분기보고서 ( 제 7 기 3/4 분기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지

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1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...22 II. 사업의내용...23 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 분기보고서 ( 제 7 기 3/4 분기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지주 대표 이사 : 김지완 본점소재지 : 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) ( 전화 ) (051) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 재무기획부장 ( 성명 ) 김용관 ( 전화 )(051) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 (1) 연결대상종속회사개황 I. 회사의개요 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연 도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 부산은행 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 은행업 51,285,002 기업의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호 및 1027 호 13) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 주 ) 경남은행 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 은행업 35,512,271 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 주 )BNK 투자증권 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 3,4층 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 1,064,121 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) 할부금융업, BNK 캐피탈 ( 주 ) 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 9층 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융 4,691,889 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) 업 ( 주 )BNK 저축은행 부산광역시부산진구범일로 177 대청빌딩 4층 상호저축은행업 769,064 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) BNK 자산운용 ( 주 ) 서울특별시영등포구국제금융로 2 길유진투자증권빌딩 15 층 집합투자업 10,624 상동 X BNK 신용정보 ( 주 ) 부산광역시동구범일로 92 ( 범일동 ) 채권추심업, 신용조사업 8,587 상동 X ( 주 )BNK 시스템 부산광역시중구광복중앙로 13 부산은행신창동지점 4층 컴퓨터시스템개발판매, 유지및보수 8,722 상동 X BNK튼튼단기국공채 1호칸서스제육차유한회사 ( 주3) 대신밸런스사모증권투자신탁제51호대신밸런스사모증권투자신탁제55호 HDC듀얼사모증권투자신탁1호한화사모증권투자신탁제15호 ( 주2) 수익증권 57,346 상동 X ( 주2) SPC 9 상동 X ( 주2) 수익증권 10,435 상동 X ( 주2) 수익증권 10,076 상동 X ( 주2) 수익증권 10,043 상동 X ( 주2) 수익증권 10,012 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 Ground and 1st Floor, B-Ray BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, 소액여신전문업 11,119 상동 X Cambodia BNK Capital Myanmar Co.,Ltd Shop House(B-1), No.(14- B)Malikha Housing, Thingangyun Township,Yangon, Myanmar 소액여신전문업 11,155 상동 X 2nd Floor, Premier Building, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd KaoyothRoad, Phiawath Village, Sisattnak District, Vientiane 리스업 11,965 상동 X Capital, Laos 비엔케이오토제일차 유동화전문유한회사 ( 주 2) SPC 182,110 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 불특정금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 9 상동 X 개발신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 - 상동 X 노후생활연금신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 632 상동 X 개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 161,766 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 퇴직신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 2,245 상동 X 신개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 4,113 상동 X 연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 221,035 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 적립식목적신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 265 상동 X 가계금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 3,349 상동 X 불특정금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 21 상동 X 노후생활연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 394 상동 X 개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 15,684 상동 X 퇴직신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,454 상동 X 신개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 1,311 상동 X 연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 35,843 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 적립식목적신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 249 상동 X 개발신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,166 상동 X 가계금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 798 상동 X 기업금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 100 상동 X 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기 ( 주 1) 위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. - 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁 - 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 ( 주 2) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았습니다. ( 주 3) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종 합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 1-1. 연결대상회사의변동내용 자회사사유 신규연결연결제외 (2) 회사의법적, 상업적명칭 : 주식회사비엔케이금융지주 (BNK Financial Group Inc) (3) 설립일자 : 2011 년 3 월 15 일 (4) 본사의주소 : 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) (5) 본사의전화번호 : (051) (6) 홈페이지주소 : (7) 회사사업영위의근거가되는법률 - 금융지주회사법, 자본시장과금융투자업에관한법률 (8) 주요사업의내용당사는자회사등에대하여사업목표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과의평가및보상에대한결정, 경영지배구조결정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등의경영관리업무와이에부수하는자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자및자회사등에대한자금지원등을위한자금조달업무등을영위하고있습니다. < 은행업 > ( 주 ) 부산은행과 ( 주 ) 경남은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외에카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권판매업무등광범위한금융업무를주요사업으로하고있습니다. < 금융투자업 > ( 주 )BNK 투자증권은투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을영위하고있으며, 기본적인업무내용으로는위탁매매 (Brokerage), 고유자산운용 (Dealing), 기업금융 (IB), 금융상품판매등이있습니다. 상기업무외에관계법령에의해겸영업무및부수업무를할수있습니다. < 여신전문업 > BNK 캐피탈 ( 주 ) 는할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등의사업을영위하고있습니다. < 상호저축은행업 > BNK 저축은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외내국환, 금융결제원업무등금융업무를주요사업으로하고있습니다. [ 개인연금신탁의개요 ] 신탁명 개인연금신탁 수탁고 상품특징 ( 부산은행 ) 1,497 억원 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급 받는합동운용불특정금전신탁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 가입대상 개인 가입금액 매회 1만원이상분기별 300만원이내 적립기간 10년이상 ( 가입자의연령이만 55세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 5년이상 연금지급주기 1개월, 3개월, 6개월, 1년 이익계산방식 장부가방식에의한기준복합수익률을적용한실적배당 원본및이익보전 원본보전 [ 연금신탁의개요 ] 신탁명연금신탁수탁고 ( 부산은행 ) 채권형 : 789억원, 안정형 : 1,343억원안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운상품특징용불특정금전신탁가입대상개인가입금액매회 1만원이상연간 1,800만원이내적립기간 5년이상 ( 가입자의연령이만 55세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 10년이상연금지급주기 1개월, 3개월, 6개월, 1년 - 채권형 : 채권, 유동성자산및기타자산 100% 이내, 대출 50% 이내자산운용방식 - 안정형 : 주식및주식관련파생상품 10% 이내, 채권및채권관련파생상품, 유동성자산및기타자산 90% 이상이익계산방식시가평가를적용한기준가격방식에의한실적배당원본및이익보전원본보전 [ 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 ] 내용 회사명 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 유동화구조 2단계유동화방식의유동화증권발행 자산양도구조 신탁방식 발행금액 4,000억원 유동화자산 ( 금액 ) 신차대출채권및할부금융채권 (5,000억원) 자산보유자 BNK캐피탈 ( 주 ) 유동화증권관리회사 수산업협동조합중앙회 위탁자겸제2종수익자 BNK캐피탈 ( 주 ) 수탁자 ( 신탁회사 ) KEB하나은행 신탁재산관리자 BNK캐피탈 ( 주 ) 제1종수익자 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 주 ) 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 자산유동화에관한법률 에의거 2015 년 10 월 28 일설립되었습니다. BNK 캐피탈은신탁계약에의하여신차대출채권및할부금융채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 권을 KEB 하나은행신탁계정에금전채권신탁하고, KEB 하나은행신탁계정은동자산을기초로유동화수익권 ( 제 1 종수익권, 제 2 종수익권 ) 을발행하였고, 이중제 1 종수익권증서는비엔케이오토제일차유동화전문유한회사를수익자로하고, 제 2 종수익권증서는 BNK 캐피탈을수익자로하여발행하였습니다. 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 2015 년 11 월 26 일제 1 종수익권및이에부수하는권 리 ( 이하 유동화자산 ) 를양수하였으며유동화자산을기초로하여자산유동화증권 ( 이하 유동화사채 ) 의발행및유동화자산의관리, 운용및처분등의영업활동을수행하고있습니다. ㅇ기타상세한내용은 Ⅱ. 사업의내용 /3. 영업종류별현황 을참조하시기바랍니다. (9) 계열회사의총수, 계열회사의명칭및상장여부 년 3/4 분기기준당사의자회사및손자회사를포함한종속회사의총수는 37 개이며, 자산 총액 750 억원이상의주요종속회사는 8 개입니다. (1. 회사의개요 -(1) 연결대상종속회사개황참조 ) - 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사는당사를포함, 총 12 개사로 아래표와같습니다. 구 분 회사명 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 - ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 주1)BNK캐피탈의자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 는캄보디아현지법에근거하여소액여신업영위를목적으로 2014년 3월 7일법인으로설립되었으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 그리고, BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Myanmar도현지법에근거하여 2014년 8월 28일소액여신업인가를승인받았으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK캐피탈의또다른자회사인 BNK Capital Lao Leasing도현지법에근거하여 2015년 4월11일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 주 2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 의지분 (1 주, %) 는당사의자회사인 BNK 신용정보가소유하고있습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 의지분은총주식수 1,012,561 주중 BNK 캐피탈이 961,799 주, 94.99%, 부산은행이 50,762 주,5.01% 를소유하고 있습니다. 주 3)2014 년 10 월 1 일금융위원회의경남은행자회사편입승인과 2014 년 10 월 10 일예금보험공사에대한잔금지급이완료됨에따라경남은행을 10 월 10 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 자로자회사로편입하였으며 ( 편입당시지분율 : 56.97%), 2015 년 6 월 4 일경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환을통해경남은행주식 100% 지분을취득하였습니다. 주 4) 당사는 2015 년 7 월 22 일금융위원회로부터 GS 자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015 년 7 월 24 일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015 년 7 월 27 일 GS 자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15 년 7 월 28 일 BNK 금융지 주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK 자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 (10) 신용평가등급 평가일 평가 신용평가등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 회사채 AAA 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 기업신용평가 (ICR) AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 주 ) Issuer Credit Rating(ICR) 회사채신용등급정의 회사채의평가등급은원리금지급능력의정도에따라 AAA 부터 D 까지 10 개등급으로분류되며, 등급중 AAA 부터 BBB 까지는원리금상환 능력이 인정되는투자등급으로, BB 이하등급은환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됨 신용등급정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열등한요소가있음. A 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가 능성이있음. BB 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음. D 상환불능상태임. 주 ) +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타내고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 2. 회사의연혁 가. 본점소재지및변경 - 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) 현본점소재지는등기일기준으로 일에변경전본점소재지인 부산광역시동구범일로 85( 범일동 ) 에서변경되었습니다. 나. 상호의변경, 회사의업종또는주된사업의변화 - 당사는 정기주주총회에서정관변경의건 ( 사명변경 ) 에대한승인을득하여 변경된사명을등기하였습니다. 계열회사도 2015 년 3~4 월중주주총회를거쳐정관변경및변경된사명의등기를완료하였습니다. 상호의변경전후대비표 변경전 변경후 ( 주 )BS금융지주 ( 주 )BNK금융지주 ( 주 )BS투자증권 ( 주 )BNK투자증권 BS캐피탈 ( 주 ) BNK캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BS저축은행 ( 주 )BNK저축은행 BS신용정보 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BS정보시스템 ( 주 )BNK시스템 다. 경영진의주요한변동 ( 등기이사기준 ) 2013년 3월현재 2014년 3월현재 2015년 3월현재 2016년 3월현재 2017년 3월현재 2017년 9월현재 이장호회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 김지완회장주1) 임영록부사장 정민주부사장 정민주부사장 정민주부사장 이봉철비상임이사 박재경사장 성세환비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 문일재사외이사 이봉철비상임이사주2) 채정병비상임이사 김성호사외이사 김성호사외이사 김창수사외이사 차용규사외이사 문일재사외이사 김성호사외이사 김우석사외이사 김우석사외이사 문일재사외이사 김찬홍사외이사 차용규사외이사 김우석사외이사 이종수사외이사 박흥대사외이사 차용규사외이사 윤인태사외이사 김찬홍사외이사 이종수사외이사 문재우사외이사 문재우사외이사 김찬홍사외이사 김영재사외이사 윤인태사외이사 오거돈사외이사 김창수사외이사 김창수사외이사 김영재사외이사 박맹언사외이사 주1) 당사의제2차유상증자관련하여불공정거래혐의로대표이사성세환이검찰에구소됨에따라 임시주주총회를통해김지완회장이선임됨주2) 이봉철비상임이사일신상의사유로사임 속기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 라. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 <BNK금융지주 > ( 주 )BS금융지주설립 ( 자본금 9,669억원 ) 한국거래소상장 ( 보통주 193,379,899주 ) ( 주 ) BS정보시스템자회사편입 ( 주 ) BS저축은행자회사편입 " 2012 대한민국글로벌 CEO" 사회공헌분야수상 " 2012 공생을위한사회책임기업 " 수상 " 2013 한국의영향력있는 CEO" 선정 " 대한민국창조경제리더 " 대상수상 ( 상생경영부문 ) BS금융지주제2대성세환회장취임 년한국의최고경영인상 " 창조경영 " 부문수상 경남은행매각관련우선협상대상자선정 경남은행과 " 지역금융발전을위한상생협약체결 " KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈캄보디아법인 ( 손자회사 ) 설립 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈미얀마법인 ( 손자회사 ) 설립 BS금융그룹문화예술단 'BS MUSE' 창단 경남은행주식매매계약체결 BS행복한힐링스쿨협약식 제1차유상증자실시 (5,146억원) " 머니투데이 IR 대상 " 대상수상 ( 주 ) 경남은행자회사편입 ( 지분율 56.97%) "2015 한국의영향력있는 CEO" 선정 대한민국베스트뱅커대상금융위원장상수상 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK금융지주 ) BNK금융그룹프로골프단창단식 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈라오스법인 ( 손자회사 ) 설립 경남은행완전자회사편입 ( 주식교환후지분율 : 100%) BNK금융그룹 CI제막식및캐릭터선포식 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사편입 다우존스지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문신규편입 글로벌금융월간지 "THE BANKER" 선정세계 250대안전은행중 178위랭크 ( 국내금융기관중 3위 ) 제2차유상증자실시 (4,725억원) 모바일뱅크 " 썸뱅크 " 출범 BNK행복한힐링스쿨협약식 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 기 ' 행복한금융 ' 선언 BNK행복한힐링스쿨협약식 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 BNK금융그룹제3대김지완회장취임 부산은행, 경남은행미음공단전산센터이전 < 부산은행 > 교육메세나탑수여식수상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 차세대시스템 NeoBS 오픈 서울경제신문주최제1회대한민국베스트뱅크선정 지역중소기업지원위해신용보증재단특별출연 부산시와 ' 투자진흥기금대여및운영에관한약정 ' 체결 제11대성세환은행장취임 'B-Square 부산대 ' 개관 연수원신축개원 창의적기업문화조성을위한 'BS SMART WAVE' 선포 ' 행복한금융 ' 선언 환경부기관표창및감사패수상 ( 그린카드활성화에대한공로 ) 부산광역시주금고및부산광역시교육청교육금고재선정 BS금융문학상시상식개최 중국칭다오지점개점 부산체육상공로상수상 부산지역기업최초 ' 국세 1천억원탑 ' 수상 지방은행최초신개념스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점 내사랑오륙도 ( 사이버 ) 지점오픈 제2회인구의날 ' 국민훈장모란장수상 ' 창립 46주년기념식개최 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,484억원 ) 제5회부산고용대상시상식 ' 대상 ' 수상 유니세프세계아동돕기지원기금기부 스마트앱어워드 " 최우수상 " 수상 라오스코라오그룹과상호협력을위한업무협약 부산은행어울림뱅킹국가공인 WA인증마크획득 창조경제활성화를위한 'INNO-BIZ 금융지원 ' 협약체결 청년희망가게지원사업 '100호점선정 ' 디지털조선일보선정 '2014 소비자가선정한품질만족대상 ' 수상 필리핀 Metro Bank와전략적업무협약체결 대한민국디지털경영혁신대상 ' 최우수 CEO상 ' 수상 Finance Asia지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 수상 은행권최초 ' 코코본드 ' 국내발행성공 (1,000억) IR최우수상수상 (2014년도한국 IR 대상시상식 ) 신축본점준공식개최 대한민국일하기좋은 100대기업 5년연속대상수상 은행대상수상 (2014년대한민국금융대상시상식 ) 제19회중소기업금융지원포상대통령표창수상 웹어워드코리아 2014 시상식에서금융 / 은행부문 3개대상수상 미얀마 CB은행과전략적업무제휴체결 한국의영향력있는 CEO 선정 GPTW 선정아시아에서일하기좋은기업선정 대한민국베스트뱅커대상수상 금융권최초소상공인을위한 'O2O' 마케팅지원사업실시 ,100억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,594억원 ) ' 주택청약종합저축 ' 취급은행선정 미얀마양곤사무소개소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 '2015년대한민국나눔국민대상대통령표창수상 ' 제1회머니쇼개최 롯데그룹과 ' 핀테크활성화및유통과금융이연동된차별화된 고객금융서비스실현을위한업무협약 ' 체결 부산지역 100여개초중고와 1사1교금융교육협약체결 보건복지부장관표창수상 ( 직장어린이집설치운영모범사업장부문 ) 지역은행최초 ' 우수문화예술후원기업 ' 3년연속선정 중국칭다오지점위안화영업본인가취득 오남환부행장 ' 올해의 CIO' 상수상 고용노동부주관 '2015년도일자리창출유공대통령표창 ' 수상 금융감독원주관 ' 중소기업지원우수기관 ' 선정 가족친화우수기업으로여성가족부장관표창수상 ,800억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,774억원 ) 베트남호치민지점예비인가취득 고용창출 100대우수기업선정대통령인증패수상 모바일전문은행 ' 썸뱅크 ' 출범 지역은행최초인도뭄바이대표사무소개소 금융권최초 ' 위치정보사업자 ' 허가취득 지역은행최초베트남호치민지점개점 파이낸스아시아지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 아시아머니지선정 ' 대한민국최우수은행 ' ' 제5회대한민국교육기부대상 ' 시상식에서교육기부대상수상 년대한민국일하기좋은 100대기업시상식에서 7년연속대상수상 ' 제9회교육메세나탑 ' 시상식에서 9년연속교육메세나탑수상 ' 도시녹화운동우수기업 ' 선정산림청장상수상 베트남하노이대표사무소개소 제1기 BNK 핀테크크리에이티브랩출범 ' 아시아에서일하기좋은기업 ' 3년연속선정 파이낸스아시아지선정 '2017 대한민국최우수은행 ' 선정 부산희망소상공인특별자금 1,000억원지원 MOU 체결 < 경남은행 > 제13회메세나대상문화경영상수상 제17회중소기업금융지원포상 은탑산업훈장 수상 대한민국창조경제 CEO대상 가치혁신부문특별상 수상 제2회금융소비자보호대상은행부문 최우수상 수상 대한민국모바일앱어워드, 개인스마트뱅킹 금융서비스 전체부문대상 대한민국금융대상 은행대상 수상 제18회중소기업금융지원포상단체부문 대통령표창 수상 앱어워드코리아 2014 베스트앱 금융서비스부문대상 수상 고객감동브랜드지수, 지방은행부문 1위선정 우리금융지주 ( 주 ) 로부터인적분할 (( 주 )KNB금융지주자회사편입 ) ( 주 )KNB금융지주설립등기 남녀고용평등우수기업, 국무총리표창 한국거래소상장 (( 주 )KNB금융지주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 경남은행장, 제3회인구의날기념 ' 국민훈장모란장 ' 수훈 ( 주 ) 경남은행 ( 소멸법인 ) 과 ( 주 )KNB금융지주( 존속법인 ) 합병 - 상호를 ( 주 )KNB금융지주에서 ( 주 ) 경남은행으로변경및은행업으로 업종전환 BS금융지주자회사편입 제8회자금세탁방지의날기념자금세탁방지 ' 대통령표창 ' 수상 경향금융교육대상 ' 금융위원장상 ' 수상 해외신용등급 A2 획득 (Moody's) BNK금융지주와의포괄적주식교환으로완전자회사편입 ( 지분율 100%) 한국거래소주권상장폐지 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,071억원 ) 노사문화유공정부포상 ' 국무총리표창 ' 수상 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,321억원 ) 년한국의우수콜센터 지방은행부문 1위선정 중국위안화 (CNY) 해외송금서비스실시 방송통신위원회로부터 위치정보사업자 허가취득 미래채널시스템 ( 신인터넷뱅킹및신스마트뱅킹 ) 오픈 여성가족부선정 가족친화인증 수상 제10회스파크디자인어워드 ' 우수상 ' 수상 (BNK법인카드) 지방은행최초, 기술신용 (TCB) 평가기관승인 ( 레벨2) 획득 ( 금융위원회 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 <BNK 투자증권 > PB 센터해운대개점 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 본인가취득 상호의변경등기 (BNK 투자증권주식회사 ) 경남영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 880 억원, 자본잉여금 270 억원 ) 울산영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 930 억원, 자본잉여금 720 억원 ) 서울영업부개설 <BNK캐피탈 > 천안지점개점 억원유상증자 ( 자본금 1,500억원 ) 강북지점개점 구미출장소개점 신용등급상향 A0 A+ ( 국내3대신용평가사발표 ) 억원증자 ( 자본금 2,000억원 ) 수원지점개점 마포지점개점 안산지점개점 억원유상증자 ( 납입자본금 2,050억원, 자본잉여금 450억원 ) 청주출장소개점 신기술사업금융업등록 제주출장소개점 포항출장소개점 전주출장소개점 억원증자 ( 납입자본2,800억원 ) 대출자산 3조원달성 울산출장소개점 진주출장소개점 인천 M-Park출장소개점 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마법인출범 억원증자 ( 납입자본3,300억원 ) 신용등급상향A+ AA-( 국내3대신용평가사발표 ) 수원SAC 출장소개점 상호의변경등기 (BNK캐피탈주식회사 ) BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스법인출범 억원증자 ( 납입자본 3,800억원 ) 미얀마법인명변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd) 라오스법인명변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd) 제주출장소지점승격 캄보디아법인명변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc) 인천 M-Park 출장소지점승격 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 라오스법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 미얀마법인유상증자 ( 미화 500 만불 ) <BNK저축은행 > 계약이전결정 ( 금융위원회 ) - 프라임 파랑새저축은행 P&A 유상증자 1,070억원 ( 납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원 ) 본점및지점영업개시 소공동점이전및영업점명칭변경 ( 소공동점 서울시청점 ) 잠실점이전 테크노마트점폐쇄및잠실점통합 서울영업부이전 본점영업부이전 서면점이전및영업점명칭변경 ( 서면점 해운대점 ) 덕천점개점및영업개시 전산시스템고도화오픈 서울시청점이전 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK저축은행 ) 잠실점폐쇄및서울영업부통합 올림픽여신전문출장소설치및영업개시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의 종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립 ( 주식이전 ) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 41,000,000 5,000 12,550 현금출자 ( 증자비율 : 21.20%) 보통주 21,555,347 5,000 14,950 포괄적주식교환 ( 경남은행 ) ( 증자비율 : 9.20%) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 현금출자 ( 증자비율 : 27.35%) 주1) ( ) 증자비율 = 21.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 41,000,000주 /193,379,899주) ( ) 증자비율 = 9.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 21,555,347주 /234,379,899주) ( ) 증자비율 = 27.35% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 70,000,000주 /255,935,246주) 2) 보호예수 - 해당사항없음 * 주당발행가액산정근거 발행일자 주당발행가액 산정근거 ,472원 개시재무제표상자본총계 (2,605,246,193,090) / 발행주식총수 (193,379,899주 ) ,550원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (6/26,6/27,6/30) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 15% 를적용 ,950원 주식교환일 ( ) 당사주식의종가 ,750원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (1/6,1/7,1/8) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 17% 를적용 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류보통주식종류주식합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 700,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 325,935, ,935,246 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 2. 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 325,935, ,935,246 - Ⅴ. 자기주식수 14,855-14,855 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 325,920, ,920,391 - 주 ) 정관상발행할주식의총수는 7 억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식보통주와기명식종류주식임. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 직접취득 장외 직접 직접취득 취득 공개매수 소계 (a) 수탁자보유물량신탁 계약에 현물보유물량의한 취득 소계 (b) 기타취득 (c) 보통주 - 14, ,855 ( 주 ) 총계 (a+b+c) 보통주 - 14, , ( 주 ) 주식교환에따른자기주식발생내역 - 주식매수청구권행사결과 190 주, 주식교환에따른단수주발생분 14,665 주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된 주식수 (C) 기타법률에의하여 의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 325,935, 보통주 14, 보통주 보통주 보통주 보통주 325,920, 주 ) 2015 년 6 월 4 일실시된경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과다음과같이자기주식이발생하여해당주식은의결권행사가제한되며, 향후이사회결의를통해적정시기에처분할계획임 ( 기준일 : 2017년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 주식수 비고 주식매수청구권행사 보통주 190 당사보유 교환에따른단수주 보통주 14,665 당사보유 합계 14,855 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 6. 배당에관한사항등 가. 배당정책 - 내부유보를통한재무구조의충실화와상장회사로서배당률제고를통한주주이익의증대를병행 - 배당성향을중시하되주당배당금과시가배당률을적절히고려하며, 별도의배당관련제한사항은없습니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 주요배당지표 주식의종류 당기전기전전기제6기제5기제4기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 501, , ,769 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 76,019 6, ,414 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,522 1,947 3,809 현금배당금총액 ( 백만원 ) 74,962 38,388 46,876 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 국내외경제 세계경제는미국및선진국경제의견조한성장세가지속되고있는가운데브라질, 러시아등자원수출국이회복세를보이면서개선흐름을이어갈전망입니다. 다만미국의정책추진력약화, 유로존브렉시트협상, 중국국가부채등불확실성도여전히상존하고있습니다. 국내경제는설비및건설투자둔화에도불구하고글로벌교역개선에따른수출호조, 정부의소비활성화정책등에따른민간소비회복세등으로당분간성장세가지속될전망입니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업은행업은인터넷전문은행, 핀테크기술발달등으로경쟁이심화되고있으며정부의가계부채규제및금융소비자권리강화정책에따라성장이제한적일것으로전망됩니다. 시중금리상승으로순이자마진 (NIM) 은증가하는가운데대손충당금전입액이줄어들고있어수익성은개선될것으로예상되나, 취약차주리스크가자산건전성의불안요인으로작용할수있고자본및유동성에대한규제도강화되고있어선제적관리가중요할것으로보입니다. 향후새로운금융환경에대응하여부수 겸영업무확대를통한신규수익원발굴및비이자수익확대는은행간실적차별화에많은영향을줄것이며금융혁신가속화등온라인비즈니스플랫폼의발달로대고객영업에상당한변화가나타날것으로예상됩니다. ( 나 ) 증권업증권업은업권내경쟁심화로전통적수익원인위탁매매의수수료율이지속적으로하락하고있으며대내외경제여건에따라이익변동의폭이커지고있습니다. 기존브로커리지에의존적인수익구조를개선하기위해 IB, WM 부문등으로다양화를추진하고있으며이는향후증권사간영업실적의차별화요인이될것으로예상됩니다. 또한증권사간인수 합병에따른대형화로인해규모별양극화가심화되는가운데미국금리인상, 북한리스크등잠재위험요인은향후수익창출에부정적으로작용할것으로보입니다. ( 다 ) 자산운용업자산운용업은퇴직연금시장및노후대비자산관리시장확대로연기금, 보험회사등기관투자가의투자일임이증가하여성장세확대가예상됩니다. 또한로보어드바이저등신기술을접목한운용모델다양화는시장확대에긍정적일전망입니다. 그러나자산운용업인가기준완화에따른전문사모운용사의시장진입증가로인해경쟁이확대되고있으며신설회사를중심으로적자회사비중이여전히높은수준을보이고있는등수익구조악화현상은심화될것으로예상됩니다. ( 라 ) 여신전문업캐피탈업은핵심시장인자동차금융시장에대한은행, 저축은행, 카드사의진출로경쟁이심화되고있습니다. 그리고기계설비등비자동차부문의성장정체가지속되고있어새로운 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 수익원발굴을위한사업다각화및해외시장진출이확대될것으로예상됩니다. 신용카드업은핀테크시장발전에따른결제방식변화및타업권의중금리대출확대등으로경쟁이심화될것으로전망됩니다. 고금리대출에대한충당금적립기준이강화된가운데정부의수수료인하, 대출금리추가인하압력등이수익성개선의제약요인으로작용할것으로예상됩니다. ( 마 ) 저축은행업저축은행업은가계대출중심으로자산규모가확대되고있으며수익성및건전성도지속적으로개선되는추세이나대형저축은행의시장점유율및수익성은확대되는반면중형및소형저축은행은위축되는현상이심화되고있습니다. 최고금리인하및금융당국의건전성강화정책으로인해저신용고객에대한선별적취급능력이경영실적의차별화요인으로작용할것으로전망되며중금리대출시장에대한은행 인터넷전문은행과의경쟁에따라향후성장성및수익성에영향이있을것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 나. BNK 금융지주경영비전및전략 [ 경영비전 ] 2011 년 3 월지방은행최초의금융지주회사로출범한 BNK 금융그룹은 지역과함께세계로, 고객과함께미래로 라는경영이념을바탕으로대한민국최고의지역금융그룹으로성장하기위한도전을지속한결과, 8 개의계열사를보유한종합금융그룹으로서의면모를갖추었으며, 2015 년 12 월에는부산 경남은행투뱅크체제하에서의새로운그룹발전방향성정립을위해 Vision 2020 그룹중장기경영계획 을수립하였습니다 년그룹경영비전은 글로벌초일류지역금융그룹, 그룹경영목표는 질적성장및수익성극대화 로정하고, 저성장, 저금리및핀테크확산등급변하는금융환경에효과적으로대응하는한편, 지속가능한성장기반을마련하기위해향후급격한자산성장보다는미래성장체제확립및경영효율성강화를중점적으로추진해나갈것이며, 수익지향, 특화지향, 시너지지향, 융복합지향 의그룹중장기 4 대전략방향에따른세부추진과제들을착실히실행하여 글로벌초일류지역금융그룹 의경영비전을달성할계획입니다. [ 전략과제 ] 첫째, 경영효율성을극대화해나가겠습니다. 저성장시대안정적인수익성장을위해서는경영효율성극대화를통한비용구조개선이필수과제인만큼, 부산은행과경남은행의업무프로세스와 IT 시스템표준화를통한 투뱅크 - 원프로세스 경영체제구축과함께, 그룹내계열사간임직원겸직을적극적으로활성화하여그룹차원의경영효율성을획기적으로개선해나갈계획입니다. 둘째, 질적성장및수익기반강화를적극추진하겠습니다. 자산성장보다는내실중심의경영을기본원칙으로수익성과건전성중심의경영관리및영업을추진하는한편, 부 울 경지역특화 IB 로서의차별화된역량확보, 은퇴설계및자산관리 (WM) 부문경쟁력강화, 신용카드고객기반확대, 은행과캐피탈중심의해외진출성공모델조기구현등그룹차원의수익기반을지속확대해나가겠습니다. 셋째, 미래혁신금융역량을강화해나가겠습니다. 디지털과금융을융합한창의적상품및서비스개발을통한썸뱅크등모바일플랫폼경쟁력업그레이드와함께, 차별화된고객경험을제공하는대면 - 비대면옴니채널구축및데이터분석을기반으로하는고객중심의영업프로세스정립을통해미래지향적, 고객지향적영업전략을추진해나가겠습니다. 넷째, 통합리스크관리를기반으로자본효율성을제고해나가겠습니다. 대내외금융시장불확실성확대, 한계기업구조조정및가계부채문제등의경영환경변화에대비하여, 거액여신과계열사간중복차주중심의그룹여신포트폴리오에대한신용리스크관리를강화하는동시에, 계열사간리스크관리프로세스표준화및그룹내부등급법도입에역량을집중하여, 그룹통합리스크관리체계를선진화함으로써그룹자본효율성을지속적으로제고해나갈계획입니다. 다섯째, 그룹시너지창출극대화를위해노력하겠습니다. 그룹차원의연계영업활성화및신규시너지사업발굴, 계열사간복합상품개발, 그룹통합멤버십구축을통한고객통합로열티제고등수익시너지창출기반을강화하는한편, 그룹 IT 센터의성공적인이전과통합운영을통한 IT 시너지강화등비용절감가능영역도지속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 적으로발굴하여, 그룹전계열사가함께시너지창출극대화를위한다각적인노력을지속해나가겠습니다. 마지막으로그룹기업문화를정립하고, 사회적책임경영을선도해나가겠습니다. 그룹통합기업문화연수프로그램운영, 계열사간교류행사실시등그룹전체의일체감과연대를강화하여최상의팀웍을보유한금융그룹으로만들어나갈것이며, 합리적인성과평가제도확립을통해그룹내성과중심의공정하고합리적인인사문화도정착시켜나가겠습니다. 또한, 사회적기여와기업가치상승효과를동시에도모할수있는파트너링사업발굴, 본업에기반한사회공헌활동강화등 BNK 금융그룹만의특화된사회적책임사업인 행복한금융 을질적으로업그레이드함으로써지역금융의사회적책임경영을선도해나갈것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 2. 영업의현황가. 영업의개황 ( 주 )BNK금융지주는 2011년 3월 15일 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK투자증권, BNK신용정보 ( 주 ), BNK캐피탈 ( 주 ) 이공동으로주식의포괄적이전방식에의해설립한지주회사로서, 2011년도중 ( 주 )BNK시스템과 ( 주 )BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였고, 2014년 10월 10일에는예금보험공사에대해잔금납부및주식입고가완료됨에따라 ( 주 ) 경남은행을자회사로편입하였으며, 2015년 6월 4일포괄적주식교환을통해 100% 의지분율을확보하였습니다. 또한, 비은행부문포트폴리오강화및사업다각화를위해 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 구주매수및유상증자참여를통해 50.01% 지분을소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 2015년 3월그룹의사명과 CI를 ' 부산은행과경남은행의만남 ', 대한민국대표금융그룹으로의도약 (Beyond No.1 in Korea) 을상징하는 BNK로변경하며조직을재정비하였습니다. 2016년 BNK금융그룹은미국금리인상, 브렉시트, 중국성장둔화등불확실성이확대되는세계경제환경과저성장저금리및가계부채증가, 내수시장부진등어려운국내경제상황에서도자산포트폴리오의질적개선과리스크관리에역량을집중하여양호한수준의성과를거둘수있었습니다. 그룹총자산은전년말대비 4 조 9,372 억원증가한 111 조 2,951 억원을달성하였습니다그룹당기순이익은전년동기 4,571 억원대비 6.4% 증가한 4,863 억원의순이익을시현하였습니다. 그결과수익성지표인 ROE 9.30%, ROA 0.70%, 자산건전성지표인고정이하여신비율 1.21%, 연체대출채권비율 0.88% 를달성하였습니다. 아울러주요자회사의실적은다음과같습니다. 부산은행당기순이익은전년동기대비 78 억원증가한 2,837 억원, 경남은행당기순이익은전년동기대비 128 억원증가한 2,013 억원, BNK 캐피탈당기순이익은전년동기대비 62 억원증가한 556 억원, BNK 저축은행당기순이익은전년동기대비 26 억원증가한 102 억원을시현하였고, BNK 투자증권은전년동기대비 30 억원감소한 31 억원입니다. 자본적정성판단기준인 BIS 총자본비율은 13.31%, 기본자본비율 10.81%, 보통주자본비율은 9.82% 로전년말대비 BIS 총자본비율은 0.45%p, 기본자본비율및보통주자본비율은각각 0.83%p, 0.61%p 상승하였습니다. 나. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 7 기 3 분기제 6 기 3 분기제 6 기제 5 기 이자수익 2,508,995 2,436,333 3,256,535 3,319,184 예치금이자 6,460 5,194 7,318 5,248 이자 부문 유가증권이자 197, , , ,294 대출채권이자 2,156,084 2,071,699 2,772,882 2,817,100 기타이자수익 149, , , ,542 이자비용 795, ,834 1,116,142 1,285,203 예수부채이자 549, , , ,450 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 차입금이자 56,480 61,214 80,355 85,881 사채이자 180, , , ,001 기타이자비용 8,997 11,988 15,321 18,871 소계 1,713,867 1,588,499 2,140,393 2,033,981 수수료수익 243, , , ,804 수입수수료 227, , , ,746 신용카드취급수수료 4,536 4,183 5,778 5,220 수수료부문기타영업부문 수입보증료 11,036 9,111 12,281 13,105 유가증권대여료 , 수수료비용 113, , , ,321 지급수수료 49,762 42,127 57,320 58,505 신용카드지급수수료 63,962 61,060 81,858 76,816 소계 130, , , ,483 기타영업수익 940,288 1,058,517 1,348,900 1,515,037 당기손익인식금융자산처분이익 34,056 13,818 27,438 15,840 당기손익인식금융자산평가이익 7,502 3,336 2,806 1,300 당기손익인식금융자산배당수익 ,456 당기손익인식지정금융자산평가익 당기손익인식지정금융자산매매익 511 당기손익인식지정유가증권배당수 익 매도가능증권배당수익 27,096 25,341 31,887 30,127 매도가능증권처분이익 14,693 28,459 30, ,007 만기보유증권처분이익 외환거래이익 308, , , ,647 파생상품관련이익 382, , , ,407 대손충당금환입액 대출채권처분이익 30,118 51,658 58,314 53,406 지급보증충당부채환입액 773 5,692 7,145 1,501 금융보증충당부채환입액 ,057 미사용충당부채환입액 ,965 기타충당부채환입액 ,514 36,267 39,947 기타영업수익 131, , , ,369 기타영업비용 1,343,580 1,379,313 1,822,922 1,953,745 당기손익인식금융자산처분손실 23,945 7,382 20,445 11,976 당기손익인식금융자산평가손실 8,576 4,397 7,146 3,838 당기손익인식금융자산매입제비용 당기손익인식지정금융자산평가손 당기손익인식지정금융자산매매손 2 - 매도가능증권처분손실 1, 매도가능증권손상차손 70 6,520 6,816 6,156 만기보유증권처분손실 외환거래손실 271, , , ,290 파생상품관련손실 384, , , ,319 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 대손상각비 353, , , ,655 대출채권처분손실 25,923 41,957 75,764 66,244 지급보증충당부채전입액 ,826 금융보증충당부채전입액 미사용충당부채전입액 2, , 기타충당부채전입액 ,913 기타영업잡비용 271, , , ,404 소계 -403, , , ,708 매출액 ( 영업수익 ) 3,693,202 3,730,961 4,912,676 5,174,025 판매비와관리비 769, ,332 1,122,152 1,103,580 영업이익 670, , , ,176 법인세차감전순이익 658, , , ,061 총당기순이익 500, , , ,471 지배기업소유주지분순이익 486, , , ,512 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 다. 그룹자금조달내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 예수금. 부금 68,190, ,593, ,788, 양도성예금 858, ,078, , 원화차입금 3,573, ,980, ,038, 원화자금 원화콜머니 216, , , 원화발행금융채 8,084, ,939, ,608, 기타 1,157, ,263, , 소 계 82,080, ,095, ,209, 외화예수금 1,082, , , 외화차입금 673, , , 외화자금 외화콜머니 8, 외화발행금융채 467, , , 소계 2,233, ,623, ,330, 자본총계 7,788, ,087, ,190, 기타 충당금 130, , , 기타 3,861, ,560, ,376, 소계 11,780, ,763, ,739, 합계 96,094, ,482, ,279, 라. 그룹자금운용내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 대출금 69,708, ,302, ,031, 지급보증대지급금 12, , , 유가증권 13,877, ,979, ,123, 원화자금 예치금 2,413, ,521, ,098, 원화콜론 120, , , 기타 5,431, ,155, ,055, 소 계 91,564, ,977, ,723, 외화대출금 1,166, ,244, ,246, 외화지급보증대지급금 5, , 외화증권 66, , , 외화자금 외화예치금 277, , , 매입외환 291, , , 외화콜론 245, , , 소 계 2,053, ,116, ,187, 현금 642, , , 기타 업무용유형자산 1,005, , , 기타 828, , , 소계 2,476, ,388, ,367, 합계 96,094, ,482, ,279, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 마. 영업의종류 사업부문내용 금융지주업은행업금융투자업여신전문금융업상호저축은행업 자회사에대한자금지원, 경영관리업무등 일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수 요자에게장ㆍ단기대출형식으로자금을공급하는업무등 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업등 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등 예금및적금의수입업무, 자금의대출업무, 어음의할인업무, 내ㆍ외국환업무및 금융결제원업무등 바. 사업부문별비중 < 제 7 기 3 분기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익분기순이익영업수익자산총계 금액 1,541,665 9, ,988 26,631-23,260-6,399 1,713,867 비율 90.0% 0.5% 9.7% 1.6% -1.4% -0.4% 100.0% 금액 89,916 18,355 9, ,465-1, ,195 비율 69.1% 14.1% 7.5% 0.2% 10.3% -1.2% 100.0% 금액 -996,715-23, ,390-13,668 39,741-77,863-1,173,205 비율 85.0% 2.0% 8.6% 1.2% -3.4% 6.6% 100.0% 금액 634,866 4,287 74,402 13,171 29,946-85, ,857 비율 94.6% 0.6% 11.1% 2.0% 4.5% -12.8% 100.0% 금액 470,869 3,139 55,640 10,223 26,422-79, ,320 비율 96.8% 0.6% 11.4% 2.1% 5.4% -16.3% 100.0% 금액 3,206, , ,774 39, , ,154 3,693,202 비율 86.8% 3.0% 9.8% 1.1% 3.0% -3.7% 100.0% 금액 89,736, ,435 4,781, ,026 5,855,087-6,057,327 96,094,068 비율 93.4% 1.0% 5.0% 0.9% 6.1% -6.4% 100.0% < 제 6 기 3 분기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익분기순이익영업수익 금액 1,441,169 5, ,942 23,798-27,047-10,711 1,588,499 비율 90.7% 0.3% 9.8% 1.5% -1.7% -0.6% 100.0% 금액 93,531 15,726 11, ,808-1, ,924 비율 70.4% 11.8% 8.9% -0.1% 10.4% -1.4% 100.0% 금액 -932,050-12, ,363-13,419 13,389-49,934-1,098,128 비율 84.9% 1.2% 9.4% 1.2% -1.2% 4.5% 100.0% 금액 602,650 8,323 64,409 10, , ,295 비율 96.7% 1.3% 10.3% 1.6% 0.0% -9.9% 100.0% 금액 451,962 6,115 49,375 7,578-2,045-55, ,077 비율 98.9% 1.3% 10.8% 1.7% -0.4% -12.3% 100.0% 금액 3,259, , ,877 37,941 80, ,744 3,730,961 비율 87.4% 3.0% 9.2% 1.0% 2.2% -2.8% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 자산총계 금액 79,473, ,978 3,942, ,535 1,235, ,971 85,775,785 비율 92.7% 0.9% 4.6% 0.7% 1.4% -0.3% 100.0% < 제 6 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,936,913 7, ,772 32,366-35,277-13,363 2,140,393 비율 90.5% 0.4% 9.9% 1.5% -1.6% -0.7% 100.0% 금액 115,979 21,381 14, ,733-2, ,062 비율 69.0% 12.7% 8.7% -0.1% 11.1% -1.4% 100.0% 금액 -1,358,526-16, ,130-19,252 96, ,942-1,596,174 비율 85.1% 1.1% 9.5% 1.2% -6.0% 9.1% 100.0% 금액 694,365 12,518 74,328 12,918 79, , ,281 비율 97.5% 1.8% 10.4% 1.8% 11.2% -22.7% 100.0% 금액 518,527 9,356 57,207-8,050 77, , ,611 비율 103.4% 1.9% 11.4% -1.6% 15.5% -30.6% 100.0% 금액 4,277, , ,482 49, , ,999 4,912,676 비율 87.1% 3.2% 9.4% 1.0% 4.1% -4.8% 100.0% 금액 87,209,025 1,064,121 4,692, ,064 5,836,026-6,088,625 93,482,189 비율 93.3% 1.1% 5.0% 0.8% 6.2% -6.4% 100.0% < 제 5 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,823,456 5, ,023 29,940-35,660 15,642 2,033,981 비율 89.6% 0.3% 9.6% 1.5% -1.8% 0.8% 100.0% 금액 160,970 21,109 17, ,732-2, ,483 비율 78.7% 10.3% 8.4% -0.2% 3.8% -1.0% 100.0% 금액 -1,305,083-16, ,783-24,240 39,341-79,044-1,542,288 비율 84.6% 1.1% 10.2% 1.6% -2.6% 5.1% 100.0% 금액 679,342 10,209 55,359 5,292 11,413-65, ,176 비율 97.6% 1.5% 8.0% 0.8% 1.6% -9.5% 100.0% 금액 485,920 7,797 43,446 4,765 7,034-63, ,512 비율 100.1% 1.6% 8.9% 1.0% 1.4% -13.0% 100.0% 금액 4,627, , ,298 51, , ,540 5,212,206 비율 88.8% 2.7% 8.2% 1.0% 2.1% -2.8% 100.0% 금액 84,904, ,944 4,287, ,607 5,272,888-5,520,686 90,279,548 비율 94.0% 0.6% 4.7% 0.9% 5.8% -6.0% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 3. 영업종류별현황가. 부산은행 ( 제 61 기 3 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성 산업의개요은행산업은국민경제내에서필요한자금의조달과공급, 즉, 예금의수입, 유가증권또는기타채무증서의발행에의해불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는업무와금융정책의수행등중요한기능을담당하는시스템산업입니다. 은행은고유업무인여수신업무를중심으로내국환및외국환등의환업무와지급보증업무, 유가증권발행및투자등을주요업무로하고있으며이외에도국고수납, 보호예수등은행법에관련된각종부수업무와신탁업무, 신용카드업무를겸하고있습니다. 국민경제적지위은행업은국민생활에필수적인각종결제기능을수행하면서산업현장에필요한자금을공급하는중개기능을담당하여국민경제에있어가장중추적인기관이라할수있습니다. 특히, 지방은행들은설립이후해당지역의경제발전을위해지역자금을조성하고또한조성된자금을지역내가계및중소기업에공급하는등지역사회의개발과지역산업육성의견인차역할을수행해오고있습니다. 성장과정지방은행은금융업무의지역적분산과지역경제의균형있는발전을위해 1 도 1 행의원칙에따라 10 개에이르렀지만외환위기등으로인해 4 개은행이퇴출되어 2017 년 9 월말현재 6 개은행이영업중에있으며, 제주은행이 2002 년 5 월신한금융지주회사에편입되고 2014 년 10 월경남은행이 ( 주 )BNK 금융지주에편입및광주은행이 JB 금융지주에편입됨에따라, 현재 ( 주 )BNK 금융지주내부산은행과경남은행, JB 금융지주내전북은행과광주은행, DGB 금융지주내대구은행, 신한금융지주회사내제주은행으로되어지방은행간자산변동등상당수준변화가있었습니다. ( 나 ) 산업의성장성 국내은행산업은 IMF 금융위기이후경제성장회복에힘입어일정수준의자산성장과순이익을지속적으로창출하였으며, 2008 년하반기미국의서브프라임부실로촉발된글로벌금융위기이후부침은있었으나한국경제의견조한성장으로은행도완만한성장을지속하고있습니다. 그러나, 2016 년초조선ㆍ해운업부터시작된구조조정여파가지속되고있으며, 가계부채의빠른증가, 정부의강력한부동산정책등으로건전성이슈가상존하고있습니다. 특히, 주요국가의금리인상및긴축정책이본격화될경우신흥국금융시장변동성확대와시장금리상승에따른이자비용증가로한계차주가증가할가능성이커질수있는만큼글로벌경제의존도가높은한국경제체제에서건전성과변동성이은행산업의지속적인성장에새로운과제가될것으로예상됩니다. 다만, 수출실적개선과새로운정부출범에따른기대등으로한국경제성장률전망치가상향조정되고있으며국내은행도건전성관리집중및새로운성장동력확보를위한시장개척등을추진하고있는바, 경제성장률수준의자산및이익성장은지속할것으로전망됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 ( 다 ) 경기변동의특성 은행산업은경기변동에민감한산업으로, 경기가악화되어기업이도산하거나부실해질경우은행도수익성과자산건전성에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성 은행산업은계절적요인에의해크게영향을받지않는산업입니다. ( 마 ) 국내외시장여건 시장의안정성고용지표개선및기업의투자확대등으로인해선진국을중심으로경제회복움직임을보이고있으며이를반영하여세계주요투자은행들은세계경제성장률이점진적으로개선될것으로전망하고있습니다. 그러나경기회복에따라 2008 년이후지속되어온양적완화정책에변화가예상되며이로인해신흥국중심으로금융변동성이급격하게증가할가능성이있습니다. 새로운정부의출범으로정치적불확실성은상당부분제거되었으나주요선진국의금융및경제정책변화에따른시장변동성은오히려확대될가능성이있습니다. 경쟁상황은행간합병과금융지주회사설립등으로은행산업의대형화, 겸업화가확산되고있으며, 자본시장법시행으로금융업종간전방위경쟁이심화되고있습니다. 또한, 은행업은 2009 년자본시장법이시행되면서금융겸업화의흐름으로인하여은행 - 증권 - 보험간업무영역이허물어지면서비은행권과의무한경쟁의상황에직면해있으며, 특히 2017 년인터넷전문은행의출현, 정부의부동산정책추진등으로은행의주요수익원인대출시장에서은행간경쟁은더욱확대될것으로전망됩니다. 또한, 4 차산업혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터등새로운기술의발전으로인해금융산업도과거비금융산업과마찬가지로경쟁의프레임에큰변화가있을것으로전망됩니다. 시장점유율추이 ( 단위 : %) 예수금 대출금 2015 년도 2014 년도 2013 년도 2015 년도 2014 년도 2013 년도 부산은행 대구은행 경남은행 주 ) 금융감독원은행경영통계기준 ( 기중평잔 ) 참조 / 점유율산정시시중은행및지방은행포함, 특수은행제외 ( 바 ) 경쟁력좌우요인및우위를점하기위한주요수단과경쟁상의장점과단점 은행산업에서시장경쟁력을좌우하는주요한요인은서비스수준, 인적네트워크, 고객의채널접근성, 상품가격, 고객의로열티등입니다. 영업지역내에서당행은조밀한영업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 채널네트워크를구축하고있으며오랜기간동안지역밀착영업추진을통해시중은행대비월등한인적네트워크를구축하고있습니다. 또한, 지역사회에대해지속적이고장기적인소통과기여를통해거래고객들의충성도가높은수준이며직원들또한애사심이높은것이장점입니다. 다만, 시중은행대비상대적으로규모가열위에있으며주요영업구역이동남권경제권에집중되어있어규모의경제를실현하기어렵다는점이아쉬운부문이지만모바일은행서비스인썸뱅크, 디지털키오스크 ( 스마트 ATM) 도입등을통해단점을보완하고있습니다. 경쟁우위를위해부산은행이추진하고있는전략은동남권지역내고객이편리하게사용할수있도록채널망을구축하고영업지역의인문, 지리, 문화적특성과산업의이해에바탕을둔밀착영업을통해지역사회를구성하는모든고객에게차별화된서비스를제공하는것입니다. (2) 영업의개황 ( 가 ) 수신부문고객니즈에부응하는수신상품개발과지속적인마케팅역량강화의노력및영업기반확대의결과로전년동기대비 1 조 4,561 억원 (3.29%) 증가한 45 조 7,194 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 여신부문현장중심경영실현의노력및선택과집중을통한우량중소기업위주의대출성장으로전년동기대비 1 조 376 억원 (2.71%) 증가한 39 조 3,333 억원을시현하였습니다. ( 다 ) 외환부문수익성위주의내실경영을위한선별적유치정책및지역기반산업인조선업등의실적부진으로수출입실적누계액이전년동기대비 530 백만달러 (9.75%) 증가한 5,965 백만달러를시현하였습니다. ( 라 ) 손익부문충당금적립전이익은전년동기대비 444 억원 (8.80%) 증가한 5,793 억원, 당기순이익은전년동기대비 78 억원 (2.83%) 증가한 2,837 억원을시현하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 1) 수시입출금이가능하며높은금리를받을수있는예금 - 초단기슈퍼통장 ( 자유저축예금, 기업자유예금 ) 2) 여유자금운용에유리한예금 - 표지어음매출 - 양도성예금증서 - 환매조건부채권매매 - 일반정기예금 - 메리트정기예금 - 마이비정기예금 - 주거래고객우대통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 레저서포터스통장 - 회전플러스정기예금 - 부은지수연동정기예금 - 파워찬스꿀벌정기예금 - 실버프리미엄정기예금 - 복합프리미엄정기예금 - BIG3 정기예금 - BIG 찬스꿀벌정기예금 - 유 (U)- 스타일정기예금 - 태극기사랑정기예금 - 가을야구정기예금 - 부산항사랑정기예금 - 클린녹색정기예금 - 마이플랜퇴직연금정기예금 - 여성프리미엄정기예금 - BNK 하하호호정기예금 - BNK 공동구매정기예금 - 뱅크라인통장 - 꽃보다당신정기예금 - 달콤한인생정기예금 - BNK 키다리아저씨정기예금 - BNK 가족사랑정기예금 - 생활의달인정기예금 - 사랑방정기예금 - BNK 어울림정기예금 - LIVE 정기예금 - 코리보금리연동정기예금 3) 목돈마련을위한예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 - 정기적금 - 가계우대정기적금 - 장학적금 - BNK 지역사랑자유적금 - 상호부금 - 녹색시민통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 주거래고객우대통장 - 레저서포터스통장 - 아이 (i) 사랑자유적금 - 모아드림자유적금 - 클린녹색적금 - 여성프리미엄적금 - 갈맷길적금 - BNK 문화사랑적금 - 꽃보다당신적금 - 아가소리적금 - 달콤한인생적금 - BNK 가족사랑적금 - BNK 희망가꾸기적금 - BNK 재형저축 - BNK 금리안심재형저축 - BNK1 박 2 일적금 - BNK 장학적금 - BNK 에코적금 - 생활의달인적금 - 연리지적금 - BNK 어울림적금 부산등록엑스포적금 - 한동네사장님우대적금 - BNK 청춘공감적금 4) 주택마련및주택청약을위한예금 - 장기주택마련저축 ( 평생우대비과세저축 ) - 주택청약예금 - 주택청약부금 5) 비대면전용상품 - MySUM 모바일통장 - e- 푸른바다정기예금 - BIFF 정기예금 - BNK e- 스마트정기예금 - 굿 - 초이스정기예금 - MySUM 정기예금 - e- 푸른바다자유적금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 - BNK 문화사랑적금 - BNK My Smart 적금 - BNK 캠핑스토리적금 - BNK 참잘했어요적금 - 굿 - 초이스자유적금 - MySUM 포인트적금 ( 나 ) 신탁업무 1) 여유자금운용에유리한상품 - 신종적립신탁 - 특정금전신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - 신추가금전신탁 2) 목돈마련을위한상품 - 신종적립신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 근로자우대신탁 - 연금신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 3) 세금이전액면제되는상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 가계장기신탁 - 근로자우대신탁 - 퇴직신탁 4) 연금상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 연금신탁 - 노후생활연금신탁 - 퇴직연금신탁 5) 재산신탁 - 부동산신탁 - 유가증권신탁 - 금전채권신탁 6) 공익신탁 - 청년희망펀드공익신탁 7) 조세특례제한법에의한절세형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 ( 다 ) 대출업무 1) 가계자금여신 - BNK 공무원가계자금대출 - BNK 공무원연금수급권자신용대출 - BNK 공무원우대대출 - BNK 다이나믹폴리스론 - BNK VIVA 119 론 - BNK 선생님우대대출백년대계 - BNK 블루칩직장인우대대출 - BNK 희망타 GO 론 - BNK 버스회사조합원우대대출 - BNK 직장인행복드림대출 - BNK 급여통장플러스론 - BNK 꽃보다당신대출 - BNK 결혼자금대출청사초롱 - BNK MY 아파트플러스론 - BNK 우수고객플러스론 - BNK 프리미엄전세자금대출 - BNK 행복스케치전세자금대출 - BNK 전세안심대출 - BNK 357 금리안심모기지론 - BNK 금리상한모기지론 - BNK 행복스케치모기지론 - BNK 블루칩아파트모기지론 - BNK 유동화적격대출 - BNK 주택금융공사모기지론 - BNK 내집마련디딤돌대출 - BNK 플러스장기모기지론 - BNK 체인지모기지론 - BNK 초이스맞춤주택대출 - BNK 임차자금대출 - 중도금 ( 이주비 ) 대출 - BNK 평생행복주택연금대출 - BNK 새희망홀씨 II - BNK 바로누리론 - BNK 함박웃음대출 - BNK 대학생ㆍ청년햇살론 - BNK 잡셰어링우대대출 - BNK 징검다리론 - BNK 사잇돌중금리대출 - BNK 차드림 (Dream) 오토론 - BNK 차드림 (Dream) 플러스론 - BNK 차드림 (Dream) 신용대출 - BNK 중고차오토론 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 - BNK 자동예금담보대출 - BNK 펀드담보대출 - BNK 우리사주매입자금대출 - BNK 프리패스론 2) 기업자금여신 - 할인어음 - 당좌대출 - 시설자금대출 - 외화대출 - 무역금융, 무역어음할인 - 전자방식외상매출채권담보대출 - BNK 조달청네트워크론 - 공공구매론 - BNK 네트워크론 - 기업구매자금대출 - 신 기보 B2B 기업구매자금대출 - 팩토링채권 - 전자채권담보대출및전자채권지급보증 - BNK 성공시대신용대출 - BNK 매일모아대출 - BNK 문전성시대출 - BNK 아이사랑어린이집대출 - BNK 평생주거래소상공인희망론 - BNK 프랜차이즈론 - BNK 성실납세사업자아너스론 - BNK 종교우대대출 - BNK 건강보험진료비지원대출 - BNK 카드가맹점우대대출 - BNK 향토기업특별대출 - BNK 드림팩토리론 - BNK 동산담보대출 - 버스구입자금대출 - BNK CNG( 천연가스 ) 버스구입자금대출 - BNK 클린녹색기업우대대출 - 창고보관수산물금융 - BNK 창조형혁신기업대출 - BNK 성공시대협약보증대출 - BNK 성공시대보증서담보대출 - BNK 성공시대창업보증대출 - BNK 햇살론플러스협약보증특별대출 - BNK 청년창업지원특별대출 - 자영업드림론 - BNK 청년드림대출 - 부산시일자리창출특례보증특별대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 - 부산시준재해ㆍ재난특례보증특별대출 - 조선업구조조정피해기업특례보증부대출 - 수출기업지원특례보증부대출 - 부산조선 해양기자재기업특례보증부대출 - 부산시 ( 예비 ) 사회적기업특별지원대출 - 구조조정및일자리지원특례보증부대출 - 해운업구조조정피해기업특별대출 - 부산희망소상공인특별자금협약보증대출 - 리딩 - 부산론 (Leading-Busan Loan) - 선도기업및기술우수기업특별협약대출 - BNK 소공인우대대출 - 창업 성장초기기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 신용 ( 기술 ) 보증기금우수창업기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 지식재산 (IP) 협약보증특별대출 - BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출 - BNK V-Plus 협약보증특별대출 - BNK 베스트드라이버론 3) 기업, 가계공통여신 - 일반자금대출 - 종합통장대출 ( 마이너스대출 ) - 적금관계대출 - 원화지급보증 - 수요자금융 - 외화예금담보원화대출 - BNK 닥터론 - BNK 로이어론 - BNK 메디팜론 - BNK VET 론 - BNK 프로론 - BNK 바꿔드림론 - BNK 주택전세자금담보대출 - BNK 신탁자산담보대출 - BNK 경락자금대출 - BNK 토지분양자금대출 4) 인터넷대출서비스 - 인터넷프리패스론 - 인터넷신탁자산담보대출 - 인터넷예 적금담보대출 - 인터넷펀드담보대출 - 인터넷 CD RP 담보대출 - 인터넷 CSS 신용대출 - 인터넷공무원우대대출 - 인터넷공무원가계자금대출 - 인터넷블루칩직장인우대대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 - BNK 직장인 e- 행복드림신용대출 - MySUM 신용대출 - MySUM 프리패스론 - BNK 사잇돌중금리대출 - My 포켓론 - 썸뱅크예금담보대출 - 썸뱅크아파트담보대출 ( 라 ) 국제업무 - 딜링업무 : 대고객거래관련외환의처분및매매목적의외환거래 ( 딜링 ) - 투융자업무 : 외화유가증권투자, 외화대출및외화파생상품투자업무 - 외화자금조달 : 국내외로부터의단기자금및중장기자금의조달업무 - 코레스업무 : 국내외금융기관과환거래계약의체결과유지관리업무 - 대사업무 : 예치환거래은행보유계좌잔액및수급명세표상의거래내역확인업무 - 송금업무 : 개인및기업체송금, 수출입관련자금이체 - 수출입업무 : 기업체의수출환어음매입및수입신용장발행업무 - 환전업무 : 개인및기업체의외국통화, 외화수표등외국환매입, 매도업무 - 해외직접투자업무 : 개인및기업체의해외직접투자관련외국환신고수리및사후관리업무 ( 마 ) 신용카드업무 - 카드회원자격정도에따라일반, 우량, 골드, 플래티늄 ( 다이아몬드 ) 카드발급및선불기능의기프트카드, 직불기능의체크카드발급 - 신용카드기능에제휴업체의서비스기능을통합한제휴카드발급 - 우량기업체의구매활동지원기능의구매전용카드발급 - 지방자치단체의세출예산집행기능의보조금카드발급 - 부산광역시및산하기관소속공무원을대상으로신용카드기능과복지비지급수단이부여된복지카드발급 ( 바 ) 방카슈랑스 부산은행이보험회사의대리점으로서보험회사를대행하여보험상품을판매하는것 - 보험가입의상담 - 보험계약의모집 - 보험료의수납및영수증발급 - 보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수 - 보험계약의철회신청및보상절차안내 - 계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경 - 계약내용의조회 - 민원의접수방법및처리의안내 - 기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 사 ) 투자신탁상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 증권집합투자기구 ( 주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형 ) - 부동산집합투자기구 ( 리츠펀드등 ) - 특별자산집합투자기구 ( 원자재펀드등 ) - 혼합자산집합투자기구 ( 아 ) 일임형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 자 ) 기타각종취급업무및서비스 - 국고대리점업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음수탁보관업무 - 국고, 공과금, 지방세및전기요금등의수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설서비스 - 상품권판매대행업무 - 선불식, 할부거래업자소비자피해보상업무 - 주택청약종합저축업무 - 골드바 / 실버바판매, 노란우산공제업무등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 (4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제61기 3분기 제60기 제59기 요구불예금 4,197,632 4,808,243 3,466,454 저축성예금 34,521,644 32,905,008 32,514,269 원화예수금 수입부금 13,798 17,069 17,599 C D 676, , ,010 소계 39,409,680 38,546,524 36,429,332 외화예수금 703, , ,331 신탁예수금 ( 금전신탁 ) 4,003,836 4,076,155 3,576,717 합계 44,116,752 43,223,922 40,531,380 주 ) 수입부금에는주택부금포함, 외화예수금은역외외화예수금제외 ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제61기 3분기 제60기 제59기 원화대출금 37,618,346 36,635,349 34,477,820 외화대출금 947,560 1,026, ,621 지급보증대지급금 5,621 1,633 1,977 소계 38,571,527 37,663,668 35,437,418 신탁대출금 합계 38,571,527 37,663,668 35,437,419 주 ) 외화대출금 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 2) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1개월이하 1개월초과 ~ 3개월초과 1년초과 3개월이하 12개월이하 5년이하 5년초과 합 계 원화 1,801,056 3,420,185 14,329,208 12,707,463 5,360,434 37,618,346 외화 147, , , ,872 51, ,559 주 ) 외화 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 3) 자금용도별대출현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 ( 단위 : 백만원 ) 제61기 3분기 제60기 제59기 운전자금대출 14,000,511 13,875,248 14,111,994 기업자금대출 시설자금대출 11,493,174 11,094,484 9,875,107 특별자금대출 가계자금대출 10,536,797 10,158,694 8,879,916 공공및기타자금대출 운전자금대출 775, , ,073 시설자금대출 423, , ,392 재형저축자금대출 주택자금대출 118,015 59, ,936 은행간대여금 270, , ,402 합계 37,618,346 36,635,349 34,477,820 주 ) 분기말현재은행계정원화대출금잔액임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 ( 다 ) 지급보증업무 - 종류별지급보증잔액내역 ( 단위 : 백만원, 건 ) 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 금액건수금액건수금액건수 융자담보지급보증 100, , , 원화 기타원화지급보증 473,021 1, ,809 1, ,755 1,470 확정 지급 보증 외화 소 계 573,841 1, ,978 1, ,227 1,591 인 수 9, , , 수입화물선취보증 16, , , 기타외화지보 182, , , 소 계 208, , , 미확정 지급보증 신용장개설관계 173, , , 기타지급보증 12, , , 소계 185, , , 합계 967,832 2, ,645 2,813 1,109,527 2,638 주 ) 한도계좌인경우 1 건으로산출 ( 라 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 통화안정증권 9,969 40,017 90,133 은행계정 원화증권 국ㆍ공채 2,875,131 2,500,232 2,813,880 사채 4,190,860 4,326,663 4,228,775 주식 294, , ,037 기타증권 558, , ,587 소계 7,928,589 7,882,071 7,940,412 통화안정증권 신탁계정 원화증권 국ㆍ공채 사채 1,009,773 1,019, ,821 주식 ,710 기타증권 672, , ,437 소계 1,682,666 1,574,247 1,287,968 외화 외화증권 122, ,240 85,026 역외외화증권 소계 122, ,240 85,026 합계 9,733,914 9,577,558 9,313,406 주 ) 종속기업및관계기업투자주식은제외하였음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 ( 마 ) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 제61기 3분기제60기제59기수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 7,523,216 18,340 7,845,427 23,493 6,278,497 16,087 합계 7,523,225 18,370 7,845,435 23,526 6,278,504 16,328 주1) 수탁고 : 평균잔액기준 ( 재산신탁포함 ) 2) 신탁보수 : 재산신탁및증권투자신탁관련보수포함된금액이며, 신탁보전금 ( 은행계정상의신탁업무운용손실 ) 부분 은 감안한금액임. ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 좌, 백만원, %) 가맹자수 수익상황 제지표 제61기 3분기 제60기 제59기 법인 122, ,262 95,574 개인 1,734,460 1,676,884 1,640,756 매출액 5,388,490 6,666,991 5,877,729 수수료수입액 97, , ,900 연체율 대손충당금설정률 주 1) 가맹자수 : 체크카드포함 2) 수수료수입액 : 특수채권회수금액포함 3) 연체율 : 1 개월이상연체금액기준 ( 카드론및대환대출포함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 36,691, ,334, ,340, CD 861, , , 원화자금 차입금 1,807, ,939, ,294, 원화콜머니 141, , , 기타 2,583, ,694, ,567, 소계 42,086, ,849, ,692, 외화예수금 716, , , 외화차입금 465, , , 외화자금 외화콜머니 7, , , 사채 514, , , 기타 25, , , 소계 1,730, ,852, ,641, 자본총계 4,560, ,316, ,851, 기타 충당금 27, , , 기타 2,090, ,957, ,403, 소계 6,678, ,306, ,312, 조달계 50,495, ,008, ,646, 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채 ( 신용카드매출채권, 여신관리자금제외 ) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권 ( 복권당첨금포함 ) + 본지점계정 ( 순 ) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, % ) 조달항목 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 4,767, ,409, ,746, 원가성 공익신탁 3, , 차입금 소계 4,770, ,412, ,746, 재산신탁 2,756, ,433, ,532, 무원가성 특별유보금 10, , , 기타 73, , , 소계 2,840, ,510, ,606, 조달계 7,610, ,922, ,353, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 ( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 141, , , 유가증권 7,542, ,713, ,396, 대출금 37,572, ,932, ,694, 지급보증대지급금 2, , , 원화자금 원화콜론 32, , , 원화사모사채 10, , , 신용카드채권 612, , , 기타 298, , , 원화대손충당금 (-) (345,221) - (0.68) (300,264) - (0.61) (298,266) - (0.64) 소계 45,867, ,350, ,598, 외화예치금 108, , , 외화증권 115, , , 대출금 940, ,041, ,028, 외화자금 외화콜론 179, , , 매입외환 205, , , 기타 외화대손충당금 (-) (18,655) - (0.04) (8,440) - (0.02) (16,569) - (0.04) 소계 1,531, ,637, ,569, 현금 286, , , 기타 업무용유형자산 580, , , 기타 2,230, ,203, ,674, 소계 3,096, ,020, ,479, 합계 50,495, ,008, ,646, 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며, 매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을제외하여산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 이자율산출을위한이자는원화대출금이자에서신용보증기금등의출연금을차감한계수로함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 이자율산출을위한이자는환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의산식으로산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 의산식으로산출함 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을차감하여산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 12, , , 유가증권 2,000, ,839, ,542, 사모사채 6, , , 수익성 환매조건부채권매수 1,356, ,265, ,127, 기타 4,234, ,799, ,659, 채권평가충당금 (-) (679) - - (253) - - (96) - - 현재가치할인차금 (-) 소계 7,610, ,922, ,346, 무수익성 , 합계 7,610, ,922, ,353, 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산 부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 나. 경남은행 ( 제 4 기 3 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성등 은행업은예금의수입, 유가증권, 기타채무증서의발행등에의하여불특정다수인으로부터자금을조달하여, 자금수요자에게자금을공급하는금융중개기능을수행하는국민경제의중추적역할을담당하는핵심기간산업입니다. 은행업은전문화된인력과함께수신기반, 브랜드인지도, 고객과의유대관계등무형적자산의활용및이에대한종합적인경영관리능력이중요한산업입니다 년외환위기이후국내은행산업은금융위기로부실해진은행을우량은행에합병시키는방식으로진행되었으며, 2000 년대들어서는세계적인은행대형화추세에따라규모의경제를통한경쟁력확보를위해서적극적인은행간합병이이루어졌습니다. 이와같은구조조정및인수합병등을거치면서국내은행산업은대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행등으로나뉘어각각성장하여왔으며, 특히가계및기업대출부문에대한영업확대를통하여높은자산증가세를유지하여왔습니다 년 9 월리먼브러더스파산으로글로벌금융위기가표면화된후, 글로벌금융규제가강화되면서미국을비롯한선진국들을중심으로강력한금융감독위주의규제개혁을추진함과동시에은행에대한자본건전성및유동성규제, 시스템리스크에영향을미치는대형금융회사에대한규제등을포함한금융규제개혁등이논의되어왔으며, 최근에는이러한규제중일부가시행되는단계에이르고있습니다. 또한금융소비자보호정책강화에따른금융거래관련수수료율인하와동시에, 은행간경쟁심화로인하여전통적수익원인예대마진이지속적으로하락하고있는추세입니다. 이러한대내외환경변화등을고려시향후은행업의성장은과거에비해낮은수준으로성장할것으로예상됩니다. 현재은행업은금융시장의변동성확대등으로그어느때보다급변하고있으며변화의폭은더욱커져가고있기에, 이에따라새로운시장개척을위한금융권의경쟁은더욱치열해질것으로예상됩니다. 은행업은금융중개기능의특성상경기와밀접한상관관계를보이고있습니다. 대외적으로미국경제의정책추진력약화, 유럽의브렉시트협상및중국경제의성장율하락및국가부채문제, 선진국등각국의통화완화정책의종료조짐등전세계경기둔화에대한우려가증폭되고있으며, 이는대외의존도가높은국내경제에부정적인요인으로작용하여, 향후글로벌경기위축에따른국내경기저하로인하여가계및중소기업대출의부실로이어질가능성이있습니다. 또한국내부동산경기침체의지속은부동산 PF 대출부실확대및부동산담보대출에대한가계의상환부담능력저하로이어져, 건전성을위협하는불안요소로작용할수있습니다. 또한국내외경기의불확실성증대와예대율규제강화등을통한여신확대에대한감독당국의관리가강화되고있는점을감안한다면은행대출자산의증가세는과거의성장률에비해서는다소낮을것으로전망되며, 리스크관리강화등을통한부실여신증가에대한선제적인대응및자본확충등을통해건전성악화에대한방안을마련하고있습니다. ( 나 ) 시장여건 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 금융기관의서비스경쟁에따른고객의 Needs 다양화, 전자금융등다양한채널을이용한금융서비스, 비금융업종의금융서비스부문진출및외국금융기관의본격진출에따라국내금융기관간경쟁은격화되고있으며, 이에국내은행들은경쟁에서비교우위를점하기위해대형화, 겸업화는물론타금융사와의전략적제휴등을활발히추진하고있습니다. 또한최근국내외경기의불확실성점증으로인하여외형규모위주의영업보다는양질의수익성과건전성, 그리고자산의질적개선을통해견실한성장을지속해나가는내실경영이중시되고있습니다. 경남은행은지난 2013 년 7 월 15 일예금보험공사의우리금융지주계열사 ( 경남은행, 광주은행 ) 매각공고에의해서민영화절차가진행되었고, 2014 년 10 월 10 일 BNK 금융지주자회사로편입되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 시장점유율 - 총여신 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2017년 7월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총대출합계 (A) 1,004,457 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총대출합계 (B) 242,104 점유율 (B/A) 주1) 자료출처 : 한국은행 2017년 9월호지역경제동향 (2017.7월말) 주2) 총대출은원화대출금기준 - 총수신 ( 단위 : 억원, %) 2017 년 7 월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총수신합계 (A) 583,077 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총수신합계 (B) 165,919 점유율 (B/A) 주 1) 자료출처 : 한국은행 2017 년 9 월호지역경제동향 ( 월말 ) 주 2) 총수신 = 원화예수금 ( 요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금 ) ( 다 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인 은행업은규모의경제가적용되는산업으로진입장벽이비교적높은산업에속하며, 사업을안정적으로유지하기위하여방대한영업네트워크의효율적활용이필수적입니다. 경남은행은지역은행고유의역할과사명에보다충실하기위하여주영업권역에영업력을최대한집중하는지역밀착경영을통해안정적인수신기반을확보하고있으며, 주요영업거점인울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지및우량중소기업에대한금융지원확대를통하여지역경제활성화에이바지하고있습니다. 또한지역 Retail 영업의지속적강화, 비이자부문영업과이를통한연계영업활성화등의수익다변화전략을수립, 적극추진해나가고있습니다. (2) 영업의개황 경남은행 ( 구 : 주식회사 KNB 금융지주 ) 은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2014 년 5 월 1 일에우리금융지주에서경남은행지주사업부문이인적분할하여설립되었으며, 2014 년 5 월 22 일한국거래소에상장하였습니다. 한편, 은행은 2014 년 8 월 1 일종속기업인 ( 주 ) 경남은행을합병후사명을 ( 주 ) 경남은행으로변경하였으며, 신탁업법제 3 조에따라신탁업겸영인가를받아일반은행업무및외국환업무와신탁업무를겸영하고있습니다. 지역은행으로서지역에특화된금융서비스제공, 지역중소기업에대한금융지원, 지역밀착사업참여등을통해지역경제발전에이바지하는지역은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 이되기위해항상최선의노력을다하고있습니다. 아울러, 경영투명성제고와이사회기능의강화를통해지배구조의선진화를도모하고있으며, 선진금융인프라구축등을통하여경쟁력을강화해나가고있습니다. 경남은행은 2017년 3분기연결당기순이익 2,013억원을시현하였으며, BIS기준자본비율 16.96%(BaselⅢ), ROA 0.74%, ROE 8.98% 를시현하였습니다. 자기 2017 년 9 월 30 일현재총자산 45 조 4,553 억원, 총수신 32 조 9,373 억원, 총여신 29 조 1,285 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 상품명주요상품내용 비과세상품 적립식상품 비과세종합저축탄! 탄! 성공적금행복 Dream 적금행복 Dream 여행적금월복리솔솔적금마니마니자유적금신자유부금아이Dream자유적금희망모아적금상조적금둘레길적금캠퍼스드림적금카드플러스적금에메랄드적금 BNK연리지적금투유더자유적금매직라이프정기적금 조세특례제한법 에정한경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에 게일정금액까지비과세혜택을부여 입출금예금, 퇴직연금등거래실적에따라우대금리를제공하는개인사업자및법인 전용적립식상품 다양한우대금리, 서비스를제공하는개인고객특화적립식예금 여행, 레저를목적으로목돈을모으는여행, 레저상품할인, 환율우대등을제공하는적 립식상품 매월납입액을월복리로계산하여지급하는적립식상품 여유자금이생길때자유롭게적립가능한자유적립식상품 - 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게적립가능한상품 - 계약기간 : 6 개월이상 ~ 36 개월이내 - 가입대상 : 26 세이하개인 / - 계약기간 : 1 년이상 ~ 3 년이내 - 자녀의성장과정에맞추어자유롭게적립하고인출이가능한자녀전용적립식상 품 저소득층및사회소외계층의목돈마련을위한적금상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모 가족지원보호대상자 제휴상조회사의상조상품할인및대여금고무료이용등특화서비스를제공하는적 립식상품 둘레길을탐방하면서우대서비스를제공받는적립식상품 대학생전용상품으로만기시우대금리를제공하는정기적금상품 신용카드사용에따른수익발생분을우대이율로제공하는적립식상품 여성전용금융상품으로가입기간중여성의인생에서중요한이벤트발생시우대금 리를제공하는정기적금상품 BNK 금융그룹자회사간 ( 투자증권, 캐피탈, 저축은행 ) 융, 복합전용상품으로 자회사거래실적에따라우대이율제공하는적립식 ( 정기, 자유 ) 상품 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통해계좌개설이가능한자유적금 은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로 다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기적금 단기시장성예금양도성예금증서정기예금에양도성을부여하여무기명할인식으로발행되는양도성예금증서는높은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 수익성, 환금성및안정성이보장될뿐만아니라지급기일이전이라도유통시장에서 매매가가능한거액의예금증서로서시중의유휴자금을제도금융권으로흡수할목적 으로발행하는금융상품 표지어음 환매조건부채권매도 금융기관이할인보유하고있는상업어음또는무역어음을분할, 통합하고판매하기 쉽게표준화하여금융기관이발행한약속어음 당행이보유하고있는매도대상증권의 환매조건부증권매도 업무 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 국가나지자체제외 ) 마니마니정기예금 - 계약기간 : 1 개월 ~ 2 년이내 - 시장실세금리연동형상품 장래에지급할이자의일부또는전부를 KOSPI200 지수등시장지수에연계투자한 지수연동정기예금 후지수의움직임에따라만기에지급할이자가결정되는새로운형태의예금으로원 금보장과함께실현수익금을지급 정기예금 입출금이 자유로운예금 장기회전정기예금회전정기예금퇴직연금전용정기예금매직 (Magic) 정기예금월복리솔솔정기예금다모아정기예금다이아몬드정기예금 BNK사랑방정기예금 ISA전용정기예금투유더정기예금 BNK코리보연동정기예금매직라이프정기예금뱅크라인통장행복지킴이통장자동이체우대통장직장인우대통장가맹점우대통장공직자우대통장국민연금안심 ( 安心 ) 통장 장기성거치식예금으로시장의금리를반영할수있도록일정주기로금리가변동적 용되어이자지급방식에따라복리또는단리로이자를지급하는회전형상품 계약기간이내에서회전기간단위로이율이변동적용되며, 회전기간단위로약정이 율을보장하는정기예금상품 근로자의안정적인노후생활보장에이바지하기위한 근로자퇴직급여보장법 과 동법시행령및시행규칙에의거취급하는퇴직연금전용의목적부정기예금 시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에연동하여매 3개월마다금리변동되는시 장금리연동형정기예금 원금 + 이자를월복리로계산하여지급 고객의핵심예금평균잔액증가분과신용카드결제실적증가분에연동하여우대금리 를추가지급하는정기예금상품 여성전용금융상품으로가입기간중인생의중요한이벤트 ( 본인결혼, 임신, 출산, 자 녀결혼, 손자출생 ) 및소개에따른우대이율을제공하는정기예금상품 계좌이동서비스에적극대응을위하여신규거래고객및주거래고객에게우대금리 를제공하는정기예금상품 ISA( 개인종합자산관리제도 ) 도입에따라타사에상품제공을위한 ISA 전용정기예 금 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한정기예금 KORIBOR 금리에연동되어매 3 개월마다변동금리를적용하는정기예금 은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로 다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기예금 6 개지방은행의전산망을공동구축 ( 상호연결 ) 함에따라개발한지방은행최초의공 동상품으로다과목 ( 입출금식, 적립식, 거치식 ) 1 통장의종합통장 기초생활수급자의최소한의기초생활보장을위해향후이예금에입금된기초생활급 여는국민기초생활보장법제 35 조 ( 압류방지 ) 에의거채권자의압류방지가가능한통 장 일상생활과밀접한자동이체시수수료우대혜택기능부여된상품 급여이체가되는직장인에게수수료우대혜택기능부여된상품 카드가맹점대금이입금되면수수료면제, 우대금리등다양한서비스및혜택을제 공하는상품 공직자에게급여이체, 신용카드이용에따른수수료면제등다양한우대서비스를제 공하는공직자특화상품 금융거래가제한되는수급권자에게압류를방지하여생계보호와편익증대를제공하 는국민연금급여전용계좌 1020 통장만 14 세이상만 28 세이하개인고객이신용 ( 체크 ) 카드이용시에는수수료면제등다양 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 한혜택을제공하는 1020 세대특화상품 성공드림통장 Hi~Korea통장연금우대통장 BNK바람통장행복한아파트통장루비통장평생통장멤버스통장 BNK희망지킴이통장공무원연금평생안심통장보육전용통장 SELF-모바일통장투유입출금통장 개인사업자가사업과관련한결제성자금의편리한거래를위하여전자금융, 자동화기기이용수수료면제등각종금융편의와우대서비스제공하는상품외국인특화입출금이자유로운예금으로환율우대, 해외송금수수료우대, 전자금융수수료우대등각종우대서비스를제공하는상품연금이체등을이용조건으로하여수수료면제, 우대금리등다양한서비스를제공하는연금수급자특화상품가입자누구에게나동일한서비스를제공하는입출금이자유로운예금아파트관리비를납부하는아파트입주민과집금계좌를사용하는관리사무소에우대서비스를제공하는입출금이자유로운예금여성의주거래화에따른금융수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금상품평생사용가능한복합통장을통해은행거래의편의성을제고하고생애주기별특징에따라고객과함께변화하는통장각종모임및단체에게수수료면제혜택과회원및회비관리등효과적인모임관리서비스를지원하는모임전용입출금통장근로복지공단으로부터산업재해보험급여를수령하는고객을대상으로생활안정을위한산재급여압류방지통장공무원연금수급권보호를위한압류방지전용통장울산시어린이집을대상으로판매하는상품으로어린이집보조금전용집금통장. 보조금입금및자동이체실적등에따라수수료면제서비스제공스마트폰의비대면실명인증앱을통해은행방문없이계좌개설이가능한입출금이자유로운통장은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한입출금이자유로운통장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 ( 나 ) 신탁업무 상품명주요상품내용 금전신탁 재산신탁 공익신탁 불특정금전신탁특정금전신탁금전채권의신탁부동산의신탁청년희망펀드공익신탁 위탁자가신탁재산인금전의운용방법을특정하지아니하고수탁자에게위임하는금전신탁신탁계약또는위탁자의지시에따라신탁재산인금전의운용방법이특정되는신탁 자산유동화에관한법률 또는신탁계약에의하여금전채권의추심, 관리, 처분을목적으로금전채권을신탁하고신탁종료시에신탁재산을금전또는운용현상대로교부하는신탁부동산의관리 처분 담보를목적으로하는신탁으로, 신탁인수시에신탁재산으로토지와그정착물을수탁하고신탁종료시에는운용하는재산의현상그대로를수익자에게교부하는신탁청년구직과일자리창출지원등을위해출시된상품으로모집된기부금은청년희망펀드지원에사용되며, 납입원금과운용수익까지기부하는상품 ( 다 ) 대출업무 상품명주요상품내용 가계자금대출 주택자금대출 우량업체임직원대출경남새희망홀씨대출II 직징인플러스알파론집집마다보너스신용대출공무원신용대출부동산웰스론 BNK경남사잇돌중금리대출집집마다도움대출II 집집마다안심대출행복전세대출메디칼론 - 우량업체재직중인임직원을대상으로한특화상품 - 업체별맞춤형대출한도, 금리제공 - 저신용 / 저소득자를위한서민금융상품 - 직장인을대상으로하는직장인전용신용대출상품 - 주택소유자를대상으로하는신용대출상품 - 공무원을대상으로하는공무원전용신용대출상품 - 부동산을전액담보로제공하는개인및개인사업자를위한가계대출상품 -서울보증보험의보증서가발급된저신용, 저소득자를대상으로한중금리수준대출상품 - 주택을담보로한변동금리 (COFIX) 상품 - 주택을담보로한혼합금리 ( 고정 + 변동 ) 상품 - 고정금리기간 : 5년, 7년, 10년 - 무주택세입자를위한전세자금대출 - 의료전문직 ( 의사, 약사 ) 을대상으로하는특화상품 사장님도움대출 - 개인사업자를대상으로한특화상품 ( 신용, 담보운용 ) SOHO 대출 기업대출 보육愛대출공인중개사우대대출베스트드라이버론글로벌기업대출중진공경영안정자금대출창업기업대출탄탄기업대출 B2B 구매자금 / 구매카드대출온렌딩대출 - 개인이운영하는민간 가정어린이집에대한운영자금지원하는신용대출상품 ( 최대 10백만원 ) - 개인이운영하는공인중개업소에대한운영자금지원하는신용대출상품. ( 최대 40백만원 ) -개인택시사업자에게경영안정자금을우대지원하는대출상품 - 지역내수출입중소 ( 중견 ) 기업금융지원상품 - 중소기업진흥공단정책자금이차보전사업협약체결에따른참여상품 - 창업후 7년이내의중소기업으로공인된기술을보유한기업에게지원되는상품 - 경남중소기업청선정우량기업및수상기업을지원하기위한대출상품 - 전자상거래를통해구매업체와판매업체간에체결된매매계약정보로실시간또는구매카드로대금을결제하는기업구매자금결제전용상품 - 한국정책금융공사와의협약에의해신성장 3대분야및차세대성장동력산업영위중소기업및중견기업육성을위하여지원하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 동반성장대출 - 대기업과중소기업간상생협력을위한중소기업금융지원상품 - ( 재 ) 경남테크노파크,( 재 ) 울산테크노파크와금융지원협약에따라동협약기관추천을 하이테크론 받은경남지역 4 대전략업종, 이노비즈인증기업, 친환경에너지관련업종영위중소기 업을육성하기위하여지원하는상품 OK 장기기업대출지방중소기업육성자금대출토지분양중도금대출공공구매론조달청네트워크론유형자산담보대출재고자산담보대출매출채권담보대출외화온렌딩대출 - 중소기업의안정적인운영자금지원을위하여보증기관과협약을체결하여장기로운전자금을지원하는상품 - 중소기업의건전한육성을위하여지방자치단체에서운용하는중소기업대출 * 고객부담금융비용의일부를지방자치단체에서대신지급하는형태로지원 - 정부및지방자치단체, 공공기관등에서분양하는공장용지, 상업용지, 업무용용지등에대하여토지분양계약자에게토지분양중도금및잔금을지원하는상품 - 공공기관에납품계약을체결한중소기업의생산자금을지원하는상품 - 조달청으로부터물품등을낙찰받은협력기업에대하여계약이행에필요한납품전생산자금을지원하는상품 - 담보여력이부족한중소기업에대하여원활한금융지원을위해동산, 채권을담보로취득하여취급하는상품 - 한국정책금융공사로부터전대받은저리의외화 (USD) 자금을중소, 중견기업에지원하기위한상품 - 신규유치및주거래유치기업을대상으로지원하는기업대출상품으로종업원의거 중소기업원스톱대출 래실적 ( 급여이체, 신용 ( 체크 ) 카드이용액, 등 ) 에따라대출받은업체의종업원을대상으 로장학금을지원하는상품 혜택이큰KN기업대출클러스터기업대출토탈수입금융위더스론탑플러스기업대출 - 당행거래실적에따라대출한도와금리를지원하는상품 - 경상남도의핵심전략산업과울산광역시의주력산업에지원하는기업대출상품 - 기한부수입신용장개설한도와환헷지를위한파생상품 ( 통화선도 ) 를함께운용할수있는상품 - 소기업모형을대상으로지원하는기업대출상품 - 신성장기업, 4차산업혁명업종, 일자리창출기업등미래성장동력창출이기대되는지역중소기업을대상으로하는기업상품 ( 라 ) 외환업무 외국환매매외화송금신용장개설 주요상품내용 - 외국통화매매 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 - 여행자수표매도 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 호주달러, 캐나다달러 - 당발 ( 해외 ) 송금 : 고객의요청에따라원화또는대외거래수단을송금대전으로수취하여외국에있는수취인의거래은행앞으로송금하는것 - 타발송금 : 외국에있는은행또는국내의다른외국환은행이당행을지급은행으로하여국내의수취인에게송금하는것 - 국내자금이체서비스 : 국내타행을거래하는수취인앞으로자금을송금하는서비스 - 개설신청인인수입상의요청과지시에따라서수입자의거래은행 ( 개설은행 ) 이직접수출자앞으로발행하는조건부지급보증 ( 확약 ) 서로개설은행은신용장의조건과일치하는한장래의특정시점에서수출자에대한지급의의무 ( 확정채무 ) 를가지며동결제대금은신용장개설의뢰인인수입자에게청구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 환어음매입 외화예금 - 수출상이신용장또는계약서 (D/P,D/A) 조건에따라물품의선적을완료하고발행한화환어음및선적서류일체를거래은행이매입하고그대금을개설은행 ( 상환은행포함 ) 에게청구하거나수입지에소재하는환거래은행등을통하여수입상에게추심하는것 - 수출상에대한금융을원활히하여주는일종의여신행위 - 외화당좌예금 : 입출금이자유로운외화예금 - 외화보통예금 : 입출금이자유로운통장식외화예금 - 외화통지예금 : 거치기간을 5일이상으로하는외화예금 - 외화정기예금 : 일정한금액의외국통화를약정된기간까지예치하고그기한이만료될때원리금을지급하는기한부외화예금 - 백합외화종합통장 : 하나의통장으로여러가지통화및예금으로연결하여종합적으로관리할수있도록한외화통장 ( 마 ) 신용카드업무 상품명주요상품내용 - 캐시백형 : 이용금액의최대 1.3% 캐시백 플러스알파카드 ( 금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) 할인형 : 전주유소 60 원할인, 백화점 / 할인점 / 학원 5% 할인 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인등생활할인금융상품캐시백최대 0.3% - 할인점, 백화점, 병. 의원, 약국, 학원업종 5% 할인, 도시가스요금, 주택용전기 NEW 단디 (DANDI) 카드 요금 5% 할인, GS 칼텍스리터당 60 원할인등생활할인, 레저서비스 금융서비스등다양한혜택제공 일반카드항공사제휴카드기타제휴카드기업고객전용카드직불형신용카드 부자되세요더오일카드 BNK 카드 BNK 2030 플래티늄카드부자되세요아파트카드 SKY PASS카드아시아나클럽카드 e나라도움카드 ( 체크카드 ) 多 Dream Re-Tax카드혜택이큰KN 마니버세요기업카드 3040체크카드 - 일요일 공휴일 GS칼텍스리터당최대 150원그외리터당 120원청구할인, 탑마트, 메가마트 10% 청구할인, 학원, 스포츠 레저업종 10% 청구할인등 - 국내외모든가맹점기본 0.2% 할인직전 3개월연속 40만원이상사용시 0.3% 추가할인최고금액이용가맹점 0.5% 추가할인, 최다이용가맹점 3.5% 추가할인 - BNK 2030 플래티늄골드카드 : 5만원상당기프트바우처서비스, 해외직구온라인가맹점, 해외온라인호텔예약사이트, 커피전문점, 미용, 인터넷쇼핑 & 소셜커머스, 영뷰티드럭스토어, O2O서비스, 이동통신 7% 할인, S-OIL 리터당 80원할인등 - BNK 2030 플래티늄실버카드 : 해외직구온라인가맹점, 해외온라인호텔예약사이트, 커피전문점, 미용, 인터넷쇼핑 & 소셜커머스, 영뷰티드럭스토어, O2O서비스, 이동통신 5% 할인, S-OIL 리터당 80원할인등아파트관리비 10%, 도시가스요금 5% 청구할인홈플러스, 롯데마트, 이마트 5% 청구할인자연드림, 초록마을, 한살림, 다이소, 스타벅스, 엔제리너스, CGV 10% 청구할인 - 마일리지제공서비스, 호텔마일리지, 렌터카마일리지적립의부가서비스제공 - 마일리지제공서비스, 면세점마일리지적립의부가서비스제공 - 국고보조금결제전용신용카드, SMS 알림서비스무료, 클린카드서비스자동등록 - 부가세환급서비스,GS칼텍스주유시리터당 50원할인, 국내전가맹점 2~3개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 가맹점수수료캐시백서비스, 세무지원서비스, 보안서비스전통시장, 백화점, 할인점 5% 할인, GS칼텍스리터당 60원할인영화인터넷예매 2천원할인, 이동통신요금자동이체 3% 할인등 - 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 ( 대우백화점체크카드 : KNB3040서비스 + 대우백화점 5% 현장할인 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 1020 체크카드 - 온라인쇼핑몰 (G 마켓, 11 번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션 ) 5% 할인, GS25 5% 할인 ( 월최대 3 천원 ), 커 피전문점 10%(1 회최대 1 만원 ) 할인어학시험 ( 토익, 토스등 ) 2 천원할인, 도서 5% 할인등 - 메가마트이용시 3%~7% 청구할인및메가포인트 0.1%~1.0% 적립쿠팡, 티켓몬스터, 위메프, G 마켓 메가쇼핑체크카드, 옥션, 11 번가이용시 5% 할인모든주유소이용금액의 1.2% 할인및영화관인터넷예매 2 천원할인 등 카카오페이체크카드 부자되세요 The 마일리지체크카드 - 카카오페이결제가능제휴가맹점이용시 15% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인 - 대한항공마일리지적립, SSG닷컴, 롯데닷컴, 엘롯데, AK몰, 갤러리아몰 5% 청구할인, CGV, 롯데시네마 1천원청구할인, 스타벅스, 엔제리너스할인등 ( 바 ) 전자금융 인터넷뱅킹서비스텔레뱅킹서비스스마트뱅킹서비스 주요상품내용은행의전산시스템과고객의컴퓨터 (PC) 를인터넷망으로연결하여가정또는사무실에서예금, 대출, 신용카드, 공과금납부등제반은행거래를처리하는서비스은행의전산시스템과고객의전화기를상호연결하여이용자의전화조작내용에따라조회, 계좌이체, 자동이체등의제반은행거래를처리하는서비스이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금납부, 금융상품몰, 공인인증서발급등다양한서비스를모바일기반인스마트폰에서이용할수있는금융서비스 기업의자금계획수립부터집행까지영업활동과관련된일련의자금관리업무를기업인터넷뱅킹시스템과연동하여 기업종합자금관리서비스 처리할수있는서비스로서, 기업의자금업무와은행의금융업무를하나의시스템으로통합하여제공하는자금관리 자동화서비스 펌뱅킹서비스 CD / ATM 서비스 자동이체서비스 은행과기업의전산시스템을연결하여기업체에대해각종금융정보를일괄적으로처리, 조회, 통지하는서비스로서자동계좌이체서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지서비스및실시간이체서비스등을제공은행의 CD/ATM을통하여현금카드, 통장또는무통장무카드를이용하여조회 / 이체 / 입ㆍ지급, 공과금납부등의서비스를제공예금주가요청한내용에따라본인의지정계좌에서인출하여희망하는은행의계좌로이체하거나수납기관의계좌로즉시이체하는서비스 증권에투자하고자하는고객이증권회사에직접가지않고은행의창구에서은행기본계좌와제휴증권회사의증권 사이버증권서비스 ( 선물ㆍ옵션포함 ) 위탁계좌를개설한후증권회사의사이버거래시스템등을이용하여증권매매를하고증권거래 자금은은행기본계좌를통해서입ㆍ출금할수있는서비스 은행의전산시스템및 SMS(Short Message Service) Gateway 시스템과고객의이동통신전화기를통신회선으로 모바일알람서비스 연결하여이용자의신청계좌에통장또는무통장입금 / 지급거래발생즉시이용자가지정한이동전화기로거래 내용을 SMS 로통지해주는서비스 경남둘레길앱 (app) 행복한아파트앱 (app) 비대면계좌개설서비스투유알림센터 네비게이션기능을통해서둘레길트레킹코스를실시간으로안내받고, 탐방거리실적에따라우대금리를제공하는금융권최초의둘레길연계금융앱서비스 ( 비즈니스모델특허획득 ) 스마트폰을통한아파트관리비조회ㆍ납부ㆍ신청ㆍ해지가가능한서비스은행창구방문없이스마트폰을통해요구불계좌개설및전자금융가입이가능한서비스입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이등전자금융알림서비스 지방세고지서금융앱송달서비스당행모바일앱으로지방세고지내역을송달받고납부까지가능한서비스 ( 기존종이고지서송달방식을대체 ) 투유뱅크간편로그인 본인이설정한비밀번호 ( 숫자 6 자리 ) 입력을통해간편하게로그인을할수있는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 ( 사 ) 방카슈랑스업무 상품명주요상품내용 교보생명연금저축교보 First 연금보험 개인연금 ( 연금저축 ) 일반연금생사혼합보험장기저축성보험 한화생명연금저축스마트하이드림연금보험삼성생명연금저축골드연금보험하나생명 ( 무 ) 행복knowhow플러스연금저축보험한화생명스마트V연금보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림퍼펙트연금보험삼성생명내리사랑연금보험 ( 무배당 ) 교보생명더드림 ( 무 ) 교보First연금보험교보생명미리보는내연금 ( 무 ) 교보First변액연금보험교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험II 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무배당 ) DGB생명 ( 무 ) 평생소득보장변액연금보험한화생명바로연금보험무배당 DGB생명희망파트너저축보험무배당 KDB생명 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험교보생명 ( 무 ) 교보First저축보험III 삼성생명 New에이스저축보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트V저축보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림저축보험한화생명안심플랜저축보험무배당 ING생명 ( 무 ) 모아모아VIP저축보험동양생명 ( 무 )Angel저축보험 KDB생명 ( 무 )KDB알뜰양로저축보험미래에셋변액적립보험III( 무 ) 에이비엘생명 ( 무 ) 알리안츠보너스주는저축보험처브라이프생명 CHUBB라이프변액적립보험무배당롯데손해무배당롯데베리굿저축보험삼성화재무배당삼성명품노블레스저축보험 KB손해무배당파워안심저축보험 MG손해 ( 무 )MG뉴파워재테크저축보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프골드플러스저축보험한화손해무배당VIP명품저축보험현대해상무배당현대하이드림저축보험흥국화재무배당스페셜저축보험 KB손해무배당화재저축보험현대해상무배당현대하이드림화재저축보험롯데손해무배당롯데안전동행베리굿저축보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 세액공제용연금보험 세제비적격연금보험과일반연금, 변액연금, 즉시연금등 사망보험과생존보험을혼합한형태의생명보험 보험기간 1년이상인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 보장성보험 ( 생명보험 ) 보장성보험 ( 손해보험 ) 일반보험 DGB생명프리미엄건강보험무배당미래에셋암플러스보장보험 ( 무 ) 동양생명 ( 무 )Angel어린이보험( 보장성 ) 동양생명 ( 무 )Angel간편한보장보험( 갱신형 ) 동양생명 ( 무 )Angel건강보험( 보장성 ) 동부생명 ( 무 ) 아이누리100세보장보험동부생명 ( 무 ) 타임케어건강보험 KDB생명 ( 무 ) 돌려받는건강보험흥국생명 ( 무 ) 드림어린이보험 ( 보장성 ) 흥국생명 ( 무 ) 드림건강보험 ( 보장성 ) 동부생명 ( 무 ) 치매플러스보장보험처브라이프생명 BNK든든한생활비받는암보험무배당하나생명 ( 무 ) 행복knowhowTop3간병보험미래에셋생명안심상해보험무배당 KB손해 ( 무 ) 간편가입건강보험 KB손해 ( 무 ) 암보장건강보험롯데손해무배당롯데베리굿암플러스건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프우리가족상해안심보험삼성화재무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스한화손해무배당오래오래생활보장보험한화손해무배당한화케어백건강보험한화손해무배당한화골드클래스보장보험II 현대해상무배당현대하이퍼스트상해보험흥국화재무배당일석이조건강보험 KB손해무배당CEO안심상해보험 KB손해무배당110LTC건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프110간병보장보험롯데손해무배당롯데베리굿상해플러스보장보험흥국화재무배당new일석이조상해보험현대해상현대하이케어건강보험 MG손해무배당MG명품큰보장생활보험 MG손해무배당MG파워보장보험 MG손해무배당건강명의MG간편양한방보험한화손해참편한건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프퍼펙트상해보장보험기업종합보험 (KB손해, MG손해, 동부화재, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재 ) 주요질병보장상품, 생명보험상품 주요질병보장상품, 손해보험상품 보험기간 1 년미만인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 (4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 요구불예금 4,184,336 4,156,706 3,787,367 3,565,309 3,096,051 2,767,632 저축성예금 24,733,096 24,398,757 23,688,323 23,047,289 23,131,152 22,895,474 원화예수금 수입부금 5,799 6,038 7,164 10,467 12,353 9,925 주택부금 3,324 3,643 3,996 4,297 4,313 3,863 소계 28,926,555 28,565,144 27,486,850 26,627,362 26,243,869 25,676,894 외화예수금 370, , , , , ,141 CD 182, , , , , ,220 금전신탁 2,324,130 2,254,003 2,027,211 2,119,325 2,073,720 1,983,340 합계 31,803,130 31,409,605 30,093,981 29,306,474 28,923,239 28,216,595 2) 국내 1 점포당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 2017년 3분기 2016년 2015년 예수금 188, , ,177 원화예수금 185, , ,231 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 3) 국내 1인당평균예금실적 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 주 1) 국내분기중평잔을기준으로작성주 2) 2013 년 1 분기부터 1 인당생산성산정시무기계약직포함하여인원수산정함. * 평균국내인원수 = 매월말일반직원, 서무직원, 별정직원및무기계약직의합계 ( 단위 : 백만원 ) 예수금 13,164 12,181 11,921 원화예수금 13,005 12,041 11,788 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 원화대출금 28,651,825 28,255,290 27,420,051 26,442,741 25,685,667 25,484,828 외화대출금 273, , , , , ,872 지급보증대지급금 6,698 5,498 5,020 6,945 1,734 11,866 소계 28,932,385 28,579,519 27,806,143 26,826,949 26,022,766 25,916,567 신탁대출금 합계 28,932,653 28,579,755 27,806,427 26,827,237 26,023,263 25,916,948 주 ) 외화대출금 : 역외외화대출금, 은행간외화대여금및내국수입유산스 2) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1 년이하 1 년초과 ~ 3 년이하 3 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 원화 15,128,434 7,775,086 1,329,889 4,417,166 28,650,575 외화 214,415 13,579 11, ,461 주 ) 원화및외화대출금중은행간대여금제외함. 3) 자금용도별대출현황 ( 단위 : 백만원 ) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 운전자금대출 9,541,105 9,431,556 9,582,057 기업자금대출 시설자금대출 8,938,146 8,697,660 8,144,270 특별자금대출 소계 18,479,251 18,129,216 17,726,327 가계자금대출 9,843,465 8,925,385 7,531,748 공공및기타 자금대출 운전자금대출 124, , ,133 시설자금대출 203, , ,170 소계 327, , ,303 합계 28,650,576 27,416,384 25,674,378 주 1) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금제외 ) 4) 예대율 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 2017년 3분기 2016년 2015년 원화대출금 (A) 28,338,648 27,288,079 25,601,026 원화예수금 (B) 29,064,137 27,641,496 25,994,939 예대율 (A/B) 주1) CD제외, 월중평잔기준 ( 다 ) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 2017년 3분기 2016년 2015년 원화지급보증 150, , ,766 확정지급보증 외화지급보증 79,279 94,906 90,345 종금계정의어음지급보증 미확정지급보증 113, , ,663 합계 343, , ,774 ( 라 ) 유가증권투자및운용현황 1) 종류별유가증권잔액 ( 단위 : 백만원 ) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 통화안정증권 1,871-16,802 20,030 2,825 - 국ㆍ공채 1,701,536 1,720, ,917 1,069,712 1,462,506 1,475,491 은행계정 원화증권 사채 2,685,065 2,757,388 3,497,656 3,516,283 2,633,361 2,782,067 주식 139, , , , , ,812 기타증권 389, , , , , ,846 소계 4,917,702 5,093,970 4,861,469 5,005,812 4,492,825 4,656,216 통화안정증권 국ㆍ공채 9,202 10,107 7, ,431 10,004 신탁계정 원화증권 사채 282, , , , , ,620 주식 기타증권 280, , , , , ,405 소계 572, , , , , ,475 외화증권 27,178 27,432 17,369 28, 외화 역외외화증권 6,442 5,937 7,188 7,080 7,350 7,347 소계 33,620 33,369 24,557 35,919 7,350 7,347 합계 5,523,995 5,758,028 5,327,104 5,538,201 4,885,763 5,082,038 주1) 금융채는사채에포함하여작성함 2) 예금등에대한유가증권의비율 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 2017년 3분기 2016년 2015년 유가증권 (A) 4,917,703 4,861,469 4,492,825 예금등 (B) 28,775,386 26,850,572 25,918,114 비율 (A/B) 주1) 유가증권비율 = 원화유가증권평균잔액 / ( 원화예수금 + 양도성예금증서 ) 평균잔액 ( 마 ) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 2017년 3분기 2016년 2015년수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 7,521,435 5,331 5,224,458 5,986 4,700,503 5,474 합계 7,521,435 5,331 5,224,458 5,986 4,700,503 5,474 주1) 수탁고는평균잔액임 ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 천좌, 백만원 ) 회원수주 1) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 법인 개인 1,143 1,114 1,088 수익상황 가맹점수주 2) 주 1) 회원수 : 신용카드및체크카드회원수 2) 가맹점수 : 가맹점이전계약체결로비씨카드사로이전 3) 매출액 : 기중누계 ( 구매카드매출및체크카드매출포함, 카드론제외 ) 4) 수수료수입액 ( 이자포함 ) = 기중수입수수료 - 기중지급수수료 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) 매출액주 3) 3,345,374 4,832,550 4,967,963 수수료수입액주 4) 33,716 41,180 33,917 [ 은행계정 ] 조달항목 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 ( 단위 : 백만원,%) 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율비중 예수금 27,649, ,785, ,908, 양도성예금 210, , , 원화자금 차입금 1,592, ,675, ,686, 원화콜머니 86, , , 기타 1,763, ,685, ,640, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 소계 31,302, ,489, ,602, 외화예수금 380, , , 외화차입금 291, , , 외화자금 외화콜머니 사채 기타 58, , , 소계 729, , , 원가성자금계 32,032, ,275, ,571, 자본총계 3,112, ,996, ,571, 기 타 충당금 80, , , 기타 1,270, ,293, ,157, 무원가성자금계 4,463, ,414, ,889, 합계 36,495, ,689, ,460, 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 2) 원화자금의기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 3) 외화자금의기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 2,254, ,120, ,983, 원가성 차입금 소계 2,254, ,120, ,983, 재산신탁 5,266, ,104, ,717, 무원가성 특별유보금 1, , , 기타 29, , , 소계 5,297, ,132, ,743, 합계 7,552, ,252, ,726, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 ( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 28, , , 유가증권 4,917, ,861, ,492, 대출금 28,256, ,442, ,484, 지급보증대지급금 5, , , 원화자금 원화콜론 94, , , 사모사채 5, , , 신용카드채권 378, , , 기타 235, , , 원화대손충당금 ( ) (137,367) - (0.38) 158, , 소계 33,785, ,892, ,689, 외화예치금 95, , , 외화증권 27, , 대출금 318, , , 외화자금 외화콜론 172, , , 매입외환 103, , , 기 타 기타 외화대손충당금 ( ) (1,222) - - 3, , 소계 716, , , 수익성자금계 34,501, ,647, ,574, 현금 151, , , 업무용유형자산 257, , , 기타 1,584, ,620, ,486, 무수익성자금계 1,993, ,042, ,885, 합계 36,495, ,689, ,460, 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 2) 원화자금의기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 3) 기타의 ' 현금 ' = 현금 - 총타점권 4) 기타의 ' 기타 ' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 5, , , 유가증권 579, , , 수익성 콜론 기타 6,963, ,790, ,290, 채권평가충당금 ( ) 소계 7,547, ,247, ,721, 무수익성 5, , , 합계 7,552, ,252, ,726, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 다. BNK 투자증권 ( 제 22 기 3 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성금융투자업은자본주의경제운용의모태가되며, 경제규모가커지고발전할수록자본시장을통한직접금융의비중이커지게되어경제산업의안정적인성장을뒷받침하는등국가경제발전에큰상승효과를가져오는역할을합니다. 금융투자회사는자본시장을통하여자금의수요자인기업과자금의공급자인가계를직접연결시켜기업으로하여금장기산업자금의조달을가능하게하고, 개인에게는주식과채권을포함한금융자산에대한투자기회를제공하며, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여함으로써자본시장과금융시스템의핵심적역할을수행합니다. 또한금융투자업은국가의경제상황은물론정치, 사회, 문화, 경기동향등여타변수에도많은영향을미칠뿐아니라해외시장의동향에도민감하게반응하는특성을지닌산업입니다. ( 나 ) 산업의성장성 < 주식시장및파생상품시장규모 > ( 단위 : point, 십억원, 천주, 천계약 ) 2017 년 3 분기 2016 년 2015 년 주가지수유가증권시장코스닥시장파생상품시장 KOSPI 2, , , KOSDAQ 거래대금 952,087 1,112,669 1,327,230 거래량 64,456,867 92,686, ,903,399 거래대금 566, , ,782 거래량 131,960, ,802, ,904,713 거래대금 4,706,819 9,570,629 10,153,494 거래량 443, , ,612 [ 자료출처 : 한국거래소 - 주식통계, 파생상품통계 ] ( 다 ) 경기변동의특성금융투자업은경기상승시기업들의실적개선에따른종합주가지수상승으로수익증대를이룰수있는반면경기하강시에는수익창출이둔화되는등경기변동에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않습니다. ( 마 ) 국내외시장여건 경제여건 3 분기글로벌경기는주요선진국의완만한통화정책정상화기조하에서글로벌투자수요확대등으로성장세가개선되었습니다. 미국경제는 3 분기 3.0%(QoQ 연율 ) 성장하며, 연이은허리케인여파에도시장예상대비견조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 한성장세를시현했습니다. 다만재고증감을제외한내수성장세가크지않다는점은우려되는부분이며, 4 분기에는허리케인피해복구수요에세제개혁등정부경기부양기대감이유입되어견조한성장세가지속될것으로예상합니다. 유로존은 3 분기도전분기에이어 0.6%(QoQ) 성장했습니다. 전분기대비성장세는다소둔화되었으나독일외국가로성장세가확산되고있다는점에서긍정적인평가가가능합니다. ECB 통화정책정상화이슈에유로화가치가빠르게상승하며대외부문성장세가다소둔화되었으나소비심리및고용여건개선등으로내수가빠르게회복되며성장세를이어갈전망입니다. 중국 GDP 성장률은 3 분기 6.8%(YoY) 를기록해정부주도로안정적인성장세가이어지고있습니다. 환경규제, 공급개혁등이중국내성장제약요인으로작용하고있으나, 소비성장세는여전히견조한모습입니다. 정치불확실성이해소된 4 분기중국의산업경제구조개혁이본격화되며전통제조업성장세둔화가예상되나신산업, 소비중심의성장세는여전히유효하다는판단입니다. 국내경제의 3 분기 GDP 성장률은 3.1%(YoY) 로시장예상대비큰폭의성장을시현하며 5 분기만에 3% 대의성장률을회복했습니다. 글로벌수요확대로수출증가세는확대되었으며추경등으로정부소비가성장을견인했습니다. 4 분기에도글로벌경기회복에따른대외수요는지속되겠으나정부의부동산대책및가계부채대책, 시장금리상승등의여파로내수위축이예상됩니다. 시장여건 3 분기우리증시는전분기말대비 KOSPI 는 0.11% 상승하고, KOSDAQ 은 2.42% 하락하였습니다. 분기초반, KOSPI 는 2,450 를상회하며역사적고점을형성하였지만북핵리스크발발로분기중반동안에는외국인매도세가심화되며조정을겪었습니다. IT 업종은사상최고치 2 분기실적발표에도불구이익의지속성에경계감이생기며차익실현매물이출현하였습니다. 또한 8.2 부동산대책, 통신규제등정부의정책리스크또한투자심리를저해하며건설, 통신, 증권등관련주가약세를보였습니다. 분기말에는지정학적리스크가완화되고글로벌경기개선에따라수출기업을중심으로 3 분기실적에대한기대가다시높아지면서 KOSPI 는다시회복세를보였습니다 4 분기우리증시는국내및주요국들의통화긴축이예상되는가운데, 반도체슈퍼사이클의정점통과가능성이증시의상승의속도를제한할리스크로예상됩니다. 그러나국내경기및수출지표의상승세가지속되며금리인상리스크를상쇄하고, 국내기업들의실적또한양호한흐름을보이며완만한증시상승을이어나갈것으로전망됩니다. 미국에서는 12 월국가부채한도협상, 기대수준에못미치는미국세제개편안의법인세감세발표등이리스크로자리하고있습니다. 그러나차기연준의장임명과관련하여매파적인물보다는비둘기파적인인물이임명되어보다완화적인통화정책정상화흐름이기대되고, 유럽또한기대보다는온건한통화정책정상화흐름을이어갈것으로예상되어글로벌주식시장의흐름에긍정적으로작용할것입니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 다. 종합적으로 4 분기에도국내외시장여건은긍정적으로기대되며, IT 주도의흐름이유지되는가운데소재등경기민감주에관심을가질필요가있겠습니다. ( 바 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점 증권 선물시장은낮은진입장벽과갈수록낮아지고있는위탁수수료율, 거대자본및선진금융기법을바탕으로한외국계대형금융투자업자의진출등으로극심한경쟁상태에놓여져있습니다. 특히 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로금융투자업자의증권업, 선물업, 집합투자업및신탁업등의겸업이가능해졌고이로인해금융업종간업무영역파괴가가속화되어금융투자업간의경쟁이전방위로심화되고있습니다. 한편, 자본시장법시행에따른금융상품의포괄주의도입은창의력에기반한상품개발의제약을없앰으로써자본시장의수요및공급기반을확대시켜나갈것으로예상되며, 이에따라앞으로금융투자회사는과거와같은천편일률적인상품을두고벌이는경쟁이아니라 혁신을통한차별화 나 제한된영역에서자신만의강점을발휘할수있는업무에특화 함으로써시장의경쟁력을확보해나가야할것입니다. 당사의계열회사인부산은행과경남은행이지역밀착경영과지역중소기업과의상생경영을통해은행권최고수준의고객충성도와경영성과를나타내고있듯이당사도부산, 경남지역의우량중소기업을대상으로한차별화된영업전략으로당사만의강점을확보해나가고있으며, 이를통해자본규모, 전문인력등대형사대비불리한영업환경을극복해나가고있습니다. ㅇ시장점유율추이 ( 위탁매매 ) 주 ) 상품, 주가지수선물및옵션포함 ( 사 ) 신규사업등의내용 - 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 은금융그룹간시너지극대화에적합한사업모델로동사업을특성화된핵심사업으로육성함으로써중장기성장동력확보에기여하기위해 2012 년 3 월 7 일투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 인가를취득하였습니다. (2) 영업개황 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기제 19 기 파생상품 MS 주 ) 6.19% 6.67% 8.72% 2.94% 주식 MS 0.30% 0.15% 0.19% 0.21% ( 가 ) 주요개황 ( 단위 : 백만원 ) 제22기 3분기 제21기 제20기 영업수익 111, , ,511 영업이익 4,287 12,518 10,209 당기순이익 3,139 9,356 7,797 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 ( 나 ) 영업부문별이익 ( 단위 : 백만원 ) 제22기 3분기제21기제20기금액비중금액비중금액비중 수수료부문 18, % 21, % 21, % 증권관련이익 8, % 6, % 4, % 파생상품관련이익 1, % 10, % 10, % 이자부문 9, % 7, % 5, % 기타 % % % 조정영업이익계 37, % 46, % 42, % (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 투자매매업 ( 장내파생상품 ) 자기계산에의한장내파생상품운용 ( 통화, 국채, KOSPI200 선물및옵션, 돈육, 미니금 ) ( 나 ) 투자중개업 ( 장내파생상품 ) 위탁자계산에의한장내파생상품매매중개, 주선및대리 ( 통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200 선물및옵션등국내선물 ) ( 다 ) 투자일임업 ( 증권, 장내파생상품및장외파생상품 ) 금융투자상품에대해고객으로부터투자판단을일임받아투자자별로운용 ( 라 ) 투자중개업 ( 증권 ) 위탁자계산에의한증권매매중개, 주선및대리 ( 유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드시장등주식, 채권중개, 집합투자증권판매등 ) ( 마 ) 투자매매업 ( 증권 ) 누구의명의로하든지자기의계산으로증권등의매도 매수, 증권의발행 인수또는그청약의권유, 청약, 청약을승낙하는업무 ( 바 ) 취급상품 상품특징 주식 선물옵션 채권 CP( 기업어음 ) RP( 환매조건부채권 ) 주로거래소를통해매매가이루어지며가격, 시간, 수량우선의원칙등의순서로거래되는것으로실물거래와신용거래로나뉘어짐 주식시장의하락위험에대비하기위해헤지수단으로사용되는상품 안정성이높고, 이율에따른이자소득과시세차익에따른자본소득을얻는수익성이있으며, 현금화할수있는유동성이큰상품채권은발행주체에따라국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로됨 단기고정금리상품으로선이자를지급하여실수익률이높음 기간별로약정한금리를지급하는확정금리상품으로당사가재매입을보장하는안정적인상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 WRAP( 랩어카운트 ) MMF 채권형펀드 주식형펀드 혼합형펀드 특별자산펀드 뮤츄얼펀드 파생상품펀드 투자일임계약에기초하여고객의투자성향에따라자산을통합적으로운용 / 관리해주는자산관리서비스제공 저축기간및금액, 가입자격등에제한이없고입출금이자유로운수시입출금상품 안정적인국공채, 은행채등초우량자산에만투자하는안정적인상품으로중장기자금의안정적운용에적합하며은행금리이상의수익추구 펀드자산의 60% 이상을주식및주식관련파생상품에투자하여위험을감수하고고수익을추구하는펀드로적극적인투자성향을지닌투자자에게적합한상품 주식과채권의효율적배분을통하여주식의수익성과채권의안정성을동시에추구하는상품 펀드자산의 50% 를초과하여특별자산 ( 증권ㆍ부동산을제외한투자대상자산 ) 에투자하는상품 투자자들의자금을모아투자회사를설립해주식이나채권, 파생상품등에투자한후그운용수익을투자자, 즉주주에게배당금의형태로나누어주는투자신탁 기초자산의가격이나자산가치지수의변동에의해그가치가결정되며일정한조건에따라상품수익률이결정되기때문에장기여유자금운용에적합한상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 투자중개업무 1) 예수금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 평잔말잔평잔말잔평잔말잔 위탁자예수금 ( 증권 ) 27,508 30,451 25,390 22,280 21,924 23,663 장내파생상품예수금 ( 파생 ) 25,955 37,574 21,728 18,860 29,845 18,055 원화 예수금 집합투자증권예수금 ( 수익증권 ) 34,220 28,376 38,733 9,724 30,570 19,287 청약자예수금 소계 87,683 96,401 85,853 50,864 82,339 61,005 외화 예수금 위탁자외화예수금 ( 국내파생 ) 11,878 9,365 10,245 13,704 9,007 10,815 위탁자외화예수금 ( 해외파생 ) 소계 11,878 9,365 10,245 13,704 9,007 10,815 계 99, ,766 96,098 64,568 91,346 71,820 2) 위탁매매거래실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 매수매도매수매도매수매도 지분증권 주식 유가증권시장 3,696,746 3,698,409 2,967,835 2, ,767,406 2,808,169 코스닥시장 912, ,980 1,261,490 1,224,515 1,286,191 1,273,040 코넥스시장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 기타 소계 4,609,049 4,641,620 4,229,792 4,169,377 4,053,818 4,081,366 채무증권 채권 CP 장내 700, ,136 84,437 83, 장외 , ,459 장내 장외 15,803,551 12,291,792 8,723,783 8,725,850 2,528,856 2,529,428 소계 16,504,000 12,980,965 8,808,412 8,809,320 2,650,164 2,648,887 집합투자증권 6,608,232 6,336,981 9,840,969 10,051,348 6,832,203 8,292,092 선물 517,436, ,014, ,164, ,337, ,019, ,352,085 파생상품 옵션 4,800,813 4,812,460 7,073,613 7,078,102 17,523,139 17,542,524 소계 522,236, ,826, ,237, ,415, ,542, ,894,609 계 549,958, ,786, ,116, ,445, ,078, ,916,954 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 3) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 제22기 3분기 제21기 제20기 수탁수수료 15,397 20,239 23,975 매매수수료 4,922 7,593 10,042 수지차익 10,475 12,646 13,933 ( 나 ) 투자매매업무 1) 자기거래에따른매매이익 ( 단위 : 백만원 ) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 통화선물거래이익 장내 파생상품 국채선물거래이익 코스피거래이익 910 9,842 10,037 소계 1,145 10,551 10,062 채권운용손익 -2, ,313 채권이자주 ) 7,885 5,947 3,728 기업어음증권처분손익 1,559 1, 증권 기업어음증권이자주 ) 주식운용손익 8,906 4,416 1,059 기타손익 ,088 소계 16,634 12,916 8,702 계 17,779 23,467 18,764 주 ) 이자비용차감 2) 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화 KOSPI 200 선물 KOSPI 200 옵션 기타 계 거래목적거래장소거래형태 위험회피 매매목적 17,537,888-6,132, ,361 17,600 24,062,340 장내 17,537,888-6,132, ,361 17,600 24,062,340 장외 선도 선물 17,537,888-6,132,491-17,600 23,687,979 옵션 , ,715 주 ) 파생상품잔액 : 제 22 기 3 분기 21,810 백만원, 제 21 기 805,502 백만원 3) 신용파생상품거래현황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 ( 다 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매증권당기손익인식증권매도가능증권 제22기 3분기제21기제20기평잔말잔평잔말잔평잔말잔 주식 13,267 8,550 8,135 12, 신주인수권증서 1,909 5, 국공채 231,542 40,056 90, ,597 58,434 45,104 특수채 322, , , , , ,392 회사채 203, , , , , ,370 집합투자증권 1, 기업어음증권 7,495 4,772 1,756-3, 기타 72, ,834 39,038 61,326 37,594 소계 854, , , , , ,471 주식 회사채 5,058 20,178 1,537 2, 기타 , 소계 5,514 82,448 1,537 2, 주식 12,418 12,633 11,914 12,012 11,505 11,851 출자금 2,490 2,557 2,484 2,478 2,155 2,130 회사채 손해배상 공동기금 5,384 4,937 4,351 5,436 3,151 3,234 소계 20,292 20,127 18,749 19,926 16,811 17,215 계 880, , , , , ,686 * 차입매도 ( 부채 ) 포지션잔액주식 8,433 백만원, 채권 719,161 백만원상계하지않음 ( 라 ) 유가증권인수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 주관사 인수 인수 주관사 인수 인수 주관사 인수 인수 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 기업공개 주식 국공채 특수채 - 280, , , 금융채 - 417, , , 회사채 10,000 1,346,589 2,143 1,717,599 2,147,075 2,670 1,147,470 2,016,914 2,231 기타 - 4,421, ,947, ,664 1,939,997 1,321 계 10,000 6,466,164 2,464 1,717,599 5,431,276 3,186 1,165,134 5,218,587 3,689 ( 마 ) 신용공여업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 1) 신용공여한도및이자율내역 개인 한도 법인 이자율 비고 신용융자 10 억원불가 7%~10% 예탁담보융자 20 억원 20 억원 주식 7%~8.5% 채권 7% 수익증권 7% 고객등급별 / 기간별 차등금리적용 매도대금담보융자약정한도내 8% - * 연체이자일괄 10% 2) 신용공여현황 ( 단위 : 백만원 ) 제22기 3분기 제21기 제20기 신용거래융자금 13,997 9,347 8,175 증권담보대출금 39,215 26,061 18,552 매도대금담보대출금 계 53,239 35,650 26,818 ( 바 ) 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 잔고금액 거래금액 조건부매도 460, , ,770 조건부매수 조건부매도 139,073, ,583,811 88,363,273 조건부매수 ( 사 ) 기타부수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제22기 3분기 제21기 제20기 자문수수료 5,737 5,392 2,654 자산관리 / 업무수탁등 1,161 1,016 1,389 계 6,898 6,408 4,043 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원,%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 조달항목 제22기 3분기제21기제20기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 88, , , 원화자 차입부채 758, , , 금 기타 58, , , 소계 905, , , 외화자 예수금 11, , , 금 소계 11, , , 기타 자본총계 209, , , 합계 1,126, , , ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제22기 3분기제21기제20기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 82, , , 원화자 유가증권 880, , , 금 기타 151, , , 소계 1,114, , , 외화자 예치금 11, , , 금 소계 11, , , 합계 1,126, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 라. BNK 캐피탈 ( 제 8 기 3 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황여신전문금융업은신용카드업, 시설대여업, 할부금융업및신기술사업금융업등총 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신, 직 간접적형태로자금을조달하여여신을하는행위를주업무로영위하고있습니다. 신용카드업을제외한기타업종에대한진출입이종래의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운업종입니다. 국내여신전문금융업은대출금리인하압력이지속되는가운데카드복합할부상품판매중단, 신용카드업의수수료추가인하가능성등으로수익성개선이어려울것으로전망됩니다. 특히캐피탈은진입장벽이높지않아업권내경쟁이매우치열하며, 시중은행및신용카드사의자동차금융시장진출로인한자동차금융부문경쟁심화및할부금융취급수수료폐지등으로수익성개선이더욱힘들것으로예상됩니다. 한편업계는신기술사업금융확대, 해외시장진출등새로운수익원발굴을위해노력할것으로전망됩니다. ( 나 ) 산업의성장성 4 개업종의통합으로개별회사의취급업무가대폭확대되어종합적인금융서비스제공이가능합니다. 업무별성장성을보면리스업무의경우에는산업설비투자와같은전통적리스수요가점차감소하는가운데오토리스등의증가에힘입어리스실행규모는증가세를나타내고있으나, 기업의설비투자가활성화되지않고있는점이부담으로작용하고있습니다. 한편, 2000 년대초기에는전업리스사의총자산중리스자산의비중이절대적이었으나, 최근여신성금융자산이확대되면서자산구성이리스자산과여신성금융자산으로양분되고있는상황입니다. 신기술사업의경우비상장기업투자에따른리스크대비수익성이높지않아성장세가크게둔화되었으나, 최근상장회사의 CB, BW 투자증대, 투자환경개선을위한제도개선등으로인해향후투자규모확대가예상됩니다. 신용카드업무의경우 2002 년이후가계대출부실화및유동성위기에직면하게되면서신용카드시장은급속한감소세로반전하였으나강도높은구조조정과카드시장의꾸준한성장으로인해제 2 의활황기를맞고있습니다. 할부금융업무의경우경기회복의지연으로자산이 2004 년들어감소한이후정체되어있는상황이나, 대형할부금융사를중심으로오토금융등시설대여업무가확대되는추세입니다. 최근에는부동산 PF, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 시설대여, 할부금융등여신행위를중심으로영업하는회사의경우장기수익성확보를위한시장기반확보와자금조달및심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 신기술금융업무의경우벤처지원과관련된정책이장기적인업계발전을좌우할것이며, 투자대상회사의기술력및사업성을판단할수있는분석능력이주요경쟁요소로작용할전망입니다. ( 다 ) 경기변동의특성캐피탈사는최근 3~4 년간높은외형성장세를이루었지만외부자금조달에의존할수밖에없는여신전문금융회사의특성상 2008 년과같은글로벌금융위기시에는급격한변동리스크에민감하게반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비등을취급하는시설대여업과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 할부금융, 일반대출은전반적인경기변동상황과밀접하게관련되어있습니다. 경기활황시대출수요의증가로인한자산규모및수익이제고되고, 경기침체시대출수요의감소및자산가치의하락으로인한수익성및자산건전성리스크가증대됩니다. ( 라 ) 시장의안정성및경쟁상황여신전문금융회사는규정된자본금을확보하여야하고, 자본적정성, 위험관리등의다양한부문에서감독당국이정한요건을상시적으로충족해야하는등일정수준의진입장벽이존재하지만은행권등타금융업권에비해서는진입장벽이낮은수준으로, 외국계및대기업계열사의신규시장진입이이루어지고있습니다. 또한, 자동차금융시장을제외한기계리스및기타할부시장의규모는열위한가운데진입장벽또한높지않아다수의할부, 리스사가존재하여업권내경쟁강도는높은편으로판단됩니다. 자동차금융시장또한, 시중은행의오토론상품취급, 신용카드사의부수업무진출규제완화에따른자동차금융시장진출로인해경쟁강도는더욱심해지고있습니다. BNK 캐피탈은 BNK 금융지주의자회사로서모회사의우수한대외신인도를바탕으로안정적인자금조달능력을보유하고있으며그룹내부산은행등계열사와의연계영업등을통한시너지극대화, 우수인력영입을통한영업관리및심사, 리스크관리로시장내일정수준의경쟁력을확보하고있습니다. (2) 영업개황 BNK 캐피탈은시설대여, 할부금융등의업무를영위할목적으로 2010 년 7 월 15 일설립하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업네트워크기반하에리스및할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈등을취급하고있으며, 각상품별적정한자산부채만기구조유지는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. ( 가 ) 여신부분 - 자동차금융을중심으로한소비자금융의성장으로전년동기대비 1,961 억원 (4.45%) 증가한 4 조 5,997 억원을시현하였습니다 ( 나 ) 손익부분 - 영업이익은전년동기대비 83 억원 (12.77%) 증가한 734 억원, 당기순이익은전년동기대비 65 억원 (13.06%) 증가한 566 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 할부금융상품 - 일반할부 : 고객이일시불로구입하기어려운고가의내구재등을구입할때고객의신용도에따라물품구입대금을판매자에게대신납부하여주고고객은일정기간동안대출금을분할하여상환 - 자동차할부 : 자동차를담보로하여자동차를대상으로하는할부금융 - 건설기계할부 : 건설기계관리법에의한건설기계를대상으로하는할부금융 ( 나 ) 리스렌탈상품 - 기업또는개인이필요로하는각종시설, 설비, 장비등을대신하여구입하고일정기간동안이용자에게대여하여그대가로사용료를받는금융상품 ( 다 ) 팩토링금융상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 - 할인어음 : 신용도를평가하여결정된신용우수기업체의발행, 배서어음, 전자어음을대상으로하는금융상품 - 팩토링 : 기업이영업활동으로얻은채권을변제기전에양도하여초기에채권추심을할수있도록하는채권매매형식의계약 ( 라 ) 일반대출상품 - BNK 론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를위한신용대출 - BNK 우량 : 우량기업종사자를위한신용대출 - BNK 소호 : 사업개시 3 개월경과한사업자를위한신용대출 - BNK 무담보 APT 론 : 무담보대출을원하는아파트거주자, 입주자를위한대출 - 초간편소액론 : 기존에신용카드 1 년이상이용한자를위한소액신용대출 - 인터넷즉시대출 : 공인인증서소지고객이면누구나수수료, 서류, 방문없이즉시대출가능한상품 - 기타일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출, 임차보증금대출 ( 마 ) 신기술사업금융업 - 기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및산업기술연구조합에대한투자, 융자등을하는금융 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 업종별 제8기 3분기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 리스 1,015, , , 할부금융 789, , , 대출금 2,778, ,619, ,376, 팩토링 5, , , 합계 4,588, ,441, ,113, 선급리스자산 / 신기술사업금융 ( 비여신성기술자산 ) 제외 ( 나 ) 부문별영업실적 1) 리스현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 금액구성비금액구성비금액구성비 국산 800, , , 물건별 외산 214, , , 합계 1,015, , , 공공기관 22, , , 이용자별 사업자 ( 법인, 개인 ) 992, , , 기타 합계 1,015, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 제조업 668, , , 업종별 비제조업 346, , , 합계 1,015, , , ) 할부현황 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 내구재 741, , , 기계류 , 기타 47, , , 합계 789, , , ) 일반대출현황 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 973, , , 개인사업자 385, , , 개 인 1,419, ,356, ,281, 합 계 2,778, ,619, ,376, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화 자금 기타 차입금 3,888, ,568, ,221, 자본총계 582, , , 기타 375, , , 합계 4,846, ,477, ,050, ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기 3 분기제 7 기제 6 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대 출 금 리스금융 1,031, ,002, , 할부금융 846, , , 팩토링 5, , , 일반대출 2,646, ,513, ,224, 신기술금융자산 , , 소계 4,529, ,326, ,961, 현금 / 예치금 261, , , 유가증권 1, 기타자산 54, , , 합 계 4,846, ,477, ,050, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 마. BNK 저축은행 ( 제 7 기 3 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고, 저축을증대하기위하여 1972 년설립된지역금융기관으로본래의명칭은상호신용금고였으나 2001 년 3 월상호신용금고법이상호저축은행법으로개정되어 2002 년에현재의명칭으로바뀌었습니다. 업무는기존상호신용금고와크게다르지않으나각각별도의계좌번호체계를사용하던것이금융결제원네트워크를통해통합되었습니다. 현재까지지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를이념으로중소기업과영세상공인뿐만아니라개인을대상으로사업을영위하는지역소매금융기관으로서의위상을확립하여왔습니다. 주업무는수신업무, 여신업무, 부대업무로분류됩니다. 수신업무는예금과부금, 적금등이있으며, 여신업무는대출, 어음할인등이있습니다. 이밖에도자금이체와내국환업무, 수납및지급대행업무등의부대업무가있습니다. ( 나 ) 산업의성장성 2011 년부터추진된금융감독당국의엄격한구조조정으로저축은행업계전반이크게개편되었으며이후상시구조조정시스템이운영되어그안정성을도모하고있습니다. 최근인터넷전문은행의출범과시중은행의영업영역확대, 대부업계의소매금융강화와같은영업환경의변화로인해저축은행업계는양극화현상과그동안쌓아온성장세가위축되는어려움이예상되고있지만, 금융지주회사로편입된저축은행을중심으로안정적여신포트폴리오구축, 새로운지역밀착형비즈니스모델개발, 사전적리스크관리체계구축등다각도의노력을통해서민금융기관으로의새로운발전을모색하고있습니다. ( 다 ) 경쟁요소저축은행의영업영역은은행업, 상호금융업, 여신전문금융업등과겹치는부분이많습니다. 수신측면에서는저축은행의안정성과고객의수익성확보가타금융업권과의경쟁에서주요요인으로작용할것이며, 여신측면에서는장기수익성확보를위한시장기반확보와상품개발, 심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 특히, 금융지주사계열저축은행은연계영업의시행으로향후주요경쟁에서유리하게작용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK 저축은행은정부의서민금융지원정책과금융시장안정화에적극기여하며, 지역경제활성화및기업의사회적책임을적극이행하고자구 ) 프라임저축은행과구 ) 파랑새저축은행을 P&A 방식으로인수하여 2012 년 1 월 10 일영업을개시하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업 Network 기반하에기업대출, 부동산담보대출, 할인어음, 신용대출을취급하고있으며, 각상품별적정한포트폴리오를구성하여안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. - 전년동기대비주요영업현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 7 기 3 분기 ( ~ ) 제 6 기 3 기 ( ~ ) 대출금 671, ,591 예수금 689, ,585 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 당기순이익 10,724 8,108 * 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수등에아무런제한없이자유롭게거래할수있는요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과같이입출금이자유로운요구불예금으로예치기간또는매일의예치잔액에따라정해진해당이율을적용하는예금상품 - 기업자유예금 : 사업자등록증을소유한법인또는개인사업자만거래가능한입출금이자유로운요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에약정한금리를만기까지확정금리로주는고수익상품으로매월이자를받는단리식과만기시원금과이자를한꺼번에받는복리식이있음 - 정기적금 : 일정한기간동안가입한도를정하고, 미리정한금액이나불특정금액을불입하여목돈을마련하는상품 - 자유적립예금 : 일정한기간을정하고금액및횟수에제한없이납입하는상품 ( 나 ) 여신상품 - BNK 아파트담보사업자금대출 : 아파트를담보로사업을영위하는사업자 ( 법인, 개인사업자 ) 를대상으로필요한자금지원 - 부동산담보대출 : 소유하고있는부동산을담보로자금지원 - BNK 경락잔금대출 : 개인또는사업자에대한낙찰금액의 90% 까지지원 - 예적금담보대출 : 당사에가입한예 적금을담보로자금지원 - 종합통장대출 : 보통예금을모계좌로하여약정된한도내에서자동으로마이너스대출 - 주식매입자금대출 : 증권계좌에있는예수금또는유가증권을담보로자금지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를위한정부지원대출 - BNK 카드가맹점대출 : 신용카드가맹점인자영업자를대상으로하는맞춤형신용대출 - BNK 으뜸론 : 개인사업자를위한사업자특화신용대출 - BNK 마이론 : 직장인을위한신용대출 - BNK 사잇돌 2 : 중 저신용거래자의중금리대출상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 요구불예금 62, , , 저축성예금 627, , , 기 타 합 계 689, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 대출업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 1) 계정별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 일반자금대출 659, , , 종합통장대출 6, , , 할인어음 4, , 예적금담보대출 기타대출채권 합 계 671, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 2) 운용처별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 법인 333, , , 개인사업자 83, , , 개인 253, , , 합계 671, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화자금 예수금 650, , , 기타 3, , , 기 타 자본총계 131, , , 기타 2, , , 합계 787, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 62, , , 유가증권 5, , , 대출금 659, , , 기타자산 59, , , 합 계 787, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 4. 파생상품거래현황가. 파생상품거래현황 (1) 연결기준매매목적파생상품의평가내역 ( 단위 : 백만원 ) 제7기 3분기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 42,340 43,734 42,030 33,543 통화스왑 2,294 2,243 11,973 11,939 통화옵션 1, ,221 2,255 소계 46,129 46,921 56,224 47,737 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 매입주식옵션 매도주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 46,129 47,586 56,699 47,972 ( 단위 : 백만원 ) 제6기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139, , ,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144, , , ,934 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 주식옵션 115 1, 이연파생상품평가손익 소계 115 1, 합계 145, , , ,040 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 (2) 계열사별파생상품거래현황 ( 가 ) 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 556, ,675 매치거래 130,000 2,239, ,369,811 매매목적거래 563,307 2,056,779 9, ,629,584 장내거래 19,552 56, ,256 장외거래 1,230,430 4,239,886 9, ,479,814 선도 - 3,722, ,722,358 거래 형태 선물 19,552 56, ,256 스왑 1,230,430 74, ,304,824 옵션 - 443,134 9, ,632 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 나 ) 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 매매목적거래 - 1,825, ,826,011 장내거래 장외거래 - 1,8250, ,826,011 선도 - 630, ,033 거래 형태 선물 스왑 - 114, ,670 옵션 - 1,080, ,081,308 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 다 )BNK 투자증권 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식기타계 거래 목적 위험회피 매매목적 21, ,810 거래장내 21, ,810 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 장소장외 거래 형태 선도 선물 21, ,810 옵션 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 5. 영업설비가. 지점등설치현황 (2017 년 9 월 30 일현재 ) 점포현황 회사명 국내 부산, 울산, 경남 역외 해외 계 지주회사 ( 주 )BNK금융지주 자회사 ( 주 ) 부산은행 자회사 ( 주 ) 경남은행 자회사 ( 주 )BNK투자증권 자회사 BNK캐피탈 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK저축은행 자회사 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사 BNK신용정보 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK시스템 손자회사 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 계 부산은행의지점등설치현황 (2017 년 9 월 30 일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 경기도 경상남도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 경상북도 해외 계 주 ) 부산광역시지점수는본점영업부포함임 경남은행의지점등설치현황 (2017년 9월 30일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 경상남도 경상북도 / 대구광역시 해 외 계 주 ) 본점은영업부포함하여 1개로간주함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 나. 영업설비등현황 (2017 년 9 월 30 일현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 83, , ,590 - 지점 234, , ,045 - 합계 317, , ,635 - 주1) 계열회사합산금액임 2) 비업무용부동산 : 해당사항없음 3) 매각예정비유동자산을제외함 다. 자동화기기설치상황 부산은행 ( 단위 : 대 ) 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 C D ATM 1,404 1,499 1,579 화상단말기 기타 합계 1,850 1,935 2,058 주 1) 기타 : 자동화기기 ( 스마트브랜치 ATM)(4) + 공과금수납기 (279) + 통장정리기 (153) 화상단말기 : 화상상담을통한상품가입등이가능한스마트 ATM 기기 경남은행 ( 단위 : 대 ) 2017년 3분기 2016년 2015년 C D ATM ,009 화상단말기 기타 합계 1,070 1,141 1,277 주 ) 기타는공과금수납기임 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 ( 단위 : 개 ) 구 분 2017 년 4 분기중 2018 년 1 분기중 2018 년 2 분기중 2018 년 3 분기중 계 비고 ( 주 ) 부산은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 ( 주 ) 경남은행 ( 주 )BNK투자증권 BNK캐피탈 ( 주 ) 출장소포함 ( 주 )BNK저축은행 BNK자산운용 ( 주 ) 계 주 ) 지점신설및확충계획은금융환경변동등을고려하여탄력적으로수정될수있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 그룹주요지표제 7 기 3 분기 : ~ (1)BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 자기자본 (A) 8,945,296 8,546,284 7,614,320 위험가중자산 (B) 67,187,478 66,478,837 65,137,890 자기자본비율 (A/B) 주 1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주 2) 바젤 Ⅲ 기준, 표준방법에의해산출 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제7기 3분기 제6기 제5기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 (2) 원화유동성비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 유동성자산 (A) 136, ,085 58,501 유동성부채 (B) 103,296 5,086 54,758 원화유동성비율 (A/B) , 주 ) 유동성자산및부채는 1 개월이내기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 (3) 부채비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 부채총계 (A) 1,305,586 1,228,730 1,158,250 자본총계 (B) 4,519,910 4,579,364 4,086,109 대손준비금 (C) 부채비율 (A/(B-C)) (4) 이중레버리지비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 자회사에대한출자총액 (A) 5,611,105 5,611,105 5,131,105 자본총계 (B) 4,519,910 4,579,364 4,086,109 대손준비금 (C) 이중레버리지 (A/(B-C)) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 나. 주요자회사지표 (1) 부산은행제 61 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 2) 제 61 기 3/4 분기부터는기본내부등급법기준으로산출 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 주 ) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 자기자본 (A) 5,317,283 5,458,747 4,773,935 위험가중자산 (B) 32,700,680 35,803,224 34,864,417 자기자본비율 (A/B) 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 제 61 기 3 분기제 60 기제 59 기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성비율 ( 유동화가중치적용후 ) 주 1) 2015 년 ( 제 59 기 ) 1 월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 ) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 30 일간순현금유출액 3) 외화유동성비율 = 잔존만기 3 개월이내유동성자산 / 잔존만기 3 개월이내유동성부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제61기 3분기 제60기 제59기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 406, , ,816 고정이하여신 (B) 462, , ,042 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액 을합계한금액 ( 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류 여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제61기 3분기 제60기 제59기 무수익여신 320, , ,988 총여신 40,003,483 38,984,353 36,856,602 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 (2) 경남은행제 4 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출주 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 4 기 3 분기 3 기 2 기 자기자본 (A) 3,634,917 3,326,552 3,014,726 위험가중자산 (B) 21,429,704 21,657,095 22,470,202 자기자본비율 (A/B) 기 3 분기 3 기 2 기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 4기 3분기 3기 2기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성비율 주1) 2015년 1월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 ) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1개월간순현금유출액 3) 은행업감독규정개정으로인해 2017년부터월평잔기준, 2015년, 2016년은월말잔기준 4) 외화유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동성자산 / 잔존만기 3개월이내유동성부채 ( 가중치적용후 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 4기 3분기 3기 2기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 205, , ,898 고정이하여신 (B) 325, , ,504 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액 을합계한금액 ( 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류 여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 4기 3분기 3기 2기 무수익여신 299, , ,940 총여신 29,636,426 28,544,294 27,013,301 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 (3) BNK 투자증권제 22 기 3 분기 : ( 가 ) 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 영업용순자본 (A) 198, , ,593 총위험 (B) 26,035 25,809 21,045 법정필요유지자본의 70% (C) 46,550 46,550 46,550 비율 (A/B) 주 1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1 년초과예금및예치금, 잔존만기 3 개월초과대출채권, 특수관계인채권등 - 가산항목 : 유동자산대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익 2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 3) 2016 년부터순자본비율산출방법변경 : 제 21 기및제 20 기는비교가능성을위해변경된산출방식으로재산출하였음 ( 나 ) 자산부채비율 ( 단위 : 백만원,%) 제22기 3분기 제21기 제20기 실질자산 (A) 937,283 1,063, ,829 실질부채 (B) 726, , ,669 비율 (A/B) * 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 22 기 3 분기제 21 기제 20 기 대손충당금적립률 (B/A) 설정대상채권 (A) 240, , ,346 대손충당금설정액 (B) 5, 주 1) 설정대상채권 (A): 대출채권, 미수금, 미수수익등자산건전성분류대상자산총계 2) 대손충당금설정액 (B) : 자산건전성분류대상자산중충당금설정총계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 (4) BNK 캐피탈제 8 기 3 분기 : ( 가 ) 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 조정자기자본 (A) 642, , ,611 조정총자산 (B) 4,584,235 4,460,378 4,152,596 비율 (A/B) ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 원화유동성자산 (A) 585, , ,292 원화유동성부채 (B) 410, , ,000 비율 (A/B) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제8기 3분기 제7기 제6기 대손충당금잔액 (A) 95,073 79,802 61,774 대손충당금최소의무적립액 (B) 94,822 76,634 59,473 대손충당금적립비율 (A/B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 (5) BNK 저축은행제 7 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 자기자본 (A) 105,496 92,181 73,936 위험가중자산 (B) 727, , ,878 비율 (A/B) 주 1) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 2) 제 5 기실적은저축은행회계기간변경으로 '15.7.1~' (6 개월 ) 실적임. ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3분기 제6기 제5기 원화유동성자산 (A) 236, , ,387 원화유동성부채 (B) 179, , ,915 비율 (A/B) 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3분기 제6기 제5기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 18,764 22,882 30,687 고정이하여신 (B) 15,967 24,258 30,306 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3 분기제 6 기제 5 기 무수익여신 12,393 17,008 26,855 총여신 671, , ,681 무수익여신비율 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 ) 무수익여신 : 회수의문이하여신 + 3 개월이상연체여신 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3 분기 (2017 년 9 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,417,824,028,196 3,414,050,510,649 3,091,259,795,281 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 1,427,755,976,041 1,668,566,686,612 1,011,442,821,218 Ⅲ. 매도가능금융자산 5,900,259,789,280 6,139,927,683,718 5,247,715,481,081 Ⅳ. 만기보유금융자산 6,586,233,560,327 6,201,445,157,642 6,843,908,674,074 Ⅴ. 대출채권및수취채권 76,744,954,719,709 74,087,010,344,356 72,057,993,312,851 Ⅵ. 파생상품자산 56,700,129, ,203,376, ,928,413,220 Ⅶ. 관계기업및공동기업투자 30,155,772,514 32,350,879,977 34,951,476,778 Ⅷ. 유형자산 868,061,322, ,044,562, ,929,110,164 Ⅸ. 무형자산 323,510,036, ,939,472, ,601,785,509 Ⅹ. 투자부동산 137,708,649, ,814,307, ,409,739,983 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 26,172,201,760 29,295,737,806 XII. 이연법인세자산 1,272,405,584 1,432,682,560 15,886,357,038 XIII. 기타자산 573,459,230, ,231,456, ,225,402,072 자 산 총 계 96,094,067,821,717 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 부 채 Ⅰ. 예수부채 70,131,867,236,003 67,604,391,266,663 64,361,451,158,459 Ⅱ. 차입부채 5,629,608,135,259 6,332,707,672,452 6,025,842,385,424 Ⅲ. 사채 8,552,585,714,020 8,781,597,538,084 8,152,822,161,590 Ⅳ. 파생상품부채 74,523,527, ,714,181, ,331,267,224 Ⅴ. 순확정급여부채 21,315,834,821 7,538,020,304 23,012,061,193 Ⅵ. 충당부채 108,689,827, ,431,694, ,008,521,243 Ⅶ. 당기법인세부채 59,483,040,496 81,861,079,405 64,066,981,250 Ⅷ. 이연법인세부채 37,542,405,141 37,879,396,951 75,473,596,589 Ⅸ. 기타부채 3,690,388,831,510 3,283,915,640,637 5,066,857,352,224 부 채 총 계 88,306,004,551,386 86,395,036,491,232 84,088,865,485,196 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,184,279,654,065 6,782,618,382,474 5,886,216,134, 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230, 신종자본증권 259,277,011, ,277,011, ,277,011, 기타불입자본 789,802,175, ,802,175, ,809,192, 기타자본구성요소 1,401,012,299 2,190,823,969 23,958,713, 이익잉여금 4,504,123,225,141 4,101,672,141,880 3,650,494,987,472 Ⅱ. 비지배지분 603,783,616, ,534,448, ,466,487,683 자 본 총 계 7,788,063,270,331 7,087,152,831,175 6,190,682,621,879 부채와자본총계 96,094,067,821,717 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 연결에포함된회사수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 (2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3 분기 ( ) 제 6 기 3 분기 ( ) 제 6 기 ( ) 제 5 기 ( ) I. 순이자손익 1,713,866,663,345 1,588,498,752,362 2,140,392,859,154 2,033,981,462,321 II. 순수수료손익 130,194,816, ,924,043, ,061,892, ,483,110,776 III. 당기손익인식금융자산관련순이 익 9,286,873,811 6,140,913,912 4,230,436,908 4,750,945,468 IV. 매도가능금융자산관련순손익 40,448,048,315 47,055,671,018 55,069,047, ,416,284,001 V. 신용손실충당금전입액등 (349,291,183,071) (317,612,184,069) (431,383,707,796) (447,318,390,085) VI. 일반관리비 (769,912,972,359) (777,331,855,048) (1,122,152,339,883) (1,103,580,136,151) VII. 기타영업손익 (103,735,516,267) (56,380,636,056) (101,937,532,050) (127,556,965,438) VIII. 영업이익 670,856,730, ,294,706, ,280,655, ,176,310,892 IX. 영업외손익 (11,998,259,831) (4,384,962,232) (23,876,683,315) 3,884,599,231 X. 법인세비용차감전순이익 658,858,470, ,909,743, ,403,972, ,060,910,123 XI. 법인세비용 (158,342,921,742) (149,403,854,671) (170,289,570,788) (169,589,709,241) XII. 당기순이익 500,515,549, ,505,889, ,114,401, ,471,200, 지배기업지분순이익 486,319,662, ,076,648, ,610,990, ,512,282, 비지배지분순이익 14,195,887,097 12,429,240,450 16,503,411,018 44,958,918,615 XIII. 기타포괄손익 (789,811,670) 3,644,944,352 (21,767,889,220) (228,729,817) XIV. 당기총포괄이익 499,725,737, ,150,833, ,346,512, ,242,471, 지배기업지분총포괄이익 491,278,125, ,721,593, ,843,101, ,107,024, 비지배지분총포괄이익 8,447,611,636 12,429,240,450 16,503,411,018 44,135,446,681 XV. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 1,465 1,399 1,522 1,947 과 목 제 7 기 3 분기 ( ) 제 6 기 3 분기 ( ) 제 6 기 ( ) 제 5 기 ( ) 영업수익 ( 매출액 ) 3,693,201,647,501 3,730,961,136,781 4,912,675,732,997 5,174,024,845,488 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제7기 3분기제6기제5기 (2017년 9월말 ) (2016년말) (2015년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 136,105,054, ,083,614,586 50,463,954,540 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,611,104,715,740 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 69,842,909,795 89,941,502,725 59,607,376,441 Ⅳ. 유형자산 6,689,229,888 4,268,192,150 1,229,304,189 Ⅴ. 무형자산 1,741,335,523 1,678,761,792 1,733,365,582 Ⅵ. 기타자산 12,468,636 17,196, ,078,595 자 산 총 계 5,825,495,714,438 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 부 채 Ⅰ. 사채 1,238,391,409,978 1,138,411,839,949 1,108,436,608,051 Ⅱ. 순확정급여부채 1,770,331,398 1,299,600,828 87,660,880 Ⅲ. 당기법인세부채 59,461,233,806 81,854,361,705 42,504,524,641 Ⅳ. 기타부채 5,962,997,628 7,164,679,311 7,221,641,667 부 채 총 계 1,305,585,972,810 1,228,730,481,793 1,158,250,435,239 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 259,277,011, ,277,011, ,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,790,655,856) (1,680,077,019) (1,251,639,776) Ⅴ. 이익잉여금 355,925,319, ,268,500, ,683,552,790 자 본 총 계 4,519,909,741,628 4,579,363,501,747 4,086,109,359,848 부채및자본총계 5,825,495,714,438 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 (2) 요약포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3 분기 (2017 년 9 월말 ) 제 6 기 3 분기 (2016 년 9 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) I. 순이자손익 (23,429,376,610) (27,220,010,317) (35,540,205,760) (35,895,762,603) II. 순수수료손익 5,475,159,681 6,946,051,400 9,437,457,130 3,147,866,207 III. 배당금수익 55,789,419,520 30,044,316, ,021,955,170 60,109,632,650 IV. 일반관리비 (10,381,300,235) (10,974,327,738) (16,053,187,775) (16,951,079,897) V. 영업손익 27,453,902,356 (1,203,970,127) 77,866,018,765 10,410,656,357 VI. 영업외손익 (2,928,504,819) (1,846,400,272) (1,847,234,459) (4,039,494,660) VII. 법인세비용차감전순손익 24,525,397,537 (3,050,370,399) 76,018,784,306 6,371,161,697 VIII. 법인세비용 IX. 당기순손익 24,525,397,537 (3,050,370,399) 76,018,784,306 6,371,161,697 X. 기타포괄손익 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) XI. 당기총포괄이익 24,414,818,700 (3,083,410,142) 75,590,347,063 6,245,250,809 XII. 주당손익 (1) 기본및희석주당순손익 48 (38) 과 목 제 7 기 3 분기 (2017 년 9 월말 ) 제 6 기 3 분기 (2016 년 9 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) 영업수익 ( 매출액 ) 63,267,688,426 37,877,892, ,466,924,396 65,479,193,888 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 7 기 3분기 2017년 09월 30일현재제 6 기 2016년 12월 31일현재제 5 기 2015년 12월 31일현재 주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 제 5 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,417,824,028,196 3,414,050,510,649 3,091,259,795,281 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 1,427,755,976,041 1,668,566,686,612 1,011,442,821,218 Ⅲ. 매도가능금융자산 5,900,259,789,280 6,139,927,683,718 5,247,715,481,081 Ⅳ. 만기보유금융자산 6,586,233,560,327 6,201,445,157,642 6,843,908,674,074 Ⅴ. 대출채권및수취채권 76,744,954,719,709 74,087,010,344,356 72,057,993,312,851 Ⅵ. 파생상품자산 56,700,129, ,203,376, ,928,413,220 Ⅶ. 관계기업및공동기업투자 30,155,772,514 32,350,879,977 34,951,476,778 Ⅷ. 유형자산 868,061,322, ,044,562, ,929,110,164 Ⅸ. 무형자산 323,510,036, ,939,472, ,601,785,509 Ⅹ. 투자부동산 137,708,649, ,814,307, ,409,739,983 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 26,172,201,760 29,295,737,806 XII. 이연법인세자산 1,272,405,584 1,432,682,560 15,886,357,038 XIII. 기타자산 573,459,230, ,231,456, ,225,402,072 자 산 총 계 96,094,067,821,717 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 부 채 Ⅰ. 예수부채 70,131,867,236,003 67,604,391,266,663 64,361,451,158,459 Ⅱ. 차입부채 5,629,608,135,259 6,332,707,672,452 6,025,842,385,424 Ⅲ. 사채 8,552,585,714,020 8,781,597,538,084 8,152,822,161,590 Ⅳ. 파생상품부채 74,523,527, ,714,181, ,331,267,224 Ⅴ. 순확정급여부채 21,315,834,821 7,538,020,304 23,012,061,193 Ⅵ. 충당부채 108,689,827, ,431,694, ,008,521,243 Ⅶ. 당기법인세부채 59,483,040,496 81,861,079,405 64,066,981,250 Ⅷ. 이연법인세부채 37,542,405,141 37,879,396,951 75,473,596,589 Ⅸ. 기타부채 3,690,388,831,510 3,283,915,640,637 5,066,857,352,224 부 채 총 계 88,306,004,551,386 86,395,036,491,232 84,088,865,485,196 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,184,279,654,065 6,782,618,382,474 5,886,216,134, 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230, 신종자본증권 259,277,011, ,277,011, ,277,011, 기타불입자본 789,802,175, ,802,175, ,809,192, 기타자본구성요소 1,401,012,299 2,190,823,969 23,958,713, 이익잉여금 4,504,123,225,141 4,101,672,141,880 3,650,494,987,472 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 Ⅱ. 비지배지분 603,783,616, ,534,448, ,466,487,683 자본총계 7,788,063,270,331 7,087,152,831,175 6,190,682,621,879 부채와자본총계 96,094,067,821,717 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 연결포괄손익계산서 제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 제 6 기 제 5 기 I. 순이자손익 1,713,866,663,345 1,588,498,752,362 2,140,392,859,154 2,033,981,462, 이자수익 2,508,994,638,566 2,436,332,996,231 3,256,535,300,338 3,319,185,191,036 (1,285,203,728, 이자비용 (795,127,975,221) (847,834,243,869) (1,116,142,441,184 ) ) II. 순수수료손익 130,194,816, ,924,043, ,061,892, ,483,110, 수수료수익 243,918,800, ,111,024, ,239,773, ,804,123, 수수료비용 (113,723,983,142) (103,186,980,922) (139,177,881,092) (135,321,012,786) III. 당기손익인식금융자산관련순이익 9,286,873,811 6,140,913,912 4,230,436,908 4,750,945,468 IV. 매도가능금융자산관련순손익 40,448,048,315 47,055,671,018 55,069,047, ,416,284,001 V. 신용손실충당금전입액등 (349,291,183,071) (317,612,184,069) (431,383,707,796) (447,318,390,085) (1,103,580,136,151 VI. 일반관리비 (769,912,972,359) (777,331,855,048) (1,122,152,339,883 ) ) VII. 기타영업손익 (103,735,516,267) (56,380,636,056) (101,937,532,050) (127,556,965,438) 1. 외환거래순손익 37,470,367,425 31,237,746,656 9,059,274,434 16,357,213, 파생상품관련순이익 (2,171,170,195) 9,864,678,550 17,535,784,993 26,088,518, 기타영업수익 132,724,473, ,388,836, ,031,443, ,314,012, 기타영업비용 (271,759,186,914) (250,871,898,154) (346,564,034,764) (333,316,709,491) VIII. 영업이익 670,856,730, ,294,706, ,280,655, ,176,310,892 IX. 영업외손익 (11,998,259,831) (4,384,962,232) (23,876,683,315) 3,884,599, 관계기업투자손익 429,861, ,165, ,233, ,557, 기타수익 11,295,413,494 14,540,568,223 21,018,927,311 37,505,701, 기타비용 (23,723,534,561) (19,743,696,174) (45,544,844,489) (34,296,659,977) X. 법인세비용차감전순이익 658,858,470, ,909,743, ,403,972, ,060,910,123 XI. 법인세비용 (158,342,921,742) (149,403,854,671) (170,289,570,788) (169,589,709,241) XII. 당기순이익 500,515,549, ,505,889, ,114,401, ,471,200, 지배기업지분순이익 486,319,662, ,076,648, ,610,990, ,512,282, 비지배지분순이익 14,195,887,097 12,429,240,450 16,503,411,018 44,958,918,615 XIII. 기타포괄손익 (789,811,670) 3,644,944,352 (21,767,889,220) (228,729,817) 1. 후속적으로당기손익으로 재분류되지않는항목 3,266,947,828 (11,437,101,420) (1,254,889,923) (12,812,044,323) 1) 확정급여제도재측정요소 3,266,947,828 (11,437,101,420) (1,254,889,923) (12,812,044,323) 2. 후속적으로당기손익으로 재분류될수있는항목 (4,056,759,498) 15,082,045,772 (20,512,999,297) 12,583,314,506 1) 매도가능금융자산평가이익 (2,170,660,226) 18,379,333,206 (19,348,895,016) 10,750,861,836 2) 현금흐름위험회피평가이익 ,913,999 3) 해외사업환산손익 (6,067,540,161) (5,285,900,434) 4,504,304,528 1,745,538,671 4) 해외영업순투자위험회피평가손익 4,181,440,889 1,988,613,000 (5,602,600,841) - 5) 지분법자본변동 - - (65,807,968) - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 XIV. 당기총포괄이익 499,725,737, ,150,833, ,346,512, ,242,471, 지배기업지분총포괄이익 491,278,125, ,721,593, ,843,101, ,107,024, 비지배지분총포괄이익 8,447,611,636 12,429,240,450 16,503,411,018 44,135,446,681 XV. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 1,465 1,399 1,522 1,947 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 연결자본변동표 제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2015 년 01 월 01 일 1,171,899,495, ,678,831, ,363,971,072 3,216,741,018,33 8 4,765,683,316, ,260,578,107 5,463,943,894,26 0 연차배당금의지급 (46,875,979,800) (46,875,979,800) - (46,875,979,800) 신주발행 ( 주식교환 ) 107,776,735, ,881,100, ,657,835, ,657,835,330 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011, ,277,011,000 신종자본증권이익분배금 (4,882,333,333) (4,882,333,333) (16,435,450,000) (21,317,783,333) 자기주식취득 - - (639,063,626) - - (639,063,626) - (639,063,626) 자기주식처분 ,352, ,352, ,352,252 경남은행주식교환 ,584,971, ,584,971,836 (426,721,137,80 7) (321,136,165,971 ) 사업결합으로인한변동 ,227,050,702 5,227,050,702 총포괄이익 : 당기순이익 ,512,282, ,512,282,267 44,958,918, ,471,200,882 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 (11,726,042,638 ) - (11,726,042,638) (1,086,001,685) (12,812,044,323) 매도가능금융자산의평가 ,599,633,955-10,599,633, ,227,881 10,750,861,836 해외사업환산이익 ,745,538,671-1,745,538,671-1,745,538,671 현금흐름위험회피평가손익 (24,387,871) - (24,387,871) 111,301,870 86,913, 년 12 월 31 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,47 2 5,886,216,134, ,466,487,683 6,190,682,621, 년 01 월 01 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,47 2 5,886,216,134, ,466,487,683 6,190,682,621,87 9 연차배당금의지급 (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 유상증자 350,000,000, ,992,983, ,992,983, ,992,983,090 신종자본증권이익분배금 (12,045,777,779) (12,045,777,779) (16,435,450,000) (28,481,227,779) 총포괄이익 : 당기순이익 ,610,990, ,610,990,837 16,503,411, ,114,401,855 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 (1,254,889,923) - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) 매도가능금융자산의평가 (19,348,895,016 ) - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) 해외사업환산이익 ,504,304,528-4,504,304,528-4,504,304,528 해외영업순투자위험회피 평가손익 (5,602,600,841) - (5,602,600,841) - (5,602,600,841) 지분법자본변동 (65,807,968) - (65,807,968) - (65,807,968) 2016 년 12 월 31 일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,62 5 2,190,823,969 4,101,672,141,88 0 6,782,618,382, ,534,448,701 7,087,152,831,17 5 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2016 년 01 월 01 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,47 2 5,886,216,134, ,466,487,68 3 6,190,682,621,87 9 연차배당금의지급 (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 신주발행 350,000,000, ,996,542, ,996,542, ,996,542,108 신종자본증권이익분배금 (9,022,666,666) (9,022,666,666) 분기포괄이익 : (12,326,587,500 ) (21,349,254,166) 분기순이익 ,076,648, ,076,648,705 12,429,240, ,505,889,155 기타포괄손익 : - - 확정급여제도재측정요소 - - (11,437,101,42 0) - (11,437,101,420) - (11,437,101,420) 매도가능금융자산의평가 ,379,333,206-18,379,333,206-18,379,333,206 해외사업환산이익 - - (5,285,900,434) - (5,285,900,434) - (5,285,900,434) 해외영업순투자위험회피 평가손익 1,988,613,000 1,988,613,000-1,988,613, 년 09 월 30 일 1,629,676,230, ,277,011, ,805,734, ,603,657,541 4,060,160,910,86 1 6,766,523,544, ,569,140,63 3 7,071,092,684, 년 01 월 01 일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,62 5 2,190,823,969 4,101,672,141,88 0 6,782,618,382, ,534,448,70 1 7,087,152,831,17 5 연차배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 신종자본증권이익분배금 (8,906,888,889) (8,906,888,889) 분기포괄이익 : 298,904,960,00 0 (13,851,679,532 ) 298,904,960,000 (22,758,568,421) 분기순이익 ,319,662, ,319,662,080 14,195,887, ,515,549,177 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - 3,266,947,828-3,266,947,828-3,266,947,828 매도가능금융자산의평가 - - (2,170,660,226) - (2,170,660,226) - (2,170,660,226) 현금흐름위험회피평가손익 해외사업환산이익 - - (6,067,540,161) - (6,067,540,161) - (6,067,540,161) 해외영업순투자위험회피 평가손익 4,181,440,889 4,181,440,889-4,181,440, 년 09 월 30 일 1,629,676,230, ,277,011, ,802,175,62 5 1,401,012,299 4,504,123,225,14 1 7,184,279,654, ,783,616,26 6 7,788,063,270,33 1 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 연결현금흐름표 제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 제 6 기 제 5 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 1,392,203,112,602 (760,955,894,712) (1,125,805,874,331) 746,420,688, 분기순이익 500,515,549, ,505,889, ,114,401, ,471,200, 조정사항 (1,028,184,486,737) (1,079,589,911,522) (1,465,565,808,122) (1,429,989,648,756) 이자수익 (2,508,994,638,566) (2,436,332,996,231) (3,256,535,300,338) (3,319,185,191,036) 이자비용 795,127,975, ,834,243,869 1,116,142,441,184 1,285,203,728,715 당기손익인식금융자산관련순손익 (9,286,873,811) (6,140,913,912) (4,230,436,908) (918,133,521) 매도가능금융자산관련순손익 (40,448,048,315) (47,055,671,018) (55,069,047,007) (131,416,284,001) 신용손실충당금전입액 ( 환입액 ) 353,486,227, ,319,723, ,934,409, ,480,305,772 외화환산손익 (6,026,025,998) (27,859,422,606) 6,764,395,213 (5,169,347,644) 파생상품평가순손익 1,790,310,700 8,673,978,515 (3,636,579,221) (8,932,126,827) 감가상각비및무형자산상각비 102,744,599, ,031,033, ,347,140, ,629,140,265 퇴직급여 38,054,683,475 38,912,078,490 52,710,261,498 49,463,297,958 기타영업손익 87,939,746,019 (34,597,079,657) (62,403,002,356) (38,069,023,411) 관계기업투자주식관련순손익 (429,861,236) (818,165,719) (649,233,863) (675,557,642) 유무형자산관련순손익 (485,502,386) 39,424,657 17,769,572,757 1,009,833,375 법인세비용 158,342,921, ,403,854, ,289,570, ,589,709, 순운전자본의변동 314,880,956,896 (1,585,607,054,208) (2,148,619,232,720) (44,699,385,860) 예치금의증감 425,618,796,105 (268,645,652,682) (608,065,329,329) 481,391,391,341 당기손익인식금융자산의증감 249,868,629,349 (629,083,180,780) (653,695,434,701) (128,916,792,852) 대출채권및수취채권의증감 (3,156,779,681,849) (1,944,647,638,170) (2,417,411,748,247) (5,881,057,235,254) 파생상품자산부채의증감 17,810,712,008 4,344,453,015 10,747,545,621 47,869,666,036 기타자산의증감 (153,587,206,172) (4,005,572,076) (14,550,612,931) (99,269,463,290) 예수부채의증감 2,540,778,024,061 2,636,173,440,466 3,232,671,961,957 4,488,943,518,409 충당부채증감 (206,682,301) (934,854,647) (698,589,946) (4,275,034,690) 기타부채의증감 411,301,786,631 (1,347,711,541,831) (1,627,928,025,117) 1,153,897,363,513 확정급여채무의증감 (22,846,061,246) (21,863,367,582) (24,405,821,118) (11,613,632,858) 사외적립자산의증감 2,922,640,310 (9,233,139,921) (45,283,178,909) (91,669,166,215) 4. 이자수익의수취 2,544,776,351,412 2,451,422,279,502 3,249,847,466,121 3,268,714,895, 배당금의수취 27,497,943,715 36,227,757,441 42,717,120,128 33,583,028, 이자비용의지급 (788,495,725,264) (915,046,703,450) (1,172,027,620,962) (1,472,043,306,758) 7. 법인세의납부 (178,787,476,597) (137,868,151,630) (150,272,200,631) (139,616,095,863) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (314,691,458,654) (253,203,120,667) (371,881,886,098) (855,488,548,738) 1. 매도가능금융자산처분 2,478,349,435,549 7,125,419,136,378 5,079,414,744,384 8,325,382,928, 매도가능금융자산취득 (2,249,178,498,731) (7,856,224,495,564) (5,978,920,384,209) (8,522,545,701,914) 3. 만기보유금융자산처분 895,505,471,056 2,392,401,961,368 1,919,324,866,137 2,590,979,622, 만기보유금융자산취득 (1,281,940,243,393) (1,856,592,261,577) (1,272,785,562,669) (3,091,577,947,941) 5. 관계기업투자주식처분 75,537,783,991 30,619,800,000 30,838,187, 관계기업투자주식취득 (64,750,000,000) (11,101,890,520) (27,305,000,000) - 7. 유형자산처분 4,203,745, ,649, ,749,921 1,115,973, 유형자산의취득 (122,722,300,734) (68,920,997,419) (104,104,028,527) (105,066,952,655) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 9. 무형자산처분 43,610, ,671, ,671,014 1,393,854, 무형자산의취득 (51,061,987,049) (12,594,943,267) (20,899,259,226) (17,004,759,578) 11. 사업결합으로인한순현금흐름 (8,656,646,304) 12. 기타 1,321,524,448 3,010,249,000 1,389,129,937 (29,508,919,136) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 (647,482,927,027) 894,225,545,233 1,197,840,457, ,095,461, 차입부채의순증감 (647,799,035,065) (47,354,401,299) 189,452,254,392 (601,723,816,606) 2. 사채의발행 2,124,792,017,500 2,097,210,550,573 2,576,148,728,773 2,466,537,740, 사채의상환 (2,325,620,000,000) (1,563,000,000,000) (1,968,000,000,000) (1,618,926,250,000) 4. 유상증자 - 466,996,542, ,992,983, 신종자본증권발행 298,904,960, ,277,011, 배당금의지급 (97,760,869,462) (59,662,146,149) (66,753,508,651) (68,193,763,133) 7. 기타 - 35,000,000 - (875,459,694) Ⅳ. 현금및현금성자산의증감 (I+II+III) 430,028,726,921 (119,933,470,146) (299,847,302,825) 327,027,601,351 Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 858,611,917,771 1,143,886,531,732 1,143,886,531, ,613,057,862 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 556,583, ,163,960 14,572,688,864 39,245,872,519 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 1,289,197,227,872 1,024,508,225, ,611,917,771 1,143,886,531,732 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 3. 연결재무제표주석 제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 구 : 주식회사 BS금융지주와그종속기업 ) 1. 일반사항 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 지배기업 ") 와그종속기업 ( 이하회사와그종속기업을포함하여 " 연결회사 ") 의일반사항은다음과같습니다. (1) 지배기업개요 지배기업은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에 부산은행, BNK 투자증권, BNK 캐피탈 및 BNK 신용정보 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011 년에 100% 지분을출자하여 BNK 시스템및 BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014 년 10 월에 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용 의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 지배기업의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편지배기업의납입자본금은설립후당분기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 (2) 종속기업현황 보고기간종료일현재분기연결재무제표작성대상에포함된종속기업의현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종소재지결산월 당분기말 지분율 (%) 전기말 부산은행 은행업 대한민국 12월 경남은행 은행업 대한민국 12월 BNK투자증권 투자중개업및투자매매업 대한민국 12월 BNK캐피탈 여신전문금융업 대한민국 12월 BNK 금융지주 BNK 저축은행저축은행업대한민국 12 월 BNK자산운용 투자자문및집합투자업 대한민국 12월 BNK신용정보 신용조사및추심대행업 대한민국 12월 주식회사 BNK시스템 시스템소프트웨어개발및공급업 대한민국 12월 BNK튼튼단기국공채1호 수익증권 대한민국 12월 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 부산은행 퇴직신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 칸서스제육차유한회사 (*2) SPC 대한민국 12월 - - 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 퇴직신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 경남은행 연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 기업금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 대신밸런스사모증권투자신탁제51호 수익증권 대한민국 12월 대신밸런스사모증권투자신탁제55호 수익증권 대한민국 12월 HDC듀얼사모증권투자신탁1호 수익증권 대한민국 12월 한화사모증권투자신탁제15호 수익증권 대한민국 12월 BNKC (Cambodia) MFI PLC 여신전문금융업 캄보디아 12월 BNK 캐피탈 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 여신전문금융업미얀마 3 월 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 여신전문금융업라오스 12 월 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 (*2) 금융업대한민국 12월 1 1 (*1) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. (*2) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 (3) 종속기업의주요재무현황 보고기간종료일현재종속기업의주요재무현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 회사명 자산 부채 자본 영업수익 영업이익 분기순손익 총포괄이익 부산은행과그종속기업 52,699,249 48,060,122 4,639,127 2,093, , , ,679 경남은행과그종속기업 37,036,974 33,890,359 3,146,615 1,112, , , ,758 BNK투자증권 938, , , ,996 4,287 3,139 3,385 BNK캐피탈 와그종속기업 4,781,624 4,175, , ,774 74,402 55,640 53,305 BNK저축은행 840, , ,655 39,123 13,171 10,223 10,223 BNK자산운용 11, ,869 4, BNK신용정보 9, ,603 3, BNK시스템 9,007 2,085 6,922 38, ( 단위 : 백만원 ) 회사명 전기말전분기자산부채자본영업수익영업이익분기순손익총포괄이익 부산은행과그종속기업 51,649,492 47,436,007 4,213,485 2,100, , , ,550 경남은행과그종속기업 35,559,533 32,712,012 2,847,521 1,159, , , ,761 BNK투자증권 1,064, , , ,448 8,323 6,115 5,519 BNK캐피탈 와그종속기업 4,692,578 4,130, , ,877 64,409 49,375 47,143 BNK저축은행 769, , ,432 37,941 10,187 7,578 7,578 BNK자산운용 10, ,167 3, BNK신용정보 8, ,988 3, BNK시스템 8,722 2,379 6,343 35, (4) 연결대상종속기업의변동 당분기및전기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업은없으며, 전기중연결재무제표작성대상회사의범위에서제외된종속기업의현황은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 ( 전기 ) 종속기업명주식담보대출특정금전신탁플러스사모부동산 6호씨에스파트너즈제일차주식회사씨에스파트너즈제이차주식회사비에스코라오제일차주식회사 제외사유 BNK투자증권 SPC청산 BNK저축은행지배력상실 BNK투자증권 SPC청산 BNK투자증권 SPC청산 BNK투자증권 SPC청산 2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 연결회사의 2017 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한요약분기연결재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약분기연결재무제표는보고기간말인 2017 년 9 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 연결회사가채택한제ㆍ개정기준서 연결회사는 2017 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서및해석서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한변동등으로하여공시하도록하였습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 투자기업에대한지분의공시 ' 개정타기업에대한지분이기업회계기준서제 1105 호에따라매각예정이나중단영업으로분류되더라도, 기업회계기준서제 1112 호에서규정하고있는요약재무정보를제외한다른항목의공시는요구됨을명확히하였습니다. - 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 개정공정가치로측정하는채무상품의공정가치가세무기준액에미달하는경우미실현손실에대해서일시적차이가존재한다는점을명확히하였습니다. (2) 연결회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 연결회사는제정또는공표됐으나 2017 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터소급하여적용하며, 조기적용이허용됩니다. 연결회사는벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않으므로, 동개정으로인해재무제표에중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 연결회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. 또한, 선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우대가의선지급이나선수취로인한거래일을각각결정합니다. 동해석서는 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용이허용됩니다. 연결회사는동해석서의제정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류, 측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는일반적으로재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에연결회사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 1 금융자산의분류및측정 새로운기업회계기준서제 1109 호를적용할경우연결회사는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익 - 공정가치, 당기손익 - 공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 원금과이자만으로구성 그외의경우 사업모형 계약상현금흐름수취목적 상각후원가측정 (*1) 계약상현금흐름수취및매도목적 기타포괄손익-공정가치측정 (*1) 매도목적, 기타 당기손익-공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 (*2) (*1) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) (*2) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않거나매매가주된목적인채무증권과기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하지않은지분증권은당기손익 - 공정가치로측정합니다. 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행은 2017 년 6 월 30 일현재당기손익인식금융자산으로분류된채무증권 436,696 백만원, 지분증권 12,372 백만원, 기타금융자산 240,651 백만원을보유하고있습니다. 예비영향평가결과에따르면기업회계기준서제 1109 호를 2017 년 6 월 30 일현재당기손익인식금융자산에적용할경우, 대부분이당기손익 - 공정가치측정항목으로분류되어해당금융자산이재무제표에미치는영향은거의없을것으로판단합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무증권을기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행은 2017 년 6 월 30 일현재매도가능금융자산으로분류된채무증권및수익증권 5,368,356 백만원을보유하고있습니다. 예비영향평가결과에따르면기업회계기준서제 1109 호를 2017 년 6 월 30 일현재위매도가능금융자산으로분류된채무증권에적용할경우, 대부분이기타포괄손익 - 공정가치로측정되는금융자산으로분류될것으로예상합니다. 다만, 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행이보유한수익증권등 781,265 백만원의경우계약상현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되어있지않아당기손익 - 공정가치측정항목으로분류될가능성이있어당기손익변동성이다소증가할것으로판단합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분증권은최초인식시점에기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행은 2017 년 6 월 30 일현재매도가능금융자산으로분류된지분증권 431,414 백만원을보유하고있습니다. 예비영향평가결과에따르면연결회사는매도가능지분증권중일부업무협약및투자목적으로보유하고있는경우를제외하고대부분의지분증권을당기손익 - 공정가치측정항목으로분류할계획을갖고있어, 기업회계기준서제 1109 호를적용하면해당금융자산의당기손익변동성이다소증가할것으로판단합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행은 2017 년 6 월 30 일현재대여금및수취채권 72,468,813 백만원, 현금및예치금 3,247,632 백만원, 만기보유금융자산 6,484,043 백만원을상각후원가로측정하고있습니다. 예비영향평가결과에따르면기업회계기준서제 1109 호를 2017 년 6 월 30 일현재위금융자산에적용할경우, 전환권이포함된대출채권이계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않아당기손익 - 공정가치로측정되는금융자산으로분류되나대부분계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하므로상각후원가로측정되는항목으로분류되어재무제표에중대한영향을미치지않을것으로판단합니다. 2 금융부채의분류및측정 새로운기업회계기준서제 1109 호에따르면당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채의공정가치변동중해당금융부채의신용위험변동으로인한부분은당기손익이아닌기타포괄손익으로표시하고, 동기타포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환하지않습니다. 다만, 금융부채의신용위험변동에따른공정가치변동을기타포괄손익으로인식하면회계불일치가발생하거나확대될경우에는해당공정가치변동을당기손익으로인식합니다 년 6 월 30 일기준예비영향평가결과에따르면연결회사가당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채가없으므로재무제표에미치는영향은없을것으로판단합니다. 3 손상 : 금융자산과계약자산 현행기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 Stage 1 Stage 2 Stage 3 ( 주1) 최초인식후신용위험이유의적으로증가하지않은경우 ( 주2) 최초인식후신용위험이유의적으로증가한경우신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 ( 주 1) 기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 의적용범위에포함되는거래에서생기는매출채권이나계약자산의경우유의적인금융요소가없다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정해야하고, 유의적인금융요소가있다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 리스채권도전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음 ( 주 2) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있음 기업회계기준서제 1109 호에서는최초인식시점에신용이손상된금융자산은최초인식후전체기간기대신용손실의누적변동분만을손실충당금으로계상합니다. 예비영향평가결과에따르면, 연결회사내주요종속기업인 부산은행과 경남은행의 2017 년 6 월 30 일현재손실충당금은 740,116 백만원으로추정됩니다. ( 단위 : 백만원 ) 잔액 장부금액 기준서제 1109 호에따른 손실충당금 Stage 1 62,907, ,381 대출채권 Stage 2 8,916, ,285 Stage 3 705, ,441 Stage 1 11,604,939 15,549 충당부채 Stage 2 807,564 8,305 Stage 3 84,843 6,716 채무증권 11,224,204 1,439 합계 96,250, ,116 다만, 2017 년 6 월 30 일기준예비영향평가결과는향후연결회사가이용할수있는추가정보및관련의사결정사항따라변경될수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 4 위험회피회계 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는현행기업회계기준서제 1039 호에서정한위험회피회계의체계 (mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피 ) 를유지하지만, 복잡하고규정중심적인기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계요구사항을기업의위험관리활동에중점을둔원칙중심적인방식으로변경했습니다. 위험회피대상항목과위험회피수단을확대하였고, 높은위험회피효과가있는지에대한평가및계량적인판단기준 (80~125%) 을없애는등위험회피회계적용요건을완화하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계를적용할경우, 현행기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계적용요건을충족하지못하는일부거래에대해서도위험회피회계를적용할수있게되어당기손익의변동성이축소될수있습니다 년 9 월 30 일현재연결회사는공정가치위험회피및해외사업장순투자위험회피를적용하고있습니다. 위험회피회계를적용함에따라공정가치위험회피대상항목의공정가치변동금액을당기손익으로인식하고있고, 해외사업장순투자위험회피수단의손익을기타포괄손익으로인식하고있습니다. 위험회피회계에대한경과규정에따르면기업회계기준서제 1109 호를최초적용할때현행기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계관련규정을계속해서적용할것을회계정책으로선택할수있습니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 2015 년 11 월 6 일제정된기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작하는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1018 호 ' 수익 ', 제 1011 호 ' 건설계약 ', 기업회계기준해석서제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ', 제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ' 을대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제 1115 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용하되, 기업회계기준서제 1008 호 ' 회계정책, 회계추정의변경및오류 ' 에따라비교표시되는과거보고기간에대해서도소급하여적용하고, 2017 년 1 월 1 일현재완료된계약등에대해서는재무제표를재작성하지않는실무적간편법을적용할예정입니다. 현행기업회계기준서제 1018 호등에서는재화의판매, 용역의제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과같은거래유형별로수익인식기준을제시하지만, 새로운기업회계기준서제 1115 호에따르면모든유형의계약에 5 단계수익인식모형 (1 계약식별 2 수행의무식별 3 거래가격산정 4 거래가격을수행의무에배분 5 수행의무이행시수익인식 ) 을적용하여수익을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 3. 중요한회계추정및가정 연결회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 요약분기연결재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는전기연결재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 4. 금융상품위험관리 (1) 개요 연결회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 시장위험 (Market risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이있습니다. 전기말이후연결회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (2) 신용위험 1) 신용위험에대한최대노출정도보고기간종료일현재연결회사가보유한금융상품과관련하여담보물의가치를고려하지않은신용위험최대노출액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 현금성자산및예치금 2,128,627 2,555,439 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,283,507 1,586,545 당기손익인식지정금융자산 82,448 2,721 매도가능금융자산 4,693,912 5,037,508 만기보유금융자산 6,586,234 6,201,445 대출채권 73,735,689 71,374,056 수취채권 3,009,266 2,712,954 파생상품자산 56, ,203 지급보증 1,311,800 1,356,423 약정 11,237,158 11,354,898 합계 104,125, ,339,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 2) 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. 가. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 22,010,521 44,834,292 1,816,336 68,661,149 4,478,034 3,032,868 76,172,051 연체되었으나손상되지않은자산 106, , ,366 49, ,561 손상된자산 98, ,636 2, ,016 56, ,553 소계 22,215,355 45,674,653 1,818,523 69,708,531 4,583,764 3,032,870 77,325,165 이연대출부대손익 71,605 49, ,649 9, ,646 대손충당금 (76,479) (521,212) (8,187) (605,878) (82,374) (14,734) (702,986) 현재가치할인차금 (8,870) (8,870) 합계 22,210,481 45,202,842 1,810,979 69,224,302 4,511,387 3,009,266 76,744,955 나. 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 20,543,936 44,072,328 1,808,705 66,424,969 4,515,888 2,727,211 73,668,068 연체되었으나손상되지않은자산 82, ,926 1, ,057 41, ,605 손상된자산 89, , ,974 59, ,297 소계 20,715,725 44,774,991 1,811,284 67,302,000 4,616,756 2,727,214 74,645,970 이연대출부대손익 70,030 42,644 1, ,175 11, ,869 대손충당금 (73,075) (509,930) (8,222) (591,227) (79,342) (4,895) (675,464) 현재가치할인차금 (9,365) (9,365) 합계 20,712,680 44,307,705 1,804,563 66,824,948 4,549,108 2,712,954 74,087,010 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 5. 영업부문정보 (1) 부문별보고현황및사업별부문 부문별정보는연결회사의사업별부문에관한정보를나타냅니다. 사업부문의주요은연결회사의내부보고현황을기초로하였습니다. 연결회사는은행두부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의여섯가지영업부문으로하고있습니다. 이러한영업부문은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결회사의조직을기초로나뉘어지며, 이를기초로주요부문별정보를공시하고있습니다. 보고기간종료일현재사업별영업현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 911, ,812 9, ,988 26,631 (23,260) 1,720,265 (6,398) 1,713,867 순수수료손익 61,229 28,687 18,355 9, , ,748 (1,553) 130,195 당기손익인식금융상품순손익 (3,060) 3,557 8, ,355 (68) 9,287 매도가능금융자산순손익 20,554 26, ,522 (7,074) 40,448 신용손실충당금전입액등 (184,756) (98,169) (5,457) (60,241) (716) - (349,339) 48 (349,291) 일반관리비 (380,553) (282,406) (28,010) (45,030) (10,729) (24,054) (770,782) 869 (769,913) 기타영업손익 (50,444) (48,238) 1,193 3,865 (2,269) 8,006 (87,887) (15,849) (103,736) 영업외손익 (8,091) (401) 106 (1,573) 478 (2,927) (12,408) 409 (11,999) 법인세비용차감전순이익 366, ,642 4,393 72,829 13,648 (28,770) 688,474 (29,616) 658,858 법인세비용 (82,998) (58,311) (1,254) (17,188) (3,425) (598) (163,774) 5,431 (158,343) 분기순이익 ( 손실 ) 283, ,331 3,139 55,641 10,223 (29,368) 524,700 (24,185) 500,515 자산총계 52,699,249 37,036, ,435 4,781, ,026 5,855, ,151,395 (6,057,327 ) 96,094,068 부채총계 48,060,122 33,890, ,930 4,175, ,371 1,308,783 88,876,557 (570,553) 88,306,004 전분기 ( 단위 : 백만원 ) 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항 연결재무제 표 순이자손익 860, ,903 5, ,942 23,799 (27,047) 1,599,211 (10,712) 1,588,499 순수수료손익 61,292 32,238 15,726 11,830 (192) 13, ,703 (1,779) 132,924 당기손익인식금융상품순손익 (443) 698 5, ,175 (34) 6,141 매도가능금융자산순손익 31,058 21, (136) - 52,642 (5,586) 47,056 신용손실충당금전입액등 (152,157) (105,962) - (58,214) (1,243) - (317,576) (36) (317,612) 일반관리비 (391,972) (280,376) (25,547) (43,247) (9,904) (24,006) (775,052) (2,280) (777,332) 기타영업손익 (45,709) (8,905) 6,875 (1,902) (2,136) 7,349 (44,428) (11,953) (56,381) 영업외손익 (6,687) 3, (13) (1,855) (4,569) 184 (4,385) 법인세비용차감전순이익 355, ,904 8,456 64,673 10,175 (31,750) 651,106 (32,196) 618,910 법인세비용 (79,709) (55,451) (2,341) (15,298) (2,597) (339) (155,735) 6,331 (149,404) 분기순이익 ( 손실 ) 275, ,453 6,115 49,375 7,578 (32,090) 495,370 (25,864) 469,506 자산총계 51,483,080 35,102,833 1,009,739 4,494, ,598 5,762,891 98,615,068 (5,768,191) 92,846,877 부채총계 47,220,694 32,252, ,978 3,942, ,535 1,235,268 86,080,757 (304,973) 85,775,784 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 (2) 상품별및지역별 연결회사의상품은이자상품, 비이자상품및기타상품등으로할수있으며, 이러한상품의은상기영업부문별구성내용등에고려되어반영되었으므로별도로상품별외부고객으로부터의수익은공시하지않습니다. 또한, 연결회사는대부분의사업을대한민국내에서만영위하고있으므로지역별부문수익에대한공시사항은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 6. 공정가치 당분기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 3,417,824 3,417,824 3,414,051 3,414,051 당기손익인식금융자산 1,427,756 1,427,756 1,668,567 1,668,567 매도가능금융자산 5,900,260 5,900,260 6,139,928 6,139,928 만기보유금융자산 6,586,234 6,600,554 6,201,445 6,263,809 대출채권및수취채권 76,744,955 77,211,887 74,087,010 74,535,610 파생상품자산 56,700 56, , ,203 금융자산소계 94,133,729 94,614,981 91,668,204 92,179,168 금융부채예수부채 70,131,867 70,122,948 67,604,391 67,616,876 차입부채 5,629,608 5,611,102 6,332,708 6,358,530 사채 8,552,586 8,588,434 8,781,598 8,885,854 파생상품부채 74,524 74, , ,714 기타금융부채 (*) 3,600,473 3,600,473 3,176,850 3,176,850 금융부채소계 87,989,058 87,997,481 86,052,261 86,194,824 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품대출채권및수취채권예수부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 차입부채 사채 기타금융부채 DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 99,216 1,246,092-1,345,308 당기손익인식지정금융자산 ,448 82,448 매도가능금융자산 1,264,080 3,808, ,904 5,879,056 파생상품자산 - 56, ,700 금융자산소계 1,363,296 5,110, ,725 7,363,512 금융부채 : 파생상품부채 - 68,141 6,383 74,524 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 496,120 1,169,726-1,665,846 당기손익인식지정금융자산 - - 2,721 2,721 매도가능금융자산 1,052,772 4,277, ,065 6,119,536 파생상품자산 , ,203 금융자산소계 1,549,076 5,603, ,247 7,945,306 금융부채 : 파생상품부채 , ,714 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,212,886 DCF 모형 할인율 수익증권 33,206 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,422,084 DCF 모형 할인율 수익증권 385,988 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 56,327 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 68,141 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,143,163 DCF 모형 할인율 수익증권 26,563 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,981,922 DCF 모형 할인율 수익증권 295,777 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 156,558 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 156,608 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 82,448 2,721 순자산가치법 - 해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 : 806, ,065 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 FCFE모형및지분증권 438, ,591 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 368, ,474 순자산가치법 - 해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 이항모형 금융부채 : 파생상품부채 : 6,383 - 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (38) 16,875 (7,058) 파생상품자산 (*2) 11,525 (9,958) - - 합계 11,525 (9,996) 16,875 (7,058) ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (1) 15,345 (8,082) 파생상품자산 (*2) 512 (320) - - 합계 512 (321) 15,345 (8,082) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할 인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당분기 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산파생상품자산파생상품부채 기초금액 2, , 총손익 : 당기손익인식액 (*) 20 13,553 (88) 5,043 기타포괄손익인식액 - (27) - - 매입금액 - 57, 매도금액 - (56,836) - - 기타변동액수준3으로변경된금액 - 3,472-1,340 대체금액 79, 당분기말금액 82, , ,383 ( 단위 : 백만원 ) 전기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 9, , 총손익 : 당기손익인식액 (*) (153) (3,683) (1,166) 기타포괄손익인식액 - 20,440 - 매입금액 2,721 80,257 1,604 매도금액 (9,803) (35,321) - 전기말금액 2, , (*) 당분기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고 있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별 항목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매도가능금융자산관련손익 파생상품관련손익 매매손익 손상차손 평가손익 합계 당기손익인식금액미실현손익변동금액 13, ,556 - (3) (5,131) (5,134) 합계 13,556 (3) (5,131) 8,422 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 21,204 20,392 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권및수취채권 ,211,887 77,211,887 만기보유증권 47,719 6,552,835-6,600,554 소계 47,719 6,552,835 77,211,887 83,812,441 금융부채 : 예수부채 - 29,626,663 40,496,285 70,122,948 차입부채 528,490 4,969, ,777 5,611,102 사채 - 8,588,434-8,588,434 기타금융부채 - - 3,600,473 3,600,473 소계 528,490 43,184,932 44,209,535 87,922,957 ( 단위 : 백만원 ) 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권및수취채권 ,535,610 74,535,610 만기보유증권 51,771 6,212,038-6,263,809 소계 51,771 6,212,038 74,535,610 80,799,419 금융부채 : 예수부채 - 28,185,343 39,431,533 67,616,876 차입부채 219,182 6,030, ,973 6,358,530 사채 - 8,885,854-8,885,854 기타금융부채 - - 3,176,850 3,176,850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 소계 219,182 43,101,572 42,717,356 86,038,110 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,552,835 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,626,663 DCF 모형 할인율 차입부채 4,969,835 DCF 모형 할인율 사채 8,588,434 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,212,038 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 28,185,343 DCF 모형 할인율 차입부채 6,030,375 DCF 모형 할인율 사채 8,885,854 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권및수취채권 77,211,887 74,535,610 DCF 모형등 할인율등 금융부채 : 예수부채 40,496,285 39,431,533 DCF 모형 할인율 차입부채 112, ,973 DCF 모형 할인율 기타금융부채 3,600,473 3,176,850 DCF 모형등 할인율등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 (5) 거래일평가손익 최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당분기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당분기 기초신규이연금액상각금액실현금액분기말 ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초신규이연금액상각금액실현금액기말 14 - (2) - 12 연결회사는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 (6) 금융자산의양도 연결회사는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,276,513 (1,106,703) 1,412,468 (1,006,321) 대여유가증권 228, ,558 - 합계 1,505,115 (1,106,703) 1,730,026 (1,006,321) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 7. 현금및예치금 보고기간종료일현재사용이제한된현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 금액 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 현금및현금성자산 : 원화기타예치금 증권금융및예탁결제원 8,000 8,000 저축은행중앙회금융업무담보 예치금 : 한국은행 1,427,063 2,243,282 한국은행법 원화예치금 한국거래소등 59,720 22,836 투자자예탁금등 상호저축은행중앙회등 91,742 95,790 지급준비예치금등 외화예치금 한국은행 69,772 68,912 지급준비예치금중국인민은행등 1,187 14,747 해외자회사지준예치금등 소계 1,649,484 2,445,567 합계 1,657,484 2,453,567 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 8. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일현재당기손익금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 단기매매금융자산 : 지분증권 23,119 13,701 국공채 120, ,662 금융채 283, ,231 기업이발행한원화채무증권 670, ,021 수익증권 33,299 26,563 기타 214, ,668 소계 1,345,308 1,665,846 당기손익인식지정금융자산 : 채무증권 82,448 2,721 합계 1,427,756 1,668,567 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 9. 매도가능금융자산 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 지분증권 채무증권 수익증권및기타 당분기말 전기말 시장성있는지분증권 1,640 3,305 시장성없는지분증권 393, ,706 출자금 54,409 55,293 소계 449, ,304 국공채 1,219, ,293 금융채 823, ,615 기업이발행한채무증권 2,422,859 2,875,300 대여유가증권 228, ,300 소계 4,693,912 5,037,508 수익증권 605, ,169 기타 151, ,947 소계 757, ,116 합계 5,900,260 6,139,928 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 10. 만기보유금융자산 보고기간종료일현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 당분기말 전기말 국공채 3,083,529 2,892,932 금융채 343, ,302 기업이발행한채무증권 3,159,341 2,850,953 대여유가증권 - 39,258 합계 6,586,234 6,201, 담보제공자산 보고기간종료일현재담보제공자산내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 담보제공처당기손익인식금융자산매도가능금융자산만기보유금융자산 액면가액담보제공처사유당분기말전기말한국예탁결제원 487, ,144 환매조건부채권매도관련한국증권금융 8, ,182 대차거래관련한국거래소 2,004 10,026 선물증거금등선물회사등 10,018 - 선물증거금외한국은행 556, ,707 차입담보및차액결제관련 30,973 1,074 손해배상공동기금관련등한국예탁결제원 150, ,299 환매조건부채권매도관련 BOA 등 2,032 23,894 CSA담보노무라금융투자 58,115 36,906 환매조건부채권매도관련미쓰이스미토모은행등 45,803 74,608 외화차입한국거래소 1,544 1,456 CCP거래, 기관결제관련등한국은행 1,220,282 1,394,104 차입담보및차액결제관련 580, ,412 환매조건부채권매도관련한국예탁결제원 - 1,000 유가증권차입 69,293 49,060 선물대용등노무라금융투자 - 53,707 환매조건부채권매도관련선물회사등 27,540 3,199 선물증거금등합계 3,251,554 3,678,778 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 12. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 대출채권 : 원화대출금 : 기업자금대출금 45,674,653 44,776,446 가계자금대출 22,215,355 20,715,725 공공및기타자금대출금 1,582,735 1,559,786 은행간대여금 235, ,043 원화대출금소계 69,708,531 67,302,000 외화대출금 1,221,421 1,407,758 콜론 365, ,766 매입어음 17,460 21,870 매입외환 291, ,401 지급보증대지급금 12,318 6,653 신용카드채권 926, ,751 환매조건부채권매수 500, ,900 사모사채 32,233 37,881 금융리스채권 426, ,643 할부금융채권 789, ,133 대출채권소계 74,292,295 71,918,756 대손충당금 (*) (688,252) (670,569) 이연대출부대수익 (23,973) (33,191) 이연대출부대비용 155, ,060 대출채권합계 73,735,689 71,374,056 수취채권 : 가지급금 2,382 2,123 미수금 2,060,968 1,659,406 미회수내국환채권 233, ,853 보증금 335, ,629 미수수익 396, ,444 공탁금 1,706 1,322 미결제외환 713 1,915 기타 1, 수취채권소계 3,032,870 2,727,214 대손충당금 (14,734) (4,895) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 현재가치할인차금 ( 임차보증금 ) (8,870) (9,365) 수취채권합계 3,009,266 2,712,954 대출채권및수취채권합계 76,744,955 74,087,010 (*) 당분기말및전기말현재현재가치할인차금이각각 4,303백만원과 6,103백만원포함되어있습 니다. 13. 대손충당금 당분기및전기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초 591,277 17,912 32,911 33, ,464 미회수로인한상각 (283,647) (2,283) (27,955) (19,871) (333,756) 매각으로인한충당금감소 (36,771) (51) (226) (215) (37,263) 상각채권회수에따른충당금증가 41, ,590 13,699 60,857 외화환산차이 - (218) - (18) (236) 기타 (14,775) (600) 341 (391) (15,425) 소계 297,475 14,937 10,661 26, ,641 기중대손충당금전입 313,207 (4,263) 24,646 19, ,345 분기말 610,682 10,674 35,307 46, ,986 ( 단위 : 백만원 ) 전기 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초 617,571 29,647 24,265 42, ,560 미회수로인한상각 (319,373) (58,217) (27,120) (71,859) (476,569) 매각으로인한충당금감소 (70,512) (226) (228) (5,944) (76,910) 상각채권회수에따른충당금증가 85,834 1,783 7,343 8, ,232 외화환산차이 기타 (10,530) (1,020) (1) 4,922 (6,629) 소계 302,990 (27,839) 4,259 (22,532) 256,878 기중대손충당금전입 288,287 45,751 28,652 55, ,586 기말 591,277 17,912 32,911 33, , 파생상품및위험회피회계 (1) 보고기간종료일현재매매목적파생상품의평가내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 42,340 43,734 42,030 33,543 통화스왑 2,294 2,243 11,973 11,939 통화옵션 1, ,221 2,255 소계 46,129 46,921 56,224 47,737 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 매입주식옵션 매도주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 46,129 47,586 56,700 47,972 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 ( 단위 : 백만원 ) 전기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139, , ,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144, , , ,934 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 매입주식옵션 53 1, 매도주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 115 1, 합계 145, , , ,040 (2) 공정가치위험회피 공정가치위험회피란특정위험에기인하고당기손익에영향을줄수있는것으로서, 인식된자산이나부채또는미인식된확정계약의전체또는일부의공정가치변동위험회피를의미합니다. 공정가치위험회피회계를적용하는경우위험회피수단인파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익을당기손익으로처리하고있습니다. 위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사된경우또는적용요건을더이상충족하지못하거나지정을철회하는경우공정가치위험회피회계를전진적으로중단합니다. 이경우상각후원가로측정하는금융상품이위험회피대상항목인경우공정가치위험회피회계를인식함으로써조정된장부금액은잔여만기에걸쳐유효이자율법으로상각하여당기손익으로인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 이자율스왑, 이자율선도및이자율옵션등의파생상품을이용하여시장이자율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 또한환율관련파생상품을이용하여환율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 1) 보고기간종료일현재위험회피수단으로지정된파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 4,710 5,043-26,552 ( 단위 : 백만원 ) 전기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 , ,674 2) 보고기간종료일현재위험회피수단손익및위험회피항목의위험회피관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 총위험회피수단손익 (332) (27,561) 총위험회피항목의위험회피관련손익 32 27,538 합계 (300) (23) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 15. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말및전기말현재관계기업투자및공동기업투자의세부내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 회사명업종소재지결산월 지분율 (%) 취득원가 장부금액 지분율 (%) 취득원가 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,907 10, ,157 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,968 6, ,000 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 ,102 9, ,000 6,982 공동기업투자 : 동화캐피탈 (*) 여신전문금융업 대한민국 12월 ,000 4, ,000 5,846 합 계 31,977 30,524 32,157 32,351 (*) 연결회사가공동지배력을보유하고있는모든공동약정들은별도의회사를통하여구조화되었으며, 공동약정의당사자들이약정의자 산에대한권리와부채에대한의무를보유한다는것을명시하는합의된계약상조건이나그밖의사실과상황이존재하지않습니다. 따라 서공동약정에대하여공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하는있다고판단하여공동기업으로분류하 고있습니다. 또한연결회사는공동기업에대한지분을지분법으로회계처리하고있습니다. (2) 당분기및전기중관계기업투자의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 회사명 기초 취득 / 처분 지분법손익 배당금수령 기타 기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 9, (173) - 10,032 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 10,290 (4,290) (359) 6,281 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 6,982 3,018 (87) ,985 공동기업투자 : 동화캐피탈 5,846 - (1,620) - - 4,226 합 계 32,351 (522) (845) (173) (287) 30,524 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 ( 단위 : 백만원 ) 전기 회사명 기초 취득 / 처분 지분법손익 배당금수령 기타 기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 4,883 4, (218) - 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 - 10, (112) 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 - 7, (18) 6,982 동양하이플러스국공채투신1호 30,068 (30,620) 공동기업투자 : 동화캐피탈 - 6,000 (67) - (87) 5,846 합 계 34,951 (3,315) 598 (218) ,351 (3) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의요약재무정보는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 영업손익 총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 20, , BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 17, ,925 5,091 1,968 1,968 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 27,583 1,047 26,536 9,477 4,153 4,153 공동기업투자 : 동화캐피탈 19, ,848 6,801 (632) (633) ( 단위 : 백만원 ) 전기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 영업손익 총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 18, , BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 21, ,411 1, BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 15, ,828 1, 공동기업투자 : 동화캐피탈 20, , (225) (225) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 (4) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의순자산에서지분의장부금액으로조정한내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 관계기업 연결회사 순자산지분금 분기말 기말순자산 (A) 지분율 (B) 액 (AXB) 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 20, % 10,032 10,032 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 17, % 6,281 6,281 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 26, % 9,985 9,985 공동기업투자 : 동화캐피탈 18, % 5,654 4,226 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 관계기업 연결회사 순자산지분금 기말 기말순자산 (A) 지분율 (B) 액 (AXB) 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 18, % 9,233 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 21, % 10,290 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 14, % 6,982 6,982 공동기업투자 : 동화캐피탈 19, % 5,846 5,846 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 16. 유형자산 당분기및전기중유형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 취득 처분및폐기 대체 감가상각 기타 분기말 업무용토지 281,417 2,732 (2,205) ,685 업무용건물 350,988 7,587 (1,138) 197 (6,630) ,057 임차점포시설물 29,086 4,913 (252) 3,932 (5,157) (3,215) 29,307 업무용동산 107,294 11,740 (194) 2,816 (33,325) 2,368 90,699 건설중인자산 32,260 96,662 - (14,609) ,313 기타유형자산 합계 801, ,634 (3,789) (6,923) (45,112) (794) 868,061 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초 취득 처분및폐기 대체 감가상각 기타 전기말 업무용토지 282,855 - (50) (1,388) ,417 업무용건물 348,412 3,533 (57) 3,469 (4,369) - 350,988 임차점포시설물 28,080 7,031 (881) 6,088 (11,260) 28 29,086 업무용동산 113,744 26,611 (47) 14,401 (47,433) ,294 건설중인자산 22,838 66,929 - (57,511) ,260 기타유형자산 합계 795, ,104 (1,035) (34,941) (63,062) ,045 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 17. 무형자산 당분기및전기중무형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 취득 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 기타 분기말 소프트웨어 61,622 8,338-2,801 (16,955) - (1,659) 54,147 영업권 26, ,025 핵심예금 133, (13,138) ,456 기타무형자산 103,698 42,724 (43) 1,518 (26,667) - 1, ,882 합계 324,939 51,062 (43) 4,319 (56,760) - (7) 323,510 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초 취득 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 기타 기말 소프트웨어 70,455 11,370-11,265 (31,471) ,622 영업권 43, (17,481) - 26,025 핵심예금 151, (17,518) ,594 기타무형자산 102,529 9,529 (421) 18,314 (26,253) (499) ,698 합계 367,602 20,899 (421) 29,579 (75,242) (17,980) ,939 (*) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 18. 투자부동산 (1) 보고기간종료일현재투자부동산의공정가치와평가방법은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 투입변수 토지 113, ,869 비교표준지공시지가기준평가법 및거래사례비교법 비교표준지공시지가및 거래사례 건물 46,861 45,181 원가법재조달원가및내용연수 합계 160, ,050 투자부동산은수준 3 으로분류되며, 전문자격을갖추고있고평가대상투자부동산의소재지역에서최근에동투자부동산과유사한부동산을평가한경험이있는독립된평가자에의해측정되었습니다. (2) 당분기및전기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 분기말 토지 94,846 (639) (741) ,466 건물 42,969 (1,328) 3,478 (873) (3) 44,243 합계 137,815 (1,967) 2,737 (873) (3) 137,709 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초 대체 (*) 감가상각 손상차손 기말 토지 91,341 3, ,846 건물 41,069 2,943 (1,043) - 42,969 합계 132,410 6,448 (1,043) - 137,815 (*) 상기대체금액은투자부동산의임대비율변동으로인하여발생하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 19. 차입부채 보고기간종료일현재차입부채의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목 이자율 (%) 금액당분기말전기말 원화차입금 : 한국은행차입금 0.50~ ,036 1,011,749 기타차입금 0.00~3.22 2,670,098 2,969,227 소계 3,573,134 3,980,976 외화차입금 : - 외화타점차 4.00~ ,722 19,465 은행차입 2.11~ , ,215 전대차입 1.73~ ,188 90,178 기타차입 1.45~ , ,693 소계 673, ,551 콜머니 1.10~ , ,000 환매조건부채권매도 : 원화 1.34~3.60 1,059, ,627 외화 46,939 47,694 소계 1,106,703 1,006,321 매출어음 1.07~ ,824 37,953 매도유가증권 - 18, ,182 이연부채부대비용 - (128) (275) 합계 5,629,608 6,332,708 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 20. 사채 보고기간종료일현재연결회사가발행한사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 이자율 (%) 금액당분기말전기말 원화발행금융채권 : 무보증이표채권 1.36~4.05 5,803,628 5,356,522 후순위채권 2.09~4.50 2,290,000 2,590,000 사채할인발행차금 (8,976) (7,319) 소계 8,084,652 7,939,203 외화발행금융채권 : 선순위채권 , ,912 후순위채권 , ,901 사채할인발행차금 (2,680) (3,418) 소계 467, ,395 합계 8,552,586 8,781,598 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 21. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재연결회사의확정급여제도퇴직급여와관련하여연결재무상태표에인식한금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기금이적립된제도에서발생한확정급여채무의현재가치 404, ,607 사외적립자산의공정가치 (383,152) (383,069) 순확정급여부채 21,316 7,538 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 38,595-38,595 이자비용 ( 이자수익 ) 9,259 (9,327) (68) 합계 47,854 (9,327) 38,527 ( 단위 : 백만원 ) 전분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 38,717-38,317 이자비용 ( 이자수익 ) 8,666 (8,725) 391 합계 47,383 (8,725) 39,108 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 22. 충당부채 (1) 당분기및전기중지급보증충당부채와미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 지급보증충당부채 미사용약정충당부채 합계 기초 9,812 22,640 32,452 환율변동효과등 (160) - (160) 전입 ( 환입 ) (773) 1, 분기말 8,879 24,048 32,927 ( 단위 : 백만원 ) 전기 지급보증충당부채 미사용약정충당부채 합계 기초 16,843 19,839 36,682 환율변동효과등 전입 ( 환입 ) (7,145) 2,801 (4,344) 기말 9,812 22,640 32,452 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 (2) 당분기및전기중기타충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기기초증가감소기타분기말 복구충당부채 6, (220) 47 6,388 포인트충당부채 1, ,012 휴면예금충당부채 4, ,232 소송관련충당부채 61, ,568 기타 1,434 8 (879) 563 합계 75, (1,099) 47 75,763 ( 단위 : 백만원 ) 전기기초증가감소기타기말 복구충당부채 5, (114) 74 6,312 포인트충당부채 1, ,865 휴면예금충당부채 4, ,801 소송관련충당부채 98,158 - (36,590) - 61,568 기타 1,830 1,035 (1,431) - 1,434 합계 112,327 1,714 (38,135) 74 75,980 복구충당부채는보고기간종료일현재존속하는임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구충당부채는개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 3 개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 7 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3 개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 23. 자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재연결회사의수권주식수는 700,000,000 주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서지배기업의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 기타불입자본 보고기간종료일현재연결회사의기타불입자본의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 주식발행초과금 678, ,968 기타자본잉여금 105, ,343 자기주식 (213) (213) 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 합계 789, ,802 (3) 신종자본증권 보고기간종료일현재지배기업이발행한신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 80,000 원화신종자본증권 ,000 30, , ,000 발행비용 (723) (723) 합계 259, ,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결회사가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. (4) 보고기간종료일현재자본의비지배지분으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 60, ,000 40, ,000 90,000 원화신종자본증권 ,000 10, ,000 37, ,000 63, , ,000 - 발행비용 (1,545) (450) 합계 598, ,550 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결회사가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. (5) 기타자본구성요소 보고기간종료일현재연결회사의기타자본구성요소의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 83,201 86,065 해외사업환산손익 1,001 9,005 확정급여제도재측정요소 (80,392) (84,702) 해외영업순투자위험회피평가손익 (1,875) (7,392) 지분법자본변동 (87) (87) 이연법인세적용효과 (447) (698) 합계 1,401 2,191 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 (6) 이익잉여금 1) 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. 당분기말전기말 ( 단위 : 백만원 ) 준비금 : 이익준비금 (*) 426, ,437 대손준비금 490, ,209 임의적립금 2,181,208 1,816,711 소계 3,097,638 2,713,357 미처분이익잉여금 1,406,485 1,388,315 합계 4,504,123 4,101,672 (*) 지배기업은금융지주회사법제53조의규정에의거자본금에달할때까지배당할때마다결산순 이익의 100분의 10 이상을이익준비금으로적립하여야하는바, 동준비금은자본전입과결손보전 이외에는사용할수없습니다. 2) 대손준비금 연결회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이연결회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 490, ,209 대손준비금전입예정금액 111,314 12,182 대손준비금잔액 601, ,391 지배기업소유주지분해당액 601, ,391 비지배지분해당액 - - (*) 당분기말및전기말의대손준비금기적립액은잉여금처분이완료된금액을의미합니다. 당분기및전분기중지배기업소유주지분의대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 대손준비금전입전지배주주지분당기순이익 155, , , ,077 지배주주지분대손준비금환입 ( 전입 ) 액 14,960 (111,314) (24,206) (28,624) 대손준비금반영후조정이익 (*) 170, , , ,453 대손준비금반영후주당조정이익 (*) 514원 1,123원 363원 1,309원 (*) 상기대손준비금반영후조정이익및기본주당이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아 니며, 대손준비금전입액을지배주주지분이익에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준 비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 24. 순이자손익 당분기및전분기중이자수익및이자비용내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 이자수익 : 예치금이자 1,943 6,460 1,684 5,194 당기손익인식금융자산이자 5,874 25,037 8,455 23,206 매도가능금융자산이자 19,160 59,352 22,968 69,154 만기보유금융자산이자 38, ,940 41, ,022 대출채권이자 732,124 2,156, ,903 2,071,699 기타이자 49, ,122 46, ,058 소계 846,289 2,508, ,839 2,436,333 이자비용 : 예수부채이자 (187,840) (549,611) (184,473) (575,396) 차입금이자 (19,317) (56,480) (19,577) (61,214) 사채이자 (57,306) (180,040) (66,426) (199,236) 기타이자 (1,850) (8,997) (3,801) (11,988) 소계 (266,313) (795,128) (274,277) (847,834) 합계 579,976 1,713, ,562 1,588,499 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 25. 순수수료손익 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 수수료수익 : 수입수수료 74, ,915 80, ,057 수입보증료 4,036 11,036 3,063 9,111 신용카드취급수수료 1,463 4,536 1,371 4,183 기타 소계 80, ,919 85, ,111 수수료비용 : 지급수수료 (15,916) (49,762) (14,045) (42,127) 신용카드지급수수료 (21,868) (63,962) (21,170) (61,060) 소계 (37,784) (113,724) (35,215) (103,187) 합계 42, ,195 50, ,924 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 26. 당기손익인식금융자산관련순손익 당분기및전분기중당기손익인식금융자산관련순손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 당기손익인식금융자산관련수익 : 단기매매금융자산수익단기매매금융자산상환이익 2,295 2, 단기매매금융자산매매이익 9,465 31,722 6,943 13,559 단기매매금융자산평가이익 (1,565) 7,502 (2,695) 3,336 주식배당금 당기손익인식지정금융자산수익원화당기손익인식지정금융자산평가익 (47) 원화당기손익인식지정금융자산매매익 소계 10,599 42,533 4,342 17,920 당기손익인식금융자산관련비용 : 단기매매금융자산비용단기매매금융자산상환손실 (142) (544) (213) (672) 단기매매금융자산매매손실 (6,347) (23,401) (4,204) (6,710) 단기매매금융자산평가손실 (2,580) (8,576) (340) (4,397) 당기손익인식지정금융자산비용원화당기손익인식지정금융자산평가손 (168) (723) - - 원화당기손익인식지정금융자산매매손 - (2) - - 소계 (9,237) (33,246) (4,757) (11,779) 당기손익인식금융자산관련순이익 1,362 9,287 (415) 6,141 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 27. 매도가능금융자산관련순손익 당분기및전분기중매도가능금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 매도가능금융자산수익 : 매도가능금융자산매매이익 1,035 14,693 12,075 28,459 주식배당금 9,284 27,096 7,854 25,341 소계 10,319 41,789 19,929 53,800 매도가능금융자산비용 : 매도가능금융자산매매손실 (693) (1,271) (148) (224) 매도가능금융자산손상차손 (66) (70) (34) (6,520) 소계 (759) (1,341) (182) (6,744) 합계 9,560 40,448 19,747 47,056 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 28. 신용손실충당금전입액등 당분기및전분기중신용손실충당금전입액등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 신용손실충당금환입등 : 제충당금환입 : 지급보증부채환입 ,692 금융보증부채환입 (184) 123 미사용약정충당부채환입 (507) 기타충당부채환입 소계 (198) 2,257 1,262 6,559 대출채권매각이익 2,144 30,118 4,017 51,658 신용손실충당금환입등소계 1,946 32,375 5,279 58,217 신용손실충당금전입등 : 제충당금전입 : 대손상각비 (125,639) (353,345) (122,175) (333,709) 미사용약정충당부채전입 (592) (2,399) 150 (163) 금융보증부채전입 소계 (125,758) (355,744) (122,025) (333,872) 대출채권매각손실 1 (25,922) (7,670) (41,957) 신용손실충당금전입등소계 (125,757) (381,666) (129,695) (375,829) 합계 (123,811) (349,291) (124,417) (317,612) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 29. 일반관리비 당분기및전분기중일반관리비의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 종업원급여 : 급여 105, , , ,714 복리후생비 34, ,621 34, ,236 퇴직급여 12,894 38,527 13,068 39,108 명예퇴직급여 소계 152, , , ,438 임차료 9,858 29,130 9,738 28,398 업무추진비 3,536 10,317 4,520 12,469 감가상각비 15,123 45,934 14,989 45,087 무형자산상각비 18,233 56,750 18,857 55,866 세금과공과 10,672 30,573 9,689 28,507 기타관리비 44, ,111 47, ,567 합계 254, , , ,332 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 30. 영업외손익 당분기및전분기중기타수익과기타비용의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 관계기업투자손익 : 지분법이익 지분법적용투자주식처분이익 - 1, 지분법손실 (480) (1,842) (2) (2) 소계 (62) 기타수익 : 유형자산매각이익 무형자산손상차손환입 수입임대료 683 1, ,083 복구공사이익 특수채권추심이익 ,434 잡이익 2,811 7,844 2,367 11,302 기타영업외수익 소계 4,190 11,296 3,338 14,541 기타비용 : 특수채권추심비용 (166) (356) (58) (265) 유형자산매각손실 (94) (357) (269) (515) 매각예정비유동자산매각손실 - - (524) (524) 기부금 (7,779) (18,244) (4,778) (14,504) 잡손실 (1,033) (4,452) (1,503) (3,840) 규정위약금 (11) (14) - - 복구공사손실 (43) (301) (80) (96) 소계 (9,126) (23,724) (7,212) (19,744) 합계 (4,998) (11,998) (3,722) (4,385) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 31. 법인세비용 당분기및전분기중법인세비용차감전순이익과법인세비용의관계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 658, ,910 적용세율에따른세부담액 (*) 159, ,430 조정사항 : 비과세수익 ( 당분기 16,361 백만원, 전분기 1,564 백만원 ) 비공제비용 ( 당분기 9,856 백만원, 전분기 13,346 백만원 ) (5,657) (378) 3,097 3,222 연결납세조정효과 (8,660) (8,964) 기타 ( 세율차이등 ) 10,466 6,094 법인세비용 158, ,404 유효세율 ( 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 ) 24.03% 24.14% (*) 법인세비용차감전순이익에법인세율 (2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원 초과 24.2%) 을적용하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 32. 주당이익 당분기및전분기기본주당지배기업지분소유주순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. (1) 유통보통주식수 ( 단위 : 주 ) 당분기-최종3개월내용시작일종료일일수유통보통주식수적수기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 88,976,266,743 합계 ,920,391 88,976,266,743 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기-최종3개월내용시작일종료일일수유통보통주식수적수기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수총적수 / 총일수 325,920,391 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 ( 단위 : 주 ) 전분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 5,630,248,602 유상증자 ,920,391 82,131,938,532 합계 ,840,782 87,762,187,134 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 320,299,953 (2) 당분기및전분기의기본주당지배기업지분소유주순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주순이익 155,606,817, ,319,662, ,646,841, ,076,648,705 신종자본증권배당효과 (2,989,809,782) (8,906,888,889) (2,989,809,782) (9,022,666,667) 보통주당기순이익 152,617,007, ,412,773, ,657,032, ,053,982,038 유통보통주식수 325,920, ,920, ,920, ,299,953 기본주당순이익 468원 1,465원 438 원 1,399원 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 33. 우발및약정사항 (1) 보고기간종료일현재지급보증의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 종류 당분기말 전기말 확정지급보증 : 융자담보지급보증 126, ,642 원화지급보증 기타 598, ,847 소계 724, ,489 외화신용장인수 12,800 11,466 외화지급보증 수입화물선취보증 30,449 31,261 기타 244, ,821 소계 287, ,548 확정지급보증계 1,012,649 1,013,037 미확정지급보증 : 신용장개설관계 287, ,043 기타 12,123 14,514 미확정지급보증계 299, ,557 기타 : 배서어음 - 1,829 합계 1,311,800 1,356,423 (2) 보고기간종료일현재미사용약정내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기업대출약정 7,211,659 7,581,780 가계대출약정 1,105,582 1,086,010 신용카드한도 2,534,993 2,312,318 유가증권매입약정 384, ,790 합계 11,237,158 11,354,898 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 (3) 소송사건보고기간종료일현재연결회사가제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 38건 70건 47건 69건 소송금액 131,876 85, ,973 88,527 소송충당부채설정액 61,568 61,568 연결회사는상기계류중인소송사건과관련하여보고기간종료일현재 61,568 백만원을소송관련충당부채로계상하고있습니다. (4) 통상임금관련판결의영향 전기이전대법원은통상임금에대한판결을선고하였습니다. 연결회사는대법원의동판결이연결재무제표에미치는영향을검토하였고, 예상되는자원의유출가능성이높지않다고판단하므로충당부채를설정하지아니하였습니다. (5) 기타사항 BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( BNK 금융지주제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었습니다. 보고기간말현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 34. 특수관계자등 연결회사내기업간특수관계자거래및채권 채무잔액은연결재무제표를작성할때모두제거되었습니다. (1) 당분기말및전기말현재특수관계자와의거래에의한채권및채무는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자 회사명 거래 당분기말 전기말 대출채권 - 28,641 관계기업 주식회사포스텍 대손충당금 - 1,316 예수부채 - 4 (2) 당분기및전분기중특수관계자거래내역 ( 자금거래및지분거래는별도주석참고 ) 은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자회사명거래당분기전분기 공동기업동화캐피탈 대출채권매입등 60,733 - (3) 당분기및전기중특수관계자와의자금거래및지분거래내역은다음과같습니다. 특수관계자회사명거래내용당분기전기 ( 단위 : 백만원 ) 공동기업동화캐피탈 설립출자 - 6,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 (4) 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) (*) 당분기 전분기 단기종업원급여 1, 성과보상비용 합계 1,807 1,346 (*) 주요경영진은지배기업및부산은행의임원을대상으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 4. 재무제표 재무상태표제7기 3분기 2017년 09월 30일현재제6기 2016년 12월 31일현재제5기 2015년 12월 31일현재 주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 제 5 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 136,105,054, ,083,614,586 50,463,954,540 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,611,104,715,740 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 69,842,909,795 89,941,502,725 59,607,376,441 Ⅳ. 유형자산 6,689,229,888 4,268,192,150 1,229,304,189 Ⅴ. 무형자산 1,741,335,523 1,678,761,792 1,733,365,582 Ⅵ. 기타자산 12,468,636 17,196, ,078,595 자 산 총 계 5,825,495,714,438 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 부 채 Ⅰ. 사채 1,238,391,409,978 1,138,411,839,949 1,108,436,608,051 Ⅱ. 순확정급여부채 1,770,331,398 1,299,600,828 87,660,880 Ⅲ. 당기법인세부채 59,461,233,806 81,854,361,705 42,504,524,641 Ⅳ. 기타부채 5,962,997,628 7,164,679,311 7,221,641,667 부 채 총 계 1,305,585,972,810 1,228,730,481,793 1,158,250,435,239 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 259,277,011, ,277,011, ,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,790,655,856) (1,680,077,019) (1,251,639,776) Ⅴ. 이익잉여금 355,925,319, ,268,500, ,683,552,790 자 본 총 계 4,519,909,741,628 4,579,363,501,747 4,086,109,359,848 부채및자본총계 5,825,495,714,438 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 포괄손익계산서제7기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제6기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 제 6 기 제 5 기 I. 순이자손익 (23,429,376,610) (27,220,010,317) (35,540,205,760) (35,895,762,603) (1) 이자수익 8,518,906 15,575,888 18,419,226 30,070,238 (2) 이자비용 (23,437,895,516) (27,235,586,205) (35,558,624,986) (35,925,832,841) II. 순수수료손익 5,475,159,681 6,946,051,400 9,437,457,130 3,147,866,207 (1) 수수료수익 7,469,750,000 7,818,000,000 10,426,550,000 5,339,491,000 (2) 수수료비용 (1,994,590,319) (871,948,600) (989,092,870) (2,191,624,793) III. 배당금수익 55,789,419,520 30,044,316, ,021,955,170 60,109,632,650 IV. 일반관리비 (10,381,300,235) (10,974,327,738) (16,053,187,775) (16,951,079,897) V. 영업이익 27,453,902,356 (1,203,970,127) 77,866,018,765 10,410,656,357 VI. 영업외손익 (2,928,504,819) (1,846,400,272) (1,847,234,459) (4,039,494,660) (1) 영업외수익 72,153,517 1,153,980,370 1,153,981,883 7,695,169 (2) 영업외비용 (3,000,658,336) (3,000,380,642) (3,001,216,342) (4,047,189,829) VII. 법인세비용차감전순이익 24,525,397,537 (3,050,370,399) 76,018,784,306 6,371,161,697 VIII. 법인세비용 IX. 당기순이익 24,525,397,537 (3,050,370,399) 76,018,784,306 6,371,161,697 X. 기타포괄손익 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 1) 확정급여제도재측정요소 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) XI. 당기총포괄이익 24,414,818,700 (3,083,410,142) 75,590,347,063 6,245,250,809 XII. 주당이익 (1) 기본및희석주당순이익 48 (38) Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 자본변동표제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2015년 01월 01일 1,171,899,495,000-1,945,002,224,836 (1,125,728,888) 435,070,704,226 3,550,846,695,174 주식교환 107,776,735, ,935,954, ,712,689,330 자기주식의취득 - - (213,973,332) - - (213,973,332) 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011,000 신종자본증권분배금 (4,882,333,333) (4,882,333,333) 연차배당 (46,875,979,800) (46,875,979,800) 당기순이익 ,371,161,697 6,371,161,697 확정급여제도재측정요소 (125,910,888) - (125,910,888) 2015년 12월 31일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359, 년 01월 01일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000, ,097,631, ,097,631,264 신종자본증권분배금 (12,045,777,778) (12,045,777,778) 연차배당 (38,388,058,650) (38,388,058,650) 당기순이익 ,018,784,306 76,018,784,306 확정급여제도재측정요소 (428,437,243) - (428,437,243) 2016년 12월 31일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2016년 01월 01일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000, ,097,631, ,097,631,264 신종자본증권분배금 (9,022,666,667) (9,022,666,667) 연차배당 (38,388,058,650) (38,388,058,650) 분기순이익 (3,050,370,399) (3,050,370,399) 확정급여재측정요소 (33,039,743) - (33,039,743) 2016년 09월 30일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,284,679,519) 339,222,457,074 4,503,712,855, 년 01월 01일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 (8,906,888,889) (8,906,888,889) 연차배당 (74,961,689,930) (74,961,689,930) 분기순이익 ,525,397,537 24,525,397,537 확정급여재측정요소 (110,578,837) - (110,578,837) 2017년 09월 30일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,790,655,856) 355,925,319,386 4,519,909,741,628 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 현금흐름표제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 제 6 기 제 5 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 22,652,214,273 31,669,842,472 87,325,087,554 (2,226,312,652) 1. 분기순이익 24,525,397,537 (3,050,370,399) 76,018,784,306 6,371,161, 손익조정사항 (31,033,058,960) (1,600,492,317) (82,832,811,548) (22,740,299,707) 이자수익 (8,518,906) (15,575,888) (18,419,226) (30,070,238) 이자비용 23,437,895,516 27,235,586,205 35,558,624,986 35,925,832,841 감가상각비및무형자산상각비 567,033, ,312, ,935, ,588,059 유형자산처분손실 358, ,675,066 퇴직급여 759,591, ,501, ,002, ,307,215 배당금수익 (55,789,419,520) (30,044,316,528) (120,021,955,170) (60,109,632,650) 3. 영업활동관련자산부채의변동 (3,932,288,151) 23,847,004,834 (87,324,508) (1,233,358,143) 수취채권의증감 (2,293,210,390) 24,607,061,847 (1,015,754,128) 678,581,598 확정급여채무의증감 (465,421,714) (196,478,454) (293,722,181) (97,094,904) 사외적립자산의증감 65,981,501 45,978, ,222,375 (1,800,000,000) 기타자산의증감 4,727, ,178, ,882, ,750,515 기타부채의증감 (1,244,365,459) (781,735,332) 875,047,378 (258,595,352) 4. 이자의수취 7,194,327 16,982,872 21,884,134 30,900, 이자의지급 (22,704,450,000) (27,615,599,046) (35,845,400,000) (34,736,350,000) 6. 배당금의수취 55,789,419,520 40,072,316, ,049,955,170 50,081,632,650 II. 투자활동으로인한현금흐름 (3,051,003,473) (483,506,747,760) (483,699,219,522) (348,819,187,080) 1. 종속기업투자주식의취득 - (480,000,000,000) (480,000,000,000) (348,697,485,000) 2. 유형자산의취득 (2,917,440,904) (3,462,076,140) (3,654,547,902) (123,612,080) 3. 무형자산의취득 (133,640,338) (44,671,620) (44,671,620) (40,090,000) 4. 유형자산의처분 77, ,000,000 III. 재무활동으로인한현금흐름 15,420,229, ,157,614, ,993,792, ,963,609, 사채의발행 249,329,419, ,395,541, ,214,219, ,601,300, 사채의상환 (150,000,000,000) (200,000,000,000) (280,000,000,000) - 3. 배당금의지급 (74,961,689,930) (38,388,058,650) (38,388,058,650) (46,875,979,800) 4. 신종자본증권의발행 ,277,011, 신주발행비용 (539,748,320) 6. 신종자본증권분배금의지급 (8,947,500,000) (8,947,500,000) (11,930,000,000) (4,285,000,000) 7. 자기주식의취득 (213,973,332) 8. 유상증자 - 468,097,631, ,097,631,264 - IV. 현금및현금성자산의증감 35,021,440,270 (1,679,291,274) 50,619,660,046 35,918,109,816 V. 기초의현금및현금성자산 101,083,614,586 50,463,954,540 50,463,954,540 14,545,844,724 VI. 기말의현금및현금성자산 136,105,054,856 48,784,663, ,083,614,586 50,463,954,540 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 5. 재무제표주석 제 7 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지제 6 기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 1. 일반사항 주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 회사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에주식회사부산은행, 주식회사 BNK 투자증권, BNK 캐피탈주식회사및 BNK 신용정보주식회사와의주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 2011 년도중에 100% 지분을출자하여설립한주식회사 BNK 시스템및주식회사 BNK 저축은행을자회사로편입하였고, 2014 년 10 월에주식회사경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고회사는 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 회사의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있으며, 보고기간종료일현재자본금은 1,629,676 백만원입니다. 2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 회사의 2017 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한요약분기재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약분기재무제표는보고기간말인 2017 년 9 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2017 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서및해석서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한변동등으로하여공시하도록하였습니다. - 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 개정공정가치로측정하는채무상품의공정가치가세무기준액에미달하는경우미실현손실에대해서일시적차이가존재한다는점을명확히하였습니다. - 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 개정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 의개정에따라종속기업, 공동기업및관계기업에대한투자자산을범주별로원가법, 기업회계기준서제 1039 호에따른방법외에도기업회계기준서제 1028 호에서규정하는지분법에따른회계처리도선택가능한방법으로추가되었습니다. 회사는동개정과관련하여회계정책을변경하지않았으므로, 개정이회사에미치는영향은없습니다. - 기준서제 1112 호 ' 투자기업에대한지분의공시 ' 개정타기업에대한지분이기준서제 1105 호에따라매각예정이나중단영업으로분류되더라도, 기준서제 1112 호에서규정하고있는요약재무정보를제외한다른항목의공시는요구됨을명확히하였습니다. (2) 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 제정또는공표됐으나 2017 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터소급하여적용하며, 조기적용이허용됩니다. 회사는벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않으므로, 동개정으로인해재무제표에중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. 또한, 선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우대가의선지급이나선수취로인한거래일을각각결정합니다. 동해석서는 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용이허용됩니다. 회사는동해석서의제정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류, 측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는일반적으로재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에회사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 1 금융자산의분류및측정 새로운기업회계기준서제 1109 호를적용할경우회사는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익 - 공정가치, 당기손익 - 공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 원금과이자만으로구성 그외의경우 사업모형 계약상현금흐름수취목적 상각후원가측정 (*1) 계약상현금흐름수취및매도목적 기타포괄손익-공정가치측정 (*1) 매도목적, 기타 당기손익-공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 (*2) (*1) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) (*2) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무상품을기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분상품은최초인식 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 시점에기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않거나매매가주된목적인채무상품과기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하지않은지분상품은당기손익 - 공정가치로측정합니다. 2 손상 : 금융자산과계약자산 현행기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. Stage 1 Stage 2 Stage 3 (*1) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가하지않은경우 (*2) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가한경우 신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 (*1) 기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 의적용범위에포함되는거래에서생기는매출채권이나계약자산의경우유의적인금융요소가없다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정해야하고, 유의적인금융요소가있다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 리스채권도전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음 (*2) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있음 기업회계기준서제 1109 호에서는최초인식시점에신용이손상된금융자산은최초인식후전체기간기대신용손실의누적변동분만을손실충당금으로계상합니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 2015 년 11 월 6 일제정된기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작하는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1018 호 ' 수익 ', 제 1011 호 ' 건설계약 ', 기업회계기준해석서제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ', 제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ' 을대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제 1115 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용하되, 기업회계기준서제 1008 호 ' 회계정책, 회계추정의변경및오류 ' 에따라비교표시되는과거보고기간에대해서도소급하여적용하고, 2017 년 1 월 1 일현재완료된계약등에대해서는재무제표를재작성하지않는실무적간편법을적용할예정입니다. 현행기업회계기준서제 1018 호등에서는재화의판매, 용역의제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과같은거래유형별로수익인식기준을제시하지만, 새로운기업회계기준서제 1115 호에따르면모든유형의계약에 5 단계수익인식모형 (1 계약식별 2 수행의무식별 3 거래가격산정 4 거래가격을수행의무에배분 5 수행의무이행시수익인식 ) 을적용하여수익을인식합니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 2.3 종속기업 회사의재무제표는한국채택국제회계기준제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 종속기업투자는직접적인지분투자에근거하여원가로측정하고있으며, 다만한국채택국제회계기준으로의전환일시점에는전환일시점의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당에대한권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 3. 중요한회계추정및가정 회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 분기재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는전기연결재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 4. 공정가치 당분기중회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 136,105, ,105, ,083, ,083,615 대출채권및수취채권 69,842,910 69,842,910 89,941,503 89,941,503 금융자산소계 205,947, ,947, ,025, ,025,118 금융부채사채 1,238,391,410 1,253,752,010 1,138,411,840 1,162,813,590 기타금융부채 (*) 5,536,016 5,536,016 6,703,930 6,703,930 금융부채소계 1,243,927,426 1,259,288,026 1,145,115,770 1,169,517,520 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 공정가치결정방법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 현금및예치금대출채권및수취채권사채기타금융부채 현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 계정분류별공정가치 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 장부금액 당분기말 공정가치 금융부채 사채 1,238,391,410 1,253,752,010 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 ( 단위 : 천원 ) 전기말장부금액공정가치 금융부채사채 1,138,411,840 1,162,813,590 회사의경영진은상기표에기술되어있는금융상품을제외하고는재무제표에상각후원가로인식되는금융자산및금융부채의장부금액은공정가치와유사하다고판단하고있습니다. 공정가치란합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의거래에서자산이교환되거나부채가결제될수있는금액을말합니다. 회사는매보고기간종료일에금융자산과금융부채의종류별공정가치와장부금액을비교하는형식으로공시하고있습니다. 금융상품공정가치의최선의추정치는활성거래시장에서공시되는가격입니다. 만약, 금융상품에대한활성거래시장이없다면공정가치는평가기법을사용하여결정합니다. 평가기법에는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법과현금흐름할인방법과옵션가격결정모형등이있습니다. 금융상품의가격을결정하기위해시장참여자가사용하는평가기법은그평가기법이실제시장거래가격에대해신뢰할만한추정치를제공한다는사실을제시할수있다면, 그평가기법을사용할수있습니다. 회사는금융상품의공정가치평가에사용한평가기법이적절하고재무상태표에기록된공정가치가합리적이라고확신하지만, 다른평가기법을사용하거나다른가정을이용한다면재무상태표의금융상품공정가치가변할수도있습니다. 또한공정가치를측정함에있어다양한평가기법이사용되었고여러추정이이루어졌기때문에다른금융기관의금융상품공정가치금액과합리적으로비교하는것이어려울수있습니다. 5. 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 예치기관 이자율 (%) 당분기말 전기말 보통예금 부산은행 - 135,462, ,006,888 기업자유예금 부산은행 - 643,039 1,076,727 합계 136,105, ,083, 종속기업투자주식 보고기간종료일현재종속기업투자주식의내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 ( 단위 : 천원 ) 회사명 소재국가 결산월 당분기말전기말지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 부산은행 대한민국 12월 100% 2,968,140, % 2,968,140,154 경남은행 대한민국 12월 100% 1,949,160, % 1,949,160,438 BNK투자증권 대한민국 12월 100% 184,166, % 184,166,758 BNK캐피탈 대한민국 12월 100% 378,488, % 378,488,236 BNK저축은행 대한민국 12월 100% 115,000, % 115,000,600 BNK자산운용 대한민국 12월 51% 8,697,485 51% 8,697,485 BNK신용정보 대한민국 12월 100% 4,451, % 4,451,045 BNK시스템 대한민국 12월 100% 3,000, % 3,000,000 합계 5,611,104,716 5,611,104,716 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 7. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의구성내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 미수금 60,282,458 81,854,376 보증금 9,558,000 8,086,000 미수수익 2,452 1,127 합계 69,842,910 89,941, 유형자산 당분기및전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 기초 취득 처분 상각 분기말 임차점포시설물 91, (27,162) 64,444 업무용동산 1,849, ,731 (436) (468,805) 1,618,062 건설중인자산 2,327,014 2,679, ,006,724 합계 4,268,192 2,917,441 (436) (495,967) 6,689,230 ( 단위 : 천원 ) 전기 기초 취득 처분 상각 기말 임차점포시설물 128, (37,203) 91,606 업무용동산 1,065,481 1,362,548 - (578,457) 1,849,572 건설중인자산 35,014 2,292, ,327,014 합계 1,229,304 3,654,548 - (615,660) 4,268,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 9. 무형자산 당분기및전기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기기초취득상각분기말 소프트웨어 274,635 - (71,067) 203,568 회원권 1,404, ,640-1,537,767 합계 1,678, ,640 (71,067) 1,741,335 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득상각기말 소프트웨어 373,910 - (99,275) 274,635 회원권 1,359,456 44,671-1,404,127 합계 1,733,366 44,671 (99,275) 1,678, 기타자산 보고기간종료일현재기타자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말전기말기타 12,469 17,197 합계 12,469 17,197 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 11. 사채 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 이자율 (%) 당분기말 전기말 원화무보증사채 ~ ,240,000,000 1,140,000,000 사채할인발행차금 - (1,608,590) (1,588,160) 합계 1,238,391,410 1,138,411,840 한편, 상기무보증사채는전액만기일시상환조건입니다. 12. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련하여회사의의무로인하여발생하는재무상태표상구성항목은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 6,967,044 6,434,510 사외적립자산의공정가치 (5,196,713) (5,134,909) 순확정급여부채 1,770,331 1,299,601 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 737, ,004 이자비용 99,903 (77,315) 22,588 소계 836,907 (77,315) 759,592 ( 단위 : 천원 ) 전분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 694, ,822 이자비용 89,697 (84,017) 5,680 소계 784,519 (84,017) 700,502 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 13. 기타부채 보고기간종료일현재기타부채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 미지급금 696, ,981 미지급비용 4,839,130 5,906,950 기타 (*) 426, ,748 합계 5,962,998 7,164,679 (*) 기타부분은기타잡부채및수입세제관련부채로구성되어있습니다. 14. 자본및기타불입자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재회사의수권주식수는 700,000 천주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서회사의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 신종자본증권 보고기간종료일현재자본으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 ,000,000 원화신종자본증권 ,000, ,000,000 발행비용 722,989 합계 259,277,011 상기신종자본증권은발행일이후각각 5 년또는 10 년이경과한시점에회사는조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. (3) 기타불입자본 기타불입자본은종속기업투자주식의취득원가와동주식의취득을위해교부한회사주식의액면가액과의차액을주식발행초과금으로계상한금액과주식교환과정에서발생한단주처리를위해취득한자기주식을차감한금액으로구성됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 (4) 기타자본구성요소 당분기및전분기의기타자본구성요소의구성내역및변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기기초증감분기말 확정급여제도의재측정요소 (1,680,077) (110,579) (1,790,656) ( 단위 : 천원 ) 전기기초증감기말 확정급여제도의재측정요소 (1,251,640) (428,437) (1,680,077) 15. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의구성내역 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 준비금 : 이익준비금 70,296,407 62,694,407 대손준비금 409, ,000 손해배상책임준비금 2,000,000 2,000,000 임의적립금 267,601, ,338,000 소계 340,306, ,295,407 미처분이익잉여금 15,618,912 63,973,094 합계 355,925, ,268,501 (2) 대손준비금 회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 409, ,000 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 (108,000) 146,000 대손준비금잔액 301, ,000 당분기및전분기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 천원, 주당손익 : 원 ) 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 분기순이익 (9,052,162) 24,525,398 (9,808,904) (3,050,370) 신종자본증권배당효과 (2,989,810) (8,906,889) (2,989,810) (9,022,667) 대손준비금환입 ( 전입 ) 액 95, ,000 31,000 (37,000) 대손준비금반영후조정손익 (*) (11,946,972) 15,726,509 (12,767,714) (12,110,037) 대손준비금반영후주당손익 (*) (37) 48 (39) (38) (*) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니 며, 대손준비금전입액및환입액을분기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 16. 순이자손익 당분기및전분기중이자수익및이자비용, 순이자손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 이자수익예치금이자 1,875 8,519 2,942 15,576 이자비용사채이자 (7,473,443) (23,437,896) (8,688,185) (27,235,586) 순이자손익 (7,471,568) (23,429,377) (8,685,243) (27,220,010) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 17. 순수수료손익 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용, 순수수료손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 브랜드수수료 2,488,750 7,466,250 2,603,500 7,810,500 수수료수익 기타수수료수익 2,750 3,500 5,500 7,500 소계 2,491,500 7,469,750 2,609,000 7,818,000 수수료비용 기타수수료비용 (717,586) (1,994,590) (54,298) (871,949) 순수수료손익 1,773,914 5,475,160 2,554,702 6,946, 일반관리비 당분기및전분기중발생한일반관리비의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 종업원관련비용급여 1,772,591 5,274,047 1,696,517 5,308,600 복리후생비 348,061 1,218, ,511 1,278,341 퇴직급여 253, , , ,502 소계 2,373,849 7,251,987 2,226,529 7,287,443 임차료 46, ,839 46, ,026 업무추진비 69, , , ,400 감가상각비 165, , , ,985 무형자산상각비 23,681 71,067 24,412 75,326 세금과공과 (*) 51, ,540 32, ,316 기타관리비 638,191 2,012,927 1,009,044 2,309,832 합계 3,368,799 10,381,300 3,692,527 10,974,328 (*) 제세금및공과금으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 19. 영업외손익 당분기및전분기중발생한영업외손익의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 영업외수익잡이익 14,650 72,154 14,245 1,153,980 소계 14,650 72,154 14,245 1,153,980 영업외비용기부금 - (3,000,300) - (3,000,300) 유형자산처분손실 (358) (358) - - 잡손실 - - (81) (81) 소계 (358) (3,000,658) (81) (3,000,381) 영업외손익 14,292 (2,928,504) 14,164 (1,846,401) 20. 주당순이익 (1) 당분기및전분기중주당순이익의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 보통주순이익 (9,052,162,027) 24,525,397,537 (9,808,903,916) (3,050,370,399) 신종자본증권배당효과 (2,989,809,782) (8,906,888,889) (2,989,809,782) (9,022,666,667) 보통주당기순손익 (12,041,971,809) 15,618,508,648 (12,798,713,698) (12,073,037,066) 유통보통주식수 325,920, ,920, ,920, ,299,953 주당순이익 (37) 48 (39) (38) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 (2) 당분기및전분기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당분기 - 최종 3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 29,984,675,972 합계 92 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당분기 - 누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 88,976,266,743 합계 273 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기 - 최종 3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 29,984,675,972 합계 92 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기 - 누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 5,630,248,602 유상증자 ,920,391 82,131,938,532 합계 ,762,187,134 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 320,299,953 희석주당계속사업이익및순이익은보통주및희석증권 1 주에대한계속사업이익및순이익을계산하는것이나, 회사는희석증권이존재하지아니하므로희석주당계속사업이익및희석주당순이익은산정하지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 21. 배당금 2016 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한보통주배당금 74,961,690 천원은 2017 년 4 월에지급되었습니다 ( 전기지급액 : 38,388,059 천원 ). 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 22. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재회사의종속기업의내역은다음과같습니다. 종속기업 특수관계자의명칭 부산은행, 경남은행, BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행, BNK자산운용, BNK신용정보, BNK시스템, BNK튼튼단기국공채1호, 부산은행원리금보전신탁, 부산은행원본보전신탁, 경남은행원리금보전신탁, 경남은행원본보전신탁, 대신밸런스사모증권투자신탁제 51호, 대신밸런스사모증권투자신탁제55호, HDC듀얼사모증권투자신탁1호, 한화사모증권투자신탁15호, 칸서스제육차유한회사, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 (2) 당분기및전분기중특수관계자와의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 취득 부산은행 8,519 4,129,200-54,687 - 경남은행 - 41,992, ,610 - BNK투자증권 - 6,245, BNK캐피탈 - 10,715,350-27,519 - BNK저축은행 - 74, BNK자산운용 - 7, BNK신용정보 - 6, BNK시스템 - 89, ,719 2,158,121 합계 8,519 63,259, ,535 2,158,121 ( 단위 : 천원 ) 전분기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 취득 부산은행 15,576 4,414,600-10,136 - 경남은행 - 32,418,000-80,144 - BNK투자증권 - 209, BNK캐피탈 - 635,850-25,672 - BNK저축은행 - 74, BNK자산운용 - 4, BNK신용정보 - 4, BNK시스템 - 57, ,844,603 합계 15,576 37,818, ,952 2,844,603 (3) 당분기및전분기중특수관계자와의자금거래내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 ( 단위 : 천원 ) 당분기 회사명 자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 종속기업 부산은행 184,690, ,669, 합계 184,690, ,669, ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전분기 회사명 자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 부산은행 625,955, ,634, ,000,000 - 경남은행 ,000,000 - BNK투자증권 ,000,000 - 합계 625,955, ,634, ,000,000 - (4) 당분기와전기말현재특수관계자에대한중요채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당분기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 136,105,055 38,787,951-53,087 경남은행 - 22,282, BNK투자증권 ,816,104 BNK캐피탈 - 7,321, BNK저축은행 - 2,202, BNK신용정보 - 139, BNK시스템 - 84, 합계 136,105,055 70,817,791-1,869,191 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 101,083,615 56,098,245-55,919 경남은행 - 16,258, BNK투자증권 - 436, BNK캐피탈 - 14,900, BNK저축은행 - 1,836, BNK신용정보 - 133, BNK시스템 - 117, 합계 101,083,615 89,781,489-55,919 (5) 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 단기종업원급여 676, ,756 성과보상비용 368, , 소송사건등 (1) 보고기간종료일현재당사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액 532 억원 ) 중에있습니다. 당분기말현재소송사건의결과를합리적으로예측할수없으므로당분기재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (2) BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원들은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었습니다. 보고기간말현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 6. 기타재무에관한사항 가. 재무제표재작성등유의사항 - 해당사항없음 나. 대손충당금설정현황 ( 연결재무제표기준 ) (1) 계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율 원화대출금 69,708, , % 외화대출금 1,221,422 10, % 지급보증대지급금 12,318 5, % 제 7 기 3 분기 매입외환 291,861 2, % 신용카드채권 926,759 35, % 사모사채 32,233 5, % 기타 4,551,830 31, % 합계 76,744, , % 원화대출금 67,302, , % 외화대출금 1,407,759 17, % 지급보증대지급금 6,653 2, % 제 6 기 매입외환 328,401 2, % 신용카드채권 867,751 32, % 사모사채 37, % 기타 4,136,567 28, % 합계 74,087, , % 원화대출금 63,031, , % 외화대출금 1,292,986 29, % 지급보증대지급금 3,711 2, % 제 5 기 매입외환 357,432 8, % 신용카드채권 783,394 24, % 사모사채 222, % 기타 6,973,436 29, % 합계 72,664, , % 주1) 외화대출금은역외대출금및내국수입유산스포함 2) 기타는대출채권기타및수취채권 3) 대손충당금은현재가치할인차금포함 (2) 대손충당금변동현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 - 당분기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 원화대출금 외화대출금 신용카드채권 기타 합계 기초 591,277 17,912 32,911 33, ,464 미회수로인한상각 (283,647) (2,283) (27,955) (19,871) (333,756) 매각으로인한충당금감소 (36,771) (51) (226) (215) (37,263) 상각채권회수에따른충당금증가 41, ,590 13,699 60,857 외화환산차이 - (218) - (18) (236) 기타 (14,775) (600) 341 (391) (15,425) 소계 297,475 14,937 10,661 26, ,641 기중대손충당금전입 313,207 (4,263) 24,646 19, ,345 분기말 610,682 10,674 35,307 46, ,986 (3) 대출채권관련대손충당금설정방침 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로중요한금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대출채권및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권및수취채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 다. 금융상품의공정가치와평가방법 ( 연결재무제표기준 ) 당분기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 3,417,824 3,417,824 3,414,051 3,414,051 당기손익인식금융자산 1,427,756 1,427,756 1,668,567 1,668,567 매도가능금융자산 5,900,260 5,900,260 6,139,928 6,139,928 만기보유금융자산 6,586,234 6,600,554 6,201,445 6,263,809 대출채권및수취채권 76,744,955 77,212,603 74,087,010 74,535,610 파생상품자산 56,700 56, , ,203 금융자산소계 94,133,729 94,615,697 91,668,204 92,179,168 금융부채예수부채 70,131,867 70,122,948 67,604,391 67,616,876 차입부채 5,629,608 5,611,102 6,332,708 6,358,530 사채 8,552,586 8,588,434 8,781,598 8,885,854 파생상품부채 74,524 74, , ,714 기타금융부채 (*) 3,600,473 3,600,473 3,176,850 3,176,850 금융부채소계 87,989,058 87,997,481 86,052,261 86,194,824 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품대출채권및수취채권예수부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 차입부채 사채 기타금융부채 DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 99,216 1,246,092-1,345,308 당기손익인식지정금융자산 ,448 82,448 매도가능금융자산 1,264,080 3,808, ,904 5,879,056 파생상품자산 - 56, ,700 금융자산소계 1,363,296 5,110, ,725 7,363,512 금융부채 : 파생상품부채 - 68,141 6,383 74,524 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 496,120 1,169,726-1,665,846 당기손익인식지정금융자산 - - 2,721 2,721 매도가능금융자산 1,052,772 4,277, ,065 6,119,536 파생상품자산 , ,203 금융자산소계 1,549,076 5,603, ,247 7,945,306 금융부채 : 파생상품부채 , ,714 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,212,886 DCF 모형 할인율 수익증권 33,206 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,422,084 DCF 모형 할인율 수익증권 385,988 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 56,327 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 68,141 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,143,163 DCF 모형 할인율 수익증권 26,563 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,981,922 DCF 모형 할인율 수익증권 295,777 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 156,558 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 156,608 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 82,448 2,721 순자산가치법 - 해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 : 806, ,065 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 FCFE모형및지분증권 438, ,591 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 368, ,474 순자산가치법 - 해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 이항모형 금융부채 : 파생상품부채 : 6,383 - 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (38) 16,875 (7,058) 파생상품자산 (*2) 11,525 (9,958) - - 합계 11,525 (9,996) 16,875 (7,058) ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (1) 15,345 (8,082) 파생상품자산 (*2) 512 (320) - - 합계 512 (321) 15,345 (8,082) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할 인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 2, , 총손익 : 당기손익인식액 (*) 20 13,553 (88) 기타포괄손익인식액 - (27) - 매입금액 - 57,677 - 매도금액 - (56,836) - 기타변동액수준3으로변경된금액 - 3,472 - 다른수준으로변경된금액 대체금액 79, 당분기말금액 82, , ( 단위 : 백만원 ) 전기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 9, , 총손익 : 당기손익인식액 (*) (153) (3,683) (1,166) 기타포괄손익인식액 - 20,440 - 매입금액 2,721 80,257 1,604 매도금액 (9,803) (35,321) - 기타변동액수준3으로변경된금액 다른수준으로변경된금액 전기말금액 2, , (*) 당분기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매도가능금융자산관련손익 파생상품관련손익 매매손익 손상차손 평가손익 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 당기손익인식금액 13, ,556 미실현손익변동금 액 - (3) (5,131) (5,134) 합계 13,556 (3) (5,131) 8,422 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 21,204 20,392 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 대출채권 ,202,850 74,202,850 만기보유증권 47,719 6,552,835-6,600,554 소계 47,719 6,552,835 74,202,850 80,803,404 금융부채 : 예수부채 - 29,626,663 40,496,285 70,122,948 차입부채 528,490 4,969, ,777 5,611,102 사채 - 8,588,434-8,588,434 소계 528,490 43,184,932 40,609,062 84,322,484 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 대출채권 ,822,182 71,822,182 만기보유증권 51,771 6,212,038-6,263,809 소계 51,771 6,212,038 71,822,182 78,085,991 금융부채 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 예수부채 - 28,185,343 39,431,533 67,616,876 차입부채 219,182 6,030, ,973 6,358,530 사채 - 8,885,854-8,885,854 소계 219,182 43,101,572 39,540,506 82,861,260 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,552,835 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,626,663 DCF 모형 할인율 차입부채 4,969,835 DCF 모형 할인율 사채 8,588,434 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,212,038 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 28,185,343 DCF 모형 할인율 차입부채 6,030,375 DCF 모형 할인율 사채 8,885,854 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권 74,202,850 71,822,182 DCF 모형 할인율 금융부채 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 예수부채 40,496,285 39,431,533 DCF 모형할인율 차입부채 112, ,973 DCF 모형할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 (5) 거래일평가손익 최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당분기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당분기 기초신규이연금액상각금액실현금액분기말 ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초신규이연금액상각금액실현금액기말 14 - (2) - 12 연결실체는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 (6) 금융자산의양도 연결실체는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,278,128 (1,106,704) 1,412,468 (1,006,321) 대여유가증권 228, ,558 - 합계 1,506,730 (1,106,704) 1,730,026 (1,006,321) 라. 채무증권발행실적 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방 법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 교보증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 NH투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 ( 주 ) 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행회사채공모 , A(JCR) 미상환 MIZUHO BANK, LTD., TOKYO(FOR INT.) 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , Baa2 (Moodys) 미상환 Deutsche Bank LN. 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 KTB투자증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 KTB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 KB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 KB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , A+( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 동부증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 신영증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에이치엠씨투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 합계 ,467, 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제6회 , 한국예탁결제원 무보증후순위사채제7회 , 한국예탁결제원 무보증사채제8회 , 한국예탁결제원 무보증사채제9회 , 한국예탁결제원 무보증사채제10회 , 한국예탁결제원 무보증사채제11회 , 한국예탁결제원 무보증사채제13회 , 한국예탁결제원 무보증사채제14회 , 한국예탁결제원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 무보증사채제 15 회 , 한국예탁결제원 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% (6,7,8,9,10,11,13회) - 부채비율 ( 별도기준 )200% (14,15회) ㅇ이행ㅇ 27.40% ( 이자성부채비율 ) ㅇ 28.89% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 8 월 21 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증사채제16회 , 한국증권금융 무보증사채제17회 , 한국증권금융 무보증사채제18회 , 한국증권금융 무보증사채제19회 , 한국증권금융 무보증사채제20회 , 한국증권금융 무보증사채제21-1회 , 한국증권금융 무보증사채제21-2회 , 한국증권금융 무보증사채제21-3회 , 한국증권금융 무보증사채제22회 , 한국증권금융 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 부채비율 200% 이하 ㅇ이행 ㅇ 28.89% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 8 월 21 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 1-1 회조건부자본증권 , 한국증권금융 제 1-2 회조건부자본증권 , 한국증권금융 원리금지급의무 계약내용 기한내원리금지급 이행현황ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 조달자금의사용 계약내용 자금용도 : 자회사출자자금 이행현황ㅇ이행 ( 부산은행 1,100 억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 8 월 21 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 2 회조건부자본증권 , 한국예탁결제원 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 -기한내원리금지급이행현황ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 -자금용도 : 자회사출자자금이행현황ㅇ이행 ( 경남은행 1,500억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 8 월 21 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제 5 회 , 한국투자증권 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% 이행현황ㅇ이행 ㅇ 27.40% ( 이자성부채비율 ) 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 조달자금의사용 계약내용 이행현황 - 자금용도 : 자회사출자자금 ㅇ부산은행 1,500 억원출자필 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 8 월 21 일 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 - 70,000 70, ,000 합계 - 70,000 70, ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 기업어음증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 전자단기사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자단기사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 2,674,084 1,900,000 1,690, , , ,000-7,624,084 사모 합계 2,674,084 1,900,000 1,690, , , ,000-7,624,084 회사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 310, , , , , ,240,000 사모 합계 310, , , , , ,240,000 신종자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 신종자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , , ,000 1,426,530 사모 합계 , , ,000 1,426,530 조건부자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견 ( 검토의견포함한다. 이하이조에서같다 ) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제7기 3분기 ( 당기 ) 삼일회계법인 - 해당사항없음 제6기 ( 전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 제5기 ( 전전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 주 ) 제 7 기 3 분기외부감사인의감사의견 - 한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다 2. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 분 반기연결재무제표에대한검토 제 7 기 3 분기 ( 당기 ) 삼일회계법인 연결재무제표에대한감사 내부회계관리제도검토 분 반기연결재무제표에대한검토 제 6 기 ( 전기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사 120 1,441 내부회계관리제도검토 분 반기연결재무제표에대한검토 제 5 기 ( 전전기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사내부회계관리제도검토 147 1,745 사업결합에따른공정가치평가에대한감사 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제7기 3분기 ( 당기 ) - 해당사항없음 제6기 ( 전기 ) - 해당사항없음 제5기 ( 전전기 ) - 해당사항없음 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 4. 기타사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 당사의종속회사전부는공시대상기간중회계감사인으로부터모두적정의견을받았습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 V. 이사의경영진단및분석의견 증권의발행및공시등에관한규정제 4-3 조 ( 사업보고서등의기재사항 ) 제 2 항에의거, 본항목의기재를생략함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성 : 사내이사 2 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 5 명 ( 현재 ) - 사내이사신규선임 : 대표이사회장김지완, 사내이사박재경 ( 선임일 : ) - 사내이사중도사임 : 前대표이사회장성세환 ( 사임일 : ) 비상임이사중도사임 : 前비상임이사이봉철 ( 사임일 : ) (2) 이사회내위원회 - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 / 1. 임원및직원의현황 / 가. 임원의현황을참조하시기바랍니다 나. 주요의결사항등 (1) 이사회안건처리현황및사외이사활동내역 ( 기준 : ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 안건내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (90%) 찬반여부 년도이사회및사외이사등평가 가결 찬성 찬성 찬성 불참 2. 최고경영자경영승계계획수립및적정성점검 가결 찬성 찬성 찬성 불참 3. 제6기 (2016년도) 결산결과승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 < 보고안건 >. 1. 경영진임면보고 임원후보추천위원회결의사항보고 3. 감사위원회결의사항보고 4. 리스크관리위원회결의사항보고 5. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 보고 년도지주와자회사간포괄승인거래결과보 고 년내부통제체계 운영실태점검결과보고 년신용정보관리 보호인업무수행실적보고 사외이사및감사위원회위원후보확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 비상임이사후보추천및확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사보수한도승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 정관일부변경 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 제6기정기주주총회소집및회의의목적사항결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항등보고 보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 2. 보수위원회결의사항보고 3. 내부회계관리제도운영실태보고 1. 사외이사및감사위원회위원후보변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 제6기정기주주총회소집및회의의목적사항일부변경 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항등보고 가결찬성찬성찬성찬성 보고 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 안건내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (90%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 1. 이사회의장선임가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 이사회내위원회별위원선임가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 이사회내위원회별위원장선임보고 2. 이사회운영및사외이사활동계획보고 보고 사외이사기부금지원내역보고 이사등과회사간의거래승인 가결 찬성 찬성 찬성 의결권제한1) 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 대표이사회장직무대행선임 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 주요업무집행책임자임면 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 보고 해당사항없음 1. 중요규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 부산은행과의임대차계약변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 년도 1/4분기가결산결과보고 2. 최고경영자경영승계후보군대상자변경보고 3. 보수위원회결의사항보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 5. 감사위원회결의사항보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 경남은행주식매매관련손해배상청구소송진행경과보고 보고 유상증자관련형사소송진행경과및대응방안보 고 1. 주요업무집행책임자임면 ( 안 ) 부결반대반대반대반대반대 < 보고안건 > 1. 회장직무대행결재현황보고 보고 보수위원회결의사항보고 1. 최고경영자경영승계절차개시사유해당여부결 정 ( 안 ) 보류보류보류보류보류보류 < 보고안건 > 보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 1. 그룹 IT 센터구축진행경과보고 1. 최고경영자경영승계절차개시사유해당여부 결정 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 보류보류보류불참보류보류 최고경영자경영승계절차개시사유해당여부결 정 가결찬성찬성찬성찬성찬성 ( 안 ) 2. 그룹최고경영자경영승계관련사항가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 임원후보추천위원회위원추가 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 그룹최고경영자경영승계관련사항가결찬성반대찬성반대찬성 년임시주주총회소집및회의의목적사항결정 가결찬성찬성찬성불참찬성 < 보고안건 > 1. 임원후보추천위원회결의사항보고 보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 임원후보추천위원회결의사항보고 년상반기가결산결과보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 4. 임시주주총회소집요청접수보고 1. 임시주주총회일정연기에관한결의가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 대표이사회장의중도사임서접수보고 2. 회장직무대행결재현황보고 보고 임원후보추천위원회결의사항이사회보고 대표이사회장직무대행재선임 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 보고 해당사항없음 1. 사내이사후보확정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 보고 해당사항없음 년임시주주총회소집권자및의장선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 년임시주주총회소집및회의의목적사항일 부 가결찬성찬성찬성찬성찬성 변경 < 심의안건 > 1. 부산은행사내이사은행장후보추천사전협의 심의 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항이사회보고 보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 심의안건 > 1. 부산은행사내이사은행장후보확정사전협의 심의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 < 보고안건 > 해당사항없음 이사회의장선임 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 대표이사회장및사장선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사회내위원회위원변경 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 당사와 부산은행과의임대차계약및자산매입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 거래승인 < 보고안건 > 해당사항없음 주요업무집행책임자임면 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 보고 보수위원회결의사항이사회보고 1) 의결권제한 : 본인과관련된안건에대한의결권제한 ( 제 5 차이사회, 제 20 차이사회 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 다. 이사회내위원회 (1) 위원회구성현황 ( 기준 : ) 위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 < 목적 > - 이사회에서위임한사항에대한심의및결의 이사회운영위원회 사외이사 4 명 문일재김영재차용규김찬홍 - 이사회및이사회내위원회의효율적인운영과기업지배구조의개선에관한사항정책결정 < 권한 > - 이사회등의효율화및활성화에관한사항 - 이사회등의개최및사외이사운영에대한연간계획수립 퇴임위원 : 성세환신임위원 : 김영재 - 기업지배구조의개선에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > 문일재 - 회사및자회사등의각종리스크에대한정책승인및준수여부감시 감독 리스크관리위원회 사내이사 1명사외이사 4명 김찬홍윤인태김영재박재경 < 권한 > - 리스크관리의기본방침수립및조정 - 리스크수준및허용한도설정및한도초과의승인 - 리스크관리협의회및리스크관리규정의제정및개정 신임위원 : 박재경 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > - 회사발전을위한경영성과제고방안수립및경영진의성과목표설정, 평가, 보상체계수립 차용규 보수위원회 사내이사 1명비상임이사 1명사외이사 3명 문일재윤인태이봉철 < 권한 > - 그룹경영진성과평가및보상규정에관한사항 - 경영진및특정직원대상자결정, 성과측정및보상에대한검토 신임위원 : 박재경 박재경 - 임원보수규정및임원퇴직금규정에관한사항 - 보상정책에대한의사결정절차에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > - 이사및경영진의직무집행에대한감독과내부통제시스템등업무전반에대한감사및 김찬홍 평가를통하여그룹의건전경영및투명성제고를위한관리ㆍ감독 감사위원회 사외이사 5 명 차용규문일재윤인태김영재 < 권한 > - 이사및경영진에대한업무감독 - 내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치및개선방안제시 - 내부감사부서장의임면에대한동의 - - 외부감사인선임에대한승인및감사활동에대한평가 - 기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 < 목적 > 김영재 - 전문성과리더십을보유하고그룹의전략적목표에부합되는역량을갖춘임원후보심사및추천 퇴임위원 : 성세환 임원후보 추천위원회 사내이사 1 명 비상임이사 1 명 사외이사 3 명 김지완차용규김찬홍이봉철 < 권한 > - 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천 - 대표이사회장및사외이사후보자관리및검증 - 임원의자격요건설정 - 사외이사선임원칙수립및점검, 보완 문일재윤인태신임위원 : 김지완 - 기타이사회가정하는임원후보추천에관한사항 이봉철비상임이사사임으로보수위원회, 임원후보추천위원회사임 ( ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 (2) 위원회활동내용 ( 가 ) 이사회운영위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 찬성찬성 <1 차 > 2. 이사회운영및사외이사활동계획 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) ( 나 ) 리스크관리위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (75%) 찬반여부 1. 리스크관리관련공시범위추가승인가결찬성찬성찬성불참 <1 차 > 리스크관리규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 불참 < 보고안건 > 보고 불참 1. 그룹리스크관리현황보고 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 4 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 문일재 (100%) 김찬홍 (75%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 <2 차 > 위원장선임 ( 안 ) 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 <3차 > <4차 > < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 그룹리스크관리현황보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 그룹리스크관리현황보고 보고 보고 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 ( 다 ) 보수위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 1. 경영진단기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 <1 차 > 경영진장기성과평가및보상 가결 찬성 찬성 찬성 3. 보수체계연차보고서작성및공시 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 차용규 (100%) 윤인태 (100%) 문일재 (100%) 찬반여부 <2차 > <3차 > 위원장선임 ( 안 ) 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 경영진장기성과평가및보상 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 년도경영진단기성과평가기준수립및 계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <4 차 > 경영진장기성과평가기준수립및계약체결 가결 찬성 찬성 찬성 ( 안 ) 3. 경영진보수조정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 <5 차 > 임원보수규정및임원퇴직금규정개정 ( 안 ) 수정가결 조건부찬성 조건부찬성 조건부찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 일이봉철위원사임에따라現위원수총 4 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 3 명 ) ( 라 ) 감사위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (88%) 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 찬반여부 <1차 > <2차 > 내부통제시스템운영의적정성평가 가결 불참 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 외부감시인의감사활동에대한평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가가결찬성찬성찬성찬성 4. 감사보고서의작성 제출가결찬성찬성찬성찬성 5. 주주총회의안및서류에대한진술가결찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 보고 <3 차 > 주주총회의안및서류에대한진술내용일부변경 < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성찬성 <4 차 > 외부감사인선임에대한승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (88%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 <5 차 > 위원장선임 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 <6차 > <7차 > <8차 > < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약체결보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 년상반기감사활동및결과보고 < 결의안건 > 1. 임시주주총회의안및서류에대한진술 < 보고안건 > 해당사항없음 보고 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) ( 마 ) 임원후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (90%) 김찬홍 (92%) 찬반여부 <1차 > <2차 > 사외이사예비후보군선정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 사외이사및감사위원회위원후보추천 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 <3 차 > 해당사항없음 1. 사외이사및감사위원회위원후보추천대상자변경 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김영재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (92%) 찬반여부 <4 차 > 위원장선임 ( 안 ) 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 <5 차 > 최고경영자경영승계절차개시결정및추진 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 가결찬성찬성찬성 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김영재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (92%) 문일재 (90%) 윤인태 (100%) 찬반여부 <6차 > <7차 > 최고경영자경영승계절차추진 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 1. 최고경영자후보자공모관련결정사항 < 보고안건 > 해당사항없음 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 <8 차 > 최고경영자 1차후보군선정 가결 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 < 보고안건 > - 해당사항없음 1. 최고경영자 2 차후보군선정가결찬성찬성찬성찬성찬성 <9 차 > < 보고안건 > 1. 최고경영자 1 차후보군자격요건 검증결과보고 보고 <10차 > <11차 > 대표이사회장후보추천 보류 보류 보류 보류 보류 보류 < 보고안건 > 해당사항없음 1. 대표이사회장후보추천 보류 보류 보류 보류 보류 보류 < 보고안건 > 해당사항없음 <12 차 > 1. 대표이사회장후보추천가결찬성찬성찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 < 보고안건 > 1. 해당사항없음 위원회위원수 : 총 7 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 5 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 라. 이사 ( 감사위원회위원포함 ) 의독립성 (1) 이사의독립성기준및운영 당사는금융회사의지배구조에관한법률및동법시행령그리고자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령에따른독립성기준에의거하여이사를선임하고있으며, 선임후최근일현재까지당사의모든이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한법령에서정하는자격기준도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는 3 인이상으로구성하고이사총수의과반수가되도록하며, 사외이사는임원후보추천위원회의추천및이사회결의를거쳐주주총회에서선임됩니다. 현재당사사외이사는 5 명으로이사총수의과반 (5 명 /7 명 ) 을충족하고있습니다. ( 가 ) 임원후보추천위원회 - 구성 : 회장, 비상임이사및사외이사를포함하여 3 인이상으로구성하고, 총위원의과반수는사외이사로구성 - 위원장 : 사외이사인위원중에서호선 - 임기 : 1 년이내 - 위원회소집 : 위원장이소집하고, 필요한경우수시로소집 - 결의사항 : 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천대표이사회장및사외이사후보자발굴ㆍ관리및검증임원의자질등자격요건설정 - 결의방법 : 재적위원과반수찬성 ( 감사위원회후보추천은위원총수의 3 분의 2 이상 ) ( 나 ) 임원후보추천위원회구성현황 ( 기준 : ) 성명사외이사여부비고 위원장김영재여 - 법적구성요건충족 김지완 부 - 회장, 비상임이사, 사외이사포함 3 인이상으 위원 이봉철차용규 부여 로구성되어있으며총위원중사외이사과반수 김찬홍 여 (3/5) 임원후보추천위원회위원구성변경 - 문일재, 윤인태이사 : ' 위원으로추가선임되어 ' 에사임 - 성세환前대표이사회장 : ' 사임 - 김지완現대표이사회장 : ' 선임 - 이봉철前비상임이사 : ' 사임 (2) 이사의독립성기준충족여부 ( 기준 : ) 이사 독립성기준 충족여부 선임배경추천인회사와의거래 최대주주또는 주요주주와의관계 김지완충족금융전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 박재경충족금융전문가이사회해당사항없음해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 이봉철 충족 경영전문가 이사회 해당사항없음 주요주주의임원 차용규 충족 재무회계전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 문일재 충족 경제전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김찬홍 충족 재무회계전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 윤인태 충족 법률전문가 임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김영재 충족 경제전문가 임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이봉철前비상임이사 : ' 사임 이사로서의활동분야는 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 마. 사외이사의전문성 당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사의제반업무를지원하기위하여사외이사지원조직을구성하여운영하고있습니다. 또한사외이사의전문성을제고하기위하여전략, 금융, 회계, 리스크관리등에대한교육을실시하고있습니다. (1) 사외이사지원조직 소속 조직 담당업무 ( 역할 ) 담당직원 전략재무본부 전략기획부 1. 지배구조및조직 2. 이사회지원업무 3. 사외이사지원업무다. 선임사외이사의업무지원라. 사외이사에대한평가업무지원마. 기타사외이사의역할과책임을위해필요한업무지원가. 경영정보등의보고, 제공및발송지원부장 1명나. 이사회내위원회의업무지원부원 4명 (2) 사외이사교육실적 ( ~ ) 교육일시교육주체교육내용참석인원 내부교육 전략기획부 ㅇ 2017 년은행업리스크점검 ㅇ동남권지역소매판매동향및특징 사외이사 전원 (4 명 ) 내부교육 전략기획부 ㅇ2016년도 BNK금융그룹현황설명및이사회안내 내부교육 전략기획부 ㅇ동남권기업의인도차이나반도진출현황및시사점 내부교육 전략기획부 ㅇ글로벌환율동향과동남권경제 내부교육 김앤장법률사무소 ㅇ지배구조관련법률검토및대응방안 내부교육 전략기획부 ㅇ원자재시장동향및시사점 내부교육 법무법인태평양 ㅇ최고경영자경영승계절차관련법률검토 사외이사전원 (5명) 사외이사전원 (5명) 사외이사전원 (5명) 사외이사 (4명) 사외이사전원 (5명) 사외이사 (4명) 내부교육 전략기획부 ㅇ디지털트랜스포메이션과동남권의미래 ㅇ 8.2 부동산대책과영향 사외이사 전원 (5 명 ) 내부교육 전략기획부ㅇ주요국통화정책점검 사외이사 전원 (5 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회현황 ( 현재 ) 성명 주요경력 비고 미국럿거스대학교경제학박사 부산대학교상과대학무역학부교수 / 학부장 ( 現 ) 부산대학교무역 국제학부장 부산대학교국제전문대학원원장 김창수김찬홍차용규문일재 ( 사 ) 한국무역통상학회회장 부산상공회의소경제정책자문위원 ( 現 ) 부산국제금융개발센터센터장 ( 現 ) 부산대학교대외교류본부장 부산은행사외이사 BNK금융지주사외이사 미워싱턴대경영대학원졸업 (MBA, 회계학전공 ) 서울대학교경영학박사 ( 회계학전공 ) 국세공무원교육원교수 ( 회계학 ) 한국회계기준원수석연구원 한국회계기준원 IFRS자문위원, 회계기준자문위원장 명지대학교경영학과부교수 ( 現 ) 손해보험협회비상근감사 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 부산대학교경영대학원수료 KNN(PSB부산방송 ) 경영기획이사 Ubc 울산방송 대표이사 OBS 경인TV 대표이사 ( 주 ) 미디어 OBS부회장, OBS 고문 선진지주상임감사 하림홀딩스상임감사 BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 서울대학교행정대학원졸업 미오리건대학교대학원경제학석사 대통령비서실기획조정 / 정책기획비서관실국장 대통령비서실경제정책비서관 조달청차장 연합자산관리 감사 호텔신라감사 BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사사외이사 ( 위원장 ) 사외이사사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 윤인태 김영재 경남고등학교졸업 서울대학교법학과졸업 부산지방법원판사 부산지방법원동부지원지원장 부산고등법원수석부장판사 창원지방법원법원장 부산지방법원부장판사 부산지방법원법원장 부산고등법원법원장 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 배정고등학교졸업 부산대학교경제학과졸업 미워싱턴대경제학석사 미워싱턴대경제학박사 한국증권거래소선임연구위원 대구경실련경제정의연구소소장 한국은행객원연구원 부산대경제통상대경제학부교수 ( 現 ) 한국경제통상학회회장 부산차이나비즈니스포험회장 ( 現 ) 부산대경제통상대학학장겸대학원장 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사 사외이사 주 1) 김창수감사위원은임기만료로 퇴임주 2) 김찬홍, 차용규, 문일재감사위원은 신규선임주 3) 윤인태, 김영재감사위원은 신규선임 (2) 감사위원회의독립성 ( 가 ) 감사위원회위원의선임 ( 임원후보추천위원회규정 ) 회장, 비상임이사및사외이사를포함하여 3 인이상으로구성된임원후보추천위원회의추천 ( 위원총수의 3 분의 2 이상찬성 ) 을받아주주총회에서선임 ( 나 ) 감사위원회의구성 ( 감사위원회규정 ) 위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사로구성하되, 위원중 1 인이상은관련법령이정하는회계또는재무전문가이어야한다. ( 다 ) 감사위원회독립의원칙 ( 감사위원회규정 ) 감사위원회는그직무를이사회의의결및집행기구와타부서로부터독립된위치에서수행한다 감사위원회위원의독립성충족여부 ( 현재 ) 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 3 명이상의이사로구성충족 (5 명 ) 상법제 415 조의 2 제 2 항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 사외이사가위원의 3분의 2이상 충족 ( 전원사외이사 ) 위원중 1명이상은회계또는재무전문가 충족 ( 김찬홍, 차용규 2인 ) 감사위원회의대표는사외이사 충족 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 해당사항없음 ) 상법제 542 조의 11 제 2 항 상법제 542 조의 11 제 3 항 (3) 감사위원회활동 회차개최일자안건의주요내용 < 심의사항 > 1. 내부통제시스템운영의적정성평가 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 < 심의사항 > 의결현황가결보고 비고 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인의감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 결의사항 > 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 가결 가결 < 결의사항 > 1. 주주총회의안및서류에대한진술내용일부변경 < 결의사항 > 1. 외부감사인선임에대한승인 < 결의사항 > 1. 감사위원장선임 < 보고사항 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약보고 < 보고사항 > 년상반기감사활동및결과보고 < 결의사항 > 1. 임시주주총회의안및서류에대한진술 가결가결가결보고보고가결 나. 준법감시인등 성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력재직기간임기만료일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 부산은행입행 부산은행장림동부지점장 구교성남 부장부상근 내부통제 총괄 BNK금융지주전적 (BNK경제연구소부부장 ) 당사준법감시부장 26 년 8 개월 ( 그룹입사일기준 ) ( 재선임 ) 당사준법감시인 당사준법감시인 ( 재선임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 집중투표제도 - 이사를선임할것을청구하는경우주주총회일 ( 정기주주총회의경우에는직전연도의정기주주총회일에해당하는그해의해당일 ) 의 6주전까지서면또는전자문서로회사에청구하여야함 - 상장회사의의결권없는주식을제외한발행주식총수의 100분의 1 이상에해당하는주식을보유한자는집중투표의방법으로이사를선임할것을청구할수있음 나. 서면투표제도 - 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는서면에의하여의결권을행사할수있음. - 당사는총회소집통지서에동의결권행사에필요한서면과참고서류를첨부하여야하며의결권을행사하고자하는주주는첨부된서면에필요한사항을기재하여주주총회전일까지당사에제출하여야함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2017 년 9 월 30 일현재당사의최대주주는국민연금공단 ( 특수관계인포함 ) 으로서총 12.52% 를보유하고있습니다. 최대주주의대표자 (2017 년 11 월 14 일 ) 성명직위 ( 상근여부 ) 주요경력 김성주 이사장 서울대국사학과제 19 대국회의원제 19 대국회보건복지위원회간사국정기획자문위원회전문위원단장더불어민주당민주연구원부원장 당사의최대주주인국민연금공단현황 (2017년 9월 30일 ) (1) 개요국민연금공단은국민연금법에의거하여 1987년 9월 18일설립되었으며, 국민연금을운영, 관리하는준정부기관으로주요업무로는국민연금가입자의이력관리, 연금보험료부과, 연금급여지급, 기금운용, 가입자와연금수급권자를위한복지사업실시등입니다. 2017년 7월말기준, 지역및사업자가입자등을포함하여 2,153만명의연금가입자를보유하고있으며, 기금적립금 ( 운용자산 ) 은 2017년 8월말기준 602.7조원이고, 의사결정기구는이사회입니다. (2) 주요연혁 1987 년 09 월국민연금관리공단설립 1988 년 01 월국민연금제도실시 (10 인이상사업장 ) 1999 년 11 월기금운용본부설치 2007 년 07 월 ' 국민연금공단 ' 으로명칭변경 2008 년 01 월완전노령연금지급개시 2012 년 12 월국민기초생활수급자근로능력평가사업시행 2014 년 07 월기초연금사업시행 2015 년 12 월전국민대상노후준비서비스시행 * 위내용은국민연금공단홈페이지 ( 및기획재정부공공기관경영정보공개시스템 ( 에기재된내용을근거로하니다. 였습 (3) 주요임원현황 (2017 년 11 월 14 일 ) 직위 ( 상근여부 ) 학력약력 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 김성주 이사장 ( 상근 ) 서울대국사학과 조성국 감사 ( 상근 ) 고려대농화학과 한양대간호학과 이원희 기획이사 ( 상근 ) 서울대보건학석사 한양대간호학박사 서울시립대행정학과 김무용 연금이사 ( 상근 ) 서울대공기업고급경영자과정수료 고려대노사정최고지도자과정수료 이화여대사회사업학과 김성숙 연구원장 이화여대사외사업학석사 이화여대사회복지정책학박사 서울산업대전자계산학과 최현 정보화본부장 미볼주립대보험계리학석사 서강대정보처리학석사수료 -제19대국회의원 -제19대국회보건복지위원회간사 -국정기획자문위원회전문위원단장 -더불어민주당민주연구원부원장 - 우리금융지주경영감사실장 - 우리금융지주상무 / 전무 ( 우리금융그룹감사업무총괄 ) - 보건복지부건강정책국가족건강과장 - 보건복지부국립인천공항검역소장 - 보건복지부인구정책실인구아동정책관 - 국민연금공단기획조정실장 - 국민연금공단경인지역본부장 -저출산고령사회정책운영위원회위원 -기금운용실무평가위원회위원 -재정계산지원단장 -국민연금연구원책임연구위원, 선임연구위원 -보건복지부중앙생활보장위원회위원 -보건복지인력개발원교수 -국민연금공단정보시스템실장 -국민연금공단의정부지사장, 성북강북지사장 (4) 재무현황 ( 고유사업 ) ( 단위 : 백만원 ) 2016년말 2015년말 2014년말 자산총계 1,047,976 1,004, ,236 부채총계 1,169,849 1,094,974 1,013,576 자본총계 -121,873-90,947-96,340 매출액 17,681,265 15,769,090 14,333,688 영업이익 15,869 24,083 26,152 당기순이익 -4,207 4,565 4,641 (5) 주요업무 - 가입자에대한기록의관리및유지 - 연금보험료의부과 - 급여의결정및지급 - 노후설계상담, 소득활동지원및자금의대여 - 복지시설의설치, 운영등복지증진사업 - 기금증식을위한자금의대여사업 - 국민연금법또는다른법령에따라위탁받은사항 - 그밖의국민연금사업에관하여보건복지부장관이위탁하는사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 - 국민연금기금의관리및운영 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 국민연금공단본인및특수관계인보통주 40,405, ,790, 계 보통주 40,405, ,790, 우선주 주 ) 기초소유주식수및지분율은 2016 년말기준주주명부에따름 (1) 법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 국민연금공단 - 김성주 ( 이사장 ) 주 ) 국민연금공단은보건복지부산하기관으로출자자수및지분율기재를생략함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 (2) 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 자산총계 1,047,976 부채총계 1,169,849 자본총계 -121,873 매출액 17,681,265 영업이익 15,869 당기순이익 -4,207 (3) 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 - 상기 " 당사의최대주주인국민연금공단현황 (2017 년 9 월 30 일 )" 참조 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2017년 09월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2015년 06월 04일 국민연금공단 33,200, 주1) 2015년 06월 30일 국민연금공단 32,905, 년 06월 30일 국민연금공단 32,875, 년 12월 07일 롯데제과외특수관계인 30,741, 주2) 유상증자 ( 발행주식수 70,000,000주 롯데제과외 2016년 01월 23일 36,943, ) 주금납입에따른소유주식수증가특수관계인 ( 최대주주등소유주식변동신고서 ) 변경일자는 국민연금공단에서공시 2016년 10월 25일 국민연금공단 37,038, 한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 2016년 12월 31일 국민연금공단 40,405, 년말주주명부기준 2017년 03월 31일 국민연금공단 39,625, 변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 2017년 06월 30일 국민연금공단 39,568, 변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 2017년 09월 30일 국민연금공단 40,790, 변경일자는 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 주1) 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨. < 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환에의한최대주주변경내용 > 1. 변경사유 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약에따라주식교환실시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 2. 주식교환목적 : 경남은행완전자회사화 3. 교환전후최대주주변경내용주식교환전 ( 주주명부폐쇄기주주명준 ) BNK금융지주경남은행주식주식 교환후 ( 주식교환일기준 ) BNK금융지주 비율 ( 주식교환 후 ) 롯데제과 외 8 개사 30,741,736-30,741, % 국민연금 29,361,821 3,934,112 33,200, % 4. 경남은행 1주당 BNK금융지주주식교환비율 : 주 5. 주식교환에의해국민연금이취득한 BNK금융지주주식수 : 3,379,211주 국민연금의경우 주주명부폐쇄이후에경남은행추가매입을통해서최종적으로주식교환을통한당사주식취득분은 기준 3,379,211주임 기존최대주주였던롯데제과외 8개사는소유중인경남은행주식이없어주식교환에의한당사주식증가분이없었음.( 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서참조 ) 일기준주식교환일현재국민연금당사주식소유내역ㅇ BNK금융지주주식소유분 : 29,821,168 주 (A) ㅇ주식교환에의한당사주식취득분 : 3,379,211주 (B) ㅇ총주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%) - 주식교환후 BNK금융지주총발행주식수 : 255,935,246주주2) 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 2. 주식의분포가. 주식소유현황주식소유현황 ( 기준일 : 2017년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주주명 소유주식수 지분율 비고 국민연금공단 40,790, 기준 5% 이상주주 롯데제과 ( 주 ) 외특수관계인 36,943, 기준 ( 주 ) 파크랜드외특수관계인 20,519, 기준 Harris Associates L.P. 16,398, 기준 우리사주조합 14,175, 기준 소액주주현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식비고주주수비율주식수비율소액주주 57, % 196,193, % - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 3. 주식사무 제13조 ( 주식의발행및배정 ) 1이회사가이사회의결의로신주를발행하는경우다음의각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제1호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사, 이회사또는자회사와거래관계의형성과유지에필요한법인과개인등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서제1호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 4. 자본시장과금융투자업에관한법률에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는방식 5. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률등관련법령에의하여증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를배정하는방식 6. 상법등관련법령에의하여주식매수선택권의행사로신주를배정하는방식 2제1항제3호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신주를배정하여야 정관상 신주인수권의내용 한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에게신주인수의청약 을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자, 투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3제1항각호의어느하나에해당하는방식에의해신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다. 4제1항제2호및제3호에따라신주를배정하는경우상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서정하는사항을그납입기일의 2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제165조의9에따라주요사항보고서를금융위원회및거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 5회사는신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생하는경우에관련법령에서정하는바에따라그처리방법을이사회결의로정한다. 6회사는신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7회사는제1항제1호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인결산일 12월 31일정기주주총회결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일부터 1 월 7 일까지 주권의종류 1 주권,5 주권,10 주권,50 주권,100 주권,500 주권,1000 주권,10000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 ( ) 부산광역시남구문현금융로 40 ( 문현동, 부산국제금융센터 ) 당사의인터넷홈페이지 ( 에게재한다. 다만, 전산장애 주주의특전없음공고게재신문 또는그밖의부득이한사유로회사의인터넷홈페이지에공고를할수없을때에 는부산광역시내에서발간되는부산일보및국제신문에게재한다 4. 주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 종류 2016 년 12 월 2017 년 3 월 2017 년 5 월 2017 년 6 월 2017 년 7 월 2017 년 8 월 2017 년 9 월 최고 9,240 9,530 10,150 11,050 11,450 11,600 10,350 주가 최저 8,620 8,610 9,500 9,920 10,550 9,820 9,370 가중산술평균 8,920 9,151 9,838 10,561 10,919 10,581 9,914 거래량 ( 일 ) 최고 1,535,480 2,009,110 2,083,792 2,180,291 1,979,502 2,629,328 1,522,552 최저 359, , , , , , ,138 거래량 ( 월 ) 16,097,490 22,701,754 18,731,363 22,975,235 23,438,711 24,723,929 19,886,481 주 1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 1. 임원및직원의현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 가. 임원현황 ( 기준일 : 2017 년 11 월 14 일 ) ( 단위 : 주 ) 소유주식수 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 의결권 있는주 의결권 없는주 재직기간 임기 만료일 식 식 부산상업고등학교졸업 부산대학교무역학과졸업 김지완남 회장등기임원상근 그룹경영총괄 ( 임원후보추천위원회 ) 홍익대학교세무학석사 하나금융투자대표이사 하나금융지주부회장 ~ (2 개월 ) 선린대학교감사 BNK 금융지주대표이사회장 ( 現 ) 마산상업고등학교졸업 동아대학교영어영문학과졸업 업무총괄 부산대학교경제학석사 박재경남 사장등기임원상근 ( 보수위원회 ) BS 금융지주상무 14, ~ - ( 리스크관리위원회 ) 부산은행부행장 (7 개월 ) BNK 금융지주부사장 BNK 금융지주사내이사사장 ( 現 ) 영남상업고등학교졸업 이사회의장 동아대학교경영학과졸업 ( 이사회운영위원회 ) 부산대경영대학원수료 차용규남 사외이사등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) 한창그룹기획조정실이사 ~ ( 보수위원회 ) UBC 울산방송 ( 주 ) 대표이사 (19 개월 ) ( 감사위원회 ) OBS 경인 TV( 주 ) 대표이사 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 서울고등학교졸업 서울대학교경영학과졸업 서울대행정대학원석사 문일재남 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 보수위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 미오리건대대학원경제학석사 재정경제부경제자유구역기획국장 대통령비서실경제정책비서관 ~ (19 개월 ) 조달청차장 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 대한석유협회부회장 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 74.02 경기고등학교졸업 서울대학교경영학과졸업 미워싱턴대경영대학원회계학석 김찬홍남 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 사 서울대학교경영학박사 국립세무대학회계학교수 한국회계기준원회계기준자문위원 ~ (19 개월 ) 장 명지대학교경영학과교수 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 경남고등학교졸업 서울대학교법학과졸업 윤인태남 사외이사등기임원비상근 ( 보수위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 서울대학교대학원법학과수료 부산지방법원부장판사 부산지방법원법원장 부산고등법원법원장 ~ (8 개월 ) 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 배정고등학교졸업 부산대학교경제학과졸업 김영재남 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 미워싱턴대경제학석사 미워싱턴대경제학박사 부산대경제학부교수 ( 現 ) 한국경제통상학회회장 부산대경제통상대학장겸 ~ (8 개월 ) 대학원장 ( 現 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 배정고등학교졸업 부산대학교경영학과졸업 안효준남 사장 미등기임 원 상근 그룹글로벌총괄 호주국립대학교경영학석사 (MBA) 국민연금공단주식운용실장 교보악사자산운용대표이사 ~ (1 개월 ) BNK 투자증권대표이사 BNK 금융지주사장 ( 現 ) 부산상업고등학교졸업 경성대학교무역학과졸업 오남환남 부사장 미등기임 원 상근 그룹 IT 총괄 부산대학교경영학석사 부산은행 CIO 부산은행부행장보 부산은행부행장 6, ~ (11 개월 ) BNK 금융지주상무 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 76.02 동래상고졸업 부산과학기술대학교공업화학과 정충교남 부사장 미등기임 원 상근 그룹 CIB 총괄 졸업 부산은행지역본부장 부산은행부행장보 부산은행부행장 5, ~ (2 개월 ) BNK 캐피탈부사장 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 마산상업고등학교졸업 경남대학교회계학과졸업 황윤철남 전무 미등기임 원 상근 그룹경영지원총괄 경남은행마케팅본부장 경남은행부행장보 경남은행부행장 9, ~ (11 개월 ) BNK 금융지주상무 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 성광고등학교졸업 성동화남 전무 미등기임원 상근 그룹 WM 총괄 경북대학교졸업 부산은행자금증권부장 부산은행지역본부장 부산은행부행장보 ( 現 ) 11, ~ (1개월) BNK 금융지주전무 ( 現 ) 부산상고졸업 신덕수남 상무 미등기임원 상근 그룹리스크관리총괄 부산은행리스크관리부장 부산은행양산영업부장 부산은행리스크관리본부장 ( 現 ) 6, ~ (23개월) BNK 금융지주그룹리스크총괄 ( 現 ) 부산남고졸업 부산대학교행정학과졸업 명형국남 상무 미등기임 원 상근 그룹전략재무총괄 부산은행경영기획부장 부산은행전략기획부장 부산은행본부장 9, ~ (2 개월 ) BNK 금융지주그룹전략재무총괄 ( 現 ) 주 1 ) 재직기간 : 최근일기준당사임원으로서의재임기간임주 2) 임원퇴임현황ㅇ성세환대표이사회장 : 일신상의사유로인한중도사임 ( ) ㅇ이봉철비상임이사 : 일신상의사유로인한중도사임 ( ) ㅇ박영봉부사장 : 일신상의사유로인한중도사임 ( ) ㅇ박연섭상무보 : 일신상의사유로인한중도사임 ( ) 주 3) 임원선임현황ㅇ 2017 년임시주주총회결의를통해대표이사회장김지완 ( 신임 ), 사내이사사장박재경 ( 신임 ) 신규선임 ( ) ㅇ정충교부사장 ( 그룹 CIB 총괄 ), 명형국상무 ( 그룹전략재무총괄 ) 신규선임 ( ) ㅇ안효준사장 ( 그룹글로벌총괄 ), 성동화전무 ( 그룹 WM 총괄 ) 신규선임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 ( ) 주 4) 김지완회장, 박재경사장의임기만료일은 2019 년 3 월정기주총시까지임주 5) 임원의소유주식수는기공시된 " 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 " 기준임 계열회사간임원겸직현황 - 계열회사간임원겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 나. 직원현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 직원수 사업부문 성별 기간의 정함이없는 근로자 기간제 근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간 근로자 ) 전체 ( 단시간 근로자 ) 금융업남 개월 5, 겸직직원 :23 명 금융업여 개월 겸직직원 :3 명 합계 개월 5, 주 1) 연간급여총액 : 2017 년도 (1 월 ~9 월 ) 지급한직원보수총액 2) 직원수는그룹사간겸직직원을포함하여작성함 3) 겸직직원의보수는원소속회사에서지급하고, 업무분담비율에따라사후정산함 4) 그룹입사일자기준평균근속연수 - 남 : 14 년 0 개월, 여 : 5 년 10 개월, 전체평균 : 13 년 2 개월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 2. 임원의보수등 < 이사ㆍ감사전체의보수현황 > 1. 주주총회승인금액 주 1) 주주총회승인금액 (2017 년도기준 ) : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준 2) 이사보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사전체 인원수주주총회승인금액비고 등기이사 ( 사외이사 ) 7(5) 2,500 - ( 단위 : 백만원 ) 인원수보수총액 1 인당평균보수액비고 8 1, ( 단위 : 백만원 ) 주 1) 지급총액및인원수 : 2017 년도 1~9 월지급한임원보수총액 ( 연환산인원수 ) 2017 년 1~5 월정민주부사장 ( 등기임원 ) 에게지급된총보수 609 백만원포함 대표이사회장성세환사임 2) 1 인당평균보수액 : 지급총액 ( ~09 퇴직한이사포함 ) / 인원수 ( 연환산 ) 퇴직한정민주前부사장보수제외시 1 인당평균보수액 81 백만원 2-2. 유형별 인원수보수총액 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 주 1) 인원수 : 2017 년 9 월말기준 ( 퇴임이사포함 ) 2)1 인당평균보수액 : 지급보수총액 / 연환산인원수 3) 사외이사전원감사위원회위원임 ( 월말기준 ) < 이사ㆍ감사의개인별보수현황 > 1 인당 평균보수액 비고 ( 단위 : 백만원 ) 사외이사, 감사위원회위원제외 ( 기간내퇴임한사내이사 1 인포함 ) 감사위원회위원인사외이사제외 감사위원회위원 감사위원회위원인사외이사 감사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 1. 개인별보수지급금액 주 1) 작성대상 : 연중보수총액 5 억원이상인경우주 2) 대상자 : 작성기간내이사및감사위원 (2017 년중퇴임한이사, 감사위원포함 ) 2. 산정기준및방법 ( 단위 : 백만원 ) 이름직위보수총액보수총액에포함되지않는보수 정민주前부사장 이름보수의종류총액산정기준및방법 정민주 ( 前 ) 부사장 근로소득 급여 59 상여 210 주식매수선택권행사이익 기타근로소득 ( 단위 : 백만원 ) 기본급은임원보수규정기본연봉표에서정하고있는직위별보수에따라, 기본급을총 235 백만원으로정하고, 경영진평가및보수규정에따라연간급여총액을 1/12 로분할하여지급하였으며, 재임기간인 1~3 월중매월 19 백만원을지급함. 경영진장, 단기성과평가기준에따라수익성 (ROE.ROA.RAROC), 자본적정성 (BIS 총자본비율, BIS 보통주자본비율 ), 건전성 ( 실질고정이하여신비율, 실질연체대출채권비율 ), 효율성 (CIR), 안정성 ( 이중레버리지비율, 부채비율 ), 주주수익률 ( 상대적 TSR) 등계량지표와경영혁신과제등으로구성된비계량지표를종합적으로평가하여기준연봉의 -50%~110% 범위내에서성과급을지급하고있으며, 현금보상및주가연계현금보상을병행하여실시함. 본항목은 2016 년단기성과평가현금보상분, 2014 년 ~2015 년단기성과이연보상및 2014 년 ~2017 년장기성과현금보상분을포함함. - 해당사항없음 79 퇴직소득 260 근로소득지급명세서상임원퇴직소득금액한도초과액을반영함 ' 퇴직함에따라퇴직급여지급 ( 재임기간 3 년 ) 기타소득 1 기념품지급 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 IX. 계열회사등에관한사항 1. 기업집단및소속회사의명칭가. 기업집단의명칭 : BNK 금융그룹 - 지주회사인 BNK 금융지주는계열회사간의업무및이해관계를조정하며, 계열회사의경영에직접또는간접으로영향을미치고있음. 나. 소속회사의명칭 ( 지주회사 1 개, 자회사 8 개, 손자회사 3 개 ) (2017 년 9 월 30 일기준 ) 구 분 회사명 사업자번호 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 손자회사 ( 비상장 ) BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) CO.0156E/2014 No.834FC BNK 캐피탈 ( 주 ) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) 주1) 계열회사기준 : " 독점규제및공정거래에관한법률 " 제2조제3호주2) 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사만포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사 (SPC) 등의연결대상종속회사의명세는 I. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황을참조하시기바랍니다. 주3) BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Lao Leasing은현지법에근거하여 2015년 4월11 일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 1,012,561주중 BNK캐피탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주, 5.01% 를소유하고있습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의지분 (1주, %) 는 ( 주 )BNK금융지주의자회사인 BNK신용정보 ( 주 ) 가소유하고있습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 % 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 다. 계열회사간계통도 ( 기준 : ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 BNK 금융그룹임원겸직현황 ( 현재 ) 성명대상회사직책선임시기비고 BNK 금융지주사장 상근 ( 등기 ) 박재경 BNK 캐피탈비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK 저축은행비상임이사 비상근 ( 등기 ) 김영재오남환정충교황윤철성동화신덕수명형국 BNK금융지주 사외이사 비상근 ( 등기 ) 부산은행 사외이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 부사장 상근 ( 미등기 ) BNK시스템 비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 부사장 상근 ( 미등기 ) BNK투자증권 비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 전무 상근 ( 미등기 ) BNK신용정보 비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 전무 상근 ( 미등기 ) 부산은행 부행장보 상근 ( 미등기 ) BNK금융지주 상무 상근 ( 미등기 ) 부산은행 본부장 상근 ( 미등기 ) BNK금융지주 상무 상근 ( 미등기 ) BNK시스템 비상임이사 비상근 ( 등기 ) 주 1) 직책은 기준현직책을기재하였으며, 선임시기는임원으로최초선임된 날짜를기재함 위겸직현황은그룹내겸직에대한것으로사외이사의임원겸직현황은임원현황의주요경력을참조바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 2. 타법인출자현황 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취득 금액 수량 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액장부취득 ( 처분 ) 평가지분율수량지분율가액수량금액손익 장부 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 ( 주 ) 부산은행 ( 비상장 ) 주식이전 2,528, ,483, ,968, ,483, ,968,140 51,649, ,865 ( 주 ) 경남은행 ( 비상장 ) 지주편입 1,226,908 86,420, ,949, ,420, ,949,161 35,559, ,165 ( 주 )BNK 투자증권 ( 비상장 ) 주식이전 54,167 18,600, , ,600, ,167 1,064,121 9,356 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 비상장 ) 주식이전 18,488 43,600, , ,600, ,488 4,692,578 57,207 ( 주 )BNK 저축은행 ( 비상장 ) 지주편입 8,000 6,200, , ,200, , ,064-8,050 BNK 자산운용 ( 주 ) ( 비상장 ) 지주편입 4,647 1,739, , ,739, ,697 10, BNK 신용정보 ( 주 ) ( 비상장 ) 주식이전 4, , , , ,451 8, ( 주 )BNK 시스템 ( 비상장 ) 지주편입 3, , , , ,000 8, 합계 353,244,059-5,611, ,244,059-5,611, 주 1)BNK 저축은행적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 X. 이해관계자와의거래내용 1. 대주주등에대한신용공여등 - 당기중해당사항없음 2. 대주주와의자산양수도등 - 당기중해당사항없음 3. 대주주와의영업거래 - 당기중해당사항없음 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 - 당기중해당사항없음 5. 자회사와의거래현황 가. 자회사에대한신용공여현황 - 당기중해당사항없음나. 자회사와의중요거래내용 ( 단위 : 백만원 ) 당분기 회사명 수익거래비용거래유형자산 무형자산 이자수익기타수익이자비용기타비용 취득 취득 ( 주 ) 부산은행 9 4, ( 주 ) 경남은행 - 41, ( 주 )BNK 투자증권 - 6, 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) - 10, ( 주 )BNK 저축은행 BNK자산운용 BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BNK시스템 ,158 - 합계 9 63, ,158 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 다. 자회사와의자금거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당분기 자금대여거래자금수신거래출자 대여회수증가감소증자감자 종속기업 ( 주 ) 부산은행 184, , 합계 184, , Ⅲ. 재무에관한사항 / 5. 재무제표주석 / 22. 특수관계자거래참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 ( 기준일 : 2017년 9월30일 ) ( 단위 : 매, 백만원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 금융기관 ( 은행제외 ) 법인 기타 ( 개인 ) 공모자금의사용내역 ( 기준일 : 2017 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 납입일납입금액신고서상자금사용계획실제자금사용현황차이발생사유등 주권상장법인 공모증자 ,550 경남은행인수자금 전액경남은행인수자금 사용 - 1. 자회사출자금 1. 자회사출자금 주권상장법인 공모증자 ,500 가. 부산은행 1,900억원나. 경남은행 2,700억원 2. 운영자금 ( 인건비, 이자 비용등 ) 125억원 가. 부산은행 1,800억원나. 경남은행 2,500억원다. BNK투자증권 300억원 2. 운영자금 125억원 영업운용자금확대를통한영업활성화목적 으로자회사인 BNK 투자증권 500 억원출자중 증자자금 300 억원사용 합계 : 총 4,725 억원 합계 : 총 4,725 억원 1. 주주총회현황 가. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 2017 년 임시주주총회 ( ) 제 1 호의안 : 사내이사선임의건 - 사내이사김지완 ( 임기 : ~19년 3월정기주총시까지 ) - 사내이사박재경 ( 임기 : ~19년 3월정기주총시까지 ) 원안대로가결 제 6 기정기 주주총회 제1호의안 : 제6기 ( ) 재무제표 ( 이익 - 당기순이익 : 760억원 ( 연결기준 5,016억원 ) 원안대로가결 잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 현금배당 : 주당 230원 제2호의안 : 정관일부변경의건 - 지배구조법등반영 원안대로가결 제3호의안 : 이사선임의건 - 비상임이사 : 이봉철 ( 임기3년 ) 원안대로가결 ( ) 제 4 호의안 : 감사위원회위원이되는사외이사선임의건 - 감사위원회위원이되는사외이사 : 김영재 ( 임기 2 년 ) 윤인태 ( 임기 2 년 ) 원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 제1호의안 : 제5기 ( ) 재무제표 ( 이익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 64억원 ( 연결기준 4,855억원 ) - 현금배당 : 주당 150원 원안대로가결 제 5 기정기 주주총회 ( ) 제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사선임의건 - 제37조 ( 사외이사의자격요건 ) 일부변경 - 제44조 ( 이사회의심의 의결사항등 ) 신설 - 사내이사 : 성세환 ( 임기3년 ), 정민주 ( 임기 1년 ) - 사외이사 : 김창수 ( 임기 1년 ) 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2년 ) 원안대로가결원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김창수 ( 임기 1년 ) 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 2015년임시주주총회 ( ) 제1호의안 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인의건 - 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인 ( 주식교환일 : 2015년 6월 4일 ) -경남은행의보통주 1주당 BNK금융지주보통주교환비율 : 주 원안대로가결 제1호의안 : 제4기 ( ) 재무제표 ( 이익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 3,564억원 ( 연결기준 8,197억원 ) - 현금배당 : 주당 200원 원안대로가결 제4기정기주주총회 ( ) 제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사선임의건 - 사명변경 - 상각형조건부자본증권의발행근거신설 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 박흥대 ( 임기 2년 ) 원안대로가결원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 제 1 호의안 : 제 3 기 ( ) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 611 억원 ( 연결기준 3,055 억원 ), - 현금배당 : 주당 280 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정자본시장법반영등원안대로가결 제 3 기정기 주주총회 ( ) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 이봉철 ( 임기 3년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 2013 년 임시주주총회 제 1 호의안 : 사내이사선임의건 - 사내이사 : 성세환 ( 임기 3 년 ) 원안대로가결 ( ) 제 1 호의안 : 제 2 기 ( ) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 804 억원 ( 연결기준 3,611 억원 ), - 현금배당 : 주당 330 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정상법반영원안대로가결 제 2 기정기 주주총회 ( ) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 임영록 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 성세환 ( 임기 2년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 2. 우발채무등가. 중요한소송사건당기말및전기말현재제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 38건 70건 47건 69건 소송금액 131,876 85, ,973 88,527 소송충당부채설정액 61,568 61,568 지주회사및계열회사합산건수및금액기준 [BNK 금융지주 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 1 건 - 1 건 - 소송금액 53,241-53,241 - 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) ㅇ사건명 : 손해배상 ( 서울중앙지방법원 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송결과에따라회사에미치는영향 원고 : BNK금융지주, 피고 : 예금보험공사경남은행주식매매계약서상매도인 ( 예금보험공사 ) 의진술및보장사항위반과관련한손해배상청구임 532억원 1심진행중승소 / 패소여부와상관없이재무적으로부정적인영향은전혀없으며승소금액에따라영업외이익발생가능함. [ 부산은행 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 18건 29건 17건 27건 소송금액 16,098 7,365 28,130 7,210 소송충당부채설정액 주요소송현황 그리고, 당분기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 부산은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 사해행위취소소송 (2015 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 원고 : 신한은행, 피고 : 부산은행 대출채권의담보보존으로부산은행행은 삼호로부터삼호조선해양 총주식수 소송의내용 2백만주중 80만주를담보제공받아질권설정하였고, 이에대하여원고는사해행 위취소소송을제기함 소송가액 16억원 소장접수 진행상황 법무법인해원변호사선임 현재 1심진행중 향후소송일정및대응방안 현재 1심진행중 향후소송결과에따라회사에미치는영향 충당금적립완료건이며패소시질권설정해지되므로금액적인영향없음. 담보물유입물건매각시에신한은행과협상하여종결예정임 2 투자금반환청구소송 (2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 원고 : 강규린외 137명, 피고 : 부산은행 심호고성토지담보물당행유입취득후매각과정에서계약불이행으로계약금 소송의내용 2,325백만원을부산은행은계약불이행손해배상금으로몰취하여당행수익으로 처리하였으나투자자들은피고에게사기를당하였다며본건소송을제기함 소송가액 23억원 진행상황 소장접수 부산은행소송대리인법무법인서면소송위임장제출 향후소송일정및대응방안 현재 1심진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 본건보증금몰취건으로당행패소가능성낮음. 패소시 2,325 백만원및이자지급 주 ) 위와동일한사건이부산지방법원동부지원에접수 ( 사건번호 :2017 가합 이행보증금반환, 원고 : 더일류 ) 되어중복제소로인한각하및대구지법으로이송해줄것을법원에신청하였음 [ 경남은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 14건 14건 21건 16건 소송금액 57,346 69,268 58,236 68,531 소송충당부채설정액 61,518 61,518 주요소송현황 그리고, 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 경남은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 손해배상청구주 1) ( 서울고등법원 2015 나 27301) 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : 이공일공평제일차 ( 유 ), 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 소송의내용 ( 사고자가당행명의의허위채권양수도계약서를담보로제공함에따른양수도대금을지급청구하는소 송임 ) 소송가액 - 39,000 백만원 심 (2013 가합 6211) 당행일부 (40%) 승소 진행상황 ( 원고기업은행에대해서는패소, 공동피고다이와증권과는부진정연대채무인정 ) 당행항소제기하여 2 심진행중임 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 추후원고측제출준비서면에따라당행대응예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨. 2 어음금등청구주 1) ( 대법원 2015 다 19896) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 중소기업은행, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 사고자의불법행위에따른대출과관련한 ABCP대금을지급청구하는소송임 ) - 65,000백만원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 ) 당행패소 진행상황 심 ( 서울고등법원 2014 나 26172) 당행일부승소 ~ 원고, 피고상고제기하여 3 심진행중임 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라추가소송진행예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨. ( 이공일공공평제일차 ( 유 ) 소송관련건임 ) 주 1) 상기 1, 2 건은동일소송건으로 1 사건의소송가액 39,000 백만원은경남은행전체피소소송금액 ( 회사피소 ) 에서제외되어있음. 3 예탁금반환 ( 대법원 2013 다 26425) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 상도4동새마을금고, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 미상환부실특금에대한예탁금및손해배상청구소송임 ) - 1,026백만원 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 ) 당행승소 진행상황 심 ( 서울고등법원 2011 나 93683) 당행일부 (70%) 승소 당행상고제기하여 3 심진행중 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라손실금확정처리예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향은미미할것으로 예상됨. 4 메가불시티주식인도및주주명의개서소송 ( 서울중앙지원 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 원고 : 한국토지주택공사, 피고 : 경남은행외 15 개민간출자회사, 메가볼시티, 메가볼시티자산관리 경기도남양주별내복합단지 PF 사업과관련하여원고가민간귀책으로사업협약이해지됨으로인해서 PFV 에대한출자지분및출자금귀속청구소송 소송가액경남은행 1,800 백만원 ( 전체 52,030 백만원 ) 진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 차변론 - 본소송이외민간출자사에서 LH 공사에제기한손해배상소송과연계하여대응예정임 현재소송결과는합리적으로예측할수없으나최종확정판결시경남은행에미치는영향은제한적임 [BNK 투자증권 ] 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 - 2건 - - 소송금액 - 1, 소송충당부채설정액 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 주요소송현황 - 손해배상청구의소 ( 대구지방법원2017가합200874) 주 ) 소송사건들에대해서는재무제표에중요한영향을미치는손실이발생하지않을으로예상하고있어소송충당부채로인식한금액은없습니다. 것 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : 성창아파트주택재건축정비사업조합 - 피고 : BNK투자증권외 4 소송의내용 - 금융자문계약수수료명목의불법리베이트를제공받기로한계약반사회적질서행위 ( 민법제103조 ) 로손해배상청구 소송가액 - 1,450백만원 진행상황 - 현재 1심진행중 향후소송일정및대응방안 - 현재 1심진행중 향후소송결과에따라회사에미치는영향 - 이미형사소송에서업무상배임피의사건 혐의없음 판정으로승소할것으로예상되어회사에미치는영향없을것으로판단 [BNK 캐피탈 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 2건 21건 3건 25건 소송금액 91 6, ,731 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 - 사해행위취소소송 ( 서울남부지법 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : 신용보증기금 / 피고 : BNK캐피탈외1 - BNK캐피탈은한일월드 ( 주 ) 에대한렌탈계약이전포괄약정에따른채권의담보로 소송의내용 한일월드 ( 주 ) 및그대표이사소유의부동산들에대하여근저당권을설정받았으며, 원 고가이에대한사해행위취소등청구의소를제기함. 소송가액 - 1,037백만원 진행상황 - 현재 1심진행중 향후소송일정및대응방안 - 현재 1심진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 본소송의대상인채권보전조치는모두회수실익이미미한것으로소송결과에따 라미치는영향은제한적일것으로예상됨 소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 [BNK 저축은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 3 건 4 건 5 건 1 건 소송금액 5, , 소송충당부채설정액 채권조사확정재판 ( 서울중앙지법 2015 하확 312) 내용 소제기일 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -원고 : 주식회사비엔케이저축은행 -피고 : 주식회사디지텍시스템즈파산관재인임창기 -피고가파산절차에서당행채무자에대한보증채무를전액부인함으로인하여보증채무를인정받기위하여소제기 -4,915백만원 -저축은행7개기관이소송진행방안및승소가능성, 수임료및성공보수등을감안하여공동선임한법무법인지안 ( 기존1심소송대리법무법인화우 ) 이소송대리인으로소송진행중이며, 변론속행중임 ( 차, 차, 차변론기일 ). -변론기일지정시, 소송대리인을통한적극대응중 -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 4,000백만원을상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없으며, 피고가파산절차진행중에있어실제회수할금원은미지수이나, M&A를통한현금유입시소액이나마회수를기대할수있음 주 ) 소송사건중소가 5 억원이상의건을기준으로작성 나. 채무보증현황 [BNK 금융지주 ( 연결기준 )] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 3,154 1,012,649 3,481 1,013, 미확정지급보증 1, ,152 1, , ,405 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 합계 4,552 1,311,801 5,059 1,354, ,793 계열회사합산건수및금액기준 [ 부산은행 ] ( 단위 : 백만원, 건 ) 당분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 1, ,430 2, , ,809 미확정지급보증 , , ,622 합계 2, ,832 2, , ,187 - 채무보증세부현황 건별잔액기준상위 10 개명세임. - Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 가. 부산은행 /(4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 /( 다 ) 지급보증업무참조 ( 단위 : 백만원 ) 채무자채권자지급보증과목채무금액채무보증금액채무보증기간채무보증조건등기타 프온 ( 주 ) 프온 ( 주 ) 원화확정지급보증 46,000 46, 기타원화지보 ( 주 ) 항공 은행외화확정지급보증 34,401 34, 기타외화지보 ( 주 ) 일보 ( 주 ) 은행원화확정지급보증 30,000 30, 융자담보지보 ( 원화지보 ) 건설 ( 주 ) 공사원화확정지급보증 28,271 28, 기타원화지보 박 상 세무서장원화확정지급보증 13,365 13, 기타원화지보 박 상 세무서장원화확정지급보증 13,144 13, 기타원화지보 약품주 민 약품 ( 주 ) 원화확정지급보증 13,000 13, 기타원화지보 박 상 세무서장원화확정지급보증 12,923 12, 기타원화지보 박 상 세무서장원화확정지급보증 12,704 12, 기타원화지보 랜드곽 민 은행외화확정지급보증 12,614 12, 기타원화지보 [ 경남은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 1, ,219 1, , ,197 미확정지급보증 , , ,783 합계 1, ,969 2, , ,980 - 채무보증세부현황 ( 단위 : 백만원, 천미불 ) 채무자채권자지급보증과목채무금액채무보증금액주 1) 채무보증기간채무보증조건등기타 ** 주택 ** 은행 ** 지점확정지급보증 USD 11,000,000 USD 11,000, STAND BY L/C 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 ** 알루미늄 ** 건설 확정지급보증 KRW 6,435,000,000 KRW 6,435,000, 계약이행보증 *** 케미칼 **** 화학 ** 공장 미확정지급보증 USD 4,445,000 USD 4,445, 내국신용장 (LOCAL L/C) ***** 코퍼레이션 T******** P** LTD 미확정지급보증 USD 4,400,000 USD 4,400, 수입신용장 (L/C) *** 케미칼 **** 화학 ** 공장 미확정지급보증 USD 4,334,425 USD 4,334, 내국신용장 (LOCAL L/C) 한 ***( 주 ) R****** K****** G*** 미확정지급보증 EUR 2,475,000 EUR 2,475, 수입신용장 (L/C) ***** 해양 ( 주 ) 확정지급보증 KRW 3,140,268, 선수금환급보증 (R/G) ** 스틸 포 ** 확정지급보증 KRW 3,000,000,000 KRW 3,000,000, 기타이행보증 *** 케미칼 현 *****( 주 ) O******* I**************, LTD. T**** S******* S******** LTD. 미확정지급보증 USD 2,415,000 USD 2,415, 수입신용장 (L/C) 미확정지급보증 USD 2,186,994.4 USD 2,186, 수입신용장 (L/C) 건별잔액기준상위 10 개명세임 - Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 나. 경남은행 /(4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 /( 다 ) 지급보증업무참조 ㅇ BNK 투자증권, BNK 캐피탈, BNK 저축은행, BNK 자산운용은해당사항없음 다. 채무인수약정현황 - 당기중해당사항없음 라. 그밖의우발채무등 Ⅲ. 재무에관한사항 / 3. 연결재무제표주석 / 33. 우발및약정사항참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 마. 자본으로인정되는채무증권의발행 (1) BNK 금융지주 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 발행일 발행금액 ( 억원 ) ,500 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) ,500 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인정비율등 - 금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2>, 은행업감독업무시행세칙 < 별표 3>, < 별표 3-5> 에 의거기본자본요건충족 - 한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 조기상환가능일 발행금리 4.6% 5.1% 4.48% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 (17.9 월말기준 ) 부채비율상승 (17.9 월말기준 ) 부채비율상승 (17.9 월말기준 ) 부채분류시재무구조에미치는영향 (28.89% 29.41%, (28.89% 29.08%, (28.89% 29.88%, 0.52%p 상승 ) 0.19%p 상승 ) 0.99%p 상승 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 -본증권의이자 ( 배당 ) 는발행일로부터원금상환기일전까지매 3개월마다사채의이율을적용한연간이자 ( 배당 ) 의 1/4씩분할후급하되, 이자 ( 배당 ) 지급기일이은행의휴업일에해당하는경우그다음영업일을이자 ( 배당 ) 지급기일로하고이자 ( 배당 ) 지급기일이후의이자 ( 배당 ) 는계산하지아니합니다. - 본증권에대한이자 ( 배당 ) 는관련법령에따른배당가능이익에서지급되어야합니다. [ 이자 ( 배당 ) 의지급이정지되는조건 ] 1 발행회사가다음각호의어느하나에해당하는경우그사유가해소될때까지이자의지급은 정지되고, 그기간동안의이자지급의무는모두소멸됩니다. 1. 발행회사가금융위원회로부터 ' 경영개선권고, 경영개선요구 또는 ' 경영개선명령 을받은경우 2. 금융위원회또는금융위원회위원장이발행회사와관련하여긴급조치를취하는경우 3. 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의규정에따른부실금융기 기타투자자에게중요한발행조건 관으로지정된경우 2 발행회사는언제든지그고유의재량에따라본사채에대한이자의지급을취소할수있으며, 이자의지급취소는발행회사에어떠한제약요인으로도작용하지않습니다. 3 제2항또는제3항에따른이자의지급취소는본사채에대한채무불이행또는부도사유로간주되지않고, 발행회사는제2항또는제3항에따라이자의지급을취소한경우그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다. 4 금융지주회사감독규정제 25 조제 5 항에따라자본보전완충자본을포함한자본비율이금융지주 회사감독규정별표 3-2 에서정하는자본비율에미달함으로인하여금융지주회사감독규정별표 3-3 에서정하는이익배당등의한도를준수하기위하여필요한경우 [ 채무재조정사유 ] - 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제 2 조제 2 호의규정에따른부실금융기관으 로지정된경우 (2) 부산은행 부산은행 ( 신종 ) 이 30A-25 부산은행 ( 신종 ) 이 30A-07 부산은행 ( 신종 ) 이 A-24 발행일 발행금액 ( 억원 ) ,500 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) ,500 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한 근거 - 영구성 ( 만기는 30 년이나중도상환및만기연장에대한권리를전적으로발행회사가보유함 ) - 후순위성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 신용평가기관의자본 인정비율등 - Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A, 한국신용평가 ( 주 ) : N/A, 한국기업평가 ( 주 ) : N/A, NICE 신용평가 ( 주 ) : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 조기상환가능일 발행금리 5.55% 5.715% 4.58% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 부채비율상승 부채비율상승 부채분류시재무구조에 (2017 년 3 분기기준 (2017 년 3 분기기준 (2017 년 3 분기기준 미치는영향 1,029.50% 에서 1,051.88% 로상 1,029.50% 에서 1,031.94% 로상 1,029.50% 에서 1,067.30% 승 ) 승 ) 로상승 - 금융산업의구조개선에관한법률 에서정하는부실금융기관으로지정된 기타투자자에게중요한 발행조건 경우또는, 은행업감독규정 에서정하는적기시정조치를받은경우이자 지급정지 - 은행이보통주에대한배당을하지아니하기로결의한경우이자지급이정지 될수있음 ( 정지기간동안발생되는이자에대한지급의무는소멸 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 (3) 경남은행 주요내용 발행일 발행금액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 1,500억원 발행목적 운영자금 운영자금 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 상장 상장 미상환잔액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 1,500억원 자본인정 에관한 사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인 - 영구성 ( 만기는 30 년이나중도상환권및만기연장에대한재량권발행회사에있음 ) - 한신평, 한기평, NICE : N/A - 만기영구적 ( 상환재량 권발행회사에있음 ) 정비율등 미지급누적이자없음없음없음없음없음 만기및조기상환가능 일 만기 : * 일과그이 후 만기 : * 일과그이 후 만기 : * 일과그이 후 만기 : * 일과그이 후 만기 : 은행의청산. 파산일 * 일과그이후 % - 이자율조정 : 발행일로 부터매 5 년째되는날 '( 이하각 " 기준금리조정 일 " 이라고하며, 본사채 발행금리 4.75% 4.83% 6.000% 6.135% 의발행일로부터 5 년째 되는날을 " 최초이자율조정일 ' 로한다 ) 에각조정된다. 이경우이자율은기준금리와가산금리의합으로결정된다 우선순위후후순위 ( 일반채권, 후순위채권보다후순위 ) 부채비율상승 부채비율상승 부채비율상승 부채비율상승 부채비율상승 부채분류시재무구조 (2017 년 9 월말 (2017 년 9 월말 (2017 년 9 월말 (2017 년 9 월말 (2017 년 9 월말 에미치는영향 1,075.72% 1,075.72% 1,075.72% 1,075.72% 1,075.72% 대비 1,098.58% 로상승 ) 대비 1,090.86% 로상승 ) 대비 1,089.71% 로상승 ) 대비 1,099.74% 로상승 ) 대비 1,134.58% 로상승 ) - Step-Up 조항없음 - 발행회사가 금융산 업의구조개선에관한법 기타투자자에게중요 한 발행조건 - Step-Up 조항없음 금융산업의구조개선에관한법률 에서정하는부실금융기관으로지정된경우또는 은행업감독규정 에서정하는적기시정조치를받은경우이자지급정지 률 에따라부실금융기관으로지정된경우본사채는전액영구적으로상각되고, 이에따른본사채의상각은채무불이행또는부도사유로간주되지않음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 3. 제재현황등그밖의상황 가. 제재현황 (1) 기관제재현황 제재조치일조치기관조치대상자조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를 위한대책 금융감독원부산은행 - 기관주의 - 과태료부과 (2,500만원) 금융감독원부문검사 ( ~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스템강화 - 구속성금융상품부당수취 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000만원) ( 은행법제52조의2 제1항, 제69조제1항, 은행법시행령제24조의4 제1항, 은행업감독규정제88조, 은행업감독 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 업무시행세칙제 67 조 ) - 자산운용부서에대한불공 한국거래소 BNK 투자증권 - 회원제재금 공정거래질서를저해하는가장성매매체결 ( 시장감시규정제 4 조제 1 항제 9 호 ) 자산운용부서딜러감원및제 재관련종목에대한거래축소 정거래모니터링강화 - 파생상품트레이더대상불 공정거래예방교육실시 금융감독원종합검사 ( 결과지적사항 - 신용정보관리업무부당취급 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (450 만원 ) ( 신용정보의이용및보호에관한법률제 19 조, 제 33 조, 신 용정보의이용및보호에관한법률시행령제 16 조, 신용정보 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 업감독규정제 20 조, 부산은행신용정보관리보호규정제 15 조, 제 16 조등 ) - 금융감독원부문검사 금융감독원 BNK 캐피탈 - 기관경고 - 과태료부과 (600 만원 ) ( ~9.18) 결과지적사항 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제32조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 45 조, 제 52 조, 동법시행령제 16 조 ) 금융감독원부문검사 ( ) 결과지적사항 - 우월적지위를남용한보험모집관련비용의부당 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (4,120 만원 ) 전가 ( 보험업법제100조, 보험업법시행령제48조, 보험업감 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 독규정제 4-39 조, 은행법제 52 조의 2, 은행법시행령제 24 조의 4, 은행업감독규정제 88 조의 2) 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (500 만원 ) - 실명제위반 ( 금융실명거래및비밀보장에관한법률제 3 조 ) 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 금융감독원 BNK 투자증권 - 기관주의 매매주문시스템의관리ㆍ운영부적정 ( 전자금융거래법제 21 조제 2 항, 전자금융감독규정제 13 조, 제 15 조 ) - 위탁자전용방화벽제공중지 - 우회경로제거 - 최고관리자비밀번호변경 - 매매주문시스템모니터링강화 - 전용방화벽및우회경로제거로문제재발원천차단 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 부문검사 ( ~ ) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제 22 조의 2, 상호저축은행법시행령 금융감독원 BNK 저축은행기관경고 제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 16 조, 제 38 조, 제 93 조,105 조, 외상채권대출규정제 6 조, 제 10 조, 제 14 조및제 16 조, 감사위원회직무규정제 3 조, 제 5 조, 감사규정제 6 조 ) - 금융투자상품설명의무위반 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000 만원 ) ( 자본시장과금융투자업에관한법률제 47 조, 제 449 조제 1 항제 21 호, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 53 조 ) 한국거래소 BNK 투자증권회원주의공정거래질서저해행위금지규정위반 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및관리감독강화 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (420 만원 ) - 구속행위금지위반 ( 은행법제52조의2, 제69조, 은행법시행령제24조의4, 제31조, 은행업감독규정제88조 ) 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 - 자본시장과금융투자업에관한법률제 119 조제 2 항, 제 12 5 조제 1 항제 1 호, 제 429 조제 1 항제 1 호 금융위원회 BNK 캐피탈 - 과태료부과 (72,000 만원 ) - 제77회차무보증사채 1,200억원을공모발행하기위하여 금융위원회에제출한일괄신고추가서류에중요사항인 한일월드 로부터양수한 과징금납부 - 업무지도및내부통제시스 템 강화 561 억원규모의렌탈채권이정상적으로회수되지 못할위험성 에대하여 기재누락한사실이있음 (2) 임원제재현황 제재조치일조치기관조치대상자근속연수조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를위한 대책 금융감독원 부산은행부행장보 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 약 36년약 31년 4개월약 35년 4개월약 26년 2개월 견책 4 명 금융감독원부문검사 ( ~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및 내부통제시스템 강화 부문검사 ( 현장, ~ / 서면, ~ ) 결과지적사항 금융감독원 BNK 저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 ) 지점장 ( 현 ) 6 개월 1 년 8 개월 1 년 7 개월 주의 3 명 1 담보및보증업무취급불철저 2 대출금이자수취업무불철저 - 상호저축은행법제22조의 2 - 상호저축은행법시행령제 11조의 3 - 상호저축은행업감독규정제 40조 주의조치사항 에대한 사유해소 - 업무지도및 관리감독강화 - 업무방법서제 2 조, 31 조 - 대출규정제 8 조, 41 조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 - 금융감독원부문검사 ( ~9.18) 결과지적사항 금융 감독원 BNK 캐피탈 대표이사 ( 전 ) 5 년 7 개월주의 1 명 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제32조, 제 45조, 제52조, 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및 내부통제 시스템강화 동법시행령제 16 조 ) 금융감독원 BNK저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 )2명지점장 ( 현 )1명팀장 ( 전 )2명과장 ( 현 )1명계장 ( 현 )1명계장 ( 전 )1명 1년6개월 1년9개월 2년3개월 2년8개월 2년 1년 1년10개월 3년3개월 1년6개월 문책경고 1명견책 5명주의 2명감봉3월 1명 부문검사 ( ~ ) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제22조의 2, 상호저축은행법시행령제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 16조, 제38조, 제93조,105조, 외상채권대출규정제6조, 제 10조, 제14조및제16조, 감사위원회직무규정제3조, 제 5조, 감사규정제6조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및 내부통제 시스템강화 금융감독원 경남은행 부행장 ( 전 ) 36 년 9 월견책 1 명 - 금융감독원부문검사 ( ~9.30) 결과지적사항 * 영업점장현물점검및사무인수인계업무관리감독 소홀등 인사위원회결 의를통한징계 필 - 업무지도및 관리감독강화 나. 금융회사의예금자보호등에관한사항 금융지주회사법제 48 조의 2 의규정에따라고객정보의엄격한관리를위해 고객정보관리인 을선임하고 업무지침서 를제정하였으며, 고객정보취급방침을정하여공고및게시하고있음. 다. 개인정보유출관련위험요인개인정보유출등보안사고발생시피해고객의집단소송등에따른손해배상가능성및사고수습에필요한관리비용증가, 유출된정보를이용한 2 차피해에따른보상액부담가능성, 감독당국에의한검사또는수사기관의수사등의진행경과에따라회사및경영진등에대한대규모제재에따른경영상의악영향, 그리고고객이탈및평판저하등에따른장기영업력의약화로은행에서의개인정보유출사고는잠재적인위협이될수있습니다. 이에당사는개인정보의외부유출을차단하기위해 PC 내문서를암호화하여저장하고, 문서출력, 이동식저장매체 (USB 등 ) 및이메일등을이용한개인정보외부반출시부실점장승인또는중앙통제를통한정보보호부의승인을받도록하고있습니다. 특히이동식저장매체 (USB 등 ) 사용시마다매번확인후승인하여그이력을철저히관리하도록하고있습니다. 외주인력에대한단말기취약점점검, 정보보호서약서징구, PC 의인터넷차단및철수시 PC 포맷실시, 외부전산기기반입제한을위한외부인의출입통제를강화하고있고, 또한외부로부터의악성코드유입등해킹위협을사전에차단하기위해, 내부업무망과인터넷망의네트웍을분리하였고위험성있는인터넷사이트에대한접속을원천적으로차단하고있습니다. 정보보호점검을통해당사내필수보안소프트웨어미설치 PC 존재여부, PC 내개인정보보유여부, 개인정보반출사유적정여부, 개인정보파일암호화해제적정여부등정보보호점검체계를강화하였습니다. 개인정보접근에대한내부통제절차및개인정보보안강화를위해시스템접근계정의생성부터회수까지총체적으로통합관리및다양한시스템들의보안취약점을진단하고개선하는활동을수행하고있으며, 업무적으로개인정보를수탁하여처리하는업체에대한개인정보관리실태에대한점검을강화하고있습니다. 그리고업무적으로사용하는개인정보의오남용을방지하기위하여개인정보의수집, 이용, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 제공, 보관, 파기등일련의과정을체계화하였고이를효과적으로관리하기위한시스템을구축할예정이며, 고객및임직원대상으로개인정보보호준칙을배포하는등개인정보보호의중요성을생활화하고있습니다. 지난 2014 년 7 월말정보보호전담직원을배치하여개인 ( 신용 ) 정보보호업무를통합관리함으로써개인정보보호관련내부통제체계를강화하였으며, 정보보호에대한인식제고를위하여전임직원을대상으로개인정보관리교육을주기적으로실시하고있습니다. 다만, 이러한당사의개인정보보호노력에도불구하고향후개인정보유출사고발생시은행에재무적, 비재무적중대한부정적인영향을미칠수있는잠재적위험요인은상존하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 4. 주식의포괄적교환당사은 2014 년 10 월 1 일금융위원회의승인에의거경남은행을자회사로편입 ( 지분율 56.97%) 하였습니다. 자회사편입후지주회사체제아래그룹내시너지창출을통하여고객편익과주주가치증대를위하여노력하여왔습니다 년 4 월 1 일이사회결의로경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결을결의하였으며, 2015 년 5 월 13 일주주총회승인을거쳐 2015 년 6 월 4 일경남은행과포괄적주식교환을하였습니다. 동경남은행과의포괄적주식교환과관련된주요내용은다음과같습니다. (1) 주요일정 BNK금융지주 경남은행 이사회결의일 주식교환계약서체결일 주주명부폐쇄및기준일공고 주주확정기준일 주주명부폐쇄기간 시작일 종료일 주식교환반대의사통지접수기간 ~ ~ 주주총회소집통지및공고일 주식교환승인을위한주주총회일 주식매수청구권행사기간 시작일 종료일 경남은행의주권실효통지및공고일 경남은행의매매거래정지일 주식교환일 ( 주식교환을할날 ) 신주권교부일 신주상장및경남은행상장폐지일 주식매수대금지급기한 (2) 주식교환전ㆍ후의대주주의지분변동 교환전교환후 ( 주식교환관련공시서류제출전 ) BNK금융지주경남은행 BNK금융지주경남은행 최대주주등롯데제과외 8 인 BNK 금융지주국민연금 BNK 금융지주 최대주주등소유주식수최대주주등지분율 30,741,736 주 44,677,529 주 33,200,379 주 78,420,912 주 13.12% 56.97% 12.97% 100% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 < 주식교환전후 BNK 금융지주지배구조 > (3) 주식교환전ㆍ후재무상태표 ( 가 ) BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 교환전 교환후 증감 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 102,337,879, ,584,157,372 (753,721,652) Ⅱ. 종속기업투자주식 4,460,154,793,090 4,782,407,230, ,252,437,650 Ⅲ. 대출채권및수취채권 80,129,058,449 80,129,058,449 Ⅳ. 유형자산 1,513,323,909 1,513,323,909 Ⅴ. 무형자산 1,771,416,258 1,771,416,258 Ⅵ. 기타자산 466,329, ,329,110 자 산 총 계 4,646,372,799,840 4,967,871,515,838 부 채 Ⅰ. 사채 1,028,102,176,700 1,028,102,176,700 Ⅱ. 순확정급여부채 1,446,916,322 1,446,916,322 Ⅲ. 당기법인세부채 72,063,272,177 72,063,272,177 Ⅳ. 기타부채 52,345,195,019 52,345,195,019 부 채 총 계 1,153,957,560,218 1,153,957,560,218 자 본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295