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1 목 분기보고서 대표이사등의확인 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등 II. 사업의내용 III. 재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 계열회사등의현황 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 이해관계자와의거래내용 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 XI. 재무제표등 XII. 부속명세서 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

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3 분기보고서 ( 제 56 기 3 분기 ) 사업연도 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2012 년 11 월 29 일 회 사 명 : 주식회사신세계 대표 이사 : 박건현 본점소재지 : 서울특별시중구충무로1가 52-5 ( 전 화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 재무담당상무 ( 성명 ) 조동연 ( 전화 ) dart.fss.or.kr Page 2

4 대표이사등의확인 dart.fss.or.kr Page 3

5 1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황주식회사신세계 ( 이하 " 회사 " 또는 " 지배회사 ") 의연결대상종속회사는 4 개사이며, 종속회사의개요와사업의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 직전사업연도 말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 신세계인터내셔날 서울강남구청담동 의류제조 / 판매 534,936 다른투자자와의약정으로과반수의 해 당 25 및 의결권을행사할수있는능력이있 ( 자산총액 500 억이상 ) 수출입업 는 경우에해당 ( 회계기준서 1027 호 13) ( 주 ) 하남유니온스퀘어 경기도하남시하남대로 부동산, 도소매 79,548 의결권의과반수소유 해 당 ( 회계기준서 1027 호 13) ( 자산총액 500 억이상 ) 동진빌딩 2 층 ( 주 ) 비디비치코스메틱 서울강남구도산대로 541 화장품제조및 877 의결권의과반수소유 해당없음 14 도소매업 ( 회계기준서 1027 호 13) ( 주 ) 신세계 대구동구효신로 83 부동산, 도소매 10,051 의결권의과반수소유 해당없음 동대구복합환승센터 04 ( 회계기준서 1027 호 13) ( 주 ) 동대구복합환승센터자산총액은 2012 년 2 분기말자산총액입니다. 나. 회사의법적, 상업적명칭지배회사의명칭은주식회사신세계라고표기합니다. 또한영문으로는 SHINSEGAE CO.,LTD. 라표기합니다. 단, 약식으로표기할경우에는 ( 주 ) 신세계로표기합니다. 다. 설립일자지배회사는 1955 년 12 월 9 일동화백화점으로설립되었습니다. 또한 1985 년 8 월 19 일유가증권시장에상장되어매매가개시되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호및홈페이지주소 1) 주소 : 서울특별시중구충무로 1 가 ) 전화번호 : ) 홈페이지 : dart.fss.or.kr Page 4

6 마. 중소기업해당여부지배회사는본보고서제출일현재중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당하지않습니다. 바. 주요사업의내용지배회사인 ( 주 ) 신세계는보고서제출일현재백화점 9 개점 ( 신세계충청점포함 ), 패션관 ( 스타일마켓 ) 2 개점및고급식품관 (SSG) 2 개점을운영하고있습니다 년부터회사가도입한한국채택국제회계기준에따라연결대상종속회사에포함된회사가영위하는사업으로는의류제조 / 판매및수출입업 ( 신세계인터내셔날 ) 등이있습니다. 기타자세한사항은 'Ⅱ. 사업의내용 ' 을참고하시기바랍니다. 사. 계열회사에관한사항회사는 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 상기업집단인신세계그룹에속한계열회사로서보고서작성기준일현재신세계그룹에속한계열회사는총 23 개사입니다. [2012 년 9 월 30 일기준 ] 구분회사수회사명업종 국내법인 주권상장법인 7 ( 주 ) 신세계 ( 주 ) 이마트 ( 주 ) 광주신세계신세계건설 ( 주 ) ( 주 ) 신세계아이앤씨 ( 주 ) 신세계푸드 ( 주 ) 신세계인터내셔날 비상장법인 16 ( 주 ) 조선호텔 ( 주 ) 스타벅스커피코리아 신세계의정부역사 ( 주 ) ( 주 ) 신세계에스브이엔 ( 舊조선호텔베이커리 ) ( 주 ) 신세계사이먼 ( 舊신세계첼시 ) ( 주 ) 신세계엘앤비 ( 주 ) 신세계첼시부산 ( 주 ) 하남유니온스퀘어 ( 주 ) 톰보이 ( 주 ) 톰보이플러스 ( 주 ) 에브리데이리테일 ( 舊이마트슈퍼 ) ( 주 ) 에스엠 ( 주 ) 비디비치코스메틱 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 ( 주 ) 신세계셀린 ( 주 ) 신세계영랑호리조트 도소매도소매도소매건설, 서비스도소매, 서비스단체급식, 음식, 제조도소매, 제조, 서비스음식, 숙박도소매, 제조, 음식도소매, 부동산, 서비스제빵제조및소매부동산, 도소매주류수입부동산, 도소매도소매, 부동산, 서비스도소매, 제조, 서비스도소매, 제조, 서비스도소매도소매화장품제조, 도소매도소매의류, 잡화소매숙박업, 골프장업 계 23 당기중계열회사추가 : ( 주 ) 에스엠 ( ), ( 주 ) 비디비치코스메틱 ( ), ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 ( ), ( 주 ) 신세계셀린 ( ), ( 주 ) 신세계영랑호리조트 ( ) dart.fss.or.kr Page 5

7 아. 신용평가에관한사항회사의신용평가에관한사항은다음과같습니다. 평가일 평가대상 ( 유가증권등 ) 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 기업어음 A1 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 정기, 본평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 회사채 AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평가 회사채 AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용정보 (AAA~D) 수시평가 기업어음 A1 한국신용정보 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용정보 (AAA~D) 본평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 기업어음 A1 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용정보 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 한국신용정보 (A1~D) 정기평가 회사채 AA+ 한국신용정보 (AAA~D) 본평가 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 dart.fss.or.kr Page 6

8 기업어음 A1 한국신용정보 (A1~D) 본평가 회사채 AA+ 한국신용정보 (AAA~D) 정기평가 회사채 AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 dart.fss.or.kr Page 7

9 [ 신용등급체계및의미 ] 1) 회사채등급체계와의미 등급체계 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급의미원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높아투자위험도가매우낮지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음원리금지급확실성이높아투자위험도가낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성은안정되지만장래의환경변화로지급확실성이저하될가능성있음원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨원금또는이자가지급불능상태에있음 NICE 신용평가 ( 前한국신용정보 ) 는 AA 등급부터 CCC 등급까지한국기업평가, 한국신용평가는 AA 등급부터 B 까지상대적인우열에따라 +, - 기호가첨부됨 평가회사 3 사의평가등급과등급의미는동일함 2) 기업어음의등급체계와의미 등급체계 A1 A2 A3 B C D 등급의미적기상환능력이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임적기상환능력이우수하여투자위험도가매우낮지만 A1등급에비해다소열등한요소가있음적기상환능력이양호하여, 투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음적기상환능력은인정되지만투기적요소가내재되어있음적기상환능력이의문시됨지급불능상태에있음 A2 등급부터 B 등급까지는등급내의상대적인우열에따라 +, - 기호가첨부됨 평가회사 3 사의평가등급과평가의미는동일함 dart.fss.or.kr Page 8

10 2. 회사의연혁 가. 본점소재지및그변경 1) 회사의설립일 : 1955 년 12 월 9 일 ( 동화백화점으로설립 ) 2) 본점소재지및그변경 : 서울특별시중구충무로 1 가 52-5 나. 경영진의중요한변동 직 위 성명 임 기 대표이사 정용진 ~ 현재 대표이사 박건현 ~ 현재 사내이사 허인철 ~ 현재 다. 최대주주의변동 기초 ( ) 기말 ( ) 최대주주소유주식수지분율 (%) 최대주주소유주식수지분율 (%) 이명희외 3 인 2,672, 이명희외 3 인 2,672, 라. 상호의변경 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 동화백화점주식회사신세계백화점삼성그룹인수후상호변경 주식회사신세계백화점주식회사신세계유통채널확대 마. 회사가합병등을한경우그내용 일 자 거래상대방 내 용 ( 주 ) 한진 ( 주 ) 신세계드림익스프레스지분매각 ( 주 ) 신세계마트 합병 ( 주 ) 이마트 인적분할을통한법인분할 dart.fss.or.kr Page 9

11 바. 회사의업종또는주된사업의변화 [ 지배회사의내용 : ( 주 ) 신세계 ] 해당연도 구분 주요내용 1997년 추가 자동차운수업, 복합운송주선업, 물류배송센터운영업, 창고업 각종사설강습소, 공연장, 영화관시설및운영업 주차장업 삭제 운수, 창고업 2002년 추가 여객자동차터미널운영업 2005년 추가 무점포소매업, 통신판매업, 전자상거래업 2006년 추가 평생교육업 2008년 추가 부동산개발업 2009년 추가 석유판매업및연료소매업 / 발전업 2010년 추가 다양한형태의가맹사업 2011년 추가 골프장업, 전자금융업 2012년 추가 학원업 [ 주요종속회사의내용 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 ] 해당년도 구분 주요내용 1995년 추가 물품제조및도소매업, 의류및생활필수품판매업, 수출입업 1996년 삭제 유통산업의연구조사 유통부문의도서발행, 경영진단 유통관계학술회, 세미나개최 1997년 추가 부동산임대, 관리용역업, 면세판매업 1998년 추가 소매업관련용역및수탁사업 자동차운송업, 복합운송사업, 물류배송센타운영업, 창고업 통신판매업, 상품권발행및유통업 1999년 추가 음식점업, 상품중개업 2010년 추가 여행알선업, 교육 / 출판업, 주차장업, 무점포소매업 전자상거래업, 부동산전대 / 관리용역업 의류봉제판매업 2012년 추가 식품의제조, 가공및판매업 화장품제조및도소매업 dart.fss.or.kr Page 10

12 사. 그밖의경영활동과관련된중요한사항의발생내용 (1) 기업집단의명칭 : 신세계 일 자 주요내용 일본미스꼬시백화점경성지점으로개점 삼성그룹에서인수 상호 ( 주 ) 신세계백화점으로변경 ( 주 ) 디자인신세계별도회사로분리 삼성그룹에서분리독립발표 ( 주 ) 조선호텔인수 한일투자금융, 신라상호신용금고인수 ( 주 ) 조선호텔, 조선비치호텔경영권인수 ( 주 ) 신세계푸드시스템별도회사로독립 지방백화점 1호광주신세계백화점개점 ( 주 ) 신세계인터내셔날별도회사로독립 백화점외국진출 1호샹하이점오픈 샹하이 E-MART 오픈 삼성그룹에서계열분리 ( 독점규제및공정거래에관한법률상 ) ( 주 ) 신세계아이앤씨별도회사로분리 ( 주 ) 디자인신세계설립 ( 주 ) 디자인신세계상호를신세계건설 ( 주 ) 로변경 ( 주 ) 스타벅스커피코리아설립 신세계종합금융 ( 주 ) 폐쇄결정 ( 주 ) 디자인신세계주식매각 ( 종업원분사화 ) 신세계종합금융 ( 주 ) 주식매각 ( 장내매각 ) 자유개발 ( 주 ) 와신세계건설 ( 주 ) 의합병 ( 신세계건설존속 ) 신세계대전역사 ( 주 ) 청산완료 백화점샹하이점청산 ( 주 ) 신세계파이낸스청산완료 ( 주 ) 신세계드림익스프레스설립 ( 주 ) 조선호텔과해운대개발 ( 주 ) 의합병 ( 조선호텔존속 ) ( 주 ) 신세계백화점상호를 ( 주 ) 신세계로변경 ( 주 ) 신세계상호신용금고기업집단에서제외 ( 주 ) 그린시티설립 ( 주 ) 훼미리푸드설립 신세계의정부역사 ( 주 ) 설립 dart.fss.or.kr Page 11

13 ( 주 ) 데이앤데이설립 (( 주 ) 조선호텔물적분할 ) ( 주 ) 신세계첼시설립 ( 주 ) 데이앤데이상호를 ( 주 ) 조선호텔베이커리로변경 ( 주 ) 신세계푸드시스템상호를 ( 주 ) 신세계푸드로변경 ( 주 ) 광주신세계백화점상호를 ( 주 ) 광주신세계로변경 월마트코리아 ( 주 ) 주식인수 ( 상호변경 : ( 주 ) 신세계마트 ) ( 주 ) 신세계드림익스프레스기업집단에서제외 ( 주 ) 신세계와인컴퍼니설립 ( 주 ) 신세계마트합병 ( 주 ) 신세계마트기업집단에서제외 ( 주 ) 신세계와인컴퍼니상호를 ( 주 ) 신세계엘앤비로변경 ( 주 ) 훼미리푸드기업집단에서제외 ( 주 ) 그린시티기업집단에서제외 ( 주 ) 신세계첼시부산설립 ( 주 ) 이마트설립, 기업집단에편입 ( 주 ) 하남유니온스퀘어기업집단에편입 ( 주 ) 톰보이, ( 주 ) 톰보이플러스기업집단에편입 ( 주 ) 이마트슈퍼기업집단에편입 ( 주 ) 조선호텔베이커리상호를 ( 주 ) 신세계에스브이엔으로변경 ( 주 ) 이마트슈퍼상호를 ( 주 ) 에브리데이리테일로변경 ( 주 ) 에스엠기업집단에편입 ( 주 ) 비디비치코스메틱기업집단에편입 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터기업집단에편입 ( 주 ) 신세계셀린기업집단에편입 ( 주 ) 신세계영랑호리조트기업집단에편입 ( 주 ) 파라다이스면세점기업집단에편입 (2) 기타설립이후중요한변동상황 일 자 주요내용 삼성그룹에서인수 업계최초크레디트제도실시 신세계영등포점개점 증권거래소상장 신세계본점신관개점 신세계미아점개점 신세계천호점개점 dart.fss.or.kr Page 12

14 창동 E-MART 개점 ( 대형마트국내 1호점 ) 상하이 E-MART 개점 ( 대형마트중국 1호점 ) 삼성그룹으로부터분리 워너브라더스전문점개점 트리니티전문점개점 신세계인천점, 인천 E-MART 개점 PRICE CLUB( 양평, 대구, 대전 ) 사업양도 트리니티전문점폐점 천호 E-MART 개점 ( 백화점에서대형마트로업태전환 ) 신세계마산점개점 신세계강남점개점 워너브라더스전문점폐점 스타수퍼도곡점개점 신세계본점신관개점 월마트코리아 ( 주 ) 주식인수 (16개점) 신세계미아점영업종료 신세계본점본관개점 ( 리모델링 ) 신세계경기점개점 신세계센텀시티점개점 상도동 E-MART everyday 개점 마산신세계 E-MART 개점 스타일마켓성남점개점 신세계충청점개점 ( 위탁경영 ) 회사분할 ( 존속법인 : ( 주 ) 신세계, 신설법인 : ( 주 ) 이마트 ) 스타일마켓대전터미널점개점 신세계의정부점개점 BOON THE SHOP 사업양수 SSG 마린시티점개점 SSG 청담점개점 아. 당해주요종속회사의연혁 회사의 법적, 상업적명칭 설립일주소주요사업의내용회사의연혁 dart.fss.or.kr Page 13

15 신세계인터내셔 서울강남구청담동 79- 의류제조 / 판매 설립 날 5 16 및 의류봉제판매업, 전자상거래업, 무점포소매업등사업목적추가 수출입업 유상증자 (600 천주 ) 총납입자본금 25,700 백만 ( 주 ) 신세계로부터자연주의사업양수 ( 주 ) 신세계첼시부산지분투자 ( 설립자본의 45%) 유가증권시장상장, ( 주 ) 이마트로부터진홀릭사업양수 ( 주 ) 톰보이인수 ( 주 ) 비디비치코스메틱지분투자 ( 유상증자참여통한신주취득 70.4%) ( 주 ) 신세계셀린설립 ( 지분율 100%) 라이프스타일전문브랜드 JAJU 런칭 dart.fss.or.kr Page 14

16 3. 자본금변동사항 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 무상증자 보통주 18,860,500 5,000 5, 주식분할 보통주 27,875,819 5,000 5,000 감소 무상증자주식발행일자는무상증자신주배정기준일입니다. 인적분할 ( ) 에따라발행주식 27,875,819주는 ( 주 ) 이마트의주식으로분할되 었으며, 보고서제출일현재 ( 주 ) 신세계의발행주식수는 9,845,181주입니다. 4. 주식의총수등 가. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류 보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 40,000,000-40,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 37,721,000-37,721,000-27,875,819-27,875, 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 27,875,819-27,875,819 인적분할 ( ) 로 ( 주 ) 이마트주식으로분 할 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 9,845,181-9,845,181 - Ⅴ. 자기주식수 8,766-8,766 분할단주 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 9,836,415-9,836,415 - 발행할주식의총수는보통주와우선주를합산하여 40,000,000주입니다. 이중우선주발행한도는 10,000,000주입니다. dart.fss.or.kr Page 15

17 나. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 취득방법주식의종류기초수량 변동수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수 량 비고 배당가능이익범위이내취득 직접취득신탁계약에의한취득 장내 보통주 직접취득 우선주 장외 보통주 직접취득 우선주 공개매수 보통주 우선주 소계 (a) 보통주 우선주 수탁자보유물량 보통주 우선주 현물보유물량 보통주 우선주 소계 (b) 보통주 우선주 기타취득 (c) 보통주 8, ,766 분할단주 우선주 총계 (a+b+c) 보통주 8, ,766 분할단주 우선주 의결권현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 9,845,181 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 8,766 상법제369조제2항 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - dart.fss.or.kr Page 16

18 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식 수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 9,836,415 - 우선주 - - 의결권없는주식 (8,766 주 ) 은회사가취득한자기주식입니다. ( 상법제 369 조제 2 항 ) dart.fss.or.kr Page 17

19 6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 회사는단기적인이익의배당보다는핵심주력사업에대한재투자를통한장기적인주주가치의극대화를배당정책으로하고있습니다. 정관의배당관련내용은다음과같습니다. 제42조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전, 주식및기타의재산으로할수있다. 2 제1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 3 주주배당금에대하여는이자를지급하지아니한다. 4 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로, 그와다른종류의주식으로도할수있다. 제42조2 ( 분기배당 ) 1 본회사는사업년도개시일부터 3월, 6월및 9월말일현재의주주에게자본시장과금융투자업에관한법률제165조의12에의한분기배당을할수있다. 분기배당은금전으로한다. 2 제1항의분기배당은이사회의결의로하되, 그결의는제1항의각기준일이후 45일내에하여야한다. 3 분기배당은직전결산기의대차대조표상의순자산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기까지정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 5. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적을위해적립한임의준비금 6. 분기배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 7. 당해영업년도중에분기배당이있었던경우그금액의합계액 4 사업년도개시일이후제1항의각기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전화사채의전환청구, 신주인주권부사채의신주인수권행사의경우를포함한다 ) 에는분기배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로본다. 5 분기배당을할때에는제7조의2의우선주식에대하여도보통주식과동일한배당률을적용한다. 제 43 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성한다. 2 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은본회사에귀속한다. dart.fss.or.kr Page 18

20 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 제56기 3분기 제55기 제54기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 101, ,189 1,076,847 주당순이익 ( 원 ) 10,268 8,290 57,095 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 7,377 47,151 주식배당금총액 ( 백만원 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 주식배당수익률 (%) 보통주 우선주 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 ,500 우선주 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 우선주 제56기 3분기와제55기는한국채택국제회계기준에따라작성된재무제표기준이며, 제54기는제55기에발생한무상증자를소급반영하지않은한국기업회계기준에따라작성된기존개재무제표기준입니다. 제55기당기순이익에는회사분할로인한중단영업당기순이익 3,223,697백만원이제외되어있습니다. 제55기주당순이익에는중단영업주당순이익 168,943원이제외되어있습니다. 별 다. 주당순이익의계산근거 구분 제56기 3분기 제55기 제54기 당기순이익 ( 백만원 ) 101, ,189 1,076,847 가중평균유통보통주식수 ( 주 ) 9,836,415 19,081,595 18,860,500 기본주당순이익 ( 원 ) 10,268 8,290 57,095 제55기당기순이익에는회사분할로인한중단영업당기순이익 3,223,697백만원이제외되어있습니다. ( 주 ) 신세계는 2011년 1월 17일이사회결의에따라주식발행초과금을재원으로 18,860,500주의무상 증자를 실시하였으며 (1주당신주발행주식수 :1주), 이를제55기기본주당순이익에반영하였습니 다. 또한제 55기및제56기 3분기의유통보통주식수에는자기주식 8,766주가차감되어있습니다. dart.fss.or.kr Page 19

21 II. 사업의내용 1. 사업의개요 연결회사는수익을창출하는재화와용역의성격, 시장및판매방법의특징, 사업의계속성등을고려한영업부문별경영성과를적절히반영할수있도록백화점사업 ( 신세계, 하남유니온스퀘어 ), 의류제조 / 판매수출입사업 ( 신세계인터내셔날 ) 으로세분화하였습니다. 가. 업계의현황 [ 백화점사업 ] (1) 산업의특성백화점은고도의영업력과자금력을바탕으로현대화된대형판매시설을통해다양한상품구색과차별화된고객서비스를제공함으로써첨단유행을선도하는업태입니다. 그러나 1990 년대들어대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰등다양한형태의유통채널이등장함으로써백화점수요층이감소하였고, 이로인해중소 / 지방백화점들이시장에서이탈하고자금력과영업력을겸비한신세계, 롯데, 현대등소위백화점 BIG3 를중심으로시장이재편되었습니다. 롯데의 GS 백화점인수, 애경의삼성플라자인수, 신세계의경방필백화점및아라리오백화점위탁경영, 이랜드리테일의동아백화점인수및 NC 백화점출점등향후에도중소백화점의인수 / 합병및경영제휴등을통한시장재편현상은지속될것으로예상됩니다. 또한소비자들의다양한니즈를수용하여쇼핑과문화를함께즐길수있는복합쇼핑몰형태로의진화가계속될전망입니다. (2) 산업의성장성다양한유통채널의등장으로인한백화점수요층의일부이탈과업계재편이진행됨에따라백화점업계의성장율이둔화추세에있었습니다. 그러나성숙기시장에대비한고객관리의지속적강화및새로운형태의복합쇼핑몰개발이라는백화점내부의적극적인체질개선노력이경기회복에따른가계소비여력개선, 외국인관광객증가, 명품구매일상화를통한명품매출확대라는외부요인호조가지속됨에따라 2012 년 3 분기누계매출액은 20.2 조로전년동기대비 4.8% 의성장률을기록하였습니다. 이와같은성장세는가치소비트랜드확산, 온라인부문투자확대등을통해유지될것으로보여성숙기인해외백화점과달리성장기업태로전환하는모습을보일것으로예상됩니다. 백화점업태매출현황 ( 단위 : 조원 ) 구분 2012년 3분기누계 2011년 2010년 매출액 신장율 4.8% 11.4% 11.6% - 자료출처 : 통계청 dart.fss.or.kr Page 20

22 (3) 경기변동의특성백화점의주요구성품목은의류, 잡화등고마진상품의비중이높아다른업태에비해매출이익율이높다는강점이있으나이들품목은여타품목에비해상대적으로경기변동에민감하다는특성을가지고있습니다. 그러나백화점업계는최근다른유통업태와의차별화를위해고급화를지향하여경기변동에크게영향을받지않는고소득층을주요고객으로삼는고급화전략을지향하고있습니다. (4) 경쟁요소고도의영업력과자금력없이는진입하기어려운높은진입장벽으로인하여백화점업계는신세계, 롯데, 현대 BIG3 간의경쟁으로압축되어있으며앞으로도전체업계중 BIG3 의시장점유율은계속증가할것으로예상됩니다. 반면 1990 년대부터등장한신유통업태의성장과백화점산업의성숙기진입에따라백화점업계는업계내의외형경쟁만으로는수익창출에한계가있다는점에인식을같이하고있습니다. 따라서백화점업계는강도높은구조조정을통해비용절감과구매능력을지속적으로확대하고있으며이미지제고, 명품브랜드입점등고소득층에대한마케팅을강화뿐아니라 20~30 대신규고객을위한다양한 MD 보강등을통해타유통업태와의경쟁에서효과적으로수익을창출하는데역량을집중하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 21

23 (5) 관련법령또는정부의규제 구분여객자동차운수사업법주차장법도시교통정비촉진법재래시장및상점가육성을위한특별법유통산업발전법대, 중소기업상생협력촉진에관한법률 내용대형유통업체의셔틀버스은행전면금지지자체장은신규건축물의부설주차장설치로인하여교통의혼잡을가중시킬수있는지역에대해서는부설주차장의설치를제한도시교통정비지역안에서교통유발의원인이되는시설물의소유자또는사업의경영자는교통유발부담금을부담지자체장은대규모점포를운영하는자에대하여그주변시장과의협력요청가능대규모점포를개설하고자하거나전통상업보존구역에준대규모점포를개설하고자하는자는영업을개시하기전에지식경제부령으로정하는바에따라시장, 군수, 구청장에게등록대기업등이음, 식료품위주종합소매업을인수개시또는확장함으로써중소기업경영안전에현저하게나쁜영향을미치거나미칠우려가있다고인정될때에는중소기업자치단체는중소기업청장에게사업조정신청가능 [ 의류제조 / 판매및수출입사업 ] (1) 산업의특성패션산업은감각과시대의가치를창조하는이미지산업으로서단순한제조업과는달리소비자의감성과욕구를디자인에반영, 이를상품화하여다양한이미지및고감도의마케팅전략으로완성되는복합산업입니다. 인간의기본생활욕구인의식주중 ' 의 ' 부문을충족시키는필수산업이며, 소득이높아지면패션은의복의개념에서자기표현, 생활문화의개념으로변화하는경향이있습니다. 현대사회에서패션이자신의라이프스타일을표현하는일종의문화상품으로변화하면서패션산업은삶의내용을풍요롭고윤택하게하는생활문화산업으로발전하였습니다. 또한상품이지닌가치에부가하여상품외적인가치, 즉심리적가치를창조하는고부가가치산업이라할수있습니다. 패션제품은단순한공산품으로써물성적가치만가진것이아니라유행이나브랜드이미지, 디자인, 소재, 미적감각, 표현법에따라부가가치를높일수있으며브랜드이미지나스타일등에의한고부가가치화가가능한대표적인제품입니다. 과거기존의봉제중심의산업에서고도의제품생산기술, 전문디자이너등의패션고급인력, 대형및전문화된유통망의확충등전반적인산업기반의향상과소비자의고감도패션에대한욕구, 10 대 ~30 대초반이여성의류의소비주체로부상, 전문여성인력의경제활동증대, 브랜드컨셉및인지도에따른패션마니아증가등산업전반에걸친변화로패션산업은새로운고부가가치산업으로재탄생하였습니다. (2) 산업의성장성경기변동에대해높은민감도를보이는국내패션시장은최근높은성장을보이고있습니다. 국내의류시장은 31 조 2,911 억원 (2011 년기준 ) 의시장규모를형성하고있습니다.( 자료 : 한 dart.fss.or.kr Page 22

24 국섬유산업연합회 ) 또한주 5 일제확산및고령화사회로의전환으로인한 Life Style 변화, 합리적인소비문화추구및시장의양극화등의요인으로패션시장은보다세분화되고있으며, 나아가새로운패션사업분야를창출하는기회가되고있습니다. 또한, 해외진출가속화로글로벌시장에서의새로운경쟁과성장이예상됩니다 (3) 경기변동의특성패션사업은내수위주의산업구조로국내경기변화에대한민감도가타산업대비높은편입니다. 한국은행에서조사한소비자심리지수및의류비지출전망추이에따르면, 개인들의의류에대한예상소비지출은소비자들의경제에대한전반적인식을종합적으로파악할수있는지표인소비자심리와높은상관관계를나타내고있습니다. 또한개인들의소비지출은가처분소득과밀접한관계를나타내고있어, 패션및의류산업은경기변동에높은상관관계가있다고할수있습니다. 한편, 의류복종별로경기변동에대한민감도는다소차이가있는데, 일반적으로신사복이경기변동민감도가가장높은편입니다. 반면명품의류시장의소비층은제한적이며, 주소비층인고소득층의소비는저소득층또는중산층보다경기에민감하게반응하지않는등신세계인터내셔날이중점을두고있는명품의류, 여성복, 캐주얼은상대적으로영향이늦고적게나타나는특성이있습니다. 패션사업의계절성은일반적으로겨울제품의단가가타계절제품의단가보다높기때문에 S/S( 봄, 여름 ) 보다는 F/W( 가을 / 겨울 ) 의매출비중이상대적으로크며, 그중에서도 3/4 분기보다는 4/4 분기의매출이상대적으로큰경향이있습니다. (4) 경쟁요소해외브랜드시장에서는유망한해외브랜드의보유및발굴, 유통망의선점및확장능력이무엇보다중요하며그런측면에서우리나라의명품시장은주로대기업간의명품브랜드유치및유통망확장을위한경쟁이주를이룹니다. 여성복은남성복이나유아동복, 스포츠웨어등다른복종보다경쟁업체가많아경쟁이심하며, 짧은패션주기의특성때문에쉽게모방될수없는브랜드이미지나제품스타일을바탕으로차별화요소가형성됩니다. (5) 관련법령또는정부의규제등섬유, 직물, 의복및의복액세서리소매업과관련하여적용되는법령은지적재산에관련된법률 ( 특허, 실용신안, 디자인, 상표 ) 과독점규제및공정거래에관한법률, 전자상거래등에서의소비자보호에관한법률등이있습니다. 기타관련법령으로약관규제에관한법률, 표시광고의공정화에관한법률및공정거래위원회의세부고시및지침이있습니다. 나. 사업부문별현황 [ 지배회사의내용 ] (1) 영업개황 글로벌경기침체에따른소비심리악화및소매업전체에대한부진속에서회사는계속영업기준전년동기대비매출액은 4.9% 증가한 1 조 976 억원으로영업이익은 6.1% 감소한 1,311 억원을달성하였습니다. dart.fss.or.kr Page 23

25 회사는세계최대백화점으로기네스에등재된센텀시티점의고신장과본격적인몰링문화를선보이며리뉴얼한영등포점의안정화및지역내최고실적을보이는강남점, 인천점, 광주점이안정적인성장을지속하고있습니다. 천안야우리백화점위탁경영을통한충청점과금년 4 월오픈한의정부점이새로운성장동력으로자리잡고있습니다. 또한고객의니즈를충족시키기위한고객제안제도, 문화마케팅등의실시로한국서비스대상을 5 년연속으로수상하였습니다. 이러한기존점의안정적인신장세와신규점의조기정착화, 고객의니즈를반영하는지속적인마케팅활동으로동업계대비높은성장세를유지하고있습니다. (2) 시장점유율등 통계청자료기준및각사 ( 추정 ) 자료 (3) 시장의특성 업체명 2011 년 2010 년 2009 년 신세계 21% 20% 18% 롯데 42% 42% 44% 현대 20% 20% 21% 기타 17% 18% 17% 합계 100% 100% 100% 현재회사는고소득계층이밀집해있는상권을주요목표시장으로삼아전국에총 9 개의백화점 ( 위탁경영중인신세계충청점포함 ) 을운영하고있으며, 고품격이미지백화점으로서입지를강화하여전점포지역 1 번점을달성하기위해노력하고있습니다. 경기변동에크게영향받지않는고소득계층과소비성향이높은 20~30 대고객들을겨냥한명품브랜드입점및격조높은매장분위기를통해구매력높은우량고객의확보에노력을기울이고있습니다. (4) 신규사업등의내용및전망 2012 년회사는약 6,515 억원수준의투자를계획하고있으며, 이는신규점오픈, 점포부지확보및기존점보완투자등에집행할예정입니다. 투자재원은내부유보자금및차입금으로충당할예정입니다 년회사는점포별경쟁력을더욱강화하고신규사업을차질없이준비하여새로운도약의계기를만들어나갈것입니다. 금년 4 월오픈한의정부점은경기북부지역에최초로문을여는대형백화점입니다. 의정부점은의정부시는물론양주, 동두천, 포천등수도권동북부에거주하는고객들에게격조높은쇼핑과문화의공간을제공하고있습니다. 또한 2011 년부터진행하고있는경기점의매장과주차장확장공사를금년까지마무리하고, 본점및센텀시티점의타운화개발등기존점포의대형화와복합화를복격화함으로써지역의랜드마크로조성하겠습니다. 중장기적으로는온라인사업의새로운성장방향을수립하고, 하남, 동대구등미래형복합쇼핑몰사업을차질없이준비하여핵심적인차세대성장동력으로육성하겠으며, 향후에도백화점사업을중심으로변화하는고객의라이프스타일에맞춘다양한사업모델을개발해나갈 dart.fss.or.kr Page 24

26 예정입니다. dart.fss.or.kr Page 25

27 (5) 조직도보고서작성기준일현재회사의조직도는아래와같습니다. dart.fss.or.kr Page 26

28 [ 주요종속회사의내용 ] 의류제조 / 판매및수출입사업 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 (1) 영업개황 ( 주 ) 신세계인터내셔날은해외유명브랜드를국내에직수입하여국내에독점적으로유통시키는해외사업부문과자체브랜드의상품기획, 생산과유통까지전개하는국내사업부문을전개하고있습니다. ( 주 ) 신세계인터내셔날의 2012 년 3 분기누계매출액및영업이익은각각 5,757 억원, 425 억원을시현하였습니다. (2) 시장점유율등국내패션시장의약 1/4 는 1~5 위업체가차지하고있으나, 옷의종류와유통채널에따라시장조각화가심한편이며각각의브랜드마다경쟁업체가상이하여객관적인시장점유율을산정하기가어렵습니다. (3) 시장의특성국내의류소비시장의동향을살펴보면삶의질적향상욕구증대, 글로벌화, 소비의고급화, 양극화현상이가속되고있으며, 인터넷을비롯한패션잡지, 채널등매체의영향이증대되면서소비자들의패션성향은더욱다양화, 세분화되고있습니다. 명품의류수요를살펴보면, 앞으로는온라인판매가활성화될것으로예상되는데, 이는현재떠오르는가장강력한명품수요파워를지닌집단으로꼽히는고소득젊은세대를염두에둔것입니다. 명품과브랜드를중시하고, 테크놀로지시대에성장하였으며, 소셜네트워킹등의온라인채널을통해커뮤니케이션하기때문에연결된영향력이강한것이이집단의특징입니다. 이러한새로운명품소비계층의등장과함께명품브랜드들의온라인유통채널개발이진행되고있고, 현재해외패션본부의브랜드들도소셜네트워킹과웹사이트를통한판매나마케팅활동에큰관심을보이고있습니다. 이러한양상과함께명품의대중화가이루어지면서소비자들은평범한명품브랜드에대한수요에싫증을느끼고, 보다프레스티지하면서럭셔리한제품을선호하여, 한정상품이나주문제작된수제품수요가증가하고있는추세인데, 이에대응하여해외패션본부브랜드들은보다유니크하고차별화된상품의수입과공급에노력하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 27

29 (4) 신규사업등의내용및전망 2012 년 ( 주 ) 신세계인터내셔날은기존사업부문별경쟁력을더욱강화하고성장가능성이높은우수한신규브랜드들을지속적으로추가하여새로운도약의계기를만들어나갈것입니다. 금년 4 월 ( 주 ) 신세계인터내셔날은색조화장품전문회사인 비디비치코스메틱을인수하였습니다. 화장품사업은신규사업으로써향후회사의새로운성장동력으로자리잡을수있도록키울예정입니다. 이를위해우량한유통망확보를통하여브랜드를조기에정상화시키고, 중장기적으로브랜드라인확대및신규브랜드개발등을추진해나갈계획입니다. (5) 조직도 백화점사업 ( 교외형복합쇼핑몰 ) : ( 주 ) 하남유니온스퀘어 ( 주 ) 하남유니온스퀘어는백화점, 명품전문관, 할인점, SPA, 영화관, 엔터테인먼트, 식음시설등이위치할교외형복합쇼핑몰개발사업을진행중이며, 2016 년오픈을목표로하고있습니니다. dart.fss.or.kr Page 28

30 다. 사업부문별요약매출현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분회사명매출형태 제 56 기 3 분기제 55 기 3 분기제 55 기연간제 54 기연간 매출액비율매출액비율매출액비율매출액비율 백화점사업 ( 주 ) 신세계상품매출 883, % 846, % 1,150, % 1,067, % 기타 214, % 199, % 279, % 243, % 소계 1,097, % 1,046, % 1,430, % 1,311, % 의류제조 / 판매및수출입업 ( 주 ) 신세계인터내셔날상품매출 497, % 495, % 791, % 574, % 기타 78, % 78, % 1, % 5, % 소계 575, % 574, % 792, % 580, % 기타부문및내부거래제거 41, % 27, % 37, % 24, % 합계 1,632, ,593, ,185, ,868, % % % % 제 55 기에분할된대형마트부문및해당주요종속기업인 ( 주 ) 조선호텔, ( 주 ) 신세계푸드, 상해이 매득초시유한공사는중단영업손익으로분류하였습니다. 2. 주요제품, 서비스등종속회사를포함한각사업부문별매출액및매출비중은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원,%) 구 분 품 목 회사명 매출액 ( 비율 ) 매출총이익 ( 비율 ) 비고 백화점사업 의류등 ( 주 ) 신세계 1,097,627 (67.2%) 806,639 (77.2%) 지배회사 의류제조 / 판매및수출입업 의류등 ( 주 ) 신세계인터내셔날 575,700 (35.3%) 266,245 (25.4%) 주요종속회사 기타부문및내부거래제거 41,098 ( 2.5%) 27,663 ( 2.6%) - 합 계 1,632,229 (100.0%) 1,045,221 (100.0%) dart.fss.or.kr Page 29

31 3. 생산및설비주요종속회사를포함한각사업부문별설비현황은다음과같습니다. 가. 영업용설비현황 (1) 국내 ( 단위 : 백만원, m2 ) 구분회사명사업장명소재지 토지건물합계 장부가액임차면적장부가액임차면적장부가액임차면적 비고 백화점사업 ( 주 ) 신세계 본점서울중구 203, , ,822 - 소유 영등포점서울영등포구 80,957-42,477 3, ,434 3,761 소유 / 임차 인천점인천남동구 - 21, , ,860 임차 인천공항점인천중구 임차 강남점서울강남구 ,563 임차 87,563 도곡점서울강남구 ,193-8,193 임차 마산점경남마산시 19,263-38, , 소유 / 임차 경기점경기용인시 58, , ,156 - 소유 센텀시티점부산해운대구 138, , ,340 - 소유 의정부점경기의정부시 , ,847 임차 스타일마켓성남경기성남시 ,496-4,496 임차 스타일마켓대전대전동구 ,117-18,117 임차 SSG 마린시티부산해운대구 ,128-8,128 임차 SSG 청담서울강남구 45,595-27,487-73,082 - 소유 분더샵서울강남구 - 1,637 3, ,755 2,118 소유 / 임차 기타서울외 127,270-85,934 2, ,204 2,995 소유 / 임차 소계 673,958 23, , ,229 1,605,07 435,476 2 의류제조 / 판매 및수출입업 ( 주 ) 신세계인터내셔날해외패션서울강남구 등 89,506-9,478 36,881 98,984 36,881 소유 / 임차 국내패션등 서울강남구 등 ,217-10,217 임차 소계 89,506-9,478 47,098 98,984 47,098 합계 763,464 23, , ,327 1,704,05 482,574 6 (2) 해외 ( 단위 : m2 ) 구분회사명지점명등소재지토지건물합계비고 dart.fss.or.kr Page 30

32 백화점사업 ( 주 ) 신세계 동경사무소 일본 임차 LA 사무소 미국 임차 뉴욕사무소 미국 임차 합계 (3) 신규지점등의설치계획 구 분 회사명 점포명 개점 ( 예정 ) 시기 비 고 백화점사업 ( 주 ) 신세계 양재 2015년末 임 차 하남 2016년 3월 임 차 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 동대구 2016년 1월 자 가 의류제조 / 판매및수출입업 ( 주 ) 신세계인터내셔날 dart.fss.or.kr Page 31

33 나. 설비의신설ㆍ매입계획등 (1) 진행중인투자 ( 단위 : 억원 ) 구분회사명구분 투자대 상 자산 투자효과총투자액기투자액 향후투자 액 비고 백화점사업 ( 주 ) 신세계신설신규점 - 고객의소비문화향상에기여 27,691 8,102 19,589 지배회사 - 다점포화로구매력증대 - 원가절감의효과로가격경쟁력우위 의류제조 / 판매및수출입업 ( 주 ) 신세계인터내셔날신설신규점 - 판매시설확충을통한장기적수익 기반구축 주요종속회 사 합계 27,691 8,102 19,589 (2) 향후투자계획 ( 단위 : 억원 ) 구분회사명 계획 명칭 예상투자총액 연도별예상투자액 자산형태금액 2012 년 2013 년 2014 년 투자효과 비고 백화점사업 ( 주 ) 신세계신설자가, 임차 16,401 5,842 4,182 6,377 판매시설확충을통 지배회사 보완자가, 임차 1, 한 장기적수익기반구 축 소계 18,234 6,515 4,712 7,007 의류제조 / 판매및수출입업 ( 주 ) 신세계인터내셔날신설자가, 임차 2,702 1, 판매시설확충을통 주요종속회사 보완자가, 임차 한 장기적수익기반구 축 소계 3,349 1,476 1, 합계 21,583 7,991 5,785 7,807 dart.fss.or.kr Page 32

34 4. 매출에관한사항 [ 지배회사의내용 ] 가. 국내 / 외상품매출실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제 56 기 3 분기제 55 기 3 분기제 55 기제 54 기 금액구성비금액구성비금액구성비금액구성비 비고 수출 지배회사 내수 1,097, ,046, ,430, ,311, 지배회사 합계 1,097, ,046, ,430, ,311, 제 55 기에분할된대형마트부문 ( 이마트 ) 은중단영업손익으로분류하였습니다. 나. 판매경로 : 생산자 신세계 소비자 다. 판매방법및조건회사는상품판매를주판매방법으로하고있으며, 소비자가현금, 상품권, 신용카드및외상판매등으로결제하고, 신용카드결제는신용카드회사에대금을청구한날로부터 2~3 일 ( 영업일기준 ) 이내에회사계좌로입금되고있습니다. 라. 판매전략 항목세부실천내용 고객행복 마케팅 서비스구축 - 브랜드전략을통한고객커뮤니케이션혁신 - 이슈마케팅강화로고객가치제고 - 고객중심의서비스문화구축 상품선진화를통한고객라이프스타일선도 - 해외선진 MD 도입으로新생활문화제안 - MD 전문성강화로신세계만의상품력구축 - MD 기반의미디어커뮤니케이션정립 점포경쟁력강화로신세계브랜드가치제고 - 판매본부신설을통한현장영업력쇄신 - 점포별핵심과제추진을통한 1 번점구축 - 중장기성장동력확보 변화화혁신의스마트조직문화실현 - 고객 원칙중심의 WORK-SMART 정착 - 경영목표달성을위한내실다지기 - 협력회사공존공영및지역사회공헌 dart.fss.or.kr Page 33

35 [ 주요종속회사의내용 ] 의류제조 / 판매및수출입업 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 가. 국내 / 외상품매출내역 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제 56 기 3 분기제 55 기 3 분기제 55 기제 54 기 매출액구성비매출액구성비매출액구성비매출액구성비 비고 수출 종속회사 내수 574, , , , 종속회사 합계 575, , , , 나. 판매경로및판매방법 (1) 판매조직 당사의해외패션본부및 GAP 사업부는해당팀의 Buyer 등이상품매입에서부터영업업무까지같이수행하고있으며브랜드별특성에따라영업조직을별도로운영하는팀도있습니다. dart.fss.or.kr Page 34

36 국내패션본부는여성복사업부, PL 사업부, DU 사업부별영업조직이구성되어있습니다. 또한라이프스타일사업부는패션부문및생활부문의 MD 와영업조직이분리운영되고있습니다. (2) 판매경로및판매방법 ㄱ. 판매경로별매출액비중신세계인터내셔날은주로백화점과이마트, 직영점등을통해판매가이루어지고있습니다. 당분기말기준각판매경로별매출액비중은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구분 매출액 비중 비고 백화점 321, % - 이마트 161, % - 직영점등기타 92, % - 합계 575, % - dart.fss.or.kr Page 35

37 ㄴ. 유통망현황 (2012년 9월 30일기준 ) ( 단위 : 개 ) 구분 브랜드명 전문점 백화점 대리점 상설점 이마트 기타 계 해외패션본부 ARMANI DIESEL COACH ST. JOHN DOLCE & GABBANA 기타 GAP 사업부 GAP BANANA REPUBLIC 국내패션 본부 VOV G-CUT Design United J.Holic 라이프스타일 사업부 자연주의 총계 (3) 판매전략신세계인터내셔날은유통망확대, 유통채널다변화, 신규사업진출을통한외형확대와신규브랜드의발굴과확보를통한시장경쟁력강화, 판매및할인율재정립등을통하여수익성을제고하고있습니다. 또한다양한소싱처개발을통한원가경쟁력강화, 현장영업활동강화를통한고객서비스개선, 소셜미디어트랜드및스마트폰앱개발등의시대트렌드에맞는마케팅활동을통한판매전략을펼치고있습니다 dart.fss.or.kr Page 36

38 5. 시장위험과위험관리 회사는여러활동으로인하여시장위험, 신용위험및유동성위험과같은다양한금융위험에노출되어있으며, 전반적인위험관리프로그램은재무성과에잠재적으로불리할수있는효과를최소화하는데중점을두고있습니다. 위험관리는이사회에서승인한정책에따라자금부서에서이루어지고있으며, 회사의자금부서는영업부서들과긴밀히협력하여재무위험을식별, 평가및회피하고있습니다. 이사회는외환위험, 이자율위험, 주가변동위험, 신용위험및유동성위험과같은특정분야에관한문서화된정책뿐만아니라, 전반적인위험관리에대한정책을제공하고있습니다. 가. 외환위험회사의경영진은기능통화에대한환위험을관리하도록하는정책을수립하고있습니다. 회사는미래예상거래및인식된자산과부채로인해발생하는환위험을관리하고있습니다. 환위험은미래예상거래및인식된자산부채가기능통화이외의통화로표시될때발생하고있습니다. 회사는환위험노출에대한최대환손실규모가위험허용범위이내가되도록관리하고있습니다. 나. 이자율위험회사는시장금리변동으로인한재무상태표항목의가치변동 ( 공정가치 ) 위험또는투자위험에서비롯한투자및재무활동으로부터발생하는이자수익, 비용의현금흐름의변동등의이자율변동위험에노출되어있습니다. 이러한회사의이자율변동위험은주로이자수취자산에의투자, 예금및변동금리부차입금에서비롯됩니다. 회사는이자율변동으로인한불확실성과금융비용의위험의최소화를위한정책을수립및운용하고있습니다. 다. 주가변동위험회사는전략적목적등으로상장및비상장주식 ( 매도가능금융자산 ) 에투자하고있습니다. 회사는이를위하여직접적또는간접적투자수단을이용하고있습니다. 라. 위험관리조직재무담당자금팀 (8 명 ) dart.fss.or.kr Page 37

39 6. 파생상품등거래현황 [ 지배회사의내용 ] 당기말현재회사의파생상품등의계약은없습니다. [ 주요종속회사의내용 ] 의류제조 / 판매및수출입업 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 가. 파생상품계약체결현황 (1) 통화선도계약신세계인터내셔날은향후외화로결제되는물품대금및차입금과관련하여발생하는환율변동위험의회피를목적으로통화선도계약을체결하고있으며, 당분기말현재통화선도계약내역은다음과같습니다. (2012 년 9 월 30 일기준 ) ( 단위 : 천 USD, 천 EUR, 백만원 ) 계약처계약일종료일통화계약외화계약환율원화금액 통화선도 자산 ( 부채 ) 씨티은행 USD 385 1, 씨티은행 USD 132 1, 씨티은행 USD 902 1, ,018 1,009 씨티은행 USD 247 1, 씨티은행 USD 33 1, 씨티은행 USD 1,316 1, ,485 1,473 씨티은행 USD 257 1, 씨티은행 USD 198 1, 씨티은행 USD 153 1, 씨티은행 USD 1,683 1, ,900 1,884 씨티은행 USD 203 1, 씨티은행 USD 1,103 1, ,246 1,235 씨티은행 USD 52 1, 씨티은행 USD 588 1, 씨티은행 USD 107 1, 씨티은행 USD 867 1, 씨티은행 USD 526 1, 씨티은행 USD 267 1, 씨티은행 USD 455 1, 씨티은행 USD 68 1, 씨티은행 USD 57 1, 씨티은행 USD 152 1, dart.fss.or.kr Page 38

40 씨티은행 USD 39 1, 씨티은행 USD 203 1, 씨티은행 USD 25 1, 씨티은행 USD 461 1, 씨티은행 USD 33 1, 씨티은행 USD 146 1, 씨티은행 USD 587 1, 씨티은행 USD 147 1, 씨티은행 USD 209 1, 씨티은행 USD 189 1, 씨티은행 USD 1,626 1, ,832 1,827 씨티은행 USD 56 1, 씨티은행 USD 521 1, 씨티은행 USD 113 1, 씨티은행 USD 91 1, 씨티은행 USD 138 1, 신세계인터내셔날은환율변동위험의회피를목적으로상기통화선도계약을체결하였으나, 시장상황및 헤지비율에따라모든환율변동위험을헤지함에는한계가있습니다. 나. 리스크관리에관한사항 (1) 리스크관리원칙 - 외화자산ㆍ부채관련 : Risk Hedge 를원칙으로하며, 규모및시장상황을고려함 - 금리관련 : 규모및시장금리상황에따라금리변동성에대한 Risk Hedge (2) 리스크관리절차 - 그규모및시장상황을고려하여지원담당임원의통제하에관리팀이 Risk Hedge 여부및방안에대한의사결정 (3) 리스크관리조직 : 관리팀 dart.fss.or.kr Page 39

41 7. 연구개발활동 [ 지배회사의내용 ] 가. 연구개발담당조직 : 유통산업연구소, 상품과학연구소, 패션연구소 나. 연구개발비용 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제56기 3분기 제55기 제54기 비고 인 건 비 1,805 1,122 1,616 감가상각비 기 타 2,808 1, 연구개발비용계 4,722 2,283 2,418 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 0.43% 0.16% 0.02% ' 연구개발비 / 매출액비율 ' 에서제 55 기매출액은계속영업매출액 (1,430,633 백만원 ) 을적용하였으며, 제 54 기매출액은 K-GAAP 기준입니다. 다. 연구개발실적 (1) 유통산업연구소 - 국내외유통산업조사및연구분석, 패션트랜드및소비자구매성향분석 (2) 상품과학연구소 - 의류, 식품등상품성분분석 - 신규입점상품사전안전성검사 - 위생점검 ( 푸드코트, 식당가, 즉석조리, 소분실종사자등대상 ) - 안전성검사 ( 야채류잔류농약검사, 수산물안전성검사, 유해색소검사등 ) - 위생, 상품안전성에대한표준제시 (3) 패션연구소 - 국내외패션트랜드조사, 정보분석, 지식공유 - 국내외브랜드조사, 브랜드도입, 멀티샵개발업무지원 - 패션정책수립, 시행및조정, 자주 MD 개발및패션차별화정책실현 dart.fss.or.kr Page 40

42 [ 주요종속회사의내용 ] 의류제조 / 판매및수출입업 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 가. 연구개발담당조직 : 여성복디자인센터, PL 디자인센터, DU 디자인센터, J.Holic 디자인실, 라이프스타일디자인 R&D 센터 나. 연구개발비용 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 56 기 3 분기제 55 기제 54 기비고 경상연구개발비 700 1, 경상연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 0.1% 0.1% 0.1% 다. 연구개발실적국내외패션트랜드조사, 정보분석, 제품개발 dart.fss.or.kr Page 41

43 III. 재무에관한사항 1. 요약연결재무정보 가. 요약연결재무상태표비교표시된제 54 기 2010 년 12 월 31 일현재의연결재무상태표는한국채택국제회계기준 여재작성된것이며, 외부감사인의감사 ( 검토 ) 를받지아니한것입니다. 을적용하 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제56기 3분기 제55기 제54기 [ 유동자산 ] 558, ,720 1,206,120 현금및현금성자산 63,451 77, ,546 매출채권및기타수취채권 198, , ,942 재고자산 231, , ,387 단기파생상품자산 ,706 기타단기금융자산 31,380 65,752 12,037 기타유동자산 33,601 25,048 78,502 [ 비유동자산 ] 4,076,855 3,637,986 13,121,960 유형자산 2,324,409 2,147,086 9,321,264 투자부동산 205, , ,195 무형자산 44,494 39,771 56,472 관계기업및공동지배기업투자 88,609 65, ,485 매도가능금융자산 778, ,470 2,336,233 기타장기금융자산 243, , ,611 기타비유동자산 392, , ,700 자산총계 4,634,910 4,144,706 14,328,080 [ 유동부채 ] 1,299,525 1,323,247 4,183,295 [ 비유동부채 ] 891, ,808 2,712,609 부채총계 2,190,814 1,965,055 6,895,904 [ 지배기업의소유지분 ] 2,177,311 1,964,512 7,285,037 납입자본 121, , ,631 자본금 49,226 49,226 94,303 주식발행초과금 72,431 72, ,328 이익잉여금 1,181,772 8,118,259 4,696,119 기타자본항목 873,882 (6,275,404) 2,122,287 [ 비지배지분 ] 266, , ,139 자본총계 2,444,096 2,179,651 7,432,176 dart.fss.or.kr Page 42

44 부채와자본총계 4,634,910 4,144,706 14,328,080 dart.fss.or.kr Page 43

45 나. 요약연결손익계산서비교표시된제 54 기 2010 년 12 월 31 일로종료되는 12 개월보고기간의연결손익계산서는 한국채택 국제회계기준을적용하여재작성된것이며, 외부감사인의감사 ( 검토 ) 를받지아니한것입니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제56기 3분기 제55기 제54기 [ 매출액 ] 1,632,229 2,185,478 1,868,015 [ 영업이익 ] 171, , ,020 [ 계속영업당기순이익 ] 133, , ,411 [ 중단영업당기순이익 ] - 3,310, ,777 [ 당기순이익 ] 133,791 3,522,095 1,111,187 지배기업소유주지분 112,960 3,501,553 1,087,456 비지배주주지분 20,831 20,542 23,731 [ 주당순이익 ] 기본 ( 희석 ) 주당계속영업당기순이익 11,484원 11,098원 7,884원 기본 ( 희석 ) 주당중단영업당기순이익 - 173,483원 21,574원 연결에포함된회사수 5개 4개 15개 회사는 2011년 5월 1일을분할기일로하여대형마트사업을인적분할하여분할신설법인인 ( 주 ) 이마트를설립함에따라대형마트부문의연결손익계산서는중단영업당기순이익으로표시되어있습니다. 제55기중단영업당기순이익에는대형마트사업인적분할로인한분할처분이익 3,065,346백만원이포함되어있습니다. dart.fss.or.kr Page 44

46 2. 연결회사의변동현황 사업연도 당기에연결에 포함된회사 전기대비연결에 추가된회사 전기대비연결에서 제외된회사 연결대상변동사유 제 56 기 3 분기신세계등 5 사비디비치코스메틱 신세계동대구복합환승센터 신세계첼시부산 추가 ) 의결권과반수소유 제외 ) 의결권과반수미달 제 55 기 ( 분할이후 ) 신세계등 4사 하남유니온스퀘어 조선호텔신세계푸드신세계엘앤비상해이매득초시유한공사천진태달이매득초시유한공사상해신이백화유한공사무석이매득구물중심유한공사북경이매득상업유한공사곤산이매특구물중심유한공사영파이매득상업발전유한공사항주이매득상업발전유한공사상주신세계이매득상업발전유한공사태주신세계상업발전유한공사 추가 ) 의결권과반수소유 제외 ) 당기중분할이된대형마트부문임 제 55 기 신세계등 16 사 신세계첼시부산 조선호텔베이커리 추가 ) 의결권과반수소유 ( 분할이전 ) 신세계엘앤비 신세계건설 종전주식회사외부감사에관한법률에의거 상주신세계이매득상업발전유한공사 신세계의정부역사 직전사업연도말의자산총액이 100 억원에 태주신세계상업발전유한공사 미달하여제외되었으나, 한국채택국제회계 기준에따라포함됨. 제외 ) 의결권과반수미달 제 54 기신세계등 15 사항주이매득상업발전유한공사 - 추가 ) 직전사업연도말자산총액 100 억초과 제 53 기신세계등 14 사북경이매특상업유한공사 곤산이매득구물중심유한공사 영파이매득상업발전유한공사 ( 주 ) 훼미리푸드추가 ) 직전사업연도말자산총액 100 억초과 직전사업연도말자산총액 100 억초과 직전사업연도말자산총액 100 억초과 제외 ) 흡수합병 제 52 기신세계등 12 사신세계의정부역사 ( 주 ) 상해신이백화유한공사 ( 주 ) 신세계드림익스프레스 ( 주 ) 신세계마트 추가 ) 직전사업연도말자산총액 70 억초과 직전사업연도말자산총액 70 억초과 제외 ) 지분처분 흡수합병 제 51 기신세계등 12 사무석이매득구물중심유한공사 ( 주 ) 그린시티추가 ) 실질지배력획득 제외 ) 청산예정지배력상실 dart.fss.or.kr Page 45

47 ( 주 ) 신세계와 ( 주 ) 신세계인터내셔날의 ( 주 ) 신세계첼시부산지분매각 ( ) 으로인해, ( 주 ) 신세계첼시부산은보고기간종료일현재연결대상종속회사에서제외되었습니다. ( 주 ) 신세계인터내셔날의 ( 주 ) 비디비치코스메틱지분인수 ( ) 및 ( 주 ) 신세계의 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터지분출자 ( ) 로인해 ( 주 ) 비디비치코스메틱과 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터가연결대상종속회사에추가되었습니다. dart.fss.or.kr Page 46

48 3. 요약연결재무정보의이용상유의점 가. 연결재무제표작성기준 회사의 2012 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한분기요약재무제표는한국채택국제회계기준제 1034 호 " 중간재무보고 " 에따라작성되었습니다. 이분기재무제표는보고기간말인 2012 년 9 월 30 일현재유효한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2012 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니하였고, 회사가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 한국채택국제회계기준제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정동개정내용에따르면, 보험수리적손익에대한범위접근법의적용이더이상허용되지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식됩니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 동개정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 회사는상기의개정기준서의적용에따른연결재무제표에대한영향을파악중입니다. - 한국채택국제회계기준제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 제정한국채택국제회계기준제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 한국채택국제회계기준제 1113 호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 동제정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 회사는상기의제정기준서의적용이연결재무제표에미치는유의적인영향은없을것으로예상하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 47

49 - 한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는기업이수익에서매출원가및판매비와관리비를차감한영업손익을포괄손익계산서에구분하여표시하는것으로개정되었습니다. 또한, 기업은영업성과를반영하는그밖의수익ㆍ비용항목을추가하여자체분류한영업이익을 ' 조정영업손익 ' 등의명칭을사용하여주석으로공시할수있습니다. 동개정내용은 2012 년 12 월 31 일부터시행되며, 시행일이후최초로종료하는회계연도부터적용하되, 조기적용이허용됩니다. 회사는개정기준서에따른포괄손익계산서상영업손익분류기준의변경으로당기순손익에는영향이없으나회사의영업손익에영향이있을것으로예상하고있습니다. 한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는기타포괄손익에표시되는항목을미래에당기손익으로재분류되는지여부에따라두가지그룹으로나누어표시하는것으로개정되었습니다. 동개정내용은 2012 년 7 월 1 일이후개시되는회계연도부터적용될예정이며, 조기적용이허용됩니다. 회사는상기의개정기준서의적용이연결재무제표에미치는영향을파악중입니다. dart.fss.or.kr Page 48

50 나. 중단영업표시내역 (1) 손익계산서전분기의중단영업손익으로표시된주요내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 전기 4 개월 (2011 년 1 월 ~ 4 월 ) Ⅰ. 매출액 3,813,380 Ⅱ. 매출원가 2,826,768 Ⅲ. 매출총이익 986, 판매비와관리비 748, 기타영업수익 12, 기타영업비용 14,508 Ⅳ. 영업이익 235, 금융수익 106, 금융비용 144, 지분법이익 24,066 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 221, 법인세비용 61,591 Ⅵ. 중단영업이익 159,665 Ⅶ. 중단영업처분이익 3,157,554 Ⅷ. 중단영업분기순이익 3,317,219 (2) 현금흐름표전분기의중단영업과관련된현금흐름은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 전기 4 개월 (2011 년 1 월 ~ 4 월 ) Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 100,470 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (180,369) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 23,996 dart.fss.or.kr Page 49

51 4. 요약재무정보 가. 요약재무상태표비교표시된제 54 기 2010 년 12 월 31 일현재의재무상태표는한국채택국제회계기준을적용하여재작성된것이며, 외부감사인의감사 ( 검토 ) 를받지아니한것입니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제56기 3분기 제55기 제54기 [ 유동자산 ] 272, , ,369 현금및현금성자산 45,406 62,733 19,095 매출채권및기타수취채권 127,744 79, ,695 재고자산 61,111 42, ,984 단기파생상품자산 ,706 기타단기금융자산 6,200 5,400 - 기타유동자산 31,692 17,942 50,889 [ 비유동자산 ] 3,841,207 3,491,092 13,048,778 유형자산 2,018,979 1,967,899 8,758,722 투자부동산 151, , ,869 무형자산 27,922 27,383 39,796 종속기업, 관계기업및공동지배기업투자 279, , ,210 매도가능금융자산 760, ,470 2,336,233 기타장기금융자산 214, , ,563 기타비유동자산 389, , ,385 자산총계 4,113,360 3,699,874 13,813,147 [ 유동부채 ] 1,135,329 1,153,790 3,800,865 [ 비유동부채 ] 890, ,837 2,686,567 부채총계 2,026,191 1,789,627 6,487,432 [ 납입자본 ] 121, , ,631 자본금 49,226 49,226 94,303 주식발행초과금 72,431 72, ,328 [ 이익잉여금 ] 1,109,987 8,058,463 4,739,579 [ 기타자본항목 ] 855,525 (6,269,873) 2,119,505 자본총계 2,087,169 1,910,247 7,325,715 부채와자본총계 4,113,360 3,699,874 13,813,147 dart.fss.or.kr Page 50

52 나. 요약손익계산서비교표시된제 54 기 2011 년 12 월 31 일로종료되는 12 개월보고기간의손익계산서는한한국채택국제회계기준을적용하여재작성된것이며, 외부감사인의감사 ( 검토 ) 를받지아니한것입니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제56기 3분기 제55기 제54기 [ 매출액 ] 1,097,627 1,430,634 1,311,298 [ 영업이익 ] 131, , ,384 [ 계속영업당기순이익 ] 101, , ,815 [ 중단영업당기순익익 ] - 3,223, ,894 [ 당기순이익 ] 101,003 3,381,886 1,119,709 [ 주당순이익 ] 기본 ( 희석 ) 주당계속영업당기순이익 10,268원 8,290원 6,808원 기본 ( 희석 ) 주당중단영업당기순이익 - 168,943원 22,876원 회사는 2011년 5월 1일을분할기일로하여대형마트부문을인적분할하여분할신설법 인인 ( 주 ) 이마트를설립함에따라대형마트부문의손익계산서는중단영업당기순이익 으로표시되어 있습니다. 5. 재무정보의이용상유의점 가. 재무제표작성기준회사의 2012 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한분기요약재무제표는한국채택국제회계기준제 1034 호 " 중간재무보고 " 에따라작성되었습니다. 이분기재무제표는보고기간말인 2012 년 9 월 30 일현재유효한한국채택국제회계기준에따라작성되었으며, 한국채택국제회계기준제 1027 호 " 연결재무제표와별도재무제표 " 에따른별도재무제표입니다. 제정ㆍ공표되었으나 2012 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니하였고, 회사가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 한국채택국제회계기준제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정동개정내용에따르면, 보험수리적손익에대한범위접근법의적용이더이상허용되지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식됩니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 동개정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 회사는상기의개정기준서의적용에따른재무제표에대한영향을파악중입니다. - 한국채택국제회계기준제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 제정한국채택국제회계기준제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용 dart.fss.or.kr Page 51

53 시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 한국채택국제회계기준제 1113 호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 동제정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 회사는상기의제정기준서의적용이재무제표에미치는유의적인영향은없을것으로예상하고있습니다. - 한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는기업이수익에서매출원가및판매비와관리비를차감한영업손익을포괄손익계산서에구분하여표시하는것으로개정되었습니다. 또한, 기업은영업성과를반영하는그밖의수익ㆍ비용항목을추가하여자체분류한영업이익을 ' 조정영업손익 ' 등의명칭을사용하여주석으로공시할수있습니다. 동개정내용은 2012 년 12 월 31 일부터시행되며, 시행일이후최초로종료하는회계연도부터적용하되, 조기적용이허용됩니다. 회사는개정기준서에따른포괄손익계산서상영업손익분류기준의변경으로당기순손익에는영향이없으나회사의영업손익에영향이있을것으로예상하고있습니다. 한국채택국제회계기준제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는기타포괄손익에표시되는항목을미래에당기손익으로재분류되는지여부에따라두가지그룹으로나누어표시하는것으로개정되었습니다. 동개정내용은 2012 년 7 월 1 일이후개시되는회계연도부터적용될예정이며, 조기적용이허용됩니다. 회사는상기의개정기준서의적용이재무제표에미치는영향을파악중입니다. dart.fss.or.kr Page 52

54 나. 중단영업표시내역 (1) 손익계산서전분기의중단영업손익으로표시된주요내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 전기 4 개월 (2011 년 1 월 ~ 4 월 ) Ⅰ. 매출액 3,460,621 Ⅱ. 매출원가 2,514,893 Ⅲ. 매출총이익 945, 판매비와관리비 684, 기타영업수익 10, 기타영업비용 11,668 Ⅳ. 영업이익 259, 금융수익 108, 금융비용 144,351 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 223, 법인세비용 58,667 Ⅵ. 중단영업손익 165,251 Ⅶ. 중단영업처분이익 3,065,346 Ⅷ. 중단영업분기순이익 3,230,597 (2) 현금흐름표전분기의중단영업과관련된현금흐름은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 전기 4 개월 (2011 년 1 월 ~ 4 월 ) Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 158,689 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (143,913) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 (11,247) dart.fss.or.kr Page 53

55 6. 한국채택국제회계기준으로의전환 회사의 2011 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한재무제표는 2011 년 1 월 1 일을한국채택국제회계기준의채택일로하여한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 비교표시된 2010 년 12 월 31 일현재의재무상태표와동일로종료하는회계기간에대한손익계산서, 포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표는한국기업회계기준 (" 과거회계기준 ") 에따라작성되었으나, 2010 년 1 월 1 일을한국채택국제회계기준의전환일로하고기업회계기준서제 1101 호 ( 한국채택국제회계기준의최초채택 ) 을적용하여재작성되었습니다. 가. 회계정책의주요차이 회사가선택한한국채택국제회계기준하의회계정책과과거회계기준하의회계정책간의주요한차이는다음과같습니다. (1) 한국채택국제회계기준의최초채택회사가한국채택국제회계기준서에대한면제조항으로선택적으로적용한사항은다음과같습니다. 1) 사업결합 : 전환일이전에발생한사업결합거래에대해기업회계기준서제 1103 호 ( 사업결합 ) 의규정을소급하여적용하지아니함 2) 종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자 : 전환일에별도재무제표상종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자자산에대하여과거회계기준에서계상된장부금액을간주원가로적용함 3) 차입원가의자본화 : 전환일이후취득하는적격자산에대한차입원가만자본화함 (2) 포인트이연매출인식회사는과거회계기준에따라부여한포인트에대하여충당부채를계상하였으나, 한국채택국제회계기준에서는매출거래의일부로부여한포인트에대하여포인트의공정가치에해당하는수익을이연하고포인트제공의무이행을완료시수익으로인식합니다. (3) 퇴직급여부채의보험수리적평가회사는과거회계기준에의하여임직원퇴직금지급규정에따라보고기간종료일현재 1 년이상근속한전임직원이일시에퇴직할경우에지급하여야할퇴직금총추계액을퇴직급여충당부채로설정하였으나, 한국채택국제회계기준에서는보험수리적평가방법인예측단위적립방식을사용하여추정한금액을퇴직급여부채로계상하였습니다. (4) 임차보증금에대한공정가치평가회사는과거회계기준에의하여임차보증금에대하여명목가액으로계상하였으나, 한국채택국제회계기준에서는임차보증금을금융상품으로분류하여최초측정시공정가치로평가하고후속측정시상각후원가로평가하였습니다. (5) 투자부동산의계정재분류회사는과거회계기준에의하여임대부동산을유형자산으로분류하였으나, 한국채택국제회 dart.fss.or.kr Page 54

56 계기준에서는임대수익이나시세차익을얻기위하여보유하고있는부동산은투자부동산으로분류하였습니다. (6) 종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자에대한투자자산회사는과거회계기준에따른개별재무제표에서종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자자산에대하여지분법을적용하였으나, 한국채택국제회계기준에따른별도재무제표를작성하는경우원가법을적용하기로선택하였습니다. (7) 토지재평가차익의이연법인세회사는과거회계기준에서토지를 ' 자산재평가법 ' 에따라재평가하여발생한일시적차이에대하여당해토지를예측가능한미래에처분하지않을것이거의확실한경우에는이연법인세부채를인식하지아니하였으나, 한국채택국제회계기준에서는일부예외를제외하고모든가산할일시적차이에대하여이연법인세부채를인식하였습니다. dart.fss.or.kr Page 55

57 (8) 회원권등에대한계정분류회사는과거회계기준에서회원권및기타시설이용권을기타비유동자산으로회계처리하였으나, 한국채택국제회계기준에서는내용연수가비한정인무형자산으로분류하였습니다. (9) 사업결합으로취득하는영업권또는염가매수차익회사는과거회계기준에따라사업결합으로취득하는영업권또는염가매수차익을최초발생연도부터 5 년동안정액법으로상각또는환입하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는영업권또는염가매수차익을상각또는환입하지않으며, 영업권에대해서는매년손상검사를수행하고염가매수차익은당기이익으로인식합니다. ( 주 ) 과거회계기준의 ' 부의영업권 ' 을한국채택국제회계기준에서는염가매수차익이라함 (10) 차입원가의자본화회사는과거회계기준에서차입원가는모두비용으로인식하였으나, 한국채택국제회계기준에서는전환일이후적격자산의취득, 건설또는생산과직접관련되는차입원가는당해자산의취득원가로계상하였습니다. (11) 이연법인세의표시회사는과거회계기준에따라이연법인세자산및이연법인세부채를관련된항목의재무상태표상의분류에따라유동ㆍ비유동으로구분하며, 재무상태표상항목과관련되지않은경우에는예상소멸시기에따라유동ㆍ비유동항목으로구분표시하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는이연법인세자산및이연법인세부채는비유동항목으로표시하여야합니다. 또한회사는과거회계기준에따라종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자자산의장부금액과세무가액의차이인일시적차이에대해하나의일시적차이로보아이연법인세자산또는이연법인세부채의인식여부를판단하였으나, 한국채택국제회계기준에서는일시적차이의소멸방법에따라전환일시점의이연법인세자산또는이연법인세부채를인식합니다. dart.fss.or.kr Page 56

58 나. 연결대상기업의변동 한국채택국제회계기준의도입으로인한연결대상종속회사의변동내역은다음과같습니다. 구분법인명내역 증가신세계첼시부산 (*) 신세계엘앤비 (*) 상주신세계이매득상업발전유한공사 (*) 태주신세계상업발전유한공사 (*) 종전주식회사의외부감사에관한법률 ( 이하 외감법 ) 시행령제1조의3 제 2항 1호에의거직전사업연도말의자산총액이 100억원에미달하여연결재무제표작성대상종속회사에서제외되었으나, 한국채택국제회계기준에서는연결대상기업에포함됨 감소조선호텔베이커리 (*) 신세계건설 (*) 신세계의정부역사 종전외감법시행령제 1 조의 3 제 1 항 2 호에의거의결권있는주식을 30% 초과소유하면서최다출자자로연결대상기업에포함되었으나, 한국채 택국제회계기준에서는실질지배력이없다고판단되어연결대상기업에서 제외됨 (*) 보고기간종료일현재대형마트사업 ( 이마트 ) 의인적분할및지분감소로인하여연결대상종속회사의범위에서제외하였습니다. 다. 회사의재무상태, 경영성과및현금흐름에미치는영향 (1) 2010 년 1 월 1 일 ( 전환일 ) 현재재무상태조정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 자산 부채 자본 과거회계기준 11,153,644 6,585,236 4,568,408 조정사항 : 연결대상회사의변동 (200,973) (238,808) 37,835 퇴직급여채무에대한보험수리적평가 - 9,061 (9,061) 임차보증금의공정가치평가 31,832 42,238 (10,406) 부의영업권의일시환입 58,253-58,253 재평가적립금의이연법인세인식 (2,467) 11,845 (14,312) 조인트벤쳐및관계회사의 한국채택국제회계기준의도입효과 (46,449) - (46,449) 기타 1,294 4,326 (3,032) 조정사항에따른법인세효과 (7,466) (11,724) 4,258 조정액합계 (165,976) (183,062) 17,086 한국채택국제회계기준 10,987,668 6,402,174 4,585,494 dart.fss.or.kr Page 57

59 (2) 2010 년 12 월 31 일현재재무상태및경영성과조정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 자산 부채 자본 당기순이익 포괄순이익 과거회계기준 14,452,118 7,021,894 7,430,224 1,105,865 2,856,537 조정사항 : 연결대상회사의변동 (177,695) (191,814) 14,119 (12,881) 1,948 퇴직급여부채에대한보험수리적평가 - 32,105 (32,105) 4,786 (23,044) 임차보증금의공정가치평가 28,317 37,085 (8,768) 1,638 1,638 부의영업권의일시환입 56,803-56,803 (1,450) (1,450) 차입원가의자본화 5,205-5,205 5,205 5,205 재평가적립금의이연법인세인식 (2,467) 11,845 (14,312) - - 영업권상각취소 1,800-1,800 1,800 1,800 조인트벤쳐및관계회사의 (27,605) - (27,605) 6,361 18,844 한국채택국제회계기준의도입효과 기타 1,606 4,950 (3,344) (5,729) (2,433) 조정사항에따른법인세효과 (10,002) (20,161) 10,159 5,592 5,901 조정액합계 (124,038) (125,990) 1,952 5,322 8,409 한국채택국제회계기준 14,328,080 6,895,904 7,432,176 1,111,187 2,864,946 (3) 2010 년현금흐름조정내역 한국채택국제회계기준에따라과거회계기준에따르면별도표시되지않았던이자의수취, 이자의지급, 법인세의납부액, 배당금의수령및지급액을현금흐름표상에별도로표시하기위하여관련수익ㆍ비용및관련자산ㆍ부채에대한현금흐름내역을조정하였습니다. 한국채택국제회계기준에따라표시한현금흐름표와과거회계기준에따라표시한현금흐름표사이에그밖의중요한차이는없습니다. dart.fss.or.kr Page 58

60 1. 회계감사인의감사의견등 가. 회계감사인 IV. 감사인의감사의견등 제 56 기 3 분기제 55 기연간제 54 기연간 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 나. 당해사업연도의감사절차요약 (1) 감사절차의개요 - 재무제표가중대하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시 - 재무제표상금액과공시내용의근거가되는증거를시사의방법을적용하여검증 - 재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함 (2) 감사일정 - 분기연결및별도재무제표검토 : ~ 다. 감사의견 사업연도 감사의견 지적사항등요약 비고 제56기 3분기 - - 한국채택국제회계기준 제55기연간 적정 - 한국채택국제회계기준 제54기연간 적정 - 한국기업회계기준 dart.fss.or.kr Page 59

61 라. 특기사항요약 - 연결재무제표에대한특기사항 사업연도 제 56 기 3 분기 특기사항 (1) 연결범위의변동 2012년 2월 10일회사는신세계첼시부산의주식을매각하여종속기업에서공동지배투자기업으로분류변경되었습니다. 2012년 4월 4일회사의종속기업인신세계인터내셔날이비디비치코스메틱의지분 70.38% 를취득하여종속기업으로편입되었습니다. 2012년 5월 4일회사는신세계동대구복합환승센터의지분 100% 를취득하여종속기업으로편입되었습니다. 제 55 기연간 (1) 한국채택국제회계기준의최초도입 회사의연결재무제표는보고서작성일현재유효한한국채택국제회계 및관련선택사항을근거로작성한것입니다. 기준 (2) 회사분할 회사는 2011 년 5 월 1 일을분할기일로하여대형마트부문을인적분할 분할신설법인인주식회사이마트를설립하였습니다. 하여 (3) 기타사항비교표시된 2010년 12월 31일현재의연결재무상태표및 2010년 12월 31일로종료되는 12개월보고기간의연결손익계산서, 연결포괄손익계산서와연결자본변동표및연결현금흐름표는감사 ( 검토 ) 받지아니한것입니다. 제 54 기연간 (1) 연결범위의변동회사는당기중에항주이매득상업발전유한공사가기업회계기준서제25 호 " 연결재무제표 " 에서규정하는지배종속회사에해당하게되어새로이연결범위에포함되었습니다. dart.fss.or.kr Page 60

62 - 재무제표에대한특기사항 사업연도 특기사항 제 56 기 3 분기 제 55 기연간 특기사항없음 (1) 한국채택국제회계기준의최초도입회사의재무제표는보고서작성일현재유효한한국채택국제회계기준및관련선택사항을근거로작성한것입니다. (2) 회사분할 회사는 2011 년 5 월 1 일을분할기일로하여대형마트부문을인적분할하여분 할신설법인인주식회사이마트를설립하였습니다. (3) 기타사항비교표시된 2010년 12월 31일현재의재무상태표및 2010년 12월 31일로종료되는 12개월보고기간의손익계산서, 포괄손익계산서와자본변동표및현금흐름표는감사 ( 검토 ) 받지아니한것입니다. 제 54 기연간 특기사항없음 마. 감사용역계약체결현황 ( 단위 : 원, 시간 ) 사업연도감사인내용연보수총소요시간 제 56 기 3 분기삼일회계법인분반기별도재무제표ㆍ연결재무제표검토 275,000,000 2,218 제 55 기 제 54 기 삼일회계법인별도재무제표ㆍ연결재무제표감사분반기재무제표검토및내부회계관리제도검토삼일회계법인별도재무제표ㆍ연결재무제표감사분반기재무제표검토및내부회계관리제도검토 240,000,000 4, ,000,000 5,385 제 55 기는회사분할 ( ) 에따른존속회사의감사용역보수입니다. 바. 외부감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 원 ) 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간보수비고 제 55 기 재무인력교육프로그램용역 ~ ,000,000 삼일회계법인 제 55 기 온실가스. 에너지목표관리제제 3 자검 ~ ,000,000 삼일회계법인 증 제55기 킴스클럽마트관련실사및가치평가 ~ ,000,000 삼일회계법인 제55기 분할신설법인의재무제표검토 ~ ,000,000 삼일회계법인 제55기 인적분할자문 ~ ,000,000 삼일회계법인 제54기 재무인력교육프로그램용역 ~ ,000,000 삼일회계법인 dart.fss.or.kr Page 61

63 dart.fss.or.kr Page 62

64 2. 회계감사인의변경 가. 회계감사인의변경공시대상기간중회사는회계감사인이변경되지아니하였습니다. 나. 연결대상회사 ( 종속회사 ) 감사인신규및변경사항신세계인터내셔날은기존외부감사인 ( 삼일회계법인 ) 과의감사계약만료에따라 2012 년부터 3 사업연도동안안진회계법인을외부감사인으로선임하였습니다. 3. 내부회계관리제도 제 55 기, 제 54 기회계감사인은회사의내부회계관리제도운영실태평가보고서를검토하였으며, 중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게하는점이발견되지아니하였다는의견을표명하였습니다. dart.fss.or.kr Page 63

65 V. 이사의경영진단및분석의견 당사는기업공시서식작성기준및증권의발행및공시등에관한규정 ( 제 4-3 조제 2 항 ) 에따라분, 반기보고서의본항목을기재하지않습니다. dart.fss.or.kr Page 64

66 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 2012 년 9 월 30 일현재및보고서제출일현재회사의이사회는사내이사 3 인, 사외이사 4 인으로총 7 인의이사로구성되어있습니다. 이사회내에는총 2 개의소위원회 ( 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 ) 가설치되어운영중입니다. 각이사의주요약력및업무는 'Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 문영호사외이사가임기만료로퇴임 ( ) 하여, 제 55 기주주총회 ( ) 결과에따라조근호사외이사가신규선임되었습니다. 보고서제출일현재회사의이사회는사내이사 3 인 ( 정용진, 박건현, 허인철 ), 사외이사 4 인 ( 강대형, 손영래, 김종신, 조근호 ) 으로구성되어있습니다. 나. 중요의결사항 가결여회 차 부개최일자주요의안내용 사외이사의성명 문영호강대형손영래김종신조근호 참석및찬반현황 1 회 승인제 55 기재무제표및영업보고서승인의건가결찬성찬성찬성찬성 - 신세계이마트간거래승인의건가결찬성찬성찬성찬성 - 대규모내부거래승인의건가결찬성찬성찬성찬성 - 내부회계관리 운영조직변경의건가결찬성찬성찬성찬성 - 보고내부회계관리제도운영실태보고 - 참석참석참석참석 - 내부회계관리제도운영실태결과보고 2012 년경영계획보고 2 회 승인제 55 기정기주주총회소집의건가결찬성찬성찬성찬성 - 공동경비배부기준및비율승인의건가결찬성찬성찬성찬성 - 보고신세계첼시부산지분매각건 - 참석참석참석참석 년 1 월경영실적 3 회 승인정기주주총회결과에따른승인의건가결 - 찬성찬성불참찬성 2 4 회 승인신세계포인트영업양도의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 2 분기대규모내부거래승인의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 제 126 회회사채발행의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 보고신세계아카데미의정부점설치의건 - - 참석참석참석참석 2012 년 2 월경영실적 dart.fss.or.kr Page 65

67 5 회 승인분더샵영업양수의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 이마트거래승인의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 보고동대구복합환승센터법인설립의건 - - 참석참석참석참석 2012 년 3 월경영실적 6 회 승인신설법인이사겸임의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 0 7 회 승인하남유니온스퀘어유상증자참여의건가결 - 찬성불참찬성불참 이사회관련규정개정의건가결 - 찬성불참찬성불참 사외이사후보추천위원신규선임의건가결 - 찬성불참찬성불참 보고양재동파이시티임대차계약의건 - - 참석불참참석불참 2012 년 4 월경영실적 8 회 승인이마트거래승인의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 3 분기대규모내부거래승인의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 보고 ( 주 ) 신세계첼시부산증자참여의건 - - 참석참석참석참석 평생교육시설등록의건 ( 신세계인재개발원 ) 2012 년 5 월경영실적 9 회 회 승인 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터거래승인의건가결 - 찬성찬성찬성불참 보고 2012 년 6 월경영실적 - - 참석참석참석불참 승인하남프로젝트합작투자계약 (JVA) 체결의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 6 11 회 승인제 127 회무보증공모사채발행의건가결 - 찬성찬성찬성찬성 6 12회 회 승인 4분기대규모내부거래상품용역거래액승인의건 가결 - 찬성 불참 찬성 찬성 보고 2012년 8월경영실적 - - 참석 불참 참석 참석 승인센트럴시티지분인수의건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 신세계동대구복합환승센터유상증자참여의건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 2012년 9월경영실적 - - 참석참석참석참석 상법제398조이사등과회사간의거래에해당하여, 이상회승인을받은내역은아래와같습니다 : 신세계이마트간거래승인의건 (2011년연간자기거래실적에대한승인 ) : 공동경비배부기준및비율승인의건 ( 양사간공동경비배부기준및비율승인 ) : 신세계포인트영업양도의건 ( 신세계포인트사업의포괄적양도 ) : 이마트거래승인의건 ( 임대차계약, 포인트가맹계약, 경기점연결통로유지비분담계약등 ) : 이마트거래승인의건 (SSG마린시티점테넌트임대 ) : 4분기대규모내부거래상품용역거래액승인의건 ( 분기별상품용역거래예상액 ) 다. 이사회내위원회회사의이사회내에설치한위원회는감사위원회와사외이사후보추천위원회로기업공시서식작성기준에따라작성을제외하였습니다. dart.fss.or.kr Page 66

68 라. 이사의독립성 1) 이사의선임이사는주주총회에서선임하며, 주주총회에서선임할이사후보자는이사회 ( 사내이사 ) 및사외이사후보추천위원회 ( 사외이사 ) 가선정하여주주총회에제출할의안으로확정하고있습니다. 이사의선임과관련하여관련법규에의거한주주제안이있는경우, 이사회는적법한범위내에서이를주주총회에의안으로제출하고있습니다. 이러한절차에따라선임된이사는다음과같습니다. 직명성명추천인활동분야 ( 담당업무 ) 회사와의거 래 최대주주또는 주요주주와의관계 사내이사 정용진이사회대표이사, 이사회의장해당없음특수관계인 ( 대표이사 ) 사내이사 박건현이사회대표이사, 해당없음 해당없음 ( 대표이사 ) 사외이사후보추천위원회위원 사내이사허인철이사회사내이사, 사외이사후보추천위원회위원 장 해당없음 해당없음 사외이사손영래사외이사후보추천위원회사외이사, 감사위원회위원장해당없음해당없음 사외이사강대형사외이사후보추천위원회사외이사, 감사위원회위원 사외이사후보추천위원회위원 해당없음 해당없음 사외이사김종신사외이사후보추천위원회사외이사, 사외이사후보추천위원회위원해당없음해당없음 사외이사조근호사외이사후보추천위원회사외이사, 감사위원회위원 사외이사후보추천위원회위원 해당없음 해당없음 문영호사외이사가임기만료로퇴임 ( ) 하여, 제 55 기주주총회 ( ) 결과에 따라조근호사외이사가신규선임되었습니다. 2) 사외이사후보추천위원회주주총회에사외이사후보를추천하기위한사외이사후보추천위원회를설치하여운영중입니다. 위원회는사외이사 3 명 ( 강대형, 김종신, 조근호 ) 및사내이사 2 명 ( 허인철, 박건현 ) 으로, 관련법규에의거총위원의과반수를사외이사로구성하고있습니다. ( 상법제 542 조의 8 제 4 항규정충족함 ) dart.fss.or.kr Page 67

69 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회위원의인적사항과사외이사여부회사는현재 3 인의사외이사로구성된감사위원회를운영하고있습니다. 성명주요경력비고 손영래 ( 사외이사 ) 강대형 ( 사외이사 ) 조근호 ( 사외이사 ) 1972 제12회행정고시 1973 연세대행정학과졸업 1996 국세청부가가치세과과장 1997 서울지방국세청조사2국국장 1999 국세청조사국국장 2000 서울지방국세청장 2001 제13대국세청청장 2005 법무법인서정고문 ( 現 ) 1973 연세대경제학과졸업 1973 제13회행정고시 1990 미국시카고대학교대학원경제학박사 2003 공정거래위원회사무처장 2003 OECD경쟁위원회부의장 2005 공정거래위원회부위원장 2006 법무법인케이씨엘상임고문 ( 現 ) 2006 연세대학교경제대학원겸임교수 ( 現 ) 1981 서울대법학과졸업 1981 제23회사법고시 2004 대구지방검찰청 1차장검사 2005 대구지방검찰청 2차장검사 2006 대구지방검찰청공판송무부장 2007 사법연수원부원장 2008 대전지검장 2009 서울북부지검장 2009 부산고검장 2011 법무연수원장 감사위원선임 ( 감사위원장 ) 감사위원선임 감사위원중임 감사위원선임 문영호사외이사가임기만료로퇴임 ( ) 하여, 제 55 기주주총회 ( ) 결과에 따라조근호사외이사가신규선임되었습니다. dart.fss.or.kr Page 68

70 나. 감사위원회위원의독립성회사는관련법령및정관에따라위원회의구성, 운영및권한, 책임등을감사위원회의규정에따라감사업무를수행하고있습니다. 감사위원회의감사업무수행은회계감사를위해서는재무제표등회계관련서류및회계법인의감사절차와감사결과를검토하고, 필요한경우에는회계법인에대하여회계에관한장부와관련서류에대한추가검토를요청하고그결과를검토합니다. 그리고감사위원회는신뢰할있는정보의작성및공시를위하여설치한내부회계관리제도의운영실태를내부회계관리자로부터보고받고이를검토합니다. 또한감사위원회는업무감사를위하여이사회및기타중요한회의에출석하고, 필요한경우에는이사로부터영업에관한보고를받고중요한업무에관한회사의보고에대해추가검토및자료보완을요청하는등적절한방법을사용하여검토합니다. 다. 감사위원회의활동 사외이사의성명 연도회차 개최일 자 주요의안내용 가결여부 문영호강대형손영래 참석및찬반현황 2012 년 1회 회 보고ㆍ내부회계관리제도운영실태보고의건 - 참석참석참석 승인ㆍ제 55 기사업연도회계및업무감사가결찬성찬성찬성 문영호사외이사가임기만료로퇴임 ( ) 하여, 제 55 기주주총회 ( ) 결과에 따라조근호사외이사가신규선임되었습니다. dart.fss.or.kr Page 69

71 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도회사는집중투표제, 서면투표제또는전자투표제를채택하고있지않습니다. 나. 소수주주권의행사여부 행사자소수주주권행사사유진행경과비고 Tiger Asia Fund 외 주주 1998 년 4 월광주신세계의 月 : 소제기청구서접수 행사근거법령및행사요건 대표소송 유상증자실권과관련하여 月 : 손해배상청구소접수 - 상법제 403 조및제 542 조의 6 손해배상청구소제기 月 : 1 심원고패소 - 6 월전부터계속하여발행주식총수 月 : 원고항소 10,000 분의 1 이상소유 月 : 2 심원고패소 月 : 원고대법원상고 다. 경영권의경쟁회사는공시대상기간중경영권경쟁이발생하지않았습니다. dart.fss.or.kr Page 70

72 4. 계열회사등의현황 가. 기업집단의명칭및소속회사의명칭 - 기업집단의명칭 : 신세계회사는독점규제및공정거래에관한법률상신세계에속한계열회사로서 2012 년 3 분기현재신세계그룹에는 23 개의국내계열회사가있습니다. 이중상장사는회사를포함하여 7 개이며, 비상장사는 16 개입니다. - 소속회사의명칭 [2012 년 9 월 30 일기준 ] 구분회사수회사명업종 국내 법인 주권상장법인 7 ( 주 ) 신세계 ( 주 ) 이마트 ( 주 ) 광주신세계신세계건설 ( 주 ) ( 주 ) 신세계아이앤씨 ( 주 ) 신세계푸드 ( 주 ) 신세계인터내셔날 비상장법인 16 ( 주 ) 조선호텔 ( 주 ) 스타벅스커피코리아 신세계의정부역사 ( 주 ) ( 주 ) 신세계에스브이엔 ( 舊조선호텔베이커리 ) ( 주 ) 신세계사이먼 ( 舊신세계첼시 ) ( 주 ) 신세계엘앤비 ( 주 ) 신세계첼시부산 ( 주 ) 하남유니온스퀘어 ( 주 ) 톰보이 ( 주 ) 톰보이플러스 ( 주 ) 에브리데이리테일 ( 舊이마트슈퍼 ) ( 주 ) 에스엠 ( 주 ) 비디비치코스메틱 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 ( 주 ) 신세계셀린 ( 주 ) 신세계영랑호리조트 계 23 도소매도소매도소매건설, 서비스도소매, 서비스단체급식, 음식, 제조도소매, 제조, 서비스음식, 숙박도소매, 제조, 음식도소매, 부동산, 서비스제빵제조및소매부동산, 도소매주류수입부동산, 도소매도소매, 부동산, 서비스도소매, 제조, 서비스도소매, 제조, 서비스도소매도소매화장품제조, 도소매도소매의류, 잡화소매숙박업, 골프장업 당기중계열회사추가 : ( 주 ) 에스엠 ( ), ( 주 ) 비디비치코스메틱 ( ), ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 ( ), ( 주 ) 신세계셀린 ( ), ( 주 ) 신세계영랑호리조트 ( ) dart.fss.or.kr Page 71

73 나. 계열회사간의지배 종속및출자현황 [2012 년 9 월 30 일기준 ] 출자회사 피출자회사 ( 주 ) 신세계 ( 주 ) 이마트 ( 주 ) 조선호텔 ( 주 ) 신세계 인터내셔날 신세계건설 ( 주 ) ( 주 ) 광주신세 계 ( 주 ) 톰보이계 ( 주 ) 신세계 - ( 주 ) 이마트 - ( 주 ) 신세계인터내셔날 45.8% 45.8% ( 주 ) 하남유니온스퀘어 70.0% 70.0% ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 100.0% 100.0% ( 주 ) 광주신세계 10.4% 10.4% 신세계의정부역사 ( 주 ) 27.6% 19.9% 25.0% 72.5% ( 주 ) 신세계사이먼 25.0% 25.0% 50.0% ( 주 ) 신세계첼시부산 25.0% 25.0% 50.0% ( 주 ) 비디비치코스메틱 70.4% 70.4% ( 주 ) 톰보이 96.1% 96.1% ( 주 ) 신세계셀린 100.0% 100.0% ( 주 ) 톰보이플러스 100.0% 100.0% ( 주 ) 에브리데이리테일 99.1% 99.1% ( 주 ) 조선호텔 98.8% 98.8% ( 주 ) 신세계푸드 52.1% 52.1% ( 주 ) 스타벅스커피코리아 50.0% 50.0% 신세계건설 ( 주 ) 32.4% 32.4% ( 주 ) 신세계아이앤씨 29.0% 29.0% ( 주 ) 에스엠 100.0% 100.0% ( 주 ) 신세계엘앤비 100.0% 100.0% ( 주 ) 신세계영랑호리조트 100.0% 100.0% 상해이매득초시유한공사 99.2% 99.2% 천진태달이매득초시유한공사 83.3% 83.3% 상해신이백화유한공사 100.0% 100.0% 무석이매득구물중심유한공사 100.0% 100.0% 곤산이매득구물중심유한공사 100.0% 100.0% ( 주 ) 신세계에스브이엔 45.0% 45.0% ( 주 ) 조선호텔베이커리는 ( 주 ) 신세계에스브이엔으로사명변경 ( ) 하였습니다. ( 주 ) 이마트슈퍼는 ( 주 ) 에브리데이리테일로사명변경 ( ) 하였습니다. ( 주 ) 신세계와 ( 주 ) 신세계인터내셔날의 ( 주 ) 신세계첼시부산지분매각 ( ) 으로인해, ( 주 ) 신세계와 ( 주 ) 신세계인터내셔날의지분은기존 45% 에서 25% 로각각감소하였습니다. dart.fss.or.kr Page 72

74 ( 주 ) 에스엠이계열편입 ( ) 되었습니다. ( 주 ) 비디비치코스메틱이계열편입 ( ) 되었습니다. ( 주 ) 이마트는 ( 주 ) 에브리데이리테일유상증자 ( ) 에참여하였으며, 지분율은 99.07% 가되었습니다. ( 주 ) 이마트는 ( 주 ) 에스엠유상증자 ( ) 에참여하였으며, 지분율은 100% 로변동없습니다. ( 주 ) 신세계동대복합환승센터가계열편입 ( ) 되었습니다. ( 주 ) 신세계셀린이계열편입 ( ) 되었습니다. ( 주 ) 신세계와 Taubman과의합작투자계약 (JVA) 체결에따라 ( 주 ) 신세계의 ( 주 ) 하남유니온스퀘어지분율이 70.0%( ) 가되었습니다. ( 주 ) 신세계영랑호리조트가계열편입 ( ) 되었습니다. ( 주 ) 신세계첼시는 ( 주 ) 신세계사이먼으로사명변경 ( ) 하였습니다. 보고서작성기준일이후, ( 주 ) 조선호텔은파라다이스면세점지분율 100% 를인수 ( ) 하여, 계열편입 ( ) 되었습니다. 보고서작성기준일이후, ( 주 ) 신세계첼시부산은이사회결의 ( ) 를통해 ( 주 ) 신세계사이먼을흡수합병하기로결정하였습니다. ( 합병등기예정일 : ) 보고서작성기준일이후, ( 주 ) 신세계는 ( 주 ) 하남유니온스퀘어유상증자 ( ) 에참여하였으며, 지분율은 70.0% 로변동없습니다. ( 주 ) 신세계, ( 주 ) 이마트자사주보유지분은제외함 다. 계열회사간업무조정및이해관계조정기구또는조직 - 조직명및인원 : 경영전략실경영지원팀경영관리 7 명 ( 파견인력포함 ) 라. 독점규제및공정거래에관한법률대상여부 - 독점규제및공정거래에관한법률제 14 조 1 항동법시행령제 21 조 2 항및 4 항규정에의거대규모기업집단에지정 - 지정시기 : 2000 년 4 월 15 일 - 규제내용 : 기업결합의제한, 상호출자의금지, 계열사에대한채무보증금지등 dart.fss.or.kr Page 73

75 마. 회사와계열회사간임원겸직현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 정재은 명예회장 ( 주 ) 조선호텔 이사 정용진 대표이사 ( 주 ) 이마트 대표이사 허인철 사내이사 ( 주 ) 이마트 이사 ( 주 ) 스타벅스커피코리아 이사 ( 주 ) 신세계사이먼 이사 ( 주 ) 신세계첼시부산 이사 박건현 대표이사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 대표이사 권혁구 부사장보 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 이사 김군선 부사장보 신세계의정부역사 ( 주 ) 이사 ( 주 ) 광주신세계 이사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 이사 조동연 상무 ( 주 ) 광주신세계 이사 박성규 상무보 ( 주 ) 조선호텔 감사 ( 주 ) 하남유니온스퀘어 감사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터 감사 상기회사와계열회사간임원겸직현황은보고서제출일현재기준임 dart.fss.or.kr Page 74

76 바. 타법인출자현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 천주, %) 최 초 출 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액 최근사업연도 재무현황 법인명 취득일 자 목 적 최초취득 금액 수량 지분 율 장부 가액 수량 취득 ( 처분 ) 금액 평가 손익 수량 지분 율 장부 가액 총자산 당기 순손익 자 신세계인터내셔날 ( 상장 ) - 경영참여 15,827 3, , , , ,936 46,166 신세계의정부역사 ( 비상장 ) - 경영참여 1, ,976-1,326 신세계사이먼 ( 비상장 ) - 경영참여 6,750 1, , , , ,173 16,662 신세계첼시부산 ( 비상장 ) - 경영참여 3, , ,650-1, ,250 28,133 - 광주신세계 ( 상장 ) - 경영참여 , , ,754 52,282 하남유니온스퀘어 ( 비상장 ) - 경영참여 76,516 4, ,516 3,536 56,000-8, ,516 79,548-2,048 신세계동대구 복합환승센터 ( 비상장 ) - 경영참여 10, ,000 10,000-2, ,000 10, 삼성생명보험 - 투 5,308 7, , ,19 7, , ,589,44 932,781 ( 상장 ) 자 6 5 삼성카드 ( 상장 ) - 투 자 11, , ,608 16,123, ,164 dart.fss.or.kr Page 75

77 대구백화점 ( 상장 ) - 투 자 2, , , ,635 17,617 삼성석유화학 ( 비상장 ) - 투 자 4, , , , ,545 중앙일보사 ( 비상장 ) - 투 자 ,695 13,560 한국경제신문 ( 비상장 ) - 투 자 ,848 6,999 삼성라이온즈 ( 비상장 ) - 투 자 , 삼성에버랜드 ( 비상장 ) - 투 자 , , ,908, ,995 합계 18, ,010 6,064 65, ,66 24,705-1,039,34 186,398,48 1,890, 신세계동대구복합환승센터의 ' 최근사업연도재무현황 ' 은 2012년 2분기말기준금액입니다. ( 주 ) 신세계와 Taubman과의합작투자계약 (JVA) 체결에따라 ( 주 ) 신세계의 ( 주 ) 하남유니온스퀘어지분율이 70.0%( ) 가되었습니다. 보고서작성기준일이후, 신세계는센트럴시티주식 36,011,739(60.02%) 을 10,250억에인수 ( ) 하였습니다. 보고서작성기준일이후, 신세계는신세계동대구복합환승센터에 150억 (3,000천주) 을추가출자 ( ) 하였으며, 지분율은 100% 로변동없습니다. 보고서작성기준일이후, 신세계사이먼은이사회결의 ( ) 를통해신세계첼시부산을흡수합병하기로결정하였으며, 합병등기예정일은 입니다. 보고서작성기준일이후, 하남유니온스퀘어유상증자에참여하여 3,661,236주 (57,183,922,060원) 를추가취득 ( ) 하였으며, 지분율은 70.0% 로변동없습니다. dart.fss.or.kr Page 76

78 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 이명희정용진정유경최병렬 본인특수관계인특수관계인특수관계인 보통주 1,702, ,702, 보통주 720, , 보통주 247, , 보통주 1, , 계보통주 2,672, ,672, 기타 [ 최대주주관련사항 ] - 최대주주 : 이명희 - 학력 : 이화여자대학교생활미술학 (1965) - 경력 ( 최근 5 년 ) : ( 주 ) 신세계회장 (1998 ~) 2. 공시대상기간중최대주주의변동현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주 명 소유주식 수 지분율 비고 - 이명희 2,672, 공시대상기간중최대주주의변동은없었으며, 소유주식수는당분기말현재최대주주및그특수관계인소유주식수의합계치임 dart.fss.or.kr Page 77

79 3. 주식소유현황 가. 주식소유현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상주주 이명희 1,702, % 정용진 720, % Aberdeen Asset Management Asia Limited 987, % OppenheimerFunds, Inc.(OFI) 748, % 우리사주조합 % 상기 5% 이상주주현황은최근주주명부폐쇄일인 2011년 12월 31일기준주주의주식 소유현 황을기초로하여 2012년 9월까지공시된주식등의대량보유상황보고서를기준 으로한 2012년 9월 30일현재지분율입니다. First State Investment Management(UK) Limited의보유주식매도로인해소유주식수와 지분 율은각각 412,958주, 4.19% 로변경 ( ) 되어, 5% 이상주주현황에서 제외되었습니다. 나. 소액주주현황 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주 보유주식 주주수비율주식수비율 비고 소액주주 16, % 4,874, % - 최근주주명부폐쇄일인 2011년 12월 31일기준주식소유현황을기초로하여작성하였습니다. 소액주주는발행주식총수의 100분의 1에미달하는주식을소유한주주입니다. 비율은자기주식을포함한총발행주식수를기준으로산정한비율입니다. dart.fss.or.kr Page 78

80 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용결산일정기주주총회주주명부폐쇄시기 본회사가발행할신주의주주인수에관하여는정관에서정하는바에따라그소유주식수에비례하여신주를배정하며주주가신주인수권을포기또는상실하거나신주배정시단수주가발생하였을경우에는이사회결의에따라이를처리하고, 주주이외의자에게신주를배정하는경우에는관계법규에의하여신주를모집하거나인수인에게인수하게하는경우와관계법령에의해우리사주 조합원에게신주를우선배정하는경우, 해외증권발행규정에의해주식예탁증서를발행하는경우, 주식매입선택권의행사로신주를발행하는경우, 일반공모증자방식으로신주를발행하는경우이사회의결의로배정함. 12월 31일결산일후 3개월내 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의종류 ,000 10,000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 [ 서울영등포구여의나루로 4 길 23 ( ) ] 주주의특전 없음 공고게재신문중앙일보 ( 중앙일보게재불가시조선일보 ) 5. 최근 6 개월간의주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 2012년 4월 2012년 5월 2012년 6월 2012년 7월 2012년 8월 2012년 9월 보통주주가 최고 268, , , , , ,000 최저 248, , , , , ,000 평균 256, , , , , ,625 거래량 최고 122,516 80,642 60,591 59,141 87, 최저 15,446 20,132 22,718 17,566 12, 월간 905, , , , , ,066 dart.fss.or.kr Page 79

81 VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 등기임원 ( 기준일 : 2012 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명 출생년 월 직위 등기임 원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 보통주 우선주 재직기 간 임기 만료일 정용 대표이 등기임 상근대표이사 1994 미국브라운대학교경제학과졸업 720, 진 사 원 1995 ( 주 ) 신세계전략기획실대우이사 ( 주 ) 신세계기획조정실상무 1998 ( 주 ) 신세계경영지원실상무 2000 ( 주 ) 신세계경영지원실부사장 2006 ( 주 ) 신세계경영지원실부회장 2010 ( 주 ) 신세계대표이사 2011 ( 주 ) 이마트대표이사 박건 대표이 등기임 상근대표이사, 1982 영남대학교경영학과졸업 현 사 원 1982 ( 주 ) 신세계입사 5 사외이사 2000 ( 주 ) 광주신세계대표이사 추천위원회위원 2005 ( 주 ) 신세계백화점부문경기점장 2007 ( 주 ) 신세계백화점부문본점장 2008 ( 주 ) 신세계백화점부문센텀시티점장 2010 ( 주 ) 신세계대표이사 허인 사내이 등기임 상근사내이사, 1985 연세대학교경영학과졸업 철 사 원 1986 삼성그룹입사 7 사외이사 1992 삼성물산관리본부경리과장 추천위원회위원장 1999 ( 주 ) 신세계경영지원실경리팀장 2002 ( 주 ) 신세계경영지원실재무담당 2005 ( 주 ) 신세계경영지원실관리담당 2006 ( 주 ) 신세계경영지원실장 2011 ( 주 ) 신세계경영전략실장 2011 ( 주 ) 이마트사내이사 dart.fss.or.kr Page 80

82 손영 사외이 등기임 비상근사외이사, 1972 제 12 회행정고시 래 사 원 1973 연세대학교행정학과졸업 7 감사위원회위원장 1996 국세청부가가치세과과장 1997 서울지방국세청조사 2 국국장 1999 국세청조사국국장 2000 서울지방국세청장 2001 제 13 대국세청청장 2005 법무법인서정고문 ( 現 ) 강대 사외이 등기임 비상근사외이사, 1973 연세대학교경제학과졸업 형 사 원 1973 제 13 회행정고시 7 감사위원회위원, 1990 미국시카고대대학원경제학박사 2003 공정거래위원회사무처장 사외이사 2003 OECD 경쟁위원회부의장 추천위원회위원 2005 공정거래위원회부위원장 2006 법무법인케이씨엘상임고문 ( 現 ) 2006 연세대학교경제대학원겸임교수 ( 現 ) 김종 사외이 등기임 비상근사외이사, 1975 영남대학교행정학과졸업 신 사 원 1976 제 18 회행정고시합격 7 사외이사 1998 감사원기획심의관 추천위원회위원 2001 감사원제 2 국국장 2002 감사원제 1 국국장 2002 감사원감사교육원원장 2003 감사원사무총장 2005 감사원감사위원 2008 감사원원장직대 2009 산학정정책과정원장 ( 現 ) 조근 사외이 등기임 비상근사외이사, 1981 서울대학교법학과졸업 호 사 원 1981 제 23 회사법고시 1 감사위원회위원, 2004 대구지방검찰청 1 차장검사 2005 대구지방검찰청 2 차장검사 사외이사 2006 대구지방검찰청공판송무부장 추천위원회위원 2007 사법연수원부원장 2008 대전지검장 2009 서울북부지검장 2009 부산고검장 2011 법무연수원장 재직기간은등기임원으로현직책을수행한기간 ( 년 ) 을의미합니다. 나. 회사의임원으로타회사의임원겸직현황 겸직자 겸직회사 성명직위회사명직위 정재은명예회장 ( 주 ) 조선호텔이사 정용진대표이사 ( 주 ) 이마트대표이사 dart.fss.or.kr Page 81

83 허인철사내이사 ( 주 ) 이마트이사 ( 주 ) 스타벅스커피코리아이사 ( 주 ) 신세계사이먼이사 ( 주 ) 신세계첼시부산이사 ( 주 ) 코스트코코리아이사 박건현대표이사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터대표이사 권혁구부사장보 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터이사 김군선부사장보신세계의정부역사 ( 주 ) 이사 ( 주 ) 광주신세계이사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터이사 조동연상무 ( 주 ) 광주신세계이사 박성규상무보 ( 주 ) 조선호텔감사 ( 주 ) 하남유니온스퀘어감사 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터감사 손영래사외이사법무법인서정고문 강대형사외이사법무법인케이씨엘고문 김종신사외이사산학정정책과정원장 상기현황은보고서제출일현재기준임 dart.fss.or.kr Page 82

84 다. 미등기임원 직위 성명 생년월일 학력 담당업무 명예회장 정재은 콜롬비아대졸업 명예회장 회장 이명희 이화여자대졸업 회장 회장 구학서 연세대졸업 회장 부사장 정유경 로드아일랜드대졸업 부사장 부사장 김성환 연세대졸업 상품본부장 부사장보 권혁구 경북대졸업 경영전략실전략기획팀장 부사장보 김군선 한국외국어대졸업 지원본부장 부사장보 장재영 성균관대졸업 판매본부장 부사장보 황철구 영남대졸업 본점점장 부사장보 김우열 동국대졸업 강남점점장 상무 임병선 서울대졸업 경영전략실인사팀장 상무 이보영 로드아일랜드대졸업 브랜드전략담당 상무 조동연 경희대졸업 재무담당 상무 이진수 고려대졸업 제휴영업담당 상무 손영식 서강대졸업 패션담당 상무 이장환 성균관대졸업 인천점점장 상무 이존성 영남대졸업 경기점점장 상무 김봉수 부산대졸업 센텀시티점점장 상무보 박성규 덕수상고졸업 경영전략실경영지원팀 상무보 김정식 부산대졸업 인사담당 상무보 유신열 서강대졸업 기획담당 상무보 정건희 건국대졸업 패션연구소장 상무보 손영선 금란여고졸업 패션연구소상품개발실장 상무보 임훈 건국대졸업 식품생활담당 상무보 임효묵 경희대졸업 온라인사업담당 상무보 이재진 한국외국어대졸업 영업전략담당 상무보 정병권 연세대졸업 영등포점점장 상무보 이종묵 고려대졸업 마산점점장 상무보 손기언 밀양밀성고졸업 의정부점점장 상무보 김재억 홍익대졸업 충청점점장 상무보 박종수 고려대졸업 법인영업담당 상기미등기임원현황은보고서제출일현재기준임 dart.fss.or.kr Page 83

85 미등기임원중김성환부사장외 8명의보유주식수는 1,975,853주임 미등기임원보유주식수는최근주주명부폐쇄일인 2011년 12월 31일기준주식소유현황을기초로하여 2012년 9월까지공시된 ' 임원, 주요주주특정증권등소유상황보고서 ' 를기준으로한 2012년 9월 30일현재현황입니다. dart.fss.or.kr Page 84

86 2. 임원의보수등 가. 주총승인금액 ( 단위 : 백만원 ) 구분 인원수 주총승인금액 비고 이사보수한도 - 10,000 - 제55기주주총회 ( ) 결과에따른, 제56기 (2012회계년도) 이사보수한도는제55기와동일한 10,000백만원입니다. 나. 지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 구분인원수지급총액 1 인당평균지급액주식매수선택권의공정가치총액 비고 등기이사 3 1, 사외이사 감사위원회위원또는감사 계 7 1, dart.fss.or.kr Page 85

87 1. 대주주등에대한신용공여등 - 해당사항없음 IX. 이해관계자와의거래내용 2. 대주주와의자산양수도등 ( 단위 : 백만원 ) 법인명관계거래목적거래일자거래일기준거래대상물거래목적거래금액 ( 주 ) 신세계인터내셔날계열회사자산매각 매각일자재고자산등 MOTB 사업양수도 872 ( 주 ) 신세계인터내셔날계열회사자산매입 매입일자재고자산등 BOON THE SHOP 사업양수도 24,315 ( 주 ) 신세계동대구 CTC 계열회사자산매각 매각일자건설중인자산등거래법인설립전기집행한유형자산양 11,900 도 3. 대주주와의영업거래 - 최근사업연도매출액의 5% 이상에해당하는영업거래없음. 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 - 해당사항없음 dart.fss.or.kr Page 86

88 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 1. 공시내용의진행 변경사항및주주총회현황가. 공시사항의진행 변경사항 : 해당사항없음 나. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용 제55기주주총회 ( ) 제1호의안 : 제55기대차대조표 ( 재무상태표 ), 손익계산서및이익잉여금처분계산서 ( 안 ) 승인의건제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사선임의건제4호의안 : 감사위원선임의건제5호의안 : 이사보수한도결정의건 - 원안대로승인 - 원안대로승인 - 조근호사외이사선임 - 조근호사외이사선임 - 100억한도승인 2. 우발채무등가. 중요한소송사건 : 해당사항없음 나. 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 - 회사가발행한견질또는담보용어음ㆍ수표현황 ( 기준일 : 2012년 9월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - 법인 1 - 영등포위탁경영관련견질어음 ( 경방유통 ) 기타 ( 개인 ) 회사가수취한견질또는담보용어음ㆍ수표현황 ( 기준일 : 2012년 9월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - 법인 2 27,000 영등포위탁경영견질어음 ( 경방, 경방유통 ) 기타 ( 개인 ) - - dart.fss.or.kr Page 87

89 다. 채무보증현황 : 해당사항없음 라. 채무인수약정현황 : 해당사항없음 마. 그밖의우발채무등 [ 지배회사의내용 ] 가. 당분기말현재회사가금융기관과체결한주요약정내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 당분기말 약정내역 금융기관명 한도 당좌차월, 구매카드 우리은행등 306,000 일반대출 우리은행등 331,500 나. 당분기말현재회사는임대차계약에따른임차료지급이행등과관련하여서울보증보험등으로부터 3,887 백만원의지급보증을제공받고있습니다. 다. 회사는당분기말현재분할회사인주식회사이마트의 2011 년 5 월 1 일현재 ( 분할기준일 ) 존재하였던채무중잔여채무에대하여연대하여변제할책임이있습니다. 라. 당분기말현재회사가피고로계류중인소송사건은손해배상청구와관련된건이며소송금액은총 32 백만원입니다. 이러한소송으로인한자원의유출금액및시기는불확실하며회사의경영진은상기의소송결과가회사의재무상태에중요한영향을미치지아니할것으로판단하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 88

90 [ 주요종속회사의내용 ] 의류제조 / 판매및수출입업 : ( 주 ) 신세계인터내셔날 가. 보고기간종료일현재신세계인터내셔날이금융기관과맺고있는각종약정한도액은다음과같습니다 ( 단위 : 천원, USD). 구분 금융기관 통화 한도금액 통화 실행금액 일반자금차입약정 우리은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 하나은행 KRW 2,000,000 KRW - 농협중앙회 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 외환은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 수입신용장개설약정 국민은행 USD 14,000,000 USD 3,503,077 신한은행 USD 21,000,000 USD 3,597,612 우리은행 USD 35,000,000 USD 16,442,936 외환은행 USD 101,000,000 USD 22,983,799 하나은행 USD 20,000,000 USD 6,550,928 기업어음약정 우리은행 KRW 20,000,000 KRW - 외환은행 KRW 5,000,000 KRW - 신한종금 KRW 30,000,000 KRW - 당좌대출약정 외환은행 KRW 5,000,000 KRW 178,463 선물환매입약정 외환은행 USD 6,000,000 USD 176,738 구매카드약정 하나은행외 1 KRW 20,000,000 KRW 1,528,428 B2B어음할인 우리은행 KRW 20,000,000 KRW - 기타포괄한도약정 씨티은행 KRW 20,000,000 KRW 4,855,846 나. 신세계인터내셔날은유명브랜드인 ARMANI 등에대해양도불가능한독점권을가지고국내에서판매할수있는라이센스계약을체결하고있으며, 이와관련하여매입액의일정율을로열티로지급하고있습니다. 다. 신세계인터내셔날은특수관계자인 ( 주 ) 신세계사이먼등과경영자문계약을체결하여임대수입의일정률을자문료로받고수입수수료로계상하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 89

91 3. 작성일기준일이후발생한주요사항 [ 지배회사의내용 ] 가. 사업결합 회사는안정적인영업권확보를위해 2012 년 10 월 16 일자이사회결의에따라 ( 주 ) 센트럴시티의지분 60.02% 를 1,025,000 백만원에취득하였습니다. 상기사업결합의인수대금의목적으로 2012 년 10 월 19 일자이사회결의에따라산업은행으로부터만기 7 년의장기차입금 1,000,000 백만원을조달하였습니다. 나. 종속회사유상증자 회사는 2012 년 10 월 16 일자이사회결의에따라 ( 주 ) 신세계동대구복합환승센터의유상증자에참여하여 3,000,000 주를 150 억원에추가취득하였습니다. 동유상증자로인한지분율의변동은없습니다. 한편, 회사는 2012 년 11 월 13 일자이사회결의에따라 ( 주 ) 하남유니온스퀘어의유상증자에참여하여 3,611,236 주를 57,184 백만원에추가취득하였습니다. 동유상증자로인한지분율의변동은없습니다. [ 주요종속회사의내용 ] - 해당사항없음 dart.fss.or.kr Page 90

92 4. 녹색경영 가. 목표관리업체지정회사는 ' 저탄소녹색성장기본법시행령 ' 제 29 조및 ' 온실가스 에너지목표관리운영등에관한지침 ( 환경부고시제 호 )' 제 20 조, 부칙제 3 조의규정에따른 2011 년도건물부문온실가스 에너지목표관리업체로서, 그의무를성실히이행하고있습니다. 나. 보고절차온실가스 에너지목표관리업체로서정부보고절차는다음과같습니다. 회사는온실가스 에너지목표관리제의선도적이고능동적인참여를위하여 2011 년에는 2007 년 ~ 2010 년까지의전체온실가스배출량을제 3 자검증을통해정부에보고완료하였으며, 2012 년도감축목표를설정하여 2012 년현재이를달성코자온실가스감축을위한다양한노력을기울이고있습니다. 다. 녹색경영노력현황 (1) 온실가스인벤토리시스템구축회사는기업활동으로발생되는모든온실가스를파악하기위하여온실가스의배출원을목록화하고산정, 보고하는전과정을체계적이고효과적으로관리할수있도록 ' 온실가스인벤토리시스템 을구축하여운영하고있습니다. 또한인벤토리관리의효율성과온실가스배출량산정의신뢰성을제고하기위해배출원활동데이터입력, 배출량산정관리, 배출량검증과보고를위한전담부서및담당자를지정하여운영하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 91