2007 하나금융그룹현황
Contents 일반현황 04 인사말 06 연혁및추이 12 경영계획및전략 14 조직및영업점 15 임직원현황 16 자회사등 17 자본금 19 대주주주식소유상황 20 배당 경영실적 22 개요 24 부문별수지상황 재무상황 32 개황 33 자금조달및운동 42 유가증권투자및평가손익 44 외화자산및부채 46 대손상각및충당금 48 무수익및고정이하여신주석거래 경영지표 50 자본적정성지표유동성지표 51 수익성지표 52 자산건전성지표신용평가등급 리스크관리 54 개요 55 신용리스크관리 57 시장리스크관리 58 유동성리스크관리운영리스크관리 기타경영현황 62 내부거래 63 내부통제 64 기관및임원조치등수시공시내용 65 임직원대출내역기부금 66 주식매수선택권 재무제표 78 외부감사인의감사복서 79 대차대조표 80 손익계산서 81 이익잉여금처분계산서자본변동표 82 현금흐름표 83 주석사항 94 연결재무제표감사보고서 95 연결대차대조표 97 연결손익계산서 99 연결자본변동표 100 연결현금흐름표 103 연결재무제표주석사항 기타 120 임원현황 121 사무소현황 135 트레이딩정책지침 136 이용자편람
일반현황 4 인사말 존경하는주주여러분, 그리고고객여러분안녕하십니까? 만물이소생하는새봄을맞아여러분댁내만복이가득하시길기원합니다. 저희하나금융그룹임직원모두는올한해도여러분의건강하고 신뢰받는동반자로서최선을다할것을약속드립니다. 지난 2007년은하나금융그룹이그동안다져온종합금융그룹으로서의기틀을바탕으로자체적인성장과수익기반확대에주력한한해였습니다. 그결과 139조원을상회하는자산과 1조2000억원을초과하는양호한당기순이익을시현하였으며, 특히비은행부문의이익이가시화되며수익다변화를위한안정적인성장기반을갖추게되었습니다. 그리고글로벌금융그룹으로서의신성장동력을확보하기위해인도네시아, 중국, 베트남등에기존해외네트워크와연계한아시아벨트를구축하였으며, 현지은행의지분인수를통해미국시장진출도앞두고있습니다. 한편자본시장통합법시행에대비해하나IB증권을 IB 전문증권사로, 하나대투증권을소매금융전문증권사로특화하여전문성을강화하였습니다. 2008 년은서브프라임모기지론사태로인한글로벌신용위기지속으로여느해보다어려운영업환경이예상되며, 규제완화와산업간융 ^ 복합화등에따라경쟁이더욱심화되고있어기존과는다른차원의새로운경쟁력이요구되고있습니다. 하나금융그룹은최고수준의리스 크관리능력을바탕으로이러한시장의위기를기회로만드는지혜를발휘할것입니다. 그리고새로운경쟁력을갖추고고객중심의조직으로거듭나기위해한국금융최초로법인의벽을넘는고객중심복합조직으로의개편을진행하였습니다. 금융그룹의조직을고객의특성에따라개인금융, 기업금융, 자산관리의 3개영업단위로재편하였고, 이를통해고객중심의영업을더욱강화하고시너지를극대화해나갈것입니다. 또한비은행사업부문의강화와글로벌성장을위한해외플랫폼구축을지속적으로추진하여하나금융그룹의신성장동력을확보하는노력도계속할것입니다. 지금까지말씀드린계획과더불어하나금융그룹은공동체사회의일원으로서역할을다하기위해사회공헌활동을지속하여기업시민의의무를다할것입니다. 지난 2007 년전그룹사는비교적양호한실적을거두었습니다. 이에저희는 2007 년상반기말 10% 중간배당에이어금번 16% 정기배당 을실시하여, 연간 26%, 주당 1300 원의배당을실시하고자합니다. 2008 년에도하나금융그룹의팀워크를바탕으로보다큰시너지를창출하여주주가치의증진과고객의기쁨을위해최선의노력을다하겠 습니다. 앞으로도주주및고객여러분의아낌없는관심과성원을부탁드립니다. 감사합니다. 끝으로, 이책자는고객과주주여러분께저희하나금융지주의현황을소개해드리고자재무현황과주요경영실적등다양한경영정보를담 고있으며, 관련법규를준수하고진실하게작성되었습니다. 주식회사하나금융지주 대표이사회장김승유 대표이사사장김종열 종열
일반현황 04 인사말 06 연혁 추이 12 경영계획및전략 14 조직및영업점 15 임직원현황 16 자회사등 17 자본금 19 대주주주식소유상황 20 배당
일반현황 6 연혁 추이가. 하나금융지주연혁 2005. 5 지주회사설립기획단구성 2005. 7 포괄적주식이전에의한금융지주회사설립이사회결의 ( 주식이전대상 4 개사, 하나은행, 대한투자증권, 하나아이앤에스및 하나금융경영연구소 ) 2005. 9 지주회사설립을위한예비인가승인 ( 금융감독위원회 ) 2005.10 금융지주회사설립을위한주식이전계획주주총회승인 ( 주식이전대상 4 개사 ) 2005.11 지주회사설립을위한본인가승인 ( 금융감독위원회 ) 2005.12 하나금융지주설립등기 2006. 3 주식배당에의하여자본금이 1,031,494 백만원이됨 2006. 4 하나여의도클래식런칭 2006. 5 하나금융프라자 3 사복합점포탄생 2006.10 주식교환에의하여자본금이 1,059,258 백만원이됨 2006.10 하나금융공익재단설립 2007. 4 하나캐피탈자회사편입 2007. 8 하나생명자회사편입 나. 하나은행연혁 하나은행 1971. 6 창립총회개최 1971. 6 납입자본금 650백만원으로설립 1971.12 130백만원을공모증자하여자본금이 780백만원이됨 1972. 3 외국인투자인가받음 1972. 5 영업개시 1972. 6 보통주식 78,000주가한국증권거래소에상장 1972. 9 단기금융업인가받음 1972.12 자체어음발행업무개시 1972.12 증권업겸업허가받음 1973. 2 520백만원의외국인투자로자본금이 1,300백만원이됨 1974. 9 납입자본금을 2,000백만원으로증액 1976. 3 주식모집매출을위한주간사로지정받음 1976. 6 주식액면금액을주당 10,000원에서 1,000원으로분할하여총 3,000,000주가상장됨 1978.12 납입자본금을 3,000 백만원에서 6,000 백만원으로증액 1979.12 납입자본금을 6,000 백만원에서 10,000 백만원으로증액 1981.12 납입자본금을 10,000 백만원에서 20,000 백만원으로증액 1983. 5 본사이전 ( 서울특별시중구을지로 1가 101-1) 1985. 4 납입자본금을 20,000백만원에서 25,000백만원으로증액 1985. 5 납입자본금을 25,000백만원에서 30,000백만원으로증액 1987. 2 주식액면금액을주당 1,000원에서 5,000 원으로병합, 총발행주식수는 6,000,000주 1988.10 납입자본금을 30,000백만원에서 40,000백만원으로증액 1989. 6 납입자본금을 40,000백만원에서 45,000백만원으로증액 1990. 3 강남영업사무소설립 ( 서울특별시강남구대치3동 944-1) 1990. 7 하나경제연구소설립 1991. 2 주주총회에서은행전환결의 1991. 4 금융통화운영위원회, 은행전환내인가 1991. 5 납입자본금을 45,000백만원에서 65,250백만원으로증액 1991. 6 금융통화운영위원회, 신탁업내인가 1991. 6 재무부, 은행전환본인가, 납입자본금을 65,250백만원에서 81,562.5 백만원으로증액 1991. 7 은행영업개시 1992. 6 재무부신용카드업무인가 1992. 7 신용카드업무개시 1994. 4 납입자본금을 81,562.5 백만원에서 104,912.5 백만원으로증액 1995. 2 납입자본금을 104,912.5 백만원에서 108,878.6 백만원으로증액
일반현황 7 1995. 6 홍콩현지법인韓亞金融亞洲有限公司설립 1996. 2 주식배당으로납입자본금을 108,878.6 백만원에서 113,233.8 백만원으로증액 1996. 5 하나파이낸스설립 1996. 7 중국상해사무소개소 1996. 7 납입자본금을 113,233.8 백만원에서 137,740 백만원으로증액 1996. 9 싱가폴사무소개소 1996.11 납입자본금을 137,740 백만원에서 161,737.4 백만원으로증액 1997. 2 주식배당으로납입자본금을 161,737.4 백만원에서 166,784.1 백만원으로증액 1997. 9 미얀마양곤사무소개소 1997. 9 납입자본금을 166,784.1 백만원에서 233,450 백만원으로증액 1998. 4 납입자본금을 233,450 백만원에서 326,830 백만원으로증액 1998. 6 충청은행자산 부채계약이전 (P&A) 결정 1998. 6 국제금융공사 (I.F.C.) 에무보증후순위해위전환사채발행 ( 미화 30 백만불 ) 1998. 6 국제금융공사 (I.F.C.) 의유상증자참여로납입자본금을 326,830 백만원에서 349,630 백만원으로증액 1998.11 임시주주총회에서보람은행과의합병승인 1999. 1 합병신주발행으로납입자본금을 349,630 백만원에서 393,440 백만원으로증액 1999. 1 예금보험공사의우선주출자로납입자본금을 393,440 백만원에서 866,240 백만원으로증액 1999. 4 납입자본금을 866,240 백만원에서 1,023,616 백만원으로증액 1999. 6 홍콩현지법인韓亞金融亞洲有限公司청산 1999. 7 동부그룹에서코오롱그룹 (5,606,180 주, 5.09%) 으로최대주주변경 1999. 9 하나파이낸스청산 2000. 2 코오롱그룹에서동원그룹 (6,415,692 주, 5.82%) 으로최대주주변경 2000. 4 납입자본금을 1,023,616 백만원에서 1,094,616 백만원으로증액 2000. 4 동원그룹에서 Allianz AG(15,493,778 주, 12.46%) 로최대주주변경 2000. 5 우선주식 27,479,000 주를주당 5,000 원에유상소각, 납입자본금이 1,094,616 백만원에서 957,221 백만원으로감소 2000. 9 싱가폴지점개설 2000.11 상해지점개설 2001. 2 하나리샤드종합금융 보유지분전량매각 2001. 4 우선주식 27,479,000 주를주당 5,000 원에유상소각, 압입자본금이 957,221 백만원에서 819,826 백만원으로감소 2001. 6 하나은행창립 30 주년기념및비젼선포식 2001.12 국제금융공사 (I.F.C.) 보유후순위전환사채의전환권행사로인한기명식보통주 6,744,708 주상장으로납입자본금이 819,826 백만원에서 853,549 백만원으로증가 2002. 3 제 32 기주주총회결의에의한 4% 주식배당으로신주 5,244,315 주발행, 납입자본금이 853,549 백만원에서 879,771 백만원으로증가 2002. 4 우선주식 39,602,000 주를주당 5,000 원에유상소각하여납입자본금이 879,771 백만원에서 681,761 백만원으로감소 2002. 9 서울은행과의합병본계약체결 2002.11 서울은행과의합병관련금융감독위원회예비인가 2002.11 금융감독위원회의합병인가 2002.12 서울은행과의합병 2003. 5 국내최초단기간전산통합완료 2003. 9 방카슈랑스업무개시 2003.10 서울특별시중구남대문로 2 가 10-1 에서서울특별시중구을지로 1 가 101-1 로본점소재지변경 2003.10 중국최대은행인공상은행과청도국제은행 (Qingdao International Bank, QIB) 인수를 위한본계약체결 2003.12 2003 년디지털경영대상수상 2003.12 한국능률협회한국경영대상수상 2004. 1 청도국제은행 (QIB) 출범
일반현황 8 2004. 4 예금보험공사보유지분전량매각으로인하여 Allianz Finance B.V(9,872,000 주, 5.13%) 로최대주주변경 2004. 3 구로동하나은행중국동포전용창구개설 2004. 3 한국마케팅연구원선정한국마케팅대상수상 2004. 4 하나미술아카데미개원 2004. 4 중국공상은행 (ICBC) 과전략적업무제휴체결 2004. 5 PB 사업본부출범 2004. 5 공익신탁인하나행복나눔신탁발매 2004. 6 한국능률협회컨설팅선정한국에서가장존경받는기업상수상 2004. 7 Allianz Finance B.V 에서 Angelica Investments Pte Ltd.(10,540,924 주, 5.48%) 로최대주주변경 2004. 7 움직이는하나은행 2 호차운영개시 2004. 8 나눔사업실천의일환으로임직원이자발적으로참여한 하나사랑봉사단 발족 2004.10 KCSI 금융서비스부문서비스 1 위기업선정 2004.10 한국경영인협회선정대한민국최고기업대상수상 2004.10 청도국제은행성양지점개설 2004.11 하나은행중국선양지점개설 2004.11 에너지관리공단과에너지절약시설자금지원을위한업무협약체결 2004.11 강남 Wealth Management 센터개점 ( 국내최초로호텔내부에금융센터개점 ) 2005. 1 Euromoney 지로부터한국최우수 Private Bank 로선정 2005. 3 제 3 대김종열은행장취임 2005. 5 대한투자증권 자회사편입 2005. 8 한국산업의서비스품질지수 (KSQI) 콜센터은행부문 1 위 2005.12 하나금융지주의설립으로하나금융지주의자회사로편입 2006. 1 Euromoney 지선정 Best Private Bank in Korea 2006. 3 중국소주시와 IB 업무협약체결 2006. 7 연태시최초외자금융기관청도국제은행연태지점오픈 2006.11 서울문화재단문화서울후원상 문화나눔상 수상 2006.12 제 11 회중소기업금융지원상시상식, 기관부문대통령표창수상 ( 중소기업청시상 ) 2006.12 정보통신부주최 제 1 회대한민국인터넷대상 사회진흥부문정통부장관상수상 2006.12 김종열은행장, IMI 경영대상사회공헌대기업부문수상 2006.12 일본스미토모신탁은행과부동산사업분야업무제휴계약체결 2007. 1 2007 년대한민국펀드대상에서베스트판매사선정 ( 한경, 한국펀드평가선정 ) 2007. 2 하나은행 3 년연속유로머니지선정한국최우수프라이빗뱅크상수상 2007.12 PT Bank Hana ( 하나은행인도네시아현지법인 ) 출범 2007.12 하나은행중국유한공사설립 ( 구 ) 서울은행 1959.12 주식회사서울은행창립 ( 지방은행 ), 자본금 1 억원, 서울특별시중구소공동 116-1, 초대은행장윤호병취임 1962. 4 외국환은행업무개시 1962. 9 전국은행으로인가 ( 부산에지점설치 ) 1962.11 신탁업무겸영개시 1967. 5 국내금융계최초사무부신설 ( 사무기계화의추진 ) 1970.12 신탁업무겸영폐쇄 1974.12 당행최초해외사무소동경사무소개소 1975.10 서울특별시중구남대문로 2 가 10-1 로본점이전 1976. 8 한국신탁은행흡수합병 ( 자본금 281 억 5 천만원 ) 1976. 8 주식회사서울신탁은행으로상호변경 ( 신탁업무겸영 ) 1976. 8 증권대행업무개시
일반현황 9 1977. 5 런던, 뉴욕사무소설치 1977.10 온라인업무개시 1978. 5 홍콩사무소설치 1982. 9 정부보유주식매각으로민영화완료 1983.12 국내최초 OTM (On Line Teller's Machine) 도입 1987. 2 주식을병합하여주당금액이 1,000 원에서 5,000 원으로변경 1987. 9 금융사상최초총수신 5 조원돌파 1990. 1 자본금 6,500 억원 1992. 6 총수신 10 조원달성 1994. 6 유상증자를실시하여납입자본금이 8,200 억원으로증가 1994. 8 2002 년월드컵유치후원은행지정 1995. 6 주식회사서울은행으로상호변경 1997.11 성업공사앞부실자산 1 차매각 (1 조 9,534 억원 ) 1998. 1 감자 (8.2 : 1) 및증자 1 조 5,000 억원 ( 정부지분 93.75%), 총자본금 1 조 6,000 억원 1998. 2 수권자본금 8 조원으로확대 1998. 4 대한축구협회및축구국가대표팀공식후원은행지정 1998. 7 성업공사앞부실자산 2 차매각 (1 조 341 억원 ) 1998.12 명륜동지점외 22 개출장소의지점전환 1999. 9 성업공사앞부실채권매각 (4 조 5,282 억원 ) 1999. 9 감자 (9.7088 : 1) 및증자 3 조 3,201 억원 ( 정부지분 100%), 총자본금 3 조 4,746 억원 2000. 4 도이치은행과구조개선자문계약체결 2000.12 전액감자및유상증자 (5 천만원 ) 2000.12 유상증자 (6,107 억 5 천만원 ) 2001. 1 CI 개정 2001.11 한국능률협회 고객만족경영대상 수상 2002. 9 하나은행과의합병본계약체결 2002.11 하나은행과의합병으로인하여기명식보통주 61,080,000 주무상소각 ( 납입자본금 610,800 백만원에서 305,400 백만원으로감소 ) 2002.12 하나은행과의합병 다. 하나대투증권연혁 1968.12 한국투자공사설립 1977. 5 한국투자공사증권투자신탁업무시작 1977. 1 대한투자신탁주식회사설립등기 ( 자본금 1,000 백만원 ) 1977. 2 한국투자공사당사와증권감독원으로발전적해체대한투자신탁영업개시 ( 수탁고 401 억, 지점 5 개 ) 1990. 7 유상증자를실시하여납입자본금이 100,000 백만원으로증가 1994. 7 서울특별시영등포구여의도동 27-3 으로본점이전 1997. 1 유상증자를실시하여납입자본금이 200,000 백만원으로증가 1999.12 유상증자를실시하여납입자본금이 500,000 백만원으로증가 1999.12 190,000 백만원의무상감자로납입자본금이 310,000 백만원으로감소 2000. 1 유상증자를실시하여납입자본금이 890,484 백만원으로증가 2000. 1 유상증자를실시하여납입자본금이 996,300 백만원으로증가 2000. 6 증권사전환으로대한투자신탁증권주식회사로사명변경 2000. 6 유상증자를실시하여납입자본금이 2,896,304 백만원으로증가 2003. 6 대한투자증권주식회사로사명변경 2005. 5 2,896,304 백만원의무상감자및 60,000 백만원의유상증자로납입자본금이 60,000 백만원 으로감소, 예금보험공사에서하나은행으로최대주주변경 2005.12 하나금융지주의설립으로하나금융지주의자회사로편입 2006.12 서경주최 '2006 대한민국일류브랜드대상 ' 펀드부문대상수상
일반현황 10 2006.12 머니투데이한국펀드평가가공동주관 ' 제5회베스트펀드대상 ' 베스트펀드판매사선정 2007. 2 대투증권우수컴플라이언스회원상수상 ( 증권선물거래소시장감시위원회선정 ) 2007. 2 하나증권 retail 부문사업양수 2007. 2 유상증자를실시하여자본금이 1,000억원으로증가 2007. 7 하나대투증권으로사명변경 2007. 7 대한투자신탁운용지분 51% 매각 라. 하나 IB 증권연혁 1962. 2 회사설립 1962. 2 증권업면허취득 1981. 6 유가증권인수주선업허가 1985. 9 사채모집의수탁업무인가 1985.10 주식및일반사채의간사회사지정 1986.11 한국증권거래소에주권상장 1990. 3 국제업무인가 1991.10 상임대리인업무겸영인가 1991.12 양도성정기예금증서 (CD) 의매매및매매의중개업무겸영인가 1993. 2 회사채원리금지급보증업무겸영인가 1993. 9 증금공모주청약업무인가 1994.11 대여금고인가 1994.12 기업매수및합병의중개 주선또는대리업무인가 1995. 3 국내외유가증권투자와관련된환전업무인가 1996. 3 주가지수에대한증권업허가 2001. 3 선물업허가 2003. 2 장외파생상품거래업무인가 2006.10 주식교환에의하여하나금융지주의자회사로편입 Retail 부문을대한투자증권에사업양도 2007. 1 우선주를전액유상감자 2007. 7 하나IB 증권으로사명변경 2007. 11 유상증자를실시하여자본금이 1,295억원으로증가 마. 하나캐피탈연혁 1987. 2 코오롱신판주식회사설립 1987. 4 코오롱신판주식회사영업개시 1993.12 코오롱파이낸스주식회사로상호변경 1995.12 코오롱할부금융주식회사로상호변경 1996. 1 할부금융업인가 1997.11 유상증자를실시하여납입자본금이 304억원으로증가 1998. 1 여신전문금융업법에의한할부금융업등록 1999. 1 경기도과천시별양동 1-23 으로본점이전 2001. 7 코오롱캐피탈주식회사로상호변경 2003. 7 유상증자를실시하여납입자본금이 785억원으로증가 2004. 8 여신전문금융업법에의한시설대여업등록 2004. 9 김삼득대표이사외이사 4인선임및감사 1인변경선임 2004.10 유상증자를실시하여납입자본금이 1,285억원으로증가 2004.10 무상감자를실시하여납입자본금이 785억원으로감소 2004.12 무상감자를실시하여납입자본금이 300억원으로감소 2005. 4 하나캐피탈주식회사로상호변경 2005. 8 유상증자를실시하여납입자본금이 360억원으로증가
일반현황 11 2006. 8 동부건설물류부분과업무협약체결 2006.11 자산 5000억돌파 2006.11 유상증자를실시하여납입자본금이 432억원으로증가 2007. 4 유상증자를실시하여납입자본금이 611 억원으로증가 바. 하나생명보험연혁 1991. 6 재정경제부로부터생명보험사업에대한외국인투자인가 1991.11 회사설립 2003. 3 하나은행과알리안츠와의합작법인으로전환, 브라이언그린버그공동대표이사회장및이정세공동대표이사사장취임 2003. 3 하나생명보험주식회사로상호변경 2003. 6 유상증자를실시하여납입자본금이 300 억원으로증가, 일부보험계약알리안츠생명보험으로계약이전완료 2003. 9 방카슈랑스영업개시 2003.12 텔레마케팅영업개시 2004. 3 총자산 1,646 억원, 보유계약액 6,367 억원달성 2004. 5 장광용감사취임, 이순철감사취임 2004. 6 유상증자를실시하여납입자본금이 302 억원으로증가 2004.10 이현주이사, 디트마라이히이사취임 2004.11 총자산 3,000 억원달성 2007. 6 윤인섭사장취임, 조재형부사장취임 2007. 9 본사이전 ( 서울시을지로 2 가 9-10 하나은행별관빌딩 ) 사. 하나아이앤에스연혁 1990. 8 주식회사서은시스템설립, 납입자본금 5억원 1993.10 납입자본금이 5억원에서 15억원으로증가 1996.10 납입자본금이 15억원에서 20억원으로증가 2002. 3 재정경제부로부터국가재정정보시스템사업자로선정 2002.11 국방부로부터국가재정정보시스템사업자로선정 2003. 2 주식회사서은시스템에서주식회사하나아이앤에스로상호변경 2005. 2 서울송파구신천동하나은행전산센터에서서울광진구중곡4동하나은행아차산역지점 3층으로본점이전 2007. 3 정부디지털예산회계시스템구축완료및운영 아. 하나금융경영연구소연혁 1990. 7 주식회사한국투자경제연구소설립 1991. 8 한국투자증권의지분 150,000 주 (50%) 를하나은행이인수, 지분 300,000 주 (100%) 를하나은행이보유 1991.10 유상증자를실시하여납입자본금이 400,000 주, 20 억원으로증가 1992. 6 주식회사한국투자경제연구소에서주식회사하나경제연구소로상호변경 1999.11 하나증권의투자분석팀과통합 2002. 2 제 1 회드림소사이어티조찬회개최, 하나금융그룹내관계회사및업무제휴관련회사간의네트워크구축및상호정보교류 2002. 4 하나증권이 240,000 주를출자하여납입자본금이 640,000 주, 32 억원으로증가 2003. 1 하나경제연구소의투자분석팀과산업조사팀업무를하나증권으로이관 2005. 1 주식회사하나경제연구소에서주식회사하나금융경영연구소로상호변경 2005. 9 주식회사하나금융경영연구소전임소장장하원취임 2005.12 하나금융경영연구소주식 100% 를하나금융지주로이전 2006. 7 중국하나금융전문과정개설 2007. 9 장하원소장연임
일반현황 12 경영계획및전략사업비젼및경영방침 하나금융그룹의비전은 초우량종합금융서비스네트워크 입니다. 고객의 Needs는금융그룹내의 Service Network로충족시킬뿐만아니라, 필요하다면그룹밖에서도인적^물적제휴를통한서비스를제공하여 One Stop Shopping 이가능한유기체적 Network를구성하는것입니다. 그룹내관계사및사내각부서는자율성과창조성을바탕으로협력과제휴를통해업무를수행하고, 각구성원은상호신뢰를바탕으로형성된유대관계를통해가치를창조해나가게됩니다. 2008년부터는보다강화된네트워크시스템인 매트릭스조직 을구축, 그룹내모든계열사, 조직및구성원들의진일보한조직력을바탕으로고객에대해보다밀착된서비스를제공할계획입니다. 모든계열사의영업단위를주요고객군별로구분하고, 각각을그룹차원에서별도의사업부문으로관리하는 매트릭스조직 은고객별경영관리체계를구축함으로써고객에대한 one-stop 서비스를가능케하고, 상품개발의신속성및복합상품개발의활성화를유도하게됩니다. 또한, 계열사간시스템과노하우의공유를통해비용및수익시너지증대가가능하고, 선진화된리스크측정및관리가가능하여보다건전한금융그룹으로도약할수있으므로, 향후외부성장기회에대해서도능동적으로대처할수있게될것입니다. 하나금융그룹은 Vision 을향해가는과정에서 2가지전략목표를구체화하였습니다. 1차로 2009년엔자산규모 200조원, ROE 20% 이상, ROA 1.3% 이상을달성하여동아시아선도금융그룹으로도약할것이며, 2015 년엔자산규모 450조원에달하는아시아기반의글로벌금융그룹에도달할계획입니다. 이러한비전과전략목표를달성하는과정에서양적인성장뿐아니라, 질적인성장도함께이루어, 글로벌경쟁력을갖춘선진화된금융그룹 으로발돋움하고자합니다. 상대적으로안정적인비이자이익부문비중을높임으로써수익구조를다각화하는한편, 적극적인해외진출활동을통해지역별포트폴리오를다변화하고, 글로벌영업에적합한리스크관리방안을마련하여건전한자산상태를유지하여야만질적으로도성장하는것입니다. 2007년은성장플랫폼을구축하는한해였습니다. 연간사업계획시점부터비전달성을위한전략과제를체계화하여, 각사업별수익창출능력극대화를위해노력함은물론, 그룹내시너지확대, 핵심인재육성, 내부인프라구축등을통해경쟁력기반을더욱공고히하였으며, 선진국은물론아시아각지역및 Emerging 마켓으로의진출을위한교두보를마련하였습니다. 그결과, 신용카드회원수증가 ( 전년비 48.5%), 간접상품판매수수료증가 (39%), 증권수탁수수료증가 (56.4%) 등의가시적인성과를나타냈을뿐아니라, 빅팟통장 이라는새로운개념의금융상품을출시하게되었으며, 미국, 인도네시아, 중국, 베트남등에도현지법인혹은사무소설치를통해성공적으로진입하게되었습니다. 2008년은 매트릭스조직 을통해금융서비스네트웍크를보다강화하고, 중점추진전략을통해단기사업역량을집중함은물론, 기반구축과제를통해중장기성장동력을꾸준히발굴하여, 수익성과성장성이한층가시화되는한해가될것입니다. 주요사업에서시장선도적지위를확보함과동시에이익구조를다변화하여, 수익성과성장성양면에서본격적인성과를이루어내고, 해외진출은보다확대될것입니다. 그리하여, 2009년에는비이자이익비중 40%, 해외이익비중 8% 를달성하고, 국제기준의리스크관리기준을정립하여, 동아시아선도금융그룹으로거듭나게될것입니다. 2010 년부터 2014 년까지는글로벌금융그룹으로도약하는단계로써사업부문간, 지역간시너지창출이보다워활히이루어지고, 선진적인이익구조가정착되며, 해외사업의현지화가추진되고, 진보된테크놀로지기반의신금융사업이창출됨과동시에생산성과건전성측면에서는국내1위의위상을견지하여, 본격적인글로벌금융그룹으로도약하게됩니다. 그리하여, 마침내, 2015 년에는 Market cap 60조원, 비이자이익비중 50%, 해외이익비중 20% 를달성, 세계 50대의아시아기반글로벌금융그룹으로성장하게될것입니다.
일반현황 13 경영계획및전략 2008 년하나금융그룹은 4 대중점추진전략과제 ( 단기 ) 와기반구축전략과제 ( 중장기 ) 를그룹성장전략으로선정하여, 집중관리하고자합니다. 중점추진전략과제 1. 고객기반강화금융그룹이익창출의기반이되는고객의수를확대, 유지하기위해, Middle market 공략을강화할것입니다. 적극적이고 creative 한마케팅활동과더불어고객의 Needs에맞는다양한상품을적기에공급하여시장선도자로서의역할을충실히수행할계획이며, 이를위해상품별, 채널별신규고객의수, 고객유지율등이성과지표로관리될것입니다. 2. 자산관리강화최근고객의투자성향이위험을수반하는간접투자상품중심으로변화됨에따라고객의자산관리는매우중요한 Business 가되고있습니다. 동분야에서국내최고로평가되는하나금융그룹은뛰어난상품개발능력및차별화된서비스제공을통해 Market Leader로서의지위를더욱공고히할것이며, 시장지배력확대를위해상품별 AUM증대, 차별화된서비스 / 상품출시, 신상품기반확충여부등을중점관리해나갈계획입니다. 3. IB 역량강화자본시장통합법시행에대비하여하나금융그룹은 IB 역량강화를위해노력하고있습니다. IB 전문증권사를출범하여이미그룹 IB 기능을한곳으로집중하였으며, 자본시장의 IB인력을꾸준히영입하고, 매트릭스조직을통해은행 RM 과 IB 증권과의연계영업을활성화하여영업시너지의극대화를도모하고있습니다. 이러한노력을바탕으로시장에서의 Track record를축적하여향후글로벌 IB로성장해가고자 RM 연계영업활성화, M&A 영업등분야별순위관리를지속적으로실행할예정입니다. 4. 글로벌사업강화하나금융그룹을비롯한국내금융기관들은대부분국내영업에치중하고있어, 글로벌금융기관대비열악한지역포트폴리오를구성하고있으며, 이는국내시장경쟁관계심화에의한수익성저하뿐만아니라, 국내시장여건악화시리스크분산이불가능하다는치명적약점을안고있습니다. 하나금융그룹은전년도미국, 인도네시아, 중국등에현지법인을인수, 설립하여해외진출을위한기반을마련했으며, 보다안정적인지역포트폴리오를확충하고자해외진출국수, 해외자산및해외이익비중을성과지표로관리함은물론, 해외유수의제휴채널과의협력을강화하고자합니다. 기반구축전략과제 1. 중장기성장동력발굴현재금융그룹내사업비중이높지않으나, 장기적으로수익기여도가높아질수있는부문에대해서는, 장기적인발전방안을마련해지속추진할계획이며, 그룹내 trading, 퇴직연금등이해당사업이될것으로판단하고있습니다. 중장기고성장이가능한부문에대해서는인수합병, 전략적제휴등가능한모든방법에대해개방적인자세를견지할것입니다. 2. 인프라기반강화그룹의매트릭스조직구도가본격화됨에따라서더욱강화되어야할부문이그룹내통합인프라를확충하여, 비용 / 수익시너지를창출하는것이며, 하나금융그룹에서는그동안구축해왔던공동마케팅기반을더욱확고히하기위해, 그룹인프라기반의통합화를추진해나갈계획입니다. 법규제의허용범위내에서각종채널, IT, 업무공간등을그룹차원에서통합하는작업이지속될예정입니다. 3. 그룹인재의전략적육성금융업의본질은우수인력입니다. 하나금융그룹은인재개발정책의범위를금융그룹차원으로확대시켜핵심인재, 전문인력, 글로벌인력으로세분화된우수인력에대해특화된인재양성프로그램을가동중이며, 이를보다심화발전시켜, 금융산업내최고의전문가집단이될수있도록인재육성역량을강화해나갈계획입니다.
전략기획팀홍보팀로벌전략팀전략팀일반현황 14 조직및영업점 가. 관계회사및자회사투자지분현황 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 글하나대투증권 100.00% 하나아이엔에스 100.00% 하나금융경영연구소 100.00% 하나금융지주 하나 IB 증권 100.00% 하나은행 100.00% 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 100.00% Hana Funding Ltd. 100.00% 하나생명보험 100.00% 하나캐피탈 50.13% PT Bank Hana 60.97% 재무이사회운영위원회 경영시너기획팀감사위원회 사외이사후보추천위원회 리스크관리위원회 경영발전보상위원회 지원팀지통합팀리스업무크관리팀주주총회 이사회 대표이사회장 대표이사사장 임원 지원팀경영전략협의회 인재육성위원회 인사기업전략팀문화팀정보. 하나금융지주조직도 (2007년 12월 31일현재 ) 감사팀나
일반현황 15 다. 영업점현황국내해외 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구분 회사명 지점 출장소 사무소 지점 출장소 사무소 지주회사 하나금융지주 1 - - - - - 1 자회사 하나은행 609 26-4 - 1 640 하나대투증권 132 - - - - - 132 하나IB 증권 1 - - - - - 1 하나캐피탈 1 - - - - - 1 하나생명보험 1 - - - - - 1 하나아이앤에스 1 - - - - - 1 하나금융경영연구소 1 - - - - - 1 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 ( * * ) - - - 7 - - 7 PT Bank Hana ( * * ) - - - 6 - - 6 Hana Funding Ltd. - - - - - - - 계 747 26-17 - 1 791 * 지점에는본점이포함됨. * * 2007 년중손자회사편입. 임직원현황 (2007년 12월 31일현재 ) 2006년 2007년 상임임원 비상임임원 직원 계 상임임원 비상임임원 직원 계 지주회사 하나금융지주 3 10 78 91 3 11 98 112 자회사 하나은행 3 6 7,314 7,327 3 7 7,747 7,757 하나대투증권 4 5 828 837 3 6 1,179 1,188 하나IB증권 4 3 382 389 4 4 72 80 하나캐피탈 3-43 46 3 3 61 67 하나생명보험 4 3 79 86 2 3 114 119 하나아이앤에스 3 1 89 93 2 3 115 120 하나금융경영연구소 1 5 46 52 1 5 57 63 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 - - 0 0 3 4 185 192 PT Bank Hana - - - 0 5 3 95 103 Hana Funding Ltd. - 3-3 - 3-3 * 임원은등기임원기준으로집행임원은직원에포함하고, 사외이사는비상임임원에포함
일반현황 16 자회사등가. 연결대사자회사등 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구분회사명소재지주요업무설립년월일 자본금 ( 억원 ) 소유주식수 (*) 소유비율 (%)(*) 자회사하나은행서울중구을지로 1 가 101-1 은행업 1959.12 9,872 187,750,483 100.00% 하나대투증권서울영등포구여의도동 27-3 증권업 1977. 1 1,000 20,000,000 100.00% 하나 IB 증권서울영등포구여의도동 23-3 증권업 1962. 2 1,295 24,154,353 100.00% 하나캐피탈서울서초구서초동 1328-3 여신금융업 1987. 2 611 6,121,835 50.13% 하나생명보험서울중구을지로 2 가 9-10 생명보험업 1991.11 302 6,040,200 100.00% 손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사 11/F China Life Center, PT Bank Hana Hana Funding Ltd. No.17, Financial Street, Xi Cheng District Beijing, China Jalan Pasar Pagi 24 Jakarta 11230, Indonesia Ugland House South Church Street George Town, Grand Cayman Cayman Islands (*) 소유주식수및소유비율은당해회사에대한모회사의보통주소유주식수및소유비율을의미함. 은행업 2007.12 2,445-100.00% 은행업 1971. 4 150 9,146 60.97% 금융업 2002.12 1,876 1 100.00% 나. 비연결자회사등 (2007년 12월 31일현재 ) 구분 회사명 소재지 주요업무 설립년월일 자본금 ( 억원 ) 소유주식수 (*) 소유비율 (%)(*) 자회사 하나아이앤에스 서울광진구중곡4 동 115-8 컴퓨터개발용역 1990. 8 20 400,000 100.00% 하나금융경영연구소 서울영등포구여의도동 27-3 경제연구업 1990. 7 32 640,000 100.00% (*) 소유주식수및소유비율은당해회사에대한모회사의보통주소유주식수및소유비율을의미함.
일반현황 17 자본금가. 하나금융지주 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2005.12. 1 보통주 204,256,243 10,213 10,213 설립자본 2006. 3.24 보통주 2,042,562 102 주식배당 10,315 주주배정 2006.10.13 보통주 5,552,788 278 주식교환 10,593 하나증권 나. 하나은행 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2000. 4.21 보통주 14,200,000 710 유상증자 10,946 제3자배정 2000. 5.13 우선주 27,479,000 1,374 유상감자 9,572 우선주소각 2001. 4.20 우선주 27,479,000 1,374 유상감자 8,198 우선주소각 2001.12.11 보통주 6,744,708 337 유상증자 8,535 전환신주 2002. 3.25 보통주 5,244,315 262 주식배당 8,798 주주배정 2002. 4.26 우선주 39,602,000 1,980 유상감자 6,818 우선주소각 2002.12. 1 보통주 61,080,000 3,054 합병신주 9,872 2004. 3.25 보통주 5,087,755 - 이익소각 9,872 2005. 2.16 보통주 4,602,965 - 이익소각 9,872 다. 하나대투증권 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2000. 1.28 보통주 21,164,000 1,058 유상증자 9,963 현물출자 2000. 6.10 보통주 380,000,000 19,000 유상증자 28,963 예보현금출자 2005. 5.31 보통주 579,260,886 28,963 무상소각 - 2005. 5.31 보통주 12,000,000 600 유상증자 600 제3자배정 2007. 2.12 보통주 8,000,000 400 유상증자 1,000 라. 하나 IB 증권 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2001.10.10 우선주 1,261,400 - 이익소각 1,048 2002. 5.25 보통주 788,174 40 주식배당 1,088 주주배정 2002. 9. 7 보통주 4,098,522 205 유상증자 1,293 주주배정 2003. 5.26 보통주 1,742,260 - 이익소각 1,293 2007. 1. 2 우선주 3,689,523 (248) 유상감자 1,045 2007.11.12 보통주 5,000,000 250 유상증자 1,295
일반현황 18 마. 하나캐피탈 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2003. 7.31 보통주 9,613,000 481 유상증자 785 주주배정 2004.10. 7 보통주 9,460,000 473 유상증자 1,258 주주배정 2004.10.22 보통주 9,460,000 473 무상감자 785 2004.12.31 보통주 9,693,487 485 무상감자 300 2005. 8.25 보통주 1,200,000 60 유상증자 360 주주배정 2006.11.29 보통주 1,440,000 72 유상증자 432 주주배정 2007. 4.30 보통주 3,571,429 179 유상증자 611 주주배정 바. 하나생명보험 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2000. 6.30 보통주 2,000,000 100 유상증자 295 주주배정 2001.12.21 보통주 26,000 1 유상증자 296 주주배정 2002. 4.17 보통주 15,000 1 유상증자 297 주주배정 2002. 6.27 보통주 20,000 1 유상증자 298 주주배정 2002. 9.30 보통주 20,000 1 유상증자 299 주주배정 2003. 6.27 보통주 20,000 1 유상증자 300 주주배정 2004. 6.28 보통주 39,200 2 무상감자 302 주주배정 사. 하나아이앤에스 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 1990. 8.29 보통주 100,000 5 5 설립자본 1993. 5.27 보통주 200,000 10 유상증자 15 주주배정 1996.10. 4 보통주 100,000 5 유상증자 20 주주배정 아. 하나금융경영연구소 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 1990. 7 보통주 300,000 15 15 설립자본 1991.10 보통주 100,000 5 유상증자 20 주주배정 2004. 4 보통주 240,000 12 유상증자 32 주주배정
일반현황 19 대주주 가. 하나금융지주 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 순위 주주명 주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 1 ANGELICA INVESTMENTS PTE.LTD 20,385 9.62 2 GS Dejakoo LLC 외 19,329 9.12 3 Capital Research and Management Company 12,928 6.10 4 MSILP-PLEDGEEOF11305 7,351 3.47 5 국민연금고유펀드 5,027 2.37 6 포스코 4,664 2.20 7 한국투자금융지주 ( 주 ) 4,250 2.01 8 TEMPLETONFOREIGNFUND 4,146 1.96 9 BBH-MATTHEWSIF 3,494 1.65 10 MSIL-SRGLOBALFD 3,017 1.42 주식소유상황가. 하나금융지주주식의소유지별현황 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구분 주주수 비율 (%) 주식수 ( 주 ) 비율 (%) 정부및정부관리기업체 26 0.10 249,041 0.12 증권회사 30 0.12 660,385 0.31 보험회사 6 0.02 2,406,048 1.14 투자신탁회사 176 0.70 9,667,071 4.56 금융기관 387 1.55 20,480,765 9.67 기타법인 * 161 0.64 14,345,952 6.77 개인 23,264 93.18 5,436,912 2.57 외국인 921 3.69 158,605,419 74.86 합계 24,971 100.00 211,851,593 100.00 * 기타법인 : 단기금융회사, 종합금융회사, 상호신용금고및기타 나. 하나금융지주주식의소유주식별현황 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구분 주주수 비율 (%) 주식수 ( 주 ) 비율 (%) 1만주이상 ~ 988 3.96 206,255,052 97.36 5천주이상 ~ 1만주미만 279 1.12 1,997,471 0.94 1천주이상 ~ 5천주미만 879 3.52 1,897,987 0.90 1천주미만 22,825 91.41 1,701,083 0.80 합계 24,971 100.00 211,851,593 100.00
일반현황 20 배당 (*) (2007년 12월 31일현재 ) 2006년 2007년 보통주 보통주 주당 배당성향 보통주 보통주 주당 배당성향 구분 회사명 배당률 (%) 주당배당액 ( 원 ) 당기순이익 ( 원 ) (%) 배당률 (%) 주당배당액 ( 원 ) 당기순이익 ( 원 ) (%) 지주회사 하나금융지주 18.0 900 5,202 18.38 26.0 1,300 6,171 21.22 자회사 하나은행 36.0 1,800 5,570 32.31 49.0 2,450 5,601 43.74 하나대투증권 - - 7,262-60.0 3,000 13,672 26.02 하나IB증권 10.0 500 1,992 27.96 15.9 793 1,402 72.21 하나캐피탈 - - 1,019 - - - 2,995 - 하나생명보험 - - 72 - - - 256 - 하나아이앤에스 - - 1,084 - - - 20 - 하나금융경영연구소 - - 71 - - - 37 - 주당당기순이익산정시당기순손실인경우에는산정하지아니함. (*) 주식배당및중간배당을포함하여산정
경영실적 22 개요 24 부문별수지상황
경영실적 22 개요가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 충당금적립전이익 (A) 18,355 22,326 3,971 제충당금전입액 (B) 3,787 4,818 1,031 대손충당금 2,481 3,689 1,208 지급보증충당금 13 82 69 기타충당금 728 265 (463) 퇴직급여충당금 565 782 217 제충당금환입액 (C) - - - 대손충당금 - - - 법인세 (D) 4,159 4,356 197 총당기순이익 (A-B+C-D) 10,409 13,152 2,743 소수주주지분순이익 142 171 29 지배회사지분순이익 10,267 12,981 2,714 나. 지주회사및자회사등 ( 단위 : 억원 ) 1 하나금융지주 구분 2006년도 2007년도 증감 충당금적립전이익 (A) 10,279 12,988 2,709 제충당금전입액 (B) 12 9 (3) 대손충당금 3 - (3) 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 퇴직급여충당금 9 9 - 제충당금환입액 (C) - 2 2 대손충당금 - 2 2 법인세 (D) - - - 당기순이익 (A-B+C-D) 10,267 12,981 2,714 ( 단위 : 억원 ) 2 하나은행 구분 2006년도 2007년도 증감 충당금적립전이익 (A) 18,126 19,414 1,288 제충당금전입액 (B) 3,740 4,512 772 대손충당금 2,490 3,578 1,088 지급보증충당금 13 82 69 기타충당금 798 218 (580) 퇴직급여충당금 439 634 195 제충당금환입액 (C) - - - 지급보증충당금 - - - 법인세 (D) 3,928 4,387 459 당기순이익 (A-B+C-D) 10,458 10,515 57 ( 단위 : 억원 ) 3 하나대투증권 구분 2006 년도 2007 년도증감 충당금적립전이익 (A) 644 2,579 1,935 제충당금전입액 (B) 65 162 97
경영실적 23 대손충당금 0 49 49 지급보증충당금 0 0 0 기타충당금 0 0 0 퇴직급여충당금 65 113 48 제충당금환입액 (C) 2 0 (2) 대손충당금 2 0 (2) 법인세 (D) 0 (192) (192) 당기순이익 (A-B+C-D) 581 2,609 2,028 ( 단위 : 억원 ) 4 하나 IB 증권 구분 2006년도 2007년도 증감 충당금적립전이익 (A) 499 392 (107) 제충당금전입액 (B) 41 14 (27) 대손충당금 1 0 (1) 지급보증충당금 0 0 0 기타충당금 0 0 0 퇴직급여충당금 40 14 (26) 제충당금환입액 (C) 0 5 5 대손충당금 0 5 5 법인세 (D) 127 105 (22) 당기순이익 (A-B+C-D) 331 278 (53) ( 단위 : 억원 ) 5 하나캐피탈 구분 2007년도 충당금적립전이익 (A) 240 제충당금전입액 (B) 93 대손충당금 75 지급보증충당금 0 기타충당금 15 퇴직급여충당금 3 제충당금환입액 (C) 0 대손충당금 0 제충당금전입액 (B) (184) 당기순이익 (A-B+C-D) 331 ( 단위 : 억원 ) 6 하나생명 하나캐피탈과하나생명은 2007 년에하나은행의자회사에서하나금융지주의자회사로편입되었음. 구분 2007년도 충당금적립전이익 (A) 42 제충당금전입액 (B) 9 대손충당금 0 지급보증충당금 0 기타충당금 0 퇴직급여충당금 9 제충당금환입액 (C) 0 대손충당금 0 법인세 (D) 18 당기순이익 (A-B+C-D) 15
경영실적 24 부분별수지상황가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 이자부문 이자수익 57,862 69,679 11,817 예치금이자 226 261 35 유가증권이자 7,553 8,795 1,242 대출채권이자 48,422 60,248 11,826 기타이자수익 1,662 375 (1,287) 이자비용 33,750 43,082 9,332 예수금이자 22,602 29,573 6,971 차입금이자 4,364 5,843 1,479 사채이자 5,853 6,694 841 기타이자비용 931 972 41 소계 24,112 26,597 2,485 수수료부문 수수료수익 7,145 8,519 1,374 수입수수료 6,676 7,628 952 수입보증료 86 126 40 중도해지수수료 5 4 (1) 기타수입수수료 379 761 382 수수료비용 1,987 2,709 722 지급수수료 1,023 1,307 284 신용카드수수료 964 1,402 438 기타지급수수료 - - - 소계 5,158 5,810 652 기타영업부문 기타영업수익 30,041 56,609 26,568 유가증권평가및처분이익 3,140 5,878 2,738 외환거래이익 4,432 5,636 1,204 파생상품관련이익 17,335 35,547 18,212 공정가액위험회피대상이익 131 558 427 지급보증충당금환입액 - - - 대손충당금환입액 - - - 기타영업수익 5,003 8,990 3,987 기타영업비용 30,133 56,345 26,212 유가증권평가및처분손실 446 1,124 678 외환거래손실 4,190 5,142 952 파생상품관련손실 17,739 30,815 13,076 공정가액위험회피대상손실 190 445 255 대손상각비 2,481 3,689 1,208 지급보증충당금전입액 13 82 69 기타영업비용 5,074 15,048 9,974 소계 (92) 264 356 부문별이익합계 29,178 32,671 3,493 판매비와관리비 14,039 15,969 1,930 영업이익 15,139 16,702 1,563 영업외수익 664 2,241 1,577 영업외비용 1,235 1,414 179 법인세비용차감전순이익 14,568 17,529 2,961 법인세비용 4,159 4,359 200 종속회사매수일전순이익 - 18 18 총당기순이익 10,409 13,152 2,743 소수주주지분순이익 142 171 29 지배회사지분순이익 10,267 12,981 2,714
경영실적 25 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 이자부문 이자수익 15 38 23 예치금이자 13 31 18 유가증권이자 1 5 4 대출채권이자 1 2 1 기타이자수익 - - - 이자비용 12 10 (2) 예수금이자 - - - 차입금이자 12 10 (2) 사채이자 - - - 기타이자비용 - - - 소계 3 28 25 수수료부문 수수료수익 - - - 수입수수료 - - - 수입보증료 - - - 중도해지수수료 - - - 기타수입수수료 - - - 수수료비용 28 38 10 지급수수료 28 38 10 신용카드수수료 - - - 기타지급수수료 - - - 소계 (28) (38) (10) 기타영업부문 기타영업수익 10,731 13,285 2,554 유가증권평가및처분이익 10,731 13,283 2,552 외환거래이익 - - - 파생상품관련이익 - - - 공정가액위험회피대상이익 - - - 지급보증충당금환입액 - - - 대손충당금환입액 - 2 2 기타영업수익 - - - 기타영업비용 3 24 21 유가증권평가및처분손실 - 24 24 외환거래손실 - - - 파생상품관련손실 - - - 공정가액위험회피대상손실 - - - 대손상각비 3 - (3) 지급보증충당금전입액 - - - 기타영업비용 - - - 소계 10,728 13,261 2,533 부문별이익합계 10,703 13,251 2,548 판매비와관리비 186 269 83 영업이익 10,517 12,982 2,465 영업외수익 - - - 영업외비용 250 1 (249) 법인세비용차감전순이익 10,267 12,981 2,714 법인세비용 - - - 총당기순이익 10,267 12,981 2,714
경영실적 26 2 하나은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 이자부문 이자수익 56,114 66,695 10,581 예치금이자 156 163 7 유가증권이자 6,535 7,260 725 대출채권이자 49,196 59,004 9,808 기타이자수익 227 268 41 이자비용 32,835 41,453 8,618 예수금이자 22,238 29,167 6,929 차입금이자 3,911 4,942 1,031 사채이자 5,949 6,592 643 기타이자비용 737 752 15 소계 23,279 25,242 1,963 수수료부문 수수료수익 3,955 4,495 540 수입수수료 3,864 4,365 501 수입보증료 86 126 40 중도해지수수료 5 4 (1) 기타수입수수료 - - - 수수료비용 1,736 2,308 572 지급수수료 772 906 134 신용카드수수료 964 1,402 438 기타지급수수료 - - - 소계 2,219 2,187 (32) 기타영업부문 기타영업수익 19,614 32,783 13,169 유가증권평가및처분이익 3,273 5,527 2,254 외환거래이익 4,419 5,595 1,176 파생상품관련이익 10,204 19,755 9,551 공정가액위험회피대상이익 131 558 427 지급보증충당금환입액 - - - 대손충당금환입액 - - - 기타영업수익 1,587 1,348 (239) 기타영업비용 19,223 31,766 12,543 유가증권평가및처분손실 166 332 166 외환거래손실 4,185 5,077 892 파생상품관련손실 9,295 19,517 10,222 공정가액위험회피대상손실 190 445 255 대손상각비 2,476 3,578 1,102 지급보증충당금전입액 13 82 69 기타영업비용 2,898 2,735 (163) 소계 391 1,017 626 부문별이익합계 25,889 28,446 2,557 판매비와관리비 11,101 12,449 1,348 영업이익 14,788 15,997 1,209 영업외수익 765 883 118 영업외비용 1,130 1,977 847 법인세비용차감전순이익 14,423 14,903 480 법인세비용 3,965 4,388 423 총당기순이익 10,458 10,515 57
경영실적 27 3 하나대투증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 이자부문 이자수익 336 913 577 예치금이자 21 38 17 유가증권이자 253 627 374 대출채권이자 15 202 187 기타이자수익 47 46 (1) 이자비용 215 618 403 예수금이자 - - - 차입금이자 215 587 372 사채이자 - - - 기타이자비용 - 31 31 소계 121 295 174 수수료부문 수수료수익 1,751 2,929 1,178 수입수수료 1,626 2,817 1,191 수입보증료 - - - 중도해지수수료 - - - 기타수입수수료 125 112 (13) 수수료비용 54 256 202 지급수수료 54 256 202 신용카드수수료 - - - 기타지급수수료 - - - 소계 1,697 2,673 976 기타영업부문 기타영업수익 438 1,124 686 유가증권평가및처분이익 222 568 346 외환거래이익 - 4 4 파생상품관련이익 77 442 365 공정가액위험회피대상이익 - - - 지급보증충당금환입액 - - - 대손충당금환입액 2 - (2) 기타영업수익 137 110 (27) 기타영업비용 240 906 666 유가증권평가및처분손실 147 487 340 외환거래손실 - 7 7 파생상품관련손실 93 363 270 공정가액위험회피대상손실 - - - 대손상각비 - 49 49 지급보증충당금전입액 - - - 기타영업비용 - - - 소계 198 218 20 부문별이익합계 2,016 3,186 1,170 판매비와관리비 1,559 2,399 840 영업이익 457 787 330 영업외수익 265 1,648 1,383 영업외비용 141 17 (124) 법인세비용차감전순이익 581 2,418 1,837 법인세비용 - (191) (191) 총당기순이익 581 2,609 2,028
경영실적 28 4 하나 IB 증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년도 2007년도 증감 이자부문 이자수익 400 280 (120) 예치금이자 20 28 8 유가증권이자 256 206 (50) 대출채권이자 65 23 (42) 기타이자수익 59 23 (36) 이자비용 202 95 (107) 예수금이자 - - - 차입금이자 147 77 (70) 사채이자 - - - 기타이자비용 55 18 (37) 소계 198 185 (13) 수수료부문 수수료수익 902 584 (318) 수입수수료 863 528 (335) 수입보증료 - - - 중도해지수수료 - - - 기타수입수수료 39 56 17 수수료비용 164 71 (93) 지급수수료 164 71 (93) 신용카드수수료 - - - 기타지급수수료 - - - 소계 738 513 (225) 기타영업부문 기타영업수익 11,074 22,190 11,116 유가증권평가및처분이익 190 281 91 외환거래이익 - 3 3 파생상품관련이익 7,075 15,344 8,269 공정가액위험회피대상이익 - - - 지급보증충당금환입액 - - - 대손충당금환입액 - 5 5 기타영업수익 3,809 6,557 2,748 기타영업비용 10,742 21,917 11,175 유가증권평가및처분손실 107 182 75 외환거래손실 3 6 3 파생상품관련손실 8,366 10,964 2,598 공정가액위험회피대상손실 - - - 대손상각비 1 - (1) 지급보증충당금전입액 - - - 기타영업비용 2,265 10,765 8,500 소계 332 273 (59) 부문별이익합계 1,268 971 (297) 판매비와관리비 796 589 (207) 영업이익 472 382 (90) 영업외수익 17 12 (5) 영업외비용 31 11 (20) 법인세비용차감전순이익 458 383 (75) 법인세비용 127 105 (22) 총당기순이익 331 278 (53)
경영실적 29 나. 지주회사및자회사 ( 단위 : 억원 ) 5 하나캐피탈 하나캐피탈은 2007 년에하나은행의자회사에 서하나금융지주의자회사로편입되었음. 구분 2007년도 이자부문 이자수익 685 예치금이자 3 유가증권이자 5 대출채권이자 640 기타이자수익 37 이자비용 430 예수금이자 - 차입금이자 155 사채이자 275 기타이자비용 - 소계 255 수수료부문 수수료수익 613 수입수수료 20 수입보증료 - 중도해지수수료 - 기타수입수수료 593 수수료비용 52 지급수수료 52 신용카드수수료 - 기타지급수수료 - 소계 561 기타영업부문 기타영업수익 47 유가증권평가및처분이익 8 외환거래이익 - 파생상품관련이익 10 공정가액위험회피대상이익 - 지급보증충당금환입액 - 대손충당금환입액 24 기타영업수익 5 기타영업비용 645 유가증권평가및처분손실 - 외환거래손실 10 파생상품관련손실 - 공정가액위험회피대상손실 - 대손상각비 99 지급보증충당금전입액 - 기타영업비용 536 소계 (598) 부문별이익합계 218 판매비와관리비 83 영업이익 135 영업외수익 10 영업외비용 - 법인세비용차감전순이익 145 법인세비용 (185) 총당기순이익 330
경영실적 30 ( 단위 : 억원 ) 6 하나생명 하나생명은 2007 년에하나은행의자회사에서 하나금융지주의자회사로편입되었음. 구분 2007년도 이자부문 이자수익 193 예치금이자 9 유가증권이자 173 대출채권이자 11 기타이자수익 - 이자비용 2 예수금이자 - 차입금이자 - 사채이자 - 기타이자비용 2 소계 191 수수료부문 수수료수익 - 수입수수료 - 수입보증료 - 중도해지수수료 - 기타수입수수료 - 수수료비용 - 지급수수료 - 신용카드수수료 - 기타지급수수료 - 소계 - 기타영업부문 기타영업수익 1,178 유가증권평가및처분이익 70 외환거래이익 2 파생상품관련이익 27 공정가액위험회피대상이익 - 지급보증충당금환입액 - 대손충당금환입액 - 기타영업수익 1,079 기타영업비용 1,162 유가증권평가및처분손실 19 외환거래손실 29 파생상품관련손실 - 공정가액위험회피대상손실 - 대손상각비 - 지급보증충당금전입액 - 기타영업비용 1,114 소계 16 부문별이익합계 207 판매비와관리비 170 영업이익 37 영업외수익 1 영업외비용 4 법인세비용차감전순이익 37 법인세비용 19 총당기순이익 15
재무상황 32 개황 33 자금조달및운용 42 유가증권투자및평가손익 44 외화자산및부채 46 대손상각및충당금 48 무수익및고정이하여신주석거래
재무상황 32 개황가. 연결기준 당사의연결대상회사는당사와자회사인하나은행, 하나대투증권, 하나 IB 증권, 하나캐피탈및하나생명과손자회사인하나은행 ( 중국 ) 유한 공사, PT Bank Hana 및하나 Funding Ltd. 의 9 개회사입니다. 연결재무제표에포함되지않은자회사인하나금융경영연구소와하나아이 앤에스는개별재무제표에서지분법으로평가하였습니다. 2007년말현재당사의연결재무제표기준총자산은 1,262,487 억원, 총부채는 1,166,793 억원이며, 연결기준자기자본은 95,694억원입니다. ( 단위 : 억원, %) 2006년 2007년 구분 금액 비율 금액 비율 자산 현금및예치금 53,918 4.64 82,119 6.50 단기매매증권 28,287 2.44 38,118 3.02 매도가능증권 138,490 11.93 127,301 10.08 만기보유증건 29,824 2.57 42,881 3.40 지분법적용투자주식 611 0.05 1,051 0.08 대출채권 837,710 72.15 883,563 69.98 고정자산 15,423 1.33 15,249 1.21 기타자산 56,721 4.89 72,205 5.72 자산총계 1,160,984 100.00 1,262,487 99.99 부채 예수금 785,279 67.63 799,454 63.31 책임준비금 - - 4,494 0.36 차입금 114,932 9.90 145,726 11.54 사채 112,349 9.68 126,416 10.01 기타부채 68,361 5.89 90,703 7.18 부채총계 1,080,921 93.10 1,166,793 92.40 자본총계 80,063 6.90 95,694 7.58 부채및자산총계 1,160,984 100.00 1,262,487 99.98 나. 지주회사및자회사등 ( 단위 : 억원 ) 2006년도 2007년도 구분 회사명 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 금융지주회사 하나금융지주 77,875 41 77,834 93,280 45 93,235 자회사 하나은행 ( * ) 1,108,517 1,039,703 68,814 1,169,413 1,092,246 77,167 하나대투증권 14,992 10,063 4,929 31,492 23,553 7,939 하나IB 증권 21,621 17,887 3,734 20,463 15,515 4,948 하나생명 6,446 6,212 234 9,058 8,846 212 하나캐피탈 5,505 4,974 531 13,910 12,861 1,049 하나금융경영연구소 38 5 33 45 12 33 하나아이앤에스 41 12 29 76 45 31 손자회사 하나펀딩 1,866 6 1,860 1,883 6 1,877 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 (**) - - - 11,537 8,937 2,600 PT Bank Hana(**) - - - 301 147 154 (*) 연결대상신탁계정제외 (**) 2007 년중손자회사편입
재무상황 33 자금조달및운용가. 연결기준 구분 조달 원화자금 외화자금 2006 년도 2007 년도 ( 단위 : 억원, %) 평균잔액구성비평균잔액구성비 예수금 616,039 57.85 690,630 55.68 CD 59,598 5.60 77,161 6.22 차입금 22,636 2.13 22,816 1.84 원화콜머니 8,501 0.80 23,295 1.88 사채 102,165 9.59 107,636 8.68 기타 23,550 2.21 33,241 2.68 소계 832,489 78.18 954,779 76.98 예수금 20,225 1.90 20,732 1.67 외화차입금 48,437 4.55 61,813 4.98 외화콜머니 4,874 0.46 - - 사채 10,214 0.96 15,172 1.22 기타 - - - - 소계 83,750 7.86 97,717 7.88 원가성자금계 916,239 86.04 1,052,496 84.86 기타 자본총계 73,566 6.91 88,750 7.16 충당금 3,392 0.32 3,245 0.26 기타 71,663 6.73 95,787 7.72 무원가성자금계 148,621 13.96 187,782 15.14 조달계 1,064,860 100.00 1,240,278 100.00 운용 원화자금 외화자금 예치금 29,896 2.81 44,235 3.57 유가증권 174,813 16.42 197,931 15.96 대출금 576,426 54.13 670,443 54.06 ( 가계대출금 ) 332,054 31.18 374,604 30.20 ( 기업대출금 ) 244,372 22.95 295,839 23.85 지급보증대지급금 60 0.01 123 0.01 원화콜론 10,767 1.01 9,155 0.74 사모사채 36,799 3.46 31,353 2.53 신용카드채권 20,727 1.95 22,661 1.83 기타 51,513 4.84 58,299 4.70 원화대손충당금 ( ) 8,237 0.77 10,031 0.81 소계 892,764 83.84 1,024,169 82.58 외화예치금 2,084 0.20 2,324 0.19 외화증권 10,100 0.95 11,569 0.93 대출금 51,089 4.80 61,440 4.95 외화콜론 3,679 0.35 2,804 0.23 매입외환 21,664 2.03 22,971 1.85 사모사채 - - 1,898 0.15 기타 1,682 0.16 - - 외화대손충당금 ( ) 509 0.05 718 0.06 소계 89,789 8.43 102,288 8.25
재무상황 34 수익성자금계 982,553 92.27 1,126,457 90.82 기타 현금 16,273 1.53 15,821 1.28 업무용고정자산 14,870 1.40 15,438 1.24 기타 51,164 4.80 82,562 6.66 무수익성자금계 82,307 7.73 113,821 9.18 운용계 1,064,860 100.00 1,240,278 100.00 나. 지주회사및주요자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원, %) 2006년도 2007년도 구분 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 조달 원화자금 예수금 - - - - CD - - - - 차입금 83 0.12 211 0.24 원화콜머니 - - - - 사채 - - - - 기타 - - - - 소계 83 0.12 211 0.24 외화자금 예수금 - - - - 외화차입금 - - - - 외화콜머니 - - - - 사채 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 원가성자금계 83 0.12 211 0.24 기타 자본총계 70,428 99.82 86,445 99.44 충당금 17 0.02 - - 기타 26 0.04 273 0.31 무원가성자금계 70,471 99.88 86,718 99.76 조달계 70,554 100.00 86,929 100.00 운용 원화자금 예치금 390 0.55 1,332 1.53 유가증권 69,948 99.14 85,231 98.05 대출금 120 0.17 120 0.14 ( 가계대출금 ) - - - - ( 기업대출금 ) 120 0.17 120 0.14 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 신용카드채권 - - - - 기타 - - - - 원화대손충당금 ( ) 1-1 - 소계 70,457 99.86 86,682 99.72
재무상황 35 외화자금 외화예치금 - - - - 외화증권 - - - - 대출금 - - - - 외화콜론 - - - - 매입외환 - - - - 사모사채 - - - - 기타 - - - - 외화대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 70,457 99.86 86,682 99.72 기타 현금 - - - - 업무용고정자산 25 0.04 44 0.05 기타 72 0.10 203 0.23 무수익성자금계 97 0.14 247 0.28 운용계 70,554 100.00 86,929 100.00 2 하나은행가은행계정구분 ( 단위 : 억원, %) 2006년도 2007년도 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 조달 원화자금 예수금 546,278 56.27 676,499 57.95 CD 58,068 5.98 77,191 6.61 차입금 22,405 2.31 19,676 1.69 원화콜머니 9,923 1.02 20,786 1.78 사채 101,690 10.48 103,502 8.87 기타 28,452 2.93 20,066 1.72 소계 766,816 79.00 917,720 78.62 외화자금 예수금 19,325 1.99 20,030 1.72 외화차입금 46,098 4.75 59,045 5.06 외화콜머니 5,558 0.57 - - 사채 11,987 1.23 16,377 1.40 기타 1,988 0.20 - - 소계 84,956 8.75 95,452 8.18 원가성자금계 845,494 87.75 1,013,172 86.79 기타 자본총계 64,794 6.68 73,930 6.33 충당금 2,802 0.29 3,245 0.28 기타 51,324 5.29 76,985 6.59 무원가성자금계 118,920 12.25 154,160 13.21 조달계 970,692 100.00 1,167,332 100.00 운용 원화자금 예치금 2,491 0.26 38,684 3.31 유가증권 154,808 15.95 171,389 14.68 대출금 579,368 59.69 662,116 56.72 지급보증대지급금 6-107 0.01
재무상황 36 원화콜론 6,277 0.65 9,316 0.80 사모사채 36,299 3.74 31,293 2.68 신용카드채권 21,070 2.17 22,661 1.94 기타 35,553 3.66 54,341 4.66 원화대손충당금 ( ) 7,326 0.75 9,881 0.85 소계 828,546 85.36 980,026 83.95 외화자금 외화예치금 1,680 0.17 1,583 0.14 외화증권 9,872 1.02 1,583 0.94 대출금 48,962 5.04 58,025 4.97 지급보증대지급금 - - - - 외화콜론 2,325 0.24 2,872 0.25 매입외환 20,848 2.15 22,904 1.96 사모사채 - - 1,898 0.16 신용카드채권 - - - - 기타 1,862 0.19 - - 외화대손충당금 ( ) 370 0.04 671 0.06 소계 85,179 8.78 97,596 8.36 수익성자금계 907,447 94.13 1,077,622 92.31 기타 현금 4,782 0.49 15,800 1.35 업무용고정자금 11,230 1.16 11,252 0.96 기타 40,955 4.22 62,658 5.37 무수익성자금계 56,957 5.87 89,710 7.69 운용계 970,692 100.00 1,167,332 100.00 나신탁계정 ( 단위 : 억원, %) 2006년도 2007년도 구분 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 조달 원가성 금전신탁 87,052 67.48 71,585 56.88 재산신탁 ( * ) 39,732 30.80 51,759 41.12 차입금 - - - - 소계 126,784 98.28 123,344 98.00 무원가성 특별유보금 247 0.19 270 0.21 기타 1,975 1.53 2,249 1.79 소계 2,222 1.72 2,519 2.00 조달계 129,006 100.00 125,863 100.00 운용 수익성 대출금 1,739 1.35 1,723 1.37 유가증권 73,838 57.24 63,935 50.80 콜론 5,336 4.14 2,902 2.31 기타 8,806 6.83 8,400 6.67 채권평가충당금 ( ) 9 0.01 3 0.00 현재가치할인차금 ( ) - - - - 소계 89,710 69.54 76,957 61.14 무수익성 39,296 30.46 48,906 38.86 운용계 129,006 100.00 125,863 100.00 (*) 재산신탁에는공익신탁이포함되어있음
재무상황 37 3 하나대투증권구분조달원화자금외화자금 ( 단위 : 억원, %) 2006년도 2007년도 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 예수금 1,820 12.23 3,473 14.80 CD - - - - 차입금 3,565 23.96 - - 원화콜머니 1,735 11.66 2,508 10.69 사채 - - - - 기타 - - 9,323 39.72 소계 7,120 47.85 15,304 65.21 예수금 - - - - 외화차입금 - - 128 0.55 외화콜머니 - - - - 사채 - - - - 기타 - - - - 소계 - - 128 0.55 원가성자금계 7,120 47.85 15,432 65.75 기타 자본총계 4,704 31.61 6,764 28.82 충당금 250 1.68 - - 기타 2,807 18.86 1,273 5.42 무원가성자금계 7,761 52.15 8,037 34.25 조달계 14,881 100.00 23,469 100.00 운용 원화자금 예치금 2,397 16.11 3,596 15.32 유가증권 5,717 38.42 12,374 52.72 대출금 485 3.26 2,616 11.15 지급보증대지급금 11 0.07 - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 신용카드채권 - - - - 기타 - - 95 0.40 원화대손충당금 ( ) 22 0.15 22 0.09 소계 8,588 57.71 18,659 79.50 외화자금 외화예치금 - - - - 외화증권 - - 112 0.48 대출금 - - - - 외화콜론 - - - - 매입외환 - - - - 사모사채 - - - - 기타 - - - - 외화대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - 112 0.48 수익성자금계 8,588 57.71 18,771 79.98 기타 현금 9 0.06 6 0.03 업무용고정자산 2,552 17.15 2,711 11.55 기타 3,732 25.08 1,981 8.44 무수익성자금계 6,293 42.29 4,698 20.02 운용계 14,881 100.00 23,469 100.00
재무상황 38 4 하나 IB 증권 ( 단위 : 억원, %) 2006년도 2007년도 구분 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 조달 원화자금 예수금 2,053 10.59 518 2.46 CD - - - - 차입금 3,248 16.76 65 0.31 원화콜머니 184 0.95 489 2.32 사채 - - 1 - 기타 10,124 52.24 1,161 5.51 소계 15,609 80.55 2,234 10.59 외화자금 예수금 - - - - 외화차입금 - - 57 0.27 외화콜머니 - - - - 사채 - - - - 기타 - - - - 소계 - - 57 0.27 원가성자금계 15,609 80.55 2,291 10.87 기타 자본총계 3,521 18.17 3,882 18.41 충당금 44 0.23 - - 기타 204 1.05 14,913 70.72 무원가성자금계 3,769 19.45 18,795 89.13 조달계 19,378 100.00 21,086 100.00 운용 원화자금 예치금 1,880 9.70 1,442 6.84 유가증권 5,848 30.18 5,590 26.51 대출금 797 4.11 176 0.83 지급보증대지급금 37 0.19 14 0.07 원화콜론 158 0.82 46 0.22 사모사채 - - - - 신용카드채권 - - - - 기타 10,337 53.34 111 0.53 원화대손충당금 ( ) 7 0.04 38 0.18 소계 19,050 98.31 7,341 34.81 외화자금 외화예치금 - - - - 외화증권 - - 66 0.31 대출금 - - - - 외화콜론 - - - - 매입외환 - - - - 사모사채 - - - - 기타 - - - - 외화대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - 66 0.31 수익성자금계 19,050 98.31 7,407 35.13 기타 현금 - - - - 업무용고정자산 40 0.21 49 0.23 기타 288 1.49 13,630 64.64 무수익성자금계 328 1.69 13,679 64.87 운용계 19,378 100.00 21,086 100.00
재무상황 39 ( 단위 : 억원, %) 5 하나캐피탈 구분 2007년도평균잔액 구성비 조달 원화자금 예수금 - - CD - - 차입금 3,124 32.52 원화콜머니 - - 사채 4,252 44.27 기타 - - 소계 7,376 76.79 외화자금 예수금 - - 외화차입금 - - 외화콜머니 - - 사채 641 6.67 기타 - - 소계 641 6.67 원가성자금계 8,017 83.47 기타 자본총계 803 8.36 충당금 - - 기타 785 8.17 무원가성자금계 1,588 16.53 조달계 9,605 100.00 운용 원화자금 예치금 195 2.03 유가증권 227 2.36 대출금 4,672 48.64 지급보증대지급금 - - 원화콜론 - - 사모사채 - - 신용카드채권 - - 기타 2,657 27.66 원화대손충당금 ( ) 89 0.93 소계 7,662 79.77 외화자금 외화예치금 4 0.04 외화증권 - - 대출금 - - 외화콜론 - - 매입외환 - - 사모사채 - - 기타 - - 외화대손충당금 ( ) - - 소계 4 0.04 수익성자금계 7,666 79.81
재무상황 40 외화콜론 - - 매입외환 - - 사모사채 - - 기타 - - 외화대손충당금 ( ) - - 소계 4 0.04 수익성자금계 7,666 79.81 기타 현금 - - 업무용고정자산 487 5.07 기타 1,452 15.12 무수익성자금계 1,939 20.19 운용계 9,605 100.00 하나캐피탈은 2007 년중자회사로편입됨 6 하나생명 ( 단위 : 억원, %) 2007년도 구분 평균잔액 구성비 조달 원화자금 예수금 - - CD - - 차입금 - - 원화콜머니 - - 사채 - - 기타 2,688 34.45 소계 2,688 34.45 외화자금 예수금 - - 외화차입금 - - 외화콜머니 - - 사채 - - 기타 - - 소계 - - 원가성자금계 2,688 34.45 기타 자본총계 241 3.09 충당금 - - 기타 4,873 62.46 무원가성자금계 5,114 65.55 조달계 7,802 100.00 운용 원화자금 예치금 156 2.00 유가증권 3,139 40.23 대출금 174 2.23 지급보증대지급금 - - 원화콜론 - - 사모사채 - -
재무상황 41 신용카드채권 - - 기타 - - 원화대손충당금 ( ) 1 0.01 소계 3,468 44.45 외화자금 외화예치금 39 0.50 외화증권 452 5.79 대출금 - - 외화콜론 - - 매입외환 - - 사모사채 - - 기타 - - 외화대손충당금 ( ) - - 소계 491 6.29 수익성자금계 3,959 50.74 기타 현금 - - 업무용고정자산 50 0.64 기타 3,793 48.62 무수익성자금계 3,843 49.26 운용계 7,802 100.00 하나생명은 2007 년중자회사로편입됨
재무상황 42 유가증권투자및평가손익가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 37,919 38,118 199 매도가능증권 119,067 127,301 8,234 만기보유증권 42,769 42,881 112 지분법주식 365 1,051 686 200,120 209,351 9,231 당기손익계상항목 743 기타포괄손익계상항목 8,488 이익잉여금계상항목 - 9,231 - 매도가능증권평가손익은법인세고려전당기증감액및손상차손 / 환입액임. - 만기보유증권의경우평가손익은손상차손및손상차손환입액으로하였음. - 당기손익계상항목은단기매매증권평가손익및손상차손 / 환입액및지분법이익 나. 지주회사및주요자회사등 ( 단위 : 억원 ) 1 하나금융지주 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 - - - 매도가능증권 - - - 만기보유증권 89 78 - 지분법주식 68,810 91,653 22,843 68,888 91,731 22,843 당기손익계상항목 13,257 기타포괄손익계상항목 9,586 이익잉여금계상항목 - 22,843 ( 단위 : 억원 ) 2 하나은행 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 7,421 7,724 303 매도가능증권 114,318 123,926 9,608 만기보유증권 41,469 41,581 112 지분법주식 2,885 3,343 458 166,093 176,574 10,481 당기손익계상항목 781 기타포괄손익계상항목 9,700 이익잉여금계상항목 - 10,481
재무상황 43 ( 단위 : 억원 ) 3 하나대투증권 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 16,804 16,765 (39) 매도가능증권 61 65 4 만기보유증권 - - - 지분법주식 168 313 145 17,033 17,143 110 당기손익계상항목 106 기타포괄손익계상항목 4 이익잉여금계상항목 - 110 - 평가손익은 CY기준으로작성하였음. ( 단위 : 억원 ) 4 하나IB증권 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 4,920 4,881 (39) 매도가능증권 432 1,135 703 만기보유증권 103 103 - 지분법주식 5 5-5,460 6,124 664 당기손익계상항목 (39) 기타포괄손익계상항목 703 이익잉여금계상항목 - 664 ( 단위 : 억원 ) 5 하나캐피탈 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 - - - 매도가능증권 59 67 8 만기보유증권 100 100 - 지분법주식 20 30 10 179 197 18 당기손익계상항목 10 기타포괄손익계상항목 8 이익잉여금계상항목 - 18
재무상황 44 ( 단위 : 억원 ) 6 하나생명 평가전장부가 공정가액 평가손익 단기매매증권 49 50 1 매도가능증권 2,259 2,145 (114) 만기보유증권 1,162 1,162 - 지분법주식 - - - 3,470 3,357 (113) 당기손익계상항목 1 기타포괄손익계상항목 (114) 이익잉여금계상항목 - (113) 외화자산및부채가. 연결기준 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2006년 2007년 증감 자산 외국통화 115 152 37 예치금 130 271 141 유가증권 1,139 1,359 220 대출금 9,295 9,450 155 기타자산 1,260 1,616 356 자산총계 11,939 12,848 909 부채 예수금 2,053 2,524 471 차입금 6,531 6,666 135 사채 1,302 1,953 651 기타부채 1,780 108 (1,672) 부채총계 11,666 11,251 (415) 나. 지주회사및주요자회사등 ( 단위 : 백만미불 ) 1 하나금융지주 구분 2006년 2007년 증감 자산 외국통화 - - - 예치금 - - - 유가증권 - - - 대출금 - - - 기타자산 - - - 자산총계 - - - 부채 예수금 - - - 차입금 - - - 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - - -
재무상황 45 ( 단위 : 백만미불 ) 2 하나은행 구분 2006 년 2007 년 증감 자산 외국통화 114 149 35 예치금 106 269 163 유가증권 1,170 1,240 70 대출금 6,105 6,236 131 매입외환 2,337 2,397 60 콜론 386 1,155 769 기타자산 1,469 1,616 147 자산총계 11,687 13,062 1,375 부채 예수금 1,985 2,395 410 차입금 5,926 5,940 14 사채 1,481 2,042 561 콜머니 433 531 98 기타부채 1,777 108 (1,669) 부채총계 11,602 11,016 (586) ( 단위 : 백만미불 ) 3 하나대투증권 구분 2006년 2007년 증감 자산 외국통화 - - - 예치금 - - - 유가증권 - 33 33 대출금 - - - 기타자산 - - - 자산총계 - 33 33 부채 예수금 - - - 차입금 - 40 40 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - 40 40 ( 단위 : 백만미불 ) 4 하나IB증권 구분 2006년 2007년 증감 자산 외국통화 - - - 예치금 - - - 유가증권 - 16 16 대출금 - - - 기타자산 - - - 자산총계 - 16 16 부채 예수금 - - - 차입금 - 10 10 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - 10 10
재무상황 46 ( 단위 : 백만미불 ) 5 하나캐피탈 구분 2007년 자산 외국통화 - 예치금 - 유가증권 - 대출금 - 기타자산 - 자산총계 - 부채 예수금 - 차입금 - 사채 111 기타부채 - 부채총계 111 - 하나캐피탈은 2007 년중자회사로편입됨. ( 단위 : 백만미불 ) 6 하나생명 구분 2007년 자산 외국통화 - 예치금 2 유가증권 46 대출금 - 기타자산 - 자산총계 48 부채 예수금 - 차입금 - 사채 - 기타부채 - 부채총계 - - 하나생명은 2007 년중자회사로편입됨. 대손상각및충당금가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년 2007년 증감 대손충당금 9,905 11,733 1,828 지급보증충당금 159 243 84 기타충당금 2,780 2,858 78 기중대손상각액 1,014 1,552 538 나. 지주회사및주요자회사등 ( 단위 : 억원 ) 1 하나금융지주 구분 2006년 2007년 증감 대손충당금 3 (2) (5) 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 기중대손상각액 - - -
재무상황 47 ( 단위 : 억원 ) 2 하나은행 구분 2006년 2s007 년 증감 대손충당금 9,779 11,398 1,619 지급보증충당금 159 243 84 기타충당금 2,780 2,858 78 기중대손상각액 1,010 1,552 542 ( 단위 : 억원 ) 3 하나대투증권 구분 2006년 2007년 증감 대손충당금 19 37 18 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 기중대손상각액 - - - ( 단위 : 억원 ) 4 하나IB증권 구분 2006년 2007년 증감 대손충당금 44 37 (7) 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 기중대손상각액 - - - ( 단위 : 억원 ) 5 하나캐피탈 구분 2007년 대손충당금 148 지급보증충당금 - 기타충당금 - 기중대손상각액 - - 하나캐피탈은 2007 년중자회사로편입됨. ( 단위 : 억원 ) 6 하나생명 구분 2007년 대손충당금 1 지급보증충당금 - 기타충당금 - 기중대손상각액 - - 하나생명은 2007 년중자회사로편입됨.
재무상황 48 무수익및고정이하여신가. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2006년 2007년 증감 총여신 839,838 934,228 94,390 무수익여신 5,658 6,917 1,259 고정이하분류여신 5,755 7,088 1,333 순고정이하분류여신 3,498 4,335 837 나. 지주회사및주요자회사등 ( 단위 : 억원 ) 1 하나금융지주 구분 2006년 2007년 증감 총여신 684 253 (431) 무수익여신 - - - 고정이하분류여신 - - - 순고정이하분류여신 - - - ( 단위 : 억원 ) 2 하나은행 구분 2006년 2007년 증감 총여신 832,944 888,553 55,609 무수익여신 5,632 6,745 1,113 고정이하분류여신 5,730 6,872 1,142 순고정이하분류여신 3,490 4,252 762 ( 단위 : 억원 ) 3 하나대투증권 구분 2006년 2007년 증감 총여신 329 5,661 5,332 무수익여신 - - - 고정이하분류여신 - - - 순고정이하분류여신 - - - ( 단위 : 억원 ) 4 하나IB증권 구분 2006년 2007년 증감 총여신 877 455 (422) 무수익여신 15 39 24 고정이하분류여신 14 14 - 순고정이하분류여신 - - - 주석거래가. 담보제공 : 재무제표 참고나. 채무보증내역 : 재무제표 참고
경영지표 50 자본적정성지표유동성지표 51 수익성지표 52 자산건전성지표신용평가등급
경영지표 50 자본적정성지표가. 연결자기자본비율 ( 지주회사 ) ( 단위 : 억원, %) 구분 2007년 위험가중자산 92,253 자기자본 12,149 자기자본비율 13.17 나. 자회사등의자본적정성현황 ( 단위 : 억원, %) 구분 회사명 지표명 2006년 2007년 증감 자회사 하나은행 BIS 자기자본비율 11.34 11.86 0.52 하나대투증권 영업용순자본비율 376.48 465.46 88.98 하나IB 증권 영업용순자본비율 507.72 783.46 275.74 하나캐피탈 조정자기자본비율 11.75 10.13 (1.62) 하나생명 지급여력비율 170.85 134.81 (36.04) 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 BIS 자기자본비율 - 20.96 20.96 PT Bank Hana BIS 자기자본비율 18.80 134.16 115.36 유동성지표가. 원화유동성비율 구분 회사명 2006 년 2007 년 ( 단위 : 억원, %) 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 지주회사하나금융지주 608 16 3,848.51 121,286 1,039 11,673.34 자회사하나은행 336,853 295,340 114.06 481,609 449,136 107.23 하나대투증권 10,693 9,908 107.92 26,885 22,932 117.24 하나 IB 증권 20,609 17,874 115.30 19,023 15,506 122.68 하나캐피탈 485 403 120.35 3,656 2,464 148.38 하나생명 262 67 391.04 695 122 569.67 나. 외화유동성비율 2006년 2007년 ( 단위 : 억원, %) 구분 회사명 외화유동성자산 외화유동성부채 외화유동성비율 외화유동성자산 외화유동성부채 외화유동성비율 지주회사 하나금융지주 - - - - - - 자회사 하나은행 336,853 295,340 114.06% 481,609 449,136 107.23% 하나대투증권 10,693 9,908 107.92% 313 375 83.47% 하나IB 증권 20,609 17,874 115.30% 48 96 50.00%
경영지표 51 수익성지표가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2006년 2007년 증감 당기순이익 10,267 12,981 2,714 총자산 ( 평잔 ) 1,091,421 1,260,100 168,679 총자산순이익률 (ROA) 0.94 1.03 0.09 당기순이익 10,267 12,981 2,714 자기자본 ( 평잔 ) 72,152 88,559 16,407 자기자본순이익률 (ROE) 14.23 14.66 0.43 나. 지주회사및주요자회사등 ( 단위 : %) 2006년 2007년 구분 회사명 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 지주회사 하나금융지주 14.20 14.23 14.56 14.66 자회사 하나은행 1.00 15.97 0.89 13.97 하나대투증권 4.01 12.22 10.20 36.13 하나IB증권 1.64 9.36 1.33 7.09 하나캐피탈 1.96 16.74 3.11 38.00 하나생명 0.99 26.24 0.20 6.61 하나아이앤에스 8.33 14.29 - - 하나금융경영연구소 - - - - 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 (*) - - 0.38 1.69 PT Bank Hana(*) - - 5.33 10.53 (*) 2007 년중연결그룹에편입됨.
경영지표 52 자산건전성지표가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2006년 2007년 증감 총여신 839,810 934,228 94,418 고정이하여신 5,755 7,088 1,333 고정이하여신비율 0.69 0.76 0.07 순고정이하여신 3,497 4,335 838 순고정이하여신비율 0.42 0.46 0.05 무수익여신 5,696 6,917 1,221 무수익여신비율 0.68 0.74 0.06 고정이하여신에대한대손충당금적립률 (A/B) 39.24 38.84 (0.40) 고정이하여신에대한 대손충당금잔액 (A) 2,258 2,753 495 고정이하여신금액 (B) 5,755 7,088 1,333 (*) 총여신 : 무수익여신산정대상여신 순고정이하여신 : 고정이하여신 - 고정이하충당금 나. 지주회사및자회사등 ( 단위 : %) 구분 회사명 고정이하여신비율 2006 년 2007 년 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 고정이하여신비율 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 지주회사하나금융지주 - - - - - - 자회사하나은행 0.69 0.68 39.11 0.77 0.76 38.15 하나대투증권 1.96 1.96 100.00 - - - 하나 IB 증권 2.95 2.95 100.00 3.08 8.57 100.00 하나캐피탈 0.06 0.06-0.89 0.88 38.46 하나생명보험 - - - - - - 하나아이앤에스 - - - - - - 하나금융경영연구소 - - - - - - 손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사 ( * ) - - - 0.46 0.58 25.00 PT Bank Hana( * ) - - - 1.35 1.35 50.00 Hana Funding Ltd. - - - - - - (*) 2007 년그룹사편입으로 2006 년자료는기재생략 신용평가등급 Moody's S&P FITCH 구분 회사명 일자 장기 단기 장기 단기 장기 단기 자회사 하나은행 2007 A1 P-1 A- A-2 A- F2 2006 A3 P-1 A- F2 2005 Baa1 P-2 A- A-2 A- 2004 Baa2 P-3 BBB+ A-2 BBB+ F2 2003 Baa2 P-3 BBB A-2 BBB+ F2 2002 Baa2 P-3 BBB A-2 BBB+ F2
리스크관리 54 개요 55 신용리스크관리 57 시장리스크관리 58 유동성리스크관리운영리스크관리
리스크관리 54 개요 리스크는하나금융그룹의영업활동에따라자연적으로발생하는요소로종합적인관리와통제가요구됩니다. 하나금융그룹의리스크관리 Framework 와조직구조는주요리스크에대한효과적이고지속적인관리가가능하도록지주회사와관계회사간상호교류가활발히이루 어질수있는체계를지향하고있습니다. 당사는그룹전체적으로일관된체계의리스크관리를목표로관계회사별리스크관리능력의장단점을파악하고개선하는노력을지속적으 로전개하고있습니다. 리스크관리부문에대한정기적인진단을통해문제점을도출하고이에대한개선방안을제시함으로써관계회사의 자체적인개선을유도하여금융그룹차원의리스크관리능력을향상시키고있습니다. Risk Governance ( 리스크통제구조 ) 하나금융그룹의 risk governance structure 는각관계회사가능동적으로영업활동상발생하는리스크관리에대하여책임을지도록하 되, 지주회사에서는그룹전체적으로준수하여야할 Framework 및정책 (Policies) 을수립하고관리하는역할을담당하고있습니다. 그룹리스크관리의최고의사결정기구는지주회사리스크관리위원회 (Risk Management Committee) 로과반수의사외이사를포함하 여총 6 인이내의위원으로구성되며, 그룹의리스크전략및정책, 리스크허용한도, 투자한도, 자본배분등그룹차원에서관리되어야하 는필수적인리스크관리기본방침및정책에대한결의및모니터링에대한책임을가집니다. 각관계회사는관계회사자체적으로리스크관련위원회 ( 또는이사회 ) 를통하여각사의리스크전략, 정책, 통제를책임지고있으며, 필요한경우그룹리스크관리위원회또는협의회 ( 리스크관리위원회의소위원회 ) 를통해각사특수성을반영한리스크관리기준을적용할수있습니다. 또한, 일부관계회사는리스크관리위원회외에 Asset & Liability Committee(ALCO) 및 Operational Risk Management Committee(ORMC) 를설치하여금리리스크, 유동성리스크, FTP 정책및운영리스크등을관리 감독하고있습니다. 그룹리스크관리협의회 (Risk Management Sub-committee) 는지주회사 CRO와각관계회사의 CRO( 또는그에상응하는임원 ) 로구성되며, 다음과같은사항을협의합니다. -그룹리스크관리위원회부의안건 -리스크측정및운영에관한세부기준 -한도의설정및관리에대한세부사항 -자본배분및관리에관한세부사항 -그룹리스크관리정책의수립및실행에관한사항 -기타그룹차원의관리가필요한사항 Group Risk Management System(GRMS: 그룹통합리스크관리시스템 ) 하나금융그룹은 2007년국내최초로금융지주회사차원의그룹통합리스크관리시스템을구축하였습니다. 이는이전에리스크측정이각관계사에서이루어지고있던것을그룹차원의리스크측정시스템을구축하고운영함으로써그룹전체및각관계회사의유형별리스크를측정하는데정확성및일관성을확보할수있게되었습니다. 그룹통합리스크관리시스템은크게시장, 신용, 운영리스크, 그룹 BIS 비율산출및조기경보시스템으로구성되어있으며, 부문별보고서를통하여그룹차원의개별리스크모니터링및관계회사별현황을모니터링합니다. 이중주요사항들을경영진보고서에별도로구성하여적시에경영진에관련사항들을보고하고대응책을수립함으로써하나금융그룹의리스크관리능력을강화하는것은물론금융그룹차원의효율적인자본활용및금융그룹의건전성이미지또한개선시킬수있을것으로기대하고있습니다.
리스크관리 55 조달비용절감수익성개선건전성이미지개선 금융그룹리스크관리능력강화 금융그룹차원의효율적인자본활용 감독규정준수 종적 횡적리스크관리능력제고위험자본배분의효율성제고그룹차원의 BIS 비율산출 리스크별모니터링및통제능력제고그룹차원의자본규모최적화역량제고리스크보고체계의효율성제고 체계적인리스크보고시스템마련자회사별리스크관리정교화리스크관리수준에대한객관성제고 신용리스크관리 신용리스크는차주또는거래상대방의부도 (default) 나신용악화로발생할수있는가능성을의미합니다. 신용리스크는당그룹이직면하 고있는리스크중가장비중이큰리스크로서배분된경제적자본기준으로그룹전체배분자본의절반을상회하고있습니다. 하나금융그룹은 2007년중그룹통합리스크관리시스템구축을통하여그룹차원의신용리스크관리가가능해졌습니다. 동시스템을이용하여신용리스크량을측정, 모니터링하고이를근거한경제적자본배분을실시하고있습니다. 또한신용리스크조기경보시스템을통해서부실징후기업에대한 Watch List를생성하고있으며, 중소기업및소매여신에대한 Roll-Rate/Vintage 추정등으로그룹차원의조기경보시스템을운용하고있습니다. 또한하나금융그룹은그룹차원의동일개인및법인, 동일차주, 업종별한도를설정, 운용하고있습니다. 하나은행의경우기업부문과소매부문으로나누어각부문에맞는신용리스크관리체계를구축하여운영중입니다. 기업부문의경우리스크관리본부산하신용리스크관리팀과신용평가팀에서, 소매부문은신용리스크관리팀과론센터에서신용리스크의측정및관리를수행하고있습니다. 집중리스크 (Concentration Risk) 관리를위하여차주, 차주그룹, 신용등급, 산업, 국가, 상품별한도를설정하여관리하고있으며, 경기상황및업종별특성등을반영하여분기단위로한도의적정성을점검하고조정하는체계를운영하고있습니다. 하나캐피탈의경우 2007 년중여신모니터링시스템이구축되어차주, 차주그룹에대한한도관리와개별여신의연체율분석등이이루어 지고있습니다. 2008 년부터는가계및개인사업자에대한신용평점모형을이용한신용평가가이루어지고있으며, 동년하반기에는기업여 신에대한신용평가시스템및담보관리시스템이구축될예정입니다. 2007 년에는보다정교한신용리스크측정을위한제반노력을진행하였습니다. 하나은행기업및소매부문공히신용평가모형에대한적 정성검증 (Validation) 을실시하였고, Loss Severity (or LGD) 와 Exposure at Default(EAD) 값의추정과관련데이터마트를정비하 였습니다. Risk Measurement: 차주또는거래상대방의부도가능성을계량화하기위하여당사는여러가지방법을종합적으로사용하고있습니다. 소매부문의리스크는 기업부문에비하여상대적으로예측이더용이하나경기순환적이고계절적요인에좌우되는경향이있습니다. 손실발생의빈도는소매부
리스크관리 56 문이더높지만개별건의손실정도 (Loss Severity) 는기업부문에비하여낮습니다. 이러한차이점을감안하여, 당그룹은각부문에대하 여신용평가, Pricing, 사후관리등도다르게운영하고있습니다. 하나은행기업차주의경우기업규모및업종의특성에따라세분화된평가모형을통하여신용평가팀심사역및 RM이신용평가를수행합니다. 기업신용평가모형은여신의성격에따라추가적으로세분화되어있으며통계적모형과전문가모형이결합된형태입니다. 또한등급평가의적정성확보를위하여신용리스크관리팀의 Loan Review 파트에서정기적으로사후리뷰를실시하고있습니다. 소매부문의경우통계적신용평점시스템 (Credit Scoring System) 을통하여차주에대해신용평점을부여하게되는데, 여신신청당시에적용되는신청평점모형 (Application Scoring Model) 과취급이후에적용되는행동평점모형 (Behavioral Scoring Model) 이구분되어적용됩니다. 예상손실 (Expected Loss) 의측정은과거부도율을기초로산출한예상부도율 (Probability of Default) 과과거회수정보를기초로산출한 LGD(Loss Given Default) 추정치를바탕으로하고있습니다. 측정한예상손실은여신신규또는연장취급시대고객금리, 성과평가, 충당금등에반영됩니다. 예상손실대비실제손실의잠재적변동성을감안하는미예상손실 (Unexpected Loss) 은 CreditMetrics 방식의내부모형을통하여 99.9% 신뢰수준으로측정하고있고측정된수치는배분자본대비신용리스크필요자본량 (Risk Capital) 측정치로활용됩니다. Risk Monitoring: 당그룹은그룹리스크관리위원회및협의회를통하여정기적으로신용리스크를점검하고있습니다. 월 1 회동일개인및법인, 동일차주, 관계회사간신용공여, 대주주신용공여등에대한준수여부와관계회사별자산건전성에대하여검토하여적절한조치를취하도록하고있 습니다. 관계회사별모니터링수준에는아직까지차이가존재하지만가급적빠른시간안에표준화하려는노력을계속하고있습니다. 하나은행의 경우부문별익스포저증감, 연체율, Roll Rate, Vintage, 예상손실과미예상손실, 소매조기경보지표등의다양한방법을통하여월 1 회이 상포트폴리오신용리스크를모니터링하고있으며추가적으로개별기업여신에대한적정성리뷰를실시하고있습니다. Risk Reporting: 관계회사별로경영진이최소분기단위로익스포저의변화, 한도대비잔액현황, 집중리스크, 위험량의변화, 수익성, 연체율및충당금변 동내역등을점검하고있으며리스크유형별로기본리스크측정지표를설정하여지주회사차원의그룹통합리스크관리시스템을통하여 그룹차원의모니터링역시진행하고있습니다.
리스크관리 57 시장리스크관리 시장리스크는금리, 주가및환율등시장의가격변동이자산가치에부정적영향을미칠가능성을의미합니다. 한편금리변동에따른순자 산가치및이익변동의경우에는자산과부채의금리구조차이로인해발생하는금리리스크로구분하여관리하고있습니다. 시장리스크 시장리스크관리의목적은금리, 주가, 환율등시장리스크요소의변동에따라관리대상자산 부채등에서발생할수있는손실금액을부담가능한범위내로관리함으로써수익성과안정성을모두확보하는것입니다. 시장리스크관리대상은은행의경우은행계정및신탁계정원본보전합동 ( 일반불특정금전신탁, 개발신탁, 가계금전신탁, 기업금전신탁, 자유적립식목적신탁제외 ) 의단기매매유가증권, 외화 Open Position, 파생금융상품과기타시장리스크가내재된자산, 부채및부외거래등입니다. 증권의경우고유자산운용목적의단기유가증권계정이그대상에해당합니다. 관리원칙은시장리스크량을측정하고, 관리를위한다양한측면의허용한도를설정하여준수하는것입니다. 주기적으로손익및리스크평 가를실시하여리스크대비수익의적정성을분석하고있을뿐만아니라, 금융그룹차원의트레이딩정책을수립하고관계사별로별도의내 부트레이딩정책규정등을수립하여준수하고있습니다. 지주회사에서는개별관계사 ( 은행및증권등시스템이구비된관계사에한함 ) 에대하여상품별투자한도, 손실한도, VaR(Value at Risk) 한도를설정하여관리하고있으며, 동한도의준수여부및시장리스크현황은매월그룹리스크관리협의회에보고되며분기단위로그룹리스크관리위원회에서추가적으로관리하고있습니다. VaR 측정및관리는은행과증권모두 99% 신뢰수준의 10-day VaR를기준으로하고있습니다. 또한 2007년에구축된그룹통합리스크관리시스템을이용하여그룹차원의시장리스크량을일관된방법으로산출할수있을것으로예상하고있습니다. 은행과증권모두표준모형의시장위험자본요구액과내부모형의 VaR 방법론을이용하여위험을측정합니다. 표준모형으로은행은은행업감독규정상의 BIS 비율을, 증권의경우증권업감독규정상의영업용순자본비율의위험액산정기준을따라일별로측정하고있습니다. 내부모형으로는시장리스크관리시스템에의해 Monte Carlo Simulation에의한 VaR를기본위험측정치로사용하고있으며, Variance- Covariance 방법 1 과 Historical Simulation에의한 VaR 2 를보조지표로사용하고있습니다. 운용자산의특성에따라서는, 채권등금리상품은 PV01 3, Duration 등의민감도지표, 파생상품의경우 greeks 4 등의민감도지표를사용하여위험을측정하고있습니다. 또한관리대상익스포저의변동사항, 한도준수여부모니터링및위기상황분석을일별로실시하여동결과를매일경영진에게보고하고있으며, 사후검증을통해위험측정치의유효성을확인하고있습니다. 1 Variance-Covariance 방법 : 전체포트폴리오구성요소 risk factor 의분산과공분산에기초하여계산한 VaR 측정치로 Parametric VaR 라고도함. 2 Historical Simulation VaR: 과거일정기간동안의실제포트폴리오수익률에기초하여계산된 VaR. 3 PV01: Present Value of 1bp의약자로금리가 1basis point 변동하는경우채권가격변동분으로 1bp에대한채권의ㅡ민감도측정치. 4 Greeks에는 delta, Gamma, Vega, Thera, Rho가있으며, delta는기초자산가격변동에따른옵션가격의변동분을, Gamma는 delta 변동에따른옵션가격의변동분을, Vega는기초자산변동성의변동에따른옵션가격의변동분을, Thera는잔존만기의변동에따른옵션가격의변동분을, Rho는이자율변동에따른옵션가격의변동분을의미함.
리스크관리 58 금리리스크금리리스크는자산과부채의금리구조의불일치로인해금리변동상황에따라손실이발생할가능성을의미합니다. 금리리스크관리는금리변동에따라변동하는순이자이익 (NII: Net Interest Income) 과순자산가치 (NPV: Net Present Value) 의안정적확보를목적으로합니다. 은행의경우은행계정및신탁계정의금리부자산, 금리부부채및금리관련파생상품을관리대상으로하고, 기타관계사의경우금리부자산및부채를관리대상으로합니다. 각계열사는기본적으로매월원화및외화자산에대한각각의금리갭비율 (3개월, 6개월, 1년누적갭비율 ) 및금리 VaR(Value at Risk) 를산출하여금리리스크관리기본지표로사용하고있습니다. 은행의경우금리리스크관리전략을별도로수립해운영하고, 금리만기구조분석, NII Simulation 및금리 EaR(Earning at Risk) 등더욱정교한측정방법을통해금리리스크를관리하고있습니다. 또한지주회사는리스크관리협의회를통해각계열사의금리리스크를파악하고, 적정수준의금리리스크를유지하도록하고있습니다. 유동성리스크관리 유동성리스크는유동성부족으로인하여발생하는지급불능, 보유자산의비정상적인처분이나비정상적인자금차입또는유효한투자기회를상실하게될가능성을말합니다. 유동성리스크관리의목적은자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에파악하고, 체계적인관리를통하여적정수준의유동성을확보하여안정적인수익기반을확보하는것으로관리대상은대차대조표상의모든자산과부채및부외거래입니다. 개별관계회사는기본적으로업종별감독규정을준용하여유동성관리대상자산및부채를원화및외화자산으로분리하여월별로유동성비율을산출, 관리하고있으며, 은행의경우고객행동분석을포함한유동성리스크관리시스템을통해통계적기법에기반하여자금량을예측하고자금의실질만기에기초한유동성관리를수행하고있습니다. 지주회사는리스크관리협의회를통해각계열사의유동성리스크를파악하고, 적정수준의유동성비율을유지하도록하고있습니다. 운영리스크관리 운영리스크는부적절하거나잘못된업무절차, 인력, 시스템또는외부사건으로인해손실이발생할가능성을의미합니다. 하나은행에서는 2003년 12월 Basel II 운영리스크준비를위한 TFT를운영하여 Global Best Practice를기반으로컨설팅업체와협업하여국내금융기관최초로운영리스크관리시스템을구축하였으며, 동시스템운영을통하여운영리스크의인식, 모니터링, 측정, 위험경감의선순환적운영리스크관리및보고가가능한체계를운영하고있습니다. 2006년 6월프로세스개선관리시스템을구축하여리스크평가및손실데이터분석과정에서인식된운영리스크를프로세스개선활동을통하여통제하거나경감시키는절차를수행중입니다. 또한영업연속성계획 (BCP) 컨설팅을 2007년상반기중마무리하여감독기관및국제기준에적합한전행영업연속성관리체제및대체사업장을구축하였으며, 실제재해및위기상황발생시를가정한모의훈련을실시하여위기대응능력을점검한바있습니다. 운영리스크측정과관련하여서는가장정교한방법인고급측정법 (AMA) 을이용한자본량산출을목표로하여금융감독원인증에대비하 고있습니다. 2007 년하반기운영리스크관리체계, 통제구조및측정시스템등에대하여외부의독립적인제 3 자에의한적합성검증을수 행하여주요개선사항을도출하였으며, 고급측정법적용을목표로최소요건충족을위한보완작업을지속적으로진행하고있습니다.
리스크관리 59 2004 년 ~2005 년 2006 년 ~2008 년 2009 년 운영리크기반구축운영리스크관리시스템구축고급측정방법론예비운영금감원승인및고급측정방법적용 모니터링및보고 개선과제도출 운영위험측정및분석 운영위험관리체계 운영위험식별및평가 프로세스개선체계 프로세스개선 운영위험데이터수질및관리 진행업무프로세스분석 운영리스크관리프레임및리스크문화배양 Basel Ⅱ 요건충족 사고예방을위한프로세스개선 한편하나금융그룹차원의운영리스크관리를위해하나은행이외의모든관계회사가하나은행의운영리스크관리방법론을적용하여운영리스크관리를효과적으로수행할수있도록국내최초로그룹운영리스크관리시스템을구축하였습니다. 하나은행이외의모든관계회사는동시스템을활용하여운영리스크손실데이터수집, 리스크통제자가진단실시, 핵심위험지표선정및운영리스크를측정할수있으며, 이를기반으로그룹전체의일관된운영리스크관리가이루어질수있도록할예정입니다. Basel II Basel II implementation 하나은행은 2004년도 Basel II Task Force Team(TFT) 을운영함으로써본격적인준비를시작한이래, 2006년말신용 RWA 산출등 Basel II 관련기본시스템구축완료, 2007년중신 BIS 시행에따른정기적영향분석을실시하는등 2008년부터시행예정인신 BIS 체제에부응하기위한노력을지속적으로진행중입니다. 특히 Basel II 기본내부등급법인증심사를위한 TFT를구성하여인증심사에신속하게대응하고, 이행계획수행및 Basel II 요구수준에적합한내부통제구조를재정립하고자전행적인역량을집중하고있습니다.
리스크관리 60 신용리스크부문 신용리스크와관련해서는고급내부등급법승인을최종목표로하여중장기계획하에체계적인 Basel II 도입준비가이루어지고있습니다. 2005년에는 Basel II 도입전략컨설팅을통해 Basel II 최소요건을분석하고이에대한당행의전략을수립하였으며, 2006년에는신용 RWA 산출시스템, 리스크측정요소추정시스템등 Basel II 관련기본시스템뿐만아니라체계적인여신사후관리를위해여신사후 / 회수관리시스템구축을완료하였습니다. 또한 2007 년에는모형검증팀 (Validation team) 을신설하여신용평가모형및리스크측정요소에대한검증을실시함으로써리스크통제구조를한층더강화하였으며, 부도시손실률 (LGD) 과부도시익스포저 (EAD) 추정모형을개선적용하였습니다. 이와함께집합연수 ( 상반기 ) 및사이버연수 ( 하반기 ) 등을통해내부직원에대한연수를실시하고, 중소기업을대상으로한 Basel II 교육을적극지원함으로써 Basel II가안정적으로국내에도입될수있도록노력하고있습니다. 이러한노력을기반으로당행은 2007년말기본내부등급법적용을위한승인신청서를감독당국에제출하였으며, 이에대한감독당국의승인심사절차가현재진행중입니다. 운영리스크부문 운영리스크와관련해서는 2004년 11월운영리스크관리시스템을구축한이래손실데이터수집, 리스크인식및평가, 모니터링, 자본량측정등주요요소별운영리스크관리활동을지속적으로수행함으로써 Basel II 도입을준비하고있습니다. 또한 2006년이후운영리스크고급측정법 (AMA) 자본량측정을위한시나리오평가를정기적으로실시중이며, 2007 년에는운영리스크관리체계, 통제구조및측정시스템에대하여외부기관에의한독립적적합성검증을실시한바있습니다. 당행은 2008년도에운영리스크고급측정법에대한인증신청을계획하고있으며, 2009년고급측정법적용을목표로하고있습니다. 시장리스크부문 시장리스크부문은 2006 년 8 월금융감독원으로부터내부모형 (Monte Carlo Simulation VaR 모형 ) 사용을승인받아현재적용중입니다. 또한당행은시장리스크측정의안정성을제고하고자기존의 Monte Carlo Simulation VaR 와함께 Historical VaR 를 2008 년부터병행 하여산출하고있으며, Historical VaR 모형으로의내부모형변경에대한인증신청을 2008 년중추진할예정입니다.
기타경영현황 62 내부거래 63 내부통제 64 기관및임원조치등수시공시내용 65 임직원대출내역기부금 66 주식매수선택권
기타경영현황 62 내부거래가. 내부거래정책 1 금융지주회사 - 금융지주회사법에서허용되는자회사등에대한자금지원시지주회사의조달금리이상으로지원 2 자회사등 - 금융지주회사에대한신용공여금지 - 금융지주회사주식및다른자회사등의주식보유를원칙적으로제한 ( 관계법상일부허용되는경우및당해자회사의손자회사의주식보유는제외 ) - 개별자회사등에대한신용공여는당해자회사등의자기자본의 10% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) - 자회사등에대한신용공여합계액은당해자회사등의자기자본의 20% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) - 자회사등상호간신용공여시적정담보를확보해야함 - 지주회사와자회사등간, 자회사상호간불량자산의거래를제한함 나. 주요내부거래내용 금융지주회사의자회사에대한신용공여금액 ( 단위 : 억원 ) 1 지주회사와자회사등간의거래 회사명대출채권유가증권기타지급보증 하나캐피탈 - 78 - 기타거래내역 ( 단위 : 억원 ) 거래내용 신용공여회사 ( 또는매도자 ) 신용공여받은회사 ( 또는매수자 ) 거래잔액 예치금등하나금융지주하나은행 1,420 보증금등하나금융지주하나대투증권 35 ( 단위 : 억원 ) 2 자회사등간의거래 거래내용 신용공여회사 ( 또는매도자 ) 신용공여받은회사 ( 또는매수자 ) 거래잔액 보증금등하나은행하나대투증권 1,478 대출금등하나은행하나 IB 증권 96 대출금등하나은행하나캐피탈 300 대출금등하나은행하나은행 ( 중국 ) 유한공사 903 대출금등하나은행한국리스여신 1 예치금등하나대투증권하나은행 229 보증금등하나대투증권하나 IB 증권 5 예치금등하나 IB 증권하나은행 5 예치금등하나캐피탈하나은행 214 예치금등하나펀딩하나은행 1,883 예치금등하나 UBS 자산운용하나은행 46
기타경영현황 64 기관및임원조치등가. 기관조치사항 대상회사 조치일 조치기관 조치내용 조치사유 하나은행 20070117 금융정보분석원 경고 혐의거래보고의무위반 하나은행 20070328 금융감독원 기관주의 처분조건부주택담보대출에대한사후관리불철저 하나은행 20070328 금융감독원 기관주의 축소조건부주택담보대출에대한사후관리불철저 하나대투증권 20070829 증권업협회 회원경고 부점장직무교육미실시 하나은행 20070910 금융감독원 기관주의 여신취급관련간접투자증권판매시자발적가입 ( 담보제공 ) 확인서사후징구 하나은행 20071010 서울서부지방법원 벌금납부 ( 금일천만원 ) 범죄수익은닉규제및처벌등에관한법률위반 나. 임원조치사항 대상회사 조치받은자 조치기관 조치일 조치내용 조치사유 하나IB증권 서상운 금융감독위원회 20070321 감봉3월상당 임의매매 ( 감독자 ) 하나대투증권 이천국 금융감독위원회 20070227 견책 증권거래법위반 하나대투증권 허영만 금융감독위원회 20070227 주의 증권거래법위반 하나대투증권 장영준 금융감독위원회 20070227 견책 증권거래법위반 하나대투증권 윤현중 금융감독위원회 20070227 주의 금융기관검사및제재에관한규정위반 하나은행 최동현 금융감독원 20070514 조치의뢰 ( 경고 ) 여신부당취급및용도외유용결과초래 하나대투증권 민철희 금융감독원 20070905 감봉3개월 금융실명제위반 금융감독위원회 하나대투증권 오정남 증권업협회 20070919 견책 부점장직무교육미실시 하나은행 김영기 금융감독위원회 20071130 견책 유가증권일임매매거래의제한위반 하나대투증권 우호영 증권선물위원회 20071130 면직 시세조종금지위반 수시공시내용 ( 해당사항없음 )
기타경영현황 65 임직원대출내역 ( 단위 : 억원 ) 2006년도 2007년도 구분 회사명 임원 직원 계 임원 직원 계 지주회사 하나금융지주 해당사항없음 해당사항없음 자회사 하나은행 - 571 571-695 695 하나대투증권 - 77 77-79 79 하나IB증권 - 21 21-4 4 하나캐피탈 - - - - - - 하나생명 - - - 1 1 하나금융경영연구소 - 1 1-1 1 하나아이앤에스 - 3 3 - - - 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 - - - - - - 하나Funding Ltd. - - - - - - PT Bank Hana - - - - 12 12 기부금가. 특수관계인에대한기부금현황 ( 해당사항없음 ) 나. 기타외부에대한기부금현황 ( 단위 : 억원 ) 회사명 기부대상 기부방식 금액 비고 하나은행 연세대학교 현금 50 하나은행 경희대학교 현금 40 하나은행 인하대학교 현금 35.5 하나은행 건양대학교병원 현금 15.76 하나은행 동덕여대 현금 9.5 하나은행 대전광역시소방본부 현금 7.3 하나은행 서해안유류유출사고성금 현금 5 하나은행 세종문화회관 현금 5 하나은행 대전광역시체육회 현금 4.36 하나은행 대전개발위원회 현금 4 하나은행 중소기업기술진흥회 현금 4 하나은행 충청남도체육회 현금 3.08 하나은행 원광대학교 현금 3 하나은행 대전대학교 현금 2.3 하나은행 서울대학교 현금 2.2 하나은행 충남대학교 현금 2 하나은행 충은장학회 현금 2 하나은행 판암도서관 현금 1.99 하나은행 고려대학교 현금 1.67 하나은행 대전시립미술관 현금 1.5 하나은행 서울문화재단 현금 1.3 하나은행 대전광역시 현금 1.24 하나은행 용인시청 현금 1.12 하나은행 서울예술대학 현금 1 하나은행 평창올림픽유치위원회 현금 1 하나은행 기타 현금 14.27 하나대투증권 한국투자자교육재단등 현금 1.5
기타경영현황 66 주식선택권 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 부여일 2006년 3월 24일행사기간부여일로부터 2년경과후 3년이내행사가격 44,400원부여시주식선택권공정가액 ( 부여시점의현재가치 ) 19,633원 주식선택권부여자명단 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2006년 하나금융지주 김승유 44,400 80,000 0 80,000 하나금융지주 윤교중 44,400 80,000 0 80,000 하나금융지주 이성수 44,400 17,000 0 17,000 하나금융지주 석일현 44,400 20,000 0 20,000 하나금융지주 김재철 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 김주성 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 유상부 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 이미현 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 장기제 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 Alfred Baldes 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 Roy A. Karaoglan 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 Henry Cornell 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 서근우 44,400 25,000 0 25,000 하나금융지주 이강만 44,400 20,000 0 20,000 하나금융지주 임영호 44,400 10,000 0 10,000 하나금융지주 김태오 44,400 17,000 0 17,000 하나금융지주 김병호 44,400 20,000 0 20,000 하나은행 김종열 44,400 80,000 0 80,000 하나은행 이순철 44,400 20,000 0 20,000 0 하나은행 김종준 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 김준호 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 김진성 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 서정호 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 조병제 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 최임걸 44,400 25,000 0 25,000 하나은행 심연규 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 이강복 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 이남용 44,400 17,000 (17,000) 0 0 하나은행 이우공 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 정해붕 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 조봉한 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 지남선 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 추진호 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 홍완선 44,400 17,000 0 17,000 하나은행 강신목 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 곽보동 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 권오대 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 권오범 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 권준일 44,400 10,000 0 10,000
기타경영현황 67 2006년 하나은행 김용환 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 김인환 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 박영기 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 박재호 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 박종덕 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 배문환 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 시창수 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 원도희 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 이규환 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 이정경 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 이찬종 44,400 10,000 10,000 0 하나은행 장기용 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 정원재 44,400 10,000 10,000 0 하나은행 조경모 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 조정현 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 최태영 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 한성수 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 함영주 44,400 10,000 0 10,000 하나은행 홍원표 44,400 10,000 10,000 0 하나은행 김현숙 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 송여익 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 전희순 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이선호 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 허필란 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 오윤수 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이기환 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 임상진 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 장의권 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 민경선 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 최동현 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 서승옥 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김덕자 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 최형문 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 임성균 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김동훈 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 성배경 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박하용 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 장현석 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김용문 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김대식 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박미종 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박훈기 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 윤석현 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박춘기 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 임채정 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 구재무 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 장인환 44,400 2,000 0 2,000
기타경영현황 68 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2006년 하나은행 강희수 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 오춘근 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 박상락 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 한지원 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 고태진 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 유명훈 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김광호 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김성현 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 조철민 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 구성환 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이한기 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 최하용 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이일우 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이규범 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 허순웅 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 정대홍 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 윤원로 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이재춘 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 노유정 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이원재 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 나재훈 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박경신 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김수환 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 윤태진 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 백영호 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 양제신 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 강대형 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 서병찬 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이제하 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 윤석희 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 현효섭 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박주열 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 배승용 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 박헌서 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 홍명철 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김동호 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김권수 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 유연도 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 안성식 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 변준권 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김민호 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김용술 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김지영 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 허성 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이금돈 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 석용권 44,400 3,000 0 3,000
기타경영현황 69 2006년 하나은행 김호만 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김득헌 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 민병권 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 오민철 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 박정산 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 류치정 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 송규철 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 송귀성 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김순 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이석구 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 조원경 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 서동춘 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 이창우 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 천경미 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 권경미 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 강홍규 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 문경신 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이준엽 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 이현길 44,400 3,000 (3,000) 0 0 하나은행 김혜영 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 안종담 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 최철민 44,400 3,000 (3,000) 0 0 하나은행 최미선 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김정권 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김덕순 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 김상훈 44,400 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 김기환 44,400 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 홍승범 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 최윤실 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 조수호 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 장현자 44,400 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 김정근 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김은숙 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김유정 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 임호광 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 안병철 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김요한 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 주진숙 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 안재동 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 신현보 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 박일규 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 김순임 44,400 2,000 0 2,000 하나은행 서재석 44,400 3,000 0 3,000 하나은행 배승동 44,400 2,000 0 2,000 하나대투증권 조왕하 44,400 30,000 (7,500) 0 22,500 하나대투증권 김정태 44,400 30,000 0 30,000 하나대투증권 김명식 44,400 10,000 (10,000) 0 0
기타경영현황 70 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2006년 하나대투증권 김정호 44,400 7,000 (1,750) 0 5,250 하나대투증권 박남규 44,400 7,000 (7,000) 0 0 하나대투증권 오정남 44,400 7,000 (1,750) 5,250 0 하나대투증권 장능원 44,400 7,000 (7,000) 0 0 하나대투증권 강창주 44,400 7,000 (1,750) 0 5,250 하나대투증권 김상범 44,400 7,000 (1,750) 0 5,250 하나대투증권 박민수 44,400 3,000 0 3,000 하나대투증권 서재기 44,400 3,000 0 3,000 하나대투증권 조현준 44,400 3,000 0 3,000 하나대투증권 박병종 44,400 3,000 0 3,000 하나대투증권 전인규 44,400 3,000 0 3,000 하나대투증권 김주석 44,400 2,000 0 2,000 하나대투증권 홍영국 44,400 2,000 0 2,000 하나대투증권 선경상 44,400 2,000 0 2,000 하나아이앤에스 김종식 44,400 10,000 (2,500) 7,500 0 하나아이앤에스 김영인 44,400 3,000 (750) 0 2,250 하나금융경영연구소 장하원 44,400 10,000 (2,500) 0 7,500 대한투자신탁운용 신준상 44,400 15,000 (3,750) 0 11,250 하나생명보험 조재형 44,400 17,000 0 17,000
기타경영현황 71 주식선택권 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 부여일 2007 년 3월 23일행사기간부여일로부터 2년경과후 3년이내행사가격 49,900 원부여시주식선택권공정가액 ( 부여시점의현재가치 ) 13,430원 주식선택권부여자명단 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2007년 하나금융지주 김승유 49,900 80,000 0 80,000 하나금융지주 윤교중 49,900 80,000 0 80,000 하나금융지주 석일현 49,900 20,000 0 20,000 하나금융지주 김재철 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 김주성 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 유상부 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 이미현 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 장기제 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 어윤대 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 정해왕 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 Alfred Baldes 49,900 10,000 (4,140) 0 5,860 하나금융지주 Roy A. Karaoglan 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 Henry Cornell 49,900 10,000 0 10,000 하나금융지주 이성수 49,900 30,000 0 30,000 하나금융지주 서근우 49,900 25,000 0 25,000 하나금융지주 이강만 49,900 25,000 0 25,000 하나금융지주 김태오 49,900 20,000 0 20,000 하나금융지주 임영호 49,900 20,000 0 20,000 하나금융지주 김병호 49,900 20,000 0 20,000 하나금융지주 조남진 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김종열 49,900 80,000 0 80,000 하나은행 정태철 49,900 20,000 0 20,000 하나은행 이성규 49,900 30,000 0 30,000 하나은행 김종준 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 김준호 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 김진성 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 서정호 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 조병제 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 최임걸 49,900 25,000 0 25,000 하나은행 권준일 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 박재호 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 박종덕 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 심연규 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 이강복 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 이우공 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 정해붕 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 조봉한 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 지남선 49,900 17,000 0 17,000
기타경영현황 72 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2007년 하나은행 추진호 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 한성수 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 홍완선 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 최남국 ( 주 ) 49,900 17,000 0 17,000 하나은행 강신목 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 곽보동 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 권오대 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 권오범 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 김영철 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 김용환 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 김인환 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 박광진 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 박영기 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 배문환 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 성배경 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 시창수 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 원도희 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 이규환 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 이재점 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 이정경 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 이형수 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 장기용 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 조경모 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 조정현 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 최동현 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 최태영 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 최하용 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 함영주 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 황종섭 49,900 10,000 0 10,000 하나은행 김상윤 49,900 5,000 0 5,000 하나은행 유시완 49,900 5,000 0 5,000 하나은행 한준성 49,900 5,000 0 5,000 하나은행 권태만 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김덕자 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김명재 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김상수 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김억만 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김용진 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김재태 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 민경선 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 박승운 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 박인찬 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 백미경 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 백준식 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 송승영 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 신정식 49,900 3,000 0 3,000
기타경영현황 73 2007년 하나은행 안상봉 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 양기호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 양원석 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 양현종 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 양효민 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 윤규섭 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 윤지호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이병래 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이성진 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이우정 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이준호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이창희 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이한기 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 임상진 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 임종재 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 임채정 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 장석만 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 정문귀 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 정문진 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 정찬일 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 최익배 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 추재호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 한재택 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 구영삼 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 구재무 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 권경미 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김광호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김대식 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김석구 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김성엽 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김영욱 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김용성 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김우기 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김형수 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 나기봉 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 민형규 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 박병현 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 배준호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 성경록 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 손기열 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 손길균 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 송귀성 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 신익수 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 신정호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이상숙 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이석수 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이한흠 49,900 2,000 0 2,000
기타경영현황 74 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2007년 하나은행 이현숙 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 임현일 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 전갑수 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 전제창 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 정석화 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 조홍 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 주영일 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 하상욱 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 황명환 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 윤원로 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 이상우 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 임영만 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 정윤심 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 김현예 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 서보완 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 신혜은 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 조영종 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 김종요 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김홍주 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 류성욱 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 류종상 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 배승용 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 정장채 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 추견호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김명제 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김용술 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김욱한 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 서병찬 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 석용권 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 고영태 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 구한모 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김영호 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 남수준 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 백종덕 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 유중근 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이무성 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이병식 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 이정욱 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김기석 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김민호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 류창홍 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 백영호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이현재 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이형석 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 장이욱 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 조원경 49,900 2,000 0 2,000
기타경영현황 75 2007년 하나은행 조장행 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 진세득 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 추연권 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 박정제 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 강지현 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김기환 49,900 3,000 (3,000) 0 0 하나은행 김순임 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 김자원 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 박미경 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 장현자 49,900 3,000 (3,000) 0 0 하나은행 한용흠 49,900 3,000 0 3,000 하나은행 구수연 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김선석 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김성호 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김정근 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 김지숙 49,900 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 나영희 49,900 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 박동하 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 박일규 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 신현보 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 엄선정 49,900 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 옹소영 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 이경미 49,900 2,000 (2,000) 0 0 하나은행 최홍숙 49,900 2,000 0 2,000 하나은행 주명희 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 채영배 49,900 1,500 0 1,500 하나은행 마은연 49,900 1,000 0 1,000 하나은행 유보영 49,900 1,000 0 1,000 하나대투증권 김정태 49,900 30,000 0 30,000 하나대투증권 이진우 49,900 10,000 0 10,000 하나대투증권 김영익 49,900 15,000 0 15,000 하나대투증권 강창주 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 강승원 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 김정호 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 김상범 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 이용철 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 김경수 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 오정남 49,900 7,000 (5,090) 0 1,910 하나대투증권 박병종 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 조현준 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 장능원 49,900 7,000 (7,000) 0 0 하나대투증권 백승헌 49,900 7,000 0 7,000 하나대투증권 강승훈 49,900 5,000 0 5,000 하나대투증권 서상운 49,900 5,000 (3,640) 0 1,360 하나대투증권 조한표 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 최미일 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 김재웅 49,900 3,000 0 3,000
기타경영현황 76 부여연도 소속회사 성명 행사가격 부여주식수 수량변경 행사 미행사주식수 2007년 하나대투증권 유덕희 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 진미경 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 강성철 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 손창주 49,900 3,000 0 3,000 하나대투증권 박재익 49,900 2,000 0 2,000 하나대투증권 최종삼 49,900 2,000 0 2,000 하나대투증권 김주석 49,900 1,500 0 1,500 하나대투증권 이유신 49,900 1,000 0 1,000 하나대투증권 윤갑구 49,900 1,000 0 1,000 하나IB 증권 임창섭 49,900 30,000 0 30,000 하나IB 증권 양용승 49,900 15,000 0 15,000 하나IB 증권 장재건 49,900 15,000 (15,000) 0 0 하나IB 증권 박윤호 49,900 10,000 0 10,000 하나IB 증권 김윤모 49,900 7,000 0 7,000 하나IB 증권 서보윤 49,900 7,000 (7,000) 0 0 하나IB 증권 조수연 49,900 7,000 0 7,000 하나IB 증권 조호제 49,900 7,000 0 7,000 하나IB 증권 최훈 49,900 1,500 0 1,500 하나아이앤에스 김영인 49,900 10,000 0 10,000 하나아이앤에스 방윤택 49,900 3,000 0 3,000 하나금융경영연구소 장하원 49,900 10,000 0 10,000 하나생명보험 조재형 49,900 17,000 0 17,000
재무제표 78 외부감사인의감사보고서 79 대차대조표 80 손익계산서 81 이익잉여금처분계산서자본변동표 82 현금흐름표 83 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 94 연결재무제표감사보고서 95 연결대차대조표 97 연결손익계산서 99 연결자본변동표 100 연결현금흐름표 103 연결재무제표에대한주석 ( 요약 )
재무제표 78 외부감사인의감사보고서 주식회사하나금융지주 주주및이사회귀중 2008 년 3 월 12 일 본감사인은첨부된주식회사하나금융지주 ( 이하 회사 ) 의 2007년 12월 31일과 2006년 12월 31일현재의대차대조표와동일로종료하는양회계연도의손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 현금흐름표및 2007년 12월 31일로종료되는회계연도의자본변동표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며, 본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이재무제표가중대하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기재무제표가주식회사하나금융지주의 2007 년 12 월 31 일과 2006 년 12 월 31 일현재의재무상태와동일로 종료되는양회계연도의경영성과, 이익잉여금의변동및현금흐름의내용과 2007 년 12 월 31 일로종료되는회계연도의자본의변동을 한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다. 감사의견에영향을미치지않는사항으로서재무제표에대한주석 8에서설명하고있는바와같이회사의자회사인하나은행은 2002년 ( 구 ) 서울은행과 ( 구 ) 하나은행의합병과관련하여 ( 구 ) 서울은행이합병시승계한이월결손금의공제가능여부에대한이견이발생하여이에대한유권해석을의뢰하고있는중서울지방국세청으로부터 2002 사업연도이월결손금공제분에만해당하는세액상당액약 2182억원 ( 주민세포함 ) 의세무조사결과를통지받았습니다. 하나은행은향후서울지방국세청이상기이월결손금의공제와관련하여과세할경우에조세불복절차또는소송을통해부과처분의취소또는납부액환급결정을받을수있을지에대한검토결과위사건이기업회계기준서제17 호에서충당부채인식요건의하나로규정하고있는 자원유출가능성이매우높은경우 에해당하지않는것으로판단하여충당부채로인식하지아니하였습니다. 한영회계법인 이감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된 회사의재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다.
재무제표 79 대차대조표 ( 단위 : 백만원 ) 주식회사하나금융지주 제 3 기 2007 년 12 월 31 일현재 제 2 기 2006 년 12 월 31 일현재 과목 제3기 제2기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 120,574 60,621 1. 예치금 120,574 60,621 Ⅱ. 유가증권 9,173,091 7,650,931 1. 만기보유증권 7,776 7,776 2. 지분법적용투자주식 9,165,315 7,643,155 Ⅲ. 대출채권 - 59,700 1. 대출금 - 60,000 대손충당금 - (300) Ⅳ. 유형자산 3,689 3,878 Ⅴ. 기타자산 30,667 12,336 1. 미수금 25,031 8,333 대손충당금 (126) (42) 2. 미수수익 279 135 3. 선급법인세 65-4. 보증금 1,474 1,093 5. 회원권 2,847 2,275 6. 무형자산 1,097 542 자산총계 9,328,021 7,787,466 부 채 Ⅰ. 차입부채 - - Ⅱ. 기타부채 4,494 4,111 1. 퇴직급여충당부채 3,455 2,532 2. 미지급비용 778 1,389 3. 예수금 261 190 부채총계 4,494 4,111 자 본 Ⅰ. 자본금 1,059,258 1,059,258 1. 보통주자본금 1,059,258 1,059,258 Ⅱ. 자본잉여금 5,291,894 5,290,917 1. 주식발행초과금 5,290,915 5,290,915 2. 기타자본잉여금 979 2 Ⅲ. 자본조정 32,426 10,729 1. 주식선택권 32,426 10,729 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 718,983 279,710 1. 지분법자본변동 743,322 279,710 2. 부의지분법자본변동 (24,339) - Ⅴ. 이익잉여금 2,220,966 1,142,741 1. 법정적립금 129,958 22,015 2. 임의적립금 95,333-3. 미처분이익잉여금 1,995,675 1,120,726 자본총계 9,323,527 7,783,355 부채와자본총계 9,328,021 7,787,466
재무제표 80 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 주식회사하나금융지주 제 3 기 2007 년 1 월 1 일부터 2007 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2006 년 1 월 1 일부터 2006 년 12 월 31 일까지 과목 제3기 제2기 Ⅰ. 영업수익 1,332,176 1,074,608 (1). 지분법이익 1,328,139 1,073,135 (2). 이자수익 3,821 1,473 1. 예치금이자 3,113 1,396 2. 유가증권이자 465 42 3. 대출채권이자 243 35 (3). 기타의영업수익 216-1. 대손충당금환입 216 - Ⅱ. 영업비용 34,063 22,945 (1). 지분법손실 2,408 - (2). 이자비용 975 1,187 1. 차입금이자 975 1,187 (3). 수수료비용 3,794 2,843 (4). 기타영업비용 - 342 1. 대손상각비 - 342 (5). 관리비 26,886 18,573 1. 급여 18,487 11,385 2. 퇴직급여 914 932 3. 복리후생비 834 572 4. 임차료 1,543 1,076 5. 접대비 846 715 6. 감가상각비 753 799 7. 무형자산상각비 165 129 8. 세금과공과 169 263 9. 광고선전비 139 227 10. 용역비 439 366 11. 소모품비 155 149 12. 도서인쇄비 180 187 13. 회의비 326 287 14. 차량유지비 92 70 15. 기타 1,844 1,416 Ⅲ. 영업이익 1,298,113 1,051,663 Ⅳ. 영업외수익 1 11 1. 잡이익 1 11 Ⅴ. 영업외비용 54 24,946 1. 기부금 54 45 2. 전기오류수정손실 - 24,901 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 1,298,060 1,026,728 Ⅶ. 법인세비용 - - Ⅷ. 당기순이익 1,298,060 1,026,728 Ⅸ. 주당순이익기본주당순이익 6,171원 4,993원 희석주당순이익 6,171원 4,993원
재무제표 81 이익잉여금처분계산서 ( 단위 : 백만원 ) 주식회사하나금융지주제 3 기 2007 년 1월 1일 - 2007 년 12월 31일처분예정일 2008 년 3월 28일제 2 기 2006 년 1월 1일 - 2006 년 12월 31일처분확정일 2007 년 3월 23일 과목 제3기 제2기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 1,995,675 1,120,726 1. 전기이월미처분이익잉여금 800,932 169,276 2. 회계변경의누적효과 - (4,143) 3. 중간배당 (105,926) (72,205) 주당배당금 ( 률 ): 당기 500원 (10%) 전기 350원 ( 7%) 4. 당기순이익 1,298,060 1,026,728 5. 지분법이익잉여금변동 2,609 1,070 Ⅱ. 임의적립금등의이입액 95,333-1. 배당준비금 95,333 - 합 계 2,091,008 1,120,726 Ⅲ. 이익잉여금처분액 426,398 319,794 1. 이익준비금 129,806 107,943 2. 배당금 169,481 116,518 가. 현금배당 169,481 116,518 ( 주당배당금 ( 률 ): 당기 800원 (16%) 전기 550원 (11%) 3. 배당준비금 127,111 95,333 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 1,664,610 800,932 자본변동표주식회사하나금융지주 ( 단위 : 백만원 ) 과목자본금자본잉여금자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금 총계 2007 년 1 월 1 일 ( 보고금액 ) 1,059,258 5,290,917 10,729 279,710 1,199,945 7,840,559 회계변경의누적효과 (57,204) (57,204) 수정후 1,142,741 7,783,355 연차배당 (116,518) (116,518) 처분후이익잉여금 1,026,223 7,666,837 당기순이익 - - - - 1,298,060 1,298,060 중간배당 - - - - (105,926) (105,926) 주식보상비용 - - 22,929 - - 22,929 주식선택권행사 - 977 (1,232) - - (255) 지분법자본변동 - - - 463,612-463,612 부의지분법자본변동 - - - (24,339) - (24,339) 지분법이익잉여금변동 - - - - 2,609 2,609 2007 년 12 월 31 일 1,059,258 5,291,894 32,426 718,983 2,220,966 9,323,527 제 3 기 2007 년 12 월 31 일부터 2007 년 12 월 31 일까지
재무제표 82 현금흐름표 ( 단위 : 백만원 ) 주식회사하나금융지주 제 3 기 2007 년 1 월 1 일부터 2007 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2006 년 1 월 1 일부터 2006 년 12 월 31 일까지 과목 제3기 제2기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 489,185 220,651 1. 당기순이익 1,298,060 1,026,728 2. 현금의유출이없는비용등의가산 9,661 29,512 지분법손실 2,408 - 주식기준보상급여 5,421 2,409 퇴직급여 914 932 감가상각비 753 799 무형자산상각비 165 129 대손상각비 - 342 전기오류수정손실 - 24,901 3. 현금의유입이없는수익등의차감 (1,328,355) (1,073,135) 지분법이익 1,328,139 1,073,135 대손충당금의환입 216-4. 영업활동으로인한자산부채의증감 509,819 237,546 미수금 (422) (13) 미수수익 (144) (135) 선급법인세 (65) - 퇴직급여충당부채 9 1,600 미지급금 - (59) 미지급비용 (611) 1,345 예수금 71 120 지분법적용투자주식의배당금수취 510,981 234,688 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (206,788) (73,580) 1. 투자활동으로인한현금유입 96,895 - 대출채권의감소 60,000 - 지분법적용투자주식의처분 36,895-2. 투자활동으로인한현금유출 (303,683) (73,580) 지분법적용투자주식의취득 301,446 - 만기보유증권의취득 - 7,776 대출채권의증가 - 60,000 유형자산의취득 564 3,079 보증금의증가 381 382 회원권의증가 572 2,275 무형자산의취득 720 68 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 (222,444) (86,871) 1. 재무활동으로인한현금유입 - 257,710 차입금의차입 - 257,333 자기주식의처분 - 377 2. 재무활동으로인한현금유출 (222,444) (344,581) 차입금의상환 - 261,767 자기주식의취득 - 375 배당금의지급 222,444 82,417 신주발행비지출 - 22 Ⅳ. 현금의증가 ( 감소 ) 59,953 60,200 Ⅴ. 기초의현금 60,621 421 Ⅵ. 기말의현금 120,574 60,621
재무제표 83 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 1. 중요한회계처리방침의요약당사의재무제표는한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라작성되었습니다. 2006년 12월 31일이후최초로개시하는회계연도부터적용되는기업회계기준서는제11 호 ( 중단사업 ), 제21호 ( 재무제표의작성과표시Ⅰ), 제22호 ( 주식기준보상 ), 제23호 ( 주당이익 ), 제24호 ( 재무제표의작성과표시Ⅱ), 제25호 ( 연결재무제표 ) 입니다. 당사가채택하고있는중요한회계처리방법은다음과같습니다. 1-1 기업회계기준서의적용 한국회계기준원은국제수준에부합하는회계기준의제정을목적으로새로운기업회계기준서를발행하고있습니다. 기업회계기준서제 21 호, 제 23 호, 제 24 호를적용함에따라자본변동표를재무제표에포함하였으며, 비교표시된전기재무제표의일부계정과 목을상기기준서의적용에따라재분류하였습니다. 이러한재분류는전기순이익이나순자산에영향을미치지아니합니다. 다만, 기업회계기 준서제 21 호의경과조치에의하여동기준서를처음으로적용하는회계연도에는당기자본변동표를비교식으로작성하지아니하였습니다. 1-2 현금및현금성자산 당사현금흐름표상의현금은대차대조표상현금및예치금을의미합니다. 1-3 만기보유증권의평가 만기보유증권은원금및이자의상환금액과상환시기가약정에의하여확정되었거나확정이가능한채무증권으로서만기까지보유할적극 적인의도와능력이있는경우만기보유증권으로분류하고있습니다. 만기보유증권은취득원가를대차대조표가액으로하고있습니다. 1-4 지분법적용투자주식의평가당사는취득시점이후발생한지분변동액을당해지분법적용투자주식에가감하고있습니다. 지분변동액은지분법피투자회사의순자산가액변동원천에따라, 순자산가액변동이당기순이익또는당기순손실로인하여발생한경우에는지분법이익또는지분법손실로, 전기이월미처분이익잉여금증가또는감소로발생한경우에는지분법이익잉여금변동또는부의지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과전기이월미처분이익잉여금을제외한자본의증가또는감소로발생한경우에는지분법자본변동또는부의지분법자본변동과목으로하여기타포괄손익의증가 ( 감소 ) 로처리하고있습니다. 지분법피투자회사의주식취득당시미래의초과수익력등으로인하여당사의투자금액이피투자회사의식별가능한순자산가액의공정가치중당사의지분율에해당하는금액을초과하는경우, 그차액에관하여는최초발생연도부터 5년동안정액법으로상각하여지분법적용투자주식에반영하고있습니다. 또한, 지분법피투자회사의주식취득당시피투자회사의식별가능한자산ㆍ부채를공정가치로평가한금액과장부금액의차이금액중당사의지분율에해당하는금액은당해자산ㆍ부채에대한지분법피투자회사의처리방법에따라상각또는환입하고있습니다. 당사와지분법피투자회사간의거래에서발생한손익에투자회사의지분율을곱한금액중대차대조표일현재보유자산의장부금액에반영되어있는부분은당사의미실현손익으로보아지분법적용투자주식에가감하고있습니다. 그러나지분법피투자회사가종속회사인경우, 당사가해당회사에대하여자산을매각한거래로인하여발생한손익에대하여는대차대조표일현재보유자산의장부금액에반영되어있는부분을전액제거하여지분법적용투자주식에가감하고있습니다. 1-5 대손충당금 당사는대차대조표일현재대출금등대출채권잔액의회수가능성에대한개별분석및과거의대손경험률을토대로하여예상되는대손추 정액을대손충당금으로설정하고있습니다.
재무제표 84 1-6 유형자산의평가및상각방법유형자산은취득원가로평가되고있습니다. 수선비중자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의취득원가에가산하며, 단지원상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 당사의유형자산은취득원가에서아래의추정내용연수에걸쳐정률법 ( 단, 건물은정액법 ) 에의해계산된감가상각누계액을차감하는형식으로표시되어있습니다. 구분 업무용건물, 건물부속설비및구축물 공기구비품, 차량운반구및임차점포시설물 추정내용연수 50 년 5 년 1-7 무형자산의평가및상각방법 당사의무형자산은취득원가에서 5 년의상각기간에따라정액법으로산정된상각액을직접차감한잔액으로표시되어있습니다. 1-8 퇴직급여충당부채 당사는대차대조표일현재 1 년이상근속한임직원이퇴직할경우당사의임직원퇴직금지급규정에따라지급하고있으며, 대차대조표일 현재 1 년이상근속한전임직원이퇴직할경우지급하여야하는퇴직금추계액 3,455 백만원을퇴직급여충당부채로계상하고있습니다. 1-9 법인세비용및이연법인세자산 ( 부채 ) 의인식 당사는법인세법등의법령에의하여당해사업연도에부담할법인세및법인세에부가되는세액의합계에당해사업연도의이연법인세변 동액을가감하여산출한금액을법인세비용으로계상하고있습니다. 당사는자산ㆍ부채의장부가액과세무가액의차이에따른일시적차이및이월공제가가능한세무상결손금등에대하여이연법인세자산과이연법인세부채를계상하고있습니다. 한편, 이연법인세자산은향후과세소득의발생이거의확실하여이연법인세자산의법인세절감효과가실현될수있을것으로기대되는경우에만인식하고있습니다. 이연법인세자산 ( 이연법인세부채 ) 은향후일시적차이의소멸등으로인하여미래에경감될 ( 추가적으로부담할 ) 법인세부담액으로측정하고있습니다. 1-10 주식기준보상당사는주식결제형주식기준보상거래에대하여제공받는재화나용역의공정가치나부여한지분상품의공정가치에기초한금액을가득기간동안정액법으로안분하여보상원가와자본조정으로처리하고있습니다. 현금결제형주식기준보상거래에대해서는제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를부채의공정가치로측정하며결산기마다부채의공정가치를재측정하여보상원가에반영하고있습니다. 또한, 거래상대방이현금결제방식이나주식결제방식을선택할수있는선택형주식기준보상거래에대해서는거래의실질에따라회계처리하고있습니다. 1-11 이자수익의인식기준 당사는대출채권등에대한이자수익을발생주의원칙에따라인식하고있습니다. 1-12 기본주당순이익, 희석주당순이익 1-12-1 기본주당순이익 기본주당순이익은손익계산서상의당기순이익을가중평균유통보통주식수로나누어계산한것입니다. 1-12-2 희석주당순이익 희석주당순이익은보통주및희석성잠재적보통주 1 주에대한당기순이익을계산한것으로서희석당기순이익을기중가중평균유통보통주 식수와희석성잠재적보통주의주식수를합한수로나누어산정하고있습니다.
재무제표 85 1-13 회계추정 재무제표의작성과관련하여당사의경영진은재무제표상의자산과부채, 주석으로표시된우발채권및우발채무, 또한회계기간중에인식 된수익과비용의금액에영향을미칠수있는회계추정및가정에책임이있습니다. 실제결과와회계추정치는차이가있을수있습니다. 1-14 회계변경당사는종속회사가보유하고있는당사의주식 ( 매도가능증권으로분류 ) 의처분이익과평가로인해발생한미실현이익 ( 기타포괄손익누계액 ) 을종속회사의순자산가액의변동의원천에따라회계처리하였습니다. 그러나종속회사보유지배회사주식을자기주식으로보아처리하라는관련유권해석에따라회계원칙의변경으로하여전기재무제표를재작성하였습니다. 구분 전년도 전전년도 변경전변경후변경전변경후 순이익 ( 단위 : 백만원 ) 1,079,432 1,026,728 220,147 216,003 주당순이익 ( 단위 : 원 ) 5,202 4,993 1,078 1,058 1-15 전기오류수정손실당사는설립시점에종속회사가기타포괄손익누계액으로계상하였던매도가능증권평가손익중전전기중에처분등으로인해실현되어매도가능증권처분이익으로계상하였던 24,901백만원을전전기에지분법이익으로인식하였습니다. 그러나설립시점에종속회사가기타포괄손익누계액으로계상한매도가능증권평가손익을취득원가로간주하라는관련유권해석에따라전기에동금액을전기오류수정손실로처리하였습니다. 2. 유가증권 2-1 만기보유증권 당기및전기말현재만기보유증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분이자율 (%) 만기액면가액취득원가장부금액 ( 상각후취득원가 ) 전기말장부금액 회사채 6.00 2012 년 2 월 29 일 7,776 7,776 7,776 7,776 2-2 지분법적용투자주식 2-2-1 당기및전기말현재지분법적용투자주식의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 지분율 (%) 취득원가 지분법평가액당기말 전기말 하나은행 100.00 5,099,690 7,742,925 6,739,247 하나대투증권 100.00 591,923 854,028 563,195 하나IB증권 100.00 305,119 469,152 334,474 하나캐피탈 50.13 34,446 52,565 - 하나생명보험 100.00 67,000 40,253 - 하나아이앤에스 100.00 2,312 3,077 2,948 하나금융경영연구소 100.00 3,240 3,315 3,291 6,103,730 9,165,315 7,643,155
재무제표 86 2-2-2 당기및전기중당사의지분법평가와관련하여발생한투자차액에대한회계처리내역은다음과같습니다. < 당기 > ( 단위 : 백만원 ) 회사명 기초금액 증가 ( 감소 ) 상각 기말금액 하나대투증권 70,249 - (10,125) 60,124 하나생명보험 - 21,122 (2,113) 19,009 70,249 21,122 (12,238) 79,133 < 전기 > ( 단위 : 백만원 ) 회사명기초금액증가 ( 감소 ) 상각기말금액 하나대투증권 73,175 (163) (2,763) 70,249 2-2-3 당사의지분법평가와관련하여당기및전기말현재취득원가와지분법평가액과의차이내역은다음과같습니다. < 당기 > ( 단위 : 백만원 ) 회사명 기초장부금액 취득 ( 처분 ) 배당 이익잉여금 당기이익 자본잉여금 지분법평가 기타포괄손익누계액 기말장부금액 하나은행 6,739,247 - (431,826) 2,716 1,036,836 771 395,181 7,742,925 하나대투증권 563,195 100,000 (60,000) (107) 250,739 85 116 854,028 하나 IB 증권 334,474 63,105 (19,155) - 26,326-64,402 469,152 하나캐피탈 - 34,446 - - 14,206-3,913 52,565 하나생명보험 - 67,000 - - (2,408) - (24,339) 40,253 하나아이앤에스 2,948 - - - 8 121-3,077 하나금융경영 연구소 3,291 - - - 24 - - 3,315 7,643,155 264,551 (510,981) 2,609 1,325,731 977 439,273 9,165,315 < 전기 > ( 단위 : 백만원 ) 회사명 기초장부금액 취득 배당 이익잉여금 당기이익 지분법평가 기타포괄손익누계액 기말장부금액 하나은행 (* ) 5,750,523 - (234,688) 1,070 985,171 237,171 6,739,247 하나대투증권 507,913 - - - 55,282-563,195 하나 IB 증권 - 309,676 - - 7,303 17,495 334,474 하나아이앤에스 2,514 - - - 434-2,948 하나금융경영연구소 3,246 - - - 45-3,291 6,264,196 309,676 (234,688) 1,070 1,048,235 254,666 7,643,155 (*) 하나은행의지분법이익은주석 2-15 에서설명한전기오류수정손실 24,901 백만원을차감한금액입니다. 2-2-4 당기및전기말현재미실현손익은미수금등에대한대손상각비이며자회사별잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당기말 전기말 하나은행 108 337 하나대투증권 11 4 하나IB증권 2 - 하나생명 1-122 341
재무제표 87 2-2-5 당사는개별재무제표상지분법평가시당사의종속회사가보유하고있는당사주식 ( 매도가능증권으로분류 ) 의처분이익과평가로인해발생한미실현이익 ( 자본조정항목 ) 을종속회사의순자산가액변동의원천에따라회계처리하였습니다. 한편, 연결재무제표작성시에는연결재무제표준칙에따라종속회사보유당사주식에대해자기주식에대한회계처리를적용하였습니다. 이로인해당사의개별재무제표상당기순이익및순자산과연결재무제표상당기순이익및순자산에대한당사의지분이각각 52,703백만원과 15,974 백만원만큼차이가발생하였습니다. 3. 대출채권 3-1 당기및전기말현재당사의대출채권의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분대출처이자율 (%) 당기말전기말 대출금하나캐피탈 5.27-60,000 3-2 대출채권등의대손충당금 당기및전기말현재의대손충당금설정대상채권의대손충당금설정비율은다음과같습니다. < 당기 > ( 단위 : 백만원 ) 구분 대출채권 미수금등 계 설정대상채권 - 25,071 25,071 대손충당금 - 126 126 대손충당금설정비율 (%) - 0.5 0.5 < 전기 > ( 단위 : 백만원 ) 구분 대출채권 미수금등 계 설정대상채권 60,000 8,409 68,409 대손충당금 300 42 342 대손충당금설정비율 (%) 0.5 0.5 0.5 4. 퇴직급여충당금 당기및전기중퇴직급여충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당기 전기 기초금액 2,532 - 관계회사승계액 ( * ) 275 1,829 관계회사지급액 ( * ) (85) (132) 기중전입액 914 932 퇴직금지급액 (181) (97) 기말금액 3,455 2,532 (*) 당사는 하나금융그룹인력교류에관한협약 에따라하나은행을비롯한기타자회사로부터승계받은임직원중퇴직금지급대상임직원의의사에따라당 기중직전소속회사로부터퇴직급여충당부채 275 백만원을승계받았으며, 관계회사전출에따른퇴직급여충당부채 85 백만원을관계회사로지급하였습니다.
재무제표 88 5. 특수관계자와의거래내용 5-1 당기및전기말현재당사가종속회사를통하여간접적으로중대한영향력을행사할수있는지분내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당기말 전기말 투자회사 피투자회사 투자주식수 지분율 (%) 투자주식수 지분율 (%) 하나은행 하나생명보험 - - 3,020,100 50.00 비씨카드주식회사 740,520 16.83 740,520 16.83 한국개인신용정보주식회사 180,000 9.00 180,000 9.00 한국리스여신주식회사 756,593 18.91 756,593 18.91 하나-캠브리지 -아이엠엠사모조합 1,122,600 14.95 641,118 14.95 코리아트래블즈 54,000 14.88 54,000 14.88 미래신용정보주식회사 72,000 12.00 72,000 12.00 다비하나인프라펀드 59,400 9.90 59,400 9.90 하나지엠지주식회사 14,800 14.80 14,800 14.80 하나대투증권 하나UBS자산운용 4,410,000 49.00 9,000,000 100.00 하나IB증권 다비하나인프라펀드 119,400 19.90 119,400 19.90 하나캐피탈 미래신용정보주식회사 114,000 19.00 114,000 19.00 5-2 당기및전기중특수관계자와의중요한거래내역 ( 특수관계자간거래내역포함 ) 은다음과같습니다. < 당기 > ( 단위 : 백만원 ) 연결회사및지분법적용대상회사 구분 수익 비용 대출금이자 예치금이자 임대료수익 수수료수익등 합계 하나금융지주 하나은행 - 3,113 - - 3,113 하나캐피탈 243 - - 465 708 하나은행 하나대투증권 2,487-570 - 3,057 하나IB 증권 821-17 1,902 2,740 하나캐피탈 51 - - - 51 하나생명보험 - - 288 11,483 11,771 하나금융경영연구소 - - 6-6 하나아이앤에스 - - 32-32 중국유한공사 428 24 - - 452 신탁계정 - - - 11,779 11,779 미래신용정보 - - 91 1 92 한국리스여신 1 - - - 1 하나-캠브리지 - - - - 320 320 아이엠엠사모조합 코리아트래블즈 10 - - - 10 하나대투증권 하나금융지주 - - 1,897 85 1,982 하나은행 - 370 1,703-2,073 하나IB 증권 - - 35 1,620 1,655 하나생명보험 - - 4 8,547 8,551 하나금융경영연구소 - - 817-817 하나UBS 자산운용 - - 1,201-1,201 하나IB 증권 하나금융지주 - - - 82 82 하나은행 - 21-1,648 1,669 하나대투증권 - - 636-636 신탁계정 - 28 - - 28
재무제표 89 하나캐피탈 하나은행 - 148 - - 148 신탁계정 - 10 - - 10 중국유한공사 하나은행 219 - - 5 224 하나펀딩 하나은행 - - - 16,415 16,415 신탁계정 하나은행 - - - 1,993 1,993 하나IB 증권 - - - 3 3 하나UBS 자산운용 하나은행 - 458-7 465 하나생명보험 - - - 36 36 하나금융경영연구소 하나금융지주 - - - 1,806 1,806 하나은행 - 20-5,740 5,760 하나대투증권 - - - 435 435 하나IB 증권 - - - 383 383 하나캐피탈 - - - 40 40 하나생명보험 - - - 9 9 하나아이앤에스 - - - 5 5 하나UBS 자산운용 - - - 12 12 하나아이앤에스 하나금융지주 - - - 137 137 하나은행 - 2-6,172 6,174 하나대투증권 - - - 3,022 3,022 하나IB 증권 - - - 225 225 하나캐피탈 - - - 23 23 하나생명보험 - - - 348 348 하나금융경영연구소 - - - 17 17 하나생명보험 하나은행 - 2-477 479 신탁계정 - 36 - - 36 비씨카드 하나은행 - 242-96,427 96,669 미래신용정보 하나은행 - 150 - - 150 코리아트래블즈 하나은행 - 234-192 426 다비하나인프라펀드 하나은행 - 62-9 71 4,260 4,920 7,297 171,870 188,347 < 전기 > ( 단위 : 백만원 ) 연결회사및지분법적용대상회사 구분 수익 비용 대출금이자 예치금이자 임대료수익 수수료수익등 합계 하나금융지주 하나은행 - 1,391 - - 1,391 하나캐피탈 35 - - 42 77 하나은행 하나금융지주 - - - 20 20 하나대투증권 3,603-289 - 3,892 하나IB증권 143-46 1,746 1,935 하나캐피탈 11 - - 200 211 하나생명보험 - - 273 17,419 17,692 하나아이앤에스 - - 32-32 하나금융경영연구소 - - 6-6 청도국제은행 2,023 - - - 2,023 신탁계정 - - - 37,066 37,066 한국리스여신 4 - - - 4
재무제표 90 비씨카드 - - - 9 9 미래신용정보 - - - 1 1 코리아트래블즈 7 - - - 7 하나대투증권 하나금융지주 - - 1,337 35 1,372 하나은행 - 233 737-970 하나IB 증권 - - 32 1,959 1,991 하나생명보험 - - - 5,524 5,524 하나금융경영연구소 - - 704 1 705 하나UBS자산운용 - - 977 3,200 4,177 하나IB증권 하나금융지주 - - - 42 42 하나은행 - 106-1,843 1,949 하나대투증권 - - 62-62 하나캐피탈 - - - 2 2 신탁계정 - 61 - - 61 하나생명보험 - - - 43 43 하나캐피탈 하나은행 - 60 - - 60 신탁계정 - 10 - - 10 청도국제은행 하나은행 135 - - 2 137 하나펀딩 하나은행 - - - 16,264 16,264 하나UBS 자산운용 하나은행 - 525 - - 525 신탁계정 - 5 - - 5 하나생명보험 - - - 75 75 신탁계정 하나은행 3,442 - - - 3,442 하나IB증권 - - - 31 31 하나금융경영연구소 하나금융지주 - - - 945 945 하나은행 - 46-4,633 4,679 하나대투증권 - - - 272 272 하나IB 증권 - - - 277 277 하나캐피탈 - - - 15 15 하나UBS자산운용 - - - 3 3 하나아이앤에스 - - - 1 1 하나생명보험 - - - 1 1 하나아이앤에스 하나금융지주 - - - 67 67 하나은행 - 1-6,230 6,231 하나대투증권 - - - 1,930 1,930 하나IB 증권 - - - 76 76 하나캐피탈 - - - 18 18 하나생명 - - - 148 148 미래신용정보 하나은행 - 92 - - 92 다비하나인프라펀드 하나은행 - 101 - - 101 비씨카드 하나은행 - 207-59,401 59,608 코리아트래블즈 하나은행 - 315 - - 315 하나생명보험 하나은행 - 2-1,816 1,818 하나대투증권 - 1 - - 1 신탁계정 - 31 - - 31 9,403 3,187 4,495 161,357 178,442 (*) 중국유한공사의당기중거래는청도국제은행의거래내용을포함합니다.
재무제표 91 5-3 당기및전기말현재특수관계자에대한중요한채권ㆍ채무내역 ( 특수관계자간채권ㆍ채무내역포함 ) 은다음과같습니다. < 당기말 > ( 단위 : 백만원 ) 연결회사및지분법적용대상회사 구분 채권자 채무자 대출금 예치금 보증금 기타 합계 하나금융지주 하나은행 - 120,574-21,407 141,981 하나대투증권 - - 1,238 2,268 3,506 하나IB 증권 - - - 387 387 하나캐피탈 - - - 7,817 7,817 하나생명보험 - - - 143 143 하나금융경영연구소 - - - 184 184 하나아이앤에스 - - - 104 104 하나UBS자산운용 - - - 108 108 하나은행 하나대투증권 137,488-10,342-147,830 하나IB증권 9,573 - - - 9,573 하나캐피탈 30,000 - - - 30,000 중국유한공사 90,255 - - - 90,255 신탁계정 - - - 11,779 11,779 하나생명보험 - - - 828 828 한국리스여신 135 - - - 135 하나대투증권 하나은행 - 12,080 10,835-22,915 하나IB증권 - - 358 112 470 하나생명보험 - - - 768 768 하나IB 증권 하나은행 - 424-40 464 하나대투증권 - - 17-17 신탁계정 - - - 635 635 하나캐피탈 하나은행 - 20,791 573-21,364 신탁계정 - - - 437 437 중국유한공사 하나은행 57 - - - 57 하나펀딩 하나은행 - 47-188,278 188,325 신탁계정 하나은행 - - - 117,724 117,724 하나UBS자산운용 하나은행 - 4,432-203 4,635 하나대투증권 - - 721-721 하나생명보험 - - - 14 14 하나금융경영연구소 하나금융지주 - - - 194 194 하나은행 - 1,184-847 2,031 하나대투증권 - - 489 82 571 하나IB증권 - - - 152 152 하나생명보험 - - - 7 7 하나아이앤에스 하나금융지주 - - - 6 6 하나은행 - 1,764 200 453 2,417 하나대투증권 - - - 183 183 하나생명보험 - - - 105 105 하나생명보험 하나은행 - 101 7,877 8,453 16,431 하나대투증권 - 5 30-35 신탁계정 - - - 1,180 1,180 비씨카드 하나은행 - 440 - - 440 미래신용정보 하나은행 - 6,645 - - 6,645 한국개인신용정보 하나은행 - 1 - - 1 코리아트래블즈 하나은행 - 3,400 - - 3,400 다비하나인프라펀드 하나은행 - 1,592 - - 1,592 267,508 173,480 32,680 364,898 838,566
재무제표 92 < 전기말 > ( 단위 : 백만원 ) 연결회사및지분법적용대상회사 구분 합계 채권자 채무자 대출금 예치금 보증금 기타 하나금융지주 하나은행 - 60,621-7,463 68,084 하나대투증권 - - 987 789 1,776 하나캐피탈 60,000 - - 7,853 67,853 하나아이앤에스 - - - 72 72 하나금융경영연구소 - - - 55 55 하나은행 하나금융지주 - - - 20 20 하나대투증권 - - 7,503-7,503 하나IB증권 130,000 - - 51 130,051 하나캐피탈 1,000 - - - 1,000 하나생명보험 - - - 1,137 1,137 하나아이앤에스 - - - 1,117 1,117 한국리스여신 275 - - - 275 청도국제은행 - 2,352 - - 2,352 신탁계정 - - - 36,927 36,927 하나대투증권 하나금융지주 - - - 33 33 하나은행 - 25,520 6,161-31,681 하나IB 증권 - - 197 198 395 하나생명보험 - - - 461 461 하나IB증권 하나금융지주 - - - 41 41 하나은행 - 8,154 3,944 37 12,135 하나대투증권 - - 508-508 신탁계정 - 1,645 - - 1,645 하나캐피탈 하나은행 - 1,469 630-2,099 신탁계정 - 300 - - 300 청도국제은행 하나은행 274 - - - 274 하나펀딩 하나은행 - 46-186,553 186,599 신탁계정 하나은행 115,957 - - 512 116,469 하나IB증권 - - - 500 500 하나UBS 자산운용 하나은행 - 11,732-70 11,802 하나대투증권 - - 503 222 725 하나생명보험 - - - 21 21 신탁계정 - 176 - - 176 하나금융경영연구소 하나금융지주 - - - 40 40 하나은행 - 1,348-707 2,055 하나대투증권 - - 403 49 452 하나IB 증권 - - - 12 12 하나아이앤에스 하나금융지주 - - - 6 6 하나은행 - 690 200 437 1,327 하나대투증권 - - - 184 184 하나생명보험 - - - 7 7 하나생명보험 하나은행 - 19 4,771 11,033 15,823 하나대투증권 - 33 - - 33 비씨카드 하나은행 - 1,216 - - 1,216 코리아트래블즈 하나은행 - 7,595 - - 7,595 미래신용정보 하나은행 - 3,149 - - 3,149 다비하나인프라펀드 하나은행 - 1,822 - - 1,822 307,506 127,887 25,807 256,607 717,807
재무제표 93 5-4 기말현재연결회사및지분법피투자회사에대한중요한지급보증및담보제공등의내역은다음과같습니다. < 당기말 > ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자 제공하는자 제공받은자 거래내용 금액 기타 하나은행 하나펀딩 외화지급보증 185,920 확정지급보증 하나캐피탈 수입신용장발행 1,968 미확정지급보증 수입화물선취보증 102 확정지급보증 코리아트래블즈 기타원화지급보증 82 확정지급보증 하나캐피탈은외화지급보증및 L/C 한도약정을위하여하나은행에 61,000 백만원의리스채권과대출금을담보로제공하고있습니다. < 전기말 > ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자 제공하는자 제공받은자 거래내용 금액 기타 하나은행 하나펀딩 외화지급보증 202,600 확정지급보증 하나캐피탈 수입신용장발행 6,691 미확정지급보증 수입화물선취보증 8,863 확정지급보증 6. 당기말현재당사는상기비품등과관련하여부보금액 3,625 백만원의재산종합보험에가입하고있습니다. 또한, 당사는당기말현재 당사와자회사임원에대해서부보금액 30,000 백만원의임원책임배상보험에가입하고있습니다.
재무제표 94 연결재무제표감사보고서 주식회사하나금융지주 주주및이사회귀중 2008 년 3 월 12 일 본감사인은첨부된주식회사하나금융지주와그종속회사의 2007년 12월 31일과 2006년 12월 31일현재의연결대차대조표와동일로종료하는양회계연도의연결손익계산서, 연결자본변동표및연결현금흐름표를감사하였습니다. 이연결재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며, 본감사인의책임은동연결재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이연결재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이연결재무제표가중대하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는연결재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는연결재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라연결재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기연결재무제표가주식회사하나금융지주와그종속회사의 2007 년 12 월 31 일과 2006 년 12 월 31 일현재의 재무상태와동일로종료되는양회계연도의경영성과그리고자본의변동과현금흐름의내용을한국의일반적으로인정된회계처리기준 에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다. 감사의견에영향을미치지않는사항으로서재무제표에대한주석 16에서설명하고있는바와같이하나금융지주의자회사인하나은행은 2002년 ( 구 ) 서울은행과 ( 구 ) 하나은행의합병과관련하여 ( 구 ) 서울은행이합병시승계한이월결손금의공제가능여부에대한이견이발생하여이에대한유권해석을의뢰하고있는중서울지방국세청으로부터 2002 사업연도이월결손금공제분에만해당하는세액상당액약 2182억원 ( 주민세포함 ) 의세무조사결과를통지받았습니다. 하나은행은위사건이기업회계기준서제17 호에서충당부채인식요건의하나로규정하고있는 자원유출가능성이매우높은경우 에해당하지않는것으로판단하여충당부채로인식하지아니하였습니다. 한영회계법인이연결감사보고서는연결감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서연결감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된회사의연결재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이연결감사보고서가수정될수도있습니다.