제공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다. 본 감사인의 의견으로는 상기 연결재무제표는 주식회사 신한은행 및 종속기업의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 회계연도의 재무성 과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하 고 있습니다. 다. 감사(또는 검토)의견 사 업 연 도 감사(또는 검토)의견 지적사항 등 요약 제 181 기 연간 적정 - 제 180 기 연간 적정 - 제 179 기 연간 적정 - 라. 특기사항 요약 해당사항 없음 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위: 백만원, 시간) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 1/4분기 검토 3,300 제181(당)기 삼정회계법인 반기 검토 3,400 1,370 3/4분기 검토 3,300 기말감사 10,000 1/4분기 검토 3,200 제180기 삼정회계법인 반기 검토 3,300 1,261 3/4분기 검토 3,500 기말감사 12,000 1/4분기 검토 2,500 제179기 삼정회계법인 반기 검토 1,520 3/4분기 검토 963 1,600 기말감사 7,980 주) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 (단위: 백만원) 사업연도 계약체결 내용 용역보수 제 181기 Comfort Letter발행계약 266 제 180기 2010년도 법인세 세무조정 계약 44 제 180기 Comfort Letter발행계약 634 제 179기 2009년도 법인세 세무조정 계약 40 제 179기 Comfort Letter발행계약 150 제 179기 2010회계연도 국제회계기준 외부감사(임의감사) 1, 기타 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 유의사항 당사가 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해 를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 사업보고서 및 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황 이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보 고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위 험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 나. 개요 2012년 세계 금융 경제는 2011년도부터 시작된 유로존 재정 위기와 국가부도 위기, 경기 침체 동조화로 인하여 주가, 금리, 환율 등의 변동성과 규제강화 등 여러가지 불안 요인들이 지속된 한 해였으며, 경기 침체 조기 극복을 위하여 미국과 유럽의 중앙은행들이 유동성 공 급을 확대하면서 글로벌 경기 흐름에 영향을 미치는 등 변동성이 심화되는 한 해였습니다. 이른바 저성장, 저금리, 규제 강화로 대변되는 뉴노멀 상황의 도래로 핵심이익인 이자수익의 하락 압력과 각종 비이자 수익에 대한 규제 영향이 본격화됨에 따라, 이자이익 및 비이자이 익의 기반 유지라는 새로운 과제에 직면하게 되었습니다. 이처럼 불확실성과 변동성 확대가 계속되는 상황에서도 신한은행은 국내 금융기관 중 수익 성과 건전성을 조기에 회복하고, 적정 대출성장을 통하여 금리인하 영향에 대비함은 물론, 보 수적인 건전성 관리와 기본에 충실한 정도 경영을 통하여, 국내 은행 중에서 가장 양호한 실 적을 거양하였고 견고하고 안정적인 이익창출을 통하여 신한의 차별성을 재확인 시킨 한해 였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 주요 경영지표 (단위: %, %p) 구 분 제181기 제180기 증 감 자본 적정성 수익성 마진 자산 건전성 단순자기자본비율 BIS 자기자본비율 BIS 기본자본비율 ROE ROA 순이자마진(기중) 원화순이자마진(기중) 고정이하여신비율 연체율 대손충당금적립률 유동성 예대율(CD 제외, 월평 기준) 다. 재무상태 및 영업실적 1. 재무상태(연결기준) (단위 : 억원, %) 구 분 제181기 제180기 전기대비 증감률(%) 현금및예치금 92, ,834-14, 유가증권 429, ,924-4, 자산 대출채권 1,691,409 1,636,380 55, 유형자산 22,150 21, 기타자산 105,508 88,522 16, 계 2,341,027 2,288,321 52, 예수부채 1,668,203 1,625,823 42, % 부채 차입부채 293, ,713-31, % 기타부채 176, ,887 31, % 계 2,138,307 2,095,423 42, % 자본총계 202, ,898 9, % 주) 제181기, 제180기 모두 K-IFRS 연결기준임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 - 신한은행, 해외현지법인 및 연결대상 회사를 포함한 연결기준으로 은행계정 총자산은 234조원으로 전년대비 5.3조원 증가하였습니다. 이는 실수요자 중심의 특화대출, 전세자금 대출 및 SOHO대출을 중심으로 대출채권 5.5조원 등이 증가한 데 기인하였으며, 신한베트남 과 신한비나은행의 통합 등 해외 현지법인의 영업력 확대 등을 통해 해외부문 자산 또한 지 속적으로 증대되고 있습니다. - 은행계정 총부채는 정기예금 중심의 조달 증가로 인한 예수부채 4.2조원의 증가요인 등으 로 인해 전체 4.3조원 증가하였습니다. 경기 불확실성 지속 영향에 따른 고객들의 안전자산 선호 현상이 은행의 예대율 및 유동성 관리를 위한 조달 노력과 맞물려 예수금 증가가 이어 지고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 2. 영업실적 K-IFRS 연결기준 (단위:억원) (단위: 억원) 제181기 제180기 증감 이자수익 103, , 현금및예치금이자 대출채권이자 85,298 85, 기타이자수익 16,897 16, 이자비용( ) 55,670 53,789 1,881 예수부채이자 44,233 41,570 2,663 이자부분 차입부채및사채이자 10,764 11, 기타이자비용 소 계 47,511 49,707-2,196 수수료수익 10,358 10, 수수료 부문 수수료비용( ) 1,997 1, 소 계 8,361 8, 보험손익 배당수익 806 1, 단기매매금융상품관련손익 1,064 1, 외환거래손익 1, 당기손익인식지정금융상품관련손익 기타영업 부문 매도가능금융자산처분손익 3,136 6,427-3,291 금융상품자산손상차손( ) 8,935 7,358 1,577 기 타 -5,263-5, 소 계 -8,100-3,590-4,510 부문별 이익 합계 47,772 54,742-6,970 일반관리비( ) 27,067 28, 영업이익 20,705 26,732-6,027 관계기업 이익에 대한 지분 기타영업외손익 법인세비용차감전 순이익 20,736 26,504-5,768 법인세비용( ) 4,239 5,348-1,109 계속영업이익 16,497 21,156-4,659 중단영업이익 연결당기순이익 16,570 21,189-4,619 지배기업 소유주지분 귀속 16,568 21,184-4,616 비지배지분 귀속 주) 제181기 및 제180기 K-IFRS 연결당기순이익 기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 - 2012년 연결당기순이익 16,568억원, 별도당기순이익 16,496억원으로 이에 대한 차이 72억원에는 해외현지법인 및 연결대상 회사들의 손익, 내부거래제거 등 연결효과를 포함하 고 있습니다. - 이자이익은 경찰공무원 관련 특화대출상품 개발 등에 따라 대출자산이 증가했음에도 불구 하고, 순이자마진이 연간 큰 폭으로 하락함에 따라 전년대비 2,196억(-4.4%) 감소하였습니 다. 시장금리 하락으로 대출운용 수익률이 감소함과 동시에 금리만기가 상대적으로 긴 조달 부문의 비용률 하락이 후행하게 되면서 NIM이 큰 폭으로 하락하게 되었습니다. 하지만 당행 은 NIM 하락에 따른 이자이익 감소를 막기 위하여 조달과 운용 측면 모두에서 노력하였습니 다. 조달 측면에서는 저비용 예금 증대 및 만기 도래한 정기예금에 대하여 저금리로의 재예 치를 통한 조달비용 상승 억제 노력이 있었으며, 운용 측면에서는 이자수익자산 증가 노력을 계속하였습니다. - 수수료 및 기타영업 부문 이익은 2011년 대비 방카슈랑스 판매 수수료는51.1% 증가한 반 면, 펀드판매수수료가 26.2% 감소하였으며, 매도가능금융자산 처분손익의 경우 2011년도 에 발생한 대규모 현대건설 주식 매각이익 소멸 효과로 전년대비 3,291억원이 감소하였습니 다. 금융상품자산 손상차손에 반영된 대손상각비는 대기업 및 건설사 구조조정과 자본잠식 업체 에 대한 충당금 적립 기준 강화 영향으로 전년대비 26.6% 증가한 8,177억원이 발생하였습 니다. 연중 1조 3,456억원 규모의 대출채권 상각 및 매각 영향으로 연체율은 가계 0.53%, 중 소기업 0.89%로서 관리 가능한 수준이며, 고정이하여신비율도 1.08%로 매우 양호한 수준입 니다. - 일반관리비는 급여 인상과 희망퇴직금 발생에 따른 인건비 증가 요인이 있었으나 퇴직급 여 충당금 보험수리적 조정에 따른 비용과 경영성과급의 감소 영향으로 종업원 관련 비용이 감소하였으며, 지속적인 비용 통제 및 절감 노력으로 판관비가 전년대비 952억원(-3.4%) 감 소하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 라. 유동성 및 자금의 조달 등 1) 유동성 비율 (단위 : 억원) 원화 외화 구 분 제181기 제180기 전기대비 유동자산 565, ,095-1,032 유동부채 411, ,354-55,043 유동성 비율 % % 15.99% 유동자산 255, ,492-28,481 유동부채 200, ,542-22,491 유동성 비율 % % 0.08% 주) 금융감독원 업무보고서 기준임. 당행은 감독기관에서 제시하고 있는 최소 기준(원화유동성비율 100%, 외화유동성 비율 85%) 이상의 유동성 비율 기준보다 보다 보수적인 유동성 관리를 유지하고 있습니다. 특히 유럽 재정위기 발생 전부터 위기시에 대비한 Committed Line을 확보함으로써 외화유동성 관리에 대한 차별화된 역량을 과시하였으며, 철저한 유동성 관리 지침 준수 등을 통해 만기 구조 또는 조달원 분산을 위한 조달 다변화, 만기별 유동성 갭 및 부채비율 등에 근거한 유동 성리스크 관리 정책 수립 운용 등으로 차별화된 유동성 관리를 유지하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 2) 자금 조달 현황 (단위 : 억원, %, %p ) 구 분 조달항목 제181기 제180기 전기대비 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 예수금 및 부금 1,387, ,293, , 양도성예금증서 14, , , 원화자금 차 입 금 38, , 원화 콜머니 11, , , 기 타 180, , , 소 계 1,632, ,554, , 외화 예수금 70, , , 외화 차입금 81, , , 외화자금 외화 콜머니 4, , 발행금융채권 38, , , 기 타 2, , 소 계 198, , , 자 본 총 계 198, , ,485 - 기타 충당금 계정 5, , 기 타 144, , ,547 - 소 계 349, , ,370 - 합 계 2,180, ,115, , 주) 금융감독원 업무보고서 기준임 - 원화자금 조달은 안정적인 예대율 수준 달성을 위해 주로 대고객기반의 예수금에 의한 조 달 노력을 지속하고 있으며, 이에 따라 정기예금을 중심으로 한 예수금은 9.4조원 증가하였 으나, CD 등의 조달 감소로 전체 7.7조원 증가하였습니다. 당행은 철저한 예대율 및 유동성 관리를 위하여 시장 조달보다는 대고객 예수금을 통한 조달 노력을 지속해 왔으며 이로써 2012년 한 해 동안 저코스트예금 1.3조원, 정기예금 3.4조원, 적금 1.6조원을 증대하는 실적 을 거두었습니다. 이러한 안정적인 자금 조달 노력과 함께 CD 및 사채 등의 시장조달을 감축 하는 등의 정책으로 보다 안정화된 조달 포트폴리오를 구축해 나가고 있습니다. - 외화자금 조달은 안정적인 유동성관리를 목적으로 외화 예수금 및 발행금융채권 위주의 조달 노력을 통해 전년 대비 1.1조원 증가하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 3) 자금 운용 현황 (단위 : 억원, % ) 구 분 원화자금 외화자금 기 타 운용항목 제180기 제179기 전기대비 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 평균잔액 이자율 예 치 금 10, , , 유가증권 375, , , 대 출 금 1,406, ,334, , 지급보증대지급금 원화콜론 22, , , 사모사채 10, , , 기 타 25, , , 원화대손충당금( ) 15, , 소 계 1,835, ,739, , 외화예치금 11, , , 외화증권 24, , 외화대출금 106, , , 외화콜론 5, , , 매입외환 43, , 기 타 외화대손충당금( ) 1, , 소 계 190, , , 현 금 11, , 업무용유형자산 26, , 기 타 115, , ,162 - 소 계 154, , ,423 - 합 계 2,180, ,115, , 주) 금융감독원 업무보고서 기준임 - 원화운용 자금은 원화대출금 7.2조원 증가, 유가증권 2.5조원 증가 등으로 인해 전년 대비 9.6조원 증가하였습니다. 외화운용 자금은 외화예수금 및 외화대출금등 전반적인 감소로 인 해 전년 대비 0.5조원 감소하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 년 12월31일 현재 당행의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 비상근이사, 6명 의 사외이사 등 총10명의 이사로 구성 - 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 감사위원회위원후 보 추천위원회, 사외이사후보추천위원회 등 총5개의 소위원회로 구성 - 당행은 2012년3월27일 주주총회를 개최하여 대표이사 은행장으로 서진원 이사 를 재선임하였고, 동일 일자에 이사회를 개최하여 이규민 사외이사를 이사회 의장으로 신규 선임함 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항-1. 임원 및 직원의 현황-가.임원의 현황 을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 - 안건의 주요내용 등 사외이사 성명 회 차 개최일자 의안내용 가결 여부 박철순 (출석률 : 100%) 이규민 (출석률 : 100%) 박세진 (출석률 : 100%) 김준경 (출석률 : 80%) 이희진 (출석률 : 100%) 히사마쯔 겐죠 (출석률 : 100%) 박경서 (출석률 : 100%) 찬 반 여 부 임시1차 제180기 결산안 승인에 관한 사항 2.제180기 배당금 결정에 관한 사항 년 12월말 기준 대손준비금 적립에 관 한 사항 가결 가결 가결 선임전 4.경영진 선임에 관한 사항 5.제181기 1차 임시 주주총회 소집 및 의안 확 정에 관한 사항 가결 가결 1.IT개발 및 유지보수 업무 도급계약 체결에 관 한 사항 가결 정기1차 정관 일부 개정에 관한 사항 3.경영진 관련 규정 개정에 관한 사항 4.고객 정보 제공 및 이용에 관한 규정 개정에 관한 사항 가결 가결 가결 선임전 년도 이사보수한도 승인에 관한 사항 6.제180기 정기 주주총회 소집 및 의안 확정에 관한 사항 가결 가결 임시2차 이사회 의장 직무대행 결정에 관한 사항 2.정관 일부 개정에 관한 사항 가결 가결 퇴임후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 임시3차 이사회 의장 선임 및 직무대행 결정에 관한 사항2.이사회 내 위원회 위원 선임에 관한 사 항 3.사외이사제도 운영관련 평가방법 등 결정에 관한 사항 4.이사 보수에 관한 사항 5.경비업체 운영 관련 도급계약에 관한 사항 6.지배구조 관련 제규정 개정에 관한 사항 가결 가결 가결 가결 가결 가결 퇴임후 불참 임시4차 감사본부장 선임에 관한 사항 가결 퇴임후 임시5차 청년창업지원재단 출연에 관한 사항 2.계열사간 거래승인에 관한 사항 가결 가결 퇴임후 1.대주주의 특수관계인 등에 대한 신용공여 가결 정기2차 계열사간 거래 승인에 관한 사항 가결 퇴임후 년 3월말 대손준비금 적립 가결 정기3차 경영진 선임에 관한 사항 년 6월말 기준 대손준비금적립 현황 3.계열사간 거래승인에 관한 사항 년 경영계획 일부 변경 5.진천연수원 신축 6.제181기 2차 임시 주주총회 소집및 의안 확 정 가결 가결 가결 가결 가결 가결 퇴임후 1.신한아이타스(주) 자회사 제외에 대한 사항 2.계열사간 거래 승인에 대한 사항 가결 년 9월말기준 대손준비금 적립에 대한 가결 임시6차 사항 가결 퇴임후 4.<경영진 평가 및 보수규정> 개정에 대한 사 가결 항 가결 5.<내부통제규정> 개정에 대한 사항 임시7차 채권시장안정펀드 매입약정 만기연장 2.글로벌 사업 추진 가결 가결 퇴임후 정기4차 년 경영계획 승인 년 채권 연간 발행한도 설정 년 채권발행 관련 일괄신고서 제출(안) 년 리스크 총한도 설정 5.그룹 데이터센터 구축 및 이전 6.도급계약 재계약 체결 7.계열사간 거래 승인 년 계열사간 거래 포괄 승인 년 자본관리 계획 10.경영진 선임 동의 11.제181기 제3차 임시주주총회 소집 및 의안 확정 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 퇴임후 다. 이사회 내 위원회 (1) 위원회의 구성, 설치목적 및 권한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비고 (변동사항 등) 감사위원회 사외이사3명 박세진, 이규민 박경서 통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 위한 역할 수행 원우종 위원 퇴임 박경서 위원 신규선임 ( ) 리스크관리위원회 사외이사2명 비상근이사1명 김준경,이희진 민정기 은행 경영상 발생하는 각종 리스크의 인 식, 측정, 통제 등 리스크관리정책을수립 하고 이의 준수 여부를 감시 박철순 위원 사임 ( ) 김준경, 민정기 위원 신규선임 ( ) 보상위원회 사외이사2명 비상근이사1명 이희진,박세진 민정기 경영진, 본부장 및 특정직원에 대한 보상 설계 및 성과 평가 김준경 위원 퇴임 이희진, 민정기 위원 신규선임 ( ) 사외이사후보 추천위원회 사외이사4명 상근이사1명 박세진,김준경, 박경서,이희진 서진원 사외이사 후보의 추천 박철순 위원 사임 ( ) 박세진, 박경서 위원 신규선임 ( ) 이규민,박세진, 감사위원회위원 후보추천위원회 사외이사 전원 김준경,박경서, 이희진, 감사위원회위원 후보의 추천 박철순 위원 사임 ( ) 박경서 위원 신규선임 ( ) 히사마쯔겐죠 주) 감사위원회 주요 활동 내용은 '2. 감사제도에 관한 사항'에 세부 기재함. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 (가) 리스크관리위원회 주요 활동 내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사의 성명 김준경 민정기 이희진 박철순 소재광 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 찬 반 여 부 년도 금리리스크(EaR) 한도 설정(안) 가결 시장리스크 측정 방법론 변경(안) 가결 시장리스크 산출목적 리스크요소 추가(안) 가결 퇴직연금 원리금보장상품 심사기준금리 초과 적용금리 승인(안 ) SME비외감 업체의 대표자신용도 반영에 따른 신용평가모형 개 선(안) 가결 - - 가결 소매 집단대출 부도율(PD) 변경(안) 가결 원화 후순위채 발행에 따른 금리 및 유동성리스크 관리(안) 가결 년도 사업그룹별 위험자본 배분(안) 가결 소매 신용평가모형 변경(안) 가결 SOHO_CSS 행동평점모형 변경(안) 가결 장기시설자금대출에 대한 신용원가 예외 적용(안) 가결 리스크관리위원 회 원화 후순위사채 발행에 따른 금리 및 유동성리스크 관리(안) 가결 리스크관리규정 개정(안) 가결 퇴직연금 원리금보장상품 심사기준금리 초과 적용금리 승인(안 가결 - - ) 장기시설자금대출에 대한 신용원가 예외 적용(안) 가결 비소매 SOHO 모형 변경(안) 가결 원화 후순위채 발행에 따른 금리 및 유동성리스크 관리(안) 가결 원화 비상조달계획(안) 가결 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 시장리스크 산출 목적 리스크요소 추가(안) 가결 외화 비상조달계획(안) 가결 소매 신청평점모형 변경(안) 가결 년도 은행 리스크 총한도 설정(안) 통과 년도 자본관리 계획(안) 통과 년도 유형별 리스크한도 설정(안) 가결 년도 리스크 감내수준 설정(안) 가결 년도 장외파생금융상품 리스크한도 설정(안) 가결 년도 규제자본 기준 시장리스크 한도 설정(안) 가결 년도 신용리스크 측정요소(Risk Component) 및 신용원가 반영비율 적용(안) 가결 년도 소매 SOHO 신용리스크 측정요소 결정(안) 가결 - - (나) 사외이사후보추천위원회 활동내역 사외이사의 성명 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이희진 (출석률 :100%) 이규민 (출석률 :100%) 김준경 (출석률 :100%) 박철순 (출석률 :100%) 찬 반 여 부 1.사외이사후보추천위원회 위원 장 선임에 관한 사항 가결 이규민 위원장 선임 2.사외이사 후보 추천 관련 프로 세스 및 운영에 관한 사항 가결 사외이사후보 추천위원회 사외이사 후보 추천에 관한 사 항 주) -박경서, 이규민, 김준경 가결 이희진, 히사마쯔겐죠 추천 주) 사외이사후보추천위원회의 사외이사 후보 추천에 관한 사항의 경우 본인 추천권에 경우 의결권 제한 (다) 감사위원회 위원후보추천위원회 활동내역 사외이사의 성명 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이규민 (출석률: 100%) 김준경 (출석률: 100%) 이희진 (출석률: 100%) 박세진 (출석률: 100%) 히사마쯔겐죠 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 감사위원회위원후보 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 감사위원회 위원후보 추천위원회 추천위원회 위원장 선임 에 관한 사항 - 김준경 위원장 선임 2.감사위원회위원후보 추천에 관한 사항 - 이규민, 박세진,박경 서 추천 가결 (라) 보상위원회 활동내역 사외이사의 성명 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이희진 (출석률: 100%) 김준경 (출석률: 100%) 박세진 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 보상위원회 년도 경영진 평가기준 확정에 관한 사항 년도 경영진 및 본부장에 대한 보수 운영안에 관한 사항 년도 경영진 및 본부장 평가 결과 확정에 관한 사항 년도 경영진 및 본부장에 대한 단기성과급 지급에 관한 사항 가결 가결 가결 가결 선임전 감사본부장 평가 및 보수 운영에 관한 사항 가결 퇴임후 년도 본부장 평가기준 확정에 관한 사항 가결 퇴임후 (마) 이사의 독립성 당행은 은행법 및 동법 시행령에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하 고 있 으며, 최근일 현재 당행의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. (당행은 발표된 은행등 사외이사 모범규준(안) 을 적극 반영하여 이 사회 결의를 거쳐 내규(이사회 규정등)의 정비를 완료하였으며, 개최된 정기주주총회에서 정관을 변경하였음) 또한 당행은 이사회 규정 제13조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 이 사회 내 소위원회로 운영하고 있으며, 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천 위원회 규정 을 따르고 있습니다 <독립성과 관련된 사외이사후보추천위원회 주요 규정> 제2조(구성) 위원회는 총 5인 이내에서 2분의 1이상을 사외이사로 구성한다. 제3조(위원장) 1 위원회의 위원장은 위원 호선에 의하여 선임한다. 2 위원장은 위원회를 대표하고 위원회 회의시 의장이 된다. 3 위원장이 부재중이거나 유고 시에는 위원회에서 정한 순위에 따른 위원이 이를 대행한다. 제4조(소집) 1 위원회는 위원장이 소집한다. 2 위원회를 소집할 때에는 위원장이 일시, 장소 및 목적사항을 회의 7일전에 각 위원에게 통지한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 그러나 긴급한 사유가 있는 때에는 그 기간을 단축할 수 있으며, 이사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 제6조(결의방법) 1 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 2 위원회의 결의에 관하여 자신이 사외이사 후보가 되는 등 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을행사하지 못한다. 이 경우 당해 위원은 재적위원 수에 산입하지 아니한다. 제7조(사외이사 후보 추천절차 등) 1 위원회는 은행 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다. 2 위원회는 경영진과 사외이사 지원부서에 사외이사 예비 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다. 3 위원회는 사외이사 지원부서로부터 사외이사 예비후보가 은행법, 기타 관련법규 및 규준에서 정한 임원 및 사외이사 자격요건을 충족하는지에 대한 확인서류를 제출 받아 공정하게 검증하여야 한다. 4 위원회는 은행 등의 사외이사거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려하여야 한다. 제9조(관계인의 의견청취) 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임 직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 제10조(의사록) 1 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. 2 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서 명한다. 제11조(간사) 1 위원회에는 간사를 둔다. 2 간사는 비서실장이 되며 위원장의 지시에 따라 위원회의 사무를 담당한다. (1) 사외이사 현황 사외이사의 성 명 선임배경 및 활동분야 등 추천인 당행과의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 적극적/소극적 자격요건 충족여부 전 동아일보 편집국장으로 오랜 언론인 경험, 다 양한 각계 전문가와의 네트워킹, 각 업종을 망라 하는 사외이사 경력 등을 바탕으로 폭넓은 사회 적 시각을 담아낼 수 있는 점 및 높은 경륜을 바 이규민 김준경 탕으로 은행의 장기적 발전을 위하여 고언을 아끼지 않는 등 사외이사 본연의 역할에 충실하 였으며 당행 감사위원회 위원장이자 이사회 일 원으로서 소임을 성실히 수행한 점 종합 감안하 여 추천함 한국개발연구원의 대표적인 금융분야 전문가로 서 금융 전반에 관하여 폭넓은 식견 특히 리스크 관리 등에 많은 조언을 통해 은행 발전에 기여하 였으며, 씨티은행 및 신용협동중앙회 등 다수 금 융기관 사외이사 경험과, 특유의 원칙과 소신으 로 2년간 당행 사외이사로서 소임을 성실히 수행 한 점 종합 감안하여 추천함 김준경 없음 해당사항 없음 충족 박철순 없음 해당사항 없음 충족 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 이희진 박경서 박세진 히사마쯔겐죠 글로벌 전문가로서 해외 진출과 관련되어 은행 의 글로벌전략에 실질적으로 많은 도움을 주었 으며 전산 및 정보시스템 등 은행의 중요한 IT인 프라 부문에도 특유의 전문성으로 많은 조언을 해주고 있음, 지난 2년간 당행의 리스크관리위원 (장) 및 사외이사로서 소임을 성실히 수행한 점 등을 종합 감안하여 추천함 현재 고려대 경영학과 교수로서 과거 한국금융 연구원 연구위원 등을 역임하는 등 국내 대표적 인 재무학 전문가로서 금융위 산하 금융발전심 의위원회의 각 소위원회에서 폭넓은 활동하였으 며, 보건복지부 및 한국증권거래소 산하 주요 위 원회에서도 민간 전문위원으로 많은 활약을 하 였음. 신한은행의 고유한 기업문화와 전략에 관 한 이해도가 높은 후보자이며, 은행 사외이사 중 은행법 상 규정된 재무 회계전문가 가 없는 점 등을 두루 고려하여 추천함 전 법제처장 및 법제연구원장 출신인 법조계 전 문가로서 경영 경제 전문가 위주로 구성된 당행 이사회의 균형잡힌 발전을 위하여 적합한 전문 가인 점을 감안하여 추천함 재일 사회에서 성공한 교포기업가로서 특히 제 주지역 발전에 지대한 공적을 세웠으며 성공적 인 사업 영위와 CEO로서 다양한 경험 및 신한금 융지주회사 계열사인 제주은행 사외이사를 역임 함으로써 얻은 신한 문화에 대한 높은 이해도 등 을 통해 은행발전에 큰 도움이 기대되어 추천함 이규민 없음 해당사항 없음 충족 이희진 없음 해당사항 없음 충족 이규민 없음 해당사항 없음 충족 박철순 없음 해당사항 없음 충족 (2) 사외이사후보추천위원회 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 박세진 김준경 박경서 이희진 법상 요건 충촉함 서진원 X (3) 사외이사의 전문성 당행은 전략기획부 및 비서실을 통하여 이사회의 원활한 활동을 보좌하고 이사(사외이사 포 함)에 대한 제반 업무를 지원하고 있으며, 전략기획부장 및 비서실장의 관할하에 해당 부서 의 5명의 책임자급 직원이 아래 업무를 수행하고 있음 1) 이사회등의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무지원 2) 이사회등의 회의내용 기록 유지 3) 이사회등의 연간운영계획 수립 지원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 4) 사외이사에 대한 은행관련 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송지원 5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 6) 이사 연수프로그램의 개발/소개 및 실무지원 7) 신규선임 이사의 직무수행에 관한 연수 실시 8) 이사회등 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원 9) 사외이사 및 이사회(이사회내 소위원회 포함)에 대한 평가업무 지원 10) 기타 이사회등의 지시사항 처리 <사외이사의 교육현황> 교육일시 교육주체 교육내용 ~ 전략기획부 - 은행 경영 현황 오리엔테이션 (신임 사외이사 대상) - '은행등 사외이사 모범규준' 설명 (전 사외이사 대상) 전략기획부 - 은행 경영 현황 오리엔테이션 (신임 사외이사 대상) 이사회워크샵 년도 경영계획 수립 관련 은행 경영 현황 등 이사회워크샵 - 사외이사만의 회의 이사회워크샵 - 사외이사만의 회의 : 주요현안(하반기 영업방향, 서민/중소기업 지원방안 등) 토의 2. 감사제도에 관한 사항 1) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 주요경력 비고 박세진 이규민 [학력] -서울대 무역학과 - 美 플로리다대학교 대학원 [주요경력] -법제처 차장 -한국법제연구원 원장 -단국대학교 법정대학 초빙교수(현) [학력] -연세대 화학과 - 美 Economic Institute(경제학) [주요경력] -대우건설 사외이사 -SK경영경제연구소 고문 -한국시장경제포럼 회장(현) 위원장 사외이사 사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 박경서 [학력] -고려대 경영학과 - 美 노스웨스턴대 경영대학원 [주요경력] -한국금융연구원 연구위원장 -한국금융학회 부회장 -고려대학교 경영대학 교수(현) 사외이사 (2) 감사위원회 위원의 독립성 (가) 감사위원회 설치여부 감사위원회 설치 (나) 감사위원회 독립의 원칙 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다. (다) 감사위원회 위원의 선임 및 감사위원회 구성 감사위원회 위원은 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회후보추천위원회에서 추 천하고 이사회에서 선임되며 위원장은 사외이사인 위원 중에서 감사위원회 결 의로 선임 합니다. 감사위원회 위원은 3인 이상의 이사로 구성되며, 위원 중 3분 의 2이상은 사외 이사이어야 합니다. (라) 감사위원회 위원의 자격 감사위원회의 위원 중 1인 이상은 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 회계 및 재 무 또는 관련업무 전문가이어야 합니다. 1 공인회계사 자격이 있는 사람으로서 자격 취득 후 그 자격과 관련된 업무에 5 년 이상 종사한 경력이 있는 사람 2 회계 또는 재무 분야의 석사 이상의 학위를 가진 사람으로서 학위 취득 후 연 구기관 또는 대학에서 회계또는 재무 관련 분야의 연구원 또는 전임강사 이 상의 직 에 5년 이상 근무한 경력이 있는 사람 3 주권상장법인에서 회계 또는 재무 관련 업무에 임원으로 5년 이상 근무하거 나 임직원으로 10년 이상 근무한 경력이 있는 사람 4 국가, 지방자치단체, 공공기관의 운영에 관한 법률 에 따른 공공기관, 금 융감독원, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업 관계기관 (같은 항 제8호에 따른 금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 회계 또는 재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 5 금융위원회의 설치 등에 관한 법률 제38조에 따른 검사 대상 기관(이에 상 당하는 외국금융기관을 포함한다)에서 회계 또는 재무 관련 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 6 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 이사회에서 인정하는 자 (마) 감사위원회의 역할 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 위하 여 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 다음 각호의 역할을 수행합니다. 1 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 2 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 3 내부감사부서장 임면에 대한 동의 4 외부감사인 선임에 대한 승인 5 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6 감사결과 지적사항에 대한 조치 7 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리 8 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 (바) 감사위원회의 권한 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 경우 다음 각호의 권한을 가집 다. 1 제 증명서, 확인서, 문답서 및 기타 관계자료와 물품의 요구 2 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인 3 관계자의 출석 및 답변요구 4 은행 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구 5 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 6 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 니 (사) 감사위원회의 의무 감사위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각호의 사항을 이행하여야 합니다. 1 위원회는 공정하게 감사하여야 한다. 2 위원회는 직무상 습득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 직무목적 이외로 사용할 수 없다. 3 위원회는 직무수행에 있어 관계법령 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하 여 그 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하 여야 한다. (아) 감사위원회의 운영내용 구분 구성방법 회의소집 사외이사 3인 내용 정기회의는 분기 1회로 하되 임시회의는 수시로 가능 (자) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 1 위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든 지 경영진에게 요구할 수 있다. 2 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도 록 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있다. 3 위원회는 필요한 경우 은행의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다 (3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 회차 개최일자 안건구분 의안내용 가결 여부 비고 1 임시주주총회 부의의안에 대한 사전심의에 관한 건 가결 결의사항 2 내부감사부서장 임면에 대한 동의에 관한 건 가결 1차 심의사항 보고사항 3 신탁재산 외부감사인의 재선임에 관한 건 가결 1 보수성 경비(업무활동비) 집행의 적정성 검토 가결 년 준법감시인 활동결과 보고 가결 년 검사활동결과 보고 년 검사업무계획 보고 년 연간 재무제표 검토결과 보고 - 결의사항 1 제180기 감사보고서의 작성ㆍ제출에 관한 건 가결 2차 심의사항 1 내부회계관리제도 운영실태의 기말 평가에 관한 건 가결 보고사항 1 내부회계관리제도 운영실태의 기말 평가 보고 - 결의사항 1 제180기 정기주주총회 부의 의안에 대한 사전심의에 관한 건 가결 1 내부통제시스템 운영의 적정성 평가에 관한 건 가결 3차 심의사항 2 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토에 관한 건 가결 3 자금세탁방지업무운영의 적정성 검토에 관한 건 가결 4 은행 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토에 관한 건 가결 1 감사위원회 위원장 선임에 관한 건 가결 4차 결의사항 2 상임감사위원직무규정 폐지 및 감사본부장직무규정 제정에 관한 건 가결 3 감사본부장 후보 추천에 관한 건 가결 결의사항 1 감사본부장직무규정 개정에 관한 건 가결 5차 심의사항 보고사항 1 외부감사인의 감사활동에 대한 평가에 관한 건 가결 2 보수성 경비 집행의 적정성 검토 가결 년 1분기 검사활동 결과 보고 - 2 기타 보고 년 1분기 재무제표 검토 결과 보고 - 결의사항 1 임시주주총회 부의의안에 대한 사전심의에 관한 건 가결 심의사항 1 내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 및 개선사항 검토에 관한 건 년 상반기 준법감시인 활동결과 보고 가결 가결 6차 보수성 경비 집행의 적정성 검토 가결 년 감사계획 수정 보고 - 보고사항 년 2분기 검사활동 결과 보고 년 금융감독원 종합검사 조치결과 보고 년 반기 재무제표 검토 결과 보고 - 심의사항 1 보수성 경비 집행의 적정성 검토 가결 2 내부통제규정 개정에 관한 건 가결 1 내부회계관리제도 운영실태의 중간평가 결과 보고 - 7차 년 소비자보호 주요 활동 - 보고사항 년 3분기 재무제표 검토 결과 보고 년 3분기 검사활동 결과 보고 - 5 기타 보고 - 8차 결의사항 1 임시주주총회 부의의안에 대한 사전심의에 관한 건 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 2 2013년 감사본부 사업계획 수립에 관한 건 가결 보고사항 년 금융감독원 종합검사 현지조치사항 조치 결과 보고 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 - 집중투표제 : 채택함 - 정관내용 : 상법상 집중투표제에 관한 사항을 정관으로 배제하지 않음 - 세부운영사항 : 별도로 정한 사항 없음 (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 1) 서면투표제 : 채택함 - 채택시기 : 2000년 3월 27일 - 정관내용 : 제28조(서면에 의한 의결권행사) - 세부운영사항 : 서면투표제 행사여부에 대하여는 이사회 결의에 따름 2) 전자투표제 : 불채택 (3) 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비 고 해당사항없음 4. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 1) 기업집단의 명칭 (주)신한금융지주회사 2) 기업집단에 소속된 회사 구 분 회사수 회 사 명 상장사 1 (지주회사) (주)신한금융지주회사 1 (자회사) (주)제주은행 비상장사 12(자회사) 18(손자회사) (주)신한은행, 신한카드(주), 신한금융투자(주), 신한생명보험(주), 신한비엔피파리바자산운용(주), 신한캐피탈(주), (주)신한저축은행, (주)신한데이타시스템, 신한아이타스(주), 신한신용정보(주), 신한프라이빗에쿼티투자자문(주), SHC매니지먼트(주) 신한아주금융유한공사, 아메리카신한은행, SBJ은행, 유럽신한은행, 신한크메르은행, 신한카자흐스탄은행, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 신한은행(중국)유한공사, 캐나다신한은행, 신한베트남은행, Shinhan Investment America Inc., Shinhan Investment Europe Ltd., Shinhan Investment Asia Ltd., 신한국민연금제1호사모투자전문회사, 신한제2호사모투자전문회사, 신한마리타임제1호사모투자전문회사, 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사, Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사 (주1) 상기 현황은 2012년 12월 31일 현재 기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임 3) 사업라인 (2012년 12월 31일 현재) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 (주1) 2011년 11월 2일자로 당사의 자회사인 신한프라이빗에쿼티는 투자일임업 면허 취득에 따라 사명을 신한프라이빗에쿼티투자자문으로 변경하였음 (주2) 2011년 11월 28일자로 당사의 자회사인 신한은행은 베트남 소재 신한비나은행의 지분을 100% 인수후 신한베트남법인과 합병하였음 (주3) 2011년 12월 28일자로 당사가 100% 출자한 "(주)신한저축은행"을 상호저축은행법 영위 인가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 취득에 따라 자회사로 편입하였음 4) 계열회사간 임원 겸직현황 2012년 12월 31일 현재 성명 대상회사 직위명 선임일 신한은행 비상근이사 민정기 신한생명 사외이사 신한프라이빗에쿼티투자자문 비상근이사 위성호 신한은행 상근이사(부행장) 신한금융투자 비상근이사 오세일 신한은행 상근이사(부행장) 신한금융투자 비상근이사 나. 타법인출자 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취득 금액 수량 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 장부 취득(처분) 평가 지분율 수량 지분율 가액 수량 금액 손익 장부 가액 최근사업연도 재무현황 당기 총자산 순손익 (주)다이온(비상장) 자본이득 , (주)드림바이오스 (비상장) (주)마이크로이미지 (비상장) 자본이득 , 자본이득 , (주)메드스타(비상장) 자본이득 , (주)모닝브릿지 (비상장) (주)모빌씨앤씨 (비상장) (주)무궁화자산신탁 (비상장) 단순출자 1, ,637-11, 단순출자 , 자본이득 , (주)비채누리개발 (비상장) 단순출자 ,875-5,501 (주)신창테크(비상장) 자본이득 , (주)에어포인트 (비상장) 단순출자 , (주)엔티에스(비상장) 자본이득 2, , (주)원마운트(비상장) 단순출자 의결권없 음 - 78,288-4,859 (주)웨이브시티 (비상장) (주)웨이브시티개발 (비상장) 단순출자 , 단순출자 1, ,418-14,743 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 (주)천안제삼사이언스 컴플렉스(비상장) 단순출자 ,974-1,884 (주)코리아오토밸리오 퍼레이션(비상장) (주)펜타포트개발 (비상장) 자본이득 4, ,170 34, 단순출자 3, , , ,668 19,938 21세기조선(비상장) 출자전환 , ,859 강릉향토기업(비상장) 단순출자 , 강원랜드(상장) 단순출자 ,730, ,401 강원바이오메디컬투 자조합(비상장) 경기고속도로(주) (비상장) 단순출자 ,647 2, 자본이득 24,165 4, , ,189 4, , ,657-24,416 고려아연(상장) 단순출자 1, , ,911 3,901, ,786 금호산업(상장) 출자전환 13, , ,186-5,348 1, ,789 2,938, ,546 금호석유(상장) 단순출자 ,941, ,320 금호타이어(상장) 단순출자 1, , ,029 3,346, ,114 기아차(상장) 단순출자 2, , ,937 23,384,425 1,804,842 기업은행(상장) 단순출자 ,945,86 7 1,552,216 남광토건(상장) 출자전환 3, ,655 9,920-3,649 2, , , ,019 남양유업(상장) 단순출자 ,009,309 52,977 넥센타이어(상장) 단순출자 ,555,779 90,798 녹십자(상장) 단순출자 ,582 54,075 농심(상장) 단순출자 ,107,397 86,174 대덕전자(상장) 단순출자 ,464 42,229 대동주택(비상장) 출자전환 5, , ,162 대림산업(상장) 단순출자 ,431 9,545, ,367 대상(상장) 단순출자 ,239,159 55,363 대신증권(상장) 단순출자 3, ,870,190 90,719 대신페가수스제1호 (비상장) 자본이득 1,427 1,426, ,318 19, ,446, ,183 9,435-3,233 대우건설(상장) 단순출자 4, , ,691 1, ,984, ,757 대우로지스틱스 (비상장) 출자전환 ,945 4,169 대우인터내셔널(상장) 단순출자 1, ,823, ,087 대우일렉트로닉스 (비상장) 출자전환 30, , , , 대우자동차(비상장) 출자전환 206 2, , ,428 2, ,417 1,127,146 67,886 대우조선해양(상장) 단순출자 ,550, ,176 대우증권(상장) 단순출자 ,233, ,568 대우캐피탈CRV (비상장) 출자전환 6, , ,761 3,957,564 18,289 대원토스(비상장) 지분법회 사 , 대한조선(비상장) 출자전환 1,064 5, , ,856 5, , ,991-56,572 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 대한주택보증보험 (비상장) 출자전환 15,461 11, , ,359 11, ,682 5,619, ,651 대한항공(상장) 단순출자 1, , ,440 20,222, ,090 대한화섬(상장) 단순출자 9, , , ,635 12,204 동국제강(상장) 단순출자 ,880,233 10,952 동부자산운용(비상장) 단순출자 4, , ,279 39,636 2,241 동양건설(상장) 출자전환 ,334-1, , ,690 두루로지텍(비상장) 출자전환 , 두산인프라코어(상장) 단순출자 ,844, ,804 두산중공업(상장) 단순출자 1, , , ,435, ,582 두성정밀(비상장) 단순출자 래만(비상장) 출자전환 , 롯데삼강(상장) 단순출자 ,189 39,615 롯데쇼핑(상장) 단순출자 1, , ,628 22,842, ,936 롯데칠성(상장) 단순출자 ,491,152 52,388 만도(상장) 단순출자 ,840, ,236 맥쿼리인프라(상장) 단순출자 100,000 19, , ,919 19, ,525 2,126, ,584 맥쿼리자산운용(주) 우선주(비상장) 자본이득 ,126 5,928 맥쿼리코리아오퍼튜 니티즈사모투자전문 자본이득 84, , ,714-1, , ,745 24,051 (비상장) 메디슨(비상장) 출자전환 - 1, , , , ,623 11,377 메타폴리스(주) (비상장) 단순출자 1, , , ,223-35,061 메트로코로나(비상장) 단순출자 ,118 2 면화실업(비상장) 출자전환 , 명지대교(비상장) 자본이득 15,780 3, , , , ,641 19,549 모닝브릿지자산관리 (주)(비상장) 뮤텔테크놀러지(주) (비상장) 단순출자 자본이득 , 미래에셋증권(상장) 단순출자 33, , , ,824 13,974, ,181 미트엠(비상장) 출자전환 ,090-9,730 민테크(비상장) 출자전환 , 바이옵트로(주) (비상장) 단순출자 , 범양건영(상장) 출자전환 , ,068 베스트에이엠씨(주) (비상장) 단순출자 , 벽산건설(상장) 출자전환 20, ,052 20,364-1, ,364 1,176,624-86,976 보고사모투자전문회 사(비상장) 부실채권관리기금비 상장(비상장) 자본이득 46, , ,795 3, , ,336-19, 단순출자 30, % % 빙그레(상장) 단순출자 ,620 39,900 삼성물산(상장) 단순출자 181,522 6, , ,478 6, ,658 18,564, ,722 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 160,589,44 삼성생명(상장) 단순출자 1, , , ,781 삼성엔지니어링(상장) 단순출자 ,257, ,492 삼성전기(상장) 단순출자 1, ,689 5,008, ,260 삼성전자(상장) 단순출자 4, , ,289 4, , ,457, ,029,152 삼성정밀화학(상장) 단순출자 ,399,558 73,799 삼성중공업(상장) 단순출자 ,267 16,047, ,934 삼성증권(상장) 단순출자 ,469, ,719 삼성카드(상장) 단순출자 ,123, ,164 삼성테크윈(상장) 단순출자 ,079, ,251 삼성화재(상장) 단순출자 1, , ,775 38,621, ,529 삼성SDI(상장) 단순출자 , ,653 7,232,988-78,767 새턴정보통신(비상장) 자본이득 ,863-1,072 서울시메트로9호선 (비상장) 자본이득 24,900 4, , ,830 4, , ,963-46,659 성용하이테크(비상장) 자본이득 1, , 세아베스틸(상장) 단순출자 ,999, ,558 세아제강(상장) 단순출자 ,641,639 71,925 솔로몬신용정보 (비상장) 솔로몬투자증권 (비상장) 단순출자 , , ,963 45,291-11, 단순출자 17,374 2, , , ,731 1,560,504 22,765 스마트시티(비상장) 단순출자 1, , ,350 61,315-13,567 스카이레이크글로벌 인큐베스트 제2호사모 투자(비상장) 자본이득 3,771 3,770, ,937-1,581,16 7-1, ,189, ,492 38,194 6,155 스포츠토토(비상장) 단순출자 6,970 1, , ,222 37,497 시큐아이닷컴보통주 (비상장) 단순출자 3, , , ,369 68,536 16,098 신세계(상장) 단순출자 ,699,873 3,381,885 신용회복기금(비상장) 단순출자 101, , , , ,320 16,625 신원스틸(비상장) 출자전환 , 신일(비상장) 출자전환 , 신충은금고(비상장) 단순출자 신한7호구조조정조합 (비상장) 지분법회 사 5, 신한국민연금제1호사 모투자전문회사 자본이득 43, , ,000-4, , ,409 - (비상장) 신한베트남(비상장) 자회사 108, , ,653 1,170,771 31,606 신한아메리카(비상장) 자회사 47,987 3, , , ,419 1,026,620 23,768 신한아주금융공사 (비상장) 신한인프라포트폴리 오투융자회사(비상장) 신한제2호사모투자전 문회사(비상장) 자회사 5,665 1, , , , ,385 5, 자본이득 27,097 6, , ,211 6, , ,387 8, 자본이득 55, , ,320 3, , ,697 - 신한중국(비상장) 자회사 298, , ,443 2,339,458 30,210 신한카자흐스탄 (비상장) 자회사 54,295 1, , , , ,031 5,538 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 신한캐나다(비상장) 자회사 30, , , , , 신한크메르(비상장) 자회사 11,928 18, , , ,212 97,198 1,577 쌍용건설(상장) 출자전환 109,217 1, , ,784 1, ,102 1,618, ,036 쌍용양회(상장) 출자전환 106,775 10, , ,986 10, ,423 2,408,509-38,814 씨모텍(비상장) 출자전환 ,458-65,455 씨엔티산업개발 (비상장) 출자전환 ,090 2 아모레퍼시픽(상장) 단순출자 ,093 2,652, ,809 아모레G(상장) 단순출자 ,118 1,625,279 25,327 아이스텀레드사모투 자전문회사(비상장) 자본이득 4,500 7,151, , ,940 7,151, ,018 51,984-1,485 아이컴피아(비상장) 자본이득 1, , 아이케이1우선주 (비상장) 자본이득 1, , , ,741-17,650 아주(대우)캐피탈 (비상장) 지분법회 사 36,975 7, , , ,653 5,857,903 40,353 아트원제지(상장) 단순출자 10,000 2, , , , ,965 1,385 아트원제지2우B(상장 ) 단순출자 9,015 1, ,597-1,400-7,000 4, , ,965 1,385 아펙스글로발(비상장) 출자전환 , 알바트로스르네상스 투자조합(비상장) 자본이득 2, , , ,021 31,234 4,589 에스비텔콤(비상장) 출자전환 - 3, , ,557-1,076 에스에이엠티(상장) 출자전환 12,783 11, , ,540 11, , ,156 10,572 에스원(상장) 단순출자 , ,329 에스지에셋 (구 고려)(비상장) 출자전환 2, ,950 8,533 에코마이스터(비상장) 자본이득 1, , ,294 45,061 3,581 에프앤자산평가 (비상장) 단순출자 엔씨소프트(상장) 단순출자 ,144, ,924 엔젤로또(비상장) 단순출자 ,016 엔지브이아이(비상장) 출자전환 ,750-3,677-1,219 엠에너지보통주 (비상장) 자본이득 ,214 2,717 연합자산관리 (비상장) 지분법회 사 12, , ,792 4,906,009 95,828 영광스텐(비상장) 출자전환 ,506 영창악기(비상장) 출자전환 ,509-5,076-1,541 오뚜기(상장) 단순출자 ,889 61,833 오리엔탈정공(상장) 출자전환 3, ,241 3, , , , ,673 오리온(상장) 단순출자 ,257,850 45,988 오리온전기CRV (비상장) 출자전환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 옥산누리시스템 (비상장) 와이티엔라디오 (비상장) 출자전환 자본이득 1, , 외환은행(상장) 단순출자 ,967,645 1,622,111 우리금융(상장) 단순출자 ,103, ,480 우리투자증권(상장) 단순출자 1, ,359, ,315 우아미C&F(비상장) 출자전환 ,532-37,328 웅진코웨이(상장) 단순출자 ,576, ,105 유경테크놀로지스 (비상장) 출자전환 - 1, , ,622-10,997 유나이티드피에프제 일차기업재무안정사 모투자(비상장) 단순출자 92, , ,733-94, , ,628-2,714 유니에셋닷컴(비상장) 관계형지 분투자 , 유럽신한(비상장) 자회사 18, , , ,939 4,003 유한양행(상장) 단순출자 ,261,112 83,102 이래보통주(비상장) 자본이득 3,243 1, , , , ,560 8,186 이비테크(비상장) 자본이득 ,413 1,078 이수화학(상장) 단순출자 ,882 34,150 이지무브(비상장) 단순출자 , ,674 6 인트로트렌드(비상장) 자본이득 일진디스플(상장) 단순출자 ,151 30,672 재영솔루텍(상장) 출자전환 2,014 3, , , , ,613-3,677 제일기획(상장) 단순출자 ,256,494 79,294 제일모직(상장) 단순출자 1, , ,371 4,786, ,062 제일종금(비상장) 단순출자 10, 종근당(상장) 단순출자 ,853 49,051 중앙리스금융(비상장) 단순출자 - 1, , ,286-40,347 중학피에프브이 (비상장) 단순출자 ,039-32,697 증권예탁원(비상장) 단순출자 ,287, ,113 진흥기업(상장) 출자전환 7, ,006 7,233-1,110 15, , , ,574 충청북도-SBI 생명과 태양펀드 1호(비상장) 자본이득 1, , ,088 19, 취영루(비상장) 출자전환 ,067-5,421 카디프(SH&C)생명(비 상장) 지분법회 사 6,780 3, ,454 1,266 9,750-4, ,204 2,785,417 2,786 케이리츠앤파트너스 (비상장) 관계형지 분투자 1, , ,086 16, 코나씨(비상장) 자본이득 ,220 3,710 코람코(비상장) 관계형지 분투자 , ,439 93,812 9,192 코로나개발(비상장) 단순출자 3, ,845 5,397 코리아크레딧뷰로(비 상장) 단순출자 2, , ,873 51,865 5,877 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 코스모텍(비상장) 출자전환 - 9, ,071 9, ,071 77,363-2,217 코오롱인더(상장) 단순출자 ,578, ,310 코코넷통상(비상장) 출자전환 태광산업(상장) 단순출자 46, , , ,091 2,764, ,898 태산엘시디(상장) 출자전환 19,103 10, ,699-8, ,513 2, , ,572-13,017 태양생명보험(비상장) 단순출자 ,836-52,769 티스톤2호사모투자전 문회사(비상장) 자본이득 5,591 1, , ,081 1, ,471 61,263 4,274 팍스콤(비상장) 자본이득 팬택(비상장) 출자전환 6,927 53, , , ,661 2,007,498 86,899 포항테크노파크 2PFV(비상장) 지분법회 사 4, , , ,895 20,993-5,440 풍림산업(비상장) 출자전환 1, , ,528 1,344,236-37,859 풍산(상장) 단순출자 ,173,898 72,020 피에라인천전시복합 단지 (비상장) 단순출자 ,281-8,738 하나금융지주(상장) 단순출자 ,604, ,468 하이트진로(상장) 단순출자 , , ,813 3,435,692 60,070 하이트진로홀딩스 (상장) 단순출자 13, , ,137 1,815,175 1,098 한국가스공사(상장) 단순출자 ,234, ,398 한국경제신문(비상장) 단순출자 ,848 6,999 한국금융안전(비상장) 단순출자 , ,076 24, 한국기업데이터 (비상장) 단순출자 1, , , , , ,257 11,739 한국단자(상장) 단순출자 ,597 28,005 한국사모탄소특별자 산1호투자회사(비상장 자본이득 4,522 4, , , ,124 50,153 1,507 ) 한국이지론(비상장) 단순출자 한국자금중개(비상장) 단순출자 , ,152 73,741 5,149 한국자산관리공사 (비상장) 단순출자 12,960 2, , , ,960 3,858, ,046 한국자산신탁(비상장) 출자전환 ,101 9,421 한국전력(상장) 단순출자 , , ,219 94,769,898-3,514,130 한국증권금융(비상장) 단순출자 16,108 3, , , ,547 29,317, ,549 한국타이어(상장) 단순출자 ,554, ,188 한국투자금융지주 (상장) 단순출자 ,681, ,752 한라공조(상장) 단순출자 ,570, ,333 한미약품(상장) 단순출자 ,075-8,135 한비산업(비상장) 출자전환 ,499 23,948 한솔제지(상장) 단순출자 ,724,298 14,268 한솔테크닉스(상장) 단순출자 ,129-18,936 한일건설(상장) 출자전환 5,026 1, , ,591 1, , ,990-23,607 한전기술(상장) 단순출자 , ,095 한창제지(상장) 출자전환 2,185 4, , , , , 한화생명(상장) 단순출자 ,844, ,588 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 한화케미칼(상장) 단순출자 ,743, ,612 현대건설(상장) 단순출자 103, ,390 10,683, ,312 현대글로비스(상장) 단순출자 ,189, ,176 현대모비스(상장) 단순출자 1, , ,218 16,526,454 1,742,742 현대미포조선(상장) 단순출자 3, , ,839 1, ,199 5,520, ,864 현대백화점(상장) 단순출자 ,522, ,674 현대상선(상장) 단순출자 118,923 2, , ,195 2, ,287 8,432, ,244 현대위아(상장) 단순출자 ,553, ,691 현대제철(상장) 단순출자 1, , ,726 21,691, ,256 현대중공업(상장) 단순출자 , ,672 29,920,497 1,945,941 현대증권(상장) 단순출자 ,088, ,496 현대차(상장) 단순출자 1, , , ,323 50,236,010 4,740,886 현대하이스코(상장) 단순출자 ,759, ,430 호남석유(상장) 단순출자 ,132 8,279, ,633 홍익레저산업(비상장) 출자전환 - 6, , ,999-4,307 홍진HJC(비상장) 출자전환 21, ,284-6, , ,390 10,439 화남건설(비상장) 출자전환 ,282 2,604 효성(상장) 단순출자 ,284, ,424 휴닉스디지탈테크 (비상장) 출자전환 ,846-19,560 휴켐스(상장) 단순출자 ,453 53,552 AKGI상생경제투자조 합1호(비상장) 자본이득 , BS금융지주(상장) 단순출자 ,249, ,570 CJ E&M(상장) 단순출자 8, , , ,708 1,822,675 15,992 CJ(상장) 단순출자 ,428, ,326 CJ제일제당(상장) 단순출자 30, , , ,956 6,084, ,547 CLSGroupHoldings (비상장) 단순출자 4, % 4, , % 1, GS(상장) 단순출자 , ,671 5,391, ,827 GS건설(상장) 단순출자 ,304, ,570 GSMP V(비상장) 자본이득 6,566 6, , , ,991 2,718, ,751 IMM로즈골드2사모투 자전문회사(비상장) 자본이득 7, ,600, , ,600, , KB금융(상장) 단순출자 , ,881 18,510,690-63,678 KCC(상장) 단순출자 ,088, ,706 KoFC 신한프런티어챔 프 2010의4호 사모투 자전문회사(비상장) 자본이득 5,160 5,159, , , ,735 5,368, , KT&G(상장) 단순출자 237,322 3, , ,012-2,920 3, ,404 5,417, ,936 KT(상장) 단순출자 ,288 26,453,607 1,289,055 KTB2005사모투자전 문회사(비상장) 자본이득 2,306 2,305, , ,305, ,059-7,925 KTB2007사모투자전 문회사(비상장) 자본이득 26,266 26,266, , , ,341 25,297, , , LG(상장) 단순출자 , ,069 7,537, ,495 LG디스플레이(상장) 단순출자 , ,271 24,273, ,032 LG상사(상장) 단순출자 ,234 3,466, ,576 LG생활건강(상장) 단순출자 ,664, ,246 LG유플러스(상장) 단순출자 ,032,980 80,850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 LG이노텍(상장) 단순출자 ,246, ,340 LG전자(상장) 단순출자 , ,894 24,199, ,919 LG하우시스(상장) 단순출자 ,641,318 40,534 LG화학(상장) 단순출자 1, , , ,887 13,419,017 2,028,321 LIG손해보험(상장) 단순출자 30,008 1, , ,250 1, ,244 14,872, ,040 LS(상장) 단순출자 ,830,285 55,549 LS산전(상장) 단순출자 ,623,026 58,827 NHN(상장) 단순출자 , ,452 1,984, ,702 NICE(상장) 단순출자 , , ,687 6,505 NICE평가정보(상장) 단순출자 , , ,641 15,066 OCI(상장) 단순출자 2, ,663, ,164 Peregrine Greater China Capital Fund (비상장) 자본이득 13,323 11, , ,913 11, , ,053-1,122 POSCO(상장) 단순출자 631,002 1, , ,392-54,397 1, ,003 52,727,876 3,188,844 POSCO-IDPC (비상장) 자본이득 727 2, , , ,174 95,793 3,547 SBJ(비상장) 자회사 270,600 30,000, , ,000, ,745 6,441,302-4,766 SBS(상장) 단순출자 ,933 58,037 SK C&C(상장) 단순출자 59,576 1, , ,071 2, ,071 3,096, ,902 SK(상장) 단순출자 7, , ,472 11,240, ,553 SK네트웍스(상장) 단순출자 113, ,720 17, ,930-29,229 17, ,422 10,266, ,054 SK이노베이션(상장) 단순출자 , , ,732 14,885,809 1,703,394 SK케미칼(상장) 단순출자 ,033,751 30,835 SK텔레콤(상장) 단순출자 4, , ,232 20,520,527 1,694,363 SK하이닉스(상장) 단순출자 57,784 14, ,071-14,843-54, , ,078 16,393, ,142 SK하이닉스(상장) 출자전환 57,784 14, ,071-7,482-28, ,067 7, ,112 16,393, ,142 SKC(상장) 단순출자 ,252, ,263 S-Oil(상장) 단순출자 43, ,747 13,204,101 1,192,426 SWIFTHEADQUARTE RS(비상장) UTC기업구조조정7투 자조합(비상장) 단순출자 % % 자본이득 1, ,976-16,789 VISAINC(비상장) 단순출자 1, % 5, , % 7,825 38,156, ,579 YOLREFTRANS (비상장) 자본이득 4,974 3, , ,021 3, ,033 33,827 5,758 합 계 - - 5,312, , , ,112, [주식 감액 명세] -제181기 4분기 누적기준 주식 감액명세는 아래와 같습니다. 종목명 감액금액 (백만원) 감액사유 (주)다이온(비상장) 485 순자산가치 감액 검토 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 (주)대한조선 (주)드림바이오스(비상장) (주)메드스타(비상장) (주)모빌씨앤씨(비상장) (주)비채누리개발 (주)에어포인트(비상장) (주)원마운트 (주)웨이브시티개발 (주)펜타포트(비상장) 21세기조선 금호산업 남광토건 대신증권 대우건설 대한해운 대한화섬 동양건설 두산중공업 롯데디에프리테일(구,에스케이리테일) 모바일어플라이언스 바이옵트로(주)(비상장) 새턴정보통신(비상장) 스마트시티(비상장) 신한국민연금제1호사모투자전문회사 신한BNPP명장 한국주식 롱숏 전문사모투자신 탁 신한BNPP명장 Asiaex-Japan주식 롱숏 전문 사모투자신탁 쌍용건설 아트원제지2우B 에스케이엠(비상장) 에이치케이자산관리 에프앤자산평가 엔젤로또(비상장) 엠에너지보통주 유니에셋닷컴(비상장) 유한양행 이비테크(비상장) 이지무브 중학피에프브이 캠코밸류리크리에이션제6차유동화전문(유) 13,050 공정가치 유의적 하락 348 순자산가치 감액 검토 277 순자산가치 감액 검토 377 순자산가치 감액 검토 423 순자산가치 감액 검토 48 순자산가치 감액 검토 125 완전자본잠식 881 완전자본잠식 15 순자산가치 감액 검토 0 공정가치 유의적 하락 4,504 공정가치 유의적 하락 3,649 공정가치 유의적 하락 59 공정가치 유의적 하락 35 공정가치 유의적 하락 346 공정가치 유의적 하락 531 공정가치 유의적 하락 6,871 공정가치 유의적 하락 141 공정가치 지속적 하락 62 순자산가치 감액 검토 46 공정가치 유의적 하락 127 순자산가치 감액 검토 140 순자산가치 감액 검토 647 순자산가치 감액 검토 4,020 공정가치 유의적 하락 1,765 공정가치 지속적 하락 973 공정가치 지속적 하락 3,287 공정가치 유의적 하락 117 공정가치 유의적 하락 7 순자산가치 감액 검토 35 순자산가치 감액 검토 211 순자산가치 감액 검토 157 순자산가치 감액 검토 390 순자산가치 감액 검토 181 순자산가치 감액 검토 3 공정가치 지속적 하락 164 순자산가치 감액 검토 621 공정가치 유의적 하락 250 순자산가치 감액 검토 2 공정가치 유의적 하락 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 코나씨(주) 태산엘시디 티스톤2호사모투자전문회사 포테이토 하이트진로16 하이트진로홀딩스 한국타이어월드와이드 한일건설 현대상선 현대제철 호남석유 CLS Group Holdings GS건설 KoFC 신한프런티어챔프 2010의4호 사모투자 전문회사 KT KTB2005사모투자전문회사 LG디스플레이 LS POSCO 77 순자산가치 감액 검토 7,296 공정가치 유의적 하락 2,119 공정가치 유의적 하락 171 순자산가치 감액 검토 4,495 공정가치 지속적 하락 139 공정가치 유의적 하락 34 공정가치 유의적 하락 1,591 공정가치 유의적 하락 4,620 공정가치 유의적 하락 221 지속적하락 78 지속적하락 2,731 순자산가치 감액 검토 93 지속적하락 5,369 완전자본잠식 159 공정가치 지속적 하락 827 공정가치 유의적 하락 67 공정가치 지속적 하락 57 공정가치 지속적 하락 143 공정가치 지속적 하락 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의 종류 소유주식수 및 지분율 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 비고 신한금융지 주회사 계 대주주 보통주 1,585,615, ,585,615, 우선주 보통주 1,585,615, ,585,615, 최대주주명 : 신한금융지주회사 특수관계인의 수 : 0 명 현재 신한금융지주회사의 대표이사직은 2011년 3월 23일 이사회 결의에 따라 한동우 회장이 역임하고 있습니다. 신한금융지주회사의 최대주주는 국민연금공단으로 2012년 12월 31일 기준 7.28% 지분을 보유하고 있습니다. 신한금융지주회사의 2012년 12월말 기준 총자산은 약 300.8조원이며, 2012년 당기순이익은 2조 3,227억원입니 다. 주요 사업부문으로는 은행업, 신용카드업, 증권업, 보험업 등이 있습니다. 2. 최대주주의 변동 현황 - 해당사항 없음. 3. 주식 소유현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신한금융지주회사 1,585,615, % 우리사주조합 주식사무 제10조(신주인수권) 정관상 신주인수권의 내용 1 본 은행의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2 제1항의 규정에 불구하고 공모증자를 위한 신주발행의 경우에는 신주식의 배정방법 및 발행사항은 주주 총회의 결의에 의한다. 3 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주총회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 의 규정에 의하여 증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 정부 또는 예금보험공사의 출자로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 선진금융기술의 도입, 본 은행의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인 투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우 4 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 주주 총회의 결의로 정한다. 5 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제 2호의 2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주 주에 게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 말일의 익일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 주권의 종류 명의개서대리인 매년 1월 1일부터 그 결산기에 관한 정기주주총회 종료일까지 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10000주권(8종) - 취 급 소 : 당행 총무부 - 명의개서 수수료 : 없 음 - 대 리 인 : 없 음 - 주권교부 수수료 : 없 음 주주의 특전 없 음 공고게재신문 한국경제신문, 매일경제신문 5. 주가 및 주식 거래실적 - 해당사항 없음 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 1. 임원 및 직원의 현황 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 가. 임원 현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 성명 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 보통주 우선주 재직기간 임기 만료일 -고려대 사학과 서진원 1951년 04월 은행장 등기임원 상근 은행장 -신한은행 부행장 -신한금융지주회사 부사장 -신한생명 사장 ~ 2015년 03월 27일 -신한금융지주회사 비상무이사(겸) -서울대 독어독문학과 민정기 1959년 03월 비상근이사 등기임원 비상근 이사 -조흥은행 국제영업부 부장 -신한금융지주회사 부장 -신한은행 GS타워 대기업금융센터장 ~ 2013년 03월 27일 -신한금융지주회사 부사장보(현) -연세대 화학과 이규민 1949년 06월 사외이사 등기임원 비상근 이사 김준경 1956년 04월 사외이사 등기임원 비상근 이사 이희진 1963년 06월 사외이사 등기임원 비상근 이사 -연세대학교 대학원 저널리즘 석사 -동아일보 편집국장 -한국시장경제포럼 회장 (현) -샌디애고대학원 경제학 석박사 -한국개발연구원(KDI)부원장 -KDI국제정책대학원 교수(현) -서울대 사회학 석사 -LSE 정보시스템 박사 -연세대국제학대학원 교수(현) -미국 스탠포드대 경영대학원(MBA) ~ 2013년 03월 27일 ~ 2013년 03월 27일 ~ 2013년 03월 27일 박경서 1958년 10월 사외이사 등기임원 비상근 이사 -미국 노스웨스턴대 경영대학원 경영학 박사 -한국금융연구원 연구위원장 ~ 2014년 03월 27일 -고려대 경영학과 교수(현) -서울대 무역학과 박세진 1950년 04월 사외이사 등기임원 비상근 이사 -법제처 차장(차관급) -제8대 한국법제연구원 원장 -지구촌학교 교장(현) ~ 2013년 03월 27일 히사마쯔 겐죠 1941년 05월 사외이사 등기임원 비상근 이사 -제주농고 -삼송상사 설립 - 레쿠토 대표이사 회장 (현) ~ 2013년 03월 27일 위성호 1958년 06월 이사겸 부행장 등기임원 상근 WM -고려대 경제학과 -신한은행 PB사업부장 -신한금융지주회사 부사장 -신한금융투자 비상임이사(겸)/ 신한금융지주회사 부사장(겸) 0 0 (부행장) ~ (상임이사) ~ 2013년 08월 27일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 -연세대 경제학과 오세일 1957년 09월 이사겸 부행장 등기임원 상근 CIB -신한은행 정보시스템부장 -신한은행 기업영업본부장 -신한아주금융유한공사 비상임이사(겸) -신한금융투자 비상임이사(겸)/ 0 0 (부행장) ~ (상임이사) ~ 2013년 02월 11일 신한금융지주회사 부사장(겸) 이동대 1957년 01월 부행장 미등기임원 상근 기업부문 및 기업그룹 -명지대 무역학과 -신한은행 삼성중앙대기업금융지점장 -신한은행 대기업영업본부장 ~ 2013년 02월 11일 조용병 1957년 06월 부행장 미등기임원 상근 리테일부문 및 영업추진 -고려대 법학과 -신한은행 인사부장 -신한은행 기획부장 ~ 2013년 02월 25일 -고려대 경영대학원 주인종 1958년 03월 부행장 미등기임원 상근 여신심사 -조흥은행 반도기업지점장 -신한은행 SOHO고객부장 -연세대 경영대학원 ~ 2013년 02월 25일 설영오 1959년 12월 부행장 미등기임원 상근 글로벌사업 -신한은행 호치민지점장 -신한은행 BPR추진부장 -신한중국유한공사 비상임이사(겸) ~ 2013년 02월 25일 이상호 1960년 02월 부행장 미등기임원 상근 리스크관리 이신기 1956년 07월 부행장보 미등기임원 상근 기관 -신한베트남은행 비상임이사(겸) -고려대 통계학 -신한은행 재무지원부장 -신한은행 경영기획그룹 본부장 -영남대 무역학과 -신한은행 동경지점장 -신한은행 대구경북 영업본부장 -동국대 경영학과 ~ 2013년 08월 23일 ~ 2013년 01월 10일 김영표 1960년 06월 부행장보 미등기임원 상근 마케팅지원 -신한은행 PB사업부장 -신한은행 시너지지원본부 상무 -카디프생명 비상임이사(겸) -강원대 경영학과 ~ 2013년 01월 10일 최영수 1958년 06월 부행장보 미등기임원 상근 업무개선 임영진 1960년 11월 부행장보 미등기임원 상근 경영지원 이원호 1959년 05월 부행장보 미등기임원 상근 경영기획 -신한은행 미금동지점장 -신한은행 강원영업본부장 -신한데이타시스템 비상임이사(겸) -고려대 경영학과 -신한은행 영업추진부장 -신한은행 경기동부영업본부장 -고려대 경영학과 -신한은행 영업부 부장 -신한은행 인천영업본부 본부장 -덕수상고 ~ 2013년 01월 10일 ~ 2013년 01월 10일 ~ 2014년 02월 07일 서춘석 1957년 07월 본부장 미등기임원 상근 리스크관리 -신한은행 정보개발실장 /IT개발부장 /IT총괄부장 ~ 주1) 2013년 01월 27일 -신한은행IT개발본부장(현) 주) (겸)은 현재 겸직중인 법인 주1) 시행한 전자금융거래법 시행령에 따라 임명된 당행 '정보보호최고책임자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 (CISO)'로서 위 표에서 재직기간 시작일은 CISO임명일이며 CISO는 '상법'제401조의2제1항 제3호에 따르는 업무집행지시자로서 '기업공시서식 작성기준'에 의거하여 공시함 결산일 이후 임원의 변동 내용 사외이사 1명 퇴임 ( ) : 이희진 (임기만료 퇴임) 비상근이사 1명 선임(중임), 사외이사 5명 선임(4명 중임,1명 신임) ( ) - 비상근이사 1명 선임(중임) : 민정기 - 사외이사 5명 선임 : (중임) 박세진,김준경,히사마쯔 겐죠,이규민, (신임)구본일 나. 직원 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 정규직 계약직 기 타 합 계 평 균 근속연수 연간급여 총 액 1인평균 급여액 비고 은행업 남 7, , 년 6 개월 805, 은행업 녀 5,065 1,134-6, 년 11개월 326, 합 계 12,990 1,648-14, 년 9 개월 1,132, 주1) 주2) 주3) 경영진(영업본부장 포함) 제외 평균근속연수는 정규직 기준 직원급여액은 근로소득지급명세서의 근로소득기준임 다. 기업인수목적회사의 이해상충 - 해당사항 없음 2. 임원의 보수 등 가.임원의 보수현황 1. 주총승인금액(2012년) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주총승인금액 비고 총이사(사외이사) 10명(6명) 7,500 등기이사,사외이사,감사위원회위원 등을 구분하지 않음 주1) 주2) 주총승인금액 : 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 장기성과연동형 주식보상 제외 이사보수지급기준은 주총승인금액 범위내에서 이사회 (상임이사의 경우 이사회의 위임을 받은 보상위원회)에서 결정함 2. 지급금액(2012년1월1일~2012년12월31일) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지급액 주식매수선택권의 공정 가치 총액 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 등기이사 4 1, 사외이사 제외 사외이사 감사위원인 사외이사 제외 감사위원회 위원 또는 감사 감사위원인 사외이사 계 10 2, 주1) 주2) 주3) 주4) 상기 지급 총액 외에2011년 성과에 따라2012년1분기에 지급된 단기성과급 666백만원이 있음 인원수: 2012년12월말현재 기준, 1인당 평균지급액: 지급총액/연환산인원수 상기 "지급총액"외에 회사의 장기성과에 따라 향후 지급여부와 지급 금액이 확정되는 장기 성과연동 현금보상 1,015백만원이 있음(손익계산서에 당기 보상비용으로 계상) 상기 "지급총액"외에 회사의 장기성과에 따라 향후 지급여부와 지급 금액이 확정되는 장기 성과연동 주식보상 795백만원이 있음(손익계산서 당기 보상비용으로 계상) 나. 주식매수선택권 부여ㆍ행사현황 (1) 은행 부여분 - 해당사항 없음 (2) 신한금융지주회사 부여분 (기준일 : ) (단위 : 원, 주) 부여 받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의 종류 변동수량 부여 행사 취소 미행사 수량 행사기간 행사 가격 신상훈 등기임원 현금 차액보상 보통주 80, ,000 조재호 등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 20, 윤광림 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 9,452 10,548 0 한민기 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 9,013 10,987 0 한도희 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 9,013 10,987 0 서진원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 9,013 10,987 0 양신근 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 9,561 10,439 0 오상영 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 20, ,006 28,006 28,006 28,006 28,006 28,006 28,006 28,006 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 이휴원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 20, 최상운 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 20, 김은식 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20,000 20, ,006 28,006 28,006 감홍곤외 907명 직원 현금 차액보상 보통주 1,623,200 1,330, ,274 13, , 신상훈 등기임원 현금 차액보상 보통주 88, ,827 83,173 조재호 등기임원 현금 차액보상 보통주 22, ,207 20,793 김은식 미등기임원 현금 차액보상 보통주 22, ,207 20,793 오상영 미등기임원 현금 차액보상 보통주 22, ,207 20,793 이백순 미등기임원 현금 차액보상 보통주 24, ,710 16,290 이휴원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 22, ,207 20,793 최상운 미등기임원 현금 차액보상 보통주 22,000 20,793 1,207 0 허창기 미등기임원 현금 차액보상 보통주 20, ,097 18, ,829 38,829 38,829 38,829 38,829 38,829 38,829 38,829 권태준외 1,000명 직원 현금 차액보상 보통주 1,915, , , , , 신상훈 등기임원 현금 차액보상 보통주 48, ,820 45,180 조재호 등기임원 현금 차액보상 보통주 11, , ,560 54,560 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 강신성 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 공윤석 미등기임원 현금 차액보상 보통주 10, ,451 권점주 미등기임원 현금 차액보상 보통주 7, ,089 김은식 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 문창성 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 오상영 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 이남 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 이백순 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,667 2,333 이휴원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,002 9,998 채홍희 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 최상운 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 최원석 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,397 허창기 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,116 9, ,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 54,560 강종민외 130명 직원 현금 차액보상 보통주 518, , , , 신상훈 등기임원 현금 차액보상 보통주 44, ,511 14, ,053 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 권점주 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,634 9,366 김명철 미등기임원 현금 차액보상 보통주 8, ,133 6,117 김성우 미등기임원 현금 차액보상 보통주 10, ,486 8,514 김학주 미등기임원 현금 차액보상 보통주 10, ,486 8,514 김형진 미등기임원 현금 차액보상 보통주 7, ,114 6,386 박주원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 10, ,486 8,514 박찬 미등기임원 현금 차액보상 보통주 8, ,226 7,024 이남 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,634 9,366 이백순 미등기임원 현금 차액보상 보통주 9, ,141 4,759 이영훈 미등기임원 현금 차액보상 보통주 7, ,114 6,386 이정원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 8, ,265 6,985 이휴원 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,664 4,336 진찬희 미등기임원 현금 차액보상 보통주 8, ,075 3,175 최원석 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,406 허창기 미등기임원 현금 차액보상 보통주 11, ,767 4, ,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 49,053 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 김종철외 39명 직원 현금 차액보상 보통주 145, , , ,053 이백순 등기임원 지주회사 선택형 보통주 28, , ~ ,405 권점주 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 박주원 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 박찬 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 김형진 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 이정원 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 이영훈 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 이성락 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 9, , ~ ,405 이동대 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 6, , ~ ,405 문종복 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 6, , ~ ,405 조용병 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 6, , ~ ,405 오세일 미등기임원 지주회사 선택형 보통주 6, , ~ ,405 강대홍외 33명 직원 지주회사 선택형 보통주 120, , ~ ,405 합계 ,346,800 1,900,028 1,373,923 2,072, 주1) 공시서류작성기준일 현재 종가( ) : 38,850원 주2) 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격( ) : 43,678원 주3) 부여수량은 신한은행이행 수량 기준, 취소수량에는 미확정수량 포함, 미행사수량은 은행 행사 이행 수량 기준 주4) 2008년3월19일 부여한 주식매수선택권 부여수량 중 행사가능수량 최종확정되었습니다. 주5) 2009년3월17일 부여한 주식매수선택권 238,050주는 2009년 3월 24일 임직원의 자진반납으로 전량 부여취소되었습니다. 주6) 2005년 부여분 중 미행사 수량 93,426주는 신한금융지주 이사회 결의에 따라 행사가 보류중임 (3) 당기중 부여 ( ~ ) - 해당사항 없음 (4) 당기중 행사 ( ~ ) 행사일 직위1) 성명 주식의 종류 부여 주식수2) 행사 주식수3) 잔여 주식수 부여시 행사가(원) 행사시 기준주가(원) 보상금액 (백 만원) ~ 직원 감홍곤외 221명 보통주 403, , 년 부여분 : 28,006원 2006년 부여분 : 38,829원 38,829원 ~ 44,419원 6,179 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 주1) 주식매수선택권 부여시 직위 기준 주2) 신한금융지주회사 부여분 중 신한은행 보상 해당분 주3) 신한금융지주회사 부여분 중 신한은행 보상 해당분 (5) 당기중 취소 ( ~ ) - 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 IX. 이해관계자와의 거래내용 - 특수관계인[지주회사 자회사(손자회사 포함)]에 제공한 신용공여 현황 (단위 :백만원, 천외화) 신용공여 대상회사 신용공여 내용 여 신 금 액 담 보 최종신용공여 취 급 일 만 기 일 금리 한 도 잔 액 미사용한도 종 류 담보가액 비 율 비 고 당좌대출(일중대) 95, ,000 47, % 당좌대출(일중대) 50, ,000 25, % 일반대(종통대) 7, ,000 3, 내부금리+2% - 신한금융투자 일반대(종통대) 5, ,000 2, 내부금리+2% 예금 17, % - 당좌대출 5, ,000 2, 내부금리+2% - 기타어음할인 19, ,000 9, CD91+2.7% - 부동산 91, % 예치금 소 계 181, ,000 90, , 신한카드 SHC매니지먼트 당좌대출(일중대) 500, , , % 소 계 500, , , 원화지급보증 지급보증료 예금 % - 소 계 당좌대출(일중대) 50, ,000 25, % 당좌대출 10, ,000 5, 내부금리+1.95% - 신한캐피탈 수입신용장 미확정지보 1,426 3,928 1, ,356 확정지보 국채,상장주식 23, % 기간수수료 USD 5,000 소 계 65,356 1,428 63,928 31, , 외화대여금 2,745 2, , JPY 220,000 외화대여금 1,071 1, , USD 1,000 제주은행 외화대여금 1,071 1, , USD 1,000 Libor+Spread 국채 20, % 외화대여금 1,071 1, , USD 1,000 외화대여금 3,368 3, , JPY 270,000 소 계 9,326 9, , , 당좌대출(일중대) 30, ,000 15, % 신한생명 당좌대출 5, ,000 2, 내부금리+2% 국채 6, % - 소 계 35, ,000 17, , BNP Paribas BNP Paribas 카디프생명보험 예치금 소 계 당좌대출 10, ,000 5, 내부금리+2% 국채, 공채 14, % - 소 계 10, ,000 5, , (주)신한서브 소 계 분기중 전액상 환 합 계 800,929 11, , , 국외현지법인은 제외함 (은행법35조2) 주1) 주2) 2011년 10월 10일 당행의 대주주인 신한금융지주회사의 대주주가 국민연금으로 변경되었고, 국민연금에 대한 당행의 신용공여 현황은 아래와 같습 니다. - 신한금융지주회사 대주주: 국민연금공단 - 신용공여 현황 : 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경상황및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경상황 - 해당사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제175기 정기주주총회 ( ) 제176기 임시주주총회 ( ) 제176기 임시주주총회 ( ) 제176기 정기주주총회 ( ) 제177기 임시주주총회 ( ) 제177기 제2차 임시주주총회 ( ) 제177기 정기주주총회 ( ) 제178기 1차 임시주주총회 ( ) 제178기 2차 임시주주총회 ( ) 제178기 정기주주총회 ( ) 제179기 임시주주총회 ( ) 제1호 의안 : 제175기 대차대조표,손익계산서 및 이익잉 여금처분계산서 승인에 관한 사항 제2호 의안 : 정관 일부 변경에 관한 사항 제3호 의안 : 이사보수한도 승인에 관한 사항 제4호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 이사선임에 관한 사항 제1호 의안 : 이사선임에 관한 사항 제1호 의안 : 제176기 대차대조표,손익계산서 및 이익잉 여금처리계산서승인에 관한 사항 제2호 의안 : 이사보수한도 승인에 관한 사항 제3호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 일반사무관리부문 영업양도 승인의 건 제1호 의안 : 신주발행에 의한 유상증자 승인의 건 제1호 의안 : 제177기 대차대조표, 손익계산서 및 이익 잉여금 처분계산서 승인에 관한 사항 제2호 의안 : 정관 일부 변경에 관한 사항 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인에 관한 사항 제4호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 재일지점 사업양도 승인에 관한 사항 제1호 의안 : 베트남 호치민지점 사업양도에 관한 사항 제1호 의안 : 178기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉 여금처분계산서 승인에 관한 사항 제2호 의안 : 정관 일부 변경에 관한 사항 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인에 관한 사항 제4호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 이사 임면에 관한 사항 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 제179기 정기주주총회 ( ) 제180기 1차 임시주주총회 ( ) 제180기2차 임시주주총회 ( ) 제181기 1차 임시주주총회 ( ) 제180기 정기주주총회 ( ) 제181기 2차 임시주주총회 ( ) 제181기 3차 임시주주총회 ( ) 제1호 의안 : 제179기 대차대조표, 손익계산서 및 이익 잉여금처분계산서(안) 승인에 관한 사항 제2호 의안 : 정관 일부 개정에 관한 사항 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인에 관한 사항 제4호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 정관 일부 개정에 관한 사항 제1호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안 : 제180기 대차대조표, 손익계산서 및 이익 잉여금처분계산서 승인에 관한 사항 제2호 의안 : 정관 일부 개정에 관한 사항 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인에 관한 사항 제4호 의안 : 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안: 이사 선임에 관한 사항 제1호 의안: 이사 선임에 관한 사항 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 (1) 제소건 <신한은행> (2012년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 소제기일 상대방 사 건 명 소 가 진행상황 1심 2심 3심 관할법원 사건번호 사건내용 소송대리인 삼성전자 외28 약정금 79,038 일부승소 일부승소 진행중 대법원 2011다 삼성자동차 법정관리 신청에 따른 이 건희 등의 손실약정금청구 태평양,화우 당행을 수탁자, (주)동아건설을 위탁 자, 동아건설의 회생채권자를 수익자 동아건설 외2 채무부존재확인 등 96,286 패소 일부패소 진행중 대법원 2012다 로 하는 특정금전신탁금을 동아건설 직원인 박상두, 유수가 횡령한 바 당 법)태평양 행은 정상지급에 따른 채무부존재의 확인을 구하고 손해배상을 청구함 대한민국 부당이득금반환 35,106 진행중 서울중앙 지법 2012가합 과세당국의 손실해외펀드에 대한 환 차익 과세에 대하여 은행권 연계하여 원천징수금 부당이득 반환을 청구 법)율촌 하나은행 전부금 청구 25,000 진행중 서울중앙 지법 2012가합 동아건설사건 관련 법)태평양 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 그린손해보험 보증채무금 9,200 승소 일부승소 진행중 대법원 2012다 선박건조계약이 불이행되면서 그 선 수금보증사인 그린손보에 대해 선수 금환급보증의무를 이행 청구 법무법인 광장 당행이 담보로 취득한 매출채권에 대 현대중공업 양수금 청구 3,899 패소 패소 진행중 대법원 2012다 하여 제3채무자인 현대중공업 가 매출채권 양수대금의 지급을 거절하 법무법인 태평양 여 소제기 채무자 에이치비이 회생절차에서 채무자 회사의 현대중공업 등에 대한 회생채권조사 매출채권의 양도담보권자로서 회생 에이치비이 확정재판에 대 한 3,880 진행중 대전지법 2011가합 담보권으로 채권신고 하였으나,관리 인이 이를 부인하여 회생채권조사 확 법무법인 태평양 이의 정재판을 신청하였으나,법원이 당행 의 회생담보권이 존재하지 않는다는 결정을 내림에 따라 제소코자 함 우솔의 보증서담보대출과 관련하 여 보증채무이행청구를 하였으나 부 기술보증기금 보증채무이행 2,375 진행중 서울중앙 2012가단 당대출에 대한 형사소송이 진행중이 므로 보증채무이행을 유보하겠다고 김앤장 법률사무소 하는바,추후 연체이자등으로 다툼이 예상되어 제소하고자 함. 고려감정평가법인이 당행 담보물건 고려감정평가 법인 손해배상(기) 1,903 일부승소 진행중 서울고법 2012나 에 대한 부당.과다한 감정을 함으로 써 당행에 손해를 끼친바, 이에 그 배 법무법인(유한) 원 상책임을 묻고자 소제기함. 보증채무금에 대한 지급명령이 보증 인의 이의로 소송 전이된 건으로, 보 신영그린시스 보증채무금 1,704 진행중 서울중앙지 법 2012가단 증인은 본건 보증채무에 대하여 당행 부동산금융부에서 형식상 보증이라 법무법인 장강 고 했다며, 보증채무가 성립하지 않 아 보증책임이 없다는 주장임. 당행이 UBS로부터 금지금을 수입하 면서 한-EU FTA협약에 의하여 관세 대구세관 관세부과처분 취 소소송 1,298 진행중 서울행정법 원 2011구합 6851 를 납부하지 아니하자 대구세관에서 위 금지금은 스위스산 금이 아니라는 법)율촌 이유로 관세를 부과하였고, 당행은 스위스산 금임을 이유로 불복함. 거상중공업 및 관계사는 수입대금 화승네트웍스, 을 결제하지 않은 상태에서 화승네 해영인터내셔날,거 상중공업,거상이 엔지, 스틸엠,화 손해배상청구 1,100 진행중 중앙지법 2012가합 트웍스 등과 공모하여 무단으로 수입 물품을 반출하였을 뿐만 아니라,허위 의 선하증권을 발행함으로써 수입물 법무법인 광장 유중원 변호사 인스틸 품에 대한 양도담보권을 침해하여 본 건 제소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 홍익의 연대보증인 김호조 예금 10억원이 국민B에 있는 것으로 파악 국민은행 추심금 1,026 진행중 서울중앙 2012가합 되어 당행은 즉시 채권가압류 신청을 하고 채권압류 및 추심명령결정을 득 직원 하였으나, 국민B은 추심청구에 응하 지 않아 제소함 서판교 임대아파트 입주자들이 임대 사업자인 피고 진원이앤씨를 상대 진원이앤씨 부당이득금 11,818 - 패소 진행중 서울고법 2011나 로 임대보증금 일부반환소송을 제기 하였으나, 원고 중 당행 대출을 받아 법)대륙아주 채권양도한 차주들을 위해 당행이 독 립당사자 자격으로 참가 (2) 응소건 <신한은행> (2012년 12월 31일 현재) (단위 : 백만원) 소제기일 상대방 사 건 명 소 가 진행상황 1심 2심 3심 관할법원 사건번호 사건내용 소송대리인 금성제지기계 계약무효확인 및 부당이득반환등 4,320 (14,186) 승소 진행중 서울고법 2011나11841 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 한산 손해배상 300 (4,996) 진행중 서울중앙 지법 2012가합 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 국제금속 손해배상 300 (4,055) 진행중 서울중앙 지법 2012가합83617 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 이엘케이 부당이득금 3,380 (6,644) 진행중 서울중앙 지법 2012가합 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 일신방직 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,222 (6,445) 승소 승소 진행중 대법원 2011나11865 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 알파켐 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,072 (2,945) 승소 승소 서울고법 2011나14987 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)태평양 우양통상 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,998 (5,984) 승소 진행중 서울고법 2011나21954 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)태평양 라인테크 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,688 (2,543) 승소 진행중 서울고법 2011나5341 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 KPX화인케미컬 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,600 (13,000) 승소 승소 진행중 서울고법 2011나10244 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 진명프리텍 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,520 (5,392) 승소 진행중 서울고법 2011나15409 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 코맥스 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,313 (21,659) 승소 진행중 서울고법 2011나7996 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 파인디앤씨 계약무효확인 및 부당이득반환등 190 (13,120) 승소 승소 진행중 서울고법 2011나10831 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 월드브리지산업 계약무효확인 및 부당이득반환등 170 (3,468) 승소 일부패소 (2패소) 진행중 대법원 2011나18682 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 우림해운 계약무효확인 및 부당이득반환등 150 (10,309) 승소 진행중 서울고법 2011나6061 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 에이원어패럴 계약무효확인 및 부당이득반환등 1269 (1,263) 일부패소 (635패소) 일부패소 (635패소) 진행중 대법원 2011나1165 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)광장 유래코 계약무효확인 및 부당이득반환등 125 (1,675) 승소 진행중 서울고법 2011나44759 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 KPX화인케미컬 부당이득금 12,612 (12,321) 진행중 서울중앙 지법 2012가합95801 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 대호산업 계약무효확인 및 부당이득반환등 1,305 (6,565) 승소 진행중 서울고법 2011나21442 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 대한타이어 계약무효확인 및 부당이득반환등 1,054 (5,301) 승소 진행중 서울고법 2011나21442 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 엄정욱 손해배상(기) 90,200 일부패소 (24,534) 진행중 서울고법 2011나91977 신호제지 관련 법)태평양 당행이 중개한 기업어음 (ABCP)과 관련하여, ABCP 구조 화 과정중 신용보강과 관련된 경 남은행 내부직원의 불법행위(직 중소기업은행 어음금등 61,499 진행중 서울중앙지 법 2010가합 인위조등)로, 경남은행이 지급보 증의 효력을 부인하자 어음소지 자인 기업은행이 발행 및 중개관 법)지평지성 련 당사자에 대해 어음금 등의 청구의 소제기함. SPC 對 경남은 행간 채권양도대금 소송은 상고 심 진행중 당행이 경인에너지의 유류대 남해화학 물품대금 청구의 소 43,362 진행중 서울중앙지 법 2012가합 금 결제를 위해 지급보증서를 발 급하였다며, 보증서의 수익자라 고 주장하는 원고가 물품대금 청 법)세종 구 동양건설산업과 국제신탁 사이 에 체결한 부동산담보신탁계약 회생회사 동양건 설산업의 관리인 이 주원 부인의 소 25,213 승소 서울중앙지 법 2011가합 서상에 당행에 대한 우선수익권 설정은 회생신청에 임박하여 이 루어지고 기존 중도금대출 담보 목적의 편파행위로서 고의부인 법무법인(유한) 원 대상에 해당된다며 소제기하여 당행이 보조참가함 Lehman Brothers Commercial Corporation (LBCC) 정산금반환청구 ) (미화1,170만불 13,100 진행중 기타 Chapter11Case No 년 리먼의 파산보호신청으 로 2007년~2008년 체결한 통화 옵션 계약의 정산이 지연되었음. AKINGUMP STRAUSS HAUER & FELD LLF (미국 로펌) 에버다임 계약무효확인 및 부당이득반환등 12,546 승소 진행중 서울고법 2011나6504 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 리먼브라더스가 파산한 후 당행 Lehman Brothers Special Financing Inc(LBSF) 지급금반환청구 (미화 일천만불) 12,000 진행중 기타 Chapter11Case No 및 투자자들에게 CDO투자금을 반환해주였는데 이는 미국파산 법에 배치되는 것으로 잘못지급 된 것이므로 반환해줄 것을 청구 AKINGUMP STRAUSS HAUER & FELD LLF (미국 로펌) 함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 위시티 일산 벽산블루밍아파트 의 수분양자들, 즉 벽산건설의 직원 내지 가족인 원고들이 자신 들의 의사와 무관하게 직원 강제 분양에 따라 이루어진 이 사건 분양계약은 공정거래법상 사원 판매에 해당되어 위법하고, 반사 회질서 위반행위로서 무효이므 최용훈 외 100명 채무인수 등 10,937 진행중 서울중앙지 법 2012가합92642 로 위 분양계약에 부합하는 당행 등 금융기관 사이에 체결된 중도 법무법인 민주 금 대출계약 또한 위법,무효인 계약이라고 주장하고, 이와 같은 사정을 잘 알고 있는 당행이 자 신들 명의 중도금대출 실행은 불 법행위에 해당되어 이에 기한 손 해배상채권으로 자신들의 중도 금대출채무의 상환 내지 상계취 지의 주장을 소제기함 코스모항운 계약무효확인 및 부당이득반환등 7,866 승소 승소 서울고법 2011나6078 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 지지무역 계약무효확인 및 부당이득반환등 7,789 승소 진행중 서울고법 2011나7323 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)화우 호평 동양파라곤아파트 관련 수 분양자 겸 중도금대출 차주인 원 조필숙 외 580명 분양반환금 등 4,970 진행중 서울중앙지 법 2010가합 고들이 시행사 겸 시공사인 동양 건설산업에 대하여는 분양반환 직원수행 금을 당행에 대하여는 중도금대 출채무의 부존재확인을 구함. 원고들은 한재근의 신탁부동산 에 대하여 소유권이전등기청구 권에 압류를 하였으나 서울시의 이병태,이용숙, 최정순,한광현 근저당권말소 4,359 일부승 북부지원 2011가합12303 사해행위취소소송 판결로서 신 탁등기를 취소한후 소유권이전 을 하였는바,원고들은 부동산의 직원 매매계약이 원고들을 해하는 사 해행위이고 당행 근저당권도 말 소되어야 한다고 제소함 코막중공업 계약무효확인 및 부당이득반환등 4,330 승소 진행중 서울고법 2011나6474 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)광장 CCTC 구상채권 4,300 승소 진행중 북경 제2중 급 인민법원 북경NPL투자 관련하여 중국 추 심회사가 북경세일을 상대로 구 상채권 청구소송을 제기하여 옴 중국통상율사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 호평 동양파라곤아파트 관련 수 분양자 겸 중도금대출 차주인 원 선정당사자 김용우 분양반환금 등 4,279 진행중 서울중앙지 법 2010가합 고들이 시행사 겸 시공사인 동양 건설산업에 대하여는 분양반환 직원수행 금을 당행에 대하여는 중도금대 출채무의 부존재확인을 구함. 현대건설 채권단은 원고의 귀책 사유 없이 주식매매계약을 체결 현대상선 손해배상청구 4,172 진행중 서울중앙 2011가합 하지 않았으므로 이행보증금을 반환할 의무가 있고, 부당한 양 해각서 해지는 고의로 인한 불법 행위로 원고에게 손해를 가한 것 김앤장 법무법인 태평 양 으로 손해를 배상할 의무가 있다 고 소를 제기함. 원고는 당행 등으로부터 대우건 설 주식을 인수하여 대우건설을 M&A 하였는 바, 주식인수 당시 금호산업 외 5 약정금 3,755 진행중 서울중앙 2011가합 주주들이 진술 및 보증한 대우건 설의 재무상태가 실사결과와 다 법무법인 광장 르게 나왔으므로 채권은행(주주 )은 관련 손해배상을 주장하며 소제기 금호어울림아파트 관련 수분양 자겸 당행 중도금대출차주들이 당행 사이에 체결된 중도금대출 금호산업 관련 중도금대출차주 조 루시아 외82명 채무부존재확인 3,700 승소 진행중 서울고법 2012나66596 약정의 전제 내지 목적이 된 이 사건 분양계약이 해제되었으므 로 위 중도금대출약정 역시 체결 목적을 상실한 계약으로서 그 효 법무법인(유한) 원 력을 상실하였음을 들어, 당행에 대한 중도금대출채무가 존재하 지 않는다는 취지의 주장함 태봉 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,630 일부패소 (1,089패 소) 일부패소 ) (1,089패소 서울고법 2011나6498 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 한일종합기계 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,596 승소 승소 진행중 대법원 2012다31987 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 팩크래프트 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,554 승소 진행중 서울고법 2011나11889 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 당행과 전자방식외담대(상환청 동성중기,김용태,곽철근, 엘와이, 비스코, 성진전 기제어, 코팅테크,김명의 채무부존재 3,373 진행중 마산지원 2012가합686 구권 有 ) 제휴업체 약정을 맺은 성동산업(주)의 미결제로 판매업 체인 원고가 '전자방식외상매출 채권 담보대출 약정'에 따라 이 를 상환하여야 함에도 불구하고 당행을 상대로 채무부존재확인 직원 소송을 제기함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 디지털존 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,198 일부패소 (959패소) 일부패소 (1,279패소 ) 진행중 대법원 2012다52502 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 세신정밀 계약무효확인 및 부당이득반환등 3,130 일부패소 (939패소) 일부패소 (939패소) 진행중 대법원 2012다1146 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 화승네트웍스 및 해영인터 내셔날을 상대로 손해배상청구 소송을 피해은행 공동으로 진행 화승네트웍스 신용장대금지급 청구 3,024 진행중 서울중앙 2012가합 하고 있는 상황에서, 화승네트웍 스는 개설은행들이 하자를 이유 법무법인 광장 로 지급거절한 신용장대금의 지 급을 구하는 소송을 제기하여 응 소함 강성연외3,680 부당이득금 반환 (근저당권설정 비) 2,994 진행중 서울중앙지 법 2012가합52958 상동 법)태평양 자람테크 놀로지 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,704 일부패소 (20%패소) 승소 진행중 대법원 2011나2960 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 이 사건 아파트 분양계약체결 당 시 시행사 등이 허위.과장광고의 기망행위 내지 분양계약의 중요 부분에 착오를 일으켜 분양계약 이안자 외 22명 채무부존재확인 등 2,561 진행중 서울중앙지 법 2012가합 이 체결되었으므로 취소되거나, 채무불이행에 따른 분양계약해 제될 경우 반환받을 분양대금으 직원수행 로 당행의 중도금대출을 직접 상 환함으로써 중도금대출상환의무 가 면책적으로 소멸되어 대출채 무부존재 주장함 디엠디스플에이 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,513 일부패소 일부패소 ) (1,005패소 진행중 대법원 2011나6481 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)광장 가민자 외 3,481 부당이득금 반환 (근저당권설정 비) 2,284 진행중 서울중앙지 법 2012가합52941 상동 법)태평양 소유권이전등기는 증여계약서 위조 와 원고의 심신박약 상태를 기 한종하 소유권이전등기 말소 등 2,190 진행중 서울중앙지 법 2011가합99479 화로 이루어진 원인무효의 등기 이므로 말소되어야 하며, 이에 변호사 하성원 터잡은 당행의 근저당권설정등 기 역시 말소되어야 한다며 제소 함 아산트레이딩 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,184 일부패소 (655패소) 진행중 서울고법 2011나2243 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 성신 계약무효확인 및 부당이득반환등 2,139 승소 승소 진행중 대법원 2011나11568 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)율촌 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 당행은 채무자 KAM인터내셔 날 및 관계사 윤진종합물류의 만기도래 미결제로 연체된 D/A 신용보증기금 사해행위취소 2,103 승소 진행중 서울고법 2012나68370 Nego 대금을 일반대로 전환하면 서 대표이사 겸 연대보증인인 배 경식 소유 부동산에 대하여 근저 법무법인 원 당권설정을 하였으나,신보는 본 건 근저당권설정은 사해행위라 고 주장하며 소제기 당행은 채무자 KAM인터내셔 날 및 관계사 윤진종합물류의 만기도래 미결제로 연체된 D/A Nego 대금을 일반대로 전환하면 한국무역보험공사 사해행위취소 2,103 승소 서울중앙 2011가합 서 대표이사 겸 연대보증인인 배 경식 소유 부동산에 대하여 근저 법무법인 원 당권설정을 하였으나,한국무역 보험공사는 본건 근저당권설정 은 사해행위라고 주장하며 소제 기 장지동 벽산블루밍아파트 관련 수분양자 겸 중도금대출차주들 이 분양계약 취소에 따른 반환할 벽산건설 관련 중 도금대출차주 최영 국 외 258명 분양대금반환 등 2,014 승소 서울고법 2012나84105 분양대금으로 당행에 부담하고 있는 수분양자들의 중도금대출 에 대해 위 분양회사로부터 직접 법무법인 장강 상환받음으로써, 당행에 대한 중 도금대출채무가 존재하지 않는 다는 취지의 주장함 이용섭 수표금 2,000 패소 진행중 서울중앙지 법 2012나32941 원고는 지급완료된 20억 자기앞 수표의 소지인이라고 주장하면 서 수표금 소송제기 법)화우 원고들은 망 이근식의 일본출생 사카다노부히코외3 부당이득금반환 등 1,940 진행중 서울중앙지 법 2011가합 자녀,배우자로서 상속인이므로 당행이 보관중인 이근식의 상속 예금 41억원에 대하여 상속지분 법)태평양 을 지급하여야 함 호평 동양파라곤아파트 관련 수 분양자 겸 중도금대출 차주인 원 이창희 외 6명 분양대금 등 1,760 진행중 서울중앙지 법 2011가합47997 고들이 시행사 겸 시공사인 동양 건설산업에 대하여는 분양반환 직원수행 금을 당행에 대하여는 중도금대 출채무의 부존재확인을 구함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 당행이 시공사,감리인과 공모하 여 공정율 조작하고 실제 기성고 를 초과한 대출금을 지급하여 원 김태삼 손해배상(기) 1,600 승소 서울중앙지 법 2011가합 고가 16억 상당의 손해를 입었으 므로 당행은 사용자 배상책임이 법무법인 지평지 성 있거나 채무불이행에 따른 손해 배상책임이 있다고 주장하며 제 소함. 수분양자들인 원고가 시행사 등 의 적극적, 소극적 기망행위 내 지 이 사건 분양계약의 중요부분 에 착오를 일으켜 분양계약이 체 임형관 외 8명 채무부존재확인 1,462 진행중 인천지법 2012가합31815 결되었으므로 취소되어야 하고, 위 분양계약 취소시 그 반환받을 법무법인 장강 분양대금으로 당행의 중도금대 출을 직접 상환함으로써 중도금 대출상환의무가 면책적으로 소 멸되어 대출채무부존재 주장함. 수지신봉 동일하이빌아파트 관 련 수분양자 겸 중도금대출차주 들이 분양계약 취소에 따른 반환 동일토건 관련 중 도금대출차주 장은 정 외 34명 분양대금반환 등 1,461 진행중 서울중앙지 법 2011가합95200 할 분양대금으로 당행에 부담하 고 있는 수분양자들의 중도금대 출에 대해 위 분양회사로부터 직 직원수행 접 상환받음으로써, 당행에 대한 중도금대출채무가 존재하지 않 는다는 취지의 주장함. 호평 동양파라곤아파트 관련 시 행사 겸 시공사인 동양건설산업 과의 분양계약체결에 따라 아파 트를 분양받은 수분양자들 겸 중 도금대출 차주들이 허위.과장의 분양광고와 그 기망행위에 속아 선정당사자 이응용 분양반환금 등 1,434 진행중 서울중앙지 법 2010가합 분양계약을 체결하였다며 이 사 건 분양계약의 취소를 구하는 한 법무법인 장강 편, 당행에 대하여는 위 분양계 약취소에 따라 반환받을 분양금 으로 자신들의 중도금대출을 직 접 상환받음으로써 원고들의 당 행에 대한 대출금채무가 부존재 함을 주장함. 당행 담보부동산에 대한 가처분 노건훈 손해배상등 1,413 승소 승소 진행중 대법원 2012다46637 권자였던 원고는 당행의 가처분 취소신청으로 가처분등기말소되 어 손해보았다고 주장하면서 본 법무법인 지평지 성 건 소제기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 진흥공업 계약무효확인 및 부당이득반환등 1,339 승소 승소 진행중 대법원 2012다31970 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 법)태평양 채무자 KAM인터내셔날 및 관 계사 윤진종합물류의 만기도 래 미결제로 연체된 D/A Nego 대금을 일반대로 전환하면서 대 대한민국(남인천세 무서) 배당이의 1,273 진행중 서울중앙 2012가합 표이사 겸 연대보증인인 배경식 소유 부동산에 대하여 근저당권 법무법인 원 설정을 하였으나,원고는 근저당 권설정은 사해행위라고 주장하 며 배당이의소송(사해행위취소 포함)을 제기 원고가 퇴직직원 김춘애에게 자 이중현 예금반환 등 1,245 일부패소 진행중 서울고법(춘 천) 2012나1936 금운용을 위임하였는데, 김춘애 가 이를 횡령하였으므로, 당행이 사용자 책임을 져야 한다고 주장 법)세종 함 강미순 외 545 부당이득금 반환 (근저당권설정 비) 1,191 진행중 서울중앙지 법 2012가합 상동 법)율촌 (주)티엘테크 계약무효확인 및 부당이득반환등 1,182 승소 승소 진행중 대법원 2012다61391 통화옵션선물환 무효,취소 등 주 장 김앤장 호평 동양파라곤아파트 관련 수 분양자 겸 중도금대출 차주인 원 김분남 외 4명 분양대금반환 등 1,061 진행중 서울중앙지 법 2011가합19978 고들이 시행사 겸 시공사인 동양 건설산업에 대하여는 분양반환 직원수행 금을 당행에 대하여는 중도금대 출채무의 부존재확인을 구함. 남양주시 별내면 대원칸타빌아 파트 관련 중도금대출 차주들이 입주자모집공고나 공급계약서상 에 명시사항을 불이행 내지 불성 박상준 외 3명 채무부존재 등 1,046 진행중 의정부지법 2012가합5589 실고지로 인한 시행사 등의 사기 또는 착오를 원인으로 한 분양계 약취소 주장을 하면서 분양계약 법(유한)원 이 취소되는 경우, 당행의 중도 금대출채무에 대해 시행사 등이 직접 상환함으로써 중도금대출 채무가 부존재한다고 주장함. 호평 동양파라곤아파트 관련 수 분양자 겸 중도금대출 차주인 원 최용준 외 12명 분양반환금 등 1,008 진행중 서울중앙지 법 2010가합 고들이 시행사 겸 시공사인 동양 건설산업에 대하여는 분양반환 직원수행 금을 당행에 대하여는 중도금대 출채무의 부존재확인을 구함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 원고는 망 윤혜성의 유일한 상속 인임을 주장하는 서류를 제출하 장형석 예금반환 1,000 진행중 서울중앙지 법 2011가합78403 여 당행이 15억 예금을 명의이전 해주었으나, 다른 자녀가 표시된 가족관계서류가 제시되어 계좌 직원 지급정지 하자 본인은 유일한 상 속인이라며 소 제기 기 약정된 무역금융한도 범위 내 에서, 원고 회사의 경리차장이 부천 채무부존재확인 1,000 진행중 서울중앙지 법 2012가합43190 대출신청서를 위조하여 대출금 10억원을 실행하여 편취하였으 법)세종 므로, 대출채무가 존재하지 않는 다며 소를 제기함 <연결대상 주요종속회사> -해당사항없음 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 4. 채무보증 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제181기 제180기 제179기 확정지급보증 9,483,301 10,093,632 8,516,282 미확정지급보증 5,201,326 6,880,648 7,112,352 합 계 14,684,627 16,974,280 15,628,634 주) K-IFRS 연결기준임 5. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 6. 그 밖의 우발채무 등 - 첨부파일 중 연결검토보고서의 주석 39. 우발 및 약정사항 참조 7. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 신한은행13- 구 분 HT1_300MM HT1_100MM HT1_250MM 이30병(신종) 03이30을(신종) 03이30정(신종) 신한은행12- 신한은행12- 신한은행12- 신한은행12-03이30갑(신종) 신한은행13-06 이표30갑(신종) 06 이표30을(신종 ) 발행일 발행금액(억원) 3, , , ,100 7,000 3,000 발행목적 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 운영자금 발행방법 공모 공모 공모 공모 공모 공모 공모 공모 공모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 상장여부 상장 상장 상장 상장 상장 상장 비상장 비상장 비상장 미상환잔액(억원) 2, , , ,100 6,994 2,997 자본으로 회계처리한 근거 - 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유) - 후순위성 미지급누적이자 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 만기 조기상환 가능일 발행금리 5.66% 6.82% 6.82% 6.83% 7.30% 7.30% 7.02% 5.95% 5.95% Step up 포함여부 포함 포함 포함 미포함 미포함 미포함 포함 미포함 미포함 우선순위 후순위 후순위 후순위 후순위 후순위 후순위 후순위 후순위 후순위 부채분류시 재무구조에 자기자본비율 자기자본비율 자기자본비율 자기자본비율 하 자기자본비율 하 자기자본비율 하 자기자본비율 하 자기자본비율 하 자기자본비율 미치는 영향 하락 하락 하락 락 락 락 락 락 하락 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는, 기타투자자에게 중요한 발행조건 은행감독규정 에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지 - 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) 주1) 외화신종자본증권의 원화환산금액은 발행시점 환율기준임 주2) 발행금액은 자본 인정금액 기준임 8. 제재현황 등 그 밖의 사항 <신한은행> 일자 처벌 또는 조치대상자 근속연수 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발 방지를 위한 회사의 대책 은행장( 前 ) 약 6년 신용파생상품 투자, 통화 및 주식옵션 거래 상근감사위원( 前 ) 약 4년 주의적경고 상당 및 고객예금 횡령에 대한 경영관리 및 감독 - - 상근감사위원( 前 ) 약 2년 소홀 등 신한은행 - 과태료 부과 방카슈랑스관련 보험업법 위반 보험 판매 관련 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 부행장( 前 ) 약 4년 4개월 견책 상당 부행장( 前 ) 약 3년 견책 상당 부행장( 前 ) 부행장( 前 ) 약 2년 2개월 약 3년 견책 상당 감봉3월 상당 신용파생상품업무 부당취급, 소관업무에 대 한 관리 및 감독소홀 - - 부행장( 前 ) 약 2년 견책 상당 부행장( 前 ) 약 4년 1개월 견책 상당 신한은행 - 기관경고 차명에 의한 예금거래 운용 및 실명확인의무 위반(금융실명거래및비밀보장에관한법률 위 반) 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 은행장( 前 ) 약 8년 업무집행 전부의 정지 3월 상당 차명에 의한 예금거래 운용 및 실명확인의무 위반(금융실명거래및비밀보장에관한법률 위 반) 신한은행 - 과태료 부과 실명제 위반 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 신한은행 - 과태료 부과 구속성 금융상품 부당 수취(은행법, 은행법 시행령, 은행업감독규정, 은행업감독업무세 칙 위반) - 업무지도 및 관리 감독 강화 신한은행 - 기관경고 특정금전신탁 지급 등 업무 부당처리및 내부통제업무 부당 운영 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 신한은행 - 과태료 부과 신용정보처리시스템 접근권한 부당 부여 - - 부행장( 前 ) 부행장( 前 ) 약 2년 4개월 약 3년 5개월 견책상당 신용정보처리시스템 접근권한 부당 부여 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 부행장( 前 ) 약 1년 7개월 견책상당 특정금전신탁업무 관련 내부통제업무 부당운영 내부통제 강화 업무지도 및 관리 감독 강화 신한은행 - 과태료 부과 특수관계인에 대한 신용 공여 공시의무위반 내부통제 강화 유관부서의 검토절차 강화 관리감독 강화 퇴직연금사업본부를 통한 서 류 징구 및 정당 처리 여부에 신한은행 - 과태료 부과 퇴직연금 중도인출 불철저 내부통제 강화 대하여 사전 검증토록 업무 프 로세스 및 전산 시스템 개선 시행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 <연결대상 주요종속회사> -해당사항없음 9. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 -해당사항없음 10. 자금의 사용내역 가. 공모자금의 사용내역 -해당사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 -해당사항 없음 11. 녹색경영에 관한 사항 - 당행은 저탄소 녹색성장기본법 제 42조 제5항에 따라 2012년 6월 29일 온실가스 에너지 목표관리제 관리업체로 지정되었습니다. (국토해양부 고시 제 호). 현재까 지 당행의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량과 관련하여 보고한 사항은 없으며, 2013년 3월 31일까지 정부에 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고할 예정입니다. - 건전한 기업으로서 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리와 적극적인 감축활동을 추진 하고 있으며, 지역사회를 위한 금융기관으로서 녹색금융을 적극적으로 실시하고 있습니다. 제 목 온실가스 인벤토리 시스템 구축 및 고도화 에너지경영시스템 (ISO50001) 국제인증획득 에너지관리공단-신한은행 간 녹색금융과 에너지다 이어트 운동 활성화를 위한 업무협약 환경부-신한은행- 환경산업 기술원간 녹색금융확산 업무협약 개 요 영업점의 전기, 도시가스, 차량 연료 등에서 발생하는 온실가스 배출량을 관리하는 그룹차원의 전산시스템을 도입 하였으며(2010), 현재 환경성과관리를 추가한 고도화 작업 진행 중. 국내 은행권 최초로, 에너지 사용량을 줄이고 효율성을 향상하고자 국제표준화기구(ISO)가 제 정한 에너지경영시스템 인증인 ISO50001 획득. ( ) 녹색실천 문화 확산을 목적으로 기획된 본 협약을 통해, 에너지 절약 금융상품 개발과 운영을 상호 협력 추진하기로 함. (2012.5) - 녹색금융 전용 상품인 그린 愛 너지정기예금, 그린 愛 생활적금 출시해 에너지절약 홍보활 동 지속적으로 실천 - 신한 그린 愛 LED 전구 나눔 전달식 행사 및 '에너지 사랑나누기 연탄기부활동' 등의 봉사 활 동을 통해 어려운 이웃들을 배려하고 정부의 에너지 절약운동에 적극 동참 기업의 환경성 평가정보를 제공하는 시스템인 녹색금융지원 기업평가시스템을 공동 활용하여 우량기업의 발굴과 녹색금융상품의 개발 및 지원을 효율적으로 추진할 수 있게 함. ( ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 국제 환경이니셔티브 활 동 [CDP대응] -탄소정보공개프로젝트(CDP) 대응을 통해 그룹차원에서 온실가스 배출량과 기후변화 관련 현 황을 외 부에 공개하고 있음. -CDP 서명을 통한 기업들의 기후변화대응을 평가함으로써 투자 및 대출결정에 반영. [UNEP FI 참여] - 유엔환경계획 금융이니셔티브(UNEP FI)에 참여함으로써 환경과 지속가능발전에 대한 자발 적 참여를 선언함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 XI. 재무제표 등 1. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제181기 기말 2012년 12월 31일 현재 제180기 기말 제179기 기말 2011년 12월 31일 현재 2010년 12월 31일 현재 제179기 기초 2010년 01월 01일 현재 (단위: 백만원) 과 목 제181기 기말 제180기 기말 제179기 기말 제179기 기초 자 산 1. 현금및예치금 9,295,347 10,783,403 8,653,756 11,242, 단기매매금융자산 5,359,510 6,764,341 3,968,743 3,462, 당기손익인식지정금융자산 30,984 96, 파생상품자산 1,843,714 2,153,824 2,775,117 4,513, 대출채권 169,140, ,637, ,777, ,794, 매도가능금융자산 28,316,748 26,725,683 24,582,589 25,264, 만기보유금융자산 9,224,328 9,902,422 10,565,990 11,170, 유형자산 2,215,048 2,166,087 2,162,978 2,237, 무형자산 180, , , , 관계기업에대한투자자산 197, , , , 당기법인세자산 13,673 8,819 10,472 6, 이연법인세자산 17,340 6,855 23, 투자부동산 545, , , , 기타자산 7,742,781 5,681,720 4,757,508 4,814, 매각예정자산 10,070 15,777 21,214 18,492 자 산 총 계 234,102, ,832, ,204, ,425,206 부 채 1. 예수부채 166,820, ,582, ,573, ,891, 단기매매금융부채 484, , , , 파생상품부채 1,537,822 1,726,718 2,399,940 4,281, 차입부채 10,846,518 13,416,653 11,955,354 12,131, 사채 18,500,639 19,054,607 20,217,228 23,018, 확정급여부채 164, , , , 충당부채 331, , , , 당기법인세부채 150, , , , 이연법인세부채 76, , , , 기타부채 14,917,696 10,959,951 10,888,435 10,533,367 부 채 총 계 213,830, ,542, ,565, ,211,752 자 본 Ⅰ. 지배기업 소유지분 20,269,383 19,287,128 18,635,571 17,206, 자본금 7,928,078 7,928,078 7,928,078 7,928, 신종자본증권 2,329,760 2,329,760 2,329,760 2,332, 자본잉여금 403, , , , 자본조정 2,011 1,034 (546) (2) 5. 기타포괄손익누계액 781, ,162 1,397,053 1,329,518 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 6. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (주 8,824,737 7,711,930 6,576,262 5,212,062 1) (1,677,061) (-) (-) (-) (대손준비금 적립예정액)(주 (35,059) (1,677,061) (1,193,484) (-) 1) Ⅱ. 비지배지분 2,628 2,692 4,161 6,563 자 본 총 계 20,272,011 19,289,820 18,639,732 17,213,454 부 채 와 자 본 총 계 234,102, ,832, ,204, ,425,206 (주1) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출한 금액임 나. 연결포괄손익계산서 제181기 제180기 제179기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제179기 Ⅰ. 영업이익 2,070,538 2,673,194 2,192,731 (1) 순이자손익 4,751,086 4,970,627 4,589, 이자수익 10,318,110 10,349,527 9,729, 이자비용 5,567,024 5,378,900 5,139,978 (2) 순수수료손익 836, , , 수수료수익 1,035,797 1,052,732 1,070, 수수료비용 199, , ,322 (3) 배당수익 80, , ,846 (4) 단기매매금융상품관련손익 106, , ,955 (5) 외환거래손익 109,166 61,384 46,091 (6) 당기손익인식지정금융상품관련손익 - (357) 6,002 (7) 매도가능금융자산처분손익 313, , ,257 (8) 금융상품자산손상차손 893, ,805 1,190, 대손상각비 817, ,659 1,126, 기타금융상품손상차손 75,742 90,146 63,793 (9) 일반관리비 2,706,688 2,800,977 2,510,955 (10) 기타영업손익 (526,286) (551,966) (522,463) Ⅱ. 영업외손익 (18,834) (51,805) (161,797) Ⅲ. 관계기업이익에대한지분 21,897 28,995 12,508 Ⅳ. 법인세차감전계속영업이익 2,073,601 2,650,384 2,043,442 Ⅴ. 법인세비용 423, , ,363 Ⅵ. 계속영업이익 1,649,659 2,115,568 1,665,079 Ⅶ. 중단영업이익 7,311 3,347 5,379 Ⅷ. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기: 1,621,911백만원 1,656,970 2,118,915 1,670,458 전기: 1,635,338백만원) Ⅸ. 기타포괄손익 (131,709) (483,320) 64, 해외사업환산손익 (91,348) 13,818 (19,834) 2. 매도가능금융자산평가손익 (47,187) (498,231) 63, 관계기업의기타포괄손익에대한지분 6,826 1,093 21,399 Ⅹ. 총포괄이익 1,525,261 1,635,595 1,735,181 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 (1) 당기순이익의귀속 1,656,970 2,118,915 1,670, 지배기업 소유지분 1,656,797 2,118,421 1,670, 비지배지분 (2) 총포괄손익의귀속 1,525,261 1,635,595 1,735, 지배기업 소유지분 1,525,268 1,634,530 1,737, 비지배지분 (7) 1,065 (2,402) XI. 주당이익 1. 기본주당순이익 948원 1,238원 955원 2. 희석주당순이익 948원 1,238원 955원 (주1) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출한 금액임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 다. 연결자본변동표 제181기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 제180기 제179기 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 자본금 신종 자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금 비지배지분 총계 Ⅰ. 2010년 1월 1일 (제179기 기초) 7,928,078 2,332, ,903 (2) 1,329,518 5,212,062 6,563 17,213,454 총포괄손익: ,535 1,670,048 (2,402) 1,735,181 (1) 당기순이익 ,670, ,670,458 (2) 기타포괄손익 ,535 - (2,812) 64, 해외사업환산손익 (17,022) - (2,812) (19,834) 2. 매도가능금융자산평가손익 , , 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , ,399 소유주와의 거래 등: - (2,572) 61 (544) - (305,848) - (308,903) (1) 연차배당 (149,733) - (149,733) (2) 자본조정의 상각 (2) - - (3) 신종자본증권 배당 (156,113) - (156,113) (4) 신종자본증권 상환 - (2,572) (2,572) (5) 주식보상비용 (546) (546) (6) 비지배지분변동 Ⅱ. 2010년 12월 31일(제179기 기말) 7,928,078 2,329, ,964 (546) 1,397,053 6,576,262 4,161 18,639,732 Ⅲ. 2011년 1월 1일 (제180기 기초) 7,928,078 2,329, ,964 (546) 1,397,053 6,576,262 4,161 18,639,732 총포괄손익: (483,891) 2,118,421 1,065 1,635,595 (1) 당기순이익 ,118, ,118,915 (2) 기타포괄손익 (483,891) (483,320) 1. 해외사업환산손익 , , 매도가능금융자산평가손익 (498,231) - - (498,231) 3. 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , ,093 소유주와의 거래 등: - - (1,800) 1,580 - (982,753) (2,534) (985,507) (1) 연차배당 (478,033) - (478,033) (2) 중간배당 (350,000) - (350,000) (3) 신종자본증권 배당 (154,720) - (154,720) (4) 주식보상비용 , ,580 (5) 비지배지분변동 - - (1,800) (2,534) (4,334) Ⅳ. 2011년 12월 31일(제180기 기말) 7,928,078 2,329, ,164 1, ,162 7,711,930 2,692 19,289,820 V. 2012년 1월 1일 (제181기 기초) 7,928,078 2,329, ,164 1, ,162 7,711,930 2,692 19,289,820 총포괄손익: (131,529) 1,656,797 (7) 1,525,261 (1) 당기순이익 ,656, ,656,970 (2) 기타포괄손익 (131,529) - (180) (131,709) 1. 해외사업환산손익 (91,168) - (180) (91,348) 2. 매도가능금융자산평가손익 (47,187) - - (47,187) 3. 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , ,826 소유주와의 거래 등: (543,990) (57) (543,070) (1) 연차배당 (390,000) - (390,000) (2) 신종자본증권 배당 (153,990) - (153,990) (3) 주식보상비용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 (4) 종속회사의 처분 (57) (57) Ⅵ. 2012년 12월 31일 (제181기 기말) 7,928,078 2,329, ,164 2, ,633 8,824,737 2,628 20,272,011 라. 연결현금흐름표 제181기 제180기 제179기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제 179기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 5,548,651 2,556,662 1,589,123 (1) 법인세차감전계속영업이익 2,073,601 2,650,384 2,050,434 (2) 손익조정사항 (4,831,679) (5,079,322) (4,697,898) 1. 이자수익 (10,318,110) (10,349,527) (9,729,790) 2. 이자비용 5,567,024 5,378,900 5,139, 배당수익 (80,593) (108,695) (107,846) (3) 현금유출입이없는손익항목 853, ,468 1,058, 단기매매금융상품관련손익 (30,147) (116,324) (57,427) 2. 외환거래손익 (44,465) (119,868) (46,090) 3. 당기손익인식지정금융상품관련손익 (6,002) 4. 매도가능금융자산처분손익 (313,638) (642,724) (624,185) 5. 대손상각비 817, ,659 1,126, 기타금융상품손상차손 75,742 90,146 63, 종업원급여 119, , , 감가상각비및기타상각비 191, , , 기타영업손익 28,992 50, , 관계기업이익에대한지분 (21,897) (28,995) (12,508) 11. 영업외손익 30, ,147 (4) 자산ㆍ부채의증감 3,503,571 18,616 (959,406) 1. 예치금 2,028,508 (1,930,047) 2,857, 단기매매금융자산 1,315,394 (2,724,061) (286,221) 3. 파생상품자산 1,562,018 1,818,348 3,115, 대출채권 (7,403,620) (9,892,848) (9,039,213) 5. 기타자산 (2,134,725) (665,214) 154, 예수부채 5,639,968 15,363,722 5,302, 단기매매금융부채 (112,749) 70, , 파생상품부채 (1,404,172) (1,746,131) (3,145,612) 9. 확정급여부채 (148,775) (127,313) (118,187) 10. 충당부채 (104,198) 821 (91,371) 11. 기타부채 4,265,922 (149,079) 177,778 (5) 법인세의 납부 (772,742) (331,155) (512,906) (6) 이자의 수취 10,300,968 10,046,955 9,676,271 (7) 이자의 지급 (5,661,624) (5,115,182) (5,138,671) (8) 배당금의 수취 82, , ,025 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,065,855) (1,818,209) 1,706, 당기손익인식지정금융자산의 감소 - 29,312 72, 매도가능금융자산의 감소 31,082,817 37,229,586 37,960, 매도가능금융자산의 취득 (32,538,542) (39,365,971) (36,638,498) 4. 만기보유금융자산의 감소 2,378,258 4,385,756 2,416,688 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 5. 만기보유금융자산의 취득 (1,745,778) (3,689,364) (1,791,229) 6. 유형자산의 처분 5,954 25,212 35, 유형자산의 취득 (201,794) (206,845) (186,844) 8. 무형자산의 처분 1,414-1, 무형자산의 취득 (37,170) (101,352) (39,104) 10. 관계기업에대한투자자산의 처분 28,000 4,655 2, 관계기업에대한투자자산의 취득 (9,750) (14,220) (78,800) 12. 투자부동산의 처분 - 2, 매각예정자산의 처분 6,489 2, 기타자산의 증가 (1,187,584) (60,495) (47,166) 15. 기타자산의 감소 1,151,831 45, 종속회사의 취득 - (103,859) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (3,434,909) (811,868) (3,266,844) 1. 차입부채의 증가 15,282,060 16,774,837 14,739, 차입부채의 감소 (17,546,442) (15,362,192) (14,878,384) 3. 사채의 발행 7,096,702 6,065,201 5,597, 사채의 상환 (7,736,545) (7,289,803) (8,568,468) 5. 배당금의 지급 (544,875) (982,413) (306,054) 6. 비지배지분의 취득 - (4,334) (2,493) 7. 기타부채의 증가 175,814 53, , 기타부채의 감소 (161,623) (66,811) - 9. 신종자본증권의 상환 - - (2,572) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (3,635) 27,914 27,479 Ⅴ. 중단영업으로 인한 현금흐름 50,976 6,327 - Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 1,095,228 (39,174) 56,689 Ⅶ. 기초의 현금 및 현금성자산 3,111,702 3,150,876 3,094,187 Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산 4,206,930 3,111,702 3,150, 재무제표 가. 재무상태표 (1) 은행계정 제181기 기말 제180기 기말 제179기 기말 제179기 기초 2012년 12월 31일 현재 2011년 12월 31일 현재 2010년 12월 31일 현재 2010년 01월 01일 현재 (단위: 백만원) 과 목 제181기 기말 제180기 기말 제179기 기말 제179기 기초 자 산 1. 현금및예치금 6,960,829 8,483,765 7,069,387 9,439, 단기매매금융자산 5,934,371 7,434,774 4,957,684 2,576, 당기손익인식지정금융자산 ,984 96, 파생상품자산 1,843,957 2,150,262 2,736,577 4,452, 대출채권 162,903, ,325, ,028, ,096, 매도가능금융자산 28,122,685 27,000,288 24,781,551 25,916, 만기보유금융자산 8,797,471 9,457,821 10,295,843 11,052, 유형자산 2,173,481 2,109,131 2,119,884 2,189, 무형자산 157, , ,806 97,667 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 10. 관계기업등에대한투자자산 1,725,541 1,734,505 1,582,911 1,310, 투자부동산 545, , , , 당기법인세자산 3, 기타자산 7,601,469 5,549,093 4,714,248 4,943, 매각예정자산 3,557 4,371 8,211 8,203 자 산 총 계 226,773, ,974, ,972, ,693,469 부 채 1. 예수부채 159,419, ,151, ,467, ,965, 단기매매금융부채 484, , , , 파생상품부채 1,475,164 1,709,363 2,370,119 4,282, 차입부채 11,466,925 13,814,909 14,946,349 14,257, 사채 18,345,894 18,680,934 18,248,807 21,131, 확정급여부채 163, , , , 충당부채 359, , , , 당기법인세부채 144, , , , 이연법인세부채 97, , , , 기타부채 14,559,419 10,589,819 10,642,477 10,497,475 부 채 총 계 206,516, ,771, ,256, ,487,257 자 본 1. 자본금 7,928,078 7,928,078 7,928,078 7,928, 신종자본증권 2,329,760 2,329,760 2,329,760 2,332, 자본잉여금 398, , , , 자본조정 2,011 1,034 (546) - 5. 기타포괄손익누계액 838, ,374 1,428,478 1,352, 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (주 8,759,646 7,654,065 6,631,936 5,195,720 1) (1,677,061) (-) (-) (-) (대손준비금 적립예정액) (주 (16,164) (1,677,061) (1,193,484) (-) 1) 자 본 총 계 20,256,179 19,203,391 18,715,786 17,206,212 부채와자본총계 226,773, ,974, ,972, ,693,469 (주1) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출한 금액임 (2) 신탁계정 제181기 기말 제180기 기말 제179기 기말 2012년 12월 31일 현재 2011년 12월 31일 현재 2010년 12월 31일 현재 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제179기 자 산 I. 현금및예치금 6,466,009 4,628,999 2,939,371 II. 증권 5,265,617 5,759,486 6,274,099 주식 500, , ,762 국채 192, , ,356 금융채 1,396,400 2,021,338 1,931,563 지방채 32,972 18,866 62,669 사채 2,491,558 2,103,643 2,330,992 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 외화증권 23,973 25,123 25,123 매입어음 352, ,623 1,144,137 기타증권 275, , ,497 III. 금전채권 5,774,502 7,625,415 12,244,135 부동산저당대출 1,691 2,268 3,518 채권담보대출 ,023 수익권담보대출 290, , ,244 보증대출 증서대출 267, , ,316 콜론 ,000 환매조건부채권매수 2,020,000 2,580,000 2,480,000 기타금전채권 3,194,840 4,479,417 9,137,016 IV. 부동산과실물자산 9,510,672 10,683,333 10,103,944 수탁부동산 9,510,672 10,683,333 10,103,944 V. 기타자산 2,227,316 1,867,127 1,679,334 미수이자 23,453 23,304 29,219 미수수익 140, ,088 81,822 미수금 1,588 23,574 3,163 선급비용 고유계정대 2,061,653 1,687,989 1,564,467 VI. 채권평가충당금 (1,140) (1,089) (981) 자 산 총 계 29,242,976 30,563,271 33,239,902 부 채 I. 금전신탁 15,452,842 14,000,432 11,920,333 불특정금전신탁합동운용 적립식목적신탁합동운용(실적) 17,163 20,395 23,847 가계금전신탁합동운용 19,083 21,796 22,988 개발신탁합동운용 노후생활연금신탁합동운용 6,971 8,713 9,922 기업금전신탁합동운용 3,089 3,217 3,240 국민주신탁합동운용 ,082 개인연금신탁합동운용 1,622,158 1,685,162 1,684,279 가계장기신탁합동운용 9,176 12,218 14,711 근로자우대신탁합동운용 1,886 2,196 2,390 신종적립신탁합동운용 6,139 8,013 8,882 퇴직신탁운용 49, , ,809 특정금전신탁 5,137,888 5,875,649 5,604,040 추가금전신탁합동운용 1,435 1,927 2,835 신개인연금신탁합동운용 59,507 57,703 57,363 신노후생활연금신탁합동운용 3,880 5,284 7,235 신근로자우대신탁합동운용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 연금신탁합동운용 1,407,144 1,251,333 1,082,547 퇴직연금신탁합동운용 7,105,911 4,882,546 2,883,148 II. 재산신탁 13,236,695 16,122,264 20,909,538 증권의 신탁 524, ,703 1,663,666 금전채권의 신탁 3,201,881 4,486,228 9,141,928 부동산의 신탁 9,510,672 10,683,333 10,103,944 III. 기타부채 553, , ,031 미지급금 6,373 1,082 1,534 선수수익 227 2,061 3,154 미지급신탁보수 19,222 17,121 14,578 미지급신탁이익 434, , ,234 미지급비용 7,751 4,693 2,767 잡부채 특별유보금 85,553 83,914 82,388 부 채 총 계 29,242,976 30,563,271 33,239,902 * 위의 재무상태표는 기업회계기준서 제5004호에 의해 작성되었음 나. 포괄손익계산서 (1) 은행계정 제181기 제180기 제179기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제179기 Ⅰ. 영업이익 2,026,315 2,550,197 2,310,892 (1) 순이자손익 4,481,893 4,699,194 4,417, 이자수익 9,943,295 9,939,696 9,379, 이자비용 5,461,402 5,240,502 4,961,905 (2) 순수수료손익 825, , , 수수료수익 1,007,039 1,019,872 1,047, 수수료비용 181, , ,783 (3) 배당수익 87, , ,365 (4) 단기매매금융상품관련손익 152, , ,104 (5) 외환거래손익 126,748 39,534 17,666 (6) 당기손익인식지정금융상품관련손익 - (357) 6,002 (7) 매도가능금융자산처분손익 316, , ,248 (8) 금융상품자산손상차손 894, ,226 1,104, 대손상각비 818, ,639 1,028, 기타금융상품손상차손 75,646 92,587 75,753 (9) 일반관리비 2,538,235 2,652,984 2,382,663 (10) 기타영업손익 (531,663) (547,491) (526,454) Ⅱ. 영업외손익 40,537 (48,537) (128,963) Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 2,066,852 2,501,660 2,181,929 Ⅳ. 법인세비용 417, , ,866 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 Ⅴ. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 당기: 1,633,407백만원 1,649,571 2,004,881 1,742,063 전기: 1,521,304백만원) Ⅵ. 기타포괄손익 (53,770) (536,104) 76, 해외사업환산손익 (12,388) (14,281) (282) 2. 매도가능금융자산평가손익 (41,382) (521,823) 76,758 Ⅶ. 총포괄이익 1,595,801 1,468,777 1,818,539 Ⅷ. 주당이익 1. 기본주당순이익 943 원 1,167 원 1,000 원 2. 희석주당순이익 943 원 1,167 원 1,000 원 (주1) 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출한 금액임 (2) 신탁계정(손익계산서) 제181기 제180기 제179기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제179기 신 탁 이 익 I. 예치금이자 233, ,962 83,429 II. 증권이자 209, , ,685 국채이자 5,352 5,948 12,700 금융채이자 73,906 87,861 95,864 지방채이자 1,406 1,188 2,541 사채이자 106,112 69,011 82,207 배당금수익 5,789 3,646 4,514 외화증권이자 2,216 2,144 2,509 매입어음이자 14,743 23,940 36,224 기타유가증권이자 III. 금전채권이자 149, , ,578 증권담보대출이자 부동산저당대출이자 채권담보대출이자 수익권담보대출이자 15,739 17,603 20,066 보증대출이자 증서대출이자 16,566 13,099 14,212 어음대출이자 콜론이자 463 2,795 3,768 환매조건부채권이자 65,274 74,915 50,278 기타금전채권이자 51, , ,910 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 IV. 증권관련수익 50,968 38,611 94,498 증권매매이익 21,357 28,086 59,746 증권상환이익 2,418 1,623 5,398 증권평가이익 27,193 8,902 29,354 V. 수수료수익 VI. 기타수익 47,406 55,958 37,653 고유계정대이자 43,009 50,819 31,386 기타수입이자 기타잡수익 4,373 5,110 6,233 VII.특별유보금환입 2,881 4,941 1,171 VIII.채권평가충당금환입 1,272 1,564 3,607 신 탁 이 익 계 695, , ,631 신 탁 손 실 I. 금전신탁이익 533, , ,036 불특정금전합동신탁이익 적립식목적신탁이익(실적) 976 1,024 1,489 가계금전신탁이익 노후생활연금신탁이익 기업금전신탁이익 국민주신탁이익 149 (4) (141) 개인연금신탁이익 61,964 66,681 73,203 가계장기신탁이익 근로자우대신탁이익 신종적립신탁이익 퇴직신탁이익 3,664 11,654 26,526 특정금전신탁이익 185, , ,791 추가금전신탁이익 신개인연금신탁이익 2,557 1,935 2,985 신노후생활연금신탁이익 연금신탁이익 50,924 22,708 52,287 퇴직연금신탁이익 224, ,813 77,291 II. 재산신탁이익 65, , ,085 증권의신탁이익 14,070 17,918 34,805 금전채권의신탁이익 51, , ,269 부동산의신탁이익 III. 증권관련비용 18,234 50,077 31,253 증권매매손실 11,246 36,748 16,485 증권상환손실 2,069 3,354 8,833 증권평가손실 4,919 9,975 5,935 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 IV. 수수료비용 13,423 7,981 4,316 V. 기금출연료 5,613 5,929 6,005 신용보증기금출연료 신탁보험료 5,609 5,925 5,967 VI. 신탁보수 54,128 55,843 52,163 VII. 특별유보금전입 4,520 6,467 6,727 VIII. 채권평가충당금전입 ,046 신 탁 손 실 계 695, , ,631 * 위의 손익계산서는 기업회계기준서 제5004호에 의해 작성되었음 다. 자본변동표(은행계정) 제181기 제180기 제179기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 자본금 신종 자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금 총계 Ⅰ. 2010년 1월 1일 (제179기 기초) 7,928,078 2,332, ,080-1,352,002 5,195,720 17,206,212 총포괄손익: ,476 1,742,063 1,818,539 (1) 당기순이익 ,742,063 1,742,063 (2) 기타포괄손익 ,476-76, 해외사업환산손익 (282) - (282) 2. 매도가능금융자산평가손익 ,758-76,758 소유주와의 거래 등: - (2,572) - (546) - (305,847) (308,965) (1) 연차배당 (149,733) (149,733) (2) 신종자본증권 배당 (156,114) (156,114) (3) 신종자본증권 상환 - (2,572) (2,572) (4) 주식보상비용 (546) - - (546) Ⅱ. 2010년 12월 31일(제179기 기 말) 7,928,078 2,329, ,080 (546) 1,428,478 6,631,936 18,715,786 Ⅲ. 2011년 1월 1일 (제180기 기초) 7,928,078 2,329, ,080 (546) 1,428,478 6,631,936 18,715,786 총포괄손익: (536,104) 2,004,881 1,468,777 (1) 당기순이익 ,004,881 2,004,881 (2) 기타포괄손익 (536,104) - (536,104) 1. 해외사업환산손익 (14,281) - (14,281) 2. 매도가능금융자산평가손익 (521,823) - (521,823) 소유주와의 거래 등: ,580 - (982,752) (981,172) (1) 연차배당 (478,033) (478,033) (2) 중간배당 (350,000) (350,000) (3) 신종자본증권 배당 (154,719) (154,719) (4) 주식보상비용 , ,580 Ⅳ. 2011년 12월 31일(제180기 기 말) 7,928,078 2,329, ,080 1, ,374 7,654,065 19,203,391 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 V. 2012년 1월 1일 (제181기 기초) 7,928,078 2,329, ,080 1, ,374 7,654,065 19,203,391 총포괄손익: (53,770) 1,649,571 1,595,801 (1) 당기순이익 ,649,571 1,649,571 (2) 기타포괄손익 (53,770) - (53,770) 1. 해외사업환산손익 (12,388) - (12,388) 2. 매도가능금융자산평가손익 (41,382) - (41,382) 소유주와의 거래 등: (543,990) (543,013) (1) 연차배당 (390,000) (390,000) (2) 신종자본증권 배당 (153,990) (153,990) (3) 주식보상비용 VI. 2012년 12월 31일 (제181기 기 말) 7,928,078 2,329, ,080 2, ,604 8,759,646 20,256,179 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 라. 현금흐름표(은행계정) 제181기 제180기 제179기 2012년 01월 01일부터 2012년 12월 31일까지 2011년 01월 01일부터 2011년 12월 31일까지 2010년 01월 01일부터 2010년 12월 31일까지 (단위: 백만원) 과 목 제181기 제180기 제179기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 4,388,867 3,414,679 1,025,499 (1) 법인세비용차감전순이익 2,066,852 2,501,660 2,181,929 (2) 손익조정사항 (4,571,759) (4,836,937) (4,585,493) 1. 이자수익 (9,943,295) (9,939,696) (9,379,854) 2. 이자비용 5,461,402 5,240,502 4,961, 배당수익 (89,866) (137,743) (167,544) (3) 현금유출입이없는손익항목 728, , , 단기매매금융상품관련손익 (80,746) (101,601) (95,891) 2. 외환거래손익 (68,951) (39,534) (17,666) 3. 당기손익인식지정금융상품관련손익 (6,002) 4. 매도가능금융자산처분손익 (316,474) (644,339) (624,618) 5. 대손상각비 818, ,639 1,028, 기타금융상품손상차손 75,646 92, , 종업원급여 119, , , 감가상각비및기타상각비 176, , , 기타영업손익 34,120 50,416 94, 영업외손익 (29,878) 14,146 0 (4) 자산ㆍ부채의증감 2,589, ,899 (1,246,928) 1. 예치금 2,311,831 (1,537,277) 2,828, 단기매매금융자산 1,404,598 (2,401,570) (2,113,754) 3. 파생상품자산 1,556,982 1,763,576 3,093, 대출채권 (6,624,905) (10,927,642) (7,032,711) 5. 기타자산 (1,924,464) (646,880) 355, 예수부채 3,404,320 16,701,665 4,530, 단기매매금융부채 (113,121) 70, , 파생상품부채 (1,400,825) (1,731,263) (3,177,325) 9. 확정급여부채 (148,287) (127,268) (117,445) 10. 충당부채 (103,876) 1,310 1, 기타부채 4,227,703 (170,180) 270,724 (5) 법인세의 납부 (735,146) (320,705) (495,223) (6) 이자의 수취 9,766,965 9,676,357 9,300,788 (7) 이자의 지급 (5,546,156) (5,104,870) (5,146,060) (8) 배당금의 수취 89, , ,544 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (464,994) (1,796,908) 2,053, 당기손익인식지정금융상품의 감소 - 29,312 72, 매도가능금융자산의 감소 28,222,754 37,328,455 33,685, 매도가능금융자산의 취득 (29,164,040) (39,565,914) (31,913,269) 4. 만기보유금융자산의 감소 2,160,241 1,590,049 2,372, 만기보유금융자산의 취득 (1,470,080) (752,061) (1,615,525) 6. 유형자산의 처분 ,073 22, 유형자산의 취득 (190,614) (178,466) (168,115) 8. 무형자산의 처분 무형자산의 취득 (34,415) (98,148) (36,087) 10. 관계기업등에대한투자자산의 처분 77,764 4,655 12, 관계기업등에대한투자자산의 취득 (32,822) (162,044) (332,724) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 12. 투자부동산의 처분 - 2, 매각예정자산의처분 982 2, 기타자산의 증가 (1,187,583) (59,095) (45,791) 15. 기타자산의 감소 1,151,832 42,936 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (3,106,840) (1,744,631) (2,606,245) 1. 차입부채의 증가 15,275,798 15,181,294 14,706, 차입부채의 감소 (17,427,960) (16,314,460) (13,968,982) 3. 사채의 발행 7,093,525 6,037,908 5,206, 사채의 상환 (7,517,518) (5,703,471) (8,286,891) 5. 배당금의 지급 (544,875) (982,413) (306,054) 6. 기타부채의 증가 175, ,922 45, 기타부채의 감소 (161,623) (65,411) - 8. 신종자본증권의 상환 - - (2,572) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 546 (104) (418) Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 817,579 (126,964) 472,079 Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산 2,462,331 2,589,295 2,117,216 Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산 3,279,910 2,462,331 2,589, 대손충당금 설정현황 가. 충당금설정대상 및 충당금 최근 3개년도의 충당금설정대상 금액 및 충당금금액은 다음과 같습니다.(연결기준) (단위: 백만원, %) 과 목 제181기 기말 제180기 기말 제179기 기말 제179기 기초 대출채권 170,665, ,150, ,617, ,929,885 예치금 6,361,732 8,735,993 6,190,608 9,518,235 기타자산 469, , , ,758 충당금설정대상 합계 177,496, ,497, ,389, ,011,878 충당금 (1,825,970) (1,796,864) (1,994,321) (2,222,774) 충당금설정률(%) 나. 대손충당금 변동현황 최근 3개년도의 대출채권 및 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(연 결기준) <제181기> (단위: 백만원) 대출채권 과 목 예치금 가계대출 기업대출 기타 기타자산 합 계 기 초 32, ,628 1,451,339 32,061 76,673 1,796,864 전입액 (27,708) 157, ,391 (6,893) (3,577) 817,716 상각액 - (108,482) (604,851) - (590) (713,923) 할인차금 상각 - - (60,341) - - (60,341) 대출채권 매각 - (17,222) (83,212) - - (100,434) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 상각채권 회수 - 30,110 65, ,838 기 타(주) (10,655) (9,750) 기 말 4, ,537 1,467,866 25,168 61,944 1,825,970 (주) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동, 종속회사 처분 등으로 인한 금액입니다. <제180기> (단위: 백만원) 대출채권 과 목 예치금 가계대출 기업대출 기타 기타자산 합 계 기 초 14, ,357 1,665,182 47,111 88,564 1,994,321 전입액 18,056 59, ,831 (15,050) (7,049) 645,658 상각액 - (64,090) (733,514) - (2,649) (800,253) 할인차금 상각 - - (54,673) - - (54,673) 대출채권 매각 - (11,090) (125,448) - - (136,538) 상각채권 회수 - 40,581 88, ,348 기 타(주) ,399 - (2,398) 19,001 기 말 32, ,628 1,451,339 32,061 76,673 1,796,864 (주) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다. <제179기> (단위: 백만원) 대출채권 과 목 예치금 가계대출 기업대출 기타 기타자산 합 계 기 초 8, ,777 1,902,553 23, ,017 2,222,774 전입액 5,496 45,179 1,112,616 23,295 (59,739) 1,126,847 상각액 - (78,009) (659,508) - (2,914) (740,431) 할인차금 상각 - - (37,674) - - (37,674) 대출채권 매각 - (13,163) (607,243) - - (620,406) 상각채권 회수 - 51,573 69, ,408 기 타(주) - - (115,397) - 37,200 (78,197) 기 말 14, ,357 1,665,182 47,111 88,564 1,994,321 (주) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다. 다. 대손충당금 설정방침 상각후원가로 측정되는 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율 로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의 현재가치의 차이 로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관 적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특 성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고판단되 는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 1 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가 치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관 련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이 용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 2 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크 기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 발생부도 율(PD: Probability of Incurred Default), 담보 및 여신과목별 명목회수율과 부도시 발생손 실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과 거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 나. 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 5. 기업어음증권 발행실적 등 가. 2012년중 기업어음증권의 발행 실적 (기준일 : ) (단위 : 백만원, %) 종 류 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 CP , P1(Moody's) 미상환 합 계 - 1,768, 나. 미상환 기업어음증권 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 잔여만기 기업어음증권 미상환 잔액 10일 이 하 30일 이하 90일 이 하 180일 이 하 1년 이하 2년 이 하 3년 이 하 3년 초 과 합 계 54, ,599 93,723 74, ,891 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 XII. 부속명세서 1. 금융상품 공정가치 및 평가방법 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개 기관의 공시가격에 기초합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사 용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결실체는 다양 한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정 을 수립하고 있습니다. 연결실체가 사용하는 공정가치 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사 자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형 등이 있습 니다. 예를 들어 이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환 선도계약의 공정가치는 보고기간말의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다. (1) 상각후원가로 측정하는 금융상품 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 현금 및 예치금 대출채권 만기보유금융자산 예수부채 및 차입부채 사 채 공정가치 산출 방법 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기 성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습 니다. 대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 한국자산평가(주), KIS채권평가(주)가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은값을 공정가치로 산출하였습니다. 요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부금액을 공 정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였 습니다. 활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정 가치로 산출하였습니다. 최근 3개년도의 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. <제181기 기말> (단위: 백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 계 정 과 목 장부금액 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 공정가치 현금 2,938, ,938,070 2,938,070 현금및예치금 예치금 6,361,732 - (4,455) 6,357,277 6,357,277 소 계 9,299,802 - (4,455) 9,295,347 9,295,347 가계대출 70,451,445 99,829 (266,537) 70,284,737 70,671,092 기업대출 92,671, ,315 (1,467,866) 91,335,436 92,314,680 대출채권 공공및기타자금대출 3,061,975 4,339 (13,736) 3,052,578 3,071,211 은행간자금대출 4,477,129 - (11,432) 4,465,697 4,483,004 카드채권 2, ,474 2,474 소 계 170,665, ,483 (1,759,571) 169,140, ,542,461 국공채 4,981, ,981,642 5,242,727 만기보유증권 금융채 1,101, ,101,275 1,122,471 회사채 3,141, ,141,411 3,215,340 소 계 9,224, ,224,328 9,580,538 기타금융자산 7,709,607 (78,796) (61,944) 7,568,867 7,622,688 자산총계 196,898, ,687 (1,825,970) 195,229, ,041,034 요구불예수부채 51,721, ,721,627 51,721,627 기한부예수부채 109,131, ,131, ,378,972 양도성예금증서 1,273, ,273,333 1,303,483 예수부채 발행어음예수부채 3,013, ,013,376 3,013,147 어음관리계좌수탁금 1,626, ,626,061 1,626,061 기 타 54, ,623 54,662 소 계 166,820, ,820, ,097,952 콜머니 273, , ,835 매출어음 55, ,397 55,023 차입부채 환매조건부채권매도 306, , ,537 차입부채 10,057,440 (2,842) - 10,054,598 10,073,308 외화수탁금 156, , ,151 소 계 10,849,360 (2,842) - 10,846,518 10,864,854 원화사채 14,675,818 (22,205) - 14,653,613 14,991,677 사채 외화사채 3,862,622 (15,596) - 3,847,026 4,067,560 소 계 18,538,440 (37,801) - 18,500,639 19,059,237 기타금융부채 14,814,060 (4,173) - 14,809,887 14,812,108 부채총계 211,022,180 (44,816) - 210,977, ,834,151 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 <제180기 기말> 계 정 과 목 (단위: 백만원) 장부금액 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 공정가치 현금 2,079, ,079,573 2,079,573 현금및예치금 예치금 8,735,993 - (32,163) 8,703,830 8,703,830 소 계 10,815,566 - (32,163) 10,783,403 10,783,403 가계대출 66,051, ,090 (204,628) 65,975,219 66,352,805 기업대출 91,771,228 46,562 (1,451,339) 90,366,451 92,164,851 대출채권 공공및기타자금대출 4,885, (19,082) 4,866,784 4,900,583 은행간자금대출 2,440,930 - (12,979) 2,427,951 2,449,895 카드채권 1, ,572 1,572 소 계 165,150, ,056 (1,688,028) 163,637, ,869,706 국공채 5,282, ,282,523 5,498,291 만기보유금융자산 금융채 1,423, ,423,904 1,495,532 회사채 3,195, ,195,995 3,224,181 소 계 9,902, ,902,422 10,218,004 기타금융자산 5,663,226 (88,597) (76,673) 5,497,956 5,596,786 자산총계 191,532,163 86,459 (1,796,864) 189,821, ,467,899 요구불예수부채 49,705, ,705,260 49,705,260 기한부예수부채 103,476, ,476, ,447,613 양도성예금증서 2,888, ,888,198 2,956,604 예수부채 발행어음예수부채 4,823, ,823,802 4,823,359 어음관리계좌수탁금 1,617, ,617,547 1,617,547 기 타 71, ,153 71,216 소 계 162,582, ,582, ,621,599 콜머니 730, , ,236 매출어음 99, ,207 98,443 차입부채 환매조건부채권매도 579, , ,842 차입부채 11,779,125 (4,129) - 11,774,996 11,756,620 외화수탁금 232, , ,557 소 계 13,420,782 (4,129) - 13,416,653 13,397,698 원화사채 15,804,405 (41,336) - 15,763,069 15,415,443 사채 외화사채 3,301,239 (9,701) - 3,291,538 3,139,902 소 계 19,105,644 (51,037) - 19,054,607 18,555,345 기타금융부채 11,006,781 (2,464) - 11,004,317 10,987,369 부채총계 206,115,535 (57,630) - 206,057, ,562,011 <제179기 기말> (단위: 백만원) 계 정 과 목 장부금액 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 공정가치 현금 2,477, ,477,255 2,477,255 현금및예치금 예치금 6,190,608 - (14,107) 6,176,501 6,176,501 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 소 계 8,667,863 - (14,107) 8,653,756 8,653,756 가계대출 61,863,285 66,370 (179,357) 61,750,298 61,813,511 기업대출 89,586,652 (14,639) (1,665,182) 87,906,831 89,282,874 대출채권 공공및기타자금대출 2,721, (14,967) 2,706,989 2,719,270 은행간자금대출 1,443,939 - (32,144) 1,411,795 1,421,738 카드채권 1, ,458 1,458 소 계 155,617,234 51,787 (1,891,650) 153,777, ,238,851 국공채 5,664, ,664,043 5,854,854 만기보유증권 금융채 1,656, ,656,550 1,702,935 회사채 3,245, ,245,397 3,322,146 소 계 10,565, ,565,990 10,879,935 기타금융자산 4,813,052 (108,887) (88,564) 4,615,601 4,724,040 자산총계 179,664,139 (57,100) (1,994,321) 177,612, ,496,582 요구불예수부채 47,362, ,362,356 47,362,356 기한부예수부채 89,747, ,747,987 90,103,625 양도성예금증서 3,240, ,240,793 3,427,025 예수부채 발행어음예수부채 4,494, ,494,294 4,493,977 어음관리계좌수탁금 1,628, ,628,543 1,628,543 기 타 99, ,385 99,783 소 계 146,573, ,573, ,115,309 콜머니 922, , ,218 매출어음 48, ,929 48,701 차입부채 환매조건부채권매도 389, , ,177 차입부채 10,380,423 (3,981) - 10,376,442 10,570,201 외화수탁금 218, , ,516 소 계 11,959,335 (3,981) - 11,955,354 12,148,813 원화사채 17,038,213 (15,438) - 17,022,775 16,930,906 사채 외화사채 3,200,906 (6,453) - 3,194,453 3,189,550 소 계 20,239,119 (21,891) - 20,217,228 20,120,456 기타금융부채 10,695,347 (3,114) - 10,692,233 10,674,964 부채총계 189,467,159 (28,986) - 189,438, ,059,542 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 <제179기 기초> 계 정 과 목 (단위: 백만원) 장부금액 잔 액 미상각잔액 충당금 합 계 공정가치 현금 1,732, ,732,511 1,732,511 현금및예치금 예치금 9,518,235 - (8,611) 9,509,624 9,509,624 소 계 11,250,746 - (8,611) 11,242,135 11,242,135 가계대출 59,895,311 33,581 (173,777) 59,755,115 59,868,512 기업대출 84,776,268 (68,994) (1,902,552) 82,804,722 83,463,165 대출채권 공공및기타자금대출 2,190,740 8 (15,776) 2,174,972 2,186,001 은행간자금대출 1,067,561 - (8,041) 1,059,520 1,070,360 카드채권 소 계 147,929,885 (35,405) (2,100,146) 145,794, ,588,043 국공채 5,367, ,367,008 5,496,969 만기보유증권 금융채 3,369, ,369,326 3,436,118 회사채 2,433, ,433,976 2,474,731 소 계 11,170, ,170,310 11,407,818 기타금융자산 4,828,519 (113,271) (114,017) 4,601,231 4,640,120 자산총계 175,179,460 (148,676) (2,222,774) 172,808, ,878,116 요구불예수부채 44,881, ,881,577 44,881,577 기한부예수부채 81,872, ,872,469 82,055,626 양도성예금증서 7,356, ,356,996 7,807,371 예수부채 발행어음예수부채 5,324, ,324,541 5,324,197 어음관리계좌수탁금 1,311, ,311,767 1,311,767 기 타 144, , ,036 소 계 140,891, ,891, ,525,574 콜머니 1,943, ,943,857 1,943,857 매출어음 68, ,391 68,107 차입부채 환매조건부채권매도 963, , ,337 차입부채 8,962,750 (4,490) - 8,958,260 9,014,841 외화수탁금 197, , ,684 소 계 12,135,691 (4,490) - 12,131,201 12,187,826 원화사채 19,814,505 (20,792) - 19,793,713 19,345,669 사채 외화사채 3,230,054 (5,739) - 3,224,315 3,390,456 소 계 23,044,559 (26,531) - 23,018,028 22,736,125 기타금융부채 10,304,804 (4,177) - 10,300,627 10,286,138 부채총계 186,376,736 (35,198) - 186,341, ,735,663 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 (2) 금융상품의 평가수준별 공정가치 분류 연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상 품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수 가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습 니다. - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수 가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하 고 있습니다. 최근 3개년도의 금융상품자산 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제181기 기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 채무증권 - 3,785,381-3,785,381 단기매매금융자산 지분증권 125,724 1,010,477-1,136,201 금예치금 437, ,928 소 계 563,652 4,795,858-5,359,510 매매목적 16 1,554,310 29,251 1,583,577 파생상품자산 위험회피목적 - 192,328 67, ,137 소 계 16 1,746,638 97,060 1,843,714 채무증권 7,007,061 17,807,575-24,814,636 매도가능금융자산 지분증권 2,049,673 99,276 1,353,163 3,502,112 소 계 9,056,734 17,906,851 1,353,163 28,316,748 금융상품자산총계 9,620,402 24,449,347 1,450,223 35,519,972 단기매매금융부채 금예수부채 484, ,061 매매목적 - 1,423,746 25,240 1,448,986 파생상품부채 위험회피목적 - 38,198 50,638 88,836 소 계 - 1,461,944 75,878 1,537,822 금융상품부채총계 484,061 1,461,944 75,878 2,021,883 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 <제180기 기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 채무증권 389,215 5,039,770-5,428,985 단기매매금융자산 지분증권 92, , ,922 금예치금 341, ,434 소 계 822,921 5,941,420-6,764,341 매매목적 16 1,643, ,210 1,887,994 파생상품자산 위험회피목적 - 206,438 59, ,830 소 계 16 1,850, ,602 2,153,824 채무증권 6,380,324 16,656,498-23,036,822 매도가능금융자산 지분증권 2,198, ,097 1,339,021 3,688,861 소 계 8,579,067 16,807,595 1,339,021 26,725,683 금융상품자산총계 9,402,004 24,599,221 1,642,623 35,643,848 매도유가증권 188, ,504 단기매매금융부채 금예수부채 414, ,088 소 계 602, ,592 매매목적 4 1,577,434 33,328 1,610,766 파생상품부채 위험회피목적 - 48,885 67, ,952 소 계 4 1,626, ,395 1,726,718 금융상품부채총계 602,596 1,626, ,395 2,329,310 <제179기 기말> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 채무증권 398,636 3,342,902-3,741,538 단기매매금융자산 지분증권 73, ,748 금예치금 153, ,457 소 계 625,841 3,342,902-3,968,743 당기손익인식지정 금융자산 채무증권 ,984 30,984 매매목적 - 3,337, ,152 3,502,205 파생상품자산 위험회피목적 - 161,732 58, ,885 소 계 - 3,498, ,305 3,722,090 채무증권 6,782,321 11,761,511-18,543,832 매도가능금융자산 지분증권 2,553,125 1,924,726 1,560,906 6,038,757 소 계 9,335,446 13,686,237 1,560,906 24,582,589 금융상품자산총계 9,961,287 20,527,924 1,815,195 32,304,406 매도유가증권 303, ,731 단기매매금융부채 금예수부채 198, ,619 소계 502, ,350 파생상품부채 매매목적 30 3,187,511 58,631 3,246,172 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 위험회피목적 - 49,100 51, ,741 소 계 30 3,236, ,272 3,346,913 금융상품부채총계 502,380 3,236, ,272 3,849,263 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 <제179기 기초> (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 채무증권 303,827 2,780,145-3,083,972 단기매매금융자산 지분증권 121, ,888 금예치금 256, ,244 소 계 681,959 2,780,145-3,462,104 당기손익인식지정 금융자산 채무증권 ,977 96,977 매매목적 290 4,174, ,671 4,330,900 파생상품자산 위험회피목적 - 169,892 12, ,336 소 계 290 4,344, ,115 4,513,236 채무증권 6,999,734 11,972, ,972,587 매도가능금융자산 지분증권 2,643,786 1,813,336 1,834,716 6,291,838 소 계 9,643,520 13,785,964 1,834,941 25,264,425 금융상품자산총계 10,325,769 20,910,940 2,100,033 33,336,742 단기매매금융부채 금예수부채 318, ,969 매매목적 522 3,958, ,639 4,086,841 파생상품부채 위험회피목적 - 81, , ,223 소 계 522 4,039, ,713 4,281,064 금융상품부채총계 319,491 4,039, ,713 4,600, 유형자산 재평가에 따른 재평가차액 및 평가방법 연결실체의 토지와 건물은 2010년 1월 1일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가 되었습니다. 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여수행되었습니다. (단위: 억원) 구 분 토지 건물 (세액효과) 합계 재평가이익(*) 6,503 1,634 (1,790) 6,347 재평가손실(*) (1,566) (2,009) 787 (2,788) 합 계 4,937 (375) (1,003) 3,559 *재평가 대상별 차액(세전) (단위: 억원) 구 분 장부가액 재평가금액 재평가차액 토지 11,566 16,503 4,937 건물 7,879 7,504 (375) 합 계 19,445 24,007 4,562 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 1. 전문가의 확인 전문가의 확인 -해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214