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1 평 택 도 시 공 사 재 무 제 표 에 대 한 감 사 보 고 서 제 6 기 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지 제 5 기 2012년 01월 01일 부터 2012년 12월 31일 까지 천 지 회 계 법 인

2 목 차 외부감사인의 감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서 자본변동표 현금흐름표 재무제표에 대한 주석 재무제표 부속명세서 경영분석지표 회계감사기본요구사항

3 외부감사인의 감사보고서 평택도시공사 주주 및 이사회 귀중 2014년 2월 21일 본 감사인은 첨부된 평택도시공사의 2013년 12월 31일과 2012년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름 표를 감사하였습니다. 이 재무제표를 작성할 책임은 평택도시공사의 경영자에게 있 으며 본 감사인의 책임은 동 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거로 이 재 무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 본 감사인은 회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 재 무제표가 중요하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받침하는 감사증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있 습니다. 또한 감사는 재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가 뿐만 아니라 재무제 표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함하 고 있습니다. 본 감사인이 실시한 감사가 감사의견 표명을 위한 합리적인 근거를 제 공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다

4 본 감사인의 의견으로는 상기 재무제표는 평택도시공사의 2013년과 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내 용을 지방공기업법(령), 지방공기업결산지침 및 일반기업회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 서 울 시 서 초 구 효 령 로 190 천 지 회 계 법 인 대 표 이 사 황 용 현 이 감사보고서는 감사보고서일(2014년 2월 21일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사 보고서일 이후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 공사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보 고서가 수정될 수도 있습니다

5 재 무 제 표 재 무 상 태 표 제 6 기 2013년 12월 31일 현재 제 5 기 2012년 12월 31일 현재 평택도시공사 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 자 산 I. 유동자산 386,269,380, ,726,683,080 (1) 당좌자산 244,693,038, ,998,884, 현금및현금성자산 (세입세출외현금 : 21,105,610) 2. 단기금융상품 (세입세출외현금 : 435,603,264) 7,507,106,013 19,218,168,364 24,737,284,034 79,753,853, 분양미수금 (주석10) 20,798,256, 미수금 - 136, 미수수익 129,553, ,550, 선급금 - 549,461, 선급비용 312,226 9,940, 단기대여금 2,482,523, 선급공사원가 (주석6) 188,743,793, ,672,368, 당기법인세자산 294,209, ,404,680 (2) 재고자산 141,576,341, ,727,798, 완성용지 59,061,966,704 59,195,799,045 국고보조금 (2,005,257,579) (2,005,257,579) 2. 기타용지 60,151,473,520 60,234,615, 건설용지 18,140,458,874 45,832,510, 미분양주택 1,226,767, ,198, 완성택지 5,000,932,600 5,000,932,600 II. 비유동자산 2,125,281,727 2,090,090,599 (1) 투자자산 1,182,095,643 1,100,000, 지분법적용투자주식 (주석3) 1,182,095,643 1,100,000,000 (2) 유형자산 (주석4) 923,268, ,209, 토지 3,484,043 3,484, 건물 957,579, ,579,643 감가상각누계액 (81,873,005) (57,933,515) 3. 차량운반구 32,914,050 32,914,050 감가상각누계액 (32,913,050) (30,935,419) 4. 공기구비품 286,524, ,333,986 감가상각누계액 (242,448,491) (201,233,637) (3) 무형자산 (주석5) 15,517,908 25,481, 소프트웨어 15,517,908 25,481,

6 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 (4) 기타비유동자산 4,400,000 4,400, 기타보증금 4,400,000 4,400,000 자 산 총 계 388,394,662, ,816,773,679 부 채 I. 유동부채 27,418,924, ,202,851, 미지급금 1,241,531,948 10,193,991, 예수금 441,117, ,353, 분양선수금 (주석10) - 26,013,406, 선수금 208,743, ,952, 미지급비용 2,515,792,393 15,258,148, 유동성장기부채 (주석6) 21,560,000, ,107,000, 이연법인세부채 (주석11) 1,451,739, ,998,599 II. 비유동부채 139,300,000,000 51,560,000, 장기차입금 (주석7) 49,300,000,000 30,000,000, 공채 (주석6) 90,000,000,000 21,560,000,000 부 채 총 계 166,718,924, ,762,851,811 자 본 I. 자본금 (주석9) 214,141,660, ,141,660, 보통주자본금 214,141,660, ,141,660,000 II. 이익잉여금 (주석14) 7,534,077,632 3,912,261, 미처분이익잉여금 7,534,077,632 3,912,261,868 자 본 총 계 221,675,737, ,053,921,868 부 채 및 자 본 총 계 388,394,662, ,816,773,679 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

7 손 익 계 산 서 제 6 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지 제 5 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 평택도시공사 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 Ⅰ. 매출액 99,463,680,108 62,571,997, 용지매출수익 13,864,551,590 12,944,143, 주택매출수익 (주석10) 85,327,912,328 49,597,058, 기타매출수익 46,550,320 30,795, 사업대행수익 224,665,870 - Ⅱ. 매출원가 93,382,706,019 60,460,526, 용지매출원가 13,772,803,601 12,344,083, 주택매출원가 (주석10) 79,385,236,548 48,116,443, 사업대행원가 224,665,870 - Ⅲ. 매출총이익 6,080,974,089 2,111,470,140 Ⅳ. 판매비와관리비 (주석13) 2,473,095,486 2,359,823, 급여 1,425,605,734 1,159,942, 퇴직급여 (주석8) 105,498, ,253, 복리후생비 169,935, ,928, 여비교통비 62,408,030 66,275, 통신비 13,626,276 13,868, 수도광열비 383, , 세금과공과금 272,448, ,246, 감가상각비 (주석4) 67,131,975 59,228, 지급임차료 53,679,213 50,910, 수선유지비 1,760,000 24,273, 보험료 3,034,528 1,612, 차량유지비 11,704,250 7,632, 경상개발비 - 88,490, 교육훈련비 7,965,100 13,708, 도서인쇄비 10,482,264 10,882, 소모품비 26,763,850 14,660, 피복비 - 1,734, 지급수수료 134,683,543 43,554, 광고선전비 48,470, ,565, 무형자산상각비 (주석5) 22,529,940 25,616, 업무추진비 18,633,300 12,926, 행사등잡비 8,479,658 20,022, 포상금 1,800, , 관서업무비 3,999,200 5,563, 대행사업비 2,072,360 - Ⅴ. 영업이익(손실) 3,607,878,603 (248,353,482) - 5 -

8 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 Ⅵ. 영업외수익 2,001,191,791 3,646,235, 이자수익 1,856,908,127 3,074,936, 연체료수익 - 10,773, 지분법이익 (주석3) 123,228, 기타영업외수익 21,055, ,525,858 Ⅶ. 영업외비용 1,101,514,200 1,222,730, 이자비용 (주석6) 1,047,123,280 1,204,912, 기업채취급제비 9,453, , 지분법손실 (주석3) 41,132, 기부금 3,805, 기타영업외비용 - 16,823,463 Ⅷ. 법인세차감전순이익 4,507,556,194 2,175,151,294 Ⅸ. 법인세비용 (주석6,11) 885,740, ,533,285 Ⅹ. 당기순이익 3,621,815,764 1,696,618,009 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

9 자 본 변 동 표 제 6 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지 제 5 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 평택도시공사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 이 익 잉여금 총 계 (전기초) 214,141,660,000 2,215,643, ,357,303,859 당기순이익 - 1,696,618,009 1,696,618, (전기말) 214,141,660,000 3,912,261, ,053,921, (당기초) 214,141,660,000 3,912,261, ,053,921,868 당기순이익 - 3,621,815,764 3,621,815, (당기말) 214,141,660,000 7,534,077, ,675,737,632 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

10 현 금 흐 름 표 제 6 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지 제 5 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 평택도시공사 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (61,944,812,060) 10,500,571, 당기순이익 3,621,815,764 1,696,618, 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 236,292, ,097,775 가. 감가상각비 67,131,975 59,228,161 나. 무형자산상각비 22,529,940 25,616,524 다. 퇴직급여 105,498, ,253,090 라. 지분법손실 41,132, 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (123,228,353) - 가. 지분법이익 123,228, 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (65,679,692,366) 8,616,855,657 가. 미수금의 감소(증가) 136,500 (136,500) 나. 분양미수금의 증가 (20,798,256,735) - 다. 선급금의 증가 - (548,060,498) 라. 미수수익의 감소(증가) 241,997,228 (62,617,708) 마. 선급비용의 감소(증가) 9,628,683 (3,236,908) 바. 선급공사원가의 증가 (25,071,424,523) (24,171,611,955) 사. 당기법인세자산의 감소(증가) 129,195,180 (199,679,830) 아. 재고자산의 감소 27,151,456,475 28,430,535,043 자. 미지급금의 감소 (8,952,459,194) (17,634,727,018) 차. 예수금의 증가 9,764,104 15,466,390 카. 분양선수금의 증가(감소) (26,013,406,749) 16,224,750,445 타. 선수금의 증가(감소) (424,208,907) 312,862,530 파. 미지급비용의 증가(감소) (12,742,356,588) 5,877,031,471 하. 이연법인세부채의 증가 885,740, ,533,285 거. 퇴직연금의 불입 (105,498,270) (102,253,090) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 53,040,749,709 5,401,963, 투자활동으로 인한 현금유입액 315,912,270, ,788,969,254 가. 단기금융상품의 감소 315,912,270, ,738,969,254 나. 임차보증금의 회수 - 50,000, 투자활동으로 인한 현금유출액 (262,871,521,191) (318,387,005,717) 가. 단기금융상품의 증가 260,895,701, ,309,294,727 나. 단기대여금의 증가 1,933,062,252 - 다. 토지의 취득 - 3,484,043 라. 건물의 취득 - 46,779,947 마. 공기구비품의 취득 30,191,000 23,047,000 바. 소프트웨어의 취득 12,566,400 - 사. 기타보증금의 증가 - 4,400,

11 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,807,000,000) (4,000,000,000) 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 109,300,000,000 30,000,000,000 가. 장기차입금의 차입 19,300,000,000 30,000,000,000 나. 공채의 발행 90,000,000, 재무활동으로 인한 현금유출액 (112,107,000,000) (34,000,000,000) 가. 유동성장기차입금의 상환 112,107,000,000 4,000,000,000 나. 장기차입금의 상환 - 30,000,000,000 Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (11,711,062,351) 11,902,534,978 Ⅴ. 기초의 현금 19,218,168,364 7,315,633,386 Ⅵ. 기말의 현금 7,507,106,013 19,218,168,364 별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

12 재무제표에 대한 주석 제 6 기 2013년 12월 31일 현재 제 5 기 2012년 12월 31일 현재 평택도시공사 1. 공사의 개요 평택도시공사(이하 "공사"라 함)는 경기도 평택시 비전동에 소재하고 있으며, 지방공 기업법과 평택시지방공사설립및운영조례에 따라 2008년 3월 17일자로 설립되었습 니다. 공사는 평택시로부터 3,000백만원의 현금출자를 통해 설립되었으며, 설립이후 수차례의 현금출자와 현물출자 및 감자를 통해 당기말 현재 자본금은 214,142백만원 입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 평택시가 공사의 주식 100%를 보유하고 있습니다. 공사는 지역개발사업을 통하여 시민 주거복지 향상에 기여하고 지역경제 활성화에 이바지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 주요 목적사업은 다음과 같습니다. - 토지개발 등을 통한 토지의 취득ㆍ개발공급ㆍ 임대 관리 - 주택 및 일반건축물의 건설ㆍ개량ㆍ공급ㆍ임대 및 관리 - 관광지ㆍ리조트 등 위락단지, 산업단지 조성 및 관리 - 도로ㆍ도시철도 등 교통관련시설의 건설 및 운영ㆍ유지관리 - 건설자재의 생산 및 공급 - 체육시설의 조성 및 관리 - 지역경제 활성화에 기여할 수 있는 해외무역, 외자유치 및 그와 관련된 투자업무 - 국가 또는 지방자치단체가 대행 또는 위탁한 업무 - 시장이 필요하다고 인정하여 대행한 사업의 추진 및 관리 - 기타 지방공기업법 제2조와 관련되는 공공성과 수익성이 있는 경영수익사업

13 2. 중요한 회계정책 공사는 지방공기업법령과 2013사업연도 지방공기업결산지침 및 일반기업회계기준 에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 재무제표를 작성에 적용된 중요한 회계정책의 내용은 다음과 같습니다. 가. 수익의 인식 공사의 수익은 용지의 판매, 용역의 제공, 건설형공사계약, 수수료수익으로 구성되어 있습니다. 수익은 용지의 판매, 용역의 제공 등에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정 가치로 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 용지의 판매로 인한 수익은 용지의 소유에 따른 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매한 용지에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적 인통제를할수없으며,수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가 와 관련 비용을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다. 용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식 하고 있습니다. 공사가 거래의 당사자가 아니라 공급자의 대리인의 역할을 수행하는 경우 고객에게 청구한 금액에서 재화나 용역의 실질적인 공급자에게 지급해야 할 금액을 차감한 순 액을 수수료수익으로 인식하고 있습니다

14 2. 중요한 회계정책, 계속 : 건설형공사계약의 경우 공사결과를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때는 진행기준을 적 용하여 공사수익을 인식하고 있으며, 분양공사의 경우에는 분양계약이 체결된 분에 한하여 공사진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있습니다. 공사진행률은 실제공사비 발생액을 토지의 취득원가와 자본화대상 금융비용 등을 제외한 총공사예정원가로 나 눈 비율 또는 작업수행도기준 비율로 산정하고 있습니다. 그리고 용역제공 및 공사종 료 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 예상되는 하자보수비 전액을 용역제공 및 공사 가 종료되는 회계연도의 공사원가에 포함하고, 동액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. 한편, 공사결과를 신뢰성있게 추정하지 못하는 경우에는 공사수익은 회수 가능성이 매우 높은 발생원가의 범위 내에서만 인식하고 있습니다. 공사원가가 공사 수익을 초과할 가능성이 매우 높은 경우에는 추정공사손실을 공사손실충당부채전입 액으로 하여 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. 나. 정부보조금 공사는 보조금의 예산 및 관리에 관한 법률 제19조에 따라 경기도와 평택시 및 환경 부로부터 진위산업단지 개발사업과 관련하여 정부보조금을 수령하였습니다. 자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 재무상태표에 표시하 고 있습니다. 보고기간종료일 현재 정부보조금은 완성용지의 차감항목으로 2,005백 만원이 계상되어 있습니다

15 2. 중요한 회계정책, 계속 : 다. 재고자산 재고자산은 개별법에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 공사는 분양용 주택을 위 하여 취득한 토지를 용지의 계정과목으로 계상하고 있으며, 미분양된 주택의 건축원 가는 완공전까지는 미완성주택으로 계상하고 완공되는 시점에 완성주택으로 계상하 고 있습니다. 한편, 공사는 용지와 미완성주택을 개별법에 의한 취득원가로 평가하 고 있습니다. 다만, 순실현가능액이 취득원가보다 하락하여 발생한 재고자산 평가손 실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다. 라. 유형자산 유형자산의 취득원가는 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하 는데 직접 관련되는 지출 등으로 구성되어 있습니다. 유형자산의 경제적 사용이 종료 된 후에 원상회복을 위하여 그 자산을 제거, 해체하거나 또는 부지를 복원하는데 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치도 취득원가에 포함하고 있습니다. 유형자산에 대한 감가상각은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있으며, 취득 원가에서 감가상각누계액을 차감하는 금액으로 표시하고 있습니다. 구 분 내용연수 상각방법 건 물 40년 정액법 차 량 운 반 구 5년 정률법 공 기 구 비 품 5년 정률법

16 2. 중요한 회계정책, 계속 : 마. 지분법적용투자주식 공사는 유의적인 영향력을 갖는 피투자기업(이하 "지분법피투자기업")에 대한 지분상 품에 대하여는 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다. 1) 지분변동액의 회계처리 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처 리하고 있습니다. 지분법피투자기업의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인 하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 피투자회사의 오류 및 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로, 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분 법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 또한, 공사는 지분법피투자기업이 배당 금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식 에서 직접 차감합니다. 2) 회계정책의 일치 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 지분법피투자기업의 회계정 책을 공사의 회계정책과 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용하고 있습니다. 다만, 공사 또는 지분법피투자기업이 중소기업 회계처리특례 또는 한국채택국제회계 기준(국제회계기준을 포함한다)을 적용하여 재무제표를 작성함에 따라 회계정책이 일치하지 아니하는 경우에는 수정하지 아니하였습니다

17 2. 중요한 회계정책, 계속 : 바. 무형자산 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산한 가액으로 취득원가를 산정하고 취득원가에서 상각액을 직접 차감한 잔액을 재무상태표가액으 로 계상하고 있습니다. 개발활동 관련 비용 중 일정 요건을 충족하는 미래 경제적 효 익이 유입될 가능성이 매우 높은 비용은 개발비의 과목으로 하여 무형자산으로 계상 하며, 기타의 개발활동과 관련된 비용은 경상개발비의 과목으로 하여 당기손익으로 처리하고 있습니다. 무형자산 중 소프트웨어는 내용연수 5년동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 사. 선급공사원가 공사는 계약에 직접 관련이 되며 계약을 획득하기 위해 공사계약 체결전에 부담한 공 사계약전 지출 중 개별적 식별가능성, 측정가능성 및 계약의 체결가능성의 요건을 모 두 충족하는 지출을 선급공사원가로 계상하고, 당해 공사를 착수한 후 공사진행율에 따라 용지매출원가로 대체하고 있습니다. 아. 퇴직급여충당부채 공사는 확정기여형퇴직연금제도에 따라 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금 을 납부하며, 당해 회계기간 중에 공사가 납부한 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기 비용으로 인식하고 있습니다

18 2. 중요한 회계정책, 계속 : 자. 법인세비용 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감 하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이 중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외 항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 이월세액공제와 세액감면 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또 한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계 정에 직접 가감하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동 항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분내에서의 이연 법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다

19 3. 지분법적용투자주식 가. 보고기간종료일 현재 공사의 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 출자금 내 역 순자산 주식수(주) 지분율(%) 취득가액 지분해당액 장부가액 장부가액 케이디비유토플렉스(*) 20, ,000 58,867 58, ,000 포승산단 주식회사(*) 2,000, ,000,000 1,123,228 1,123,228 1,000,000 합 계 1,100,000 1,182,095 1,182,095 1,100,000 (*) 공사는 전기까지 피투자기업에 대한 의결권 있는 주식의 대부분을 특정 지배기업 이 보유함으로써 공사는 사실상 영향력이 없다고 판단하여 지분법을 적용하지 아니 하였습니다. 당기말 현재 공사는 피투자기업의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으 므로 유의적인 영향력이 있다고 보아 지분법을 적용하였습니다. 나. 당기 중 공사의 지분법피투자회사에 대한 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 기말금액 케이디비유토플렉스(*) 100,000 - (41,133) 58,867 포승산단 주식회사(*) 1,000, ,228 1,123,228 합 계 1,100,000-82,095 1,182,095 (*) 상기 피투자회사의 경우 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였으며, 공 사는 이 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. 다. 당기말 현재 공사의 지분법피투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 케이디비유토플렉스 598, ,054 - (54,564) 포승산단 주식회사 210,658, ,042,391 78,520, ,

20 4. 유형자산 (1) 유형자산의 장부가액 변동내용 년 (단위: 천원) 계정과목 취 득 처 분 감가상각비 토 지 3, ,484 건 물 899, (23,939) 875,707 차량운반구 1, (1,978) 1 공기구비품 55,100 30,191 - (41,215) 44,076 합 계 960,209 30,191 - (67,132) 923, 년 (단위: 천원) 계정과목 취 득 처 분 감가상각비 토 지 - 3, ,484 건 물 876,611 46,780 - (23,745) 899,646 차량운반구 3, (1,625) 1,979 공기구비품 65,911 23,047 - (33,858) 55,100 합 계 946,126 73,311 - (59,228) 960,209 (2) 공사는 유형자산의 감가상각비를 전액 판매비와 관리비로 계상하고 있습니다. (3) 회사는 차량운반구에 대한 책임보험 및 종합보험을 삼성화재에 가입하고 있습니 다

21 5. 무형자산 (1) 무형자산의 장부가액의 변동내용 년 (단위: 천원) 구 분 취 득 무형자산상각비 소프트웨어 25,481 12,566 (22,529) 15, 년 (단위: 천원) 구 분 취 득 무형자산상각비 소프트웨어 51,098 - (25,617) 25,481 (2) 공사는 무형자산상각비를 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. 6. 공채 (1) 보고기간종료일 현재 공사의 공채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 고덕 국제화계획지구 ,107, 개발사업 및 택지개발사업 3.59 ~ ,560,000 21,560, 년 5월~6월 2014년 5월~6월 기업어음 CP(A1) ,000, 년 4월 2016년 1월 소 계 111,560, ,667,000 차감 : 유동성장기부채 (21,560,000) (112,107,000) 합 계 90,000,000 21,560,000 (2) 공사는 공채의 이자에 대하여 자본화를 하고 있으며, 이에 따라 당기 및 전기 중 에 각각 4,653백만원 및 5,792백만원을 선급공사원가에 계상하였습니다

22 6. 공채, 계속 : (3) 자본화한 차입원가를 기간비용으로 회계처리할 때 재무상태표와 손익계산서의 주요 항목에 미치게 될 영향 회계연도 재무상태표의 주요 항목에 미치는 영향 구 분 차입원가를 자본화한 경우 차입원가를 기간 비용으로 할 경우 (단위: 천원) 선급공사원가 188,743, ,355,990 (19,387,803) 자산 388,394, ,006,860 (19,387,803) 자본 221,675, ,287,935 (19,387,803) 차액 회계연도 손익계산서의 주요 항목에 미치는 영향 구 분 차입원가를 자본화한 경우 차입원가를 기간 비용으로 할 경우 (단위: 천원) 이자비용 1,047,123 5,700,339 4,653,216 법인세차감전순이익(손실) 4,507,556 (145,660) (4,653,216) 법인세비용 885,740 (137,967) (1,023,707) 당기순이익(손실) 3,621,816 (7,693) (3,629,509) 차액

23 6. 공채, 계속 : 회계연도 재무상태표의 주요 항목에 미치는 영향 구 분 차입원가를 자본화한 경우 차입원가를 기간 비용으로 할 경우 (단위: 천원) 선급공사원가 163,672, ,937,782 (14,734,587) 자산 434,816, ,082,187 (14,734,587) 자본 218,053, ,319,335 (14,734,587) 차액 회계연도 손익계산서의 주요 항목에 미치는 영향 구 분 차입원가를 자본화한 경우 차입원가를 기간 비용으로 할 경우 (단위: 천원) 이자비용 1,204,913 6,996,437 5,791,524 법인세차감전순이익(손실) 2,175,151 (3,616,373) (5,791,524) 법인세비용 478,533 (795,602) (1,274,135) 당기순이익(손실) 1,696,618 (2,820,771) (4,517,389) 차액

24 7. 장기차입금 (1) 보고기간종료일 현재 공사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 구 분 이자율(%) 경기도 지역개발기금 ,000,000 30,000,000 농협중앙회 기타공공운전자금대출 ,000, ,300,000 - 합 계 49,300,000 30,000,000 (2) 장기차입금의 연도별 상환계획 (단위: 천원) 구 분 2016년 2017년 2018년 이후 합 계 상환금액 25,300,000 6,000,000 18,000,000 49,300,000 (3) 공사는 장기차입금과 관련하여 평택시로부터 지방자치단체보증을 제공받고 있습 니다(주석 12 참조). 8. 퇴직급여충당부채 보고기간종료일 현재 공사는 전 임직원을 대상으로 하여 농협중앙회와 한국투자증권 의 확정기여형 퇴직연금에 가입되어 있습니다. 공사는 확정기여형 퇴직연금제도에 따라 보고기간 중에 공사가 납부하는 부담금을 퇴직급여의 계정과목으로 판매비와관 리비에 계상하고 있습니다

25 9. 자본금 보고기간종료일 현재 공사가 발행할 주식의 총수는 66,400,000주이고, 발행한 주식 수 및 1주당 금액은 각각 42,828,332주와 5,000원이며, 자본금은 214,142백만원입 니다. 10. 분양사업 (1) 보고기간종료일 현재 분양 중인 주요 분양공사의 내용은 다음과 같습니다. 사업명 위치 사업규모 총분양가액 시공사 사업계획승인일 준공예정일 평택서재자이 평택시 동삭동 서재토지구획정리지구 대지면적 36,606m2, 연면적 약 112,941m2 (총 802세대) 194,174백만원 (근생시설 포함) GS건설 2011년 10월 4일 2014년 4월 (2) 분양계약 잔액의 변동 내용 년 (단위: 천원) 현 장 명 기초계약금액 신규계약액 당기수익인식액 기말계약잔액 평택서재자이 141,657,492-85,327,912 56,329, 년 (단위: 천원) 현 장 명 기초계약금액 신규계약액 당기수익인식액 기말계약잔액 평택서재자이 111,875,522 79,379,029 49,597, ,657,

26 10. 분양사업, 계속 : (3) 누적 분양수익 및 원가, 분양미수금 및 분양선수금의 내역 년 현장명 누적주택분양 매출액 누적주택분양 매출원가 분양대금 회수누계 (단위: 천원) 분양미수금 평택서재자이 136,009, ,552, ,211,049 20,798, 년 현장명 누적주택분양 매출액 누적주택분양 매출원가 분양대금 회수누계 (단위: 천원) 분양선수금 평택서재자이 50,681,394 49,167,016 76,694,801 26,013,

27 11. 법인세비용 (1) 법인세비용의 산출내역 (단위: 천원) 구 분 2013년 2012년 법인세 부담액(법인세추납액 포함) - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 885, ,533 법인세비용 885, ,533 (2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구 분 2013년 2012년 법인세비용차감전순이익 4,507,556 2,175,151 적용세율에 따른 법인세 881, ,533 조정사항 4,229 22,000 비공제비용 - - 기타(세율차이 등) 4,229 22,000 법인세비용 885, ,533 유효법인세율 20% 22.0%

28 11. 법인세비용, 계속 : (3) 일시적차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역 년 (단위: 천원) 구 분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 증가 감소 유동 비유동 합계 I. 가산할 일시적차이 선급공사원가 (14,734,587) (4,653,216) - (19,387,803) (4,265,317) - (4,265,317) 미수이자 (371,551) (129,554) (371,551) (129,554) (28,443) - (28,443) 지분법이익 - (123,228) - (123,228) 소 계 (15,106,138) (4,905,998) (371,551) (19,640,585) (4,293,760) - (4,293,760) II. 차감할 일시적차이 국고보조금 2,005, ,005, , ,157 지분법손실 - 41,133-41, 소 계 2,005,257 41,133-2,046, , ,157 III. 세무상 결손금 10,528, ,861-10,913,020 2,400,864 2,400,864 합 계 (2,572,722) (4,480,004) (371,551) (6,681,175) (1,451,739) - (1,451,739) 이연법인세자산 총액 2,842,021-2,842,021 이연법인세부채 총액 (4,293,760) - (4,293,760) 년 (단위: 천원) 구 분 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 증가 감소 유동 비유동 합계 I. 가산할 일시적차이 선급공사원가 (8,943,063) (5,791,524) - (14,734,587) (3,241,609) - (3,241,609) 미수이자 (308,933) (371,551) (308,933) (371,551) (81,741) - (81,741) 소 계 (9,251,996) (6,163,075) (308,933) (15,106,138) (3,323,350) - (3,323,350) II. 차감할 일시적차이 국고보조금 2,005, ,005, , ,157 III. 세무상 결손금 6,849,168 3,678,991-10,528,159 2,316,195-2,316,195 합 계 (397,571) (2,484,084) (308,933) (2,572,722) (565,998) - (565,998) 이연법인세자산 총액 2,757,352-2,757,352 이연법인세부채 총액 (3,323,350) - (3,323,350)

29 12. 우발부채와 약정사항 가. 당기말 현재 공사는 장기차입금 및 마이너스대출 약정과 관련하여 평택시로부터 채권최고액 56,400백만원의 지방자치단체보증을 제공받고 있습니다. 나. 당기말 현재 공사는 농협은행과 37,100백만원을 한도로 마이너스대출이 약정되 어 있습니다. 다. 당기말 현재 공사는 아파트시행사업과 관련된 개인중도금 대출에 대하여 3,326 백만원을 한도로 연대보증을 제공하고 있습니다. 13. 부가가치계산에 필요한 계정 당기 및 전기 중 부가가치의 계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 2013년 2012년 급 여 1,425,606 1,159,943 퇴 직 급 여 105, ,253 복 리 후 생 비 169, ,928 세금과 공과금 273, ,246 감 가 상 각 비 67,132 59,228 지 급 임 차 료 54,559 51,525 무형자산상각비 22,529 25,

30 14. 이익잉여금처분계산서 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 년 01월 01일 부터 2012년 01월 01일 부터 제 6(당) 기 제 5(전) 기 2013년 12월 31일 까지 2012년 12월 31일 까지 처분예정일 2014년 03월 21일 처분확정일 2013년 03월 29일 평택도시공사 (단위 : 원) 과 목 제 6(당) 기 제 5(전) 기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 7,534,077,632 3,912,261, 전기이월미처분이익잉여금 3,912,261,868 2,215,643, 당기순이익 3,621,815,764 1,696,618,009 Ⅱ. 이익잉여금처분액 - - Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 7,534,077,632 3,912,261, 현금흐름표 공사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 유의 적인 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2013년 2012년 공채의 유동성대체 21,560, ,107,000 선급금의 단기대여금 대체 549,

31 부 속 명 세 서 본 감사인은 평택도시공사의 2013년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대하여 감사를 실시한 바 있습니다. 이와 관련하여 별첨 부속명세서에 관한 사항에 대하여도 회계감사기준을 준수하였습니다. 본 감사인의 의견으로는 별첨 부속명세서 는 위에 언급한 재무제표와 관련하여 동 부속명세서에 포함되어야 할 재무정보를 기 업회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 별 첨 목 록 ================ 1. 현금 예금 명세서 15. 미지급금 명세서 2. 미수금 명세서 16. 예수금 명세서 3. 미수수익 명세서 17. 분양선수금 명세서 4. 단기대여금 명세서 18. 선수금 명세서 5. 선급금 명세서 19. 미지급비용 명세서 6. 당기법인세자산 명세서 20. 유동성장기부채 명세서 7. 선급비용 명세서 21. 이연법인세부채 명세서 8. 선급공사원가 명세서 22. 장기차입금 명세서 9. 분양미수금 명세서 23. 공채 명세서 10. 재고자산 명세서 24. 자본금 명세서 11. 투자자산 명세서 25. 감가상각비 명세서 12. 유형자산 명세서 26. 매출원가 명세서 13. 무형자산 명세서 27. 잉여금 명세서 14. 기타비유동자산 명세서 28. 재무제표와 예산결산서 차이명세서

32 1. 현금 예금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 거래은행 전기이월액 당기수입액 당기지출액 기 말 잔 액 총계 98,972,021, ,488,933, ,216,565,428 32,244,390,047 소계 19,218,168, ,593,232, ,304,294,528 7,507,106,013 현금 현금및 현금성 자 산 보통예금 18,772,881, ,051,640, ,338,521,523 7,486,000,403 농협중앙회 外 수입지출외현금 445,287, ,591, ,773,005 21,105,610 농협중앙회 소계 79,753,853, ,895,701, ,912,270,900 24,737,284,034 단기 금융 상품 정기예금 79,753,853, ,460,098, ,912,270,900 24,301,680,770 농협 外 수입지출외현금 - 435,603, ,603,264 농협중앙회

33 2. 미수금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 구 분 적 요 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 136, ,500 - 정창호(중도퇴사자) 퇴사시 연말정산 건강보험료 미추징 136, ,

34 3. 미수수익 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 가입액 예금가입기간 이율 일수 금 액 합 계 24,737,284, ,553,507 우 리 ,677,112, % 68 13,117,117 우 리 ,677,112, % 68 13,117,117 우 리 ,677,112, % 68 13,117,117 우 리 ,000,000, % 55 7,865,753 우 리 ,000,000, % 84 11,875,068 우 리 ,756,506, % 84 16,366,851 우 리 ,756,506, % 84 16,366,851 하 나 ,616,130, % 68 12,818,322 하 나 ,616,130, % 68 12,818,322 하 나 ,525,070, % 69 7,582,316 농 협 ,385, % 147 2,581,245 농 협 ,217, % 147 1,927,

35 4. 단기대여금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 - 2,482,523,830-2,482,523,830 단기대여금 단기대여금 평택서재자이 중도금대출이자 후불제에 따른 이자대납액(2012년5월-12월) 평택서재자이 중도금대출이자 후불제에 따른 이자대납액(2013년1월-12월) - 549,461, ,461,578-1,933,062,252-1,933,062,

36 5. 선급금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 계정과목 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 549,461, ,461,578 - 선급금 평택서재자이 중도금대출이자 후불제에 따른 이자대납액(2012년5월-12월) 549,461, ,461,

37 6. 당기법인세자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 은행명 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 423,404, ,209, ,404, ,209,500 농협 이자수익 원천세 162,267,040 10,325, ,267,040 10,325,280 우리 이자수익 원천세 139,190, ,393, ,190, ,393,130 하나 이자수익 원천세 63,488,090 56,884,740 63,488,090 56,884,740 국민 이자수익 원천세 58,459,110 48,606,350 58,459,110 48,606,

38 7. 선급비용 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 계정과목 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 9,940, ,226 9,940, ,226 선급비용 건물임차료 (평택시 행정재산) 7,604,827-7,604,827 - 선급비용 동부화재 차량보험료(18주 5895) 348, , , ,226 선급비용 서재자이 견본주택 화재보험 기 간 미 도 래 분 계 상 1,987,992-1,987,

39 8. 선급공사원가 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 비 고 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 163,672,368,551 31,231,832,637 6,160,408, ,743,793,074 진위택지개발사업비 780,272, ,272,500 고덕국제신도시개발사업비 161,062,675,701 28,998,033,687 6,147,422, ,913,286,944 진위2일반산업단지조성사업 1,829,420,350 2,184,842,770 12,985,670 4,001,277,450 황해경제자유구역 포승지구 개발사업 - 48,956,180-48,956,

40 9. 분양미수금 (2013년 12월 31일 현재) 구 분 적 요 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 - 20,798,256,735-20,798,256,735 분양미수금 서재지구 공동주택 건설공사 - 20,798,256,735-20,798,256,

41 10. 재고자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 168,727,798, ,195,531, ,346,988, ,576,341,893 건설용지 45,832,510,908 13,555,829,780 41,247,881,814 18,140,458,874 미완성공사(분양)-미분양주택 469,198,394 93,698,635,708 92,941,066,328 1,226,767,774 완성용지 (진위ㆍ평택산업단지ㆍ기타) 117,425,156,466 92,941,066,328 93,158,040, ,208,182,645 완성택지 5,000,932, ,000,932,

42 11. 투자자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 비 고 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 1,100,000,000 1,182,095,643 1,100,000,000 1,182,095,643 (매도가능증권) 이주산업단지 (매도가능증권) 포승2일반산업단지 조성사업 포승2일반산업단지 조성서업 지분법평가이익 인식 100,000, ,000,000 - 출자금 1,000,000,000-1,000,000,000 - SPC출자금 - 1,182,095,643-1,182,095,643 지분법적용투자주식

43 12. 유형자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 취득일자 취 득 가 액 감 가 상 각 충 당 금 기초가액 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 장부가액 합 계 1,250,311,722 30,191,000-1,280,502, ,102,571 67,131, ,234, ,268,176 토 지 3,484, ,484, ,484,043 안중공용버스터미널 ,799, ,799,696 56,958,933 22,769,992-79,728, ,070,771 한화콘도 ,283, ,283, , ,098-1,067,180 22,216,767 대명콘도 ,496, ,496, , ,400-1,076,900 22,419,100 건 물 957,579, ,579,643 57,933,515 23,939,490-81,873, ,706,638 차 량 운 반 구 ,914, ,914,050 30,935,419 1,977,631-32,913,050 1,000 옷장외 ,970, ,970,427 6,575, ,231-6,969,427 1,000 워크스테이션 ,740, ,740,909 10,095, ,691-10,739,909 1,000 레이저프린터 ,320, ,320,000 1,240,647 78,353-1,319,000 1,000 책상외 ,432, ,432,363 14,504, ,718-15,431,363 1,000 네비게이션 ,459, ,459,050 1,366, ,693-1,458,050 1,000 비디오프로젝터 ,980, ,980,000 1,833, ,069-1,979,000 1,000 노트북컴퓨터 ,040, ,040,000 2,815, ,267-3,039,000 1,000 프린터 ,900, ,900,000 13,699,058 1,199,942-14,899,000 1,000 책상외 ,705, ,705,000 1,555, ,066-1,704,000 1,000 액정모니터 ,416, ,416,000 8,592, ,227-9,415,000 1,000 소형컴퓨터 ,700, ,700,000 13,414,802 1,284,198-14,699,000 1,000 작업용의자 ,724, ,724,545 3,500, ,902-3,723,545 1,000 내비게이션 , , ,688 24, ,550 1,000 영사용스크린 , , ,105 33, ,000 1,000 캐비넷외 , , ,576 20, ,000 1,000 캐비넷 , , ,750 50, ,000 1,000 가습기 , , ,498 9, ,000 1,000 스타리온도 , , ,946 26, ,000 1,000 나노웨어 , , ,526 62, ,000 1,000 rack동 ,070, ,070,400 10,102, ,868-11,069,400 1,000 소형컴퓨터 ,100, ,100,000 3,741, ,457-4,099,000 1,000 관리전환물품대 ,185, ,185,320 22,731,417 1,452,903-24,184,320 1,

44 구 분 취득일자 취 득 가 액 감 가 상 각 충 당 금 기초가액 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 장부가액 고덕국제화계획지구보상사업소사무용집기 ,466, ,466,000 10,424,398 1,040,602-11,465,000 1,000 고덕국제화계획지구보상사무소사무실집기 , ,637 94,222 8, ,637 1,000 고덕국제화계획지구보상사업소사무실집기 ,700, ,700,000 2,454, ,276-2,699,000 1,000 고덕국제화계획지구보상사업소사무실집기 ,267, ,267,000 2,970, ,783-3,266,000 1,000 고덕국제화계획지구보상사업소사무실집기 , , ,499 37, ,819 1,000 고덕국제화계획지구보상사무소집기 , , ,350 59, ,637 1,000 고덕국제화계획지구보상사무소집기 , , ,391 37, ,000 1,000 고덕국제화계획지구보상사무소(냉장고) , , ,735 32, ,182 1,000 고덕국제화계획지구보상(개인용컴퓨터, 모니터) ,935, ,935,455 7,214, ,878-7,934,455 1,000 사무용금고 , , ,487 43, ,000 1,000 고덕국제화계획지구(책상등) ,680, ,680,000 1,527, ,616-1,679,000 1,000 고덕국제화계획지구(레이져) , ,330 14, , (복사기)수수료 , ,760 17, , 디지털카메라수수료 , ,550 2, , 세단기수수료 , ,010 3, , 팩스 수수료 , ,570 2, , 진공청소기 수수료 냉장고 수수료 , ,220 2, , 개인용 컴퓨터 , ,000 43,639 3,361-47,000 1,000 고덕사업단스캐너구입 , , ,640 15, ,136 18,864 업무용스캐너구입 , , ,640 15, ,136 18,864 고덕사업단스캐너구입 , ,020 1, , 업무용스캐너구입 , ,020 1, , 단책장구입 , , ,352 5, ,605 6,395 비디오카메라 , , ,527 22, ,290 27,710 고덕사업단사무실사무용 , , ,242 29, ,447 35,553 고덕사업단업무용컴퓨터 ,133, ,133,637 1,009,504 55,983-1,065,487 68,150 고덕사업단업무용컴퓨터 , ,850 6, , 전산실벽걸이에어컨 , , ,356 22, ,745 27,255 디지털카메라 , , ,963 12, ,361 15,094 디지털카메라수수료 , ,360 1, , 전자복사기 ,487, ,487,000 3,939, ,756-4,186, ,

45 구 분 취득일자 취 득 가 액 감 가 상 각 충 당 금 기초가액 당기증가 당기감소 기말잔액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 장부가액 전자복사기구입 , ,140 23,830 1,492-25,322 1,818 지문인식근태관리 ,400, ,400,000 1,211,875 84,844-1,296, ,281 5단책장구입 , , ,750 14, ,294 17,706 고덕국제화계획지구보상사무소사무실집기 ,200, ,200,000 3,818, ,540-4,199,000 1,000 업무용컴퓨터및모니터 ,228, ,228,000 1,733, ,180-1,956, ,676 업무용키폰3대 , , ,395 79, ,831 96,699 사무실냉난방기구입 ,262, ,262,150 1,734, ,157-1,972, ,909 임원용의자구입 , , ,834 47, ,714 58,286 5단 진열장 , , ,102 47, ,861 58,139 신규입사자 직원 업무용 , , ,270 74, ,563 90,437 3단올문장 , , ,993 88, , ,608 네비게이션 , , ,106 52, ,374 63,626 방화벽장치 ,648, ,648,500 17,033,300 4,787,455-21,820,755 5,827,745 트랜잭션보안및바이러스 ,255, ,255,080 6,317,805 1,775,711-8,093,516 2,161,564 보안서버구입 ,900, ,900,000 6,099,053 1,714,227-7,813,280 2,086,720 노트북구입 ,400, ,400,000 1,429, ,903-1,866, ,059 냉난방기 ,706, ,706,890 1,276, ,034-1,921, ,198 물품대 ,480, ,480,000 1,385,976 93,024-1,479,000 1,000 의자 , ,000 42,093 53,176-95,269 64,731 에어커튼 ,872, ,872, , ,619-1,037, ,601 트랜잭션보안및바이러스보호소프트웨어 ,405, ,405,000 2,894,862 5,642,072-8,536,934 6,868,066 HyBoost ,610, ,610, ,370 2,149,750-2,993,120 2,616,880 컴퓨터 및 모니터 ,850,000-24,850,000 9,339,458-9,339,458 15,510,542 데스크톱컴퓨터 , ,000 92,605-92, ,395 LCD모니터 ,725,000-4,725, , ,581 4,547,419 공 기 구 비 품 256,333,986 30,191, ,524, ,233,637 41,214, ,448,491 44,076,

46 구 분 취 득 가 액 13. 무형자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 전기이월액 당기증가 계 기상각액 당기상각액 상각누계액 기말잔액 (단위:원) 합 계 128,082,630 12,566, ,649, ,601,183 22,529, ,131,123 15,517,908 사무용소프트웨어 1,955,000-1,955,000 1,857,250 96,750 1,954,000 1,000 NEO-ICUBE(급여) 3,181,818-3,181,818 2,969, ,123 3,180,818 1,000 오토캐드 1,170,000-1,170,000 1,072,500 96,500 1,169,000 1,000 홈페이지제작 15,000,000-15,000,000 13,500,000 1,499,000 14,999,000 1,000 보상도우미 5,500,000-5,500,000 4,491,666 1,007,334 5,499,000 1,000 사무용소프트웨어 17,719,000-17,719,000 14,470,516 3,247,484 17,718,000 1,000 오토캐드 3,300,000-3,300,000 2,695, ,000 3,299,000 1,000 전자메일소프트웨어 9,393,600-9,393,600 7,671,440 1,721,160 9,392,600 1,000 RACK등 7,629,600-7,629,600 6,230,840 1,397,760 7,628,600 1,000 통신서버소프트 9,460,000-9,460,000 7,725,666 1,733,334 9,459,000 1,000 서버운영프로그램 2,800,000-2,800,000 2,286, ,334 2,799,000 1,000 스팸차단시스템 3,400,000-3,400,000 2,720, ,000 3,399,000 1,000 사무용소프트웨어 3,396,128-3,396,129 2,660, ,225 3,339,525 56,604 SSL-VPN 18,135,000-18,135,000 14,205,750 3,627,000 17,832, ,250 서버보안프로그램 10,700,860-10,700,860 8,382,340 2,140,172 10,522, ,348 한글 유저 1,354,973-1,354,973 1,061, ,994 1,332,389 22,584 알툴즈-30유저 832, , , , ,851 13,879 알약 690, , , , ,500 11,500 그룹웨어 라이선스 179, , ,739 35, ,666 14,970 일러스트레이터 626, , , , ,153 73,062 네오아이큐브G-20 9,450,000-9,450,000 5,827,500 1,890,000 7,717,500 1,732,500 유틸리티 소프트웨어 (알툴즈) 885, , , , , ,226 보안 소프트웨어 (알약 2.0) 660, , , , , ,153 트랜잭션보안 658, , , , , ,097 보안소프트웨어 알약구입 3,550-3,550 1, ,775 1,775 그래픽소프트웨어 - 12,566,400 12,566, , ,440 12,356,

47 14. 기타비유동자산 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 4,400, ,400,000 기타보증금 (콘도분양회원권) 4,400, ,400,

48 15. 미지급금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 구 분 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 (단위:원) 합 계 10,193,959, ,497,980 9,100,925,932 1,241,531,948 진위산단 평택시청 신한설계기술단 비씨카드 사 업 준 공 후 원 가 반 영 분 - 진위1산단 조성공사 사후환경 영향조사용 역 ( 기 성 금 잔 액 ) 평 택 서 재 자 이 아 파 트 공 동 주 택 용 지 구 입 잔 금 미 지 급 금 진위일반산업단지 조성공사 사후환경 영향 조 사 용 역 -5 회 기 성 금 2013 년 12 월 분 법 인 카 드 사 용 분 ( 본 사 578,200 / 교통약자 670,000) 193,959, ,959,900 10,000,000,000-9,000,000,000 1,000,000,000-13,819,200-13,819,200-76,703,902 75,455,702 1,248,200 신한카드 2013년 12월분 법인카드 사용분 (업무용차량유류대) - 25,890,850 25,470, ,620 정창호 (중도퇴사자) 중도퇴사자 정산후 추가 지급액 - 66,590-66,590 교통약자이동지원센터 위탁사업(교통약자이동지원센터) 사업대행수익금 12월31일 미반환금 - 31,845,063-31,845,063 소사벌번호판제작 대부토지임대료 (부가세예수금) - 172, ,

49 16. 예수금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 금 액 구 분 적 요 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 431,353,810 13,194,364 3,430, ,117,914 비 씨 카 드 2012년 12월분 법인카드 사 용 분 3,430,260-3,430,260 - 평택물류단지관리기금 화인파트너스 90,337, ,337,200 평택물류단지관리기금 무림통운 21,586, ,586,260 평택물류단지관리기금 선광 43,105, ,105,620 평택물류단지관리기금 이원규 6,024, ,024,040 평택물류단지관리기금 농림부 57,280, ,280,120 평택물류단지관리기금 농협물류 34,112, ,112,240 평택물류단지관리기금 농협중앙회 129,221, ,221,740 평택물류단지관리기금 정기예금 만기이자수익 46,256,330 13,194,364-59,450,

50 17. 분양선수금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 26,013,406,749 38,656,092,764 64,669,499,513 - 서재자이아파트 (주택) 25,703,455,894 38,625,343,764 64,328,799,658 - 서재자이아파트 (발코니) 309,950,855 30,749, ,699,

51 18. 선수금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 632,952, ,743, ,952, ,743,623 토지 매매 대금 (권혁상) 209,815, ,815,200 - 토지 매매 대금 (정용학) 178,055, ,055,000 - 토지 매매 대금 (대한적십자) 245,082, ,082,330 - 한국토지공사-고덕국제화계획지구 택지개발사업 보유토지 공탁보상금 한국토지공사-고덕국제화계획지구 택지사업 보유토지 공탁보상금이자 - 193,606, ,606,750-1,911,229-1,911,229 김익환-법원공탁금 (칠괴동 54-4) - 12,954,000-12,954,000 김익환-법원공탁금 이자회수 (칠괴동 54-4) - 271, ,

52 19. 미지급비용 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 비고 합 계 15,258,148, ,467,863 13,704,824,451 2,515,792,393 고덕용지보상채권이자 14,734,587,337-12,660,577,876 2,074,009,461 용지보상채권이자 경기도 지역개발기금 미 지 급 이 자 농협(43억차입금이자) 당 기 미 지 급 계 상 523,561, ,945,205 1,044,246, ,260,274-4,522,658-4,522,658 A/C: (3.49%) 이자미지급금계상( )

53 20. 유동성장기부채 명세서 (2013년 12월 31일 현재) 구 분 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 비고 (단위:원) 합 계 112,107,000,000 21,560,000, ,107,000,000 21,560,000,000 고덕 용지보상채권 112,107,000,000 21,560,000, ,107,000,000 21,560,000,

54 21. 이연법인세부채 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 565,998, ,740,430-1,451,739,029 이연법인세 부채 565,998, ,740,430-1,451,739,

55 22. 장기차입금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 30,000,000,000 19,300,000,000-49,300,000,000 경기도지역개발기금 30,000,000, ,000,000,000 NH농협-고덕국제화계획지구 택지개발 사업관련 차입금 (A/C: ) NH농협-고덕국제화계획지구 택지개발 사업관련 차입금 (A/C: ) - 15,000,000,000-15,000,000,000-4,300,000,000-4,300,000,

56 23. 공채 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 합 계 21,560,000,000 90,000,000,000 21,560,000,000 90,000,000,000 고덕용지보상채권 21,560,000,000 90,000,000,000 21,560,000,000 90,000,000,

57 24. 자본금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 금 액 전기이월액 당기증가 당기감소 기말잔액 비 고 합 계 214,141,660, ,141,660,000 지자체지분 214,141,660, ,141,660,

58 25. 감가상각비 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 구 분 (내 역) 자산과목 취득원가 당기상각액 상각액누계 기말잔액 상각방법 비고 합 계 1,421,151,753 89,661, ,365, ,786,084 계 1,280,502,722 67,131, ,234, ,268,176 토 지 3,484, ,484,043 건 물 957,579,643 23,939,490 81,873, ,706,638 정액법 1. 유형자산 차량운반구 32,914,050 1,977,631 32,913,050 1,000 정률법 비 품 286,524,986 41,214, ,448,491 44,076,495 정률법 계 140,649,031 22,529, ,131,123 15,517,908 정액법 소프트웨어 140,649,031 22,529, ,131,123 15,517,908 정액법 2. 무형자산

59 26. 매출원가 명세서 제6기 2013년 1월 1일 ~ 2013년 12월 31일 (단위:원) 과 목 금 액 비 고 Ⅰ. 기초재고액 168,727,798, 건설용지 45,832,510, 미완성공사 469,198, 완성용지 117,425,156, 완성택지 5,000,932,600 Ⅱ. 당기매입액 66,006,583, 완성용지매입액 13,555,829, 건설용지매입액 (289,109,000) 2. 경비 52,739,862,894 Ⅲ. 합 계 234,734,382,042 Ⅳ. 기말재고액 141,576,341, 건설용지 18,140,458, 미완성공사 1,226,767, 완성용지 117,208,182, 완성택지 5,000,932,600 Ⅴ. 당기매출원가 93,158,040,

60 27. 잉여금 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 과 목 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 비고 Ⅰ. 자본잉여금 Ⅱ. 이익잉여금 3,912,261,868 3,621,815,764-7,534,077, 이익잉여금 3,912,261,868 3,621,815,764-7,534,077,632 Ⅲ. 합 계 3,912,261,868 3,621,815,764-7,534,077,

61 28. 재무제표와 예산결산서 차이 명세서 (2013년 12월 31일 현재) (단위:원) 계정과목 재무제표 (A) 예산결산 (B) 차이 (A-B) 차이내역 세항 목 금액 내역 Ⅰ. 수입금액 101,464,871,899 54,563,118,653 46,901,753,246 46,901,753,246 용지매출수익 13,864,551,590 13,440,071, ,480,551 용지 및 주택판매수익 공단용지판매수익 기타용지등판매수익 424,480, 년 기말 보유토지 매각 관련 소유권 미이전 토지에 대한 선수금 대체 및 주택매출수익 85,327,912,328 38,516,248,845 46,811,663,483 주택판매수익 주택판매수익 46,811,663,483 기타매출수익 46,550,320 61,789,588 15,239,268 임대사업수익 용지 ㆍ기타임대수익 15,239,268 서재자이 공동주택 분양수익금에 대한 분양선수금 처리 및 진행률 수익인식처리 기업회계 부가세 예수금 ( 4,655,032) LH 고덕국제화계획지구 농지임대수익관련 기업회계 타계 사업대행수익 224,665, ,111,000 31,445,130 대행사업수익 직접관리비수익 31,445, 년 대행사업(교통약자지원센터) 정산반환금 차액 이 자 수 익 1,856,908,127 1,806,929,481 49,978,646 이자수익 예금이자수익 49,978, 년 전기말 미수이자를 당기 이자수익 계상 2013년 당기분 정기예금 관련 이자 미도래분 미수수익 설 지 분 법 이 익 123,228, ,228, ,228,353 포승2산단주식회사 지분법평가이익 기업회계 인식 기타영업외수익 21,055, ,968, ,913,389 기타영업외수익 기타영업외수익 460,913,389 서재자이 공동주택용지 중도금 지급시 선납이자 할인분 인식 Ⅱ. 지출금액 94,470,962,009 84,888,475,023 9,582,486,986 9,582,486,986 용지매출원가 13,772,803,601 20,171,452,475 6,398,648,874 용지조성사업비 시설비 및 부대비 6,398,648,874 주택매출원가 79,385,236,548 63,440,085,238 15,945,151,310 분양주택건설비 시설비 및 부대비 15,945,151,310 용지매출원가를 사업별 선급공사 원가분 계정대체처리 및 당기 용지매출원가 서재자이 공동주택 당기 매출원가 진행률 인식으로 인한 차액 발생분 사업대행원가 224,665, ,937,310 2,271,440 대행사업비 대행사업비 2,271,440 결산조정으로 인한 차액발생분 차입금이자상환 이 자 비 용 1,047,123,280 1,050,000,000 2,876,720 지급이자 및 취급제비 (공사ㆍ공단채이자상환) 2,876, 년 기말 미지급비용 결산정리 및 2013년 당기말 미지 급이자 계상 지 분 법 손 실 41,132,710-41,132, ,132,710 KDB 유토플렉스 지분법평가손실 기업회계 인식

62 경 영 분 석 지 표 평택도시공사 구 분 산 식 당기 전기 증감 안 정 성 지 표 유 동 자 산 유 동 비 율 % % % 유 동 부 채 자 기 자 본 자 기 자 본 비 율 % 50.15% 6.93% 총 자 본 부 채 총 계 부 채 비 율 % 99.41% (24.20%) 자 기 자 본 영 업 이 익 매 출 액 영 업 이 익 률 % (0.40%) 순 매 출 액 4.02% 수 익 성 지 표 당 기 순 이 익 매 출 액 순 이 익 률 % 2.71% 0.93% 순 매 출 액 당 기 순 이 익 자 기 자 본 순 이 익 률 % 0.78% 0.87% (기초자기자본+기말자기자본)/2 당 기 순 이 익 총 자 산 순 이 익 률 % 0.39% 0.49% (기초총자산+기말총자산)/2 활 동 성 지 표 자기자본회전율 총 자 산 회 전 율 순 매 출 액 ( 기 초 자 기 자 본 + 기 말 자 기 자 본 )/2 순 매 출 액 ( 기 초 총 자 산 + 기 말 총 자 산 )/2 0.45회 0.29회 0.16회 0.24회 0.14회 0.09회 수 지 비 율 매 출 액 + 영 업 외 수 익 총 수 지 비 율 매 출 원 가 + 판 매 비 와 관 리 비 + 영 업 외 비 용 + 법 인 세 비 용 % % 1.07% 매 출 액 + 영 업 외 수 익 경 상 수 지 비 율 % % 1.25% 매 출 원 가 + 판 매 비 와 관 리 비 + 영 업 외 비 용 매 출 액 영 업 수 지 비 율 % 99.60% 4.16% 매 출 원 가 + 판 매 비 와 관 리 비 업무 처리 효율 성 지표 인 건 비 인 건 비 비 율 % 1.97% (0.17%) 총 비 용 직원1인당 인건비 인건비 58,782 40,877 17,904 (천원) 직원1인당 영업수익 (기초총직원수+기말총직원수)/2 영업수익 120,263 (8,278) 128,541 (천원) (기초총직원수+기말총직원수)/2-60 -

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