분기보고서 ( 제 8 기 3/4 분기 ) 사업연도 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지

Transcription

1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...22 II. 사업의내용...23 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 분기보고서 ( 제 8 기 3/4 분기 ) 사업연도 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지주 대표 이사 : 김지완 본점소재지 : 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) ( 전화 ) (051) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 재무기획부장 ( 성명 ) 김동우 ( 전화 ) (051) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 ( 가 ) 연결대상종속회사개황 I. 회사의개요 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연도 말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 부산은행 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 은행업 50,841,201 기업의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110호및 1027호 13) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 주 ) 경남은행 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 은행업 36,633,473 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 주 )BNK 투자증권 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 3,4층 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 886,119 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) BNK 캐피탈 ( 주 ) 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 9층 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 4,815,324 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) ( 주 )BNK 저축은행 부산광역시동구범일로 92 상호저축은행업 849,837 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) BNK 자산운용 ( 주 ) 서울특별시영등포구국제금융로 2 길 24 삼성생명여의도빌딩 5 층 집합투자업 41,753 상동 X BNK 신용정보 ( 주 ) 부산광역시동구범일로 92 ( 범일동 ) 채권추심업, 신용조사업 9,420 상동 X ( 주 )BNK 시스템 부산광역시중구광복중앙로 13 부산은행신창동지점 4층 컴퓨터시스템개발판매, 유지및보수 9,831 상동 X BNK 튼튼단기국공채 1 호 ( 주 2) 수익증권 70,957 상동 X BNK Brave New Korea 1호칸서스제육차유한회사 ( 주3) ( 경남은행 ) HDC듀얼사모증권투자신탁 1호 ( 경남은행 ) ( 주4) HDC듀얼사모증권투자신탁 3호 ( 경남은행 ) ( 주4) ( 주2) 수익증권 - 상동 X ( 주2) SPC 9 상동 X ( 주2) 수익증권 10,697 상동 X ( 주2) 수익증권 10,145 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 Ground and 1st Floor, B-Ray BNKC (Cambodia) Tower, Preah Norodom Blvd, Microfinance Sangkat Tonle 소액여신전문업 9,529 상동 X Institution Plc. Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, Cambodia BNK Capital Myanmar Co.,Ltd Shop House(B-1), No.(14-B) Malikha Housing, Thingangyun Township,Yangon, Myanmar 소액여신전문업 17,732 상동 X 2nd Floor, Premier Building, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd KaoyothRoad, Phiawath Village, Sisattnak 리스업 10,666 상동 X District, Vientiane Capital, Laos MFO BNK Finance Kazakhstan LLP nd floor, 60 Auezov str., Almaty district, Almaty, Republic of Kazakhstan 소액여신전문업 - 상동 X 불특정금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 10 상동 X 개발신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 - 상동 X 노후생활연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 514 상동 X 개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 159,032 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 퇴직신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 2,007 상동 X 신개인연금신탁 ( 부산은행 ) ( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 4,236 상동 X 연금신탁 ( 부산은행 ) ( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 257,825 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 적립식목적신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 274 상동 X 가계금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 3,295 상동 X 불특정금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 23 상동 X 노후생활연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 347 상동 X 개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 15,168 상동 X 퇴직신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,374 상동 X 신개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 1,285 상동 X 연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 39,300 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 적립식목적신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 242 상동 X 개발신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,174 상동 X 가계금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 746 상동 X 기업금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 102 상동 X BNK 글로벌 AI 증권자 H (BNK 자산운용 ) 주 2) 수익증권 - 상동 X 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기 ( 주 1) 위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. - 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁 - 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 ( 주 2) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았습니다. ( 주 3) ( 주 4) 자산유동화를위한구조화기업으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 은행의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 은행의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. 가 -1. 연결대상회사의변동내용 자회사사유 신규연결연결제외 HDC듀얼사모증권투자신탁3호 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP BNK Brave New Korea 1호 BNK글로벌AI증권자H 대신밸런스사모증권투자신탁제51호대신밸런스사모증권투자신탁제55호한화사모증권투자신탁제15호 기존한화사모증권투자신탁제15호에서수관 BNK캐피탈의자회사신규설립수익증권설정시당사자회사투자참여수익증권설정시 BNK자산운용투자참여 경남은행수익증권청산 경남은행수익증권청산 HDC듀얼사모증권투자신탁3호로이관 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 BNK 캐피탈수익증권청산 나. 회사의법적, 상업적명칭 - 당사의명칭은주식회사 BNK 금융지주라고표기합니다. 또한, 영문으로는 BNK Financial Group Inc. 라고표기합니다. 다. 설립일자 년 3 월 15 일 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) - 전화번호 : 051) 홈페이지주소 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 마. 회사사업영위의근거가되는법률 - 금융지주회사법 바. 주요사업의내용 [ 지배회사에관한사항 ] 지배회사인주식회사 BNK 금융지주는 2011 년 3 월출범한지주회사이며, 별도의사업을영위하지않는순수지주회사의성격을취하고있습니다. 당사는자회사등에대하여사업목표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과의평가및보상에대한결정, 경영지배구조결정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등의경영관리업무와이에부수하는자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자및자회사등에대한자금지원등을위한자금조달업무등을영위하고있습니다. [ 주요종속회사에관한사항 ] < 은행업 > ( 주 ) 부산은행과 ( 주 ) 경남은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외에카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권판매업무등광범위한금융업무를주요사업으로하고있습니다. < 금융투자업 > ( 주 )BNK 투자증권은투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을영위하고있으며, 기본적인업무내용으로는위탁매매 (Brokerage), 고유자산운용 (Dealing), 기업금융 (IB), 금융상품판매등이있습니다. 상기업무외에관계법령에의해겸영업무및부수업무를할수있습니다. < 여신전문업 > BNK 캐피탈 ( 주 ) 는할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등의사업을영위하고있습니다. < 상호저축은행업 > BNK 저축은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외내국환, 금융결제원업무등금융업무를주요사업으로하고있습니다. [ 개인연금신탁의개요 ] 신탁명 개인연금신탁 수탁고 ( 부산은행 ) 1,511억원 상품특징 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁 가입대상 개인 가입금액 매회 1만원이상분기별 300만원이내 적립기간 10년이상 ( 가입자의연령이만 55세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 5년이상 연금지급주기 1개월, 3개월, 6개월, 1년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 이익계산방식 원본및이익보전 장부가방식에의한기준복합수익률을적용한실적배당 원본보전 [ 연금신탁의개요 ] 신탁명수탁고상품특징가입대상가입금액 연금신탁 ( 부산은행 ) 채권형 : 826억원, 안정형 : 1,542억원안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁개인매회 1만원이상연간 1,800만원이내 적립기간 5 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 연금지급주기 10 년이상 1 개월, 3 개월, 6 개월, 1 년 - 채권형 : 채권, 유동성자산및기타자산 100% 이내, 대출 50% 이내 자산운용방식 - 안정형 : 주식및주식관련파생상품 10% 이내, 채권및채권관련파생상품, 유동성자산및기타자산 90% 이상 이익계산방식 시가평가를적용한기준가격방식에의한실적배당 원본및이익보전원본보전 ㅇ기타상세한내용은 Ⅱ. 사업의내용 /3. 영업종류별현황 을참조하시기바랍니다. 사. 계열회사의총수, 계열회사의명칭및상장여부 년 9 월말기준당사의자회사및손자회사를포함한종속회사의총수는 37 개이며, 자산총액 750 억원이상의주요종속회사는 7 개입니다. (1. 회사의개요 -(1) 연결대상종속회사개황참조 ) - 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사는당사를포함, 총 13 개사로아래 표와같습니다. 구 분 회사명 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 - ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 100%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP( 지분율 100%) 주1)BNK캐피탈의자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 는캄보디아현지법에근거하여소액여신업영위를목적으로 2014년 3월 7일법인으로설립되었으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 그리고, BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Myanmar도현지법에근거하여 2014년 8월 28일소액여신업인가를승인받았으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK 캐피탈의또다른자회사인 BNK Capital Lao Leasing 도현지법에근거하여 2015 년 4 월 11 일리스업영업인가를받았으며, 2015 년 4 월 24 일법인 설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK 금융지주의손자회사로편입되었습니다. 주 2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 의지분 (1 주, %) 는당사의자회사인 BNK 신용정보가소유하고있습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 의지분은총주식수 1,012,561 주중 BNK 캐피탈이 961,799 주, 94.99%, 부산은행이 50,762 주,5.01% 를소유하고 있습니다. 주 3)2014 년 10 월 1 일금융위원회의경남은행자회사편입승인과 2014 년 10 월 10 일예금보험공사에대한잔금지급이완료됨에따라경남은행을 10 월 10 일 자로자회사로편입하였으며 ( 편입당시지분율 : 56.97%), 2015 년 6 월 4 일경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환을통해경남은행주식 100% 지분을취득하였습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 또한 2017년12월13일잔여지분인수를통해 BNK자산운용주식 100% 지분을취득하였습니다. 주 5)MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 는 법인설립인가를승인받았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 아. 신용평가에관한사항 (1) 신용평가현황 (2018 년 9 월 30 일기준 ) 평가일 평가 신용평가등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 (2) 회사채신용평가등급체계요약 회사채신용등급정의 회사채의평가등급은원리금지급능력의정도에따라 AAA 부터 D 까지 10 개등급으로분류되며, 등급중 AAA 부터 BBB 까지는원리금상환 능력이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 인정되는투자등급으로, BB 이하등급은환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됨 신용등급정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열등한요소가있음 A 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가 능성이있음 BB 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음 D 상환불능상태임. 주 ) +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타내고있습니다 자. 회사의주권상장 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부및특례상장에관한사항 주권상장 주권상장 특례상장등 특례상장등 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부 ( 또는등록ㆍ지정 ) 일자 여부 적용법규 유가증권시장 해당사항없음해당사항없음 2. 회사의연혁 가. 본점소재지및변경 - 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 등기일기준으로 일에변경전본점소재지인 부산광역시동구범일로 85 ( 범일동 ) 에서현본점소재지로변경되었습니다. 나. 경영진의주요한변동 ( 등기이사기준 ) 2014년 3월현재 2015년 3월현재 2016년 3월현재 2017년 3월현재 2018년 3월현재 2018년 9월현재 성세환회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 김지완회장 김지완회장 정민주부사장 정민주부사장 정민주부사장 이봉철비상임이사 박재경사장 차용규사외이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 문일재사외이사 차용규사외이사 문일재사외이사 김성호사외이사 김성호사외이사 김창수사외이사 차용규사외이사 문일재사외이사 윤인태사외이사 김우석사외이사 김우석사외이사 문일재사외이사 김찬홍사외이사 윤인태사외이사 김영재사외이사 이종수사외이사 문재우사외이사 차용규사외이사 윤인태사외이사 김영재사외이사 정기영사외이사 문재우사외이사 김창수사외이사 김찬홍사외이사 김영재사외이사 정기영사외이사 유정준사외이사 김창수사외이사 박흥대사외이사 - - 유정준사외이사 손광익사외이사 손광익사외이사 박재경사내이사일신상의사유로퇴임 다. 최대주주의변동 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 변동일최대주주명소유주식수지분율비고 2015년 06월 04일 국민연금공단 33,200, % 롯데제과외 2015년 12월 07일 특수관계인 30,741, % 2016년 10월 25일 국민연금공단 37,038, % 롯데지주외 2018년 06월 01일 특수관계인 36,320, % 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 라. 상호의변경 - 당사는 정기주주총회에서정관변경의건 ( 사명변경 ) 에대한승인을득하여 변경된사명을등기하였습니다. 계열회사도 2015 년 3~4 월중주주총회를거쳐정관변경및변경된사명의등기를완료하였습니다. - 상호의변경전후대비표 변경전 변경후 ( 주 )BS금융지주 ( 주 )BNK금융지주 ( 주 )BS투자증권 ( 주 )BNK투자증권 BS캐피탈 ( 주 ) BNK캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BS저축은행 ( 주 )BNK저축은행 BS신용정보 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BS정보시스템 ( 주 )BNK시스템 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 마. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 <BNK금융지주 > ( 주 )BS금융지주설립 ( 자본금 9,669억원 ) 한국거래소상장 ( 보통주 193,379,899주 ) ( 주 ) BS정보시스템자회사편입 ( 주 ) BS저축은행자회사편입 " 2012 대한민국글로벌 CEO" 사회공헌분야수상 " 2012 공생을위한사회책임기업 " 수상 " 2013 한국의영향력있는 CEO" 선정 " 대한민국창조경제리더 " 대상수상 ( 상생경영부문 ) BS금융지주제2대성세환회장취임 년한국의최고경영인상 " 창조경영 " 부문수상 경남은행매각관련우선협상대상자선정 경남은행과 " 지역금융발전을위한상생협약체결 " KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈캄보디아법인 ( 손자회사 ) 설립 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈미얀마법인 ( 손자회사 ) 설립 BS금융그룹문화예술단 'BS MUSE' 창단 경남은행주식매매계약체결 BS행복한힐링스쿨협약식 제1차유상증자실시 (5,146억원) " 머니투데이 IR 대상 " 대상수상 ( 주 ) 경남은행자회사편입 ( 지분율 56.97%) "2015 한국의영향력있는 CEO" 선정 대한민국베스트뱅커대상금융위원장상수상 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK금융지주 ) BNK금융그룹프로골프단창단식 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈라오스법인 ( 손자회사 ) 설립 경남은행완전자회사편입 ( 주식교환후지분율 : 100%) BNK금융그룹 CI제막식및캐릭터선포식 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사편입 다우존스지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문신규편입 글로벌금융월간지 "THE BANKER" 선정세계 250대안전은행중 178위랭크 ( 국내금융기관중 3위 ) 제2차유상증자실시 (4,725억원) 모바일뱅크 " 썸뱅크 " 출범 BNK행복한힐링스쿨협약식 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 기 ' 행복한금융 ' 선언 BNK행복한힐링스쿨협약식 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 BNK금융그룹제3대김지완회장취임 부산은행, 경남은행미음공단전산센터이전 BNK자산운용 ( 주 ) 잔여지분인수 ( 인수후지분율 : 100%) 그룹 IT센터전산시스템이전완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 BNK백년대계위원회출범식 BNK금융그룹인재개발원개원식 년도 ' 공시우수법인 ' 선정 BNK디지털혁신센터개소 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 < 부산은행 > 교육메세나탑수여식수상 차세대시스템 NeoBS 오픈 서울경제신문주최제1회대한민국베스트뱅크선정 지역중소기업지원위해신용보증재단특별출연 부산시와 ' 투자진흥기금대여및운영에관한약정 ' 체결 제11대성세환은행장취임 'B-Square 부산대 ' 개관 연수원신축개원 창의적기업문화조성을위한 'BS SMART WAVE' 선포 ' 행복한금융 ' 선언 환경부기관표창및감사패수상 ( 그린카드활성화에대한공로 ) 부산광역시주금고및부산광역시교육청교육금고재선정 BS금융문학상시상식개최 중국칭다오지점개점 부산체육상공로상수상 부산지역기업최초 ' 국세 1천억원탑 ' 수상 지방은행최초신개념스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점 내사랑오륙도 ( 사이버 ) 지점오픈 제2회인구의날 ' 국민훈장모란장수상 ' 창립 46주년기념식개최 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,484억원 ) 제5회부산고용대상시상식 ' 대상 ' 수상 유니세프세계아동돕기지원기금기부 스마트앱어워드 " 최우수상 " 수상 라오스코라오그룹과상호협력을위한업무협약 부산은행어울림뱅킹국가공인 WA인증마크획득 창조경제활성화를위한 'INNO-BIZ 금융지원 ' 협약체결 청년희망가게지원사업 '100호점선정 ' 디지털조선일보선정 '2014 소비자가선정한품질만족대상 ' 수상 필리핀 Metro Bank와전략적업무협약체결 대한민국디지털경영혁신대상 ' 최우수 CEO상 ' 수상 Finance Asia지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 수상 은행권최초 ' 코코본드 ' 국내발행성공 (1,000억) IR최우수상수상 (2014년도한국 IR 대상시상식 ) 신축본점준공식개최 대한민국일하기좋은 100대기업 5년연속대상수상 은행대상수상 (2014년대한민국금융대상시상식 ) 제19회중소기업금융지원포상대통령표창수상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 웹어워드코리아 2014 시상식에서금융 / 은행부문 3개대상수상 미얀마 CB은행과전략적업무제휴체결 한국의영향력있는 CEO 선정 GPTW 선정아시아에서일하기좋은기업선정 대한민국베스트뱅커대상수상 금융권최초소상공인을위한 'O2O' 마케팅지원사업실시 ,100억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,594억원 ) ' 주택청약종합저축 ' 취급은행선정 미얀마양곤사무소개소 '2015년대한민국나눔국민대상대통령표창수상 ' 제1회머니쇼개최 롯데그룹과 ' 핀테크활성화및유통과금융이연동된차별화된 고객금융서비스실현을위한업무협약 ' 체결 부산지역 100여개초중고와 1사1교금융교육협약체결 보건복지부장관표창수상 ( 직장어린이집설치운영모범사업장부문 ) 지역은행최초 ' 우수문화예술후원기업 ' 3년연속선정 중국칭다오지점위안화영업본인가취득 오남환부행장 ' 올해의 CIO' 상수상 고용노동부주관 '2015년도일자리창출유공대통령표창 ' 수상 금융감독원주관 ' 중소기업지원우수기관 ' 선정 가족친화우수기업으로여성가족부장관표창수상 ,800억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,774억원 ) 베트남호치민지점예비인가취득 고용창출 100대우수기업선정대통령인증패수상 모바일전문은행 ' 썸뱅크 ' 출범 지역은행최초인도뭄바이대표사무소개소 금융권최초 ' 위치정보사업자 ' 허가취득 지역은행최초베트남호치민지점개점 파이낸스아시아지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 아시아머니지선정 ' 대한민국최우수은행 ' ' 제5회대한민국교육기부대상 ' 시상식에서교육기부대상수상 년대한민국일하기좋은 100대기업시상식에서 7년연속대상수상 ' 제9회교육메세나탑 ' 시상식에서 9년연속교육메세나탑수상 ' 도시녹화운동우수기업 ' 선정산림청장상수상 베트남하노이대표사무소개소 제1기 BNK 핀테크크리에이티브랩출범 ' 아시아에서일하기좋은기업 ' 3년연속선정 파이낸스아시아지선정 '2017 대한민국최우수은행 ' 선정 은행권최초생체인증공인인증서비스 'BNK바이오패스' 확대실시 금융감독원 ' 금융소비자보호실태평가 ' 최우수등급획득 지방은행최초자체기술신용평가기관승인획득 GPTW선정 ' 대한민국일하기좋은기업 ' 8년연속대상수상 금융감독원선정 ' 서민금융및중소기업지원최우수기관 ' ' 제10회교육메세나탑 ' 시상식에서 10년연속 ' 교육메세나탑 ' 수상 미래형디지털뱅크 ' 해운대비치점 ' 개점 년연속 ' 아시아에서가장일하기좋은기업 ' 선정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 칭다오농상은행과크레딧라인설정업무협약체결 한국능률협회컨설팅선정 '3 년연속한국의우수콜센터 ' 선정 시중은행권최초위안화표시포모사채권공모발행성공 서민금융원스톱지원 ' 사이버서민금융점포 ' 오픈 계좌간즉시이체방식결제서비스 ' 썸패스 ' 출시 은행권최초 HCE 방식의선불형교통카드서비스실시 년상반기기술금융평가 1 위달성 < 경남은행 > 제13회메세나대상문화경영상수상 제17회중소기업금융지원포상 은탑산업훈장 수상 대한민국창조경제 CEO대상 가치혁신부문특별상 수상 제2회금융소비자보호대상은행부문 최우수상 수상 대한민국모바일앱어워드, 개인스마트뱅킹 금융서비스 전체부문대상 대한민국금융대상 은행대상 수상 제18회중소기업금융지원포상단체부문 대통령표창 수상 앱어워드코리아 2014 베스트앱 금융서비스부문대상 수상 고객감동브랜드지수, 지방은행부문 1위선정 우리금융지주 ( 주 ) 로부터인적분할 (( 주 )KNB금융지주자회사편입 ) ( 주 )KNB금융지주설립등기 남녀고용평등우수기업, 국무총리표창 한국거래소상장 (( 주 )KNB금융지주) 경남은행장, 제3회인구의날기념 ' 국민훈장모란장 ' 수훈 ( 주 ) 경남은행 ( 소멸법인 ) 과 ( 주 )KNB금융지주( 존속법인 ) 합병 - 상호를 ( 주 )KNB금융지주에서 ( 주 ) 경남은행으로변경및은행업으로 업종전환 BS금융지주자회사편입 제8회자금세탁방지의날기념자금세탁방지 ' 대통령표창 ' 수상 경향금융교육대상 ' 금융위원장상 ' 수상 해외신용등급 A2 획득 (Moody's) BNK금융지주와의포괄적주식교환으로완전자회사편입 ( 지분율 100%) 한국거래소주권상장폐지 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,071억원 ) 노사문화유공정부포상 ' 국무총리표창 ' 수상 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,321억원 ) 년한국의우수콜센터 지방은행부문 1위선정 중국위안화 (CNY) 해외송금서비스실시 방송통신위원회로부터 위치정보사업자 허가취득 미래채널시스템 ( 신인터넷뱅킹및신스마트뱅킹 ) 오픈 여성가족부선정 가족친화인증 수상 제10회스파크디자인어워드 ' 우수상 ' 수상 (BNK법인카드) 지방은행최초, 기술신용 (TCB) 평가기관승인 ( 레벨2) 획득 ( 금융위원회 ) 제22회중소벤처기업금융지원단체부문대통령표창 ( 중소기업벤처부 ) 년하반기기술금융실적평가소형그룹 1위달성 ( 금융위원회 ) 년하반기 ' 개인사업자대출119' 우수은행중소형은행부문 1위 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 ( 금융감독원 ) 년한국의우수콜센터지방은행부문 3년연속선정 ( 한국능률협회 ) 년소비자평가 ' 좋은은행 ' 지방은행 1위 ( 금융소비자연맹 ) <BNK캐피탈 > 천안지점개점 억원유상증자 ( 자본금 1,500억원 ) 강북지점개점 구미출장소개점 신용등급상향 A0 A+ ( 국내3대신용평가사발표 ) 억원증자 ( 자본금 2,000억원 ) 수원지점개점 마포지점개점 안산지점개점 억원유상증자 ( 납입자본금 2,050억원, 자본잉여금 450억원 ) 청주출장소개점 신기술사업금융업등록 제주출장소개점 포항출장소개점 전주출장소개점 억원증자 ( 납입자본2,800억원 ) 대출자산 3조원달성 울산출장소개점 진주출장소개점 인천 M-Park출장소개점 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마법인출범 억원증자 ( 납입자본3,300억원 ) 신용등급상향A+ AA-( 국내3대신용평가사발표 ) 수원SAC 출장소개점 상호의변경등기 (BNK캐피탈주식회사 ) BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스법인출범 억원증자 ( 납입자본 3,800억원 ) 미얀마법인명변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd) 라오스법인명변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd) 제주출장소지점승격 캄보디아법인명변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc) 인천 M-Park 출장소지점승격 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 라오스법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 구로론센터개점 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 울산출장소지점승격 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP카자흐스탄법인출범 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 <BNK 투자증권 > PB 센터해운대개점 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 본인가취득 상호의변경등기 (BNK 투자증권주식회사 ) 경남영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 880 억원, 자본잉여금 270 억원 ) 울산영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 930 억원, 자본잉여금 720 억원 ) 서울영업부개설 지점명칭변경 ( 서울지점 여의도센터 ) 서울영업부이전 ( 서울시중구무교동 6 금세기빌딩 서울시영등포구국제금융로 2 길 24 삼성생명여의도빌딩 ) 여의도센터폐점 ,000 억원유상증자 ( 자본금 1,130 억원, 자본잉여금 2,519 억원 ) 신기술사업금융업등록 <BNK저축은행 > 계약이전결정 ( 금융위원회 ) - 프라임 파랑새저축은행 P&A 유상증자 1,070억원 ( 납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원 ) 본점및지점영업개시 소공동점이전및영업점명칭변경 ( 소공동점 서울시청점 ) 잠실점이전 테크노마트점폐쇄및잠실점통합 서울영업부이전 본점영업부이전 서면점이전및영업점명칭변경 ( 서면점 해운대점 ) 덕천점개점및영업개시 전산시스템고도화오픈 서울시청점이전 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK저축은행 ) 잠실점폐쇄및서울영업부통합 올림픽여신전문출장소설치및영업개시 창원여신전문출장소설치및영업개시 본점영업부이전 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의 종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립 ( 주식이전 ) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 41,000,000 5,000 12,550 현금출자 ( 증자비율 : 21.2%) 보통주 21,555,347 5,000 14,950 포괄적주식교환 ( 경남은행 ) ( 증자비율 : 9.2%) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 현금출자 ( 증자비율 : 27.4%) 주1) ( ) 증자비율 = 21.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 41,000,000주 /193,379,899주) ( ) 증자비율 = 9.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 21,555,347주 /234,379,899주) ( ) 증자비율 = 27.35% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 70,000,000주 /255,935,246주) 2) 보호예수 - 해당사항없음 * 주당발행가액산정근거 발행일자 주당발행가액 산정근거 ,472원 개시재무제표상자본총계 (2,605,246,193,090) / 발행주식총수 (193,379,899주) ,550원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (6/26, 6/27, 6/30) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 15% 를적용 ,950원 주식교환일 ( ) 당사주식의종가 ,750원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (1/6, 1/7, 1/8) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 17% 를적용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 4. 주식의총수등 가. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주 ) 정관상발행할주식의총수는 7 억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식보통주와기명식종류주식임. 나. 자기주식취득및처분현황 주식의종류 보통주식종류주식합계 Ⅰ. 발행할주식의총수 700,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 325,935, ,935,246 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 325,935, ,935,246 - Ⅴ. 자기주식수 14,855-14,855 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 325,920, ,920,391 - 비고 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 직접취득 장외 직접 직접취득 취득 공개매수 소계 (a) 수탁자보유물량신탁 계약에 현물보유물량의한 취득 소계 (b) 기타취득 (c) 보통주 - 14, ,855 ( 주 ) 총계 (a+b+c) 보통주 - 14, ,855 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 ( 주 ) 주식교환에따른자기주식발생내역 - 주식매수청구권행사결과 190 주, 주식교환에따른단수주발생분 14,665 주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된 주식수 (C) 기타법률에의하여 의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 325,935, 보통주 14, 보통주 보통주 보통주 보통주 325,920, 주 ) 2015 년 6 월 4 일실시된경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과다음과같이자기주식이발생하여해당주식은의결권행사가제한되며, 향후이사회결의를통해적정시기에처분할계획임 ( 기준일 : 2018년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 주식수 비고 주식매수청구권행사 보통주 190 당사보유 교환에따른단수주 보통주 14,665 당사보유 합계 14,855 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 6. 배당에관한사항등 가. 배당정책 - 내부유보를통한재무구조의충실화와상장회사로서배당률제고를통한주주이익의증대를병행 - 배당성향을중시하되주당배당금과시가배당률을적절히고려하며, 별도의배당관련제한사항은없습니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 (1) 주요배당지표 주식의종류 당기전기전전기제7기제6기제5기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 403, , ,512 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 131,203 76,019 6,371 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,200 1,522 1,947 현금배당금총액 ( 백만원 ) 74,962 74,962 38,388 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 주식배당수익률 (%) 보통주 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 국내외경제세계경제는미 중무역분쟁과신흥국불안등주요경기하방위험이차례로현실화되고있으며, 향후에도잠재적인하방위험이증가하고불확실성이고조될전망입니다. 통상갈등은교역과투자를감소시킬뿐만아니라기술확산의걸림돌이되고생산성을저하시킴으로써장기적으로세계경제성장률을하락시킬가능성이있습니다. 시장에서미연준의점도표보다완만한금리인상속도를전제로자산가격이결정되고있기때문에예상치못한가격조정과금융시장불안이초래될위험이상존합니다. 올해 4 월 IMF 전망에서대표적인잠재적하방위험이었던중국에대한미국의관세부과및중국의보복관세가현실화되면서세계경제성장률실적치와전망치모두최근하향조정되었습니다. 특히주요국정치및경제정책의불확실성이확대되면서향후경제예측과국내경제정책선택의불확실성도높아질것으로예상됩니다. 잠재적인하방위험들이향후추가적으로현실화될경우대외의존도가높은우리나라경제가세계경제로부터괴리되어양호한성장률을유지하기는어려울전망입니다. 그외에도기조적으로진행되어온요인들역시우리나라경제성장률에부정적으로영향을미칠개연성이존재합니다. 미국의금리인상기조는우리나라의가계부채상환부담등을가중시켜지속적으로소비에대한하방요인으로작용할가능성이있습니다. 지난 5 년간빠르게증가하여경제성장에크게기여했던건설투자가장기간지속되기는현실적으로어렵다는점을감안할때건설투자가일정기간성장률에하방요인으로작용하는것은불가피할것으로보입니다. 미 중무역분쟁은우리나라수출입에큰영향을미치고있습니다. 무역분쟁이지속된다면세계교역둔화에따른총수출증가율하락과소비및투자둔화로인한총수입증가율감소가함께일어나지만, 총수출이총수입보다상대적으로큰폭으로둔화되면서순수출규모감소현상이두드러질것으로보입니다. 경기침체의영향으로 2018 년 1~9 월전년동기대비취업자수증가폭은예년수준을하회하고있습니다. 증감의주요특징을보면공공, 보건, 사회복지분야의취업자수는증가세를지속하였으나, 도소매, 음식, 숙박및제조업등관련취업자수는감소세를지속하고있어사회적문제가되고있습니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업은행업은인터넷전문은행, 핀테크기술발달등으로경쟁이심화되고있으며정부의가계부채규제및금융소비자권리강화정책에따라성장이제한적일것으로전망됩니다. 시중금리상승으로인한순이자마진 (NIM) 증가로수익성은개선될것으로예상되나, 취약차주리스크가자산건전성의불안요인으로작용할수있고자본및유동성에대한규제도강화되고있어선제적관리가중요할것으로보입니다. 향후새로운금융환경에대응하여부수 겸영업무확대를통한신규수익원발굴및비이자수익확대는은행간실적차별화에많은영향을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 줄것이며디지털금융혁신등온라인비즈니스플랫폼활성화로영업경쟁력의격차를확대시킬전망입니다. ( 나 ) 증권업증권업은금융시장변동성확대, 환율및금리의상승등으로최근업황의성장세가둔화될것으로예상됩니다. 특히 IB, WM 부문등으로영업부문을다양화하면서고객맞춤형신상품개발, 차별화된금융서비스를제공하기위해영업력을강화하고있습니다. 하지만, 은행, 보험등금융업권간업무장벽이완화되면서경쟁이더욱치열해지고있습니다. 증권사간인수 합병, 대형증권사업무범위확대는업권내규모별양극화현상을심화시키는요인으로작용할전망이며, 미국금리인상, 미국보호무역주의심화, 북한리스크등잠재위험요인은향후수익창출에부정적으로작용할것으로보입니다. ( 다 ) 자산운용업자산운용업은퇴직연금시장및노후대비자산관리시장확대로연기금, 보험회사등기관투자가의투자일임이증가하여성장세확대가예상됩니다. 또한로보어드바이저등신기술을접목한운용모델다양화는시장확대에긍정적일전망입니다. 그러나자산운용업인가기준완화에따른전문사모운용사의시장진입증가로인해경쟁이확대되고있으며신설회사를중심으로적자회사비중이여전히높은수준을보이고있는등수익구조악화현상은심화될것으로예상됩니다. ( 라 ) 여신전문업캐피탈업은핵심시장인자동차금융시장에대한은행, 저축은행, 카드사의진출로경쟁이심화되고있습니다. 그리고기계설비등비자동차부문의성장정체가지속되고있어새로운수익원발굴을위한사업다각화및해외시장진출이확대될것으로예상됩니다. 신용카드업은핀테크시장발전에따른결제방식변화및타업권의중금리대출확대등으로경쟁이심화될것으로전망됩니다. 고금리대출에대한충당금적립기준이강화된가운데정부의수수료인하, 대출금리추가인하압력등이수익성개선의제약요인으로작용할것으로예상됩니다. ( 마 ) 저축은행업저축은행업은가계대출중심으로자산규모가확대되고있으며수익성및건전성도지속적으로개선되는추세이나대형저축은행의시장점유율및수익성은확대되는반면중형및소형저축은행은위축되는현상이심화되고있습니다. 최고금리인하및 2017 년부터대손충당금적립기준이단계별로강화되는등금융당국의건전성강화정책으로인해규제환경변화에따른영향이나타날것으로보입니다. 저신용고객에대한선별적취급능력등잠재적부실증가에대한리스크관리능력이경영실적의차별화요인으로작용할것으로전망되며중금리대출시장에대한은행 인터넷전문은행과의경쟁에따라향후성장성및수익성에영향이있을것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 나. BNK 금융지주경영비전및전략 [ 경영비전 ] 2011 년 3 월지방은행최초의금융지주회사로출범한 BNK 금융그룹은 ' 지역과함께세계로, 고객과함께미래로 ' 라는경영이념을바탕으로대한민국최고의지역금융그룹으로성장하기위한도전을지속한결과, 8 개의계열사를보유한종합금융그룹으로서의면모를갖추었으며, 2015 년 12 월에는부산 경남은행투뱅크체제하에서의새로운그룹발전방향성정립을위해 'Vision 2020 그룹중장기경영계획 ' 을수립하였습니다 년그룹경영비전은 ' 글로벌초일류지역금융그룹 ', 그룹경영목표는 ' 질적성장및수익성극대화 ' 로정하고, 저성장, 저금리및핀테크확산등급변하는금융환경에효과적으로대응하는한편, 지속가능한성장기반을마련하기위해향후급격한자산성장보다는미래성장체제확립및경영효율성강화를중점적으로추진해나갈것이며, ' 수익지향 ', ' 특화지향 ', ' 시너지지향 ', ' 융복합지향 ' 의그룹중장기 4 대전략방향에따른세부추진과제들을착실히실행하여 ' 글로벌초일류지역금융그룹 ' 의경영비전을달성할계획입니다. [ 전략과제 ] 첫째, 경영효율성을극대화해나가겠습니다. 저성장시대안정적인수익성장을위해서는경영효율성극대화를통한비용구조개선이필수과제인만큼, 부산은행과경남은행의업무프로세스와 IT 시스템표준화를통한 투뱅크 - 원프로세스 경영체제구축과함께, 그룹내계열사간임직원겸직을적극적으로활성화하여그룹차원의경영효율성을획기적으로개선해나갈계획입니다. 둘째, 질적성장및수익기반강화를적극추진하겠습니다. 자산성장보다는내실중심의경영을기본원칙으로수익성과건전성중심의경영관리및영업을추진하는한편, 부 울 경지역특화 IB 로서의차별화된역량확보, 은퇴설계및자산관리 (WM) 부문경쟁력강화, 신용카드고객기반확대, 은행과캐피탈중심의해외진출성공모델조기구현등그룹차원의수익기반을지속확대해나가겠습니다. 셋째, 미래혁신금융역량을강화해나가겠습니다. 디지털과금융을융합한창의적상품및서비스개발을통한썸뱅크등모바일플랫폼경쟁력업그레이드와함께, 차별화된고객경험을제공하는대면 - 비대면옴니채널구축및데이터분석을기반으로하는고객중심의영업프로세스정립을통해미래지향적, 고객지향적영업전략을추진해나가겠습니다. 넷째, 통합리스크관리를기반으로자본효율성을제고해나가겠습니다. 대내외금융시장불확실성확대, 한계기업구조조정및가계부채문제등의경영환경변화에대비하여, 거액여신과계열사간중복차주중심의그룹여신포트폴리오에대한신용리스크관리를강화하는동시에, 계열사간리스크관리프로세스표준화및그룹내부등급법도입에역량을집중하고, 그룹통합리스크관리체계를선진화함으로써그룹자본효율성을지속적으로제고해나갈계획입니다. 다섯째, 그룹시너지창출극대화를위해노력하겠습니다. 그룹차원의연계영업활성화및신규시너지사업발굴, 계열사간복합상품개발, 그룹통합멤버십구축을통한고객통합로열티제고등수익시너지창출기반을강화하는한편, 그룹 IT 센터의성공적인이전과통합운영을통한 IT 시너지강화등비용절감가능영역도지속적으로발굴하여, 그룹전계열사가함께시너지창출극대화를위한다각적인노력을지속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 해나가겠습니다. 마지막으로그룹기업문화를정립하고, 사회적책임경영을선도해나가겠습니다. 그룹통합기업문화연수프로그램운영, 계열사간교류행사실시등그룹전체의일체감과연대를강화하여최상의팀웍을보유한금융그룹으로만들어나갈것이며, 합리적인성과평가제도확립을통해그룹내성과중심의공정하고합리적인인사문화도정착시켜나가겠습니다. 또한, 사회적기여와기업가치상승효과를동시에도모할수있는파트너십사업발굴, 본업에기반한사회공헌활동강화등 BNK 금융그룹만의특화된사회적책임사업인 ' 행복한금융 ' 을질적으로업그레이드함으로써지역금융의사회적책임경영을선도해나갈것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 2. 영업의현황가. 영업의개황 ( 주 )BNK 금융지주는 2011 년 3 월 15 일 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK 투자증권, BNK 신용정보 ( 주 ), BNK 캐피탈 ( 주 ) 이공동으로주식의포괄적이전방식에의해설립한지주회사로서, 2011 년도중 ( 주 )BNK 시스템과 ( 주 )BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였고, 2014 년 10 월 10 일에는예금보험공사에대해잔금납부및주식입고가완료됨에따라 ( 주 ) 경남은행을자회사로편입하였으며, 2015 년 6 월 4 일포괄적주식교환을통해 100% 의지분율을확보하였습니다. 또한, 비은행부문포트폴리오강화및사업다각화를위해 2015 년 7 월 22 일금융위원회로부터 GS 자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 구주매수및유상증자참여를통해 51.01% 지분을소유함으로써, GS 자산운용을 15 년 7 월 28 일 BNK 금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK 자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다 년 3 월그룹의사명과 CI 를 ' 부산은행과경남은행의만남 ', ' 대한민국대표금융그룹으로의도약 (Beyond No.1 in Korea)' 을상징하는 BNK 로변경하며조직을재정비하였습니다 년세계경제는글로벌경기회복세에도불구하고미국의금리인상, 보호무역주의강화등으로변동성이확대되었으며, 국내경제역시가계부채증가, 지정학적리스크증대등불확실성이높아지는모습을보였습니다 년 2 분기들어한반도긴장완화분위기가고조되고있으나, 미국의금리인상이가속화되고있고, 특히미국과중국간의무역전쟁등미국보호무역주의강화에따른일련의조치등은철강, 자동차등동남권경제주요산업에도악영향을미치고있는상황입니다. 이에당그룹은리스크관리능력을점검및강화하고, 예기치못한경제상황에대비하기위해노력하고있습니다 년 3 분기그룹총자산은전년말 107 조 4,172 억원대비 12 조 999 억원 (11.26%) 증가한 119 조 5,171 억원을달성하였습니다. 그룹당기순이익은전년동기 4,863 억원대비 530 억원 (10.9%) 증가한 5,393 억원의지배주주지분순이익을시현하였습니다. 그결과수익성지표인 ROE 9.73%, ROA 0.78% 를기록하였고, 자산건전성지표인고정이하여신비율 1.25%, 연체대출채권비율 0.89% 를달성하였습니다. 자본적정성판단기준인 BIS 총자본비율은 13.40%, 기본자본비율 11.21%, 보통주자본비율 9.78% 로, 전년말대비 BIS 총자본비율 0.33%p, 기본자본비율 0.59%p, 보통주자본비율은 0.17%p 상승하였습니다. 아울러주요자회사의실적은다음과같습니다. 부산은행당기순이익은전년동기대비 894 억원증가한 3,731 억원, 경남은행당기순이익은전년동기대비 315 억원감소한 1,698 억원, BNK 캐피탈당기순이익은전년동기대비 32 억원감소한 524 억원을시현하였습니다. 또한, BNK 저축은행당기순이익은전년동기대비 17 억원증가한 119 억원을시현하였으며, BNK 투자증권당기순이익은전년동기대비 48 억원증가한 79 억원을시현하였습니다. 나. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 8 기 3 분기제 7 기 3 분기제 7 기제 6 기 이자 부문 이자수익 2,690,032 2,508,996 3,353,377 3,256,535 예치금이자 6,008 6,460 8,178 7,318 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 유가증권이자 209, , , ,747 대출채권이자 2,327,994 2,156,084 2,886,575 2,772,882 기타이자수익 146, , , ,588 이자비용 933, ,129 1,072,756 1,116,142 예수부채이자 679, , , ,488 차입금이자 62,764 56,480 74,062 80,355 사채이자 180, , , ,978 기타이자비용 10,949 8,998 11,987 15,321 소계 1,756,626 1,713,867 2,280,621 2,140,393 수수료수익 277, , , ,240 수입수수료 261, , , ,143 신용카드취급수수료 4,643 4,536 6,096 5,778 수수료부문기타영업부문 수입보증료 11,122 11,036 15,292 12,281 유가증권대여료 ,038 수수료비용 109, , , ,178 지급수수료 45,546 49,762 68,442 57,320 신용카드지급수수료 64,068 63,962 84,378 81,858 소계 167, , , ,062 기타영업수익 907, ,288 1,154,425 1,348,900 당기손익인식금융자산처분이익 36,153 34,056 42,536 27,438 당기손익인식금융자산평가이익 23,892 7,502 7,999 2,806 당기손익인식금융자산배당수익 22, 당기손익인식지정금융자산평가익 , 당기손익인식지정금융자산매매익 당기손익인식지정유가증권배당수익 기타포괄손익인식금융자산매매익 4,736 기타포괄손익인식금융자산채권손상차손환입 145 기타포괄손익인식금융자산배당수익 6,467 상각후원가유가증권손상차손환입 102 매도가능증권배당수익 27,096 33,030 31,887 매도가능증권처분이익 14,693 17,087 30,313 만기보유증권처분이익 외환거래이익 318, , , ,924 파생상품관련이익 183, , , ,963 대손충당금환입액 대출채권처분이익 128,268 30,118 37,769 58,314 지급보증충당부채환입액 4, ,145 금융보증충당부채환입액 미사용충당부채환입액 7, , 기타충당부채환입액 ,763 36,267 당기손익인식대출채권관련이익 기타영업수익 169, , , ,836 기타영업비용 1,202,497 1,343,580 1,862,769 1,822,922 당기손익인식금융자산처분손실 18,046 23,945 31,955 20,445 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 당기손익인식금융자산평가손실 26,465 8,576 4,918 7,146 당기손익인식금융자산매입제비용 당기손익인식지정금융자산평가손 당기손익인식지정금융자산매매손 기타포괄손익인식금융자산매매손 13 기타포괄손익인식금융자산채권손상차손 80 상각후원가유가증권손상차손 149 매도가능증권처분손실 1,271 3, 매도가능증권손상차손 70 8,635 6,816 만기보유증권처분손실 외환거래손실 299, , , ,865 파생상품관련손실 179, , , ,427 대손상각비 331, , , ,586 대출채권처분손실 56,400 25, ,209 75,764 지급보증충당부채전입액 - - 2,106 - 금융보증충당부채전입액 미사용충당부채전입액 231 2,398 3,101 2,938 기타충당부채전입액 당기손익인식대출채권관련비용 - 기타영업잡비용 289, , , ,353 소계 -294, , , ,022 매출액 ( 영업수익 ) 3,875,025 3,693,203 4,820,335 4,912,676 판매비와관리비 855, ,913 1,137,666 1,122,152 영업이익 774, , , ,281 법인세차감전순이익 765, , , ,404 총당기순이익 565, , , ,114 지배기업소유주지분순이익 539, , , ,611 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 다. 그룹자금조달내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 예수금. 부금 69,149, ,423, ,593, 양도성예금 2,254, ,173, ,078, 원화차입금 2,945, ,337, ,980, 원화자금 원화콜머니 310, , 원화발행금융채 8,424, ,373, ,939, 기타 1,652, ,153, ,263, 소 계 84,736, ,461, ,095, 외화예수금 1,144, ,227, , 외화차입금 924, , , 외화자금 외화콜머니 8, , 외화발행금융채 373, , , 소계 2,450, ,286, ,623, 자본총계 8,473, ,656, ,087, 기타 충당금 106, , , 기타 4,266, ,868, ,560, 소계 12,846, ,601, ,763, 합계 100,032, ,349, ,482, 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 라. 그룹자금운용내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 대출금 72,607, ,705, ,302, 지급보증대지급금 4, , , 유가증권 15,586, ,878, ,979, 원화자금 예치금 2,533, ,133, ,521, 원화콜론 190, , , 기타 4,410, ,184, ,155, 소 계 95,332, ,909, ,977, 외화대출금 1,084, ,022, ,244, 외화지급보증대지급금 1, , 외화증권 85, , , 외화자금 외화예치금 395, , , 매입외환 265, , , 외화콜론 350, , , 소 계 2,182, ,889, ,116, 현금 617, , , 기타 업무용유형자산 1,069, ,042, , 기타 831, , , 소계 2,518, ,550, ,388, 합계 100,032, ,349, ,482, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 마. 영업의종류 사업부문내용해당회사 은행업 일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요 자에게장ㆍ단기대출형식으로자금을공급하는업무등 부산은행, 경남은행 여신전문금융업할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등 BNK 캐피탈 금융투자업투자매매업, 투자중개업, 투자일임업등 BNK 투자증권 상호저축은행업상호저축은행법에따른수신, 여신및부대업무 BNK 저축은행 기타부문 지주회사, 자산운용업, 신용조사및채권추심업, 시스템개발및공급부문등 기타업무 BNK 금융지주, BNK 자산운용 BNK 신용정보, BNK 시스템 바. 사업부문별비중 < 제 8 기 3 분기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문금융투자부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,567,463 11, ,004 27,729-22, ,756,626 비율 89.2% 0.6% 9.9% 1.6% -1.3% 0.0% 100.0% 금액 97,480 39,177 16,484 1,090 15,086-1, ,780 비율 58.1% 23.4% 9.8% 0.6% 9.0% -0.9% 100.0% 금액 -933,239-38, ,729-16,267 62, ,052-1,150,288 비율 81.1% 3.4% 10.4% 1.4% -5.4% 9.1% 100.0% 금액 731,704 11,547 70,759 12,552 55, , ,118 비율 94.5% 1.5% 9.1% 1.6% 7.1% -13.8% 100.0% 금액 516,950 7,875 52,375 11,876 53, , ,348 비율 95.8% 1.5% 9.7% 2.2% 10.0% -19.2% 100.0% 금액 3,305, , ,901 42, , ,769 3,875,025 비율 85.3% 3.0% 10.6% 1.1% 3.7% -3.7% 100.0% 금액 92,190,616 2,002,614 4,946, ,344 6,290,066-6,351, ,032,877 비율 92.2% 2.0% 4.9% 1.0% 6.3% -6.4% 100.0% 당기순이익은지배기업소유주지분기준이며, 기타부문에는지배회사 (BNK 금융지주 ) 개별재무제표손익포함 < 제 7 기 3 분기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문금융투자부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,541,665 9, ,988 26,631-23,260-6,399 1,713,867 비율 90.0% 0.5% 9.7% 1.6% -1.4% -0.4% 100.0% 금액 89,916 18,355 9, ,466-1, ,195 비율 69.1% 14.1% 7.5% 0.2% 10.3% -1.2% 100.0% 금액 -996,715-23, ,390-13,668 39,740-77,862-1,173,205 비율 85.0% 2.0% 8.6% 1.2% -3.4% 6.6% 100.0% 금액 634,866 4,287 74,402 13,171 29,946-85, ,857 비율 94.6% 0.6% 11.1% 2.0% 4.5% -12.8% 100.0% 금액 470,869 3,139 55,640 10,223 26,422-79, ,320 비율 96.8% 0.6% 11.4% 2.1% 5.4% -16.3% 100.0% 금액 3,206, , ,774 39, , ,154 3,693,202 비율 86.8% 3.0% 9.8% 1.1% 3.0% -3.7% 100.0% 금액 89,736, ,435 4,781, ,026 5,855,087-6,057,327 96,094,068 비율 93.4% 1.0% 5.0% 0.9% 6.1% -6.4% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 < 제 7 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문금융투자부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 2,049,411 10, ,738 35,840-30,828-7,034 2,280,621 비율 89.9% 0.5% 9.8% 1.6% -1.4% -0.4% 100.0% 금액 106,408 24,367 12, ,038-2, ,713 비율 66.6% 15.3% 8.0% 0.2% 11.3% -1.4% 100.0% 금액 -1,589,618-31, ,924-21, , ,044-1,846,010 비율 86.1% 1.7% 8.2% 1.2% -8.1% 10.9% 100.0% 금액 566,201 3,831 84,571 14, , , ,324 비율 95.3% 0.6% 14.2% 2.5% 23.1% -35.7% 100.0% 금액 402,883 1,899 62,638 11, , , ,100 비율 99.9% 0.5% 15.5% 2.9% 33.1% -51.9% 100.0% 금액 4,176, , ,040 51, , ,442 4,820,335 비율 86.6% 2.8% 10.1% 1.1% 5.3% -5.9% 100.0% 금액 87,915, ,119 4,812, ,837 5,929,333-6,042,983 94,349,977 비율 93.2% 0.9% 5.1% 0.9% 6.3% -6.4% 100.0% 당기순이익은지배기업소유주지분기준이며, 기타부문에는지배회사 (BNK 금융지주 ) 개별재무제표손익포함 < 제 6 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문금융투자부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,936,913 7, ,772 32,366-35,277-13,363 2,140,393 비율 90.5% 0.4% 9.9% 1.5% -1.6% -0.7% 100.0% 금액 115,979 21,381 14, ,733-2, ,062 비율 69.0% 12.7% 8.7% -0.1% 11.1% -1.4% 100.0% 금액 -1,358,526-16, ,130-19,252 96, ,942-1,596,174 비율 85.1% 1.1% 9.5% 1.2% -6.0% 9.1% 100.0% 금액 694,365 12,518 74,328 12,918 79, , ,281 비율 97.5% 1.8% 10.4% 1.8% 11.2% -22.7% 100.0% 금액 518,527 9,356 57,207-8,050 77, , ,611 비율 103.4% 1.9% 11.4% -1.6% 15.5% -30.6% 100.0% 금액 4,277, , ,482 49, , ,999 4,912,676 비율 87.1% 3.2% 9.4% 1.0% 4.1% -4.8% 100.0% 금액 87,209,025 1,064,121 4,692, ,064 5,836,026-6,088,625 93,482,189 비율 93.3% 1.1% 5.0% 0.8% 6.2% -6.4% 100.0% 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 3. 영업종류별현황 가. 부산은행 ( 제 62 기 3 분기 : ) (1) 사업의개요 ( 가 ) 산업의특성 산업의개요은행산업은국민경제내에서필요한자금의조달과공급, 즉, 예금의수입, 유가증권또는기타채무증서의발행에의해불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는업무와금융정책의수행등중요한기능을담당하는시스템산업입니다. 은행은고유업무인여수신업무를중심으로내국환및외국환등의환업무와지급보증업무, 유가증권발행및투자등을주요업무로하고있으며이외에도국고수납, 보호예수등은행법에관련된각종부수업무와신탁업무, 신용카드업무를겸하고있습니다. 국민경제적지위은행업은국민생활에필수적인각종결제기능을수행하면서산업현장에필요한자금을공급하는중개기능을담당하여국민경제에있어가장중추적인기관이라할수있습니다. 특히, 지방은행들은설립이후해당지역의경제발전을위해지역자금을조성하고또한조성된자금을지역내가계및중소기업에공급하는등지역사회의개발과지역산업육성의견인차역할을수행해오고있습니다. 성장과정지방은행은금융업무의지역적분산과지역경제의균형있는발전을위해 1 도 1 행의원칙에따라 10 개에이르렀지만외환위기등으로인해 4 개은행이퇴출되어 2018 년 9 월말현재 6 개은행이영업중에있으며, 제주은행이 2002 년 5 월신한금융지주회사에편입되고 2014 년 10 월경남은행이 ( 주 )BNK 금융지주에편입및광주은행이 JB 금융지주에편입됨에따라, 현재 ( 주 )BNK 금융지주내부산은행과경남은행, JB 금융지주내전북은행과광주은행, DGB 금융지주내대구은행, 신한금융지주회사내제주은행으로되어지방은행간자산변동등상당수준변화가있었습니다. ( 나 ) 산업의성장성국내은행산업은 IMF 금융위기이후경제성장회복에힘입어일정수준의자산성장과순이익을지속적으로창출하였으며, 2008 년하반기미국의서브프라임부실로촉발된글로벌금융위기이후부침은있었으나한국경제의견조한성장으로은행도완만한성장을지속하고있습니다. 그러나, 조선ㆍ해운업부터시작된구조조정여파가지속되고있으며, 가계부채의급증, 정부의부동산정책등에따른부동산경기하락세로건전성이슈가상존하고있습니다. 또한, 주요국가의금리인상및긴축정책이본격화될경우신흥국금융시장변동성확대와시장금리상승에따른이자비용증가로한계차주가증가할가능성이높은만큼글로벌경제의존도가높은한국경제체제에서건전성관리가은행산업의지속적인성장에과제가될것으로예상됩니다. 특히, 미중간무역전쟁이심화되고있어보호무역주의강화에따른국내산업의피해가상당할가능성이있고, 이에따른순차적부실의도미노현상도무시할수없습니다. 국내은행도건전성관리집중및새로운성장동력확보를위한해외시장개척등을추진하고있는바, 경제성장률수준의자산및이익성장은지속할것으로전망됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 ( 다 ) 경기변동의특성은행산업은경기변동에민감한산업으로, 경기가악화되어기업이도산하거나부실해질경우은행도수익성과자산건전성에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성은행산업은계절적요인에의해크게영향을받지않는산업입니다. (2) 국내외시장여건 시장의안정성고용지표개선및기업의투자확대등으로인해선진국을중심으로경제회복움직임을보이고있으며이를반영하여세계주요투자은행들은세계경제성장률이점진적으로개선될것으로전망하고있습니다. 그러나경기회복에따라 2008 년이후지속되어온양적완화정책의변화및미국의점진적인금리인상기조로인해신흥국을중심으로금융변동성이급격하게증가할가능성이있습니다. 특히, 미국을포함한주요선진국의금리정상화움직임에따른국내외시장의경기불확실성및가계부채부실가능성증가등시장변동성은확대될가능성이있습니다. 경쟁상황은행간합병과금융지주회사설립등으로은행산업의대형화, 겸업화가확산되고있으며, 자본시장법시행으로금융업종간전방위경쟁이심화되고있습니다. 또한, 은행업은 2009 년자본시장법이시행되면서금융겸업화의흐름으로인하여은행 - 증권 - 보험간업무영역이허물어지면서비은행권과의무한경쟁의상황에직면해있으며, 특히 2017 년인터넷전문은행의출현, 정부의부동산정책추진등으로은행의주요수익원인대출시장에서은행간경쟁은더욱확대될것으로전망됩니다. 또한, 4 차산업혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터등새로운기술의발전으로인해금융산업도과거비금융산업과마찬가지로경쟁의프레임에큰변화가있을것으로전망됩니다. 시장점유율추이 - 총여신 주 1) 출처 : 한국은행부산본부, 부산지역금융동향 해당월자료주 2) 총여신 : 원화대출금잔액기준 ( 은행간대여금제외 ) - 총수신 ( 단위 : 억원, %) '18 년 6 월 '17 년 '16 년 주영업구역 ( 부산지역 ) 내총여신합계 (A) 1,100,265 1,068, ,227 부산은행의주영업구역 ( 부산지역 ) 총여신 (B) 280, , ,997 점유율 (B/A) ( 단위 : 억원, %) '18 년 6 월 '17 년 '16 년 주영업구역 ( 부산지역 ) 내총수신합계 (A) 1,009, , ,146 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 부산은행의주영업구역 ( 부산지역 ) 총수신 (B) 320, , ,219 점유율 (B/A) 주 1) 출처 : 한국은행부산본부, 부산지역금융동향 해당월자료주 2) 총수신 ( 잔액기준 ) = 원화예수금 + 시장성수신 (CD,RP, 매출어음 ) + 금전신탁 (3) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점은행산업에서시장경쟁력을좌우하는주요한요인은서비스수준, 인적네트워크, 고객의채널접근성, 상품가격, 고객의로열티등입니다. 부산은행은 1967 년창립이래지역과함께성장하면서다른시중은행보다도지역사정에정통한전문성과경험을보유하고있어실질적인지역밀착영업이가능한장점이있습니다. 특히핵심지역시장인부산에서의네트워크경쟁력이강하고, 직원대부분이부산, 경남출신으로지역에서탄탄한인적관계망을형성하고있어지역고객을위한진정한의미의관계형금융이용이한것이강점입니다. 다만, 시중은행대비상대적으로규모가열위에있으며주요영업구역이동남경제권에집중되어있어규모의경제를실현하기어렵다는점이아쉬운부문이지만썸뱅크를비롯한모바일플랫폼강화, 디지털브랜치확대등고객중심적이고미래지향적인채널전략을통해단점을보완하고있습니다. (4) 회사가경쟁에서우위를점하기위한주요수단경쟁우위를위해부산은행이추진하고있는전략은동남권지역내고객이편리하게사용할수있도록채널망을구축하고영업지역의인문, 지리, 문화적특성과산업의이해에바탕을둔밀착영업을통해지역사회를구성하는모든고객에게차별화된서비스를제공하는것입니다. (5) 영업의현황 ( 가 ) 영업의개황 1967 년 10 월 25 일지역경제활성화를위하여창립된부산은행은 IMF 외환위기와글로벌금융위기를슬기롭게극복하고지난 50 년에걸쳐지역과함께걸어온지역대표금융기관입니다. 최근인터넷전문은행, 초대형투자은행출범에따른금융업권의경쟁이더욱심화되고, 부산은행의주력영업권역인동남경제권의주요산업의경기회복지연으로자산성장성둔화및건전성악화가우려가지속되는상황에서수익중심의내실경영체제확립을위하여점주영업중심의소매고객기반확대를통한소매금융중심의적정성장을유지하는가운데, 건전성및수익성을감안한자산포트폴리오개선에집중하고있습니다. 또한, 급변하는금융환경속에새로운성장동력확보를위하여미래형핵심인재육성및디지털역량을강화하고, 생산적이고포용적인금융확대로고객과지역에대한사회책임경영을강화하는등지역대표금융기관으로서지속가능한성장을추구하고있습니다. 부산은행은 2018 년 3 분기누적연결당기순이익 3,731 억원을시현하였으며, BIS 기준총자본비율 16.39%(Basel Ⅲ), ROA 0.97%, ROE 10.60% 를시현하였습니다 년 9 월 30 일현재총자산 65 조 1,976 억원, 총수신 45 조 2,955 억원, 총여신 40 조 8,895 억원을시현하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 ( 나 ) 부문별수지상황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제62( 당 ) 기 3분기 제61( 전 ) 기 3분기 제61( 전 ) 기 제60( 전전 ) 기 이자수익 1,362,809 1,291,440 1,716,217 1,699,572 예치금이자 2,259 1,858 2,384 2,544 유가증권이자 122, , , ,076 대출채권이자 1,230,500 1,167,167 1,548,468 1,503,149 기타이자수익 7,543 5,468 8,308 7,803 이자부문 이자비용 442, , , ,316 예수부채이자 358, , , ,437 차입금이자 30,925 28,326 37,842 43,025 사채이자 48,484 53,440 70,035 84,951 기타이자비용 4,854 3,457 4,691 4,903 소계 919, ,854 1,201,950 1,152,256 수수료수익 125, , , ,372 수수료부문 수수료비용 64,159 64,643 87,599 84,042 소계 60,993 61,229 70,857 75,330 신탁업무운용수익 18,603 16,478 21,820 21,227 신탁부문 중도해지수수료 소계 18,603 16,478 21,820 21,227 기타영업수익 587, , , ,500 유가증권관련수익 29,137 25,811 29,238 39,367 외환거래수익 308, , , ,934 충당금환입액 2,450 1,748 2,126 4,387 파생금융상품관련수익 170, , , ,659 기타영업잡수익 76,074 21,374 31,062 28,153 기타기타영업비용 674, ,018 1,240,243 1,141,698 영업유가증권관련손실 6,433 8,317 15,342 5,394 부문 외환거래손실 292, , , ,609 기금출연료 48,563 50,477 65,700 63,403 대손상각비 96, , , ,935 파생금융상품관련손실 161, , , ,547 기타영업잡비용 69,371 52, ,165 82,810 소계 (87,317) (234,186) (449,930) (243,198) 부문별이익합계 912, , ,697 1,005,615 판매비와관리비 406, , , ,007 영업이익 505, , , ,608 영업외수익 13,263 5,890 11,179 10,444 영업외비용 18,789 13,981 27,868 16,124 법인세비용차감전순이익 500, , , ,928 법인세비용 127,403 82,998 58,054 94,063 연결당기순이익 373, , , ,865 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 주 1) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 주 2) 연결재무제표기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 ( 다 ) 주요상품, 서비스내용 1) 예금업무 수시입출금이가능하며높은금리를받을수있는예금 여유자금운용에유리한예금 상품명 초단기슈퍼통장 ( 자유저축예금, 기업자유예금 ) - 표지어음매출 - 양도성예금증서 - 환매조건부채권매매 - 일반정기예금 - 메리트정기예금 - 마이비정기예금 - 주거래고객우대통장 - 인터넷사이버통장 - 회전플러스정기예금 - 파워찬스꿀벌정기예금 - 실버프리미엄정기예금 - 유 (U)- 스타일정기예금 - 마이플랜퇴직연금정기예금 - 뱅크라인통장 - 꽃보다당신정기예금 - 달콤한인생정기예금 - BNK 가족사랑정기예금 - 사랑방정기예금 - BNK 어울림정기예금 - LIVE 정기예금 - 코리보금리연동정기예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 목돈마련을위한예금 주택마련및주택청약을위한예금 비대면전용상품 - 정기적금 - 가계우대정기적금 - 장학적금 - BNK 지역사랑자유적금 - 상호부금 - 인터넷사이버통장 - 주거래고객우대통장 - 아이 (i) 사랑자유적금 - 걷고싶은갈맷길적금 - BNK 문화사랑적금 - 꽃보다당신적금 - 달콤한인생적금 - BNK 가족사랑적금 - BNK 희망가꾸기적금 - BNK1 박 2 일적금 - BNK 장학적금 - 연리지적금 - BNK 어울림적금 부산등록엑스포적금 - 한동네사장님우대적금 - BNK 청춘공감적금 - 청년희망날개통장 - 장병내일준비적금 - 장기주택마련저축 ( 평생우대비과세저축 ) - 주택청약예금 - 주택청약부금 - MySUM 모바일통장 - e- 푸른바다정기예금 - BNK e- 스마트정기예금 - 굿 - 초이스정기예금 - MySUM 정기예금 - MySUM 정기예금 S - SUM-PLUS 정기예금 - e- 푸른바다자유적금 - BNK MySmart 적금 - 굿 - 초이스자유적금 - MySUM 포인트적금 - 걷고싶은갈맷길적금 2) 신탁업무 상품명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 여유자금운용에유리한상품목돈마련을위한상품세금이전액면제되는상품연금상품재산신탁공익신탁조세특례제한법에의한절세형상품 - 신종적립신탁 - 특정금전신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - 신추가금전신탁 - 신종적립신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 근로자우대신탁 - 연금신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 가계장기신탁 - 근로자우대신탁 - 퇴직신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 연금신탁 - 노후생활연금신탁 - 퇴직연금신탁 - 부동산신탁 - 유가증권신탁 - 금전채권신탁 - 청년희망펀드공익신탁 - 한부모가족일생활균형지원공익신탁 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) 3) 대출업무 상품명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 가계자금여신 - BNK 공무원가계자금대출 - BNK 공무원연금수급권자신용대출 - BNK 공무원우대대출 - BNK 다이나믹폴리스론 - BNK VIVA 119 론 - BNK 선생님우대대출백년대계 - BNK 블루칩직장인우대대출 - BNK 희망타 GO 론 - BNK 직장인행복드림대출 - BNK 급여통장플러스론 - BNK 꽃보다당신대출 - BNK 결혼자금대출청사초롱 - BNK MY 아파트플러스론 - BNK 우수고객플러스론 - BNK 프리미엄전세자금대출 - BNK 행복스케치전세자금대출 - BNK 전세안심대출 - BNK 357 금리안심모기지론 - BNK 금리상한모기지론 - BNK 유동화적격대출 - BNK 주택금융공사모기지론 - BNK 내집마련디딤돌대출 - BNK 행복스케치모기지론 - BNK 초이스맞춤주택대출 - BNK 중도금 ( 이주비 ) 대출 - BNK 평생행복주택연금대출 - BNK 새희망홀씨 Ⅱ - BNK 바로누리론 - BNK 함박웃음대출 - BNK 대학생ㆍ청년햇살론 - BNK 잡셰어링우대대출 - BNK 징검다리론 - BNK 사잇돌중금리대출 - BNK 차드림 (Dream) 오토론 - BNK 차드림 (Dream) 플러스론 - BNK 차드림 (Dream) 신용대출 - BNK 중고차오토론 - BNK 자동예금담보대출 - BNK 펀드담보대출 - BNK 우리사주매입자금대출 - BNK 프리패스론 - 직장인프리미엄대출 - BNK 안전망대출 - THE 멤버스론 - BNK 플러스장기모기지론 - BNK 체인지모기지론 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 - BNK 블루칩아파트모기지론 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 기업자금여신 - 할인어음 - 당좌대출 - 시설자금대출 - 외화대출 - 무역금융및무역어음할인 - BNK 성공시대신용대출 - BNK 매일모아대출 - BNK 문전성시대출 - BNK 아이사랑어린이집대출 - BNK 프랜차이즈론 - BNK 성실납세사업자아너스론 - BNK 종교우대대출 - BNK 건강보험진료비지원대출 - BNK 평생주거래소상공인희망론 - BNK 카드가맹점우대대출 - BNK 드림팩토리론 - BNK 동산담보대출 - 버스구입자금대출 - BNK CNG( 천연가스 ) 버스구입자금대출 - BNK 클린녹색기업우대대출 - 창고보관수산물금융 - BNK 창조형혁신기업대출 - 부산은행기특론 ( 기술금융특별우대지원대출 ) - BNK 성공시대협약보증대출 - BNK 햇살론플러스협약보증특별대출 - 자영업드림론 - 부산시일자리창출특례보증특별대출 - 부산시준재해, 재난특례보증특별대출 - 구조조정업종금융지원특례보증부대출 - 수출기업지원특례보증부대출 - 부산조선, 해양기자재기업특례보증부대출 - 부산시 ( 예비 ) 사회적기업특별지원대출 - 구조조정및일자리지원특례보증부대출 - 해운업구조조정피해기업특별대출 - 부산희망소상공인특별자금협약보증대출 - BNK 성공시대보증서담보대출 - 청년창업기업마중물대출 - 영세자영업자특례보증대출 - BNK 성공시대창업보증대출 - 최저임금보장에따른경영애로기업지원특례보증부대출 - 사회적경제기업지원특례보증부대출 - 부산자동차부품기업특례보증부대출 - 3D 프린팅연관기업특례보증부대출 - BNK 청년드림대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 - 리딩 - 부산론 (Leading-Busan Loan) - 선도기업및기술우수기업특별협약대출 - BNK 소상공인우대대출 - 창업, 성장초기기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 지식재산 (IP) 협약보증특별대출 - BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출 - BNK V-Plus 협약보증특별대출 - BNK 일자리창출및신성장기업지원신용 보증기금협약보증대출 - 혁신성장및일자리창출기업지원신용보증 기금협약보증대출 - 일자리창출및혁신성장지원기술보증기금협약보증대출 - 전자방식외상매출채권담보대출 - BNK 조달청네크워크론 - 공공구매론 - BNK 네크워크론 - 기업구매자금대출 - 신, 기보 B2B 기업구매자금대출 - 팩토링 - 전자채권담보대출및전자채권지급보증 - BNK 베스트드라이버론 - 통화전환옵션외화대출 기업, 가계공통여신 - 일반자금대출 - 종합통장대출 ( 마이너스대출 ) - 지급보증 - BNK 닥터론 - BNK 로이어론 - BNK 메디팜론 - BNK VET 론 - BNK 프로론 - BNK 바꿔드림론 - BNK 주택전세자금담보대출 - BNK 신탁자산담보대출 - BNK 경락자금대출 - BNK 토지분양자금대출 - 수요자금융 - 외화예금담보원화대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 인터넷대출서비스 - BNK 인터넷신탁자산담보대출 - BNk 인터넷예, 적금담보대출 - BNK 인터넷펀드담보대출 - BNK 인터넷 CD, RP 담보대출 - BNK 인터넷 CSS 신용대출 - BNK 인터넷공무원우대대출 - BNK 인터넷공무원가계자금대출 - BNK 인터넷블루칩직장인우대대출 - BNK 직장인 e- 행복드림신용대출 - BNK 인터넷프리패스론 - 썸뱅크예금담보대출 - 썸뱅크아파트담보대출 - My 포켓론 - BNK 사잇돌중금리대출 ( 썸뱅크 ) - MySUM 신용대출 - MySUM 프리패스론 - BNK E- 프리패스론 4) 외환업무 - 환전업무 : 개인및기업체의외국통화에대한현찰매매업무, 여행자수표매도업무및각종외화수표등외국환의매입, 매도, 추심업무 외국통화매입외국통화매도외화수표매입외화수표매도 특징고객으로부터외국통화를매입하는업무고객에게외국통화를매도하는업무고객으로부터외화수표 ( 여행자수표포함 ) 를매입 ( 추심 ) 하는업무고객에게외화수표 ( 여행자수표포함 ) 를매도하는업무 - 송금업무 : 개인및기업체의송금, 수출입관련자금이체 특징 당발송금 국내에서해외로외화를송금하는서비스 ( 송금수표포함 ) 타발송금 해외에서국내로도착한송금을지급하는서비스 < 외화송금서비스 > BNK ONE SHOT 송금 BNK 바로모아송금 주요내용 송금전용계좌에원화금액을입금하면수수료를제외한입금액을해외수취인에게자동으로송금되는서비스 사전에지정한계좌로입금한금액이약정된송금금액에도달할경우수취인에게자동으로송금되는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 BNK 국가간송금 웨스턴유니온송금 웨스턴유니온 AUTO-SEND 모바일 / 자동화기기 (ATM) 송금 자동송금 지정환율자동송금 이종통화송금 원화해외송금 중국위안화송금 금융결제원국가간공동망시스템을통한실시간해외송금서비스 ( 베트남일부은행만가능 ) 은행계좌없이도웨스턴유니온사의금융시스템을이용하여신속하게자금을주고받을수있는신속해외송금서비스 고객이지정한날자에약정된방식 ( 최소지정금액이상또는약정된금액을입금 ) 을충족하면웨스턴유니온송금을이용하여신속하게송금이처리되는서비스 해외수취인정보를사전에등록한고객이모바일 / 자동화기기를통하여개인의이전거래, 유학생 / 체재자경비를지급할수있는서비스 반복적인해외송금에대해지정한주기에자동으로처리하는예약송금서비스 고객이신청한환율에도달할경우 ( 신청일포함 30 일이내 ) 자동으로처리하는예약송금서비스 베트남, 러시아, 라오스등 16 개국의현지통화로수취가가능한송금서비스 중국지역에원화계좌를보유하고있는수취인에게원화 (KRW) 로송금하고수취하는해외송금서비스 중국지역은행으로송금 (USD 로송금 ) 시수취인이중국에서위안화 (CNY) 로수취하는송금서비스 - 수출입업무 : 기업체의수출환어음매입 ( 추심 ), 수입신용장발행업무및무역관련제반업무 수출업무 수입업무 특징 신용장 D/P D/A 계약서방식의수출환어음매입 ( 추심 ), 신용장통지, 신용장양도 수입신용장개설, 수입화물선취보증및수입화물대도, 무신용장방식운송서류인도 무역금융업무수출금융 ( 무역금융 ) 지원, 내국신용장개설및매입 ( 추심 ) 기타무역업무 외국환매입증명서등발급, 무역자동화 (EDI) 서비스 - 외화예금상품 상품명외화보통 / 당좌예금외화통지예금외화정기예금 주요내용 예치기간에대한제한이없으며예금과인출이자유로운예금상품 자금사용이불확실한경우기간을정하지않고예치할수있으며 7 일이상 30 일이내로예금이가능한상품 1 개월이상 3 년이하의기간을정하여예금할수있으며매월이자를찾을수있는정기예금상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 자유적립식외화정기예금 BNK UP & UP 외화정기예금 BNK LIBOR 연동외화정기예금 BNK 모아드림외화적금 EASY 환테크듀얼통장 만기일전까지추가불입 ( 적립 ) 이가능한정기예금상품 예치기간구간별금리가단계적으로상승하는월복리식정기예금으로중도해지시이자손실을최소화할수있는 1 년만기정기예금상품 매 3 개월마다고시되는 LIBOR 금리를기준금리로, 가산금리와우대금리를더하여만기에원금과이자를지급하는변동금리정기예금상품 6 개월이상 12 개월이내월단위로만기지정가능한예금이며, 매회일정금액또는자유적립형태로최대 50 회까지적립이가능한정기적금상품 원화통장과외화통장이하나로합쳐진통장으로사전에지정한환율에도달하였을때외화가자동매매되는상품 5) 투자금융업무부산은행의 IB 사업본부에서는투자금융과관련된제반업무를취급하고있으며, 그주요내용은아래와같습니다. - 프로젝트를수행할목적으로별도로설립된회사및프로젝트에대한투자를주된업무로하는간접투자기구에대한여신및투자 - 사회간접자본시설에대한민간투자법 에의해실시되는민간투자사업에대한여신및투자 - 기업 ( 또는자산 ) 인수, 합병등과관련한여신및투자 - 금융기관간신디케이션이필요한사업에대한여신및투자 - 금융자문, 금융주선, 금융중개및 M&A 중개등용역제공업무 - 상업적목적의유가증권의발행주선, 인수및투자등의업무 6) 국제금융업무 - 딜링업무 : 대고객거래관련외환의처분및매매목적의외환거래 ( 딜링 ) - 투융자업무 : 외화유가증권투자, 외화대출및외화파생상품투자업무 - 외화자금조달 : 국내외로부터의단기자금및중장기자금의조달업무 - 코레스업무 : 국내외금융기관과환거래계약의체결과유지관리업무 - 대사업무 : 예치환거래은행보유계좌잔액및수급명세표상의거래내역확인업무 7) 신용카드업무 - 카드회원자격정도에따라일반, 우량, 골드, 플래티늄 ( 다이아몬드 ) 카드발급및선불기능의기프트카드, 직불기능의체크카드발급 - 신용카드기능에제휴업체의서비스기능을통합한제휴카드발급 - 우량기업체의구매활동지원기능의구매전용카드발급 - 지방자치단체의세출예산집행기능의보조금카드발급 - 부산광역시및산하기관소속공무원을대상으로신용카드기능과복지비지급수단이부여된복지카드발급 8) 방카슈랑스부산은행이보험회사의대리점으로서보험회사를대행하여보험상품을판매하는것 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 - 보험가입의상담 - 보험계약의모집 - 보험료의수납및영수증발급 - 보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수 - 보험계약의철회신청및보상절차안내 - 계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경 - 계약내용의조회 - 민원의접수방법및처리의안내 - 기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 9) 투자신탁상품 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 증권집합투자기구 ( 주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형 ) - 부동산집합투자기구 ( 리츠펀드등 ) - 특별자산집합투자기구 ( 원자재펀드등 ) - 혼합자산집합투자기구 10) 일임형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) 11) 기타각종취급업무및서비스 - 국고대리점업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음수탁보관업무 - 국고, 공과금, 지방세및전기요금등의수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설서비스 - 상품권판매대행업무 - 선불식, 할부거래업자소비자피해보상업무 - 주택청약종합저축업무 - 골드바 / 실버바판매, 노란우산공제업무등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 ( 라 ) 영업종류별현황등 1) 예금업무가 ) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제62( 당 ) 기 3분기 제61기 제60기 요구불예금 4,004,880 4,036,479 4,808,243 저축성예금 34,726,308 34,131,170 32,905,008 원화예수금 수입부금 7,070 11,755 17,069 C D 1,498, , ,204 소계 40,236,842 39,155,149 38,546,524 외화예수금 746, , ,243 신탁예수금 ( 금전신탁 ) 4,311,872 4,064,529 4,076,155 합계 45,295,546 44,025,107 43,223,922 주 ) 수입부금에는주택부금포함, 외화예수금은역외외화예수금제외 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 니다. 었습 2) 대출업무가 ) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제62( 당 ) 기 3분기 제61기 제60기 원화대출금 38,606,916 37,332,746 36,635,349 외화대출금 903, ,638 1,026,686 지급보증대지급금 2,206 1,521 1,633 소계 39,512,580 38,163,905 37,663,668 신탁대출금 합계 39,512,580 38,163,905 37,663,668 주 ) 외화대출금 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 니다. 었습 나 ) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1 개월이하 1 개월초과 ~ 3 개월이하 3 개월초과 12 개월이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과합계 원화 2,109,217 3,509,176 15,117,888 12,418,436 5,452,199 38,606,916 외화 99, , , ,322 50, ,458 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 주 ) 외화 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 다 ) 자금용도별대출현황 제 62( 당 ) 기제 3 분기제 61 기제 60 기 ( 단위 : 백만원 ) 운전자금대출 13,938,776 13,756,407 13,875,248 기업자금대출 시설자금대출 12,065,077 11,405,161 11,094,484 특별자금대출 가계자금대출 11,029,500 10,726,785 10,158,694 공공및기타자금대출 운전자금대출 744, , ,301 시설자금대출 410, , ,401 재형저축자금대출 주택자금대출 166, ,958 59,457 은행간대여금 252, , ,764 합계 38,606,916 37,332,746 36,635,349 주 ) 기말현재원화대출금잔액임 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 다. 었습니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 3) 지급보증업무 - 종류별지급보증잔액내역 ( 단위 : 백만원, 건 ) 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 금액건수금액건수금액건수 융자담보지급보증 100, , , 원화 기타원화지급보증 421,619 1, ,887 1, ,809 1,677 확정 지급 보증 외화 소 계 522,153 1, ,003 1, ,978 1,795 인 수 6, , , 수입화물선취보증 18, , , 기타외화지보 184, , , 소 계 209, , , 미확정 지급보증 신용장개설관계 181, , , 기타지급보증 9, , , 소계 191, , , 합계 922,868 2, ,549 2, ,645 2,813 주 ) 한도계좌인경우 1 건으로산출 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 4) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 통화안정증권 - 19,936 40,017 은행계정 원화증권 국ㆍ공채 3,108,611 2,919,401 2,500,232 사채 4,060,813 4,151,759 4,326,663 주식 131, , ,923 기타증권 717, , ,236 소계 8,018,698 7,863,502 7,882,071 통화안정증권 신탁계정 원화증권 국ㆍ공채 사채 916, ,199 1,019,579 주식 3, 기타증권 974, , ,950 소계 1,894,549 1,737,422 1,574,247 외화 외화증권 151, , ,240 역외외화증권 소계 151, , ,240 합계 10,064,787 9,731,445 9,577,558 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 주 ) 종속기업및관계기업투자주식은제외하였음 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 5) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 8,307,161 20,465 7,369,831 24,418 7,845,427 23,493 합계 8,307,170 20,480 7,369,840 24,475 7,845,435 23,526 주1) 수탁고 : 기중평균잔액기준 ( 재산신탁포함 ) 2) 신탁보수 : 재산신탁및증권투자신탁관련보수포함된금액이며, 신탁보전금 ( 은행계정상의신탁업무운용손실 ) 부분 은 감안한금액임. 6) 신용카드업무 ( 단위 : 좌, 백만원, %) 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 가맹자수 수익상황 제지표 법인 133, , ,262 개인 1,655,663 1,657,945 1,676,884 매출액 5,474,998 7,181,387 6,666,991 수수료수입액 96, , ,394 연체율 대손충당금설정률 주 1) 가맹자수 : 체크카드포함 2) 수수료수입액 : 특수채권회수금액포함 3) 연체율 : 1 개월이상연체금액기준 ( 카드론및대환대출포함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 ( 마 ) 영업부문별자금조달및운용내용 1) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 36,534, ,706, ,334, CD 1,348, , , 원화자금 차입금 1,605, ,791, ,939, 원화콜머니 127, , , 기타 2,626, ,614, ,694, 소계 42,242, ,097, ,849, 외화예수금 735, , , 외화차입금 456, , , 외화자금 외화콜머니 9, , , 사채 407, , , 기타 28, , , 소계 1,637, ,722, ,852, 자본총계 4,755, ,668, ,316, 기타 충당금 40, , , 기타 1,585, ,046, ,957, 소계 6,381, ,744, ,306, 조달계 50,261, ,564, ,008, 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채 ( 신용카드매출채권, 여신관리자금제외 ) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권 ( 복권당첨금포함 ) + 본지점계정 ( 순 ) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금등 4) 제 61기 ( 전기 ) 및제 60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, % ) 조달항목 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 4,912, ,722, ,409, 원가성 공익신탁 2, , , 차입금 소계 4,915, ,725, ,412, 재산신탁 3,394, ,647, ,433, 무원가성 특별유보금 10, , , 기타 88, , , 소계 3,493, ,733, ,510, 조달계 8,408, ,459, ,922, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 2) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 138, , , 유가증권 7,675, ,547, ,713, 대출금 37,643, ,601, ,932, ( 가계대출금 ) 10,854, ,577, ,563, ( 기업대출금 ) 26,789, ,024, ,369, 지급보증대지급금 1, , , 원화자금 원화콜론 74, , , 원화사모사채 9, , , 신용카드채권 657, , , ( 카드론 ) 69, , , 기타 344, , , 원화대손충당금 (-) (465,737) - (0.93) (305,112) - (0.60) (300,264) - (0.61) 소계 46,078, ,949, ,350, 외화예치금 169, , , 외화증권 162, , , 대출금 879, , ,041, 외화자금 외화콜론 145, , , 매입외환 184, , , 기타 외화대손충당금 (-) 16,741 - (0.03) (18,145) - (0.04) (8,440) - (0.02) 소계 1,524, ,537, ,637, 현금 294, , , 기타 업무용유형자산 595, , , 기타 1,768, ,193, ,203, 소계 2,658, ,077, ,020, 합계 50,261, ,564, ,008, 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며, 매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을제외하여산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 이자율산출을위한이자는원화대출금이자에서신용보증기금등의출연금을차감한계수로함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 이자율산출을위한이자는환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의산식으로산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 의산식으로산출함 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을차감하여산출함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 4) 제 61기 ( 전기 ) 및제 60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 11, , , 유가증권 2,310, ,020, ,839, 사모사채 22, , , 수익성 환매조건부채권매수 1,010, ,282, ,265, 기타 5,053, ,137, ,799, 채권평가충당금 (-) (452) - - (562) - - (253) - - 현재가치할인차금 (-) 소계 8,408, ,459, ,922, 무수익성 합계 8,408, ,459, ,922, 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산 부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 나. 경남은행 ( 제 5 기 3 분기 : ) (1) 사업의개요 ( 가 ) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성등은행업은예금의수입, 유가증권, 기타채무증서의발행등에의하여불특정다수인으로부터자금을조달하여, 자금수요자에게자금을공급하는금융중개기능을수행하는국민경제의중추적역할을담당하는핵심기간산업입니다. 은행업은전문화된인력과함께수신기반, 브랜드인지도, 고객과의유대관계등무형적자산의활용및이에대한종합적인경영관리능력이중요한산업입니다 년외환위기이후국내은행산업은금융위기로부실해진은행을우량은행에합병시키는방식으로진행되었으며, 2000 년대들어서는세계적인은행대형화추세에따라규모의경제를통한경쟁력확보를위해서적극적인은행간합병이이루어졌습니다. 이와같은구조조정및인수합병등을거치면서국내은행산업은대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행등으로나뉘어각각성장하여왔으며, 특히가계및기업대출부문에대한영업확대를통하여높은자산증가세를유지하여왔습니다 년 9 월글로벌금융위기이후, 글로벌금융규제가강화되면서미국을비롯한선진국들을중심으로강력한금융감독위주의규제개혁을추진함과동시에은행에대한자본건전성및유동성규제, 시스템리스크에영향을미치는대형금융회사에대한규제등을포함한금융규제개혁등이논의되어왔으며, 최근에는이러한규제중일부가시행되는단계에이르고있습니다. 또한금융소비자보호정책강화에따른금융거래관련수수료율인하와동시에, 은행간경쟁심화로인하여전통적수익원인예대마진이지속적으로하락하고있는추세입니다. 이러한대내외환경변화등을고려시향후은행업의성장은과거에비해낮은수준으로성장할것으로예상됩니다. 현재은행업은금융시장의변동성확대등으로그어느때보다급변하고있으며변화의폭은더욱커져가고있기에, 이에따라새로운시장개척을위한금융권의경쟁은더욱치열해질것으로예상됩니다. 은행업은금융중개기능의특성상경기와밀접한상관관계를보이고있습니다. 대외적으로미국경제의정책추진력약화, 유럽의브렉시트협상및중국경제의성장율하락및국가부채문제, 선진국등각국의통화완화정책의종료조짐, 최근불거진미중간무역전쟁등전세계경기둔화에대한우려가증폭되고있으며, 이는대외의존도가높은국내경제에부정적인요인으로작용하여, 향후글로벌경기위축에따른국내경기저하로인하여가계및중소기업대출의부실로이어질가능성이있습니다. 또한국내부동산경기침체의지속은부동산 PF 대출부실확대및부동산담보대출에대한가계의상환부담능력저하로이어져, 건전성을위협하는불안요소로작용할수있습니다. 또한국내외경기의불확실성증대와예대율규제강화등을통한여신확대에대한감독당국의관리가강화되고있는점을감안한다면은행대출자산의증가세는과거의성장률에비해서는다소낮을것으로전망되며, 리스크관리강화등을통한부실여신증가에대한선제적인대응및자본확충등을통해건전성악화에대한방안을마련하고있습니다. ( 나 ) 시장여건금융기관의서비스경쟁에따른고객의 Needs 다양화, 전자금융등다양한채널을이용한금융서비스, 비금융업종의금융서비스부문진출및외국금융기관의본격진출에따라국내금융기관간경쟁은격화되고있으며, 이에국내은행들은경쟁에서비교우위를점하기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 위해대형화, 겸업화는물론타금융사와의전략적제휴등을활발히추진하고있습니다. 또한최근국내외경기의불확실성점증으로인하여외형규모위주의영업보다는양질의수익성과건전성, 그리고자산의질적개선을통해견실한성장을지속해나가는내실경영이중시되고있습니다. 경남은행은지난 2013 년 7 월 15 일예금보험공사의우리금융지주계열사 ( 경남은행, 광주은행 ) 매각공고에의해서민영화절차가진행되었고, 2014 년 10 월 10 일 BNK 금융지주자회사로편입되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 시장점유율 - 총여신 ( 단위 : 억원, %) 2018 년 7 월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총대출합계 (A) 1,032,659 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총대출합계 (B) 248,679 점유율 (B/A) 주1) 자료출처 : 한국은행 2018년 9월호지역경제동향 (2018.7월말) 주2) 총대출은원화대출금기준 - 총수신 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2018년 7월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총수신합계 (A) 599,469 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총수신합계 (B) 162,230 점유율 (B/A) 주1) 자료출처 : 한국은행 2018년 9월호지역경제동향 (2018.7월말) 주2) 총수신 = 원화예수금 ( 요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금 ) ( 다 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인은행업은규모의경제가적용되는산업으로진입장벽이비교적높은산업에속하며, 사업을안정적으로유지하기위하여방대한영업네트워크의효율적활용이필수적입니다. 경남은행은지역은행고유의역할과사명에보다충실하기위하여주영업권역에영업력을최대한집중하는지역밀착경영을통해안정적인수신기반을확보하고있으며, 주요영업거점인울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지및우량중소기업에대한금융지원확대를통하여지역경제활성화에이바지하고있습니다. 또한지역 Retail 영업의지속적강화, 비이자부문영업과이를통한연계영업활성화등의수익다변화전략을수립, 적극추진해나가고있습니다. ( 라 ) 회사가경쟁에서우위를점하기위한주요수단경쟁우위를위해경남은행이추진하고있는전략은동남권지역내안정적인영업기반을조성 ( 전국 165 개지점中부울경내 155 개지점 ) 하여영업지역의인문, 지리, 문화적특성과산업의이해에바탕을둔밀착영업을통해지역사회를구성하는모든고객에게차별화된서비스를제공하는것입니다. 나아가동남권거점지역을기반으로위례, 동탄, 미사지구등수도권지역에다양한채널망을구축하여영업기반을점진적으로확대할예정입니다. (2) 영업의현황 ( 가 ) 영업의개황경남은행 ( 구 : 주식회사 KNB 금융지주 ) 은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2014 년 5 월 1 일에우리금융지주에서경남은행지주사업부문이인적분할하여설립되었으며, 2014 년 5 월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 22 일한국거래소에상장하였습니다. 한편, 은행은 2014 년 8 월 1 일종속기업인 ( 주 ) 경남은행을합병후사명을 ( 주 ) 경남은행으로변경하였으며, 신탁업법제 3 조에따라신탁업겸영인가를받아일반은행업무및외국환업무와신탁업무를겸영하고있습니다. 지역은행으로서지역에특화된금융서비스제공, 지역중소기업에대한금융지원, 지역밀착사업참여등을통해지역경제발전에이바지하는지역은행이되기위해항상최선의노력을다하고있습니다. 아울러, 경영투명성제고와이사회기능의강화를통해지배구조의선진화를도모하고있으며, 선진금융인프라구축등을통하여경쟁력을강화해나가고있습니다. 경남은행은 2018 년 3 분기연결당기순이익 1,698 억원을시현하였으며, BIS 기준자기자본비율 16.58%(BaselⅢ), ROA 0.60%, ROE 7.08% 를시현하였습니다 년 9 월 30 일현재총자산 46 조 4,772 억원, 총수신 34 조 5,077 억원, 총여신 30 조 3,910 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 부문별수지상황 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 2018년 3분기 2017년 3분기 2017년 2016년 예치금이자 유가증권이자 72,252 70,042 93, ,157 이자부문수수료부문신탁부문기타영업부문 이자수익 대출채권이자 927, ,984 1,153,089 1,083,621 기타이자수익 9,786 4,232 7,375 5,519 소계 1,009, ,693 1,254,613 1,195,777 예수금이자 308, , , ,536 차입금이자 19,294 18,207 24,306 27,848 이자비용 사채이자 32,659 38,100 49,827 55,478 기타이자비용 1,939 1,612 2,172 2,428 소계 362, , , ,290 소계 647, , , ,487 수수료수익 75,434 69,652 91,667 89,619 수수료비용 38,915 40,937 56,080 48,940 소계 36,519 28,715 35,587 40,679 신탁업무운용수익 6,840 5,331 7,113 5,986 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) (1) (2) (2) (4) 소계 6,840 5,329 7,111 5,982 유가증권관련수익 26,700 33,123 40,553 33,983 외환거래이익 9,077 7,763 14,042 12,001 기타영업 수익 충당금환입액 9, ,040 파생금융상품관련이익 23,596 56,564 70,568 93,921 종금계정이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 기타영업잡수익 52,527 7,536 10,389 64,054 소계 121, , , ,999 유가증권관련손실 4,790 1,329 2,335 7,344 외환거래손실 6,771 1,846 1,901 6,332 기금출연료 39,370 37,892 51,000 48,062 대손상각비 156,973 89, , ,626 기타영업비용 지급보증충당금전입액 - - 2, 파생금융상품관련손실 15,898 51,355 68,371 82,510 종금계정손실 기타영업잡비용 59,041 42,908 72,152 78,761 소계 282, , , ,691 소계 (161,207) (119,571) (178,708) (161,692) 부문별이익합계 529, , , ,456 판매비와관리비 ( ) 300, , , ,449 영업이익 228, , , ,007 영업외수익 5,377 5,648 6,615 9,138 영업외비용 ( ) 11,346 7,945 20,870 9,757 법인세비용차감전순이익 222, , , ,388 법인세비용 ( ) 53,356 58,164 54,046 60,400 당기순이익 169, , , ,988 주1) 2017년 3분기 ( 전분기 ) 2017년 ( 전기 ) 및 2016년 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성 주2) 별도재무제표기준 ( 다 ) 주요상품및서비스내용 1) 예금업무 상품명주요상품내용 비과세상품 적립식예금 비과세종합저축탄! 탄! 성공적금행복 Dream 적금행복 Dream 여행적금월복리솔솔적금마니마니자유적금신자유부금아이Dream자유적금희망모아적금상조적금 조세특례제한법 에정한경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게일정금액까지비과세혜택을부여하는상품입출금예금, 퇴직연금등거래실적에따라우대금리를제공하는개인사업자및법인전용적립식상품다양한우대금리, 서비스를제공하는개인고객특화적립식예금여행, 레저를목적으로목돈을모으는여행, 레저상품할인, 환율우대등을제공하는적립식상품매월납입액을월복리로계산하여지급하는적립식상품여유자금이생길때자유롭게적립가능한자유적립식상품 - 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게적립가능한상품 - 계약기간 : 6개월이상 ~ 36개월이내자녀의성장과정에맞추어자유롭게적립하고인출이가능한자녀전용적립식상품저소득층및사회소외계층의목돈마련을위한적금상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모가족지원보호대상자, 청년내일채움공제가입중인자제휴상조회사의상조상품할인및대여금고무료이용등특화서비스를 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 제공하는적립식상품 건강한둘레길적금캠퍼스드림적금카드플러스적금에메랄드적금 BNK연리지적금매직라이프정기적금스마트자유적금상호부금 둘레길을탐방하면서우대서비스를제공받는적립식상품대학생전용상품으로만기시우대금리를제공하는정기적금상품신용카드사용에따른수익발생분을우대이율로제공하는적립식상품여성전용금융상품으로가입기간중여성의인생에서중요한이벤트발생시우대금리를제공하는정기적금상품 BNK금융그룹자회사간 ( 투자증권, 캐피탈, 저축은행 ) 융, 복합전용상품으로자회사거래실적에따라우대이율제공하는적립식 ( 정기, 자유 ) 상품은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기적금스마트폰뱅킹을통해서만가입가능하며가입시마다계좌별로추천번호를제공하여우대이율을제공하는정기적금일정한기간을정하여그중도또는계약기간만료시에일정한금액급부하는상품 매월약정납입일 ( 신규가입일해당일 ) 에정해진기간이상일정회차의납입을하여 주택청약종합저축 청약순위가발생되면국민주택에청약이가능한청약저축의성격을기본으로하면서 지역별청약예금예치금액이상의인정금액이되면민영주택에청약이가능하도록 청약예 부금의성격을추가한종합통장성격의입주자저축 정기예금에양도성을부여하여무기명할인식으로발행되는양도성예금 양도성예금증서 증서는높은수익성, 환금성및안정성이보장될뿐만아니라지급기일 이전이라도유통시장에서매매가가능한거액의예금증서로서시중의 단기시장성예금 유휴자금을제도금융권으로흡수할목적으로발행하는금융상품 표지어음 환매조건부채권매도 금융기관이할인보유하고있는상업어음또는무역어음을분할, 통합하고 판매하기쉽게표준화하여금융기관이발행한약속어음 경남은행이보유하고있는매도대상증권의 환매조건부증권매도 업무 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 국가나지자체제외 ) 마니마니정기예금 - 계약기간 : 1 개월 ~ 2 년이내 - 시장실세금리연동형상품 - 가입대상 : 개인 훼미리예금 - 계약기간 : 1 년이상 ~ 2 년이내 - 마니마니정기예금해단기간별기준금리적용상품 장래에지급할이자의일부또는전부를 KOSPI200 지수등시장지수에 지수연동정기예금 연계투자한후지수의움직임에따라만기에지급할이자가결정되는 정기예치식 예금 장기회전정기예금회전정기예금퇴직연금전용정기예금매직 (Magic) 정기예금월복리솔솔정기예금다모아정기예금다이아몬드정기예금 새로운형태의예금으로원금보장과함께실현수익금을지급장기성거치식예금으로시장의금리를반영할수있도록일정주기로금리가변동적용되어이자지급방식에따라복리또는단리로이자를지급하는회전형상품계약기간이내에서회전기간단위로이율이변동적용되며, 회전기간단위로약정이율을보장하는정기예금상품근로자의안정적인노후생활보장에이바지하기위한 근로자퇴직급여보장법 과동법시행령및시행규칙에의거취급하는퇴직연금전용의목적부정기예금시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에연동하여매 3개월마다금리변동되는시장금리연동형정기예금원금 + 이자를월복리로계산하여지급고객의핵심예금평균잔액증가분과신용카드결제실적증가분에연동하여우대금리를추가지급하는정기예금상품여성전용금융상품으로가입기간중인생의중요한이벤트 ( 본인결혼, 임신, 출산, 자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 녀결혼, 손자출생 ) 및소개에따른우대이율을제공하는정기예금상품 BNK사랑방정기예금 ISA전용정기예금 BNK코리보연동정기예금원천징수유예저축 e-money 정기예금 e-공동구매정기예금스마트정기예금매직라이프정기예금뱅크라인통장 계좌이동서비스에적극대응을위하여신규거래고객및주거래고객에게우대금리를제공하는정기예금상품 ISA( 개인종합자산관리제도 ) 도입에따라타사에상품제공을위한 ISA 전용정기예금 KORIBOR 금리에연동되어매 3개월마다변동금리를적용하는정기예금정기예금의세금공제전월이자를적금등의월부금으로적립하고원천징수를모계좌또는연결계좌의해지시에일괄징수하는저축은행방문없이인터넷뱅킹, 고객센터를통하여계좌개설이가능한정기예금인터넷뱅킹을통한가입방식으로에너지절약및모집금액별우대이율을지급하는인터넷전용녹색금융상품스마트폰뱅킹을통해서만가입가능하며가입시마다계좌별로추천번호를제공하여우대이율을제공하는정기예금은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기예금 6개지방은행의전산망을공동구축 ( 상호연결 ) 함에따라개발한지방은행최초의공동상품으로다과목 ( 입출금식, 적립식, 거치식 ) 1통장의종합통장 기초생활수급자의최소한의기초생활보장을위해향후이예금에입금된 행복지킴이통장 기초생활급여는국민기초생활보장법제 35 조 ( 압류방지 ) 에의거채권자의 압류방지가가능한통장 입출금이 자유로운예금 자동이체우대통장직장인우대통장가맹점우대통장공직자우대통장국민연금안심 ( 安心 ) 통장 1020 통장성공드림통장 Hi~Korea통장연금우대통장 BNK바람통장롯데쇼핑한가족통장행복한아파트통장루비통장평생통장멤버스통장 일상생활과밀접한자동이체시수수료우대혜택기능부여된상품 급여이체가되는직장인에게수수료우대혜택기능부여된상품 카드가맹점대금이입금되면수수료면제, 우대금리등다양한 서비스및혜택을제공하는상품 공직자에게급여이체, 신용카드이용에따른수수료면제등 다양한우대서비스를제공하는공직자특화상품 금융거래가제한되는수급권자에게압류를방지하여 생계보호와편익증대를제공하는국민연금급여전용계좌 0 세이상만 28 세이하개인고객이신용 ( 체크 ) 카드이용또는휴대폰요금자동이레 시수수료면제혜택을제공하는 1020 세대특화입출금이자유로운예금상품 개인사업자가사업과관련한결제성자금의편리한거래를위하여전자금융, 자동화 기기이용수수료면제등각종금융편의와우대서비스제공하는상품 외국인특화입출금이자유로운예금으로환율우대, 해외송금 수수료우대, 전자금융수수료우대등각종우대서비스를제공하는상품 연금이체등을이용조건으로하여수수료면제, 우대금리등 다양한서비스를제공하는연금수급자특화상품 가입자누구에게나동일한서비스를제공하는입출금이자유로운예금 롯데쇼핑에재직중인개인및개인사업자를대상으로수수료우대요건을충족하는경 우수수료면제혜택을제공하는상품 아파트관리비를납부하는아파트입주민과집금계좌를사용하는관리사무소에우대 서비스를제공하는입출금이자유로운예금 여성의주거래화에따른금융수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금 상품 평생사용가능한복합통장을통해은행거래의편의성을제고하고생애주기별특징 에따라고객과함께변화하는통장 각종모임및단체에게수수료면제혜택과회원및회비관리등효과적인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 모임관리서비스를지원하는모임전용입출금통장 BNK희망지킴이통장공무원연금평생안심통장보육전용통장 SELF-모바일통장투유입출금통장경상남도공무원청렴통장다이렉트해외송금통장일일베스트예금퍼스트클래스통장기업베스트예금하이클래스통장당선통장수의사랑통장 근로복지공단으로부터산업재해보험급여를수령하는고객을대상으로 생활안정을위한산재급여압류방지통장 공무원연금수급권보호를위한압류방지전용통장 울산시어린이집을대상으로판매하는상품으로어린이집보조금전용집금통장. 보 조금입금및자동이체실적등에따라수수료면제서비스제공 스마트폰의비대면실명인증앱을통해은행방문없이계좌개설이가능한입출금이 자유로운통장 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한 입출금이자유로운통장 경상남도청과협약에따라경상남도내공무원에게청렴마일리지를부여하고, 적립 된마일리지를기부금의형태로사회에환원하는입출금통장 외국인근로자, 유학생부모등이해외송금시금액및송금일을다양하게지정하여 자동이체가가능한해외송금전용통장 매일의최종잔액에대하여규모에따라금리를차등하여월단위로이자를지급하는 상품 단하나의통장으로유형변경을통해평생혜택을받을수있는입출금이 자유로운통장 매일거래금액별금리를차등적용시키는수시입출금상품 단하나의통장으로유형변경을통해평생혜택을받을수있는입출금이 자유로운통장 공직선거법에의하여선거에출마하는입후보자를위해우대서비스를제공하는입출 금이자유로운통장 전문직수의사에특화된금융서비스제공을통해전문직신규고객창출을위한통장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 2) 신탁업무 상품명주요상품내용 금전신탁 불특정금전신탁위탁자가신탁재산인금전의운용방법을특정하지아니하고수탁자에게위임하는금전신탁 특정금전신탁 신탁계약또는위탁자의지시에따라신탁재산인금전의운용방법이특정되는신탁 재산신탁 금전채권의신탁 부동산의신탁 자산유동화에관한법률 또는신탁계약에의하여금전채권의추심, 관리, 처분을목적으로금전채권을신탁하고신탁종료시에신탁재산을금전또는운용현상대로교부하는신탁부동산의관리 처분 담보를목적으로하는신탁으로, 신탁인수시에신탁재산으로토지와그정착물을수탁하고신탁종료시에는운용하는재산의현상그대로를수익자에게교부하는신탁 3) 대출업무 상품명주요상품내용 가계자금대출주택자금대출 SOHO대출기업대출 우량업체임직원대출경남새희망홀씨대출II 직징인플러스알파론집집마다보너스신용대출공무원신용대출부동산웰스론 BNK경남사잇돌중금리대출집집마다도움대출II 집집마다안심대출행복전세대출메디칼론사장님도움대출 ( 담보 ) 프로맨 YES론공인중개사우대대출 SOHO 파트너론지방자치단체소상공인대출가맹점우대대출글로벌기업대출중진공경영안정자금대출창업기업대출탄탄기업대출 B2B 구매자금 / 구매카드대출온렌딩대출동반성장대출 우량업체재직중인임직원을대상으로한특화상품 업체별맞춤형대출한도, 금리제공 저신용 / 저소득자를위한서민금융상품 직장인을대상으로하는직장인전용신용대출상품 주택소유자를대상으로하는신용대출상품 공무원을대상으로하는공무원전용신용대출상품 부동산을전액담보로제공하는개인및개인사업자를위한가계대출상품 서울보증보험의보증서가발급된저신용, 저소득자를대상으로한중금리수준대출상 품 주택을담보로한변동금리 (COFIX) 상품 주택을담보로한혼합금리 ( 고정 + 변동 ) 상품 고정금리기간 : 5 년, 7 년, 10 년 무주택세입자를위한전세자금대출 의료전문직 ( 의사, 약사 ) 을대상으로하는특화신용대출상품 개인사업자를대상으로한특화상품 전문직직군 ( 의ㆍ약사제외 ) 에종사하는개인및개인사업자에대한신용대출상품 개인이운영하는공인중개업소에대한운영자금지원하는신용대출상품 지역신용보증재단보증서를담보로소기업ㆍ소상공인에대한운영자금을지원하는보증 서담보대출상품 지방자치단체의추천을받고, 지역신용보증재단의보증서를발급받은자에대한이차보 전금리지원보증서담보대출상품 카드가맹점사업자에대한운영자금을지원하는신용대출상품 지역내수출입중소 ( 중견 ) 기업금융지원상품 중소기업진흥공단정책자금이차보전사업협약체결에따른참여상품 창업후 7 년이내의중소기업으로공인된기술을보유한기업에게 지원되는상품 경남중소기업청선정우량기업및수상기업을지원하기위한대출상품 전자상거래를통해구매업체와판매업체간에체결된매매계약정보로실시간또는구매 카드로대금을결제하는기업구매자금결제전용상품 한국정책금융공사와의협약에의해신성장 3 대분야및차세대성장동력산업영위중소 기업및중견기업육성을위하여지원하는상품 대기업과중소기업간상생협력을위한중소기업금융지원상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 ( 재 ) 경남테크노파크,( 재 ) 울산테크노파크와금융지원협약에따라동협약기관추천을받 하이테크론 은경남지역 4 대전략업종, 이노비즈인증기업, 친환경에너지관련업종영위중소기업 을육성하기위하여지원하는상품 OK 장기기업대출지방중소기업육성자금대출토지분양중도금대출공공구매론조달청네트워크론유형자산담보대출재고자산담보대출매출채권담보대출외화온렌딩대출 중소기업의안정적인운영자금지원을위하여보증기관과협약을체결하여장기로운전자금을지원하는상품중소기업의건전한육성을위하여지방자치단체에서운용하는중소기업대출 * 고객부담금융비용의일부를지방자치단체에서대신지급하는형태로지원정부및지방자치단체, 공공기관등에서분양하는공장용지, 상업용지, 업무용용지등에대하여토지분양계약자에게토지분양중도금및잔금을지원하는상품공공기관에납품계약을체결한중소기업의생산자금을지원하는상품조달청으로부터물품등을낙찰받은협력기업에대하여계약이행에필요한납품전생산자금을지원하는상품담보여력이부족한중소기업에대하여원활한금융지원을위해동산, 채권을담보로취득하여취급하는상품한국정책금융공사로부터전대받은저리의외화 (USD) 자금을중소, 중견기업에지원하기위한상품 신규유치및주거래유치기업을대상으로지원하는기업대출상품으로종업원의거래실 중소기업원스톱대출 적 ( 급여이체, 신용 ( 체크 ) 카드이용액, 등 ) 에따라대출받은업체의종업원을대상으로장 학금을지원하는상품 혜택이큰KN기업대출클러스터기업대출토탈수입금융위더스론탑플러스기업대출태양광ECO기업대출 거래실적에따라대출한도와금리를지원하는상품경상남도의핵심전략산업과울산광역시의주력산업에지원하는기업대출상품기한부수입신용장개설한도와환헷지를위한파생상품 ( 통화선도 ) 를함께운용할수있는상품소기업모형을대상으로지원하는기업대출상품신성장기업, 4차산업혁명업종, 일자리창출기업등미래성장동력창출이기대되는지역중소기업을대상으로하는기업상품친환경대체에너지공급에필요한태양광발전사업을영위하는기업을대상으로하는기업상품 4) 외환업무 외국환매매외화송금신용장개설 주요상품내용 - 외국통화매매 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 - 여행자수표매도 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 호주달러, 캐나다달러 - 당발 ( 해외 ) 송금 : 고객의요청에따라원화또는대외거래수단을송금대전으로수취하여외국에있는수취인의거래은행앞으로송금하는것 - 타발송금 : 외국에있는은행또는국내의다른외국환은행이경남은행을지급은행으로하여국내의수취인에게송금하는것 - 국내자금이체서비스 : 국내타행을거래하는수취인앞으로자금을송금하는서비스 - 개설신청인인수입상의요청과지시에따라서수입자의거래은행 ( 개설은행 ) 이직접수출자앞으로발행하는조건부지급보증 ( 확약 ) 서로개설은행은신용장의조건과일치하는한장래의특정시점에서수출자에대한지급의의무 ( 확정채무 ) 를가지며동결제대금은신용장개설의뢰인인수입자에게청구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 환어음매입 외화예금 - 수출상이신용장또는계약서 (D/P,D/A) 조건에따라물품의선적을완료하고발행한화환어음및선적서류일체를거래은행이매입하고그대금을개설은행 ( 상환은행포함 ) 에게청구하거나수입지에소재하는환거래은행등을통하여수입상에게추심하는것 - 수출상에대한금융을원활히하여주는일종의여신행위 - 외화당좌예금 : 입출금이자유로운외화예금 - 외화보통예금 : 입출금이자유로운통장식외화예금 - 외화통지예금 : 거치기간을 5일이상으로하는외화예금 - 외화정기예금 : 일정한금액의외국통화를약정된기간까지예치하고그기한이만료될때원리금을지급하는기한부외화예금 - 백합외화종합통장 : 하나의통장으로여러가지통화및예금으로연결하여종합적으로관리할수있도록한외화통장 5) 신용카드업무 상품명주요상품내용 - 캐시백형 : 이용금액의최대 1.3% 캐시백 플러스알파카드 ( 금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) 할인형 : 전주유소 60 원할인, 백화점 / 할인점 / 학원 5% 할인 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인등생활할인금융상품캐시백최대 0.3% - 건당 1 만원이상국내가맹점매출주중 0.3%, 주말 0.6% 할인 BNK 프렌즈신용카드 연간이용실적에따라최대 20 만원까지정액캐시백지급 일반카드기업고객전용카드체크카드 NEW 단디 (DANDI) 카드 BNK 카드부자되세요아파트카드 BNK REX카드多 Dream Re-Tax카드多 Dream 기업카드 3040체크카드 BNK프렌즈체크카드카카오페이체크카드 1020체크카드 휴대폰자동이체시 5% 할인, 대중교통 10% 할인 - 할인점, 백화점, 병. 의원, 약국, 학원업종 5% 할인, 전가맹점 2~3개월무이자할부, 주택용전기요금 5% 할인, GS칼텍스리터당 60원할인 - 국내외모든가맹점기본 0.2% 할인직전 3개월연속 40만원이상사용시 0.3% 추가할인최고금액이용가맹점 0.5% 추가할인, 최다이용가맹점 3.5% 추가할인 - 아파트관리비 10%, 도시가스요금 5% 청구할인홈플러스, 롯데마트, 이마트 5% 청구할인자연드림, 초록마을, 한살림, 다이소, 스타벅스, 엔제리너스, CGV 10% 청구할인 -12만원상당바우처제공, PP카드제공, GS칼텍스주유소리터당 80포인트적립파3 주중무료이용골프서비스, 비씨투어멤버스서비스제공포인트형 : 이용금액의 1% 포인트적립아시아나마일리지형 : 이용금액 1,000원당 1~1.5 마일리지적립 - 부가세환급서비스,GS칼텍스주유시리터당 50원할인, 국내전가맹점 2~3개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 결제금액의 0.2% 기업포인트적립, GS칼텍스주유시리터당 50원할인, 국내전가맹점 2~3개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 ( 대우백화점체크카드 : KNB3040서비스 + 대우백화점 5% 현장할인 ) - 건당 1만원이상국내가맹점매출 0.2% 캐시백당월캐시백대상매출 100만원초과시, 초과분 0.2% 추가캐시백건당 USD 10 이상해외가맹점매출 1% 캐시백 - 카카오페이결제가능제휴가맹점이용시 15% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인 - 온라인쇼핑몰 (G마켓, 11번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션 ) 5% 할인, GS25 5% 할인 ( 월최대 3천원 ), 커피전문점 10%, 패밀리레스토랑 10% 할인, 어학시험 ( 토익, 토스등 ) 2천원할인, 도서 5% 할인, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 영화 4 천원할인등 - 탑마트이용시 3%~7% 청구할인, 전주유소리터당 30 원캐시백 탑모아체크카드 학원업종 5% 캐시백, 미용실 10% 캐시백, 놀이공원현장할인 파리바게뜨, 던킨도너츠, 뚜레쥬르 5% 캐시백및영화관예매시 2 천원할인 6) 전자금융 인터넷뱅킹서비스텔레뱅킹서비스모바일뱅킹서비스 주요상품내용은행의전산시스템과고객의컴퓨터 (PC) 를인터넷망으로연결하여가정또는사무실에서예금, 대출, 신용카드, 공과금납부등제반은행거래를처리하는서비스은행의전산시스템과고객의전화기를상호연결하여이용자의전화조작내용에따른조회, 계좌이체, 자동이체등의제반은행거래를처리하는서비스이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금납부, 금융상품몰, 공인인증서발급등다양한서비스를개인모바일에서이용할수있는금융서비스 기업의자금계획수립부터집행까지영업활동과관련된일련의자금관리업무를기업인터넷뱅킹시스템과연동하여처 기업종합자금관리서비스 리할수있는서비스로서, 기업의자금업무와은행의금융업무를하나의시스템으로통합하여제공하는자금관리자동 화서비스 펌뱅킹서비스 CD / ATM 서비스 자동이체서비스 은행과기업의전산시스템을연결하여기업체에대해각종금융정보를일괄적으로처리, 조회, 통지하는서비스로서자동계좌이체서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지서비스및실시간이체서비스등을제공은행의 CD/ATM을통하여현금카드, 통장또는무통장무카드를이용하여조회 / 이체 / 입지급, 공과금납부등의서비스를제공예금주가요청한내용에따라본인의지정계좌에서인출하여희망하는은행의계좌로이체하거나수납기관의계좌로즉시이체하는서비스 증권에투자하고자하는고객이증권회사에직접가지않고경남은행의창구에서은행기본계좌와제휴증권회사의증 사이버증권서비스 권 ( 선물ㆍ옵션포함 ) 위탁계좌를개설한후증권회사의사이버거래시스템등을이용하여증권매매를하고증권거래자 금은은행기본계좌를통해서입ㆍ출금할수있는서비스 은행의전산시스템및 SMS(Short Message Service)Gateway 시스템과고객의이동통신전화기를통신회선으로연결 입출금알림서비스 하여이용자의신청계좌에통장또는무통장입금? 지급거래발생즉시이용자가지정한이동전화기로거래내용을 SMS 로통지해주는서비스 둘레길앱비대면계좌개설서비스투유알림센터스마트 OTP 스마트보안카드 P2P금융예치금관리서비스투유공동정기예금 네비게이션기능을통해서둘레길트레킹코스를실시간으로안내받고, 탐방거리실적에따라우대금리를제공하는금융권최초의둘레길연계금융앱서비스 ( 비즈니스모델특허획득 ) 은행창구방문없이스마트폰을통해요구불계좌개설및전자금융가입이가능한서비스입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이등전자금융알림서비스 IC칩내 OTP기능을탑재하여 NFC기능이있는스마트폰에접촉시 OTP비밀번호를자동생성하여거래하는카드형 OTP 고객스마트폰에설치된별도의앱 ( 스마트보안카드 ) 에서일회용인증번호를발생하는서비스로고객이인터넷 / 스마트 / 텔레뱅킹등의전자금융거래시일회용비밀번호로사용할수있는서비스 P2P금융업체를이용하는투자자및차입자의개별투자금및상환금을경남은행예치금관리계정에예치하고, 해당계정에서대출금지급및투자원금반환을중계하는서비스공동구매를통해모집된금액에따라차등금리를제공하는비대면전용정기예금 투유공동정기적금공동구매를통해모집된금액에따라차등금리를제공하는비대면전용정기적금 ( 정기적립식 ) 비대면증권연계계좌개설서비스 자체기업자금관리서비스 투유전월세자금대출 투유뱅크를통한증권연계계좌개설 / 해지가능한서비스기업내부에서금융업무및자금업무를온라인으로처리하는서비스 ( 전금융기관계좌, 증권계좌, 법인카드통합자금관리및자금집금등 ) 서민 취약계층의주거안정을위한복잡한서류제출과영업점방문이필요없는비대면전용일반전월세자금대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 7) 방카슈랑스업무 상품명주요상품내용 교보생명연금저축교보 First 연금보험 개인연금 ( 연금저축 ) 일반연금생사혼합보험장기저축성보험 한화생명연금저축스마트하이드림연금보험삼성생명연금저축골드연금보험하나생명 ( 무 ) 행복knowhow플러스연금저축보험한화생명스마트V연금보험무배당삼성생명에이스연금보험 ( 무배당 ) 교보생명더드림 ( 무 ) 교보First연금보험교보생명미리보는내연금 ( 무 ) 교보First변액연금보험교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험II 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무배당 ) DGB생명 ( 무 ) 평생소득보장변액연금보험한화생명바로연금보험무배당 NH농협생명희망동행NH연금보험 ( 무배당 ) 삼성생명최저연금보증형변액연금보험 ( 무배당 ) DGB생명희망파트너저축보험무배당 KDB생명 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험교보생명 ( 무 ) 교보First저축보험III 삼성생명 New에이스저축보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트V저축보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림저축보험오렌지라이프생명 ( 무 ) 오렌지라이프모아모아VIP저축보험동양생명 ( 무 ) 엔젤양로저축보험 KDB생명 ( 무 )KDB알뜰양로저축보험 NH농협생명프리미엄NH저축보험 ( 무배당 ) 미래에셋변액적립보험III( 무 ) 에이비엘생명 ( 무 ) 보너스주는변액적립보험에이비엘생명 ( 무 ) 보너스주는저축보험처브라이프생명 CHUBB라이프변액적립보험무배당흥국생명 ( 무 ) 베리굿 (Vari-Good) 변액저축보험오렌지라이프생명 ( 무 ) 오렌지라이프VIP달러저축보험교보생명무배당교보First변액교육보험한화생명안심플랜저축보험무배당롯데손해무배당롯데베리굿저축보험 MG손해 ( 무 )MG뉴파워재테크저축보험 DB손해 ( 무 ) 프로미라이프골드플러스저축보험현대해상무배당현대하이드림저축보험흥국화재무배당스페셜저축보험 KB손해무배당화재저축보험현대해상무배당현대하이드림화재저축보험롯데손해무배당롯데안전동행베리굿저축보험 DB손해 ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 세액공제용연금보험 세제비적격연금보험과일반연금, 변액연금, 즉시연금등 사망보험과생존보험을혼합한형태의생명보험 보험기간 1년이상인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 보장성보험 ( 생명보험 ) 보장성보험 ( 손해보험 ) 순수보장성보험 DGB생명프리미엄건강보험무배당미래에셋암플러스보장보험 ( 무 ) 동양생명 ( 무 ) 엔젤어린이보험 ( 보장성 ) 동양생명 ( 무 ) 엔젤건강보험 ( 보장성 ) DB생명 ( 무 ) 아이누리100세보장보험 DB생명 ( 무 ) 타임케어건강보험 KDB생명 ( 무 ) 돌려받는건강보험흥국생명 ( 무 ) 드림어린이보험 ( 보장성 ) 흥국생명 ( 무 ) 드림건강보험 ( 보장성 ) DB생명 ( 무 ) 치매플러스보장보험처브라이프생명 BNK든든한생활비받는암보험무배당하나생명 ( 무 ) 행복knowhowTop3간병보험하나생명 ( 무 )Top3 치아보험 NH농협생명 BNK지역사랑보장보험동양생명 ( 무 ) 엔젤생활비주는암보험 DB생명 ( 무 ) 베이비앤라이프아이사랑보험 KDB생명 ( 무 )KDB돌려받는상해보험하나생명무배당행복knowhowTop3건강보험 KB손해 ( 무 ) 간편가입건강보험롯데손해무배당롯데베리굿암플러스건강보험 DB손해 ( 무 ) 프로미라이프우리가족상해안심보험삼성화재무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스한화손해무배당한화케어밸런스건강보험한화손해무배당한화골드클래스보장보험II 현대해상무배당현대하이퍼스트상해보험흥국화재무배당일석이조건강보험 KB손해무배당CEO안심상해보험 KB손해무배당110LTC건강보험롯데손해무배당롯데베리굿상해플러스보장보험흥국화재무배당일석이조상해보험현대해상현대하이케어건강보험 MG손해무배당MG명품큰보장생활보험 MG손해무배당MG파워보장보험 MG손해무배당건강명의MG간편양한방보험 DB손해 ( 무 ) 프로미라이프퍼펙트상해보장보험 DB손해 ( 무 ) 프로미라이프참좋은치아안심보험현대해상무배당현대하이클리닉치아보험 KB손해무배당The드림치아안심보험흥국화재무배당일석이조튼튼한치아보험삼성화재무배당삼성명품치아보험덴탈플러스기업종합보험 (KB손해, MG손해, DB손해, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재 ) 주요질병보장상품, 생명보험상품 주요질병및상해보장상품, 손해보험상품 보험기간 1 년미만인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 ( 라 ) 영업종류별현황등 1) 예금업무가 ) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 요구불예금 3,940,603 4,105,324 3,716,074 4,166,751 3,787,367 3,565,309 저축성예금 25,837,983 25,283,464 25,018,315 24,484,830 23,688,323 23,047,289 원화예수금 수입부금 5,642 6,382 7,053 6,257 7,164 10,467 주택부금 2,492 2,805 3,186 3,549 3,996 4,297 소계 29,786,720 29,397,975 28,744,628 28,661,387 27,486,850 26,627,362 외화예수금 394, , , , , ,577 CD 755, , , , , ,210 금전신탁 2,377,598 2,361,545 2,242,909 2,274,530 2,027,211 2,119,325 합계 33,314,471 32,700,491 31,597,889 31,531,184 30,093,981 29,306,474 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. 나 ) 국내 1 점포당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 제5기 3분기 제4기 제3기 예수금 198, , ,411 원화예수금 195, , ,420 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 주2) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁 다 ) 국내 1 인당평균예금실적 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 주 1) 국내분기중평잔을기준으로작성주 2) 2013 년 1 분기부터 1 인당생산성산정시무기계약직포함하여인원수산정함. * 평균국내인원수 = 매월말일반직원, 서무직원, 별정직원및무기계약직의합계 ( 단위 : 백만원 ) 예수금 13,676 13,215 12,181 원화예수금 13,513 13,050 12,041 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 2) 대출업무가 ) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 원화대출금 29,938,808 29,192,874 28,742,614 28,413,049 27,420,051 26,442,741 외화대출금 240, , , , , ,263 지급보증대지급금 2,704 4,517 5,001 5,772 5,020 6,945 소계 30,182,347 29,478,527 29,067,517 28,733,663 27,806,143 26,826,949 신탁대출금 합계 30,182,580 29,478,773 29,067,788 28,733,909 27,806,427 26,827,237 주 ) 외화대출금 : 역외외화대출금, 은행간외화대여금및내국수입유산스 주 ) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었음. 나 ) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1 년이하 1 년초과 ~ 3 년이하 3 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 원화 16,785,896 7,090,433 1,385,893 4,676,585 29,938,807 외화 79,929 2,031 20, ,400 주 ) 원화및외화대출금중은행간대여금제외함. 다 ) 자금용도별대출현황 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 ( 단위 : 백만원 ) 운전자금대출 9,904,158 9,348,378 9,431,556 기업자금대출 시설자금대출 8,965,437 8,962,924 8,697,660 특별자금대출 소계 18,869,595 18,311,302 18,129,216 가계자금대출 10,718,125 10,102,249 8,925,385 공공및기타 자금대출 운전자금대출 135, , ,371 시설자금대출 215, , ,412 소계 351, , ,783 합계 29,938,808 28,742,358 27,416,384 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금제외 ) 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. 라 ) 예대율 ( 단위 : 백만원,%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 제5기 3분기 제4기 제3기 원화대출금 (A) 29,745,155 28,754,246 27,288,079 원화예수금 (B) 30,261,101 28,959,563 27,641,496 예대율 (A/B) 주 ) CD제외, 월중평잔기준 주 ) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었음. 3) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 확정 지급보증 원화지급보증 139, , ,511 외화지급보증 69,188 72,368 94,906 종금계정의어음지급보증 미확정지급보증 103, , ,533 합계 312, , ,950 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. 4) 유가증권투자및운용현황가 ) 종류별유가증권잔액 ( 단위 : 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 통화안정증권 - - 1,400-16,802 20,030 국ㆍ공채 1,920,841 2,078,039 1,712,635 1,779, ,917 1,069,712 은행계정 원화증권 사채 2,633,035 2,613,353 2,703,156 2,737,667 3,497,656 3,516,283 주식 30,215 30, , , , ,942 기타증권 712, , , , , ,845 소계 5,296,536 5,576,084 4,954,103 5,123,628 4,861,469 5,005,812 통화안정증권 국ㆍ공채 10,109 10,117 9,429 10,109 7, 신탁계정 원화증권 사채 303, , , , , ,511 주식 기타증권 372, , , , , ,406 소계 686, , , , , ,470 외화증권 24,107 18,542 27,046 25,525 17,369 28,839 외화 역외외화증권 5,914 5,892 6,314 5,937 7,188 7,080 소계 30,021 24,434 33,360 31,462 24,557 35,919 합계 6,012,816 6,318,638 5,570,730 5,771,314 5,327,104 5,538,201 주 ) 금융채는사채에포함하여작성함주 ) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 나 ) 예금등에대한유가증권의비율 ( 단위 : 백만원 ) 제5기 3분기 제4기 제3기 유가증권 (A) 5,297,127 4,954,103 4,861,469 예금등 (B) 29,948,293 28,863,149 26,850,572 비율 (A/B) 주1) 유가증권비율 = 원화유가증권평균잔액 / ( 원화예수금 + 양도성예금증서 ) 평균잔액 5) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 7,634,694 6,840 7,732,360 7,113 5,224,458 5,986 합계 7,634,694 6,840 7,732,360 7,113 5,224,458 5,986 주 ) 수탁고는평균잔액임 6) 신용카드업무 ( 단위 : 천좌, 백만원 ) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 회원수주 1) 법인 개인 1,191 1,151 1,114 가맹점수주 2) 수익상황 매출액주 3) 3,394,954 4,447,635 4,832,550 수수료수입액주 4) 32,734 43,821 41,180 주1) 회원수 : 신용카드및체크카드회원수 2) 가맹점수 : 가맹점이전계약체결로비씨카드사로이전 3) 매출액 : 기중누계 ( 구매카드매출및체크카드매출포함, 카드론제외 ) 4) 수수료수입액 ( 이자포함 ) = 기중수입수수료 - 기중지급수수료 ( 마 ) 영업부문별자금조달및운용내용 1) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비 원화자금 예수금 28,471, ,745, ,785, 양도성예금 550, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 차입금 1,426, ,591, ,675, 원화콜머니 76, , , 기타 1,702, ,769, ,685, 소계 32,226, ,404, ,489, 외화예수금 390, , , 외화차입금 255, , , 외화자금 외화콜머니 사채 기타 40, , , 소계 687, , , 원가성자금계 32,913, ,129, ,275, 자본총계 3,388, ,194, ,996, 기 타 충당금 40, , , 기타 1,247, ,256, ,293, 무원가성자금계 4,676, ,530, ,414, 합계 37,589, ,659, ,689, 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 2) 원화자금의기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 3) 외화자금의기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 4) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 2,362, ,275, ,120, % 원가성 차입금 소계 2,362, ,275, ,120, % 재산신탁 5,272, ,457, ,104, 무원가성 특별유보금 1, , , 기타 33, , , 소계 5,307, ,489, ,132, 합계 7,670, ,764, ,252, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 2) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 18, , , 유가증권 5,419, ,954, ,861, 대출금 29,192, ,413, ,442, ( 가계대출금 ) 10,384, ,687, ,926, ( 기업대출금 ) 18,482, ,351, ,135, 지급보증대지급금 4, , , 원화자금 원화콜론 153, , , 사모사채 4, , , 신용카드채권 410, , , ( 카드론 ) 57, , , 기타 230, , , 원화대손충당금 ( ) (181,637) - (0.48) (132,001) - (0.36) (158,596) - (0.46) 소계 35,252, ,968, ,892, 외화예치금 88, , , 외화증권 24, , , 대출금 281, , , 외화자금 외화콜론 103, , , 매입외환 73, , , 기타 외화대손충당금 ( ) (3,140) - (0.01) (1,223) - - (3,106) - (0.01) 소계 566, , , 수익성자금계 35,819, ,665, ,647, 현금 139, , , 기타 업무용유형자산 263, , , 기타 1,367, ,577, ,620, 무수익성자금계 1,770, ,994, ,042, 합계 37,589, ,659, ,689, 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 2) 원화자금의기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 3) 기타의 ' 현금 ' = 현금 - 총타점권 4) 기타의 ' 기타 ' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 5) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 제 5 기 3 분기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비 대출금 5, , , 유가증권 692, , , 수익성 콜론 기타 6,967, ,164, ,790, 채권평가충당금 ( ) (383) - - (391) - (0.01) (391) - (0.01) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 소계 7,664, ,759, ,247, 무수익성 5, , , 합계 7,670, ,764, ,252, 주1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 주2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 다. BNK 투자증권 ( 제 23 기 3 분기 : ) (1) 사업의개요 ( 가 ) 산업의특성금융투자업은자본주의경제운용의모태가되며, 경제규모가커지고발전할수록자본시장을통한직접금융의비중이커지게되어경제산업의안정적인성장을뒷받침하는등국가경제발전에큰상승효과를가져오는역할을합니다. 금융투자회사는자본시장을통하여자금의수요자인기업과자금의공급자인가계를직접연결시켜기업으로하여금장기산업자금의조달을가능하게하고, 개인에게는주식과채권을포함한금융자산에대한투자기회를제공하며, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여함으로써자본시장과금융시스템의핵심적역할을수행합니다. 또한, 금융투자업은국가의경제상황은물론정치, 사회, 문화, 경기동향등여타변수에도많은영향을미칠뿐아니라해외시장의동향에도민감하게반응하는특성을지닌산업입니다. ( 나 ) 산업의성장성 < 주식시장및파생상품시장규모 > ( 단위 : point, 십억원, 천주, 천계약 ) 2018 년 3 분기 2017 년 2016 년 주가지수유가증권시장코스닥시장파생상품시장주 ) KOSPI 2, , , KOSDAQ 거래대금 1,253,549 1,294,159 1,112,669 거래량 56,642,772 82,731,042 92,686,041 거래대금 998, , ,913 거래량 157,491, ,695, ,802,600 거래대금 7,962,429 9,492,674 9,570,629 거래량 991,936 1,016, ,268 주 ) 옵션거래포함 [ 자료출처 : 한국거래소 - 주식통계, 파생상품통계 ] ( 다 ) 경기변동의특성금융투자업은경기상승시기업들의실적개선에따른종합주가지수상승으로수익증대를이룰수있는반면, 경기하강시에는수익창출이둔화되는등경기변동에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않습니다. ( 마 ) 국내외시장여건 경제여건 2018 년 3 분기세계경기는상승속도가 2 분기보다더높아지지못하는모습입니다. 미국을제외한주요선진국의생산이둔화되고경제심리가위축되고있기때문이다. 미국의금리인상으로유동성효과는점차사라지고, 미중무역갈등에따른교역위축효과가본격화되면서세계경제는올해 4 분기를시작으로하향흐름으로돌아설전망입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 미국은실업률인 3% 대중반까지낮아지며소비가확대될것으로기대됩니다. 추가금리인상가능성과보호무역주의에따른교역상대국과의무역마찰은경기에부담으로작용할전망으로미국경기의상승을제한할것입니다. 유로존경기는세계교역둔화로인한수출부진때문에하향할것으로전망합니다. 하반기에는브렉시트협상본격화, 미국과의무역마찰, EU 내정치적불확실성, 통화정책정상화등이경기하방압력으로작용할것으로전망됩니다. 일본경제는 2018 년성장률전망치는 1.3% 에서 1.0% 으로하향조정되었으나, 아베총리가올해총리로재신임받음에따라통화완화정책이지속될전망이며, 2020 년 7 월도쿄올림픽기대감에일본경기는양호한양상이지속될것으로예상됩니다. 일본정부순부채가 GDP 대비 150% 를넘는수준으로확대된상황에서내년 10 월소비세인상이예고됨에따라성장세는다소하락압력을받을것으로전망합니다. 중국경제는 3 분기 GDP 성장율은 6.5%(YoY) 로전분기대비하락하였습니다. 무역분쟁의위축효과로인해고정자산투자의투자부진이지속됨에따라 4 분기이후에도중국경제는하향압력을받을전망합니다. 미국이중국을환율조작국으로지정하지는않았지만무역분쟁지속으로교역악화가우려됩니다. 추가적인유동성완화조치및확장적재정정책으로무역분쟁의충격에따른성장률저하를완화할것으로전망됩니다. 국내는부진한내수및고용을보이면서금통위는올해 2.9% 에서 2.7% 로경제전망을하향조정하였습니다. 고용부진이지속되고있어소비여력악화로이어져생산을위축시키는악순환을발생시킬우려가있습니다. 정부의대규모부양책을통해소비둔화흐름을진정시킬역할을할전망입니다. 그러나미중무역분쟁에따른세계교역둔화로수출에도영향을미칠것으로전망됨에따라정부의재정지출효과는크지않을것으로전망됩니다. 시장여건 3 분기우리증시는미중무역분쟁이장기화될우려가커지며투자심리가악화되는모습이었습니다. 더불어터키등에서환율이급락하는등신흥국시장에서금융위기가능성이제기되며우리증시에도악영향을미쳤습니다. 그러나중국정부의적극적경기부양의지로중국증시가반등하는모습을보이고, 미중무역협상가능성이부각되었으며, 양호한 2 분기실적발표결과로우리증시는보합수준에서마감하였습니다. 10 월글로벌주식시장은미중간무역긴장이고조와미국금리상승에따른우려감으로큰폭의하락세를보이며출발하였습니다. 10 월초미국금리상승의배경은기대인플레이션이아니라투자자들이장기채권의불확실성에대한대가로추가로요구하는기간프리미엄 ( 리스크프리미엄 ) 의상승에있습니다. 기간프리미엄은그동안시장을주도했던성장주와기술주의수익률과반대로움직이는경향을보여, 이들종목의 3 분기실적이중요관심대상이라할수있습니다. 한국은높은대외건전성으로통화가치하락폭이크지않았습니다. 또한한국의이익추정치가하향조정되고있지만다른신흥국보다는견조한흐름을보이고있습니다. 하지만한국의경기나기업실적모멘텀이미국등선진국보다는열위에있습니다. 4 분기한국주식시장은뚜렷한상승모멘텀을찾기힘들어, 신흥국의부정적요인및미중무역분쟁의흐름과선진국의리스크완충등외부적요인에따라움직일것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 ( 바 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점증권 선물시장은낮은진입장벽과갈수록낮아지고있는위탁수수료율, 거대자본및선진금융기법을바탕으로한외국계대형금융투자업자의진출등으로극심한경쟁상태에놓여져있습니다. 특히 ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 시행으로금융투자업자의증권업, 선물업, 집합투자업및신탁업등의겸업이가능해졌고이로인해금융업종간업무영역파괴가가속화되어금융투자업간의경쟁이전방위로심화되고있습니다. 한편, 자본시장법시행에따른금융상품의포괄주의도입은창의력에기반한상품개발의제약을없앰으로써자본시장의수요및공급기반을확대시켜나갈것으로예상되며, 이에따라앞으로금융투자회사는과거와같은천편일률적인상품을두고벌이는경쟁이아니라 ' 혁신을통한차별화 ' 나 ' 제한된영역에서자신만의강점을발휘할수있는업무에특화 ' 함으로써시장의경쟁력을확보해나가야할것입니다. 당사의계열회사인부산은행과경남은행이지역밀착경영과지역중소기업과의상생경영을통해은행권최고수준의고객충성도와경영성과를나타내고있듯이 BNK 투자증권도부산, 경남지역의우량중소기업을대상으로한차별화된영업전략으로 BNK 투자증권만의강점을확보해나가고있으며, 이를통해자본규모, 전문인력등대형사대비불리한영업환경을극복해나가고있습니다. ㅇ시장점유율추이 ( 위탁매매 ) 제23기 3분기 제22기 제21기 제20기 파생상품 MS 주 ) 6.19% 6.10% 6.67% 8.72% 주식 MS 0.22% 0.29% 0.15% 0.19% 주 ) 상품, 주가지수선물및옵션포함 ( 사 ) 신규사업등의내용 : 해당사항없음 (2) 영업개황 ( 가 ) 주요개황 ( 단위 : 백만원 ) 제23기 3분기 제22기 제21기 영업수익 118, , ,750 영업이익 106,456 3,831 12,518 당기순이익 7,875 1,899 9,356 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. ( 나 ) 영업부문별이익 ( 단위 : 백만원 ) 제23기 3분기제22기제21기금액비중금액비중금액비중 수수료부문 39, % 24, % 21, % 증권관련이익 6, % 10, % 6, % 파생상품관련이익 % 1, % 10, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 이자부문 11, % 10, % 7, % 기타 % % % 조정영업이익계주 ) 58, % 46, % 46, % 주 ) 대손충당금전입액제외 ( 충당금적립전조정영업이익 ) 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 투자매매업 ( 장내파생상품 ) 자기계산에의한장내파생상품운용 ( 통화, 국채, KOSPI200 선물및옵션, 돈육, 미니금 ) ( 나 ) 투자중개업 ( 장내파생상품 ) 위탁자계산에의한장내파생상품매매중개, 주선및대리 ( 통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200 선물및옵션등국내선물 ) ( 다 ) 투자일임업 ( 증권, 장내파생상품및장외파생상품 ) 금융투자상품에대해고객으로부터투자판단을일임받아투자자별로운용 ( 라 ) 투자중개업 ( 증권 ) 위탁자계산에의한증권매매중개, 주선및대리 ( 유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드시장등주식, 채권중개, 집합투자증권판매등 ) ( 마 ) 투자매매업 ( 증권 ) 누구의명의로하든지자기의계산으로증권등의매도 매수, 증권의발행 인수또는그청약의권유, 청약, 청약을승낙하는업무 ( 바 ) 취급상품 상품특징 주식파생상품채권 CP( 기업어음 ) RP( 환매조건부채권 ) WRAP ( 랩어카운트 ) MMF 채권형펀드 주로거래소를통해매매가이루어지며가격, 시간, 수량우선의원칙등의순서로거래되는것으로실물거래와신용거래로나뉘어짐주식시장의하락위험에대비하기위해헤지수단으로사용되는상품안정성이높고, 이율에따른이자소득과시세차익에따른자본소득을얻는수익성이있으며, 현금화할수있는유동성이큰상품채권은발행주체에따라국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로됨단기고정금리상품으로선이자를지급하여실수익률이높음기간별로약정한금리를지급하는확정금리상품으로당사가재매입을보장하는안정적인상품투자일임계약에기초하여고객의투자성향에따라자산을통합적으로운용 / 관리해주는자산관리서비스제공저축기간및금액, 가입자격등에제한이없고입출금이자유로운수시입출금상품안정적인국공채, 은행채등초우량자산에만투자하는안정적인상품으로중장기자금의안정적운용에적합하며은행금리이상의수익추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 주식형펀드혼합형펀드특별자산펀드뮤츄얼펀드파생상품펀드 펀드자산의 60% 이상을주식및주식관련파생상품에투자하여위험을감수하 고고수익을추구하는펀드로적극적인투자성향을지닌투자자에게적합한상 품 주식과채권의효율적배분을통하여주식의수익성과채권의안정성을동시에 추구하는상품 펀드자산의 50% 를초과하여특별자산 ( 증권 부동산을제외한투자대상자산 ) 에 투자하는상품 투자자들의자금을모아투자회사를설립해주식이나채권, 파생상품등에투자 한후그운용수익을투자자, 즉주주에게배당금의형태로나누어주는투자신 탁 기초자산의가격이나자산가치지수의변동에의해그가치가결정되며일정한 조건에따라상품수익률이결정되기때문에장기여유자금운용에적합한상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 투자중개업무 1) 예수금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 평잔말잔평잔말잔평잔말잔 위탁자예수금 ( 증권 ) 36,018 34,941 28,350 36,106 25,390 22,280 장내파생상품예수금 ( 파생 ) 21,159 25,030 24,892 13,501 21,728 18,860 원화 예수금 집합투자증권예수금 ( 수익증권 ) 39,725 68,273 33,290 13,785 38,733 9,724 청약자예수금 소계 96, ,244 86,532 63,392 85,853 50,864 외화 예수금 위탁자외화예수금 ( 국내파생 ) 5,519 2,982 11,221 9,617 10,245 13,704 위탁자외화예수금 ( 해외파생 ) 소계 5,519 2,982 11,221 9,617 10,245 13,704 계 102, ,226 97,753 73,009 96,098 64,568 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 2) 위탁매매거래실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 매수매도매수매도매수매도 지분증권 채무증권 주식 채권 CP 유가증권시장 3,919,167 3,862,956 4,885,055 4,886,956 2,967,835 2,944,630 코스닥시장 1,704,955 1,637,054 1,391,762 1,452,172 1,261,490 1,224,515 코넥스시장 1, 기타 소계 5,625,942 5,501,240 6,277,241 6,339,396 4,229,792 4,169,377 장내 43,777 44,310 70,480 70,889 84,437 83,284 장외 장내 장외 329,141, ,960,672 14,765,992 14,758,056 8,723,783 8,725,850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 소계 329,184, ,004,984 14,836,472 14,828,945 8,808,412 8,809,320 집합투자증권 9,791,354 9,906,944 8,811,198 8,835,443 9,840,969 10,051,348 선물 327,778, ,090, ,620, ,204, ,164, ,337,258 파생상품 옵션 8,030,313 8,052,002 6,621,831 6,627,205 7,073,613 7,078,102 소계 335,808, ,142, ,242, ,831, ,237, ,415,360 계 680,410, ,555, ,167, ,835, ,116, ,445,405 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 3) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 제23기 3분기 제22기 제21기 수탁수수료 16,067 20,358 20,239 매매수수료 4,695 6,268 7,593 수지차익 11,372 14,090 12,646 ( 나 ) 투자매매업무 1) 자기거래에따른매매이익 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 통화선물거래이익 장내 파생상품 국채선물거래이익 코스피선물거래이익 1,238 1,085 9,842 소계 968 1,380 10,551 채권운용손익 4,905-1, 채권이자주 ) 5,640 8,546 5,947 기업어음증권운용손익 -5,911 1,789 1,115 증권 기업어음증권이자주 ) 2, 주식운용손익 3,409 9,272 4,416 기타손익 4, 소계 15,117 18,733 12,916 합계 16,085 20,133 23,467 주 ) 이자비용차감주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 2) 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화 KOSPI 200 선물 KOSPI 200 옵션 기타 계 거래목적거래장소거래형태 위험회피 매매목적 7,343,557-1,852, ,316 29,467 9,377,960 장내 7,343,557-1,852, ,316 29,467 9,377,960 장외 선도 선물 7,343,557-1,852,620-29,467 9,225,644 옵션 , ,316 주 ) 파생상품잔액 : 제 23 기 3 분기 29,226 백만원, 제 22 기 10,836 백만원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 3) 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 다 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매증권당기손익인식증권매도가능증권 제23기 3분기제22기제21기평잔말잔평잔말잔평잔말잔 주식 19,570 31,397 12,476 10,677 8,135 12,826 출자금 1,368 1, 신주인수권증서 4,130 5,358 2,569 3, 국공채 61,980 73, ,869 37,609 90, ,597 특수채 344, , , , , ,394 회사채 433, , , , , ,591 집합투자증권 5,631 8,446 1, 기업어음증권 159, ,201 6,727 9,784 1,756 - 손해배상공동기금 3,465 2, 기타 100,302 59,462 66, ,834 39,038 소계 1,133,017 1,364, , , , ,556 주식 회사채 - - 8,388 20,505 1,537 2,721 기타 - - 2,484 43, 소계 ,872 63,507 1,537 2,721 주식 12,241 12,204 12,473 12,661 11,914 12,012 출자금 5-2,487 1,351 2,484 2,478 회사채 손해배상공동기금 - - 5,251 4,840 4,351 5,436 소계 12,246 12,204 20,211 18,852 18,749 19,926 계 1,145,263 1,376, , , , ,203 * 차입매도 ( 부채 ) 포지션잔액주식 37,426 백만원, 채권 10,133 백만원상계하지않음주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 라 ) 유가증권인수업무 ( 금액기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사실적 인수 실적 인수 수수료 기업공개 주식 국공채 - 328, 특수채 - 130, , , 금융채 - 967,585 2, , , 회사채 565,000 5,406,197 10, ,000 1,817,773 3,162 1,717,599 2,147,075 2,670 기타 - 1,156, ,467, ,947, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 계 565,000 7,989,352 14, ,000 7,372,183 3,577 1,717,599 5,431,276 3,186 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 마 ) 신용공여업무 1) 신용공여한도및이자율내역 개인 한도 법인 이자율 비고 신용융자 20 억원불가 7%~10% 예탁담보융자 20 억원 20 억원 주식 7%~8.5% 채권 7% 수익증권 7% 고객등급별 / 기간별 차등금리적용 매도대금담보융자약정한도내 8% - * 연체이자일괄 10% 2) 신용공여현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 신용거래융자금 34,556 21,864 9,347 증권담보대출금 97,176 48,292 26,061 매도대금담보대출금 계 131,760 71,015 35,650 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 바 ) 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 잔고금액 거래금액 조건부매도 675, , ,144 조건부매수 조건부매도 199, ,632, ,583,811 조건부매수 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 사 ) 기타부수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 자문수수료 12,761 6,587 5,392 자산관리 / 업무수탁등 590 1,598 1,016 부동산임대 계 13,404 8,185 6,408 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원,%) 원화자 금 외화자 금 조달항목 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 128, , , 차입부채 1,168, , , 기타 285, , , 소계 1,582, , , 예수금 2, , , 소계 2, , , 기타자본총계 417, , , 합계 2,002, ,070, , 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원,%) 원화자 금 외화자 금 운용항목 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 156, , , 유가증권 1,376, , , 대출채권 177, 기타 289, , , 소계 1,999, ,059, , 예치금 2, , , 소계 2, , , 합계 2,002, ,070, , 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 라. BNK 캐피탈 ( 제 9 기 3 분기 : ) (1) 사업의개요 ( 가 ) 산업현황여신전문금융업종은 97 년 8 월여신전문금융업법제정및 98 년 1 월동법개정으로기존의시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능없이채권발행, 차입금, 자본금등을통해자금을조달하여여신을제공하는행위를주업무로하고있습니다. 현재여신전문금융업은카드업종을제외한기타업종에대한진출입이종래의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운상태입니다. 국내여신전문금융업은대출금리인하압력이지속되는가운데카드복합할부상품판매중단, 신용카드업의수수료추가인하가능성등으로수익성개선이어려울것으로전망됩니다. 특히캐피탈은진입장벽이높지않아업권내경쟁이매우치열하며, 시중은행및신용카드사의자동차금융시장진출로인한자동차금융부문경쟁심화및할부금융취급수수료폐지등으로수익성개선이더욱힘들것으로예상됩니다. 한편업계는신기술사업금융확대, 해외시장진출등새로운수익원발굴을위해노력할것으로전망됩니다. ( 나 ) 산업의성장성 4 개업종의통합으로개별회사의취급업무가대폭확대되어종합적인금융서비스제공이가능합니다. 업무별성장성을보면리스업무의경우에는산업설비투자와같은전통적리스수요가점차감소하는가운데오토리스등의증가에힘입어리스실행규모는증가세를나타내고있으나, 기업의설비투자가활성화되지않고있는점이부담으로작용하고있습니다. 한편, 2000 년대초기에는전업리스사의총자산중리스자산의비중이절대적이었으나, 최근여신성금융자산이확대되면서자산구성이리스자산과여신성금융자산으로양분되고있는상황입니다. 신기술사업의경우비상장기업투자에따른리스크대비수익성이높지않아성장세가크게둔화되었으나, 최근상장회사의 CB, BW 투자증대, 투자환경개선을위한제도개선등으로인해향후투자규모확대가예상됩니다. 신용카드업무의경우 2002 년이후가계대출부실화및유동성위기에직면하게되면서신용카드시장은급속한감소세로반전하였으나강도높은구조조정과카드시장의꾸준한성장으로인해제 2 의활황기를맞고있습니다. 할부금융업무의경우경기회복의지연으로자산이 2004 년들어감소한이후정체되어있는상황이나, 대형할부금융사를중심으로오토금융등시설대여업무가확대되는추세입니다. 최근에는부동산 PF, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 시설대여, 할부금융등여신행위를중심으로영업하는회사의경우장기수익성확보를위한시장기반확보와자금조달및심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 신기술금융업무의경우벤처지원과관련된정책이장기적인업계발전을좌우할것이며, 투자대상회사의기술력및사업성을판단할수있는분석능력이주요경쟁요소로작용할전망입니다. ( 다 ) 경기변동의특성캐피탈사는최근 3~4 년간높은외형성장세를이루었지만외부자금조달에의존할수밖에없는여신전문금융회사의특성상 2008 년과같은글로벌금융위기시에는급격한변동리스크에민감하게반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비등을취급하는시설대여업과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 할부금융, 일반대출은전반적인경기변동상황과밀접하게관련되어있습니다. 경기활황시대출수요의증가로인한자산규모및수익이제고되고, 경기침체시대출수요의감소및자산가치의하락으로인한수익성및자산건전성리스크가증대됩니다. ( 라 ) 시장의안정성및경쟁상황여신전문금융회사는규정된자본금을확보하여야하고, 자본적정성, 위험관리등의다양한부문에서감독당국이정한요건을상시적으로충족해야하는등일정수준의진입장벽이존재하지만은행권등타금융업권에비해서는진입장벽이낮은수준으로, 외국계및대기업계열사의신규시장진입이이루어지고있습니다. 또한, 자동차금융시장을제외한기계리스및기타할부시장의규모는열위한가운데진입장벽또한높지않아다수의할부, 리스사가존재하여업권내경쟁강도는높은편으로판단됩니다. 자동차금융시장또한, 시중은행의오토론상품취급, 신용카드사의부수업무진출규제완화에따른자동차금융시장진출로인해경쟁강도는더욱심해지고있습니다. BNK 캐피탈은 BNK 금융지주의자회사로서모회사의우수한대외신인도를바탕으로안정적인자금조달능력을보유하고있으며그룹내부산은행등계열사와의연계영업등을통한시너지극대화, 우수인력영입을통한영업관리및심사, 리스크관리로시장내일정수준의경쟁력을확보하고있습니다. (2) 영업개황 BNK 캐피탈은시설대여, 할부금융등의업무를영위할목적으로 2010 년 7 월 15 일설립하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업네트워크기반하에리스및할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈등을취급하고있으며, 각상품별적정한자산부채만기구조유지는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. ( 가 ) 여신부분 - 자동차금융을중심으로한소비자금융의성장으로전년동기대비 4,394 억원 (9.55%) 증가한 5 조 392 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 손익부분 - 영업이익은경쟁심화에따라전년동기대비 36 억원 (4.88%) 감소한 708 억원, 당기순이익은전년동기대비 33 억원 (5.87%) 감소한 524 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 할부금융상품 - 일반할부 : 고객이일시불로구입하기어려운고가의내구재등을구입할때고객의신용도에따라물품구입대금을판매자에게대신납부하여주고고객은일정기간동안대출금을분할하여상환 - 자동차할부 : 자동차를담보로하여자동차를대상으로하는할부금융 - 건설기계할부 : 건설기계관리법에의한건설기계를대상으로하는할부금융 ( 나 ) 리스렌탈상품 - 기업또는개인이필요로하는각종시설, 설비, 장비등을대신하여구입하고일정기간동안이용자에게대여하여그대가로사용료를받는금융상품 ( 다 ) 팩토링금융상품 - 할인어음 : 신용도를평가하여결정된신용우수기업체의발행, 배서어음, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 전자어음을대상으로하는금융상품 - 팩토링 : 기업이영업활동으로얻은채권을변제기전에양도하여초기에채권추심을할수있도록하는채권매매형식의계약 ( 라 ) 일반대출상품 - BNK 론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를위한신용대출 - BNK 우량 : 우량기업종사자를위한신용대출 - BNK 소호 : 사업개시 3 개월경과한사업자를위한신용대출 - BNK 무담보 APT 론 : 무담보대출을원하는아파트거주자, 입주자를위한대출 - 초간편소액론 : 기존에신용카드 1 년이상이용한자를위한소액신용대출 - 인터넷즉시대출 : 공인인증서소지고객이면누구나수수료, 서류, 방문없이즉시대출가능한상품 - 기타일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출, 임차보증금대출 ( 마 ) 신기술사업금융업 - 기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및산업기술연구조합에대한투자, 융자등을하는금융 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 업종별 제 9 기 3 분기제 8 기제 7 기 금액구성비금액구성비금액구성비 리스자산 1,362, ,045, , 할부금융 557, , , 일반대출 3,102, ,844, ,619, 팩토링 2, , , 합계 5,026, ,628, ,441, 선급자산 / 신기술사업금융 ( 비여신성기술자산 ) 제외주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 나 ) 부문별영업실적 1) 리스현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 9 기 3 분기제 8 기제 7 기 금액구성비금액구성비금액구성비 국산 1,039, , , 물건별 외산 322, , , 합계 1,362, ,045, , 공공기관 16, , , 이용자별 사업자 ( 법인, 개인 ) 1,346, ,024, , 기타 합계 1,362, ,045, , 업종별제조업 955, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 비제조업 407, , , 합계 1,362, ,045, , 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 2) 할부현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 9 기 3 분기제 8 기제 7 기 금액구성비금액구성비금액구성비 내구재 521, , , 기계류 기타 36, , , 합계 557, , , 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 3) 일반대출현황 ( 단위 : 백만원, %) 제9기 3분기제8기제7기금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 751, , , 개인사업자 844, , , 개 인 1,506, ,442, ,356, 합 계 3,102, ,844, ,619, 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성됨 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 9 기 3 분기제 8 기제 7 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화 자금 기타 회사채 3,941, ,646, ,363, 단기차입금 50, , , 자본총계 612, , , 기타 441, , , 합계 5,046, ,839, ,477, 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 9 기 3 분기제 8 기제 7 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대 출 금 리스금융 1,044, ,047, ,002, 할부금융 657, , , 팩토링 3, , , 일반대출 3,097, ,688, ,513, 신기술금융자산 , 어음할인 소계 4,802, ,565, ,326, 현금 / 예치금 114, , , 유가증권 51, , 기타자산 78, , , 합 계 5,046, ,839, ,477, 주 ) 제8기 ( 전기 ) 및제7기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었니다. 습 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 마. BNK 저축은행 ( 제 8 기 3 분기 : ) (1) 사업의개요 ( 가 ) 산업현황저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고, 저축을증대하기위하여 1972 년설립된지역금융기관으로본래의명칭은상호신용금고였으나 2001 년 3 월상호신용금고법이상호저축은행법으로개정되어 2002 년에현재의명칭으로바뀌었습니다. 업무는기존상호신용금고와크게다르지않으나각각별도의계좌번호체계를사용하던것이금융결제원네트워크를통해통합되었습니다. 현재까지지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를이념으로중소기업과영세상공인뿐만아니라개인을대상으로사업을영위하는지역소매금융기관으로서의위상을확립하여왔습니다. 주업무는수신업무, 여신업무, 부대업무로분류됩니다. 수신업무는예금과부금, 적금등이있으며, 여신업무는대출, 어음할인등이있습니다. 이밖에도자금이체와내국환업무, 수납및지급대행업무등의부대업무가있습니다. ( 나 ) 산업의성장성 2011 년부터추진된금융감독당국의엄격한구조조정으로저축은행업계전반이크게개편되었으며이후상시구조조정시스템이운영되어안정성을도모하고있습니다. 최근인터넷전문은행의출범과시중은행의영업영역확대, 대부업계의소매금융강화와같은영업환경의변화로인해저축은행업계는양극화현상과그동안쌓아온성장세가약해지는어려움이예상되고있으나, 금융지주회사계열저축은행을중심으로안정적여신포트폴리오구축, 새로운지역밀착형비즈니스모델개발, 사전적리스크관리체계구축등다각도의노력을통해서민금융기관으로의새로운발전을모색하고있습니다. ( 다 ) 경쟁상황저축은행의영업영역은은행업, 상호금융업, 여신전문금융업등과겹치는부분이많습니다. 수신측면에서는저축은행의안정성과고객의수익성확보가타금융업권과의경쟁에서주요요인으로작용할것이며, 여신측면에서는장기수익성확보를위한시장기반확보와상품개발, 심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 특히, 금융지주사계열저축은행은연계영업의시행으로향후주요경쟁에서유리하게작용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK 저축은행은정부의서민금융지원정책과금융시장안정화에적극기여하며, 지역경제활성화및기업의사회적책임을적극이행하고자구 ) 프라임저축은행과구 ) 파랑새저축은행을 P&A 방식으로인수하여 2012 년 1 월 10 일영업을개시하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업 Network 기반하에기업대출, 부동산담보대출, 할인어음, 신용대출을취급하고있으며, 각상품별적정한포트폴리오를구성하여안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. - 전년동기대비주요영업현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 8 기 3 분기 ( ~ ) 제 7 기 3 분기 ( ~ ) 대출금 822, ,070 예수금 808, ,892 당기순이익 2,708 10,724 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 * 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수등에아무런제한없이자유롭게거래할수있는요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과같이입출금이자유로운요구불예금으로예치기간또는매일의예치잔액에따라정해진해당이율을적용하는예금상품 - 기업자유예금 : 사업자등록증을소유한법인또는개인사업자만거래가능한입출금이자유로운요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에약정한금리를만기까지확정금리로주는고수익상품으로매월이자를받는단리식과만기시원금과이자를한꺼번에받는복리식이있음 - 정기적금 : 일정한기간동안가입한도를정하고, 미리정한금액이나불특정금액을불입하여목돈을마련하는상품 - 자유적립예금 : 일정한기간을정하고금액및횟수에제한없이납입하는상품 ( 나 ) 여신상품 - BNK 아파트담보사업자금대출 : 아파트를담보로사업을영위하는사업자 ( 법인, 개인사업자 ) 를대상으로필요한자금지원 - 부동산담보대출 : 소유하고있는부동산을담보로자금지원 - BNK 경락잔금대출 : 개인또는사업자에대한낙찰금액의 90% 까지지원 - 예적금담보대출 : 당사에가입한예 적금을담보로자금지원 - 종합통장대출 : 보통예금을모계좌로하여약정된한도내에서자동으로마이너스대출 - 주식매입자금대출 : 증권계좌에있는예수금또는유가증권을담보로자금지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를위한정부지원대출 - BNK 카드가맹점대출 : 신용카드가맹점인자영업자를대상으로하는맞춤형신용대출 - BNK 으뜸론 : 개인사업자를위한사업자특화신용대출 - BNK 마이론 : 직장인을위한신용대출 - BNK 사잇돌 2 : 중 저신용거래자의중금리대출상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 요구불예금 48, , , 저축성예금 759, , , 기 타 합 계 808, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 대출업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 1) 계정별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8기 3분기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 일반자금대출 811, , , 종합통장대출 5, , , 할인어음 5, , , 예적금담보대출 기타대출채권 합 계 822, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 2) 운용처별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 금액구성비금액구성비금액구성비 법인 352, , , 개인사업자 85, , , 개인 385, , , 합계 822, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기제7기제6기조달항목평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중예수금 726, , , 원화자금기타 3, , , 자본총계 145, , , 기타기타 3, , , 합계 878, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기제7기제6기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 65, , , 유가증권 5, , , 대출금 745, , , 기타자산 61, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 합계 878, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 4. 파생상품거래현황 가. 파생상품거래현황 (1) 연결기준매매목적파생상품의평가내역 ( 단위 : 백만원 ) 제8기 3분기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 32,575 24,160 26,670 20,286 통화스왑 1,409 1,456 1,736 1,882 통화옵션 2,199 1,294 4,644 4,722 통화관련신용위험조정충당금 소계 36,183 26,910 33,050 26,890 이자율관련 : 이자율선도 이자율스왑 1, , 소계 1, , 주식관련 : 주식선도 주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 37,996 26,975 34,290 27,382 ( 단위 : 백만원 ) 제7기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 68,472 70,822 74,274 78,235 통화스왑 4,178 4,237 3,191 3,291 통화옵션 ,704 1,714 소계 73,531 75,479 79,169 83,240 이자율관련 : 이자율선도 이자율스왑 166 1, ,283 주식관련 : 주식옵션 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 이연파생상품평가손익 소계 합계 73,725 77,500 79,523 84,523 ( 단위 : 백만원 ) 제 6 기 평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139, , ,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144, , , ,934 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 주식옵션 115 1, 이연파생상품평가손익 소계 115 1, 합계 145, , , ,040 (2) 계열사별파생상품거래현황 ( 가 ) 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 618,175 84, ,560 매치거래, 중개거래 215,990 2,038, ,254,271 매매목적거래 662,593 1,764, ,426,622 장내거래 8, , ,776 장외거래 1,488,088 3,765, ,253,677 선도 - 2,816, ,816,144 거래 형태 선물 8, , ,776 스왑 1,488, , ,631,449 옵션 - 806, ,084 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 나 ) 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 매매목적거래 27,009 2,543, ,570,481 장내거래 16, ,257 장외거래 10,752 2,543, ,554,224 선도 - 342, ,734 거래 형태 선물 16, ,257 스왑 10, ,752 옵션 - 2,200, ,200,738 ( 다 ) BNK 투자증권 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식기타계 거래목적거래장소거래형태 위험회피 매매목적 24,905-4,321-29,226 장내 24,905-4,321-29,226 장외 선도 선물 24,905-4,321-29,226 옵션 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 5. 영업설비가. 지점등설치현황 (2018 년 9 월 30 일현재 ) 점포현황 회사명 국내 부산, 울산, 경남 역외 해외 계 지주회사 ( 주 )BNK금융지주 자회사 ( 주 ) 부산은행 자회사 ( 주 ) 경남은행 자회사 ( 주 )BNK투자증권 자회사 BNK캐피탈 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK저축은행 자회사 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사 BNK신용정보 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK시스템 손자회사 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 계 주 ) 본점은 1 개의지점으로반영 부산은행의지점등설치현황 (2018 년 9 월 30 일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 경상남도 경상북도 경기도 해외 계 주 ) 부산광역시지점수는본점영업부포함임 경남은행의지점등설치현황 (2018년 9월 30일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 / 경기 부산광역시 울산광역시 경상남도 경상북도 / 대구광역시 해외 계 주 ) 본점은영업부포함하여 1개로간주함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 나. 영업설비등현황 (2018 년 9 월 30 일현재 ) BNK금융지주 ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 지점 합계 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 48, , ,626 - 지점 171, , ,521 - 합계 220, , ,147 - 주1) 기타유형자산은제외함 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 35,932 39,600 75,532 - 지점 56,550 59, ,736 - 합계 92,482 98, ,268 - 다. 자동화기기설치상황 부산은행 ( 단위 : 대 ) 제 62( 당 ) 기 3 분기제 61 기제 60 기 C D ATM 1,365 1,380 1,499 화상단말기 기타 합계 1,731 1,783 1,935 주 1) 화상단말기 : 화상상담을통한상품가입등이가능한스마트 ATM 기기주 2) 기타 : 공과금수납기 (211) + 통장정리기 (137) 경남은행 ( 단위 : 대 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 2018년 3분기 2017년 2016년 C D ATM 화상단말기 기타 합계 993 1,012 1,141 주 ) 기타는공과금수납기임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 ( 단위 : 개 ) 구 분 2018 년 4 분기중 2019 년 1 분기중 2019 년 2 분기중 2019 년 3 분기중 계 비고 ( 주 ) 부산은행 ( 주 ) 경남은행 BNK캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BNK투자증권 ( 주 )BNK저축은행 BNK자산운용 ( 주 ) 계 주 ) 지점신설및확충계획은금융환경변동등을고려하여탄력적으로수정될수있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 그룹주요지표제 8 기 3 분기 : ~ (1) BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 자기자본 (A) 9,443,008 8,722,824 8,546,284 위험가중자산 (B) 70,463,212 66,723,907 66,478,837 자기자본비율 (A/B) 주 1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주 2) 바젤 Ⅲ 기준, 표준방법에의해산출 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제8기 3분기 제7기 제6기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 (2) 원화유동성비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제8기 3분기 제7기 제6기 유동성자산 (A) 262, , ,085 유동성부채 (B) 147,078 67,639 5,086 원화유동성비율 (A/B) , 주 ) 유동성자산및부채는 1개월이내기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 (3) 부채비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 부채총계 (A) 1,393,625 1,246,097 1,228,730 자본총계 (B) 4,832,156 4,622,231 4,579,364 부채비율 (A/B)) (4) 이중레버리지비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 자회사에대한출자총액 (A) 5,849,457 5,649,457 5,611,105 자본총계 (B) 4,832,156 4,622,231 4,579,364 이중레버리지 (A/B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 나. 주요자회사지표 (1) 부산은행제 62 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출주 2) 제 61 기 2 분기부터는기본내부등급법기준으로산출주 3) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 ( 단위 : 백만원, %) 제 62 기 3 분기제 61 기제 60 기 자기자본 (A) 5,465,288 5,173,360 5,458,747 위험가중자산 (B) 33,345,237 32,260,135 35,803,224 자기자본비율 (A/B) * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제62기 3분기 제61기 제60기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 주 ) 바젤Ⅲ기준에의해산출 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 제62기 3분기 제61기 제60기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성커버리지비율 ( 외화LCR) 주1) 통합LCR은분기중 3개월간의영업일별유동성커버리지비율을평균하여산출 주2) 외화LCR은분기중 3개월간영업일별고유동성자산및순현금유출액을평균하여산출한후 고유동성자산에서순현금유출액을나누어산출 주3) 유동성커버리지비율 (LCR) 은해당기간의경영공시산출기준과동일하게적용함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제62기 3분기 제61기 제60기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 469, , ,303 고정이하여신 (B) 528, , ,597 주1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액 을합계한금액 ( 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 주2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류 여신의합계액 주3) 제61기 ( 전기 ) 및제60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제62기 3분기 제61기 제60기 무수익여신 402, , ,038 총여신 40,889,466 39,560,923 38,984,353 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 (2) 경남은행제 5 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제5기 3분기 제4기 제3기 자기자본 (A) 3,704,008 3,539,329 3,326,552 위험가중자산 (B) 22,337,090 21,439,755 21,657,095 자기자본비율 (A/B) 주1) 바젤Ⅲ 기준에의해산출 주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제5기 3분기 제4기 제3기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 제5기 3분기 제4기 제3기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성비율 주1) 2015년 1월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 ) 주2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1개월간순현금유출액 주3) 은행업감독규정개정으로인해 2017년부터월평잔기준, 2015년, 2016년은월말잔기준 주4) 외화유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동성자산 / 잔존만기 3개월이내유동성부채 ( 가중치적용후 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제5기 3분기 제4기 제3기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 253, , ,641 고정이하여신 (B) 288, , ,906 주1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액을합계한금액 ( 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 주2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제5기 3분기 제4기 제3기 무수익여신 251, , ,523 총여신 30,868,467 29,663,332 28,544,294 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 (3) BNK 캐피탈제 9 기 3 분기 : ( 가 ) 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제9기 3분기 제8기 제7기 조정자기자본 (A) 705, , ,362 조정총자산 (B) 4,903,190 4,613,506 4,460,378 비율 (A/B) ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제9기 3분기 제8기 제7기 원화유동성자산 (A) 551, , ,798 원화유동성부채 (B) 380, , ,000 비율 (A/B) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제9기 3분기 제8기 제7기 대손충당금잔액 (A) 148,598 91,549 79,802 대손충당금최소의무적립액 (B) 112,871 91,315 76,634 대손충당금적립비율 (A/B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 (4) BNK 투자증권제 23 기 3 분기 : ( 가 ) 순자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 영업용순자본 (A) 353, , ,668 총위험 (B) 41,011 25,623 25,809 법정필요유지자본의 70% (C) 46,550 46,550 46,550 비율 ((A-B)/C) 주 1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1 년초과예금및예치금, 잔존만기 3 개월초과대출채권, 특수관계인채권등 - 가산항목 : 유동자산대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익주 2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 ( 나 ) 자산부채비율 ( 단위 : 백만원,%) 제23기 3분기 제22기 제21기 실질자산 (A) 2,000, ,952 1,063,055 실질부채 (B) 1,585, , ,538 비율 (A/B) * 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 23 기 3 분기제 22 기제 21 기 대손충당금적립률 (B/A) 설정대상채권 (A) 541, , ,172 대손충당금설정액 (B) 5,714 5,457 - 주 1) 설정대상채권 (A): 대출채권, 미수금, 미수수익등자산건전성분류대상자산총계주 2) 대손충당금설정액 (B) : 자산건전성분류대상자산중충당금설정총계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 (5) BNK 저축은행제 8 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 자기자본 (A) 112, ,017 92,181 위험가중자산 (B) 775, , ,223 비율 (A/B) 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 원화유동성자산 (A) 203, , ,963 원화유동성부채 (B) 160, , ,931 비율 (A/B) 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 26,051 20,281 22,882 고정이하여신 (B) 23,003 20,045 24,258 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 무수익여신 10,450 11,575 17,008 총여신 822, , ,229 무수익여신비율 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 ) 무수익여신 : 회수의문이하여신 + 3 개월이상연체여신 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주 ) BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 과 목 제8기 3분기제7기제6기 (2018년 9월말 ) (2017년말) (2016년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,646,833,509,427 3,142,147,320,394 3,414,050,510,649 Ⅱ. 당기손익-공정가치금융자산 3,233,053,903,465 1,400,099,999,335 1,668,566,686,612 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치금융자산 4,860,085,795, Ⅳ. 매도가능금융자산 - 5,822,006,109,848 6,139,927,683,718 Ⅴ. 상각후원가금융자산 6,938,003,594, Ⅵ. 만기보유금융자산 - 6,671,316,718,778 6,201,445,157,642 Ⅶ. 대출채권및수취채권 78,754,975,503,456 75,291,882,068,200 74,087,010,344,356 Ⅷ. 파생상품자산 34,781,249,210 79,604,560, ,203,376,708 Ⅸ. 관계기업및공동기업투자 469,935,175,275 62,997,721,427 32,350,879,977 X. 유형자산 888,498,282, ,644,312, ,044,562,958 XI. 투자부동산 180,818,759, ,415,376, ,814,307,269 XII. 무형자산 274,708,094, ,768,959, ,939,472,089 XIII. 매각예정비유동자산 ,172,201,760 XIV. 이연법인세자산 - 1,657,669,151 1,432,682,560 XV. 기타자산 751,183,183, ,436,383, ,231,456,109 자 산 총 계 100,032,877,051,214 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 부 채 Ⅰ. 예수부채 72,548,503,179,495 69,824,591,903,980 67,604,391,266,663 Ⅱ. 차입부채 5,887,544,450,474 5,116,421,496,416 6,332,707,672,452 Ⅲ. 사채 8,797,961,673,473 8,807,407,756,997 8,781,597,538,084 Ⅳ. 파생상품부채 74,130,368, ,822,808, ,714,181,965 Ⅴ. 순확정급여부채 62,279,526,926 31,729,109,541 7,538,020,304 Ⅵ. 충당부채 44,604,921,314 44,972,787, ,431,694,771 Ⅶ. 당기법인세부채 79,016,309,656 33,878,940,118 81,861,079,405 Ⅷ. 이연법인세부채 57,718,831,987 20,976,941,795 37,879,396,951 Ⅸ. 기타부채 4,008,012,231,404 2,698,155,958,136 3,283,915,640,637 부 채 총 계 91,559,771,492,918 86,693,957,703,656 86,395,036,491,232 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,675,303,014,611 7,057,560,777,912 6,782,618,382, 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230, 신종자본증권 508,521,371, ,277,011, ,277,011, 기타불입자본 786,782,981, ,782,981, ,802,175, 기타자본구성요소 (49,123,483,697) (36,056,130,481) 2,190,823, 이익잉여금 4,799,445,915,965 4,417,880,686,050 4,101,672,141,880 Ⅱ. 비지배지분 797,802,543, ,458,717, ,534,448,701 자 본 총 계 8,473,105,558,296 7,656,019,495,485 7,087,152,831,175 부채와자본총계 100,032,877,051,214 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 연결에포함된회사수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 (2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 제 8 기 3 분기 제 7 기 3 분기 제 7 기 제 6 기 과 목 ( ( ( ( ) ) ) ) I. 순이자손익 1,756,625,923,215 1,713,866,663,345 2,280,621,371,763 2,140,392,859,154 II. 순수수료손익 167,779,995, ,194,816, ,712,829, ,061,892,618 III. 당기손익-공정가치금융자산순손익 38,379,640,774 9,286,873,811 15,013,894,084 4,230,436,908 IV. 기타포괄손익-공정가치금융자산순손익 11,254,794, V. 매도가능금융자산관련순손익 - 40,448,048,315 38,224,989,205 55,069,047,007 VI. 상각후원가금융자산관련순손익 (46,916,575) VII. 신용손실충당금전입액등 (246,767,267,072) (349,291,183,071) (619,465,509,457) (431,383,707,796) VIII. 일반관리비 (855,390,633,166) (769,912,972,359) (1,137,666,864,868) (1,122,152,339,883) IX. 기타영업손익 (97,717,811,676) (103,735,516,267) (142,117,043,881) (101,937,532,050) X. 영업이익 774,117,726, ,856,730, ,323,666, ,280,655,958 XI. 영업외손익 (8,180,587,235) (11,998,259,831) (36,573,722,001) (23,876,683,315) XII. 법인세비용차감전순이익 765,937,139, ,858,470, ,749,944, ,403,972,643 XIII. 법인세비용 (200,683,157,675) (158,342,921,742) (132,785,897,405) (170,289,570,788) XIV. 당기순이익 565,253,981, ,515,549, ,964,047, ,114,401, 지배기업지분순이익 539,348,121, ,319,662, ,100,234, ,610,990, 비지배지분순이익 25,905,860,053 14,195,887,097 21,863,812,923 16,503,411,018 XV. 기타포괄손익 21,145,668,275 (789,811,670) (38,246,954,450) (21,767,889,220) XVI. 당기총포괄이익 586,399,649, ,725,737, ,717,092, ,346,512, 지배기업지분총포괄이익 560,493,789, ,278,125, ,853,279, ,843,101, 비지배지분총포괄이익 25,905,860,053 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XVII. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 1,607 1,465 1,200 1,522 과 목 제 8 기 3 분기 ( ) 제 7 기 3 분기 ( ) 제 7 기 ( ) 제 6 기 ( ) 영업수익 ( 매출액 ) 3,875,024,542,375 3,693,201,647,501 4,820,335,333,299 4,912,675,732,997 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제8기 3분기제7기제6기 (2018년 9월말 ) (2017년말) (2016년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 261,855,003, ,666,426, ,083,614,586 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,849,457,230,740 5,649,457,230,740 5,611,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 99,506,612,267 44,800,204,276 89,941,502,725 Ⅳ. 유형자산 10,458,343,732 9,086,232,798 4,268,192,150 Ⅴ. 무형자산 2,677,687,330 1,717,654,879 1,678,761,792 Ⅵ. 기타자산 1,825,390,501 1,601,076,686 17,196,547 자 산 총 계 6,225,780,268,453 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 부 채 Ⅰ. 사채 1,238,444,248,761 1,138,614,037,734 1,138,411,839,949 Ⅱ. 순확정급여부채 3,998,471,675 2,928,451,861 1,299,600,828 Ⅲ. 당기법인세부채 79,016,309,656 33,860,436,638 81,854,361,705 Ⅳ. 기타부채 72,165,690,382 70,694,549,056 7,164,679,311 부 채 총 계 1,393,624,720,474 1,246,097,475,289 1,228,730,481,793 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 508,521,371, ,277,011, ,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 Ⅳ. 기타자본구성요소 (3,074,681,845) (3,123,294,893) (1,680,077,019) Ⅴ. 이익잉여금 420,210,791, ,579,567, ,268,500,668 자 본 총 계 4,832,155,547,979 4,622,231,350,411 4,579,363,501,747 부채및자본총계 6,225,780,268,453 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 주 ) 제 7기 ( 전기 ) 및제 6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 (2) 요약포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제8기 3분기 ( ) 제7기 3분기 ( ) 제7기 ( ) 제6기 ( ) I. 순이자손익 (22,845,890,172) (23,429,376,610) (31,096,567,236) (35,540,205,760) II. 순수수료손익 6,426,943,330 5,475,159,681 7,666,910,300 9,437,457,130 III. 배당금수익 91,081,919,446 55,789,419, ,755,114, ,021,955,170 IV. 일반관리비 (23,316,230,380) (10,381,300,235) (18,077,197,910) (16,053,187,775) V. 영업손익 51,346,742,224 27,453,902, ,248,259,780 77,866,018,765 VI. 영업외손익 (132,492,125) (2,928,504,819) (3,045,503,312) (1,847,234,459) VII. 법인세비용차감전순손익 51,214,250,099 24,525,397, ,202,756,468 76,018,784,306 VIII. 법인세비용 IX. 당기순손익 51,214,250,099 24,525,397, ,202,756,468 76,018,784,306 X. 기타포괄손익 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) XI. 당기총포괄이익 51,262,863,147 24,414,818, ,759,538,594 75,590,347,063 XII. 주당손익 (1) 기본및희석주당순손익 제8기 3분기 제7기 3분기 제7기 제6기 과 목 ( ) ( ) ( ) ( ) 영업수익 ( 매출액 ) 99,183,818,552 63,267,688, ,726,333, ,466,924,396 주 ) 제7기 3분기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 8 기 3 분기 2018 년 09 월 30 일현재 제 7 기 2017 년 12 월 31 일현재 제 6 기 2016 년 12 월 31 일현재 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 자 과목제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,646,833,509,427 3,142,147,320,394 3,414,050,510,649 Ⅱ. 당기손익 - 공정가치금융자산 3,233,053,903,465 1,400,099,999,335 1,668,566,686,612 Ⅲ. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 4,860,085,795, Ⅳ. 매도가능금융자산 - 5,822,006,109,848 6,139,927,683,718 Ⅴ. 상각후원가금융자산 6,938,003,594, Ⅵ. 만기보유금융자산 - 6,671,316,718,778 6,201,445,157,642 Ⅶ. 대출채권및수취채권 78,754,975,503,456 75,291,882,068,200 74,087,010,344, 대출채권 76,186,962,552,831 73,272,572,514,835 71,374,056,400,719 상각후원가대출채권 76,175,178,838,056 73,272,572,514,835 71,374,056,400,7 19 당기손익인식대출채권 11,783,714, 수취채권 2,568,012,950,625 2,019,309,553,365 2,712,953,943,637 Ⅷ. 파생상품자산 34,781,249,210 79,604,560, ,203,376,708 Ⅸ. 관계기업및공동기업투자 469,935,175,275 62,997,721,427 32,350,879,977 X. 유형자산 888,498,282, ,644,312, ,044,562,958 XI. 투자부동산 180,818,759, ,415,376, ,814,307,269 XII. 무형자산 274,708,094, ,768,959, ,939,472,089 XIII. 매각예정비유동자산 ,172,201,760 XIV. 이연법인세자산 - 1,657,669,151 1,432,682,560 XV. 기타자산 751,183,183, ,436,383, ,231,456,109 자산총계 100,032,877,051,214 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 부채 Ⅰ. 예수부채 72,548,503,179,495 69,824,591,903,980 67,604,391,266,663 Ⅱ. 차입부채 5,887,544,450,474 5,116,421,496,416 6,332,707,672,452 Ⅲ. 사채 8,797,961,673,473 8,807,407,756,997 8,781,597,538,084 Ⅳ. 파생상품부채 74,130,368, ,822,808, ,714,181,965 Ⅴ. 순확정급여부채 62,279,526,926 31,729,109,541 7,538,020,304 Ⅵ. 충당부채 44,604,921,314 44,972,787, ,431,694,771 Ⅶ. 당기법인세부채 79,016,309,656 33,878,940,118 81,861,079,405 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 Ⅷ. 이연법인세부채 57,718,831,987 20,976,941,795 37,879,396,951 Ⅸ. 기타부채 4,008,012,231,404 2,698,155,958,136 3,283,915,640,637 부 채 총 계 91,559,771,492,918 86,693,957,703,656 86,395,036,491,232 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,675,303,014,611 7,057,560,777,912 6,782,618,382, 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230, 신종자본증권 508,521,371, ,277,011, ,277,011, 기타불입자본 786,782,981, ,782,981, ,802,175, 기타자본구성요소 (49,123,483,697) (36,056,130,481) 2,190,823, 이익잉여금 4,799,445,915,965 4,417,880,686,050 4,101,672,141,880 Ⅱ. 비지배지분 797,802,543, ,458,717, ,534,448,701 자 본 총 계 8,473,105,558,296 7,656,019,495,485 7,087,152,831,175 부채와자본총계 100,032,877,051,214 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 주 ) 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 연결포괄손익계산서 제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 제 8 기 3 분기 제 7 기 3 분기 제 7 기 제 6 기 과 목 ( ( ( ( ) ) ) ) I. 순이자손익 1,756,625,923,215 1,713,866,663,345 2,280,621,371,763 2,140,392,859, 이자수익 2,690,031,280,402 2,508,994,638,566 3,353,377,247,296 3,256,535,300, 이자비용 (933,405,357,187) (795,127,975,221) (1,072,755,875,533 ) (1,116,142,441,184 ) II. 순수수료손익 167,779,995, ,194,816, ,712,829, ,061,892, 수수료수익 277,394,371, ,918,800, ,532,837, ,239,773, 수수료비용 (109,614,375,308) (113,723,983,142) (152,820,008,204) (139,177,881,092) III. 당기손익-공정가치금융자산순손익 38,379,640,774 9,286,873,811 15,013,894,084 4,230,436,908 IV. 기타포괄손익-공정가치금융자산순손익 11,254,794, V. 매도가능금융자산관련순손익 - 40,448,048,315 38,224,989,205 55,069,047,007 VI. 상각후원가금융자산관련순손익 (46,916,575) VII. 신용손실충당금전입액등 (246,767,267,072) (349,291,183,071) (619,465,509,457) (431,383,707,796) VIII. 일반관리비 (855,390,633,166) (769,912,972,359) (1,137,666,864,868 ) (1,122,152,339,883 ) IX. 기타영업손익 (97,717,811,676) (103,735,516,267) (142,117,043,881) (101,937,532,050) 1. 외환거래순손익 18,705,140,597 37,470,367,425 60,631,526,003 9,059,274, 파생상품관련순이익 3,865,477,530 (2,171,170,195) (21,733,154,549) 17,535,784, 기타영업수익 169,849,844, ,724,473, ,235,534, ,031,443, 기타영업비용 (290,138,273,913) (271,759,186,914) (366,250,949,811) (346,564,034,764) X. 영업이익 774,117,726, ,856,730, ,323,666, ,280,655,958 XI. 영업외손익 (8,180,587,235) (11,998,259,831) (36,573,722,001) (23,876,683,315) 1. 관계기업투자손익 4,245,596, ,861,236 (152,189,851) 649,233, 기타수익 16,987,345,235 11,295,413,494 17,600,406,863 21,018,927, 기타비용 (29,413,528,668) (23,723,534,561) (54,021,939,013) (45,544,844,489) XII. 법인세비용차감전순이익 765,937,139, ,858,470, ,749,944, ,403,972,643 XIII. 법인세비용 (200,683,157,675) (158,342,921,742) (132,785,897,405) (170,289,570,788) XIV. 당기순이익 565,253,981, ,515,549, ,964,047, ,114,401, 지배기업지분순이익 539,348,121, ,319,662, ,100,234, ,610,990, 비지배지분순이익 25,905,860,053 14,195,887,097 21,863,812,923 16,503,411,018 XV. 기타포괄손익 21,145,668,275 (789,811,670) (38,246,954,450) (21,767,889,220) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는 항목 (403,261,820) 3,266,947,828 (17,929,163,222) (1,254,889,923) 1) 확정급여제도재측정요소 (9,265,406,816) 3,266,947,828 (17,929,163,222) (1,254,889,923) 2) 기타포괄손익 - 공정가치채무상품평가손익 8,862,144, 후속적으로당기손익으로재분류될수있는 항목 21,548,930,095 (4,056,759,498) (20,317,791,228) (20,512,999,297) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 익 1) 기타포괄손익 - 공정가치채무상품평가손 23,229,848, ) 매도가능금융자산평가손익 - (2,170,660,226) (15,922,772,966) (19,348,895,016) 3) 해외사업환산손익 1,156,908,625 (6,067,540,161) (13,665,481,863) 4,504,304,528 4) 해외영업순투자위험회피평가손익 (2,735,299,000) 4,181,440,889 9,270,463,601 (5,602,600,841) 5) 지분법자본변동 (65,807,968) 6) 현금흐름위험회피평가손익 각비 7) 기타포괄손익 - 공정가치채무증권대손상 (102,527,723) XVI. 당기총포괄이익 586,399,649, ,725,737, ,717,092, ,346,512, 지배기업지분총포괄이익 560,493,789, ,278,125, ,853,279, ,843,101, 비지배지분총포괄이익 25,905,860,053 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XVII. 주당이익 기본및희석주당순이익 1,607 1,465 1,200 1,522 주 ) 제7기 3분기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 연결자본변동표 제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2016 년 01 월 01 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,4 72 5,886,216,134, ,466,487,68 3 6,190,682,621,8 79 연차배당금의지급 (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 신주발행 ( 주식교환 ) 350,000,000, ,992,983, ,992,983, ,992,983,090 신종자본증권이익분배금 (12,045,777,779) (12,045,777,779) 총포괄이익 : (16,435,450,00 0) (28,481,227,779) 당기순이익 ,610,990, ,610,990,837 16,503,411, ,114,401,855 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - 매도가능금융자산의평가 - - (1,254,889,923 ) (19,348,895,01 6) - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) 해외사업환산이익 - - 4,504,304,528-4,504,304,528-4,504,304,528 현금흐름위험회피평가손익 (5,602,600,841 ) (5,602,600,841) - (5,602,600,841) 지분법자본변동 (65,807,968) (65,807,968) (65,807,968) 2016 년 12 월 31 일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,62 5 2,190,823,969 4,101,672,141,8 80 6,782,618,382, ,534,448,70 1 7,087,152,831, 년 01 월 01 일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,62 5 2,190,823,969 4,101,672,141,8 80 6,782,618,382, ,534,448,70 1 7,087,152,831,1 75 연차배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 신종자본증권이익분배금 (11,930,000,000) (11,930,000,000) 298,904,960,00 0 (21,496,783,33 3) 298,904,960,000 (33,426,783,333) BNK 자산운용잔여지분인수 (3,019,194,282 ) (3,019,194,282) (5,347,720,718 ) (8,366,915,000) 총포괄이익 : 당기순이익 ,100,234, ,100,234,100 21,863,812, ,964,047,023 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - 매도가능금융자산의평가 - - 해외사업환산이익 - - (17,929,163,22 2) (15,922,772,96 6) (13,665,481,86 3) - (17,929,163,222) - (17,929,163,222) - (15,922,772,966) - (15,922,772,966) - (13,665,481,863) - (13,665,481,863) 해외영업순투자위험회피평가손 익 9,270,463,601 9,270,463,601-9,270,463,601 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 지분법자본변동 년 12 월 31 일 1,629,676,230, ,277,011, ,782,981,34 3 (36,056,130,48 1) 4,417,880,686,0 50 7,057,560,777, ,458,717,57 3 7,656,019,495,4 85 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2017년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382, ,534,448,701 7,087,152,831,175 연차배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 ,904,960, ,904,960,000 신종자본증권이익분배금 (8,906,888,889) (8,906,888,889) (13,851,679,532) (22,758,568,421) 분기포괄이익 : 분기순이익 ,319,662, ,319,662,080 14,195,887, ,515,549,177 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 ,266,947,828-3,266,947,828-3,266,947,828 매도가능금융자산의평가 (2,170,660,226) - (2,170,660,226) - (2,170,660,226) 현금흐름위험회피평가손익 해외사업환산이익 (6,067,540,161) - (6,067,540,161) - (6,067,540,161) 해외영업순투자위험회피평가손익 ,181,440,889-4,181,440,889-4,181,440,889 지분법자본변동 년 09월 30일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,625 1,401,012,299 4,504,123,225,141 7,184,279,654, ,783,616,266 7,788,063,270, 년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011, ,782,981,343 (36,056,130,481) 4,417,880,686,050 7,057,560,777, ,458,717,573 7,656,019,495,485 IFRS9 전환효과 (34,213,021,491) (66,666,208,579) (100,879,230,070) 4,200,003 (100,875,030,067) 연차배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 - 249,244,360, ,244,360, ,334,960, ,579,320,000 신종자본증권이익분배금 (15,621,335,649) (15,621,335,649) (25,905,860,053) (41,527,195,702) 기타 ,977,576 7,977,576 4,666,109 12,643,685 분기포괄이익 : 분기순이익 ,348,121, ,348,121,415 25,905,860, ,253,981,468 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 (9,265,406,816) - (9,265,406,816) - (9,265,406,816) 기타포괄손익인식금융자산의평가 ,091,993,189-32,091,993,189-32,091,993,189 기타포괄손익인식금융자산의처분 (541,634,918) (541,634,918) - (541,634,918) 해외사업환산이익 ,156,908,625-1,156,908,625-1,156,908,625 해외영업순투자위험회피평가손익 (2,735,299,000) - (2,735,299,000) - (2,735,299,000) 기타포괄손익인식채무증권대손상각비 (102,527,723) - (102,527,723) - (102,527,723) 2018년 09월 30일 1,629,676,230, ,521,371, ,782,981,343 (49,123,483,697) 4,799,445,915,965 7,675,303,014, ,802,543,685 8,473,105,558,296 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 연결현금흐름표 제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목제 8 기 3분기제 7 기 3분기제 7 기제 6 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 (277,659,396,719) 1,392,203,112,602 1,530,250,471,022 (1,125,805,874,331) 1. 당기순이익 565,253,981, ,515,549, ,964,047, ,114,401, 조정사항 (1,011,167,767,79 5) (1,028,184,486,73 7) (1,363,825,843,99 7) (1,465,565,808,122) 이자수익 (2,690,031,280,40 2) (2,508,994,638,56 6) (3,353,377,247,29 6) (3,256,535,300,338) 이자비용 933,405,357, ,127,975,221 1,072,755,875,533 1,116,142,441,184 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 1,486,036,247 (9,286,873,811) (15,013,894,084) (4,230,436,908) 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익 (11,254,794,946) 매도가능금융자산관련순손익 0 (40,448,048,315) (38,224,989,205) (55,069,047,007) 상각후원가금융자산관련순손익 46,916, 신용손실충당금전입액 318,635,138, ,486,227, ,025,525, ,934,409,956 외화환산손익 (1,331,295,693) (6,026,025,998) (25,477,933,053) 6,764,395,213 파생상품평가손익 4,132,243,317 1,790,310,700 11,557,363,960 (3,636,579,221) 감가상각비 103,409,164, ,744,599, ,282,028, ,347,140,175 퇴직급여 43,828,588,150 38,054,683,475 51,878,542,133 52,710,261,498 기타영업손익 92,546,625,993 87,939,746, ,206,671,848 (62,403,002,356) 관계기업투자주식관련순손익 (4,245,596,198) (429,861,236) 152,189,851 (649,233,863) 유무형자산관련순손익 (2,478,028,550) (485,502,386) 3,624,124,991 17,769,572,757 법인세비용 200,683,157, ,342,921, ,785,897, ,289,570, 순운전자본의변동 (1,576,672,403,26 6) 314,880,956, ,917,109,888 (2,148,619,232,720) 예치금의증감 (475,606,492,187) 425,618,796, ,468,002,219 (608,065,329,329) 당기손익인식금융자산의증감 (743,578,850,954) 249,868,629, ,214,770,398 (653,695,434,701) 대출채권및수취채권의증감 (3,889,315,537,92 3) (3,156,779,681,84 9) (1,950,860,199,90 7) (2,417,411,748,247) 파생상품자산부채의증감 (943,736,976) 17,810,712,008 27,987,056,827 10,747,545,621 기타자산의증감 (378,047,330,646) (153,587,206,172) (170,163,991,944) (14,550,612,931) 예수부채의증감 2,723,348,033,748 2,540,778,024,061 2,298,832,122,056 3,232,671,961,957 충당부채증감 (566,578,718) (206,682,301) (314,856,205) (698,589,946) 기타부채의증감 1,213,990,512, ,301,786,631 (637,353,846,802) (1,627,928,025,117) 확정급여채무의증감 (22,626,889,444) (22,846,061,246) (27,521,700,975) (24,405,821,118) 사외적립자산의증감 (3,325,532,754) 2,922,640,310 (26,370,245,779) (45,283,178,909) 4. 이자수익의수취 2,675,817,241,526 2,544,776,351,412 3,393,994,900,410 3,249,847,466, 배당금의수취 7,088,784,383 27,497,943,715 33,443,713,535 42,717,120, 이자비용의지급 (845,833,915,180) (788,495,725,264) (998,334,619,528) (1,172,027,620,962) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 7. 법인세의납부 (92,145,317,855) (178,787,476,597) (183,908,836,309) (150,272,200,631) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (826,867,277,998) (314,691,458,654) (427,306,520,699) (371,881,886,098) 1. 당기손익-공정가치금융자산처분 1,007,068,064, (1,169,444,830,94 2. 당기손익-공정가치금융자산취득 4) 기타포괄손익-공정가치금융자산처분 1,628,788,181, 기타포괄손익-공정가치금융자산취득 (1,545,557,897, ) 5. 매도가능금융자산처분 - 2,478,349,435,549 3,439,326,964,324 5,079,414,744,384 (5,978,920,384,209) 6. 매도가능금융자산취득 - (2,249,178,498,73 1) (3,171,588,176,77 7) 7. 상각후원가금융자산처분 1,006,469,301, 상각후원가금융자산취득 (1,262,473,072, ) 9. 만기보유금융자산처분 - 895,505,471,056 1,163,333,794,401 1,919,324,866, 만기보유금융자산취득 - (1,272,785,562,669) (1,281,940,243,39 3) (1,638,449,308,24 8) 11. 관계기업투자주식처분 207,104,500,000 75,537,783,991 75,455,818,410 30,838,187, 관계기업투자주식취득 (610,310,652,273) (64,750,000,000) (90,403,150,000) (27,305,000,000) 13. 유형자산처분 8,101,264,670 4,203,745,769 4,189,094, ,749, 유형자산취득 (85,252,351,623) (122,722,300,734) (151,337,245,365) (104,104,028,527) 15. 무형자산처분 2,458,336,883 43,610, ,669, ,671, 무형자산취득 (15,028,851,135) (51,061,987,049) (57,780,538,681) (20,899,259,226) 17. 기타 1,210,729,809 1,321,524,448 (510,442,512) 1,389,129,937 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 1,138,115,236,018 (647,482,927,027) (931,953,074,152) 1,197,840,457, 차입부채의순증감 796,576,268,996 (647,799,035,065) (1,201,061,750,48 9) 189,452,254, 사채의발행 2,188,482,726,100 2,124,792,017,500 2,982,579,104,600 2,576,148,728, 사채의상환 (2,197,368,000,00 0) (2,325,620,000,00 0) (2,895,620,000,00 0) (1,968,000,000,000) 4. 유상증자 ,992,983, 신종자본증권발행 448,579,320, ,904,960, ,904,960, 배당금의지급 (114,117,023,181) (97,760,869,462) (108,388,473,263) (66,753,508,651) 7. 기타 15,961,944,103 - (8,366,915,000) - Ⅳ. 현금및현금성자산의증감 (I+II+III) 33,588,561, ,028,726, ,990,876,171 (299,847,302,825) Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 1,014,578,271, ,611,917, ,611,917,771 1,143,886,531,732 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 (4,384,539,472) 556,583,180 (15,024,522,068) 14,572,688,864 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 1,043,782,293,703 1,289,197,227,872 1,014,578,271, ,611,917,771 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 3. 연결재무제표주석 제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 지배기업 ") 와그종속기업 ( 이하회사와그종속기업을포함하여 " 연결회사 ") 의일반사항은다음과같습니다. (1) 지배기업개요 지배기업은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에 부산은행, BNK 투자증권, BNK 캐피탈 및 BNK 신용정보 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011 년에 100% 지분을출자하여 BNK 시스템및 BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014 년 10 월에 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용 의지분 51.01% 를취득하여자회사로편입하였으며, 2017 년 12 월잔여지분인수를통해 BNK 자산운용 는지배기업의완전자회사가되었습니다. 지배기업의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편지배기업의납입자본금은당분기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 (2) 종속기업현황 보고기간종료일현재연결재무제표작성대상에포함된종속기업의현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종소재지결산월 당분기말 지분율 (%) 전기말 부산은행 은행업 대한민국 12월 경남은행 은행업 대한민국 12월 BNK캐피탈 여신전문금융업 대한민국 12월 BNK투자증권 투자중개업및투자매매업 대한민국 12월 BNK 금융지주 BNK 저축은행저축은행업대한민국 12 월 BNK 자산운용 투자자문및집합투자업대한민국 12 월 BNK신용정보 신용조사및추심대행업 대한민국 12월 BNK시스템 시스템소프트웨어개발및공급업 대한민국 12월 BNK튼튼단기국공채1호 수익증권 대한민국 12월 BNK Brave New KOREA 1호 수익증권 대한민국 12월 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 부산은행 퇴직신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 칸서스제육차유한회사 (*2) SPC 대한민국 12월 - - 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 퇴직신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 경남은행 신개인연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 기업금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - HDC듀얼사모증권투자신탁1호 수익증권 대한민국 12월 HDC듀얼사모증권투자신탁3호 수익증권 대한민국 12월 BNKC (Cambodia) MFI PLC 여신전문금융업 캄보디아 12월 BNK 캐피탈 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 여신전문금융업미얀마 3 월 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 여신전문금융업라오스 12 월 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 여신전문금융업카자흐스탄 12 월 BNK 자산운용주식회 사 BNK 글로벌 AI 증권자 H 수익증권대한민국 12 월 (*1) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. (*2) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 (3) 종속기업의주요재무현황 보고기간종료일현재종속기업의주요재무현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당분기말 당분기 자산부채자본영업수익영업이익분기순이익총포괄이익 부산은행과그종속기업 53,785,855 48,916,323 4,869,532 2,093, , , ,425 경남은행과그종속기업 38,404,761 35,116,269 3,288,492 1,212, , , ,857 BNK캐피탈 와그종속기업 4,946,982 4,321, , ,901 70,759 52,375 50,038 BNK투자증권 2,002,614 1,585, , ,003 11,547 7,875 7,295 BNK저축은행 954, , ,677 42,215 12,552 11,876 11,876 BNK자산운용 42, ,441 5, BNK신용정보 9, ,423 4, BNK시스템 12,337 3,683 8,654 34,955 2,008 1,544 1,544 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 전기말 전분기 자산부채자본영업수익영업이익분기순이익총포괄이익 부산은행과그종속기업 51,232,105 46,777,012 4,455,093 2,093, , , ,679 경남은행과그종속기업 36,683,540 33,574,450 3,109,090 1,112, , , ,758 BNK캐피탈 와그종속기업 4,812,026 4,201, , ,774 74,402 55,640 53,305 BNK투자증권 886, , , ,996 4,287 3,139 3,385 BNK저축은행 849, , ,016 39,123 13,171 10,223 10,223 BNK자산운용 41, ,866 4, BNK신용정보 9, ,852 3, BNK시스템 9,831 2,721 7,110 38, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 (4) 연결대상종속기업의변동 1) 당분기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업은다음과같습니다. 종속기업명 HDC듀얼사모증권투자신탁3호 BNK Brave New KOREA 1호 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP BNK글로벌AI증권자H 사유한화사모증권투자신탁제15호에서수관수익증권설정시부산은행등계열사투자참여 BNK캐피탈카자흐스탄법인설립수익증권설정시 BNK자산운용투자참여 2) 당분기중연결재무제표의작성대상회사의범위에서제외된종속기업은다음과같습니다. 종속기업명한화사모증권투자신탁제15호대신밸런스사모증권투자신탁제51호대신밸런스사모증권투자신탁제55호비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 사유 HDC듀얼사모증권투자신탁3호로이관경남은행수익증권청산경남은행수익증권청산 BNK캐피탈수익증권청산 3) 전기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업및제외된종속기업은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 연결회사의 2018 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한요약분기연결재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약분기연결재무제표는보고기간말인 2018 년 9 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 연결회사가채택한제ㆍ개정기업회계기준서 연결회사는 2018 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의개정기업회계기준서를신규로적용하였으며, 이로인하여요약분기연결재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않았습니다. - 기업회계기준서제 1040 호 ' 투자부동산 ' 개정부동산의투자부동산으로또는투자부동산에서의대체는용도변경의증거가존재하는경우에만가능하며, 동기업회계기준서문단 57 은이러한상황의예시임을명확히하였습니다. 또한, 건설중인부동산도계정대체규정적용대상에포함됨을명확히하였습니다. - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. - 기업회계기준해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정연결회사는 2018 년 1 월 1 일을최초적용일로하여기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되지않았으며, 종전장부금액과최초적용일의장부금액의차이는 2018 년 1 월 1 일에이익잉여금 ( 또는기타포괄손익 ) 으로인식하였습니다. 동기업회계기준서의적용으로인한영향의상세정보는주석 39 에서설명하고있습니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정연결회사는기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제 1115 호의경과규정에따라비교표시된연결재무제표는재작성되지않았으며최초적용누적효과는 2018 년 1 월 1 일에이익잉여금에인식되도록소급하여적용하였습니다. 동기업회계기준서의적용으로인한영향의상세정보는주석 39 에서설명하고있습 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 니다. (2) 연결회사가적용하지않은제ㆍ개정기업회계기준서및기업회계기준해석서 연결회사가제정또는공표됐으나 2018 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1116 호 ' 리스 ' 제정 2017 년 5 월 22 일제정된기업회계기준서제 1116 호 ' 리스 ' 는 2019 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기업회계기준서는현행기업회계기준서제 1017 호 ' 리스 ' 를대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제 1116 호를 2019 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서는단일리스이용자모형을도입하여리스기간이 12 개월을초과하고기초자산이소액이아닌모든리스에대하여리스이용자가자산과부채를인식하도록요구합니다. 리스이용자는사용권자산과리스료지급의무를나타내는리스부채를인식해야합니다. 연결회사는기업회계기준서제 1116 호의최초적용에따른재무적영향을평가하기위하여 2018 년 9 월 30 일현재상황및입수가능한정보에기초하여 2018 년연결재무제표에미치는영향을분석중에있으나, 회사가이러한분석을완료하기전까지는재무적영향에대한합리적추정치를제공하는것이실무상어렵습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기업회계기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기연결재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다 금융자산 (1) 분류 2018 년 1 월 1 일부터연결회사는다음의측정범주로금융자산을분류합니다. - 공정가치측정금융자산 ( 기타포괄손익또는당기손익에공정가치변동인식 ) - 상각후원가측정금융자산 금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여분류합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 공정가치로측정하는금융자산의손익은당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 채무상품에대한투자는해당자산을보유하는사업모형에따라당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 연결회사는금융자산을관리하는사업모형을변경하는경우에만채무상품을재분류합니다. 단기매매항목이아닌지분상품에대한투자는최초인식시점에후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을지정하는취소불가능한선택을할수있습니다. 지정되지않은지분상품에대한투자의공정가치변동은당기손익으로인식합니다. (2) 측정 연결회사는최초인식시점에금융자산을공정가치로측정하며, 당기손익 - 공정가치측정금융자산이아닌경우에해당금융자산의취득이나해당금융부채의발행과직접관련되는거래원가는공정가치에가산합니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산의거래원가는당기손익으로비용처리합니다. 내재파생상품을포함하는복합계약은계약상현금흐름이원금과이자로만구성되어있는지를결정할때해당복합계약전체를고려합니다. 1 채무상품금융자산의후속적인측정은금융자산의계약상현금흐름특성과그금융자산을관리하는사업모형에근거합니다. 연결회사는채무상품을다음의세범주로분류합니다. ( 가 ) 상각후원가금융자산계약상현금흐름을수취하기위해보유하는것이목적인사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는자산은상각후원가로측정합니다. 상각후원가로측정하는금융자산으로서위험회피관계의적용대상이아닌금융자산의손익은해당금융자산을제거하거나손상할때당기손익으로인식합니다. ( 나 ) 기타포괄손익 - 공정가치금융자산계약상현금흐름의수취와금융자산의매도둘다를통해목적을이루는사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는금융자산은기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 손상차손 ( 환입 ) 과이자수익및외환손익을제외하고는, 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는금융자산의손익은기타포괄손익으로인식합니다. 금융자산을제거할때에는인식한기타포괄손익누계액을자본에서당기손익으로재분류합니다. ( 다 ) 당기손익 - 공정가치금융자산상각후원가측정이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산이아닌채무상품은당기손익 - 공정가치로측정됩니다. 위험회피관계가적용되지않는당기손익 - 공정가치측정채무상품의손익은당기손익으로인식합니다. 2 지분상품연결회사는모든지분상품에대한투자를후속적으로공정가치로측정합니다. 공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을선택한지분상품에대해기타포괄손익으로인식한금액은해당지분상품을제거할때에도당기손익으로재분류하지않습니다. 이러한지분상품에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 대한배당수익은연결회사이배당을받을권리가확정된때당기손익으로인식합니다. 당기손익 - 공정가치로측정하는금융자산의공정가치변동은손익계산서에당기손익으로인식합니다. 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는지분상품에대한손상차손 ( 환입 ) 은별도로하여인식하지않습니다. (3) 손상 연결회사는미래전망정보에근거하여상각후원가로측정하거나기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품에대한기대신용손실을평가합니다. 손상방식은신용위험의유의적인증가여부에따라결정됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 3. 중요한회계추정및가정 연결회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 요약분기연결재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은아래에서설명하는기업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계추정및가정을제외하고는전기연결재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. (1) 금융자산의손상 주석 4 에공시된바와같이기업회계기준서제 1109 호의금융자산의손실충당금은채무불이행위험과기대신용률에대한가정에근거하였습니다. 연결회사는이러한가정을세우고손상계산을위한투입요소를선택할때보고기간말의미래전망에대한추정및과거경험, 현재시장상황에근거하여판단합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 4. 금융상품위험관리 (1) 개요 연결회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 시장위험 (Market risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이있습니다. 전기말이후연결회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (2) 신용위험 1) 신용위험에대한최대노출정도보고기간종료일현재연결회사가보유한금융상품과관련하여담보물의가치를고려하지않은신용위험최대노출액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 난내 : 현금및예치금 2,605,109 2,127,570 당기손익-공정가치금융자산 3,183,308 1,327,345 기타포괄손익-공정가치금융자산 4,686,105 - 매도가능금융자산 - 4,734,875 상각후원가금융자산 6,938,004 - 만기보유금융자산 - 6,671,317 대출채권 76,186,963 73,272,572 수취채권 2,568,013 2,019,310 파생상품자산 34,781 79,605 소계 96,202,283 90,232,594 난외 : 지급보증 1,236,620 1,229,169 약정 17,974,978 11,148,925 소계 19,211,598 12,378,094 합계 115,413, ,610,688 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 2) 금융자산의신용건전성분석 가. 신용위험등급은내부신용등급에기초하여다음과같이분류하였습니다. 가계 기업, 공공및기타 Grade 1 1등급 AAA Grade 2 2등급 AA+, AA Grade 3 3등급 AA- Grade 4 4등급 A Grade 5 5등급 BBB, BBB- Grade 6 6등급 BB+, BB, BB- Grade 7 7등급 - 10등급 B, B-, C, C-, D 나. 당분기말현재연결회사의신용위험등급별대출채권및수취채권, 채무증권총장부금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 대출채권및수취채권 채무증권 12 개월 기대신용손실 대출채권전체기간기대신용손실신용이손상되신용이손상된지금융자산않은금융자산 12 개월 기대신용손실 수취채권전체기간기대신용손실신용이손상되지신용이손상된않은금융자산금융자산 소계 기타포괄손익- 공정가치 12개월기대신용손실 상각후원가 12 개월 기대신용손실 소계 Grade 1 2,822, ,904 5,635 4, ,878-3,296,995 3,697,774 5,633,269 9,331,043 Grade 2 4,889,905 5, , ,029, ,769 1,261,913 2,229,682 Grade 3 7,164,777 26,591 1,129 11, ,204, Grade 4 11,809,787 71,767 1,417 21, ,904,575 19,960 40,600 60,560 Grade 5 22,547, ,410 5,503 49,731 1,297-23,326, Grade 6 14,930,926 5,600,512 8,622 36,145 13, ,590, Grade 7 1,481,799 2,330, ,603 2,048 6,972 2,485 4,712, 무등급 1,464,449 50,935 44,332 2,000,804 4,868-3,565, ,040 3,642 합계 67,111,897 8,989, ,860 2,259, ,794 2,542 79,631,075 4,686,105 6,938,822 11,624,927 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 다. 당분기말현재연결회사의신용위험등급별대출약정및보증에대한신용위험익스포저는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 대출약정 보증계약 12 개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이손상되지 신용이손상된 않은금융자산 금융자산 소계 12 개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이손상되지 신용이손상된 않은금융자산 금융자산 소계 Grade 1 1,286, ,287,209 1, ,093 Grade 2 1,949,473 2, ,951,897 38, ,344 Grade 3 2,260,229 10, ,270,728 42, ,425 Grade 4 4,127,293 11, ,138, , ,990 Grade 5 4,341,234 84, ,425, ,294 35, ,142 Grade 6 2,416, , ,873, , ,054 7, ,291 Grade 7 226, ,508 3, , ,203 9,052 19,335 무등급 148,215 33, , 합계 16,756, ,917 4,248 17,599,666 1,065, ,443 16,271 1,236,620 3) 전기말현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산연체되었으나손상되지않은자산 22,523,767 44,317,728 1,682,486 68,523,981 4,137,213 2,033,993 74,695, , , ,785 49, ,222 손상된자산 87, ,988 1, ,401 59, ,298 소계 22,731,698 45,289,339 1,684,130 69,705,167 4,246,544 2,033,996 75,985,707 이연대출부대손익 73,116 52, ,516 8, ,323 대손충당금 (70,182) (648,679) (8,233) (727,094) (87,368) (5,314) (819,776) 현재가치할인차금 (9,372) (9,372) 합계 22,734,632 44,693,393 1,676,564 69,104,589 4,167,983 2,019,310 75,291,882 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 5. 영업부문정보 (1) 부문별보고현황및사업별부문 부문별정보는연결회사의사업별부문에관한정보를나타냅니다. 사업부문의주요은연결회사의내부보고현황을기초로하였습니다. 연결회사는은행두부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의여섯가지영업부문으로하고있습니다. 이러한영업부문은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결회사의조직을기초로나뉘어지며, 이를기초로주요부문별정보를공시하고있습니다. 보고기간종료일현재사업별영업현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 부산은행경남은행 BNK 캐피탈 BNK 투자증권 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 919, , ,004 11,045 27,729 (22,662) 1,757,579 (953) 1,756,626 순수수료손익 60,993 36,486 16,484 39,177 1,090 15, ,317 (1,537) 167,780 당기손익-공정가치금융자산관련순손익 16,755 13,565-6, , ,380 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익 5,947 5, ,255-11,255 상각후원가금융자산관련순손익 35 (82) (47) - (47) 신용손실충당금환입액 ( 전입액 ) 등 (46,748) (122,426) (75,526) 150 (2,236) - (246,786) 19 (246,767) 일반관리비 (406,153) (300,425) (52,232) (46,603) (11,454) (39,415) (856,282) 891 (855,391) 기타영업손익 (44,703) (54,191) 8, (2,657) 101,413 8,716 (106,434) (97,718) 영업외손익 (5,526) (2,478) (4) (314) (7,649) (532) (8,181) 법인세비용차감전순이익 500, ,238 70,755 11,618 13,154 54, ,010 (108,073) 765,937 법인세비용 (127,403) (53,441) (18,380) (3,743) (1,278) (891) (205,136) 4,453 (200,683) 분기순이익 373, ,797 52,375 7,875 11,876 53, ,874 (103,620) 565,254 자산총계 53,785,855 38,404,761 4,946,982 2,002, ,344 6,290, ,384,622 (6,351,745) 100,032,877 부채총계 48,916,323 35,116,269 4,321,208 1,585, ,667 1,398,392 92,164,365 (604,594) 91,559,771 ( 단위 : 백만원 ) 전분기 부산은행경남은행 BNK 캐피탈 BNK 투자증권 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 911, , ,988 9,242 26,631 (23,260) 1,720,266 (6,399) 1,713,867 순수수료손익 61,229 28,687 9,803 18, , ,748 (1,553) 130,195 당기손익인식금융상품순손익 (3,060) 3,557-8, ,355 (68) 9,287 매도가능금융자산순손익 20,554 26, ,521 (7,073) 40,448 신용손실충당금전입액등 (184,756) (98,169) (60,241) (5,457) (716) - (349,339) 48 (349,291) 일반관리비 (380,553) (282,406) (45,030) (28,010) (10,729) (24,054) (770,782) 869 (769,913) 기타영업손익 (50,444) (48,238) 3,865 1,192 (2,268) 63,795 (32,097) (71,639) (103,736) 영업외손익 (8,091) (401) (1,573) (2,927) (12,408) 410 (11,998) 법인세비용차감전순이익 366, ,642 72,829 4,393 13,648 27, ,264 (85,405) 658,859 법인세비용 (82,998) (58,310) (17,189) (1,254) (3,425) (598) (163,774) 5,431 (158,343) 분기순이익 283, ,332 55,640 3,139 10,223 26, ,490 (79,974) 500,516 자산총계 52,699,249 37,036,974 4,781, , ,026 5,855, ,151,395 (6,057,327) 96,094,068 부채총계 48,060,123 33,890,358 4,175, , ,372 1,308,783 88,876,558 (570,553) 88,306,005 (2) 상품별및지역별 연결회사의상품은이자상품, 비이자상품및기타상품등으로할수있으며, 이러한상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 의은상기영업부문별구성내용등에고려되어반영되었으므로별도로상품별외부고객으로부터의수익은공시하지않습니다. 또한, 연결회사는대부분의사업을대한민국내에서만영위하고있으므로지역별부문수익에대한공시사항은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 6. 공정가치 당분기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산 : 현금및예치금 3,646,834 3,646,834 3,142,147 3,142,147 당기손익-공정가치금융자산 3,233,054 3,233,054 1,400,100 1,400,100 기타포괄손익-공정가치금융자산 4,860,086 4,860, 매도가능금융자산 - - 5,822,007 5,822,007 상각후원가금융자산 6,938,004 6,936, 만기보유금융자산 - - 6,671,317 6,611,223 대출채권및수취채권 78,754,976 79,314,747 75,291,882 74,835,634 파생상품자산 34,781 34,781 79,605 79,605 금융자산소계 97,467,735 98,025,528 92,407,058 91,890,716 금융부채 : 예수부채 72,548,503 72,530,228 69,824,592 70,124,191 차입부채 5,887,544 5,870,794 5,116,421 5,112,838 사채 8,797,962 8,743,287 8,807,408 8,837,866 파생상품부채 74,130 74, , ,823 기타금융부채 (*) 3,866,785 3,866,785 2,557,644 2,557,644 금융부채소계 91,174,924 91,085,224 86,421,888 86,748,362 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용등으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품대출채권및수취채권예수부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 차입부채 사채 기타금융부채 DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 175,761 2,262, ,948 3,233,054 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,546,643 3,140, ,153 4,860,086 대출채권및수취채권 ,784 11,784 파생상품자산 - 34, ,781 금융자산소계 1,722,404 5,436, ,376 8,139,705 금융부채 : 차입부채 47, ,559 파생상품부채 - 65,718 8,412 74,130 금융부채소계 47,559 65,718 8, ,689 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산단기매매금융자산 45,867 1,290,725-1,336,592 당기손익인식지정금융자산 - 1,680 61,828 63,508 매도가능금융자산 1,305,804 3,696, ,530 5,807,316 파생상품자산 - 79, ,605 금융자산소계 1,351,671 5,068, ,434 7,287,021 금융부채 : 차입부채 14, ,832 파생상품부채 - 105,894 9, ,823 금융부채소계 14, ,894 9, ,655 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산채무증권 1,449,607 DCF 모형 할인율 수익증권 374,198 순자산가치법 편입자산가액 기타증권 438,540 DCF 모형 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산채무증권 3,140,290 DCF 모형 할인율 파생상품자산 34,290 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 65,718 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산채무증권 1,254,528 DCF 모형 할인율 수익증권 37,877 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산채무증권 3,430,385 DCF 모형 할인율 수익증권 266,597 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 79,529 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 105,894 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 공정가치 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익 - 공정가치금융자산 794,948 지분증권 FCFE 모형및 배당할인모형등 할인율 :4.61%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ), 청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 채무증권 338,727 - DCF 모형등 할인율 :2.47%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ), 청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 449,647 - 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 기타증권 5,746 - 순자산가치법등편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 등 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 173,153 지분증권 173,153 - FCFE 모형및 배당할인모형등 할인율 :3.39%~21.18% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치 증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 당기손익 - 공정가치대출채권 11,784 복합금융상품 11,784 - 이항모형 변동성 :0.05%~39.45% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 이항모형 변동성 :0.05%~17.12% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 금융부채 : 파생상품부채 8,412 - 이항모형 변동성 : 0.51% 할인율 : 1.38%~1.94% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 이항모형및당기손익인식지정금융자산 61,828 Strip&Bootstrapping - 변동성 : 5.10% 변동성증가 ( 감소 ) 에따라공정가치증가 ( 감소 ) FCFE모형및매도가능금융자산 ( 지분증권 ) 436,563 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 ( 수익증권 ) 367,967 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 76 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 금융부채 : 파생상품부채 9,929 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 (*1) 2,464 (2,214) - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 (*1) ,162 (12,890) 당기손익-공정가치대출채권 (*2) 910 (667) - - 파생상품자산 (*3) 1,378 (9,681) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*4) 21,758 (41,904) - - 합계 26,510 (54,466) 28,162 (12,890) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율 (-1~1%) 또는청산가치 (-1~1%) 와할인 율 (-1~1%) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 전환사모사채는관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) 파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금리의변동성을 2% 만큼증가또는감소시킴으로써 공정가치변동을산출하고있습니다. (*4) Callable IRS는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (8) 17,355 (9,129) 파생상품자산 (*2) 29,462 (63,425) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*3) 29,421 (63,401) - - 합계 58,883 (126,834) 17,355 (9,129) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율 (-1~1%) 또는청산가치 (-1~1%) 와할인 율 (-1~1%) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또 는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) Callable IRS는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당분기 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익 - 공정가치금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 당기손익 - 공정가치대출채권 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 674, ,478 10, ,011 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 9,071 (21) (1,599) 기타포괄손익인식액 - 11, 매입금액 129, 매도금액 (38,058) 기타변동액 : 수준 3으로변경된금액 (*2) 19,860 2, 다른수준으로변경된금액 대체금액 분기말금액 794, ,153 11, ,412 (*1) 당분기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현 손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기손익 - 공정가치 금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치 대출채권관련손익 파생상품 관련손익 합계 당기손익인식금액 9, ,008 11,986 미실현손익변동금액 8, ,008 11,712 (*2) 해당매도가능금융자산의평가방법이활성시장에서공시된시장가격및원가평가값에서외부평가값으로변경되면서수준3으로이 동하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 ( 단위 : 백만원 ) 전기 당기손익인식매도가능지정금융자산금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 1, , 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 1,098 6,576 (31) 8,943 기타포괄손익인식액 - (2,196) - - 매입금액 - 73, 매도금액 - (64,402) - - 기타변동액 : 수준 3으로변경된금액 - 2,437 (354) 986 다른수준으로변경된금액 - (44) - - 대체금액 59, 기말금액 61, , ,929 (*1) 전기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있 는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항 목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기손익인식금액미실현손익변동금액 당기손익-공정당기손익-공정파생상품가치금융자산가치대출채권관련손익관련손익관련손익 합계 1,098 6,576 (8,974) (1,300) 484 (6,860) (8,974) (15,350) 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 - 14,691 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 현금및예치금 717,837 2,928,997-3,646,834 대출채권및수취채권 ,302,963 79,302,963 상각후원가금융자산 58,674 6,877,352-6,936,026 소계 776,511 9,806,349 79,302,963 89,885,823 금융부채 : 예수부채 - 9,011,688 63,518,540 72,530,228 차입부채 869,396 2,947,770 2,006,069 5,823,235 사채 - 8,743,287-8,743,287 기타금융부채 - - 3,866,785 3,866,785 소계 869,396 20,702,745 69,391,394 90,963,535 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 ( 단위 : 백만원 ) 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 현금및예치금 715,614 2,426,533-3,142,147 대출채권및수취채권 ,835,634 74,835,634 만기보유증권 58,172 6,553,051-6,611,223 소계 773,786 8,979,584 74,835,634 84,589,004 금융부채 : 예수부채 - 29,464,121 40,660,070 70,124,191 차입부채 449,058 4,639,100 9,848 5,098,006 사채 - 8,837,866-8,837,866 기타금융부채 - - 2,557,644 2,557,644 소계 449,058 42,941,087 43,227,562 86,617,707 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 다만, 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련한평가기법과투입변수는공시하지않습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 상각후원가금융자산채무증권 6,877,352 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 9,011,688 DCF 모형 할인율 차입부채 2,947,770 DCF 모형 할인율 사채 8,743,287 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,553,051 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,464,121 DCF 모형 할인율 차입부채 4,639,100 DCF 모형 할인율 사채 8,837,866 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 상각후원가측정금융자산대출채권및수취채권 79,302,963 74,835,634 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 63,518,540 40,660,070 DCF 모형 할인율 차입부채 2,006,069 9,848 DCF 모형 할인율 기타금융부채 3,866,785 2,557,644 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 (5) 금융자산의양도 연결회사는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,819,344 (1,616,841) 1,289,308 (1,108,219) 대여유가증권 550, ,028 - 합계 2,369,781 (1,616,841) 1,487,336 (1,108,219) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 7. 현금및예치금 보고기간종료일현재사용이제한된현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 예치금 : 원화예치금외화예치금 금융기관 금액당분기말전기말 사용제한사유 한국은행 2,245,467 1,805,687 한국은행법 한국증권금융 68,273 - 투자자예탁금등 상호저축은행중앙회등 74,690 77,170 지급준비예치금등 한국예탁결제원외 35,285 - 투자자예탁금등 증권사등 청약예치금 한국거래소등 6,499 33,713 손해배상공동기금등 부산은행 2 - 당좌개설보증금 소계 2,430,324 1,916,570 한국은행 65,927 75,671 지급준비예치금 중국인민은행등 25,326 31,490 해외자회사지준예치금등 한국거래소등 2,982 - 투자자예탁금등 소계 94, ,161 합계 2,524,559 2,023,731 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 8. 당기손익 - 공정가치금융자산 보고기간종료일현재당기손익 - 공정가치금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 : 지분증권 49,746 24,193 국공채 95,035 63,469 금융채 329, ,170 기업이발행한채무증권 1,111, ,726 기타채무증권 326,740 - 수익증권 875,522 37,971 기타 444, ,064 소계 3,233,054 1,336,593 당기손익인식지정금융자산 : 채무증권 - 63,507 합계 3,233,054 1,400,100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 9. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 보고기간종료일현재기타포괄손익 - 공정가치금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 지분증권 채무증권 당분기말 지분증권 173,001 출자금 980 소계 173,981 국공채 1,205,343 금융채 684,853 기업이발행한채무증권 2,245,472 대여유가증권 550,437 소계 4,686,105 합계 4,860, 매도가능금융자산 전기말현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 지분증권 채무증권 수익증권및기타 전기말 지분증권 390,554 출자금 62,014 소계 452,568 국공채 1,309,778 금융채 804,131 기업이발행한채무증권 2,442,264 대여유가증권 178,702 소계 4,734,875 수익증권 483,061 기타 151,502 소계 634,563 합계 5,822, 상각후원가금융자산 보고기간종료일현재상각후원가금융자산의내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 당분기말 국공채 3,437,062 금융채 326,235 기업이발행한채무증권 3,175,525 대손충당금 (818) 합계 6,938, 만기보유금융자산 전기말현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 전기말 국공채 3,187,344 금융채 368,348 기업이발행한채무증권 3,096,299 대여유가증권 19,326 합계 6,671,317 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 13. 담보제공자산 1) 보고기간종료일현재담보제공자산내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 담보제공처장부금액사유 당기손익-공정가치금융자산기타포괄손익-공정가치금융자산상각후원가금융자산 한국증권금융등 55,753 대차거래관련 한국예탁결제원 928,080 환매조건부채권매도관련 한국거래소 2,001 CCP거래담보 삼성선물 20,013 선물증거금 SC은행 29,860 CSA담보 한국은행 296,568 차입담보및차액결제관련 한국예탁결제원 309,106 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 399,958 대여거래 미쓰이스미토모은행 40,073 외화차입 노무라금융투자등 31,541 환매조건부채권매도관련 SC은행등 18,311 CSA담보 한국은행 1,260,117 차입담보및차액결제관련 노무라금융투자등 10,000 환매조건부채권매도관련 한국예탁결제원 540,617 환매조건부채권매도관련 한국예탁결제원 85 손해배상공동기금관련 한국거래소 2,027 장외파생공동기금 선물회사 46,135 선물증거금등 기업은행등 67,427 외화차입, CSA담보등 합계 4,057,672 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 2) 전기말현재담보제공자산내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 담보제공처장부금액사유 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 한국예탁결제원 491,015 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 5,628 대차거래관련 한국거래소 1,999 선물증거금등 선물회사등 18,989 선물증거금외 한국은행 434,855 차입담보및차액결제관련 한국예탁결제원 1,002 손해배상공동기금관련등 한국예탁결제원 169,586 환매조건부채권매도관련 BOA 등 21,769 CSA담보 노무라금융투자등 57,934 환매조건부채권매도관련등 미쓰이스미토모은행등 45,534 외화차입등 한국거래소 1,599 CCP거래, 기관결제관련등 한국은행 1,250,304 차입담보및차액결제관련 한국예탁결제원 530,856 환매조건부채권매도관련 노무라금융투자등 39,917 환매조건부채권매도관련 한국씨티은행등 1,479 CSA담보, 유가증권차입등 선물회사등 50,005 선물증거금등 합계 3,122,471 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 14. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 상각후원가측정공정가치측정합계상각후원가측정 대출채권 : 원화대출금 : 기업자금대출금 46,888,843-46,888,843 45,289,339 가계자금대출 23,862,016-23,862,016 22,731,698 공공및기타자금대출금 1,640,014-1,640,014 1,469,797 은행간대여금 216, , ,333 원화대출금소계 72,607,661-72,607,661 69,705,167 외화대출금 1,172,111-1,172,111 1,149,540 콜론 540, , ,322 매입어음 13,195-13,195 10,014 매입외환 265, , ,417 지급보증대지급금 4,909-4,909 6,522 신용카드채권 951, , ,755 환매조건부채권매수 259, , ,000 사모사채 44,270 11,784 56,054 36,819 금융리스채권 501, , ,282 할부금융채권 557, , ,873 대출채권소계 76,917,466 11,784 76,929,250 73,951,711 대손충당금 (*) (881,705) - (881,705) (814,462) 이연대출부대수익 (12,410) - (12,410) (18,784) 이연대출부대비용 151, , ,107 대출채권합계 76,175,179 11,784 76,186,963 73,272,572 수취채권 : 가지급금 3,306-3,306 2,664 미수금 1,722,872-1,722, ,273 미회수내국환채권 97,090-97, ,735 보증금 325, , ,363 미수수익 432, , ,571 공탁금 ,717 미결제외환 기타 수취채권소계 2,583,182-2,583,182 2,033,996 대손충당금 (6,178) - (6,178) (5,314) 현재가치할인차금 ( 임차보증금 ) (8,991) - (8,991) (9,372) 수취채권합계 2,568,013-2,568,013 2,019,310 대출채권및수취채권합계 78,743,192 11,784 78,754,976 75,291,882 (*) 당분기말현재현재가치할인 ( 할증 ) 차금이각각 1,328백만원과 7,277백만원이포함되어있으며, 전기말현재현재가치 할인 ( 할증 ) 차금이각각 3,573백만원과 5,579백만원이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 15. 대손충당금 당분기및전분기중상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의대손충당금변동내역은다음과같습니다. 당분기 ( 단위 : 백만원 ) 12 개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이손상되지 신용이손상된 않은금융자산 금융자산 합계 기초손실충당금 (*) 266, , , ,666 기초에인식된금융상품의변동 (2,117) (112,074) 114, 개월기대신용손실로대체 36,777 (34,908) (1,869) - 전체기간기대신용손실로대체 (22,387) 32,439 (10,052) - 신용이손상된금융자산으로대체 (16,507) (109,605) 126,112 - 미회수로인한상각 - (151) (266,024) (266,175) 매각으로인한충당금감소 (331) (32,674) (140,244) (173,249) 상각채권회수에따른충당금증가 (200) 2 63,008 62,810 발행또는취득한금융자산 채권채무조정에따른변동 - - (417) (417) 외화환산차이 기타 (2,352) (2) (8,595) (10,949) 소계 262, , , ,491 기중대손충당금전입 ( 환입 ) (149) 56, , ,392 분기말잔액 262, , , ,883 (*) 기준서제1039호를적용한전기말현재대손충당금은기업회계기준서제1109호의도입으로기초이익잉여금에반영되었습니다 ( 주석 39 참조 ). ( 단위 : 백만원 ) 전분기 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초손실충당금 591,277 17,912 32,911 33, ,464 미회수로인한상각 (283,647) (2,283) (27,955) (19,871) (333,756) 매각으로인한충당금감소 (36,771) (51) (226) (215) (37,263) 상각채권회수에따른충당금증가 41, ,590 13,699 60,857 외화환산차이 - (218) - (18) (236) 기타 (14,775) (600) 341 (391) (15,425) 소계 297,475 14,937 10,661 26, ,641 기중대손충당금전입 ( 환입 ) 313,207 (4,263) 24,646 19, ,345 분기말잔액 610,682 10,674 35,307 46, ,986 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 16. 파생상품및위험회피회계 (1) 보고기간종료일현재매매목적파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 : 통화선도 32,575 24,160 26,670 20,286 통화스왑 1,409 1,456 1,736 1,882 통화옵션 2,199 1,294 4,644 4,722 소계 36,183 26,910 33,050 26,890 이자율관련 : 이자율선도 이자율스왑 1, , 소계 1, , 주식관련 : 주식선도 주식옵션 소계 합계 37,996 26,975 34,290 27,382 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 : 통화선도 68,472 70,822 74,274 78,235 통화스왑 4,178 4,237 3,191 3,291 통화옵션 ,704 1,714 소계 73,531 75,479 79,169 83,240 이자율관련 : 이자율선도 이자율스왑 166 1, ,283 소계 194 1, ,283 주식관련 : 주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 73,725 77,500 79,523 84,523 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 (2) 공정가치위험회피 공정가치위험회피란특정위험에기인하고당기손익에영향을줄수있는것으로서, 인식된자산이나부채또는미인식된확정계약의전체또는일부의공정가치변동위험회피를의미합니다. 공정가치위험회피회계를적용하는경우위험회피수단인파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익을당기손익으로처리하고있습니다. 위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사된경우또는적용요건을더이상충족하지못하거나지정을철회하는경우공정가치위험회피회계를전진적으로중단합니다. 이경우상각후원가로측정하는금융상품이위험회피대상항목인경우공정가치위험회피회계를인식함으로써조정된장부금액은잔여만기에걸쳐유효이자율법으로상각하여당기손익으로인식합니다. 이자율스왑, 이자율선도및이자율옵션등의파생상품을이용하여시장이자율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 또한환율관련파생상품을이용하여환율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 1) 보고기간종료일현재위험회피수단으로지정된파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 2,008 12, ,999 통화관련 : 통화스왑 - 4,749-4,749 ( 단위 : 백만원 ) 전기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 889 8, ,300 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 2) 보고기간종료일현재위험회피수단손익및위험회피항목의위험회피관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 총위험회피수단손익 (15,153) (7,782) 총위험회피항목의위험회피관련손익 14,022 6,300 합계 (1,131) (1,482) (3) 해외사업장순투자위험회피 연결회사는해외사업장순투자중일부에대해위험회피회계를적용하고있으며, 당분기및전분기중위험회피수단별기타포괄손익으로인식한평가손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 해외사업장순투자위험회피평가손익 ( 위험회피수단 ) 당분기 전분기 외화차입부채 (3,696) 5,516 법인세효과 961 (1,335) 합계 (2,735) 4,181 (4) 미래현금흐름의금액, 시기, 불확실성 ( 단위 : 백만원 ) 1 년이내 1 년초과 2 년이내 2 년초과 3 년이내 3 년초과 4 년이내 4 년초과 5 년이내 5 년초과 위험회피수단의명목금액 (3,479) (3,279) (3,160) (3,056) (2,944) 22,872 평균헤지비율 100% 100% 100% 100% 100% 100% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 (5) 위험회피회계가재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에미치는영향 1) 당분기말현재위험회피수단이재무상태표, 포괄손익계산서및자본변동표에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 명목금액 장부금액당분기중계정과목자산부채공정가치변동 공정가치위험회피 : 이자율위험회피 ( 구조화예금 : 이자율스왑 ) 340, ,412 파생상품부채 2,008 이자율위험회피 ( 외화발행채권 : 이자율스왑 ) 278,175-33,587 파생상품부채 (12,412) 환위험회피 ( 외화발행채권 : 통화스왑 ) 84,385-4,749 파생상품부채 (4,749) 해외사업장순투자위험회피 : 환위험 : 외화차입금 99,587-99,587 차입부채 (3,696) 2) 당분기말현재위험회피대상이재무상태표, 포괄손익계산서및자본변동표에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치위험회피장부금액조정누적액자산부채자산부채 계정과목 당분기중 공정가치변동 현금흐름 위험회피 적립금 외화환산 적립금 공정가치위험회피 : 이자율위험회피 ( 구조화예금 : 이자율스왑 ) 이자율위험회피 ( 외화발행채권 : 이자율스왑 ) 환위험회피 ( 외화발행채권 : 통화스왑 ) - 332,669-7,331 예수부채 (2,171) ,548-33,627 차입부채 11, ,636-4,749 차입부채 4, 해외사업장순투자위험회피 : 환위험 : 외화차입금 , 합계 - 656,853-45,707 17, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 3) 당분기중공정가치위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손익으로인식한금액및계정과목은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치위험회피 : 당기손익으로인식한 위험회피의비효과적인부분 계정과목 이자율위험회피 ( 구조화예금 : 이자율스왑 ) 이자율위험회피 ( 외화발행채권 : 이자율스왑 ) 환위험회피 ( 외화발행채권 : 통화스왑 ) (162) 파생상품평가손실 (969) 파생상품평가손실 - 파생상품평가손실 4) 당분기중해외사업장순투자위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손익및기타포괄손익에미치는금액및계정과목은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 위험회피수단가치변동 기타포괄손익 당기손익 인식 인식 당기손익인식 계정과목 현금흐름위험회피적립금에서당기손익으로재분류한금액 외화환산적립금에서 당기손익으로 재분류한금액 재분류로당기손익에 영향을미치는 계정과목 해외사업장순투자위험회 피 (3,696) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 17. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말및전기말현재관계기업투자및공동기업투자의세부내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명업종소재지결산월 당분기말 전기말 지분율 (%) 취득원가장부금액지분율 (%) 취득원가장부금액 관계기업투자 : BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,913 8, ,913 9,342 BNK이기는증권투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,974 17, BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 5, BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 - 4, ,852 5,996 한화전문투자형사모증권102호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 30, ,000 30,031 신한BNPP사모증권투자신탁6호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 30, HDC프레스토사모증권투자신탁8호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 30, IBK전문투자형사모증권투자신탁RP2호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 30, BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 25, 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁제1호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 50, 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 29, 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,456 13, ,560 13,706 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 금융투자업 대한민국 12월 ,000 50, 미래에셋스마트 Q 인컴플러스전문사모투자신탁 1 호 금융투자업대한민국 12 월 ,000 50, 유리레포알파전문사모증투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 ,000 40, 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11 호 금융투자업대한민국 12 월 ,000 50, 공동기업투자 : 동화캐피탈 (*) 시설대여업 대한민국 12월 ,000 3, ,000 3,923 합계 471, ,935-62,325 62,998 (*) 연결회사가공동지배력을보유하고있는모든공동약정들은별도의회사를통하여구조화되었으며, 공동약정의당사자들이약정의자산에대한권리와 부채에대한의무를보유한다는것을명시하는합의된계약상조건이나그밖의사실과상황이존재하지않습니다. 따라서공동약정에대하여공동지배력을 보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하는있다고판단하여공동기업으로분류하고있습니다. 또한연결회사는공동기업에대한지분을지 분법으로회계처리하고있습니다. (2) 당분기및전기중관계기업투자의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당분기 기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 9,341 - (362) - (69) 8,910 BNK이기는증권투자신탁1호 - 17,974 (159) ,815 BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호 - 6,000 (175) - - 5,825 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 5,996 - (333) - (5,663) - 한화전문투자형사모증권102호 30, ,632 신한BNPP사모증권투자신탁6호 - 30, ,630 HDC프레스토사모증권투자신탁8호 - 30, ,610 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP2호 - 30, ,385 BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 - 25, ,219 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁제1호 - 50, ,362 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호 - 30,000 (11) ,989 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 13,706 (105) 468 (445) - 13,624 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 - 50, ,925 미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호 - 50, ,580 유리레포알파전문사모증투자신탁1호 - 40, ,450 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호 - 50, ,694 공동기업투자 : 동화캐피탈 3,923 - (638) - - 3,285 합 계 62, ,869 4,246 (445) (5,732) 469,935 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 전기 기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 9,233 4, (402) - 13,706 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 10,290 (4,290) (286) 5,996 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 6,982 3,018 (290) - (368) 9,342 한화전문투자형사모증권 102호 - 30, ,031 공동기업투자 : 동화캐피탈 5,846 - (1,923) - - 3,923 합 계 32,351 33,131 (1,428) (402) (654) 62,998 (3) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의요약재무정보는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 유동자산유동부채자본영업수익영업손익총포괄손익 관계기업투자 : BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 29,560 1,443 28,117 11, BNK이기는증권투자신탁1호 42,609 1,933 40,676 6,622 (362) (362) BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호 15, , (476) (476) BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 29, ,407 7, 한화전문투자형사모증권102호 271, , ,800 6,489 3,934 1,975 신한BNPP사모증권투자신탁6호 260, , ,730 3,637 3,579 2,730 HDC프레스토사모증권투자신탁8호 141,426 70,020 71,406 1,873 1,851 1,423 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP2호 251, , ,668 2,009 1,974 1,668 BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 170, ,723 60, 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁제1호 240, , , 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호 260, , , (39) 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 27, , 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 200,976 99, ,850 2,899 1,850 1,850 미래에셋스마트 Q 인컴플러스전문사모투자신탁 1 호 410, , ,369 7,953 2,269 2,269 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 유리레포알파전문사모증투자신탁 1 호 245, ,052 90,468 2,948 1,006 1,006 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11 호 201,017 99, ,387 2,151 1,387 1,387 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,828 1,223 18,605 7,678 (54) (53) 합계 2,818,775 1,454,926 1,363,849 66,233 21,316 16,696 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 유동자산유동부채자본영업수익영업손익총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 27, , BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 19, ,528 9,084 3,239 3,239 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 25, ,410 14,894 4,989 4,989 한화전문투자형사모증권 102호 189,920 89, , 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,777 1,121 18,656 9,030 (825) (825) 합계 282,242 91, ,111 33,399 7,738 7,738 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 (4) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의순자산에서지분의장부금액으로조정한내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 관계기업 연결회사 순자산 분기말 순자산 (A) 지분율 (B)(%) 지분금액 (AXB) 장부금액 관계기업투자 : BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 28, ,910 8,910 BNK이기는증권투자신탁1호 40, ,815 17,815 BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호 15, ,825 5,825 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 29, 한화전문투자형사모증권102호 100, ,632 30,632 신한BNPP사모증권투자신탁6호 132, ,630 30,630 HDC프레스토사모증권투자신탁8호 71, ,610 30,610 IBK전문투자형사모증권투자신탁RP2호 131, ,385 30,385 BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 60, ,219 25,219 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁제1호 100, ,362 50,362 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호 109, ,989 29,989 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 27, ,624 13,624 신한BNPP법인용전문투자형사모8호 101, ,925 50,925 미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호 202, ,580 50,580 유리레포알파전문사모증투자신탁1호 90, ,450 40,450 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호 101, ,694 50,694 공동기업투자 : 동화캐피탈 18, ,582 3,285 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 관계기업기말순자산 (A) 연결회사지분율 (B)(%) 순자산지분금액 (AXB) 기말장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 27, ,706 13,706 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 19, ,996 5,996 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 25, ,342 9,342 한화전문투자형사모증권 102호 100, ,031 30,031 공동기업투자 : 동화캐피탈 18, ,597 3,923 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 18. 유형자산 당분기및전기중유형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초취득처분및폐기대체감가상각손상기타분기말 업무용토지 269, (4,245) 5, ,584 업무용건물 393,265 6,488 (1,284) 59,681 (7,756) ,394 임차점포시설물 31,691 6,957 (268) 1,619 (8,749) - (2,467) 28,783 업무용동산 95,246 14,946 (86) 9,279 (29,793) - 2,152 91,744 건설중인자산 39,421 55,980 - (76,367) ,821 기타유형자산 26, ,172 합계 855,644 85,252 (5,883) (689) (46,298) ,498 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초취득처분및폐기대체감가상각손상기타전기말 업무용토지 281,417 2,732 (2,205) (12,095) ,849 업무용건물 350,988 9,012 (1,138) 43,433 (9,030) ,265 임차점포시설물 29,086 9,307 (1,154) 1,710 (7,029) - (229) 31,691 업무용동산 107,294 19,948 (2,913) 16,013 (44,682) (273) (141) 95,246 건설중인자산 32, ,338 - (103,177) ,421 기타유형자산 , ,172 합계 801, ,337 (7,410) (27,944) (60,741) (273) (370) 855,644 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 19. 무형자산 당분기및전기중무형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초취득처분대체 (*) 상각손상기타분기말 소프트웨어 54,585 3, ,267 (16,838) - (8) 43,956 영업권 26, ,025 핵심예금 116, (13,139) ,938 기타무형자산 116,082 11,096 (2,288) 2,508 (25,601) - (8) 101,789 합계 312,769 15,029 (2,271) 4,775 (55,578) - (16) 274,708 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초취득처분대체 (*) 상각손상기타기말 소프트웨어 61,622 12,133-5,754 (24,918) - (6) 54,585 영업권 26, ,025 핵심예금 133, (17,517) ,077 기타무형자산 103,698 45,648 (459) (21) (32,644) (127) (13) 116,082 합계 324,939 57,781 (459) 5,733 (75,079) (127) (19) 312,769 (*) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 20. 투자부동산 (1) 보고기간종료일현재투자부동산의공정가치와평가방법은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 투입변수 비교표준지공시지가기준토지 121, ,555 평가법및거래사례비교법 비교표준지공시지가및 거래사례 건물 81,557 85,201 원가법재조달원가및내용연수 합계 202, ,756 투자부동산은수준 3 으로분류되며, 전문자격을갖추고있고평가대상투자부동산의소재지역에서최근에동투자부동산과유사한부동산을평가한경험이있는독립된평가자에의해측정되었습니다. (2) 당분기및전기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 대체 (*) 감가상각 처분 기타 분기말 토지 103,703 (5,099) ,604 건물 82,712 1,013 (1,510) ,215 합계 186,415 (4,086) (1,510) ,819 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초 대체 (*) 감가상각 처분 기타 기말 토지 94,846 9,496 - (639) - 103,703 건물 42,969 42,535 (1,463) (1,329) - 82,712 합계 137,815 52,031 (1,463) (1,968) - 186,415 (*) 상기대체금액은투자부동산의임대비율변동으로인하여발생하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 21. 차입부채 보고기간종료일현재차입부채의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목 이자율 (%) 당분기말전기말 최소최대상각후원가측정공정가치측정합계상각후원가측정공정가치측정합계 원화차입금 : 한국은행차입금 , , , ,775 기타차입금 ,281,156-2,281,156 2,401,754-2,401,754 소계 2,945,358-2,945,358 3,337,529-3,337,529 외화차입금 : 외화타점차 ,827-69,827 2,458-2,458 은행차입 , , , ,297 전대차입 ,760-49,760 61,841-61,841 기타차입 , , , ,607 소계 924, , , ,203 콜머니 , ,581 17,683-17,683 환매조건부채권매도 : - - 원화 ,591,331-1,591,331 1,064,560-1,064,560 외화 ,510-25,510 43,659-43,659 소계 1,616,841-1,616,841 1,108,219-1,108,219 매출어음 ,188-35,188 30,095-30,095 매도유가증권 ,559 47,559-14,832 14,832 이연부채부대비용 (279) - (279) (140) - (140) 합계 5,839,985 47,559 5,887,544 5,101,589 14,832 5,116,421 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 22. 사채 보고기간종료일현재연결회사가발행한사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 이자율 (%) 금액최저최고당분기말전기말 원화발행금융채권 : 무보증이표채권 ,744,442 6,093,328 후순위채권 ,690,000 2,290,000 사채할인발행차금 (10,178) (9,883) 소계 8,424,264 8,373,445 외화발행금융채권 : 선순위채권 , ,822 후순위채권 , ,601 공정가치위험회피이익 (38,376) 1,889 사채할인발행차금 (2,571) (2,349) 소계 373, ,963 합계 8,797,962 8,807,408 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 23. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재연결회사의확정급여제도퇴직급여와관련하여연결재무상태표에인식한금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기금이적립된제도에서발생한확정급여채무의현재가치 482, ,125 사외적립자산의공정가치 (420,100) (413,396) 순확정급여부채 62,280 31,729 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 43,065-43,065 이자비용 ( 이자수익 ) 11,295 (10,531) 764 합계 54,360 (10,531) 43,829 ( 단위 : 백만원 ) 전분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 38,595-38,595 이자비용 ( 이자수익 ) 9,259 (9,327) (68) 합계 47,854 (9,327) 38,527 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 24. 충당부채 (1) 당분기및전기중지급보증충당부채와미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기지급보증충당부채미사용약정충당부채합계 기초 10,778 24,549 35,327 회계정책변경효과 ,377 11,771 환율변동효과등 환입 (4,615) (7,127) (11,742) 분기말 6,645 28,799 35,444 ( 단위 : 백만원 ) 전기지급보증충당부채미사용약정충당부채합계 기초 9,812 22,640 32,452 환율변동효과등 (357) - (357) 전입 1,323 1,909 3,232 기말 10,778 24,549 35,327 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 (2) 당분기및전기중기타충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기기초증가감소기타분기말 복구충당부채 6, (24) (185) 6,460 포인트충당부채 2, (267) - 1,926 소송관련충당부채 (50) (390) 184 기타 (2) 합계 9, (343) (575) 9,161 ( 단위 : 백만원 ) 전기기초증가감소기타기말 복구충당부채 6, ,617 포인트충당부채 1, (81) 1 2,033 휴면예금충당부채 4,801 - (4,801) - - 소송관련충당부채 61,568 - (61,128) 기타 1, (881) (8) 555 합계 75, (66,891) 223 9,645 복구충당부채는보고기간종료일현재존속하는임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구충당부채는개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 3 개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 7 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3 개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 25. 자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재연결회사의수권주식수는 700,000,000 주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서지배기업의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 기타불입자본 보고기간종료일현재연결회사의기타불입자본의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 주식발행초과금 678, ,953 기타자본잉여금 102, ,339 자기주식 (214) (213) 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 합계 786, ,783 (3) 신종자본증권 보고기간종료일현재지배기업이발행한신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 80, ,000 30,000 원화신종자본증권 , , , ,000 - 발행비용 (1,479) (723) 합계 508, ,277 (4) 보고기간종료일현재자본의비지배지분으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 60,000 원화신종자본증권 ,000 40,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 ,000 90, ,000 10, ,000 37, ,000 63, , , , , , ,000 - 발행비용 (2,210) (1,545) 합계 797, ,455 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결회사가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 (5) 기타자본구성요소 보고기간종료일현재연결회사의기타자본구성요소의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 63,012 - 매도가능금융자산평가이익 - 66,641 해외사업환산손익 (7,679) (9,242) 확정급여제도재측정요소 (123,511) (110,991) 해외영업순투자위험회피평가손익 1,260 4,839 지분법자본변동 (89) (89) 기타포괄손익-공정가치채무상품대손충당금 이연법인세적용효과 17,260 12,786 합계 (49,123) (36,056) (6) 이익잉여금 1) 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 준비금 : 이익준비금 (*) 539, ,671 대손준비금 548, ,391 임의적립금 2,254,884 2,125,577 소계 3,342,611 3,097,639 미처분이익잉여금 1,456,835 1,320,242 합계 4,799,446 4,417,881 (*) 지배기업은금융지주회사법제53조의규정에의거자본금에달할때까지배당할때마다결산순 이익의 100분의 10 이상을이익준비금으로적립하여야하는바, 동준비금은자본전입과결손보전 이외에는사용할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 2) 대손준비금 연결회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이연결회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 548, ,391 회계정책의변경효과 (67,122) - 대손준비금전입예정금액 82,503 57,777 대손준비금잔액 563, ,168 지배기업소유주지분해당액 563, ,168 비지배지분해당액 - - (*) 당분기말및전기말의대손준비금기적립액은잉여금처분이완료된금액을의미합니다. 당분기및전분기중지배기업소유주지분의대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 대손준비금전입전지배주주지분분기순이익 181, , , ,320 지배주주지분대손준비금전입액 ( 환입액 ) 58,860 82,503 (14,960) 111,314 대손준비금반영후조정이익 (*) 122, , , ,006 대손준비금반영후주당조정이익 (*) 359 1, ,123 (*) 상기대손준비금반영후조정이익및기본주당이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 대손 준비금전입액을지배주주지분이익에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조 정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 26. 순이자손익 당분기및전분기중이자수익및이자비용내역은다음과같습니다. 당분기전분기 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 : 예치금이자 1,913 6,008 1,943 6,460 당기손익-공정가치금융상품이자 11,205 30,813 5,874 25,037 기타포괄손익-공정가치금융상품이자 20,084 59,112 19,160 - 매도가능금융자산이자 ,352 상각후원가금융상품이자 40, , 만기보유금융자산이자 , ,940 대출채권이자 796,950 2,327, ,124 2,156,084 기타이자 48, ,488 49, ,122 소계 919,175 2,690, ,289 2,508,995 이자비용 : 예수부채이자 (242,669) (679,593) (187,840) (549,611) 차입금이자 (24,074) (62,764) (19,317) (56,480) 사채이자 (61,024) (180,100) (57,306) (180,040) 기타이자 (3,667) (10,948) (1,850) (8,997) 소계 (331,434) (933,405) (266,313) (795,128) 합계 587,741 1,756, ,976 1,713,867 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 27. 순수수료손익 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 수수료수익 : 수입수수료 89, ,456 74, ,915 수입보증료 3,599 11,122 4,036 11,036 신용카드취급수수료 1,554 4,643 1,463 4,536 기타 소계 95, ,394 80, ,919 수수료비용 : 지급수수료 (16,209) (45,546) (15,916) (49,762) 신용카드지급수수료 (21,410) (64,068) (21,868) (63,962) 소계 (37,619) (109,614) (37,784) (113,724) 합계 57, ,780 42, ,195 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 28. 당기손익 - 공정가치금융자산관련순손익 당분기및전분기중당기손익인식금융자산관련순손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 당기손익-공정가치금융자산관련수익 : 당기손익-공정가치금융자산상환이익 ,295 2,334 당기손익-공정가치금융자산매매이익 12,565 35,973 9,465 31,722 당기손익-공정가치금융자산평가이익 7,015 23,892 (1,565) 7,502 주식및수익증권배당수익등 8,447 22, 당기손익인식지정금융자산관련수익당기손익인식지정금융자산매매익 당기손익인식지정금융자산평가익 - - (47) 235 소계 28,083 82,893 10,599 42,533 당기손익-공정가치금융자산관련비용 : 당기손익-공정가치금융자산상환손실 (87) (322) (142) (544) 당기손익-공정가치금융자산매매손실 (6,747) (17,724) (6,347) (23,401) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 3,172 (26,465) (2,580) (8,576) 당기손익-공정가치금융자산매입비용 - (2) - - 당기손익인식지정금융자산비용당기손익인식지정금융자산매매손 (2) 당기손익인식지정금융자산평가손 - - (168) (723) 소계 (3,662) (44,513) (9,237) (33,246) 합계 24,421 38,380 1,362 9,287 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 29. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산관련순손익 당분기중기타포괄손익 - 공정가치금융자산관련순손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 3개월누적 기타포괄손익-공정가치금융자산관련수익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산매매이익 3,735 4,737 손상차손환입 주식배당수익 440 6,467 소계 4,203 11,349 기타포괄손익-공정가치금융자산관련비용 : 기타포괄손익-공정가치금융자산매매손실 - (14) 기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손 18 (80) 소계 18 (94) 합계 4,221 11,255 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 30. 매도가능금융자산관련순손익 전분기중매도가능금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 전분기 3개월누적 매도가능금융자산수익 : 매도가능금융자산매매이익 1,035 14,693 주식배당수익 9,284 27,096 소계 10,319 41,789 매도가능금융자산비용 : 매도가능금융자산매매손실 (693) (1,271) 매도가능금융자산손상차손 (66) (70) 소계 (759) (1,341) 합계 9,560 40,448 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 31. 상각후원가금융자산관련순손익 당분기중상각후원가금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 3개월누적 상각후원가금융자산관련수익손상차손환입 소계 상각후원가금융자산관련비용손상차손 (66) (149) 소계 (66) (149) 합계 (15) (47) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 32. 신용손실충당금전입액등 당분기및전분기중신용손실충당금전입액등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 신용손실충당금환입등 : 충당금환입 : 대손충당금환입 지급보증부채환입 3,036 4, 금융보증부채환입 미사용약정충당부채환입 (136) 7,358 (507) 990 소계 3,120 12,248 (198) 2,257 대출채권매각이익 30, ,269 2,144 30,118 당기손익-공정가치대출채권관련수익 신용손실충당금환입등소계 33, ,424 1,946 32,375 신용손실충당금전입등 : 제충당금전입 : 대손상각비 (111,493) (331,547) (125,639) (353,345) 미사용약정충당부채전입 4 (231) (592) (2,399) 금융보증부채전입 182 (13) 소계 (111,307) (331,791) (125,758) (355,744) 대출채권매각손실 (18,587) (56,400) 1 (25,922) 당기손익-공정가치대출채권관련비용 신용손실충당금전입등소계 (129,302) (388,191) (125,757) (381,666) 합계 (95,682) (246,767) (123,811) (349,291) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 33. 일반관리비 당분기및전분기중일반관리비의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 종업원급여 : 급여 118, , , ,950 복리후생비 37, ,726 34, ,621 퇴직급여 14,544 43,953 12,894 38,527 소계 170, , , ,098 임차료 10,414 31,456 9,858 29,130 업무추진비 4,879 12,906 3,536 10,317 감가상각비 16,224 47,808 15,123 45,934 무형자산상각비 18,526 55,578 18,233 56,750 세금과공과 9,459 32,175 10,672 30,573 기타관리비 51, ,891 44, ,111 합계 281, , , ,913 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 34. 영업외손익 당분기및전분기중기타수익과기타비용의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 관계기업투자손익 : 지분법이익 2,699 5, 지분법적용투자주식처분이익 ,275 지분법손실 (553) (1,605) (480) (1,842) 소계 2,228 4,246 (62) 430 기타수익 : 유형자산매각이익 3,068 3, 무형자산매각이익 수입임대료 727 2, ,816 복구공사이익 특수채권추심이익 잡이익 2,094 10,122 2,811 7,844 기타영업외수익 소계 6,408 16,987 4,190 11,296 기타비용 : 특수채권추심비용 14 (166) (166) (356) 유형자산매각손실 (654) (856) (82) (322) 유형자산폐기손실 (26) (39) (12) (34) 투자부동산손상차손 무형자산매각손실 (4) (52) - - 기부금 (4,194) (20,921) (7,779) (18,244) 잡손실 (3,912) (6,824) (1,033) (4,452) 규정위약금 (40) (42) (11) (14) 복구공사손실 (162) (514) (43) (301) 소계 (8,978) (29,414) (9,126) (23,724) 합계 (342) (8,181) (4,998) (11,998) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 35. 법인세비용 당분기및전분기중법인세비용차감전순이익과법인세비용의관계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 765, ,859 적용세율에따른세부담액 (*) 202, ,097 조정사항 : 비과세수익 ( 당분기 43,559백만원, 전분기 16,361백만원 ) 비공제비용 ( 당분기 11,946 백만원, 전분기 9,856 백만원 ) (11,537) (5,657) 3,164 3,097 연결납세조정효과 (9,139) (8,660) 기타 ( 세율차이등 ) 15,334 10,466 법인세비용 200, ,343 유효세율 ( 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 ) 26.20% 24.03% (*) 법인세비용차감전순이익에법인세율 (2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원 초과 3,000억원이하 24.2%, 3,000억원초과 27.5%) 을적용하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 36. 주당이익 당분기및전분기기본주당지배기업지분소유주순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. (1) 유통보통주식수 ( 단위 : 주, 일 ) 당분기-3개월주식수일수적수 보통주기초 325,920, ,984,675,972 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 당분기-누계주식수일수적수 보통주기초 325,920, ,976,266,743 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전분기-3개월주식수일수적수 보통주기초 325,920, ,984,675,972 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전분기-누계주식수일수적수 보통주기초 325,920, ,976,266,743 가중평균유통보통주식수 325,920,391 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 (2) 당분기및전분기의기본주당지배기업지분소유주순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 지배주주순이익 181,751,823, ,348,121, ,606,817, ,319,662,080 신종자본증권배당효과 (5,778,016,241) (15,621,335,649) (2,989,809,782) (8,906,888,889) 보통주분기순이익 175,973,807, ,726,785, ,617,007, ,412,773,191 유통보통주식수 325,920, ,920, ,920, ,920,391 기본주당순이익 540 1, ,465 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 37. 우발및약정사항등 (1) 보고기간종료일현재지급보증의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 종류 당분기말 전기말 확정지급보증 : 융자담보지급보증 119, ,396 원화지급보증 사채발행지급보증 - 59,281 기타 541, ,439 소계 661, ,116 외화신용장인수 7,430 8,875 외화지급보증 수입화물선취보증 32,309 27,050 기타 239, ,973 소계 278, ,898 확정지급보증계 940, ,014 미확정지급보증 : 신용장개설관계 285, ,906 기타 9,503 10,249 미확정지급보증계 294, ,155 기타 : 배서어음 1,659 - 합계 1,236,620 1,229,169 (2) 보고기간종료일현재미사용약정내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기업대출약정 7,928,320 7,162,738 가계대출약정 5,331,384 1,063,448 신용카드한도 4,339,962 2,536,297 유가증권매입약정 375, ,442 합계 17,974,978 11,148,925 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 (3) 소송사건 1) 보고기간종료일현재연결회사가제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. 연결회사는상기계류중인소송사건과관련하여보고기간종료일현재 184 백만원을소송관련충당부채로계상하고있습니다. 2) 보고기간종료일현재연결회사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액약 532 억원 ) 중에있습니다 년 12 월 15 일손해배상청구액약 532 억원에대해예금보험공사는연결회사에지급하라는 1 심판결결과가있었습니다. 이에대해예금보험공사는 1 심판결결과에따른금액을연결회사에가지급하였으며연결회사는동금액을기타부채로계상하고있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017 년 12 월 28 일항소를제기하였으며현재항소사건의최종결과에따른손익을합리적으로예측할수없으므로당분기요약분기연결재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (4) 기타사항 당분기말 전기말 제소피소제소피소 ( 단위 : 백만원 ) 사건수 소송금액 131,341 23,880 94,316 86,367 소송충당부채설정액 ) 주식회사 BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원들은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었으며회사의일부전직임직원들의혐의에대하여 2018 년 1 월 9 일부산지법에서 1 심판결선고되었으며현재항소진행중에있습니다. 보고기간종료일현재이로인한재무적영향은유의적이지않을것으로판단됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 38. 특수관계자거래등 (1) 연결회사내기업간특수관계자거래및채권 채무잔액은요약분기연결재무제표를작성할때모두제거되었습니다. (2) 당분기및전분기중특수관계자거래내역 ( 자금거래및지분거래는별도주석참고 ) 은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자회사명거래당분기전분기 공동기업동화캐피탈 대출채권매입등 125,505 60,733 (3) 당분기및전기중특수관계자와의자금거래및지분거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자 회사명 거래내용 당분기 전기 공동기업 동화캐피탈 신용공여 (*) 5,000 5,000 (*) 연결회사의종속기업인 BNK캐피탈은공동기업인동화캐피탈에당분기및전기중 5,000백만원 의일반자금대출한도를공여하고있습니다. (4) 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) (*) 당분기 전분기 단기종업원급여 1,797 1,149 성과보상비용 합계 2,317 1,807 (*) 주요경영진은지배기업및부산은행의임원을대상으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 39. 회계정책의변경 - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 의적용 주석 2 에서설명한바와같이연결회사는 2018 년 1 월 1 일을최초적용일로하여기업회계기준서제 1109 호를적용하였으며, 경과규정에따라전기재무제표는재작성되지않았습니다. 기업회계기준서제 1109 호의적용이재무제표에미치는영향은다음과같습니다. (1) 기초이익잉여금의변동 기업회계기준서제 1109 호의적용으로인해변경된기초이익잉여금내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 조정내역 금액 기초이익잉여금 - 기업회계기준서제1039호 4,417,881 매도가능증권에서당기손익-공정가치금융자산으로재분류 6,925 매도가능증권의손상차손환입 27,852 당기손익-공정가치측정대출채권의평가손익인식 (52) 기타분류및측정효과 423 상각후원가측정대출채권및난외계정의손실충당금증가 (135,661) 상각후원가측정채무상품의손실충당금증가 (814) 기타포괄손익-공정가치채무상품의손실충당금증가 (730) 손실충당금에대한이연법인세증가 35,391 기업회계기준서제1109호도입으로인한총잉여금조정 (66,666) 기초이익잉여금 - 기업회계기준서제1109호 4,351,215 (2) 금융상품의분류및측정 연결회사는기업회계기준서제 1109 호의최초적용일인 2018 년 1 월 1 일현재보유하고있는금융자산에적용되는사업모형을평가하고금융자산을기업회계기준서제 1109 호에따라분류하였습니다. 이러한재분류로인한효과는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당기손익 - 공정가 치금융자산 매도가능 금융자산 기타포괄손익 - 공 정가치금융자산 만기보유금융자산과 대여금및수취채권 상각후원가 금융자산 합계 기초장부금액 - 기업회계기준서제1039호 (*) 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치금융자산으로재분류 1,400,100 5,822,006-84,090,768-91,312, ,212 (924,212) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익 - 공정가치금융자산으로재 - (4,897,794) 4,897, 분류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 복합금융상품을상각후원가에서당기손익인식금융자산으로재분류만기보유금융자산과대여금및수취채권을상각후원가금융자산으로재분류기초장부금액 - 기업회계기준서제1109호 (*) 10, (10,455) (84,080,313) 84,080,313-2,335,113-4,897,794-84,080,313 91,313,220 (*) 금융자산의손상관련조정 ( 주석 39.(1) 참조 ) 이반영되기전의금액입니다. 이러한변동으로인한연결회사의자본에미친영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 기타포괄손익 누계액변동 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산적립금변동 이익잉여금 변동 기초장부금액 - 기업회계기준서제 1039 호 (*) 49,314-4,417,881 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치금융자산으로재분류단기매매목적이아닌지분상품을매도가능금융자산에서기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로재분류전환사모사채를매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로재분류상장및비상장채무증권을매도가능금융자산에서기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로재분류 (6,925) - 6,925 (87,883) 60,031 27, (52) 45,494 (45,494) - 기타분류및측정효과 계 (49,314) 14,537 35,148 기초장부금액 - 기업회계기준서제1109호 (*) - 14,537 4,453,029 (*) 금융자산의손상관련조정 ( 주석39.(1) 참조 ) 이반영되기전의금액입니다. (3) 금융자산의손상 연결회사는기업회계기준서제 1109 호의새로운기대신용손실모형적용대상이되는세가지유형의금융자산을보유하고있습니다. - 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권 - 기타포괄손익 - 공정가치로측정되는채무상품 - 상각후원가로측정되는채무상품 연결회사는기업회계기준서제 1109 호의도입으로손상차손의인식관련정책을변경하였으며기초이익잉여금에미치는영향은위 (1) 의표를참고하시기바랍니다. 1 대출채권및수취채권 대출채권및수취채권은최초인식후에금융상품의신용위험이유의적으로증가한경우에는매보고기간말에전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하며, 최초인식후에금융상품의신용위험이유의적으로증가하지아니한경우에는보고기간말에 12 개월기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 2 채무상품 상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치로측정되는채무상품은상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치로측정되는채무상품은보고기간말에금융상품의신용위험이낮다고판단되면최초인식후에해당금융상품의신용위험이유의적으로증가하지않았다고보는낮은신용위험간편법을적용하고있습니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 적용 주석 2 에기재된것처럼연결회사는당기부터기업회계기준서제 1115 호를적용하였으며, 경과규정에따라비교표시된전기재무제표는재작성되지않았습니다. 동기업회계기준서의적용이연결재무제표에미치는영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 4. 재무제표 재무상태표제8기 3분기 2018년 09월 30일현재제7기 2017년 12월 31일현재제6기 2016년 12월 31일현재주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기 3분기 제 7 기 제 6 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 261,855,003, ,666,426, ,083,614,586 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,849,457,230,740 5,649,457,230,740 5,611,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 99,506,612,267 44,800,204,276 89,941,502,725 Ⅳ. 유형자산 10,458,343,732 9,086,232,798 4,268,192,150 Ⅴ. 무형자산 2,677,687,330 1,717,654,879 1,678,761,792 Ⅵ. 기타자산 1,825,390,501 1,601,076,686 17,196,547 자 산 총 계 6,225,780,268,453 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 부 채 Ⅰ. 사채 1,238,444,248,761 1,138,614,037,734 1,138,411,839,949 Ⅱ. 순확정급여부채 3,998,471,675 2,928,451,861 1,299,600,828 Ⅲ. 당기법인세부채 79,016,309,656 33,860,436,638 81,854,361,705 Ⅳ. 기타부채 72,165,690,382 70,694,549,056 7,164,679,311 부 채 총 계 1,393,624,720,474 1,246,097,475,289 1,228,730,481,793 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 508,521,371, ,277,011, ,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 Ⅳ. 기타자본구성요소 (3,074,681,845) (3,123,294,893) (1,680,077,019) Ⅴ. 이익잉여금 420,210,791, ,579,567, ,268,500,668 자 본 총 계 4,832,155,547,979 4,622,231,350,411 4,579,363,501,747 부채및자본총계 6,225,780,268,453 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 주 ) 제 7기 ( 전기 ) 및제 6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 포괄손익계산서제8기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제7기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 제 7 기 제 6 기 I. 순이자손익 (22,845,890,172) (23,429,376,610) (31,096,567,236) (35,540,205,760) (1) 이자수익 490,049,106 8,518,906 12,719,252 18,419,226 (2) 이자비용 (23,335,939,278) (23,437,895,516) (31,109,286,488) (35,558,624,986) II. 순수수료손익 6,426,943,330 5,475,159,681 7,666,910,300 9,437,457,130 (1) 수수료수익 7,611,850,000 7,469,750,000 9,958,500,000 10,426,550,000 (2) 수수료비용 (1,184,906,670) (1,994,590,319) (2,291,589,700) (989,092,870) III. 배당금수익 91,081,919,446 55,789,419, ,755,114, ,021,955,170 IV. 일반관리비 (23,316,230,380) (10,381,300,235) (18,077,197,910) (16,053,187,775) V. 영업이익 51,346,742,224 27,453,902, ,248,259,780 77,866,018,765 VI. 영업외손익 (132,492,125) (2,928,504,819) (3,045,503,312) (1,847,234,459) (1) 영업외수익 115,788,221 72,153,517 72,155,024 1,153,981,883 (2) 영업외비용 (248,280,346) (3,000,658,336) (3,117,658,336) (3,001,216,342) VII. 법인세비용차감전순이익 51,214,250,099 24,525,397, ,202,756,468 76,018,784,306 VIII. 법인세비용 IX. 당기순이익 51,214,250,099 24,525,397, ,202,756,468 76,018,784,306 X. 기타포괄손익 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 1) 확정급여제도재측정요소 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) XI. 당기총포괄이익 51,262,863,147 24,414,818, ,759,538,594 75,590,347,063 XII. 주당이익 (1) 기본및희석주당순이익 주 ) 제7기 3분기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 자본변동표제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2016년 01월 01일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000, ,097,631, ,097,631,264 신종자본증권분배금 (12,045,777,778) (12,045,777,778) 연차배당 (38,388,058,650) (38,388,058,650) 당기순이익 ,018,784,306 76,018,784,306 확정급여제도재측정요소 (428,437,243) - (428,437,243) 2016년 12월 31일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501, 년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 (11,930,000,000) (11,930,000,000) 연차배당 (74,961,689,930) (74,961,689,930) 당기순이익 ,202,756, ,202,756,468 확정급여제도재측정요소 (1,443,217,874) - (1,443,217,874) 2017년 12월 31일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (3,123,294,893) 459,579,567,206 4,622,231,350,411 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2017년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 (8,906,888,889) (8,906,888,889) 연차배당 (74,961,689,930) (74,961,689,930) 분기순이익 ,525,397,537 24,525,397,537 확정급여제도재측정요소 (110,578,837) - (110,578,837) 2017년 09월 30일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,790,655,856) 355,925,319,386 4,519,909,741, 년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (3,123,294,893) 459,579,567,206 4,622,231,350,411 신종자본증권발행 - 249,244,360, ,244,360,000 신종자본증권분배금 (15,621,335,649) (15,621,335,649) 연차배당 (74,961,689,930) (74,961,689,930) 분기순이익 ,214,250,099 51,214,250,099 확정급여제도재측정요소 ,613,048-48,613, 년 09월 30일 1,629,676,230, ,521,371,000 2,276,821,837,098 (3,074,681,845) 420,210,791,726 4,832,155,547,979 주 ) 제 7 기 3 분기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 현금흐름표제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 제 7 기 제 6 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 43,628,966,269 22,652,214, ,132,860,629 87,325,087, 당기순이익 51,214,250,099 24,525,397, ,202,756,468 76,018,784, 손익조정사항 (65,738,444,050) (31,033,058,960) (142,867,428,500) (82,832,811,548) 이자수익 (490,049,106) (8,518,906) (12,719,252) (18,419,226) 이자비용 23,335,939,278 23,437,895,516 31,109,286,488 35,558,624,986 감가상각비및무형자산상각비 748,903, ,033, ,971, ,935,351 유형자산처분손실 (12,726,280) 358, ,336 - 퇴직급여 1,761,407, ,591,946 1,012,789, ,002,511 배당금수익 (91,081,919,446) (55,789,419,520) (175,755,114,626) (120,021,955,170) 3. 영업활동관련자산부채의변동 (11,019,871,984) (3,932,288,151) 58,559,729,816 (87,324,508) 수취채권의증감 (9,403,948,625) (2,293,210,390) (2,851,795,585) (1,015,754,128) 확정급여채무의증감 (642,775,086) (399,440,213) (893,137,603) (293,722,181) 사외적립자산의증감 ,981, ,222,375 기타자산의증감 (224,313,815) 4,727,911 (1,583,880,139) 203,882,048 기타부채의증감 (748,834,458) (1,244,365,459) 63,822,561, ,047, 이자의수취 343,462,758 7,194,327 11,888,219 21,884, 이자의지급 (22,252,350,000) (22,704,450,000) (30,529,200,000) (35,845,400,000) 6. 배당금의수취 91,081,919,446 55,789,419, ,755,114, ,049,955,170 II. 투자활동으로인한현금흐름 (202,980,985,849) (3,051,003,473) (43,987,778,364) (483,699,219,522) 1. 종속기업투자주식의취득 (200,000,000,000) - (38,352,515,000) (480,000,000,000) 2. 유형자산의취득 (1,963,035,149) (2,917,440,904) (5,605,341,133) (3,654,547,902) 3. 무형자산의취득 (1,030,677,980) (133,640,338) (30,000,000) (44,671,620) 4. 유형자산의처분 12,727,280 77,769 77,769 - III. 재무활동으로인한현금흐름 259,540,597,142 15,420,229,470 (87,562,270,530) 446,993,792, 사채의발행 309,216,639, ,329,419, ,329,419, ,214,219, 사채의상환 (210,000,000,000) (150,000,000,000) (250,000,000,000) (280,000,000,000) 3. 배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) (74,961,689,930) (38,388,058,650) 4. 신종자본증권의발행 249,244,360, 신주발행비용 신종자본증권분배금의지급 (13,958,712,328) (8,947,500,000) (11,930,000,000) (11,930,000,000) 7. 유상증자 ,097,631,264 IV. 현금및현금성자산의증감 100,188,577,562 35,021,440,270 60,582,811,735 50,619,660,046 V. 기초의현금및현금성자산 161,666,426, ,083,614, ,083,614,586 50,463,954,540 VI. 기말의현금및현금성자산 261,855,003, ,105,054, ,666,426, ,083,614,586 주 ) 제7기 3분기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 5. 재무제표주석 제 8 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 1. 일반사항 주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 회사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에 부산은행, BNK 투자증권, BNK 캐피탈 및 BNK 신용정보 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 회사는 2011 년에 100% 지분을출자하여 BNK 시스템및 BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014 년 10 월에 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용 의지분 51.01% 를취득하여자회사로편입하였으며, 2017 년 12 월잔여지분인수를통해 BNK 자산운용 은지배기업의완전자회사가되었습니다. 회사의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편회사의납입자본금은설립후당분기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 회사의 2018 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한요약분기재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약분기재무제표는보고기간말인 2018 년 9 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2018 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의개정기준서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정 벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않습니다. - 기업회계기준서제 1040 호 ' 투자부동산 ' 개정 부동산의투자부동산으로또는투자부동산에서의대체는용도변경의증거가존재하는경우에만가능하며, 동기업회계기준서문단 57 은이러한상황의예시임을명확히하였습니다. 또한, 건설중인부동산도계정대체규정적용대상에포함됨을명확히하였습니다. 해당개정이재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정 현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. - 기업회계기준해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정 제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 회사는 2018 년 1 월 1 일을최초적용일로하여기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되지않았으며, 종전장부금액과최초적용일의장부금액의차이는없습니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 회사는기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 을적용하였습니다. 기준서제 1115 호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되지않았으며최초적용누적효과는없습니다. (2) 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 회사는제정또는공표됐으나 2018 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 - 기업회계기준서제 1116 호 ' 리스 ' 제정 2017 년 5 월 22 일제정된기업회계기준서제 1116 호 ' 리스 ' 는 2019 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1017 호 ' 리스 ' 를대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제 1116 호를 2019 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기준서는단일리스이용자모형을도입하여리스기간이 12 개월을초과하고기초자산이소액이아닌모든리스에대하여리스이용자가자산과부채를인식하도록요구합니다. 리스이용자는사용권자산과리스료지급의무를나타내는리스부채를인식해야합니다. 회사는기업회계기준서제 1116 호의최초적용에따른재무적영향을평가하기위하여 2018 년 9 월 30 일현재상황및입수가능한정보에기초하여 2018 년재무제표에미치는영향을분석중에있으나, 회사가이러한분석을완료하기전까지는재무적영향에대한합리적추정치를제공하는것이실무상어렵습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 2.2.2 금융자산 (1) 분류 2018년 1월 1일부터회사는다음의측정범주로금융자산을분류합니다. - 공정가치측정금융자산 ( 기타포괄손익또는당기손익에공정가치변동인식 ) - 상각후원가측정금융자산 금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여분류합니다. 공정가치로측정하는금융자산의손익은당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 채무상품에대한투자는해당자산을보유하는사업모형에따라당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 회사는금융자산을관리하는사업모형을변경하는경우에만채무상품을재분류합니다. 단기매매항목이아닌지분상품에대한투자는최초인식시점에후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을지정하는취소불가능한선택을할수있습니다. 지정되지않은지분상품에대한투자의공정가치변동은당기손익으로인식합니다. (2) 측정 회사는최초인식시점에금융자산을공정가치로측정하며, 당기손익 - 공정가치측정금융자산이아닌경우에해당금융자산의취득이나해당금융부채의발행과직접관련되는거래원가는공정가치에가산합니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산의거래원가는당기손익으로비용처리합니다. 내재파생상품을포함하는복합계약은계약상현금흐름이원금과이자로만구성되어있는지를결정할때해당복합계약전체를고려합니다. 1 채무상품 금융자산의후속적인측정은금융자산의계약상현금흐름특성과그금융자산을관리하는사업모형에근거합니다. 회사는채무상품을다음의세범주로분류합니다. ( 가 ) 상각후원가금융자산계약상현금흐름을수취하기위해보유하는것이목적인사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는자산은상각후원가로측정합니다. 상각후원가로측정하는금융자산으로서위험회피관계의적용대상이아닌금융자산의손익은해당금융자산을제거하거나손상할때당기손익으로인식합니다. ( 나 ) 기타포괄손익 - 공정가치금융자산계약상현금흐름의수취와금융자산의매도둘다를통해목적을이루는사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는금융자산은기타포괄손 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 익 - 공정가치로측정합니다. 손상차손 ( 환입 ) 과이자수익및외환손익을제외하고는, 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는금융자산의손익은기타포괄손익으로인식합니다. 금융자산을제거할때에는인식한기타포괄손익누계액을자본에서당기손익으로재분류합니다. ( 다 ) 당기손익 - 공정가치금융자산상각후원가측정이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산이아닌채무상품은당기손익 - 공정가치로측정됩니다. 위험회피관계가적용되지않는당기손익 - 공정가치측정채무상품의손익은당기손익으로인식합니다. 2 지분상품 회사는모든지분상품에대한투자를후속적으로공정가치로측정합니다. 공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을선택한지분상품에대해기타포괄손익으로인식한금액은해당지분상품을제거할때에도당기손익으로재분류하지않습니다. 이러한지분상품에대한배당수익은회사가배당을받을권리가확정된때당기손익으로인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 (3) 손상 회사는미래전망정보에근거하여상각후원가로측정하거나기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품에대한기대신용손실을평가합니다. 손상방식은신용위험의유의적인증가여부에따라결정됩니다 종속기업 회사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 종속기업투자는직접적인지분투자에근거하여원가로측정하고있으며, 다만한국채택국제회계기준으로의전환일시점에는전환일시점의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당에대한권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 3. 중요한회계추정및가정 회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 요약분기재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은아래에서설명하는기업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계추정및가정을제외하고는전기재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. (1) 금융자산의손상 주석 4 에공시된바와같이기업회계기준서제 1109 호의금융자산의손실충당금은채무불이행위험과기대신용률에대한가정에근거하였습니다. 회사는이러한가정을세우고손상계산을위한투입요소를선택할때보고기간말의미래전망에대한추정및과거경험, 현재시장상황에근거하여판단합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 4. 금융위험의관리 회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 유동성위험 (Liquidity risk) 등이있습니다. 전기말이후회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (1) 신용위험 1) 보고기간종료일현재신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 당분기말전기말 ( 단위 : 천원 ) 대출채권및수취채권 99,506,612 44,800,204 2) 당분기말현재대출채권및수취채권은신용위험에따라다음과같이분류할수있습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 12개월기대신용손실적용대출채권및수취채권 99,506,612 전체기간기대신용손실적용대출채권및수취채권 - 신용이손상되지않은대출채권및수취채권 - - 신용이손상된대출채권및수취채권 - 합계 99,506,612 대손충당금 - 장부금액 99,506,612 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 3) 전기말현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 전기말 연체되지도손상되지도않은자산 44,800,204 연체되었으나손상되지않은자산 - 손상된자산 - 합계 44,800,204 대손충당금 - 장부금액 44,800,204 (2) 유동성위험 보고기간종료일현재금융부채에대한만기구조는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년합계 사채 81,900,575 6,575, ,040, ,678,150 1,292,194,750 ( 단위 : 천원 ) 전기말 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년합계 사채 1,900,575 5,336, ,152, ,793,650 1,207,183,250 만기분석시공시하는현금흐름은원금과미래이자지급액을포함한할인하지않은계약상금액으로, 할인된현금흐름에기초한재무상태표의금액과는일치하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 (3) 자본관리 회사는자본위험관리를위해, 금융지주회사감독규정에따라 ' 부채총계 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한부채비율과 ' 자회사에대한출자총액 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한이중레버리지비율을산정하여관리하고있습니다. 5. 금융상품의공정가치 당분기중회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 261,855, ,855, ,666, ,666,426 대출채권및수취채권 99,506,612 99,506,612 44,800,204 44,800,204 금융자산소계 361,361, ,361, ,466, ,466,630 금융부채사채 1,238,444,249 1,147,940,470 1,138,614,038 1,148,419,330 기타금융부채 (*) 8,725,340 8,725,340 7,713,843 7,713,843 금융부채소계 1,247,169,589 1,156,665,810 1,146,327,881 1,156,133,173 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금대출채권및수취채권사채기타금융부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 수취채권중보증금은대부분계열사간의내부거래에해당하여상법제 398조및이사회규정에의거임대차거래신규 / 갱신시이사회결의를거치고있으며, 공정거래를위해개별공시지가평균변동율, 인근임대사례비교등을감안하여계약을유지중이므로장부가를공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 6. 범주별금융상품 6.1 금융상품범주별장부금액 ( 단위 : 천원 ) 재무상태표상자산 당분기말 전기말 (*) 상각후원가금융자산현금및예치금 261,855, ,666,426 대출채권및수취채권 99,506,612 44,800,204 합계 361,361, ,466,630 (*) 동금융상품들은전기말에는대여금및수취채권으로분류되었습니다. ( 단위 : 천원 ) 재무상태표상부채 당분기말 전기말 상각후원가금융부채사채 1,238,444,249 1,138,614,038 기타금융부채 (*) 8,725,340 7,713,843 합계 1,247,169,589 1,146,327,881 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 6.2 금융상품범주별순손익 ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 상각후원가금융상품순손익 이자수익 490,049 8,519 이자비용 (23,335,939) (23,437,896) 합계 (22,845,890) (23,429,377) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 7. 금융자산 7.1 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 예치기관 이자율 (%) 당분기말 전기말 보통예금 부산은행 - 110,173, ,287,936 기업자유예금 부산은행 - 1,681,764 2,378,490 정기예금 부산은행 ,000,000 - 합계 261,855, ,666, 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의구성내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 미수금 79,016,310 33,880,246 보증금 20,341,758 10,918,000 미수수익 148,544 1,958 합계 99,506,612 44,800,204 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 8. 종속기업투자주식 보고기간종료일현재종속기업투자주식의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명소재국가결산월 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 부산은행 대한민국 12월 ,968,140, ,968,140,154 경남은행 대한민국 12월 ,949,160, ,949,160,438 BNK투자증권 대한민국 12월 ,166, ,166,758 BNK캐피탈 대한민국 12월 ,488, ,488,236 BNK저축은행 대한민국 12월 ,000, ,000,600 BNK자산운용 대한민국 12월 ,050, ,050,000 BNK신용정보 대한민국 12월 ,451, ,451,045 BNK시스템 대한민국 12월 ,000, ,000,000 합계 5,849,457,231 5,649,457,231 (2) 종속기업투자주식의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전기말 기초장부가액 5,649,457,231 5,611,104,716 취득 (*) 200,000,000 38,352,515 분기말장부가액 5,849,457,231 5,649,457,231 (*) 2018년 3월 5일에기존종속기업인 BNK투자증권에대한신주발행분을추가로취득하였으며, 해당취득으로인하여분류변경, 지분율및당기손익에미치는영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 9. 유형자산 당분기및전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 기초 취득 처분 상각 대체 분기말 임차점포시설물 286, ,995 - (123,077) - 713,856 업무용동산 1,764, ,867 (1) (555,181) - 1,735,269 건설중인자산 7,034, , ,009,219 합계 9,086,233 2,050,370 (1) (678,258) - 10,458,344 ( 단위 : 천원 ) 전기 기초 취득 처분 상각 대체 기말 임차점포시설물 91, ,640 - (43,307) - 286,939 업무용동산 1,849, ,364 (436) (639,917) - 1,764,583 건설중인자산 2,327,014 4,811, (103,640) 7,034,711 합계 4,268,192 5,605,341 (436) (683,224) (103,640) 9,086,233 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 10. 무형자산 당분기및전기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 기초 취득 상각 대체 분기말 소프트웨어 179,888 - (70,646) - 109,242 회원권 1,434,127 1,030, ,464,349 상표권 103, ,096 합계 1,717,655 1,030,678 (70,646) - 2,677,687 ( 단위 : 천원 ) 전기 기초 취득 상각 대체 기말 소프트웨어 274,635 - (94,747) - 179,888 회원권 1,404,127 30, ,434,127 상표권 , ,640 합계 1,678,762 30,000 (94,747) 103,640 1,717, 기타자산 보고기간종료일현재기타자산의내용은다음과같습니다. 당분기말전기말 ( 단위 : 천원 ) 선급금등 1,825,391 1,601,077 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 12. 사채 (1) 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 제5회무보증후순위사채 ,000, ,000,000 제6회무보증후순위사채 ,000,000 30,000,000 제7회무보증후순위사채 ,000,000 20,000,000 제9회무보증사채 ,000, ,000,000 제10회무보증사채 ,000, ,000,000 제13회무보증사채 ,000,000 50,000,000 제14회무보증사채 ,000,000 50,000,000 제15회무보증사채 ,000,000 제16회무보증사채 ,000,000 50,000,000 제17회무보증사채 ,000,000 제18회무보증사채 ,000,000 제19회무보증사채 ,000,000 80,000,000 제20회무보증사채 ,000,000 50,000,000 제21-1회무보증사채 ,000,000 20,000,000 제21-2회무보증사채 ,000,000 50,000,000 제21-3회무보증사채 ,000,000 30,000,000 제22회무보증사채 ,000, ,000,000 제23회무보증사채 ,000,000 - 제24회무보증사채 ,000,000 - 제25-1회무보증사채 ,000,000 - 제25-2회무보증사채 ,000,000 - 소계 1,240,000,000 1,140,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (1,555,751) (1,385,962) 합계 1,238,444,249 1,138,614,038 한편, 상기무보증사채는전액만기일시상환조건입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 (2) 당분기및전기중사채의발행및상환내역은다음과같습니다 ( 단위 : 천원 ) 당분기기초발행상환분기말 원화발행사채 1,140,000, ,000,000 (210,000,000) 1,240,000,000 ( 단위 : 천원 ) 전기기초발행상환기말 원화발행사채 1,140,000, ,000,000 (250,000,000) 1,140,000, 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련하여회사의의무로인하여발생하는재무상태표상구성항목은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 11,179,468 10,076,768 사외적립자산의공정가치 (7,180,996) (7,148,316) 순확정급여부채 3,998,472 2,928,452 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 1,678,785-1,678,785 이자비용 ( 이자수익 ) 247,824 (165,201) 82,623 소계 1,926,609 (165,201) 1,761,408 ( 단위 : 천원 ) 전분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 737, ,004 이자비용 ( 이자수익 ) 99,903 (77,315) 22,588 소계 836,907 (77,315) 759,592 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 14. 기타부채 보고기간종료일현재기타부채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 미지급금 2,508, ,627 미지급비용 6,217,056 6,756,216 기타 (*) 63,440,350 62,980,706 합계 72,165,690 70,694,549 (*) 원화가수금, 부가세예수금, 잡부채등으로구성되어있습니다. 15. 자본금등 (1) 자본금 보고기간종료일현재회사의수권주식수는 700,000 천주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서회사의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 신종자본증권 보고기간종료일현재자본으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 ,000, ,000,000 원화신종자본증권 ,000, ,000, ,000,000 발행비용 (1,478,629) 합계 508,521,371 상기신종자본증권은발행일이후각각 5 년또는 10 년이경과한시점에회사는조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. (3) 기타불입자본 기타불입자본은종속기업투자주식의취득원가와동주식의취득을위해교부한회사주식의액면가액과의차액을주식발행초과금으로계상한금액과주식교환과정에서발생한단주처리를위해취득한자기주식을차감한금액으로구성됩니다. (4) 기타자본구성요소 당분기및전기의기타자본구성요소의구성내역및변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기기초증감분기말 확정급여제도의재측정요소 (3,123,295) 48,613 (3,074,682) ( 단위 : 천원 ) 전기기초증감기말 확정급여제도의재측정요소 (1,680,077) (1,443,218) (3,123,295) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 16. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의구성내역 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 준비금이익준비금 83,417,407 70,296,407 대손준비금 169, ,000 손해배상책임준비금 2,000,000 2,000,000 임의적립금 299,031, ,601,000 소계 384,617, ,306,407 미처분이익잉여금 35,593, ,273,160 합계 420,210, ,579,567 (2) 대손준비금 회사는금융지주회사감독규정등에근거하여기업회계기준에의한대손충당금이회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 169, ,000 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 227,000 (240,000) 대손준비금잔액 396, ,000 당분기및전분기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 천원, 주당손익 : 원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적분기순이익 ( 손실 ) (14,007,324) 51,214,250 (9,052,162) 24,525,398 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 대손준비금전입액 (108,000) (227,000) 95, ,000 대손준비금반영후조정손익 (*) (14,115,324) 50,987,250 (11,946,972) 15,726,509 대손준비금반영후주당손익 (*) (61) 109 (37) 48 (*) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은기업회계기준에의한수치는아니며, 대손 준비금전입액및환입액을분기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준 비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 17. 순이자손익 당분기및전분기중이자수익및이자비용, 순이자손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 이자수익 예치금이자 333, ,049 1,875 8,519 이자비용 사채이자 (8,321,066) (23,335,380) (7,473,443) (23,437,896) 기타잡이자 복구충당부채 (559) (559) - - 순이자손익 (7,988,133) (22,845,890) (7,471,568) (23,429,377) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 18. 순수수료손익 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용, 순수수료비용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 브랜드수수료 2,535,750 7,607,250 2,488,750 7,466,250 수수료수익 기타수수료수익 4,250 4,600 2,750 3,500 소계 2,540,000 7,611,850 2,491,500 7,469,750 수수료비용 기타수수료비용 (438,401) (1,184,907) (717,586) (1,994,590) 순수수료손익 2,101,599 6,426,943 1,773,914 5,475, 일반관리비 당분기및전분기중발생한일반관리비의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 종업원관련비용 급여 3,591,380 10,921,295 1,772,591 5,274,047 복리후생비 653,350 2,507, ,061 1,218,348 퇴직급여 587,136 1,761, , ,592 소계 4,831,866 15,190,518 2,373,849 7,251,987 임차료 222, ,019 46, ,839 업무추진비 262, ,979 69, ,973 감가상각비 224, , , ,967 무형자산상각비 23,284 70,646 23,681 71,067 세금과공과 (*) 57, ,491 51, ,540 기타관리비 2,333,736 5,496, ,191 2,012,927 합계 7,955,562 23,316,230 3,368,799 10,381,300 (*) 제세금및공과금으로구성되어있습니다. 20. 영업외손익 당분기및전분기중발생한영업외손익의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 영업외수익잡이익 ,062 14,650 72,154 유형자산매각이익 - 12, 소계 ,788 14,650 72,154 영업외비용유형자산처분손실 - - (358) (358) 기부금 (158,696) (241,735) - (3,000,300) 잡손실 (6,545) (6,545) - - 소계 (165,241) (248,280) (358) (3,000,658) 합계 (165,228) (132,492) 14,292 (2,928,504) 21. 주당순이익 (1) 당분기및전분기중주당순이익의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 보통주순이익 (14,007,324,264) 51,214,250,099 (9,052,162,027) 24,525,397,537 신종자본증권배당효과 (5,778,016,241) (15,621,335,649) (2,989,809,782) (8,906,888,889) 보통주분기순손익 (19,785,340,505) 35,592,914,450 (12,041,971,809) 15,618,508,648 유통보통주식수 325,920, ,920, ,920, ,920,391 주당순이익 (61) 109 (37) 48 (2) 당분기및전분기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당분기-최종 3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당분기 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 88,976,266,743 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 ( 단위 : 주 ) 전분기-최종 3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 88,976,266,743 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 희석주당계속사업이익및순이익은보통주및희석증권 1 주에대한계속사업이익및순이익을계산하는것이나, 회사는희석증권이존재하지아니하므로희석주당계속사업이익및희석주당순이익은산정하지아니하였습니다. 22. 배당금 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한보통주배당금 74,961,690 천원은 2018 년 4 월 6 일에지급되었습니다 ( 전기지급액 : 74,961,690 천원 ). 23. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재회사의종속기업의내역은다음과같습니다. 종속기업 관계기업 특수관계자의명칭 부산은행, 경남은행, BNK투자증권,BNK캐피탈, BNK저축은행,BNK자산운용,BNK신용정보, BNK시스템,BNK튼튼단기국공채1호,BNK Brave New KOREA 1호, 부산은행원리금보전신탁, 부산은행원본보전신탁, 경남은행원리금보전신탁, 경남은행원본보장신탁,HDC듀얼사모증권투자신탁1호,HDC듀얼사모증권투자신탁3호, 칸서스제육차유한회사,BNKC(Cambodia) MFI PLC,BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd,MFO BNK Finance Kazakhstan LLP, BNK글로벌AI증권자H 동화캐피탈, 칸사스맑은물사모특별자산투자신탁1호, 한화전문투자형사모증권102호,,BNK튼튼코리아증권투자신탁1호, 신한BNPP사모증권투자신탁6호,HDC프레스토사모증권투자신탁8호, 미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호,IBK전문투자형사모증권투자신탁RP2호,BNKREPOPLUS전문투자형사모1호, 신한BNPP법인용전문투자형사모8호, 유리레포알파전문사모증투자신탁1호, 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호,BNK코스닥벤처투자전문사모투자신탁1호,BNK이기는증권투자신탁1호, 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁제1호, 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 (2) 당분기및전분기중특수관계자와의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산취 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 득 부산은행 490,049 39,183, ,804 - 경남은행 - 48,461, BNK투자증권 - 218, BNK캐피탈 - 10,782, ,636 - BNK저축은행 - 81,400-5,116 - BNK자산운용 - 8, BNK신용정보 - 7, BNK시스템 - 23, , ,062 합계 490,049 98,765, , ,062 ( 단위 : 천원 ) 전분기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 취득 부산은행 8,519 4,129,200-54,687 - 경남은행 - 41,992, ,610 - BNK투자증권 - 6,245, BNK캐피탈 - 10,715,350-27,519 - BNK저축은행 - 74, BNK자산운용 - 7, BNK신용정보 - 6, BNK시스템 - 89, ,719 2,158,121 합계 8,519 63,259, ,535 2,158,121 (3) 당분기및전분기중특수관계자와의자금거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당분기 회사명 자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 부산은행 737,385, ,196, BNK투자증권 ,000,000 - 합계 737,385, ,196, ,000,000 - 회사명 ( 단위 : 천원 ) 전분기자금대여거래출자대여회수증자감자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 종속기업 부산은행 184,690, ,669, (4) 당분기와전기말현재특수관계자에대한중요채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당분기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 261,855,004 94,912, ,199 경남은행 ,564,915 BNK투자증권 - 3,876, BNK캐피탈 - 3,809, BNK저축은행 ,848 BNK자산운용 - 9, BNK신용정보 - 131, BNK시스템 - 432, 합계 261,855, ,170,618-4,712,962 ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 161,666,426 14,413, ,689 경남은행 - 22,288, BNK투자증권 ,896,415 BNK캐피탈 - 6,553, BNK저축은행 - 2,775, BNK자산운용 - 149, BNK신용정보 - 118, BNK시스템 합계 161,666,426 46,296,810-2,005,104 (5) 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 단기종업원급여 1,046, ,693 성과보상비용 156, ,738 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 24. 소송사건등 (1) 보고기간종료일현재회사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액약 532 억원 ) 에소송중에있습니다 년 12 월 15 일손해배상청구액약 532 억원에대해예금보험공사는회사에지급하라는 1 심판결결과가있었습니다. 이에대해예금보험공사는 1 심판결결과에따른금액을회사에가지급하였으며회사는동금액을기타부채로계상하고있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017 년 12 월 28 일항소를제기하였으며현재항소사건의최종결과에따른손익을합리적으로예측할수없으므로당기재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (2) 주식회사 BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원들은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었으며회사의일부전직임직원들의혐의에대하여 2018 년 1 월 9 일부산지법에서 1 심판결선고되었으며현재항소진행중에있습니다. 보고기간종료일현재이로인한재무적영향은유의적이지않을것으로판단됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 6. 기타재무에관한사항 가. 재무제표재작성등유의사항 - 해당사항없음 나. 대손충당금설정현황 ( 연결재무제표기준 ) (1) 대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 대손 충당금 대출채권 및수취채권 설정율 12 개월기대신용손실 262,233 제 8 기 3 분기 전체기간 기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 183,612 신용이손상된금융자산 442,038 78,754, % 합계 887,883 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율 원화대출금 69,705, , % 외화대출금 1,149,540 15, % 지급보증대지급금 6,522 1, % 제 7 기 매입외환 256,417 4, % 신용카드채권 917,755 38, % 사모사채 36,819 5, % 기타 3,219,662 21, % 합계 75,291, , % 원화대출금 67,302, , % 외화대출금 1,407,759 17, % 지급보증대지급금 6,653 2, % 제 6 기 매입외환 328,401 2, % 신용카드채권 867,751 32, % 사모사채 37, % 기타 4,136,567 28, % 합계 74,087, , % 주1) 외화대출금은역외대출금및내국수입유산스포함 2) 기타는대출채권기타및수취채권 3) 대손충당금은현재가치할인차금포함 (2) 대손충당금변동현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 - 당기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 백만원 ) ( 단위 : 당분기 전체기간기대신용손실 12개월신용이손상되지신용이손상된기대신용손실않은금융자산금융자산 합계 기초손실충당금 266, , , ,666 기초에인식된금융상품의변동 (2,117) (112,074) 114, 개월기대신용손실로대체 36,777 (34,908) (1,869) - 전체기간기대신용손실로대체 (22,387) 32,439 (10,052) - 신용이손상된금융자산으로대체 (16,507) (109,605) 126,112 - 미회수로인한상각 - (151) (266,024) (266,175) 매각으로인한충당금감소 (331) (32,674) (140,244) (173,249) 상각채권회수에따른충당금증가 (200) 2 63,008 62,810 발행또는취득한금융자산 채권채무조정에따른변동 - - (417) (417) 외화환산차이 기타 (2,352) (2) (8,595) (10,949) 소계 262, , , ,491 기중대손충당금전입 ( 환입 ) (149) 56, , ,392 분기말잔액 262, , , ,883 (*) 기준서제 1039 호를적용한전기말현재대손충당금은기업회계기준서제 1109 호의도입으로기초이익잉여금에반 영되었습니다. (3) 대출채권관련대손충당금설정방침 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로중요한금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대출채권및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권및수취채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 제 7 기까지적용되는기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 제 8 기부터적용되는기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. 다. 금융상품의공정가치와평가방법 ( 연결재무제표기준 ) (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산 : 현금및예치금 3,646,834 3,646,834 3,142,147 3,142,147 당기손익-공정가치금융자산 3,233,054 3,233,054 1,400,100 1,400,100 기타포괄손익-공정가치금융자산 4,860,086 4,860, 매도가능금융자산 - - 5,822,007 5,822,007 상각후원가금융자산 6,938,004 6,936, 만기보유금융자산 - - 6,671,317 6,611,223 대출채권및수취채권 78,754,976 79,314,747 75,291,882 74,835,634 파생상품자산 34,781 34,781 79,605 79,605 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 금융자산소계 97,467,735 98,025,528 92,407,058 91,890,716 금융부채 : 예수부채 72,548,503 72,530,228 69,824,592 70,124,191 차입부채 5,887,544 5,870,794 5,116,421 5,112,838 사채 8,797,962 8,743,287 8,807,408 8,837,866 파생상품부채 74,130 74, , ,823 기타금융부채 (*) 3,866,785 3,866,785 2,557,644 2,557,644 금융부채소계 91,174,924 91,085,224 86,421,888 86,748,362 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용등으로구성되어있습니다. (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 대출채권및수취채권예수부채차입부채사채기타금융부채 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 175,761 2,262, ,948 3,233,054 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,546,643 3,140, ,153 4,860,086 대출채권및수취채권 ,784 11,784 파생상품자산 - 34, ,781 금융자산소계 1,722,404 5,436, ,376 8,139,705 금융부채 : 차입부채 47, ,559 파생상품부채 - 65,718 8,412 74,130 금융부채소계 47,559 65,718 8, ,689 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산단기매매금융자산 45,867 1,290,725-1,336,592 당기손익인식지정금융자산 - 1,680 61,828 63,508 매도가능금융자산 1,305,804 3,696, ,530 5,807,316 파생상품자산 - 79, ,605 금융자산소계 1,351,671 5,068, ,434 7,287,021 금융부채 : 차입부채 14, ,832 파생상품부채 - 105,894 9, ,823 금융부채소계 14, ,894 9, ,655 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산채무증권 1,449,607 DCF 모형 할인율 수익증권 374,198 순자산가치법 편입자산가액 기타증권 438,540 DCF 모형 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산채무증권 3,140,290 DCF 모형 할인율 파생상품자산 34,290 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 65,718 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산채무증권 1,254,528 DCF 모형 할인율 수익증권 37,877 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산채무증권 3,430,385 DCF 모형 할인율 수익증권 266,597 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 79,529 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 105,894 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 공정가치 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익 - 공정가치금융자산 794,948 지분증권 FCFE 모형및 배당할인모형등 할인율 :4.61%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ), 청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 채무증권 338,727 - DCF 모형등 할인율 :2.47%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ), 청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 449,647 - 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 기타증권 5,746 - 순자산가치법등편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 등 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 173,153 지분증권 173,153 - FCFE 모형및 배당할인모형등 할인율 :3.39%~21.18% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치 증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 당기손익 - 공정가치대출채권 11,784 복합금융상품 11,784 - 이항모형 변동성 :0.05%~39.45% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 이항모형 변동성 :0.05%~17.12% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 금융부채 : 파생상품부채 8,412 - 이항모형 변동성 : 0.51% 할인율 : 1.38%~1.94% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 이항모형및당기손익인식지정금융자산 61,828 Strip&Bootstrapping - 변동성 : 5.10% 변동성증가 ( 감소 ) 에따라공정가치증가 ( 감소 ) FCFE모형및매도가능금융자산 ( 지분증권 ) 436,563 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 ( 수익증권 ) 367,967 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 76 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 금융부채 : 파생상품부채 9,929 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 (*1) 2,464 (2,214) - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 (*1) ,162 (12,890) 당기손익-공정가치대출채권 (*2) 910 (667) - - 파생상품자산 (*3) 1,378 (9,681) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*4) 21,758 (41,904) - - 합계 26,510 (54,466) 28,162 (12,890) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율 (-1~1%) 또는청산가치 (-1~1%) 와할인 율 (-1~1%) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 전환사모사채는관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) 파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금리의변동성을 2% 만큼증가또는감소시킴으로써 공정가치변동을산출하고있습니다. (*4) Callable IRS는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (8) 17,355 (9,129) 파생상품자산 (*2) 29,462 (63,425) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*3) 29,421 (63,401) - - 합계 58,883 (126,834) 17,355 (9,129) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율 (-1~1%) 또는청산가치 (-1~1%) 와할인 율 (-1~1%) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또 는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) Callable IRS는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당분기 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익 - 공정가치금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 당기손익 - 공정가치대출채권 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 674, ,478 10, ,011 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 9,071 (21) (1,599) 기타포괄손익인식액 - 11, 매입금액 129, 매도금액 (38,058) 기타변동액 : 수준 3으로변경된금액 (*2) 19,860 2, 다른수준으로변경된금액 대체금액 분기말금액 794, ,153 11, ,412 (*1) 당분기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현 손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기손익 - 공정가치 금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치 대출채권관련손익 파생상품 관련손익 합계 당기손익인식금액 9, ,008 11,986 미실현손익변동금액 8, ,008 11,712 (*2) 해당매도가능금융자산의평가방법이활성시장에서공시된시장가격및원가평가값에서외부평가값으로변경되면서수준3으로이 동하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 ( 단위 : 백만원 ) 전기 당기손익인식매도가능지정금융자산금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 1, , 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 1,098 6,576 (31) 8,943 기타포괄손익인식액 - (2,196) - - 매입금액 - 73, 매도금액 - (64,402) - - 기타변동액 : 수준 3으로변경된금액 - 2,437 (354) 986 다른수준으로변경된금액 - (44) - - 대체금액 59, 기말금액 61, , ,929 (*1) 전기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있 는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항 목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기손익인식금액미실현손익변동금액 당기손익-공정당기손익-공정파생상품가치금융자산가치대출채권관련손익관련손익관련손익 합계 1,098 6,576 (8,974) (1,300) 484 (6,860) (8,974) (15,350) 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 - 14,691 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 현금및예치금 717,837 2,928,997-3,646,834 대출채권및수취채권 ,302,963 79,302,963 상각후원가금융자산 58,674 6,877,352-6,936,026 소계 776,511 9,806,349 79,302,963 89,885,823 금융부채 : 예수부채 - 9,011,688 63,518,540 72,530,228 차입부채 869,396 2,947,770 2,006,069 5,823,235 사채 - 8,743,287-8,743,287 기타금융부채 - - 3,866,785 3,866,785 소계 869,396 20,702,745 69,391,394 90,963,535 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 ( 단위 : 백만원 ) 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 현금및예치금 715,614 2,426,533-3,142,147 대출채권및수취채권 ,835,634 74,835,634 만기보유증권 58,172 6,553,051-6,611,223 소계 773,786 8,979,584 74,835,634 84,589,004 금융부채 : 예수부채 - 29,464,121 40,660,070 70,124,191 차입부채 449,058 4,639,100 9,848 5,098,006 사채 - 8,837,866-8,837,866 기타금융부채 - - 2,557,644 2,557,644 소계 449,058 42,941,087 43,227,562 86,617,707 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 다만, 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련한평가기법과투입변수는공시하지않습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 상각후원가금융자산채무증권 6,877,352 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 9,011,688 DCF 모형 할인율 차입부채 2,947,770 DCF 모형 할인율 사채 8,743,287 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,553,051 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,464,121 DCF 모형 할인율 차입부채 4,639,100 DCF 모형 할인율 사채 8,837,866 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 상각후원가측정금융자산대출채권및수취채권 79,302,963 74,835,634 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 63,518,540 40,660,070 DCF 모형 할인율 차입부채 2,006,069 9,848 DCF 모형 할인율 기타금융부채 3,866,785 2,557,644 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 (5) 금융자산의양도 연결회사는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,819,344 (1,616,841) 1,289,308 (1,108,219) 대여유가증권 550, ,028 - 합계 2,369,781 (1,616,841) 1,487,336 (1,108,219) 라. 채무증권발행실적 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방 법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 NH투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 ( 주 ) BNK금융지주 조건부자본증권 사모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 BNK 금융지주조건부자본증권공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 한국투자증권 ( 주 ) 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 NH투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 NH투자증권 ( 주 ) 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 교보증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , Baa2 (Moodys) 미상환 Deutsche Bank LN. 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 ,000 CD1M+0.29 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 부국증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한기평,NICE, 한신평 ) - 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , A2 ( 무디스 ) 미상환 SCB대만 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 사모 , A2 ( 무디스 ) 미상환 SG 부산은행 회사채 사모 , A2 ( 무디스 ) 미상환 HSBC 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 KTB투자증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 KTB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 KB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, NICE) 상환 메리츠종금증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , A+( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 동부증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KTB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KTB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한기평,NICE) 미상환 하나금융투자 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한기평,NICE) 미상환 한국투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , A+( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 교보증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에이치엠씨투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 - BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 - BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 - BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 - BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 DB금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 DB금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 이베스트투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이티비투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 엔에이치투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 - BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 - BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 - BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 - BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 - BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 합계 ,215, 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제6회 , 한국예탁결제원 무보증후순위사채제7회 , 한국예탁결제원 무보증사채제9회 , 한국예탁결제원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 무보증사채제10회 , 한국예탁결제원 무보증사채제13회 , 한국예탁결제원 무보증사채제14회 , 한국예탁결제원 무보증사채제15회 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2018년 06월 30일 ) 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% (6,7,9,10,13회) - 부채비율 ( 별도기준 ) 200% (14,15회) ㅇ이행ㅇ 25.63% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.46% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.38% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 28.84% ( 부채비율 ) ( 기준) ㅇ 26.21% ( 부채비율 ) ( 기준) ㅇ 27.56% ( 부채비율 ) ( 기준) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 지배구조변경제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 8 월 29 일 ) * 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최근의재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임. ( 작성기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증사채제16회 , 한국증권금융 무보증사채제17회 , 한국증권금융 무보증사채제18회 , 한국증권금융 무보증사채제19회 , 한국증권금융 무보증사채제20회 , 한국증권금융 무보증사채제21-1회 , 한국증권금융 무보증사채제21-2회 , 한국증권금융 무보증사채제21-3회 , 한국증권금융 무보증사채제22회 , 한국증권금융 무보증사채제23회 , 한국증권금융 무보증사채제24회 , 한국증권금융 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 무보증사채제 25-1 회 , 한국증권금융 무보증사채제 25-2 회 , 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 부채비율 200% 이하ㅇ이행ㅇ 25.63% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.46% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.38% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 28.84% ( 부채비율 ) ( 기준) ㅇ 26.21% ( 부채비율 ) ( 기준) ㅇ 27.56% ( 부채비율 ) ( 기준) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 지배구조제한현황 계약내용 이행현황 ㅇ원리금지급의무이행완료시까지최대주주변경불가 ( 경영권지배목적이아닌경우제외 ) (23 회, 24 회 ) ㅇ미이행 (BNK 금융지주무보증사채 23 회, 24 회발행당 시투자설명서상기재된최대주주는국민연금공단 ( 전문 투자자이자, 재무적투자자 ) 이며, 2018,6.1 일국민연금공 단의장내매도 ( 일자국민연금공단 " 임원주요주주 특정증권등소유상황보고서 " 공시로확인 ) 로인해 2 대주 주였던 ' 롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인 ' 이추가매수없이최 대주주가됨 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 8 월 29 일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 9 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제1-1회조건부자본증권 , 한국증권금융 제1-2회조건부자본증권 , 한국증권금융 제4회조건부자본증권 , 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2018년 6월 30일 ) 원리금지급의무 계약내용 기한내원리금지급 이행현황ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 조달자금의사용 계약내용 이행현황 ㅇ자금용도 : 자회사출자자금 ( 제1-1,1-2회 ) ㅇ자금용도 : 자회사출자자금및운영자금 ( 제4회 ) ㅇ이행 ( 부산은행 1,100억원출자필 ) ㅇ이행 (BNK투자증권 2,000억원출자필및운영자금사용 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 8 월 29 일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 9 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 2 회조건부자본증권 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2018 년 6 월 30 일 ) 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 -기한내원리금지급 이행현황 ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 -자금용도 : 자회사출자자금 이행현황 ㅇ이행 ( 경남은행 1,500억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 8 월 29 일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 9 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제 5 회 , 한국투자증권 ( 이행현황기준일 : 2018 년 6 월 30 일 ) 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% 재무비율유지현황 이행현황 ㅇ이행ㅇ 25.63% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.46% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) ㅇ 23.38% ( 이자성부채비율 ) ( 기준) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 지배구조제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 계약내용 - 이행현황 - 조달자금의사용 계약내용 이행현황 - 자금용도 : 자회사출자자금 ㅇ부산은행 1,500 억원출자필 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 8 월 29 일 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 미상환 잔액 공모 사모 - 10,000-60, ,000 합계 - 10,000-60, ,000 기업어음증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 전자단기사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자단기사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 2,360,000 1,950,000 1,810, , ,000 50,000-7,690,890 사모 , ,580 합계 2,360,000 1,950,000 1,866, , ,000 50,000-7,746,470 회사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 400, , , , ,000 30,000-1,240,000 사모 합계 400, , , , ,000 30,000-1,240,000 신종자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 신종자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , , ,000 1,788,175 사모 , ,000 합계 , , ,000 1,888,175 조건부자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , , ,000 사모 , ,000 합계 , , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견 가. 연결재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도감사인감사의견감사보고서특기사항 제 8 기 3/4 분기 ( 당기 ) 삼일회계법인주 ) 해당사항없음 제 7 기 ( 전기 ) 삼일회계법인적정해당사항없음 제 6 기 ( 전전기 ) 안진회계법인적정해당사항없음 주 ) 제 8 기 3/4 분기외부감사인의검토의견 - 연결재무제표가한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다. 나. 별도재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도감사인감사의견감사보고서특기사항 제 8 기 3/4 분기 ( 당기 ) 삼일회계법인주 ) 해당사항없음 제 7 기 ( 전기 ) 삼일회계법인적정해당사항없음 제 6 기 ( 전전기 ) 안진회계법인적정해당사항없음 주 ) 제 8 기 3/4 분기외부감사인의검토의견 - 별도재무제표가한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다. 2. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 제8기 3분기 ( 당기 ) 삼일회계법인 -1/4분기별도 / 연결재무제표검토 -반기별도 / 연결재무제표검토 -3/4분기별도 / 연결재무제표검토 제 7 기 ( 전기 ) 삼일회계법인 -1/4분기별도 / 연결재무제표검토 -반기별도 / 연결재무제표검토 -3/4분기별도 / 연결재무제표검토 -기말별도 / 연결재무제표감사 / 내부회계관리제도검토 ,080 제 6 기 ( 전전기 ) 안진회계법인 -1/4분기별도 / 연결재무제표검토 -반기별도 / 연결재무제표검토 -3/4분기별도 / 연결재무제표검토 -기말별도 / 연결재무제표감사 / 내부회계관리제도검토 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 제 8 기 3 분기 ( 당기 ) ~18 년귀속법인지방소득세신고 년법인세세무조정 ~ ~ 삼일회계법인 제 7 기 ( 전기 ) 년귀속법인지방소득세신고 ~ 삼일회계법인 제 6 기 ( 전전기 ) - 해당사항없음 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 4. 회계감사인의변경 - 기존회계감사인인 ' 안진회계법인 ' 의계약기간만료 (2014 년 ~ 2016 년 ) 에따라당사감사위원회의승인을거쳐 ' 삼일회계법인 ' 을회계감사인으로신규선임함 선임기간 : 2017 년 ~ 2019 년 ( 회계연도기준 ) 5. 내부통제에관한사항 - 해당사항없음 ( 기재생략 ) 6. 내부회계관리제도가. 내부회계관리자가내부회계관리제도에대한문제점또는개선방안등을경우그내용및후속대책 - 해당사항없음 나. 공시대상기간중회계감사인이내부회계관리제도에대하여의견표명을우그의견, 중대한취약점이있다고지적한경우그내용및개선대책 제시한 한경 회계감사인의의견기타내부회계제도관련의견 의견내용 지적사항개선대 ( 중대한책취약점 ) 비고 경영진의내부회계관리제도운영실태평가보고 서에대한우리의검토결과, 상기경영진의운 영실태보고내용이중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게되는점이발견되지아니하였습니다 다. 내부통제구조의평가 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 V. 이사의경영진단및분석의견 증권의발행및공시등에관한규정제 4-3 조 ( 사업보고서등의기재사항 ) 제 2 항에의거, 본항목의기재를생략함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성 : 총 8 명 ( 사내이사 1 명, 사외이사 7 명 ( 현재 )) - 사외이사신규선임 : 사외이사정기영, 사외이사유정준, 사외이사손광익 ( 선임일 : ) - 사외이사사임 : 사외이사김찬홍 ( 사임일 : ) - 사내이사사임 : 사내이사사장박재경 ( 사임일 : ) (2) 이사회내위원회 (5 개 ) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 / 1. 임원및직원의현황 / 가. 임원의현황을참조하시기바랍니다 나. 주요의결사항등 (1) 이사회안건처리현황및사외이사활동내역 ( 기준 : ~ ) 사외이사등의성명 회차개최일자의안내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (94%) 찬반여부 년도이사회및사외이사등평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 중요규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 제7기 (2017년도) 결산결과승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 당사와계열사간거래포괄승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 조건부신종자본증권발행계획변경 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 당사와 ( 주 ) 부산은행과의임대차계약승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 1. 이사회사무지원조직의책임자임면보고 임원후보추천위원회결의사항이사회보고 3. 보수위원회결의사항이사회보고 4. 리스크관리위원회결의사항이사회보고 5. 내부통제시스템운영의적정성검토결과보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 년도지주와자회사간포괄승인거래결과보고 년도내부통제체계ㆍ운영실태점검결과보고 년도신용정보관리ㆍ보호인업무수행실적보고 1. 중요규정개정 ( 안 ) 가결 조건부찬성 1) 조건부찬성 1) 조건부찬성 1) 조건부찬성 1) 조건부찬성 1) < 보고안건 > 해당사항없음 사외이사및감사위원회위원후보확정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 이사보수한도승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 3. 제7기정기주주총회소집및회의의목적사항결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4.BNK투자증권출자 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 2. 임원후보추천위원회결의사항이사회보고 보고 보수위원회결의사항이사회보고 4. 감사위원회결의사항이사회보고 1. 감사위원회규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항이사회보고 보고 ) 조건부찬성사유 : 규정개정의명확화를위한단서조항추가 사외이사등의성명 회차개최일자의안내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (94%) 정기영 (100%) 유정준 (100%) 손광익 (100%) 찬반여부 1. 이사회의장선임가결 의결권 제한 1) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2. 이사회내위원회별위원선임가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 이사회내위원회별위원장선임보고 2. 이사회운영및사외이사활동계획보고 보고 사외이사기부금지원내역보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1.BNK 금융지주사장사임 ( 사내이사직유지 ) 관련보고 보고 보수위원회결의사항이사회보고 1. 그룹내부통제규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 년 1/4분기그룹가결산결과보고 자회사주요이슈사항보고 3. 보수위원회결의사항이사회보고 4. 신종자본증권발행및자회사출자결과보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1.BNK금융지주사내이사중도사임보고 보고 중요규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2. 최고경영자경영승계계획변경및적정성점검가결찬성찬성찬성불참찬성찬성찬성 < 보고안건 > 년상반기그룹가결산결과보고 2. 경영진선임보고 보고 보수위원회결의사항이사회보고 4. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 1) 본인이사회의장선임의건으로의결권제한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 다. 이사회내위원회 (1) 위원회구성현황 ( 기준 : ) 위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 ' ~' 사외이사 4 명 문일재 ( 위원장 ) 차용규김찬홍김영재 < 목적 > - 이사회에서위임한사항에대한심의및결의 - 이사회및이사회내위원회의효율적인운영과기업지배구조의개선에관한사항정책결정 이사회 운영위원회 ' ~ 사외이사 4 명 차용규 ( 위원장 ) 문일재정기영유정준 < 권한 > - 이사회등의효율화및활성화에관한사항 - 이사회등의개최및사외이사운영에대한연간계획수립 - 기업지배구조의개선에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 정기영 유정준 < 구성 > - 이사회의장, 감사위원회위원장, 리스크관리위원회위원장, 보수위원회위원장 리스크 관리위원회 ' ~' 사내이사 1명사외이사 4명 ' ~ 문일재 ( 위원장 ) 김찬홍윤인태김영재박재경문일재 ( 위원장 ) 차용규 < 목적 > - 회사및자회사등의각종리스크에대한정책승인및준수여부감시 감독 < 권한 > - 리스크관리의기본방침수립및조정 - 리스크수준및허용한도설정및한도초과의승인 - 리스크관리협의회및리스크관리규정의제정및개정 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 차용규정기영손광익 사외이사 4 명 정기영 손광익 < 구성 > -5 인이내의이사로구성, 총위원의과반수는사외이사 ' ~' 차용규 ( 위원장 ) < 목적 > 22 문일재 - 회사발전을위한경영성과제고방안수립및경영진의성과목표설정, 평가, 보상체 사내이사 1 명 윤인태 계수립 사외이사 3 명 박재경 보수위원회 ' ~ 사외이사 4명 유정준 ( 위원장 ) 윤인태김영재손광익 < 권한 > - 그룹경영진성과평가및보상규정에관한사항 - 경영진및특정직원대상자결정, 성과측정및보상에대한검토 - 임원보수규정및임원퇴직금규정에관한사항 - 보상정책에대한의사결정절차에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 유정준김영재손광익 < 구성 > -3 인이상의이사로구성, 총위원의과반수는사외이사 김찬홍 ( 위원장 ) < 목적 > 감사 위원회 ' ~' 사외이사 5 명 차용규문일재윤인태김영재 - 이사및경영진의직무집행에대한감독과내부통제시스템등업무전반에대한감사및평가를통하여그룹의건전경영및투명성제고를위한관리ㆍ감독 신임위원 : 정기영 유정준 ' ~ 정기영 ( 위원장 ) < 권한 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 - 이사및경영진에대한업무감독 - 내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치및개선방안제시 - 내부감사부서장의임면에대한동의 사외이사 4 명 윤인태김영재 - 외부감사인선임에대한승인및감사활동에대한평가 - 기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 유정준 < 구성 > -3 인이상의이사로구성, 총위원의 3 분의 2 이상은사외이사, 위원중 1 인이상은관 련법령 에서정하는회계또는재무전문가 임원후보 추천위원회 ' ~' 사내이사 1명사외이사 3명 ' ~ 사외이사 7명 김영재 ( 위원장 ) 김지완차용규김찬홍김영재 ( 위원장 ) 차용규문일재윤인태정기영유정준손광익 < 목적 > - 전문성과리더십을보유하고그룹의전략적목표에부합되는역량을갖춘임원후보심사및추천 < 권한 > - 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천 - 대표이사회장및사외이사후보자관리및검증 - 임원의자격요건설정 - 사외이사선임원칙수립및점검, 보완 - 기타이사회가정하는임원후보추천에관한사항 < 구성 > -3인이상의이사로구성, 총위원의과반수이상은사외이사. 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 신임위원 : 문일재윤인태정기영유정준손광익 (' ) 2018 년제 2 차 이사회 : 대표이사회장김지완임추위에서제외 현재이사회내위원회는전원사외이사로구성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 (2) 위원회활동내용 ( 가 ) 이사회운영위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 정기영 (100%) 유정준 (100%) 찬반여부 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 <1 차 > 이사회운영및사외이사활동계획 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성찬성 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) ( 나 ) 리스크관리위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 문일재 (100%) 김찬홍 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) <1차 > <2차 > 신종자본증권발행관련금리및유동성리스크관리방안 < 보고안건 > 해당사항없음 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고사항 > 1. 그룹리스크관리현황 2. 그룹위기상황분석검증결과 찬반여부 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 4 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 정기영 (100%) 손광익 (100%) 찬반여부 <3 차 > 위원장선임 ( 안 ) : 사외이사문일재 가결 의결권제한 1) 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 <4 차 > < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고사항 > 1. 트레이딩정책규정개정보고 2. 부실증가에따른리스크관리강화방안보고 3. 그룹리스크관리현황 보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 < 결의사항 > 해당사항없음 <5 차 > < 보고사항 > 1. 그룹통합ALM시스템구축사업추진보고 년그룹내부자본적정성관리체계점검결과 3. 그룹리스크관리현황 보고 주 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 ( 다 ) 보수위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 윤인태 (100%) 찬반여부 <1 차 > 임원보수규정및임원퇴직금규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 년도경영진단기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 2. 퇴임경영진성과급지급관련심의및유보 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <2 차 > 년도경영진단기성과평가기준수립및계약체결 ( 안 ) 4. 경영진장기성과평가기준수립및계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 가결조건부찬성주 1) 조건부찬성주 1) 조건부찬성주 1) 년보수체계연차보고서작성및공시가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 주 1) 장기성과평가시업무집행책임자의기본급을기본연봉의 80% 로수정가결 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 유정준 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 손광익 (100%) 찬반여부 <3차 > <4차 > 위원장선임 ( 안 ) 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 경영진 ( 사내이사 ) 보수조정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 경영진단기성과평가기준변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 <5 차 > 2. 경영진장기성과평가및보상가결찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 임원보수규정등개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 <6 차 > 경영진장기성과평가확정및퇴직금지급 < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성찬성 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) ( 라 ) 감사위원회 ( ~ ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 <1차 > <2차 > <3차 > < 심의안건 > 1. 내부통제시스템운영의적정성검토 < 보고안건 > 년도금융감독원경영실태평가결과 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 < 심의안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 보고안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 1. 감사업무담당임원임면에대한동의 2. 감사업무규정 개정( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 정기영 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 유정준 (100%) 찬반여부 <4 차 > 위원장선임 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 < 결의안건 > 해당사항없음 <5차 > <6차 > <7차 > < 보고안건 > 년 1분기감사활동및결과 년 1분기재무제표에대한외부감사인의감사결과 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 거액부실업체발생관련현황점검및향후대책보고 보고 보고 보고 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 ( 마 ) 임원후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김영재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 1. 사외이사후보군추가 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <1 차 > 2. 사외이사예비후보군선정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <2 차 > < 보고안건 > 해당사항없음 1. 사외이사후보군 Pool-In 및예비후보군변경 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성 <3 차 > 사외이사및감사위원회위원후보추천 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김영재 (100%) 차용규 (100%) 문일재 (100%) 윤인태 (100%) 정기영 (100%) 유정준 (100%) 손광익 (100%) 찬반여부 <4 차 > 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결 의결권 제한 1) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 7 인 ( 사외이사 7 명 ) 김지완위원사임 / 현재위원전원사외이사로구성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 라. 이사 ( 감사위원회위원포함 ) 의독립성 (1) 이사의독립성기준및운영당사는금융회사의지배구조에관한법률및동법시행령그리고자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령에따른독립성기준에의거하여이사를선임하고있으며, 선임후최근일현재까지당사의모든이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한법령에서정하는자격기준도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는 3 인이상으로구성하고이사총수의과반수가되도록하며, 사외이사는임원후보추천위원회의추천및이사회결의를거쳐주주총회에서선임됩니다 일현재당사전체사외이사는 7 명으로이사총수의과반 (7 명 /8 명, 비율 87.5%) 을충족하고있습니다. ( 가 ) 임원후보추천위원회 - 구성 : 전체위원은 3 인이상으로구성하고, 총위원의과반수는사외이사로구성, 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 ( 개정 ) - 위원장 : 사외이사인위원중에서호선 - 임기 : 1 년이내 - 위원회소집 : 위원장이소집하고, 필요한경우수시로소집 - 결의사항 : 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천대표이사회장및사외이사후보자발굴ㆍ관리및검증임원의자질등자격요건설정사외이사선임원칙수립및점검 보완그밖에이사회가정하는임원후보추천에관한사항 - 결의방법 : 재적위원과반수출석과과반수의찬성 ( 감사위원회후보추천은위원총수의 3 분의 2 이상 ) 위원회위원은본인을후보로추천하는위원회의결의에관하여의결권을행사하지못함 ( 재적위원수불산입 ) ( 나 ) 임원후보추천위원회구성현황 ( 기준 : ) 성명사외이사여부비고 위원장 김영재 여 차용규 여 문일재 여 위원 윤인태여정기영여 유정준 여 손광익 여 - 법적구성요건충족 - 3인이상의이사로구성, 전체위원중사외이사전원으로구성. 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 - 임원후보인선자문단운영가능, 필요시외부전문가의자문요청가능 임원후보추천위원회위원구성변경 - 김지완現대표이사회장 : ' 선임, ' 위원회제외 - 김찬홍前사외이사 : ' 이사임기만료로퇴임 - 문일재, 윤인태, 정기영, 유정준, 손광익사외이사 ' 신규선임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 대표이사회장임원후보추천위원회위원구성제외결의 - ' 제 2 차이사회에서임원후보추천위원회규정개정을통하여, 대표이사회장을위원구성에서제외하여, 위원회의독립성제고 (2) 이사의독립성기준충족여부 ( 기준 : ) 이사 독립성기준 충족여부 선임배경추천인회사와의거래 최대주주또는 주요주주와의관 계 대표이사김지완은부국증권대표이사, 현대증권대표이사, 하나금융 투자대표이사및하나금융지주부회장등을역임하면서국내대표적 인금융인으로서인정을받고있으며, 하나금융지주부회장재직시 매트릭스조직을국내최초로도입하여은행부문과비은행부문을통 할하는등탁월한경영실적을인정받아 한국 CEO 대상, 2006 김지완 충족 대한민국글로벌경영인대상 등최고경영자로서업적을인정받은바있음. 국내자본시장에서의풍부한경험및다수금융회사대표이 임원후보추천위원회 ( 공모 ) 해당사항없음 해당사항없음 사로서경영능력을여러차례입증한바있고, 자본시장에대한높은 이해도를바탕으로당그룹의비은행계열사의성장을이끌어내는데 적합하다고판단되어, 임원후보추천위원회는후보자역량및법적자 격요건등의검증절차를거쳐동후보자를 BNK 금융지주대표이사회 장최종후보자로추천함 차용규이사는상장법인에서 10 년이상경리부장및임원으로근무한 자로서회계 / 재무전반에대한이해도가높을뿐만아니라, ubc 울산 차용규 충족 방송 대표이사, 한국민영방송협회감사, 미디어 OBS 부회장을역임하는등경영전반에대한경험과사회적명성을보유하고있음. 상법및당사내규에의거사외이사후보추천위원회에서관계법규와당사내규에서정하고있는사외이사의자격요건을검증한결과, 임원 사외이사후보추천위원회 ( 문재우이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 및사외이사의소극적, 적극적자격요건을모두충족하고있어사외이 사후보추천위원회 ( 現임원후보추천위원회 ) 에서추천함 문일재이사는공직에서약 30 년간경제정책기획업무를담당한자로 서경제관련폭넓은식견과실무능력을겸비한전문가로관계법규와 당사내규에서정하고있는임원및사외이사의소극적, 적극적자격 사외이사후보추천위원 문일재 충족 요건을모두충족하고있으며, 경제분야에서의전문성을바탕으로당 회 해당사항없음 해당사항없음 사이사회및이사회내위원회에서합리적인의사결정에기여하고, 주 ( 정민주이사 ) 주및금융소비자등을고려하여공정하게직무를수행할것으로기대 되어사외이사후보추천위원회 ( 現임원후보추천위원회 ) 에서추천함 윤인태이사는부산고등법원장을역임하고현재지역법무법인해인 의대표변호사로재임하고있는법률전문가로서관련분야의충분한 윤인태 충족 경험과지식을갖추고있으며, 법률분야전문성을바탕으로당사이사회및이사회내위원회에서합리적인의사결정에기여하고, 주주및 임원후보추천위원회 ( 김창수이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 금융소비자등이해관계당사자의이익을고려하여공정하게직무를 수행할것으로기대되어임원후보추천위원회에서추천함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 김영재이사는경제및통상분야를전문으로하는경제학자로경제 전반에관한이해도가높을뿐만아니라, 부산차이나비지니스포럼 김영재 충족 회장, 한국경제통상학회회장등을겸직하는등전문성과사회적신망을보유하고있는자로서, 경제분야전문성을바탕으로당사이사회및이사회내위원회에서합리적인의사결정에기여하고, 주주및금융 임원후보추천위원회 ( 문일재이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 소비자등이해관계당사자의이익을고려하여공정하게직무를수행 할것으로기대되어임원후보추천위원회에서추천함 정기영이사는계명대학교경영학과및회계학과교수로재직하며한 국회계학회회장, 한국회계연구원원장, 회계기준위원회위원장직을 역임한회계전문가로, 관계법규와당사내규에서정하고있는임원및 정기영 충족 사외이사의소극적ㆍ적극적자격요건을모두충족하고있음. 또한, 회계분야의전문성을바탕으로대구은행, LG상사, 국민은행, KB금융지주등금융회사및일반기업에서사외이사를역임한바있어, 금융회 임원후보추천위원회 ( 차용규이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 사의이사회운영및이사회내위원회의역할에대한풍부한경험을 통하여당사이사회의효율적이고투명한운영에도움이될것으로기 대되어임원후보추천위원회에서추천함 유정준이사는산경회계법인, 청운회계법인등에서의회계사경력및 한양증권대표이사및한국증권업협회부회장, 한국증권학회이사직 을역임한회계 재무전문가로관계법규와당사내규에서정하고있는 유정준 충족 임원및사외이사의소극적ㆍ적극적자격요건을모두충족하고있음. 공인회계사로서오랜경력과전문성을보유하였으며, 이를바탕으로증권사대표, 증권업협회감사, 금융기관사외이사를역임한바, 금융 임원후보추천위원회 ( 차용규이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 회사의이사회운영및이사회내위원회의역할에대한경험을통하여 당사이사회의효율적이고투명한운영에도움이될것으로기대되어 임원후보추천위원회에서추천함 손광익이사는롯데면세점에서영업기획, 마케팅부문장을역임하였고, 이후롯데쇼핑 시네마사업본부대표및평창 알펜시아리조트 대표이사를역임한전문경영인으로관계법규와당사내규에서정하고 있는임원및사외이사의소극적ㆍ적극적자격요건을모두충족하고 손광익 충족 있으며, 국내대기업에서마케팅및판촉업무및계열사대표이사를역임한전문경영인으로오랜기간동종업계에서종사하여전문성과 임원후보추천위원회 ( 차용규이사 ) 해당사항없음 해당사항없음 경영능력이인정되어당사이사회및이사회내위원회에서합리적인 의사결정에기여하고, 주주및금융소비자등이해관계당사자의이익 을고려하여공정하게직무를수행할것으로기대되어임원후보추천 위원회에서추천함 이사로서의활동분야는 'Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 ' 을참조하여주시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 마. 사외이사의전문성당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사의제반업무를지원하기위하여사외이사지원조직을구성하여운영하고있습니다. 또한사외이사의전문성을제고하기위하여전략, 금융, 회계, 리스크관리등에대한교육을실시하고있습니다. (1) 사외이사지원조직 소속 조직 담당업무 ( 역할 ) 담당직원 1. 경영진임면에관한업무 2. 이사회및이사회내위원회운영지원 3. 최고경영자경영승계업무 3. 사외이사지원업무그룹전략재무부장 1명전략기획부가. 경영정보등의보고, 제공및발송지원총괄부원 3명나. 이사회내위원회의업무지원 다. 사외이사후보군육성 / 관리 라. 사외이사에대한평가업무지원 마. 기타사외이사의역할과책임을위해필요한업무지원 (2) 사외이사교육실적 ( ~ ) 교육일시교육주체교육내용참석인원 내부교육 전략기획부ㅇ 2017 년도 BNK 금융그룹현황설명및이사회안내 외부교육 조선비즈ㅇ제 7 회미래금융포럼참석 ( 블록체인과금융혁신 ) 사외이사전원 (7명) 정기영사외이사유정준사외이사 외부교육 KMA 한국능률협회 내부교육 리스크관리부 ㅇ최고경영자조찬회 ( 역사가미래다. 정조와다산에게배우는창조적리더쉽 ) ㅇ리스크관리연수 (1회차) ( 주제 : 리스크관리개요및관리체계 ) 손광익사외이사 사외이사 전원 (7 명 ) 내부교육 BNK 금융경영연구소ㅇ블록체인경제패러다임과은행업에서의활용전략 사외이사 전원 (7 명 ) 외부교육 KMA 한국능률협회 ㅇ최고경영자조찬회 ( 새로운미래가요구하는경영의본질은무엇인가?) 손광익사외이사 외부교육 동아일보, 채널 A ㅇ 2018 동아국제금융포럼 ( 디지털금융과행동경제 ) 정기영사외이사 내부교육 전략기획부 외부교육 KMA 한국능률협회 ㅇ2018 상반기사외이사워크숍 ( 주제 : BNK금융그룹계열사경영현황보고 ) ㅇ최고경영자조찬회 ( 의사결정은데이터로하라. 기업의빅데이터마케팅활용전략 ) 사외이사 전원 (7 명 ) 손광익사외이사 외부교육 KMA 한국능률협회ㅇ최고경영자조찬회 ( 미래공장, 생산소비혁명시대가온다 ) 손광익사외이사 내부교육 리스크관리부 ㅇ리스크관리연수 (2 회차 ) ( 주제 : 리스크유형별관리현황 ) 사외이사 전원 (7 명 ) 내부교육 BNK 금융경영연구소ㅇ [BNK 연구보고서 ] 인공지능 (AI) 기술의금융업활용사례분석 사외이사 전원 (7 명 ) 외부교육 KMA 한국능률협회ㅇ최고경영자조찬회 ( 몰입과창의성이 4 차산업혁명을지배한다 ) 손광익사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 내부교육 BNK 금융경영연구소ㅇ [BNK 연구보고서 ] 동남권철강산업현황및시사점 사외이사 전원 (7 명 ) 외부교육 KMA 한국능률협회 ㅇ최고경영자조찬회 ( 미래자동차, 모빌리티혁명과기업의비즈니 스 ) 손광익사외이사 내부교육 BNK 금융경영연구소ㅇ [BNK 연구보고서 ] 최근 10 년간지역금융시장변화분석 사외이사 전원 (7 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회현황 ( 현재 ) 성명주요경력사외이사여부 김찬홍주1) 차용규주1) 문일재주1) 윤인태주2) 미국워싱턴대경영대학원졸업 (MBA, 회계학전공 ) 서울대학교경영학박사 ( 회계학전공 ) 국세공무원교육원교수 ( 회계학 ) 한국회계기준원수석연구원 한국회계기준원 IFRS자문위원, 회계기준자문위원장 명지대학교경영학과부교수 손해보험협회비상근감사 BNK금융지주사외이사 부산대학교경영대학원수료 KNN(PSB부산방송 ) 경영기획이사 Ubc 울산방송 대표이사 OBS 경인TV 대표이사 미디어 OBS부회장, OBS 고문 선진지주상임감사 하림홀딩스상임감사 BNK금융지주사외이사 서울대학교행정대학원졸업 미국오리건대학교대학원경제학석사 대통령비서실기획조정 / 정책기획비서관실국장 대통령비서실경제정책비서관 조달청차장 연합자산관리 감사 호텔신라감사 BNK금융지주사외이사 서울대학교법학과졸업 부산지방법원판사 부산지방법원동부지원지원장 부산고등법원수석부장판사 창원지방법원법원장 부산지방법원부장판사 부산지방법원법원장 부산고등법원법원장 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사사외이사사외이사사외이사법률 / 소비자보호전문가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 김영재주2) 정기영주3) 유정준주3) 부산대학교경제학과졸업 미국워싱턴대경제학석사 미국워싱턴대경제학박사 한국증권거래소선임연구위원 대구경실련경제정의연구소소장 한국은행객원연구원 부산대경제통상대경제학부교수 ( 現 ) 한국경제통상학회회장 부산차이나비즈니스포럼회장 ( 現 ) 부산대경제통상대학학장겸대학원장 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 서울대학교경영학과졸업 계명대학교경영대학 ( 회계학과 ) 교수 금융감독원전문심의위원 한국회계연구원원장겸회계기준위원회위원장 국민은행사외이사, 감사위원회위원장, 이사회의장 KB금융지주이사회의장 계명대학교경영대학회계학과명예교수 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 한양대학교경영학과졸업 한양증권 대표이사사장 증권거래소비상근감사 한국증권선물거래소사외이사 한국증권금융사외이사 신한회계법인공인회계사 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사금융 / 경제전문가사외이사재무 / 회계전문가 ( 위원장 ) 사외이사재무 / 회계전문가 주 1) 김찬홍, 차용규, 문일재감사위원은임기만료로 퇴임주 2) 윤인태, 김영재감사위원은 신규선임주 3) 정기영, 유정준감사위원은 신규선임 (2) 감사위원회의독립성 내용비고 감사위원회설치여부 감사위원회설치 - 구성방법 3 인이상의이사로구성 - ( 가 ) 감사위원회위원의선임 ( 임원후보추천위원회규정 ) 감사위원회위원후보는 3 인이상의이사로구성된임원후보추천위원회에서추천되고, 이사회의결의를거쳐주주총회에서선임된다. ( 나 ) 감사위원회의구성 ( 감사위원회규정 ) 위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사로구성하되, 위원중 1 인이상은관련법령이정하는회계또는재무전문가이어야한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 ( 다 ) 감사위원회독립의원칙 ( 감사위원회규정 ) 감사위원회는그직무를이사회의의결및집행기구와타부서로부터독립된위치에서수행한다 감사위원회위원의독립성충족여부 ( 현재 ) 선출기준의주요내용 선출기준의충족여부 관련법령등 3명이상의이사로구성충족 (4명) 사외이사가위원의 3분의 2이상충족 ( 전원사외이사 ) 상법제415조의2 제2항 위원중 1명이상은회계또는재무전문가충족 ( 정기영, 유정준 2인 ) 감사위원회의대표는사외이사충족 ( 정기영사외이사 ) 상법제542조의11 제2항 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 해당사항없음 ) 상법제542조의11 제3항 (3) 감사위원회활동 회차개최일자안건의주요내용 < 심의사항 > 의결 현황 비고 내부통제시스템운영의적정성검토가결 < 보고사항 > 년도금융감독원경영실태평가결과보고 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고보고 < 심의사항 > 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 결의사항 > 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 < 결의사항 > 1. 감사업무담당임원임면에대한동의 2. 감사업무규정 개정( 안 ) 가결가결가결가결가결가결가결 < 결의사항 > 1. 위원장선임가결 < 보고사항 > 년 1 분기감사활동및결과 년 1 분기재무제표에대한외부감사인의감사결과 보고 보고 < 보고사항 > 1. 외부감사인의비감사용역계약보고 보고 < 보고사항 > 1. 거액부실업체발생관련현황점검및향후대책보고 보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 (4) 회의외주요활동당사감사위원회는회의를통한업무외에도아래와같은기타활동을수행하고있습니다. 감사위원회는회계감사업무수행을위해재무제표등회계관련서류및회계법인의감사절차와감사결과를검토하였으며, 필요한경우에는회계법인에대하여회계에관한장부와관련서류에대한추가검토를요청하고그결과를검토합니다. 다만, 당기중회계법인에추가검토등을요청한사항은없었습니다. 감사위원회는신뢰할수있는회계정보의작성및공시를위하여내부회계관리자로부터내부회계관리제도의운영실태를보고받았으며, 내부회계관리규정, 조직및내부통제활동운영등내부회계관리제도는전반적으로적정하게운영되고있는것으로평가됩니다감사위원회는업무수행을위하여필요한경우관련임직원및외부인을출석하도록하여관련자료및의견진술을요구할수있습니다. 이에따라당사감사위원회가임원으로부터보고받은주요내용은아래와같습니다 < 주요보고내용 > - 거액부실업체발생관련현황점검및향후대책보고 또한, 감사위원회를보좌하는내부감사부서등을통해업무검사 2 회, 특별검사 17 회, 일상감사 157 회등을실시하였으며동감사결과지적사항에대해서는해당부서, 자회사에통지하고적절한시기마다사후관리를하고있습니다 < 주요감사실시내역 > 감사실시기간주요감사내용비고 업무검사 특별검사 ' ~6.1 BNK 자산운용업무검사 '18.9.3~9.11 ' ~1.31 BNK 캐피탈해외법인부문 ( 현장 ) 검사 '17.12월분금융감독원업무보고서 ( 개별 ) 사전검토외 5회실 시 금융지주 ' ~2.9 금문산업 부실여신특별검사부산은행 ' ~2.9 핌코부실여신특별검사경남은행 '18.2.8~2.14 내부회계관리제도운영실태적정성평가금융지주 ' ~5.18 ( 양행 ) 부실여신특별검사부산 경남은행 ' ~6.29 중국사모사채기초 ABCP 관련특별검사 BNK 투자증권 ' ~6.29 중국사모사채기초 ABCP 관련특별검사부산은행 ' ~8.31 신용평가시스템적정성관련특별검사부산은행 나. 준법감시인현황 ( 일현재 ) 성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력재직기간임기만료일 부산은행입행 부산은행장림동부지점장 구교성남 상무부상근 내부통제 총괄 BNK금융지주전적 (BNK경제연구소부부장 ) 27 년 9 개월 ( 그룹입사일기준 ) 당사준법감시부장 당사준법감시인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제도채택여부 - 집중투표제와관련하여정관에특별히정한바가없음 (2) 서면투표제도채택여부 - 당사정관제 32 조 ( 서면에의한의결권의행사 ) 에의거주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는서면에의하여의결권을행사할수있음. - 당사는총회소집통지서에동의결권행사에필요한서면과참고서류를첨부하여야하며의결권을행사하고자하는주주는첨부된서면에필요한사항을기재하여주주총회전일까지당사에제출하여야함. 나. 소수주주권행사현황 - 해당사항없음 다. 경영권경쟁 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2018 년 9 월 30 일현재당사의최대주주는 ' 롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인 (7 개사 )' 으로서총 11.14% 를보유하고있습니다. 상기롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인은 " 상호출자제한기업집단 ( 기준 )" 의 " 롯데 " 소속회사로서지주회사업을주업종으로영위하는롯데지주 ( 주 ) 을비롯, 백화점업을영위하는롯데쇼핑 ( 주 ), 음료제조업을영위하는롯데칠성음료 ( 주 ), 장학사업을영위하는 ( 재 ) 롯데장학재단, 호텔업을영위하는 ( 주 ) 호텔롯데가있고, 일본계열사로롯데홀딩스, 광윤사, 패밀리가있습니다. 최대주주의대표자 (2018 년 9 월 30 일 ) 성명직위 ( 상근여부 ) 주요경력 신동빈대표이사 ( 상근 ) 황각규대표이사 ( 상근 ) 아오야마가쿠인대경제학학사컬럼비아경영대학원 MBA 현롯데지주 대표이사현롯데그룹회장현롯데쇼핑 이사 서울대학교화학공학현롯데지주 ( 주 ) 대표이사전롯데그룹경영혁신실부사장 가. 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 롯데지주 ( 주 ) 본인 보통주 8,993, ,993, 롯데쇼핑 ( 주 ) 특수관계인 보통주 8,543, ,543, ( 재 ) 롯데장학재단 특수관계인 보통주 5,757, ,757, 롯데칠성음료 ( 주 ) 특수관계인 보통주 2,156, ,156, ( 주 ) 호텔롯데 특수관계인 보통주 1,520, ,520, LOTTE HOLDINGS CO.,LTD 특수관계인 보통주 4,702, ,702, ( 주 ) 광윤사 특수관계인 보통주 2,758, ,758, ( 주 ) 패밀리 특수관계인 보통주 1,887, ,887, 계 보통주 36,320, ,320, 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 (1) 법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 롯데지주 50,538 신동빈 신동빈 10.5 황각규 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 (2) 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 자산총계 21,897,058 부채총계 14,407,225 자본총계 7,489,833 매출액 2,376,042 영업이익 10,218 당기순이익 495,281 (3) 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 1) 주요사업의내용동사는 2017 년 10 월 1 일을분할기일로하여제과사업을영위하는롯데제과 ( 주 ) 를분할하여신설하였으며, 동사는롯데지주 ( 주 ) 로사명을변경하였습니다. 또한 2017 년 10 월 1 일을분할합병기일로하여동사의계열회사인롯데쇼핑 ( 주 ), 롯데칠성음료 ( 주 ), 롯데푸드 ( 주 ) 의분할된투자사업부문을합병하여지주회사체제로전환하였습니다. 동사는 2017 년 11 월 10 일공정거래위원회에지주회사전환신청을하였으며, 2018 년 3 월 8 일결과통지를받았습니다. 동사의수입원은자회사등으로부터받는배당수익, 롯데브랜드의권리를소유하며사용자로부터수취하는상표권사용수익, 소유건물의임대를통한임대수익등이있습니다. 동사의주요자회사들이영위하는주요사업으로는백화점업 ( 롯데쇼핑 ), 신용카드및할부금융업 ( 롯데카드 ), 음료제조업 ( 롯데칠성 ), 가공식품도매업 ( 롯데지알에스 ) 이있습니다. 자회사인롯데쇼핑 ( 주 ) 는 1970 년 7 월 2 일백화점경영을목적으로설립되었으며당기말현재총 59 개의종속회사가있습니다. 롯데쇼핑과롯데쇼핑의종속기업 ( 이하 " 연결실체 ") 는수익을창출하는재화와용역의성격, 시장및판매방법의특징, 사업부문의계속성등을고려하여경영의다각화실태를적절히반영할수있도록백화점사업부문, 할인점사업부문, 전자제품전문점사업부문, 기타사업부문으로세분하였습니다. 회사분할합병 ( ) 으로일부사업부문이롯데지주 ( 주 ) 로이관되었습니다. ( 금융사업부문, 편의점사업부문등 ) 자회사인롯데카드주요사업은카드사업부문과할부금융사업부문으로분류할수있습니다. 카드사업부문에서는신용카드를발행, 관리하고신용카드이용과관련된대금을결제하며신용카드가맹점의모집및관리하는업무를하고있습니다. 할부금융사업부문에서는고객이물품구매에필요한자금을융통하여주는할부금융및일반고객 / 기업고객을대상으로신용또는담보를기초로하여자금을대여해주는일반대출업무등을영위하고있습니다. 자회사인롯데칠성음료은탄산음료및주스등의음료제품및소주, 맥주등의주류제품을보유한종합음료회사입니다. 당사의제품은대형할인매장및편의점뿐만아니라소매점등을통해소비자들에게판매되며대리점채널을통해서도운영되고있습니다. 자회사인롯데지알에스는가공식품도매업회사로서햄버거사업부문, 커피사업부문, 도넛사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 업부문, 아이스크림사업부문, 레스토랑사업부문으로되어있습니다. 2) 신용평가에관한사항 평가일 평가대상평가대상유가증권의평가회사유가증권등신용등급 ( 신용평가등급범위 ) 평가 기업어음 (CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 수시평가 기업어음 (CP) A1 NICE신용평가 (A1~D) 수시평가 기업어음 (CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 본평가 기업어음 (CP) A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평가 회사채 (63-2회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (63-2회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (63-1회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (63-1회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (62-2회) AA+ NICE신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (62-2회) AA+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 회사채 (62-1회) AA+ NICE신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (62-1회) AA+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 회사채 (61-2회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (61-2회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (61-1회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (61-1회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (60회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (60회) AA+ NICE신용평가 (AAA D) 정기평가 회사채 (63-2회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 본평가 회사채 (63-2회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 본평가 회사채 (63-1회) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 본평가 회사채 (63-1회) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 본평가 3) 주요연혁 ( 주 ) 기린식품흡수합병 카자흐스탄제과업체라하트社인수 ( 주 ) 롯데브랑제리흡수합병 가족친화기업인증 인도하리아나초코파이공장준공 카자흐스탄쉼켄트제 2 공장준공 ( 비스켓 ) 중국롯데냉음 ( 산동 ) 유한공사지분양도계약체결 ( 매수자 : 북경보태과기개발유한공사 ) 파키스탄라면사업진출 중국롯데냉음 ( 산동 ) 유한공사매각 길리안프리미엄신제품 (Master's Selection) 출시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 회사분할및상호변경 ( 롯데지주주식회사 ) 롯데지주 ( 주 ) 와롯데상사 ( 주 ), 롯데로지스틱스 ( 주 ), 한국후지필름 ( 주 ), 롯데지알에스 ( 주 ), ( 주 ) 대홍기획, 롯데아이티테크 ( 주 ) 의합병및분할합병결정 롯데지주 ( 주 ) 는계열회사인롯데제과 ( 주 ) 및롯데칠성음료 ( 주 ) 의주주들로부터당해회사발행보통주식을현물출자받고, 그대가로롯데지주 ( 주 ) 의기명식보통주신주를발행하는유상증자를결정하였음 4) 주요임원현황 (2018 년 6 월 30 일기준 ) 직위 ( 상근여부 ) 등기임원여부 학력 경력 신동빈 대표이사 ( 상근 ) 등기임원 컬럼비아경영대학원 MBA 현롯데지주 대표이사현롯데그룹회장현롯데쇼핑 이사 황각규 대표이사 ( 상근 ) 등기임원 서울대화학공학 현롯데지주 대표이사전롯데그룹경영혁신실실장 이봉철 사내이사 ( 상근 ) 등기임원 부산대경영학 현롯데지주 사내이사전롯데그룹경영혁신실부사장 민형기 위원장 ( 상근 ) 미등기임원 서울대법학 컴플라이언스위원회 소진세 사장 ( 상근 ) 미등기임원 고려대행정학 사회공헌위원회 김재화 사장 ( 상근 ) 미등기임원 경기대회계학 경영개선실 윤종민 사장 ( 상근 ) 미등기임원 서울대철학 HR혁신실 5) 롯데지주의최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2018년 6월 30일 ) ( 단위 : 주. %) 소유주식수및지분율 성명 관계 주식의종류 기초 기말 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 신동빈 최대주주 보통주 7,746, ,283, 신동빈 최대주주 우선주 23, , 신동주 특수관계인 보통주 171, , 신격호 특수관계인 보통주 2,176, ,245, 신격호 특수관계인 우선주 139, , ( 재 ) 롯데장학재단 특수관계인 보통주 2,913, ,342, ( 재 ) 롯데장학재단 특수관계인 우선주 50, , ( 재 ) 롯데문화재단 특수관계인 보통주 , ( 재 ) 롯데문화재단 특수관계인 우선주 11, , ( 재 ) 롯데삼동복지재단 특수관계인 보통주 54, , LOTTE CO.,LTD 특수관계인 보통주 2,613, ( 주 ) 롯데홀딩스 특수관계인 보통주 ,613, ( 주 )L제2투자회사 특수관계인 보통주 106, ,548, ( 주 ) 호텔롯데 특수관계인 보통주 4,808, ,081, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 ( 주 ) 호텔롯데 특수관계인 우선주 47, , 롯데케미칼 ( 주 ) 특수관계인 보통주 23, , 롯데알미늄 ( 주 ) 특수관계인 보통주 4,726, ,313, 롯데알미늄 ( 주 ) 특수관계인 우선주 38, , ( 주 ) 부산롯데호텔 특수관계인 보통주 389, , 한국후지필름 ( 주 ) 특수관계인 보통주 2,832, ( 주 ) 대홍기획 특수관계인 보통주 817, 롯데아이티테크 ( 주 ) 특수관계인 보통주 1,734, ( 주 )L제12투자회사 특수관계인 보통주 , 롯데상사 ( 주 ) 특수관계인 보통주 , 신영자 특수관계인 보통주 1,195, ,352, 신영자 특수관계인 우선주 14, , 신유미 특수관계인 보통주 42, , 이원준 특수관계인 보통주 박차석 특수관계인 보통주 장선윤 특수관계인 보통주 장정안 특수관계인 보통주 77, , 최성현 특수관계인 보통주 최성원 특수관계인 보통주 김순봉 특수관계인 보통주 신정근 특수관계인 보통주 1, , 신복남 특수관계인 보통주 박희청 특수관계인 보통주 신영우 특수관계인 보통주 조현욱 특수관계인 보통주 조현욱 특수관계인 우선주 한일랑 특수관계인 보통주 1, , 조용완 특수관계인 보통주 조용완 특수관계인 우선주 OGO YAYOI 특수관계인 보통주 1, , 황각규 특수관계인 보통주 계 보통주 32,439, ,653, 우선주 326, , 주 1) 기초는 2017 년 12 월 31 일기준이며, 기말은공시기준일현재 2018 년 6 월 30 일기준소유주식수및지분율입니다. 6) 재무현황 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 2018년상반기 2017년말주 ) 자산총계 22,965,011 21,897,058 부채총계 15,280,909 14,407,225 자본총계 7,684,102 7,489,833 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 매출액 4,530,037 2,376,042 영업이익 117,877 10,218 당기순이익 20, ,281 주 ) 2017년지주사설립으로 2017년말기준매출액, 영업이익, 당기순이익은 ~ 까지의수치기재함 위내용은공시된롯데지주 ( 주 ) 사업 ( 반기 ) 보고서를근거로기재하였습니다. 2. 최대주주변동현황 ( 기준일 : 2018년 09월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2015년 06월 04일 국민연금공단 33,200, 주1) 2015년 06월 30일 국민연금공단 32,905, 년 06월 30일 국민연금공단 32,875, 년 12 월 07 일 롯데제과외 특수관계인 30,741, 주 2) 2016 년 01 월 23 일 롯데제과외 특수관계인 36,943, 유상증자 ( 발행주식수 70,000,000주 ) 주금납입에따른소유주식수증가 ( 최대주주등소유주식변동신고서 ) 변경일자는 국민연금공단에서공시 2016 년 10 월 25 일국민연금공단 37,038, 한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 2016 년 12 월 31 일국민연금공단 40,405, 년말주주명부기준 변경일자는 국민연금공단에서공시 2017 년 03 월 31 일국민연금공단 39,625, 한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 국민연금공단에서공시 2017 년 06 월 30 일국민연금공단 39,568, 한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 국민연금공단에서공 2017 년 09 월 30 일국민연금공단 40,790, 시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고 서 " 에의함 변경일자는 국민연금공단에서공 2017 년 12 월 31 일국민연금공단 37,604, 시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고 서 " 에의함 변경일자는 국민연금공단에서공 2018 년 03 월 31 일국민연금공단 36,473, 시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고 서 " 에의함 2018 년 06 월 01 일 롯데지주외 특수관계인 36,320, 변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 주 1) 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8 인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 < 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환에의한최대주주변경내용 > 1. 변경사유 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약에따라주식교환실시 2. 주식교환목적 : 경남은행완전자회사화 3. 교환전후최대주주변경내용 주식교환전 교환후 ( 주주명부폐쇄 ( 주식교환일비율주주명기준 ) 기준 ) ( 주식교환후 ) BNK금융지주주경남은행 BNK금융지주주식식주식 롯데제과외 8개사 30,741,736-30,741, % 국민연금 29,361,821 3,934, ,200, % 4. 경남은행 1주당 BNK금융지주주식교환비율 : 주 5. 주식교환에의해국민연금이취득한 BNK금융지주주식수 : 3,379,211주 국민연금의경우 주주명부폐쇄이후에경남은행추가매입을통해서최종적으로주식교환을통한당사주식취득분은 기준 3,379,211주임 기존최대주주였던롯데제과외 8개사는소유중인경남은행주식이없어주식교환에의한당사주식증가분이없었음.( 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서참조 ) 일기준주식교환일현재국민연금당사주식소유내역ㅇ BNK금융지주주식소유분 : 29,821,168 주 (A) ㅇ주식교환에의한당사주식취득분 : 3,379,211주 (B) ㅇ총주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%) - 주식교환후 BNK금융지주총발행주식수 : 255,935,246주주2) 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 3. 주식의분포가. 주식소유현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주주명소유주식수지분율비고 롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인 36,320, % 기준 5% 이상주주 국민연금공단 32,576, % 기준 Fidelity Management & Research Company 19,373, % 기준 Harris Associates L.P. 16,398, % 기준 우리사주조합 13,197, % 기준 나. 소액주주현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주주 보유주식 주주수비율주식수비율 비고 소액주주 53, % 205,255, % 주 ) 주 ) 소액주주관련정보는 주주명부폐쇄일기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 4. 주식사무 제13조 ( 주식의발행및배정 ) 1이회사가이사회의결의로신주를발행하는경우다음의각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제1호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사, 이회사또는자회사와거래관계의형성과유지에필요한법인과개인등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서제1호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 4. 자본시장과금융투자업에관한법률에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는방식 5. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률등관련법령에의하여증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를배정하는방식 6. 상법등관련법령에의하여주식매수선택권의행사로신주를배정하는방식 2제1항제3호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신주를배정하여야 정관상 신주인수권의내용 한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에게신주인수의청약 을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자, 투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3제1항각호의어느하나에해당하는방식에의해신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다. 4제1항제2호및제3호에따라신주를배정하는경우상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서정하는사항을그납입기일의 2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제165조의9에따라주요사항보고서를금융위원회및거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 5회사는신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생하는경우에관련법령에서정하는바에따라그처리방법을이사회결의로정한다. 6회사는신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7회사는제1항제1호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인결산일 12월 31일정기주주총회결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일부터 1 월 7 일까지 주권의종류 1 주권,5 주권,10 주권,50 주권,100 주권,500 주권,1000 주권,10000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 ( ) 부산광역시남구문현금융로 40 ( 문현동, 부산국제금융센터 ) 당사의인터넷홈페이지 ( 에게재한다. 다만, 전산장애 주주의특전없음공고게재신문 또는그밖의부득이한사유로회사의인터넷홈페이지에공고할수없을때에는 부산광역시내에서발간되는부산일보및국제신문에게재한다. 5. 주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

297 종류 2017 년 9 월 2017 년 12 월 2018 년 3 월 2018 년 6 월 2018 년 7 월 2018 년 8 월 2018 년 9 월 최고 10,350 9,740 11,250 10,150 9,560 9,060 8,600 주가 최저 9,370 9,210 10,250 9,090 8,680 8,010 8,160 가중산술평균 9,914 9,419 10,758 9,587 9,012 8,425 8,333 거래량 ( 일 ) 최고 1,522,552 1,918,175 1,992,413 1,790,779 1,663,237 2,038,167 1,007,624 최저 551, , , , , , ,147 거래량 ( 월 ) 19,886,481 16,295,932 20,739,452 17,651,903 18,023,498 19,618,005 10,485,437 주 1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

298 1. 임원및직원의현황 가. 임원현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 의결권 의결권 있는주식 없는주식 재직기간 임기 만료일 부산상업고등학교졸업 부산대학교무역학과졸업 김지완남 회장등기임원상근그룹경영총괄 홍익대학교세무학석사 하나금융투자대표이사 하나금융지주부회장 25, ~ 선린대학교감사 BNK 금융지주대표이사회장 ( 現 ) 영남상업고등학교졸업 이사회의장 동아대학교경영학과졸업 차용규남 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) 부산대경영대학원수료 한창그룹기획조정실이사 UBC 울산방송 ( 주 ) 대표이사 ~ - ( 리스크관리위원회 ) OBS 경인 TV( 주 ) 대표이사 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 서울고등학교졸업 서울대학교경영학과졸업 서울대행정대학원석사 ( 이사회운영위원회 ) 미오리건대대학원경제학석사 문일재남 사외이사등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) 재정경제부경제자유구역기획국 장 ~ - ( 리스크관리위원회 ) 대통령비서실경제정책비서관 조달청차장 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 대한석유협회부회장 ( 現 ) 경남고등학교졸업 서울대학교법학과졸업 ( 임원후보추천위원회 서울대학교대학원법학과수료 윤인태남 사외이사등기임원비상근 ) ( 보수위원회 ) 부산지방법원부장판사 부산지방법원법원장 ~ - ( 감사위원회 ) 부산고등법원법원장 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

299 78.02 배정고등학교졸업 부산대학교경제학과졸업 미워싱턴대경제학석사 ( 임원후보추천위원회 미워싱턴대경제학박사 김영재남 사외이사등기임원비상근 ) ( 보수위원회 ) 부산대경제학부교수 ( 現 ) 한국경제통상학회회장 ~ - ( 감사위원회 ) 부산대경제통상대학장겸 대학원장 ( 現 ) 부산은행사외이사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 경북고등학교졸업 서울대학교경영학과졸업 정기영남 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 서울대경영대학원석사 미텍사스대회계학박사 계명대회계학과교수 한국회계학회회장 계명대회계학과명예교수 ( 現 ) 대법원공탁금관리위원회위원 ~ ( 주 ) 엘엔에프사외이사 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 성동고등학교졸업 한양대학교경영학과졸업 ( 이사회운영위원회 ) 서울대경영대학원석사 유정준남 사외이사등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) ( 보수위원회 ) 한양증권 ( 주 ) 상임감사 한양증권 ( 주 ) 대표이사사장 한국증권선물거래소사외이사 ~ - ( 감사위원회 ) 한국증권금융사외이사 신한회계법인공인회계사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 부산고등학교졸업 한국외국어대학교노어과졸업 서강대경영전문대학원최고경영 자 과정수료 서울대문헌지식정보최고위과 ( 임원후보추천위원회 정이수 손광익남 사외이사등기임원비상근 ) ( 보수위원회 ) ( 주 ) 부산롯데호텔롯데부산면세점장 ~ - ( 리스크관리위원회 ) ( 주 ) 롯데호텔롯데면세점마케팅 부문장 롯데쇼핑 ( 주 ) 시네마사업본부대 표 ( 주 ) 알펜시아대표이사 이스트드림시노펙스 ( 주 ) 회장 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

300 81.02 배정고등학교졸업 부산대학교경영학과졸업 호주국립대학교경영학석사 안효준 ( 주 7) 남 사장미등기임원상근그룹글로벌총괄 (MBA) 국민연금공단주식운용실장 ~ 교보악사자산운용대표이사 BNK 투자증권대표이사 BNK 금융지주사장 ( 現 ) 부산상업고등학교졸업 경성대학교무역학과졸업 부산대학교경영학석사 오남환남 부사장미등기임원상근그룹 IT 총괄 부산은행 CIO 부산은행부행장보 7, ~ 부산은행부행장 BNK 금융지주상무 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 동래상고졸업 부산과학기술대학교공업화학과 졸업 정충교남 부사장미등기임원상근그룹 CIB 총괄 부산은행지역본부장 부산은행부행장보 6, ~ 부산은행부행장 BNK 캐피탈부사장 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 광주상고졸업 서울대학교경영학과졸업 한국 IBM 본부장 SPA 코리아상무 박훈기남 부사장미등기임원상근그룹디지털총괄 GS홈쇼핑상무 GS홈쇼핑자문역 3, ~ 한국기술교육대학원교수 한양여자대학교컴퓨터정보과교 수 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 가야고등학교졸업 부산대행정학과졸업 김상윤남 부사장미등기임원상근그룹감사총괄 감사원공보관 감사원재정 결제감사국국장 감사원감사교육원원장 5, ~ 삼성화재 ( 주 ) 상근고문 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299

301 79.02 부산상업고등학교졸업 부산은행중앙동지점장 이기봉남 전무미등기임원상근 그룹인재개발원 ( 교수 ) 동행여신심사부장 동행본부장 동행부행장보 ( 現 ) 1, ~ BNK 금융지주전무 ( 現 ) ( 파견 : 원소속부산은행 ) 부산상고졸업 부산은행리스크관리부장 신덕수남 전무미등기임원상근그룹리스크관리총괄 부산은행양산영업부장 부산은행리스크관리본부장 1, ~ BNK 금융지주상무 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 부산남고졸업 부산대학교행정학과졸업 명형국남 전무미등기임원상근그룹전략재무총괄 부산은행경영기획부장 부산은행전략기획부장 부산은행본부장 9, ~ BNK 금융지주상무 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 동래고졸업 부산대학교회계학과졸업 신영증권영업본부이사 신영증권영업본부상무 김상홍남 전무미등기임원상근그룹 WM 총괄 하나대투증권영남본부전무 레이크투자자문상임고문 3, ~ BNK 금융지주상무 경남은행부행장보 ( 現 ) BNK 투자증권상무 ( 現 ) BNK 금융지주전무 ( 現 ) 마산상업고등학교졸업 울산대학교경영학과졸업 최홍영남 전무미등기임원상근그룹경영지원총괄 경남은행여신관리부장 경남은행검사부장 경남은행금융소비자보호총괄 2, ~ 경남은행울산영업본부상무 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 부산고졸업 부산대법학과졸업 구교성남 상무미등기임원상근준법감시인 BNK금융지주준법지원부부장 BNK금융지주준법감시인 5, ~ BNK 금융지주준법감시부장 ( 現 ) BNK 금융지주상무 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 300

302 82.02 부산남고졸업 부산대경영학과졸업 김성화남 상무미등기임원상근그룹 CIB 담당 부산은행마케팅부부부장 부산은행금융시장지원부부장 ~ 부산은행국제금융부부장 BNK 금융지주상무 ( 現 ) 주1) 재직기간 : 최근일기준당사임원으로서의재임기간임주2)2018년임원선임현황ㅇ2018년정기주총결의를통해사외이사 3명신규선임 ( 정기영, 유정준, 손광익 ) ㅇ2018년정기주총결의를통해차용규, 문일재사외이사재선임 ( 임기 1년 ) ㅇ김상윤부사장 ( 그룹감사총괄 ), 이기봉전무 ( 그룹인재개발원교수 ), 최홍영전무 ( 그룹경영지원총괄 ), 구교성상무 ( 준법감시인 ) 신규선임ㅇ김성화상무 ( 그룹 CIB 담당 ) 신규선임 ( ) 주3)2018년임원퇴임현황ㅇ김찬홍사외이사임기만료로퇴임 ( 선임 : 2016년정기주총, 임기 2년 ) ㅇ박재경사내이사사장중도사임 ( 선임 : 2017년 9월주총 ) ㅇ황윤철부사장 ( 前그룹경영지원총괄 ) 경남은행장선임으로퇴임ㅇ성동화부사장 ( 前그룹WM총괄 ) 부산은행경영관리그룹장선임으로퇴임주4) 임원직위변경ㅇ : 신덕수 ( 상무 전무 ), 명형국 ( 상무 전무 ) ㅇ : 김상홍 ( 상무 전무 ) 주5) 등기이사임기현황ㅇ대표이사회장김지완 : 2020년 3월정기주총시까지ㅇ사외이사차용규, 문일재, 윤인태, 김영재 : 2019년 3월정기주총시까지ㅇ사외이사정기영, 유정준, 손광익 : 2020년 3월정기주총시까지주6) 임원의소유주식수는기공시된 " 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 " 기준임주7) 기준일 (' ) 이후임원변동현황ㅇ안효준사장 ( 前그룹글로벌부문장 ) 일신상의사유로중도사임ㅇ정충교부사장직무변경 ( 그룹CIB총괄, 그룹글로벌총괄겸임 ) 계열회사간임원겸직현황 - 계열회사간임원겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 301

303 나. 직원현황 ( 기준일 : 2018 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 직원수 사업부문 성별 기간의 정함이없는 근로자 기간제 근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간 근로자 ) 전체 ( 단시간 근로자 ) 금융업남 개월 8, 겸직직원 :23 명 금융업여 개월 겸직직원 : 4 명 합계 개월 9, 주 1) 연간급여총액 : 2018 년도 (1 월 ~9 월 ) 지급한직원보수총액 2) 직원수는그룹사간겸직직원을포함하여작성함 3) 겸직직원의보수는원소속회사에서지급하고, 업무분담비율에따라사후정산함 4) 그룹입사일자기준평균근속연수 - 남 : 13 년 8 개월, 여 : 6 년 9 개월, 전체평균 : 12 년 7 개월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 302

304 2. 임원의보수등 가. 이사ㆍ감사전체의보수현황 1. 주주총회승인금액 ( 단위 : 백만원 ) 인원수 주주총회승인금액 비고 등기이사 ( 사외이사 ) 9(7) 3,000 - 주1) 주주총회승인금액 (2018년도기준 ) : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준 2) 이사보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 3) 기준등기이사 8명 ( 사내이사 1명, 사외이사 7명 ) 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사전체 인원수보수총액 1 인당평균보수액비고 9 1, ( 단위 : 백만원 ) 2-2. 유형별 ( 단위 : 백만원 ) 인원수보수총액 1 인당 평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 2 1, 사외이사, 감사위원회위원제외 ( 김지완대표이사회장, 박재경사내이사사장 ) 감사위원회위원인사외이사제외 ( 차용규이사, 문일재이사, 손광익이사 ) 감사위원회위원인사외이사 감사위원회위원 ( 정기영이사, 윤인태이사, 김영재이사, 유정준이사 ) 감사 주1) 인원수 : 2018년 9월말기준연평균이사수 ( 당기퇴임이사포함 ) 2)1인당평균보수액 : 지급보수총액 / 연환산인원수 3)` 기준, 감사위원회위원은사외이사 4명 ( 전원사외이사 ) 으로구성, 감사위원회위원이아닌사외이사는 3명임 4) 당기지급된보수에는성과급및퇴직금포함임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 303

305 3. 이사, 감사의보수지급기준 ㅇ사내이사의보수체계는기본연봉과변동보상액인업적연봉및활동수당으로하고, 업적연봉은단기성과급과장기성과급으로지급하되 " 금융회사의지배구조에관한법률 " 을반영하여현금및주가연계현금보상으로하여지급하며, 사외이사의보수체계는기본연봉, 회의참가수당및직무수당으로지급하고있습니다. ㅇ단기성과급은현금보상 40~60%, 주가연계현금보상 60~40% 로지급하며, 현금보상은평가연도에즉시지급하고주가연계현금보상은 3 년간균등배분하여지급합니다. 장기성과급은현금보상 40~60%, 주가연계현금보상 60~40% 로지급하며, 3 년계약만료또는계약기간중퇴임시는퇴임시점에성과내용을확정한후, 현금보상 40~60% 는일시지급하고주가연계현금보상 60~40% 는 3 년간균등배분하여이연지급합니다. ㅇ지급대상, 지급한도, 평가기준등업적연봉의지급대상은평가대상기간중재직한임원 ( 사외이사제외 ) 으로하며, 업적연봉의최고지급한도와임원별업적연봉의평가기준및지급률은보수위원회에서정합니다 < 이사ㆍ감사의개인별보수현황 > - 분기보고서작성시생략 < 보수지급금액 5 억원이상중상위 5 명의개인별보수현황 > - 분기보고서작성시생략 나. 주식매수선택권의부여및행사현황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 304

306 IX. 계열회사등에관한사항 1. 기업집단및소속회사의명칭가. 기업집단의명칭 : BNK 금융그룹 - 지주회사인 BNK 금융지주는계열회사간의업무및이해관계를조정하며, 계열회사의 경영에직접또는간접으로영향을미치고있음. 나. 소속회사의명칭 ( 지주회사 1 개, 자회사 8 개, 손자회사 4 개 ) (2018 년 9 월 30 일기준 ) 구 분 회사명 사업자번호 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 ( 비상장 ) BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 100%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 CO.0156E/ %) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) No.834FC BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 주1) 계열회사기준 : " 독점규제및공정거래에관한법률 " 제2조제3호주2) 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사만포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사 (SPC) 등의연결대상종속회사의명세는 I. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황을참조하시기바랍니다. 주3) BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Lao Leasing은현지법에근거하여 2015년 4월 11일리스업영업인가를받았으며, 2015년 4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 1,012,561주중 BNK캐피탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주, 5.01% 를소유하고있습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의지분 (1주, %) 는 ( 주 )BNK금융지주의자회사인 BNK신용정보 ( 주 ) 가소유하고있습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였으며, 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일잔여지분을인수하여 BNK자산운용지분 100% 를소유함으로써완전자회사화하였습니다. 주5) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2018년6월1일법인설립인가를승인받았습니다. 다. 계열회사간계통도 ( 기준 : ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 305

307 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 306