사업보고서 ( 제 15 기 ) 사업연도 2013 년 04 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2014 년 3 월 24 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 증권모집ㆍ매출법인 해당사항없음 회사명 : 신한금융투자대표이사 : 강대석본

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...16 II. 사업의내용...18 III. 재무에관한사항...57 IV. 감사인의감사의견등...67 V. 이사의경영진단및분석의견...68 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 계열회사등의현황...91 VII. 주주에관한사항...97 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 이해관계자와의거래내용 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 XI. 재무제표등 XII. 부속명세서 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 15 기 ) 사업연도 2013 년 04 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2014 년 3 월 24 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 증권모집ㆍ매출법인 해당사항없음 회사명 : 신한금융투자대표이사 : 강대석본점소재지 : 서울시영등포구여의대로 70 신한금융투자타워 ( 전화 ) (02) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 부서장 ( 성명 ) 이상훈 ( 전화 ) (02) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 회사의법적ㆍ상업적명칭 구분 한글 영문 명칭 신한금융투자주식회사 Shinhan Investment Corp. 나. 설립일자및존속기간당사는 1973 년 4 월 2 일 ' 효성증권 ' 으로설립된후, 2013 년 12 월 31 일현재 ' 신한금융투자주식회사 ' 로존속하고있습니다. 날짜 회사명 효성증권주식회사 쌍용투자증권주식회사 굿모닝증권주식회사 굿모닝신한증권주식회사 신한금융투자주식회사 다. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 구분 명칭 주 소 서울특별시영등포구여의대로 70 전화번호 (02) 홈페이지 라. 회사사업영위의근거가되는법률 - 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 에근거하여금융투자업을영위하고있습니다. 마. 주요사업의내용및향후추진사업 - 당사는금융투자업에대한인가를기반으로, 자본시장법제 6 조에따른여섯가지업중집합투자업을제외한 5 가지업 ( 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 ) 을영위하고있습니다. 주요사업투자매매업투자중개업투자자문업 내용자기의계산으로금융투자상품의매도 / 매수, 증권의발행 / 인수또는그청약의권유, 청약, 청약의승낙을영업으로함타인의계산으로금융투자상품의매도 / 매수, 그청약의권유, 청약, 청약의승낙또는증권의발행 / 인수에대한청약의권유, 청약, 청약의승낙을영업으로함금융투자상품의가치또는금융투자상품에대한투자판단 ( 종류, 종목, 취득 / 처분의방법 / 수량 / 가격및시기등에대한판단을말함 ) 에관한자문에응하는것을영업으로함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 투자일임업 신탁업 투자자로부터금융투자상품에대한투자판단의전부또는일부를일임받아투자자별로 구분하여금융투자상품을취득 / 처분, 그밖의방법으로운용하는것을영업으로함 신탁을영업으로함 또한금융투자업이외에다른겸영업무, 부수업무및관계법령에서금지하고있지아니하는업무를영위할수있습니다. 이때관계행정기관의인허가등절차가필요한경우이를이행한후업무를수행합니다. ( 상세한내용은동사업보고서의 'II. 사업의내용 ' 을참조하시기바랍니다.) 바. 계열회사의총수, 주요계열회사의명칭및상장여부 - 계열회사의총수, 주요계열회사의명칭및상장여부는 Ⅵ. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항중 '4. 계열회사등의현황 ' 2) 기업집단에소속된회사참조하시기바랍니다. 사. 연결대상종속회사개황 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업직전사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 Shinhan Investment America Inc th Avenue of the Americas # 702, NY 위탁매매 3, % 출자기업의결권의과반수를소유 ( 기업회계기준서제1027호문단 13) 해당없음 Shinhan Investment Asia Ltd Unit 7705A, Level 77, International Commerce Centre, HK IB 업무 1, % 출자기업의결권의과반수를소유 ( 기업회계기준서제1027호문단 13) 해당없음 신한마리타임제1호사모투자전문회사 대한민국 사모전문투자회사 238,906 실질지배력해당 ( 주 1) 캠코밸류리크리에이션제십일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화 SPC 25,663 실질지배력해당없음 밸류플러스제팔차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 22,035 실질지배력해당없음 부산교육사랑비티엘주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 45,962 실질지배력해당없음 밸류플러스제십육차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 밸류플러스제십칠차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 신금투플러스제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 마르스제일차유한회사 대한민국 부동산투자 SPC - 실질지배력해당없음 한국투자사모공평오피 스부동산투자신탁 2 호 대한민국수익증권 - 실질지배력해당없음 밸류플러스제이십일차 주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 밸류플러스제이십이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 밸류플러스제이십삼차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC - 실질지배력해당없음 신한금융투자 ( 수익증권 ) 대한민국 미매각수익증권 4,375 실질지배력해당없음 특정금전신탁 대한민국신탁 336,146 실질지배력해당없음 ( 주1) 주요종속회사판단기준 1. 직전연도자산총액이지배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 2. 직전연도자산총액이 500억원이상인종속회사 3. 기타지배회사에미치는영향이크다고판단하는종속회사 아. 주요종속회사의사업내용 종속회사 신한마리타임제 1 호사모투자전문회사 사업내용 선박을투자대상으로하는자본시장법상사모투자전문회사 자. 신용평가에관한사항 평가일 평가대상 유가증권 신용등급 평가회사 등급범위 평가구분 기업어음 (CP) A Issuer Rating(ICR) AA 기업어음 (CP) A 회사채등급 AA 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 회사채등급 AA 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 회사채등급 AA 한국기업평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~AAA) 한국신용평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~AAA) 한국기업평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~A1) 한국기업평가 정기평가정기평가정기평가정기평가본평가본평가정기평가정기평가정기평가본평가본평가정기평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 회사채등급 AA 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A Issuer Rating(ICR) AA Issuer Rating(ICR) AA 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 전자단기사채 A 전자단기사채 A 기업어음 (CP) A 기업어음 (CP) A 전자단기사채 A 전자단기사채 A ICR AA (C~AAA) 한국신용평가 (C~AAA) 한국기업평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국기업평가 (C~AAA) 한국신용평가 (C~AAA) 한국기업평가 (C~A1) 한국신용평가 (C~A1) 한국기업평가 (D~A1) 한국신용평가 (D~A1) 한국신용평가 (D~A1) 한국기업평가 (D~A1) 한국신용평가 (D~A1) 한국기업평가 (D~A1) 한국기업평가 (C~AAA) 정기평가정기평가정기평가본평가본평가본평가본평가정기평가정기평가본평가본평가본평가본평가본평가본평가본평가 ( 주 ) 등급평정주요요인 1 신한금융그룹의우수한신인도및브랜드가치에기반한영업경쟁력확보 2 이익창출의안정성우수하며, 자산건정성및자본적정성매우우수 신용등급에부여된의미 I C R 한국기업평가 한국신용평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 기업신용평가는기업의금융상채무에대한전반적인적기 상환능력, 즉채무불이행의가능성을평가한것입니다. Issuer Rating은금융기관및공기업을포함한기업체, 교육 기업신용평가에있어서는개별채무에대한보증, 담보, 변제 기관을포함한사단및재단법인, 국가및지방자치단체의장 의우선순위등개별채무의어떠한특성도고려하지않으며, 기적인채무상환능력을선순위무보증채무에준하여평가하 오로지금융상채무에대한전반적인채무상환능력을평가합 고이를신용등급화하는것입니다. 니다. 이러한기업신용평가는회사채, 기업어음등발행자의 특정채권에대한신용등급결정의출발점역할을합니다. 신용등급 등급의정의 신용등급 등급의정의 AAA 채무상환능력이최고수준이다. AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 채무상환능력이매우높지만, AAA등원리금지급능력이매우우수하지만 AA 급에비하여다소낮은요소가있다. AAA의채권보다는다소열위임. 원리금지급능력은우수하지만상위 채무상환능력이높지만, 장래의환 등급보다경제여건및환경악화에따 A 경변화에다소영향을받을가능성 A 른이있다. 영향을받기쉬운면이있음. 원리금지급능력이양호하지만상위 BBB 채무상환능력은인정되나, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있다. BBB 등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음. 채무상환능력에당면문제는없으나, 원리금지급능력이당장은문제가되 지않으나장래안전에대해서는단언 BB 장래의안정성면에서는투기적인요 BB 할수없는투기적인요소를내포하고소가내포되어있다. 있음. 원리금지급능력이결핍되어투기적 채무상환능력이부족하여투기적이 B B 이며불황시에이자지급이확실하지다. 않음. 원리금지급에관하여현재에도불안 CCC 채무불이행이발생할위험요소가내요소가있으며채무불이행의위험이 CCC 포되어있다. 커 매우투기적임. CC 채무불이행이발생할가능성이높다상위등급에비하여불안요소가더욱 CC. 큼. C 채무불이행이발생할가능성이지극채무불이행의위험성이높고원리금 C 히높다. 상환능력이없음. D 현재채무불이행상태에있다. D 상환불능상태임 회사채 한국기업평가채권신용평가는설비자금기타중장기적인자금수요에대응하기위하여발행하는채권 ( 무보증회사채, 금융채, 보증채, 기타특수채 ) 에대하여원리금의상환확실성정도를평가하는것으로, 발행기관의중장기적인전망과상환능력에영향을미치는요소에대하여중점적으로검토합니다. 한국신용평가원리금지급능력의정도에따라 AAA부터 D까지 10개등급으로분류됩니다. 등급중 AAA부터 BBB까지는원리금상환능력이인정되는투자등급이며, BB에서 C까지는환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 신용등급 등급의정의 신용등급 등급의정의 AAA 원리금지급확실성이최고수준이다. AAA 원리금지급능력이최상급임. 원리금지급확실성이매우높지만, 원리금지급능력이매우우수하지만 AA AAA등급에비하여다소낮은요소가 AA 있다 AAA의채권보다는다소열위임. 원리금지급능력은우수하지만상위 원리금지급확실성이높지만, 장래 등급보다경제여건및환경악화에따 A 의환경변화에따라다소의영향을 A 른받을가능성이있다. 영향을받기쉬운면이있음. 원리금지급능력이양호하지만상위 BBB 원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있다. BBB 등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음. 원리금지급능력에당면문제는없으 원리금지급능력이당장은문제가되 지않으나장래안전에대해서는단언 BB 나, 장래의안정성면에서는투기적인 BB 할수없는투기적인요소를내포하고요소가내포되어있다. 있음. 원리금지급능력이결핍되어투기적 원리금지급능력이부족하여투기적 B B 이며불황시에이자지급이확실하지이다. 않음. 원리금지급에관하여현재에도불안 CCC 원리금의채무불이행이발생할위험요소가있으며채무불이행의위험이 CCC 요소가내포되어있다. 커 매우투기적임. CC 원리금의채무불이행이발생할가능상위등급에비하여불안요소가더욱 CC 성이높다. 큼. C 원리금의채무불이행이발생할가능채무불이행의위험성이높고원리금 C 성이지극히높다. 상환능력이없음. D 현재채무불이행상태에있다. D 상환불능상태임. 기업어음평가 한국기업평가 한국신용평가 단기운영자금조달을위해기업이발행하는기업어음은발행 기업어음신용평가는기업이단기운영자금조달을위하여발행한기업어음의상환능력에영향을미치는요소를분석, 평가하여그상환능력을신용등급으로표시합니다. 기업어음신용평가는발행기업의단기적영업상황과유동성위험등단기채무상환능력을중점적으로파악합니다 기업의신용도에따라투자여부및발행조건이결정되고있는바, 정부에서는기업어음시장을우량기업의단기자금조달시장으로발전시키기위해객관적인전문평가기관이기업의신용도를평가하여그결과를공시함으로써투자자를보호하고금융기관의자금중개및운용의건전성을확보하도록 하고있습니다 신용등급 등급의정의 신용등급 등급의정의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 적기상환능력이최고수준이며, 그 A1 안정성은현단계에서합리적으로예적기상환능력이최상이며상환능력의 A1 측가능한장래의환경변화에영향안정성또한최상임. 을받지않을만큼높다. A2 적기상환능력이우수하지만, 그안정성은 A1등급에비하여다소열등한요소가있다. A2 적기상환능력이우수하나그안정성은 A1에비해다소열위임. 적기상환능력이양호하지만, 그안 적기상환능력이양호하며그안전성 A3 정성은급격한환경변화에따라다 A3 소의영향을받을가능성이있다. 도양호하나 A2에비해열위임. 최소한의적기상환능력은인정되나, 적기상환능력은적정시되나단기적 그안정성은환경변화로저하될가 B B 여건변화따라그안정성에투기적인능성이있어투기적인요소를내포요소가내포되어있음. 하고있다. 적기상환능력및그안정성이매우 적기상환능력및안정성에투기적인 C 가변적이어서투기적요소가강하다 C. 요소가큼. D 현재채무불이행상태에있다. D 상환불능상태임. 전자단기사채 한국기업평가 한국신용평가 전자단기사채는단기금융시장효율성제고를목적으로 " 전자 단기사채등의발행및유통에관한법률 " 에의거하여 2013년 1월 15일부터발행이가능하게되었습니다. 전자단 전자단기사채신용평가는기업이단기운영자금조달을위하여발행한전자단기사채의상환능력에영향을미치는요소를분석 / 평가하여그상환능력을신용등급으로표시합니다. 전자단기사채신용평가는발행기업의단기적영업상황과유동성위험등단기채무상환능력을중점적으로파악합니다. 기사채는실질상기존기업어음을대체하기위해도입되었으나, 법적형식은사채입니다. 또한전자적방식으로만발행이가능하고이사회에서결의한발행 ( 잔액 ) 한도이내에서발행이가능하며각발행건의만기는 1년이내입니다. 한국신용평가는기업이발행하는전자단기사채에대해단기적인신용 도에초점을맞추어발행사가설정한발행한도를고려하여 적기상환의확실성정도를분석, 평가하여이를신용등급화 하여공시하고있습니다. 신용등급 등급의정의 신용등급 등급의정의 적기상환능력이최고수준이며, 그 A1 안정성은현단계에서합리적으로예적기상환능력이최상이며상환능력의 A1 측가능한장래의환경변화에영향안정성또한최상임. 을받지않을만큼높다. A2 적기상환능력이우수하지만, 그안정성은 A1등급에비하여다소열등한요소가있다. A2 적기상환능력이우수하나그안정성은 A1에비해다소열위임. 적기상환능력이양호하지만, 그안 적기상환능력이양호하며그안전성 A3 정성은급격한환경변화에따라다 A3 소의영향을받을가능성이있다. 도양호하나 A2에비해열위임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 B 최소한의적기상환능력은인정되나, 그안정성은환경변화로저하될가능성이있어투기적인요소를내포하고있다. B 적기상환능력은적정시되나단기적여건변화따라그안정성에투기적인요소가내포되어있음. C 적기상환능력및그안정성이매우가변적이어서투기적요소가강하다. C 적기상환능력및안정성에투기적인요소가큼. D 현재채무불이행상태에있다. D 상환불능상태임. 2. 회사의연혁 - 본절에서적용되는공시대상기간은최근 5 사업연도입니다. 이기간동안발생한회사의주된변동내용은다음과같습니다. 일부내용의경우자료의연속성을위해최근 5 사업연도이전의변동내용도기재하였습니다. 가. 회사의본점소재지및그변경 - 당사는 1973 년 4 월 2 일효성증권으로설립된후, 아래와같이본점소재지의변동이있었습니다. 날짜 주 소 서울시중구소공동 56-1번지 서울시중구을지로 2가 199번지 서울시중구남대문로2가 8번지 서울시중구소공동 65번지 서울시중구명동1가 60번지 서울시중구명동2가 83번지 서울시중구을지로2가 198번지 서울시영등포구여의도동 23-2 번지 ( 서울특별시영등포구여의대로 70) 나. 경영진의중요한변동 날짜 경영진변동사항 고병우대표이사사장취임 고병우대표이사사장퇴임 / 송명섭사장취임 송명섭대표이사사장퇴임 / 하진오사장취임 하진오대표이사사장퇴임 / 명호근사장취임 명호근대표이사사장, 대표이사회장으로취임 / 김석동대표이사사장취임 명호근대표이사회장퇴임 도기권사장취임 김석동공동대표이사, 도기권공동대표이사취임 김석동공동대표이사퇴임 도기권대표이사취임 ( 공동대표이사규정폐지 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 도기권대표이사사장취임 ( 합병증권회사 ) 도기권대표이사사장퇴임 이강원대표이사사장취임 이강원대표이사사장사임 이우근대표이사사장취임 ( 부회장겸임 ) 이동걸대표이사사장취임 / 이우근부회장취임 이우근대표이사부회장퇴임 이동걸대표이사사장퇴임 ( 부회장취임 )/ 이휴원대표이사사장취임 이동걸부회장퇴임 이휴원대표이사사장퇴임 / 강대석대표이사사장취임 다. 최대주주의변동 ( 단위 : 주, %) 날짜 변경전변경후비고최대주주명주식수최대주주명주식수쌍용양회공업 9,539,372 Asia Pacific Growth Fund II 쌍용중공업 496,521 10,035,893 주식매매계약체결 LP 쌍용엔지니어링 ( 주 ) Asia Pacific Growth Fund II LP Asia Pacific Growth Fund II 10,035,893 LP H&Q KGRF Investment Ltd 28,082,385 5,280,126 유상증자 ( 구주배정 ) 유상증자 (3자배정) Asia Pacific Growth Fund II LP H&Q KGRF Investment Ltd 28,082,385 Asia Pacific Growth Fund II (19.14) LP 5,280,126 H&Q KGRF Investment Ltd (3.60) 24,569,823 (16.75) 5,280,126 (3.60) 인수대금정산 Asia Pacific Growth Fund II LP H&Q KGRF Investment Ltd 24,569,823 Asia Pacific Growth Fund II (16.75) LP 5,280,126 H&Q KGRF Investment Ltd (3.60) 24,569,823 (14.91) 11,280,126 (6.84) 전환청구 Asia Pacific Growth Fund II LP H&Q KGRF Investment Ltd 24,569,823 Asia Pacific Growth Fund II (14.91) LP 11,280,126 H&Q KGRF Investment Ltd (6.84) 24,569,823 (13.16) 4,111,236 (2.20) 일부장내매도 Asia Pacific Growth Fund II LP H&Q KGRF Investment Ltd 24,569,823 (13.16) 4,111,236 (2.20) 신한금융지주회사 53,911,695 (28.87) 주식매각체결에따른 주식인도및정산 신한금융지주회사 53,911,695 (28.87) 신한금융지주회사 56,900,525 (30.47) 장내매수 신한금융지주회사 56,900,525 (30.47) 신한금융지주회사 104,538,205 (44.61) 합병신주 신한금융지주회사 104,538,205 (44.61) 신한금융지주회사 94,084,384 (59.02) 자기주식소각및자본감소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 신한금융지주회사 94,084,384 (59.02) 신한금융지주회사 94,542,784 (59.31) 우선주공개매수 신한금융지주회사 94,542,784 (59.31) 신한금융지주회사 95,585,202 (59.97) 장외매수 신한금융지주회사 95,585,202 (59.97) 신한금융지주회사 95,927,318 (60.18) 장내매수 신한금융지주회사 95,927,318 (60.18) 신한금융지주회사 159,399,664 (100) 주식교환 신한금융지주회사 159,399,664 (100) 신한금융지주회사 219,399,664 (100) 유상증자 신한금융지주회사 219,399,664 (100) 신한금융지주회사 259,399,664 (100) 유상증자 라. 상호의변경 날짜 회사명 사 유 효성증권주식회사 설 립 쌍용투자증권주식회사 쌍용그룹인수 굿모닝증권주식회사 H&Q Asia Pacific 인수 굿모닝신한증권주식회사 신한금융지주회사계열편입후신한증권 ( 주 ) 와합병 신한금융투자주식회사 사명변경 마. 주요종속회사의연혁 회사의명칭 주요사업의내용 회사의연혁 2010년 9월신한마리타임제1호사모투자전문회사설 립신한마리타임제1호선박을투자대상으로하는 2010년 10월 28일금융감독원 PEF 등록완료사모투자전문회사자본시장법상사모투자전문회사 2012년 8월 VLCC 1척인도 2012년 11월 VLCC 1척추가인도 바. 경영활동과관련된중요한사항의발생내용 날짜 내용 굿모닝신한증권 ( 주 ) 로상호변경 굿모닝투자신탁운용 ( 주 ) 지분매각계약체결 자기주식임의소각및무상감자실시 ( 자본금 1,171,816,635,000원 796,998,320,000원 ) 장외파생상품거래업무겸영인가 투자일임업영업개시 런던현지법인증자 (GBP 1,500,000) 런던현지법인감자 (GBP 3,100,000) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 신한금융지주회사의완전자회사를위한주식교환결의 자기주식 ( 우선주 : 1,042,418주 ) 신한금융지주회사에장외매각 ( 주 ) 신한금융지주회사의완전자회사를위한주식교환 증권거래소상장폐지 신탁업및퇴직연금인가 기업신용등급상향 ( 기업어음 A1, 기업신용평가 AA-) 유상증자 ( 증자규모 3천억원. 증자후자본금 10,969억원 ) 유상증자 ( 증자규모 2천억원. 증자후자본금 12,969억원 ) 홍콩현지법인설립. 신한금융지주손자회사편입 : 선물업인허가예비인가신청완료 ' 선물업 ' 예비인가획득 ' 신한금융투자 ' 로상호변경 선물업인가획득 선물업영업개시 베트남사무소설치완료 비전선포식 창립 10주년기념식 3. 자본금변동사항 가. 자본금변동현황 2007 년도의두차례에걸쳐총 5 천억원의유상증자가이루어졌으며, 당사업연도중당사의자본금변동상황은없습니다. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주식발행발행 ( 감소 ) 주당주당발행 ( 감소 ) 일자형태주식의종류수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 보통주 500,000 1,000 1,000 설립 무상증자 보통주 170,000 1,000 - 주주배정 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 130,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 200,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 1,000,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 1,000,000 1,000 1, 무상증자 보통주 250,000 1,000 - 주주배정 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 1,750,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 2,000,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 3,000,000 1,000 1, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 10,000,000 1,000 1, 주식배당 보통주 800,000 1,000 - 주주배정 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 11,200,000 1,000 1,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 유상증자 ( 일반공모 ) 보통주 8,000,000 1, 보통주 - 5,000 5,000 액면병합 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 4,000,000 5,000 15, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 6,000,000 5,000 19, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 5,400,000 5,000 37, 주식배당 보통주 948,821 5,000 - 주주배정 무상증자 보통주 5,684,646 5,000 - 주주배정 무상증자 우선주 1,620,000 5,000 - 주주배정 주식배당 보통주 931,850 5,000 - 주주배정 주식배당 보통주 977,560 5,000 - 주주배정 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 4,200,000 5,000 14, 주식배당 보통주 1,387,744 5,000 - 주주배정 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 3,575,026 5,000 5, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 80,000,000 5,000 1, 유상증자 ( 제3자배정 ) 보통주 24,000,000 5,000 1, 전환권행사 보통주 11,000,000 5,000 1,250 CB 전환권행사 보통주 7,100,000 5,000 1,250 CB 전환권행사 보통주 15,000,000 5,000 1,250 CB 전환권행사 보통주 1,100,000 5,000 1,250 CB 전환권행사 보통주 800,000 5,000 1,250 CB 전환권행사 보통주 5,000,000 5,000 1,250 CB 보통주 47,637,680 5,000 5,000 합병신주 무상감자 보통주 71,766,977 5,000 - 자기주식소각 무상감자 우선주 3,196,686 5,000 - 자기주식소각 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 60,000,000 5,000 5, 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 40,000,000 5,000 5,000 - 나. 전환사채등발행현황 - 해당사항없음 4. 주식의총수등 가. 주식의총수 - 당사는 2013 년 12 월 31 일본보고서작성기준일현재발행할주식의총수는 6 억주이며, 발행주식의총수는보통주 255,576,350 주, 우선주 3,823,314 주입니다. 당사는신한금융지주회사의완전자회사로제 15 기현재자기주식취득및처분현황은없습니다. 나. 주식의총수현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 구분 주식의종류 보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 450,000, ,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 327,343,327 7,020, ,363,327 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 71,766,977 3,196,686 74,963, 감자 71,766,977 3,196,686 74,963, 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 255,576,350 3,823, ,399,664 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 255,576,350 3,823, ,399,664 - 다. 보통주외주식 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구분 기명식우선주 발행주식수 3,823,314 주식의 내용 보통주식의배당보다액면금액을기준으로하여연1% 를이익배당에관한사항금전으로더배당한다. 단, 보통주배당을아니한경우이를적용하지아니할수있다. 잔여재산분배에관한사항 - 상환에관한사항 - 전환에관한사항 - 기타 - 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 보통주 255,576,350 - 우선주 3,823,314 - 보통주 - - 우선주 3,823,314 - 보통주 - - 우선주 - - 기타법률에의하여보통주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 - - 우선주 - - 보통주 255,576,350 - 우선주 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 - 당사는정관제 51 조및제 51 조의 2 에배당과관련된사항을규정하고있으며, 그내용은다음과같습니다. 정관내용 제51조 ( 이익배당 ) 제51조의 2 ( 중간배당 ) 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 제1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 3 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 1 회사는 10월 1일 0시현재의주주에게상법제462조의 3에의한중간배당을할수있다. 중간배당은금전으로한다. 2 제1항의중간배당은이사회의결의로하되, 그결의는제1항의기준일이후 45일내에하여야한다. 3 중간배당은직전결산기의대차대조표상의순재산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 직전결산기의정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 4. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적을위해적립한임의준비금 5. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 4 매사업년도개시일이후제1항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사기타의사유로신주가발행되는경우를포함한다 ) 에는중간배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로본다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 제15기 제14기 제13기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 29,329 87,991 97,656 주당순이익 ( 원 ) 현금배당금총액 ( 백만원 ) 10,000 10,000 20,000 주식배당금총액 ( 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 주식배당수익률 (%) 보통주 우선주 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 우선주 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 사업부문별산업의특성, 성장성, 경기변동의특성및계절성 (1) 산업의특성 - 금융투자업은증권시장을통해서자금수요자와공급자를연결해줌으로써자본의효율적배분을가능하게하는역할을수행합니다. 금융투자업자는자금을필요로하는기업에게는주식, 채권등을통해장기적이고안정적인투자자금을조달하도록하며, 투자자에게는재산증식을위한다양한투자기회를제공하고있습니다. 자본시장법에의해금융투자업은기능별로 6 가지업무 ( 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 ) 로분류되며, 이들의겸업이허용되어있습니다. (2) 성장성 년기준국내거액자산가들의증권투자비중은채권 22%, 주식 21% 로전세계평균 31%, 29% 에못미치는반면, 부동산비중은 37% 로전세계평균 18% 대비높은것을확인할수있습니다. 하지만예 / 적금등시중금리의저금리기조가장기화되는동시에서브프라임모기지발금융위기이후과거의부동산불패신화도무너지면서고령화시대의장수리스크가부각되고있습니다. 이에따라인플레이션율을상회하는플러스알파수익률을기대하는투자자수요가점증하고있으며, 자연스럽게향후증권투자비중은늘어날것으로전망됩니다 년자본시장법개정이후금융투자업자의책임이강화되는동시에업무영역및취급업무가보다확대되면서타금융업권대비경쟁력을갖춰가고있는상황입니다. 특히 2011 년말한국형헤지펀드가출시되어자본시장의점진적인도약이기대되고있습니다. 또한 2013 년 4 월말국회에서자본시장법개정안이통과되고 5 월에는증권사영업활력제고방안이제시되는등업계구조조정및전문화가유도되고있습니다. 1 년넘게유지되었던개인신용공여제한도완화되고 NCR( 영업용순자본비율 ) 규제도자본활용을유도하는방향으로완화될계획입니다. 이러한조치들이업황을실제로부양시킬지여부는아직불확실하지만그동안지속적으로강화되어오던정책규제가완화되고있다는시그널자체는충분히긍정적이라고볼수있습니다. [ 증시주요지표현황 ] ( 자료 : 한국거래소 ) 구분 ( 단위 : 조원 ) 2013 년말 2012 년말 2011 년말 2010 년말 2009 년말 주가지수시가총액거래대금상장자본금 유가증권시장 2, , , , ,682.8 KOSDAQ 유가증권시장 1, , , KOSDAQ 유가증권시장 , , , ,466.3 KOSDAQ 유가증권시장 KOSDAQ (3) 경기변동의특성및계절성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 - 금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않으나, 경기상황및글로벌경제상황에따라증권시장의변동성에수익영향을크게받고있습니다. 특히국내금융투자업자의경우다른나라와비교해위탁매매가수익에서차지하는비중이압도적으로높아, 주식시장거래대금증감에가장큰영향을받습니다. 다만위탁매매비중은최근들어자산관리, IB, Trading 등의수익부문으로점차다변화되는추세를보이고있습니다. 자산관리부문에서는증권시장업황사이클에따라자산배분이다른트렌드를보이고있습니다. 증시상승시에는높은수익률을추구하는금융상품의인기가높고, 증시방향성이불분명한최근에는 ETF, ELS, 소매채권등안정형금융상품의판매가늘어나고있습니다. 나. 국내외시장여건 (1) 시장의안정성및경쟁상황 - 시장의안정성 : 금융투자업은금융시장변화에민감하게반응하는산업이며국내시장뿐만아니라글로벌경기에도큰영향을받기때문에시장의안정성은낮은산업이라고할수있습니다. 다만여러차례의금융위기를겪으면서금융산업의전반적인위기관리시스템이보완되었을뿐만아니라금융투자업자자체적인위험관리를거치면서과거금융위기시기와비교시안정성은대폭개선되었다고평가할수있습니다. - 경쟁상황 : 금융투자업은완전경쟁시장과유사한수준의치열한경쟁을보이고있으며, 산업의진입장벽도크지않은상황입니다. 금융투자업자별로취급하는상품 / 서비스및고객대상이특화되어있지않아주식위탁매매, 인수 / 주선등의수익부문에서수수료인하경쟁이격화되고있습니다. 다만완전경쟁시장한편에서는규모의경제달성여부에따라금융투자업자간빈익빈부익부현상이심화되는모습을보이고있습니다. 콜차입규제등여러가지금융당국규제들로인해자본력이부족한중소형증권사들의영업력이둔화되고있기때문입니다. 또한자본시장법개정을통해종합금융투자사업자 ( 대형 IB) 로지정되면보다특화된업무를할수있을것으로기대했던상위권증권사들은유상증자를통해자기자본을확충한상태입니다. (2) 시장점유율 [ 지분증권위탁매매수수료시장점유율추이 ] ( 자료 : 금융통계정보시스템 ) ( 십억원,%) FY13 2Q FY12 FY11 FY10 FY09 금액점유율금액점유율금액점유율금액점유율금액점유율 당사 삼성증권 대우증권 우리투자증권 현대증권 한국투자증권 미래에셋증권 대신증권 다. 시장에서경쟁력을좌우하는요인 - 브랜드신뢰도및충성고객의확보, 시장상황과고객니즈를충족시키는다양한상품의개발, 시의적절하고정확한투자정보제공, 금융계열사네트워크활용, 중장기적인경영목표, 강력한 IT 보안시스템등이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 라. 회사의경쟁상의강점과단점 - 당사는신한금융지주회사의자회사로서, 계열사인신한은행, 신한카드, 신한생명, 신한 BNP 자산운용등과광범위한네트워크와금융업종간장벽을뛰어넘는다양한서비스를제공하고있습니다. IB 연계영업, FNA( 신한은행연계증권계좌 ) 및글로벌 FNA, 그룹사 DB 를활용한공동마케팅등새로운시너지분야를지속적으로창출하고있습니다. 영업점의무분별한외형확장정책을지양하고수익성위주의점포정책을펼치고있습니다. 수수료덤핑경쟁대신서비스차별화를통해악화된경영환경하에서도선전하고있고, 미국 / 아시아 / 유럽등총 25 개국이가능한국내최대해외주식매매서비스를제공하며고객의요구에신속하게반응하고있습니다. 마. 회사가경쟁에서우위를점하기위한주요수단 - 장기적으로는제조역량과유통역량의결합으로인한유기적시너지로시장지배력을강화하고경쟁우위를확보함으로써 2015 년 Top3 진입을위한확고한기반을구축하고 2020 년 1 등금융투자회사의비전을달성할계획입니다. 2. 영업의현황가. 영업의개황 - 당사는제 15 기말기준 ( ) 총자산 19.1 조, 자본총액 2.2 조의규모를갖추고있습니다. 주식거래규모감소등우호적이지않은시장환경이지속되고있으나꾸준한체질개선노력을통해경쟁력을유지해오고있으며, FY2013 년기준 ( ~12.31) 으로 283 억의당기순이익을시현하였습니다 년당사는자산영업강화와상품운용역량강화등중기목표달성에있어가시적인성과를보였습니다. 신한은행과의협업모델 PWM, 자산관리전문지원본부 (IPS) 등을통해본격적으로질높은자산관리서비스를제공하고있으며, Sales & Trading 부문의상품제조및공급강화를통해고객자산규모를꾸준히증대하고있습니다. 또한대외평가면에서도리서치평가 1 위 (2013 년매일경제신문상 / 하반기리서치평가 1 위 ), 법인영업평가 1 위 (2013 년한국경제신문법인영업베스트증권사 1 위 ) 등그위상을제고하고있습니다. 향후에도당사는급변하는금융투자업계경영환경에유연하게대처하며, 수익구조를개선하고체계적인리스크관리를통해안정적인수익성을확보해나갈것입니다. 나. 사업부문별영업실적 < 위탁중개부문 > - 제 15 기말 ( ) 현재 99 개의국내영업망과 5 개의해외네트워크를통해주식 1,257 억, 선물 / 옵션 155 억의위탁수수료수익을시현하였습니다. 일평균거래대금이 6.7 조로전년동기대비 0.4 조감소함에따라위탁수수료수익도감소하였으나리테일및국제부문의업계내경쟁력제고로위탁중개부문점유율은 5.9% 로전년동기대비 0.8%p 상승하였습니다. 당사는업계의위탁중개부문수익성악화에대응하기위하여수익다각화를지속적으로추진하고있습니다. 이를위해영업직원역량강화및고객수익률제고방안마련등자산관리영업기반확대를위한노력을지속하고있습니다. < 투자매매부문 > - 투자매매부문은유가증권및파생상품 18 억손실, 채권 232 억이익, 기타 13 억손실로당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 기총 202 억의운용이익을시현하였습니다. 매도가능채권처분이익 404 억과매도 ELS 헷지용예금수익 282 억을포함할경우운용이익은이보다증가한총 887 억으로평가됩니다. <IB 부문 > - IB 시장위축으로당사는전년동기대비 22 억감소한 239 억의수익을시현하였습니다. 하지만부문별로는부동산 PF 와채권인수에서전년대비실적증가가나타났으며 ABS 인수 1 위, 회사채 5 위, 유상증자 3 위등리그테이블상위권에자리매김하며어려운시장환경에서도의미있는성과를창출하였습니다. 향후당사는대체투자활성화및 CIB 협업체계강화를바탕으로 IB 부문의경쟁력을지속적으로제고해나갈것입니다. < 금융상품판매부문 > - 제 15 기말 ( ) 현재금융상품잔고는수익증권, 랩, RP, 리테일채권등의판매증가에따라전년동기대비 9.1 조증가하였습니다. 당사는 자산관리사업모델로의전환 을위해 2012 년부터각종제도와영업직원의영업행태를정비하여왔습니다. 신한은행과의매트릭스조직인 WM 그룹을출범하여그룹내 PB 고객에대한서비스및마케팅을강화했고, 리테일영업직원들의역량증대와금융상품경쟁력제고를도모하였습니다. 이를통해경쟁력있는금융상품을제공할수있었으며향후에도체계적인자산관리역량을바탕으로금융상품판매에서꾸준한실적증대를기대하고있습니다. 다 년경영계획및중점추진전략당사는 2014 년에도급변하는증권업환경에대응하여지속적인변화를추진해나갈것입니다 년전략목표는 고객중심의비즈니스플랫폼구축을통한브랜드가치제고 로설정하였으며, 신한금융그룹일원으로서 따뜻한금융 을내재화하여발전적으로구현하고업계환경에대처하여수익성을제고하는 창조적금융 을실행하기위해최선을다할것입니다. 이를위해아래와같이다섯가지전략방향을설정하여핵심과제를실행해나갈계획입니다 첫째, 종합자산관리역량확보를통한고객수익제고 PB 역량과리서치지원기능을강화하여자산관리전문성을제고할것입니다. 이를지원하기위해신탁, 랩등고객자산운용부문전문성을확보하고적시에적절한상품공급이가능하도록상품개발기능을강화할것입니다. 또한차별적 WM 브랜드구축을위해은퇴사업모델을재정립하고해외상품, 절대수익상품등의판매를확대할것입니다. 둘째, 투자자산운용및운용전략다변화를통한운용수익률제고신규수익성확보를위해대체투자를활성화하고운용대상과투자전략다변화를통해상품라인업을확대할것입니다. 또한운용전략과평가프로세스를정교화하여 Sales & Trading 비즈니스체계를더욱개선할것입니다. 셋째, CIB 모델가시적성과창출그룹시너지체계를강화하여대형 IB 와경쟁가능한사업모델을구축할것입니다. 이를위해 RM 기능의획기적개선을통해장기성장동력을확보하고대체투자소싱, 구조화역량을강화해나갈것입니다. 넷째, 위기상황을대비한전략적비용절감채널전략혁신을통해효율적조직운영체계를확립하고협업기반의공동영업시스템을구축할것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 다섯째, 따뜻한금융내재화를통한고객중심기업문화확립따뜻한금융내재화를위해행동원칙및측정지표를마련하고소비자보호관련조직과업무를정비할것입니다. 또한고객관계에기반한우수실천사례를발굴하고실천유형을다양화하여따뜻한금융확산에노력할것입니다. 라. 영업의종류 구분위탁매매업자기매매업파생상품업투자은행업자산관리업기타 주된업무내용 투자자로부터증권의매매주문을받아증권회사의명의로투자자의계산 ( 거래의손익을타인에게귀속 ) 으로유가증권의매매업무 증권회사가자기의계산에입각하여유가증권을매매하는업무 외환, 예금, 채권, 주식등과같은기초자산으로부터파생된금융상품을다루는업 무 채권, 주식등직접증권의인수및판매를위주로하는증권업무 투자자의투자성향, 자산배분전략, 투자종목추천, 자산배분및투자조정, 총체적인자산관리컨설팅등체계적이고장기적인일련의고객자산운용업무 그외에증권회사가영위할수있는업무 마. 부문별영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 제15기 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기타 총합계 순영업수익 200, ,535 28,204 32,501 9, ,735 판관비 -168,524-29,754-16,503-27,104-33, ,275 영업이익 32,247-29,420 30,032 1, ,390 42,460 수익비중 63.19% 0.11% 14.65% 8.88% 10.23% 2.96% % ( 단위 : 백만원 ) 제14기 위탁매매업 자기매매업 파생상품업 투자은행업 자산관리업 기타 총합계 순영업수익 283,892 38,081 21,159 24,289 65,518 15, ,388 판관비 -225,362-27,745-19,235-37,503-40, ,422 영업이익 58,530 10,336 1,924-13,214 24,941 15,449 97,966 수익비중 63.3% 8.5% 4.7% 5.4% 14.6% 3.4% 100.0% ( 주 ) 부문별영업실적자료는금융감독원에서제시한사업부문별재무제표양식을기초로작성. 사업보고서에첨부된재무제표는당사의감사인인삼정회계법인과의협의를통해타증권사와의회사간비교가능성을고려한재무제표로써금융감독원양식과는영업수익, 비용, 영업이익에서차이가발생하나당기순이익에서는차이가없음. 바. 종류별영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류제 15 기제 14 기제 13 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 1. 수수료수익 199, , , 당기손익인식금융상품거래이익 1,430,716 1,305, , 매도가능금융상품거래이익 19,354 44,021 5, 이자수익 377, , , 대출채권평가및처분이익 15,076 2, 외환거래이익 36,143 15,963 15, 기타의영업수익 4,740 4,956 8,082 영업수익합계 2,083,385 2,114,783 1,625,511 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 사. 자금조달및운영실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제 15 기제 14 기제 13 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 자본금 1,296, ,296, ,296, 자본잉여금 자본 자본조정 기타포괄손익누계액 97, , , 이익잉여금 603, , , 예수부채 투자자예수금 880, , , 수입담보금 10, , , 콜머니 472, , , 원화자금 차입금 288, , , 환매조건부매도 6,097, ,248, ,622, 차입부채 매도증권 627, , , 매도파생결합증권 5,726, ,670, ,287, 사채 , , 후순위차입금 , 기타 파생상품부채 파생상품부채 271, , , 기타부채 기타부채 1,640, , , 합계 18,012, ,022, ,325, 예수부채 고객예수금 19, , , 외화자금 파생상품부채파생상품부채 77, , , 합계 96, , , 합계 18,109, ,234, ,441, ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제 15 기제 14 기제 13 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 현 예금 현금및현금성자산 392, , , 예치금 2,240, ,941, ,758, 당기손익인식증권 10,736, ,076, ,202, 유가증권 매도가능증권 1,236, ,468, ,248, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 관계회사투자지분 56, , , 파생결합증권 535, , , 파생상품 파생상품자산 144, , , 콜론 2, , , 신용공여금 744, , , 환매조건부매수 135, , 대여금 14, , , 대출채권 매입대출채권 209, , , 대지급금 11, , , 부도채권 4, , , 사모사채 5, , , 기타대출채권 , , 유형자산 유형자산 120, , , 기타 기타자산 2,561, ,752, ,241, 합계 19,155, ,342, ,312, ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 3. 영업종류별현황가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 [ 현재 ] ( 단위 : 원 ) 구분매수매도합계잔액평가손익 유가증권시장 2,794,216,910,743 2,622,704,064,490 5,416,920,975, ,803,401,203 6,785,373,231 주식 코스닥시장 444,690,422, ,288,834, ,979,256,830 58,856,156,380 3,478,189,385 기타 7,000,057,926 2,368,938,330 9,368,996,256 67,538,480 13,851,984 지분증권 신주인수권증서 기타 소계 3,245,907,391,351 3,064,361,836,968 6,310,269,228, ,727,096,063 10,277,414,600 유가증권시장 5,057,239,080 3,633,305,010 8,690,544, ,524,758 19,227,567 코스닥시장 기타 소계 5,057,239,080 3,633,305,010 8,690,544, ,524,758 19,227,567 유가증권시장 코스닥시장 기타 소계 계 3,250,964,630,431 3,067,995,141,978 6,318,959,772, ,436,620,821 10,296,642,167 국고채 113,047,725,396, ,316,796,788, ,364,522,185, ,318,218,973 82,570 국채, 지방채 국민주택채권 909,977,672, ,444,761,448 1,820,422,434,433 91,601,048,207 - 기타 4,918,490,470,639 4,344,546,354,830 9,263,036,825,469 43,714,296,583 - 소계 118,876,193,539, ,571,787,905, ,447,981,444, ,633,563,763 82,570 채무증권 118,302,036,566,62 통화안정증권 60,099,826,726,759 58,202,209,839,867 2,057,729,749,587 18,747,797 6 예금보험공사채 1,167,070,100,000 1,126,483,350,000 2,293,553,450, ,987,473,465 - 특수채 토지개발채권 365,561,779, ,337,982, ,899,761, ,998,472,103 - 기타 5,087,533,249,538 4,466,493,187,317 9,554,026,436, ,330,892,920 66,132,889 소계 66,719,991,855,519 64,221,524,359, ,941,516,214,87 0 3,164,046,588,075 84,880,686 산금채 2,588,019,300,000 2,444,388,650,000 5,032,407,950, ,915,233,818 2,813,661 금융채 중기채 3,330,753,244,000 2,762,850,707,500 6,093,603,951, ,392,185,965 16,369,624 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 은행채 4,747,464,420,250 3,652,186,673,800 8,399,651,094,050 1,479,984,409,693 16,731,767 여전채 3,001,847,240,927 2,208,368,966,208 5,210,216,207,135 1,607,355,189, ,166,931 종금채 기타 10,155,000,000-10,155,000,000 10,087,680,000 - 소계 13,678,239,205,177 11,067,794,997,508 24,746,034,202,685 4,080,734,698, ,081,983 회사채 8,356,620,925,999 6,290,684,502,667 14,647,305,428,666 2,538,960,588, ,440,496 기업어음증권 650,275,660, ,529,456,338 1,159,805,116, ,424,082, ,141,974 기타 계 208,281,321,186, ,661,321,221, ,942,642,407, ,896,799,521,350 19,746,717 ETF 1,569,393,245,042 1,610,013,960,581 3,179,407,205,623 81,293,150,320 2,180,056,800 집합투자증권 기타 계 1,569,393,245,042 1,610,013,960,581 3,179,407,205,623 81,293,150,320 2,180,056,800 투자계약증권 지분증권 112,393,187,958 60,363,063, ,756,250,978 52,071,234,839 1,298,530,562 국채, 지방채 1,082,934,973,023 1,043,797,928,553 2,126,732,901,576 87,047,259,622 - 특수채 5,697,369,856 5,699,156,695 11,396,526, 금융채 1,146,593,088,449 1,090,491,628,682 2,237,084,717, ,647,001,961 - 채무증권 회사채 872,850,486, ,095,648,400 1,746,946,134,896 5,464,741,796 - 기업어음증권 외화증권 기타 703,524,177, ,628,000,000 1,407,152,177, 소계 3,811,600,094,824 3,717,712,362,330 7,529,312,457, ,159,003,379 - 집합투자증권 투자계약증권 파생결합증권 기타 계 3,923,993,282,782 3,778,075,425,350 7,702,068,708, ,230,238,218 1,298,530,562 ELS 파생결합증권 ELW 63,447,670,150 36,721,022, ,168,692, ,537,200-2,094,435,943 기타 계 63,447,670,150 36,721,022, ,168,692, ,537,200-2,094,435,943 기타증권 합계 217,089,120,014, ,154,126,771, ,243,246,786, ,616,357,067,909 11,700,540,303 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 (2) 장내파생상품거래현황 [ 현재 ] ( 단위 : 원 ) 구분 거래금액 투기헤지기타합계자산부채 잔액 평가손익 금 상품선물 돈육 기타 선물 국내 소계 ,325,874,350,00 3,788,146,450,00 153,114,020,800,00 국채3년 ,247, 국채5년 금융선물 금리선물 국채 10 년 69,583,035,530, ,695,300, ,253,730,830, 통안증권 기타 소계 218,908,909,880,00 0 4,458,841,750, ,367,751,630, ,247,014 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 미국달러 1,729,775,927, ,729,775,927, ,175,000 엔 15,897,831, ,897,831, 통화선물 유로 기타 소계 1,745,673,758, ,745,673,758, ,175,000 KOSPI ,883,630,470,00 0 1,807,926,690, ,691,557,160, ,615,951 지수선물 KOSTAR 기타 소계 441,883,630,470,00 0 1,807,926,690, ,691,557,160, ,615,951 개별주식 ,185,352,185 기타 계 662,538,214,108,00 0 6,266,768,440, ,804,982,548, ,680,040,150 기타 국내계 662,538,214,108,00 0 6,266,768,440, ,804,982,548, ,680,040,150 농산물 비철금속, 귀금속 563,037,206, ,941,034, ,978,241, ,046,906,829 상품선물 에너지 기타 소계 563,037,206, ,941,034, ,978,241, ,046,906,829 통화 ,485,531, ,485,531, 해외 금융선물 3,090,182,717,07 금리 - - 3,090,182,717, ,987,507 6 주가지수 - 1,881,494,400 71,622,602,602 73,504,097, ,281,348 개별주식 기타 소계 - 1,881,494,400 3,699,290,851,13 3 3,701,172,345, ,268,855 기타 해외계 563,037,206,877 1,881,494,400 3,801,231,885,95 4 4,366,150,587, ,637,974 선물계 663,101,251,314,87 7 6,268,649,934,40 0 3,801,231,885, ,171,133,135, ,433,678,124 KOSPI ,440,676, ,876,809, ,317,486,556 24,400, ,940,000 2,113,623,052 지수옵션 기타 소계 624,440,676, ,876,809, ,317,486,556 24,400, ,940,000 2,113,623,052 개별주식 국내 미국달러 통화 기타 소계 옵션 기타 국내계 624,440,676, ,876,809, ,317,486,556 24,400, ,940,000 2,113,623,052 주가지수 개별주식 해외 금리 통화 기타 해외계 옵션계 624,440,676, ,876,809, ,317,486,556 24,400, ,940,000 2,113,623,052 국내 기타 해외 기타계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 합계 663,725,691,991,60 8 6,510,526,744,22 5 3,801,231,885, ,037,450,621, ,400, ,940, ,055,072 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 (3) 장외파생상품거래현황 [ 현재 ] ( 단위 : 원 ) 구분 거래금액 투기헤지기타계자산부채 잔액 평가손익 신용 주식 일반상품 선도 금리 통화 ,533,824, ,533,824,942 11,376,851,270 8,005,949,780 3,370,901,490 기타 계 ,533,824, ,533,824,942 11,376,851,270 8,005,949,780 3,370,901,490 신용 주식 - - 1,575,457,369,781 1,575,457,369, ,807,259, ,736,449, ,929,189,854 일반상품 옵션 금리 통화 기타 ,770,487,298 61,770,487,298 59,888,660,000-59,888,660,000 계 - - 1,637,227,857,079 1,637,227,857, ,695,919, ,736,449, ,040,529,854 신용 ,073,931, ,073,931,329 1,397,277, ,796,592 1,760,074,513 주식 - 3,594,913,956,589-3,594,913,956,589 90,575,185,911 63,777,774,341 26,797,411,570 스왑 일반상품 금리 - 20,852,415,960,621 20,852,415,960,621 53,031,874,726 90,685,645,895-37,653,771,169 통화 - 95,015,076,205 95,015,076, ,507, ,418, ,910,091 기타 - 672,506,597, ,506,597,523 4,386,986,582 69,420,940,941-65,033,954,359 계 - 3,594,913,956,589 21,748,011,565,678 25,342,925,522, ,542,833, ,264,982,594-74,722,149,536 기타 합계 - 3,594,913,956,589 23,986,773,247,699 27,581,687,204, ,615,603, ,007,381, ,391,777,900 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 (4) 유가증권운용내역 ( 가 ) 주식 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분차익 ( 손 ) 31,566 16,256-17,641 평가차익 ( 손 ) 11,440 5,009-1,113 배당금수익 3,332 3,680 6,078 합계 46,338 24,946-12,676 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 ( 나 ) 신주인수권 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분차익 ( 손 ) ,538 평가차익 ( 손 ) 합계 ,192 ( 다 ) 채권 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분 상환차익 ( 손 ) -59,604 21,689-13,468 평가차익 ( 손 ) -45,802 33,217 6,909 채권이자 240, , ,034 합계 135, , ,474 ( 라 ) 집합투자증권 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분, 상환차익 ( 손 ) -5,933-3,016-4,051 평가차익 ( 손 ) 1,947 2,742 1,305 합계 -3, ,746 ( 마 ) 기업어음증권 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분, 상환차익 ( 손 ) 평가차익 ( 손 ) 이자수익 ,959 합계 ,956 ( 바 ) 파생결합증권 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 처분차익 ( 손 ) 10,314 20,655 8,010 평가차익 ( 손 ) 31, ,966 45,877 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 상환차익 ( 손 ) -170, ,099-55,117 합계 -128, ,410-1,230 ( 사 ) 파생상품운용수지 1 장내선물거래 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 매매차익 ( 손 ) 34,668-19, 정산차익 ( 손 ) -1,680-2,553-1,619 거래이익 ( 손 ) -3,218 1, 합계 29,770-21,123-2,908 ( 주 ) 거래이익은해외선물거래시발생하는손익을의미함 2 장내옵션거래 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 매매차익 ( 손 ) 14,410-83,143-10,320 평가차익 ( 손 ) 2,114-6,902-6,817 거래이익 ( 손 ) 합계 16,524-90,045-17,138 ( 주 ) 거래이익은해외선물거래시발생하는손익을의미함 3 장외파생상품거래 IFRS 연결기준 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 매매차익 ( 손 ) 49, ,600-14,731 평가차익 ( 손 ) -14,190 76,541-48,470 합계 34, ,141-63,202 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의위탁매매및수수료현황표 [ 현재 ] ( 단위 : 원 ) 구분매수매도합계수수료 유가증권시장 58,745,024,856,635 59,624,263,327, ,369,288,184,416 76,270,896,033 지분증권 주식 신주인수권증서 코스닥시장 14,962,073,196,419 14,948,307,324,892 29,910,380,521,311 45,699,750,288 기타 소계 73,707,098,053,054 74,572,570,652, ,279,668,705, ,970,646,321 유가증권시장 코스닥시장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 기타 소계 유가증권시장 기타 코스닥시장 기타 소계 지분증권합계 73,707,098,053,054 74,572,570,652, ,279,668,705, ,970,646,321 장내 236,520,991, ,225,919, ,746,910, ,584,290 채권 장외 142,085,224,777, ,159,091,493, ,244,316,270,799 11,877,996,725 소계 142,321,745,768, ,626,317,412, ,948,063,181,499 12,865,581,015 채무증권 기업어음 기타 장내 장외 1,902,262,596,548 1,902,262,596,548 3,804,525,193,096 24,290,526 소계 1,902,262,596,548 1,902,262,596,548 3,804,525,193,096 24,290,526 장내 장외 소계 채무증권합계 144,224,008,365, ,528,580,009, ,752,588,374,595 12,889,871,541 집합투자증권 투자계약증권 ELS 파생결합증권 ELW 3,605,477,257,550 3,554,968,635,000 7,160,445,892, ,446,000 기타 파생결합증권합계 3,605,477,257,550 3,554,968,635,000 7,160,445,892, ,446,000 외화증권 233,229,325, ,551,622, ,780,947,567 1,322,985,151 기타증권 증권계 221,769,813,001, ,981,670,918, ,751,483,920, ,095,949,013 국내 295,379,850,284, ,159,904,069, ,539,754,354,500 9,595,089,951 선물 해외 소계 295,379,850,284, ,159,904,069, ,539,754,354,500 9,595,089,951 국내 6,124,564,268,000 6,175,980,593,000 12,300,544,861,000 5,853,792,450 장내 해외 소계 6,124,564,268,000 6,175,980,593,000 12,300,544,861,000 5,853,792,450 옵션 국내 장외 해외 소계 옵션합계 6,124,564,268,000 6,175,980,593,000 12,300,544,861,000 5,853,792,450 국내 선도 해외 소계 기타파생상품 파생상품합계 301,504,414,552, ,335,884,662, ,840,299,215,500 15,448,882,401 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 합계 523,274,227,554, ,317,555,581,67 3 1,034,591,783,135, ,544,831,414 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 (2) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제15기 제14기 제13기 수탁수수료 152, , ,581 매매수수료 12,505 16,750 20,305 수지차익 140, , ,276 ( 주 ) 상기내역은별도재무제표기준임 다. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명직위담당업무전화번호자격증종류자격증취득일주요경력 협회 등록일자 상근여부 협회 등록여부 운용업무 종사여부 운용중인 계약수 운용규모 ( 억원 ) ~ 신한금융투자채권부부서장 ~ 신한금융투자 FICC 운용부부 이재신부서장투자일임업무 일임투자자산운용사 서장 상근등록운용 7,318 2, ~ 현재신한금융투자랩운용부부서 장 ~ , ~ : 리스크관 리부 ~ 트레이딩센타 / 주식선물운용부 ~ 신한금융투자연희동지점 문성묵차장투자일임업무 일임투자자산운용사 ~ 경영기획부 / 전략기획실 상근등록운용 7,318 2, ~ OTC 부 /OTC 영업부미들팀장 / 영업팀장 ~ 투자상품부상품팀장 ~ 현재랩운용부자산배분팀장 고려대학교경제학과 ~ 동양증권 FICC 운용팀 / 상품팀 박임준차장투자일임업무 투자자산운용사 / 신탁팀 상근등록운용 7,318 2, ~ 현재신한금융투자랩운용부채권팀 장 박영숙 과장 투자일임업무 일임투자자산운용사 김수현 대리 투자일임업무 투자자산운용사 조윤경 대리 투자일임업무 투자자산운용사 문형성 대리 투자일임업무 투자자산운용사 김태준 대리 투자일임업무 투자자산운용사 정화여자상업고등학교 ~ 현재 랩운용부과장 뉴욕주립대학교공공정책학 ~ 현재 랩운용부대리 서강대학교영문과 ~ 현재 랩운용부대리 건국대학교경영학 ~ 현재 랩운용부대리 KAIST 수리과학 ~ 현재 랩운용부대리 상근 등록 운용 7,318 2, 상근 등록 운용 7,318 2, 상근 등록 운용 7,318 2, 상근 등록 운용 7,318 2, 상근 등록 운용 7,318 2,629 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 곽근호대리투자일임업무 투자자산운용사 아주대학교경영학 ~ 현재랩운용부대리 성균관대학교기계공학, 경영 상근등록운용 7,318 2,629 이형배주임투자일임업무 투자자산운용사 학 상근등록운용 7,318 2, ~ 현재랩운용부주임 이승영주임투자일임업무 투자자산운용사 경희대학교경영학 ~ 현재랩운용부주임 상근등록운용 7,318 2,629 (2) 투자일임계약현황 ( 단위 : 명, 건, 백만원 ) 구 분 제15기 제14기 증 감 고객수 72,146 64,139 8,007 일임계약건수 80,500 71,214 9,286 일임계약자산총액 ( 계약금액 ) 3,301,267 1,735,280 1,565,987 일임계약자산총액 ( 평가금액 ) 3,305,225 1,729,898 1,575,327 (3) 일임수수료수입현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제15기 제14기 증 감 일반투자자 3,024 2, 일임수수료 전문투자자 계 3,326 2, 일반투자자 기타수수료 전문투자자 계 일반투자자 3,063 2, 합계 전문투자자 계 3,364 2, (4) 투자일임재산현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 금융투자업자은행보험회사 ( 고유계정 ) 보험회사 ( 특별계정 ) 연기금종금개인기타계 건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액건수금액 일반투자자 ,020 79,597 1,005, ,197 80,071 1,688,056 국내계약자산 전문투자자 , , , , , , , ,611,314 계 , , , , , ,201 79,597 1,005, ,535,116 80,477 3,299,370 일반투자자 , ,897 해외계약자산 전문투자자 계 , ,787 일반투자자 ,020 79,620 1,007, ,197 80,094 1,689,953 합계 전문투자자 , , , , , , , ,611,314 계 , , , , , ,146 79,620 1,007, ,535,116 80,500 3,301,267 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 (5) 투자일임계약금액별분포현황 ( 단위 : 건, 백만원,%) 구 분 계약건수 계약금액 일반투자자전문투자자계비율일반투자자전문투자자계비율 1억원미만 77, , , , 억원이상 ~3억원미만 1, , ,280 1, , 억원이상 ~5억원미만 , , 억원이상 ~10억원미만 ,687 7, , 억원이상 ~50억원미만 ,813 12, , 억원이상 ~100억원미만 ,908 68, , 억원이상 ,173 1,520,167 2,095, 합계 80, , ,689,953 1,611,314 3,301, (6) 투자일임재산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 국내 해외 합계 예치금 ( 위탁증거금등 ) 보통예금 정기예금 유동성 자산 양도성예금증서 (CD) 콜론 (Call Loan) 환매조건부채권매수 (RP) 8,317-8,317 기업어음증권 (CP) 기타 3,110,597-3,110,597 소계 3,118,914-3,118,914 국채 지방채 7,372 8,927 16,299 특수채 채무증권 금융채 회사채 16,771-16,771 기타 소계 24,143 8,927 33,071 증권 주식 128,742 4, ,404 신주인수권증서 지분증권 출자지분 19,836-19,836 기타 소계 128,742 4, ,404 신탁수익증권 수익증권 투자신탁수익증권 19,836-19,836 기타 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 파생상품 소계 19,836-19,836 투자계약증권 ELS 파생결합증권 ELW 기타 소계 증권예탁증권 기타 소계 172,721 13, ,311 이자율관련거래 통화관련거래 장내파생상품 주식관련거래 기타 소계 이자율관련거래 통화관련거래 장외파생상품 주식관련거래 기타 소계 소계 기타 합계 3,291,635 13,589 3,305,225 (7) 투자일임재산의예탁 ( 보관 ) 기관현황 ( 단위 : 건, 백만원 ) 예탁기관명예탁자수예탁금액 한국증권예탁원 80,500 3,301,267 합계 80,500 3,301,267 라. 유가증권인수업무 (1) 증권인수및인수수수료현황표 ( 단위 : 원 ) 지분증권 기업공개 유상증자 구분 주관회사실적 인수실적 인수및 수량 금액 수량 금액 주선수수료 유가증권시장 ,000 21,781,000,000 98,014,500 코스닥시장 유가증권시장 253,000, ,795,000, ,149,078 코스닥시장 28,000,000 10,528,000, ,425,000 기타 계 281,000, ,323,000, ,000 21,781,000,000 1,009,588,578 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 국채 지방채 특수채 4,400,000,000 4,367,393,000,000 4,400,000,000 4,367,393,000, ,000,000 금융채 일반회사채 17,086,000,000 17,356,000,000,000 3,050,000,000 3,050,000,000,000 5,553,093,272 채무증권 회사채 ABS ,815,793,240 소계 17,086,000,000 17,356,000,000,000 3,050,000,000 3,050,000,000,000 8,368,886,512 기업어음 ,961,000 기타 계 21,486,000,000 21,723,393,000,000 7,450,000,000 7,417,393,000,000 8,870,847,512 외화증권 기타 43,000,000,000 43,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 1,500,000,000 총계 64,767,000,000 22,033,716,000,000 22,450,947,000 7,454,174,000,000 11,380,436,090 (2) 인수업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제15기 제14기 제13기 인수수수료 11,380 14,540 22,070 수수료비용 수지차익 11,380 14,540 22,058 마. 신탁업무 (1) 재무제표 ( 가 ) 재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 총계기준 자산총계 ( 資産總計 ) 10,868,403 Ⅰ. 자산 10,868, 현금 예치금 2,505,774 나. 원화예치금 2,505,738 4) 기타예치금 2,505,738 다. 외화예치금 36 2) 외화자행예치금 유가증권 6,720,490 가. 주식 48,584 1) 주식 48,584 나. 국채 25 1) 국채 25 다. 금융채 389,450 2) 기타금융채 389,450 마. 사채 267,319 1) 사채 267,319 바. 외화유가증권 1,503,651 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 1) 외화유가증권 1,503,651 사. 매입어음 3,645,480 2) 자유금리기업어음 3,567,577 5) 발행어음 77,903 아. 기타유가증권 865,981 2) 신용카드채권 210,149 4) 공사채형수익증권 14,275 5) 주식형수익증권 114,605 6) 기타의유가증권 526, 사모사채 27,574 가. 사모사채 27,574 1) 사모사채 27, 환매조건부채권 622,524 가. 환매조건부채권 622,524 1) 환매조건부채권 622, 금전채권 948,491 가. 추심금전채권 948,491 1) 추심금전채권 948, 기타자산 43,550 나. 미수이자 952 1) 미수이자 952 다. 미수수익 42,598 1) 미수수익 42,598 사. 선급비용 - 1) 선급비용 - 부채총계 ( 負債總計 ) 10,868,525 Ⅱ. 부채 10,868, 금전신탁 8,942,658 하. 특정금전신탁 8,188,133 1) 특정금전신탁 8,118,833 2) 자사주신탁 69,300 야. 퇴직연금신탁 754,524 1) 확정급여형 516,555 2) 확정기여형 219,208 3) 개인퇴직계좌 18, 재산신탁 1,338,461 가. 유가증권의신탁 384,570 1) 관리유가증권신탁 384,570 나. 금전채권의신탁 953,891 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 1) 금전채권의신탁 953, 차입유가증권 299,000 가. 차입유가증권 299,000 1) 차입유가증권 299, 기타부채 288,406 다. 미지급금 499 2) 미지급주식납입금 489 3) 기타미지급금 10 라. 선수수익 179,514 1) 선수수익 179,514 마. 미지급신탁보수 1,545 1) 미지급신탁보수 1,545 바. 미지급신탁이익 106,848 1) 미지급신탁이익 106,848 순손익 부채와순손익합계 10,868,403 ( 나 ) 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 총계기준 Ⅰ. 이익 1,452, 예치금이자 72 가. 원화예치금이자 72 4) 기타예치금이자 유가증권이자 1,433,212 가. 국채이자 1 1) 국채이자 1 나. 금융채이자 9,729 2) 기타금융채이자 9,729 라. 사채이자 10,359 1) 사채이자 10,359 마. 배당금수익 3,302 1) 배당금수익 3,302 바. 외화유가증권이자 7,693 1) 외화유가증권이자 7,693 사. 매입어음이자 1,343,133 2) 자유금리기업어음이자 1,341,821 5) 발행어음이자 1,312 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 아. 기타유가증권이자 58,995 2) 신용카드채권이자 3,461 4) 공사채형수익증권이자 136 5) 주식형수익증권이자 86 6) 기타의유가증권이자 55, 사모사채이자 146 가. 사모사채이자 146 1) 사모사채이자 파생상품관련익 10,753 가. 파생금융상품거래익 10,753 5) 장외파생상품거래익 10, 유가증권관련수익 6,126 가. 유가증권매매익 5,561 1) 주식매매익 2,580 2) 기타유가증권매매익 2,981 나. 유가증권상환익 565 1) 유가증권상환익 기타수익 2,121 가. 외환매매익 1,104 1) 외환매매익 1,104 카. 미지급신탁보수환입 386 1) 미지급신탁보수환입 386 파. 기타잡수익 631 2) 기타잡수입 631 Ⅱ. 손실 1,452, 신탁이익 193,145 가. 금전신탁이익 181,865 14) 특정금전신탁이익 163,975 ( 특정금전신탁이익 ) 164,013 ( 자사주신탁이익 ) ) 퇴직연금신탁이익 17,890 ( 확정급여형퇴직연금신탁이익 ) 13,779 ( 확정기여형퇴직연금신탁이익 ) 3,796 ( 개인퇴직계좌퇴직연금신탁이익 ) 315 나. 재산신탁이익 11,280 1) 유가증권의신탁이익 11,280 ( 관리유가증권신탁이익 ) 11, 기타지급이자 5,758 가. 기타지급이자 5,758 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 1) 기타지급이자 5, 지급수수료 301 나. 기타지급수수료 301 1) 기타지급수수료 유가증권관련비용 3,866 가. 유가증권매매손 3,866 1) 주식매매손 2,606 2) 기타유가증권매매손 1, 세금과공과 12,273 가. 세금과공과 12,273 1) 세금과공과 12, 신탁보수 4,362 가. 신탁보수 4,362 1) 신탁보수 4, 기타비용 1,233,201 사. 외환매매손 171 1) 외환매매손 171 차. 미수수익환출 1,233,030 1) 미수수익환출 1,233,030 (2) 신탁별수탁현황 ( 단위 : 건, 백만원 ) 구 분 전기말신규해지당기말 계약수금액계약수금액계약수금액계약수금액 금전신탁 불특정금전 개발 일반불특정 적립식목적 ( 확정배당 ) 노후생활연금 개인연금 근로자퇴직 퇴직일시금 신개인연금 신노후연금 연금 가계금전 기업금전 적립식목적 ( 실적배당 ) 가계장기 근로자우대 신종적립 국민주 단위금전 추가금전 신근로자우대 부동산투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 수시입출금 ,899 1,301 4,815,582 1,391 5,301, ,872 자문형 자사주 13 20, , , ,300 특정금전 기타 2,392 5,954,736 3,477 15,734,624 3,293 13,693,698 2,576 7,995,662 확정급여형 , , , ,555 퇴직연금 확정기여형 ,748 2,193 65,816 2,142 18, ,208 IRA형 ,399 1,373 13,045 1,256 6, ,761 유가증권 4 320,184 12, 91, , ,877 금전채권 5 166, ,117, , ,584 동산 토지신탁 차입형 관리형 재산신탁 부동산 관리신탁 갑종 을종 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산관련권리 무체재산권 기타 합계 3,493 7,651,000, 8,876 22,034,853 8,566 19,404,734 3,803 10,281,119 (3) 자금조달운용현황 1) 금전신탁자금조달현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분수탁액차입금특별보유금손익기타합계 확정 배당 신탁 개발 일반불특정 적립식목적 확정배당신탁계 노후생활연금 개인연금 원본 보전 신탁 근로자퇴직 퇴직일시금 신개인연금 신노후연금 연금 금전 신탁 원본보전신탁계 가계금전 기업금전 적립식목적 가계장기 실적 배당 신탁 근로자우대 신종적립 국민주 단위금전 추가금전 신근로자우대 부동산투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 MMT 122, 자문형 자사주 69, 특정 퇴직연금 확정급여형확정기여형 516, , IRA형 18, 소계 754, 기타 7,995, 실적배당신탁계 8,942, 합계 8,942, ) 금전신탁자금운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 증권 기업어음파생결합증권 구분 대출금 국공채금융채회사채 직매 주식수익증권 발행 외화 기타 콜론예치금 RP 매입고유계정대기타합계 ABCP 기타 ELS 기타 어음 증권 입분 개발 일반불특정 적립식목적 ( 확정배당 ) 노후생활연금 개인연금 근로자퇴직 퇴직일시금 신개인연금 신노후연금 불특정 연금 가계금전 금전 기업금전 적립식목적 금전신탁 ( 실적배당 ) 가계장기 근로자우대 신종적립 국민주 단위금전 추가금전 신근로자우대 부동산투자 수시입출금 , ,334 53, ,504 자문형 자사주 , , , ,482 특정금전 기타 , ,819-2,113,723 1,242,954 21,927 3, ,673-7,601 1,503, ,411, , ,220,890 확정급여형 , ,005-42, ,569 66, ,100 확정기여형 ,019 1,124-9, ,617 66, ,708 IRA 형 , , , ,053 유가증권유가증권 , , ,900 4, , ,557 금전채권금전채권 , , ,883 동산동산 재산신탁 차입형 부동산 관리형 갑종 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 을종 처분신탁 담보신탁 분양관리신탁 부동산관련 부동산관련 권리 권리 무체재산권무체재산권 기타기타기타 합계 , ,819-2,138,723 1,428,854 48, , ,952-77,903 1,503, ,505, , ,294-10,489,473 바. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 ( 단위 : 억원 ) 구 분 금액 자기신용 3,150 유통신용 350 합계 3,500 (2) 이자율내역 : 신용기간에따라차등적용됨 기간 ~30 일이내 ~60 일이내 ~90 일이내 ~120 일이내 이자율 7.50% 8.50% 9.50% 10.50% ( 주 ) 당사 S-lite 계좌는별도의신용이자율이적용됨 ( 차등적용 ) (3) 신용거래융자잔고및대주잔고 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 신용융자잔고 171, , ,835 신용대주잔고 756 2,347 3,408 사. 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 억원 ) 구분 제15기 제14기 제13기 잔고 조건부매도 52,912 43,629 33,425 거래금액 조건부매도 3,044,977 3,213,715 2,227,709 아. 부수업무 (1) 대지급발생현황 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 건수 대지급금액 회수금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 최초발생금액 제15기잔액 제15기 누계 한국물산 1 7,770 4,909-2,861 씨크롭 1 2,070 1, 합계 2 9,840 6,379-3, 파생상품거래현황가. 파생상품거래현황 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타계 거래목적 거래장소 위험회피 4,662,081 18,930 2,634, ,402 7,426,871 매매목적 222,521,347 2,520, ,589,001 1,228, , ,431,927 장내거래 226,457,933 2,283, ,529,406 1,228, , ,600,453 장외거래 725, , , ,330 2,258,346 선도 - 582, , ,500 선물 226,457,933 2,283, ,529,406 1,228, , ,600,453 거래형태 스왑 20,708,698 94,120 3,040, ,699 24,442,078 옵션 - 193,787 2,182,861-59,889 2,436,536 기타 나. 신용파생상품거래현황 (1) 신용파생상품거래현황 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 구 분 신용매도 신용매입 해외물국내물계해외물국내물계 Credit Default Swap - 117, , Credit Option Total Return Swap , ,703 Credit Linked Notes , ,050 기타 - 10,000 10,000-10,000 10,000 계 - 127, , , ,753 (2) 신용파생상품상세명세 [ 현재 ] ( 단위 : 백만 원 ) 종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면가 기초자산 ( 준거자산 ) CDS 신한금융투자 Societe Generale ,989 POSCO신용 CDS 신한금융투자 스탠다드차타드은행 ,000 한국수출입은행신용 CDS 신한금융투자 Bank of America ,050 Bank of China, 일본, 네덜란드 기타 신한금융투자 도이치은행 ( 서울 ) ,000 DB CASI Index 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 CLN LIG손해보험 신한금융투자 ,000 POSCO신용 CLN 미래생명일반계정운용팀 신한금융투자 ,000 한국수출입은행신용 CLN 흥국화재 신한금융투자 ,000 한국수출입은행신용 CLN 씨에스피제이십일차유한회사 신한금융투자 ,050 Bank of China, 일본, 네덜란드 기타 엔에이치엔 신한금융투자 ,000 DB CASI Index TRS 프랜드투자자문 신한금융투자 ,758 ESFRIEND TRS 진원이앤씨 (2) 신한금융투자 ,095 ESJINWON TRS 진원이앤씨 신한금융투자 ,850 ESURICH TRS 진양홀딩스 신한금융투자 ,000 SQARI005 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SQARI005 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SQPIS006 TRS KPX홀딩스 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 SQARI004 TRS KPX케미칼 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 SQARI004 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI011 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI011 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI011 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI024 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI023 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SQARI016 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SQARI017 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SQARI018 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI028 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI029 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGARI030 TRS 라임투자자문 신한금융투자 ,000 ES라임 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SFARI050 TRS 개인 신한금융투자 ,000 SGPIS005 TRS 금호종합금융 신한금융투자 ,000 SFARI059 TRS 농협 신한금융투자 ,000 SAARI063 TRS 개인 신한금융투자 ,000 STARI068 TRS 개인 신한금융투자 ,000 STARI071 TRS 개인 신한금융투자 ,000 STPIS010 TRS 트리니티투자자문 신한금융투자 ,000 SEST 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 [ 현재 ] 지역 지점 영업소 (BIB, PB) 현지법인사무소합계 서울 부산 대구 인천 광주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 소계 해외 합계 ( 주 ) 지점에는본점이 1개지점으로포함. 나. 영업설비현황 [ 현재 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 본 관 114,837 95, ,564 지점합계 9,906 12,450 22,356 기타 ( 사옥 ) 5,561 9,705 15,266 합계 130, , ,186 다. 지점의신설및중요시설의확충계획 - 1 월서울지역 2 개지점신설 - 2 월대구지역 1 개지점신설 - 3 월중경기 / 대전지역지점신설예정 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 자본적정성및재무건전성 (1) 영업용순자본비율 IFRS개별기준 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제15기 제14기 제13기 영업용순자본 (A) 1,495,391 1,520,264 1,621,928 총위험액 (B) 303, , ,545 영업용순자본비율 (A/B) ( 주 ) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액 100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 (2) 자산부채비율 IFRS연결기준 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제15기 제14기 제13기 실질자산 (A) 19,097,725 17,977,588 14,184,167 실질부채 (B) 16,862,018 15,759,450 12,030,375 자산부채비율 (A/B) ( 주 ) 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100( 실질가치기준 ) 나. 주요상품ㆍ서비스 - 당사는개인및기업고객을위한종합적인증권관련서비스를제공하고있습니다. 다음과같은 5 개의사업그룹을통하여금융서비스를제공합니다. 구분리테일그룹 WM그룹홀세일그룹 S&T그룹 IB그룹 서비스제공내용 개인고객대상으로증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품판매 등의서비스제공 고액자산가중심으로증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품판매등 의서비스제공 국내 / 외법인고객대상으로증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품판매, 증권분석등의서비스제공 주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권 (ELS/DLS) 발행및판매, 자기자본투자, RP 운용등 IPO ( 기업공개 ), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산및 SOC 관련프로젝트파이낸싱등 (1) 수수료현황가 ) 오프라인수수료 오프라인주식거래수수료율 구분 거래금액 수수료율 2억원이하 매매금액의 0.5% 거래소 2억원초과 5억원이하 0.45%+100,000원코스닥 5억원초과 0.4%+350,000원 ( 코넥스 ) 10주미만매매시 ( 단주 ) 매매금액의 0.5% 프리보드 거래금액에관계없이매매금액의 0.4% 오프라인지수선물 / 지수옵션거래수수료율 구분거래금액수수료율 5 억원이하 0.045% 지수선물 5 억원초과 10 억원이하 0.040%+25,000 원 10 억원초과 20 억원이하 0.035%+75,000 원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 20 억원초과 50 억원이하 0.030%+175,000 원 50 억원초과 0.025%+425,000 원 지수옵션거래금액에관계없이매매금액의 1.2% 오프라인주식선물 / 주식옵션거래수수료율 구분 거래금액 수수료율 5억원이하 0.045% 5억원초과 10억원이하 0.040%+25,000원 주식선물 10억원초과 20억원이하 0.035%+75,000원 20억원초과 50억원이하 0.030%+175,000원 50억원초과 0.025%+425,000원 주식옵션 거래금액에관계없이매매금액의 1.2% 오프라인 EUREX 연계옵션선물 구분거래금액수수료율 EUREX 연계옵션선물거래금액에관계없이매매금액의 1.0% 나 ) 온라인수수료 온라인주식거래수수료율 구분거래금액수수료율 50 만원이하 0.50% HTS/WEB ( 태블릿PC포함 ) Mobile ( 스마트폰 ) ARS 50만원초과 1백만원이하 0.15%+1,500원 1백만원초과 3백만원이하 3백만원초과 3천만원이하 0.14%+2,000원 3천만원초과 5천만원이하 0.13% 5천만원초과 1억원이하 0.12% 1억원초과 2억원이하 0.10% 2억원초과 0.09% 거래금액과관계없이매매금액의 0.19% 50만원이하 0.25% + 500원 50만원초과 1백만원이하 1백만원초과 3백만원이하 3백만원초과 3천만원이하 0.23% 3천만원초과 5천만원이하 5천만원초과 1억원이하 1억원초과 2억원이하 0.20% 2억원초과 온라인지수선물거래수수료율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 구분거래금액수수료율 HTS/WEB( 태블릿 PC 포함 )/Mobil( 스마트폰 ) 10 억이하 0.01% 10 억초과 0.003% 온라인지수옵션거래수수료율 구분거래금액수수료율 HTS/WEB( 태블릿 PC 포함 )/Mobil( 스마트폰 ) 1 천만원이하 0.30% 1 천만원초과 0.15% 온라인주식선물거래수수료율 구분거래금액수수료율 HTS/WEB( 태블릿 PC 포함 ) 거래금액에관계없이 0.01% 온라인주식옵션거래수수료율 구분거래금액수수료율 HTS/WEB( 태블릿 PC 포함 ) 1 천만원이하 0.30% 1 천만원초과 0.15% 온라인 EUREX 연계옵션선물수수료율 구분거래금액수수료율 HTS/WEB( 태블릿 PC 포함 )/Mobil( 스마트폰 ) /ARS 거래금액에관계없이 0.3% 다 ) 국내장내파생상품수수료 매매 장내파생상품 오프라인 온라인 만기 3년 /5년/ 통안증권 / 돈육선물 8,000원 5,000원 8,000원 10년국채 8,000원 5,000원 8,200원 미국달러 / 엔 / 유로선물 1,600원 1,000원 1,800원 달러옵션 1,000원 0.5% 1,200원 금선물 8,000원 5,000원 8,200원 미니금선물 800원 300원 800원 라 ) 해외선물 /FX 마진수수료 상품오프라인온라인 해외선물온라인 ( 결제통화기준 ) USD micro 상품 USD 5 1 JPY 1, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 HKD SGD EUR 10 6 CHF 해외선물오프라인 (LME) USD 5/64% - FX 마진 없음 마 ) 프로페셔널스페셜수수료 구분채널 20 억이전 (A) 20 억이후 (B) 주식 Web/HTS 0.16% 각시장별유관기관수수료율적용 Mobile/PDA 0.21% 거래소 % ARS 0.26% 코스닥 % 프리보드 % ( 주1) 월온라인주식거래금액 20억초과일까지는수수료율 A, 초과일익일부터는수수료율 B 적용 ( 매월주식거래금액을산정하여 20억초과일익일부터해당월말일까지수수료율 'B' 적용됨 ) ( 주2) 20억계산시거래소, 코스닥, ELW, 프리보드, 시간외단일가모두포함 ( 선물, 옵션제외 ) ( 주3) 각시장별유관기간수수료율차이로인해 20억이후구간수수료율은시장별적용 바 ) 채권수수료 구분주식관련사채거래소소액채권장외채권 수수료 0.3% ( 거래소액면 1,000 원단위호가 ) 0.60% 수수료없음 사 ) 해외주식시장별수수료율 구분오프라인수수료온라인수수료최소수수료기타제비용 거래금액 * 05.% 거래금액 * 0.25% ECN Fee : 체결수량 * 0.003$ ( 매수, 매도 ) ( 매수, 매도 ) ( 매수, 매도각각부과 ) 미국 거래금액 * 05.% ( 매수, 매도 ) 거래금액 * 0.25% ( 매수, 매도 ) 온라인 $10 오프라인 $20 SEC Fee : 매도금액 * $ *SEC Fee는수시로변동될수있 음 매수 / 매도시인지세 0.1% 별도부 홍콩거래금액 * 0.5% 거래금액 * 0.3% 취소수수료없음 과 ELW 및일부 ETF 는인지세미부과 중국거래금액 * 06% 거래금액 * 0.4% 매도시인지세 0.1% 별도부과 일본 5,000 JPY - 베트남 800,000 VND 매도시인지세 0.1% 별도부과 호주 거래금액 * 0.5% 온라인거래불가 50 AUD - 싱가폴 65 SGD - 뉴질랜드 65 NZD - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 필리핀 2,000 PHP 매도시인지세 0.5% 별도부과 인도네시아 450,000 IDR 매도시인지세 0.1% 별도부과 말레이시아독일, 벨기에, 핀란드, 스페인이탈리아, 네덜란드, 포르투갈, 오스트리아, 그리스프랑스 50 USD 40 EUR 매수 / 매도시인지세 0.1% 별도부과 - 매수시금융거래세 0.2% 별도부과 * 시가총액 10억 EUR이상대형주에한해서적용 캐나다 50CAD - 스위스 50 CHF - 영국 25 GBP 매수시인지세 0.5% 별도부과 아일랜드 40 EUR 매수시인지세 1% 별도부과 ( 주1) 본수수료는현지수수료및제세공과금등을포함한수수료임 ( 주2) 고객수수료는수수료율과최소수수료중큰금액으로결정 ( 주3) 급격한환율변동시사전공지에의해최소수수료는변경될수있음 (2) 취급상품 상품유형특징및내용 - 입출금이자유로우며, 초단기투자시에도시중실세금리정도의수익을얻을수있어수익성, 환금성이뛰 MMF 어난 초단기상품 집합투자증권 재형저축펀드 채권형혼합형주식형연금저축계좌비과세 ( 농특세부과 ) - 단기고수익금융자산 (CP, CD, Call, 통안채등 ) 에투자및운용 - 주식에는투자하지않고국공채, 회사채, CD 등채권및유동성자산에만 60% 이상투자하므로안정적이며, 투자기간및투자방법에따라다양한종류의상품이있음 - 채권투자의안정성과주식투자의수익성이적절히조화된상품 - 채권에주로투자하지만주식에도투자하여주가상승시 ' 이자수익 + 알파 ' 를추구하는상품 - 주식에 60% 이상투자하는상품으로주가상승시에높은수익을얻을수있는상품 - 소득세법에따라일정기간자금을납입한후연금형태로지급받는금액에대해연금소득과세를적용받는세제혜택상품 - 만18세이상의개인거주자로 5년이상가입, 만 55세이후 10년이상연금으로수령 - 전금융기관을합쳐연 1800만원범위내자유롭게적립가능 - 연금계좌내에서연금저축펀드를자유로이매수 / 환매가능 - 소득공제금액초과납입분에대해자유롭게출금가능 - 매년납입한금액의 12%( 연 400만원한도, 퇴직연금에가입한근로자가추가납입이있는경우, 기존연금저축펀드합산 ) 범위내에서세액공제혜택 - 서민중산층의재산형성지원및장기투자지원을돕기위해비과세혜택을부여하는장기금융상품 ( 가입限 ) - 가입일현재소득세법상거주자이고, 전년도총급여액이 5천만원이하또는직전년도종합소득금액이 3천5백만원이하인고객가입 - 계약기간 7년이며연간 1,200만원한도가입 만기전신청시 1회에한하여 3년범위내 ' 월단위 ' 로연장가능 - 이자배당소득세비과세되는상품 ( 단, 농어촌특별세 1.4% 징수 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 - 유가증권등에투자를목적으로설립된회사형투자신탁 국내 - 투자자로부터자금을모집한후그자금으로유가증권에투자운용하고그운용수익을주주에게이익배당 뮤추얼펀드 형태로분배하는간접투자상품 해외 WRAP ACCOUNT - 국내주식이나채권에투자하는것이아니라해외주식또는채권에투자하는상품으로, 해외운용사가외국에서설정되어운용하는상품을국내에등록하여판매함. - 투자자와의투자일임계약을통해고객에게다양한자산관리서비스를제공하는계좌서비스 ( 일임수수료및중도해지수수료가 Wrap 상품별로별도로지정되어있음 ) - CMA-RP 형 /MMF 형 : 수시입출금이가능하면서예치된자금을자동으로 RP 또는 MMF 에투자하여매일 시장금리대비일정수익을제공하는계좌서비스 CMA - CMA MMW : 예치된자금을투자일임방식으로증권금융예수금에투자하는계좌서비스 신탁 신탁상품 - 급여이체, 자동납부 ( 신용카드대금, 통신요금, 공과금등 ), 지로납부, 인터넷구매등각종결제서비스를편리하게이용할수있고체크카드또는신용카드와연계해서증권거래, 입출금, 결제를할수있음 - 고객 ( 위탁자 ) 으로부터금전을수탁받아신탁회사가유가증권, 기타유동성자산등에운용투자하는상품 ( 특정금전신탁 ) - 고객이신탁재산의운용방법, 운용대상등을직접지시하고, 수탁회사는위탁자의운용지시에따라신탁재산을운용한후수익자에게실적배당하는단독운용하는신탁 ( 초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁등 ) - 당사가보유하고있는국공채, 회사채, 금융채등을고객이매입하고일정기간이경과한후약정이율을적 RP 용한 퇴직연금파생결합증권파생결합사채채권 연금상품 ELS (Equity - Linked Securities) DLS (Derivatives Linked Securities) ELB (Equity - Linked Bonds) DLB (Derivatives Linked Bonds) 국공채회사채 금액으로다시매수할것을조건으로판매하는상품 - 근로자퇴직금재원을사외의퇴직연금사업자에적립, 운용한후근로자가퇴직시연금또는일시금형태로급여를지급하는지원하는기업복지제도 - 사외적립시 100% 손비인정 ( 법인세절감효과 ) - 확정기여형의경우근로자추가납부시소득공제가능 - 만기시주가수준에따라편입된 Warrant(Option) 의조건에연동하여미리정해진투자수익을지급하는신종증권 - 원금보장수준을자유로이정할수있으며, 원금보장수준에따라 Leverage 효과가달라짐 - 시장상황과고객의투자성향에맞춰다양한구조로발행가능 - 이자율, 환율, 실물자산 ( 금, 원유등 ), 신용 ( 부도위험, 파산 ) 등다양한기초자산과연계되어이익이결정되는신종증권 - 원금보장수준을자유로이정할수있으며, 원금보장수준에따라 Leverage 효과가달라짐 - 시장상황과고객의투자성향에맞춰다양한구조로발행가능 - 만기시주가수준에따라편입된 Warrant(Option) 의조건에연동하여미리정해진투자수익을지급하는신종사채 - 시장상황과고객의투자성향에맞춰다양한구조로발행가능 - 이자율, 환율, 실물자산 ( 금, 원유등 ), 신용 ( 부도위험, 파산 ) 등다양한기초자산과연계되어이익이결정되는신종사채 - 시장상황과고객의투자성향에맞춰다양한구조로발행가능 - 정부가원리금을보장하여최고수준의안정성을보유한상품으로유동성이높아환금성이뛰어남 - 기업이발행하는채권으로정기적인이자를받고원금은만기시에상환하는상품 해외채권 - 기업혹은국가가발행한원화표시가아닌기축통화혹은현지통화표시채권 - 생명보험은저축보험, 즉시연금, 연금보험위주로판매 방카슈랑스 보험상품 - 손해보험은저축보험위주로판매 - 고객자산포트폴리오구성금융자산으로활용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 (3) 주요서비스 서비스 특징및내용 - 목돈을예치하고고객의성향에따라다양한펀드중원하는펀드를선택해서투자하고일정주 신한 Neo50 월지급식서비스 기로월지급금을 받을수있는서비스 - 고객이사전에원하는지급율 / 지급금액을설정하고해당금액을일정주기별로지급 - 매월원하는펀드나 ETF 를사전에정한방법으로적립금액을계산하여적립하고지정한목표 플랜 yes 적립식서비스 에도달하면 자동매도및재적립을실행 - 투자자가사전에투자를원하는 ETF 와매수지수, 매도지수를설정하면, KOSPI 지수가설정지 플랜 yes ETF 자동매매서비스 수에도달시 자동으로 ETF 를매수, 매도해주는서비스 - 해외 ETF 를적립식, 거치식중원하는방식으로자동으로투자하도록도와주는서비스 플랜 yes 글로벌 ETF 서비스 - 투자자가사전에원하는해외 ETF 와목표수익률을설정하면자동환전및자동매수를해주고 환율을감안한 목표수익률에도달시자동으로매도해주는서비스 신한 Neo50 플랜 - 단일은퇴상품이아닌설계부터사후관리까지제공되는은퇴자금관리서비스 - 은퇴전용계좌를통한은퇴전용상품및투자자성향에맞는추천상품제공 다. 위험관리에관한사항 (1) 위험관리조직및정책 - 당사는회사의상품자산운용을비롯한모든영업행위과정에서발생할수있는각종위험을과학적이고체계적인기법으로인식 / 측정 / 분석 / 통제 / 감독 / 보고함으로써, 회사의재무적건전성과경영의안정성을제고하고, 궁극적으로 회사수익의최적화 와 주주이익의극대화 를도모하고있습니다. 이를위하여이사회가승인의결한리스크관리규정 ( 사규 ) 에의거, 이사회 / 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회 ( 산하인수 / 신상품소위원회설치 / 운영 ), 리스크관리부단독으로구성된리스크관리조직을설치운영하고있습니다. - 이사회는리스크관리조직의최상위기구로서, 이사회규정제 7 조에의거, 리스크관리위원회를설치, 운영함으로써이사회의원활한활동을지원함. 리스크관리위원회의주요업무는리스크관리규정의제 / 개정, 회사총위험한도의결정, 거액인수관련업무의승인, 신사업의승인이포함됩니다. 회사는거래및리스크관리업무의효율적인감독, 정책수립및심의를위하여정관및이사회규정에의거, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 인수 / 신상품소위원회등을설치, 운영하고있습니다. - 리스크관리실무위원회는주요경영진으로구성되어있으며, 부서별, 상품별한도승인, 인수및투자거래승인, 신상품승인등을심의합니다. 인수 / 신상품소위원회는주요부서장들로구성되어있으며, 실무위심의대상중소액거래에대해심의합니다. - 리스크관리부는상품자산포트폴리오위험수익구조의최적화를통해상품자산운용의안정성을제고시키고, 위험량을감안한성과측정을통해회사의위험자산이적정하게배분, 활용될수있도록노력하고있습니다 년 1 월에는통합리스크관리시스템 (Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS") 을구축하였는바, 시장리스크, 신용리스크, 유동성및금리리스크, 운영리스크등리스크유형별통합적관리가가능하고, 다양한시나리오를통한스트레스상황대응과조기경보기능을통한사전적대응이가능합니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 다. - 리스크관리업무처리절차 : 리스크의인식 ( 시장리스크 / 신용리스크 / 유동성리스크 / 금리리스크 / 운영리스크 / 결제리스크 / 법적리스크 / 컴플라이언스리스크 / 평판리스크등. 해당부서및리스크관리부 / 컴플라이언스부 / 법무실 ) 리스크의측정및계량화 ( 리스크관리부 ) 리스크의분석및체계적관리방안수립 ( 리스크관리부, 리스크관리실무위원회 ( 인수 / 신상품소위원회포함 ), 리스크관리위원회및이사회 ) 리스크의체계적감시및통제 ( 리스크관리부 ) 리스크관리업무보고 ( 리스크관리부 ) 리스크조정후성과의평가 ( 리스크관리부, 경영기획부 ) 회사상품자산의최적배분 / 운용도모 ( 리스크관리부, 경영기획부 ) (2) 신용위험관리 1) 개념 - 거래상대방 ( 투자대상업체 ) 의채무불이행, 혹은신용등급하락으로인해손실을입게될위험또는기대이익을상실할위험입니다. 2) 관리방법 - 신용리스크관리는자금거래, 유가증권거래, 인수거래, 장외파생상품거래, 고객위탁거래, 리테일신용공여거래, 출자및투자거래, 대출채권인수거래등신용리스크를수반하는제반거래의거래상대방및거래대상상품을대상으로합니다. - 적절한포트폴리오분산을통하여편중된익스포져로인한특정부문에의리스크집중을방지하고신용익스포져, 신용위험측정 (VaR), 한도소진현황등회사의신용리스크제반사항을리스크관리시스템 (ARMS) 을통하여매일모니터링하여경영진에게보고하여선제적인조치가가능하도록노력하고있습니다. - 신용리스크관리업무를위하여당사는 VaR(Value at Risk) 체계와금융감독원표준방식을준용한영업용순자본비율의신용위험액체계를위험관리업무의사결정과정에반영해오고있습니다. 신용 VaR 측정은고급내부등급을이용하여리스크관리시스템 (ARMS) 을통하여일별로산출하고한도초과모니터링을주기적으로수행하고있습니다. - 최적포트폴리오를유지하도록거래상대방별, 신용등급별, 국가별, 거래유형별, 부서별등으로신용노출금액의설정기준을정하고, 리스크관리위원회가승인한회사총위험한도내에서상품운용및투자거래가되도록관리하고있습니다. (3) 시장위험관리 1) 개념 - 회사보유금융 / 상품자산포지션의가격또는그변동성이불리한방향으로변화함에따라포트폴리오의자산가치가하락하는위험입니다. 2) 관리방법 - 과학적인시장리스크관리업무를위하여당사는 VaR(Value at 99.9% 신뢰수준 /10 일 ) 체계를위험관리업무의사결정과정에반영해오고있습니다. ( 각상품자산종류별시장가격의과거데이터를이용하여수익률변동성을계산하여산출되는상품별 VaR 를각부서별 / 상품별 /Trader 별거래한도및 Stop-Loss 설정등의중요자료로이용함으로써, 회사위험자산의최적화된배분을도모 ) - 장외파생상품의공정가계산을위한시스템이 2005 년 3 월말개발완료되어, 현재장외파 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 생상품의위험관리에적극활용되고있습니다. (Middle Office 의독립적인 Pricing 및 Greeks 산출등으로보다능동적인위험관리업무수행 ) - 리스크관리시스템 (ARMS) 구축을통해기존시장리스크관리전산시스템대비장외파생상품등상품평가영역을넓혀보다정확한 VaR 산출로선진화된리스크지표를관리하고있습니다. - VaR 에대한사후검정 (Back-Test) 작업을통해 VaR 의적정성을주기적으로점검하고있으며, 시나리오분석등을이용하여 VaR 개념에근거한리스크관리의단점을보완하고있습니다. 시장리스크에노출된자산포지션중주식 / 선물옵션상품포지션은일중실시간수준의모니터링을수행하고있으며, 채권 / 간접투자자산 / 외화자산포지션은최소일단위의면밀한점검을통하여시장리스크의과도한노출을사전에통제하고있습니다. - 당사 2013 년 12 월말현재 Market VaR 는 억수준입니다. (99.9%,10day, Historical simulation VaR) (4) 유동성위험관리 1) 개념 - 자산과부채의만기불일치또는예상치못한자금흐름에서발생할수있는현금부족위험및자산유동화과정에서발생할수있는과도한가치하락등이발생할위험입니다. 2) 관리방법 - 상품자산유동화시발생할수있는가치하락의최소화를위해상품자산최초편입전시장상황및과거평균시장거래량등을분석하여필요시, 자산편입을제한하는등의조치를함으로써미래의유동성리스크발생가능성을최소화하고, 포지션편입후수시 / 정기적으로유동성리스크점검업무를수행하고있습니다. - 리스크관리시스템 : 모든자산및부채, 현지법인을포괄한유동성위험을정기적으로내부시스템 (ARMS) 을통하여산출하고있으며, 특히트레이딩자산의경우상품별특정을반영하여청산가능한시장가치평가액을 Cash Flow 에반영한실질적인유동성위험을계량적으로측정하고점검하고있습니다. 시스템적으로산출되어관리되는유동성위험지표로는유동성누적갭, 비율및 VaR(1 년기준 ) 등이있으며, 통화별 ( 외화 / 원화 ), 조직별로관리합니다. - 재무관리부주관하에자산 / 부채미래순현금흐름을중심으로회사의자금조달운용이이루어지고있으며, 기타유동성있는상품자산개별포지션의만기까지를감안한전체적인유동성리스크관리도모색하고있습니다. (5) 심사업무 1) 개념 - 거래상대방신용위험관리및통제를위한신용도평가 / 모니터링및자기자본의효율적투자및운용을위한건별로투자적정성을평가합니다. 2) 관리방법 - 거래상대방심사 : 거래상대방관리담당심사역의사업및재무안정성에대한심사후외부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 신용등급을감안하여최종적격거래상대방여부및내부신용등급을결정합니다. - 자기자본투자심사 : 투자건에대한거래상대방신용도, 사업성, 채권보전등에대한총괄적점검및평가를통해투자적정성평가합니다. - 리스크관리체계 * 거래상대방심사 : 내부신용등급산정및외부신용등급사용에대한기준을 투자및신용거래심사지침 에명문화하여당사기준신용등급산정에대한프로세스를확립하고있으며, 해당등급을리스크관리시스템 (ARMS) 상에서관리하고있습니다. 또한, 기존거래상대방에대해서도정기및수시점검프로세스를 투자및신용거래심사지침 에명문화하여선제적인거래상대방신용도점검을위해노력하고있습니다. * 자기자본투자심사 : 투자심사에대한필수점검사항을 투자및신용거래심사지침 에명문화하고, 전담심사역을배정함으로써체계적인심사절차를제고하고있으며, 심사 Check List 운영으로관련프로세스에대한실무적인보완프로세스를확립하고있습니다. 또한, 기투자된건에대해서도 투자및신용거래심사지침 상사후관리기준및업무프로세스를명문화하여보다체계적인투자건관리를위해노력하고있습니다. (6) 운영위험관리 1) 개념 - 부적절하거나잘못된내부의절차, 인력, 시스템또는외부의사건으로부터초래될수있는손실위험입니다. 2) 관리방법 - 운영리스크관리는리스크관리규정및운영리스크관리지침에의거하여예기치않은상황발생으로인한손실을예방하고이를일정수준이하로관리하는것을목적으로하며, 전사운영리스크관리체계를통해사무처리의원활화를위한시스템및처리절차개선, 업무절차의즉시성보장, 시스템장애를대비한비상대책수립및위기관리능력배양, 내부직원에대한지속적인교육및훈련, 내부통제제도확립등을통해운영위험관리의적정성을수립하는것을원칙으로하고있습니다. - 리스크관리체계 : 운영리스크관리시스템 (ORM; Operation Risk Management) 을통하여리스크인식및평가, 측정, 모니터링 / 보고, 통제 / 경감단계를통해정성 정량적기법을통합하여관리합니다. 1 회사내모든부서는영업활동운영과정에서발생하는제반리스크와영업활동결과로발생하는손실사건을인식하고관련리스크와통제활동을빈도 / 영향의척도로써자율적으로정량적평가를수행합니다. 2 리스크관리부는각부서에서수행한자가진단을위험별 / 통제별로분석하고, 회사전체의운영리스크위험액을계량적으로측정합니다. 3 큰손실이잠재되어있는업무과정에서핵심리스크지표를설정하여한도를부여하고주기적으로한도초과여부를모니터링하며, 운영위험관련부서를대상으로주문실수나전산장애로인한손실규모를파악 / 분석하고, 리스크측정분석결과와리스크경감전략등을보고합니다. 4 리스크경감을위한부서별활동계획과내부통제규정을점검하여전사적인리스크관리체계를구축하기위해컴플라이언스부및감사부와공조를하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 (7) 법률위험관리 1) 개념 - 거래관련계약이의도했던법적강제성이없거나이행불가능한것으로판명됨으로써초래될수있는손실위험입니다. 2) 관리방법 - 타조직과분리된법무팀을두어회사와임직원을법률적위험으로부터보호하고, 법규준수문화조성에힘쓰고있습니다. - 법무팀은다음의업무를수행합니다. 1 법률지원체계구축 ( 법률지원제도의구축및운영, 임직원법규해설교육 ) 2 법률자문 ( 각부서업무와관련한법률검토및자문, 각종계약서및약관검토, 사규에대한법리검토등 ) 3 소송 ( 소송수행및관리, 소송비용정산및사후관리등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 1. 연결재무제표에관한사항가. 요약연결재무상태표 III. 재무에관한사항 신한금융투자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 15 기말제 14 기말제 13 기말제 12 기말 제 12 기초 (K-IFRS 전환일 ) 자산 Ⅰ. 현금및예치금 1,957,785 1,739,134 2,164,978 1,958, ,842 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 12,715,774 11,695,158 7,592,575 6,708,148 5,770,691 Ⅲ. 매도가능금융자산 1,658,455 1,338,815 1,576, , ,583 Ⅳ. 관계기업에대한투자자산 39,405 32,096 32,362 22,562 17,037 Ⅴ. 대출채권 1,375,047 1,570,237 1,087, , ,032 Ⅵ. 유형자산 118, , , , ,140 Ⅶ. 무형자산 41,398 43,415 49,000 56,506 63,022 Ⅷ. 투자부동산 191, , , , ,033 Ⅸ. 이연법인세자산 Ⅹ. 당기법인세자산 16,353 8,130 5, XI. 기타자산 983,787 1,280,220 1,349,925 1,762,715 1,727,261 자산총계 19,097,725 17,977,588 14,184,167 12,349,675 9,881,701 부채 Ⅰ. 예수부채 789, , ,194 1,217, ,975 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 7,219,053 5,365,993 4,403,739 2,925,316 1,506,930 Ⅲ. 차입부채 7,820,954 8,232,947 5,538,072 4,513,791 3,668,622 Ⅳ. 충당부채 3,520 9,189 25,028 25,076 24,943 Ⅴ. 이연법인세부채 23,852 33,923 44,333 34,623 16,282 Ⅵ. 당기법인세부채 - 2,392 13,431 10,338 23,921 Ⅶ. 기타부채 1,004,860 1,155,376 1,073,578 1,565,543 1,710,355 부채총계 16,862,018 15,759,450 12,030,375 10,292,240 7,935,028 자본 Ⅰ. 자본금 1,296,998 1,296,998 1,296,998 1,296,998 1,296,998 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 (56) (2) - Ⅳ. 기타포괄손익누계액 103, , ,917 90,418 75,855 Ⅴ. 이익잉여금 835, , , , ,805 자본총계 2,235,707 2,218,138 2,153,792 2,057,435 1,946,673 부채와자본총계 19,097,725 17,977,588 14,184,167 12,349,675 9,881,701 나. 요약연결포괄손익계산서 신한금융투자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 15 기제 14 기제 13 기제 12 기 Ⅰ. 영업수익 2,083,385 2,114,783 1,625,511 1,855,341 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 Ⅱ. 영업비용 2,038,958 2,019,572 1,506,772 1,714,600 Ⅲ. 영업이익 44,427 95, , ,741 Ⅳ. 영업외수익 14,153 21,446 25,986 20,965 Ⅴ. 영업외비용 21,095 9,058 11,285 7,230 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 37, , , ,476 Ⅶ. 법인세비용 9,203 20,327 33,682 43,275 Ⅷ. 연결당기순이익 28,282 87,272 99, ,201 Ⅸ. 기타포괄이익 (473) (3,012) 16,499 14,563 X. 총포괄이익 27,809 84, , ,764 XI. 당기순이익의귀속 28,282 87,272 99, , 지배회사지분순이익 28,282 87,272 99, , 비지배지분순이익 XII. 총포괄이익의귀속 27,809 84, , , 지배회사지분총포괄이익 27,809 84, , , 비지배지분총포괄이익 연결에포함된회사수 다. 연결대상종속회사의개요및연결범위 - 연결재무제표작성대상에포함된종속회사의현황은다음과같습니다. < 제 15 기 > 1) 종속회사 회사명소재지업종결산월투자주식수 ( 주 ) 투자비율 Shinhan Investment America Inc. 미국금융투자업 3 월 15, % Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩금융투자업 3 월 40,000, % 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업 소재지 비고 신한마리타임제1호사모투자전문회사 대한민국 사모투자전문회사 캠코밸류리크리에이션제십일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화전문회사 밸류플러스제팔차주식회사 대한민국 자산유동화전문회사 부산교육사랑비티엘주식회사 대한민국 자산유동화전문회사 밸류플러스제십육차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제십칠차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 신금투플러스제일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 마르스제일차유한회사 대한민국 부동산투자 SPC 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 대한민국 부동산투자신탁 밸류플러스제이십일차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제이십이차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 밸류플러스제이십삼차주식회사 대한민국 자산유동화 SPC 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 신한금융투자 ( 수익증권 ) 대한민국미매각수익증권 특정금전신탁대한민국신탁 < 제 14 기 > 1) 종속회사 회사명소재지업종결산월투자주식수 ( 주 ) 투자비율 Shinhan Investment America Inc. 미국금융투자업 3 월 15, % Shinhan Investment Asia Ltd. 홍콩금융투자업 3 월 40,000, % 2) 특수목적기업 (SPE : Special Purpose Entities) 특수목적기업 소재지 비고 신한마리타임제1호사모투자전문회사 대한민국 사모투자전문회사 캠코밸류리크리에이션제십일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화전문회사 밸류플러스제팔차주식회사 대한민국 자산유동화전문회사 부산교육사랑비티엘주식회사 대한민국 자산유동화전문회사 파인애비뉴제일차유한회사 대한민국 자산유동화전문회사 신한금융투자 ( 수익증권 ) 대한민국 미매각수익증권 특정금전신탁 대한민국 신탁 라. 연결대상회사의변동내용 사업연도 당기연결에포함된회사 전기대비연결에추가된회사 전기대비연결에서제외된회사 Shinhan Investment America Inc. Shinhan Investment Corp. Asia Ltd. 신한마리타임제1호사모투자전문회사 캠코밸류리크리에이션제십일차유동화전문 제 15 기 유한회사밸류플러스제팔차주식회사부산교육사랑비티엘주식회사신한금융투자 ( 수익증권 ) 특정금전신탁밸류플러스제십육차주식회사밸류플러스제십칠차주식회사신금투플러스제일차주식회사마르스제일차유한회사 밸류플러스제십육차주식회사밸류플러스제십칠차주식회사신금투플러스제일차주식회사마르스제일차유한회사한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호밸류플러스제이십일차주식회사밸류플러스제이십이차주식회사밸류플러스제이십삼차주식회사 파인애비뉴제일차유한회사 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 2 호 밸류플러스제이십일차주식회사 밸류플러스제이십이차주식회사 밸류플러스제이십삼차주식회사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 Shinhan Investment America Inc. Shinhan Investment Corp. Asia Ltd. 신한마리타임제 1 호사모투자전문회사 캠코밸류리크리에이션제십일차유동화전문 밸류플러스제팔차주식회사 제 14 기 유한회사밸류플러스제팔차주식회사 부산교육사랑비티엘주식회사파인애비뉴제일차유한회사 Shinhan Investment Corp. Europe Ltd. ( 주 1) 부산교육사랑비티엘주식회사 특정금전신탁 파인애비뉴제일차유한회사 신한금융투자 ( 수익증권 ) 특정금전신탁 ( 주 1) Shinhan Investment Corp. Europe Ltd. 는당사의현지자회사로연결대상종속기업으로추가되었으 나 14 기중청산중에있어연결대상종속기업에서제외되었음. 2. 재무제표에관한사항가. 요약재무상태표 신한금융투자주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 15 기말제 14 기말제 13 기말제 12 기말 제 12 기초 (K-IFRS 전환일 ) 자산 Ⅰ. 현금및예치금 1,727,033 1,397,537 2,154,949 1,945, ,514 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 12,916,607 12,033,150 7,595,690 6,709,290 5,770,691 Ⅲ. 매도가능금융자산 1,651,965 1,334,712 1,572, , ,443 Ⅳ. 관계기업에대한투자자산 91,867 43,562 50,669 47,588 32,903 Ⅴ. 대출채권 999, ,466 1,087, , ,917 Ⅵ. 유형자산 118, , , , ,864 Ⅶ. 무형자산 41,398 43,415 48,999 56,506 63,019 Ⅷ. 투자부동산 147, , , , ,033 Ⅸ. 당기법인세자산 16,353 8,130 5, Ⅹ. 기타자산 948,511 1,232,290 1,225,026 1,688,883 1,726,479 자산총계 18,658,288 17,352,580 14,064,881 12,282,994 9,873,863 부채 Ⅰ. 예수부채 789, , ,194 1,217, ,975 Ⅱ. 당기손익인식금융부채 7,220,925 5,365,993 4,403,739 2,925,316 1,506,930 Ⅲ. 차입부채 7,419,950 7,611,142 5,421,847 4,445,722 3,667,049 Ⅳ. 충당부채 4,256 9,447 25,028 25,076 24,943 Ⅴ. 이연법인세부채 19,704 33,049 43,790 34,942 16,282 Ⅵ. 당기법인세부채 - 2,392 13,431 10,338 23,921 Ⅶ. 기타부채 974,773 1,150,616 1,070,187 1,564,066 1,709,959 부채총계 16,429,387 15,132,269 11,910,216 10,223,013 7,933,059 자본 Ⅰ. 자본금 1,296,998 1,296,998 1,296,998 1,296,998 1,296,998 Ⅱ. 자본잉여금 Ⅲ. 자본조정 (56) (2) - Ⅳ. 기타포괄손익누계액 93, , ,194 89,266 72,204 Ⅴ. 이익잉여금 838, , , , ,587 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 자본총계 2,228,901 2,220,311 2,154,665 2,059,981 1,940,804 부채와자본총계 18,658,288 17,352,580 14,064,881 12,282,994 9,873,863 나. 요약포괄손익계산서 신한금융투자주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제15기 제14기 제13기 제12기 Ⅰ. 영업수익 2,050,881 2,108,418 1,627,783 1,855,579 Ⅱ. 영업비용 2,008,517 2,010,662 1,504,867 1,709,401 Ⅲ. 영업이익 42,364 97, , ,178 Ⅳ. 영업외수익 12,503 21,402 17,375 20,164 Ⅴ. 영업외비용 16,313 11,234 10,384 6,017 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 38, , , ,325 Ⅶ. 법인세비용 9,225 19,933 32,251 43,208 Ⅷ. 당기순이익 29,329 87,991 97, ,117 Ⅸ. 기타포괄이익 ( 손실 ) (10,499) (2,431) 16,928 17,062 Ⅹ. 총포괄이익 18,830 85, , , 재무제표이용상의유의점가. 회사가채택한재무제표작성기준 - 당사는한국채택국제회계기준에따라재무제표를작성하였으며, 세부적인재무제표작성기준은첨부된 ' 연결감사보고서 ' 의주석 '2. 재무제표작성기준 ' 과 '3. 유의적인회계정책 ' 및 ' 감사보고서 ' 의주석 '2. 재무제표작성기준 ' 과 '3. 유의적인회계정책 ' 을참조하여주시기바랍니다. 나. 회계계처리방법변경 1 기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정 2013 년 4 월 1 일부터연결실체는기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 의개정사항을적용하여, 기타포괄손익항목을성격별로분류하고 " 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 " 과 " 특정조건을충족하는때에후속적으로당기손익으로재분류되는항목 " 의집단으로묶어표시하고있습니다. 2 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 제정 2013 년 4 월 1 일부터연결실체는기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 의제정사항을적용하고있습니다. 이기준서는지배력원칙을정의하고연결재무제표에서연결되는기업들을결정하기위한근거로지배력을규정하고있습니다. 종속기업은지배기업또는지배기업의종속기업에의해지배되는기업입니다. 지배기업또는지배기업의종속기업은종속기업에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고종속기업에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때종속기업을지배합니다. 동기준서의경과규정에따라연결실체는기준서의최초적용일인 2013 년 4 월 1 일현재로피투자자에대한지배력을평가하였습니다. 이에따라, 변동된종속기업은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 3 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 제정 2013 년 4 월 1 일부터연결실체는기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 제정사항을적용하고있으며, 종속기업, 공동약정, 관계기업및비연결구조화기업에대한공시요구사항을동기준서로통합하였습니다. 이기준서는재무제표이용자들이타기업에대한지분의성격과타기업의지분과관련된위험및그러한지분이연결실체의재무상태, 재무성과및현금흐름에미치는영향을평가할수있는정보를연결실체에게공시하도록요구하고있습니다. 연결실체는비연결구조화기업에대한지분을주석 39 에공시하고있습니다. 4 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 제정 2013 년 4 월 1 일부터연결실체는기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 제정사항을적용하고있으며, 여러개의기준서에분산되어있던공정가치측정에관한규정을동기준서로통합하고공정가치측정에관한구체적인내용을규정하고있습니다. 다. 재무제표의재작성 - 해당사항없음 라. 한국채택국제회계기준도입이재무제표에미치는영향 - 주식회사의외부감사에관한법률제 13 조에따라연결실체는 2011 회계연도부터한국채택국제회계기준을적용합니다. 연결실체의 2010 년 4 월 1 일및 2011 년 3 월 31 일현재의재무상태표와 2011 년 3 월 31 일로종료하는보고기간에대한재무제표는한국채택국제회계기준이전의회계기준에따라작성되었으나, 2010 년 4 월 1 일을한국채택국제회계기준의전환일로하여기업회계기준서제 1101 호한국채택국제회계기준의최초채택을적용하여재작성되었습니다. (1) 회계정책의주요차이 1 한국채택국제회계기준의최초채택 구분내용전환일이전에발생한사업결합거래에대하여기업회계기준서제1103호 ( 사업결합 ) 의규정사업결합을소급하여적용하지아니함. 토지및건물의전환일가액은지배기업인신한금융지주회사의전환일 (2010년 1월 1일 ) 현간주원가로서공정가치나재의공정가치를적용한재평가금액에연결실체전환일까지의추가감가상각등을반영한금재평가액액으로함. 누적환산차이전환일에모든해외사업장에대한누적환산차이를 '0' 으로간주함. 기업회계기준서제1039호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 의제거관련규정은전환일이후부터전금융자산ㆍ부채의제거진적으로적용함. 금융자산ㆍ부채의당기손익인식항목지정또는금융자산의매도가능금융자산지정은해당자당기손익인식항목지정또는산ㆍ부채의최초취득시점에만허용되나, 전환일에한하여기존보유분에대한지정이가능매도가능금융자산지정하여이를적용함. 전환일이전에발생한주식기준보상거래에대하여기업회계기준서제1102호 ( 주식기준보상주식기준보상거래 ) 의규정을소급하여적용함. 유형자산의원가에포함된유형자산의장부가액에포함될복구관련비용에대해전환일시점에최초취득시점의할인율사후처리ㆍ복구충당부채로추정한충당부채의변동액을원가로조정하는방법을적용함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 2 주요회계정책차이 구분연결범위대손충당금이연최초거래일손익수익인식자본과금융부채금융상품제거증권회사위탁매매거래 한국채택국제회계기준 ( 연결실체가채택한회계정책 ) 종속기업의규모와관계없이신한금융그룹이사 실상지배력을행사하는모든종속기업을포함 하며특수목적기구에대한지배력을보유시연 결범위에포함 기준일현재아직발생하지아니한미래의대손 을제외한발생손실을개별적으로또는연결실 체의과거손상경험에기초하여집합적으로평 가 객관적으로공정가치를산출할수없는파생상 품의최초인식시, 거래가격과최초평가액과의 차이는당해파생상품의계약기간동안이연하여 손익으로인식함. 유효수익의일부를구성하는모든대출관련직접 수수료등에대해기대만기동안유효이자율법을 적용하여수익인식 금융상품의발행자는계약의실질과금융부채, 금융자산및지분상품의정의에따라분류함 양도자산의소유에따른위험과보상보유정도 및통제권이전여부에따라계속인식, 제거, 지 속적관여로처리 위탁매매관련고객에대한채권 ( 채무 ) 과거래소 에대한채무 ( 채권 ) 을각각인식 과거회계기준주식회사의외부감사에관한법률에따라직전사업연도말의자산총액이 100억원에미달하는회사는제외하며특수목적기구에대한별도의연결범위규정이없음합리적이고객관적인기준에따라산출한대손추산액으로인식하며금융투자업감독규정의건전성분류결과에따른대손충당금이더큰경우이를인정객관적으로공정가치를산출할수없는파생상품최초인식시, 이연거래일손익의개념없음. 대출부대수익ㆍ비용중대출실행과직접적으로관련된수수료등에대해서유효이자율법을적용하여대출기간에걸쳐수익인식명확한규정이없으며, 계약의실질이아닌법적형식에따라분류함통제권이전여부에따라계속인식또는제거로처리위탁매매관련고객에대한채권 ( 채무 ) 과거래소에대한채무 ( 채권 ) 을상계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 (2) 연결실체의재무상태, 경영성과및현금흐름에미치는영향 년 4 월 1 일현재재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 총자산 총부채 총자본 과거회계기준 8,384,644 6,564,860 1,819,784 조정액 : 연결범위변동 2,393 1, 대손충당금 5,238-5,238 이연최초거래일손익 9,085 8, 금융상품재분류 (8,118) 3 (8,121) 토지건물간주원가적용 170, ,320 결제미수ㆍ미지급금인식 1,331,586 1,331,586 - 기타 3,675 11,692 (8,017) 법인세효과 (17,122) 16,628 (33,750) 조정액합계 1,497,057 1,370, ,889 한국채택국제회계기준 9,881,701 7,935,028 1,946, 년 3 월 31 일로종료되는회계연도의재무상태및경영성과 ( 단위 : 백만원 ) 구분 총자산 총부채 총자본 당기순이익 총포괄손익 과거회계기준 10,845,998 8,847,388 1,998, , ,271 조정액 : 연결범위변동 ,924 (68,771) 1,337 1,525 대손충당금 15,729-15,729 10,491 10,491 이연최초거래일손익 3,678 4,051 (373) (864) (864) 금융상품재분류 (19,166) 9 (19,175) (7,929) (7,993) 토지건물간주원가적용 168, ,350 (2,007) (2,007) 금융자산제거 15,818 17,432 (1,614) (1,614) (1,614) 결제미수ㆍ미지급금인식 1,310,533 1,310, 기타 8,582 11,707 (3,125) 3,255 3,255 법인세효과 - 32,196 (32,196) 조정액합계 1,503,677 1,444,852 58,825 3,369 3,493 한국채택국제회계기준 12,349,675 10,292,240 2,057, , ,764 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 3 현금흐름에미치는영향한국채택국제회계기준에따라표시한현금흐름표는과거회계기준하의현금흐름표와중요한차이가없습니다. (3) 연결대상종속기업변동내역 - 당기및전기중연결대상종속기업변동내역은다음과같습니다. < 제 15 기 > 구분 종속기업명 사유 투자회사명 밸류플러스제십육차주식회사 신용공여어음매입약정 신한금융투자 밸류플러스제십칠차주식회사 신용공여어음매입약정 신한금융투자 밸류플러스제이십일차주식회사 신용공여어음매입약정 신한금융투자 연결포함 밸류플러스제이십이차주식회사신용공여어음매입약정신한금융투자 밸류플러스제이십삼차주식회사신용공여어음매입약정신한금융투자 신금투플러스제일차주식회사신용공여어음매입약정신한금융투자 마르스제일차유한회사자산관리자신한금융투자 한국투자사모공평오피스 부동산투자신탁 2 호 64% 지분보유신한금융투자 굿모닝장기골드 3-1 처분신한금융투자 연결제외 굿모닝장기골드 3-2 처분신한금융투자 파인애비뉴제일차유한회사처분신한금융투자 < 제 14 기 > 구분종속기업명사유투자회사명 밸류플러스제팔차주식회사신용공여어음매입약정신한금융투자 부산교육사랑비티엘주식회사신용공여어음매입약정신한금융투자 연결포함 파인애비뉴제일차유한회사후순위채권보유신한금융투자 KDB 사모 SH-1 호 100% 지분보유신한금융투자 특정금전신탁 100% 지분보유신한금융투자 연결제외 Shinhan Investment Europe Ltd. 청산중신한금융투자 마. 한국채택국제회계기준에따라회사가선택하거나적용을면제한회계처리방법 - 제정ㆍ공표되었으나 2013 년 4 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. 연결실체는재무제표작성시다음의제ㆍ개정기준서및해석서를조기적용하지아니하였습니다. 1 기업회계기준서제 1032 호 ' 금융상품 : 표시 ' 개정금융자산과금융부채의상계의요건을명확히하기위해적용지침을추가하여기준서를개정하였습니다. 동기준서는 2014 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 무적용되며, 동기준서적용시연결재무제표에미치는영향은유의적이지않다고판단하고있습니다. 바. 기타재무제표이용에유의하여야할사항 - 기타자세한사항은첨부서류인연결재무제표에대한감사보고서및재무제표에대한감사보고서를참고하시기바랍니다. - 당사는 2012 년 6 월 27 일제 13 기정기주주총회에서 ' 결산기변경 (3 월 12 월 )' 을확정하였습니다. 이에당기제 15 기는 2013 년 4 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 (9 개월 ) 임을유의하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의감사의견등가. 회계감사인의명칭 제 15 기제 14 기제 13 기 삼정회계법인삼정회계법인삼정회계법인 나. 회계감사인의감사의견 사업연도 감사 ( 또는검토 ) 의견 지적사항등요약 제15기 적정 해당사항없음 제14기 적정 해당사항없음 제13기 적정 해당사항없음 2. 최근 3 사업연도의외부감사인에게지급한보수등에관한사항가. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 제15기 삼정회계법인 회계감사 ( 내부회계 ) 208 ( 연간, 부가세별도 ) 2,656 제14기 삼정회계법인 회계감사 ( 내부회계 ) 240 ( 연간, 부가세별도 ) 3,065 제13기 삼정회계법인 회계감사 ( 내부회계 ) 220 ( 연간, 부가세별도 ) 2,255 나. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 - 해당사항없음 3. 회계감사인의변경등 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 V. 이사의경영진단및분석의견 1. 예측정보에대한주의사항 - 당사가동사업보고서에서미래에발생할것으로예상 예측한활동, 사건또는현상은당해공시서류작성시점의사건및재무성과에대하여회사의견해를반영한것입니다. 동예측정보는미래산업환경과관련된다양한가정에기초하고있으며, 동가정들은결과적으로부정확한것으로판명될수도있습니다. 또한이러한가정들에는예측정보에서기재한예상치와실제결과간에중요한차이를초래할수있는위험, 불확실성및기타요인을포함하고있습니다. 이러한중요한차이를초래할수있는요인에는회사내부경영과관련된요인과외부환경에관한요인이포함되어있으며, 이에한하지않습니다. 당사는동예측정보작성시점이후에발생하는위험또는불확실성을반영하기위하여예측정보에기재한사항을수정하는정정보고서를공시할의무는없습니다. 결론적으로, 동사업보고서상회사가예상한결과또는사항이실현되거나회사가당초에예상한영향이발생한다는확신을제공할수없습니다. 동보고서에기재된예측정보는동보고서작성시점을기준으로작성한것이며회사가이러한위험요인이나예측정보를업데이트할예정이없음을유의하시기바랍니다. 2. 개요 년당사는 全사업부분상품 / 서비스차별화를통한고객기반확대 를연간계획으로설정하고 자산영업증대 와 본사영업강화 라는중장기목표달성을위한본격적인성과창출에주력하였습니다. 구체적으로는자산관리영업으로의대전환, S&T(Sales & Trading) 모델의완성, WM/CIB 체계경쟁력제고, 위기상황에서의생존역량강화를핵심과제로추진하여전사적으로차별화된금융투자회사로도약하기위해노력하였습니다. 그결과시장거래대금감소, 경쟁심화등영업환경악화에도 2013 년전사업부문에서고른성장세를시현하였습니다. 특히본사영업및자산영업비중증가를통해기존주식브로커리지에편중된사업구조를개선하였습니다. 자산영업부문에서는 WM 채널및제도를정비하고 Sales & Trading 의안정적인상품공급및운용력을강화하여지속적인고객자산증대를통해자산관리사업모델로의전환을가속화하였습니다. IB 부문에서는 IB 시장위축에따라손익규모가감소하였으나 ABS 1 위, 유상증자 3 위, 회사채 5 위등리그테이블상위실적을시현하며외형성장에서성과를보였습니다. 그밖에리서치평가 1 위, 법인영업평가 1 위등대외평가에서도업계내위상을제고하며의미있는실적을거두었습니다. 다만비우호적인업계환경속에서각부문별성과가수익으로연결되는데는미흡하여당기순이익은전년동기대비 119 억감소한 283 억을시현하였습니다. 향후에도당사는 IB, 홀세일, S&T 등전분야에서의지속적인역량강화에힘쓰고, 고객니즈를충족시키는상품제공및고객수익률제고에힘쓸것입니다. 이를통해급변하는금융투자환경에대응하여수익성을제고하는 전문가집단 으로서, 또한고객과상생하는 ' 신뢰받는투자회사 로서입지를더욱굳건히할것입니다. 3. 재무상태및영업실적에관한사항가. 재무상태 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 ( 단위 : 백만원, %) 구분 당기 ( 제15기 ) 전기 ( 제14기 ) 전기대비 증감율 (%) 현금성자산 719, , , 예치금 2,478,217 2,472,679 5, 유가증권 12,939,421 11,567,361 1,372, 자산 파생상품 226, ,148-39, 대출채권 1,375,047 1,570, , 유형자산 118, ,698-4, 기타자산 1,241,008 1,488, , 계 19,097,725 17,977,588 1,120, 예수부채 789, , , 부채 차입부채 14,589,156 13,267,711 1,321, 기타부채 1,483,083 1,532,110-49, 계 16,862,019 15,759,450 1,102, 자본총계 2,235,707 2,218,138 17, ( 주 ) 상기내역은연결재무제표기준임 - 유가증권및현금성자산은 ELS,DLS,RP 상품등고객자산증가로인해전기대비약 1 조 6,010 억증가하였고, 대출채권은기보유대출채권매각등을통해전기대비 1,952 억감소하였습니다. 총자산은약 1 조 1,201 억증가한 조원이되었습니다. - 총부채는 조로전기대비약 1 조 1,026 억 (7%) 증가하였고이의대부분은 ELS, DLS, RP 등의상품판매증가로인해차입부채계정이전기대비약 1 조 3,214 억늘어난데따른것입니다. 나. 영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 당기 ( 제15기 ) 전기 ( 제14기 ) 전년동기 (13.4 月 ~13.12 月 ) (12.4 月 ~13.3 月 ) (12.4 月 ~12.12 月 ) 전기동기대비 증감율 (%) 영업이익 44,427 95,216 37,991 6, 수수료부문 163, , , 상품운용부문 -63,141-18,313-53,809-9, 이자부문 203, , ,552 10, 기타영업부문 19,117-12,435-7,114 26, 판매관리비 (-) 277, , ,346 21, 영업외이익 -6,942 12,383 9,832-16, 세전순이익 37, ,599 47,823-10, 법인세 9,203 20,327 7,635 1, 당기순이익 28,282 87,272 40,188-11, 당사는제 15 기부터회계연도기말을 3 月에서 12 月로변경하였습니다. 따라서전기 ( 제 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 14 기 ) 의 1 년에비해당기 ( 제 15 기 ) 는 9 개월에해당하는일수를가집니다. - 시장거래대금감소, 경쟁심화등시장상황이악화에도불구하고, 수수료부문은전년동기대비 4 억증가한 1,631 억을시현하였습니다. 상품운용부문에서의손실은전년동기대비 93 억증가한 631 억을나타내었습니다. 반대로이자부문에서는전년동기보다 107 억증가한 2,033 억의수익이발생하였는데, 이는 ELS,DLS,RP 상품등의발행과관련하여원금자산의상당부분을채권으로운용함에따른채권이자수익이이자부문에포함되어있기때문입니다. - 판매관리비부문은전년동기대비 206 억증가한 2,779 억을나타내었는데, 이는 2013 년 12 년희망퇴직시행에따른일시적비용 117 억이반영되어있으며, 당사는지속적인비용절감을위한노력을기울이고있습니다. 다. 기업구조조정활동과관련된사항 - 공시대상기간중당사는경영합리화를위한기업구조조정활동을실시하지않았습니다. 오히려임금피크제실시를통해직원의고용안정에힘쓰고있습니다. - 임금피크제실시내용 : 당해년도에 53 세가되는직원들을대상으로일정비율임금삭감을선택하여정년을보장하거나희망퇴직하는것을선택할수있도록제도적인장치를마련하였습니다. 라. 환율및인플레이션에관한사항 - 환 (FX) 관련포지션은 FX Spot/Forward/Swap, 외화유가증권 ( 주식 / 채권 / 수익증권 ), 사모투자펀드 (PEF), 해외선물, 외화예금 / 예치금 / 예수금등이있습니다. 영업용순자본비율산정기준으로집계한당사보유순매수외화포지션의규모는 797 억원이며, 주요위험노출통화는 USD(69.9%), BRL(8.7%), JPY(6.8%) 등입니다. 감독원표준방법에따른외환위험액은 64 억원, 원달러환율 15% 하락시나리오하의예상손실은 194 억원수준입니다. 마. 자산의손상 (1) 금융자산의손상당사는당기손익인식금융자산을제외한금융자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한하나또는그이상의사건의결과로금융자산의추정미래현금흐름이영향을받았을경우금융자산이손상되었다고판단합니다. 그러나, 미래사건의결과로예상되는손상차손은인식하지아니합니다. 금융자산이손상되었다는객관적인증거에는다음과같은손상사건이포함됩니다. - 금융자산의발행자나지급의무자의유의적인재무적어려움 - 이자지급이나원금상환의불이행이나지연과같은계약위반 - 차입자의재무적어려움에관련된경제적또는법률적이유로인한당초차입조건의불가피한완화 - 차입자의파산이나기타재무구조조정의가능성이높은상태가됨 - 재무적어려움으로당해금융자산에대한활성시장의소멸 - 금융자산의집합에포함된개별금융자산의추정미래현금흐름의감소를식별할수는없지만, 최초인식후당해금융자산집합의추정미래현금흐름에측정가능한감 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 소가있다는것을시사하는관측가능한자료가있는경우매도가능금융상품으로분류된지분상품에대하여는, 상기예시이외에동지분상품의공정가치가원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우자산손상의객관적인증거로추가로판단됩니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우금융자산범주별로다음과같이손상차손을측정하여당기손익으로인식합니다. 1) 대출채권상각후원가로측정되는대여금및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여당사는개별적으로유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다. 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 당사는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과각자산별부도시손실률 (LGD: Lo ss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 2) 매도가능금융자산공정가치감소액을기타포괄손익으로인식하는매도가능금융자산에대하여손상발생의객관적인증거가있는경우, 취득원가와현재공정가치의차이를기타포괄손익으로인식한누적손실중이전기간에이미당기손익으로인식한손상차손을제외한부분을재분류조정으로자본에서당기손익으로인식합니다. 매도가능지분상품에대하여당기손익으로인식한손상차손은당기손익으로환입하지아니합니다. 한편, 후속기간에매도가능채무상품의공정가치가증가하고그증가가손상차손을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는환입하여당기손익으로인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 매도가능금융자산중원가로측정되는금융자산의손상차손은유사한금융자산의현행시장수익율로할인한추정미래현금흐름의현재가치와장부금액의차이로측정하며, 당기손익으로인식합니다. 이러한손상차손은환입하지않고있습니다. 다음의도표는회사의최근 3 개사업연도매도가능금융자산및관계기업에대한투자자산손상차손내역을기재한것입니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제15기 제14기 제 13기 금호산업 - 2,871 9,302 코아에프지 카즈너지 - - 4,000 상선워터스 ,116 킴스앤파트너스 KoFC Shinhan Frontier Champ PEF ,269 삼보이엔씨 하나니켈1호 카즈애플타운인베스트먼트제1차 기업구조조정조합QCP제13호 - 1,442 - DCB펀드 2,234 1,482 - 리치플랜사모특별자산2( 알마티 ) 17 1,549 - Redhot Media International 웅진홀딩스 카자흐스탄증권거래소 The Asia Pacific Capital Fund II L.P. 12, 계 17,347 9,202 18,327 (2) 비금융자산의손상종업원급여에서발생한자산및이연법인세자산을제외한모든비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 단, 사업결합으로취득한영업권및내용연수가비한정인무형자산, 아직사용할수없는무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현금창출단위별로회수가능액을추정하고있습니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로결정하고있습니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며즉시당기손익으로인식하고있습니다. 4. 유동성, 중요한자금조달및자금의지출 (1) 영업활동으로인한현금흐름 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 - 회사유동성의주된원천은영업활동으로조달되는현금입니다 사업연도영업활동으로인한현금흐름은직전사업연도 ((-)28,424 억원 ) 에비하여 38,688 억원증가한 10,264 억원입니다. (2) 투자활동으로인한현금흐름 사업연도에회사의투자활동으로인한순현금유출액은 4,034 억원입니다. 이중유형자산의취득, 처분으로 52 억원, 무형자산의취득, 처분으로 49 억원의순현금유출이발생하였습니다. 또한투자부동산취득으로인하여 445 억의순현금유출이발생하였습니다. 그외매도가능증권처분및관계기업에대한투자자산의취득으로 3,488 억원의순현금유입이발생하였습니다 사업연도에회사의투자활동으로인한순현금유입액은 3,031 억원입니다. 이중유형자산의취득, 처분으로 148 억원, 무형자산의취득, 처분으로 (-)73 억원의순현금유출입이발생하였습니다. 그외매도가능증권처분및관계기업에대한투자자산의취득으로 2,684 억원의순현금유입이발생하였습니다. (3) 재무활동으로인한현금흐름 사업연도재무활동으로인한순현금유출액은 4,254 억원입니다. 회사는당기중현금배당 100 억원을지급하였고, 차입부채조달 5,912 억, 차입부채를 10,066 억원상환하였습니다 사업연도재무활동으로인한순현금유입액은 26,754 억원입니다. 회사는당기중사채 (500 억원 ) 및콜머니 (6 억원 ) 을상환하였고, 현금배당 200 억원을지급하였습니다. 이외회사는환매조건부채권매도 (17,856 억원 ) 및장기차입금차입 (2,148 억원 ) 등재무활동을통해자금을조달하였습니다. (4) 유동성에관한사항 - 회사는내부적으로정한최소기준 (110%) 이상의유동성비율을유지하고있습니다. 또한 1 만기구간별유동성갭및비율등을활용하여효율적인유동성리스크관리정책수립 2 통화및만기구간별필요자금을수시로모니터링하여순현금흐름파악 3 특정만기구간또는조달원에의집중방지등을 유동성리스크관리지침 에명문화하여준수하고있습니다. 당사업기간에는유동성에영향을미치는특이상황은발생하지않았고, 당사는 유동성리스크관리지침 을철저히준수하여안정적으로유동성을관리하였습니다. 외화유동성역시금감원기준 ( 유동성비율 80% 이상 ) 에근거하여비율을준수하고있어특별한유동성부족상황없이안정적으로관리하였습니다. ( 표 ) 유동성현황 ( 단위 : 억원, %) 구분 15기 14기 전년대비 3개월유동성자산 106, ,821-8,684 원화 3개월유동성부채 78,336 79,591-1,255 3개월유동성비율 외화 3개월유동성자산 4,762 6,449-1,687 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 3 개월유동성부채 4,122 6,101-1,979 3 개월유동성비율 (5) 자금조달에관한사항가. 회사는안정적이며효율적인자금조달을위하여단기차입금규모를적절하게관리하고있으며, 자금시장상황에따라콜머니, Repo 매도, 또는 CP 발행을통해자금조달원및조달방법을다변화하고있습니다. 나. 또한, 증금차입금을적극활용함으로써보다안정적인자금조달이가능하도록차입구조를변경하였습니다. 다. 향후차입금의기간구조를고려하여중기, 장기차입에대해서도꾸준히검토하고있습니다. 라. ELS, ARS등파생상품발행증가로전기대비자금유입이증가하였습니다. ( 표 ) 자금조달현황표 ( 차입금 + RP + 고객예수금 ) ( 단위 : 억원, %) 구분 15기 14기 전년대비 콜머니 10,349 6,465 3,884 REPO매도 5,500 9,100 (3,600) 증금차입금 1, 차입금 은행차입금 (500) CP - 4,800 (4,800) 기타장기차입금 2,000 2,174 (174) 소계 19,105 23,362 (4,257) RP 리테일 / 금융기관 54,005 52,117 1,888 고객예수금 위탁, 저축, 선물, 기타 7,807 9,503 (1,696) 기타 매도파생결합증권 59,101 47,209 11,892 총 계 140, ,191 7,827 (6) 자금지출에관한사항 - 회사의주요자금지출증가요인으로는 RP 자금, ELS/DLS 발행증가에따른채권, 매도가능증권매수가있었고, 주가하락에따른주식포지션축소와신용공여금감소등이자금지출축소요인으로작용하였습니다. ( 표 ) 자금운용현황표 ( 자금운용 + 유가증권 + 기타 ) ( 단위 : 억원, %) 자금운용 구분 15기 14기 전년대비 콜론,REPO매수 1,213 1,213 - 정기예금 3,700 1,100 2,600 기타예금 (CD 외 ) (38) MMW 5,171 7,165 (1,994) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 채권 92,781 88,114 4,667 유가증권 주식 4,565 1,881 2,684 CP 및수익증권 3,312 1,411 1,901 매도가능증권 16,437 13,252 3,185 기타 신용공여금 7,510 7, 고객예탁금 13,968 14,759 (791) 총계 148, ,440 12, 우발채무와주요약정사항 (1) 계류중인소송사건 - 당기말현재연결실체와관련하여계류중인피소사건은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 사건명원고사건내용소가 손해배상고웰유동화전문유한회사 NPL 매각자문관련손해배상청구 2,936 부당이득반 환청구 트리스타주식회사부당이득에대한반환청구 750 손해배상개인불완전판매행위에대한손해배상청구 318 손해배상 개인 금융상품의투자설명의무위반에따른 손해배상청구 279 손해배상개인고객보호의무위반에따른손해배상청구 200 손해배상개인전산장애에따른손해배상청구 21 합계 4,504 당기말현재상기소송사건과관련하여충당부채로계상한금액은없습니다. 상기소송사건의결과는재무제표에중대한영향을미치지않을것으로예측되고있으나, 향후소송의결과에따라추가적인손실이발생할수도있습니다. (2) 기업어음매입약정 - 당기말현재당사가체결한기업어음매입약정의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 기초자산 약정금액 체결일 약정만기일 밸류플러스제칠차주식회사 CJ제일제당매출채권 30, 년 3월 29일 2015년 3월 29일 밸류플러스제팔차주식회사 ( 주 ) CJ프레쉬웨이매출채권 40, 년 5월 10일 2014년 5월 9일 밸류플러스제십차주식회사 CJ제일제당매출채권 5, 년 11월 20일 2014년 11월 15일 밸류플러스제십일차주식회사 CJ제일제당매출채권 3, 년 11월 20일 2014년 11월 15일 밸류플러스제십이차주식회사 CJ제일제당매출채권 5, 년 11월 20일 2014년 11월 15일 부산교육사랑비티엘주식회사 ( 주 ) 부산대학교 BTL 대출채권 47, 년 1월 14일 2014년 7월 14일 밸류플러스제십오차주식회사 모아스틸사모사채 15, 년 3월 28일 2015년 5월 28일 송도사옥제삼차주식회사 포스코건설송도신사옥 50, 년 4월 23일 2016년 6월 30일 밸류플러스제십육차주식회사 ( 주 ) SKC 신주인수권부사채 30, 년 7월 4일 2015년 9월 27일 밸류플러스제십칠차주식회사 ( 주 ) 매일유업신주인수권부사채 30, 년 7월 23일 2015년 10월 19일 신금투플러스제일차주식회사 ( 주 ) LS네트웍스풋옵션부대출채권 22, 년 7월 19일 2015년 7월 23일 밸류플러스제십팔차주식회사 OCI 카드결제대금채권 50, 년 7월 19일 2014년 8월 30일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 솔인빅투스유한회사 영등포대체교정시설신축사업대출채권 25, 년 9월 27일 2014년 4월 18일 밸류플러스제이십일차주식회사 ( 주 ) LG실트론대출채권 50, 년 11월 29일 2016년 3월 8일 밸류플러스제이십이차주식회사 ( 주 ) 롯데건설사모사채 22, 년 12월 5일 2016년 12월 5일 밸류플러스제이십삼차주식회사 ( 주 ) 롯데자산개발매출채권 30, 년 12월 4일 2016년 12월 24일 합계 455,800 ( 주 ) 신용공여어음발행사유발생시동 SPC가발행하는신용공여어음에대하여매입약정을체결하였으며, 당기말현재신용공여어음발행사유는발생하지않았습니다. (3) PEF 우선손실충당의무당사는신한마리타임제 1 호사모투자전문회사의 GP 로서당사의출자이행액또는각사원의출자이행액의합계액의 3% 에해당하는금액중작은금액을한도로우선손실충당의무를부담하고있으며, 코에프씨신한프런티어챔프 2010 의 4 호사모투자전문회사의공동 GP 로서 PEF 출자액의 3% 한도로우선손실충당의무를부담하고있습니다. 따라서각사모투자전문회사의청산에따른당사의출자금회수액이변동할가능성이있습니다. 보고기간종료일현재우선손실충당의무이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수없어이러한변동가능성으로인해발생가능한조정사항은반영되지않았습니다. (4) 손실분담약정당기말현재당사는대우보증채등수익증권판매거래등과관련하여프랭클린템플턴투자신탁운용 ( 주 ) 가부담할수있는우발손실을보증하기위하여손실분담약정을맺은바, 이약정에의하여고객에게판매한수익자유가증권에서발생할수있는손실을보증하기위하여당사의정기예금 915 백만원이프랭클린템플턴투자신탁운용 ( 주 ) 에담보로제공되어있습니다. 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 중요한회계정책및추정에관한사항 - 당사가채택하고있는중요한회계정책은다음과같습니다. (1) 회계기준의적용 - 연결실체는주식회사의외부감사에관한법률제 13 조 1 항 1 호에서규정하고있는국제회계기준위원회의국제회계기준을채택하여정한회계처리기준인한국채택국제회계기준에따라재무제표를작성하였습니다. (2) 측정기준 - 연결재무제표는아래에서열거하고있는재무상태표의주요항목을제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. - 공정가치로측정되는파생상품 - 공정가치로측정되는당기손익인식금융상품 - 공정가치로측정되는매도가능금융상품 - 공정가치로측정되는주식기준보상 (3) 기능통화와표시통화 - 연결실체는각기업실체의재무제표에포함되는항목들을각기업실체의영업활동이이루어지는주된경제환경의통화 ( 기능통화 ) 로표시하고있습니다. 연결재무제표작성을위해개별기업들의경영성과와재무상태는당사의기능통화이면서연결재무제표작성을위한표시통화인 ' 원 ' 으로표시하고있습니다. 기능통화가당사의표시통화 ( 원화 ) 와다른종속기업은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 다음과같습니다. 종속기업명 Shinhan Investment America Inc. Shinhan Investment Asia Ltd. SS TRITON A S.A. SS TRITON B S.A. 기능통화 USD HKD USD USD (4) 추정과판단 - 한국채택국제회계기준에서는재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우이러한추정치와실제결과는다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 재무제표에인식된금액에유의한영향을미치는회계정책의적용과관련된주요한경영진의판단및다음회계기간이내에중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의불확실성에대한정보는아래와같습니다. 1 법인세정상적인영업과정에서최종세금가액의결정을불확실하게하는여러종류의거래와계산방식이존재합니다. 연결실체는보고기간말현재까지의영업활동의결과로미래에부담할것으로예상되는법인세효과를최선의추정과정을거쳐당기법인세및이연법인세로인식하였습니다. 하지만실제미래최종법인세부담액은인식한관련자산ㆍ부채와일치하지않을수있으며, 이러한차이는최종법인세효과가확정된시점의당기법인세및이연법인세자산ㆍ부채에영향을줄수있습니다. 2 금융상품의공정가치활성시장에서거래되지않는금융상품 ( 예 : 장외파생상품 ) 의공정가치는평가기법을사용하여결정하고있습니다. 연결실체는보고기간종료일현재주요한시장상황에기초하여, 다양한평가기법의선택및가정에대한판단을하고있습니다. 연결실체는정상거래시장에서거래되지않는다양한금융상품의공정가치를결정하기위해평가모형을이용하는경우일반적인가치평가모형부터발전된자체평가모형까지다양한방법을사용하며이때다양한투입변수와가정이적용됩니다. 3 대손충당금연결실체는대출채권에대해서손상을평가하여대손충당금을설정하고있습니다. 이러한신용손실에대한충당금은개별평가대손충당금추정을위한차주별기대현금흐름의추정과집합평가대손충당금추정을위해사용된모형의가정과변수들에의해결정됩니다. 4 충당부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 연결실체는관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하여충당부채를인식하고있으며, 매보고기간종료일마다충당부채의잔액을검토하고, 보고기간종료일현재최선의추정치를반영하여조정하고있습니다. 5 매도가능지분증권의손상매도가능지분증권의공정가치가취득원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우는손상이발생하였다는객관적인증거에해당합니다. 이에따라, 연결실체는취득원가대비 30% 이상공정가치의하락을 " 유의적인하락 " 으로, 시장성있는지분증권의시장가격이취득원가이하로하락한상태가 6 개월이상지속되는경우를 " 지속적인하락 " 으로간주합니다. 나. 종업원등에관한사항 - 공시대상기간중당사주요핵심인력의이동으로인한회사인력에중요한변동은없었습니다. 핵심인력퇴직은상당히낮은수준에서관리되고있으며, 주요핵심인력의퇴직에대한대응방안으로는우수전문인력의퇴직으로해당인력부재시공백을메울수있도록전문가양성프로그램 ( 주식 / 채권전문가과정, 성균관대 PB 마스터과정, IB 사관학교외각종전문가프로그램 ) 시행을통해서내부우수인력을육성하고있습니다. 또한순환보직제도를통해직원들이다양한직무경험을쌓게하여특정직원의퇴직시에도다른직원이업무공백을최소화할수있도록마련하였습니다. 다. 법규상의규제에관한사항 2013 년에는대형투자은행 (IB) 의활성화, 대체거래시스템 (ATS), 장외거래중앙청산소 (CCP) 도입등을내용으로하는자본시장과금융투자업에관한법률의개정이있었습니다 년하반기에발생한동양사태로말미암아금융투자상품판매실명제의전면도입, 판매후확인절차의의무화등금융투자상품의불완전판매와관련된감독이강화될예정이고, 종래에는펀드를은행과증권사가판매하여왔으나자산운용업계가공동으로설립한 펀드온라인코리아 ( 일명펀드슈퍼마켓 ) 가집합투자증권에대한매매 중개업인가를거쳐펀드판매를개시할것입니다. 그밖에금융감독당국은최근의카드사고객정보유출과과거해킹사고등에서드러난금융회사의개인정보보호방안의문제점을개선하고금융회사의책임을강화하는내용으로개인정보보호관련법제의정비와감독강화를예고하고있습니다. 당사는위와같은금융소비자보호중심의감독강화추세에맞추어내부통제제도를점검하고그관리를강화하여나갈것입니다. 라. 파생상품및위험관리정책에관한사항 파생상품공정가치산정방식주가, 금리, 상품등모든파생상품에대하여외부평가기관의산출값을공정가액으로사용합니다. 공정가액및공시가격의산정방식은 파생상품리스크관리지침 을따르며, 공정가액협의체를통해운용부서의파생상품평가시스템가격을상시로검증하고평가관련시장정보를동시에모니터링함으로써정확성을유지및관리합니다. 위험관리정책당사는회사의상품자산운용을비롯한모든영업행위과정에서발생할수있는각종위험을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 과학적이고체계적인기법으로인식 / 측정 / 분석 / 통제 / 감독 / 보고함으로써, 회사의재무적건전성과경영의안정성을제고하고, 궁극적으로 회사수익의최적화 와 주주이익의극대화 를도모하고있습니다. 이를위하여이사회가승인의결한리스크관리규정 ( 사규 ) 에의거, 이사회 / 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회 ( 산하인수 / 신상품소위원회설치 / 운영 ), 리스크관리부단독으로구성된리스크관리조직을설치운영하고있습니다. 이사회는리스크관리조직의최상위기구로서, 이사회규정제 7 조에의거, 리스크관리위원회를설치, 운영함으로써이사회의원활한활동을지원하고있습니다. 리스크관리위원회의주요업무는리스크관리규정의제 / 개정, 회사총위험한도의결정, 회사리스크감내수준설정, 거액인수관련업무의승인, 신사업의승인등이포함됩니다. 회사는거래및리스크관리업무의효율적인감독, 정책수립및심의를위하여리스크관리위원회산하리스크관리실무위원회, 인수 / 신상품소위원회등을설치, 운영하고있습니다. 리스크관리실무위원회는주요경영진으로구성되어있으며, 회사리스크관리종합계획및전략의수립 / 점검, 중대한리스크를수반하는신사업추진시리스크관리방안, 부서별 / 상품별한도승인, 인수및투자거래승인, 신상품승인등을심의 / 의결합니다. 인수 / 신상품소위원회는주요부서장들로구성되어있으며, 실무위심의대상중소액거래에대해심의 / 의결합니다. 리스크관리부는상품자산포트폴리오위험수익구조의최적화를통해상품자산운용의안정성을제고시키고, 위험액을감안한성과측정을통해회사의위험자산이적정하게배분, 활용될수있도록노력하고있습니다 년에통합리스크관리시스템 (Advanced Risk Management System, 이하 "ARMS") 을구축하여시장리스크, 신용리스크, 유동성및금리리스크, 운영리스크등리스크유형별통합적관리가가능하고, 다양한시나리오를통한스트레스상황대응과조기경보기능을통한사전적대응이가능합니다. 리스크관리업무처리절차는다음과같습니다. 리스크의인식 ( 시장리스크 / 신용리스크 / 유동성리스크 / 금리리스크 / 운영리스크 / 결제리스크 / 법적리스크 / 컴플라이언스리스크 / 평판리스크등. 해당부서및리스크관리부 / 컴플라이언스부 / 법무팀 ) 리스크의측정및계량화 ( 리스크관리부 ) 리스크의분석및체계적관리방안수립 ( 리스크관리부, 리스크관리실무위원회 ( 인수 / 신상품소위원회포함 ), 리스크관리위원회및이사회 ) 리스크의체계적감시및통제 ( 리스크관리부 ) 리스크관리업무보고 ( 리스크관리부 ) 리스크조정후성과의평가 ( 리스크관리부, 경영기획부 ) 회사상품자산의최적배분 / 운용도모 ( 리스크관리부, 경영기획부 ) 7. 기타사항가. 금융업에종사하는법인의경우 1) 영업용순자본비율지표의내용및산출방법개요 - 영업용순자본비율 (Net operating Capital Ratio;NCR) 은금융투자업자재무건전성감독제도의핵심으로활용되고있으며산출방법은영업용순자본 / 총위험액 *100 으로서 위험손실을감안한현금화가능자산의규모 가 상환의무있는부채의규모 보다항상크게유지되어야함을나타냅니다. 즉, 영업용순자본이총위험액보다항상커야하며, 이는영업용순자본비율이 100% 이상을의미합니다. 영업용순자본 = 자산 - 부채 - 차감항목 + 가산항목으로이루어지며, 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액으로구성됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 2) 최근 3 개사업연도 NCR 변동추이 ( 단위 : 백만원,%) 구 분 제15기 제14기 제13기 영업용순자본 1,495,391 1,520,264 1,621,928 총위험액 303, , ,545 영업용순자본비율 ) 최근 3 개사업연도동안당해지표의주된변동요인 구분내용 제 15 기 제 14 기 제 13 기 영업용순자본은전기대비 249억감소한 14,954억으로자기자본은 86억증가하였으나, 특수관계인채권 ( 자회사출자금 ) 이 431억증가하고, 금융부채의누적미실현평가손익이 421억증가하는등차감항목이 338억증가하였습니다. 총위험액은전기대비 453억증가한 3,031억으로주식및채권관련익스포져증가에따른시장위험액이 439억증가하고, 증권대여 / 차입에따른익스포져증가및신용집중위험액증가로신용위험액이 15억증가하였습니다. 영업용순자본은전기대비 1,017억감소한 15,203억으로자기자본은 656억증가하였으나, 잔존만기 1년초과정기예금이 901억증가하고, 대출채권 ( 연체, 기타미수금포함 ) 이 1,517억증가하는등차감항목이 1,673억증가하였습니다. 총위험액은전기대비 653억증가한 2,578억으로주식및채권관련익스포져증가에따른시장위험액이 539억증가하고, 채무보증및장외파생상품계약증가등에따른신용위험액이 176억증가하였습니다. 영업용순자본은전기대비 545억감소한 16,219억으로, K-IFRS도입과당기순이익 977억발생으로자기자본은 2,258억증가하였으나, 유형자산금액증가, 2012년 1월개정에따라추가된차감항목 ( 금융부채의누적미실현평가손익, 시장성없는무형자산등 ) 금액신규발생등으로차감항목이 2,755억증가하였습니다. 총위험액은전기대비 822억감소한 1,925억으로, 2012년 1월금융투자업규정및시행세칙의개정에따라주식집중위험액, 금리위험액산정방식완화되어시장위험액은 344억감소하고, 환매조건부채권매도에대한위험산정대상축소, 시장성없는무형자산의순자본차감등으로신용위험액산정대상이감소하면서신용위험액이 440억감소하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 년 12 월 31 일현재당사의이사회는 2 인의상근이사, 2 인의비상임이사, 5 인의사외이사등 9 인의이사로구성되어있습니다. 또한이사회내에는감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 경영위원회등 5 개의소위원회가있습니다. 각이사의주요이력및업무분장은 'VIII. 임원및직원등에관한사항 - 1. 임원및직원의현황 - 가. 임원의현황 ' 을참조하시기바랍니다. 1) 이사회제도에관한사항가 ) 이사회의권한내용 1 이사회의권한내용 당사의이사회는당사이사회규정에따라다음의사항을포함한회사의중요사항에대해심의하고결의합니다. : 주주총회에관한사항, 정관및중요규정의제정및개폐에관한사항, 자본금및주식에관한사항, 경영의기본에관한사항, 자금의조달에관한사항, 회사의재산에관한사항, 이사등에관한사항, 중요한계약의체결, 기타사항 이사회산하위원회는아래의사항에대하여이사회에보고합니다. : 이사회내위원회의활동결과와그실적분석, 관련규정에서이사회보고사항으로정한사항, 기타이사회의장또는대표이사사장이필요하다고인정하는사항 2 이사후보의인적사항에관한주총전공시여부및주주의추천여부 이사후보의인적사항은주주총회개최전각주주들에게공지하고있습니다. 이사후보는이사회산하사외이사후보추천위원회및주주발의에의해추천됩니다. 3 이사회현황 (2013 년 12 월 31 일기준 ) 직명 ( 상근여부 ) 성명 약력 최대주주또는회사와의주요주주와의비고거래관계 서울대학교경영대학경영학과졸업 신한증권지역본부장상무대우 대표이사사장 ( 상근 ) 강대석 신한증권상무굿모닝신한증권상무굿모닝신한증권부사장블루코드테크놀로지대표이사 해당없음해당없음초임 신성투자자문대표이사 現 ) 신한금융투자대표이사사장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 영남대학교법학과졸업 금융감독원증권검사국부국장 금융감독원공시감독국국장 감사위원 ( 상근 ) 최규윤 금융투자협회자율규제본부본부장금융투자협회파생상품서비스본부장한국예탁결제원리스크관리위원회위 해당없음해당없음초임 원 우리에이엠씨 ( 주 ) 고문 現 ) 신한금융투자감사위원 ( 상근 ) 연세대학교경영학과졸업 신한금융지주회사 IR 팀장 신한은행여의도종합금융센터장 이사 ( 비상임이사 ) 이동환 신한은행자금시장본부상무신한금융지주회사전무신한금융지주회사부사장보 해당없음 최대주주의임원 중임 現 ) 신한은행부행장 (IB 그룹장 ) 現 ) 신한금융지주회사 그룹 CIB 사업부문부사장 ( 겸임 ) 고려대학교경영학과졸업 신한은행오사카지점장 신한은행영업부장 신한은행영업추진부부장 이사 ( 비상임이사 ) 임영진 신한은행경기동부영업본부장신한은행전무 ( 부행장보 ) 해당없음 최대주주의임원 중임 신한은행부행장 現 ) 신한은행부행장 (WM 그룹장 ) 現 ) 신한금융지주회사 그룹 WM 사업부문부사장 ( 겸임 ) 영남대학교무역학과졸업 신한은행서교동지점장 이사 ( 사외이사 ) 이신기 신한은행동경지점장신한은행대구경북영업본부장 해당없음 최대주주의임원 초임 신한은행부행장보 ( 전무 ) 現 ) 신한금융지주회사부사장 서울대학교경제학과졸업 이사 ( 사외이사 ) 이해익 現 ) 리즈경영컨설팅대표컨설턴트現 ) 한국CEO연구포럼연구위원장 해당없음해당없음중임 現 ) ( 주 ) 케이엠더블유감사 경희대학교경영학과졸업 이사 ( 사외이사 ) 김병로 안건회계법인전무이사 / 파트너한영회계법인전무이사 / 파트너경희대학교경영대학교수 해당없음해당없음중임 現 ) 대주회계법인고문회계사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 연세대학교경영학과졸업 이사 ( 사외이사 ) 신보성 現 ) 한국증권금융경영자문위원現 ) 하나금융경영연구소연구자문위원現 ) 연세대학교겸임교수 해당없음해당없음중임 現 ) 자본시장연구원선임연구위원 서울대학교상대경제학과졸업 미국브라운대대학원경제학과졸업 한국은행동경사무소장 이사 ( 사외이사 ) 조성종 한국은행경제통계국장現 ) 경기개발연구원선임연구위원 해당없음해당없음초임 숙명여대경제학부겸임교수 한국예탁결제원비상임이사 現 ) 숭실대겸임교수 나 ) 이사회의운영에관한사항 l 이사회운영규정의주요내용가이사회의역할 회사의경영전략및경영목표를승인하고그이행여부를감독합니다. 회사경영의건전성을위하여리스크관리등내부통제시스템의적정성여부를확인하고이를위한내부통제환경을조성합니다. 나위원회구성 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 리스크관리위원회, 경영위원회를설치하며, 기타필요한위원회는이사회의결의에따라설치할수있습니다. ( 집행위원회폐지 : 이사회결의, 동위원회규정폐지 ) ( 경영위원회설치 ( 신설 ) : 이사회결의, 시행 ) 각위원회의구성및운영은별도로정하는위원회규정에따릅니다. 위원회는결의된사항을이사회에보고하여야하며, 이사회는위원회가결의한사항에대하여다시결의할수있습니다. 다이사회의소집및소집권자 정기이사회 : 매분기 1 회 임시이사회 : 이사회의장또는대표이사가필요하다고인정하거나이사 3 인이상의요청이있을때 소집권자 : 이사회의장, 대표이사또는이사회에서따로정한이사가있는때에는그이사가소집의일시와장소를지정하여소집합니다. 라소집통지소집통지서를이사회개최일 7 일전에각이사에게발송하여야합니다. 단, 긴급한사유가있는경우에는이사과반수이상의사전 사후동의로그기간을단축할수있습니다. 마의안의배부이사회의의안및위원회의의안은회의개최최소 7 일전에전이사및위원회각구성원및기타위원회참석자에게배부하여야합니다. ( 감사위원회는최소 5 일전, 경영위원회는최소 3 일전배부 ) 바결의사항 주주총회에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 정관및중요규정의제정및개폐에관한사항 자본금및주식에관한사항 경영의기본에관한사항 자금의조달에관한사항 회사의재산에관한사항 이사등에관한사항 이사등과회사간의거래 중요한계약의체결 기타사항사결의방법 법령이나정관에다른정함이있는경우외에는이사과반수의출석과출석이사의과반수로합니다. 이사의전부또는일부가직접회의에출석하지아니하고모든이사가음성을동시에송수신하는통신수단에의하여결의에참가하는것을허용할수있으며이경우당해이사는이사회에직접출석한것으로간주합니다. 나. 중요의결사항등 회차개최일자의안내용가결여부 [ 결의사항 ] 회계연도재무제표및영업보고서승인의건가결 년계열사간포괄거래한도증액승인의건가결 3. 차입약정 (Credit Line) 기한연장약정승인의건가결 4. 사옥담보어음할인약정연장승인의건가결 [ 보고사항 ] 년 1분기계열사간거래현황보고 2. 경영위원회결의사항보고 [ 결의사항 ] 1. 임시주주총회개최승인의건가결 [ 결의사항 ] 1. 제14기정기주주총회소집의건가결 2. 정관변경승인의건가결 3. 계열사간거래에대한사전개별승인의건가결 4. 파생결합증권 (ELS) 발행일괄신고서제출승인의건가결 [ 보고사항 ] 년 1분기경영실적보고 년 1분기고객정보의제공및이용에관한지침이행실적보고 년 1분기위원회활동현황보고 ( 경영위원회포함 ) 4. 경영위원회결의사항보고 5. 내부회계관리제도 FY2012 운영실태에관한평가보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 [ 결의사항 ] 1. 주요규정개정승인의건 2. 파생결합증권 (ELW) 발행일괄신고서제출승인의건 3. 파생결합사채 ( 채무증권 ) 발행관련신규일괄신고서제출승인의건 4. 차입약정 (Credit Line) 만기연장약정승인의건 5. 이사회산하제위원회구성승인의건 6. 사외이사연간이사회등활동시간의결정의건 7. 사외이사보수결정의건 [ 보고사항 ] 년상반기경영실적보고 년 2분기계열사간거래현황보고 년 2분기고객정보의제공및이용에관한지침이행실적보고 년 2분기위원회활동현황보고 [ 결의사항 ] 1. 내부통제규정개정승인의건 2. 계열사간거래에대한사전개별승인의건 [ 보고사항 ] 년 3분기경영실적보고 2. 前 ) 대표이사? 본부장형사사건 ( 대법원상고심 ) 법무법인선임관련보고 년 3분기계열사간거래현황보고 년 3분기고객정보의제공및이용에관한지침이행실적보고 년 3분기위원회활동현황보고 6. 경영위원회결의사항보고 [ 결의사항 ] 1. 임시주주총회개최승인의건 년경영계획승인의건 3. 조직개편승인의건 4. 이사아닌경영진선임승인의건 계열사간거래에대한사전포괄승인의건 6. 계열사간거래에대한사전개별승인의건 7. 신한금융지주차입금연간한도확보승인의건 8. 단기차입금연간한도연장승인의건 9. 차입약정 (Credit Line) 기한연장약정승인의건 10. 파생결합증권 (ELS) 및파생결합사채 (ELB/DLB) 발행일괄신고서제출승인의건 [ 보고사항 ] 년자금세탁방지제도운영보고 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결 참고 ) 이사회에서의사외이사참석현황 회차 개최일자 사외이사전체인원 사외이사참석인원 사외이사참석율 % % % % % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 % 다. 이사회내의위원회 1) 위원회별명칭, 소속이사의이름, 설치목적과권한 위원회구성성명설치목적및권한사항 설치목적 : 이사와경영진의보수및이에부수되는사항에대하여심 의, 승인하고이사회에조언. 권한사항 1. 주주총회에서위임된이사보수한도내에서이사의보수등의결정 2. 회사및자회사의경영진 ( 경영진이아닌자중대표이사사장의위임 보상위원회 사외이사 4명 이신기, 이해익, 신보성, 조성종 을받아경영진에준하는직무를담당하는자포함. 이하같음 ) 에대한평가및보상체계결정에관한사항 3. 회사및자회사의경영진의평가및보수에대한심의, 조정에관한사 항 4. 고액연봉직원의고용계약체결시그보수및보상체계에관한사항 ( 고액연봉의기준은보상위원회에서정한다 ) 5. 기타이사회및위원회가필요하다고인정하는사항 사외이사 설치목적 : 정관및이사회규정에서정한사외이사후보추천위원회 사외이사후보 3 명, 이신기, 김병로, ( 이하 " 위원회 " 라한다 ) 의구성및운영에관한사항을정함 추천위원회 대표이사 조성종, 강대석 권한사항 : 이사또는사외이사후보자를선정하여이사회또는주주 1 명 총회에추천한다. 설치목적 1. 위원회는회사및자회사등의각종거래에서발생할수있는제반리 스크와회사조직내에서발생할수있는리스크를적시에인식ㆍ측정ㆍ 감시ㆍ통제하는등리스크를적절히관리할수있는체제를갖추고이를 리스크관리위원회 사외이사 3명 김병로, 신보성, 조성종 종합적으로관리한다. 권한사항 1. 경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립 2. 회사및자회사별부담가능한리스크수준의결정 3. 자회사별적정투자한도또는손실허용한도승인 4. 리스크관리규정의제개정및관리감독 5. 기타이사회및위원회가필요하다고인정하는사항 설치목적 : 정관과이사회규정에서정한경영위원회 ( 이하 " 위원회 " 라 사외이사 한다 ) 의구성및운영에관한사항을정함 경영위원회 1명, 사내이사 1명, 대표이사 이신기, 최규윤, 강대석 권한사항 1. 점포의신설, 이전, 통합, 폐쇄, 또는명칭변경 2. 지배인의선임및해임 3. 해외지점, 현지법인등의설립, 이전또는철수 1 명 4. 기타이사회에서위임한사항및위원회에서필요하다고인정하는사 항 2) 위원회활동내용 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 사외이사의성명 김병로이해익신보성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 (1 분기정기보고 ) 보고사항만있음 ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) 찬반여부 한국가스공사주주배정후일반공모유상증자잔액인수 가결 찬성 찬성 찬성 리스크 관리위원회 확약서제출의건 2. 한진해운신항만 Call 행사에따른브릿지론지원의건 가결 찬성 찬성 찬성 3. 퇴직연금심사기준금리산식변경및관련규정개정의건 가결 찬성 찬성 찬성 (2 분기정기보고 ) 보고사항만있음 사외이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 신보성 ( 참석율 :100%) 김병로 ( 참석율 :100%) 조성종 ( 참석율 :100%) 찬반여부 1. 리스크관리위원회위원장선임 가결 찬성 찬성 찬성 및위원장대행순위결정의건 2. 'K 사 ' 인수금융의건 가결 찬성 찬성 찬성 3. 리스크관리규정개정의건 가결 찬성 찬성 찬성 리스크 (3분기정기보고 ) 보고사항만있음 관리위원회 년전사리스크한도설정의건 2. 리스크관리규정개정의건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 리스크관리최고책임자 (CRO) 선임승인의건 가결찬성찬성찬성 상근 사외이사의성명 위원회명 개최일자 의안내용 찬반여부가결강대석이신기이해익여부 ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) 1. 사외이사예비후보자추천의 사외이사후보 가결 찬성 찬성 찬성 건 추천위원회 사외이사후보자추천의건 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사의성명 위원회명 개최일자 의안내용 1. 본부장성과보상체계승인의 보상위원회 건 가결여부 이신기 ( 참석율 :100%) 김병로 ( 참석율 :100%) 신보성 ( 참석율 :100%) 찬반여부 가결 찬성 찬성 찬성 위원회명개최일자의안내용 가결여 부 이신기 ( 참석율 : 사외이사의성명 이해익 신보성 ( 참석율 : ( 참석율 : 조성종 ( 참석율 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 100%) 50%) 100%) 100%) 찬반여부 보상위원회위원장선임및 건 위원장대행순위결정승인의 가결찬성 - 찬성찬성 보상위원회 특정직원에대한성과보상이연제도변경승인의건 2. 특정직원에대한이연성과급지급기준수립승인의건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 상근 사외이사 위원회명 개최일자 의안내용 찬반여부가결강대석이의성이신기여부 ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) ( 참석율 :100%) 경영위원회 지점이전승인의건가결찬성찬성찬성 지점신설승인의건가결찬성찬성찬성 상근 사외이사 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 강대석 ( 참석율 :100%) 최규윤 ( 참석율 :100%) 이신기 ( 참석율 :100%) 찬반여부 1. 지점폐쇄, 이전및명칭변경 가결 찬성 찬성 찬성 승인의건 경영위원회 2. 지점지배인선해임승인의건 가결 찬성 찬성 찬성 지점폐쇄승인의건 2. 지점지배인선해임승인의건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사의독립성 1) 당사는자본시장법제25조제2항에따른사외이사후보추천위원회를설치하여사외이사선출에대한독립성을보장하고있습니다. 주주총회에서사외이사선임시본사외이사후보추천위원회로부터검증및추천받은후보자를선임하고있습니다. 본사외이사후보추천위원회의구성은법상요건을충족하여, 이사회에서선임된 3인이상의이사로구성하되, 총위원의총위원의 2분의 1 이상은사외이사로구성하였습니다. * 사외이사후보추천위원회위원구성 (2013년 12월 31일기준 ) - 사내이사 : 강대석 ( 대표이사 ) - 사외이사 : 이신기, 김병로, 조성종 당사의모든이사들은금융투자업에대한해박한식견과통찰력을바탕으로정치, 경제, 학술분야에서보여준뛰어난업적으로선임되었으며법상임원의자격요건 ( 자본시장법제 24 조와제 25 조 ) 을모두충족합니다. 회사와의거래가있는이사는없으며, 이신기이사는최대주주의특수관계인이나 ( 신한금융지주회사의임원 ) 금융지주회사법제 39 조제 2 항에의거하여사외이사로선임되었습니다. (*2013 년 1 월 1 일부로이신기이사가동법령에의거하여사외이사로선임되었음 ) 2. 감사제도에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 가. 감사위원회 1) 감사위원회구성 구분성명사내 / 사외약력비고 영남대학교법과대학졸업 금융감독원공시감독국국장 최규윤 사내이사 금융투자협회자율규제본부본부장 감사위원회위원 금융투자협회파생상품서비스본부장 現 ) 신한금융투자상근감사위원 경희대학교경영학과졸업 공인회계사 김병로 사외이사 J.P.Morgan은행서울및홍콩아시아본부부행장안건회계법인전무이사 / 파트너 감사위원회위원장 한영회계법인금융본부전무이사 / 파트너 감사위원회 現 ) 신한금융투자사외이사연세대학교경영학과졸업 한국금융학회이사 신보성 사외이사 금융감독원금융투자업인가외부평가위원국민연금투자정책전문위원회위원 감사위원회위원 한국증권금융경영자문위원 現 ) 신한금융투자사외이사 서울대학교상과대학경제학과졸업 진로그룹기조실이사 이해익 사외이사 캠프리지총괄전문이사리즈경영컨설팅대표컨설턴트 감사위원회위원 한국 CEO 연구포럼연구위원장 現 ) 신한금융투자사외이사 2) 감사위원회의감사업무에필요한경영정보접근을위한내부장치마련여부 정관제 44 조에의거감사위원회의직무규정 - 회사의회계와업무를감사 - 임시주주총회소집청구 - 자회사에대한영업의보고요구권 - 외부감사인선임 감사위원회규정제 3 조내지제 4 조에의한감사위원회의역할과권한규정 1. 감사위원회의역할 1) 재무감사 업무감사 준법감사 경영감사 IT 감사등으로구분되는내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치및개선방안제시 2) 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 3) 내부감사부서장의임면에대한동의 4) 외부감사인의선임에대한승인 5) 외부감사인의감사활동에대한평가 6) 감사결과지적사항에대한조치확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 7) 관계법령또는정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리 8) 기타감독기관지시, 이사회또는위원회가필요하다고인정하는사항에대한감사 2. 감사위원회의권한 1) 원칙적으로회사내모든정보에대한요구권 ( 경영진은위원회의원활한업무수행을위하여중요한경영활동에관한정보를사전또는사후적으로공여야한다 ) 2) 관계자의출석및답변요구 3) 창고 금고 장부 물품등의봉인 4) 회계관계거래처에대한조사자료징구 5) 기타감사업무수행에필요한사항의요구 감사위원회직무규정을통한감사위원회의직무수행기준과절차를규정 상근감사조직운영 유하 나. 감사위원회위원의독립성당사는자본시장법제26조에서정한감사위원회를설치하였습니다. 감사위원회위원은주주총회에서선임되며, 감사위원회는다음각호의요건을모두충족하여야합니다. 1 총위원의 3분의 2 이상이사외이사일것 2 위원중 1인이상은자본시장법시행령제29조제2항에서정하는회계또는재무전문가일것 3 감사위원회의대표는사외이사일것또한, 당사의주요주주나당사의상근임직원또는최근 2년이내에상근임직원이었던자는사외이사가아닌감사위원회의위원이될수없습니다. 다. 감사위원회의활동 회차개최일자의안내용가결여부 임시주주총회의안사전검토에관한건가결 감사위원회의평가보고서 (2012년내부회계관리제도운영실태 ) 2. 감사위원회의감사보고서 (2012년회계결산 ) 3. 외부감사인선임에대한승인의건 (2013년회계연도 ) 4. 주주총회의안사전검토에관한건 1. FY2012 내부회계관리제도운영실태에관한보고 2. 감사부업무현황보고 (2013년 1/4분기 ) 3. 준법감시인업무현황보고 (2013년 1/4분기 ) 1. 감사위원회직무규정개정 ( 안 ) 가결가결가결가결보고사항보고사항보고사항가결 감사부업무현황보고 (2013년 2/4분기 ) 보고사항 2. 준법감시인업무현황보고 (2013년 2/4분기 ) 보고사항 년도연간감사계획 가결 2. 내부통제규정개정 ( 안 ) 심의 가결 감사부업무현황보고 (2013년 3/4분기 ) 보고사항 2. 준법감시인업무현황보고 (2013년 3/4분기 ) 보고사항 임시주주총회의안사전검토에관한건 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 - 당사는집중투표제를채택하고있지않으며, 정관제 29 조의 3 에의거서면에의한의결권의행사를채택하고있습니다. 또한, 당사는신한금융지주회사의완전자회사로서소수주주권이행사된경우및경영권경쟁이있었던경우는없습니다. 정관제 29 조의3 ( 서면에의한의결권의행사 ) 내용 1 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우에는, 주주는총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있다. 2 회사는제1항의경우총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한서면과참고자료를첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제2항의서면에필요한사항을기재하여, 회일의전일까지회사에제출하여야한다. 4. 계열회사등의현황 가. 계열회사의현황 1) 해당기업집단의명칭및소속회사의명칭당사가속해있는기업집단의명칭은 '( 주 ) 신한금융지주회사 ' 이며기업집단에소속된회사는다음과같습니다. 2) 기업집단에소속된회사 구분회사수회사명 상장사 1( 지주회사 ) ( 주 ) 신한금융지주회사 1( 자회사 ) ( 주 ) 제주은행 비상장사 12( 자회사 ) 18( 손자회사 ) ( 주 ) 신한은행, 신한카드 ( 주 ), 신한금융투자 ( 주 ), 신한생명보험 ( 주 ), 신한BNPP자산운용 ( 주 ), 신한캐피탈 ( 주 ), ( 주 ) 신한저축은행, ( 주 ) 신한데이타시스템, 신한아이타스 ( 주 ), 신한신용정보 ( 주 ), 신한프라이빗에쿼티 ( 주 ), SHC매니지먼트 ( 주 ) 신한아주금융유한공사, 아메리카신한은행, SBJ은행, 유럽신한은행, 신한크메르은행, 신한카자흐스탄은행, 신한은행 ( 중국 ) 유한공사, 캐나다신한은행, 신한베트남은행, Shinhan Investment America Inc., Shinhan Investment Europe Ltd., Shinhan Investment Asia Ltd., 신한국민연금제1호사모투자전문회사, 신한제2호사모투자전문회사, 신한마리타임제1호사모투자전문회사, 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사, Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사 ( 주1) 상기현황은 2014년 3월현재기준이며, 금융지주회사법에따른자회사및손자회사임. ( 주2) ( 주 ) 신한저축은행과 ( 주 ) 예한별저축은행은 2013년 4월 1일합병하였음. - 합병후존속법인 : ( 주 ) 예한별저축은행 - 합병후상호 : ( 주 ) 신한저축은행 3) 회사와계열회사간임원겸직현황 (2013년 12월 31일기준 ) 성명 대상회사 직위명 선임일 신한금융투자 사외이사 이신기 신한데이타시스템 비상근이사 제주은행 비상임이사 임영진 신한은행상임이사 ( 부행장 ) 신한금융투자비상근이사 신한은행 상임이사 ( 부행장 ) 이동환 신한금융투자 비상근이사 신한아주금융유한공사 비상임이사 ) 사업라인 (2013 년 12 월 31 일현재 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 ( 주1) SHC Management는청산종결시까지존속 ( 주2) 신한국민연금제1호사모투자전문회사에대한지분율은기타자회사지분포함시 36.7% ( 주3) 신한제2호사모투자전문회사에대한지분율은기타자회사지분포함시 32.6% ( 주4) 코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호사모투자전문회사에대한지분율은신한금융투자지분 8.5%, 신한캐피탈지분 6.5% 및기타자회사지분포함시 34.6% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93