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1 분기보고서 ( 제 4 기 1 분기 ) 사업연도 2011 년 01 월 01 일부터 2011 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2011 년 5 월 30 일 회사명 : 주식회사 KB 금융지주 대표이사 : 어윤대 본점소재지 : 서울시중구남대문로 2 가 9-1 ( 전화 ) 02) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 부장 ( 성명 ) 최규설 ( 전화 ) 02)

2 목 차 Ⅰ. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등 Ⅱ. 사업의내용 사업의개요 영업의현황 영업종류별현황 파생상품거래현황 영업설비 그밖에투자의사결정에필요한사항 Ⅲ. 재무에관한사항 요약연결재무정보 요약재무정보 재무정보이용상의유의점 Ⅳ. 감사인의감사의견등

3 1. 회계감사인의감사의견등 회계감사인의변경 V. 이사의경영진단및분석의견 Ⅵ. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 이사회등에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 계열회사등의현황 Ⅶ. 주주에관한사항 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 최대주주변동현황 주식의분포 주식사무 주가및주식거래실적 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 Ⅸ. 이해관계자와의거래내용 대주주이외에이해관계자와의거래

4 Ⅹ. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 주주총회의사록요약 우발채무등 제재현황등그밖의사항 XI. 재무제표등 연결재무제표 재무제표 대손충당금설정현황 XII. 부속명세서

5 대표이사등의확인 - 1 -

6 - 2 -

7 I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 상호설립일주소주요사업 KB 국민은행 KB 투자증권 KB 자산운용 KB 부동산신탁 KB 인베스트먼트 KB 신용정보 KB 데이타시스템 KB 생명보험 KB 국민카드 Kookmin Ban k Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) Kookmin Ban k Int'l Ltd. (L ondon) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Ban k Cambodia PLC. (KB 캄보디아은행 ) KB 투자증권 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시강남구역삼동 823 풍림빌딩서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시용산구동자동 12 게이트타워빌딩서울시영등포구여의도동 33 한국거래소별관서울시용산구한강로 3가 삼구빌딩서울특별시종로구내수동 167 번지세종로대우빌딩 19/F., Gloucester Tower, 15 Queen's Road C, Centr al, Hong Kong, China 6th Floor, Princes Court, 7 Princes Street, London, U.K. No 55, Street 214, Sangka t Boeung Raing, Khan Dau n Penh, Phnom Penh, Cambodia. Unit , 23/F.,Citic T ower, 1 Tim Mei Avenue, 직전사업연도말자산총액 금융, 은행 255,728,156 ( 단위 : 백만원 ) 지배관계근거주요종속회사여부기업의결권의과반수소유 ( 기업회계기해당준서 1027호 13) 금융투자 2,231,031 상동해당 집합투자 142,826 상동해당 부동산신탁 259,189 상동해당 중소기업창업지원 115,354 상동해당 채권추심 31,263 상동해당 전산업무용역 52,373 상동해당 보험업 2,861,230 상동해당 신용카드및할부금융업 수출입금융, 대출, 투자금융 538,775 - 상동해당 상동 해당 Trade Finance 363,372 상동해당 수신, 여신, 외환 39,328 상동해당없음 증권업 1,111 상동해당없음 - 3 -

8 상호설립일주소주요사업 홍콩현지법인 Central,Hong Kong ( 홍콩현지 ) ( 주 ) 파워넷 케이비제구차유동화전문 ( 유 ) 케이비제십차유동화전문 ( 유 ) 케이비제십일차유동화전문 ( 유 ) 케이비제십이차유동화전문 ( 유 ) 케이비제십삼차유동화전문 ( 유 ) 케이비제십사차유동화전문 ( 유 ) 케이비모기지론제일차유동화전문 ( 유 ) KB Mortgage Loan No. 1 Li mited 캠코밸류리크리에이션제삼차유동화전문유한회사케이비커버드본드제일차유동화 ( 유 ) KB Covered Bond First International Limited 서울특별시금천구가산동 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구남대문로 2 가 9-1 서울시중구봉래동 1 가 2 5 Walker House 87 Mary Str eet, George Town, Grand Cayman KY1-9002, Cayma n Islands 서울시강남구역삼동 서울시중구다동 39 번지 First Floor, 7 Exchange Pl ace, International Financial Services Centre, Dublin 1, Ireland 전자부품제조, 판매 직전사업연도말자산총액 자산유동화 6,011 지배관계근거 주요종속회사여부 86,846 상동해당 대출채권유동화목적으로설립되었으며, 기업의활동으로부터발생하는효익및위험의과반을부담하므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제 2012 호문단 10) 해당없음 자산유동화 17,463 상동해당없음 자산유동화 13,094 상동해당없음 자산유동화 23,572 상동해당없음 자산유동화 47,092 상동해당없음 자산유동화 102,592 상동해당 자산유동화, 유동화증권발행상환 543,969 상동해당 채권발행 - 상동 - 유동화자산관리및운용, 처분 자산유동화, 유동화증권발행상환 9,255 상동해당없음 1,287,472 상동해당 보증 1,130,501 상동해당 케이비커버드 본드제일차트 상동

9 상호설립일주소주요사업 러스트 디케이에이치유한회사 뉴스타제일차 ( 유 ) KB06-1 벤처조합 KB08-1 벤처조합국민연금05-6KB 벤처조합국민연금07-5KB 벤처조합 09-5KB 벤처조합국민연금06-5KB 기업구조조정조합국민연금케이비아이씨제일호사모투자전문회사 KoFC-KB Pio neer Champ 호투자조합케이비아이씨제삼호사모투자전문회사 서울시중구을지로 1 가 서울특별시중구다동 111 국제빌딩 12 층 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩 주식관리운용및처분 금융업 ( 자산유동화 SPC) 투자조합 직전사업연도말자산총액 596,800 99,805 20,595 지배관계근거 사업적필요에따라설립하였으며계약에의해효익의과반을획득하므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제2012호문단 10) 유가증권유동화목적으로설립되었으며, 기업의활동으로부터발생하는효익및위험의과반을부담하므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제2012호문단 10) 업무집행조합원또는업무집행사원으로참여하여중요한영업및재무의사결정을내리고이에따른효익을획득하고있으므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제 2012호문단 10) 주요종속회사여부 해당 해당 해당없음 투자조합 33,423 상동해당없음 투자조합 25,483 상동해당없음 투자조합 22,624 상동해당없음 투자조합 23,467 상동해당없음 투자조합 6,487 상동해당없음 PEF 209,650 상동해당 투자조합 5,735 상동해당없음 PEF 102,406 상동 해당 - 5 -

10 상호설립일주소주요사업 KB 글랜우드제일호사모투자전문회사 청강주식회사 KB 늘푸른사모증권 26( 채권 ) KB 늘푸른사모증권 28( 채권 ) KB 늘푸른사모증권35 호한화스마트사모증권38 호삼성포커스사모증권22 호 NH-CA 신사모 3-3 호 ( 채권 ) KDB 사모증권투자신탁제 1호 [ 채권 ] 동양HighPlus 사모N-19 호 ( 채권 ) PCA 인컴사모증권투자신탁제A-8[ 채권 ] 하이사모증권투자신탁 3-22 호 [ 채권 ] 한국투자사모베이직증권40 호 ( 채권 ) 동부다같이사 서울특별시서초구서초동 부띠크모나코 504 호 서울특별시서초구서초동 부띠크모나코 504 호 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36 지분관련증권투자 지분관련증권투자 직전사업연도말자산총액 지배관계근거 주요종속회사여부 31,039 상동해당없음 75,322 사모단독펀드 206,397 사업적필요에따라설립하였으며기업의활동으로부터발생하는효익및위험의과반을부담하므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제2012 호문단 10) 사업적필요에따라설립하였으며펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담하므로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제2012호문단 10) 해당 해당 사모단독펀드 309,573 상동해당 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 상동 상동 상동 상동 상동 상동 상동 상동 상동 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 - 6 -

11 상호설립일주소주요사업 모제 47호 [ 채권 ] KDB 사모증권투자신탁제 2호 [ 채권 ] 미래에셋솔로몬사모증권86 ( 채권 ) 유리셀렉트사모증권26( 채권 ) 한국투자사모베이직증권41 호 ( 채권 ) 푸르덴셜사모증권투자신탁 22호 ( 채권 ) 트러스톤인덱스알파증권투자신탁 1호 KB 늘푸른사모증권 34 호 ( 채권 ) ING 라이언사모증권 19 호 ( 채권 ) 우리뉴프런티어사모증권 1호 ( 채권 ) KB 늘푸른사모증권 38 호 ( 주식혼합 ) 드림스마트턴사모증권 1호 ( 주식혼합 ) GS 선택과집중타겟사모증권 1호 ( 채권 ) GS 선택과집중타겟사모증권 2호 ( 주식혼합 ) 일반불특정금 직전사업연도말자산총액 지배관계근거 주요종속회사여부 여의도본점 5 층사모단독펀드 - 상동해당없음 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 서울영등포구여의도동 36-3 여의도본점 5 층 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 사모단독펀드 상동 상동 상동 상동 상동 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 서울시용산구한강로 3 가공모펀드 12,600 상동해당없음 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 서울시용산구한강로 3 가사모단독펀드 - 서울영등포구여의도동 1 원리금보전신탁 상동 상동 상동 상동 상동 상동 상동 투자자에대한원리금보전약정이존재하여잔여이익과손실을전액부담하므 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음

12 상호설립일주소주요사업 직전사업연도말자산총액 지배관계근거 주요종속회사여부 전신탁 0번지세우빌딩 8층 로지배력을보유함 ( 기업회계기준해석서제2012호문단 1 0) 개발신탁 - 서울영등포구여의도동 1 0번지세우빌딩 8층 원리금보전신탁 - 상동 - 나. 회사의법적 상업적명칭 당사의명칭은주식회사 KB 금융지주라고표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial Group Inc. 라고표기합니다. 다. 설립일자및존속기간당사는 2008년 9월 29일국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트 ( 구, KB창업투자 ), KB 신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의포괄적주식이전을통하여설립되었으며 2008년 10월 10일자로한국거래소에상장되어매매가개시되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 서울시중구남대문로 2가 전화번호 : 홈페이지주소 : 마. 회사사업영위의근거가되는법률 당사는 ' 금융지주회사법 ' 에근거하여사업을영위하고있습니다. 바. 주요사업의내용 지배회사인주식회사 KB금융지주는 2008년 9월출범한지주회사이며, 별도의사업을영위하지않는순수지주회사의성격을취하고있습니다. 주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배하는것을주된사업목적으로하고있습니다 년부터당사가도입한 K-IFRS 에따라연결대상종속회사에포함된회사들이영위하 는사업으로는은행업 (KB 국민은행 ), 신용카드업 (KB 국민카드 ), 금융투자업 (KB 투자증권, K - 8 -

13 B 자산운용, KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트 ), 보험업 (KB 생명보험 ), 기타 (KB 신용정보, KB 데이타시스템 ) 등이있습니다. 또한계열사인 KB국민은행, KB투자증권, KB인베스트먼트및 KB생명보험은대출채권등유동화자산의양수 관리 운용및처분등을위한유동화전문유한회사, 투자수익창출을위한투자조합 PE 및사모펀드등을다수보유하고있습니다. 기타자세한사항은 < 가. 연결대상종속회사개황 > 및 II. 사업의내용을참고하시기바랍니다. 사. 계열회사에관한사항 공시서류작성기준일현재당사의계열사는총 19 개 ( 지주회사, 자회사 9 개, 손자회사 9 개 ) 이며계열사별지배관계및상장여부는다음과같습니다. 구분회사명지배회사비고지주회사 ( 주 )KB 금융지주 - 상장 (1) 자회사 (9) 손자회사 (9) KB 국민은행 KB 국민카드 KB 투자증권 KB 생명보험 KB 자산운용 KB 부동산신탁 KB 인베스트먼트 KB 신용정보 KB 데이타시스템 국민은행홍콩현지법인 KB 금융지주 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 ( 해외 ) 국민은행런던현지법인 KB 국민은행비상장 ( 해외 ) KB 캄보디아은행비상장 ( 해외 ) KB 투자증권홍콩현지법인 케이비글랜우드제일호사모투자전문회사 국민연금케이비아이씨제일호사모투자전문회사 버릴케이비신성장동력 KB 투자증권 비상장 ( 해외 ) 비상장 비상장 - 9 -

14 구분회사명지배회사비고 사모투자전문회사 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사 KB 인베스트먼트 비상장 비상장 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 2010 의 5 호사모투자전문회사 비상장 주 1) 국민은행자회사인장은증권은파산진행중에있습니다. 주 2) KB 국민카드가국민은행에서분사하여당사의자회사로편입되었습니다. 주 3) KB 선물이 KB 투자증권에합병되어자회사에서제외되었습니다. 아. 신용평가에관한사항 (1) 신용등급 당사회사채발행과관련하여신용평가전문기관으로부터받은신용평가등급은다음과 같습니다. 평가기관 평가일 신용등급 직전평가일 직전신용등급 평가의견 한국기업평가 AAA AAA 안정적 한국신용평가 AAA AAA 안정적 한신정평가 AAA AAA 안정적 (2) 신용평가등급체계와해당신용등급에부여된의미 ( 가 ) 한국기업평가 등급기호 AAA AA A BBB BB B CCC 원리금지급확실성이최고수준임 등급의정의 원리금지급확실성이매우높지만, AAA 등급에비하여다소낮은요소가있음원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있음 원리금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있음 원리금지급능력이부족하여투기적임 원리금의채무불이행이발생할위험요소가내포되어있음

15 등급기호 CC C D 등급의정의원리금의채무불이행이발생할가능성이높음원리금의채무불이행이발생할가능성이극히높음현재채무불이행상태에있음 ( 나 ) 한국신용평가 투자등급 투기등급 등급 D AAA AA A BBB BB B CCC CC C 원리금지급능력이최상급임 등급정의 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열위임 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음 원리금지급능력은양호하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임 상위등급에비하여불안요소가더욱큼 채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음 상환불능상태임 ( 다 ) 한신정평가 등급기호 AAA AA A BBB BB B CCC 등급의정의 원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임 원리금지급확실성이매우높아투자위험도가매우낮지만 AAA 등급에비해다소열등한요소가있음 원리금지급확실성이높아투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음 원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로원리금지급확실성이저하될가능성이있음 원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음 원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음 채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임

16 등급기호 CC C D 등급의정의 채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음 채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨 원금또는이자가지급불능상태에있음 2. 회사의연혁 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > : 금융위원회로부터지주회사설립본인가취득 : 국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의포괄적주식이전을통해 ( 주 )KB금융지주설립및뉴욕증권거래소주식상장 : 한국거래소주식상장 : 최대주주의변경 ( 국민연금공단 ING Bank N.V.) : 최대주주의변경 (ING Bank N.V. 국민연금공단 ) : KB캄보디아은행손자회사편입 : 손자회사인 KB생명보험자회사로편입 : 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사손자회사편입 : 케이비글랜우드제일호사모투자회사손자회사편입 : 최대주주의변경 ( 국민연금공단 ING Bank N.V.) : 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사손자회사편입 : 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5호사모투자전문회사손자회사편입 : KB국민카드자회사로편입 : KB투자증권 -KB 선물합병 가. 회사의본점소재지 주소 : 서울시중구남대문로 2 가

17 나. 경영진의중요한변동 직위 성명 선임일 퇴임일 비고 대표이사회장 황영기 사임 대표이사부회장 강정원 사임 대표이사회장 어윤대 신규선임 다. 최대주주의변동 최대주주명 최대주주변동일 / 지분변동일 소유주식수지분율비고 ( 단위 : 주, %) ING Bank N.V ,401, 주주명부폐쇄기준임 국민연금공단 ,046, 주주명부폐쇄기준임 국민연금공단 ,321, 주주명부폐쇄기준임 국민연금공단 ,199, 유상증자신주배정기준일 (2009 년 7 월 27 일 ) 주식수 + 유상증자청약 (2 009 년 9 월 2 일 ) 주식수기준임. 국민연금공단 ,673, 주주명부폐쇄기준임 국민연금공단 ,653, 국민연금공단 ,548, 국민연금공단 ,271, 국민연금공단 ,284, 주주명부폐쇄기준임 국민연금공단 ,675, ING Bank N.V ,045, 국민연금공단 ,910, 주 ) 최대주주변동일 / 지분일은 최대주주등소유주식변동신고서 공시상의변동일임 이후변동일의지분율은총발행주식 (386,351,693 주 ) 대비지분율임 이전변동일의지분율은총발행주식 (356,351,693 주 ) 대비지분율임

18 라. 회사가합병등을한경우그내용 - 당사는신용카드업의전문성및그룹비은행부문의경쟁력강화등을목적으로당사의 주요자회사인국민은행으로부터카드사업부문을분할하여 2011 년 3 월 2 일 ( 주 )KB 국민카 드를설립하고자회사로편입하였습니다. - 또한, 당사는자본시장법시행후금융환경변화에대한대응및그룹의금융투자부문 경쟁력제고를위하여 2010 년 10 월 29 일자회사인 KB 투자증권과 KB 선물의합병을승인하 기로결의하였으며, 이에따라 2011 년 3 월 14 일합병하였습니다. [ 주요종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > : 합병은행 ( 은행명 : 국민은행 ) 출범및뉴욕증권거래소상장 : 한국거래소합병은행주식상장 : ING 그룹과전략적제휴약정체결 : 국민신용카드 와합병완료 : Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.( 설악금융지주 ) 를통한인도네시아 BII 은행지분인수 : 정부의국민은행지분매각에따른완전민영화 : 최대주주의변경 ( 대한민국정부 ING Bank N.V. Amsterdam) : KB생명보험 법인설립등기완료 : 방카슈랑스전문보험회사 "KB생명보험 " 출범 : ING 그룹과 KB생명보험 합작투자계약체결 : 최대주주의변경 (ING Bank N.V. Amsterdam Euro-Pacific Growth Fund) : 3개노동조합 ( 국민은행, 주택은행, 국민카드 ) 통합 : 최대주주의변경 (Euro-Pacific Growth Fund ING Bank N.V. Amsterdam) : 자기주식총 27,423,761주를국내장외매각과해외 DR 발행을통하여처분 : 국내금융기관최초시장리스크내부모형금융감독원사용승인획득 : 최대주주의변경 (ING Bank N.V. Amsterdam Euro-Pacific Growth Fund) : 국내금융기관최초 " 바젤Ⅱ 신용리스크위험가중자산및신BIS비율산출

19 시스템 " 구축 : 차세대시스템및신규주전산센터구축본격착수 : 한누리투자증권 주식매수계약 ( 지분율 95.8%) 체결 : 국내은행최초바젤Ⅱ 신용리스크부문기본내부등급법금융감독원사용승인획득 : 최대주주의변경 (Euro-Pacific Growth Fund 국민연금공단 ) : KB투자증권출범 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식매수계약체결 : 금융지주회사설립예비인가신청 : KB금융지주회사 ( 가칭 ) 설립예비인가취득 : ING Group과업무협력을위한 MOU 체결 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수 : KB금융지주출범, 최대주주의변경 ( 국민연금공단 KB금융지주 ) : Sorak Financial Holdings Pte.Ltd.( 설악금융지주 ) 지분전량매각 : 여의도전산센터준공 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주인수완료 : 차세대인터넷뱅킹오픈 : 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 3년연속 1위 ( 한국생산성본부 ) : 캄보디아 Kookmin Bank Cambodia PLC.(KB 캄보디아은행 ) 지분 51% 인수 : 아시아최초 10억달러커버드본드발행 : KB생명보험 KB금융지주로전량매각 : 당행과 International Finance Corporation이공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을매수하기로계약체결 : 국내금융권최초 IT서비스전부문에대한 'ISO/IEC 27001' 국제인증획득 ( 노르웨이인증원 ) : 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 4년연속 1위 ( 한국생산성본부 ) : KB미소 ( 美少 ) 금융재단 주사무소대전광역시개소 : 차세대시스템 'MyStar' 오픈 : 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식누적기준 42% 인수완료 ( 지분율은전환우선주를보통주로전환한기준임 ) : 중국쑤저우지점개설 : 제4대민병덕은행장취임 : 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 5년연속 1위 ( 한국생산성본부 )

20 : 대학생중심 ' 樂 star Zone' 개점 : 신용카드사업부문분할 국민은행의종속회사의경영활동과관련된중요한사항 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB 캄보디아은행 ) 케이비제구차유동화전문유한회사케이비제십차유동화전문유한회사케이비제십일차유동화전문유한회사케이비제십이차유동화전문유한회사 내용 홍콩현지법인인가취득 국민은행홍콩현지법인으로명칭변경 (Kookmin Finance Hong Kong Ltd. Kookmin Bank Hong Kong Ltd.) 유가증권인수주선및자문업면허취득 재무부내인가 재무부본인가 BOE 은행업인가 Securities & Futures Authority 증권업인가 현지법인개점 대주주변경승인 (FSA) 및상호변경 (Kookmin Bank Int'l Ltd.) 대주주변경승인 (FSA) 납입자본금표시통화변경 (GBP 20 백만 -> USD 백만 ) Khmer Union Bank 의지분 51% 인수 Kookmin Bank Cambodia 은행개점 ( 명칭변경 ) 자본금 USD300 만증자 해산등기일, 청산절차진행중 <KB 국민카드 > : 국민신용카드 설립 : 국민비자카드업무개시 : 본점신축이전 ( 종로구내수동 167) : 단일신용카드사최초이용금액 10조원돌파 : 인터넷홈페이지구축및적용 ( : 장은신용카드 와합병 : 국민Pass카드로서울시내버스이용개시

21 : 신용카드업계최초기업공개 ( 코스닥등록 ) : 국민패스카드 ( 비접촉식무선인식신용카드시스템 ) 특허취득 : 콜센터업무개시 : 차세대시스템오픈 : 카드발급사고관리시스템 (CICMS) 본격가동 : e-biz 시스템백업센터구축 : 국민은행과합병 : 국민카드와국민BC카드통합기념 KB Card 출시 : KB카드와 KB BC카드전산시스템및서비스통합 : 신개념해외선불카드 KB여행자카드 출시 : KB Star Card 출시 : 국내최초후불교통기능탑재 KB교통체크IC카드 출시 : 기술혁신형중소기업 (Inno-Biz) 전용카드발급 : 앙드레김카드디자인협력계약체결 : KB포인트리카드 출시 : 여성전용 VIP 카드 이퀸즈앙드레김카드 출시 : 일본미쓰이스미토모은행과신용카드부문업무협약체결 : 삼성SDI와세계최초멀티미디어카드개발업무제휴 : 세계최초멀티미디어카드 &d카드 출시 : KB체크카드국내업계최초가입회원 1천만돌파 : KB금융그룹첫복합상품 KB plustar SAVE 카드 출시 : 차세대시스템 Mystar Open : 카드마케팅 Unit수확대 (17개 18개) : 초고속무선인터넷기반모바일신용카드 U&d 카드 출시 : 고객친화형대중교통카드 KB Rail Air카드 출시 : 모집인영업소 4개소추가신설 ( 광주, 대전, 성남, 안양 ) : KB굿데이 (Good Day) 카드 출시 : 주식회사케이비국민카드설립 : KB국민카드설립기념 KB와이즈 (Wise) 카드 출시 <KB 투자증권 >

22 : 합작증권사설립을위한내허가취득 : 합작증권업을위한외국인투자인가 : 연합에스비증권주식회사설립 : 한누리살로먼증권주식회사로상호변경 : 증권업허가취득 : 한국증권업협회정회원가입 : 한국증권거래소정회원가입 : 본점영업부영업개시 : 외국에서의증권업허가취득 : 주가지수에대한증권업허가취득 : 외국투자신탁증권국내판매대행업무겸영인가취득 : 간사회사자격취득 ( 보증사채 ) : 한누리투자증권주식회사로상호변경 : M&A중개, 주선및중개의대리업무허가취득 : 양도성예금증서매매거래및보관에대한업무허가취득 : 외국환업무지정기관지정 : 간사회사자격취득 ( 무보증사채 ) : 선물업허가취득 : 한국선물거래소특별회원가입 : HANNURI HONGKONG 현지법인설립 : KB국민은행으로최대주주변경 KB투자증권주식회사로상호변경 : KB금융지주로최대주주변경 : Retail영업런칭및 HTS KB Plustar 출시 : 금융투자업재인가, 투자일임업등록 : KB금융그룹첫복합상품 KB Plustar 통장 출시 : BIB 1호지점오픈 ( 압구정PB센터 ) : 아이폰용어플리케이션 KB iplustar 출시 : BIB( 복합점포 ) 2호점 ( 도곡 PB센터 ) 오픈 : BIB( 복합점포 ) 3호점 ( 잠실중앙지점 ) 오픈장외파생금융상품투자매매업인가취득 : BIB( 복합점포 ) 4호점 ( 서현지점 ) 오픈 : KB선물 합병

23 회사가합병등을한경우그내용 KB투자증권 ( 주 ) 가 KB선물 ( 주 ) 를흡수합병하여그권리의무를승계하고, KB선물 ( 주 ) 는해산함 - 합병전 후지분율현황 주주명 합병전주식수및지분율 합병후주식수및지분율 보통주 지분율 보통주 지분율 KB금융지주 15,600, % 21,450, % * 존속회사인 KB투자증권은보통주5,850,439주를발행하여 KB선물의주주 (KB금융지주) 에 KB선물보통주 1주당 KB투자증권보통주 주를배정 <KB 생명보험 > : KB생명사무추진국설립 : 한일생명과예금보험공사 (KDIC) 와인수합의 : KB생명법인설립등기, KB생명창립발기인총회 : 내수동사옥입주 : KB, ING 공동사업계획확정 : KB생명보험업사업허가취득 : 사명변경 (KB생명주식회사 KB생명보험주식회사 ), 한일생명계약이전결정 : KB생명보험주식회사방카슈랑스 (BA) 영업개시 ( 자본금 300억 ) : NG 지분 49% 참여로지배주주승인 : KB생명사규제정, 공표 : 본점이전 ( 종로구내수동 영등포구여의도동 ) : 자산운용업겸영허가취득 : 자본금 150억증자 ( 총자본금 450억 ) : 자본금 250억증자 ( 총자본금 700억 ) : 법인대리점 (AM) 채널영업개시 : 텔레마케팅 (DM) 채널영업개시

24 : 자본금증자 600억 ( 총자본금 1,300억 ) ~18 : 본점이전 ( 영등포구여의도동 용산구한강로 ) : 자본금증자 260억 ( 총자본금 1,560억 ) : 금융감독원민원평가 1등급선정 : 보유계약액 6조 2천억원및자산총계 2조원달성 : 금융컨설턴트채널 (TC) 영업개시 : 최대주주변경 (KB국민은행 KB금융지주 ) : 금융감독원민원평가 2등급선정 : 한국능률협회컨설팅 2010 The Proud 고객가치최우수상품상수상 (KB라이프유니버셜종신보험 ) : 자본금 1,200억증자 ( 총자본금 2,760억 ) : " Thebell Risk Manager Awards" 인프라구축 / 내부통제부문최우수상수상 : 금융감독원민원평가 2등급선정 : 5년연속 KSQI 우수콜센터선정 (4년연속생보업계 1위 ) <KB 자산운용 > : 발기위원회구성 : 설립등기 ( 자본금20억원 ) : 법인설립신고및사업자등록 : 투자자문업등록 ( 등록번호제19호 ) : 영업개시 ( 서울시종로구인의동동원빌딩 1층 ) : 본사이전 ( 서울시강남구대치동 ) : 자본금 30억원증자 ( 자본금 50억원 ) : 대주주변경 ( 국민투자신탁 한국주택은행 ) : 상호변경주은투자자문주식회사 : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 36-5) : 자본금 21억원증자 ( 자본금 71억원 ) : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 34-8 대신증권 8층 ) : 자본금 15억원증자 ( 자본금 86억원 ) : 자본금 59.4억원증자 ( 자본금 145.4억원 )

25 : 투자일임매매업인가취득 : 납입자본금 300억원으로증자 : 투자신탁운용업허가취득 : 투자신탁운용업무개시 : 자산운용회사등록 : 자산운용업겸영인가 : ING Insurance International B.V. 지분참여 (20%) : 납입자본금 383억원으로증자 : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 23-2) : 상호변경국민투자신탁운용 ( 주 ) : 상호변경 KB자산운용 ( 주 ) : 대주주변경 (( 주 ) 국민은행, ING Insurance International.B.V ( 주 )KB금융지주) : [ 자본시장과금융투자업에관한법률 ] 에의한인허가갱신 : 대표이사조재민취임 <KB 부동산신탁 > : 재경부설립인가 : 주은부동산신탁설립 : 영업개시 : 주택건설사업자등록 : 부산지점개설 : 자본금 700억원증자 : KB부동산신탁 ( 주 ) 로상호변경 : 자산관리회사인가 : 대전지점개설 : 부동산개발업등록 : KB금융지주출범 <KB 인베스트먼트 >

26 : 납입자본금 100억원으로법인설립등기 : 중소기업창업지원법제11조의규정에의하여상공부등록 : 자본금증자 (50억원, 증자후 150억원 ) : 자본금증자 (50억원, 증자후 200억원 ) : 자본금증자 (50억원, 증자후 250억원 ) : 본점서울이전 : 본점사옥강남이전 : 국민창업투자 ( 주 ) 로상호변경 : 본점사옥이전 ( 서울강남구청담동현위치 ) : ( 주 ) 프론티어인베스트먼트를흡수합병 [ 합병기준일 ( 합병증자후자본금 320억원 )] : 국민기술금융 ( 주 ) 를흡수합병 [ 합병기준일 ( 합병증자후자본금 448억원 )] [ 국민기술금융 ( 주 ) 의구조조정전문회사자격승계 ] : KB창업투자 ( 주 ) 로상호변경 : KB금융지주출범, 최대주주변경 ( 국민은행 KB금융지주 ) : KB인베스트먼트 ( 주 ) 로상호변경 <KB 신용정보 > : 주은신용정보 설립및신용정보업본허가 : 민원서류교부신청및수령대행업무겸업승인 : 임대차조사업무개시 : 케이엠신용정보 와합병및국은신용정보 로상호변경 : 본사이전 ( 영등포에서여의도대우증권빌딩 ) : KB신용정보 로상호변경 : ISO9001 : 2000 인증획득 ( ~ ) : 본사이전 ( 여의도대우증권빌딩에서여의도한국거래소빌딩 ) : 대주주변경 (KB국민은행 KB금융지주 ) : 중장기비전선포 (End? to? End 서비스를지향하는 1등 KB신용정보 ) : 본사이전 ( 여의도한국거래소빌딩에서동자동게이트웨이타워빌딩 )

27 <KB 데이타시스템 > : 국민데이타시스템설립 ( 서울송파구신천동 7-23) 대표이사김진화사장취임 : 대표이사심상필사장취임 : 국가기간전산망사업자등록 : 시스템통합 (SI) 사업자등록 : 대표이사장희진사장취임 : 대표이사김태식사장취임 : ALM적격업체선정 : 자본금증자 ( 총납입자본금 80억원 ) : 소프트웨어사업자신고 : 대표이사김진화사장취임 : 대표이사한장식사장취임 : 사옥이전 ( 서울영등포구여의도동 15-22) : 대표이사김용국사장취임 : 윤리강령선포 : 대표이사김유환사장취임 : 사옥이전 ( 서울종로구내수동 167) : 대표이사서재인사장취임 : KB데이타시스템으로사명변경 : 인도네시아 BII은행 MIS 프로젝트참여 : 대표이사정진백사장취임 : 금융IT연구소설립 : 사옥이전 ( 서울영등포구여의도동 33) : ' 대한민국 S/W사업자대상 ' 산업 S/W부문수상 : 공정거래하도급거래우수업체선정 : 대표이사정연근사장취임 : KDS New Vision 및경영이념선포 : 베트남농업은행대외계및외화자금결제시스템구축참여 : KB국민은행웹사이트 (KBStar.com) 구축

28 : KB금융그룹출범에따른최대주주변경및 KB금융지주자회사편입 : Web Award 2008 대상수상 ( 금융 / 통신부문, UI이노베이션부문 ) : KB국민은행차세대인터넷뱅킹시스템구축 : Global IT기업들과의양해각서 (MOU) 체결 : KB국민은행차세대경영정보시스템구축 : Web Award 년연속대상수상 ( 금융 / 통신부문, UI이노베이션부문등 4개부문 ) : 대표이사이달수사장취임 : 해외 ( 카자흐스탄알마티 ) 지점설립 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및전행보고서시스템구축계약체결 < 이외의특수목적기업등 > 상기주요종속회사이외에특수목적기업 (SPE: Special Purpose Entities) 으로써한정된특수목적을수행하기위해설립된기업이당사의연결대상종속회사로있으며, 특수목적기업의정해진법적형태는없으나흔히조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사등과같은파트너쉽회사또는비법인실체의형태를가집니다. 특수목적기업은운영에관한지배기구, 수탁자또는경영진의의사결정권에엄격한때로는영구적인제한을가하는법적계약과함께설립되며설립자또는스폰서를제외하고는실체의영업활동을지배하는정책을변경할수없는규정과함께설립됩니다. 특수목적기업의종류로는자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱회사, 사모단독펀드, 조합등이있으며, 자산유동화, 신용공여 ( 후순위채인수, ABCP 매입약정등 ), 대출, 지분투자, 자산관리등의거래를목적으로설립됩니다. 다음은주식회사파워넷에관한사항입니다. 당사의종속기업인 KB글랜우드제일호사모투자전문회사가 2009년 12월 16일설립출자한청강주식회사 (SPC) 는전자부품 ( 전원공급장치 ) 제조및판매를주요사업목적으로하고있는주식회사파워넷과 M&A 투자계약을체결하고, 2009년 12월 24일주식회사파워넷이기명식보통주식 36,000,000주 ( 발행가액 2,122원 ) 를청강주식회사에배정함에따라, 청강주식회사는주식회사파워넷의 92.64% 지분을매입하였습니다

29 주식회사파워넷은경기침체의장기화및중국업체들과의가격경쟁으로인한제품판매가격의하락등으로인하여자금사정이악화되어 2005년 1월 12일법원의회사정리절차개시결정이내려졌으나, 상기유상증자대금을재원으로정리채권등을조기변제하여 2010 년 2월 12일자로회사정리절차를종결함에따라, 지배기업은주식회사파워넷에대한지배력을획득하게되었습니다. 3. 자본금변동사항 가. 자본금변동현황 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 종류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 수량 주당액면가액 주당발행 ( 감소 ) 가액비고 보통주 356,351,693 5,000 48,444 설립 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 30,000,000 5,000 37,250 증자비율 : % 나. 전환사채등발행현황 - 해당사항없음 4. 주식의총수등 가. 주식의총수 주식의총수현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 )

30 구분 보통주 주식의종류 합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 1,000,000,000 1,000,000,000 정관상 Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 386,351, ,351,693 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 386,351, ,351,693 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 386,351, ,351,693 - 주 ) 유통주식수에는의결권행사가제한된주식수 (34,966,962주) 포함 나. 자기주식 - 해당사항없음 다. 보통주외의주식 - 해당사항없음 5. 의결권현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구분주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 보통주 386,351,693 - 우선주 - - 보통주 - - 우선주

31 구분주식수비고 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (C) 의결권이부활된주식수 (D) 의결권을행사할수있는주식수 (E = A - B - C + D) 보통주 34,966,962 금융지주회사법제48조 7항 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 351,384,731 - 우선주 배당에관한사항등 가. 배당에대한전반적인사항 - 특이사항없음 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 최근 3사업연도배당에관한사항구분 제3기 제2기 제1기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 88, , ,927 주당순이익 ( 원 ) 257 1,659 2,078 현금배당금총액 ( 백만원 ) 41,163 78,897 - 주식배당금총액 ( 백만원 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 주식배당수익률 (%) 보통주 우선주 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 우선주

32 주당주식배당 ( 주 ) 구분제 3 기제 2 기제 1 기 보통주 우선주 주 ) 제 2 기및 3 기배당대상주식 : 자회사인국민은행이보유한당사주식 43,322,704 주를제외한 343,028,989 주임

33 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 회사가속해있는산업전반의현황 (1) 전반적인금융산업상황 2011년글로벌경제는세계각국의경기부양책과무역교역량확대등으로점진적인회복세를이어갈것으로전망됩니다. 한국경제도신흥시장국의경기상승에따른세계경제성장세지속및민간부문의투자증대등에힘입어 2010년의경기상승세를이어가며경기확장국면으로진입할것으로전망됩니다. 그러나대외적으로미국의양적완화정책의지속여부, 유럽재정위기의민간전이, 선진국과신흥시장국간의환율및무역분쟁등에따른보호무역주의움직임등과대내적으로과도한가계부채에따른취약계층중심의가계부실확대가능성등잠재되어있는불확실성의향후전개상황에따라경기성장세가둔화될가능성이잠재하고있습니다. 시장금리는물가상승압력, 기준금리정상화등상승요인이있으나풍부한시중유동성등 으로상승폭은제한적일것으로보입니다. 원 / 달러환율은경상수지흑자지속, 전세계적 인달러화약세등으로하락세가예상됩니다 글로벌금융산업의변화를살펴보면, 세계각국의리스크관리강화를위한금융정책 규제도입으로금융회사의건전성, 자본적정성및유동성규제가강화되고금융소비자보호가강화되는추세이며, 이는금융회사의수익성및성장성을둔화시키는요인으로작용할것으로예상됩니다. 국내금융산업환경도은행세도입, 감독당국의신용카드시장감독강화, 보험업계 RBC제도의무시행등규제와감독이강화될것으로전망되고, 금융지주회사의본격적인 4강체제재편으로더욱치열한경쟁이벌어지고있는가운데우리금융지주민영화, 하나금융지주의외환은행인수이슈및부실저축은행처리등에따른은행산업구조개편, 중소기업대출 가계대출 부동산 PF대출등의부실화진전과이에대한신용

34 위험관리문제등이중요한이슈로논의되고있는상황입니다. (2) 은행업 전반적인경기회복추세에도불구하고중소기업및가계여신건전성에대한우려, 금융산업다변화로인한경쟁범위확대등으로은행산업의성장성이당분간둔화될것으로전망됩니다. 이러한성장둔화에대응하기위하여은행들은새로운수익모델발굴, 계열사간시너지창출등을통하여지속성장을추구하고있습니다. KB국민은행은국내최대고객기반을보유하고있으며은행권최초국가고객만족도 5년연속 1위, 정교화된 CRM시스템활용등고객중심경영에큰강점을가지고있습니다. 이러한영업력에기반하여은행기준자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁및방카슈랑스판매에있어서은행권최상위수준을수준을확보하고있습니다. 또한어려운대내외환경에도불구하고높은수준의자본적정성및건전성을유지하고있습니다. 하지만세계경제의불확실성으로인한수익성및건전성부문의개선이지연될가능성도잠재하고있습니다. 이러한시장환경하에서 KB국민은행은조직운영효율성강화및리스크관리고도화, 영업경쟁력극대화를위한노력을통해글로벌금융위기진행과정에서나타난문제점들을해결하고, 은행경영전반에걸쳐비효율적인제도와시스템을미래지향적으로개선하기위해다각적노력을기울이고있습니다. - KB 국민은행의종속회사시장여건 ( 국외시장 ) 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd ( 국민은행홍콩현지법인 ) Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Bank Cambodia PLC. 내용 - 홍콩은선진적법률제도, 우수한사회인프라, 영어의공용언어화등국제금융센터로서의완벽한입지조건으로인해세계각국에서약 200 여개의은행이진출하여있습니다. - 특히, 급속하게성장하고있는중국과주변동남아지역을포함한아시아지역진출의지정학적인교두보로서향후양호한성장세를나타낼것으로전망됩니다. - 경기회복과더불어금융산업에대한수요도점차확대될것으로보이나, 미국발금융위기이후자기자본요구수준과유동성등에대한제재조치가강화되어사업확장에장애요인으로작용할가능성이있습니다. - 영국내감독기관의제재조치강화및시중은행들의글로벌시장진출가속화로인해경쟁이과열되고있습니다. - 개발도상국으로진입하려는캄보디아의경제발전단계의특성상향후

35 상호 (KB 캄보디아은행 ) 성장성이기대되는시장입니다. - 최근중국및말레이시아, 베트남등의대형금융기관들이캄보디아에진출함에따라경쟁이격화되고있으며, 여신영업측면에서도은행간경쟁이더욱가속화될것으로예상됩니다. - 캄보디아산업의발전속도보다해외자금의유입속도가더욱빨라과잉유동성현상으로금리가하락하고있는상황입니다. 내용 (3) 신용카드업 국내신용카드업계는최근은행계카드사업자의분사, 통신업계의카드사업진출등으로시장경쟁의강도가날로높아지고있습니다. 또한거시경제측면에서원자재가격의상승과유가상승, 일본대지진과미달러화약세는전세계적으로물가상승압력을주고있습니다. 이러한명목가격의상승은신용카드이용금액을증가시킬것으로전망됩니다. 이와더불어신용카드결제범위의확대와카드사들의신상품개발등으로 2010년신용카드이용금액은전년대비 8.7% 증가한 493조 8천억원을기록하는등민간소비지출부문에서의신용카드비중은지속적으로증가하고있습니다. 하지만중소형가맹점에대한가맹점수수료인하와같은정부의정책기조와함께은행계카드사업자의분사와타업종의카드사업진출과같은움직임이본격화되면서경쟁은더욱심화되고수익성은악화될것으로예상됩니다. 따라서스마트폰, SNS 등과같은신기술과소비트렌드의변화를접목시켜차별화된서비스를제공할수있는새로운비즈니스모델창출이필요한때입니다. (4) 금융투자업 금융투자업은신규수익원확보및사업영역확대등에따른치열한경쟁이예상되는가운 데주식시장상승으로자산규모가전반적으로확대되면서성장성및수익성이개선될것 으로전망됩니다. ( 가 ) 증권업계 자본시장법시행이후금융투자업진입장벽이크게완화되었으며, 신규금융투자회사의

36 설립및인수등이활발하게이루어짐에따라증권시장경쟁은한층더심화되고있습니다. 반면, 산업구조개편및선진금융시장의육성은더디게진행되고있으며, 한정된시장내에서 60여개의금융투자회사가치열하게경쟁하는양상을보이고있습니다. 그러나, IB시장 (IPO, DCM, M&A) 확대및자산관리 (Wealth management) 시장의성장세등에서나타나는바와같이, 향후자본시장성장에따라증권산업의성장도가속화할것으로기대되고있습니다. 2011년국내외경제는기저효과의영향등으로 2010년보다성장률은다소둔화될전망이나, 연간 4% 대성장률을나타내며글로벌금융위기이전수준으로점차복귀할것으로전망되고, 환율하락추세에따른외국인투자자금유입흐름이당분간지속될것으로전망됩니다. ( 나 ) 자산운용업계 간접투자시장은공모에서사모형금융투자상품으로세분화가진행되고있으며, 자본시장법시행이후증권사와자문사의 Wrap Account 등경쟁상품의출시로자산운용시장은지속적인감소추세속에치열한경쟁시장으로변화하였습니다. 또한 2011년부터적용되는 I FRS는사모펀드시장에서연결재무제표반영에대한부담으로법인자금의대량유출의원인이되고있습니다. 2011년 1분기설정잔액은전분기대비 4.2% 감소한 303.9조원으로시장은이러한감소추세를반영하고있습니다. ( 다 ) 부동산신탁업계 2008년금융위기이후침체된부동산경기가회복되지못한상황에서 2010년제2금융권 ( 저축은행, 증권사등 ) 의 PF대출연체율증가등에따른감독기관의신규 PF대출억제조치등으로인하여신규부동산개발수요가전면적으로축소되었으며이에따라부동산신탁시장도위축되었습니다. 2011년의부동산신탁시장규모는감독기관의금융기관 PF대출자산건전성강화기조등을감안할때침체추세는비슷할것으로예상됩니다. 다만, 최근미분양아파트물량의축소와전세가격급등추세를고려할때부동산시장의회복과함께신탁시장의상당수준성장도기대됩니다

37 ( 라 ) 벤처캐피탈및 PE 업계 코스닥시장의성장과함께 1996년과 1999년의 2차례벤처붐을통해많은벤처기업들이기업공개를하였으며, 그이후의벤처기업은완전경쟁을통해성장해야하는상황입니다. 2001년 3월창업투자회사의수가 151개사를초과하였으나, 현재는약 100여개가영업을하고있습니다. 이러한벤처기업간그리고벤처캐피탈간의경쟁심화는벤처캐피탈의대형화를촉발하여, 벤처캐피탈은외부자금의유치를통한조합결성으로투자재원을조성중에있습니다. 특히국민연금의벤처조합결성을계기로국내대형연기금의벤처조합결성참여규모도커질것으로예상됨에따라벤처캐피탈의투자재원조달도부익부빈익빈현상이나타날것으로보여집니다. 국내 PE 시장은 2008년부터연간 5조원이상의신규펀드결성이이루어지는추세를보이고있습니다. 그이유는국민연금, 한국정책금융공사, 지식경제부등시장내의선도출자자의신성장동력산업 ( 녹색산업및바이오 ) 육성을위한출자증가에기인합니다. 현재사모투자전문회사는운용사들이운용실적 (track record) 을축적해나가는초기성장단계를지나고있다고볼수있습니다. (5) 보험업 보험업의경우 2011년이후보험업법개정안으로보험소비자보호가본격화되면서단기적으로는영업실적감소가능성이존재하나, 장기적으로는보험사에대한고객신뢰도가제고될것으로전망됩니다. 또한 2011년 RBC제도도입에따라추가적인증자부담이우려되나실질적인재무건전성은제고되어보험산업의견조한성장세가지속될것으로예상됩니다 금융위기의여파로마이너스성장을기록했던생명보험업은경기회복과함께빠르게성장세를회복하고있습니다. 소비진작에따른보험수요회복으로초회보험료가큰폭의성장세를지속하고있으며, 경기회복과함께해지율이예년수준으로낮아지면서정체를보이던계속보험료도성장세로전환되었습니다. 대내외환경에따른판매채널및상품의변화로대형사와중소형사의점유율간격차가해소되었으나, 대형사의보장성보험중심전략및언더라이팅강화등을통한역량향상을기반으로대형사중심의판도를지속하고있으며, 방카슈랑스, 텔레마케팅, GA등의중소

38 형보험사가강한특화채널로의점진적확대에따라보험사간경쟁이더욱심화되고있습니다. 이에따라저축성보험및연금보험을중심으로성장한중소형보험사및외국계보험사는수익성강화및리스크헷지를위한사업다각화및상품포트폴리오다양화를위한개선에주력하고있습니다. 나. 공시대상기간중새로이추진하였거나, 이사회결의등을통하여새로이 추진하기로한중요한신규사업이있는경우사업의내용과전망에관한내용 [KB 국민카드 ] 당사는신용카드업의전문성및그룹비은행부문의경쟁력강화등을목적으로당사의주 요자회사인국민은행으로부터카드사업부문을분할하여 2011 년 3 월 2 일 ( 주 )KB 국민카드 를설립하고자회사로편입하였습니다. KB국민카드는고객가치창출을위해모든업무활동에있어고객가치를가장최우선적인고려대상으로삼아카드상품의차별화와함께프로세스, 마케팅, 채널등아주사소한부분하나까지도고객지향의방식으로진행하고 CRM이나 CEM을넘어고객의미래가치를현재화할수있는CustomerValueManagement 를통해고객에대한통찰력을높여나갈계획입니다. [KB 투자증권 ] KB투자증권은 월장외파생상품관련투자매매업인가를통해 2011년부터 ELS, E LW를발행 / 판매하고있으며, 2011년 3월 14일 KB선물 ( 주 ) 를흡수합병하여선물업인가를득함으로써파생상품관련업무를폭넓게영위할수있게되었습니다. OTC시장은 ELS를중심으로 2011년에도지속성장할것으로기대되고있으며, 금리 / 통화 / 상품선물등기존선물회사에서취급하던모든업무를영위하게됨으로써수익원다각화를통한종합금융투자회사로의성장기반을마련하였습니다. 2. 영업의현황

39 가. 영업의개황 경쟁이한층심화되고국내외경제상황의불확실성이상존하는 2011년, KB금융그룹은 고객가치에기반한내실성장추구 로경영전략방향을정립하고고객가치극대화, 핵심경쟁력강화, 지속성장기반구축및경영효율성극대화를 4대핵심과제로선정하여추진하고있습니다. 이를구체적으로실현하기위하여당사의각계열사들은은행업, 신용카드업, 금융투자업, 보험업등현장에서고객이있는곳이면어디든지찾아가는 발로뛰는현장중심의영업 을통하여 2011년 1분기당기순이익 7,575억원을기록하였습니다. 기타자세한영업의현황은 3. 영업종류별현황 의내용을참고하시기바랍니다 나. 영업의종류 당사는은행업, 신용카드업, 금융투자업, 보험업부문등에서 9 개주요계열사가선도적인 영업활동을펼치고있습니다. 사업부문사업의내용계열사 은행부문 신용카드부문 금융투자부문 고객에대한여신 / 수신취급등과이에수반되는업무신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무투자매매업, 투자중개업, 집합투자업등과이에수반되는업무 KB국민은행 KB국민카드 KB투자증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트 보험부문생명보험사업과이에수반되는업무 KB 생명보험 기타부문 신용조사및채권추심업, 컴퓨터관련기기및시스템의유지보수등상기사업부문에수반되는지원업무 KB신용정보 KB데이타시스템 다. 그룹자금조달및운용현황

40 (1) 자금조달실적 구분제 4 기 1 분기말제 3 기말 ( 단위 : 백만원,%) 잔액구성비잔액구성비 조달원화자금예수금 171,306, ,354, CD 1,934, ,346, 차입금 3,905, ,919, 원화콜머니 314, , 사채 25,132, ,219, 기타 3,171, ,902, 소계 205,765, ,873, 외화자금외화예수금 2,963, ,848, 외화차입금 6,661, ,166, 외화콜머니 1,435, , 외화사채 3,795, ,888, 기타 136, , 소계 14,993, ,465, 기타자본총계 20,996, ,665, 충당금 1,080, ,245, 기타 20,623, ,093, 무원가성자금계 42,700, ,005, 합계 263,459, ,344, 주 1) 그룹연결기준주 2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금 ( 콜머니 ) (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제4 기 1분기말 제3기말 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 원화자금 예치금 1,011, ,335,

41 구분제 4 기 1 분기말제 3 기말 잔액구성비잔액구성비 유가증권 40,223, ,140, 원화대출금 175,997, ,061, 콜론 513, , 사모사채 1,801, ,135, 신용카드 12,168, ,414, 기타 2,329, ,424, 대손충당금 ( ) (3,678,891) (1.40) (3,566,851) (1.40) 소계 230,367, ,088, 외화자금외화예치금 658, , 외화증권 1,773, ,771, 대출금 8,607, ,167, 외화콜론 1,405, , 매입외환 2,194, ,226, 외화대손충당금 ( ) (173,358) (0.07) (189,544) (0.07) 기타 1, 소계 14,466, ,336, 기타현금 1,453, ,302, 업무용유형자산 3,237, ,212, 기타 13,934, ,404, 무수익성자금계 18,625, ,919, 합계 263,459, ,344, 주 1) 그룹연결기준주 2) 원화자금대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주 3) 외화자금대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주 4) 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표현 라. 그룹영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 주요과목 제4기 1분기말 제3기말 현금및예치금 6,400,811 6,844,663 당기손익인식금융자산 4,432,693 3,998,478 파생금융자산 2,270,415 2,595,121 대출채권및수취채권 201,225, ,621,

42 주요과목 제4기 1분기말 제3기말 투자금융자산 36,845,821 36,189,650 관계기업투자 718, ,411 유형자산 3,174,372 3,150,260 투자부동산 50,426 52,921 무형자산 407, ,996 이연법인세자산 19,677 4,045 기타자산 10,848,540 7,059,566 총자산 266,394, ,657,115 주 ) 그룹연결기준 마. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 제 4 기 1 분기 제 3 기 1 분기 ( ~ ) ( ~ ) 순이자이익 1,673,339 1,554,830 이자수익 3,252,123 3,317,126 이자비용 -1,578,784-1,762,296 순수수료이익 582, ,068 수수료수익 796, ,512 수수료비용 -213, ,444 당기손익인식금융상품순손익 297,675 51,067 기타영업손익 -262,563 27,598 신용손실반영전영업손익 2,291,401 2,052,563 신용손실충당금전입액 -415, ,364 순영업손익 1,875,828 1,570,199 종업원급여 -410, ,363 감가상각비및상각비 -73,362-76,358 기타판매비와관리비 -390, ,

43 영업종류 제 4 기 1 분기 제 3 기 1 분기 ( ~ ) ( ~ ) 영업이익 1,000, ,257 주 ) 그룹연결기준 바. 영업부문에대한영업계획, 회사의전략등향후전망 (1) KB 국민은행 KB 국민은행은전통적 Banking 부문에서의영업력강화, 수익안정성유지, 수수료분야지 속적시장선도및수익성장확대, 이머징마켓진출을통해해외네트워크확대를통해아 시아금융을선도하는글로벌뱅크를목표로하고있습니다. 이를위해 2011년경영전략방향을 이익중심의내실성장 으로정하고이를구체적으로추진해나가고있습니다. 무엇보다적정마진을확보한수신증대와우량자산위주의적극적인여신성장을통해견실한자산성장이이루어질수있도록노력하고있습니다. 또한신 ( 新 ) 금융서비스를대폭확충해나가고, 녹색산업이향후은행의미래성장동력이되도록지속적으로상품과제도를개발하며 Wealth Management 부문의역량강화와미래고객에대한적극적인투자와마케팅도더욱확대해나가겠습니다. 국민은행의종속회사의영업계획, 전략등향후전망 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd ( 국민은행홍콩현지법인 ) Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) 내용 - 기업금융과 IB 업무의활성화를통해아시아를대표하는 Corporate & Investment Bank 를구현하는첨병으로서성장하고자함. 이를위해우량자산을확대하여이자수익과수수료수익을증대하고, 안정적인 Money Market Line 확보에노력하며, 우수현지인력확보및국제금융전문인력양성에도역량을강화하고자함. 또특화된지역을대상으로선택과집중전략을통해투자금융업무활성화를도모할계획 - 당행의유럽지역대기업금융 Hub 역할 : 국내기업금융지점과상호협조를통해거래기업유럽진출을지원하고본점의유럽투융자시 Fronting 및 Booking 역할수행 - 유럽지역 FI Business 확대 - 국내타행과의외환거래다각화

44 상호 Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB 캄보디아은행 ) 내용 - 유럽지역외국계은행 Credit Line 확보및활용 : 역내은행 RM 과의교류및현지은행 IR 을통한다각적인자금조달원확보추진 - 대출자산에대한증대를위해현지로컬기업고객을방문섭외 - 현지에진출하는한국계기업및고객들을적극섭외하여외환수수료증대예정 - 취약한점포망을개선하기위해금년중점포증설을준비하여내년중추가개점예정 (2) KB 국민카드 KB국민카드는차별화된경쟁역량개발을위해 KB국민카드가가진최대강점인은행과카드사의전국적인영업점망을활용하여특화된가맹점서비스를제공하고, 대출상품원금선할인제도인 금융세이브제도 를통해캡티브시장의구축을위해노력하고있으며고객이기꺼이대가를지불할만한수준높은부가서비스모델과고객가치존중의신상품개발을지속할예정입니다. 이와더불어미래성장기반확충을위해모바일카드등카드와통신이결합한서비스모델다각화, 금융지주차원의타업종업무제휴에적극적참여, 할부금융 / 보험 / 여행 / 통신판매등신규사업영역에총력을기울이고, 토탈생활서비스솔루션제공을통해고객의 Life ti me share 확대에역량을집중함으로써차별화를시도해나갈것입니다. (3) KB 투자증권 KB투자증권은 IB사업, 기관투자자대상브로커리지, 채권중개및운영등도매영업 (Whole sale Business) 에서의시장지위를공고히하고, KB금융그룹의광범위한고객네트워크를기반으로 Retail 사업까지점진적으로영역을확장해나아가그룹 WM사업중심축으로성장하겠습니다. (4) KB 생명보험 KB 생명보험은수익성중심의지속성장을이루기위해, 영업채널지속성장, 안정적수익창 출, 고객중심역량개발의전략을구사하고있습니다. 수익성을감안한지속성장을꾀하기 위해 2011 년에 DM 채널과 TC 채널의지점을확대해나갈계획입니다. 신설된지점에서는

45 주로보장성보험을판매함으로써최적의상품포트폴리오를구성하기위해노력할예정 입니다. (5) KB 자산운용 KB자산운용은시장에서 1~2년동안잠깐관심을끌고잊혀지는펀드가아닌고객들로부터꾸준히사랑받는장수펀드를만들며, 수익률을높이기위한무리한운용보다는장기투자원칙에입각한운용과철저한리스크관리를통해투자원칙을지키는 국민의사랑을받는국민의자산운용사 를목표로노력하고있습니다. (6) KB 부동산신탁 KB부동산신탁은부동산시장환경변화에적극적으로대응하고자준산업단지정비사업진출, 개발형 REITs 사업참여등사업다각화를위해지속적인노력을기울이고있습니다. 또한 Target Marketing 강화및직원전문성제고를통한신규고객증대로시장점유율확대및지속적인수익창출을위해최선의노력을다하겠습니다. (7) KB 인베스트먼트 KB인베스트먼트는벤처투자및 PEF( 기업경영권인수투자 ) 부문에서 1조원수준의관리자산확대를목표로연간신규투자규모를확대하고기운용벤처펀드및 PEF의운용성과 ( 수익률 ) 를극대화함으로써관리자산, 신규투자, 운용성과에서국내최상위 PE 운용사로서의시장지위를공고히하겠습니다. (8) KB 신용정보 KB신용정보는그룹내채권회수율증대, 그룹외영업력강화, 경영합리화및수익다변화의전략방향을설정하여매출증대및비용절감을통한경영성과달성을추진하고있습니다. 또한조세채권추심시장진출, AMC자회사설립검토, 통합 DM센터관리업무등을단계적으로추진하여사업다각화기반을마련하도록하겠습니다. (9) KB 데이타시스템

46 KB데이타시스템의업무수행에있어최우선은 KB금융그룹 IT발전에기여하는것입니다. 그룹내각계열사의발전에필수적인효율적인 IT시스템구축에이바지하기위해그룹내사업을중점추진할것입니다. 대한민국을대표하는 KB금융그룹의그룹내업무수행을통해축적한금융 IT 노하우를바탕으로장기적으로는대외시장에진출하여대형 IT서비스기업과어깨를나란히하는종합IT서비스기업으로성장 발전해나가도록노력할것입니다. 3. 영업종류별현황 <KB 국민은행 > 가. 영업의개황 2001 년 11 월舊 ) 국민은행과舊 ) 주택은행의합병으로탄생한 KB 국민은행은국내최대고 객수와최고의고객만족도, 광범위한채널네트워크및브랜드파워등최상의판매인프라 (Infra) 를갖춘대한민국을대표하는리딩뱅크라고할수있습니다. KB국민은행은고객만족도향상, 자산건전화, 선진시스템도입, 리스크관리시스템고도화등을통해내실성장의기반을갖추고있습니다. 또한, 종속회사인국민은행홍콩현지법인, 국민은행런던현지법인, KB캄보디아은행등의영업활동을통해해외네트워크를구축하고있습니다. 금융산업경쟁이한층심화되고국내외경제상황의불확실성이상존하는 2011년 KB국민은행은경영전략방향을 " 이익중심의내실성장 " 으로정하고이를실현하기위해 " 영업력강화, 리스크관리강화, 고객가치향상, 장기성장기반확충 " 을추진하고있습니다. 나. 영업규모 - 바. 영업종류별현황 을참고하시기바랍니다. 다. 영업실적

47 (1) 수익성 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제11 기 1분기 제10 기 1분기 충당금적립전이익 (A) 1,283,783 1,154,039 제충당금전입액 (B) 432, ,930 대손상각비 366, ,008 지급보증충당금 7,643 68,278 퇴직급여 36,561 54,661 미사용약정충당금 9, 기타충당금 11,535 27,920 제충당금환입액 (C) 112,663 82,356 대손충당금 - - 지급보증충당금 32,805 33,406 미사용약정충당금 12,727 12,404 기타충당금 67,131 36,546 법인세비용 (D) 223,671 24,769 당기연결순이익 (A-B+C-D) 740, ,696 지배기업주주지분순이익 740, ,810 비지배지분순이익 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 -260,928 - 대손준비금반영후조정이익 1,001, ,696 지배기업주주지분순이익 1,001, ,810 비지배지분순이익 주 ) 제11기 1분기및제10기 1분기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 주요수익성지표 ( 단위 : %) 구분 제11기 1분기 제10 기 1분기 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 원화예대금리차 (A-B) 원화대출채권평균이자율 (A)

48 구분 제11기 1분기 제10 기 1분기 원화예수금평균이자율 (B) 명목순이자마진 (NIM) 주1) ROA, ROE : 연환산수치임. 제11기 1분기중분할된신용카드사업부문의대손준비 금환입액이반영된수치임 주2) 제11기 1분기는 K-IFRS 기준, 제10기 1분기는 K-GAAP 기준으로작성된수치임 (2) 부문별수지상황 ( 단위 : 백만원 ) 이자부문 수수료부문 신탁부문 기타 구분 제11기 1분기 제10기 1분기 예치금이자 5,525 4,077 유가증권이자 355, ,074 이자수익 대출채권이자 2,501,296 2,538,480 기타이자수익 28,693 28,295 소계 (A) 2,891,324 2,961,926 예수금이자 1,114,851 1,175,483 차입금이자 61,177 63,921 이자비용 사채이자 255, ,969 기타이자비용 17,632 12,217 소계 (B) 1,449,083 1,629,590 합계 (A-B) 1,442,241 1,332,336 기타영업수익 수수료수익 (C) 426, ,198 수수료비용 (D) 39,414 33,327 수수료이익 (C-D) 387, ,871 신탁업무운용수익 39,630 27,809 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 0 0 소계 39,744 27,881 유가증권관련수익 73, ,967 외환거래이익 314, ,179 충당금환입액 32,805 33,097 파생금융상품관련이익 1,545,530 2,041,262 기타영업잡수익 48,397 55,152 소계 (E) 2,015,436 2,918,657 유가증권관련손실 26,371 21,

49 영업부문 기타영업비용 구분제 11 기 1 분기제 10 기 1 분기 외환거래손실 518, ,504 기금출연료 78,436 79,944 대손상각비 365, ,761 지급보증충당금전입액 6,821 68,278 파생금융상품관련손실 1,266,866 2,107,562 기타영업잡비용 75,607 79,986 소계 (F) 2,337,900 3,354,433 합계 (E-F) -322, ,776 부문별이익합계 1,546,960 1,152,312 판매비와관리비 ( ) 752, ,846 영업이익 794, ,466 영업외수익 25,059 53,290 영업외비용 ( ) 15,525 14,070 법인세비용차감전연결순이익 803, ,686 법인세비용 ( ) 184,497-45,026 계속사업당기연결순이익 619, ,712 중단영업손익 121, ,984 당기연결순이익 740, ,696 지배기업주주지분순이익 740, ,810 비지배지분순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 1,001, ,696 지배기업주주지분순이익 1,001, ,810 비지배지분순이익 주1) 수수료수익 : 신탁계정중도해지수수료제외주2) 상기대손준비금반영후조정이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 법인세효과고려전의대손준비금전 ( 환 ) 입액을분기순이익에반영하였을경우를가정하여산출된정보임주3) 제11기 1분기및제10기 1분기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임주4) 신용카드사업부문분할에따른중단영업손익을고려한수치임 라. 자금조달및운용현황 [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %)

50 제 11 기 1 분기제 10 기연간제 9 기연간 구분평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 예수금 170,617, ,273, ,135, CD 2,104, ,397, ,913, 원화 차입금 3,843, ,548, ,655, 자금 원화콜머니 1,810, , , 기타 24,450, ,103, ,712, 소계 202,825, ,883, ,375, 외화예수금 2,986, ,238, ,414, 외화차입금 6,376, ,266, ,211, 조달 외화 외화콜머니 976, ,093, ,357, 자금 사채 3,426, ,072, ,090, 기타 99, , , 소계 13,865, ,796, ,492, 원가성자금계 216,691, ,680, ,868, 자본총계 20,176, ,100, ,363, 기타 충당금 1,157, , , 기타 12,659, ,641, ,820, 무원가성자금계 33,994, ,711, ,119, 조달합계 250,685, ,391, ,987, 예치금 269, , , 유가증권 36,781, ,691, ,100, 대출금 173,102, ,089, ,881, ( 가계대출금 ) 97,854, ,772, ,022, ( 기업대출금 ) 75,248, ,316, ,859, 지급보증대지급금 163, , , 원화자금 원화콜론 765, ,296, , 사모사채 2,092, ,690, ,543, 신용카드채권 8,321, ,924, ,364, ( 카드론 ) 1,951, ,762, ,636, 기타 1,309, ,103, ,175, 원화대손충당금 ( ) -3,480, ,130, ,638, 운용 소계 219,326, ,287, ,456, 외화예치금 699, , , 외화증권 1,479, ,885, ,813, 대출금 8,229, ,373, ,969, 외화 외화콜론 1,165, ,074, ,292, 자금 매입외환 2,230, ,178, ,386, 기타 , 외화대손충당금 ( ) -254, , , 소계 13,550, ,824, ,742,

51 제11기 1분기 제10기연간 제9기연간 구분평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 수익성자금계 232,876, ,112, ,199, 현금 1,516, ,335, ,166, 기타 업무용유형자산 3,150, ,253, ,678, 기타 13,140, ,690, ,942, 무수익성자금계 17,808, ,279, ,787, 운용합계 250,685, ,391, ,987, 주1) 제11기 1분기는 K-IFRS 별도재무제표기준, 제10기및제9기는 K-GAAP 개별재무제표기준으로 작성된수치임 주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) ㅇ예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금 ( 콜머니 ) 주3) 원화자금대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 주4) 외화자금대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 주5) 가계대출금은재형저축자금대출, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함 주6) 기업대출금은공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금포함 주7) 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표현 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 조달 운용 원가성 무원가성 수익성 제11기 1분기 제10 기연간 제9기연간 구분평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 금전신탁 14,865, ,236, ,418, 차입금 소계 14,865, ,236, ,418, 재산신탁 2,604, ,220, ,598, 특별유보금 81, , , 기타 504, , , 소계 3,190, ,737, ,026, 조달합계 18,056, ,974, ,444, 대출금 235, , , 유가증권 10,512, ,561, ,107, 콜론 140, , , 기타 6,573, ,502, ,514, 채권평가충당금 ( ) -5, , , 현재가치할인차금 ( )

52 제11기 1분기 제10 기연간 제9기연간 구분평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 소계 17,456, ,451, ,995, 무수익성 600, , , 운용합계 18,056, ,974, ,444, 주1) 이자율산출을위한이자는다음과같이산출 ㅇ금전신탁 : 신탁이익에신탁보험료 ( 특별기여금 ) 를포함하여산출함 ㅇ대출금 : 대출금이자에서신용보증기금출연료차감하여산출함 ㅇ유가증권 : 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매및평가익 ( 순 ) 제외하여산출함 주2) 무원가성 ( 기타 ) : 기타부채 ( 가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용등 ), 손익금 수익성 ( 기타 ) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 수탁부동산, 기타자산 ( 가지급금, 미수이자 / 수익, 미수금, 선급비용등 ) 마. 주요상품 서비스 (1) 예금상품 입출금이자유로운예금상품명 주요내용 기간 최저예수금 보통예금 - 가입대상 : 제한없음 1일이상 1원 저축예금 - 가입대상 : 개인 1일이상 1원 KB 우대저축통장 KB 우대기업통장 국민아파트생활통장 KB 증권저축통장 - 가입대상 : 개인 - 금리 : 매일최종잔액별로차등금리적용 - 가입대상 : 법인및개인사업자, 국가, 지방자치단체, 고유번호 ( 납세번호 ) 를부여받은임의단체 - 금리 : 예치후 7 일이경과한예금의매일최종잔액에대해차등금리적용 - 가입대상 : 아파트관리사무소 ( 대표자 ) 또는아파트관리비자동납부를원하는개인 - 관리사무소통장과입주민의관리비자동납부통장을연결관리 - 가입대상 : 개인 - 은행저축예금기능과증권의매수, 매도에필요한자금정산기능을한통장으로결합 - 대출금리할인, 인터넷뱅킹및폰뱅킹이체수수료면제 1 일이상 1 일이상 500 만원 ( 단, 계좌개설후에는제한없음 ) 1 억원 ( 단, 계좌개설후에는제한없음 ) 1 일이상 1 원 1 일이상 100 만원 ( 단, 계좌개설후에는제한없음 )

53 상품명주요내용기간최저예수금 KB 사랑나눔통장 - 가입대상 : 법정기부대상단체및지정기부대상단체 ( 세법상기부금공제가능단체 ) - 기부대상단체및기부자를위한다양한부대서비스제공, 우대금리제공 1 일이상 1 원 당좌예금 - 가입대상 : 법인또는개인사업자로일정한자격을갖춘자 1 일이상 1 원 가계당좌예금 - 가입대상 : 개인또는개인사업자로일정자격을갖춘자 1 일이상 1 원 기업자유예금 - 가입대상 : 법인및개인사업자 1 일이상 1 원 KB 종합통장 KB 기업종합통장 직장인우대종합통장 명품여성종합통장 사업자우대종합통장 KB Star*t 통장 KB 주니어 Star 통장 KB plustar 통장 KB Wise 통장 - 가입대상 : 개인 - 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌예금 - 연결계좌 : 당행모든예금및신탁 - 가입대상 : 법인및개인사업자 - 모계좌 : 보통, 가계당좌, 기업자유예금 - 연결계좌 : 당행모든예금및신탁 - 가입대상 : 개인 - 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌예금 - 연결계좌 : 당행모든예금및신탁 - 급여이체고객을대상으로수수료면제및금리우대혜택등을제공하는상품 - 가입대상 : 여성인개인 - 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌예금 - 일정조건충족시전자금융및자동화기기이용수수료면제, 보험무료가입, 가계부기능등의혜택을제공 - 가입대상 : 개인사업자 - 모계좌 : 보통, 기업자유, 가계당좌예금 - 수수료면제, 이율우대및인사ㆍ노무관리지원등다양한서비스를제공하는사업자전용상품 - 가입대상 : 만 18 세이상 ~ 만 35 세이하실명의개인 - 모계좌 : 저축예금 - Youth 고객에대해전자금융및자동화기기이용수수료면제와결제성자금을이체하는경우별도의높은우대금리를적용하는 Youth 고객전용요구불예금 - 가입대상 : 만 18 세미만실명의개인 - 모계좌 : 저축예금 - 어린이및청소년의금융거래니즈와특징을반영하여우대금리, 수수료면제를제공하고매월용돈을 KB 주니어 Star 적금으로이체하는 Swing 서비스를제공하는요구불예금 - 가입대상 : 거주자로서국민인실명의개인 - 모계좌 : 보통, 저축예금, MMDA 1 일이상 1 일이상 1 일이상 1 원 ( 단, 연결계좌는개별기준에따름 ) 1 원 ( 단, 연결계좌는개별기준에따름 ) 1 원 ( 단, 연결계좌는개별기준에따름 ) 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - 모계좌 : 보통, 저축예금, MMDA, 가계당좌예금, 1일이상 1원

54 상품명주요내용기간최저예수금 기업자유예금 KB 국군장병우대통장 KB 樂 Star 통장 KB 연금우대통장 - 가입대상 : 실명의개인인현역국군장병 - 모계좌 : 저축예금 - 현역국군장병고객이급여이체시, 우대이율을제공받으며, 공과금, 카드결제대금입금시수수료면제를제공하는국군장병전용요구불예금 - 가입대상 : 만 18 세이상 ~ 만 28 세이하개인 - 모계좌 : 저축예금 - 樂 Star 영업점 (Zone) 판매전용요구불예금 - 가입대상 : 개인 - 모계좌 : 보통, 저축, 가계당좌예금 - 연금수령고객을대상으로연금수령액에 7 일간연 2.0% 우대이율및각종수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 1 일이상 1 원 여유자금운용에유리한상품 상품명주요내용기간최저예수금 국민수퍼정기예금 - 가입대상 : 제한없음 - 금리구조 : 고정금리형, 단위기간금리연동형, CD 금리연동형 - 이자지급방법 o 고정금리형 : 월이자지급식, 만기이자지급식월이자복리식 o 단위기간금리연동형 : 단위기간이자지급식, 단위기간이자복리식 o CD 금리연동형 : 만기이자지급식, 3 개월이자지급식, 월이자지급식 - 분할인출가능 ( 고정금리형, 입금계좌별 3 회이내총 15 회를초과할수없음 ) - 고정금리형 : 1 개월 ~ 3 년 - 단위기간연동금리형 : 1 년 ~ 3 년 - CD 금리연동형 : 1 년제 100 만원 e- 파워정기예금 WINE 정기예금 - 가입대상 : 개인 - 이자지급방법 : 만기일시지급식 - 저비용채널을이용하는고객에게상대적으로높은금리를제공하는온라인전용상품 - 가입대상 : 개인 - 상품유형 : 만기일시지급식, 월이자지급식, 연금지급식 - 우대서비스 o 헬스케어서비스제공 o 창구이용당행송금수수료면제등 - 1~12 개월이내월단위 100 만원 - 만기일시, 월이자지급식 : 1 년 ( 만기미해지계좌는최초가입일로부터 10 년까지 1 년단위로만기일이자동연장됨 ) - 연금지급식 : o 거치식 : 거치기간 (1~10 년연단위 ) + 연금지급기간 (1~5 년연단위 ) 300 만원

55 상품명주요내용기간최저예수금 o 즉시연금식 : 1~5 년연단위 KB 리더스정기예금 일반정기예금 허브정기예금 KB 국민 UP 정기예금 KB Smart 폰예금 - 가입대상 : 제한없음 - 수익율결정방법 : 시장지수에연동하여지급금리결정 - 연동지수 : KOSPI200 지수, NIKKEI225 지수, 원달러환율등 - 가입대상 : 제한없음 - 이자지급방법 : 월이자지급식, 만기이자지급식 - 가입대상 : 제한없음 - 이자지급방법 o 데이지형 : 월이자지급식 o 자스민, 라벤더, 로즈마리 : 만기일시 + 원리금균등분할지급식 o 민트형 : 원리금균등분할지급식 - 목돈예치후원리금을수령하여생활자금으로활용하거나, 적립식펀드등에투자할수있도록자금운용의편의성을제공 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - 이자지급방식 : 만기이자지급식 - 1 개월단위로이율이상승하는계단식금리구조및분할인출서비스를통해단기자금운용고객의거래편익을높이고교차구매시우대이율을제공하는월복리정기예금 - 가입대상 : KB 스타뱅킹을사용하는개인및개인사업자 - 이자지급방식 : 만기이자지급식 - 추천실적에따라우대이율을제공하는스마트폰전용상품 - 신규가입일로부터모집마감일까지의기간과모집마감일익일 ( 기준지수결정일 ) 부터예금만기일까지의기간을합한전기간 100 만원 - 1 개월 ~ 5 년 10 만원 - 1, 2, 3 년 3 백만원 - 1 년제 3 백만원 - 1~12 개월 ( 월단위 ) 1 백만원 목돈마련에유리한상품 상품명주요내용기간최저예수금 KB 상호부금 가족사랑자유적금 - 가입대상 : 제한없음 - 저축방법 : 정액적립식, 자유적립식 - 가입대상 : 개인 ( 개인사업자포함 ) - 저축방법 : 자유적립식 ( 만기 1 개월전까지만저축가능 ) - 가족구성원수, 목표금액달성및카드이용실적에대한우대이율과가족맞춤형부대서비스를제공하고가족형이벤트 ( 회갑, 결혼, 출산등 ) 발생시에는특별중도해지가가능한자유적립식상품 - 정액적립식 : 6 개월 ~ 5 년 - 자유적립식 : 1 년 ~ 5 년 1 만원 - 1, 2, 3 년 5 만원

56 상품명주요내용기간최저예수금 e- 파워자유적금 일반정기적금 KB 주니어 Star 적금 사업자우대적금 직장인우대적금 KB 행복맘적금 KB 영화사랑적금 - 가입대상 : 개인 - 저축방법 : 자유적립식 - 저비용채널을이용하는고객에게상대적으로높은금리를제공하는온라인전용상품 - 6 개월 ~ 36 개월 ( 월단위 ) 1 만원 - 가입대상 : 제한없음 - 6 개월 ~ 3 년 1 만원 - 가입대상 : 만 18 세미만의개인 - 저축방법 : 자유적립식 o 초회 : 10 만원이상 1 천원단위 o 2 회차이후 : 3 만원이상 1 천원단위 - 자녀의미래를위한장기목돈마련저축으로연복리운용과물가상승에연계한우대이율을제공하는유소년전용적금 - 우대서비스 : o 자녀안심무료보험서비스 o 인터넷영어교육할인 - 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호 ( 납세번호를부여받은임의단체 ) - 저축방법 : 정액적립식 - 저탄소녹색성장관련기업, 급여이체기업등에게다양한우대이율을제공하고, 적금관계대출 시에대출금리할인등의대출지원서비스를제공하며, 대출금상환이나사업장구입 ( 임차 ) 을위해중도해지하는경우특별이율을적용하는기업전용적립식예금 - 가입대상 : 실명의개인 ( 개인사업자제외 ) - 저축방법 : 정액적립식 - 직장인의재테크스타일을반영하여급여이체를하거나보너스등의부정기적인자금을추가로적립하는경우우대이율로목돈마련을지원하고, 결혼ㆍ출산ㆍ이사등이벤트를위한중도해지시특별이율을제공하는적립식예금 - 가입대상 : 개인인여성 ( 외국인포함, 개인사업자및임의단체제외 ) - 저축방법 : 자유적립식 o 초회 : 5 만원이상 1 천원단위 o 2 회차이후 : 1 만원이상 1 천원단위 - 출산을앞두고있는예비맘등여성고객을대상으로만기셀프디자인기능, 임신축하 / 출산축하 / 다자녀우대이율등출산을테마로한다양한우대이율과산모를위한보험서비스등맞춤형부가서비스를제공하는정부의출산장려정책에부응한모성 ( 母性 ) 특화형적금 - 가입대상 : 개인 - 저축방법 : 정액적립식 - " 영화 " 를테마로한각종우대이율을제공하고, 세후이자지급액의 1% 에해당하는기금을은행부담으로조성하여한국영화산업발전을위한기부금으로출연하는적립식예금 - 1 년제 ( 만 20 세까지연단위자동재예치 ) - 1 ~ 3 년 ( 월단위 ) 10 만원 10 만원 - 1, 2, 3 년 10 만원 - 6 개월 ~ 36 개월 ( 월단위 ) - 12 개월 ~ 36 개월 ( 월단위 ) 5 만원 5 만원

57 상품명주요내용기간최저예수금 KBWise 적금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - 저축방법 : 1 만원이상원단위자유적립식 - KB Wise 플랜적금 & 펀드 구성상품으로 KB Wise 통장 과동시에가입하거나인터넷으로가입시우대이율을제공하고 KB 국민금융포인트리카드 금융포인트를적금에추가납입가능한혜택까지누릴수있는자유적립식적금 - 1 년 (1 년단위자동재예치 ) 1 만원 KB Smart 폰적금 KB국민첫재테크적금 - 가입대상 : KB 스타뱅킹을사용하는개인및개인사업자 - 저축방법 : 자유적립식 - 추천실적에따라우대이율을제공하는스마트폰전용상품 - 가입대상 : 만 18 세이상 ~ 만 38 세이하개인 - 저축방법 : 자유적립식 - 직장인등첫목돈마련플랜을지원하는월복리적금상품 - 6 개월 ~ 12 개월 ( 월단위 ) 1 만원 - 3 년 1 만원 KB연금우대적금 - 가입대상 : 개인 - 저축방법 : 자유적립식 - 연금수령, 재예치시우대이율및특별중도해지혜택을제공하는자유적립식적금 - 1 년 (1 년단위로 5 년까지세후원리금자동재예치 ) 1 만원 KB 樂 Star 적금 - 가입대상 : 만 18 세이상실명의개인 - 저축방법 : 자유적립식 - 樂 Star 영업점 (Zone) 판매전용상품으로 KB 樂 Star 통장, 樂 Star 체크카드 교차가입시우대이율을제공하는상품 - 6 개월이상 ~ 24 개월이하 1 만원 청약관련상품 상품명주요내용기간최저예수금 주택청약예금 - 가입대상 : 당해주택건설지역에거주하는만 20 세이상의개인또는세대주 ( 세대주인경우 20 세미만인자포함 ) - 순위발생 o 1 순위 * 수도권 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 2 년이경과된자 * 수도권외지역 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 6 개월이경과된자. 단, 청약과열이우려되는경우시도지사가가입기간을 24 개월까지연장가능 o 2 순위 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 6 개월이경과된자 - 1 년 (1 년단위자동재예치 ) 지역별ㆍ평형별해당예치금액 - 가입대상 : 주택청약예금과동일 - 저축방법 : 정액적립식, 자유적립식 - 순위발생 o 1 순위 * 수도권 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재

58 상품명주요내용기간최저예수금 주택청약부금 2 년이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85 m2이하주택에청약가능한청약예금예치금액이상인자 * 수도권외지역 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재 6 월이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85 m2이하주택에청약가능한청약예금예치금액이상인자. 단, 청약과열이우려되는경우시도지사가가입기간을 24 개월까지연장가능 o 2 순위 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재 6 개월이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85 m2이하청약예금예치금액이상인자 - 정액적립식 : 2, 3 년 - 자유적립식 : 2, 3, 4, 5 년 - 정액적립 : 10 만원 - 자유적립 : 5 만원 20 대자립통장청약예금 20 대자립통장청약부금 - 가입대상 : 당해주택건설지역에거주하는만 20 세이상 35 세이하의개인 ( 세대주인경우 20 세미만인자포함 ) - 우대서비스 o 군생활중군인상해, 기타기간중다양한상해사고보장 - 가입대상 : 20 대자립통장청약예금과동일 - 저축방법 : 자유적립식 - 우대서비스 o 군생활중군인상해, 기타기간중다양한상해사고보장 - 1 년 (1 년단위자동재예치 ) 지역별ㆍ평형별해당예치금액 - 2 년 30 만원 비과세상품 상품명주요내용기간최저예수금 장기주택마련저축 - 가입대상 : 만 18 세이상무주택세대의세대주이거나, 주택의기준시가가 5 천만원이하인주택또는국민주택규모로서가입당시주택기준시가가 3 억원이하인 1 주택소유세대의세대주 - 혜택 : o 이자소득에대해비과세 o 일정조건충족시연말정산소득공제가능 10 년 1 만원 시장성예금 상품명주요내용기간최저예수금 양도성예금 - 가입대상 : 제한없음 - 이자지급방법 : 이자선지급방식 - 발행형식 : 증서발행및등록발행 - 발행방법 : 액면금액에서할인액을차감한금액을선급하여매출한후만기시액면금액으로상환 30 일이상 500 만원 환매조건부채권 표지어음 - 가입대상 : 제한없음 - 당행이보유하고있는채권을담보로일정기간후일정가액으로환매수할조건으로매도하는상품 15 일이상 500 만원 - 가입대상 : 제한없음 - 발행형식 : 증서발행 30 일이상 500 만원

59 상품명주요내용기간최저예수금 - 당행이할인하여보유하고있는무역어음을근거로발행한약속어음 (2) 대출상품 주택자금및부동산담보대출의주요내용 구입자금 ( 경락자금포함 ) 중도금납입자금 구분대상자주요내용 - 주택을구입하는분매매계약체결일로부터소유권이전후 3 개월이내신청 - 분양주택매입을위하여분양계약을체결하고총분양대금의 5% 이상납입한분 ( 전매승계포함 ) - 지역 직장조합원으로총분양대금의 5% 이상을납입한조합원 ( 조합원자격승계포함 ) - 재건축 재개발조합주택의조합원 ( 조합원자격승계포함조합설립인가서로자격확인 ) 분양계약체결후부터소유권이전등기전까지신청 * 소유권보존 ( 이전 ) 등기완료후에는구입자금또는신축자금 ( 조합원 ) 으로신청 신축자금 - 자기명의대지에주택을신축하고자하는분 건축허가등을얻은후, 건물준공전또는 소유권보전등기일로부터 3개월이내신청 전세자금 리모델링 ( 개량 ) 자금 KB 부동산담보대출 FOR YOU 장기대출 KB 실버주택연금론 KB 스타모기지론 Ⅲ - 임차보증금 5% 이상을계약금을지불하고주택임대차계약을체결한분으로서주민등록등본상부양가족이있는만 20 세이상인세대주 임대차계약서상입주일또는주민등록전입일중빠른날로부터 3 개월이내신청 * 계약갱신의경우계약갱신일로부터 3 개월이내신청 - 주택을리모델링 ( 증축, 수선등 ) 하고자하는분건축허가 ( 신고 ) 일또는공사계약일로부터준공전까지신청 - 부동산을담보로제공하여대출을받고자하는분 - 대출금액 : 담보사정가격범위내 ( 단, 통장자동대출은 3 억원이내 ) - 대출기간및상환방법일시상환 : 최저 1 년이상최장 5 년이내분할상환 : 최저 1 년이상최장 35 년이내 - 아파트및주상복합아파트를구입하거나또는담보제공하고대출받고자하는분 - 대상자 : 1 세대 1 주택자로주택소유자본인과배우자가모두만 60 세이상이며, 한국주택금융공사로부터주택담보노후연금보증서를발급받은고객 - 대상주택 : 주택가격 9 억원이하로실제본인이주거용으로이용 - 대상자 : 주택구입 ( 신축 ) 을위한자금을대출받거나주택을담보로가계생활자금을받고자하는만 20 - 대출기간거치기간을포함하여최저 15 년이상최장 35 년이내거치기간종료후 3 개월또는 6 개월변동금리적용대출은최저 15 년이상최장 30 년이내 - 금리체계 3 년또는 5 년중고객이선택한기간동안고정금리적용하고해당기간종료후 6/12 개월변동금리적용 - 대출금지급 : 매월연금방식 - 대출기간 : 만기일시상환으로채무자와배우자중년령이낮은자를기준으로만 100 세이내에서연금보증서에서정한기간 ( 종신까지기한연장가능 ) - 제한사항ㅇ동일물건당 1 건

60 구분대상자주요내용 세이상 65 세이하의대한민국국민 ( 임직원제외 ) - 대상주택 : 공부상주택으로실제주거용으로이용본인명의주택 ( 당ㆍ타행선순위근저당권설정이있거나전세권 ( 임대차포함 ) 이등기된주택은대상에서제외 ( 제 1 순위설정원칙 ) ㅇ채무인수는채무인수인이본대출의신규자격을충족하는경우허용ㅇ본건대출의근저당권을활용한추가대출불가 KB 유비무환모기지론 KB COFIX 연동모기지론 - 대상자 : 본인명의의주택을담보로제공또는제 3 자명의의주택을담보로제공받거나가계여신심사협의체의승인을받은집단대출사업장의아파트에입주하기위하여신규대출신청한고객 - 대출종류 : 금리스왑 (SWAP) 대출, 금리상한 (Cap) 대출, 금리상하한 (Collar) 대출 - 특징 : 금리옵션계약 (Cap/Collar) 을통하여금리상승의위험제거및하락시이익향유 (KB 부동산담보대출과동일 ) (KB 부동산담보대출과동일 ) - 금리체계 < 신규취급액기준 COFIX> 또는, < 잔액기준 COFIX> 연동금리적용 주택자금및부동산담보대출의공통내용 o 대출한도 : 자금별소요자금에대한대출비율및담보평가금액범위이내 o 대출기간 : 최장 35 년이내에서월단위로지정하며, 분할상환방법의경우에는대출기간의 30% 이내 에서최장 3 년까지거치기간지정가능 (* 전세자금대출은최장 10 년이내 ) o 상환방법 분할상환 일시상환 상환방법 원금균등 원리금균등상환 고객지정원금상환 주요내용 할부기간중일정기간마다상환하는할부원금이균등 할부기간중일정기간마다상환하는할부금이균등 할부기간중상환하는원금을고객이지정하여상환하며, 지정한상환원금은대출분할실행이나일부상환이있어도지정금액의변경전까지그대로유지되고, 만기시잔액이있을경우잔액은일시상환 혼합상환대출금액의 50% 이상은할부기간중원리금균등분할상환으로하고, 나머지 50% 이내는만기에일시상환하는방식 매월이자만납부하고원금은만기에일시상환하는방식으로 5 년이하의단기대출만해당 주 1) 할부금고정제도 : 대출실행시최초의할부금이만기까지계속유지되고, 만기시 잔액이있을경우잔액은일시상환 주 2) 분할상환방법은대출취급후에도고객요청시상환방법변경이가능 주 3) 전세자금대출은원 ( 리 ) 금분할상환방법만적용 보금자리론주요내용 - 대상자 : 민법상성년으로만 70 세이하의무주택자또는 1 주택소유자 ( 채무자와배우자기준 ) 로서 소득증빙이가능한대한민국국민

61 - 주요내용 o 대출만기는 10,15,20,30 년이며대출기간동안고정금리를적용하고상환방식은매월원 ( 리 ) 금균등분할상환방식 o 거치기간은최장3년까지설정가능하며, 대출금액의최대 75% 까지만기에일시상환할수있는옵션선택가능 ( 대출만기별로일시상환가능금액차등 ) o 대출금액은 1백만원이상최고 5억원이하에서백만원단위로취급 o 개인별소득금액과부채금액및 CB등급에따라 LTV(60%, 65%, 70%) 를차등적용 o 한국주택금융공사와의기본업무협약및양수도확약에의해취급하며대출취급후일정기간마다자산유동화계획에의해한국주택금융공사로자산양도 ( 유동화 ) o 일시적 2주택자의경우취급일로부터 2년이내에기존주택처분약정미이행시기한의이익상실및대출금회수 o 아파트의경우후취담보취득조건부로취급가능 ( 후취담보모기지론보증업무처리기준에의해주택금융신용보증서발급 ) 주택금융공사연계형보금자리론 - 개요 : 은행이중도금기간동안주택금융신용보증서를담보로은행의변동금리대출로운용하고, 준공 에의한소유권이전등기완료시해당아파트를담보로취득하여전환특약이행에따라 ' 고정금리부 공사보금자리론 ' 으로전환 - 대상자 : 민법상성년으로만 70 세이하무주택자로서채무자와배우자의총주택보유수가무주택 또는 1 주택이내이고분양대금의 5% 이상을납부한아파트수분양자 - 대상주택 : 다음요건을모두충족하는신규분양아파트 o 분양가 9억원이하의신규분양아파트 ( 주상복합아파트포함 ) o 건설 ( 분양 ) 세대수가총 100세대이상인사업장의아파트 o 대한주택보증 의분양보증을받은사업장의아파트 o 대한주택공사, 지방공사등공공기관이나대한건설협회의당해연도토목 건축시공평가순위 200위이내의업체가사업시행또는시공하는사업장의아파트 - 주요내용 o 대출기간은중도금대출기간과모기지론기간 (10년, 15년, 20년,30년) 을더한최장 33년이내 ( 건설공사지연등으로중도금대출기간을연장하는경우에는 3년초과가능 ) o 중도금대출기간은거치기간으로서은행의 3,6,12 개월변동금리가적용되고모기지론기간에는

62 공사의대출만기별고정금리가적용되어매월원리금균등분할상환됨. o 은행은자체자금으로중도금연계모기지론을취급한뒤아파트를담보로취득하여전환특약이행을한후공사의자산유동화계획에의해자산양도 ( 유동화 ) o 대출가능금액은개인별소득금액과부채금액및 CB등급으로결정된 LTV( 분양가의 60%, 65%, 70%) 기준대출가능금액과연계중도금보증에의한보증한도의대출가능금액중작은금액 (1백만원이상최대 5억원이내 ) o 일시적 2주택자의경우전환특약이행일로부터 2년이내에기존주택처분약정미이행시기한의이익상실및대출금회수 서울보증보험모기지신용보험연계주택담보대출 - 개요 : 아파트담보대출취급시본인이거주하는경우에한해방수에대한우선변제보증금을차감 하지않고대출가능금액을산정하되, 우선변제보증금의차감생략으로인한리스크를보험가입으로 헷지하는제도 - 대상 : 다음의요건을모두갖춘경우에만모기지보험활용가능 o 아파트 ( 주상복합아파트, 19세대이하아파트포함 ) 담보대출 ( 주택의총층수가 5층미만인경우적용제외 ) 로서본인이거주하는경우 o 상환방법이일시상환또는분할상환 ( 원금균등, 원리금균등상환 ) 인경우. 다만, 한도거래 ( 종합통장자동대출 ) 및고객원금지정상환, 할부금고정상환은활용불가 - 보험가입제한대상자 o 미성년자 ( 상속으로인한채무인수의경우가능 ), 재외국민, 외국인 o 은행연합회신용정보관리대상자및당행관리정보등록중인자 o 기타사전조회및청약시서울보증보험에의해보험가입이거절되는자 o 동일인당 ( 당, 타행포함 )MCI가입물건을 2건으로제한 - 보험가입제한대상아파트 o 담보운용비율소급구간중 2002년 10월 23일이전취급 ( 승인 ) 구간및 ~ 구간을선택한경우 o 복수담보인경우 o 가압류, 가처분등소유권이나권리행사의제한이있는경우. 다만, 선순위 ( 또는제한물권 ) 말소조건부대출은가능 o 제3순위근저당권설정인경우 ( 단, 제3순위근저당권설정후취급한대출로선순위근저당권이말소되어제1순위또는제2순위가되는경우에대출취급가능 )

63 o MCI 가입금액 1 억원초과시 - 보험료율및산출및납입 o 보험료율 : 0.4% o 보험료의납입방법 : 보험기간동안의보험료를대출실행 ( 보험가입 ) 시일시납으로지급하고, 보험료는전액은행이부담 기타대출의주요내용 구분대상자최고한도기간 예 적금담보대출 군인생활안정자금대출 군인연금수급권자에대한대출 공무원연금수급권자에대한대출 선생님우대대출 거래실적에의한대출 에이스전문직대출 전자자동대출 KB 닥터론 / KB 로이어론 직장인신용대출 본인및제 3 자명의의당행예부적금을담보로제공하는자 ( 수신금리연동대출은본인명의만가능 ) 5 년이상복무한중사이상의현역군인으로서소속부대장발급하는군인생활안정자금융자추천서로대출을신청하는고객 군인연금수급권자로서당행의계좌를통하여연금을받고있는자 공무원연금수급권자로서당행의계좌를통하여연금을받고있는자 초중고교및대학교 ( 전문대학포함 ) 교직원및국공립초등학교병설유치원교사로서대출신청일현재재직하고있는자 수신거래 ( 요구불, 적립식, 거치식포함 ) 3 개월이상실적자 일정한국내자격증을소지한현직종사자로약사, 수의사 ( 의사, 한의사제외 ) 등전문직종사자 인터넷뱅킹가입고객중전자자동대출거래약정을체결한당행 KB STAR CLUB 고객또는예수금거래고객 급여소득 ( 사업소득 ) 의사및변호사 다음에해당하는기관에 6 개월이상근무한직원 - 정부 / 지자체출자 / 출연기관등정부재정지원기관 - 예 적금납입범위내 - 수신금리연동담보대출은납입액의 95% 이내 퇴직금범위내에서군인생활안정자금대출추천서상금액으로최고 2 천만원이내. 다만, 퇴직금 1/2 범위내에서는최고 5 천만원 최고 1 천만원이내 최고 2 천만원이내 개인신용등급별차등, 최고 1 억 5 천만원이내 평잔에의해실적한도산정, 무보증최고 5 백만원 무보증최고 1 억원 KB Star Club 고객별무보증한도, 예적금납입의 90% 범위내에서최고 3 천만원 연소득 / 신용등급에따라차등최고 300 백만원 예 적금만기일이내 - 최저 1 년이상최장 3 년이내만기일시상환 - 최저 1 년이상최장 10 년이내원리금 / 원금균등분할상환 5 년이내원리금균등분할상환 5 년이내원리금균등분할상환 - 1 년이내만기일시상환 - 최저 1 년이상최장 5 년이내원리금균등분할상환 - 1 년이내만기일시상환 - 최저 1 년이상최장 5 년이내분할상환 - 1 년이내만기일시상환 - 5 년이내원금또는원리금균등분할상환 - 종합통장자동대출 : 1 년 ( 최장 10 년까지연장가능 ) - 예적금담보대출 : 해당예적금만기일이내 - 1 년일시상환 - 최저 1 년이상최장 5 년이내원금또는원리금균등분할상환 무보증최고 150 백만원 - 1 년일시상환, - 1 년이상최장 5 년이내분할상환

64 구분대상자최고한도기간 - 초중고교및대학교, 금융기관, 종합병원, 언론기관 - 당행지정어음선정업체,KOSPI 상장, KOSDAQ 등록업체 - 본부승인우량업체 KB 공무원우대대출 공무원연금법적용현직공무원 ( 군무원포함, 현역군인및사립학교교직원제외 ) 대출제외자 : 1 년미만재직자, 단기재직공무원, 계약직공무원, 기타직공무원 퇴직금 1/2 범위내최고 5,000 만원이내ㅇ개인신용대출최고한도 (1 억원 ) 범위내개인신용한도등급별신용대출한도와별도운용 - 일시상환 : 1 년이상 3 년이내 - 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환 : 1 년이상 10 년이내 나라사랑대출 국가보훈처로부터대출추천을받은국가유공자, 제대군인등 국가보훈처에서추천한금액범위내 : 자금별건당최고한도를초과할수없음 - 원리금균등분할상환으로만운용 - 대출기간 : 자금종류별로확정되며최장 20 년 ( 주택구입자금 ), 최저 3 년 ( 생활안정자금 ) KB 신용테크론 개인신용평가시스템 (CSS) 에의해대출적격으로판정된고객 - 개인신용한도등급별대출한도이내무보증최고 150 백만원 - 일시상환 : 1 년ㅇ가계일반자금 : 최장 10 년까지기한연장가능ㅇ종합통장자동대출 : 최장 10 년까지기한연장가능 - 원 ( 리 ) 금균등분할상환, 혼합상환 : 1 년이상최장 5 년 KB 급여이체신용대출 대상자 : 개인신용평가시스템 (CSS) 에의해대출적격으로판정된고객으로대출신청일현재동일직장에 1 년이상재직하고있으며, 대출신청월또는직전월기준현재 1 회이상급여이체실적이있는고객 한도 : 개인신용한도등급별대출한도이내최고 150 백만원 - 일시상환 : 1 년 - 원 ( 리 ) 금균등분할상환 / 혼합상환대출ㅇ최저 1 년이상, 최장 5 년이내 ( 우량기업재직직원최장 10 년 ) 기업일반자금 상품명상품개요대출대상 일반운전자금대출 장기운전자금대출 할인어음 기업의운영에필요한자금을지원하는대출 특정용도 ( 창업비, 연구개발비, 임차자금등 ) 의운전자금을소요자금으로하는장기성대출상품 경상적영업활동에따른자금결제를위해발행된어음을은행이할인하는제도ㅇ상업어음할인ㅇ지정어음할인ㅇ기타기업어음할인및자기발행기업어음할인 사업자등록증소지자로서기업운영자금이필요한기업 다음각호의 1 에해당하는기업 1. 당행선정중점육성기업 2. 당행기업신용등급 BB 등급 (SOHO 신용등급 5 등급 ) 이상인기업 사업자등록증을교부받은업체간사업목적에부합하는영업활동을통해발행된어음을할인하고자하는기업

65 상품명상품개요대출대상 기업종합통장자동대출 기업당좌대출 시설자금대출 기업종합통장가입자에대한약정한도범위내에서수시입출금식대출상품 당행과당좌예금거래중인업체가발행한어음및수표를약정한도범위내에서대출로결제하는제도ㅇ일반일시당좌대출ㅇ일중당좌대출 건물, 공장, 기계등고정적인설비의취득, 신설, 확장등일체의시설설치에소요되는자금과이에수반되는부대비용지출에소요되는자금을지원하는대출 사업등록증소지자로서기업운영자금이필요한기업 당좌거래중인기업 다음의대상시설을대상으로함ㅇ대상시설대출신청일현재계획중이거나설치중인시설및신청일로부터소급하여 3 개월이내설치된시설또는매입한시설 주택자금 상품명상품개요대출대상 분양주택건설자금대출 건설업자운전자금대출 대지구입자금대출 주택조합에대한주택사업비대출 1 단지 2 호 ( 세대 ) 이상의주택을자기소유의대지에건설하여분양하고자하는자에대한대출 1 단지내에 20 호 ( 가구 ) 이상의주택을건설하여분양또는임대하고자하는자에대한대출 1 단지 2 호 ( 가구 ) 이상의주택을건설하여분양하기위하여대지를구입하고자하는자에대한대출 조합설립인가를득한재건축또는재개발주택조합에주택사업에소요되는자금을대출하여주는상품 사업자등록증소지자로서 1 단지 2 호 ( 세대 ) 이상의주택을자기소유의대지에건설하여분양하고자하는자 주택건설사업등록업자로서 1 단지내에 20 호 ( 또는가구 ) 이상의주택을건설하여분양또는임대하고있는자 사업자등록증소지자로서 1 단지 2 호 ( 세대 ) 이상의주택을건설하여분양하기위하여대지를구입하고자하는자 조합설립인가를득한재건축또는재개발주택조합으로서다음각호의 1 에해당되는경우 1. 당행고객등급 BB 이상인기업 2. 기업어음신용등급 A3 급또는회사채신용등급 BBB 급이상인기업 협약 / 정책 /C2 상품명상품개요대출대상 지자체협약대출 정책자금 C2 우선지원대출 지방자치단체에서금융기관과별도의협약을맺어지자체에서추천한기업에대하여금융기관에서대출을취급하고이차보전을받는대출상품 정책목적달성을위하여조성된자금을금융기관이장기 저리로차입하여지원하는대출상품 한국은행 15 개지방지역본부에서건별로대출금액의최대 50% 범위내에서저리의한국은행자금을금융기관에배정, 중소기업에지원되도록하는대출 각지방자치단체에서융자대상자로추천 통보된기업 각기금별융자추천기관에서융자대상자로추천 통보된기업 한국은행각지역본부별로별도의기준에따라 C2 자금우선지원한도배정업체를일부업종에한정하여운용 ( 제조업, 벤처기업, 유망중소기업, 창업기업, 벤처기업, 혁신기업등 ) B2B 금융

66 상품명상품개요대출대상 외상매출채권전자대출 기업구매자금대출 기업구매카드 KB 구매론 전자채권 전자어음 신보 B2B 구매기업과판매기업간의물품거래와관련하여발생하는매출채권을담보로당행이인터넷등전자적방법에의해판매기업에게물품대금을선지급하고일정기관경과후구매기업으로부터대출금을상환받는제도 사업자등록증을교부받은기업간의거래와관련하여그기업의사업목적에부합하는경상적영업활동으로써재화및용역을구매하는기업에대하여환어음 ( 인터넷또는판매대금추심의뢰서 ) 결제를위해취급하는대출 구매기업과판매기업간의물품거래와관련하여발생하는납품대금을구매카드시스템등전자적방법에의해당행이구매기업을대신하여판매기업에게대금을선지급하고일정기간경과후구매기업으로부터물품대금을상환받는제도 구매기업이물품, 용역등을제공받고발생하는대금지급업무처리계약을구매기업과당행간체결한후, 그대금을지급할목적으로구매기업이매출채권내역을전송하고, 은행이거래승인한구매내역에대하여는지급을보장하며, 판매기업의필요시만기일이전에할인할수있는구매대금결제용전용대출 기업간상거래결제중개서비스로써, 구매기업이거래은행과별도의약정을체결하고구매대금의지급을위하여판매기업을채권자로하는전자채권을발행하며, 판매기업은거래은행과별도의약정을통하여구매기업이발행한전자채권을확인하고필요한경우대출신청및실행, 각종조회등일련의절차를전자적방식으로행하는결제제도 " 전자어음법 " 에의하여실물경제에서사용되는종이약속어음대신전자어음관리기관 ( 금융결제원 ) 에서전자문서로등록, 배서, 지급제시되는전자유가증권 기업간전자상거래에대한결제중개서비스로써, 구매기업과판매기업이특정인터넷마켓플레이스 (e- MP) 를통해상거래계약을체결하고, 그상거래의결제대금을은행의결제상품 ( 구매자금대출, KB 구매론 ) 을이용하여지급하는서비스를말함 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터외상매출채권을수취한기업 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을구매하는기업 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을구매하는기업 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을구매하는기업 전자채권담보대출대상사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터전자채권을수취한판매기업 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터전자어음을수취한판매기업 구매자금대출, KB 구매론을이용하는기업으로 ( 기술 ) 신용보증기금으로부터 " 전자상거래대출용보증서 " 를발급받은기업 기업기타상품 상품명상품개요대출대상 예 부적금담보대출 사모사채인수 본인명의예부적금을담보로대출잔액의 95% 이내에서대출하여주는상품 사채발행회사의중장기자금지원 예 부적금을보유한기업 자산및신용상태가양호한우량기업이발행한사채중다음각호 1 의요건을갖춘기업이발행한사채 1. 상법상주식회사

67 상품명상품개요대출대상 2. 기타설립근거법에의해사채발행이허용된공기업및지자체등 원화지급보증 여신성유가증권대여 거래기업에대한당행의지급보증서발급으로영업활동및기타기업활동에대한간접지원상품 담보, 보증금및공탁금에유가증권담보제공을요청하는경우유가증권을대여하는여신 별도의제한없음. 단, 투자신탁회사에대한지급보증, 지급보증에대한지급보증, 사인간의단순한금전융통거래를위한지급보증은제외 당행기업신용등급 BB 이상의기업이정부, 지자체, 정부투자기관, 특별법에의해설립된법인, 기타공공법인단체에제공하고자하는기업 외화대출금부문 상품명상품개요대출대상대출통화대출기간 일반외화대출 ( 운전 ) 일반외화대출 ( 시설 ) 특별외화대출 당행이조달한외화자금을재원으로지원하는대출 한국은행으로부터외화대출용수탁금을차입하여운전및시설자금으로취급하는대출 운전및시설자금의용도에부합하는자금지원을요청한기업으로실수요자에한함 USD, JPY, EUR USD, JPY, EUR 운전자금 : 최장 5 년이내 ( 단, 용도제한외화대출기한연장포함최장 10 년이내 ) 시설자금 : 최장 10 년이내 개별기업여신상품 ( 기업대출 ) 상품명상품개요대출대상 KB Free Loan KB 플러스론 / KB 플러스론 Ⅱ KB 미래채권담보대출 KB 파트너십론 약정한도범위내에서임의상환시상환금액범위내에서자동으로회전한도가생성되는상품으로기업신용등급에따라다음과같이 3 군으로분류 1. "KB Free Loan Ⅰ"(" 우량기업군 ") - 기업신용등급 BB 등급이상 2. "KB Free Loan Ⅱ"(" 일반기업군 ") - 기업신용등급 BB- ~ B 등급 3. "KB Free Loan Ⅲ"(" 대환기업군 ") - 기업신용등급 B- 등급이하 우량기업에대한단기한도거래상품으로 3 개월이내의건별대출만가능하며건별대출시한도약정기간 MOR 이아닌 3 개월 MOR 을적용하는상품. 단, K B 플러스론 Ⅱ 는한도내건별대출기간에대응하는취급일기준건별 MOR 을적용하되, 1 개월이하건별대출에대해서는 1 개월 MOR 을적용하는상품 협력기업 ( 판매기업 ) 이모기업 ( 구매기업 ) 에물품을납품하기전생산자금을지원하는대출로서, 모기업 ( 구매기업 ) 에납품한실적을근거로협력기업 ( 판매기업 ) 이기업종합통장자동대출을취급하고동계좌를납품대금결제계좌로지정하여납품후대출을상환하는대출 우량대기업의중소협력기업에게다양한소요자금을신용위주로지원하는대출로서, 협력기업은안정 1. 법인고객에한함법인이외기업고객은 KB Soho Free Loan 운용 2. 일반대한도거래, KB 플러스론과유사하여실질적상품운용중지 당행기업신용등급 BB+(SOHO 신용등급 4 등급 ) 등급이상또는여신등급 bb+ 등급이상의경우. 단, KB 플러스론 Ⅱ 는신용등급 BBB- 등급이상인대기업고객을대출대상으로한다. 1. 모기업 ( 구매기업 ) 당행신용등급 BB(SOHO 신용등급 5 등급 ) 이상인기업 2. 협력기업 ( 판매기업 ) 모기업 ( 구매기업 ) 의추천기업에한함 1. 모기업매출액 3,000 억원이상인대기업이며신용등급

68 상품명상품개요대출대상 KB 사업장우대대출 KB 윈윈기업대출 협약에의한토지분양자금대출 KB 분양도움론 KB 가업승계지원대출 KB Green Growth Loan 적자금조달과금융서비스를통하여경영안정화를도모하고대기업은조달및판매안정화를도모하여중소협력기업과의상생경영을지원하는상품 제 12 회매경금융상품대상 " 대상 " 수상 ('07 년 3 월 ) 성장가능성이있는업체에대하여공장을주담보로제공하는장기시설자금을유치하여주거래은행화를유도하는시설자금대출 구매기업의신용등급을적용하여협력 ( 판매 ) 기업에게생산자금등을지원하는우량구매기업의구매금융상품으로서, 구매기업은추천한협력기업에게납품을위한발주서를발급하고, 협력기업은발주서를근거로생산자금등을지원받아납품후구매기업의결제대금으로대출금을상환하는인터넷거래방식의대출 토지분양기관이공급하는토지 ( 학교용지, 유치원용지, 종교용지제외 ) 등을분양받은분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 " 소유권이전등기청구권 을채권양도받은후 " 중도금및잔금자 " 또는 " 건축자금 " 을지원해주고, 분양계약자에게소유권이이전되는때에제 1 순위근저당권을설정하는대출상품 준공후미분양된주택 ( 아파트에한함 ) 을보유한건설사업주에대하여이를담보로운전자금을지원함으로써, 건설사업주의유동성제고및주택경기활성화에기여하는일반운전자금대출 원활한가업승계지원을위한대출상품으로서, - 가업승계기업의경영안정화를도모하기위한운전자금대출인 KB 가업승계기업경영안정자금대출과 - 가업승계가여의치않은기업 ( 피인수기업 ) 등의양도시인수기업이필요로하는기업합병인수 (M&A) 자금을지원하는 KB 가업승계기업 M&A 자금대출로구성됨 정부의 " 저탄소녹색성장 " 정책에따른친환경보존및녹색산업의성장에필요한금융을지원하는녹색금융 (Green Finance) 상품으로서, " 녹색성장기업 " 에필요한여신및각종부대금융서비스를우대지원하여녹색경제기반구축에기여하는사회기여형기업대출상품 BBB+ 이상업체중협약체결업체 ( 건설업및부동산관련업, 관리대상업종제외 ) 단, 본부에서일괄지정한국가, 지자체, 공기업가능 2. 협력기업우량대기업에납품하고있는중소협력기업 다음의요건을모두충족하는기업 1. 당행신용등급 BB- 등급이상법인기업 2. 사업장주담보 ( 공장의실효담보가격이당해여신금액의 50% 이상인경우 ) 제공기업 1. 구매기업당행신용등급 BBB 이상이며신용상태가양호한법인기업 2. 판매기업구매기업에물품등을납품하고구매기업으로부터추천받은기업 기업신용등급 B 등급이상또는 SOHO 신용등급 7 등급이상기업고객에한함다만, 주택, 상가건물, 오피스텔등을신축하여분양할목적으로토지분양기관으로부터토지를분양받고중도금납부자금으로사용하기위해이대출 ( 이하 " 분양목적토지분양자금대출 " 이라한다 ) 을신청한기업고객경우기업신용등급 BB 등급이상또는 SOHO 신용등급 4 등급이상인경우에한함 협약체결토지분양기관 (10 개 ) - 한국토지주택공사, 인천광역시도시개발공사, 경기지방공사, 한국산업단지공단, 부산도시공사, 대전광역시도시개발공사, 대구도시공사, 한국수자원공사, 화성도시공사, 경상남도개발공사 당행신용등급 B 등급이상의법인기업으로서, 최초분양세대 200 세대이상이며당행신용등급 BB- 등급이상시공사가건설한아파트로사용승인일로부터 2 년이내인사업장을보유한기업 ( 시행사, 시공사, SPC 법인등 ) - KB 가업승계기업경영안정자금대출가업승계에따른경영안정자금 ( 운전자금 ) 이필요한당행신용등급 B 등급이상의법인기업 - KB 가업승계기업 M&A 자금대출다음의조건을모두충족하는가업승계기업을인수하는당행신용등급 B 등급이상의법인기업 1. 대표자의연령 : 만 60 세이상인경우 2. 기업업력 : 10 년이상인경우 당행신용등급 B등급 (SOHO 고객은 7등급 ) 이상기업으로서, 다음의 " 녹색성장기업 " 에해당하는기업 1. 친환경상품제조기업으로서, 다음의제품에친환경마크를인증받은업체 2. 신 재생에너지전문등록기업및신재생에너지생산관련발전사업자

69 상품명 상품개요 대출대상 3. 일반및지정폐기물재활용업체로허가받거나또는신고한업체 4. 녹색구매자발적협약체결업체 5. ISO 시리즈인증업체 6. 에너지절약전문기업 (ESCO 기업 ) 7. 고효율에너지기자재제품제조기업 ( 고효율기자재인증업체 ) 8. LED 관련 KS 제품인증을받은업체및 LED 관련유관기관으로부터추천을받은업체 9. 당행과전략적업무협약을통해저탄소녹색성장기업을지원하기로한기관및동기관이추천하는녹색성장관련협력업체 10. 다음의녹색인증관련기업가. 녹색기술인증보유기업나. 녹색전문기업다. 녹색사업인증을받은녹색사업및동사업참여기업 11. 기타객관적인자료를통해 녹색성장산업 을영위하고있는기업으로상품소관부서장이인정하는기업 KB 소상공인네트워크론 ( 기업종합통장자동대출 ) KB Biz Success Loan KB 기업성장도움론 KB Biz Star Loan 지역신용보증재단의 95% 부분보증서를담보로소기업ㆍ소상공인에대하여가맹점결제계좌에기업종합통장자동대출을약정ㆍ지원하고, 결제계좌에입금된신용카드매입대금으로동대출을상환하는협약상품 사업장신, 증축등설비투자를하고자하는기업에대하여시설자금및경영안정자금을우대하여지원하는 Package 형상품으로서, 고객이선택한 [ 이자상환플랜 ] 에따라초기금융비용부담을완화시켜주는상품 기업의미래사업추진에따라장기운전자금이필요한우량기업에게초기금융비용부담을완화시켜줌으로써, 기업성장에실질적인도움을주는상품 우량담보를보유한거래고객에대하여금리및수수료우대와이자상환플랜적용을통해초기금융비용부담을완화시켜줌과부대거래 ( 외국환, 퇴직연금, 급여이체, 기업카드 ) 활성화를통해우량기업고객의 KB 주거래고객화를중점추진토록지원하는상품 당행에신용카드가맹점결제계좌를보유한소기업및소상공인 1. 소상공인ㅇ제조 / 건설 / 운수업 / 광업 : 상시종업원수 10 人이하ㅇ기타업종 : 상시종업원수 5 人이하 2. 소기업ㅇ제조 / 건설 / 운수업 / 광업 : 상시종업원수 50 人이하ㅇ기타업종 : 상시종업원수 10 人이하 사업장을담보로시설자금대출을지원받고자하는기업 ( 당행신용등급 BB- 등급이하기업은사업장의배분내부회복가치가당해여신금액의 70% 이상인경우에한함 ) 단, 건설업 [ 표준산업분류코드상종합건설업 (41), 전문직별공사업 (42) 은제외 당행신용등급 BBB- 등급이상법인기업 최근년도결산기준매출액 100억원이상이며당행신용등급 BB- 등급이상인법인기업으로서, 우량담보 ( 배분내부회복가치가대출취급금액의 60% 이상 ) 로대출받고자하는기업다만, 건설업 ( 표준산업분류코드상종합건설업 (41), 전문직별공사업 ( 42) 및부동산개발및공급업 (6812)) 은제외

70 개별기업여신상품 (SOHO 대출 ) 상품명상품개요대출대상대출기간 KB 투게더론 KB 스타론 KB 스타샵론 KB 프랜차이즈대출 당행에기업여신이없는첫거래기업고객또는타행으로이탈한기업고객을 Target 으로우량신규고객창출을통한수익기반확대를위한특화상품 KB 스타클럽고객중 MVP 스타, 로얄스타, 골드스타로선정된우량소매형 SOHO 고객 카드매출대금결제계좌를당행계좌로지정하고, 최근 3 개월이상계속하여 KB 카드매출실적이발생한당행가맹점주에대한대출 당행이선정한대출대상프랜차이즈업체의가맹점을대상으로대출한도등을특화한대출상품 KB 닥터론의사, 변호사, 세무사, 회계사, 약사등우량전문자영업자를대상으로신용여신한도및우대금리를특화한대출상품 KB 로이어론 KB 회계 / 세무사론 KB 메디팜론 - 사업개시일로부터 1 년이상경과하고대출신청현재당행에기업여신이없고대출신청일로부터소급하여 3 개월전부터대출신청일현재까지당행에기업여신이없었던고객ㅇ SOHO 고객 : SOHO 신용등급 6 등급 (BB-) 등급이상이거나소매형 SOHO 고객으로서보증비율 80% 이상인각종신용보증기관발행신용보증으로취급시는 9 등급이상일것 - 사업자등록증을소지하고 1 년이상사업을영위한개인영업점거래기업고객으로 SOHO 신용등급 6 등급이상소매형 SOHO 고객 - 자금용도가운전자금인경우에한함. - 사업자등록증을소지하고 1 년이상사업을영위한 SOHO 신용등급 6 등급이상인개인영업점거래소매형 SOHO 고객 - 자금용도가운전자금인경우에한함. - 대출대상브랜드로선정된프랜차이즈업체의가맹점주 ( 창업자포함 ) 로서 SOHO 신용등급 6 등급이상인소매형 SOHO 고객 - 운전자금 ( 창업및운영자금 ) 및시설자금 - 해당자격증을소지하고병 ( 의 ) 원을신규개업또는운영하는 SOHO 신용등급 7 등급이상소매형 SOHO 고객 - 국민건강보험공단보험급여계좌당행이체의무조건 - 해당자격증을소지하고개업 1 년이상경과한개인사업자또는해당자격증을취득하고판사 / 검사 / 세무법인의근무경력이 2 년이상인신규개업자로서 SOHO 신용등급 7 등급이상소매형 SOHO 고객 - 해당자격증을소지하고개업 1 년이상경과한개인사업자또는해당자격증을취득하고회계 / 세무법인의근무경력이 2 년이상인신규개업자로서 SOHO 신용등급 7 등급이상소매형 SOHO 고객 - 해당자격증을소지하고개업 1 년이상경과한개인사업자또는해당자격증을취득하고종합병원, 제약사, 약국근무경력이 2 년이상인신규개업자로서 SOHO 신용등급 7 등급이상소매형 SOHO 고객 - 국민건강보험공단보험급여계좌당행이체의무조건 운전자금 : 최장 5 년이내시설자금 : 최장 15 년이내 최장 5 년이내 최장 5 년이내 운전자금 : 최장 5 년이내시설자금 : 최장 15 년이내 운전자금 : 최장 5 년이내시설자금 : 최장 15 년이내 장기분할상환부동산을담보로제공하는고객대 - 배분내부회복가치가대출금액의 70% 운전자금 : 3 년이내

71 상품명상품개요대출대상대출기간 부동산담보대출 상의운전자금또는시설자금용도대출상품 이상인부동산을담보로제공하고운전자금또는시설자금을받고자하는 SOHO 고객및법인고객 장기분할상환식시설자금 : 3 년이내장기분할상환식 KB 릴레이션십론 당행장기거래고객에대한타행이탈방지와교차거래유도를위하여여신거래기간및교차거래실적에따라별도우대금리를적용하는대출상품 - SOHO 신용등급 6(BB-) 등급이상인 SOHO 고객 - 배분내부회복가치가대출금액의 100% 이상또는보증비율 80% 이상각종신용보증기관발행신용보증서담보부인경우로서 SOHO 신용등급 9 등급이상인소매형 SOHO 고객 운전자금 : 최장 5 년이내시설자금 : 최장 15 년이내 KB 커머셜모기지론 상업용부동산을매입하여기업의설비 / 시설로사용하기위해시설자금대출을신청하고자하는기업고객의다양한 NEEDS 를반영하여금리및대출조건을우대하는대출상품 - 개인영업점거래 SOHO 고객및법인고객으로서아래조건을모두충족하는경우ㅇ대상부동산 : 상가, 업무시설, 근린생활시설, 공장, 기타건물ㅇ신용등급 : SOHO 신용등급 6 등급이상또는기업신용등급 B+ 등급이상ㅇ담보비율 : 배분내부회복가치가대출금액의 70% 이상 - 자금용도가시설자금인경우에한함. 최장 15 년이내 KB SOHO 신용대출 점주권우량 SOHO 고객전용신용대출상품 - 현사업기간 2 년이상으로ㅇ SOHO 신용등급 6 등급이상ㅇ부실징후대상이아닐것ㅇ주사업장이무점포가아닌경우 1 년일시상환식증서대출또는 1 년이상 5 년이내원금균등분할상환식 KB 유비무환 SOHO 대출 금리옵션계약 (Swap/Cap/ Collar) 을통해금리상승기의위험헷지및금리하락의이익향유 - 부동산및예ㆍ부적금을담보로전액배분내부회복가치범위내에서운전자금또는시설자금을받고자하는신용등급 6 등급이상 SOHO 고객 일시상환식최저 1 년이상, 분할상환식최저 1 년이상 ( 거치기간운용시대출기간의 1/3 범위내에서최저 1 년이상운용 ) KB 점주권 SO HO 우대대출 사업장이점주권내에소재한 SOHO 고객에대하여교차판매실적에따라금리우대등으로당행전속거래를유도하기위한지역밀착형아웃바운드마케팅형상품 사업장이점주권지역내에소재하고다음요건을모두충족하는순수신규 SOHO 고객 - 신용등급 6(BB-) 등급이상일것 - 부동산을주담보로제공하고배분담보가액비중이 80% 이상일것 (3) 신탁상품 취급상품금전신탁 ( 특정금전신탁, 퇴직연금신탁, 불특정금전신탁 ) 재산신탁 ( 유가증권신탁, 금전채권신탁, 부동산신탁 ) 재산신탁 ( 유가증권신탁, 금전채권신탁, 부동산신탁 )

72 금전신탁및재산신탁 상품명주요내용신탁기간 특정금전신탁 퇴직연금신탁 퇴직신탁 연금신탁 ( 신 ) 개인연금신탁 ( 신 ) 노후생활연금신탁 ㅇ가입대상 : 제한없음ㅇ위탁자가자산운용대상ㆍ방법을지정ㅇ위탁자별단독운용 / 관리상품 확정급여형 (DB) ㅇ가입대상 : 퇴직급여제도중 DB 형퇴직연금제도를설정한업체ㅇ수익자 : 연금규약에서정한가입자또는가입자이었던자ㅇ위탁자가자산운용대상ㆍ방법을지정 확정기여형 (DC) ㅇ가입대상 : 퇴직급여제도중 DC 형퇴직연금제도를설정한업체ㅇ수익자 : 연금규약에서정한가입자또는가입자이었던자ㅇ수익자가자산운용대상ㆍ방법을지정 기업형 IRA ㅇ가입대상 : 상시근로자 10 인미만을사용하는사업에서퇴직급여제도중기업형 IRA 를설정한업체ㅇ수익자 : 위탁자 ( 근로자개별 ) ㅇ수익자가자산운용대상ㆍ방법을지정 ㅇ가입대상 : 근로기준법상퇴직금제도를적용받는업체 ( 상시 5 인이상업체 ) ㅇ수익자 : 위탁자의퇴직신탁가입근로자및임원ㅇ신탁이익에대해원천징수면제 ㅇ가입대상 : 만 18 세이상개인ㅇ분기당 300 만원까지불입가능ㅇ연간불입액의 100% 까지 ( 퇴직연금근로자불입분과합산하여 400 만원한도 ) 연말소득공제혜택 ㅇ가입대상 : 만 20 세이상의개인ㅇ분기당 300 만원까지불입가능ㅇ연간불입액의 40% 까지 (72 만원한도 ) 연말소득공제혜택ㅇ은행에서원금보장 ㅇ가입대상 : 만 18 세이상의개인ㅇ신탁종류 : 적립식, 즉시연금식ㅇ 1 년이상경과후해지시중도해지수수료면제ㅇ은행에서원금보장 분리과세신탁ㅇ가입대상 : 제한없음 ( 타익신탁불가 ) ㅇ금융소득종합과세대비절세형상품ㅇ분리과세선택가능 장기주택마련신탁 유가증권신탁 금전채권신탁 ㅇ가입대상 : 가입일현재만 18 세이상세대주로서무주택자또는국민주택이하로서가입당시주택기준시가가 3 억원이하인 1 주택소유자ㅇ매분기 300 만원이내 ( 전금융기관합산 ) ㅇ불입액의 40% 까지 (300 만원한도 ) 연말소득공제혜택ㅇ 7 년이상경과시신탁이익전액비과세 ㅇ가입대상 : 제한없음ㅇ수탁유가증권의보관, 관리, 처분서비스 ㅇ가입대상 : 자산유동화법률에의하여자산유동대상자산을가진자ㅇ금전채권을수탁받아수익자를위하여추심등관리처분할것을목적으로하는신탁 ㅇ계약으로정함 ㅇ운용관리계약 : 1 년단위 ( 자동연장 ) ㅇ자산관리계약 : 신탁계약해지일 ㅇ신탁계약해지일또는퇴직일 ㅇ적립기간 : 10 년이상수익자연령만 55 세이상까지ㅇ연금지급기간 : 5 년이상 ㅇ적립기간 :10 년이상수익자연령만 55 세이상까지ㅇ연금지급기간 : 5 년이상 ㅇ적립기간 : 수익자연령만 40 세이상ㅇ연금지급기간 : 5 년이상연단위 ㅇ신규일로부터신탁종료일까지ㅇ신탁종료일은판매개시일로부터 5 년 ㅇ 7 년이상연단위 ㅇ계약으로정함 ㅇ계약으로정함

73 상품명주요내용신탁기간 부동산신탁 ㅇ가입대상 : 제한없음ㅇ부동산을관리, 처분, 담보및개발을목적으로수탁받아운용하고, 신탁종료시그현상대로교부하는신탁 ㅇ계약으로정함 신탁대출 상품명대상최고한도기간 수익권담보대출 ( 채권담보대출 ) 당행금전신탁의위탁자또는수익자 ㅇ장부가형상품 : 현재잔액의 90% 이내ㅇ시가형및특정금전신탁상품 : 입금원금과평가금액중작은금액 신탁종류별담보비율범위내 당해신탁의해지일이내 (4) 투자신탁상품 상품유형상품명특징 MMF KB 법인용 MMF I-2 호 ( 국공채 ) - 장부가계산방식으로안정적인수익률을창출하는 KB 스타법인용 MMF I -101 호 ( 국공채 ) 단기상품 KB 스타개인용 MMF P-101 호 ( 국공채 ) ING 신우량개인 MMF 3 호 ING 신종개인 MMF A-1 호 미래에셋개인솔로몬 MMF 2 호 ( 국공채 ) 미래에셋개인솔로몬 MMF 1 호 한화신종 MMF 4 호 ( 개인용 ) 하나 UBS 인 Best 신종 MMF K-1 호 ( 국공채 ) 채권형투자신탁 혼합형투자신탁 한국투자 KB 오토체인지증권전환형투자신탁 1 호 ( 국공채 ) KB 국공채단기증권투자신탁제 1 호 ( 채권 ) KB 연금국내채권증권자투자신탁 ( 채권 ) KB 이머징국공채인컴증권자투자신탁 ( 채권 ) KB 이머징마켓플러스증권자투자신탁 ( 채권 ) KB 스타막강국공채증권투자신탁 ( 채권 ) KB 스타블루안정 30 증권투자신탁제 1 호 ( 채권혼합 ) 미래에셋인디펜던스 50 증권투자회사 ( 채권혼합 ) 미래에셋솔로몬 30 증권투자신탁 K-1 호 - 국공채위주운용, 기달성 ( 동원오토체인지주식투자신탁 ) 1 차수익의안정관리 - 단기투자상품으로국공채위주투자 - 적립기간에는소득공제혜택을노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 이머징마켓현지통화표시채권에투자하여이자수익및환차익추구 - 이머징마켓현지통화표시국공채및기타해외발행이머징채권에투자하여이자수익추구 - 국공채위주로안정적이고효율적인운용, 국공채및우량회사채투자 - 고배당, 가치주에투자함으로써안정적초과수익추구 - 안정성장형뮤추얼펀드 - 채권과주식의적정 Portfolio 배분으로안정적수익추구 - 업종대표주및시장지배력강화종목 + 국공채투자로수

74 상품유형상품명특징 ( 채권혼합 ) 익성과안정성추구 삼성 KRX 증권투자신탁제 1 호 ( 채권혼합 ) ING 1 억만들기고배당증권투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) 신영프라임배당 60 증권투자신탁 ( 주식혼합 ) ING 프리미엄공모주증권투자회사 ( 채권혼합 ) KB 자수성가장기주택마련40 증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 골드만삭스글로벌리츠부동산종류형투자신탁 ( 재간접형 ) 동양모아드림 30 증권투자신탁1호 ( 채권혼합 ) KTB 드림스타 60 증권투자회사 ( 주식혼합 ) 대신하이코리아 60 증권투자신탁제 1호 ( 주식혼합 ) KB 베트남포커스 95 증권투자신탁 ( 주식혼합 ) KTB 엑스퍼트자산배분형증권투자신탁 ( 주식혼합 ) KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품-파생형 ) 삼성인덱스알파증권투자신탁제 1 호 ( 주식 - 파생형 ) PCA 뉴실크로드증권투자신탁제 I-2 호 ( 주식- 재간접형 ) 삼성글로벌주식 ETF 증권투자신탁제1호 ( 주식- 재간접형 ) 도이치브릭스플러스 (BRICs Plus) 증권투자신탁 U-1 호 ( 주식-재간접형 ) 한국투자국민의힘증권투자신탁 1호 ( 주식- 재간접형 ) KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) - 주식대여거래, 보유종목의배당등을통하여초과수익추구 - 내재가치좋은고배당주 + 국공채투자로수익성과안정성추구 - 안정적인채권수익 + 고배당투자에따른배당수익추구 - 공모주 ( 실권주 ) 투자를통한주식시장의성장을추적 - 채권운용전략을통한금리변동에따른추가수익추구 - 소득공제와비과세혜택을동시에받으면서주식이나채권에투자하면서기대수익을높일수있는투자상품 - 전세계다양한형태의리츠와부동산회사에분산투자하여안정성과수익성을추구 - 주식과채권의분산투자를통한효율적이고안정적인자산배분 - 업황호전업종대표주및저평가주중심의적극적인운용전략상품이며공모주에도일부투자하여초과수익추구 - 저평가된지배구조우수기업및 M&A 관련기업에투자 - 높은경제성장과강력한내수성장이예상되는베트남시장에분산투자 - 주가상승을통한높은수익을기대하지만시장변동성확대에따른하락위험을일정수준에서방어하면서안정적인누적수익을추구하는고객에게적합 - 섹터별비중제한및리밸런싱으로기존원자재지수의에너지비중이과다해지는단점을보완해투자효과극대화 - 지수대비초과수익률달성을목적으로하는인덱스펀드 - 국내펀드, 해외주식형펀드에투자하는재간접투자신탁 - 미국, 유럽, 일본, 이머징마켓, 한국등 5개시장의상장지수펀드에투자 - BRICs 국가주식시장에투자하는해외주식형펀드에투자 - 성과가좋은국내주식형펀드중운용대상및스타일이다른유형의성과우수펀드에투자 - KOSPI200 지수를벤치마크로정하고동지수의움직임과동일한수준의성과가발생하도록시스템적으로추적운용하는펀드

75 상품유형상품명특징 유리 KOSPI 200 인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB 차이나포커스증권투자신탁 ( 주식-재간접 ) 슈로더팬유럽 (Pan-Europe) 증권자투자신탁 ( 주식재간접형 ) 한화아시아리츠 (Asia REITs) 부동산투자신탁1 호 ( 리츠-재간접형 ) 도이치포스트일레븐플러스증권투자신탁 ( 주식-재간접형 ) KB 스타재팬인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB 스타유로인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) PCA 글로벌인프라증권투자신탁제 Ⅰ-1 호 ( 주식 - 파생형 ) KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) 산은짐로저스애그리인덱스특별자산투자신탁제1호 ( 실물-파생형 ) KB 골드특별자산투자신탁 ( 금 - 파생형 ) KB 스타차이나 H 인덱스증권자투자신탁 ( 주식 -파생형) 칸서스뫼비우스 200 인덱스증권투자신탁1 호 ( 주식-파생형 ) KB 스타미국 S&P500 인덱스증권자투자신탁 KB 차이나 A 주식증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 우리프런티어뉴인덱스플러스알파증권투자신탁제 F-1 호 ( 주식 - 파생형 ) 산은 CYD 인덱스증권투자신탁 - KOSPI200 지수를벤치마크로정하고동지수의움직임과동일한수준의성과가발생하도록시스템적으로추적운용하는펀드 - 중국에투자하는다양한해외펀드에투자하는재간접펀드 (Fund of Funds) - 유럽주역에투자하는다양한해외주식형펀드에투자 - 해외투자형국내펀드로지속적인성장이예상되는아시아지역상업용부동산에투자 - 골드만삭스가선정한성장잠재국가로서자원, 내수시장, 지리적여건의 3 박자를갖춘차세대이머징국가에분산투자 - 재도약이예상되는일본주식에인덱스기법으로투자 - 선진국시장인유로존주식시장에인덱스기법으로투자 - 글로벌인프라관련기업및펀드에투자하는 섹터펀드 - 낮은변동성추구및분산투자효과 - 한국, 중국, 일본주식시장대표지수에분산투자하는인덱스펀드 - 원화로거래 ( 펀드내에서환위험헤지추구 ) - 신흥국가의빠른인구증가에따른식량등농산물소비증가지속 - 국제곡물가격인덱스에투자하여수익추구 - 국제금가격을추종하도록금선물및금 ETF 에투자하여고수익추구 - 국내에서이미판매중인다른금관련펀드와달리빠른환매로상품성제고 - HSCEI(Hang Seng China Enterprise Index) 의성과를가장유사하게추종하는인덱스펀드 - 일반주식형대비저렴한보수로장기투자자에게유리 - 고령화사회의장생위험에대비하는상품 - 목돈을연금지급식에투자하여매월지급되는분배금을현금으로수령하거나적립식클래스에투자할수있는신개념상품 - 글로벌주식시장의리더인미국의대표적주가지수 S&P500 지수에투자하는인덱스펀드 - 보수가저렴한인덱스펀드 - 펀드내통화선물및선물환을이용하여펀드내에서환헷지 - 본토 A 주식을기초자산으로하는 ETF 등에투자하여투명성강화및유동성확보 - 안정적포트폴리오와다양한초과수익창출전략을활용한벤치마크대비초과추익률추구 - 신탁재산의대부분을국내채권및유동성자산에투자함

76 상품유형상품명특징 주식형투자신탁 제 1 호 ( 채권 - 파생형 ) KB 연금성장주 50 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) AB 글로벌고수익증권투자신탁 ( 채권 - 재간접형 ) 하나 UBS G&W 글로벌베스트셀렉션해외증권투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) 한화 Japan Reits 부동산투자신탁 1 호 ( 리츠 - 재간접형 ) AB 미국그로스증권투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) KB 스타 e- 무궁화인덱스증권투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) 하나 UBS G&W BRICs 해외증권투자신탁 K-1 호 ( 주식 - 재간접형 ) 블랙록미국달러하이일드증권투자신탁 ( 채권 - 재간접형 ) PCA 이머징머니마켓특별자산투자신탁제 P-1 호 ( 외국환 - 파생형 ) KB 업종대표주적립식증권투자신탁제1호 ( 주식 ) 미래에셋솔로몬성장증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) KB 스타적립식증권투자신탁제 1 호 ( 주식 ) ING 미래만들기증권투자신탁 3 호 ( 주식 ) 유리스몰뷰티플러스증권투자신탁 ( 주식 ) PCA 글로벌리더스증권자투자신탁제 Ⅰ-1 호 ( 주식 ) 미래에셋 PanAsia 컨슈머증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) 미래에셋인디펜던스증권투자신탁 K-3 호 ( 주식 ) PCA 업종일등적립식증권투자신탁제A-2 호 ( 주식 ) 과동시에 CYD 인덱스에연계된장외파생상품에추자하여지수상승에따른수익추구 - 적립기간에는소득공제혜택을노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 글로벌고수익채권등투자를통해장기적으로안정적인이자수익과자본증식추구 - 미국주식, 천연자원, 금, 부동산등 4 개섹터에대해여각자산군을대효하는펀드들로구성하여분산투자를통한리스크대비고수익추구 - 일본부동산에간접투자로부동산자산가치상승에따른자본수익기대 - 미국기업이발행한주식에주로투자하는해외집합투자기구인얼라이언스번스틴아메리칸성장형포트폴리오에중점투자하여장기적인자본증식을추구함 - 한국주식시장의대표지수인 KOSPI200 추종을목표로함 - 신탁재산의 60% 이상을브락스주식형집합투자증권등에투자하는재간접펀드 - 투자적격등급미만의채권에주로투자함으로써이자수익극대화추구 - 아시아, 남미등전세계 15 개이머징마켓국가의단기자금시장에대한투자성과를지수화한 GEMS Index 성과와연계된장외파생상품에투자하여수익추구 - 시가총액, 업종내경쟁력 Brand 를고려한업종대표주선정 - 적립식주식투자상품으로분산투자효과 - 업종대표우량주중심의장기투자상품 - 저평가우량종목군에가치투자 - 중장기적기업이익성장성및기업가치측면에서우량한기업위주로투자 - 한국증시를선도하는우량기업주식에집중투자하여장기적인자본증삭추구 - 다양한보험서비스와연계 - 중소형주투자효과를통한초과수익기대 - 글로벌시장분산투자를통한투자위험분산및다양한수익기회창출 - 글로벌초우량기업의개별주식에직접투자하는글로벌주식형펀드제공 - 자산의 60% 이상을범아시아지역의소비관련주식에투자하여장기적인자본이득을추구 - 업종대표우량주중심의균형적인포트폴리오 - 적립식 / 세금우대가능저평가된업종대표주발굴로가치투자

77 상품유형상품명특징 신영프라임배당증권투자신탁 ( 주식 ) 미래에셋우리아이세계로적립식증권투자신탁 K-1 호 ( 주식 ) 한국투자 KB 오토체인지증권전환형투자신탁 1호 ( 주식 ) KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 ) 마이다스백년대계적립식증권투자신탁 ( 주식 ) 한국투자거꾸로증권투자신탁2호 ( 주식 ) KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 ( 주식 ) 하이행복만들기증권투자신탁 K-1 호 ( 주식 ) 칸서스하베스트멀티증권투자신탁1호 ( 주식 ) KB 온국민자녀사랑증권투자신탁 ( 주식 ) 한국투자삼성그룹적립식증권투자신탁 2 호 ( 주식 ) KTB 마켓스타증권투자신탁 ( 주식 ) 마이다스블루칩배당증권투자신탁1호 ( 주식 ) KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성글로벌 Water 증권자투자신탁제 1 호 ( 주식 ) 템플턴유로피언증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) - 고배당주투자를통한높은배당수익확보및장기시세차익추구 - Bottom-up 분석을통한업종대표주, 시장지배력강화종목, 업황호전예상우량주에투자하며어린이경제교육혜택부여 - 핵심우량주및대표업종주중심, 운용사모델포트폴리오에투자 - 중국효과를누릴수있는국내기업에일정부분을투자하고비중국관련종목중지속성장가능한성장대비저평가종목에도투자 - 교직원들의보수적투자성향에맞는최적의투자전략을실행하여주가하락위험부분적방어 - 기업의가치에초점을두어내재가치저평가된주식에장기투자하며가치주투자를통한작은변동성추구및주가하락위험을일정부분방어 - 성장주의수익성과배당주의안정성을동시에추구하는스타일배분. 높은지수대에부담을갖는고객에적합한펀드 - 대형가치주와성장주를혼합운용하여 70% 는시가총액 5 0위권내대형종목, 30% 는저가대형주, 중형주등에운용하는포트폴리오이분전략상품 - 상이한판매보수및선취판매보수를적용하는 3개의개별펀드로구성된펀드 - 어린이및청소년전용적립식상품으로가치성장주장기적립식을통한장기플랜형수립상품 - 한국대표우량주인삼성그룹계열사 (14 개 ) 에투자하는그룹섹터펀드 - 대형주 : 시가총액상위 50 종목에 70% 내외투자 - 나머지 30% 수준은중 소형주및코스닥종목에분산투자 - 블루칩배당포트폴리오구성 - 대형배당주 80% 수준 + 중소형고배당주 20% 수준 - 장기적으로발전가능성있는아세안국가의주식에투자 - 투자대상국 : 싱가포르, 말레이시아, 태국, 인도네시아등 - 수자원및물과관련된글로벌기업주식에투자하는섹터펀드 - 유럽내기업이발행한우량주식에분산투자 - 폴란드, 체코, 헝가리등유럽통화연맹 (EUM) 가입이예상되는동유럽주요국가에분산투자하는펀드 - 중국본토기업에투자하는해외투자형국내펀드이며홍콩에상장된중국관련주식인 H주식과레드칩에주로투자

78 상품유형상품명특징 KB 외국인선호주증권투자신탁 ( 주식 ) 한국투자월스트리트투자은행증권투자신탁1호 ( 주식 ) 슈로더브릭스증권자투자신탁 A KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 ) 세이밸류스타일증권투자신탁 ( 주식 ) JP 모간중남미증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성마이베스트증권투자신탁제 1 호 ( 주식 ) JP 모간러시아증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 ) KB M&A 테마증권투자신탁 ( 주식 ) KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 ) 동양글로벌 IPO 뉴스탁증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티아시아증권자투자신탁 ( 주식 ) 알리안츠 NACM 글로벌이머징증권자투자신탁 ( 주식 ) 마이다스커버드콜증권투자회사 ( 주식 ) JP 모간천연자원증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티 EMEA 증권자투자신탁 ( 주식 ) KB MENA 증권자투자신탁 ( 주식 ) - 한국을대표하는우량주식중에서외국인투자비율이높은주식에투자하며시가총액 5,000 억이상종목으로포트폴리오구성 - 전세계주요투자은행 (IB) 30 여개투자가능기초종목을선정하여친숙한글로벌금융브랜드에간접투자 - 브라질, 러시아, 인도, 중국등국가별가중평균시가총액방식을활용하여국가별투자비중조절 - CS 지구온난화지수총 40 개구성종목에투자 - 자산가치및수익가치가시장및업종평균이하인종목과기업가치를증대할수있는주식에투자 - 원자재상승의최대수혜지역인중남미지역의성장기업에투자 - 대형주중심으로운용하되중소형주와코스닥시장에도투자 - 원자재상승의최대수혜지역인러시아및 CIS 소재성장기업에투자 - 경제성장가능성이높은인도시장에분산투자 - M&A 를이슈로주가상승이예상되는종목을발굴하여투자 - 지속적으로높은경제성장이예상되는브라질시장에분산투자 - 전세계공모주와신규상장주식에투자하여장기적인자본증식추구 - 브릭스 4 개국에대해해당국가를가장잘아는우수운용사를선정, 운용을위탁 - 아시아시장태평양연안국가의주식투자를통한장기자본증식기회제공 - 하나의펀드로전세계신흥시장에분산투자 - 탄력적인 ' 커버드콜전략 ' 을사용하여시장대비초과수익추구 - 천연자원을탐사, 개발, 가공, 생산하는외국기업이나천연자원또는천연자원가공물을판매하는외국기업의주식에투자 - 새롭게부상하고있는 EMEA 지역장기성장성에투자 - 원자재가격상승및고유가에따른국가재정수입급증으로글로벌경제성장의핵심으로부상하고있는중동및북아프리카지역기업주식에분산투자하는상품 - 높은프런티어마켓 GDP 성장률, 글로벌주식시장과의낮은상관관계로적립식및장기투자에적합한상품

79 상품유형상품명특징 템플턴프런티어마켓증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 캥거루아시아증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 코리아엘리트 20 증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국밸류 10 년투자장기주택마련증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) ING 타이완증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 ) 블랙록월드광업주증권자투자신탁 ( 주식 )(H) 블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 )(H) KTB 스타셀렉션증권투자신탁 ( 주식 ) 트러스톤칭기스칸증권투자신탁 ( 주식 ) KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 ) KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) ING 코리아국가대표증권투자신탁 1호 ( 주식 ) - 지역별투자테마를기초로프런티어마켓의대표적인시장선도기업에투자 - 세계경제성장의핵심인아시아의업종대표주식에투자 - 어린이펀드특성상기업투명성이높고장기적으로안정적인성과를위해지속가능성이높은기업에투자 - 대한민국핵심우량주 20 개내외의종목에집중투자하는주식형펀드 - 지속가능하며탁월한경영성과를보유한기업에대한투자자의인식제고로대상기업들의주가프리미엄증가 - 비과세세제혜택및소득공제혜택을받을수있는장기주택마련펀드 - 주택자금마련및안정적인재산형성에적합한대표적인국내가치주투자펀드 - IT 경기회복, 정권교체, 중화경제권수혜등호재가많은타이완주식시장에상장된회사주식에직접투자하는펀드 - KOSPI200 지수를추종하는주식현물포트폴리오구성 (100~160 개종목선정 ) - 주식현물포트폴리오와주가지수선물중저평가된자산에투자하여초과수익추구 - 산업광물 ( 철광석, 구리, 알루미늄, 니켈, 아연등 ) 및귀금속 ( 금, 백금, 다이아몬드등 ) 관련전세계기업주식에분산투자 - 기존에판매되고있는역외펀드의국내 ( 역내 ) 펀드화로환위험관리상의고객부담경감 ( 펀드내에서환위험을헷지 ) - 원유및천연가스관련전세계선도적에너지기업에투자 - 기존에판매되고있는역외펀드의국내 ( 역내 ) 펀드화로환위험관리상의고객부담경감 ( 펀드내에서환위험을헷지 ) - 기존재간접펀드 (FoFs) 와는달리하나의펀드에만보수를지급하는구조이므로상대적으로저렴한보수체계로효율적인투자가능 - 성장과가치한쪽에치우치지않고시장변화에탄력적으로대응하여벤치마크대비수익창출 - 기업펀더멘탈과무관한주가변동을포착하여초과수익달성 - BRICs 를비롯한이머징국가성장시최대혜택을받는한국기업의주식에투자하는포트폴리오를구성하여시장대비초과익률달성 - 한국대표그룹및 1등제품보유회사군을유니버스로하여최적포트폴리오구성분산투자 ( 역사적으로큰경제위기후에 1등기업은더욱강한주가상승세시현 ) - 20~40 여개의대형우량주에대한집중투자를통해안정적인성과달성추구 - 장기투자시동일비중포트폴리오의수익률은시장비중포트폴리오의수익률을상회

80 상품유형상품명특징 KB 한중황금분할증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB 밸류포커스자투자신탁 ( 주식 ) 플러스웰라이프증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) 유리 MKF 웰스토탈인덱스증권투자신탁 ( 주식 ) KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 ) KB 퀀트액티브증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성스트라이크증권투자신탁제 1 호 ( 주식 ) JP 모간 G2 증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국투자마이스터증권투자신탁제 1 호 ( 주식 ) 알리안츠기업가치향상장기증권자투자신탁 ( 주식 ) 신영마라톤증권투자신탁 K-1 호 ( 주식 ) KB 배당포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국밸류 10 년투자증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) NH-CA 대한민국옐로칩증권투자신탁 ( 주식 ) - KOSPI 200 을추종하기위하여현물바스켓과주가지수선물에투자 - HSCEI 지수를추종하기위해 H-share 주가지수선물에주로투자 - 장기적으로낮은위험을추구하면서시장대비초과수익을기대할수있기때문에 3년이상장기투자에적합함 - 편입종목을 3개군으로구분, 리스크를줄이면서초과수익목표 - 시장상황에맞추어종목군별투자비중조정 (30 개 ~40 개종목으로구성 ) - 저비용고효율방식의인덱스투자 - 중소형주영역까지투자대상에포함하므로하나의펀드로대형주펀드와소형주펀드에적절히나누어투자한것과같은효과기대 - 성장성위주로포트폴리오구성 - 월간전략회의를통한정기적인조정및일간모니터를통한수시조정을병행하여포트폴리오조정 - 재무데이터의계량적분석을통해모델포트폴리오를구축하여기존주식형펀드와동일하게시장대비초과수익을목표로하는전략 - 합리적인리스크범위내에서지수대비초과수익을추구 - 유동성낮은대형주위주의안정적운용과해외 DR 위주운용 - 주요이머징시장대비매력적인밸류에이션을가진러시아주식시장투자 - 기업신용도측정및평가업무수행경험을바탕으로선택과집중에따른정확한종목선택추구 - G2(= Group of 2) 란미국과중국을나타내는용어로 Grea t, Global 등의의미를더하여사용 - 시스템에의한종목스크린작업과리서치밸류에이션분석을토대로모델포트폴리오구성 - 경기국면에따라가치주와성장주의비중 / 대형주와중형주비중 Rebalancing - 국내중대형가치주및성장주투자와기업지배구조개선전략을통해벤치마크대비초과수익달성추구 - 내재가치대비저평가종목을장기적으로투자 - 낮은변동성과낮은시장민감도추구 - 시가총액, 업종내경쟁력, 브랜드를고려한핵심고배당우량주에투자하여배당수익과자본이익 ( 시세차익 ) 을동시에추구하는펀드 - 내재가치대비저평가된종목에투자하는장기투자추구형펀드 - 성장잠재력이높은업종별 2 등주식군에투자

81 상품유형상품명특징 하나 UBS IT 코리아증권투자신탁 ( 주식 ) 푸르덴셜나폴레옹정통액티브증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) 프랭클린템플턴그로스증권투자신탁 5 호 ( 주식 ) 한국투자프리미어적립식증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) 미래에셋디스커버리증권투자신탁 5 호 ( 주식 ) 슈로더미국중소형주증권투자신탁 H ( 주식 - 재간접형 ) 도이치 DWS 프리미어유럽증권자투자신탁 ( 주식 ) 슈로더라틴아메리카증권자투자신탁 ( 주식 ) 신영프라임배당적립식증권투자신탁 ( 주식 ) 프랭클린템플턴재팬증권자투자신탁 ( 주식 ) 프랭클린템플턴재팬플러스증권자투자신탁 ( 주식 ) 프랭클린템플턴파워리서치증권투자신탁 ( 주식 ) 피델리티미국증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티인디아증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티재팬증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국투자럭셔리증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) ING 1 억만들기증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) - 세계적경쟁력을갖춘한국의 IT 및 IT 관련주식에투자하는순수 IT 섹터펀드 - 저평과여부와성장가능성을모두고려하여견조한수익성과양질의우량기업발굴투자 - 국내저평가된주식에투자하여장기적인자산증식추구 - 성장성대비저평가된가치주에장기투자하는펀드로수익률변동성을줄이고장기적으로시장대비초과수익을추구 - 업종대표우량주중심의장기펀드 - 경기회복기대로인한상승장에서미국중소형주는대형주대비초과성과실현 - 미국중형주는미국소형주대비낮은변동성과초과성과가기대가능 - 선진국시장인서유럽주식시장의대, 중, 소형주에분산투자하는펀드 - 신흥시장을대표하는라틴아메리카약 10 여개국가주식에분산투자하는펀드 - 높은배당수익이예상되는고배당주에장기투자하여수익을추구 - 신흥시장대비상대적으로변동성이낮은글로벌시장에분산투자 - 일본주식시장의경쟁력있는기업주식에투자하여장기적인자본증식추구 - 신흥시장대비상대적으로변동성이낮은글로벌시장에분산투자 - 일본주식시장의경쟁력있는기업주식에투자하여장기적인자본증식추구 - 저평가된국내주식에주로투자하여장기적인자산증식을추구 - 글로벌최고의국가경쟁력을갖춘미국시장에분산투자를함으로써장기적으로자본증식추구 - 인도에상장된인도기업및인도에서대부분의영업활동을하고있는비인도기업의유가증권에투자 - 재도약이예상되며, 신흥시장대비상대적으로변동성이낮은선진일본주식시장에분산투자를함으로써장기적으로자본증식추구 - 중국및홍콩에서상장된중국기업주식및중국으로부터상당한수익을얻고있는해외기업들의주식에주로투자하여안정적인수익을추구 - 투자신탁재산의 60% 이상을세계적인명품으로보유하고있는외국기업의주식중에서내재가치가우량하고향후주식시장상승에따른자본이득추구할수있는명품기업주식에투자 - 세계시장내에서의경쟁지위가향상되는기업에투자

82 상품유형상품명특징 해외펀드 KB 연금가치주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금코차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 중국본토 A 주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 스타코리아리버스인덱스증권투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) KB 스타미국 S&P500 인덱스증권자투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) KB 스타차이나 H 인덱스증권자투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식 - 파생형 ) 프랭클린인컴펀드 프랭클린뮤추얼비어컨펀드 프랭클린유에스이퀴티펀드 프랭클린유에스가번먼트펀드 프랭클린하이일드펀드 템플턴차이나펀드 피델리티태평양펀드 피델리티일본펀드 피델리티국제 ( 인터네셔널 ) 펀드 피델리티대중국펀드 피델리티미국성장펀드 피델리티미달러채권펀드 - 적립기간에는소득공제혜택을노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 전세계의큰관심을받으며성장하고있는중국본토증시에투자 - 주식관련장내파생상품을주된투자대상으로하는투자신탁으로서 KOSPI200 지수일수익률의역 (-) 수익률을추구하는리버스인덱스전략을수행, 따라서 KOSPI200 지수가하락하는경우에수익이발생 - 미국주식및미국주식관련파생상품에주로투자하여미국주식시장상승에따른수익을추구 - HSE(Hongkong Stock Exchange) 에서거래되는중국기업주식, 주가지수선물및상장지수간접투자기구등에주로투자하는 HSCEI 지수를초종하는인덱스펀드 - 주식및주식관련파생상품에주로투자하는인덱스펀드로서, KOSPI200 을벤치마크로하여운용되며 KOSPI200 과의추적오차최소화를추구 - 미국등의주식및채권분산투자로주식배당채권이자수익 + 주가상승이익추구 - 국공채및우량회사채투자 - 주로미국계주식에투자하며, 순자산의최대 30% 를비미국계기관이발행한증권에투자 - 장기적인자산증식을추구 - 미국의우량주식에투자하여분산된포트폴리오를구성 - 최소의투자위험으로자산을안전하게보전 - 경기회복및저등급채권의신용리스크감소에따른자본이득추구 - 중국및중국관련시장에자산을투자함으로써분산된포트폴리오를구성 - 올림픽특수로중국경제성장예상 - 브릭스 (BRICs) 투자 의수익성 + 선진국투자의 안정성 - 해외자산분산투자를통한고수익추구 - 경기성장국면의일본에투자 - Bottom-up 방식에의한저평가종목발굴, 110 여개종목에투자 - 개별시장의상대적매력에따라국제적인자산할당이이루어지나, 국가별비율이벤치마크와큰차이를보이지않도록배분 - 주로매입후보유투자전략채택 - 성장주와가치주가모두포트폴리오에편입 - 산업포지션은개별주식선별절차를통해정해짐 - 포트폴리오는듀레이션측면에서전반적으로벤치마크지수반영

83 상품유형상품명특징 피델리티유럽어그레시브펀드 피델리티유로채권펀드 피델리티헬스케어펀드 템플턴글로벌펀드 템플턴이머징마켓펀드 피델리티유로혼합형펀드 블랙록유럽스몰 & 미드캡오퍼튜너티펀드 블랙록일본스몰 & 미드캡오퍼튜너티펀드 슈로더아시아채권앱솔루트리턴펀드 얼라이언스번스틴글로벌성장경향포트폴리오 얼라이언스번스틴글로벌가치형포트폴리오 얼라이언스번스틴아메리칸채권수익포트폴리오 프랭클린뮤츄얼유러피언펀드 피델리티인디아포커스펀드 블랙록 BGF 이머징유럽펀드 블랙록 BGF 글로벌자산배분펀드 슈로더아시안배당주펀드 슈로더라틴아메리카펀드 얼라이언스번스틴이머징마켓성장형포트폴리오 - 국가별배분혹산업별선택에대한제한 - 비정부채권에는회사채는물론초국가단체가발행한채권포함 - 개별기업분석에초점을둔상향식투자방식선호 - Bottom-up 방식에의한저평가종목발굴 - 글로벌분산투자 : 22 개국 100 여개종목 - 부수적으로신흥시장채권에투자함으로써장기적으로안정적인자산증식추구 - 유럽지역의주식및채권에분산투자 - EU 연합확대에따른유로지역경제활성화에따른수익추구 - 총자산의 70% 이상유럽에설립되거나주된경제활동을하는소규모회사주식에투자 - 소규모회사란매수시점유럽주식시장의시가총액기준하위 30% 에속한다고판단되는회사 - 일본중, 소형주에투자 - 일본제외한아시아국채, 회사채에주로투자하며미국, 독일등의채권에도투자 - 전세계 6 개성장산업내대표주우량주엄선투자 S&P 펀드평가 AAA 를받고있는다국적글로벌펀드 - 상향식방법에의해최종적으로엄선하여 100~125개종목가치형주식에집중투자 - 글로벌안정채권과고수익채권 5:5 배분바벨전략을통한안정성과수익성추구 - 유럽지역기업의주식에투자하는주식형펀드 - 인수합병및구조조정에있는기업 - 유로국가회사채및유동자산에투자 - 인도에상장되어있는주식에투자 - 인도관련주된영업을영위하는비인도기업에도투자 - 러시아를포함한동유럽개발도상국가, 터키및기타유럽신흥시장소재기업주식에주로투자하여자본증식추구 - 전세계주식과채권에투자하며주식투자로시장상승장세에참여하고채권투자로포지션을구축하여성장성과안정성을동시추구 - 지속적인배당을지급하는아시아회사들의주식및주식관련증권에투자 - 브라질, 멕시코, 칠레등라틴아메리카에있는기업의주식에주로투자 - 중남미, 일본제외아시아, 신흥유럽, 아프리카, 중동등의신개발도상지역기업의주식에투자 - 대체에너지업종인재생, 자동화, 태양열에너지, 에너지

84 상품유형상품명특징 블랙록 BGF 뉴에너지펀드 얼라이언스번스틴글로벌혼합형포트폴리오 얼라이언스번스틴글로벌고수익채권포트폴리오 얼라이언스번스틴미국테마주리서치포트폴리오 얼라이언스번스틴유럽가치형포트폴리오 얼라이언스번스틴유럽채권수익포트폴리오 블랙록 BGF 미국밸류펀드 블랙록 BGF 미국스타일배분주식펀드 블랙록 BGF 월드광업주펀드 블랙록 BGF 월드에너지펀드 블랙록 BGF 월드골드펀드 블랙록 BGF 중남미펀드 피델리티차이나포커스펀드 피델리티일본펀드 피델리티글로벌부동산증권펀드 블랙록일본밸류펀드 슈로더유로주식펀드 슈로더이머징마켓채권앱솔루트리턴펀드 저장및관련기술업종주식에투자 - 전세계에서발행된주식및채권에투자하며중간형리스크를추구하는고객에게적합한상품 - 미국및신흥국가를포함한전세계기업이발행한고수익채권관련유갖으권위주로구성된포트폴리오에우선적으로투자 - 총수익극대화뿐아니라높은이자수익제공 - 자산가치중심의정량적모델분석과함께, 펀드매니저는포트폴리오를위한종목선정을위하여 bottom-up 투자기법이용 - 저평가된유럽기업업종에대한리서치및장기재무예측을포함하는기본적분석접근방법과엄격한투자절차를통해기업내재가치평가 - 투자적격등급미만의유가증권에최고 50% 까지투자가능 - 외부에서얻은금융및경제정보뿐아니라국제적인신용분석도사용 - 총자산의 70% 이상을미국에설립되어있거나, 주된경제활동을하는회사주식에투자 - 투자자문회사가현재또는장래조건, 시장상황에비추어저평가된회사에투자 - 미국주식에투자하여미달러화기준최대자본증식을목표로함 - 시장전망에따라어느한쪽에중점을두어운용하는유연한투자스타일을채택함 - 세계각처에있는채광및금속회사및철과석판같은기초금속, 산업광물을생산하는대기업주식에투자 - 에너지의탐사, 개발, 생산및유통과관련된회사및새로운에너지기술개발과관련된회사주식에투자 - 전세계금광업관련주식및금속과기초금속등광업관련주식에투자 - 총순자산을 70% 이상을중남미에설립되어있거나, 주된경제활동을하는회사주식에투자하여총수익을최대화 - 중국및홍콩증시에상장된중국기업및영업활동이중국에서이루어진비중국계기업에투자함으로써장기적인자본증식추구 - 일본시장및기업에투자하여장기적인자본차익추구 - 글로벌리츠와부동산관련기업주식에투자 - 총자산의 70% 이상을일본에설립되어있거나그지역에서주된경제활동을하는회사의주식에투자 - EUM( 유럽통합연합 ) 에참여하고있는국가의주식시장에투자 - 이머징마켓의정부, 정부기관, 국제기구및기업들이발행하는채권이나기타고정금리부및변동금리부채권으로구성된포트폴리오에주로투자

85 (5) 외환업무 환전상품 구분특징 외국통화매입외국통화매도여행자수표매도외화수표매입및추심 고객으로부터외국통화를매입하는업무 고객에게외국통화를매도하는업무 고객에게여행자수표 (T/C) 를매도하는업무 고객으로부터지급지가외국으로되어있는수표, 어음을고객으로부터매입하거나의뢰받아지급은행을통하여대금을청구하는업무 외화송금상품 구분특징 당발송금국내에서해외로외화를송금하는서비스 ( 송금수표포함 ) 타발송금 국민 - 웨스턴유니온특급송금 KB 현지통화바로송금서비스 해외에서국내로도착한송금을지급하는서비스 Western Union 사 ( 미국 ) 와업무제휴를통해긴급을요하거나수취계좌가없는경우에이용할수있는특급송금 해외송금을받는국가의현지통화로직접송금하는서비스 무역외관련서비스 구분특징 KB Mobile 환전송금서비스 KB 환전마일리지서비스 외국인상해보험무료가입서비스 해외여행자보험가입서비스 해외송금자동이체서비스 KB Mobile 통지서비스 외국통화공급서비스 KB 외환다이렉트뱅킹서비스 고객용인터넷환율표 (Ticker) 제공서비스 고객이직접본인의핸드폰으로외국통화환전및해외송금을처리하는서비스 ( 환율및수수료우대 ) 일정금액이상환전및송금시아시아나항공마일리지적립서비스 외국인근로자의미화 1 천불이상외화송금시상해보험무료가입서비스 일정금액이상해외여행목적환전시해외여행자보험무료가입서비스 유학생경비및해외체재비등과같이정기적으로해외로송금할고객에대해본인과의사전약정을통해별도의송금신청서없이송금지정일에자동으로송금하는서비스 - 해외송금및국내자금이체도착등의내용을고객의핸드폰에문자제공하는서비스 - 서비스대상 : 타발송금, 국내자금이체 ( 타발 ), 신용장내도통지, 수입서류도착통지 Bank of America, HSBC 와외국통화직수출입계약을체결하여외화현금 (Banknote) 현수송업무를수행하여국내은행들에게 Banknote 를공급하는서비스 고객이영업점을방문하지않고당행과 1:1 방식의전용선을이용한고객맞춤형 System 을통하여고객사무실에서외국환업무를처리할수있는서비스 - 서비스대상 : 해외송금, 국내자금이체, 외화예금신규및해지 고객이사이트에서당행대고객매매율및선물환율정보를쉽게알수있도록다양한배너형태의환율표 (Ticker) 를무료로제공하는서비스

86 구분특징 - 서비스대상 : 인터넷뱅킹가입고객 월드링크수표발행서비스 KB WISE 해외송금서비스자동화기기해외송금서비스 KB 국제 SMS 발신서비스 기존 " 송금수표발행업무 (CRS)" 에 " 수취인앞수표배송 " 기능을추가한상품으로고객의송금수표발행요청에대해수표발행일로부터수취인앞배송까지 ONE-STOP 으로처리 / 제공하는서비스 고객과약정한송금금액을지정한주기에자동으로처리하는예약송금서비스 자동화기기 (ATM) 를이용하여개인의이전거래, 유학생 / 체재자, 외국인국내보수, 재외동포국내재산반출및해외이주비를해외로송금할수있는서비스 SK 텔링크 ( 국제전화 00700) 와제휴를맺어해외송금시해외수취인에게국제 SMS 를이용하여송금사실을통지하는서비스 외화예금상품 구분특징 외화당좌 / 보통예금외화정기예금캥거루가족사랑외화예금 KB 적립식외화정기예금기업자유외화정기예금 KB외화 MMDA KB 글로벌외화투자통장 KB WISE 외화정기예금 KB 수출입기업우대외화통장 KB 국민 UP 외화정기예금 입출금이자유로운외화예금 잦은입출금이필요없는일정기간외화자금운용을위한예금 저축기능과보험및각종교육ㆍ유학관련할인서비스혜택을누릴수있는예금으로해외유학을계획하고있는학생의부모와가족을위한맞춤형자유적립식정기예금 만기시다양한우대서비스를제공받을수있으며, 상ㆍ하한환율설정을통한환리스크관리가가능한자유적립식예금 만기가다양한개별외화정기예금을하나의통장으로편리하게외화자산을관리할수있는 PACKAGE 형외화정기예금 요구불예금의일종으로매일의최종잔액에따라고객별차등금리를적용하는단기외화자산관리예금 해외주식시장에직접투자하는고객증가에따라글로벌재테크에관심있는고객을대상으로해외주식에직접투자할수있는상품 계약기간이 12 개월이상이고고객이선택한회전주기별이율이적용되며, 예치경과기간에따라특별금리가지급되는장기외화정기예금 매일일정금액이상잔액을유지하는경우금리를우대하는외화요구불예금이며, 3개월평잔에따라수출입관련수수료를면제하는수출입기업을위한예금 1 개월단위로이율이상승하는계단식금리구조로분할인출서비스를통해사용시기가불분명한외화자금운용고객의거래편익을높이고송금, 무역거래등외환거래시우대이율을제공하는예금 외환관련인터넷뱅킹서비스 구분특징 외국통화환전외화송금외화예금무역거래서비스 환전수수료우대, 맞춤환전및공동환전서비스제공 송금수수료면제, 환율우대, 정기예약송금, 맞춤송금, 공동송금서비스제공 외화예금조회, 외화정기예금신규및해지 수입대금송금, 신용장개설신청, 각종수수료납부, 신용장조건변경, 결제, 보증금납부, 신용장매입신청, 무역금융상환, 선하증권발급

87 구분특징 조회서비스 인터넷기업전용송금서비스 인터넷무역금융및기한연장신청서비스 인터넷시장연동환율신청서비스 인터넷수입 e-navi 서비스 KB 네트워크환전서비스 수출입관련 80 여개의조회서비스, 외화송금, 국내타행이체, 송금전신문, 외화예금조회서비스 고객이영업점을방문하지않고인터넷을이용하여외국인직접투자관련배당금, 기술도입대가, 용역대가송금등을해외로편리하게송금할수있는서비스 실적기준포괄금융및생산자금거래약정을체결한고객이영업점을방문하여외환인터넷서비스이용 ( 신규ㆍ해지 ) 신청후인터넷뱅킹을이용하여무역금융개별신청및기한연장을신청하는서비스 고객이인터넷을이용하여대고객시장연동환율을신청하고, 승인된시장연동환율을이용하여인터넷으로외화예금입금및출금거래를할수있는서비스 고객이인터넷을통해 L/C 개설, 조건변경을신청하고수입대금결제수수료납부등제반업무처리와함께수입거래처리경과를한눈에확인할수있는서비스 고객이영업점이나인터넷뱅킹을통해환전신청을완료한후가까운영업점또는인천국제공항지점에서외화현금및여행자수표를수령할수있는서비스 무역업무 구분특징 수출업무수입업무무역금융업무기타무역업무 신용장통지, 수출환어음매입, 수출신용장사전검토 수입신용장개설, 수입화물선취보증서 (L/G) 발급, 운송서류인도 수출금융 ( 무역금융 ) 지원, 내국신용장매입 구매확인서, 수출실적확인증명서발급, 무역자동화 (EDI) 서비스, 해외바이어신용조사, 수입적하보험증권출력교부서비스 (6) 신용카드 취급업무및서비스개요 1 신용판매 : 신용카드회원이카드사와미리약정된신용카드가맹점에서용역및재화의제공대가를신용카드를통해지불하는것을말합니다. 신용판매는결제대금을일시에납부하는지또는 2회이상분할하여납부하는지에따라일시불과할부로구분하고있습니다. 2 현금서비스 : 현금서비스는신용카드회원이미리정해진한도내에서신용카드사로부터현금을대여받는것을말하며 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등으로신청가능합니다. 3 리볼빙 : 회원의신청에따라결제대금을결제일에일부만결제하고나머지금액은다음결제시청구하도록하는서비스입니다. 4 카드론 : 현금서비스와는별개로신용카드회원에게제공되는대출서비스로회원의신용도, 소득수준등을고려하여한도가정해지며대출기간은최장 36개월입니다

88 주요상품 구분상품명내용 신용카드 KB 굿데이카드 3 대생활밀착형업종 10% 할인, 이용실적연계캐시백서비스제공 KB 굿쇼핑카드 쇼핑특화서비스최고 10% 할인, 대중교통최고 10% 할인 체크카드 KB 스타체크카드영화할인, 주유할인, 외식할인, G-Market/ 옥션할인 KB포인트리체트카드 KB Be*Twin 체크카드 아웃백스테이크 /VIPS/G-Market/ 옥션이용포인트리적립적립포인트자동환급서비스, 해외겸용카드발급 20대가주로즐기는 Hot Place( 편의점, 영화, 테마파크, 서적, 커피등 ) 대상할인, 교통요금할인및금융수수료면제등 (7) 방카슈랑스 ( 가 ) 취급업무 - 당행이보험회사의대리점으로서당해보험회사를대행하여보험상품을판매하는것ㅇ보험가입의상담ㅇ보험계약의모집ㅇ보험료의수납및영수증발급ㅇ보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수ㅇ보험계약의철회신청및부활신청접수ㅇ보험사고의접수절차및보상절차의안내ㅇ보험계약대출신청접수및대출원리금의수납ㅇ계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경ㅇ계약내용의조회ㅇ민원의접수방법및처리의안내ㅇ기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 나 ) 상품 / 서비스개요 (2011 년 3 월말현재 ) 생명보험상품

89 - 연금보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율 보험기간 ( 연금개시후 ) 교보생명바로받는연금보험 Ⅱ %( 거치식 ) 4.60% 종신형, 상속형 교보생명연금저축교보연금보험 %( 적립식 ) 4.70% 5,10,15,20 년확정형, 종신형 KB 생명 KB 플래티넘연금보험 Ⅱ 삼성생명 연금저축삼성에이스골드연금보험 ( 적립식 ) 1~6 회 : 15.18~48.37% 7~18 회 : 2.53~8.06% 4.90% 5,10,15,20,30 년확정형, 종신형, 상속형 %( 적립식 ) 4.50% 5,10,20 년확정형, 종신형 ING 생명 ING 오렌지월드연금보험 %( 거치식 ) 4.27% 대한생명 연금저축하이드림 FREE 연금보험 10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형, 자유형 %( 적립식 ) 4.70% 5,10,15,20 년확정형, 종신형 삼성생명삼성에이스즉시연금보험 %( 거치식 ) 4.70% 종신형, 상속형 교보생명교보 First 변액연금보험 Ⅴ 삼성생명삼성에이스변액연금보험 ~33.00%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) ~33.375%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) AIA 생명 GOLDEN TIME 연금보험 %( 거치식 ) 미래에셋생명 연금저축 SAVE 연금보험 Ⅳ KB 생명 KB 챔피언변액연금보험 Ⅱ 미래에셋생명 미래에셋 LoveAge 위너스변액연금보험 Ⅰ 대한생명스위칭변액연금보험 미래에셋생명 미래에셋 LoveAge 위너스연금보험 Ⅴ 실적배당 실적배당 (KRW)4.23% (USD)3.67% 5,10,15,20 년,100 세확정형, 종신형, 상속형, 실적형 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 %( 적립식 ) 4.80% 5,10,15,20 년확정형, 종신형 10.12~34.12%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 실적배당 ~34.12%( 적립식 ) 실적배당 ING 생명 ING 스마트변액연금보험 알리안츠생명 알리안츠뉴파워리치연금보험 Ⅶ 흥국생명뉴드림 UP 연금보험 Ⅱ 메트라이프생명 10.12~33.75%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) ( 적립식 ) 1~6 회 : 15.18~51.18% 7~18 회 : 2.53~8.53% 3.15%( 거치식 ) 10.50~33.75%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 실적배당 5,10,15,20,30 년확정형, 종신형, 상속형 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형, 실적형 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 5.00% 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 실적배당 10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형, 실적형 %( 거치식 ) 4.20% 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 ( 적립식 ) 1~6 회 : 15.18~51.18% 7~18 회 : 2.53~8.53% 3.15%( 거치식 ) 4.90% 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 Best Choice 연금 Ⅳ 보험 %( 거치식 ) 4.25% 10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형 대한생명바로연금보험 %( 거치식 ) 4.60% 종신형, 상속형 동양생명 수호천사마스터스연금보험 ( 적립식 ) 1~6 회 : 15.75~51.18% 7~18 회 : 2.62~8.53% 3.15%( 거치식 ) 4.90% 5,10,15,20,25,30 년확정형, 종신형, 상속형, 자유형 KB 생명 KB MVP 즉시연금보험 %( 거치식 ) 4.43% 상속형 대한생명베스트프리미엄연금보험 ( 적립식 ) 1~6 회 : 15.18~50.62% 7~18 회 : 2.53~8.43% 4.60% 5,10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형

90 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율 PCA 생명 PCA 맥스초이스변액연금보험 ( 거치형 ) 3.15%( 거치식 ) 보험기간 ( 연금개시후 ) %( 거치식 ) 실적배당 5~40 년확정형, 상속형 ING 생명 ING 스마트플랜연금보험 ( 적립식 ) 1~6 회 : 25.87~51.75% 7~18 회 : 4.31~8.62% 3.15%( 거치식 ) 4.80% 10,15,20 년확정형, 종신형, 상속형, 자유형 - 생사혼합보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 동양생명수호천사뉴꿈나무플랜보험 동양생명 알리안츠생명 수호천사뉴하이클래스저축보험 알리안츠뉴파워덱스저축보험 Ⅲ ~31.89%( 적립식 ) 2.97%( 거치식 ) 6.57~33.74%( 적립식 ) 3.12%( 거치식 ) 8.25~32.25%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 5.10% 15 년만기, 22,28 세만기 5.10% 5,10,15,20 년만기 실적배당 10, 12 년만기 동부생명라이프플랜저축보험 _v ~34.12%( 적립식 ) 5.10% 5,7,10,12,15,20 년만기 라이나생명플래티늄변액유니버셜보험 삼성생명삼성에이스저축보험 %( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 8.25%~33.00%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 실적배당 종신 5.00% 5,10,15,20 년만기 녹십자생명그린재테크보험 Ⅱ ~33.75%( 적립식 ) 5.10% 5,7,10,12,15 년만기 교보생명교보 First 저축보험 Ⅲ ~33.37%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 4.90% 5,7,10,12,15 년만기 대한생명스마트 63 보험 ~27.37%( 적립식 ) 4.90% 5,7,10 년만기 KB 생명 KB 파워플러스저축보험 ~33.37%( 적립식 ) 4.90% 5,10,12,15,20 년만기 흥국생명드림재테크저축보험 Ⅴ ~33.22%( 적립식 ) 5.10% 5,10,15,20 년만기 메트라이프생명 Daily Step-Up 변액보험 ( 일시납 ) %( 거치식 ) 실적배당종신 - 보장성보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 라이나생명치아플러스건강보험 Ⅱ( 갱신형 ) ~46.0%( 적립식 ) 소멸성 5 년만기 (5 년단위갱신형 ) 손해보험상품 - 장기저축성보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 8.66~34.06%( 적립식 ) 4.00%( 확정 ),

91 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 메리츠화재 Ready 명사 Plus 보험 %( 거치식 ) 5.00%( 변동 ) 5,10,12 년만기 LIG 손보매직파워안심저축보험 ~34.06%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 현대해상현대하이라이프화재보험 ~32.99%( 적립식 ) 현대해상현대하이라이프저축보험 동부화재 프로미라이프 NEW 골드플러스보험 ~34.06%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 8.66~34.08%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 롯데손보롯데베리굿저축보험 ~34.11%( 적립식 ) 삼성화재삼성명품노블레스저축보험 ~33.93%( 적립식 ) 메리츠화재 Ready 메리트운전자 Plus 보험 ~34.24%( 적립식 ) 한화손보 VIP 명품보험 ~34.38%( 적립식 ) LIG 손보 LIG 매직화재저축보험 동부화재 프로미라이프NEW 고운아이사랑보험 흥국화재뉴스페셜저축보험 ~33.89%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 8.61~34.18%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 8.89~34.54%( 적립식 ) 3.15%( 거치식 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.10%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 4.00%( 확정 ), 5.00%( 변동 ) 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12,15 년만기 5,10,12 년만기 5,10,12 년만기 5.00% 10,12,15 년만기 4.00%( 확정 ), 5.10%( 변동 ) 5,10,12 년만기 - 장기보장성보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 현대해상 현대닥터코리아의료보험 메리츠화재 Ready 메디컬 Plus 보험 한화손보 오래오래암보장보험 한화손보 美사랑여성보험 ( 적립식 ) 1~12 회 : 35.56~60.48% 13~18 회 : 7.90~13.44% 4.00%( 거치식 ) ( 적립식 ) 1~12 회 : 34.92~60.30% 13~18 회 : 7.76~13.40% 4.00%( 거치식 ) ( 적립식 ) 1~12 회 : 37.44~61.20% 13~18 회 : 8.32~13.60% ( 적립식 ) 1~12 회 : 37.44~61.20% 13~18 회 : 8.32~13.60% 4.00% 100세만기 4.10% 100세만기 4.00% 80세만기 4.00% 80세만기 - 개인연금보험

92 보험사 상품명 판매개시일 모집수수료율 적립이율 보험기간 ( 연금개시후 ) 삼성화재 연금저축삼성명품연금보험 %( 적립식 ) 5.10% 5,10,15,20,25 년확정형 동부화재 연금저축프로미라이프연금보험 %( 적립식 ) 4.90% 5,10,15,20,25 년확정형 LIG 손보 연금저축 LIG 매직연금보험 %( 적립식 ) 5.00% 5,10,15,20,25 년확정형 - 상해 / 화재보험 보험사상품명판매개시일모집수수료율적립이율보험기간 메리츠화재여행보험 % 소멸성 1 년이내 ACE 화재해외여행보험 % 소멸성 1 년이내 손보사기업종합보험 삼성화재 삼성명품몸튼튼! 마음든든! 녹색자전거보험 13.60~15.00%( 재산종합 ) 13.20%( 기업종합 ) 소멸성 1 년 % 소멸성 1 년 (8) PB 사업 ( 가 ) 서비스브랜드 : GOLD&WISE ( 골드앤와이즈 ) ( 나 ) 취급업무 : 부유층고객대상종합자산관리서비스제공 자산관리서비스 - 전용재무설계시스템에의한재무상태진단및고객성향별맞춤형자산포트폴리오제공 - 정기적포트폴리오점검및자산현황보고서제공, Rebalancing - 투자및자산관리관련다양한리서치자료제공 - 자산관리세미나개최 Advisory 서비스 - 상속, 증여등고객자산관리관련세무, 법률상담및증권, 해외투자, 보험등포괄적투자전략수립을위한자문서비스제공 Life Care 형서비스 - 건강, 미용, 유학, 갤러리뱅크 ( 미술 ), 음악등다양한테마의고객초청행사 고객관리프로그램

93 - 고객로열티제고를위한테마별이벤트및사은행사 - 고객추천프로그램, Small Group Presentation 등을통한신규고객유치 ( 다 ) 상품 PB 센터판매투자신탁상품 : Retail 채널과차별화된국내, 해외투자신탁 상품제공 구분상품명국내투자형상품푸르덴셜나폴레옹정통액티브증권투자신탁 1호, 푸르덴셜 TOP3 목표전환형사모증권투자신탁 4호, 5호, 6호, 7호, 8호, 마이다스블루칩배당증권투자회사, 한국밸류 10 년투자주식투자신탁 1호, 미래에셋디스커버리주식형 3호, 4호, 5호, 한국프리미어적립식증권투자신탁 1호, 하나UBS 인Best 신종 MMF K-1 호 ( 국공채 ), 한화신종 MMF 4호, 삼성차세대산업목표전환형사모펀드 2호, 3호, 4호, 5호, 알리안츠 GI 가버넌스사모증권투자신탁 1호, 2호, 4호, 5호, 유진맞춤사모증권투자신탁 7호, 10 호, 유진맞춤 10 호사모증권투자신탁 1호, 3호, 5호유진맞춤 15 사모증권투자신탁 1호, 2호, 유진 2년후에사모증권투자신탁 3호, 7호, 8호유진신지주회사플러스사모증권투자신탁 1호, 우리 A2 성장산업사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, KB 분리과세고수익고위험사모증권투자신탁 1호, KB 카멜레온목표전환사모펀드 1호, 2호, 3호, 4호, KB 코어 3 목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 5호, 6호, 7호, KB 더블파워목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, KB 핵심 ETF 분할매수사모증권투자신탁 1호, 칸서스한류스타플러스사모증권투자신탁 1호, 칸서스 VIP 사모증권투자신탁 1호, 칸서스마켓타이밍사모증권투자신탁, 칸서스한류스타사모펀드 K-2 호, K-3 호, 플러스멀티스타일사모펀드 21 호, 27 호, 34 호, 35 호, 37 호, 39 호, 42 호, 46 호, 플러스퓨처플랜사모펀드 1호, 플러스셀렉션사모펀드 A-1 호, 2호, 3호플러스셀렉션사모증권투자신탁 P-1 호, 플러스 Event-Driven 사모증권투자신탁 5호, 6호, 7호, 8호, 9호, 12 호플러스스마트플랜목표전환사모증권투자신탁 5호, 13 호

94 구분 해외투자형상품 (on shore 펀드, 비과세대상포함 ) 해외투자신탁상품 (off shore 펀드 ) 파생상품및기타 상품명프랭클린템플턴파워리서치증권투자신탁, 프랭클린템플턴그로스 5호, 유리압축고배당우선주사모펀드 1호, 2호, 유리 1.5 배레버리지 3대그룹대표목표전환사모증권투자신탁 1호, 하나UBS 사모 IT Focus&Focus 펀드 1호, 2호, 3호, 4호, 하나 UBS 블루칩분할매매목표전환사모증권투자신탁 1호, NH-CA 1.5 배레버리지목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, 드림파워공모주사모증권투자신탁 1호 : 총 90 종프랭클린템플턴재팬, 프랭클린템플턴재팬플러스, 피델리티미국증권종류형, 피델리티재팬증권종류형, 피델리티차이나증권종류형, 피델리티인디아증권종류형, 피델리티아시아증권종류형, 피델리티아시아포커스재간접, 슈로더라틴아메리카, 슈로더브릭스, 도이치 DWS 프리미어유럽, 도이치 DWS 프리미어글로벌테마, 산은 S&P 글로벌클린에너지, AB 미국그로스증권투자신탁, 하나 UBS G&W BRICs 해외증권투자신탁 K-1 호 ( 주식 -재간접형 ) 하나 UBS G&W 글로벌베스트셀렉션, 골드만삭스글로벌인프라재간접, KB 이머징마켓플러스채권형, KB 베트남포커스, 블랙록월드광업주주식투자신탁- 자 (H), 블랙록월드에너지주식투자신탁- 자 (H), 블랙록미국달러하이일드증권투자신탁, 한화꿈에그린차이나 A주트레커증권자펀드, 한국투자사모핵심미금융주증권 2호, 3호, 한국투자럭셔리종류형, 한국투자사모글로벌스타 CTA 사모증권투자신탁 1호, 2호 ING 차이나 Bull 1.5 배레버리지목표달성형사모증권투자신탁 1호 : 총 29 종 AB 유럽가치형, AB 글로벌고수익채권, 블랙록유럽스몰 & 미드캡오퍼튜너티 (USD, EUR), 블랙록일본스몰 & 미드캡오퍼튜너티블랙록 BGF 중남미, 블랙록 BGF 미국밸류, 블랙록 BGF 이머징유럽 (USD, EUR), 블랙록 BGF 글로벌자산배분, 블랙록 BGF 일본밸류, 블랙록 BGF 월드광업주, 블랙록 BGF 뉴에너지, 블랙록 BGF 월드에너지, 블랙록 BGF 월드골드, 프랭클린뮤추얼비이컨, 템플턴이머징마켓, 피델리티유럽어그레시브, 피델리티대중국, 피델리티국제, 피델리티미국성장, 피델리티헬스케어, 피델리티일본, 피델리티차이나포커스, 피델리티글로벌부동산증권, 슈로더이머징마켓채권앱솔루트리턴, 슈로더유로주식, 슈로더아시안배당주, 슈로더미중소형주 : 총 29 종프런티어뉴인덱스플러스알파, PCA 이머징머니마켓파생펀드

95 구분 상품명한국사모명품아트펀드, 한국투자사모오일에너지특별자산 2호, 4호산은 CYD 인덱스파생펀드, 도이치 DWS 와인그로스펀드, 한화 Japan Reits 부동산투자신탁 1호, 한화트라이서클미국사모부동산 2호, 6호, 한화트라이서클사모부동산 13 호, 한화딤섬신용연계사모증권투자신탁, 푸르덴셜해외사모특별자산 1호, 2호, 골든브릿지명품아트사모특별자산 1호, 플러스사모부동산투자신탁 4호, 5호, 한국투자사모컨템포러리명품아트특별자산투자신탁1 호, 하이마스터피스사모특별자산투자신탁 1호, 하이아시안컨템포러리사모특별자산투자신탁 1호원금비보장형 ELS 맞춤신탁, 미국금융지수연계파생결합증권, 중국 A주 ETF 2배레버리지특금 : 총 23 종 (9) 투자금융업무 SOC 프로젝트금융 - SOC 민간투자사업의사업비중타인자본조달예정액등을포함한재원조달예정금액에대하여자금을지원하는금융 - 지원가능사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지관련시설 ( 발전시설등 ), BTL 사업등 M&A 인수금융 - 기업인수합병 (M&A) 시필요한자금조달및금융서비스제공 - 지원서비스 : 인수금융주선및지분투자실행 Structured 금융 - 선진금융기법을통하여기업이보유하고있는자산또는부채등을구조화하여해당기업의특성에적합한금융지원 - 지원서비스 : 다양한형태의 Credit Line, ABL, 해외ABS, CBO, CLO 발행관련업무및선박 / 항공기금융 Equity 및 Mezzanine 금융

96 - 기업공개를목표로하고있는기업또는사업확장을위해자본확충을필요로하는기업 에대한주식, 전환사채및신주인수권부사채등에대한투자 USD, EURO 등외화투자금융 - 국내외기업들의외화자금조달시달러화, 엔화, 유로화등의통화로외화여신및외화 유가증권에대한투자 (10) 파생상품업무 파생상품은이자율, 환율, 주가, 원자재가격등기초자산의가격변동에따라그가격이 결정되는금융상품으로서시장변수의변동에따른위험을회피하거나매매를통한수익을 얻기위해활용됩니다. 국민은행은다음과같은파생상품을취급하고있습니다. - 통화파생상품 : 통화선도 ( 선물환 ), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션등 - 이자율파생상품 : 이자율선도 (FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션등 - 주식파생상품 : 주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션등 - 기타 : 상품및신용파생상품등 (11) 기타 전자금융 - 펌뱅킹 구분서비스개요주요이용기관 예금거래명세전송 입금이체 출금이체 기업계좌의입ㆍ출금거래내역및보관어음의수탁ㆍ결제내역을일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 으로전송하는서비스 기업이지급해야할각종자금 ( 영업자금, 물품구입자금, 급여자금등 ) 을일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 이체하는서비스 기업이다수의고객으로부터상품판매대금, 보험료, 카드대금, 리스료등을수납할경우, 일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 으로고객의 KB 국민은행계좌에서출금 ( 집금 ) 하여 - 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사등무통장입금건수가많은기업 - 식료품 ( 제과음료 ), 생활용품도매기업등매출이전국에걸쳐일어나는기업 - 지사, 거래처에수시또는대량으로자금을지급하는모든기업 - 급여및수당을지급하는모든기업 - 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사등제 2 금융기관 - 백화점, 이동통신사, 유선방송사등다수고객으로부터대금수납을받는기업

97 구분서비스개요주요이용기관 기업의모계좌로이체하는서비스 자금집중 금융결제원 CMS KB 국민은행의각영업점에분산되어있는기업고객의지사 ( 대리점 ) 자계좌자금을본사모계좌로매영업일 1 회일괄자동집중해주는서비스 금융결제원이이용기관과국내전은행전산시스템을상호접속하여, 다수은행과거래하는고객과의입출금관련금융거래를제공하는서비스 * 서비스종류 : 출금이체, 입금이체, 학교 CMS - 건설사, 유통, 물류회사등전국적인영업망을갖추고지역별중간모계좌를두고있는기업 - 캐피탈사, 리스회사등제 2 금융기관 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사등제 2 금융권및교육기관 ( 학원포함 ) - 정기적으로회비및월정료를수납하는각종협회, 재단, 교회등의비영리단체및유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문 / 잡지사등 - 연계 / 증권 구분서비스개요주요이용기관 연계 ( 가상 ) 계좌개설및입금 증권사실명확인대행 KB 증권통장 전국은행및타연계기관의창구 ( 인터넷, 폰뱅킹, 자동화기기포함 ) 에서연계계좌로무통장입금하면제휴기관과연결된네트워크로입금내역을실시간으로자동통지하는서비스 KB 국민은행전지점에서제휴증권 / 선물사의증권계좌신규개설을대행하는서비스 은행의저축예금기능과증권의매수, 매도에필요한자금정산기능을하나의통장으로결합한입출금이자유로운예금상품 - 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사등유통업종기업 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사등원리금수납이많은제 2 금융권, 기타무통장입금건수가많은기업 - 국내 38 개증권사및선물사 (2010 년말현재 ) - KB 투자증권, 신한금융투자, 대신증권 (2010 년말현재 ) - 종합 CMS 구분서비스개요주요이용기관 In-house 뱅킹 Cyber Branch Cyber Branch-F KB serp 탑라인 Global CMS 공사등공기업과주요대기업을대상으로기업시스템내에직접구축하는기업내뱅킹시스템 기업 Needs 를반영해맞춤형으로제공되며, 기업 ERP 와연동이가능해거래전속화가가능한중견대기업용통합자금관리시스템 영업활동과관련된자금관리업무및기업프리미엄뱅킹연계금융업무처리가가능한중소기업전용자금관리시스템 인터넷뱅킹과 ERP 프로그램을결합하여금융업무와기업경영관리업무를자동연계하는소기업전용업무통합관리서비스 전용프로그램을통한기업의본 / 지사간영업자금이체 / 임직원급여등의대량이체를주목적으로하는서비스 한국본사가당행의 CMS Solution 을통해해외계좌조회등해외현지자금을통합관리할수있도록지원하는서비스 공기업및매출액 5,000 억원이상대기업 매출액 100 억원이상중견대기업 당행기업프리미엄뱅킹이용고객중통합자금관리서비스에대한수요가있는중소기업 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리수요가있는소규모개인 / 법인기업 수시또는대량으로자금을지급하거나급여이체에대한수요가있는기업 해외현지법인보유기업

98 인터넷뱅킹서비스 주요서비스 구분 개요 이용대상 뱅킹서비스 금융상품몰 자산관리 부동산 외환 카드 기타 내용 인터넷망을이용하여각종조회, 송금업무, 공과금납부, 예금신규, 외환업무, 신용카드업무, 대출업무등의일반적금융거래는물론부동산정보, 재테크정보등을이용할수있는서비스 - 뱅킹고객 : 영업점에서인터넷뱅킹가입신청및출금계좌등록을한개인및기업고객 - 온라인고객 : 인터넷홈페이지에서회원가입한개인고객 - 개인뱅킹 : 조회, 이체, 공과금납부, 예금 / 골드, 펀드, 대출, 신탁, 보험, 제증명서발급등 - 기업뱅킹 : 조회, 이체. 공과금납부, 예금 / 골드, 펀드, 대출, 신탁, 제증명서발급, B2B 전자결제등 - 프리미엄뱅킹 : 조회, 이체, 펀드, 예금 / 골드뱅킹, 신탁, 대출, 공과금납부, B2B 전자결제, 실시간대량이체 / 급여이체, 대금수납, 자금관리, 결재관리, 사용자관리등 오픈뱅킹 ( 시범 ) : 조회, 이체, 대출, 외환, KB 국민카드, 보안센터, 고객센터 인터넷상품, 펀드, 예금 / 골드뱅킹, 신탁 / 채권, 대출, KB 방카슈랑스, 외환등 재무설계, 재테크플랜, 가계부, 계좌통합, 재테크정보등 분양관, 인터넷청약, 시세 / 매출, 통계, 부동산거래도우미등 외환 / 환율정보, 환전 / 송금, 수출입, 여행 / 유학 / 이민등 개인사이버지점, 카드안내 / 신청, 기업사이버지점, 가맹점등 - 금융콘텐츠 : 모바일 /TV 뱅킹, 기업서비스, 樂스타, YoungKB, Gold & Wise, KB 퇴직연금, 에스크로이체 - 비금융콘텐츠 : 생활정보, KB 레인보우인문학 - 이벤트존, 은행소개, 고객센터, 영어 / 중국어홈페이지 모바일웹 ( 시범 ) : 樂스타모바일웹페이지, 특정서비스 / 상품 / 이벤트등모바일웹페이지제공 모바일뱅킹서비스 주요서비스 구분 개요 이용대상 뱅킹서비스 외환서비스 카드서비스 보험서비스 CD/ATM 서비스 내용 휴대폰에모바일금융칩을장착하거나, 전용프로그램을설치하여뱅킹서비스는물론다양한부가서비스를이용할수있는모바일금융서비스 영업점에서인터넷뱅킹가입후모바일금융칩을발급받거나전용프로그램을설치한개인고객 예금조회 / 이체, 대출조회 / 납입, 자기앞수표조회, 지로납부, 투자신탁조회 / 입금등 외화송금, 외화환전, 환율조회, 환전내역조회 결제예정금액조회, 카드이용내역조회, 포인트리 / 마일리지조회, 보유카드조회등 방카슈량스계좌조회 현금출금, 입금, 조회, 당타행이체 ( 칩방식 ) 증권서비스키움닷컴외 7 개증권사 ( 칩방식 ) 폰뱅킹서비스 구분 개요 내용 전화를이용하여각종조회, 송금, 공과금납부, 예금신규, 신용카드업무, 대출업무, 사고신고, 상담및영업점직원연결등을이용할수있는서비스

99 주요서비스 구분 이용대상 뱅킹서비스 외환서비스 카드서비스 상담서비스 내용 영업점에서폰뱅킹가입신청및출금계좌등록을한개인및기업고객 예금조회 / 이체, 대출조회 / 납입, 예금신규 / 해지, 자기앞수표조회, 지로납부, 아파트관리비납부, 투자신탁기준가 / 평가금액 / 수익률조회, 이체한도조회등 환율조회 현금서비스, 카드이용승인및결제금액조회, 사용내역 / 이용한도조회등 대출상담, 예금 / 주택청약 / 투자신탁상담, 전자금융상담, 신용카드상담, 보험상담, 사고신고, 영업점직원연결등 LG 유플러스인터넷전화로폰뱅킹이용시음성과문자로동시에안내되는폰뱅킹서비스 (KB WISE 폰뱅킹 ) 도제공중 기타서비스 구분 KB 스타뱅킹 KB 스타플러스 Cyber PB 지급결제 (PG) 서비스개요및특징 - 개요 : PC 수준의운영체제를탑재하고무선인터넷이용이가능한스마트폰에서금융거래를이용할수있는뱅킹서비스 - 이용대상 : 개인인터넷뱅킹가입고객 - 서비스 : 계좌이체, 상품보유내역 / 거래내역조회, 신용카드결제예정금액 / 이용내역조회, 스마트폰전용상품가입등 - 개요 : 스마트폰을통해제공되는생활밀착형특화서비스 - 이용대상 : 아이폰또는안드로이드폰 (OS 2.0 이상 ) 을보유한전고객 - 서비스 : 아파트시세, 가계부, 영업점 / 자동화기기찾기, KB 카드가맹점 / 할인쿠폰, 樂스타가맹점조회등 - 개요 : 우량기업과협약을통하여기업내부시스템에당행의인터넷뱅킹시스템을구축하여해당기업임직원만이용할수있는맞춤형온라인금융서비스제공 - 서비스 : 인터넷뱅킹, 임직원전용대출, 재테크 / 상담서비스, 퇴직연금, KB 카드, 펀드, 외환등 - 개요 : 일반적인상거래에서발생하는구매자와판매자간의물품및용역의판매대금결제를계좌이체및에스크로시스템을이용하여결제할수있도록지원하는온ㆍ오프라인기반의서비스 - 서비스 : 실시간계좌이체, KB 에스크로이체 기타각종서비스 - 수입인지판매대행 : 10 원, 50 원, 100 원, 200 원, 300 원, 400 원, 500 원, 1,000 원, 3,000 원, 5,000 원, 10,000 원, 30,000 원 (12 종 ) - 법원등기수입증지판매대행 : 1,000 원, 2,000 원, 5,000 원, 10,000 원 (4 종 ) - 국고업무 ㅇ한국은행과국고 ( 수납 ) 대리점계약을체결하여국고세입금수납및국고세출금, 예탁금, 보관금등의수납및지급업무를수행하고있음

100 - 지로업무ㅇ일상거래에서발생하는채권, 채무의결제나각종자금이전을지급인과수취인이직접현금이나수표를주고받는대신에금융기관의예금계좌를이용해결제하는지급결제제도 - 보관업무 ㅇ대여금고, 야간금고, 보호예수 바. 영업종류별현황 (1) 예금업무 - 형태별예수금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제11 기 1분기 제10 기연간 요구불예금 23,245,575 23,458,633 저축성예금 148,673, ,669,144 수입부금 1,531,402 1,941,868 원화예수부채 주택부금 1,395,270 1,485,335 신탁예수부채 CD 1,934,878 2,346,928 소계 176,780, ,902,135 외화예수부채 2,958,398 2,839,102 금예수부채 18,054 14,990 이연부채부대비용 합계 179,756, ,755,798 주1) 신탁예수부채 : 연결대상인원리금보전신탁의예수부채 주2) 제11기 1분기및제10기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 (2) 대출업무

101 ( 가 ) 형태별대출금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제11 기 1분기 제10 기연간 원화대출금 175,662, ,716,805 외화대출금 8,607,550 8,167,058 지급보증대지급금 174, ,050 합계 184,444, ,074,913 주 ) 제11기 1분기및제10기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 ( 나 ) 용도별대출금 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제11 기 1분기제10 기연간금액구성비금액구성비 기업자금대출 74,232, ,676, 운전자금대출 50,764, ,359, 시설자금대출 23,467, ,317, 특별자금대출 가계자금대출 99,015, ,420, 공공및기타자금대출 2,414, ,618, 운전자금대출 2,354, ,548, 시설자금대출 60, , 재형저축자금대출금 합계 175,662, ,716, 주 ) 제11기 1분기및제10기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 ( 다 ) 중소기업대출 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제11 기 1분기 제10 기연간 중소기업대출비율 (A/B 100) 중소기업대출금 (A) 63,380,302 61,356,882 원화대출금 (B) 175,876, ,905,

102 주 1) 원화대출금 : 이연대출부대손익포함, 은행간대여금제외 주 2) 제 11 기 1 분기및제 10 기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 ( 라 ) 예대율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제11 기 1분기 제10기연간 제9기연간 대출금 (A) 173,098, ,083, ,873,922 예금등 (B) 178,160, ,950, ,314,319 비율 (A/B) 주1) 예대율 = 원화대출금기중평잔 / ( 원화예수금 + CD) 기중평잔 주2) 제11기 1분기는 K-IFRS 별도재무제표기준, 제10기및제9기는 K-GAAP 개별재무제표기준으로작성된수치임 (3) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제11 기 1분기 제10기연간 확정지급보증 5,829,927 6,627,728 미확정지급보증 6,725,479 6,452,397 합계 12,555,406 13,080,125 주 ) 제11기 1분기및제10기는 K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 (4) 유가증권투자업무 - 유가증권잔액 / 손익현황 구분 기말장부가액 제 11 기 1 분기 평가손익잔액 (B/S) ( 단위 : 백만원 ) 운용손익 (I/S) 당기손익인식증권 2,677, ,946 매도가능증권 23,039, , ,761 만기보유증권 12,567, ,

103 구분 기말장부가액 제 11 기 1 분기 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 자회사등투자지분 629,309-8,784 7,371 합계 38,914, , ,649 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준으로작성된수치임 (5) 신탁업무 ( 가 ) 신탁예수금 ( 단위 : 백만원 ) 제11기 1분기제10기연간제9기연간구분평균잔고기말잔액신탁수익평균잔고기말잔액신탁수익평균잔고기말잔액신탁수익금전신탁 14,865,658 15,829,108 33,166 12,236,089 13,525, ,058 10,418,365 11,038,516 71,516 재산신탁 2,604,209 2,523,210 1,629 2,220,984 2,645,956 2,269 2,598,493 2,217,163 1,451 합계 17,469,867 18,352,318 34,795 14,457,073 16,171, ,327 13,016,858 13,255,679 72,967 주 ) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금 ( 재산신탁포함 ) ( 나 ) 신탁대출금 ( 단위 : 백만원 ) 제11기 1분기제10기연간제9기연간구분평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액신탁대출금 235, , , , , ,539 ( 다 ) 신탁계정유가증권잔액 / 손익현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 취득원가 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 신탁계정 11,433,349 11,427, ,933 (6) 신용카드업무 ( 단위 : 명, 업소, 백만원 ) 가맹자수 구분 제11기 1분기 제10기 제9기 법인 346, , ,776 개인 10,297,920 10,169,025 9,716,419 가맹점수 2,121,783 2,113,676 1,994,

104 수익상황 구분제 11 기 1 분기제 10 기제 9 기 매출액 13,485,729 81,145,628 75,848,705 수수료수입액 419,821 2,558,197 2,554,117 주1) 제11기 1분기실적은신용카드사업부문분할이전인 2011년도 2월말까지실적임주2) 가맹자수에서체크카드회원수는제외함주3) 매출액 = 일시불 + 할부 + 체크카드이용금액 + 구매전용카드이용금액수수료수입액 = 수수료수익 + 이자수익 + 기타영업수익 + 영업외수익 + 구매전용수수료수익주4) 제11기 1분기는 IFRS 별도재무제표기준, 제10기및제9기는 K-GAAP 개별재무제표기준으로작성된수치임 <KB 국민카드 > 가. 영업의개황 당사의전신 ( 前身 ) 이라할수있는국민신용카드 ( 주 ) 는국민은행으로부터카드사업부문을분리하여자본금 200억원으로 1987년 9월에설립되었습니다. 1996년단일신용카드사최초로이용금액 10조원을돌파하였으며 1997년세계최초로후불교통카드인국민PASS 카드 (RF교통카드겸용 ) 를출시하였고, 2000년에는신용카드업계최초로기업공개를완료하는등신용카드업계를선도하여왔습니다. 2002년이후경기침체와함께심화된가계부실과부실채권의증가로인해 2003년 9월당시모기업이었던국민은행과합병한바있으며, 급변하는시장상황에맞추어창의적이고혁신적인 " 대한민국최고의생활서비스솔루션제공 " 을경영 Vision 으로내걸고국민은행에서카드부문을분리하여 2011년 3월설립에이르게되었습니다. 당사는 2011년 3월말현재 1,074만명의개인및법인회원과 214만개의가맹점, 25개의영업점을보유하고있으며신용카드업무외에할부금융 / 리스업무와여행, 보험등의생활서비스업무를통해고객에게더욱가까이다가가고자노력하고있습니다. 나. 취급업무와서비스개요 (1) 신용판매 신용카드회원이카드사와미리약정된신용카드가맹점에서용역및재화의제공대가를 신용카드를통해지불하는것을말합니다. 신용판매는결제대금을일시에납부하는지또

105 는 2 회이상분할하여납부하는지에따라일시불과할부로구분하고있습니다. (2) 현금서비스 현금서비스는신용카드회원이미리정해진한도내에서신용카드사로부터현금을대여받 는것을말하며 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등으로신청가능합니다. (3) 리볼빙 회원의신청에따라결제대금을결제일에일부만결제하고나머지금액은다음결제시청 구하도록하는서비스입니다. (4) 카드론 현금서비스와는별개로신용카드회원에게제공되는대출서비스로회원의신용도, 소득수준등을고려하여한도가정해지며대출기간은최장 36 개월입니다. (5) 할부금융 / 리스금융 당사는고객의다양한대출수요를충족시키고수익기반의다양화를위해할부금융및리 스금융업무도입을추진중에있습니다. 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 1 기 1 분기 신용판매수익 121,779 현금서비스수익 22,120 카드론수익 39,542 리볼빙관련수익 28,659 연회비수익 3,819 업무제휴관련수익 1,557 기타카드수익 3,965 기타수익 25,594 합계 247,035 주 ) 2011년 3월 1일부터 3월 31일까지실적기준임

106 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달및운영실적 구분 세부항목 제 1 기 1 분기 ( 단위 : 백만원,%) 평균잔액이자율비중 조달 콜머니 78, 차입금 46, 원화자금 사채 8,731, 기타 953, 소계 9,809, 기타 자본 2,510, 조달합계 12,320, 운영 예치금 140, 원화자금 매도가능금융자산 26, 신용카드자산및대출채권 11,775, 소계 11,942, 유 무형자산 107, 기타 기타자산 270, 소계 377, 운용합계 12,320, 주 ) 2011 년 3 월 31 일현재외화자금을조달하지않음 마. 영업종류별현황 (1) 상품별취급액 ( 단위 : 억원 )

107 구분 제 1 기 1 분기 일시불 30,541 할부 10,295 신용카드 현금서비스 10,628 카드론 3,761 구매카드 10,298 체크카드 9,673 대출채권 15,300 할부금융 0 리스 0 합 계 90,496 주1) 2011년3월1일부터 3월31일까지실적기준임 주2) 카드론실적은대환금액을포함한기준임 주3) 구매카드는승인잔액기준임 ( 역구매포함 ) 주4) 대출채권은콜론취급액임 (2) 상품별잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 제 1 기 1 분기 신용카드 일시불 36,755 할부 25,035 현금서비스 22,277 카드론 29,456 구매카드 8,292 대출채권 1,300 할부금융 0 리스 0 합 계 123,115 주1) 2011년 3월 31일잔액기준임 주2) 구매카드는할인잔액기준임 ( 역구매포함 )

108 주 3) 대출채권은콜론잔액임 (3) 회원및가맹점현황 ( 단위 : 천명, 천개 ) 회원수 구분 제 1 기 1 분기 개인 10,390 법인 354 합계 10,744 가맹점수 2,136 주1) 회원수 : 기준일현재유효기간내에있는신용카드를 1장이상소지하고있는모든회원주2) 직불 ( 체크 ) 카드또는선불카드만소지하고있는회원제외 <KB 투자증권 > 가. 영업의개황 영업실적을보면, 2011년 3월말총자산은전년대비 8,089억원증가한 2조 6,827억원, 20 11년 1분기당기순이익은전년동기대비 118억원감소한 55억원입니다. 자산은트레이딩부문영업의활성화로유가증권이전년대비 3,882억원증가하였고대차거래를위한예치금등현금성자산이 3,258억원증가하였습니다. 2011년 1분기 ( ~3.31) 에는영업이익 60억원 ( 전년동기대비 71% 감소 ), 당기순이익 55억원 ( 전년동기대비 68% 감소 ) 을시현하여전년대비큰폭의이익규모감소를보였으나, 이는부동산PF시장악화에따른매입대출채권부실화에선제적으로대비하기위하여 10 8억원의대손충당금전입에따른것으로일회성요인을제외한영업실적은전년동기와유사한수준을기록하였습니다. 영업부문별로살펴보면 Brokerage 수수료수익은일평균거래대금증가 (9 조 a 11 조, ELW 포함 ) 및법인 /Retail 영업부문 ( 월 HTS 론칭 ) 의지속적인성장세에따라전년동기대

109 비 96% 증가한 124 억원을시현하였습니다. 당사기관시장내시장점유율은전년동기대비 44% 증가한 5.58%, 개인시장내시장점유율은 22% 증가한 1.54% 를기록하였습니다. IB 수수료수익은 DCM부문실적확대에따라전년동기대비 66% 증가한 92억원을시현하였습니다. 국내채권주관 2위 / 외화표시채권주관 1위 ( 블룸버그 IB 리그테이블기준 ) 의업계최상위권경쟁력을바탕으로인수수수료는전년동기대비 69% 증가한 81억원을기록하였습니다. 또한, 채권관련이자수지를포함한 Trading 부문의자기거래이익은인플레이션부담에따 른정책콜금리인상등시장금리상승전환에도불구하고차익거래중심의리스크관리를 통하여전년동기대비 10% 증가한 126 억원을시현하였습니다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 주요과목 2011년 1분기 ( 현재 ) 2010년 ( 현재 ) 대출채권 323, ,933 유가증권 1,664,545 1,616,475 총 자 산 2,682,716 2,322,267 주1) K-IFRS 연결기준 주2) 대출채권 ㅇ신용공여 : 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ매입대출채권 주3) 유가증권 : 당기손익인식증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 관계회사투자지분 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 )

110 영업종류 2011 년 1 분기 2010 년 1 분기 ( ~ ) ( ~ ) 영업수익 172, ,087 수수료수익 22,889 12,352 증권평가및처분이익 52,661 29,556 파생상품관련이익 46,524 46,894 이자수익 34,424 26,807 외환거래이익 기타의영업수익 15,927 6,202 영업비용 166, ,099 수수료비용 5,059 2,398 증권평가및처분손실 74,169 49,852 파생상품관련손실 30,591 25,494 이자비용 7,573 8,130 외환거래손실 기타의영업비용 20, 판매비와관리비 28,152 14,729 영업이익 6,019 20,988 주 ) K-IFRS 연결기준 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2011년 1분기 ( 현재 ) 2010년 ( 현재 ) 금액 구성비 금액 구성비 자기자본 400, , 자본금 107, ,

111 구분 2011년 1분기 ( 현재 ) 2010년 ( 현재 ) 금액 구성비 금액 구성비 자본잉여금 119, , 자본조정 기타포괄손익누계액 66, , 이익잉여금 107, , 부 채 2,282, ,973, 차입부채 1,959, , 기타부채 322, ,384, 합 계 2,682, ,322, 주 )K-IFRS 연결기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원.%) 구 분 2011년 1분기 ( 현재 ) 2010년 ( 현재 ) 금액 구성비 금액 구성비 증권 1,664, ,616, 단기손익인식증권 1,497, ,521, 매도가능증권 108, , 만기보유증권 9, 관계회사투자지분 , 파생결합증권 48, 대출채권 323, , 유형자산 6, , 현금및예치금 591, , 기타자산 97, , 합 계 2,682, ,322,

112 주 ) K-IFRS 연결기준 마. 주요상품 서비스 구분종류내용및특징 주요사업 취급상품 기업금융 /IB - 주식 / 채권등의인수를통한기업금융업무 ( 회사채, ABS, 외화표시채권, IPO, 유상증자등 ) - 부동산프로젝트금융 (PF) 구조화, 유동화및주선 - M&A Advisory, Principal Investment( 자기자본투자 ), PEF( 사모투자전문회사 )/SPAC( 기업인수목적회사 ) Sales & Trading 법인영업 / Retail 리서치 선물영업 - 최고수준의전문인력과 System Trading 을중심으로주식, 채권, 파생상품등고유자산운용 - 장외파생상품인가획득후 ELS, ELW 등개인및법인고객을위한맞춤형상품제공 - 국내외기관투자가대상, 주식및파생상품위탁중개, 금융상품판매, 투자자문등금융서비스제공 - 리서치센터와연계하여시장및종목에대한정확하고다양한투자정보제공 - 효율적인채널확대 (KB 금융그룹네트워크, HTS, Web, 모바일등 ) 를통한 Retail 시장진출 - 빠른정보습득과정확한분석력을통한고객부가가치창출에기여하는심층적투자정보제공 - 투자정보접근성증대를통한양질의정보를제공하여고객의합리적투자판단기여국내 / 해외파생상품중개및매매 펀드 MMF( 수시입출금식상품 ), 주식형, 주식혼합형, 채권형, 채권혼합형, 해외펀드 ( 브라질, 아시아태평양, 친디아, 인도, 중국, 동남아시아 ), ELF( 주가지수연계펀드 ; 파생결합증권ELS 를주된투자대상자산으로하는펀드상품 ) 채권우량회사채및 ABS( 유동화채권 ) 등을온라인및지점을통해고객에게판매 RP( 환매조건부채권 ) Wrap Account ELS( 주가지수연계증권 ) 입출금이자유로운수시 RP 와약정기간에따라다양한차등수익률을제공하는약정 RP 로구분되고당사가재매입을보장하는안정적인상품 고객과의일임계약에의거하여전문가들이고객 needs 에맞는유가증권포트폴리오를구성하고이를운용하여관리하는상품 원금또는이자가주식, 주가지수등에연동되는상품으로다양한만기및수익구조로안정성과수익성을동시에추구하는금융상품 바. 영업종류별현황 (1) 투자매매업무 - 증권거래현황 ( 기준 : 직전 12 개월 ) ( 단위 : 원 ) 매수매도합계잔액평가손익 지분주식 유가증권시장 580,140,001, ,614,156,530 1,080,754,157,760-8,833,600,518-1,400,868,293 증권 코스닥시장 17,509,070,875 17,040,540,410 34,549,611,285-4,005,508, ,283,787 기타 465,410, , ,901,847 96,436,236,244 16,056,473,077 소계 598,114,483, ,655,187,790 1,115,769,670,892 83,597,126,776 14,229,320,997 신주인수 유가증권시장 1,682,248,050 3,107,252,650 4,789,500, ,878,400 25,406,400 권증서 코스닥시장 24,355, ,756, ,111, ,960, ,301,361 기타

113 매수매도합계잔액평가손익 소계 1,706,603,145 3,300,008,850 5,006,611, ,838, ,707,761 기타유가증권시장 코스닥시장 기타 ,237,356 6,140,070 소계 ,237,356 6,140,070 계 599,821,086, ,955,196,640 1,120,776,282,887 83,970,202,532 14,371,168,828 채무국채, 지방국고채 93,216,245,491,082 93,359,752,904, ,575,998,395, ,037,419, ,322,777 증권채 국민주택채권 516,378,574, ,030,455,422 1,044,409,029, ,534, ,764 기타 61,459,694,654 61,464,986, ,924,681, 소계 93,794,083,760,172 93,949,248,346, ,743,332,106, ,879,885, ,819,541 특수채 통화안정증권 72,314,947,336,850 72,430,478,556, ,745,425,893, ,738,444,568-1,017,503,562 예금보험공사채 412,673,500, ,679,000, ,352,500, 토지개발채권 43,457,000,000 43,458,000,000 86,915,000, 기타 6,112,031,495,460 6,233,235,364,104 12,345,266,859,564 40,224,509, ,232,409 소계 78,883,109,332,310 79,119,850,920, ,002,960,252,653-71,513,935,218-1,341,735,971 금융채 산금채 2,686,140,367,500 2,655,466,973,000 5,341,607,340,500 40,266,805,074-98,561,594 중기채 6,703,265,762,000 6,736,840,403,660 13,440,106,165,660 63,804,629,849 12,174,284 은행채 여전채 종금채 기타 3,698,978,136,500 3,633,860,195,132 7,332,838,331, ,418,561, ,302,495 소계 13,088,384,266,000 13,026,167,571,792 26,114,551,837, ,489,996, ,689,805 회사채 13,670,159,511,906 13,543,125,330,363 27,213,284,842, ,232,254,197-1,144,557,223 기업어음증권 11,294,633,818,209 11,275,031,092,249 22,569,664,910,458 39,402,703,947 24,422,576 기타 계 210,730,370,688, ,913,423,260, ,643,793,949, ,731,134,043-2,084,740,882 집합 ETF 146,164,118, ,535,587, ,699,705,341 28,405,051,355 9,728,609,959 투자기타증권 16,641,351,430,640 16,642,525,474,496 33,283,876,905,136 3,415,845, ,424,816 계 16,787,515,548,760 16,892,061,061,717 33,679,576,610,477 31,820,896,582 9,853,034,775 투자계약증권 외화지분증권 ,509, ,374,137 증권채무증권 국채, 지방채 특수채 금융채 회사채 기업어음증권 기타 소계 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 ,509, ,374,137 파생 ELS 128,330,420, ,511,420, ,841,840,000-90,413,986, ,518,096 결합 ELW 68,328,886,739 43,203,636, ,532,523,478 6,976,546,100 2,633,190,245 증권기타 계 196,659,306, ,715,056, ,374,363,478-83,437,440,384 2,339,672,149 기타증권

114 매수매도합계잔액평가손익 합계 228,314,366,630, ,502,154,575, ,816,521,206, ,928,302,104 23,511,760,733 (2) 투자중개업무 - 금융투자상품의위탁매매및수수료현황 지분증권 채무증권 ( 기준 : 직전 12 개월 ) ( 단위 : 원 ) 구분 매수 매도 합계 수수료 주식유가증권시장 25,589,925,615,679 25,754,757,987,815 51,344,683,603,494 27,966,867,012 코스닥시장 7,677,685,005,862 7,784,423,602,269 15,462,108,608,131 4,773,670,390 기타 3,486,944,950 5,921,185,489 9,408,130,439 12,128,730 소계 33,271,097,566,491 33,545,102,775,573 66,816,200,342,064 32,752,666,132 신주 유가증권시장 10,300,279,487 12,273,257,922 22,573,537,409 2,728,370 인수코스닥시장 341,384, ,640, ,025, ,660 권증기타 서 소계 10,641,664,440 12,666,898,307 23,308,562,747 3,287,030 기타유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 지분증권합계 33,281,739,230,931 33,557,769,673,880 66,839,508,904,811 32,755,953,162 채권장내 2,293,950,962,093 2,709,015,582,135 5,002,966,544,228 2,043,100 장외 101,683,432,796, ,343,890,925, ,027,323,721,575 0 소계 103,977,383,758, ,052,906,507, ,030,290,265,803 2,043,100 기 장내 업어장외 4,993,656,042,220 3,558,364,511,149 8,552,020,553,369 0 음소계 4,993,656,042,220 3,558,364,511,149 8,552,020,553,369 0 기 장내 타 장외 소계 채무증권합계 108,971,039,800, ,611,271,018, ,582,310,819,172 2,043,100 집합투자증권 8,680,429,425,175 7,954,455,543,098 16,634,884,968,273 0 투자계약증권 파생 ELS 결합 ELW 764,543,762, ,868,024,900 1,493,411,787, ,198,090 증권기타 파생결합증권합계 764,543,762, ,868,024,900 1,493,411,787, ,198,090 외화증권 584,410,335 1,426,674,443 2,011,084,778 1,176,310 기타증권 증권계 151,698,336,629, ,853,790,934, ,552,127,564,434 32,920,370,662 선물 국내 42,248,513,178,750 42,827,494,919,392 85,076,008,098,142 1,591,787,

115 구분 매수 매도 합계 수수료 해외 213,431,070, ,288,315, ,719,385,926 13,685,382 소계 42,461,944,249,287 42,932,783,234,781 85,394,727,484,068 1,605,472,604 옵션장내국내 4,219,407,113,000 4,234,503,929,000 8,453,911,042,000 3,490,795,790 해외 소계 4,219,407,113,000 4,234,503,929,000 8,453,911,042,000 3,490,795,790 장외국내 해외 소계 옵션합계 4,219,407,113,000 4,234,503,929,000 8,453,911,042,000 3,490,795,790 선도 국내 해외 소계 기타파생상품 파생상품합계 46,681,351,362,287 47,167,287,163,781 93,848,638,526,068 5,096,268,394 합계 198,379,687,991, ,021,078,098, ,400,766,090,502 38,016,639,056 (3) 투자은행업무 ( 유가증권인수업무 ) - 증권인수및수수료현황 ( 기준 : 직전 12 개월 ) ( 단위 : 원 ) 구분주관사실적인수실적인수 주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분 기업 유가증권시장 ,374 48,881,140, ,787,179 증권 공개 코스닥시장 8,000,000 20,000,000,000 8,000,000 20,000,000, ,571,977 유상 유가증권시장 증자 코스닥시장 2,555,318 4,114,061, ,000,000 기타 6,015, ,511,181,000 3,000,000 59,250,000, ,344,210 소계 16,570, ,625,242,980 11,444, ,131,140,000 1,704,703,366 채무 국채 지방채 ,000,000, ,714,240,000 3,000,000 증권 특수채 1,689,700,000,000 1,689,700,000,000 14,750,200,000,000 14,973,164,350, ,917,500 금융채 0 0 2,120,000,000,000 2,088,770,000, ,000,000 회사 일반회사채 8,756,040,000,000 9,946,783,000,000 6,271,868,000,000 7,790,127,200,000 12,966,527,550 채 ABS 2,092,540,000,000 2,092,540,000, ,487,900, ,487,900,000 1,703,971,290 소계 10,848,580,000,000 12,039,323,000,000 7,011,355,900,000 8,529,615,100,000 14,670,498,840 기업어음 205,000,000, ,553,254, ,000,000, ,553,254,803 4,728,097,260 기타 소계 12,743,280,000,000 13,932,576,254,803 24,203,555,900,000 25,911,816,944,803 20,324,513,600 외화증권 기타

116 구분주관사실적인수실적인수 주선수수료 수량금액수량금액 합계 12,743,296,570,723 14,078,201,497,783 24,203,567,344,374 26,039,948,084,803 22,029,216,966 <KB 자산운용 > 가. 영업의개황 지난해자산운용업계는 2005년부터의펀드열풍때들어왔던자금들이썰물처럼빠지는어려운시기를보내야했습니다. 이는금융위기이후의시장회복에대한반응이지만펀드시장의양적팽창만큼질적성장이동반되지못했기에일어난결과라고도할수있을것입니다. 하지만저희 KB자산운용은고객들의변함없는신뢰와사랑으로어려운여건하에서도오히려눈부신성장을이룰수있었습니다. 이는 [ 꾸준히장기수익률을높인다 ] 는목표를설정하고이를실천하기위해저희임직원들이노력한결실입니다. 지난수년간장기수익률을높이기위한근본적인방법으로업계최고의인재들을모아팀웍과시너지를발휘하도록하고, 운용프로세스에있어단기유행을좇아다니지않고장기적인기업가치를중요시하는방법들을추구해왔습니다. 그결과장 단기수익률과함께위험지표까지고려한중앙일보의펀드평가에서 2분기연속해운용사부문수익률 1위를차지했으며, 개별펀드역시각종수상을통해그진가가유감없이발휘되고있습니다. 당사의대표성장형펀드인 KB그로스포커스펀드가꾸준한장기성과를인정받아헤럴드경제펀드대상에서 최우수국내펀드 로선정되었으며, 신가치주펀드인 KB밸류포커스펀드가머니투데이펀드대상 2010년최고수익펀드 와이데일리대한민국금융명품대상에서 최우수펀드상 에선정되었습니다. KB자산운용은시장에서 1~2년동안잠깐관심을끌고잊혀지는펀드가아닌꾸준히고객들로부터사랑받는장수펀드로만들며, 수익률을높이기위한무리한운용보다는장기투자원칙에입각한운용과철저한리스크관리와엄격한내부통제역시병행해추진하고있습니다. KB자산운용은투자원칙을지키는일관된운용을통해 [ 국민의사랑을받는국민의자산운용사 ] 가되는기반을확충하고있습니다. 나. 영업규모

117 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2011년 1분기 ( 현재) 2010년 ( 현재) 주식형 4,878,430 4,160,502 증권투자신탁 채권형 1,723,796 2,089,034 혼합형 1,276, ,967 소계 7,878,754 7,124,503 파생상품 797, ,197 부동산 500, ,317 단기금융 (MMF) 6,084,777 6,535,086 재간접투자 481, ,409 특별자산 2,643,913 2,608,204 합 계 18,386,378 17,993,717 일임계약 4,505,734 3,790,176 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2011년 1분기 ( ~ ) 2010년 1분기 ( ~ ) 영업수익 19,629 15,605 이자수익 1, 운용보수 16,857 14,729 수수료수익 1,651 0 기타 영업비용 7,784 7,464 수수료비용 1,927 2,012 기타 판매비와관리비 5,857 5,084 영업이익 11,845 8,

118 구 분 2011년 1분기 ( ~ ) 2010년 1분기 ( ~ ) 영업외손익 (232) (112) 법인세등 2,872 1,971 당기순이익 ( 손실 ) 8,735 6,058 라. 자금조달및운용현황 ( 단위 : 백만원, %) 2011년 1분기 ( 현재) 2010년 ( 현재) 말잔 비중 말잔 비중 조달 ( 부채와자본총계 ) 150, , 예수부채 1, ,816 2 ( 집합투자증권투자자예수금 ) 1, ,816 2 차입부채 파생상품 사채 후순위사채 후순위차입금 발행어음 ( 종금계정 ) 기타 13, , ( 미지급금 ) 8, ,066 4 ( 미지급비용 ) 5, ,079 6 자본총계 134, , 운용 ( 자산총계 ) 150, , 현금및현금성자산 84, , 예치금 1, ,816 2 ( 투자자예탁금별도예치금 ) 1, ,816 2 단기매매증권

119 2011년 1분기 ( 현재) 2010년 ( 현재) 말잔 비중 말잔 비중 매도가능증권 24, ,651 8 주식출자금 국채지방채특수채 20, ,723 8 회사채 집합투자증권 3, 외화증권 기타 만기보유증권 18, , 지분법적용투자주식 파생상품 대출채권 2, ,912 1 콜론 신용공여금 환매조건부매수 대여금 2, ,912 1 매입대출채권 기타 유형자산 CMA운용자산 ( 종금계정 ) 기타자산 18, , ( 미수금 ) ( 미수수익 ) 14, , 마. 주요상품 서비스 주식형 ( 단위 : 백만원, 원 )

120 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 베스트로얄주식 , , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )A ,200 10,011 1, , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )C ,857 31,288 1, , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )C ,493 2,569 1, , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )C-E ,624 1,763 1, , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )C-R ,208 24,087 1, , KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 )C-F ,329 17,799 1, , KB 스타적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,111 14,676 1, , KB 스타적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,112 13,641 1, , KB 스타적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,093 8,422 1, , KB 스타적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,232 6,486 1, , KB 스타적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,443 7,750 1, , 스텝업비과세장기주식 ,312 1,372 1, , KB 업종대표주증권투자신탁 1( 주식 )C ,403 30,594 1, , KB 스타글로벌고배당주증권투자신탁 1( 주식 ) ,922 2, , KB 업종대표주증권투자신탁 1( 주식 )C ,273 19,020 1, , KB 업종대표주증권투자신탁 1( 주식 )C ,375 21,213 1, , KB 업종대표주증권투자신탁 1( 주식 )C ,775 8,098 1, , KB 업종대표주증권투자신탁 1( 주식 )C ,675 47,581 1, , KB 스타多가치성장주적립식증권투자신탁 1( 주식 )C , , KB 스타多가치성장주적립식증권투자신탁 1( 주식 )C ,927 14,132 1, , KB 스타글로벌고배당주증권투자신탁 2( 주식 ) ,079 2, , KB 사과나무증권투자신탁 1( 주식 )C , , KB 사과나무증권투자신탁 1( 주식 )C , , KB 사과나무증권투자신탁 1( 주식 )C , , KB 사과나무증권투자신탁 1( 주식 )C ,168 1,541 1, , KB 사과나무증권투자신탁 1( 주식 )C ,007 3,970 1, , KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 )C ,489 1,894 1, , KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 )C ,705 5,984 1, , KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 )C ,107 5,226 1, , KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 )C ,889 4,951 1, , KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 )C , ,005 1, , KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 [ 주식 ]C ,716 13,760 1, , KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 [ 주식 ]C ,271 4,622 1, , KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 [ 주식 ]C ,117 2,292 1, , KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 [ 주식 ]C ,864 3,102 1, ,

121 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 [ 주식 ]C , ,439 1, , KB 퇴직연금증권자투자신탁 ( 주식 ) ,285 6,579 1, , KB 연금플랜배당주증권모투자신탁 [ 주식 ] ,523 24,906 1, , KB 연금플랜성장주증권모투자신탁 [ 주식 ] ,897 11,368 1, , KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 C ,062 23,282 1, , KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 )C ,945 21,151 1, , KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 C-E ,024 1,034 1, , KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 )C-F ,799 12,951 1, , KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 A , ,365 1, , KB 캥거루적립식증권투자신탁 ( 주식 )C ,891 4,568 1, , KB 캥거루적립식증권투자신탁 ( 주식 )C ,922 6,924 1, , KB 캥거루적립식증권투자신탁 ( 주식 )C ,702 23,046 1, , KB 캥거루적립식증권투자신탁 ( 주식 )C ,184 47,022 1, , KB 캥거루적립식증권투자신탁 ( 주식 )C ,868 86,476 1, , KB 광개토증권투자신탁N- 1( 주식 )C ,132 21,842 1, , KB 연금플랜인덱스증권모투자신탁 [ 주식 ] ,296 5,664 1, , KB 아세안증권모투자신탁 [ 주식 ] ,418 77,657 1, , KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )A ,050 63,194 1, , KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )C , KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )W , , KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )C-F KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 )C ,202 13, KB 차이나증권모투자신탁 [ 주식 ] , ,604 1, , KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )A , , , KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )C ,589 14, KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )A ,149 17, KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 유로컨버전스증권모투자신탁 [ 주식 ] ,470 21, KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )C-F KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )C-F ,161 18, KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )E ,477 1, KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )C ,828 9, KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )C ,915 12, KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 )C , ,

122 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 )C ,401 3, KB 외국인선호주증권투자신탁 ( 주식 )(A) ,629 16,662 1, , KB 외국인선호주증권투자신탁 ( 주식 )(C) ,351 39,334 1, , KB 외국인선호주증권투자신탁 ( 주식 )(C 1) ,680 16,641 1, , KB 일본블루칩셀렉션증권모투자신탁 [ 주식 ] ,497 1, KB 일본블루칩셀렉션증권자투자신탁 ( 주식 )A , KB 일본블루칩셀렉션증권자투자신탁 ( 주식 )C-F KB 지구온난화테마증권모투자신탁 [ 주식 ] ,071 4, KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 )A ,497 1, KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 )E ,852 1, KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 )C-F , , KB 지구온난화테마증권자투자신탁 ( 주식 )C ,073 1, , KB 일본블루칩셀렉션증권자투자신탁 2( 주식 )A KB 인디아증권모투자신탁 [ 주식 ] ,754 53, KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 )A ,615 72, KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 )C ,652 4, KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 )E ,994 3, KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 )C ,954 16, KB M&A 테마증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 A ,488 3,990 1, , KB M&A 테마증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 C ,993 3,412 1, , KB M&A 테마증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 C-E , , KB M&A 테마증권투자신탁 ( 주식 ) 클래스 C , , KB 브라질증권모투자신탁 [ 주식 ] ,867 80,965 1, , KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 )A ,078 47,947 1, , KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 )C ,830 8,970 1, , KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 )E ,988 4,054 1, , KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 )C ,829 4,908 1, , KB 러시아증권모투자신탁 [ 주식 ] ,111 8, KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 [ 주식 ]A ,471 26, KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 [ 주식 ]C ,720 7, KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 [ 주식 ]E ,819 3, KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 [ 주식 ]C ,300 10,683 1, , KB VPIC 증권모투자신탁 [ 주식 ]

123 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB VPIC 증권자투자신탁 ( 주식 )C KB VPIC 증권자투자신탁 ( 주식 )A KB MENA 증권모투자신탁 [ 주식 ] ,283 9, KB MENA 증권자투자신탁 ( 주식 )A ,738 6, KB MENA 증권자투자신탁 ( 주식 )C-E KB MENA 증권자투자신탁 ( 주식 )C ,168 2, KB 캥거루아시아증권모투자신탁 [ 주식 ] ,283 1,573 1, , KB 캥거루아시아증권자투자신탁 ( 주식 )A , , KB 캥거루아시아증권자투자신탁 ( 주식 )C ,236 1,406 1, , KB 캥거루아시아증권자투자신탁 ( 주식 )C-E , , KB 캥거루아시아증권자투자신탁 ( 주식 )C-F , , KB 코리아엘리트20 증권자투자신탁 ( 주식 )C-F ,000 10,114 1, , KB 코리아엘리트20 증권모투자신탁 [ 주식 ] , ,634 1, , KB 코리아엘리트20 증권자투자신탁 ( 주식 )A ,138 55,431 1, , KB 코리아엘리트20 증권자투자신탁 ( 주식 )C , ,694 1, , KB 코리아엘리트20 증권자투자신탁 ( 주식 )C-E ,224 15,292 1, , KB 아시아금융의별증권모투자신탁 [ 주식 ] , , KB 아시아금융의별증권자투자신탁 ( 주식 )A , , KB 아시아금융의별증권자투자신탁 ( 주식 )C , , KB 아시아금융의별증권자투자신탁 ( 주식 )C-E , , KStar 5대그룹주증권상장지수투자신탁 ( 주식 ) ,836 51,261 5, , KStar 코스닥엘리트30 증권상장지수투자신탁 ( 주식 ) ,981 32,408 2, , KB 스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 )C-E ,156 10,283 1, , KB 스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 )A ,629 18,875 1, , KB 스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 )C , ,522 1, , KB 인디아대표성장주증권모투자신탁 [ 주식 ] ,044 48, , KB 한국대표그룹주증권모투자신탁 [ 주식 ] , ,693 1, , KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스A ,059 95,526 1, , KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스C , ,432 1, , KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스C , ,438 1, , KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스E ,942 10,919 1, , 연기금사모증권 8[ 주식 ] ,372 32,685 1, , 연기금사모증권투자신탁78-5[ 주식 ] ,749 39,936 1, , KB 러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 )A ,478 26,679 1, , KB 러시아대표성장주증권모투자신탁 ( 주식 ) ,961 42,535 1, , KB 러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 )C ,057 13,703 1, ,

124 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 )C KB 러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 )C-E ,549 1,923 1, , KB 밸류포커스증권모투자신탁 [ 주식 ] , ,485 1, , KB 밸류포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스A , ,788 1, , KB 밸류포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스C , ,801 1, , KB 밸류포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스C ,642 41,781 1, , KB 밸류포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스E ,992 18,480 1, , KB 밸류포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 클래스C-F ,538 73,472 1, , KB 퀀트액티브증권모투자신탁 [ 주식 ] ,103 26,746 1, , KB 퀀트액티브증권자투자신탁 [ 주식 ] 클래스A ,806 1,922 1, , KB 퀀트액티브증권자투자신탁 [ 주식 ] 클래스C ,005 19,160 1, , KB 퀀트액티브증권자투자신탁 [ 주식 ] 클래스C ,398 4,774 1, , KB 퀀트액티브증권자투자신탁 [ 주식 ] 클래스C-E ,005 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁24[ 주식 ] ,000 54,424 1, , KB 연금가치주증권자투자신탁 ( 주식 ) ,401 3,181 1, , KB 연금성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) ,421 1,782 1, , KB 연금코차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) , , KB 연금브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) , , KB 배당포커스증권모투자신탁 ( 주식 ) ,426 45,151 1, , KB 배당포커스증권자투자신탁 ( 주식 )A Class ,488 6,019 1, , KB 배당포커스증권자투자신탁 ( 주식 )C Class ,918 37,290 1, , KB 배당포커스증권자투자신탁 ( 주식 )C-E Class ,390 1,862 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁32[ 주식 ] ,155 23,032 1, , KB 스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 )C-D ,139 10,262 1, , KB 타겟섹터목표전환증권투자신탁 1[ 주식 ]A ,202 7,698 1, , KB 중국본토A주증권모투자신탁 [ 주식 ] ,832 27, KB 중국본토A주증권자투자신탁 [ 주식 ]A ,084 13, KB 중국본토A주증권자투자신탁 [ 주식 ]C KB 중국본토A주증권자투자신탁 [ 주식 ]C-E 채권형 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 주은단기공사채 , , 주은단기공사채 , ,

125 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 주은파워중기공사채 ,200 52,790 1, , 주은파워단기 , , 뉴에이스국공채 , , 주은비과세고수익고위험채권 , , KB 본드플러스증권투자신탁101( 채권 ) , , 국민디자인장기채권 , , 국민디자인단기채권 , , KB 국공채단기증권투자신탁 1( 채권 ) ,306 1,314 1, , KB 장기주택마련증권투자신탁 1( 채권 ) ,360 16,535 1, , KB 사과나무증권투자신탁 1( 채권 ) ,103 3,201 1, , KB 국공채인덱스알파장기증권투자신탁 ( 채권 ) , , KB 스타막강국공채증권투자신탁 ( 채권 ) ,397 6,434 1, , KB 퇴직연금증권자투자신탁 ( 채권 ) ,291 24,434 1, , KB 연금플랜국내채권증권모투자신탁 [ 채권 ] ,631 70,139 1, , KB 분리과세고수익고위험채권 , KB 이머징마켓플러스증권자투자신탁 1( 채권 ) ,113 3,274 1, , KB 이머징마켓플러스증권자투자신탁 2( 채권 ) , , KB 이머징마켓플러스증권모투자신탁 [ 채권 ] ,167 3,354 1, , KB 장기회사채증권투자신탁 ( 채권 )C ,415 2,433 1, , 클래식사모채권 ,060 9, , KB 한마음사모투자신탁10[ 채권 ] ,018 43,241 1, , 클래식사모채권 ,000 20,301 1, , KB 코리아스타국공채증권투자신탁 ( 채권 ) ,191 8,213 1, , KB 하나로사모증권투자신탁 4[ 채권 ] ,694 10,694 1, , KB 늘푸른글로벌사모증권투자신탁 2[ 채권 ] ,000 20,855 1, , KB 늘푸른글로벌사모증권투자신탁 5( 채권 ) ,841 2,052 1, , 연기금사모증권32-1[ 채권 ] ,369 64,322 1, , KStar 국고채증권상장지수투자신탁 ( 채권 ) , , , , 연기금사모증권87-1[ 채권 ] ,386 10,583 1, , 연기금사모증권34-2[ 채권 ] ,966 16,222 1, , 연기금사모증권투자신탁37-1[ 채권 ] ,619 37,131 1, , 연기금사모증권투자신탁38-1[ 채권 ] ,515 10,653 1, , 연기금사모증권투자신탁89-1[ 채권 ] ,578 4,622 1, , KB 분리과세고수익고위험사모증권투자신탁 1( 채권 ) ,163 1,169 1, , KB 하나로사모증권투자신탁22( 채권 ) ,000 51,871 1, , KB 하나로사모증권투자신탁23[ 채권 ] ,000 51,867 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁26[ 채권 ] , ,715 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁28[ 채권 ] , ,630 1, , KB MultiCurrency 사모증권모투자신탁 [ 채권 ] ,451 20,787 1, , KB MultiCurrency 사모증권자투자신탁 [ 채권 ] ,557 20,783 1, , KB 연금국내채권증권자투자신탁 ( 채권 ) , ,

126 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 이머징마켓플러스사모증권투자신탁 ( 채권 ) ,000 9,313 1, , KB 멀티커런시사모증권투자신탁 ( 채권 ) ,000 6,209 1, , KB 하나로사모증권투자신탁28[ 채권 ] ,000 50,908 1, , KB 이머징통화사모증권모투자신탁 [ 채권 ] ,885 10, KB 이머징통화사모증권자투자신탁 [ 채권 ] ,900 10, 연기금사모증권투자신탁69-1[ 채권 ] ,996 6,072 1, , 연기금사모증권투자신탁129-1[ 채권 ] ,094 8,189 1, , KB 하나로사모증권투자신탁30[ 채권 ] ,000 30,324 1, , KB 이머징국공채인컴증권모투자신탁 [ 채권 ] ,042 11,330 1, , KB 이머징국공채인컴증권자투자신탁 [ 채권 ]A ,355 4,455 1, , KB 이머징국공채인컴증권자투자신탁 [ 채권 ]C ,651 4,750 1, , KB 이머징국공채인컴증권자투자신탁 [ 채권 ]C-E ,082 2,128 1, , KB 하나로사모증권투자신탁32[ 채권 ] ,000 50,416 1, , KB 하나로사모증권투자신탁35[ 채권 ] ,000 50,478 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁34[ 채권 ] ,000 60,574 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁35[ 채권 ] ,000 50,273 1, , KB 하나로사모증권투자신탁37[ 채권 ] ,000 50,051 1, , 혼합형 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 주은뉴하이일드A2 혼합 , , 주은뉴하이일드A2 혼합 , , 주은비과세고수익고위험혼합 , , 베스트클릭혼합 , , 베스트클릭 90 혼합 , , 베스트클릭 80 혼합 , , 온국민파이팅! 코리아 ,563 2,050 1, , 베스트전환혼합 , , KB 스타블루안정30 증권투자신탁 1( 채권혼합 ) ,665 7,938 1, , KB 스타적립식30 증권투자신탁 1( 채권혼합 ) ,437 3,496 1, , KB 장기주택마련혼합 ,307 23,858 1, , KB 스타뉴리더적립30 증권투자신탁 ( 채권혼합 ) ,320 1, , 클래식사모혼합 , KB 자수성가장기주택마련40 증권투자신탁 ( 채권혼합 ) ,877 48,868 1, , KB 퇴직연금배당40 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) ,229 57,661 1, , KB 퇴직연금배당30 증권K- 1자투자신탁 ( 채권혼합 ) ,667 2,714 1, ,

127 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 퇴직연금성장60 증권자투자신탁 ( 주식혼합 ) ,913 4,048 1, , KB 퇴직연금인덱스40 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) ,511 15,927 1, , KB 베트남포커스95 증권투자신탁 [ 주식혼합 ]A ,413 11, KB 베트남포커스95 증권투자신탁 [ 주식혼합 ]C ,342 1, KB 베트남포커스95 증권투자신탁 [ 주식혼합 ]C , KB 베트남포커스95 증권투자신탁 [ 주식혼합 ]C ,706 1, KB 베트남포커스95 증권투자신탁 [ 주식혼합 ]C , 연기금사모증권31-1[ 채권혼합 ] ,221 3,256 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁27[ 주식혼합 ] , , 클래식사모혼합 , 클래식사모혼합투자신탁 ,988 6, KB 분리과세고수익고위험30 증권투자신탁 ( 채권혼합 ) ,222 2,379 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁 1[ 채권혼합 ] , ,657 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁19( 채권혼합 ) ,000 40,000 1, , KB 메자닌사모증권투자신탁 1[ 주식혼합 ] , ,886 1, , KB 하나로사모증권투자신탁24( 혼합채권 ) ,000 53,344 1, , KB 하나로사모증권투자신탁26( 채권혼합 ) , ,759 1, , KB 연금성장주50 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) , , KB 늘푸른사모증권투자신탁29[ 채권혼합 ] , ,364 1, , KB 퇴직연금성장40 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) ,675 5,197 1, , KB 퇴직연금브릭스40 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) , , 연기금사모증권투자신탁123-1[ 채권혼합 ] ,940 4,018 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁31[ 채권혼합 ] ,000 53,256 1, , KB 목표전환압축형증권투자신탁 [ 주식혼합 ]A ,418 28,382 1, , KB 목표전환증권투자신탁 2[ 주식혼합 ]A ,176 34,462 1, , KB 목표전환증권투자신탁 3[ 주식혼합 ]A ,765 11,326 1, , 연기금사모증권투자신탁130-1[ 채권혼합 ] ,300 27,530 1, , 연기금사모증권투자신탁3-1[ 기업어음 ] ,997 5,041 1, , 연기금사모증권투자신탁4-1[ 기업어음 ] ,990 30,248 1, , KB 목표전환증권투자신탁 4[ 주식혼합 ]A ,030 36, KB 늘푸른사모증권투자신탁33[ 채권혼합 ] ,000 50,889 1, , 연기금사모증권투자신탁5-1[ 기업어음 ] ,000 13,101 1, , 연기금사모증권투자신탁6-1[ 기업어음 ] ,000 30,221 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁36[ 채권혼합 ] ,000 30,362 1, , KB 목표전환증권투자신탁 5[ 주식혼합 ]A ,088 9,387 1, , KB 늘푸른사모증권투자신탁37[ 채권혼합 ] ,000 50,757 1, ,

128 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 늘푸른사모증권투자신탁38[ 주식혼합 ] ,000 10,582 1, , KB 더블파워목표전환사모증권투자신탁 1[ 주식혼합 ] ,050 5,261 1, , KB 더블파워목표전환사모증권투자신탁 2[ 주식혼합 ] ,103 5,263 1, , 연기금사모증권투자신탁7-1[ 기업어음 ] ,000 24,056 1, , 연기금사모증권투자신탁8-1[ 기업어음 ] ,500 31, 연기금사모증권투자신탁138-1[ 채권혼합 ] ,000 3,000 1, , 연기금사모증권투자신탁139-1[ 채권혼합 ] ,000 2,000 1, , 단기금융 (MMF) ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 신종MMF , , KB 클린MMF , , KB 클린MMF , , KB 클린MMF , , KB 베스트신종MMF , , KB 스타클린MMF , , KB 스타개인용MMF P-101( 국공채 )A-EU ,065 1,066 1, , KB 스타개인용MMF P-101( 국공채 )C ,431,317 3,435,237 1, , KB 개인용MMF P- 1( 국공채 ) ,574 26,605 1, , KB 국공채클린MMF , , 연기금MMF , ,545 1, , KB 스타법인용MMF I-101( 국공채 ) , ,050 1, , KB 법인용MMF I ,017 70,071 1, , KB 법인용MMF I- 2( 국공채 ) ,482,411 1,482,658 1, , 파생상품투자 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 스타e- 무궁화인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 ) ,813 22, , KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )A-EU ,103 2,599 1, , KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C ,578 90,658 1, , KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )A , ,729 1, , KB 스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C-H ,831 27,292 1, , KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )E ,916 5, ,

129 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )A ,741 8, , KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C , KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C ,430 6, KB 스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )C ,212 7, KB 스타재팬인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )A ,575 8, KB 스타재팬인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C ,421 4, KB 스타유로인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )A ,445 15, KB 스타유로인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C ,962 5, KB 스타유로인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )E ,957 1, KB 스타재팬인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )E ,055 1, KB 스타코스피200 인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )A , , KB 스타코스피200 인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C , , KB 스타코스피200 인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C-E , , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )A-EU ,126 1,323 1, , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )A ,837 5,691 1, , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )C ,115 2,474 1, , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )E ,813 2,126 1, , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )C , , KB 스타골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 )C , , KB 스타차이나H인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생형 )A-EU ,061 2,162 1, , KB 스타차이나H인덱스증권모투자신탁 [ 주식-파생상품형 ] ,695 60,604 1, , KB 스타차이나H인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생상품형 )A ,262 42,233 1, , KB 스타차이나H인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C ,036 13,658 1, , KB 스타차이나H인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생상품형 )C-E ,445 2,564 1, , KB 스타미국S&P500 인덱스증권자투자신탁 [ 주식-파생형 ]A-EU , , KB 스타미국S&P500 인덱스증권모투자신탁 [ 주식-파생형 ] ,719 10,711 1, , KB 스타미국S&P500 인덱스증권자투자신탁 [ 주식-파생형 ]A 클래스 ,428 2,960 1, , KB 스타미국S&P500 인덱스증권자투자신탁 [ 주식-파생형 ]C 클래스 ,469 6,633 1, , KB 스타미국S&P500 인덱스증권자투자신탁 [ 주식-파생형 ]C-E 클래스 , , KB 스타코리아리버스인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 )A-EU ,460 4, KB MKF 원자재특별자산모투자신탁 [ 상품-파생형 ] ,021 45,978 1, , KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품- 파생형 )A ,564 15,509 1, , KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품- 파생형 )C ,122 22,297 1, , KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품- 파생형 )C-E ,959 3,645 1, , KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품- 파생형 )C ,720 4,579 1, , KB 한중황금분할증권투자신탁 ( 주식파생형 )A , , KB 한중황금분할증권투자신탁 ( 주식파생형 )C-C ,608 5,049 1, , KB 한중황금분할증권투자신탁 ( 주식파생형 )C-E ,400 1,535 1, , KB KStar 레버리지증권상장지수투자신탁 ( 주식-파생재간접형 ) ,000 31,725 14, ,

130 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 하나로사모증권투자신탁25[DLS- 파생형 ] ,000 51,416 1, , KB 한국주가지수연동사모증권투자신탁 2[ 채권 ] ,000 10,550 1, , KB 한국주가지수연동사모증권투자신탁 3[ 채권 ] ,000 10,251 1, , KB 하나로사모증권투자신탁33[ 채권-파생형 ] , ,415 1, , KB 한국주가지수연동사모증권투자신탁 4[ 채권 ] ,000 10,020 1, , KB 하나로사모증권투자신탁34[ 채권-파생형 ] ,000 70,504 1, , KB 한국주가지수연동사모증권투자신탁 5[ 채권혼합 ] ,000 10,007 1, , KB 하나로사모증권투자신탁36[ 채권-파생형 ] ,000 70,500 1, , 부동산투자 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 웰리안사모부동산 ,200 9,016 1, , KB 웰리안부동산 ,246 5,959 4, , KB 웰리안사모부동산 ,715 29,752 1, , KB 웰리안사모부동산11-2( 중순위 ) ,000 20,018 5, , KB 웰리안사모부동산11-3( 후순위 ) ,956 3,989 6, , KB 웰리안IFC사모부동산 ,538 37, , KB 웰리안SK쑤조우사모부동산 ,000 69,189 1, , KB 웰리안SK쑤조우사모부동산 ,000 12,191 1, , KB 와이즈스타사모부동산투자신탁 , ,557 1, , KB 하우징사모부동산투자신탁 1[ 부동산 ] ,587 14, KB 웰리안NP 사모부동산 ,466 95,543 9, , 재간접투자 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 차이나포커스증권투자신탁 ( 주식-재간접형 )A ,415 65, , KB 차이나포커스증권투자신탁 ( 주식-재간접형 )C ,583 72, KB 월드스타매니저증권투자신탁 ( 주식-재간접형 ) , KB 유라시아증권투자신탁 ( 주식-재간접형 )A ,892 1, KB 유라시아증권투자신탁 ( 주식-재간접형 )C KB 인덱스사모재간접투자신탁 ,293 18,487 1, , KB 국고채ETF 사모증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) ,000 41,149 1, , KB 차이나A주식증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) , ,595 1, ,

131 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 KB 차이나A주식증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 클래스A ,708 69,903 1, , KB 차이나A주식증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 클래스C ,188 53,058 1, , KB 차이나A주식증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 클래스C , , KB 차이나A주식증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 클래스C-E ,642 6,756 1, , KB 카멜레온목표전환사모증권투자신탁 1[ 주식혼합-재간접형 ] ,200 4,427 1, , KB 카멜레온목표전환사모증권투자신탁 2[ 주식혼합-재간접형 ] ,036 4,253 1, , KB 카멜레온목표전환사모증권투자신탁 3[ 주식혼합-재간접형 ] ,938 4,148 1, , KB 카멜레온목표전환사모증권투자신탁 4[ 주식혼합-재간접형 ] ,661 3,859 1, , KB 포트폴리오보험사모증권투자신탁 1[ 주식혼합-재간접형 ]A ,541 2, KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 [ 주식혼합-재간접형 ] ,817 6,870 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 2[ 주식혼합-재간접형 ] ,512 6,558 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 3[ 주식혼합-재간접형 ] ,286 5,311 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 4[ 주식혼합-재간접형 ] ,597 6,702 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 5[ 주식혼합-재간접형 ] ,009 6,107 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 6[ 주식혼합-재간접형 ] ,226 5,332 1, , KB 코어3목표전환사모증권투자신탁 7[ 주식혼합-재간접형 ] ,158 4,221 1, , KB 핵심ETF 분할매수사모증권투자신탁 1[ 주식혼합-재간접형 ] ,081 6,191 1, , 특별자산 ( 단위 : 백만원, 원 ) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 수정기준가 경기사랑BTL 사모특별자산 ,708 40,767 1, , 한반도BTL 사모특별자산 , ,348 1, , 애향BTL 사모특별자산 ,916 24,414 1, , 국토사랑BTL 사모특별자산 , ,447 1, , KB 웰리안맨해튼특별자산사모부동산 , 경기희망 BTL 사모특별자산 ,352 22,164 1, , 신재생에너지사모특별자산 ,357 92,600 1, , KB 웰리안Ampang108 사모특별자산 , 국제물류인프라사모특별자산투자신탁 , , 국제물류인프라사모특별자산투자신탁 , , KB 웰리안인디아사모특별자산 ,764 32,966 1, , KB 웰리안인디아사모특별자산 ,930 16,801 1, , KB 웰리안인디아사모특별자산 ,000 10,777 1, , KB 스타마린사모선박특별자산 ,370 23,501 1, , KB 스타마린사모선박특별자산 ,750 10,855 1, , KB 소사원시철도프로젝트사모특별자산투자신탁 [ 주식 ] , , KB 희망나눔BTL 사모특별자산투자신탁 [ 금전채권 ] , , KB GK 해상도로사모특별자산투자신탁 [ 금전채권 ] , ,990 1, , 발해인프라투융자회사 , ,324 10, ,

132 <KB 생명보험 > 가. 영업의개황 KB생명은국내최고의 KB금융그룹과세계적인금융그룹인 ING 의출자로설립되어 2004 년창립이래방카슈랑스판매를시작으로현재법인대리점, 텔레마케팅, 금융컨설턴트등다각화된판매채널을통해다양한접점에서최고의금융서비스를제공하고있습니다. 2010년에는영업채널경쟁력및수익성기반확보를목표로하여 2010년 12월말현재임직원 215명, 재적설계사 658명, 영업지점 11개를보유하고있으며 1.2조의수입보험료와 127억원의당기순이익을거두었습니다. 나. 영업규모 - 보험종목별보유계약현황 ( 기준 ) ( 단위 : 건, 억원 ) 구분 생존 사망 생사혼합 단체 변액보험 합계 건수 121,902 31, ,798 23,976 42, ,219 보험가입금액 38,569 4,863 33, ,948 86,998 구성비 35% 9% 38% 7% 12% 100% 주 ) 구성비는보유계약건수에대한구성비임 다. 영업실적 - 보험종목별수입보험료내역 구분 2011 년 1 분기 ( ~ ) 2010 년 ( ~ ) ( 단위 : 백만원, %) 2009 년 ( ~ ) 금액비율금액비율금액비율 생존 109, , ,

133 생명보험 구분 2011 년 1 분기 ( ~ ) 2010 년 ( ~ ) 2009 년 ( ~ ) 금액비율금액비율금액비율 사망 , , 생사혼합 79, , , 단체 1, , 특별계정 75, , , 합계 267, ,232, , 라. 자금조달및운용현황 1) 영업부문별자금조달 ( 채널별수입보험료실적 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 1분기 ( ~ ) 2010년 ( ~ ) BA 2,039 10,620 AM DM 388 1,075 TC 합계 2,672 12,322 2) 자금의운용 - 자산운용률 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 1분기 ( ~ ) 2010년 ( ~ ) 총자산 (A) 34,157 32,511 운용자산 (B) 31,563 30,210 자산운용률 (B/A) 92.41% 92.92% KB생명의자금운용은영업부문별 ( 채널별 ) 로이루어지지않습니다.( 총괄운용 )

134 - 운용내역별수익현황 구분 2011년 1분기 ( ~ ) 비율금액 ( 수익률 ) ( 단위 : 억원, %) 2010년 ( ~ ) 비율금액 ( 수익률 ) 운용자산 현, 예금유가증권대출부동산계 기말잔액 1, , 운용수익 기말잔액 28, , 운용수익 , 기말잔액 1, , 운용수익 기말잔액 운용수익 기말잔액 31, , 운용수익 , 마. 주요상품 서비스 KB 생명의상품은채널별로특화되어판매되고있습니다. 채널별주요판매상품은아래와 같습니다. 채널 BA 판매상품 ( 무 )KB플래티넘연금보험II, ( 무 )KB파워플러스저축보험, ( 무 ) 챔피언변액연금보험II, ( 무 )MVP즉시연금보험 AM ( 무 )KB정기보험, ( 무 )KB라이프유니버셜종신보험, ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB라이프연금보험, ( 무 )KB목돈만들기저축보험, ( 무 )KBstar 변액연금, ( 무 )KBstar 변액유니버셜보험, ( 무 )KBstar 꿈나무변액유니버셜보험 DM ( 무 )KB국민종신보험, ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB10 0세연금보험, ( 무 )KB스타플러스저축보험

135 채널 판매상품 TC ( 무 )KB정기보험, ( 무 )KB라이프유니버셜종신보험, ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB Wise100세연금보험, ( 무 )KB Wise목돈만들기저축보험, ( 무 )KBstar 변액연금, ( 무 )KBstar 변액유니버셜보험, ( 무 )KBstar 꿈나무변액유니버셜보험 <KB 부동산신탁 > 가. 영업의개황 2011 년도는계속되는경기침체, 미분양주택의적체에따른가격하락및금리상승등에 따른매수세위축등으로부동산신탁영업환경은어려운반면경쟁업체증가로경쟁은더 욱심화되었습니다 년도 1 분기현재당사는 69 억원의신탁보수수입중토지신탁 16 억원 (23.2%), 담보신 탁 23 억원 (33.4%), 관리ㆍ처분신탁 1 억원 (1.4%), 대리사무 9 억원 (13.0%), 분양관리신탁 1 0 억원 (14.5%), 기타부문 10 억원 (14.5%) 의보수수입실적을거두어전신탁상품에걸쳐 안정적수익구조를구축하였으나토지신탁등의 은 41 억원을시현하였습니다. 대손충당금 13 억적립으로당기순이익 한편당사는신성장동력발굴을통한경쟁력확보를위하여국내최초로준산업단지정비사업에신탁방식을도입하였으며공모사업참여를통한신규실적확대및 REITs 출시를통한장기안정적인수익기반을확충하였습니다. 이외에도당사는국공유지신탁사업, 리츠투자대상부동산다양화등으로시장점유율확대및지속적인수익창출을위해최선의노력을경주하고있습니다. 또한리스크관리를통해내실있는성장을도모하고자리스크관리지침을개정하여토지신탁신규수주시스템을강화하였고, 매년경영계획에근거하여산출된경제적자본한도및 Total Exposure 한도를설정하여자기자본및자산관리를하고있으며, 신탁사업및고유자산투자운용에대한취급의투명성과판단의객관성을확보하기위하여신탁사업위원회와자산관리심의위원회를운영하고있습니다

136 아울러당사의임직원은자본시장법을충실하게준수하고 2011년부터시행되는국제회계기준 (IFRS) 도입등을통하여외부환경변화에능동적으로대처하고, 한층심화되고있는부동산신탁업계의치열한경쟁에서영업력우위를점유하고자그룹 Synergy 및전문연수기회를확대하는등임직원의역량을더욱강화하여가장몸담고싶은일터를만들고업계최고의선두주자가되도록노력하고있습니다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원, %) 구 분 제16기 1분기말 ( 현재 ) 제15기말 ( 현재 ) 유가증권 23,234 22,306 대출채권 221, ,681 총자산 261, ,189 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 제16기 1분기 ( ~ ) 제15기 1분기 ( ~ ) 영업수익 12,647 10,528 수수료수익 6,929 5,877 신탁보수 4,590 5,074 대리업무보수 기타 1, 이자수익 5,600 4,618 신탁계정대이자 5,563 4,567 기타이자 기타의영업수익 영업비용 7,112 5,947 이자비용 1,596 1,

137 영업종류 제16기 1분기 ( ~ ) 제15기 1분기 ( ~ ) 대출평가및처분손실 1, 판매비와관리비 4,130 4,320 기타의영업비용 - 61 영업이익 5,535 4,581 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제16기 1분기말 ( 현재 ) 제15기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자기자본 133, , 자본금 80, , 기타포괄손익누계액 이익잉여금 53, , 부 채 128, , 차입부채 117, , 기타부채 10, , 합 계 261, , (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원.%) 구 분 제16기 1분기말 ( 현재 ) 제15기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 2, ,

138 구 분 제16기 1분기말 ( 현재 ) 제15기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 유가증권 23, , 대출채권 221, , 유형자산 기타자산 14, , 합 계 261, , 마. 영업의종류 (1) 토지 ( 개발 ) 신탁사업건축자금이나전문지식이없는부동산소유자가소유권을부동산신탁회사에이전하고부동산신탁회사는소유자의견과회사자금및전문지식을결합하여신탁재산을효과적으로개발ㆍ관리하고그이익을돌려주는업무로서일반금융기관이금전을신탁받아이를운용한뒤수익을배당하는금전신탁과동일한개념이며다만신탁대상이금전이아닌부동산이란점에서차이가있습니다. - 신탁재산의처분에따른분류ㆍ분양형토지신탁 : 개발후분양ㆍ처분하여수익을배당하는방식으로분양아파트, 상가, 오피스텔등이해당됩니다. ㆍ임대형토지신탁 : 개발하여처분하지않고임대관리에의해수익을배당하는방식으로주로임대아파트사업이해당되며임대기간만료후에분양전환업무를포함할수있습니다. - 건설자금조달책임부담의유무에따른분류ㆍ차입형토지신탁 : 토지수탁후, 공사비등사업비를신탁회사가직접조달하는방식으로신탁회사의입장에서는차입금부담리스크가있는반면신탁보수가큰개발방식입니다. ㆍ관리형토지신탁 : 토지수탁후, 사업비조달책임은위탁자가부담하고시공사는책임준공과지급보증등으로사업비조달에협조하는개발방식으로서신탁회사의입장에서차입리스크는경감됩니다

139 (2) 관리신탁업무부동산신탁회사가소유자를대신하여부동산을종합적으로관리ㆍ운용하거나소유권의명의만을관리하여주는업무로서각종사유로부동산관리가어려울때신탁회사가임대차관리, 시설의유지ㆍ관리, 법률및세무관리등일체의관리를해주고임대료수입을교부함으로서부동산소유자는관리부담에서벗어나고임차인은믿을수있는신탁회사와임대차계약을체결하므로임대보증금보전 ( 전세권, 임차권등기등 ) 을원활하게할수있습니다. (3) 처분신탁업무대형ㆍ고가의부동산, 권리관계가복잡한부동산등부동산을매각ㆍ임대ㆍ분양등의방법으로처분하고자하나여의치않을경우최적의수요자를발굴해서적정가격으로신속하고안전하게처분해주는업무입니다. (4) 담보신탁업무부동산을신탁회사에신탁하고유효담보금액의범위내에서신탁회사로부터수익권증서를발급받아이를금융기관에담보로제공하고대출을받는새로운형태의담보상품으로서대출기간이만료되어위탁자가대출금을갚으면신탁계약을해지하면서신탁부동산을위탁자에게돌려주고, 갚지못할경우에는부동산신탁회사가신탁부동산을처분해그대금으로금융기관대출금을갚게되며종전의자금조달방법에비해시간과비용이대폭절감되는효과가있습니다. (5) 컨설팅업무 대상부동산의입지환경과잠재적특성을조사ㆍ분석하여부동산의최유효이용방안및자 금조달, 사업시행방안등을제시해주는상품입니다. (6) 대리사무및중개업무신탁회사가고객을대신하여부동산의취득과처분및자금관리, 개발에따른인ㆍ허가등다양한업무를대신처리해주는대리사무와부동산에대하여신탁회사의공신력과다양한정보를바탕으로부동산의매매ㆍ임대를알선하는중개업무를하고있습니다. (7) 신탁계정대이자수익 신탁회사가자기자본이나은행으로부터의차입금등으로자금을조달하여신탁사업의신

140 탁계정에자금을투입하고신탁계정대이자를받습니다. <KB 인베스트먼트 > 가. 영업의개황 당사는 1990년설립이후창업중소기업지원을목적으로설립되어창업중소기업및벤처투자에대한투자와창업투자조합및사모투자전문회사의결성및관리등을주된영업으로하고있습니다. 또한, 회사의부실채권의매입, 구조조정대상기업에대한투자, 인수한구조조정대상기업의정상화및매각등을목적으로산업발전법법에의거 2001년 3월지식경제부에기업구조조정전문회사 (CRC) 로등록하였습니다. 당분기말현재본점은서울특별시강남구청담동에소재하고있습니다. 당사의설립시자 본금은 100 억원이었으며, 2002 년 6 월국민기술금융주식회사와합병시 128 억원의증자를 포함한수차례의유상증자를거쳐당분기말현재납입자본금은 448 억원입니다. 한편, 당사는주식회사 KB 금융지주설립에따라 2008 년 9 월주식회사 KB 금융지주의자회 사로편입되었습니다. 설립이후당사는벤처투자와 CRC투자및창업투자조합와사모투자전문회사의결성. 운영을통하여지속적으로성장하고있습니다. 투자재원의확보방안으로중소기업청, 국민연금공단, 한국정책금융공사, 기타기관투자자등을유한책임조합원으로하는창업투자조합과사모투자전문회사의결성에노력하고있습니다. 당사는 2002년, 2003년, 2005년, 2007년, 2009년에국민연금공단의벤처투자조합운용사로선정되어벤처투자조합을결성하였고, 2006년한국벤처투자와벤처투자조합을국민연금관리공단과 CRC조합을결성하였습니다. 또한 2008년과 2010년에각각 1,950억원규모와 1,600억원규모의사모투자전문회사를국민연금공단으로부터출자를받아결성하였으며, 2010년에는한국정책금융공사로부터출자를받아 300억원규모의벤처투자조합과 1, 000억원규모의사모투자전문회사를설립하였습니다. 이로써당사는현재총 11개조합 ( 벤처조합 6개, CRC조합 1개, 사모투자전문회사 4개 ) 등에약 7,260억원규모의안정적인투자재원을확보하고있습니다

141 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제22기 1분기말 ( 현재 ) 제21기말 ( 현재 ) 창업투자자산 112, ,534 CRC 및 PEF 투자자산 313, ,903 총자산 510, ,755 * K-IFRS 연결기준 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 영업수익제22기 1분기제21기 1분기 ( ~ ) ( ~ ) (1) 창업투자수익 7,939 4, 투자자산처분이익 6,584 2, 투자주식배당금수익 투자채권이자 투자주식지분법평가이익 투자자산전환수익 - 1, 파생상품거래이익 파생상품평가이익 - - (2) CRC 및 PEF 투자수익 2,512 7,490 1.CRC및PEF자산처분이익 - 2,227 2.CRC및PEF주식배당금수익 66 3,374 3.CRC및PEF채권이자수익 CRC및PEF주식지분법평가이익 1,600-5.CRC및PEF파생상품평가이익

142 영업종류 영업수익제22기 1분기제21기 1분기 ( ~ ) ( ~ ) 6.PEF관리보수 (3) 운용수익 예치금이자수익 기타수입이자 계 11,046 12,820 * K-IFRS 연결기준 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제22기 1분기말 ( 현재 ) 제21기말 ( 현재 ) 잔액 구성비 잔액 구성비 1. 자기자본 107, , 자본금 44, , 자본잉여금 18, , 조달 - 기타포괄손익누계액 1, , 이익잉여금 42, , 부 채 402, , 차입부채 10, , 기타부채 392, , 합계 510, % 524, % * K-IFRS 연결기준 (2) 자금운용실적

143 구분 운용항목 ( 단위 : 백만원, %) 제22기 1분기말 제21기말 ( 현재 ) ( 현재 ) 잔액 구성비 잔액 구성비 창업투자자산 112, , CRC 및 PEF 투자자산 313, , 운용 유형자산 현금및현금성자산 61, , 기타 22, , 합계 510, % 524, % * K-IFRS 연결기준 마. 주요상품 서비스 - 벤처투자 : 성장가능성이높은초기기업에주식또는전환사채등의형태로투자하여경 영컨설팅, 마케팅지원등으로기업가치를제고한후기업공개 (IPO), M&A 등으로투자금 을회수하며수익을창출하는사업 - 기업투자 : 기업의구조조정이나 M&A 지원을위하여지분의상당부분을단독또는타 기업과함께컨소시엄을형성하여인수한후재무구조개선및경영혁신활동을통해기업 가치를제고한후지분을매각하여수익을얻는사업 - 조합및 PEF운용 : 벤처투자와기업투자를위한투자재원은연기금및국내외금융기관이주요출자자로참여하는벤처투자조합또는사모투자전문회사 (PEF) 을통해조달되며당사는이를결성하고 GP( 업무집행조합원 ) 의역할을수행하며관리보수수익과운영성과수익에대한성공보수수익및지분평가수익을얻는사업 <KB 신용정보 > 가. 영업의개황

144 KB 신용정보는 KB 금융그룹내부실채권관리전문회사로주요업무인채권추심과임대차 조사외에신용조사및민원서류발급대행등의업무를영위하고있습니다. 나. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 ( ~ ) 제12기 1분기 ( ~ ) 매출액 12,098 11,519 매출원가 8,064 6,836 매출총이익 4,034 4,683 판매비와관리비 4,048 4,203 영업이익 (14) 480 영업외손익 (35) 186 법인세비용 당기순이익 (177) 529 다. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제13기 1분기말 ( 현재 ) 제12기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자기자본 24, , 자본금 6, , 자본잉여금 1, , 이익잉여금 16, , 부 채 6, , 유동부채 4, ,

145 구분 제13기 1분기말 ( 현재 ) 제12기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 비유동부채 1, , 합계 31, , (2) 자금운용현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제13기 1분기말 ( 현재 ) 제12기말 ( 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자산총계 31, , 유동자산 13, , 현금및현금성자산 1, , 단기투자자산 5, , 매출채권 5, , ( 대손충당금 ) (18) (0.06) (18) (0.06) 기타자산 ( 대손충당금 ) (12) (0.04) (12) (0.04) 비유동자산 17, , 투자자산 3, , 유형자산 1, 무형자산 기타비유동자산 13, , 라. 주요상품 서비스 (1) 채권추심 : 부실채권회수업무 (2) 임대차조사 : 임대차계약사실업무 (3) 신용조사 : 거래전후상대방신용상태파악업무

146 (4) 민원대행 : 행정기관의공부자료발급대행업무 <KB 데이타시스템 > 가. 영업의개황 최근사회전반적으로모바일환경의변화로촉발된혁신의바람이거세지고있으며전반적인경기침체로기업의 IT투자위축으로인해경쟁력이더욱더치열해지고있습니다이에따른경영환경에능동적으로대비하기위해지난해연도말인력구조의재정비를통한조직의효율성을위해전체직원의 22% 에해당하는 53명의희망퇴직을실시하였습니다. 이러한경영효율화를바탕으로그룹IT비용절감을을주도적으로추진하는한편그룹DM 센터, 그룹CRM등과같은그룹내 IT기술집약적업무운영에당사의역할을확대함으로써그룹의 IT고도화및선진화에기여토록노력하고있습니다또한향후글로벌 IT밴더들과의전략적제휴를통해공동프로젝트를수행하여그룹위상제고및선진IT역량습득에기여할수있도록해나갈것입니다이러한노력으로 2011년 1분기는전년동기대비 154% 증가한 34,361백만원의매출과전년대비 178% 증가한 1,054백만원의당기순이익을실현하였습니다 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2011년 1분기말 2010년말 SI(System Integration) 11,507 29,736 SM(System Management) 11,802 54,357 전산장비판매 11,052 46,391 합계 34, ,484 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 )

147 구분 2011년 1분기 2010년 1분기 매출액 34,361 22,351 매출원가 32,012 20,232 판매비와관리비 934 1,450 영업이익 1, 영업외수익 영업외비용 38 - 법인세비용차감전 1, 법인세비용 당기순이익 1, 라. 자금조달및운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2011년 1분기말 2010년말 자기자본 15,125 14,072 자본금 8,000 8,000 이익잉여금 7,125 6,072 조달 부채 38,225 38,302 매입채무 32,358 32,800 퇴직급여충당 1,808 1,598 기타부채 4,059 3,904 합 계 53,350 52,373 예치금 11,934 11,718 매출채권 36,742 36,223 투자자산 1,702 1,652 운영 유형자산 무형자산 기타자산 2,590 2,369 합계 53,350 52,

148 마. 주요상품 서비스 - System Integration 경영정보와정보기술을결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크등을유기적으로통합하여기업및공공기관등의업무효율성과생산성을높일수있도록전산시스템을구축해주는사업입니다 - System Management 고객사의정보시스템과관련된외부자원의효율적활용을통하여경쟁력을강화하고핵심역량에집중할수있도록정보시스템전체또는일부를유지, 관리하는사업입니다 - 전산장비판매소프트웨어솔루션개발및판매와국내외전문하드웨어및소프트웨어판매사업입니다 상기주요종속회사이외에특수목적기업등 상기주요종속회사이외에연결대상기업중에는연결실체가 50% 이하의지분율을가지고도지배하는기업들이있습니다. 대부분은특수목적기업 (SPE: Special Purpose Entities) 으로써한정된특수목적을수행하기위해설립된기업입니다. 특수목적기업의정해진법적형태는없으나흔히조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사등과같은파트너쉽회사또는비법인실체의형태를가집니다. 특수목적기업은운영에관한지배기구, 수탁자또는경영진의의사결정권에엄격한때로는영구적인제한을가하는법적계약과함께설립되며설립자또는스폰서를제외하고는실체의영업활동을지배하는정책을변경할수없는규정과함께설립됩니다. 특수목적기업의종류로는자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱회사, 사모단독펀드, 조합등이있으며, 자산유동화, 신용공여 ( 후순위채인수, ABCP매입약정등 ), 대출, 지분투자, 자산관리등의거래를목적으로설립됩니다. 또한, 당사의종속기업인 KB글랜우드제일호사모투자전문회사가설립출자한청강주식회사 (SPC) 는 2009년 12월 16일전자부품 ( 전원공급장치 ) 제조및판매를주요사업목적으로하고있는주식회사파워넷과 M&A 투자계약을체결하고, 2009년 12월 24일주식회사파워넷이기명식보통주식 36,000,000주 ( 발행가액 2,122원 ) 를청강주식회사 (SPC) 에배정함에따라, 청강주식회사 (SPC) 는주식회사파워넷의 92.64% 지분을매입하였습니다

149 주식회사파워넷의주요사업의내용은다음과같습니다. 가. 사업부문별현황 당사는 SMPS( 전원복합모듈 ) 개발, 생산, 판매등을주요사업으로영위하고있으며, 특히 Display 용 SMPS 부분에집중하고있습니다. SMPS는정보화기기, 사무기기및전자, 통신기기, 산업용전자제품에안정화된전원공급을위하여필수불가결하게사용되고있는전자부품입니다. 이는반도체소자의스위칭프로세스를이용하여전력의흐름을제어함으로써종래의리니어전원에비하여고효율, 소형, 경량화에장점을갖는전원장치이며, 특히정보화기기및사무용기기에있어안정된전력을공급해주어야한다는의미에서시스템의심장부라할수있습니다. 나. 주요제품, 서비스등 (1) 주요제품매출당사는 Display 용, OA용, 정수기용, 조명용 SMPS 등을생산, 판매하고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 사업부문영업부문주요제품매출액비율 Display Monitor, TV 14, % SMPS 정수기 % 사무기기복합기 - - 조명용 % 계 14, % (2) 주요제품등의가격변동현황 ( 단위 : 원,$) 품목 제19기 1분기 ('11.1.1~03.31) 제18기 ('10.1.1~12.31) 제17기 ('09.1.1~12.31) 내수 ( 원 )

150 품목 제19기 1분기 ('11.1.1~03.31) 제18기 ('10.1.1~12.31) 제17기 ('09.1.1~12.31) Display 수출 ($) 정수기 사무기기 조명용 내수 ( 원 ) 5,481 4,879 4,501 수출 ($) 내수 ($) 수출 ($) 내수 ( 원 ) 21,899 40,521 - 수출 ($) Display 용 SMPS는 Display 제품의판가인하의영향으로 2011년 1분기평균판가는전년대비 12% 하락하였습니다. 정기수기용 SMPS는용량이점차높아져평균판가가증가하는추세입니다. 조명용 SMPS는용량이낮아져가격이낮게책정되고있습니다. 다. 주요원재료 - 원재료의가격변동추이 부문매입유형품목제 19 기 1 분기제 18 기제 17 기 SMPS 부문 주요매입처 ( 단위 : 원 ) 매입처와관계 원재료 CAP WHK, 삼화전기 ( 주 ) - TAIWAN SEMICONDUCTOR, - 원재료 DIODE Rugao Dachang Electronics 원재료 IC 무진전자 ( 주 ) - 원재료 PCB KEEN RICH HOLDINGS LTD - TIANJIN MONITRONICS INC., - 원재료 TRANSFORMER 크로바하이텍 ( 주 ) 주력제품이 IP Board 에서아답터로변동됨에따라원재료가격이낮게변동됨. 라. 생산및설비 (1) 생산능력 당사는생산을전량외주생산으로처리하고있어, 외주처의당사제품에대한평균라인수 시간당평균생산실적 일평균가동시간 가동일수로산출하고있습니다

151 ( 단위 : 천개 ) 사업부문품목외주처제 19 기 1 분기제 18 기제 17 기 심양공장 1,625 3,758 3,424 SMPS 부문 SMPS 동관공장 462 3,758 5,706 천진공장 천진공장은 2010 년 12 월중순이후부터생산을시작하였습니다. (2) 생산실적및가동률 1 생산실적 ( 단위 : 천개 ) 사업부문품목외주처제 19 기 1 분기제 18 기제 17 기 심양공장 1,488 3,635 3,258 SMPS 부문 SMPS 동관공장 369 3,137 5,658 천진공장 수량은완제품기준으로산출함. 2 가동률 가동률은가동가능시간 ( 라인 평균근무일수 시간 ) 과실제가동시간 ( 라인 일수 ( 실 제근무일 ) 시간 ) 을계산하여산출하고있습니다. ( 단위 : 시간 ) 사업부문품목외주처분기가동가능시간분기실제가동시간평균가동률 심양공장 3,024 2, % SMPS 부문 SMPS 동관공장 1,320 1, % 천진공장 1,320 1, % 합계 5,664 4, % (3) 생산설비현황등 당사는서울에위치한본사에서개발, 구매, 판매를하고있으며, 생산은중국심양에출

152 자법인 1 개와중국동관및천진의 OEM 공장을운영하고있습니다. 생산설비현황등에는서울본사의내용만기재하며, 외주생산을하고있는중국심양, 동관, 천진공장은제외하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 사업소 서울 자산항목 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 소유형태소재지기초장부가액 자가보유 자가보유 자가보유 자가보유 자가보유 서울시금천구 서울시금천구 서울시금천구 서울시금천구 서울시금천구 당기증가당기감소당기상각기말장부가액 비고 공시지가 (1,600 백만원 ) 과세표준 (596 백만원 ) 합계 1, ,800 - (4) 투자현황및향후투자계획 1 진행중인투자 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문투자목적투자효과 '11 년 1 분기투자액 SMPS 사업부문연구개발, 품질, 생산 CAPA 확보연구개발, 품질, 생산 CAPA 확보 274 합계 274 마. 매출 (1) 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문매출유형품목제 19 기 1 분기제 18 기 1 분기제 18 기 Display 용 SMPS 수출 14,148 12,244 44,393 내수 합계 14,330 12,549 45,

153 SMPS 제품매출상품매출 정수기용 SMPS 사무기기용 SMPS 수출 내수 합계 수출 내수 합계 조명용 SMPS 수출 내수 3-13 합계 수출 14,206 12,352 44,736 합 계 내수 ,464 합계 14,616 12,779 46,200 (2) 판매경로 - 국내 : 생산자 ( 외주생산 ) --> 당사 --> 거래처 - 해외 : 생산자 ( 외주생산 ) --> 당사 --> 거래처생산자 ( 외주생산 ) > 거래처 관계회사, 대리점, 도매상등의별도판매경로가없고전부당사가직접매출까지진행합니다. (3) 판매방법 위탁매출, 할부매출, 시용매출, 예약매출등특수한판매방법을채택하고있지않으며전 량주문생산판매로진행합니다. (4) 판매전략 - 전략거래선중심의영업력강화 - 고수익제품판매확대 - 기타중견업체를향한 Marketing 강화 (5) 주요매출처 ( 단위 : 백만원 ) 매출처매출액비중

154 삼성전자및삼성전자해외법인 14, % 알비코리아 % 아이엠 % 기타 % 계 14, % 바. 수주상황 2011 년 03 월말현재주문생산에의한장기매출계약, 장기공급계약수주현황은없습니다. 사. 시장위험과위험관리 (1) 주요시장위험내용당사는외화수지상수출이수입보다많아원화가강세를시현할경우원화현금흐름 (Cash Flow) 상부정적인영향이있을수있습니다. 이에당사는외화수입 지출매칭 (Matching) 을통해환위험리스크발생규모를축소하는데주력하며, 파생상품을활용한환헷지는하지않는것을원칙으로하고있습니다. (2) 위험관리방식및조직 당사는경영전략팀에서환율및 하고있습니다. 환리스크변동, 환차손익현황및영향을분석하여관리 아. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의개요당사는고객의요구를먼저파악하고발상의전환을통해창조적이고혁신적인제품, 미래를선도하는기술을지속적으로연구, 축적해나가고있습니다. 당사의현재연구개발활동은 Display 용 SMPS 연구를주축으로하고있으며, 이밖에다양한분야의 SMPS 개발을위한연구프로젝트를수행하고있습니다. (2) 연구개발담당조직 연구소

155 기획개발부회로설계부개발지원부 동관 R&D 회로 1 팀회로 2 팀회로 2 팀요소기술팀 CAD 팀 (3) 연구개발비용 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 19 기 1 분기제 18 기제 17 기비고 연구개발비용계 274 2,031 1,026 - 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 1.9% 4.4% 1.3% - (4) 연구개발실적 연구과제 규격승인모델 LCD TV용 3 LCD Monitor 용 1 LED Monitor 용 1 LED Monitor 용 1( 진행중 ) Settop용 3( 진행중 ) LCD Monitor 용 1( 진행중 ) LFD용 1( 진행중 ) SBB용 1( 진행중 ) HDD용 1( 진행중 ) 에어컨용 3( 진행중 ) 감시용 2( 진행중 ) 충전기용 1( 진행중 ) 김치냉장고용 1( 진행중 )

156 4. 파생상품거래현황 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > - 해당사항없음 [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 가. 업무개요 국민은행은통화, 이자율, 주식, 상품및신용파생상품등을취급하고있으며거래목적에따라헤지거래와트레이딩거래로구분하고있습니다. 파생상품거래에대해서는사전에상품의성격및시장특성, 가격결정모형, 리스크구조분석등을통해리스크관리체계를마련하고있으며리스크관련협의체의심의 / 의결을거쳐거래한도를설정하고있습니다. 또한운용부서 (Front Office) 와는독립적으로사후관리부서 (Back Office) 에서거래확인, 자금결제및회계처리를담당하고리스크관리부서 (Middle Office) 에서파생상품운용과관련한리스크를측정하고모니터링하고있습니다. 나. 파생금융상품및위험회피회계 은행과은행의종속기업 ( 이하 ' 연결실체 ') 의파생금융상품업무는리스크를회피하고자하는기업고객의요구에부응하고, 동계약에서발생하는연결실체의리스크를회피하는데초점을두고있습니다. 연결실체는또한연결실체의자산과부채에서발생하는이자율및환리스크를회피하기위하여파생금융상품을거래하고있습니다. 아울러연결실체는수익을창출하기위한목적으로정해진거래한도내에서파생금융상품을매매하고있습니다. 연결실체가거래하는파생상품은주로다음과같습니다. - 원화이자율위험과관련된이자율스왑

157 - 환율위험과관련된통화스왑, 선도및옵션 - KOSPI Index 에연동된주가지수옵션 특히, 연결실체는원화후순위채권, 구조화채권, 외화발행금융채권등의이자율변동및환 율변동등으로인한공정가액변동위험을회피하기위하여통화스왑또는이자율스왑등을 활용하고있습니다. 위험회피수단으로지정되어위험회피에효과적인파생금융상품을제외한모든파생금융상품의공정가치변동은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식되며, 위험회피수단의공정가치변동과회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동은모두기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. (1) 당분기말및전기말현재매매목적파생금융상품의내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기전기약정금액 (*1) 자산부채약정금액 (*1) 자산부채 이자율관련선물 (*2) 608, , 스왑 91,781, , ,102 94,610, , ,839 옵션 10,489,782 47,990 45,439 10,401,894 48,480 47,202 소계 102,879, , , ,716, , ,041 통화관련선도 31,583, , ,271 36,599, , ,018 선물 (*2) 371, , 스왑 16,563, , ,381 16,870, , ,419 옵션 2,781,327 26,235 21,256 1,017,903 14,138 14,332 소계 51,300,342 1,632,177 1,016,908 55,098,264 1,820,854 1,114,769 주식및주가지수관련선도 505, 선물 (*2) 27, , 스왑 1, ,638 2,114 - 옵션 1,430,631 28, ,370 1,896,598 35, ,023 소계 1,965,793 29, ,370 2,033,975 37, ,023 신용관련스왑 200,000 1, ,000 1,

158 구분 당분기전기약정금액 (*1) 자산부채약정금액 (*1) 자산부채 소계 200,000 1, ,000 1,958 - 기타 81,118 3,737 3,538 60,000 3,743 3,568 합계 156,426,626 2,065,274 1,695, ,108,994 2,382,827 1,971,401 (*1) 약정금액은원화대외화거래에대해서는외화기준계약금액을, 외화대외화거래 에대해서는매입외화계약금액을기준으로보고기간종료일현재매매기준율을적용하여 환산한금액임. (*2) 선물거래는일일정산되어예치금에반영됨. (2) 공정가치위험회피 1) 위험회피수단으로지정된파생금융상품의공정가치 ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기전기약정금액자산부채약정금액자산부채 이자율관련스왑 4,230, ,821 14,338 4,440, ,230 21,205 소계 4,230, ,821 14,338 4,440, ,230 21,205 통화관련스왑 1,107, ,339 1,138, ,376 소계 1,107, ,339 1,138, ,376 기타 190,000-28, ,000-25,156 합계 5,527, , ,109 5,769, , ,737 2) 위험회피수단손익및위험회피대상항목의회피위험관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기 전분기 총위험회피수단손익 (14,712) 71,632 총위험회피대상항목의회피위험관련손익 30,384 (70,830) 합계 15, 다. 신용파생상품거래현황및상세명세

159 1) 거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용매도신용매입해외물국내물계해외물국내물계 Credit Default Swap 200, , Total Return Swap Credit Option Credit Linked Notes 합성CDO 11, , 합계 211, , ) 상세명세 상품종류보장매도자보장매수자취득일만기일액면금액 기초자산 ( 준거자산 ) CDS 국민은행 JP 모건체이스은행 ,000 억원 ( 주 ) 케이티 CDS 국민은행 JP 모건체이스은행 ,000 억원한국가스공사 합성 CDO ,000 천미불기업 CDS 라. 타법인주식또는출자증권인수관련풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등 2009 년 9 월 25 일은행, IFC 및기존주주들간에체결된주주간계약에따라은행은 IFC 에게 은행및은행이지정하는자에게 IFC 가보유중인 JSC Bank CenterCredit 주식을매도할수

160 있는 Put Option 을부여하고있습니다. 행사가격은은행과 IFC 가상호협의하는공정가액으로결정되며정해진기간내에합의하지못하는경우독립적적격기관을선임하여공정가액을평가하여결정됩니다. IFC 는상기 Put Option 을 2013년 2월 24일부터 2017년 2월 24일까지의기간동안언제든지행사할수있으며, 또한 2010년 2월 24일이후주주간계약에서정하는 Put Option 행사사유발생시, 행사사유를처음알게된날로부터 60일내에은행에게 Put Option 행사통지를전달하여 Put Option 을행사할수있습니다. <KB 투자증권 > - 장내파생상품거래현황 ( 기준 : 직전 12 개월 ) ( 단위 : 원 ) 구분거래금액잔액평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선국상금 물내품돈육 선기타 물 소계 금금국채3년 1,392,944,830,000 54,300,856,680,000 2,472,840,000 55,696,274,350, ,730,000 융리국채5년 선선국채10 년 물물 통안증권 기타 소계 1,392,944,830,000 54,300,856,680,000 2,472,840,000 55,696,274,350, ,730,000 통미국달러 4,117,286,629, ,808,010, ,820,000 4,245,207,459, ,973,000 화엔 선유로

161 구분거래금액잔액평가손익 투기헤지기타합계자산부채 물기타 소계 4,117,286,629, ,808,010, ,820,000 4,245,207,459, ,973,000 지 KOSPI200 2,422,767,180,000 4,748,037,265,000 38,126,600,000 7,208,931,045, ,073,475,000 수 KOSTAR 선기타 물 소계 2,422,767,180,000 4,748,037,265,000 38,126,600,000 7,208,931,045, ,073,475,000 개별주식 81,225,329, ,675, ,627,004, 기타 계 8,014,223,968,000 59,177,103,630,000 40,712,260,000 67,232,039,858, ,718,000 기타 국내계 8,014,223,968,000 59,177,103,630,000 40,712,260,000 67,232,039,858, ,718,000 해상농산물 0 13,155,272, ,155,272,662 3,697,576,443 3,717,444, ,827,909 외품비철금속, 귀금속 0 7,218,870, ,218,870, ,894,400 6,853,568 선에너지 1,195,384,176 88,057,616, ,253,000,949 4,156,617,024 5,683,556, ,417,856 물 기타 소계 1,195,384, ,431,760, ,627,144,291 7,854,193,467 9,603,895, ,099,333 금통화 329,925,101,192 12,564,056, ,489,157,473 1,598,520,000 30,610,479, ,472,720 융금리 82,764,189, ,977,839, ,742,028, 선주가지수 184,586,028,044 4,338,630, ,924,658,362 3,566,900,294 9,131,918,616 58,613,923 물 개별주식 기타 소계 597,275,318, ,880,526, ,155,844,651 5,165,420,294 39,742,397, ,086,643 기타 해외계 598,470,702, ,312,286, ,782,988,942 13,019,613,761 49,346,293, ,185,976 선물계 8,612,694,670,465 59,425,415,916,477 40,712,260,000 68,078,822,846,942 13,019,613,761 49,346,293,733 17,467,976 옵국지수 KOSPI ,107,387,000 90,210,104,000 9,460, ,326,951,000 3,057,621,000 9,615,795,000-2,631,279,000 션내옵션 기타 소계 170,107,387,000 90,210,104,000 9,460, ,326,951,000 3,057,621,000 9,615,795,000-2,631,279,000 개별주식 통화 미국달러 기타

162 구분거래금액잔액평가손익 투기헤지기타합계자산부채 소계 기타 국내계 170,107,387,000 90,210,104,000 9,460, ,326,951,000 3,057,621,000 9,615,795,000-2,631,279,000 해주가지수 외개별주식 금리 통화 기타 해외계 옵션계 170,107,387,000 90,210,104,000 9,460, ,326,951,000 3,057,621,000 9,615,795,000-2,631,279,000 기국내 타해외 기타계 합계 8,782,802,057,465 59,515,626,020,477 40,721,720,000 68,339,149,797,942 16,077,234,761 58,962,088,733-2,613,811,024 - 장외파생상품거래현황 ( 기준 : 직전 12 개월 ) ( 단위 : 원 ) 선도 옵션 구분거래금액잔액평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 신용 주식 일반상품 금리 통화 0 3,202,070, ,202,070, 기타 계 0 3,202,070, ,202,070, 신용 주식 ,310,587, ,310,587,660 일반상품

163 구분거래금액잔액평가손익 투기헤지기타계자산부채 금리 통화 기타 계 ,310,587, ,310,587,660 스 신용 왑 주식 일반상품 금리 0 1,120,000,000, ,120,000,000,000 3,721,050,853 2,314,353,259 2,224,336,452 통화 기타 계 0 1,120,000,000, ,120,000,000,000 3,721,050,853 2,314,353,259 2,224,336,452 기타 합계 0 1,123,202,070, ,123,202,070,000 5,031,638,513 2,314,353,259 3,534,924,112 <KB생명보험 > ( 단위 : 백만원 ) 파생거래 프리 금리플로어 1월 2월 3월 대상 미엄 ( 동일 ) 금리캡 금액 금리캡 금액 금리캡 금액 1st roll over 적립 2형 2.25% -7.00% 1.87% % % 21 2nd roll over 적립 1형 2.95% -7.00% 2.35% % % 15 2nd roll over 적립 2형 2.30% -7.00% 1.90% % % 24 2nd roll over 거치 1형 3.35% -7.00% 2.63% % % 71 2nd roll over 거치 2형 2.50% -7.00% 2.03% % % 0 3rd roll over 적립 1형 3.13% -7.00% 2.47% % %

164 파생거래 프리 금리플로어 1월 2월 3월 대상 미엄 ( 동일 ) 금리캡 금액 금리캡 금액 금리캡 금액 3rd roll over 적립 2형 2.35% -7.00% 1.94% % % 7 3rd roll over 거치 1형 3.35% -7.00% 2.63% % % 0 금액 <KB인베스트먼트 > ( 단위 : 백만원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 소계 위험회피회계적용거래 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 소계 Match 거래 선도 스왑 장외옵션 소계 439, ,940 선도 245, ,940 매매목적거래 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 194, 합계 439, ,940 주 ) 연결기준

165 <KB 데이타시스템 > 당사는 BCC은행과의외화계약에대한환율변동에대한 hedge 목적의통화선도계약을 다음과같이체결하고있습니다. ( 단위 : 원 ) 거래일자 만기일자 계약금액 ($) 계약환율 평가손익 거래기관 ,760 1, ,949,109 국민은행 ,000 1, ,381,785 국민은행 ,000 1, ,302,245 국민은행 합계 - 1,499,760-49,633, 영업설비 가. 지점등설치현황 [ 그룹기준 ] (2011년 3월 31 일현재 ) 구분 국내 국외 지점 출장소 사무소 지점 출장소 사무소 지주회사 KB 금융지주 자회사 국민은행 1, KB 국민카드 KB 투자증권 KB 생명보험 KB 자산운용 KB 부동산신탁 KB 인베스트먼트 KB 신용정보 KB 데이타시스템 손자회사 국민은행런던현지법인 국민은행홍콩지점

166 구분국내국외 KB 투자증권홍콩현지법인 지점출장소사무소지점출장소사무소 KB 캄보디아은행 합계 1, [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > (1) 지점등설치현황 국내점포 (2011년 3월 31일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 울산광역시 경기도 강원도 경상남도 경상북도 전라남도 전라북도 충청남도 층청북도

167 지역 지점 출장소 사무소 합계 제주특별자치도 계 1, ,142 주 ) 지점에는본점이 1개지점으로포함됨 국외점포 (2011년 3월 31일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 일본 ( 동경 ) 뉴질랜드 ( 오클랜드 ) 미국 ( 뉴욕 ) 중국 ( 광저우 ) 중국 ( 하얼빈 ) 중국 ( 쑤저우 ) 베트남 ( 호치민 ) 우크라이나 ( 키예프 ) 계 주1) 카자흐스탄알마티사무소는 일자로국내금융감독원에청산신고를 완료하였으며, 현재현지폐쇄절차를진행중에있음 주2) 부에노스아이레스지점은 일자로아르헨티나중앙은행으로부터폐쇄 승인을받아현재폐쇄진행중에있음 (2) 자동화기기설치현황 ( 단위 : 대 ) 구분 제11기 1분기 제10기연간 제9기연간 CD ATM 9,424 9,338 9,601 통장정리기 ,409 2,394 2,

168 구분제 11 기 1 분기제 10 기연간제 9 기연간 기타 (Paywell:1,726 (Paywell:1,722 (Paywell:1,736 출납자동화기기 :683) 출납자동화기기 :672) 출납자동화기기 :658) (3) 지점의신설및중요시설의확충계획 국내점포 구분 2011 년도 1 분기실적 2011 년도계획비고 신설 주 ) 상기계획은사정에따라변경될수있음 국외점포 - 베트남호치민지점 : 호치민사무소의지점전환을위한인가취득 ( ) 후 2011 년상반기중개점예정 <KB국민카드 > (2011년 3월 31일현재 ) 지역 지점 회원영업소 소계 서울 7-7 부산 2-2 대구 1-1 인천 1-1 광주 1-1 대전 1-1 울산 1-1 경기 강원

169 지역 지점 회원영업소 소계 충북 1-1 충남 1-1 전북 1-1 전남 경북 경남 1-1 제주 1-1 해외 합계 주 ) 본점미포함 <KB투자증권 > (2011 년 3월 31 일현재 ) 구분 지역 지점 영업소 사무소 합계 국내 서울특별시 국내 경기도 국외 홍콩 1( 현지법인 ) < KB생명보험 > (2011년 3월 31일현재 ) 구분 총국 지점 합계 본점 1-1 서울 경기 인천

170 <KB 신용정보 > (2011년 3월 31일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 울산광역시 경기도 강원도 경상남도 경상북도 전라남도 전라북도 충청남도 충청북도 제주특별자치도 계 주 ) 본점미포함 <KB 데이타시스템 > (2011 년 3월 31 일현재 ) 구분 지역 지점 영업소 사무소 합계 국내 서울특별시

171 구분지역지점영업소사무소합계 국외카자흐스탄 나. 영업설비등현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 업무용토지 2,022,039 - (583) 2,021,456 업무용건물 1,170,980 (280,961) (2,668) 887,351 임차점포시설물 444,893 (386,424) - 58,469 업무용동산 1,666,198 (1,478,771) - 187,427 건설중인자산 1, ,167 금융리스유형자산 43,756 (25,254) - 18,502 합계 5,349,033 (2,171,410) (3,251) 3,174,372 주 ) 그룹연결기준 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > 가. 자본적적성관련지표 - BIS비율등 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 제 4기 1분기 제 3 기 제 2 기 자기자본 (A) 24,007,264 23,948,343 24,360,262 위험가중자산 (B) 184,911, ,077, ,664,

172 구분 제 4기 1분기 제 3 기 제 2 기 자기자본비율 (A/B) 주1) Basel I 기준 주2) BIS 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주3) 제4기 1분기 K-IFRS기준, 제3기이전은 K-GAAP 기준 주4) 제4기 1분기수치는잠정치임 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원, % ) 구분제 4 기 1 분기제 3 기제 2 기 원화유동성자산 (A) 496, , ,887 원화유동성부채 (B) 42,511 1, 원화유동성비율 (A/B) 1, , , 주 1) 제 4 기 1 분기 K-IFRS 별도기준, 제 3 기이전은 K-GAAP 개별기준주 2) 잔존만기 1 개월이내유동성자산및부채기준 ( 금융지주회사감독규정시행세칙개정 ) - 수익성비율등 ( 단위 : % ) 구분 제4기 1분기 제3기 제2기 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익율 (ROE) 주 ) 제 4 기 1 분기 K-IFRS 기준, 제 3 기이전은 K-GAAP 기준 다. 자산건전성관련지표 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제4기 1분기 제3기 제2기 총여신 160, , ,

173 구분 제4기 1분기 제3기 제2기 고정이하여신 고정이하여신비율 순고정이하여신 순고정이하여신비율 무수익여신 무수익여신비율 대손충당금적립비율 (A/B) N/A N/A N/A 대손충당금잔액 (A) 고정이하여신 (B) 주 ) 제4기 1분기 K-IFRS 별도기준, 제3기이전은 K-GAAP 개별기준 [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 가. 자본적정성 - BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 억원, %) 위험가중자산 BIS 자기자본비율 구분 제11 기 1분기 제10 기연간 제9기연간 BIS 자기자본 (A) 191, , ,077 합계 (B) 1,410,966 1,548,055 1,545,934 신용위험가중자산 ( 내부등급법 ) 1,285,095 1,407,426 1,399,267 시장위험가중자산 ( 내부모형법 ) 23,024 18,075 20,717 운영위험가중자산 ( 고급측정법 ) 102, , ,950 합계 (A/B) 기본자본비율 보완자본비율 단기후순위채무자본비율

174 주 1) BASEL Ⅱ 기준임 주 2) 제 11 기 1 분기는 K-IFRS 연결재무제표기준, 제 10 기및제 9 기는 K-GAAP 연결재무제표기준으로작성된수치임 나. 유동성비율 ( 단위 : %) 구분 제11 기 1분기 제10기연간 제9기연간 원화유동성비율 외화유동성비율 유동화가중치적용전 유동화가중치적용후 업무용유형자산비율 주 ) 제11기 1분기는 K-IFRS 기준, 제10기및제9기는 K-GAAP 기준으로작성된수치임 다. 건전성 (1) 자산건전성현황 총여신 고정이하여신고정이하여신비율 무수익여신 ( 단위 : 백만원, %) 구분제 11 기 1 분기제 10 기연간제 9 기연간 합계 193,598, ,517, ,478,803 기업 94,845,374 93,179,705 94,941,253 가계 98,752,933 98,116,926 97,391,629 신용카드 - 13,220,385 12,145,921 합계 기업 가계 신용카드 합계 기업 3,903,544 3,656,675 2,274, ,969,851 2,728,545 1,605, , , , ,179 92, ,883,091 2,591,482 1,819, ,000,583 1,737,890 1,213,

175 무수익여신비율 구분제 11 기 1 분기제 10 기연간제 9 기연간 가계 신용카드 882, , , ,815 83, 대손충당금적립률 (A/B) 무수익여신산정대상기준제충당금총계및대손준비금 (A) 연체율 4,513,539 4,383,316 3,484,816 고정이하여신 (B) 3,903,544 3,656,675 2,274,857 총대출채권기준 기업대출기준 가계대출기준 신용카드채권기준 주 1) 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준 주 2) 제 11 기 1 분기중신용카드사업부문의분할 ( 분할기일 : ) 에따라 신용카드채권은 KB 국민카드로이전됨 주 3) 제 11 기 1 분기는 K-IFRS 별도재무제표기준, 제 10 기및제 9 기는 K-GAAP 개별재무제표기준으로작성된수치임 (2) 대손충당금현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제11기 1분기 제10기연간 제9기연간 대손충당금 3,734,021 4,641,692 3,848,237 대손준비금 1,026, 특별대손충당금 지급보증충당금 392, , ,394 미사용약정충당금 138, , ,214 기타충당금 286, , ,219 채권평가충당금 5,082 5,197 5,660 주1) 대손충당금 : 기타자산에대한대손충당금포함 주2) 지급보증충당금 : 금융보증계약중지급보증해당분포함 주3) 제11기 1분기는 K-IFRS 별도재무제표기준, 제10기및제9기는 K-GAAP 개별재무제표기준으로작성된수치임

176 <KB 국민카드 > 가. 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제 1 기 1 분기 조정자기자본 (A) 2,695,106 조정총자산 (B) 12,334,981 조정자기자본비율 (A/B*100) 나. 무수익여신등현황 제 1 기 1 분기 ( 단위 : 백만원,%) 무수익여신잔액 비율 주 ) 고정이하금액을무수익여신으로분류 124, 다. 연체율현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분 연체합계 제 1 기 1 분기 연체비율 개인 5, 일시불 법인 15, 소계 21, 개인 19, 할부 법인 카드자산 소계 20, 현금서비스 24,

177 구분 연체합계 제 1 기 1 분기 연체비율 카드론 34, 결제성리볼빙 17, 기타 대출성리볼빙 18, 기타 1, 소계 37, 합계 137, 주 ) 기준일현재 1 개월이상연체현황임 <KB 투자증권 > 가. 자본적정성관련지표 - 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2011년 1분기 2010 년 1분기 2010년 영업용순자본 (A) 394, , ,710 총위험액 (B) 82,912 64,858 63,503 영업용순자본비율 (A/B) 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 - 자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2011년 1분기 2010년 1분기 2010년 자기자본총계 (A) 388, , ,240 조정총자산 (B) 2,542,174 1,729,600 2,163,952 자기자본비율 (A/B) 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임

178 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2011년 1분기 2010년 1분기 2010년 잔존만기 3개월이내유동성자산 (A) 1,366,591 1,841,662 2,096,122 잔존만기 3개월이내유동성부채 (B) 1,188,282 1,552,760 1,895,422 유동성비율 (A/B) 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 - ROE ( 단위 : 백만원, %) 구분 2011년 1분기 2010년 1분기 2010년 당기순이익 (A) 388,244 5,966 44,049 자기자본총계 (B) 2,542, , ,034 ROE(A/B) 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 <KB 자산운용 > 가. 자본적정성관련지표 - BIS 비율등 구분 2011 년 1 분기 2010 년 2009 년 영업용순자본비율 % % % 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율

179 구분 2011 년 1 분기 2010 년 2009 년 유동비율 % % % - 수익성비율등구분 2011년 1분기 2010년 2009년 ROA 24.27% 23.34% 24.46% ROE 27.25% 26.38% 27.05% 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 다. 자산건전성관련지표 - 대손충당금비율 구분 2011년 1분기 2010년 2009년 대손충당금비율 2.54% 2.59% 2.89% 주 ) 상기자료는 K-GAAP 기준임 <KB 생명보험 > 가. 자본적정성관련자료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2011 년 3 월말 2010 년 12 월말 2009 년 12 월말 지급여력 (A) 368, , ,343 지급여력기준 (B) 117, ,039 81,100 지급여력비율 (A/B) % % % 주 1) 보험업감독규정부칙 ( ) 제 2 조 ( 지급여력기준금액관련경과조치 ) 에의거지급여력비율은 일시행전 지급여력기준금액 ( 보험업감독규정제 7-2 조 ) 을적용하여산출된수치임주 2) 상기자료는 K-GAAP 기준임

180 2009 년 4.1 일시행후적용 (2 년유예 ) 지급여력비율 ( 위험기준 ) 은 % 입니다 (K-GAAP 기준 ) 나. 자산건전성관련자료 - 가중부실자산 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2011 년 1 분기 가중부실자산 (A) 422 자산건전성분류대상자산 (B) 3,093,048 비율 (A/B) 0.01% - 위험가중자산 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2011 년 1 분기 위험가중자산 (A) 747,009 총자산 (B) 3,269,703 비율 (A/B) 22.85% 주 ) 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외 <KB 부동산신탁 > 가. 자본적정성관련지표 - 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분제 16 기 1 분기제 15 기제 14 기 영업용순자본 98,878 90,774 83,

181 구 분 제16기 1분기 제15기 제14기 총위험 10,380 9,894 11,209 영업용순자본비율 (%) 주1) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 100 ( 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 ) 금융투자업자는영업용순자본비율을일정비율 (150%) 유지하도록법에명시 주2) 제16기 1분기 IFRS 기준, 제15기이전은 K-GAAP 기준 나. 재무건전성관련지표 - 부채비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 총부채 128, , ,983 자기자본 133, , ,303 부채비율 주1) 금융투자업자의자기자본에대한총부채의비율을백분율로표시한수치 주2) 제16기 1분기 IFRS 기준, 제15기이전은 K-GAAP 기준 - 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 유동성자산 23,565 12,866 41,537 유동성부채 12,909 8,225 13,941 유동성비율 주1) 원화유동성비율 = 3개월이내원화유동성자산 / 3개월이내원화유동성부채 100 주2) 제16기 1분기 IFRS 기준, 제15기이전은 K-GAAP 기준 다. 자산건전성관련지표

182 - 고정이하자산비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 고정이하자산 127, , ,796 건전성분류대상자산 282, , ,791 고정이하자산비율 주1) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자상 100 ( 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산 ) 주2) 제16기 1분기 IFRS기준, 제15기이전은 K-GAAP 기준 라. 기타참고할사항 <KB 국민은행 > 아래는 2011 년 3 월말기준 KB 국민은행의신용공여, 총여신및 NPL 현황입니다. (1) 상위 20 대차주에대한신용공여현황 [2011 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원 ) 차주명 신용공여 * 현대중공업 ( 주 ) 1,026 현대제철 ( 주 ) 744 대우조선해양 ( 주 ) 630 ( 주 ) 케이티 594 엘지전자 ( 주 ) 587 ( 주 ) 신한금융지주 583 삼성중공업 ( 주 ) 564 삼성전자 ( 주 ) 526 신한카드 495 엘지디스플레이 ( 주 )

183 차주명 신용공여 * GS칼텍스 ( 주 ) 476 현대캐피탈 ( 주 ) 475 기아자동차 ( 주 ) 421 현대자동차 ( 주 ) 412 현대산업개발 ( 주 ) 317 ( 주 ) 한진중공업 309 인천대교 ( 주 ) 298 삼성카드 ( 주 ) 293 엘에스니꼬동제련 ( 주 ) 281 현대모비스 ( 주 ) 260 합계 9,774 * 은행업감독업무시행세칙 기준 (2) 상위 10 대주채무계열그룹에대한신용공여현황 [2011 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원 ) 주채무계열명 신용공여 현대자동차그룹 3,029 삼성그룹 2,606 엘지그룹 1,794 현대중공업그룹 1,461 에스케이그룹 1,482 한화그룹 853 케이티그룹 787 롯데그룹 708 대우조선해양 675 지에스그룹 666 합계 14,061 * 은행업감독업무시행세칙 기준 (3) 산업별총여신현황

184 [2011년 3월 31일현재 ] ( 단위 : 십억원, %) 산업명 총여신 비중 제조업 33, 건설업 7, 부동산업 15, 도소매업 15, 숙박, 음식점업 5, 금융업 1, 기타 16, 합계 94, (4) 상위 20대 NPL 보유차주현황 [2011 년 3월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원 ) 차주명 소속업종 총여신 대손충당금 A 제조업 B 건설업 C 제조업 D 금융및보험업 E 제조업 F 건설업 G 건설업 H 건설업 I 건설업 J 부동산업및임대업 K 건설업 L 금융및보험업 M 건설업 N 건설업 O 건설업 P 부동산업및임대업 Q 건설업 R 제조업

185 차주명 소속업종 총여신 대손충당금 S 건설업 T 건설업 합계 1,455 1,

186 III. 재무에관한사항 1. 요약연결재무정보 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제4기 1분기 제3기 현금및예치금 6,400,811 6,844,663 당기손익인식금융자산 4,432,693 3,998,478 파생금융자산 2,270,415 2,595,121 대출채권및수취채권 201,225, ,621,004 투자금융자산 36,845,821 36,189,650 관계기업투자 718, ,411 유형자산 3,174,372 3,150,260 투자부동산 50,426 52,921 무형자산 407, ,996 이연법인세자산 19,677 4,045 기타자산 10,848,540 7,059,566 자산총계 266,394, ,657,115 당기손익인식금융부채 1,372,828 1,279,869 예수부채 179,157, ,877,061 차입부채 13,939,482 11,744,389 파생금융부채 1,944,896 2,236,359 사채 28,928,599 29,107,316 충당부채 901,478 1,001,204 기타부채 18,599,762 13,431,771 당기법인세부채 234,418 29,641 이연법인세부채 318, ,

187 구분 제4기 1분기 제3기 부채총계 245,397, ,991,185 자본금 1,931,758 1,931,758 자본잉여금 15,990,855 15,990,278 기타포괄손익누계액 562, ,572 이익잉여금 3,337,274 2,620,888 자기주식 -1,999,102-2,476,809 지배기업주주지분 19,823,544 18,496,687 비지배지분 1,173,454 1,169,243 자본총계 20,996,998 19,665,930 영업수익 ( 매출액 ) 6,440,709 7,323,974 영업이익 1,000, ,257 법인세비용차감전순이익 1,016, ,880 당기순이익 779, ,157 당기순이익-지배기업주주지분 757, ,437 연결에포함된회사수 주 ) 손익항목은제 3 기 1 분기수치임 나. 연결대상회사의변동현황 사업연도 당기에연결에포함된회사 전기대비연결에추가된회사 전기대비연결에서제외된회사 제 4 기 1 분기국민은행등 64 개사 KB 국민카드등 23 개 KB 선물등 15 개 제 3 기 국민은행등 56 개사 KoFC-KB Pioneer Cham p 호투자조합등 17 개 케이비제칠차유동화전문 ( 유 ) 등 9 개 제 2 기국민은행등 48 개사

188 2. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 제4기 1분기 제3기 현금및예치금 493, ,998 대출채권및수취채권 160, ,000 종속기업투자 17,673,322 17,673,322 유형자산 1,014 1,109 무형자산 1,907 2,133 이연법인세자산 기타자산 416, ,452 자산총계 18,747,388 18,779,912 사채 549, ,353 기타부채 203, ,438 당기법인세부채 231,289 0 부채총계 984, ,791 자본금 1,931,758 1,931,758 자본잉여금 13,513,809 13,513,809 이익잉여금 2,317,660 2,375,554 자본총계 17,763,227 17,821,121 영업수익 ( 매출액 ) 7, ,400 영업이익 -16,424 84,363 법인세비용차감전순이익 -16,519 84,381 당기순이익 -16,731 83,019 주 ) 손익항목은제3기 1분기수치임

189 3. 재무정보이용상의유의점 가. 연결재무제표이용상의유의점 1) 연결재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용 연결실체는국제회계기준을채택하여한국회계기준원이제정한한국채택국제회계기준을 최초도입하였습니다. 연결실체의한국채택국제회계기준으로의전환일 ( 이하 " 전환일 ") 은 2010 년 1 월 1 일이며, 한국채택국제회계기준채택일은 2011 년 1 월 1 일입니다. 한국채택국제회계기준이전의회계기준에따라작성된연결실체의 2010년 1월 1일, 2010 년 3월 31일및 2010년 12월 31일현재의자본과 2010년 3월 31일과 2010년 12월 31일로종료되는회계기간의총포괄손익에대하여한국채택국제회계기준에따라작성된금액과의조정사항은주석41에기술되어있습니다. 연결실체의 2011년 3월 31일로종료되는 3개월회계기간의분기연결재무제표는기업회계기준서제1034호에따라작성되었습니다. 또한본분기연결재무제표는연결실체의 2011 년 12월 31일현재의한국채택국제회계기준에의한최초연결재무제표의일부분이므로기업회계기준서제1101호의적용을받습니다. 이분기연결재무제표는작성일 (2011년 3월 31일 ) 현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준서및해석서에따라작성되었습니다. 연차보고기간종료일인 2011년 12월 31일시점에적용될기준서및해석서는이분기연결재무제표를작성하는시점의기준서및해석서와상이할수있습니다. (2) 측정기준 연결실체의연결재무제표는주석에서별도로기술하는경우를제외하고는역사적원가에 의하여작성되었습니다. (3) 기능통화와표시통화

190 연결실체는연결실체내개별기업의재무제표에포함되는항목들을각각의영업활동이이 루어지는주된경제환경에서의통화 ( 기능통화 ) 를이용하여측정하고있습니다. 연결재무 제표는연결실체의기능통화인원화로표시됩니다. (4) 중요한회계추정및판단 연결실체는연결재무제표를작성함에있어회계정책의적용이나현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는판단, 추정치, 가정을사용하고있습니다. 경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정 이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 1) 중요한회계추정및가정 다음회계기간이내에중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의 불확실성은다음과같습니다. 1 금융상품의공정가치관측가능한시장가격이없는금융상품의공정가치결정을위해서는가치평가기법들이요구됩니다. 빈번한거래가이루어지지않고가격의투명성이낮은금융상품의경우, 공정가치의객관성은낮아지고유동성, 집중도, 시장요소의불확실성, 가격결정의가정및기타위험에대한광범위한판단이요구됩니다. 연결실체는유의적인회계정책 '(3) 금융상품의인식및측정기준 ' 에서기술하고있는바와같이금융상품의공정가치를결정하기위해평가모형을이용하는경우일반적인가치평가모형부터발전된자체평가모형까지다양한방법을사용하며이때다양한투입변수와가정이적용됩니다. 2 신용손실에대한충당금 ( 대손충당금, 지급보증충당부채및미사용약정충당부채 ) 연결실체는대여금및수취채권에대해서손상을평가하여대손충당금을설정하고, 지급보증및미사용약정한도에대해서는충당부채를설정합니다. 이러한신용손실에대한충당금의정확성은개별평가대손충당금추정을위한차주별기대현금흐름의추정과집합평가

191 대손충당금및지급보증 / 미사용약정충당부채추정을위해사용된모형의가정과변수들 에의해결정됩니다. 3 확정급여채무의측정 확정급여채무의현재가치는독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되며, 임 금인상률, 퇴직률, 할인율등의보험수리적가정과변수들에의해서결정됩니다. 2) 회사의회계정책에적용되는중요한판단 연결재무제표에인식된금액에유의한영향을미치는회계정책을적용함에있어다음과 같은중요한회계적판단이포함되어있습니다. 1 매도가능지분증권의손상유의적인회계정책 '(6) 금융자산의손상 ' 에서기술하고있는바와같이, 매도가능지분증권의공정가치가취득원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우는손상이발생하였다는객관적인증거에해당합니다. 이에따라, 연결실체는원칙적으로취득원가대비 30% 이상공정가치의하락을 " 유의적인하락 " 으로, 시장성있는지분증권의시장가격이취득원가이하로 6개월이상연속하락한경우를 " 지속적인하락 " 으로간주합니다. 2) 유의적인회계정책 한국채택국제회계기준으로의전환이후의재무제표작성에적용된유의한회계정책은아 래기술되어있습니다. 이러한정책은별도의언급이없는경우, 당분기및비교표시된전 기의연결재무제표에동일하게적용됩니다. (1) 연결기준 1) 종속기업종속기업은연결실체에의해지배를받고있는기업이며, 지배력이란경제활동에서효익을얻기위하여기업의재무정책과영업정책을결정할수있는능력을의미합니다. 연결실체의또다른기업에대한지배여부를평가하는데있어행사또는전환이가능한잠재적의결권의존재와영향도고려하고있습니다. 종속기업의재무제표는지배력을획득한시점부터지배력을상실하는시점까지연결재무제표에포함되어있습니다

192 연결실체를구성하는기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여연결 재무제표에서채택한회계정책과다른회계정책을사용한경우에는그재무제표를적절히 수정하여연결재무제표를작성하고있습니다. 당기순손익과기타포괄손익의각구성요소는지배기업의소유주와비지배지분에귀속되 며, 비지배지분이부 (-) 의잔액이되더라도총포괄손익은지배기업의소유주와비지배지 분에귀속시키고있습니다. 연결실체는거래및투자를목적으로다수의특수목적기업을설립하였으나, 이러한기업에대해직ㆍ간접적으로주식을보유하고있지않습니다. 특수목적기업의위험과효익및연결실체와의실질적인관계에대한평가를고려할때, 연결실체가해당특수목적기업을지배하고있다고판단되는경우에는연결대상에포함하고있습니다. 연결실체가지배하고있는특수목적기업은운영에대한의사결정능력이사전에결정되어, 특수목적기업의영업및순자산과관련된대부분의효익을연결실체가얻게되고, 연결실체가특수목적기업의활동으로발생할수있는위험에노출되어있으며특수목적기업또는특수목적기업의자산과관련한소유위험이나잔여지분의대부분을보유하는조건으로설립되었습니다. 2) 관계기업과공동지배기업관계기업은연결실체가재무정책및영업정책에관한의사결정에참여할수있는유의적인영향력을가지고있는기업이며, 일반적으로연결실체가피투자기업의결권의 20% 이상을소유하고있다면유의적인영향력이있는것으로판단하고있습니다. 관계기업투자지분은최초에취득원가로인식하고, 취득후에는지분법을사용하여회계처리하고있습니다. 즉, 취득일이후에발생한피투자자의당기순손익및자본변동분중연결실체의지분에해당하는금액을장부금액에가감하고, 피투자자로부터수령한분배액은투자지분의장부금액에서차감하고있습니다. 연결실체와관계기업간의내부거래에서발생한미실현이익은연결실체의지분만큼제거하고있습니다. 미실현손실또한거래가이전된자산에대한손상의증거를제공하지않는한제거하고있습니다. 관계기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여다른회계정책을사용 한경우에는관계기업의재무제표를적절히조정하고있습니다. 투자지분의장부금액이영 ("0") 으로감소된이후추가손실분에대하여법적의무또는의

193 제의무가있거나피투자자를대신하여지불하여야하는경우를제외하고는손실을인식하 지않고있습니다. 3) 펀드관리연결실체는투자자를대신하여신탁자산또는집합투자기구등을관리, 운영하고있습니다. 이러한신탁자산등의재무제표는연결실체가신탁자산등을지배하는경우를제외하고는연결실체의연결재무제표에포함되지않습니다. 4) 내부거래제거연결실체내의거래, 이와관련된잔액, 수익과비용, 미실현손익은연결재무제표작성시모두제거하고있습니다. 연결실체의내부거래에서발생한미실현손실은연결재무제표에서인식해야하는자산손상의징후일경우당기손실로인식하고있습니다. (2) 외화 1) 외화거래연결실체의재무제표작성에있어서기능통화외의통화 ( 외화 ) 로이루어진거래는거래일의환율을적용하여기록하고있습니다. 매보고기간말에화폐성외화항목은보고기간말의마감환율로환산하고있습니다. 마감환율이란보고기간말의현물환율을말합니다. 공정가치로측정하는비화폐성외화항목은공정가치가결정된날의환율로환산하고, 역사적원가로측정하는비화폐성항목은거래일의환율로환산하고있습니다. 화폐성항목의결제시점에생기는외환차이와화폐성항목의환산으로인해발생한외환차이는모두당기손익으로인식하고있습니다. 비화폐성항목에서발생한손익을기타포괄손익으로인식하는경우에는그손익에포함된환율변동효과도기타포괄손익으로인식하고, 당기손익으로인식하는경우에는환율변동효과도당기손익으로인식하고있습니다. 2) 해외사업장 해외사업장의기능통화가연결실체의표시통화와다른경우에는경영성과와재무상태를 다음의방법으로표시통화로환산하고있습니다. 재무상태표의자산과부채는해당보고기간말의마감환율로환산하고, 포괄손익계산서의 수익과비용은해당기간의평균환율로환산하고있습니다

194 해외사업장의취득으로발생하는영업권과자산ㆍ부채의장부금액에대한공정가치조정 액은해외사업장의자산ㆍ부채로보아해외사업장의기능통화로표시하고, 해외사업장의 다른자산ㆍ부채와함께마감환율을적용하여표시통화로환산하고있습니다. 해외사업장을처분하는경우에는기타포괄손익과별도의자본항목으로인식한해외사업장관련외환차이의누계액은해외사업장의처분손익을인식하는시점에자본에서당기손익으로재분류합니다. 해외사업장을포함한종속기업을일부처분시기타포괄손익에인식된외환차이의누계액중비례적지분을그해외사업장의비지배지분으로재귀속시키며, 이외의경우에는해외사업장을일부처분한때에기타포괄손익에인식된외환차이의누계액중비례적지분만을당기손익으로재분류합니다. (3) 금융상품의인식및측정기준 1) 최초인식금융상품 ( 금융자산과금융부채 ) 은연결실체가금융상품의계약당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 또한, 정형화된매입이나매도거래 ( 즉, 관련시장의규정이나관행에의하여일반적으로설정된기간내에당해금융상품을인도하는계약조건에따라금융자산을매입하거나매도하는경우 ) 의경우에는매매일에인식하고있습니다. 연결실체는재무보고목적으로금융상품의최초인식시점에금융상품의성격과보유목적에따라금융자산은당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권으로, 금융부채는당기손익인식금융부채, 기타금융부채로분류하고있습니다. 금융자산과금융부채는최초인식시점에공정가치로측정하며당기손익인식금융자산 ( 당기손익인식금융부채 ) 이아닌경우금융자산 ( 금융부채 ) 의취득 ( 발행 ) 과직접관련되는거래원가는최초인식시점에공정가치에가산 ( 차감 ) 하고있습니다. 공정가치란합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의거래에서자산이교환되거나부채가결제될수있는금액으로정의되며, 최초인식시금융상품의공정가치는일반적으로거래가격 ( 제공하거나수취한대가의공정가치 ) 으로평가됩니다. 2) 후속측정

195 금융상품은최초인식시점의분류기준에따라다음중하나의측정기준에따라평가됩니 다. 1 상각후원가상각후원가는금융자산이나금융부채의최초인식시점의측정금액에서상환된원금을차감하고, 최초인식금액과만기금액의차액에유효이자율법을적용하여계산된상각누계액을가감하며, 손상차손이나대손상각을인식 ( 직접차감하거나충당금을설정 ) 한경우에는그금액을차감하여산출됩니다. 2 공정가치연결실체는공정가치의최선의추정치로활성시장에서공시되는가격을이용하며, 이는금융상품의상장시장가격이나활성시장에서거래된금융상품에대한매매중개기관의공시가격 (dealer price quotations) 에기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관또는감독기구를통해공시가격이용이하고정기적으로이용가능하며, 그러한가격이독립된당사자사이에서정기적으로발생한실제시장거래를나타낸다면, 그금융상품은활성시장에서가격이공시되고있는것으로판단합니다. 금융상품에대한활성시장이없다면공정가치는평가기법을사용하여결정하거나, 독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용합니다. 평가기법은합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 현금흐름할인방법과옵션가격결정모형등을포함합니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 연결실체는리스크관리부서, 트레이딩부서및회계부서로구성된공정가치평가협의회의 심의를통해자체평가기법을사용하는금융상품의경우가격결정모형등평가방법의적 정성심사, 외부전문평가기관에의한공정가치를측정하는금융상품의경우전문평가기관

196 의선정, 변경및기타공정가치산출시필요하다고인정되는사항등을의결하고있으며, 공정가치결정모형에대해서는정기적인검증결과를시장리스크관리심의회에보고하고 있습니다. 또한, 연결실체는재무상태표에인식된공정가치측정치에대해공정가치측정에사용된투 입변수의유의성을반영하여다음과같은공정가치서열체계로분류합니다. - 수준1: 동일한자산이나부채에대한활성시장의 ( 조정되지않은 ) 공시가격 - 수준2: 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수 ( 단, 수준 1에포함된공시가격은제외함 ) - 수준3: 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 공정가치측정치전체를공정가치서열체계의어느수준으로구분하는지는공정가치측정치전체에대한유의적인투입변수중가장낮은수준의투입변수에기초하여결정되며이러한목적상, 투입변수의유의성은공정가치측정치전체에대해평가합니다. 한편, 외화로표시된금융상품의경우환율변동효과가공정가치서열체계구분에영향을미치지않습니다. 공정가치측정에서관측가능한투입변수를이용하지만그러한관측가능한투입변수가관측가능하지않은투입변수에기초한유의적인조정이필요한경우, 그러한측정치는수준 3의측정치로간주합니다. 추가적으로, 공정가치평가기법들이시장참여자들이가격을결정하는데고려하는모든요소를적절하게반영하지못하는경우공정가치평가모형에서산출된가치는몇가지요소를반영하여조정됩니다. 공정가치조정에는거래상대방의신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험및기타요인등이포함됩니다. 연결실체가선택한평가기법은시장정보를최대한사용하고, 기업의특유한정보를최소한으로사용하도록설계되었습니다. 이러한평가기법은시장참여자가가격을결정하는데고려하는모든요소를포함하며, 금융상품의가격을결정하기위하여일반적으로적용되는경제학적방법론에부합합니다. 또한, 주기적으로평가기법을조정하며동일한금융상품의관측가능한현행시장거래가격을사용하거나관측가능한시장자료에기초하여그타당성을검토합니다

197 3) 제거 제거란이미인식된금융자산이나금융부채를재무상태표에서삭제하는것으로금융자산 및금융부채각각의제거기준은다음과같습니다. 1 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산을양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전하거나또는금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도아니하고이전하지도아니하는경우, 당해금융자산을통제하고있지아니하면금융자산을제거하고있습니다. 즉, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분이이전되지않았을때는연결실체는그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지금융자산을인식하고있습니다. 2 금융부채의제거 금융부채는계약상의무가이행, 취소또는만료됨으로인하여소멸한경우에재무상태표 에서제거합니다. 4) 상계금융자산과금융부채는연결실체가자산과부채를상계할수있는법적인권리가있고순액으로결제하거나, 자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. (4) 현금및현금성자산 현금및현금성자산은보유중인현금, 외국통화, 기타유동성이매우높은단기투자자산 으로서확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산을포함 하고있습니다. (5) 비파생금융자산 1) 당기손익인식금융자산 금융자산을단기매매목적으로보유하고있거나, 당기손익인식금융자산으로지정하는경 우당기손익인식금융자산으로분류합니다

198 다음의경우금융자산을단기매매금융자산으로분류하고있습니다. - 단기간내매각할목적으로취득한경우 - 연결실체가집합적으로관리하고단기적이익획득을목적으로최근실제운용하고있 는특정금융상품포트폴리오의일부인경우 단기매매금융자산외의금융자산은최초인식시점에다음중하나이상을충족하는경우 당기손익인식금융자산으로지정할수있습니다. - 그러한지정이서로다른기준에따라자산이나부채를측정하거나, 그에따른평가손익등을인식함으로써발생할수있는인식과측정상의불일치를제거하거나상당히감소시킬수있는경우 - 금융자산이연결실체의문서화된위험관리나투자전략에따라, 금융상품집합 ( 금융자산, 금융부채또는금융자산과금융부채의조합으로구성된집합 ) 의일부를구성하고그정보를내부적으로제공하는경우 - 금융자산에하나또는그이상의내재파생금융상품을포함하고있고, 기업회계기준서제1039호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 에따라당기손익인식금융자산지정이허용되는복합계약인경우 당기손익인식금융자산은공정가치로측정하며공정가치변동으로인한평가손익은당기 손익으로인식합니다. 당기손익인식금융자산에서발생하는이자수익및배당금수익, 매매 및상환손익은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 2) 투자금융자산 연결실체는매도가능금융자산과만기보유금융자산을투자금융자산으로표시하고있습니 다. 1 매도가능금융자산매도가능금융자산의손익중손상차손과외화로표시된매도가능채무증권의공정가치변동분중상각후원가의변동으로인한환산차이에서발생한부분을제외한금액은기타포괄손익으로인식하며, 당해누적손익은관련된금융자산이제거되는시점에재분류조정으로자본에서당기손익으로재분류하며, 이는기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다

199 다만, 유효이자율법을적용하여계산된이자수익은당기손익으로인식하며, 매도가능금융 자산에서발생한배당금은지급액을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식합니 다. 외화로표시된매도가능금융자산의공정가치는해당외화로측정되며보고기간말현재환율로환산됩니다. 외화로표시된매도가능채무증권의공정가치변동분중상각후원가의변동으로인한환산차이에서발생한부분은포괄손익계산서상의기타영업손익, 기타변동은기타포괄손익으로인식합니다. 외화로표시된매도가능지분증권의공정가치변동분중환산차이에서발생한부분과기타변동은모두기타포괄손익으로인식합니다. 2 만기보유금융자산만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로연결실체가만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우, 만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하며, 이자수익은유효이자율법을사용하여인식합니다. 3) 대여금및수취채권 다음의요건을모두충족하는비파생금융자산을대여금및수취채권으로분류하고있습니 다. - 지급금액이확정되었거나결정가능하고, - 활성시장에서가격이공시되지않으며, - 즉시또는단기간내에매각할의도가없고, - 최초인식시점에당기손익인식금융자산또는매도가능금융자산으로지정하지아니한경우 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 한편, 연결실체는금융상품을환매조건부로매수한경우매수금액을대여금및수취채권 으로인식합니다. (6) 금융자산의손상

200 연결실체는당기손익인식금융자산을제외한금융자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한하나또는그이상의사건의결과로금융자산의추정미래현금흐름이영향을받았을경우금융자산이손상되었다고판단합니다. 그러나, 미래사건의결과로예상되는손상차손은인식하지아니합니다. 금융자산이손상되었다는객관적인증거에는다음과같은손상사건이포함됩니다. - 금융자산의발행자나지급의무자의유의적인재무적어려움 - 이자지급이나원금상환의불이행이나지연과같은계약위반 - 차입자의재무적어려움에관련된경제적또는법률적이유로인한당초차입조건의불가피한완화 - 차입자의파산이나기타재무구조조정의가능성이높은상태 - 재무적어려움으로당해금융자산에대한활성시장의소멸 - 금융자산의집합에포함된개별금융자산의추정미래현금흐름의감소를식별할수는없지만, 최초인식후당해금융자산집합의추정미래현금흐름에측정가능한감소가있다는것을시사하는관측가능한자료가있는경우 매도가능금융자산으로분류된지분상품에대하여는, 상기예시이외에동지분상품의공 정가치가취득원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우자산손상의객관적 인증거로추가로판단됩니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우금융자산범주별로다음과같이손상차손을측정 하여포괄손익계산서상의신용손실충당금전입액및기타영업손익으로인식합니다. 1) 대여금및수취채권상각후원가로측정되는대여금및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의손상은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객 관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 )

201 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실률 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대여금및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 후속기간중손상차손의금액이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을충당금을조정하여환입하며, 이는당기손익으로인식됩니다. 2) 매도가능금융자산공정가치감소액을기타포괄손익으로인식하는매도가능금융자산에대하여손상발생의객관적인증거가있는경우, 공정가치가취득원가에미달하는금액에서이전기간에이미당기손익으로인식한당해금융자산의손상차손을차감한금액을기타포괄손익에서당기손익으로재분류하며이는기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 한편, 매도가능금융자산의손상차손은장부금액에서직접차감합니다

202 후속기간에매도가능채무상품의공정가치가증가하고그증가가손상차손을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는당기손익으로환입하여포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식하며매도가능지분상품에대하여당기손익으로인식한손상차손은당기손익으로환입하지아니합니다. 3) 만기보유금융자산상각후원가로측정되는만기보유금융자산은장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로손상차손을측정하여포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식합니다. 한편, 만기보유금융자산의손상차손은장부금액에서직접차감합니다. 만기보유금융자산의경우후속기간중손상차손의금액이감소하고, 그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을회복후장부금액이당초손상을인식하지않았다면회복일현재인식하였을상각후원가를초과하지않는한도내에서당기손익으로환입하며포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식합니다. (7) 파생금융상품 연결실체는단기매매목적또는이자율위험및환율위험등을관리하기위하여통화선도, 이자율스왑, 통화스왑등다수의파생금융상품계약을체결하고있습니다. 이러한파생금융상품은보유목적및후속측정기준과상관없이재무제표상파생금융상품으로표시하였습니다. 파생금융상품은최초인식시계약일의공정가치로측정하며, 후속적으로매보고기간말의공정가치로측정하고있습니다. 파생금융상품의공정가치변동으로인한평가손익은매매목적파생금융상품인경우당기손익인식금융상품순손익, 위험회피수단으로지정한파생금융상품인경우기타영업손익의일부로포괄손익계산서상인식하고있습니다. 연결실체는회피대상위험으로인한자산또는부채, 확정계약의공정가치의변동 ( 공정가 치위험회피 ) 을회피하기위하여일부파생금융상품을위험회피수단으로지정하고있습니 다

203 연결실체는위험회피관계의개시시점에위험회피관계, 위험관리목적과위험회피전략을공식적으로지정하고문서화를수행하고있습니다. 이문서는위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의성격및회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치의변동을위험회피수단이상쇄하는효과를평가하는방법등을포함하고있습니다. 1) 매매목적파생금융상품위험회피수단으로지정되어위험회피에효과적인파생금융상품을제외한모든파생금융상품은공정가치로측정하며, 공정가치변동으로인한평가손익은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 2) 위험회피목적파생금융상품위험회피수단으로지정되고, 공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생금융상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의공정가치변동과회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공동가치변동은모두기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 공정가치위험회피회계는연결실체가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산또는행사되거나공정가치위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의장부금액조정액은위험회피회계가중단된날부터상각하여당기손익으로인식하고있습니다. 3) 내재파생금융상품내재파생금융상품은주계약의경제적특성및위험도와밀접한관련성이없고내재파생금융상품과동일한조건의별도의상품이파생금융상품의정의를충족하는경우, 복합금융상품이당기손익인식항목으로지정되지않았다면내재파생금융상품을주계약과분리하여별도로회계처리하고있습니다. 주계약과분리된내재파생금융상품의공정가치변동은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 4) 거래일손익 (Day 1 profit and loss) 연결실체가관측가능한시장자료에기초하지않은투입변수를이용하여장외파생금융상품의공정가치를평가하는경우, 최초인식시점의공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 pr ofit and loss) 는당기손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 동차이는금융상품의

204 거래기간동안정액법으로상각하고평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이 연되고있는잔액을즉시기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. (8) 유형자산 1) 인식과측정 유형자산은원가로측정하여인식하고있으며, 최초인식후에는원가에서감가상각누계 액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을사용할수있도록필요한장소 와상태에이르게하는데직접관련되는원가와관련자산을제거ㆍ해체ㆍ복구하는데소 요될것으로추정되는원가가포함됩니다. 수선비중자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의원가에가산하며, 단지원상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 또한, 유형자산을구성하는일부요소의원가의내용연수가자산전체의내용연수와다른경우에는, 별개의자산으로회계처리하고있습니다. 2) 감가상각유형자산중토지는감가상각을하지않으며, 그외유형자산은자산의원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비행태를가장잘반영하는방법으로상각하고있습니다. 리스자산은리스기간의종료시점까지자산의소유권이이전되는것이확실하지않다면리스기간과자산의내용연수중짧은기간에걸쳐감가상각하고있습니다. 유형자산을구성하는일부의원가가당해유형자산의전체원가와비교하여유의적이라면, 해당유형자산을감가상각할때그부분은별도로구분하여감가상각하고있습니다. 유형자산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분 상각방법 내용연수 업무용건물및구축물 정액법 34 ~ 40 년 임차점포시설물 정률법 3 ~ 4 년

205 구분상각방법내용연수 업무용동산정률법 3 ~ 20 년 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과 추정치가종전추정치와다르다면그차이는회계추정의변경으로처리하고있습니다. (9) 투자부동산 임대수익이나시세차익을얻기위하여보유하는부동산은투자부동산으로분류하고있으 며, 최초인식과후속측정은유형자산과동일하게원가모형을적용하고있습니다. (10) 무형자산 무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상 차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 영업권을제외한무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여아래의 내용연수동안정액법으로상각하고있습니다. 구분 상각방법 내용연수 상표권 정액법 3 ~ 10 년 소프트웨어 정액법 4 ~ 5 년 기타 정액법 3 ~ 30 년 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. 1) 영업권 1 인식및측정 연결실체는 2009 년 12 월 31 일이전의사업결합과관련된영업권은연결실체의과거회계

206 기준에따라인식된금액으로표시하였습니다. 전환일이후의사업결합으로인한영업권은재무제표에인식된비지배지분을포함한사업결합원가중피취득자의식별가능한취득자산과인수부채의공정가치에대한순액중취득자의지분을초과하는금액으로인식됩니다. 피취득자의식별가능한취득자산과인수부채의공정가치순액에대한취득자의지분이사업결합원가를초과하는경우에는즉시당기손익으로인식합니다. 연결실체는비지배지분을공정가치또는피취득자산의식별가능한순자산중비지배지분 의비례적지분으로측정할지를개별사업결합거래취득일에결정합니다. 사업결합과관련하여발생한부대비용은채무증권과지분증권의발행원가를제외하고는 용역을제공받은기간에비용으로인식합니다. 2 비지배지분의추가취득 비지배지분의추가취득은주주간의거래로회계처리하고, 그결과관련영업권등은인식 하지않고있습니다. 3 후속측정영업권은상각하지않으며원가에서누적된손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 관계기업투자자산과관련하여, 영업권의장부금액은투자주식의장부금액에포함되어있으며, 관련손상차손금액은관계기업투자자산을구성하고있는개별자산 ( 영업권포함 ) 에배부되지않습니다. 2) 후속지출후속지출은관련되는특정자산의미래경제적효익이증가하는경우에만자본화하며, 내부적으로창출한영업권및상표명등을포함한다른지출은발생즉시비용화하고있습니다. (11) 리스 1) 금융리스 리스자산의소유에따른위험과보상의대부분이연결실체에게이전되는경우에는금융리

207 스로분류하고있습니다. 연결실체는리스약정일에측정된최소리스료의현재가치와리스자산의공정가치중작은금액을리스기간개시일에금융리스자산과금융리스부채로각각인식하고있습니다. 리스개설직접원가는금융리스자산으로인식하는금액에포함하고있습니다. 매기지급되는최소리스료는금융원가와리스부채의상환액으로나누어서인식하고있으 며, 금융원가는부채잔액에대하여일정한기간이자율이산출되도록리스기간동안배분하 고있습니다. 조정리스료는발생한기간에비용으로처리하고있습니다. 금융리스자산의감가상각대상금액은연결실체가소유한다른감가상각대상자산에대하여채택한감가상각정책과일관된체계적인기준으로해당자산의기대사용기간에걸쳐배분하고있으며, 리스기간종료시점까지자산의소유권을획득할것이확실시된다면기대사용기간이자산의내용연수가되며, 그렇지않은경우에는리스기간과리스자산의내용연수중짧은기간에걸쳐감가상각하고있습니다. 2) 운용리스 리스자산의소유에따른위험과보상의대부분이이전되지않는리스는운용리스로분류 하고있습니다. 리스료는효익의기간적행태를더잘나타내는다른체계적인기준이없다면리스기간에 걸쳐정액기준으로비용처리하고있으며, 운용리스의인센티브는총효익을리스기간에걸 쳐리스비용에서차감하여인식하고있습니다. (12) 비금융자산의손상 이연법인세자산, 종업원급여에서발생한자산및매각예정으로분류되는비유동자산을제외한모든연결실체의비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 단, 사업결합으로취득한영업권및내용연수가비한정인무형자산, 아직사용할수없는무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이

208 속하는현금창출단위별로추정하고있습니다. 현금창출단위란다른자산이나자산집단에서의현금유입과는거의독립적인현금유입을창출하는식별가능한최소자산집단을의미합니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한세전할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며이러한장부금액의감소는손상차손으로즉시당기손익으로인식하고있습니다. 사업결합으로취득한영업권은손상검사목적상사업결합으로인한시너지효과의혜택을받게될것으로기대되는각현금창출단위에배분합니다. 현금창출단위에대한손상차손은우선, 현금창출단위에배분된영업권의장부금액을감소시키고, 그다음현금창출단위에속하는다른자산각각의장부금액에비례하여자산의장부금액을감소시키고있습니다. 영업권에대해인식한손상차손은후속기간에환입할수없습니다. 매보고기간말에영업권을제외한자산에대해과거기간에인식한손상차손이더이상존재하지않거나감소된것을시사하는징후가있는지를검토하고직전손상차손의인식시점이후회수가능액을결정하는데사용된추정치에변화가있는경우에만환입합니다. 손상차손환입으로증가된장부금액은과거에손상차손을인식하기전장부금액의감가상각또는상각후잔액을초과할수없습니다. (13) 매각예정비유동자산 비유동자산또는처분자산집단의장부금액이계속사용이아닌매각거래를통하여주로회수될것으로예상된다면이를매각예정자산으로분류하고있습니다. 이러한조건은당해자산 ( 또는처분자산집단 ) 이현재의상태로즉시매각가능하여야하며매각될가능성이매우높을때에만충족된것으로간주하고있습니다. 자산 ( 또는처분자산집단 ) 을매각예정으로최초분류하기직전에해당자산 ( 또는처분자산집단내의모든자산과부채 ) 은적용가능한한국채택국제회계기준서에따라측정하고동장부금액과순공정가치중작은금액으로측정하고있습니다. 비유동자산이매각예정으로분류되거나매각예정으로분류된처분자산집단의일부인경

209 우에는그자산은상각하지아니하고있습니다. 자산의순공정가치가하락하면손상차손을즉시당기손익으로인식하고, 순공정가치가증 가하는경우과거에인식하였던손상차손누계액을한도로환입하고있습니다. (14) 당기손익인식금융부채 연결실체는유가증권대차거래와관련하여한국예탁결제원등으로부터의유가증권차입시비망가액으로관리하고동차입유가증권의매도시당기손익인식금융부채로처리한후, 보고기간말시가변동분과매입상환시장부금액과매수가액의차이를포괄손익계산서상당기손익인식금융상품순손익으로인식하고있습니다. (15) 보험계약 연결실체의종속기업인 KB 생명보험은보험계약을발행합니다. 보험계약은계약당사자일방 ( 보험자 ) 이특정한미래의불확실한사건 ( 보험사건 ) 으로계약상대방 ( 보험계약자 ) 에게불리한영향이발생한경우에보험계약자에게보상하기로약정함으로써보험계약자로부터유의적보험위험을인수하는계약입니다. 계약분류에의해보험계약으로분류되면계약에대한권리와의무가소멸할때까지보험계약입니다. 양적기준유의성에의하여계약분류후보험계약및임의배당요소가있는투자계약은기업회계기준서제1104호가적용되며, 임의배당요소가없는투자계약은기업회계기준서제1039호가적용됩니다. 당분기말현재판매중인보험상품과신규판매없이기존계약이유지되고있는보험상품의 내역은다음과같습니다. 구분 판매중 판매중지 합계 개인연금보험 일반연금보험 기타생존보험 순수보장보험 기타보장보험

210 구분 판매중 판매중지 합계 생사혼합보험 단체보장성보험 단체저축성보험 합계 ) 보험부채연결실체는이러한보험계약에대해장래에지급할보험금, 환급금, 계약자배당금및이에관련되는비용에충당하기위하여보험부채를적립하고있으며, 그주요내용은다음과같습니다. 1 보험료적립금연결실체는보고기간말현재유지되고있는계약에대하여장래의보험금등의지급을위해이미납입된순보험료를기준으로한순보험료식에의하여계산한금액을적립하고있으며, 동금액의계산은금융감독원장이정하는표준이율및표준위험률을적용하여계산한금액과보험료산출시적용한기초율로계산한금액을비교하여큰금액으로하고있습니다. 2 지급준비금 보고기간말이전에지급사유가발생하였으나보험금액이확정되지않은경우지급될것으 로추정되는금액을적립하고있습니다. 3 미경과보험료적립금 보고기간말이전에회수기일이도래한보험료중차기이후에속하는보험료해당액을적 립하고있습니다. 4 계약자배당준비금 법령이나약관등에의하여계약자배당 ( 금리차배당, 위험률차배당및이차배당등 ) 에충당 하기위한금액을적립하고있습니다. 2) 부채적정성평가 연결실체는기업회계기준서제 1104 호가적용되는모든보험계약에대하여옵션ㆍ보증및

211 보험금처리원가로인한현금흐름등보고기간말현재의보험계약으로부터발생할것으로예상되는모든현금유입액과현금유출액의현행추정을고려하여부채적정성평가를실시하며, 부채부족분이발생하는경우추가적립을하고있습니다. 장기보험의경우에는미래현금흐름을미래운용자산수익률로할인하며, 일반보험의경우에는현재가치할인을적용하지아니합니다. 보험료적립금과미경과보험료적립금의경우부채적정성평가시미래발생할보험금, 사업비, 영업보험료등모든현금흐름을고려합니다. 지급준비금의경우여러가지통계적방식중지급보험금추세에적합하다고판단되는모형을선택하고, 이를이용하여개별추산보험금의적정성을평가합니다. 3) 이연신계약비연결실체는장기보험계약으로인하여발생한신계약비를자산으로계상하고당해보험계약의보험료납입기간에걸쳐균등하게상각하고있으며보험료납입기간이 7년을초과하는경우에는상각기간을 7년으로하고보험계약이해지되거나연체등으로인해실효된경우에는해약일또는실효일이속하는회계연도에전액상각하고있습니다. (16) 충당부채 과거사건의결과로현재의법적의무또는의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며, 당해의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에충당부채를인식하고있습니다. 충당부채에대한최선의추정치를구할때는관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하고있으며, 화폐의시간가치가중요한경우에는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 특히, 확정지급보증및미확정지급보증에대하여지급보증충당부채를, 신용카드관련미사용한도와가계및기업에대한한도대출약정중미사용한도에대하여미사용약정충당부채를인식하고있으며, 이를위하여신용환산율 (CCF: Credit ConversionFactor), 부도율, 부도시손실률등을적용한평가모형을이용하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의적정성을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반 영하여조정하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성 이더이상높지않은경우에는관련충당부채를환입하고있습니다

212 손실부담계약이발생하는경우관련된현재의무는충당부채로인식하고측정합니다. 손실부담계약은계약상의의무이행에서발생하는회피불가능한원가가당해계약에의하여받을것으로기대되는경제적효익을초과하는경우에발생합니다. 회피불가능한원가는계약을해지하기위한최소순원가로서계약을이행하기위하여소요되는원가와계약을이행하지못하였을때지급하여야할보상금또는위약금중작은금액으로측정합니다. (17) 금융보증계약 금융보증계약은채무상품의최초계약조건이나변경된계약조건에따라지급기일에특정 채무자가지급하지못하여보유자가입은손실을보상하기위해특정금액을지급하여야 하는계약입니다. 금융보증계약은최초인식시공정가치로측정하여기타부채에포함되며, 최초인식이후 에는다음중큰금액으로측정됩니다. - 기업회계기준서제 1037 호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ' 에따라결정된금액 - 최초인식금액에서기업회계기준서제 1018 호 ' 수익인식기준 ' 에따라인식한상각누 계액을차감한금액 (18) 연결실체가발행한지분상품 지분상품은기업의자산에서모든부채를차감한후의잔여지분을나타내는모든계약또 는약정을의미합니다. 1) 보통주 보통주는자본으로분류되고있습니다. 보통주의발행시또는주식매입선택권의행사시 발생하는추가적인비용은세금효과를반영한순액으로자본에서차감하고있습니다. 2) 신종자본증권 (Hybrid Capital Instruments) 연결실체는상품의계약조건의실질에따라자본증권 (capital instruments) 을금융부채또는지분상품으로분류합니다. 연결실체가계약상의무를결제하기위한현금등금융자산의인도를회피할수있는무조건적인권리를가지고있는일부신종자본증권의경우지분상품으로분류하여자본 (equity) 의일부로표시하고있습니다

213 3) 자기주식연결실체내의기업이자기지분상품을재취득하는경우이러한지분상품 ( 자기주식 ) 은자본에서차감합니다. 자기지분상품을매입또는매도하거나발행또는소각하는경우의손익은당기손익으로인식하지아니합니다. (19) 수익인식기준 1) 이자수익과이자비용이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율은금융상품의기대존속기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유출과유입의현재가치를금융자산또는금융부채의순장부금액과정확히일치시키는이자율입니다. 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하고, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 또한, 계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료, 거래원가및기타의할증액과할인액등을반영합니다. 금융상품에대한현금흐름또는기대존속기간을신뢰성있게추정할수없는예외적인경우에는전체계약기간동안의계약상현금흐름을사용하여유효이자율을산출합니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손 상차손을측정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을기준으로인식합 니다. 2) 수수료수익 연결실체는금융용역수수료를그수수료의부과목적과관련금융상품의회계처리기준에 따라다음과같이구분하여처리합니다. 1 금융상품의유효수익을구성하는수수료 금융상품의유효이자율의일부를구성하는수수료의경우일반적으로유효이자율에대한 조정항목으로처리합니다. 이러한수수료에는차입자의재무상태, 보증, 담보와기타보장

214 약정과관련된평가및사무처리, 관련서류의준비및작성등의활동에대한보상, 금융 부채발행시수취된개설수수료등이포함됩니다. 그러나, 금융상품이당기손익인식금융 상품에해당하는경우수수료는상품의최초인식시점에수익으로인식합니다. 2 용역을제공함으로써가득되는수수료 용역을제공함으로써가득되는수수료는관련용역이제공될때수익으로인식합니다. 3 유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료 유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료는유의적인행위를완료한시점에수익으 로인식합니다. 주식또는기타증권매매, 사업양수도의주선과같이제 3 자를위한거래의협상또는협상 참여의대가로수취하는수수료및판매수수료는해당거래의완료시점에수익으로인식 합니다. 신디케이트론을주선하지만해당신디케이트에는참여하지않거나또는다른참여자와동 일한유효수익을가지며신디케이트에참여하는경우, 신디케이트론주선수수료는신디케 이트론방식의용역이완료되는시점에수익으로인식합니다. 3) 배당금배당수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에인식합니다. 배당수익은당기손익인식금융자산의경우당기손익인식금융상품순손익, 투자금융자산인경우기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. (20) 종업원급여 1) 퇴직급여 : 확정급여제도확정기여제도이외의모든퇴직급여제도는확정급여제도로분류하고있습니다. 확정급여제도와관련하여보고기간말현재확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식 (PUC: Projec ted Unit Credit Method) 으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급

215 될통화로표시하고관련확정급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율 로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적 조정에서발생하는손익은발생한기간에전액당기손익에반영하고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 이는미인식과거근무원가누계액과제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를가산한금액을한도로인식하고있습니다. 퇴직급여를새로도입하거나변경함에따라발생하는종업원의과거근무용역에대한확정급여채무의현재가치의변동액인과거근무원가는관련급여가가득되기까지의평균기간에정액법을적용하여비용으로인식하고있습니다. 단, 확정급여제도를새로도입하거나개정하는즉시관련급여가가득되는경우에는해당과거근무원가는즉시인식하고있습니다. 2) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한회계기간의종료일부터 12개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을, 근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 과거근무용역의결과연결실체가지급해야할법적의무또는의제의무가있고, 그채무금 액을신뢰성있게추정할있다면이익분배금및상여금으로지급이예상되는금액을부채 로인식하고있습니다. 3) 주식기준보상연결실체는제공받는용역의대가로종업원에게주식이나주식선택권을부여하는주식결제형주식기준보상거래에대하여, 제공받는용역의공정가치로측정하고, 만약제공받는용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여용역의공정가치를간접측정하고그금액을가득기간동안에주식기준보상비용과자본으로인식하고있습니다. 주식선택권의가득조건이시장조건이아닌경우에는궁극적으로가득되는주식선택권의실제수량에기초하여주식기준보상비용을조정하고있습니다

216 제공받는용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래의경우에는제공받는용역의대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안주식기준보상비용과미지급비용으로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은당기손익인주식기준보상비용으로인식하고있습니다. 주식기준보상약정이행사될경우연결실체는신주또는자기주식을교부하는방법과주식 의시가와행사가격의차액을보상하는방법중하나를선택할수있습니다. 4) 해고급여해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에연결실체에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때발생됩니다. 연결실체는철회가능성이없는공식적인세부계획에따라종업원을해고할것을명시적으로확약하거나종업원에게자발적명예퇴직을제안하면서해고급여를제공할것을명시적으로확약한때에해고급여를인식하고있습니다. 지급기일이보고기간종료일후 12개월이지난후에도래하는해고급여는현재가치로할인하고있습니다. (21) 법인세비용 법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직 접인식되는거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로 인식하고있습니다. 1) 당기법인세당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은포괄손익계산서상의이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금또는익금불인정항목을제외하므로과세소득과포괄손익계산서상손익은차이가발생합니다. 연결실체의당기법인세와관련된미지급법인세는확정되었거나실질적으로확정된세율을사용하여계산하고있습니다. 당기법인세자산과부채는연결실체가인식된금액을상계할수있는법적권한을가지고 있으며당기법인세자산과부채를순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니 다

217 중간기간에대한법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법 인세율의추정에기초하여인식하고있습니다. 2) 이연법인세이연법인세는재무상태표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는과세소득의발생가능성이높은경우에인식합니다. 그러나영업권을최초로인식하는거래에서발생하는이연법인세부채와, 자산ㆍ부채가최초로인식되는거래가사업결합거래가아니고거래당시의회계이익또는과세소득에영향을미치지아니하는거래의경우에발생하는이연법인세자산및부채는인식하지않고있습니다. 종속기업, 관계기업투자및조인트벤처기업투자지분과관련된일시적차이에대한이연법 인세는연결실체가일시적차이의소멸시점을통제할수있으며, 예측가능한미래에일시 적차이가소멸하지않을가능성이높은경우를제외하고는인식하고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한혜택 이사용되기에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자 산의장부금액을감소시키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세율 ( 세법 ) 에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과이연법인세부채를측정할때에는보고기간말현재연결실체가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나과세대상기업은다르지만, 당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계합니다

218 (22) 주당이익 연결실체는보통주기본주당이익과희석주당이익을당기순이익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은보통주에귀속되는당기순이익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다. 희석주당이익은전환사채와종업원에게부여한주식기준보상등모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여보통주에귀속되는당기순이익및가중평균유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (23) 영업부문 연결실체는부문에배분될자원에대한의사결정을하고부문의성과를평가하기위하여최고영업의사결정자를포함한경영진이주기적으로검토하는내부보고자료에기초하여부문을구분하고있습니다. 각부문은연결실체의전략적영업단위들이며, 이들은서로다른상품과용역을제공하며각영업단위별로위험과효익및요구되는기술과마케팅전략이다르므로분리되어운영되고있습니다. 부문정보는부문에직접귀속되는항목과합리적으로배분할수있는항목을포함합니다. 3) 자산유동화와관련한자산매각의회계처리및우발채무등에관한사항 - 첨부된 2011 년 1 분기연결검토보고서를참고하시기바랍니다. 나. 재무제표이용상의유의점 1) 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용 회사는국제회계기준을채택하여한국회계기준원이제정한한국채택국제회계기준을최초 도입하였습니다. 회사의한국채택국제회계기준으로의전환일 ( 이하 " 전환일 ") 은 2010 년 1 월 1 일이며, 한국채택국제회계기준채택일은 2011 년 1 월 1 일입니다

219 한국채택국제회계기준이전의회계기준에따라작성된회사의 2010년 1월 1일, 2010년 3 월 31일및 2010년 12월 31일현재의자본과 2010년 3월 31일과 2010년 12월 31일로종료되는회계기간의총포괄손익에대하여한국채택국제회계기준에따라작성된금액과의조정사항은주석 26에기술되어있습니다. 회사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 에따른별 도재무제표입니다. 회사의 2011년 3월 31일로종료되는 3개월회계기간의분기재무제표는기업회계기준서제1034호에따라작성되었습니다. 또한본분기재무제표는회사의 2011년 12월 31일현재의한국채택국제회계기준에의한최초재무제표의일부분이므로기업회계기준서제110 1호의적용을받습니다. 이분기재무제표는작성일 (2011년 3월 31일 ) 현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준서및해석서에따라작성되었습니다. 연차보고기간종료일인 2011년 12월 31일시점에적용될기준서및해석서는이분기재무제표를작성하는시점의기준서및해석서와상이할수있습니다. (2) 측정기준 회사의재무제표는주석에서별도로기술하는경우를제외하고는역사적원가에의하여 작성되었습니다. (3) 기능통화와보고통화 회사는재무제표에포함되는항목들에대해회사의영업활동이이루어지는주된경제환경 에서의통화 (" 기능통화 ") 를이용하여측정하고있습니다. 회사의재무제표는회사의기능 통화인원화로표시됩니다. (4) 중요한회계추정및판단 회사는재무제표를작성함에있어회계정책의적용이나자산, 부채및수익, 비용의보고 금액에영향을미치는판단, 추정치, 가정을사용하고있습니다. 경영진의최선의판단을 기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우실제결과는이러한추정치와다를수

220 있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정 이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 1) 추정의불확실성에대한중요원천 다음회계기간이내에중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의 불확실성은다음과같습니다. 1 확정급여채무의측정 확정급여채무의현재가치는독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되며임 금인상률, 퇴직률, 할인율등의보험수리적가정과변수들에의해서결정됩니다. 2) 유의적인회계정책 한국채택국제회계기준으로의전환이후의재무제표작성에적용된유의한회계정책은아 래기술되어있으며, 이러한정책은별도의언급이없는경우, 당분기및비교표시된전기 의재무제표에동일하게적용됩니다. (1) 현금및현금성자산 현금및현금성자산은보유중인현금, 외국통화, 기타유동성이매우높은단기투자자산 으로서확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산을포함 하고있습니다. (2) 대여금및수취채권 다음의요건을모두충족하는비파생금융자산은대여금및수취채권으로분류하고있습니 다. - 지급금액이확정되었거나결정가능하고, - 활성시장에서가격이공시되지않으며, - 즉시또는단기간내에매각할의도가없고,

221 - 최초인식시점에당기손익인식금융자산또는매도가능금융자산으로지정하지아니한 경우 최초인식시점에는공정가치로측정하고, 이후에는유효이자율법을사용한상각후원가로 측정하고있습니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우대여금및수취채권은포괄손익계산서상의신용손 실충당금전입액으로손상차손을측정하여인식합니다. 대여금및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 후속기간중손상차손의금액이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을충당금을조정하여환입하며, 이는당기손익으로인식됩니다. (3) 종속기업투자 회사는종속기업에대한투자를기업회계기준서제 1027 호에따라원가법으로처리하고 있습니다. (4) 유형자산 1) 인식과측정 유형자산은원가로측정하여인식하고있으며, 최초인식후에는원가에서감가상각누계 액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을사용할수있도록필요한장소 와상태에이르게하는데직접관련되는원가와관련자산을제거ㆍ해체ㆍ복구하는데소 요될것으로추정되는원가가포함됩니다. 수선비중자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의원가에가산하며, 단지원상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 또한, 유형자산을구성하는일부요소의원가의내용연수가자산전체의내용연수와다른경우에는, 별개의자산으로회계처리하고있습니다

222 2) 감가상각유형자산은자산의취득원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비행태를가장잘반영한방법으로상각하고있습니다. 유형자산을구성하는일부의원가가당해유형자산의전체원가와비교하여유의적이라면, 해당유형자산을감가상각할때그부분은별도로구분하여감가상각하고있습니다. 유형자산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분 상각방법 내용연수 임차점포시설물 정률법 4년 업무용동산 정률법 4년 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결 과추정치가종전추정치와다르다면그차이는회계추정의변경으로처리하고있습니다. (5) 무형자산 무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상 차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여아래의내용연수동안정 액법으로상각하고있습니다. 구분 상각방법 내용연수 소프트웨어 정액법 4년 기타무형자산 정액법 4년 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다

223 (6) 비금융자산의손상 이연법인세자산, 종업원급여에서발생한자산및매각예정으로분류되는비유동자산을제외한모든회사의비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현금창출단위별로추정하고있습니다. 현금창출단위란다른자산이나자산집단에서의현금유입과는거의독립적인현금유입을창출하는식별가능한최소자산집단을의미합니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한세전할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감 소시키며이러한장부금액의감소는손상차손으로즉시당기손익으로인식하고있습니다. (7) 충당부채 과거사건의결과로현재의법적의무또는의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며, 당해의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에충당부채를인식하고있습니다. 충당부채에대한최선의추정치를구할때는관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하고있으며, 화폐의시간가치가중요한경우에는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의잔액을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반영하 여조정하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이더 이상높지않은경우에는관련충당부채를환입하고있습니다

224 (8) 회사가발행한지분상품 지분상품은기업의자산에서모든부채를차감한후의잔여지분을나타내는모든계약또 는약정을의미합니다. 회사가발행하는보통주는자본으로분류되고있습니다. 보통주의발행시또는주식매입 선택권의행사시발생하는추가적인비용은세금효과를반영한순액으로자본에서차감하 고있습니다. (9) 수익인식기준 회사는수익금액을신뢰성있게측정할수있고, 미래의경제적효익이회사에유입될가 능성이높으며, 회사의활동별특정요건을충족하는경우에수익으로인식하고있습니다. 1) 이자수익과이자비용이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율은금융상품의기대존속기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유출과유입의현재가치를금융자산또는금융부채의순장부금액과정확히일치시키는이자율입니다. 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하나, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손 상차손을측정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을사용하여인식합 니다. 2) 수수료수익 수수료수익은계약의실질을고려하여발생기준에따라인식합니다. 3) 배당금수익 종속기업으로부터의배당금수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에인식합

225 니다. (10) 종업원급여 1) 퇴직급여 : 확정급여제도확정기여제도이외의모든퇴직급여제도는확정급여제도로분류하고있습니다. 확정급여제도와관련하여보고기간말현재확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식 (PUC: Projec ted Unit Credit Method) 으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급될통화로표시하고관련확정급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적조정에서발생하는손익은발생한기간에전액당기손익에반영하고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 이는미인식과거근무원가누계액과제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를가산한금액을한도로인식하고있습니다. 퇴직급여를새로도입하거나변경함에따라종업원의과거근무용역에대한확정급여채무의현재가치의변동액인과거근무원가는관련급여가가득되기까지의평균기간에정액법을적용하여비용으로인식하고있습니다. 단, 확정급여제도를새로도입하거나개정하는즉시관련급여가가득되는경우에는해당과거근무원가는즉시인식하고있습니다. 2) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한회계기간의말부터 12개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 과거근무용역의결과회사가지급해야할법적의무또는의제의무가있고, 그채무금액을 신뢰성있게추정할수있다면이익분배금및상여금으로지급이예상되는금액을부채로 인식하고있습니다

226 3) 주식기준보상회사는제공받는용역의대가로종업원에게주식이나주식선택권을부여하는주식결제형주식기준보상거래에대하여, 제공받는용역의공정가치로측정하고, 만약제공받는용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여용역의공정가치를간접측정하고그금액을가득기간동안에주식기준보상비용과자본으로인식하고있습니다. 주식선택권의가득조건이시장조건이아닌경우에는궁극적으로가득되는주식선택권의실제수량에기초하여주식기준보상비용을조정하고있습니다. 제공받는용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래의경우에는제공받는용역의대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안주식기준보상비용과미지급비용으로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은당기손익인주식기준보상비용으로인식하고있습니다. 주식기준보상약정이행사될경우회사는신주또는자기주식을교부하는방법과주식의 시가와행사가격의차액을보상하는방법중하나를선택할수있습니다. 4) 해고급여해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에회사에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때발생됩니다. 회사는철회가능성이없는공식적인세부계획에따라종업원을해고할것을명시적으로확약하거나종업원에게자발적명예퇴직을제안하면서해고급여를제공할것을명시적으로확약한때에해고급여를인식하고있습니다. 지급기일이보고기간종료일후 12개월이지난후에도래하는해고급여는현재가치로할인하고있습니다. (11) 법인세비용 법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직 접인식되는거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로 인식하고있습니다. 1) 당기법인세

227 당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은포괄손익계산서상의이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금또는익금불인정항목을제외하므로과세소득과포괄손익계산서상손익은차이가발생합니다. 회사의당기법인세와관련된미지급법인세는확정되었거나실질적으로확정된세율을사용하여계산하고있습니다. 당기법인세자산과부채는회사가인식된금액을금액을상계할수있는법적권한을가지 고있으며당기법인세자산과부채를순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있 습니다. 중간기간에대한법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법 인세율의추정에기초하여인식하고있습니다. 2) 이연법인세이연법인세는재무제표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는과세소득의발생가능성이높은경우에인식합니다. 그러나영업권을최초로인식하는거래에서발생하는이연법인세부채와자산ㆍ부채가최초로인식되는거래가사업결합거래가아니고거래당시의회계이익또는과세소득에영향을미치지아니하는거래의경우에발생하는이연법인세자산및부채는인식하지않고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한해택 이사용되기에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자 산의장부금액을감소시키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세율 ( 세법 ) 에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과이연법인세부채를측정할때에는보고기간말현재회사가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로

228 집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나과세대상기업은다르지만, 당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계합니다. (12) 영업부문 회사는보고기간종료일현재기업회계기준서제 1108 호 ' 영업부문 ' 에따른하나의영업부 문만존재하므로관련된공시사항을생략하였습니다. 다. 한국채택국제회계기준으로의전환 연결실체의 2011년 3월 31일로종료하는회계기간에대한재무제표는 2011년 1월 1일을한국채택국제회계기준의채택일로하여한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 비교표시된 2010년 12월 31일현재의재무상태표와 2010년 3월 31일로종료하는회계기간에대한중간재무제표는한국채택국제회계기준이전의회계기준에따라작성되었으나, 2010년 1월 1일을한국채택국제회계기준의전환일로하여기업회계기준서제1101호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 을적용하여재작성되었습니다. (1) 회계정책의주요차이 연결실체가선택한한국채택국제회계기준하의회계정책과한국채택국제회계기준이전의 회계기준하의회계정책간의주요한차이는다음과같습니다. 1) 한국채택국제회계기준의최초채택 연결실체가기업회계기준서제 1101 호에따라다른한국채택국제회계기준서에대한면제 조항으로선택적으로적용한사항은다음과같습니다. 1 사업결합 : 전환일이전에발생한사업결합거래에대해기업회계기준서제 1103 호 " 사업 결합 " 의규정을소급하여적용하지아니함. 2 간주원가로서의공정가치또는재평가액 : 연결실체는일부유형자산 ( 토지및건물 ) 에

229 대하여전환일이전의과거회계기준에따른유형자산재평가액을간주원가로적용함. 3 유형자산의원가에포함된사후처리ㆍ복구관련부채 : 유형자산의최초인식시점부터소급하여예상복구비용변동에따른충당부채변동액을추정하지않고, 전환일시점에충당부채변동액을한번만추정함. 4 금융상품의제거 : 2011년 7월 1일부터적용예정인기업회계기준서제 1101호의규정을조기적용하여, 전환일전에발생한거래의결과로현행기업회계기준에따라금융상품을제거한경우, 그자산과부채는한국채택국제회계기준에따라인식하지아니하였음. 5 누적환산차이 : 전환일에존재하는모든해외사업장에대한누적환산차이를 ' 영 (0)' 으로간주함. 2) 항목별회계정책의주요차이 구분과거회계기준하의회계정책한국채택국제회계기준하의회계정책 1. 연결범위개정전외감법시행령제 1 조의 3 제 1 항과제 2 항에따라결정 - 지배기업이종속기업의결권의 30% 이상을소유하고최대주주인경우등 - 기타다른회사의재무또는영업에관한중요한사항을결정할수있는권한이있는경우로서금융위원회가정하는경우 2. 대손충당금회수가불확실한채권은합리적이고객관적인기준에따라산출한대손추산액을대손충당금으로설정 - 은행의경험손실률에의해적립되는대손충당금과은행업감독규정에서정하는자산건전성별로요구되는최소적립률에의한대손충당금적립액중큰금액을대손충당금으로적립 3. 미사용약정 / 지급보증충당부채 자산건전성분류결과와신용환산율을반영하여감독규정에따른자산건전성별최소적립률이상을적립 종속기업을일반기업과특수목적기업으로구분하고각각에대해지배력유무를판단하여결정함. 지배력이란경제활동에서효익을얻기위하여영업ㆍ재무정책을결정할수있는능력을의미하며이를위하여여러요소를고려함. - 일반기업 : 지배기업모형 - 특수목적기업 : 위험보상모형 당분기말현재상각후원가로후속측정되는대출채권의경우손상사건이발생하였다는객관적인증거가있는경우에대출채권의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로손상차손을인식 : 발생손실 (incurred loss) 기준 1 개별평가대손충당금개별적으로유의적인대출채권에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토 2 집합평가대손충당금개별적으로유의적이지않은대출채권의경우개별적으로또는집합적으로검토함. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토함. 동집합평가모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도후회수율 (LGD: Loss Given Default) 을적용함. 현재의무를보고기간말에이행하기위하여소요되는지출에대한최선의추정치로충당부채를인식함. 최선의추정치는관련된사건과상황에대한불

230 구분과거회계기준하의회계정책한국채택국제회계기준하의회계정책 4. 유효이자율법이자수익인식 1 금융상품의이자수익이나이자비용을유효이자율법에따라인식하나, 다음의경우에는현금주의로인식함. - 보고기간말현재 (i) 원금또는이자의연체가있는여신, (ii) 부도거래처등에대한대출금중금융기관의지급보증이없거나담보제공받은예적음을초과하는여신에대한이자는실제로현금을수취하는시점에수익으로인식 2 미래경제적효익이대출거래별로식별대응될수있는요건을충족하는대출부대비용은이연하여유효이자율법등에따라상각 5. 유가증권손상인식 1 손상차손발생에대한객관적인증거가있는경우에손상차손인식 2 매도가능증권에대해인식한손상차손의경우이후기간에발생한사건과객관적으로관련되어회복된경우에손상차손환입가능 가피한위험과불확실성을고려하고, 화폐의시간가치가중요한경우에는현재가치평가를적용함. 이를위하여신용환산율 (CCF: Credit Conversion F actor), 부도율, 부도시손실률등을적용한평가모형을이용함. 1 금융상품의이자수익이나이자비용을유효이자율법에따라인식함. 2 유효수익의일부를구성하는모든대출관련직접수수료등에대해서유효이자율법적용 1 매도가능지분상품의경우일반적인자산손상의객관적인증거이외에동지분상품의공정가치가원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우자산손상의객관적인증거로판단됨. 2 매도가능지분증권의경우손상인식이후손익으로환입불가 6. 파생금융상품정의변경파생금융상품은다음 " 가 " 내지 " 다 " 의요건을모두충족하는금융상품또는이와유사한계약을의미함. 가. 기초변수및계약단위의수량 ( 또는지급규정 ) 이있어야함. 나. 최초계약시순투자금액을필요로하지않거나시장가격변동에유사한영향을받는다른유형의거래보다적은순투자금액을필요로해야함. 다. 차액결제가가능해야함. 7. 금융상품공정가치조정 1 파생금융상품이거래상대방신용위험에노출되어있는경우자산건전성별최소적립률에따른신용위험평가 2 매입 / 매도호가조정 : 중간값적용 8. 신용카드포인트 ( 고객충성제도 ) 고객에게부여한신용카드포인트는매출시점에미래에지출될비용을충당부채로인식함. 파생금융상품은다음세가지특성을모두가진금융상품이나기타계약을의미함. 가. 기초변수의변동에따라가치가변동나. 최초계약시순투자금액이필요하지않거나시장요소의변동에유사한영향을받을것으로기대되는다른유형의계약보다적은순투자금액이필요다. 미래에결제 1 파생금융상품이신용위험에노출되어있는경우포지션에따라거래상대방또는자기신용위험을평가 2 금융상품의평가시포지션에따라매입또는매도호가적용 매출의일부로발생하여고객에게부여한신용카드포인트의경우포인트의공정가치에해당하는금액을수익에서이연처리하고, 이후포인트의사용ㆍ소멸시관련수익ㆍ비용을인식함. 9. 종업원급여 1 퇴직급여채무 : 임직원퇴직금지급규정에따 1 퇴직급여채무 : 예측급여채무의개념을채택하 라보고기간말현재 1년이상근속한전임직원이여보험수리적방법으로측정 ( 계속기업기준 ) 일시에퇴직할경우에지급하여야할퇴직금총추계액을퇴직급여충당부채로설정 ( 청산가치개 2 단기종업원급여 : 임직원에대한연차휴가부여의기준인근로제공시점에비용인식 념 ) 2 단기종업원급여 : 연차수당을현금으로지급하는보고기간에비용으로인식 10. 복구충당부채 임차점포시설물의예상복구공사비용을복구충 임차점포시설물의예상복구공사비용을복구충당

231 구분과거회계기준하의회계정책한국채택국제회계기준하의회계정책 당부채로인식하지아니함. 부채로인식하고, 이후취득원가에포함하여감가 상각및매년재측정함. 11. 신종자본증권 신종자본증권은법적형식에따라부채로분류함신종자본증권은계약내용의실질에따라자본또 는부채로분류함. 따라서, 계약상의무를결제하기위한현금등금융자산의인도를회피할수있는무조건적인권리를가지고있는일부신종자본증권의경우지분상품으로분류하여자본 (equity) 의일부로표시함. 12. 영업권 사업결합으로취득하는영업권을최초발생연도 영업권은상각하지않으며매년손상검사를수행 부터합리적인기간에걸쳐정액법등으로상각 13. 염가매수차익 사업결합으로발생하는염가매수차익을최초발생연도부터합리적인기간에걸쳐정액법등으로환입 염가매수차익은당기손익으로인식 14. 이연법인세 1 이연법인세자산인식요건 : 미래의법인세절감효과의실현가능성이거의확실한경우 2 종속기업등에대한투자자산의장부금액과세무가액의차이인일시적차이에대해하나의일시적차이로보아이연법인세자산또는이연법인세부채의인식여부를판단 15. 외화환산 - 외화거래외화자산및외화부채는보고기간말의적절한환율로환산하고, 이경우발생한손익은외환거래손실또는외환거래이익의과목으로하야당기손익으로처리 - 해외사업장해외지점등의외화표시재무제표를원화로환산하는경우에는보고기간말의적절한환율을적용 16. 금융자산의제거금융자산의제거판단시통제와위험ㆍ보상개념을혼동하여사용하며적용상우선순위가없음. 1 이연법인세자산인식요건 : 미래의법인세절감효과가높은경우 2 일시적차이의소멸방법에따라이연법인세자산또는이연법인세부채를인식 - 외화거래외화거래에대해보고기간말에는다음과같은환율을적용하여환산 1 화폐성외화항목 : 마감환율 2 역사적원가로측정하는비화폐성외화항목 : 거래일의환율 3 공정가치로측정하는비화폐성외화항목 : 공정가치가결정된날의환율 - 해외사업장기능통화와표시통화가다를경우에는다음과같은환율을적용하여환산 1 자산, 부채 : 보고기간말의마감환율 2 자본 : 역사적환율 3 수익, 비용 : 해당기간의평균환율 4 환산에서발생하는외환차이 : 기타포괄손익으로인식하고, 해외사업장을처분하고처분손익을인식하는시점에당기손익으로재분류 양도한금융자산의소유에따른위험과보상을대부분보유하고있는경우금융자산을제거하지않음. (2) 연결실체의재무상태, 경영성과및현금흐름에미치는영향 과거회계기준에서한국채택국제회계기준으로의전환이연결실체의재무상태, 재무성과와 현금흐름에미친영향은다음과같습니다. 1) 2010 년 1 월 1 일 ( 전환일 ) 현재재무상태조정내역 ( 단위 : 백만원 )

232 구분 자산 부채 자본 과거회계기준 262,168, ,057,124 18,111,326 조정사항 : 1. 연결대상회사의변동 (2,365,486) (2,290,995) (74,491) 2. 대손충당금 569, , 미사용약정 / 지급보증충당부채 - (304,647) 304, 유효이자율법이자수익인식 43,124 (24,810) 67, 유가증권손상인식 (15,641) - (15,641) 6. 파생금융상품정의변경 (2,061) 8,837 (10,898) 7. 금융상품공정가치조정 - (7,938) 7, 신용카드포인트 ( 고객충성제도 ) - 22,305 (22,305) 9. 종업원급여 - 81,812 (81,812) 10. 복구충당부채 2,295 43,070 (40,775) 11. 자본ㆍ부채분류 - (821,297) 821, 기타 (354,870) (298,332) (56,538) 13. 조정사항에따른이연법인세효과 (5,110) 144,482 (149,592) 조정액합계 (2,128,151) (3,447,513) 1,319,362 한국채택국제회계기준 260,040, ,609,611 19,430,688 2) 2010 년 3 월 31 일현재재무상태및중간기간의경영성과조정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 자산 부채 자본 분기순이익 총포괄손익 과거회계기준 266,053, ,354,936 18,698, , ,956 조정사항 : 1. 연결대상회사의변동 (2,343,545) (2,303,973) (39,572) 46,562 36, 대손충당금 462, ,492 (107,279) (107,329) 3. 미사용약정 / 지급보증충당부채 - (299,137) 299,137 (5,509) (5,509) 4. 유효이자율법이자수익인식 63,185 (16,972) 80,157 12,222 12, 유가증권손상인식 (17,983) - (17,983) 691 (2,343) 6. 파생금융상품정의변경 2,130 4,731 (2,601) 8,308 8, 금융상품공정가치조정 - 4,601 (4,601) (12,539) (12,539) 8. 신용카드포인트 ( 고객충성제도 ) - 25,292 (25,292) (2,987) (2,987) 9. 종업원급여 (22,945) 77,695 (100,640) (18,828) (18,828) 10. 복구충당부채 2,106 43,552 (41,446) (671) (671) 11. 자본ㆍ부채분류 - (801,759) 801,759 13,591 13, 영업권 25,644-25,644 25,644 25, 지분법적용투자주식 48, ,054 54,211 45, 기타 (239,917) (203,781) (36,136) 39,177 21, 조정사항에따른이연법인세효과 (16,238) 126,707 (142,945) 3,808 6,475 조정액합계 (2,036,915) (3,342,942) 1,306,027 56,401 19,

233 구분자산부채자본분기순이익총포괄손익 한국채택국제회계기준 264,016, ,011,994 20,004, , ,733 3) 2010 년 12 월 31 일현재재무상태및경영성과조정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 자산 부채 자본 당기순이익 총포괄손익 과거회계기준 262,007, ,567,615 18,440, , ,245 조정사항 : 1. 연결대상회사의변동 (4,255,827) (4,198,470) (57,357) 47,074 47, 대손충당금 663, ,522 93,683 93, 미사용약정 / 지급보증충당부채 - (113,612) 113,612 (191,034) (191,034) 4. 유효이자율법이자수익인식 50,093 (6,061) 56,154 (11,780) (11,780) 5. 유가증권손상인식 (5,931) - (5,931) (3,426) (3,426) 6. 파생금융상품정의변경 462 (1,545) 2,007 12,913 12, 금융상품공정가치조정 - (7,628) 7,628 (311) (311) 8. 신용카드포인트 ( 고객충성제도 ) - 21,357 (21,357) 종업원급여 - 71,006 (71,006) 10,805 10, 복구충당부채 3,148 49,460 (46,312) (5,537) (5,537) 11. 자본ㆍ부채분류 - (684,769) 684,769 61,835 61, 영업권 89,673-89,673 89,673 89, 지분법적용투자주식 11, ,177 12,251 7, 기타 105, ,924 (50,904) 13,496 5, 조정사항에따른이연법인세효과 (12,327) 137,771 (150,098) (10,864) (10,864) 조정액합계 (3,350,853) (4,576,430) 1,225, , ,993 한국채택국제회계기준 258,657, ,991,185 19,665, , ,238 4) 현금흐름조정내역 한국채택국제회계기준에따라한국채택국제회계기준이전의회계기준에따르면재무활동으로인한현금흐름으로분류되었던금융회사의주요수익창출활동과관련된예수부채의현금흐름내역은영업활동으로인한현금흐름으로분류되었고, 한국채택국제회계기준이전의회계기준에따르면투자활동으로인한현금흐름으로분류되었던사용제한예치금의현금흐름내역은영업활동으로인한현금흐름으로분류되었습니다. 그리고, 한국채택국제회계기준이전의회계기준에따르면영업활동으로인한현금흐름으로분류되었던위험회피회계를적용하는파생금융상품계약의현금흐름내역은위험회피대상거래의현금흐름과동일하게분류되었습니다. 또한, 한국채택국제회계기준이전의회계기준에따르면영업활동으로인한현금흐름으로분류되었던단기매매목적이외의다른기업의지분상품이나채무상품의취득, 처분에따른현금흐름은투자활동으로인한현금흐름으로분류되었습니

234 다. 한국채택국제회계기준에따라표시한현금흐름표와한국채택국제회계기준이전의회 계기준에따라표시한현금흐름표사이에그밖의중요한차이는없습니다. 라. 기타재무제표이용에유의하여야할사항 - 기타자세한사항은첨부서류인 2011 년 1 분기검토보고서를참조하시기바랍니다

235 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의감사의견등 가. 회계감사인의명칭 [ 연결재무제표에대한감사인 ] 제 4 기 1 분기제 3 기 1 분기제 3 기제 2 기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 [ 재무제표에대한감사인 ] 제 4 기 1 분기제 3 기 1 분기제 3 기제 2 기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 나. 회계감사인의감사의견 [ 연결재무제표에대한감사의견 ] 사업연도 감사 ( 또는검토 ) 의견 지적사항등요약 제4기 1분기 - - 제3기 적정 - 제2기 적정 - [ 재무제표에대한감사의견 ] 사업연도 감사 ( 또는검토 ) 의견 지적사항등요약 제4기 1분기 - - 제3기 적정 - 제2기 적정

236 다. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원, 시간 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 분반기, 연간개별 / 연결재무제표검 토및감사, 내부회 제 4 기 1 분기 삼일회계법인 계관리제도검토, PCAOB감사기준에 1,150백만원 ( 연간기준 ) 1,530 의한연결재무제 표감사및재무보 고내부통제감사 분 반기, 연간개 제 3 기 삼일회계법인 별 / 연결재무제표검토및감사, 내부 263 5,415 회계관리제도검토 분 반기, 연간개 제 2 기 삼일회계법인 별 / 연결재무제표검토및감사, 내부 250 5,251 회계관리제도검토 주 ) 상기금액은부가가치세제외금액임. 라. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제4기 1분기 제3기 US GAAP 및 SOX 감사 ~ , K-IFRS 감사 ~ 제2기 US GAAP 및 SOX 감사 ~ , Comfort Letter 발행 ~ 제1기 주 ) 상기금액은부가가치세제외금액임

237 마. 종속회사중회계감사인으로부터적정의견이외의감사의견을받은회사 - 모든종속회사가공시대상기간중회계감사인으로부터적정의견을받음. 2. 회계감사인의변경 - 해당사항없음

238 V. 이사의경영진단및분석의견 반기또는분기보고서의경우에는이항목을기재하지아니할수있다

239 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 당사의이사회는 2011년 3월 31일현재총 12명으로, 상임이사 2명과비상임이사 2명, 사외이사 8명으로구성되어있습니다. 또한이사회내에는이사회운영위원회, 감사위원회, 경영전략위원회, 리스크관리위원회, 평가보상위원회의 5개상설위원회와, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회등의비상설위원회가있습니다. 나. 중요의결사항등 사외이사등의성명 이경재 배재욱 김영진 Jacques 이종천 임석식 함상문 고승의 이영남 조재목 회차 개최일자 의안내용 Kemp (100%) (100%) (100%) (75%) (100%) (75%) (100%) (100%) (83.3%) (100%) 찬반여부 이사회사무국장임면동의 ( 안 ) 찬성 결석 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3차정기주주총회소집 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사보수규정개정 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주주총회에부의할이사보수한도 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 고객정보의제공및이용에관한규정개정 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

240 사외이사등의성명 이경재 배재욱 김영진 Jacques 이종천 임석식 함상문 고승의 이영남 조재목 회차 개최일자 의안내용 Kemp (100%) (100%) (100%) (75%) (100%) (75%) (100%) (100%) (83.3%) (100%) 찬반여부 KB 금융재단 ( 가칭 ) 설립 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2010 회계연도재무제표 ( 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 ) 및영업보고서승인 ( 안 ) 찬성 이사선임 이사선임 찬성 이사선임 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2011 년이사회운영변경 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사가아닌이사후보추천 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 감사위원후보추천위원회구성 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 계열사대표이사후보추천위원회사외이사인위원선임 ( 안 ) 찬성 찬성 결석 찬성 찬성 결석 찬성 이사회의장선임 ( 안 ) 이사회내위원회위원선임 ( 안 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 그룹경영위원회규정폐지 ( 안 ) 주1 찬성찬성찬성 찬성이사퇴임이사퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회규정등개정 ( 안 ) 주2 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2011 년이사회등운영계획 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주 1) 그룹경영위원회규정폐지 ( 안 ) 을그룹경영위원회규정개정 ( 안 ) 으로수정하여결의 주 2) ' 그룹경영위원회 ' 를폐지하지않고구성원을확대존속하기로함에따라이사회규정을제외한 ' 이사회운영위원회규정 ', ' 경영전략위원회규정 ', ' 평가보상위원회규정 ' 만개정하기로수정하여결의 다. 이사회내위원회 (1) 위원회별명칭, 소속이사의이름, 설치목적과권한 위원회명 구성 ( 현재 ) 소속이사명설치목적및권한사항비고 이사회사외이사 5 명이경재, 함상문 - 기업지배구조에대한전반적인논의및

241 위원회명 구성 ( 현재 ) 소속이사명설치목적및권한사항비고 운영위원회 상임이사 1명 고승의, 이영남 조재목, 어윤대 경영전략위원회 리스크관리위원회 평가보상위원회 사외이사 3 명상임이사 1 명비상임이사 1 명 사외이사 3 명상임이사 1 명비상임이사 1 명 사외이사 5 명 함상문, 이영남조재목, 어윤대 Vaughn Richtor 조재목, 김영진고승의, 임영록민병덕 이영남, 이경재배재욱, 김영진이종천 검토 - 이사회와각위원회운영의효율화및기능의활성화등을위한방안검토및평가 - ' 정관 ' 및 ' 이사회규정 ' 을검토하고개선이필요한경우이사회에추천 - 이사회, 각위원회, 사외이사활동평가업무주관및평가결과이사회보고 - 이사회및위원회일정과안건검토및각위원회안건배분 - 이사교육프로그램개발및교육모니터링 - 각위원회위원충원의필요성검토및위원추천 - 사외이사에대한보상체계수립및결정 - 그룹차원의중장기경영전략검토 - 자회사등에대한출자검토 - 인수합병 (M&A), 전략적제휴등신규전략사업검토 - 배당정책등주요재무전략에관한사항검토 - 경영전략상주요사항에대한검토 - 경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립 - 부담가능한리스크수준의결정 - 자회사별적정투자한도또는손실허용한도승인 - 자회사별자본의배분에관한사항검토 - 상임이사에대한전반적인보상체계및보상수준의검토 - 상임이사및직원에대한주식관련보상계획검토 - 경영진의성과평가및보상 - 경영성과제고방안수립 - 주요경영진승계및양성계획수립 - 사외이사후보군관리등 (2) 위원회활동내용

242 위원회명개최일자의안내용 이사회운영위원회 제1차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ 2010 년이사회등평가 ( 안 ) - 제2차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ이사보수규정개정 ( 안 ) ㅇ 2011 년이사회등연간일정 ( 안 ) [ 보고사항 ] ㅇ 2010 년도이사회및위원회평가결과보고 - 제3차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ 2011 년이사회운영변경 ( 안 ) - 제4차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ사외이사업무지원방안에대한검토 - 제5차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ이사회의장업무추진비한도설정 ( 안 ) [ 심의사항 ] ㅇ이사회규정등개정 ( 안 ) 가결여부 이경재 (100%) 임석식 (75%) 사외이사등의성명 함상문 (100%) 찬반여부 고승의 (100%) 이영남 (100%) 조재목 (100%) 위원선임 결석 가결 찬성 이사퇴임 찬성찬성찬성찬성 - 사외이사의등의성명 위원회명개최일자의안내용 경영전략위원회 제 1 차위원회 [ 보고사항 ] ㅇ 2010 년배당 ( 안 ) ㅇ 2011 년도그룹브랜드전략방향ㅇ KB 국민은행樂 star 채널개점및영업전략보고 가결여부 Jacques Kemp (100%) 함상문 (100%) 찬반여부 조재목 (100%) 사외이사등의성명 위원회명개최일자의안내용 리스크관리위원회 제 1 차위원회 [ 보고사항 ] ㅇ KB 국민은행 2011 년리스크관리기본방향ㅇ KB 국민카드리스크현황및관리계획ㅇ KB 투자증권 2011 년리스크관리추진계획 가결여부 임석식 (100%) 고승의 이영남 (100%) (100%) 찬반여부

243 위원회명개최일자의안내용 ㅇ KB 생명 2011 년리스크관리계획및 RBC 대응전략ㅇ그룹리스크관리현황 가결여부 사외이사등의성명 임석식고승의 (100%) (100%) 찬반여부 이영남 (100%) 위원회명개최일자의안내용 평가보상위원회 제1차위원회 [ 보고사항 ] ㅇ주주총회에부의할이사보수한도 ( 안 ) - 제2차위원회 [ 보고사항 ] ㅇ금감원검사결과에따른평가보상위원회관련사항보고 [ 결의사항 ] ㅇ 2010년회장 / 사장경영성과평가및단기성과급지급률결정 ( 안 ) ㅇ회장 / 사장성과보상체계일부변경 ( 안 ) ㅇ 2011년회장 / 사장경영성과평가세부기준 ( 안 ) ㅇ 2010년연차보상평가를위한체크리스트 ( 안 ) - 제3차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ 2010년연차보상평가 [ 보고사항 ] ㅇ KB 금융지주성과평가체제및운영현황ㅇ KB 금융지주보상체계및운영현황ㅇ변동성과급규모적정성검토ㅇ회장 / 사장성과보상체계 - 제4차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ KB 금융지주최고경영자 (CEO) 승계프로그램 ( 안 ) 가결여부 이경재 (100%) 사외이사등의성명 임석식 (75%) 찬반여부 이영남 (100%) 조재목 (100%) 가결가결 가결 가결 찬성찬성 찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성 찬성찬성 찬성 찬성 가결찬성찬성찬성찬성 - - 결석 - - 라. 이사의독립성 (1) 이사의독립성기준및운용

244 당사는자본시장과금융투자업에관한법률및동법시행령에따른독립성기준에의거하여사외이사를선임하고있으며, 최근일현재당사의모든사외이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한, 금융지주회사법과동법시행령, 그리고최근시행된은행등사외이사모범규준에서정하는자격기준에도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는최소 5인이상으로전체이사수의과반수가되도록하며다음과같이선임됩니다. 1 이사는주주총회에서선임 2 사외이사는사외이사후보추천위원회의추천을거쳐주주총회에서선임함. - 이사별독립성기준충족여부 이사 독립성기준충족여부 추천인 회사와의거래 [ 기준 ] 최대주주또는, 주요주주와의관계 어윤대충족이사회해당사항없음해당사항없음 임영록충족이사회해당사항없음해당사항없음 민병덕충족이사회해당사항없음해당사항없음 Vaughn Richtor 충족이사회해당사항없음계열사의임원 이경재충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 배재욱충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 김영진충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 이종천충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 함상문충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 고승의충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 이영남충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 조재목충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 이사로서의활동분야는 'VIII. 임원및직원등에관한사항 ' 을참조하여주시기바랍니다. (2) 사외이사후보추천위원회설치및구성현황 - 사외이사선임필요시정관및이사회관련규정에따라사외이사후보추천위원회를 구성함. <2011 년 3 월주주총회사외이사후보추천시위원회구성 >

245 성명사외이사여부비고 이영남어윤대이경재고승의조재목 여부여여여 관련법상요건충족 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회위원의인적사항및사외이사여부 ~ 성명주요경력비고 고승의 이경재 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 미국인디아나대경영학석사 - 미국오클라호마대경영학박사 [ 약력 ] - 한국회계학회이사 - 한국회계학회재무회계 2 분과위원장 - 공정거래위원회경쟁정책자문위원 - 숙명여대경영학부교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경제학학사 - 미국뉴욕대경제학석사 - 국민대경제학박사 [ 약력 ] - 은행감독원부원장보 - 한국은행이사ㆍ감사 - 금융결제원원장 - 중소기업은행은행장 [ 학력 ] - Higher Economic School, Rotterdam - International Senior Management Program at Harvard Univ. - MBA, Univ. of Chicago - 위원장 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 사외이사 - 사외이사

246 성명주요경력비고 Jacques P.M. Kemp 함상문 [ 약력 ] - Chairman, ING Bank International - Global head of e-business, ING Group - CEO, ING Asia/Pacific Insurance - Vice Chairman, ING Asia/Pacific for Insurance/Investment, Amsterdam [ 학력 ] - 미국조지타운대경제학학사 - 미국시카고대경제학석사 - 미국시카고대경제학박사 [ 약력 ] - 한국금융연구원선임연구위원 - 한국개발연구원선임연구위원 - 한국개발연구원국제정책대학원원장 - 한국개발연구원국제정책대학원교수 ( 현 ) - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 ~ 성명주요경력비고 고승의 이경재 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 미국인디아나대경영학석사 - 미국오클라호마대경영학박사 [ 약력 ] - 한국회계학회이사 - 한국회계학회재무회계 2 분과위원장 - 공정거래위원회경쟁정책자문위원 - 숙명여대경영학부교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경제학학사 - 미국뉴욕대경제학석사 - 국민대경제학박사 [ 약력 ] - 은행감독원부원장보 - 한국은행이사, 감사 - 금융결제원원장 - 중소기업은행은행장 [ 학력 ] - 서울대법학학사 - 위원장 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 사외이사 - 사외이사

247 성명주요경력비고 배재욱 - 미국미시간대비교법학석사 [ 약력 ] - 창원지방검찰청거창지청지청장 - 대검찰청공보담당관 - 대검찰청중앙수사부과장검사 - 대통령민정수석실사정비서관 - 변호사배재욱법률사무소변호사 ( 현 ) 이종천 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 서울대회계학석사 - 미국일리노이대회계학박사 [ 약력 ] - 재경원정부투자기관평가위원 - 한국가스공사비상임이사 - 한국회계학회차기회장 ( 현 ) - 숭실대학교경영학부교수 ( 현 ) - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 함상문 [ 학력 ] - 미국조지타운대경제학학사 - 미국시카고대경제학석사 - 미국시카고대경제학박사 [ 약력 ] - 한국금융연구원선임연구위원 - 한국개발연구원선임연구위원 - 한국개발연구원국제정책대학원원장 - 한국개발연구원국제정책대학원교수 ( 현 ) - 사외이사 나. 감사위원회위원의독립성 (1) 감사위원회설치여부, 구성방법등 - 설치 : 설치 ( 지주회사설립에의한감사위원회 ) - 역할ㅇ회사및자회사의업무및재산에대한감사와이에부수되는사항에대하여심의 의결함으로써이사의직무집행을감사한다

248 - 권한ㅇ회사및자회사의모든정보에대한자료제출요구ㅇ관계자의출석및답변요구ㅇ회계관계거래처에대한조사자료징구ㅇ관계서류, 장부, 증빙서및물품등의제출요구ㅇ금고, 장부, 기타물품및보관장소등의봉인ㅇ기타감사업무수행에필요한사항의요구 - 보고ㅇ감사수행결과및위원회의결의사항의이사회보고ㅇ다음사항의이사회부의또는보고 * 외부감사인의감사활동에대한평가, 내부회계관리제도의운영실태평가 ( 시정의견이있는경우에는이를포함한다 ) * 재무제표와관련하여발견된주요쟁점사항 * 기타중요하다고판단되는사항ㅇ이사및경영진이법령또는 정관 에위반하는행위를하거나그행위를할염려가있다고판단되는경우, 즉시이사회의소집을요구하고이를보고 - 감사위원회위원자격ㅇ변호사, 공인회계사또는공인내부감사사등의자격을가진자로서당해자격과관련된업무에 5년이상종사한경력이있는자ㅇ법학또는상경계열학과의석사학위이상의소지자로서연구기관또는대학에서재무또는회계관련분야에연구원또는전임강사이상의직에 5년이상근무한경력이있는자ㅇ금융업무관련기관에서 10년이상근무한경력이있는자로서회계, 내부통제, 감사, 전산등의전문지식이있다고인정되는자ㅇ주권상장법인에서임원으로 5년이상종사하였거나임직원으로 10년이상종사한자로서경제, 경영, 법률, 회계등의전문지식과실무지식이있다고인정되는자ㅇ상기각호와동등한자격이있다고주주총회또는이사회에서인정하는자 - 감사위원회위원선임 ㅇ감사위원회위원은관계법령등이정한바에따라주주총회에서선임함

249 - 구성ㅇ경영진으로부터독립성을갖춘 3인이상의이사로구성하되, 관계법령에서정하는회계또는재무전문가 1인이상이포함되어야하며, 위원중 3분의 2 이상은사외이사이어야함 [ 현재사외이사 5인으로구성 ] - 회의종류 ㅇ회의는정기회의와임시회의로구분하고, 정기회의는분기 1 회개최함을원칙으로 하며임시회의는필요에따라수시로개최 - 회의소집ㅇ위원회의회의는위원장이소집ㅇ위원장이사고기타의사유로인하여그직무를행할수없을때에는위원중다른위원이위원장의직무를대행하되, 그순위는위원으로최초선임된일자순으로하며, 그일자가동일한경우에는연장자순으로하여직무대행자가소집ㅇ위원회를소집할때에는회의일을정하고, 소집목적, 일시, 장소를기재한소집통지서를위원회개최일 3일전까지통지하여야함. 그러나, 긴급한사유가있거나, 위원전원의동의가있을때에는소집절차를생략가능ㅇ각위원은위원장에게의안과그사유를명시하여회의소집을요구할수있으며, 위원장은특별한사유가없는한회의를소집하여야함. 다만, 위원장이회의소집요구를거절하는경우에는다른감사위원이위원회를소집할수있음 - 결의사항ㅇ임시주주총회및임시이사회소집청구ㅇ주주총회의안및서류에대한의견진술ㅇ감사보고서의확정ㅇ이사의위법행위에대한유지청구ㅇ연간감사계획의수립ㅇ내부감사담당집행임원및감사부장의임면에대한동의ㅇ외부감사인의선임및해임에대한승인ㅇ외부감사인과의각종계약에대한사전승인ㅇ 감사업무규정 의제정및개폐

250 ㅇ관계법령, 정관, 관련규정에서정한사항 ㅇ기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 - 심의사항ㅇ회사재무활동의건전성및타당성과재무보고의정확성여부ㅇ외부감사인의감사활동에대한평가ㅇ외부감사인의감사결과와감사관련각종보고의청취및검토ㅇ내부통제시스템설계및운영의적정성평가ㅇ내부회계관리제도의운영실태평가ㅇ감독기관및감사부서검사결과ㅇ 감사위원회규정 의제 개정및폐지ㅇ 내부통제규정 의제 개정및폐지ㅇ 회계규정 의제 개정및폐지ㅇ공시정책의수립및집행의적정성여부ㅇ관계법령, 정관 또는관련규정에서정하는사항ㅇ기타이사회에서위임받은사항또는위원회에서필요하다고인정하는사항 - 결의방법 ㅇ재적위원과반수의출석과출석위원의과반수찬성으로함 (2) 감사위원회의감사업무에필요한경영정보접근을위한내부장치마련여부 - 위원회는감사업무수행상필요한경우, 중요경영활동에관한정보를언제든지경영진에게요구할수있음 - 위원회는업무수행을위하여필요한경우, 관련임직원및외부인을출석하도록하여관련자료및의견진술을요구할수있음 - 위원회는필요할경우회사의비용으로전문가등에게자문을구할수있음 다. 감사위원회의활동 ~

251 회차개최일자의안내용가결여부비고 [ 결의사항 ] - 내부감사담당집행임원임면동의 ( 안 ) 가결 [ 심의사항 ] 년하반기감독기관및감사부서감사결과 [ 보고사항 ] 년감사위원회운영계획 [ 결의사항 ] - 감사보고서의확정 - 주주총회감사보고 ( 안 ) - 감사인선임및 2011사업연도감사계약에대한사전승인 [ 심의사항 ] 회계연도외부감사인의감사결과 회계연도결산감사결과 - 이사선임의건 - 사외이사인감사위원회위원선임의건 - 이사보수한도승인의건 회계연도내부회계관리제도운영실태보고 회계연도외부감사인의내부회계관리제도검토결과 회계연도내부회계관리제도운영실태평가결과 년내부통제시스템평가결과 [ 보고사항 ] - 여신위원회운영관련개선내용및 ( 주 ) 오리엔트조선에대한사후관리현황 - IFRS 2010년연도말결산보고 - KB금융그룹주요소송현황보고 년도하반기준법감시업무추진실적보고 가결가결가결

252 회차개최일자의안내용가결여부비고 [ 결의사항 ] - 감사위원회위원장선임 ( 안 ) 가결 - 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 서면투표제정관제 33 조 ( 서면에의한의결권의행사 ) 1 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는주주총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있다. 2 회사는제1항의경우주주총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한서면과참고자료를첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제2항의서면에필요한사항을기재하여, 회일의전일까지회사에제출하여야한다. 집중투표제 정관상배제조항이없으면채택으로봄 4. 계열회사등의현황 가. 계열회사의현황 (1) 해당기업집단의명칭및소속회사의명칭 ( 가 ) 기업집단의명칭 : KB 금융그룹

253 ( 나 ) 기업집단에소속된회사 공시서류작성기준일현재당사의계열사는총 19 개 ( 지주회사, 자회사 9 개, 손자회사 9 개 ) 이며계열사별지배관계및상장여부는다음과같습니다. 구분회사명지배회사비고지주회사 ( 주 )KB 금융지주 - 상장 (1) 자회사 (9) 손자회사 (9) KB 국민은행 KB 국민카드 KB 투자증권 KB 생명보험 KB 자산운용 KB 부동산신탁 KB 인베스트먼트 KB 신용정보 KB 데이타시스템 국민은행홍콩현지법인 KB 금융지주 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 비상장 ( 해외 ) 국민은행런던현지법인 KB 국민은행비상장 ( 해외 ) KB 캄보디아은행비상장 ( 해외 ) KB 투자증권홍콩현지법인 케이비글랜우드제일호사모투자전문회사 국민연금케이비아이씨제일호사모투자전문회사 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사 KB 투자증권 KB 인베스트먼트 비상장 ( 해외 ) 비상장 비상장 비상장 비상장 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 2010 의 5 호사모투자전문회사 비상장 주 1) 국민은행자회사인장은증권은파산진행중에있습니다. 주 2) KB 국민카드가국민은행에서분사하여당사의자회사로편입되었습니다. 주 3) KB 선물이 KB 투자증권에합병되어자회사에서제외되었습니다

254 (2) 계열회사간의지배 종속및출자현황을파악할수있는계통도 ( 현재 ) (3) 회사와계열회사간임원겸직현황 ( 현재 ) 성명 대상계열사 직책 선임시기 비고 민병덕 KB국민은행 은행장 월 상근 박동창 KB자산운용 기타비상무이사 월 비상근 KB국민은행 기타비상무이사 월 비상근