1. 전문가의확인 전문가와의이해관계...350

목 증권신고서...1 대표이사등의확인...2 요약정보...3 1. 핵심투자위험...3 2. 모집또는매출에관한일반사항...5 제 1 부모집또는매출에관한사항...11 Ⅰ. 모집또는매출에관한일반사항...11 1. 공모개요...11 2. 공모방법...16 3. 공모가격결정방법...16 4. 모집또는매출절차등에관한사항...22 5. 인수등에관한사항...27 Ⅱ. 증권의주요권리내용...29 Ⅲ. 투자위험요소...38 1. 사업위험...38 2. 회사위험...50 3. 기타위험...60 Ⅳ. 인수인의의견 ( 분석기관의평가의견 )...62 Ⅴ. 자금의사용목적...71 Ⅵ. 그밖에투자자보호를위해필요한사항...74 제 2 부발행인에관한사항...76 Ⅰ. 회사의개요...76 1. 회사의개요...76 2. 회사의연혁...89 3. 자본금변동사항...98 4. 주식의총수등...98 5. 의결권현황...99 6. 배당에관한사항...99 Ⅱ. 사업의내용...101 Ⅲ. 재무에관한사항...236 Ⅳ. 감사인의감사의견등...280 Ⅴ. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항...282 1. 이사회에관한사항...282 2. 감사제도에관한사항...287 3. 주주의의결권행사에관한사항...294 4. 계열회사등의현황...294 Ⅵ. 주주에관한사항...298 Ⅶ. 임원및직원등에관한사항...303 1. 임원및직원의현황...303 2. 임원의보수등...306 Ⅷ. 이해관계자와의거래내용...308 Ⅸ. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...309 X. 재무제표등...326 XI. 부속명세서...337 전문가의확인...350 차

1. 전문가의확인...350 2. 전문가와의이해관계...350

증권신고서 ( 채무증권 ) 금융위원회귀중 2013 년 06 월 18 일 회 사 명 : 주식회사 KB금융지주 대표 이사 : 어윤대 본점소재지 : 서울시중구남대문로 2가 9-1 ( 전화 ) 02) 2073-7114 ( 홈페이지 ) https://www.kbfg.com 작성책임자 : ( 직책 ) 부장 ( 성명 ) 양종희 ( 전화 ) 02) 2073-2821 모집또는매출증권의종류및수 : 모집또는매출총액 : ( 주 )KB금융지주제3-1회무기명식이권부무보증사채 ( 주 )KB금융지주제3-2회무기명식이권부무보증사채 ( 주 )KB금융지주제3-3회무기명식이권부무보증사채 350,000,000,000 원 증권신고서및투자설명서열람장소가. 증권신고서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 서면문서 : ( 주 )KB금융지주 서울시중구남대문로 2가 9-1 대우증권 ( 주 ) 서울시영등포구여의도동 34-3 삼성증권 ( 주 ) 서울시중구태평로2가 250 HMC투자증권 ( 주 ) 서울시영등포구여의도동 23-8 SK증권 ( 주 ) 서울시영등포구여의도동 23-10 KB투자증권 ( 주 ) 서울시영등포구여의도동 23-2 하이투자증권 ( 주 ) 서울시영등포구여의도동 25-15 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

요약정보 1. 핵심투자위험구분 내용 가. 금융지주회사는관련법률에의해자회사에대한자금지원, 자회사에대한출자지원및관리등자회사의경영관리업무와그에부수하는업무외에다른영리목적의업무를영위할수없으며, 따라서자회사의경쟁력및영업실적에의해회사의수익과경쟁력에직접적인영향을받습니다. 나. 유럽재정위기등세계경기악화및저성장국면진입으로경기전망에대한불확실성이높아지고있으며, 이에따라글로벌금융산업의규제및리스크관리역시강화되는추세입니다. 글로벌금융환경의변화는금융산업에많은영향을미치고있으며, 이로인해금융지주회사는직ㆍ간접적으로영향을받고있습니다. 사업위험 다. 금융당국의정책금리결정은국내경기및금융시장전반에중대한영향을미칩니다. 경기회복지연에대한우려로인해정책금리가지속적으로낮게유지될경우금융기관의순이자마진및채권수익률등이감소하여수익성에악영향을미칠수있습니다. 한편, 금융당국이정책금리를다시인상하기시작할경우가계및기업의이자부담증가로인해가계및기업의상환능력이훼손되어금융지주회사의자산건전성이저하될수있음을유의하시기바랍니다. 라. 금융지주회사들은대형화, 다각화및영업시너지창출을위해인수합병을추진하고있습니다. 이에따라금융산업의구조가재편되면서경쟁이더욱치열해질것으로예상됩니다. 이러한경쟁심화는수익성악화로연결될수있습니다. 마. 금융지주회사의실적은자회사가영위하는사업환경에변화실적에따라 직접적인영향을받는바당사의향후실적및경쟁력파악을위해서는주요 자회사가영위하고있는금융업전반에대한검토가필요합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

가. 당사는금융지주회사로보유자산의대부분이자회사주식이고, 현금유입의주된원천이자회사로부터수취하는배당입니다. 자회사의실적에따라손익에직접적인영향을받으므로자회사의실적부진은당사의실적악화로이어질수있습니다. 나. 당그룹이속한금융업종특성상, 영업활동과정에서우발채무가발생할 수있습니다. 그규모가확대될경우자회사의실적뿐만아니라당사에도부 정적인영향을줄수있으니유의하시기바랍니다. 회사위험 다. 당그룹의비은행부문강화노력에도불구하고여전히비은행부문이그룹내에서차지하는비중이미미한가운데은행부문의의존도가높은상황입니다. 그룹내손해보험및여신전문금융기관등일부비은행사업라인을갖추고있지않은가운데보유하고있는비은행부문은은행부문과달리해당업계내에서차지하는시장지위및규모등이미약한상태입니다만수익구조다각화노력을지속하고있으며긍융업계대형화및겸업화추세에적극적으로대응해나갈전망입니다. 라. 금융그룹전반의자본적정성우수하나사업라인확충전략및바젤 III 도입이후자본적정성변동할가능성존재하다는점유의하시기바랍니다. 마. 대기업부실화및부동산가격하락의영향으로가계및카드부문의건전 성이하락하고있으며글로벌경기및기업구조조정관련불확실성으로인해 자산건전성이악화될수있습니다. 바. 당사는 ING그룹으로부터 ING그룹이보유하고있는 KB생명보험잔여지분 49% 를인수하기로결정하였습니다. 금번채권발행을통하여조달한자금을동지분을인수하는데사용할예정이며, 인수가완료되면 KB금융지주가보유하는 KB생명보험지분은 51% 에서 100% 으로증가합니다. 사. 당사는그룹포트폴리오다각화등을위해예한솔저축은행편입을검토중이며, 신고서제출일현재까지확정된내용은없습니다. 신규사업인수가확정될경우 KB금융그룹사업포트폴리오의변동이있을수있으니, 투자자여러분께서는이점유의하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

가. 본증권신고서상의공모일정은확정된것이아니며금융감독원공시심사 과정에서정정사유가발생할경우변경될수있습니다. 나. 당사가본사채의발행과관련하여사채관리회사와맺은사채관리계약에의해재무비율등의유지, 담보권설정등의제한, 자산의처분제한등의의무조항을위반한경우본사채의사채권자및사채관리회사는사채권자집회의결의에따라당사에대해서면통지를함으로써당사가본사채에대한기한의이익을상실함을선언할수있습니다. 기타자세한사항은사채관리계약서를참고하시기바랍니다. 기타투자위험 다. ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 제120조제3항에의거이신고서의효력의발생은신고서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나정부가본증권의가치를보증또는승인하는효력을가지지아니합니다. 라. 본사채는금융기관이보증한것이아니므로원리금지급은주식회사 KB금융지주가전적으로책임을지며정부가증권의가치를보증또는승인한것이아니므로원리금상환불이행에따른투자위험은투자자에게귀속됩니다. 마. 금번발행되는당사의무보증사채는상장채권으로환금성에제약은없습 니다. 그러나급변하는채권시장의변동에영향을받을가능성은있으므로 투자자여러분께서는이점유의하시기바랍니다. 바. 금융감독원전자공시홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에는당사의사업보고서및감사보고서등기타정기공시사항과수시공시사항등이전자공시되어있사오니투자자여러분께서는투자의사를결정하시는데참조하시기바랍니다. 2. 모집또는매출에관한일반사항 회차 : 3-1 ( 단위 : 원, 주 ) 채무증권명칭 무보증사채 모집 ( 매출 ) 방법 공모 권면총액 150,000,000,000 모집 ( 매출 ) 총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 권면이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2016년 06월 28일 원리금 ( 주 ) 국민은행지급대행기관명동법인영업부 ( 사채 ) 관리회사 한국증권금융 ( 주 ) 신용등급 AAA / AAA / AAA ( 신용평가기관 ) ( 한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE신용평가 ) 인수인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 대우증권 - 30,000,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 삼성증권 - 40,000,000,000 40,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 공동 에이치엠씨투자증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

공동 에스케이증권 - 10,000,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 하이투자증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 케이비투자증권 - 30,000,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2013년 06월 28일 2013년 06월 28일 - - - 자금의사용목적 구분 금액 운영자금 150,000,000,000 발행제비용 378,633,330 국내발행외화채권 표시통화 표시통화기준 발행규모 사용 지역 사용 국가 원화교환 예정여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은경우담보제공의경우 보증기관 - 행사대상증권 - 보증금액담보의종류 - - 지분증권과연계된경우 권리행사비율권리행사가격 - - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에관한사항 보유자 회사와의 관계 매출전 보유증권수 매출증권수 매출후 보유증권수 - - - - - 주요사항보고서 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

기타 본사채발행을위해 2013년 05월 30일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와대표주관계약을체결함 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제3-1회, 제3-2회및제3-3회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013년 06월 24일정정신고서를통해공시할예정임 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013년 06월 21일 09시 ~16시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제309조제5항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함 회차 : 3-2 ( 단위 : 원, 주 ) 채무증권명칭 무보증사채 모집 ( 매출 ) 방법 공모 권면총액 100,000,000,000 모집 ( 매출 ) 총액 100,000,000,000 발행가액 100,000,000,000 권면이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2018년 06월 28일 원리금 지급대행기관 ( 주 ) 국민은행 명동법인영업부 ( 사채 ) 관리회사한국증권금융 ( 주 ) 신용등급 ( 신용평가기관 ) 인수인 증권의 종류 AAA / AAA / AAA ( 한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE 신용평가 ) 인수수량인수금액인수대가인수방법 대표 대우증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 삼성증권 - 30,000,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 공동 에이치엠씨투자증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 공동 에스케이증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 하이투자증권 - 10,000,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2013년 06월 28일 2013년 06월 28일 - - - 자금의사용목적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

구분 금액 국내발행외화채권 운영자금 100,000,000,000 발행제비용 268,833,330 표시통화 표시통화기준 발행규모 사용 지역 사용 국가 원화교환 예정여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은경우담보제공의경우 보증기관 - 행사대상증권 - 보증금액담보의종류 - - 지분증권과연계된경우 권리행사비율권리행사가격 - - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에관한사항 보유자 회사와의 관계 매출전 보유증권수 매출증권수 매출후 보유증권수 - - - - - 주요사항보고서 - 기타 본사채발행을위해 2013년 05월 30일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와대표주관계약을체결함 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제3-1회, 제3-2회및제3-3회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013년 06월 24일정정신고서를통해공시할예정임 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013년 06월 21일 09시 ~16시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제309조제5항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함 회차 : 3-3 ( 단위 : 원, 주 ) 채무증권명칭무보증사채모집 ( 매출 ) 방법공모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

권면총액 100,000,000,000 모집 ( 매출 ) 총액 100,000,000,000 발행가액 100,000,000,000 권면이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2020 년 06 월 28 일 원리금 지급대행기관 ( 주 ) 국민은행 명동법인영업부 ( 사채 ) 관리회사한국증권금융 ( 주 ) 신용등급 ( 신용평가기관 ) 인수인 증권의 종류 AAA / AAA / AAA ( 한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE 신용평가 ) 인수수량인수금액인수대가인수방법 대표 대우증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 대표 삼성증권 - 30,000,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 공동 에이치엠씨투자증권 - 10,000,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 공동 에스케이증권 - 20,000,000,000 20,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 하이투자증권 - 10,000,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 인수 케이비투자증권 - 10,000,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.15% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2013년 06월 28일 2013년 06월 28일 - - - 자금의사용목적 구분 금액 국내발행외화채권 운영자금 100,000,000,000 발행제비용 268,833,330 표시통화 표시통화기준 발행규모 사용 지역 사용 국가 원화교환 예정여부 인수기관명 - - - - - - 보증을받은경우담보제공의경우 보증기관 - 행사대상증권 - 보증금액담보의종류 - - 지분증권과연계된경우 권리행사비율권리행사가격 - - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에관한사항 보유자 회사와의 관계 매출전 보유증권수 매출증권수 매출후 보유증권수 - - - - - 주요사항보고서 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

기타 본사채발행을위해 2013년 05월 30일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와대표주관계약을체결함 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제3-1회, 제3-2회및제3-3회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013년 06월 24일정정신고서를통해공시할예정임 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013년 06월 21일 09시 ~16시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제309조제5항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

제 1 부모집또는매출에관한사항 Ⅰ. 모집또는매출에관한일반사항 1. 공모개요 [ 회차 : 3-1] ( 단위 : 원 ) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식이권부무보증사채 권면총액 150,000,000,000 할인율 (%) 0.00 발행수익율 (%) - 모집또는매출가액 각사채권면금액의 100.0% 로한다. 모집또는매출총액 150,000,000,000 본사채는실물발행하지않고공사채등록법에따라등록발행을하므로채권 각사채의금액 의권종및번호에관한사항은구별기재하지않음. 이자율 연리이자율 (%) - 변동금리부사채이자율 - 이자는 " 본사채 " 발행일로부터원금상환기일전일까지계산하여매 3개월마 다연사채이율의 1/4씩분할하여후지급한다. 다만, 이자지급기일이은행휴 이자지급방법 업일인경우에는그다음영업일로하고이자지급기일이후에는이자를계산 하지아니한다. 이자의지급기일은다음과같다. 이자지급방법 및기한 2013년 09월 28일, 2013년 12월 28일, 2014년 03월 28일, 2014년 06월 28일, 이자지급기한 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일, 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일. 평가회사명 한국신용평가 ( 주 ) / 한국기업평가 ( 주 ) / NICE신용평가 ( 주 ) 신용평가등급 평가일자 2013.06.05 / 2013.06.05 / 2013.06.05 평가결과등급 AAA / AAA / AAA 공동대표주관회사 : 대우증권주식회사, 삼성증권주식회사 주관회사의주관회사명공동주관회사 : HMC투자증권주식회사, SK증권주식회사분석분석일자 2013.06.17 상환방법 상환방법 사채의원금은 2016년 06월 28일에일시에상환한다. 다만, 상환기일이은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

의휴업일에해당할경우그다음영업일을상환기일로하고, 사채의상환기일 이후에는이자를계산하지아니한다. 및기한 원리금 지급대행기관 납입기일 등록기관 기타사항 상환기한 회사명 각기일에원금상환이나이자지급을이행하지않을경우해당원금또는이자 분에대한지급일다음날부터실제지급일까지의경과기간에대하여본점소재 지가서울인시중은행의연체대출이율중최고이율을적용하되, 동연체대출 최고이율이사채이율을하회하는경우에는사채이율을적용한다. 2016 년 06 월 28 일 2013 년 06 월 28 일 한국예탁결제원 회사고유번호 00386937 ( 주 ) 국민은행명동법인영업부 본사채발행을위해 2013 년 05 월 30 일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와 대표주관계약을체결함 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013 년 06 월 21 일 09 시 ~16 시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을 결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아 니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해 관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회 사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제 309 조제 5 항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예 탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함. 주 1) 상기에기재되어있는가액은발행예정금액이며, 2013 년 06 월 21 일 09 시에서 16 시까지실시하는수요예측결과에따라권면총액, 모집 ( 매출 ) 총액, 발행가액및권면이자율과발행수익률의가산금리가결정될예정임. 주 2) 발행수익율및연리이자율 : 청약일전일민간채권평가회사 3 사의 3 년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에수요예측시결정된가산금리를가산한이자율로함주 3) 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음주 4) 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013 년 06 월 24 일정정신고서를통해공시할예정임 [ 회차 : 3-2] ( 단위 : 원 ) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식이권부무보증사채 권면총액 100,000,000,000 할인율 (%) 0.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

발행수익율 (%) - 모집또는매출가액각사채권면금액의 100.0% 로한다. 모집또는매출총액 100,000,000,000 이자율 본사채는실물발행하지않고공사채등록법에따라등록발행을하므로채권각사채의금액의권종및번호에관한사항은구별기재하지않음. 연리이자율 (%) - 변동금리부사채이자율 - 이자는 " 본사채 " 발행일로부터원금상환기일전일까지계산하여매 3개월마다연사채이율의 1/4씩분할하여후지급한다. 다만, 이자지급기일이은행휴이자지급방법업일인경우에는그다음영업일로하고이자지급기일이후에는이자를계산하지아니한다. 이자의지급기일은다음과같다. 이자지급방법및기한신용평가등급주관회사의분석 2013년 09월 28일, 2013년 12월 28일, 2014년 03월 28일, 2014년 06월 28일, 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일, 이자지급기한 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일, 2016년 09월 28일, 2016년 12월 28일, 2017년 03월 28일, 2017년 06월 28일, 2017년 09월 28일, 2017년 12월 28일, 2018년 03월 28일, 2018년 06월 28일. 평가회사명한국신용평가 ( 주 ) / 한국기업평가 ( 주 ) / NICE신용평가 ( 주 ) 평가일자 2013.06.05 / 2013.06.05 / 2013.06.05 평가결과등급 AAA / AAA / AAA 공동대표주관회사 : 대우증권주식회사, 삼성증권주식회사주관회사명공동주관회사 : HMC투자증권주식회사, SK증권주식회사분석일자 2013.06.17 사채의원금은 2018년 06월 28일에일시에상환한다. 다만, 상환기일이은행의휴업일에해당할경우그다음영업일을상환기일로하고, 사채의상환기일이후에는이자를계산하지아니한다. 상환방법상환방법각기일에원금상환이나이자지급을이행하지않을경우해당원금또는이자및기한분에대한지급일다음날부터실제지급일까지의경과기간에대하여본점소재 지가서울인시중은행의연체대출이율중최고이율을적용하되, 동연체대출 최고이율이사채이율을하회하는경우에는사채이율을적용한다. 상환기한 2018년 06월 28일 납입기일 2013년 06월 28일 등록기관 한국예탁결제원 원리금 회사명 ( 주 ) 국민은행명동법인영업부 지급대행기관 회사고유번호 00386937 기타사항 본사채발행을위해 2013 년 05 월 30 일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와 대표주관계약을체결함 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013 년 06 월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

21 일 09 시 ~16 시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을 결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아 니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해 관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회 사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제 309 조제 5 항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예 탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함. 주 1) 상기에기재되어있는가액은발행예정금액이며, 2013 년 06 월 21 일 09 시에서 16 시까지실시하는수요예측결과에따라권면총액, 모집 ( 매출 ) 총액, 발행가액및권면이자율과발행수익률의가산금리가결정될예정임. 주 2) 발행수익율및연리이자율 : 청약일전일민간채권평가회사 3 사의 5 년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에수요예측시결정된가산금리를가산한이자율로한다. 주 3) 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음주 4) 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013 년 06 월 24 일정정신고서를통해공시할예정임 [ 회차 : 3-3] ( 단위 : 원 ) 항 목 내 용 사채종목 무보증사채 구 분 무기명식이권부무보증사채 권면총액 100,000,000,000 할인율 (%) 0.00 발행수익율 (%) - 모집또는매출가액 각사채권면금액의 100.0% 로한다. 모집또는매출총액 100,000,000,000 본사채는실물발행하지않고공사채등록법에따라등록발행을하므로채권 각사채의금액 의권종및번호에관한사항은구별기재하지않음. 이자율 연리이자율 (%) - 변동금리부사채이자율 - 이자는 " 본사채 " 발행일로부터원금상환기일전일까지계산하여매 3개월마 다연사채이율의 1/4씩분할하여후지급한다. 다만, 이자지급기일이은행휴 이자지급방법 업일인경우에는그다음영업일로하고이자지급기일이후에는이자를계산 이자지급방법및기한 하지아니한다. 이자의지급기일은다음과같다. 이자지급기한 2013 년 09 월 28 일, 2013 년 12 월 28 일, 2014 년 03 월 28 일, 2014 년 06 월 28 일, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

신용평가등급 주관회사의 분석 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일, 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일, 2016년 09월 28일, 2016년 12월 28일, 2017년 03월 28일, 2017년 06월 28일, 2017년 09월 28일, 2017년 12월 28일, 2018년 03월 28일, 2018년 06월 28일, 2018년 09월 28일, 2018년 12월 28일, 2019년 03월 28일, 2019년 06월 28일, 2019년 09월 28일, 2019년 12월 28일, 2020년 03월 28일, 2020년 06월 28일. 평가회사명한국신용평가 ( 주 ) / 한국기업평가 ( 주 ) / NICE신용평가 ( 주 ) 평가일자 2013.06.05 / 2013.06.05 / 2013.06.05 평가결과등급 AAA / AAA / AAA 공동대표주관회사 : 대우증권주식회사, 삼성증권주식회사주관회사명공동주관회사 : HMC투자증권주식회사, SK증권주식회사분석일자 2013.06.17 사채의원금은 2020년 06월 28일에일시에상환한다. 다만, 상환기일이은행의휴업일에해당할경우그다음영업일을상환기일로하고, 사채의상환기일이후에는이자를계산하지아니한다. 상환방법상환방법각기일에원금상환이나이자지급을이행하지않을경우해당원금또는이자및기한분에대한지급일다음날부터실제지급일까지의경과기간에대하여본점소재 지가서울인시중은행의연체대출이율중최고이율을적용하되, 동연체대출 최고이율이사채이율을하회하는경우에는사채이율을적용한다. 상환기한 2020년 06월 28일 납입기일 2013년 06월 28일 등록기관 한국예탁결제원 원리금 회사명 ( 주 ) 국민은행명동법인영업부 지급대행기관 회사고유번호 00386937 본사채발행을위해 2013년 05월 30일에대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와 대표주관계약을체결함 본사채의발행가액및수익률을확정하기위한수요예측은 2013년 06월 21일 09시 ~16시금융투자협회 FreeBond 시스템을통해진행될예정임. 단, 불가피한상황이발생할경우공동대표주관회사와협의하여수요예측방법을 결정함 본사채는공사채등록법에의거사채를등록발행하며사채권을발행하지아 기타사항 니함 공사채등록법에의거사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해 관계자가사채권발행을청구할수있음 사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을대표주관회 사가수령하여교부하거나자본시장과금융투자업에관한법률제309조제 5항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예 탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

주 1) 상기에기재되어있는가액은발행예정금액이며, 2013 년 06 월 21 일 09 시에서 16 시까지실시하는수요예측결과에따라권면총액, 모집 ( 매출 ) 총액, 발행가액및권면이자율과발행수익률의가산금리가결정될예정임. 주 2) 발행수익율및연리이자율 : 청약일전일민간채권평가회사 3 사의 7 년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에수요예측시결정된가산금리를가산한이자율로한다. 주 3) 상기기재된총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 은예정금액이며, 수요예측결과에따라제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의권면총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있음주 4) 확정총액 ( 권면총액, 모집총액, 발행가액 ) 및확정가산 ( 차감 ) 금리는 2013 년 06 월 24 일정정신고서를통해공시할예정임 2. 공모방법 해당사항없습니다. 3. 공모가격결정방법 - 본사채의공모금리는 2013 년 06 월 21 일수요예측후, 공동대표주관회사인대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 와당사가협의하여결정합니다. 수요예측결과에의해확정된이자율은 2013 년 06 월 24 일정정신고서를통해공시할계획입니다. 가. 공모가격결정방법및절차 구분 주요내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

공동대표주관회사는 ( 주 )KB금융지주의제3-1회, 제3-2회및제3-3회무보증사채발행에있어최근민간채권평가 3사 ( 한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이 ( 구.NICE채권평가)) 에서제공하는동일신용등급회사채등급민평수익률의산술평균및동일신용등급금융지주회사들의회사채민평수익률의산술평균, 최근한국금융투자협회에서고시하는특정잔존기간수익률의국고채권의최종호가수익률 ( 이하 ' 국고채금리 ' 라고한다.), 최근비교대상기업의원화무보증사채발행금리및유통금리, 채권시장동향등을고려하여공모희망금리를아래와같이결정하였습니다. 공모희망금리 산정방식 제3-1회 : 청약일전일민간채권평가회사 3사의 3년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에 -0.10%p. ~ 0.00%p. 를가산한이자율제3-2회 : 청약일전일민간채권평가회사 3사의 5년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에 -0.10%p. ~ 0.00%p. 를가산한이자율 제 3-3 회 : 청약일전일민간채권평가회사 3 사의 7 년만기 AAA 무보증회사채수 익률의산술평균에 -0.10%p. ~ 0.00%p. 를가산한이자율 공모희망금리밴드산정근거는아래 ' 나. 공동대표주관회사의공모희망금리산정 ' 을참고하여주시기바랍니다. 당사와공동대표주관회사가제시하는공모희망금리밴드는금리를확정또는보장하는것이아니기때문에수요예측참여시단순참고사항으로활용해야하며, 상기공모희망금리는수요예측에따른 " 유효수요 " 와차이가있음을주지하시기바랍니다. 수요예측 참가신청 관련사항 수요예측은 " 무보증사채수요예측모범규준 " 에따라진행하며, 수요예측프로그램은 " 한국금융투자협회 " 의 "FreeBond" 프로그램을사용합니다. 단, 불가피한상황이발생할경우발행회사와대표주관회사가협의하여수요예측방법을결정합니다. 수요예측신청시신청수량의범위, 수량및가격단위는아래와같습니다. 1 최저신청수량 : 10억원 2 최고신청수량 : 본사채발행예정금액 3 수량단위 : 10억원 4 가격단위 : 1bp 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

수요예측결과를반영하여금리결정및배정하는과정에서유효수요결정, 금리결정, 배정대상및기준은 " 무보증사채수요예측모범규준 " 및공동대표주관회사의수요예측지침에근거하여공동대표주관회사가결정하며, 필요시발행회사와협의하여결정합니다. 배정대상 및기준 " 무보증사채수요예측모범규준 " 제6조 ( 공모채권배정 ) 1 금융투자회사는수요예측시과도하게낮은금리에참여한자를합리적사유없이우대배정하여서는아니된다. 2 금융투자회사는금리를제시하지않은수요예측참여자에대하여낮은가중치를부여하여배정하여야한다. 3 금융투자회사는수요예측참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의성향및투자행태등을감안하여공모채권배정에있어가중치를달리할수있으며, 수요예측에참여한자에대하여는수요예측에참여하지않은청약자에비해우대하여배정하여야한다. 4 금융투자회사는공모채권의배정에관한합리적인기준을마련하여운영하여야한다. " 무보증사채수요예측모범규준 " 제 6 조 ( 공모채권배정 ) 제 3 항에따라공동대표 주관회사는공모채권을배정함에있어수요예측에참여한전문투자자및기관투 자자를우대하여배정합니다. 본사채의배정에관한세부사항은본증권신고서제 1 부모집또는매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집또는매출에관한일반사항 - 4. 모집또는매출절차등에관한 사항 - 가. 수요예측, 배정및청약방법을참고하시기바랍니다. 공동대표주관회사는 " 무보증사채수요예측모범규준 " 및내부기준에따라합리 적으로산정한 " 유효수요 " 의범위, 판단기준, 산정근거및결과와확정금액및 확정이자율을 2013 년 06 월 24 일정정신고서를통해공시할예정입니다. 금리미제시분및공모희망금리범위밖신청분의처리방안 " 무보증사채수요예측모범규준 " 에따라낮은가중치를부여하여배정하거나수 요예측결과에따라 " 유효수요 ( 과도하게높거나낮은금리로참여한물량을제외 한참여물량 )" 의범주에포함되지않아배정되지않을수있습니다. 나. 공동대표주관회사의공모희망금리산정 (1) 공모희망금리산정결과당사는현재잔존만기가남아있는사채가없어공모희망금리산정시기준이되는민간채권평가회사에서제공하는회사채개별민평수익률이없으며, 유통수익률또한존재하지않습니다. 따라서공동대표주관회사인대우증권 ( 주 ) 와삼성증권 ( 주 ) 는당사와동일한신용등급을가진 AAA 등급회사채등급민평및 AAA 등급주요금융지주회사의개별민평분석을통하여제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의공모희망금리밴드를산정하였습니다. 금리및스프레드추이 [ 민간채권평가회사 3 사의 AAA 회사채등급민평평균금리추이 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

1) 3 년만기 일자현재 2013-06-17 전일 2013-06-14 1주일전 2013-06-10 1개월전 2013-05-13 5월초 2013-05-02 평가금리 (%) Credit Spread(%p.) 국고채권 AAA등급민평 AAA등급민평 - 국고채권 2.81 3.07 0.26 2.76 3.00 0.24 2.79 3.02 0.23 2.57 2.81 0.24 2.44 2.69 0.25 자료 : 본드웹주1) AAA 회사채등급민평금리는민간채권평가회사3사 ( 한국자산평가 ( 주 ), KIS채권평가 ( 주 ), NICE채권평가 ( 주 )) 에서제공하는평가금리의산술평균 ( 소수점셋째자리이하절사 ) 기준임주2) 국고채권수익률은 " 한국금융투자협회 가발표하는 " 특정잔존기간수익률 " 중 3년만기국고채권의 " 최종호가수익률 " 임 2) 5 년만기 일자현재 2013-06-17 전일 2013-06-14 1주일전 2013-06-10 1개월전 2013-05-13 5월초 2013-05-02 평가금리 (%) Credit Spread(%p.) 국고채권 AAA등급민평 AAA등급민평 - 국고채권 3.02 3.25 0.23 2.96 3.19 0.23 2.95 3.18 0.23 2.66 2.91 0.25 2.51 2.76 0.25 자료 : 본드웹주1) AAA등급민평금리는민간채권평가회사3사 ( 한국자산평가 ( 주 ), KIS채권평가 ( 주 ), NICE채권평가 ( 주 )) 에서제공하는평가금리의산술평균 ( 소수점셋째자리이하절사 ) 기준임주2) 국고채권수익률은 " 한국금융투자협회 가발표하는 " 특정잔존기간수익률 " 중 5년만기국고채권의 " 최종호가수익률 " 임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

3) 7 년만기 일자현재 2013-06-17 전일 2013-06-14 1주일전 2013-06-10 1개월전 2013-05-13 5월초 2013-05-02 평가금리 (%) Credit Spread(%p.) 국고채권 * AAA등급민평 * AAA등급민평 - 국고채권 3.02 3.35 0.33 2.96 3.28 0.32 2.95 3.26 0.31 2.66 2.98 0.32 2.51 2.84 0.33 자료 : 본드웹주1) AAA등급민평금리는민간채권평가회사3사 ( 한국자산평가 ( 주 ), KIS채권평가 ( 주 ), NICE채권평가 ( 주 )) 에서제공하는평가금리의산술평균 ( 소수점셋째자리이하절사 ) 기준임주2) 국고채권수익률은 " 한국금융투자협회 가발표하는 " 특정잔존기간수익률 " 중 5년만기국고채권의 " 최종호가수익률 " 임 최근 AAA 등급회사채등급민평 ( 이하 " 등급민평 ") 은 5 월초대비다소상승하였습니다. 6 월 17 일기준등급민평은 3 년만기 3.07%, 5 년만기 3.25%, 7 년만기 3.35% 로 5 월 2 일대비각각 0.38%p., 0.49%p. 및 0.51%p. 씩상승하였습니다. 등급민평이이처럼상승한원인은크레딧채권가격평가시기준이되는국고채금리가큰폭으로상승하였기때문으로, 같은기간국고채권수익률의상승폭은 3 년만기가 0.37%p., 5 년만기가 0.51%p. 에달합니다. 이와같은국고채권수익률의상승은 5 월한국은행금융통화위원회의기준금리인하이후추가인하가당분간어려울것이라는시장분위기및긍정적인경제지표, 미국의양적완화정책조기종료에대한기대감등이요인으로작용한결과입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

반면, 등급민평의국고채대비스프레드의움직임은박스권을형성하고있으며, 5 월이후국고채권의상승세로인해 3 년, 5 년, 7 년만기기준각각 0.01%p. 상승, 0.02%p. 하락, 보합등으로큰변동없이보합수준입니다. 유사업종 ( 금융지주 ) 동일등급 (AAA) 최근발행내역 발행일종목명만기발행금액표면금리 발행일전일동일만기 AAA 회사채등급민평 발행일전일국고채권수익률 대비표면금리스프레드 발행일전일개별민평 2013-05-30 신한금융지주82-1 5년 1,000억원 3.10% 3.08% 국고5년 +25bp 국고5년 +23bp 2013-05-30 신한금융지주82-2 7년 1,000억원 3.17% 3.16% 국고5년 +32bp 국고5년 +31bp 2013-04-22 신한금융지주81-1 5년 1,000억원 2.90% 2.90% 국고5년 +22bp 국고5년 +22bp 2013-04-22 신한금융지주81-2 7년 800억원 2.99% 2.98% 국고5년 +31bp 국고5년 +31bp 2013-04-22 신한금융지주81-3 10년 1,200억원 3.11% 3.07% 국고10년 +24bp 국고10년 +24bp 2013-04-19 DGB금융지주5 5년 500억원 2.90% 2.90% 국고5년 +24bp 국고5년 +24bp 2013-03-27 하나금융지주26 5년 2,000억원 2.87% 2,87% 국고5년 +21bp 국고5년 +21bp 최근비교대상금융지주회사가발행한공모채권의금리조건을보면대부분이개별민평수준에서발행이되고있으며, 이는 AAA 회사채등급민평과도비슷한수준입니다. [ 주요금융지주회사개별민평금리의 AAA 등급회사채등급민평대비스프레드 ] ( 단위 : %) AAA 회사채등급민평 농협 신한 우리 하나 SC DGB BS 3년만기 3.07 3.07 3.07 3.07 3.07 3.08 3.09 3.10 스프레드 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.02 0.03 5년만기 3.25 3.25 3.26 3.25 3.25 3.25 3.28 3.29 스프레드 - 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.03 0.04 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

7년만기 3.35 3.34 3.35 3.37 3.36 3.35 3.4 3.45 스프레드 - -0.01 0.00 0.02 0.01 0.00 0.05 0.10 주1) 상기지주회사는당사와동일신용등급인 AAA등급임주2) 금리산정기준일은 2013년 06월 17일임주3) 7년만기스프레드는 7년만기개별민평금리에서 7년만기 AAA등급회사채민평금리를차감한값임주4) 등급민평및개별민평금리는민간채권평가회사3사 ( 한국자산평가 ( 주 ), KIS채권평가 ( 주 ), NICE채권평가 ( 주 )) 에서제공하는평가금리의산술평균 ( 소수점셋째자리이하절사 ) 기준임자료 : 본드웹 AAA 등급을보유한국내의금융지주회사는상기와같이당사를제외하고 7 개사이며, 동사들의개별민평금리는대동소이한수준입니다. 특히, 지방금융지주를제외한농협, 신한, 하나, 우리금융그룹지주회사의민평금리는 0.01%p.~0.02%p. 의근소한차이를보이고있습니다. KB 금융지주역시국내수위의시장지위를보유한금융그룹의지주회사로서상기금융지주회사들과비교할때크게차이나지않는수준에서발행금리가결정될것으로예상하고있습니다. 채권시장동향및종합결론 올해들어채권시장은 2013 년 1 분기경기저점인식과주요국의새로운정부출범에따른경기부양기대로일시적인금리반등이있었으나, 기준금리인하기대감이이어지면서국고채금리와 Credit 채권금리가동반하락하는추세를보였습니다. 그러나 5 월기준금리인하이후추가인하가어려울것이라는시장분위기및긍정적인경제지표발표, 미국의양적완화 (QE) 정책종료에대한기대감등요인으로시장금리는다소상승한상황입니다. 다만, 경기회복속도가더딘가운데유럽의재정위기우려및중국경기악화에대한우려가재차부각되면서미국의양적완화정책종료예상시점이다시늦추어질가능성도있으므로시장금리가급격하게추가상승할가능성은낮은것으로예상하고있습니다. " 공동대표주관회사 " 는단기간내비교대상금융지주회사개별민평금리의크레딧스프레드가박스권안에서움직일것으로예상되고, 동금융지주회사들의최근발행사례에서볼수있듯신규발행채권의금리가개별민평및 AAA 회사채등급민평금리와비슷한수준에서결정되고있는점을종합적으로고려하여이번 ( 주 )KB 금융지주제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의공모희망금리밴드를결정하였습니다. 발행회사와공동대표주관회사는합리적으로판단하여공모희망금리밴드를제시하였으나, 이는발행금리를확정또는보장하는것이아니므로, 수요예측참여및청약시참고사항으로만활용해야하며, 상기공모희망금리는수요예측결과에따라결정되는 " 유효수요 " 와도차이가있습니다. 특히본사채는개별민평금리가없는상태에서발행되므로유통금리등비교대상자료가많지않기때문에예상금리밴드와실제결정되는금리의변동폭이상대적으로클수있습니다. 수요예측후유효수요및금리는 " 무보증사채수요예측모범규준 " 및공동대표주관회사의수요예측지침에의거하여공동대표주관회사가결정하며, 필요시발행회사와협의합니다. 4. 모집또는매출절차등에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

가. 수요예측 (1) " 공동대표주관회사 " 인대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ) 는 " 증권인수업무에관한규정 " 제 2 조, 제 7 호및제 12 조에따라 " 수요예측 " 을실시하여 " 발행회사 " 와협의하여발행금액및발행금리를결정한다. (2) 수요예측은 " 한국금융투자협회 " 의 " 무보증사채수요예측모범규준 " 에따라진행하며, 수요예측프로그램은 " 한국금융투자협회 " 의 FreeBond 시스템을통해진행한다. 단, 불가피한상황이발생할경우 " 발행회사 " 와 " 공동대표주관회사 " 와협의하여수요예측방법을결정한다. (3) 수요예측기간은 2013 년 06 월 21 일 09 시부터 2013 년 06 월 21 일 16 시까지로한다. (4) 수요예측결과는 " 공동대표주관회사 " 가 3 년간보관한다. (5) 수요예측결과는 " 발행회사 " 와 " 공동대표주관회사 " 만공유한다. 단, 수요예측을통해본사채의발행금리와발행금액이결정되는즉시 " 공동대표주관회사 " 는 " 인수회사 " 에게이를통지해야하며, 수요예측실시후발행조건확정에따라제출하는정정신고서에기업공시서식작성기준에따라수요예측결과를공시한다. 또한, 법원, 금융위원회등정부기관 ( 준정부기관포함 ) 으로부터자료등의제출을요구받는경우, 즉시 " 발행회사 " 에통지하고법률이허용하는범위내에서최소한의자료만을제공한다. (6) 수요예측에따른배정은 " 무보증사채수요예측모범규준 " 에따라 " 공동대표주관회사 " 가 " 발행회사 " 와협의하여결정한다. (7) 수요예측에따른배정후, " 공동대표주관회사 " 는배정결과를 FAX 또는전자우편의형태로배정받을투자자에게송부한다. (8) 불성실수요예측참여자의관리 : " 공동대표주관회사 " 는불성실수요예측참여행위예방을위한사전고지를통해실수요기재를유도하며, 불성실수요예측참여행위가발생한경우관련사항을지체없이 " 한국금융투자협회 " 에제출한다. 나. 청약 (1) 일정가. 청약일 : 2013 년 06 월 28 일나. 청약공고기간 : 증권신고서수리일이후부터청약개시일까지다. 청약서제출기한 : 2013 년 06 월 28 일 09 시부터 12 시까지라. 청약금납입 : 2013 년 06 월 28 일 16 시까지 (2) 청약대상 : 수요예측에참여하여우선배정받은기관투자자 ( 이하인수규정제 2 조제 8 호에의한기관투자자로한다. 이하같다.) 또는전문투자자만청약할수있다. 단, 수요예측을통해배정된금액의총합계가 " 발행회사 " 의최종발행금액에미달하는경우기관투자자, 전문투자자및일반투자자 (" 본사채 " 의청약자중, 기관투자자및전문투자자를제외한투자자를말한다. 이하같다.) 도청약에참여할수있다. (3) " 본사채 " 에투자하고자하는투자자 ( 자본시장과금융투자업에관한법률제 9 조제 5 항에규정된전문투자자및자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 132 조에따라 " 투자설명서 " 의교부가면제되는자제외 ) 는청약전 " 투자설명서 " 를교부받아야한다. 가. 교부장소 : " 인수단 " 본점나. 교부방법 : " 본사채 " 의 " 투자설명서 " 는상기의교부장소에서인쇄된문서의방법또는전자문서의방법으로교부한다. 다. 교부일시 : 2013 년 06 월 28 일라. 기타사항 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

1 " 본사채 " 청약에참여하고자하는투자자는청약전반드시 " 투자설명서 " 를교부받은후청약서에서명하여야하며, " 투자설명서 " 를교부받지않고자할경우, " 투자설명서 " 수령거부의사를서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편및이와비슷한전자통신등으로표시하여야한다. 2 " 투자설명서 " 교부를받지않거나, 수령거부의사를서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편및이와비슷한전자통신등으로표시하지않을경우 " 본사채 " 의청약에참여할수없다. (4) 청약제한 : 청약자는 1 인 1 건에한하여청약할수있으며, " 금융실명거래및비밀보장에관한법률 " 의규정에의한실명확인이된계좌를통하여청약을하거나별도로실명확인을하여야한다. 이중청약이있는경우그전부를청약하지아니한것으로본다. (5) 청약의방법가. 청약자는소정의청약서에필요한사항을기재한후기명날인또는서명하여청약증거금과함께 2013 년 06 월 28 일 12 시까지청약취급처에청약한다. 나. 청약서를송부한청약자는청약일당일 16 시까지청약금을납부한다. 다. 각 " 인수단 " 은고객에게청약받은청약금중배정받은 " 본사채 " 의권면총액에해당하는금액을납입처에납입하고, 미배정된고객의청약금은청약당일 17 시까지고객에게반환한다. (6) 청약단위 : 최저청약금액은 10 억원으로하며, 10 억원이상은 10 억원단위로한다. 또한, 청약자 1 인당 ' 본사채 ' 에청약하는청약총액은 ' 본사채 ' 의권면총액을초과하지못한다. (7) 청약취급처 : 삼성증권 ( 주 ) (8) 청약증거금 : 사채발행가액의 100% 에해당하는금액으로하고, 청약금은 " 본사채 " 의납입금으로대체충당하며, 청약증거금에대하여는이자를지급하지아니한다. (9) 사채금납입일 : 2013 년 06 월 28 일 (10) " 본사채 " 의발행일 : 2013 년 06 월 28 일 (11) " 본사채 " 의납입을맡을기관 : ( 주 ) 국민은행명동법인영업부 (12) 등록기관 : " 본사채 " 의등록기관은한국예탁결제원으로하며, 등록필증은한국예탁결제원에서정한양식으로한다. (13) 등록청구 : 각 " 인수단 " 은총액인수한채권에대하여납입기일에등록청구서와인감표 2 매 ( 각 2 매 ) 를작성하여등록기관에청구하거나, 자본시장과금융투자업에관한법률제 309 조제 5 항에의한일괄등록청구분에대하여 " 발행회사 " 로하여금일괄등록청구내역을한국예탁결제원에통보할수있도록일괄등록신청내역을 " 발행회사 " 에통보하여야한다. 단, 일괄등록청구내용의통보와관련한사항은본인수계약서제 17 조 2 항에따라 " 공동대표주관회사 " 인삼성증권 ( 주 ) 에게위임한다. 다. 배정 (1) 수요예측에참여한전문투자자및기관투자자 ( 이하 " 수요예측참여자 " 로한다. 이하같다.) 가수요예측결과에따라배정된금액을청약하는경우에는그청약금의 100% 를우선배정한다. (2) " 수요예측참여자 " 의총청약금이발행금액총액에미달된경우에한하여발행금액총액에서 " 수요예측참여자 " 의최종청약금을공제한잔액을청약일당일 12 시까지청약접수한전문투자자및기관투자자와일반투자자에게배정할수있다. 또한, 본채권의배정은금융투자협회 무보증사채수요예측모범규준 및 " 공동대표주관회사 " 의내부지침에근거하여 " 공동대표주관회사 " 가결정하되, 수요예측결과에따른 " 유효수요 " 의범위를반영하여합리적으로결정하며, 무보증사채수요예측모범규준 6 조에따라, 본채권수요예측에참여한투자자에대해서는수요예측에참여하지않은청약자에비해우대하여배정한다. (3) (1) 호및 (2) 호에따라 " 수요예측참여자 " 의총청약금이발행금액총액에미달되는경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

다음각호의방법으로배정한다. 1 " 수요예측참여자 " 인전문투자자및기관투자자 : " 수요예측참여자 " 가수요예측결과에따라배정된금액을초과하여청약한부분에대하여금융투자협회의 " 무보증사채수요예측모범규준 " 제 6 조에따라수요예측에참여하지않은청약자에비해우대하여배정한다. 이때 " 공동대표주관회사 " 는수요예측참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기등을감안하여합리적으로판단하여배정한다. 2 " 수요예측참여자 " 가아닌전문투자자및기관투자자 : 청약금액에비례하여안분배정하되, 청약자별배정금액의십억원미만의금액은절사하며잔여금액은최대청약자에게배정한다. 단, 동순위최대청약자가 2 이상인경우에는 " 공동대표주관회사 " 가합리적으로판단하여배정한다. 3 일반투자자 : 전문투자자및기관투자자배정후잔액이발생한경우, 그잔액에대하여다음과같은방법으로배정한다. ᄀ총청약건수가미달된모집총액을최저청약단위로나눈건수를초과하는경우에는추첨에의하여최저청약단위를배정한다. ᄂ총청약건수가미달된모집총액을최저청약단위로나눈건수를초과하지않는경우에는청약자의청약금액에관계없이최저청약단위를우선배정하고, 최저청약단위를초과하는청약분에대하여는그초과청약금액에비례하여최저청약단위로안분배정한다. ᄃ상기ᄀ, ᄂ의방법으로배정한후잔액이발생한경우, 그잔액에대하여는최초인수예정비율대로인수단이인수한다. 단, 각 " 인수단 " 의최종인수금액은인수단간협의에의하여정할수있다. " 인수단 " 은각 " 인수단 " 별인수금액을 " 본사채 " 의납입일당일에 " 본사채 " 의납입을맡을은행에납입한다. (4) " 본사채 " 의 " 인수단 " 은 " 공동대표주관회사 " 가납입일당일수요예측및청약의결과를반영하여배정된내역에따라배정할것을위임한다. " 공동대표주관회사 " 는선량한관리자의주의의무로이를수행한다. 관련법규 < 자본시장과금융투자업에관한법률 > 제9조 ( 그밖의용어의정의 ) 5 이법에서 전문투자자 란금융투자상품에관한전문성구비여부, 소유자산규모등에비추어투자에따른위험감수능력이있는투자자로서다음각호의어느하나에해당하는자를말한다. 다만, 전문투자자중대통령령으로정하는자가일반투자자와같은대우를받겠다는의사를금융투자업자에게서면으로통지하는경우금융투자업자는정당한사유가있는경우를제외하고는이에동의하여야하며, 금융투자업자가동의한경우에는해당투자자는일반투자자로본다.< 개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로정하는금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와장외파생상품거래를하는경우에는전문투자자와같은대우를받겠다는의사를금융투자업자에게서면으로통지하는경우에한한다. 5. 그밖에대통령령으로정하는자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

제124조 ( 정당한투자설명서의사용 ) 1누구든지증권신고의효력이발생한증권을취득하고자하는자 ( 전문투자자, 그밖에대통령령으로정하는자를제외한다 ) 에게제123조에적합한투자설명서를미리교부하지아니하면그증권을취득하게하거나매도하여서는아니된다. 이경우투자설명서가제436조에따른전자문서의방법에따르는때에는다음각호의요건을모두충족하는때에이를교부한것으로본다. 1. 전자문서에의하여투자설명서를받는것을전자문서를받을자 ( 이하 전자문서수신자 라한다 ) 가동의할것 2. 전자문서수신자가전자문서를받을전자전달매체의종류와장소를지정할것 3. 전자문서수신자가그전자문서를받은사실이확인될것 4. 전자문서의내용이서면에의한투자설명서의내용과동일할것 < 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 > 제11조 ( 증권의모집 매출 ) 1 법제9조제7항및제9항에따라 50인을산출하는경우에는청약의권유를하는날이전 6개월이내에해당증권과같은종류의증권에대하여모집이나매출에의하지아니하고청약의권유를받은자를합산하되, 다음각호의어느하나에해당하는자는제외한다.< 개정 2009.10.1, 2010.12.7> 1. 다음각목의어느하나에해당하는전문가가. 제10조제1항제1호부터제4호까지의자나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에해당하는자중금융위원회가정하여고시하는자다. 공인회계사법 에따른회계법인라. 신용정보의이용및보호에관한법률 에따른신용평가회사 ( 이하 " 신용평가회사 " 라한다 ) 마. 발행인에게회계, 자문등의용역을제공하고있는공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사등공인된자격증을가지고있는자바. 그밖에발행인의재무상황이나사업내용등을잘알수있는전문가로서금융위원회가정하여고시하는자 2. 다음각목의어느하나에해당하는연고자가. 발행인의최대주주 ( 법제9조제1항제1호에따른최대주주를말한다. 이하같다 ) 와발행주식총수의 100분의 5 이상을소유한주주나. 발행인의임원 ( 상법 제401조의2제1항각호의자를포함한다. 이하이호에서같다 ) 및 근로복지기본법 에따른우리사주조합원다. 발행인의계열회사와그임원라. 발행인이주권비상장법인 ( 주권을모집하거나매출한실적이있는법인은제외한다 ) 인경우에는그주주마. 외국법령에따라설립된외국기업인발행인이종업원의복지증진을위한주식매수제도등에따라국내계열회사의임직원에게해당외국기업의주식을매각하는경우에는그국내계열회사의임직원바. 발행인이설립중인회사인경우에는그발기인사. 그밖에발행인의재무상황이나사업내용등을잘알수있는연고자로서금융위원회가정하여고시하는자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

제 132 조 ( 투자설명서의교부가면제되는자 ) 법제 124 조제 1 항각호외의부분전단에서 " 대통령령으로정하는자 " 란다음각호의어느하나에 해당하는자를말한다.< 개정 2009.7.1> 1. 제11조제1항제1호다목부터바목까지및같은항제2호각목의어느하나에해당하는자 2. 투자설명서를받기를거부한다는의사를서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편및이와비슷한전자통신, 그밖에금융위원회가정하여고시하는방법으로표시한자 3. 이미취득한것과같은집합투자증권을계속하여추가로취득하려는자. 다만, 해당집합투자증권의투자설명서의내용이직전에교부한투자설명서의내용과같은경우만해당한다. 라. 상장신청예정일 (1) 상장신청예정일 : 2013 년 06 월 24 일 (2) 상장예정일 : 2013 년 06 월 28 일 마. 사채권교부예정일등록기관인한국예탁결제원에사채의권리내용을등록하고사채권은발행하지않음. 바. 사채권교부장소사채권을발행하지않으므로한국예탁결제원에서등록필증을수령하여인수기관이교부하거나, ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 제 309 조제 5 항에의한일괄등록청구가있는경우한국예탁결제원이작성, 비치하는예탁자계좌부상에그수량만큼기재함으로써교부에갈음함. 5. 인수등에관한사항 가. 사채의인수 < 제3-1회 > ( 단위 : 원 ) 인수인인수금액및수수료율주소명칭고유번호인수금액수수료율 인수조건 대우증권 00111722 서울시영등포구여의도동 34-3 30,000,000,000 0.15% 총액인수 삼성증권 00104856 서울시중구태평로2가 250 40,000,000,000 0.15% 총액인수 HMC투자증권 00137997 서울영등포구여의도동 23-8 20,000,000,000 0.15% 총액인수 SK증권 00131850 서울영등포구여의도동 23-10 10,000,000,000 0.15% 총액인수 하이투자증권 00148665 서울영등포구여의도동 25-15 20,000,000,000 0.15% 총액인수 KB투자증권 00219389 서울영등포구여의도동 23-2 30,000,000,000 0.15% 총액인수 < 제 3-2 회 > ( 단위 : 원 ) 인수인주소인수금액및수수료율인수조건 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대우증권 00111722 서울시영등포구여의도동 34-3 20,000,000,000 0.15% 총액인수 삼성증권 00104856 서울시중구태평로2가 250 30,000,000,000 0.15% 총액인수 HMC투자증권 00137997 서울영등포구여의도동 23-8 20,000,000,000 0.15% 총액인수 SK증권 00131850 서울영등포구여의도동 23-10 20,000,000,000 0.15% 총액인수 하이투자증권 00148665 서울영등포구여의도동 25-15 10,000,000,000 0.15% 총액인수 < 제3-3회 > ( 단위 : 원 ) 인수인인수금액및수수료율주소명칭고유번호인수금액수수료율 인수조건 대우증권 00111722 서울시영등포구여의도동 34-3 20,000,000,000 0.15% 총액인수 삼성증권 00104856 서울시중구태평로2가 250 30,000,000,000 0.15% 총액인수 HMC투자증권 00137997 서울영등포구여의도동 23-8 10,000,000,000 0.15% 총액인수 SK증권 00131850 서울영등포구여의도동 23-10 20,000,000,000 0.15% 총액인수 하이투자증권 00148665 서울영등포구여의도동 25-15 10,000,000,000 0.15% 총액인수 KB투자증권 00219389 서울영등포구여의도동 23-2 10,000,000,000 0.15% 총액인수 나. 사채의관리계약 < 제3-1회 > ( 단위 : 원 ) 사채관리회사관리금액및수수료율주소명칭고유번호관리금액수수료율 ( 정액 ) 관리조건 한국증권금융 00159643 서울시영등포구국제금융로8길 10 150,000,000,000 정액 1,000,000 - < 제3-2회 > ( 단위 : 원 ) 사채관리회사관리금액및수수료율주소명칭고유번호관리금액수수료율 ( 정액 ) 관리조건 한국증권금융 00159643 서울시영등포구국제금융로8길 10 100,000,000,000 정액 1,000,000 - < 제3-3회 > ( 단위 : 원 ) 사채관리회사관리금액및수수료율주소명칭고유번호관리금액수수료율 ( 정액 ) 관리조건 한국증권금융 00159643 서울시영등포구국제금융로8길 10 100,000,000,000 정액 1,000,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

Ⅱ. 증권의주요권리내용 1. 일반적인사항 ( 단위 : 원, %) 회차 금액 만기일 연리이자율 옵션관련사항 제3-1회 150,000,000,000 2016년 06월 28일 - - 제3-2회 100,000,000,000 2018년 06월 28일 - - 제3-3회 100,000,000,000 2020년 06월 28일 - - 주 ) 본사채는 2013년 06월 21일 09시부터 16시까지한국금융투자협회 FreeBond 시스템을통해 실시하는수요예측결과에따라발행금액및이자율이결정될예정입니다. 상기에기재되어있는가 액은발행예정금액이며, 수요예측결과에따라제3-1회, 제3-2회및제3-3회무보증사채의권면 총액합계금삼천오백억원 (\350,000,000,000) 이하의범위내에서변경될수있습니다. 확정발행 금액및확정이자율은 2013년 06월 24일정정신고서를통해공시할예정입니다. 1) 당사가발행하는제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채는무기명식이권부공모사채로서, Call-Option 이나 Put-Option 등의조기상환권이부여되어있지않습니다. 2) 주식으로전환될수있는전환청구권도부여되어있지않으며, 공사채등록법에의거한국예탁결제원을등록기관으로하여등록발행하므로사채권을발행하지아니합니다. 2. 사채관리에관한사항 1) 당사가본사채의발행과관련하여 2013 년 06 월 18 일한국증권금융 ( 주 ) 와체결한사채관리계약과관련하여재무비율등의유지, 담보권설정등의제한, 자산의처분제한등의의무조항을위반한경우본사채의사채권자및사채관리회사는사채권자집회의결의에따라당사에대해서면통지를함으로써당사가본사채에대한기한의이익을상실함을선언할수있습니다. 2) 기한이익상실사유본사채의기한이익상실은 " 사채관리계약서 " 상의기한의이익상실사유에따르며다음과같습니다. " 발행회사 " 는 KB 금융지주를지칭하며, " 관리회사 " 는한국증권금융 ( 주 ) 를지칭합니다. 제1-2조 ( 사채의발행조건 ) 본사채의발행조건은다음과같다. 1. 사채의명칭 : 주식회사 KB금융지주제3-1회무보증사채주식회사 KB금융지주제3-2회무보증사채주식회사 KB금융지주제3-3회무보증사채 2. 사채의종류 : 무기명식이권부무보증원화사채 3. 사채의권면총액 : 제3-1회무보증사채금 1,500억원 ( 150,000,000,000), 제3-2회무보증사채금 1,000억원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

( 100,000,000,000), 제3-3회무보증사채금 1,000억원 ( 100,000,000,000) 으로하되, 2013년 06월 21일 09시부터 2013년 06월 21일 16시까지 " 한국금융투자협회 " 의 Freebond 시스템등을통해실시하는수요예측결과에따라 " 발행회사 " 와 " 인수단 " 이합의한본사채발행과관련한최종 " 인수계약서 " 상의권면총액을따른다. 4. 사채의발행가액 : 각사채권면금액의 100.00%( 할인율 0.00%) 5. 사채발행가액의총액 : 제3-1회무보증사채금 1,500억원 ( 150,000,000,000), 제3-2회무보증사채금 1,000억원 ( 100,000,000,000), 제3-3회무보증사채금 1,000억원 ( 100,000,000,000) 으로하되, 2013년 06월 21일 09시부터 2013년 06월 21일 16시까지 " 한국금융투자협회 " 의 Freebond 시스템등을통해실시하는수요예측결과에따라 " 발행회사 " 와 " 인수단 " 이합의한본사채발행과관련한최종 " 인수계약서 " 상의권면총액을따른다. 6. 각사채의금액과권종 : " 본사채 " 의경우등록발행하므로, 실물채권을발행하지않으며, 등록필증으로갈음한다. 7. 사채의이율 : [ 제3-1회 ] " 본사채 " 의이율은사채발행일로부터원금상환기일전일까지사채의권면금액에대하여적용하며, 본계약체결후수행하는수요예측결과를반영하여 " 발행회사 " 와 " 인수단 " 이합의하여최종결정하되, 본사채의 " 최종인수계약서 " 에당사자모두가날인함으로써효력이발생한다. 수요예측시공모희망금리는청약일전일민간채권평가회사 3사의 3년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에 -0.10%p ~0.00%p를가산한이자율로한다. [ 제3-2회 ] " 본사채 " 의이율은사채발행일로부터원금상환기일전일까지사채의권면금액에대하여적용하며, 본계약체결후수행하는수요예측결과를반영하여 " 발행회사 " 와 " 인수단 " 이합의하여최종결정하되, 본사채의 " 최종인수계약서 " 에당사자모두가날인함으로써효력이발생한다. 수요예측시공모희망금리는청약일전일민간채권평가회사 3사의 5년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에 -0.10%p ~0.00%p를가산한이자율로한다. [ 제3-3회 ] " 본사채 " 의이율은사채발행일로부터원금상환기일전일까지사채의권면금액에대하여적용하며, 본계약체결후수행하는수요예측결과를반영하여 " 발행회사 " 와 " 인수단 " 이합의하여최종결정하되, 본사채의 " 최종인수계약서 " 에당사자모두가날인함으로써효력이발생한다. 수요예측시공모희망금리는청약일전일민간채권평가회사 3사의 7년만기 AAA 무보증회사채수익률의산술평균에 -0.10%p ~0.00%p를가산한이자율로한다. 8. 사채의상환방법과기한 : [ 제3-1회 ] " 본사채 " 의원금은 2016년 06월 28일에일시상환한다. 단, 상환기일이은행휴업일에해당할경우그다음영업일을그상환기일로하고, 상환기일이후의이자는계산하지아니한다. [ 제3-2회 ] " 본사채 " 의원금은 2018년 06월 28일에일시상환한다. 단, 상환기일이은행휴업일에해당할경우그다음영업일을그상환기일로하고, 상환기일이후의이자는계산하지아니한다. [ 제3-3회 ] " 본사채 " 의원금은 2020년 06월 28일에일시상환한다. 단, 상환기일이은행휴업일에해당할경우그다음영업일을그상환기일로하고, 상환기일이후의이자는계산하지아니한다. 9. 이자지급방법과기한 : 이자는 " 본사채 " 발행일로부터원금상환기일전일까지계산하고, 매 3개월마다상기사채의이율을적용한연간이자의 1/4씩분할후급하여아래의이자지급기일에지급한다. 이자지급기일이은행의휴업일에해당하는경우그다음영업일에이자를지급하되, 아자지급기일이후의이자는계산하지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

아니한다. 이자지급기일은다음과같다. [ 제3-1회 ] 2013년 09월 28일, 2013년 12월 28일, 2014년 03월 28일, 2014년 06월 28일 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일 [ 제3-2회 ] 2013년 09월 28일, 2013년 12월 28일, 2014년 03월 28일, 2014년 06월 28일 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일 2016년 09월 28일, 2016년 12월 28일, 2017년 03월 28일, 2017년 06월 28일 2017년 09월 28일, 2017년 12월 28일, 2018년 03월 28일, 2018년 06월 28일 [ 제3-3회 ] 2013년 09월 28일, 2013년 12월 28일, 2014년 03월 28일, 2014년 06월 28일 2014년 09월 28일, 2014년 12월 28일, 2015년 03월 28일, 2015년 06월 28일 2015년 09월 28일, 2015년 12월 28일, 2016년 03월 28일, 2016년 06월 28일 2016년 09월 28일, 2016년 12월 28일, 2017년 03월 28일, 2017년 06월 28일 2017년 09월 28일, 2017년 12월 28일, 2018년 03월 28일, 2018년 06월 28일 2018년 09월 28일, 2018년 12월 28일, 2019년 03월 28일, 2019년 06월 28일 2019년 09월 28일, 2019년 12월 28일, 2020년 03월 28일, 2020년 06월 28일 10. 지급대행자및지급사무처리장소 : 국민은행명동법인영업부 11. 연체이율 : 본조제9항의각지급기일 ( 원금상환기일또는이자지급기일을말하며, 원금상환기일또는이자지급기일이은행의휴업일인경우에는그익영업일을말한다.) 에 " 발행회사 " 가원금또는이자를지급하지아니한때에는동연체금액에대하여연체이자를지급한다. 이경우연체이자는각지급기일의익일부터실제지급일까지의경과기간에대하여서울특별시에본점을두고있는시중은행이정한연체대출이율중최고이율 ( 이하 " 연체대출최고이율 " 이라한다.) 을적용하여계산한다. 단, 연체대출최고이율이 " 본사채 " 의이자율을하회하는경우에는 " 본사채 " 의이자율을적용한다. 12. 발행방식 : " 본사채 " 는공모에의해발행하며공사채등록법령에의거, 한국예탁결제원에등록발행한다. 13. 조달자금의사용목적 : 운영자금 14. 기한의이익상실에관한사항가. 기한의이익상실 (1) 기한의이익의즉시상실다음중어느하나의사유가발생한경우에 갑 은즉시본사채에대한기한의이익을상실하며, 이사실을공고하고자신이알고있는사채권자및 을 에게이를통지하여야한다. ( 가 ) " 갑 "(" 갑 " 의청산인이나 " 갑 " 의이사를포함 ) 에대하여파산, 회생절차또는이와유사한절차의개시신청이있거나절차가개시된경우 ( 나.) " 갑 "(" 갑 " 의청산인이나 " 갑 " 의이사를포함 ) 이외의제3자가 " 갑 " 에대한파산또는회생절차개시의신청을하고 " 갑 " 이이에동의 (" 발행회사 " 또는그대표자가법원의심문에서동의의사를표명한경우포함 ) 하거나위제3자에의한해당신청이있은후 10일이내에그신청이취하되거나법원의기각결정이내려지지아니한경우. 이경우 " 갑 " 의동의가있는경우에는그동의의사가법원에제출된시점 ( 심문시동의의사표명이있는경우에는해당심문종결시 ) 을, 기타의경우에는제3자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

에의한신청일로부터 10일이도과된때를각그기준으로하되후자의경우그기간도과전에법원에의한파산이나회생관련보전처분이나절차중지명령또는회생절차개시결정이나파산선고가내려지면그때를기준으로한다. ( 다 ) " 갑 " 에게존립기간의만료등정관으로정한해산사유의발생, 법원의해산명령또는해산판결, 주주총회의해산결의가있는경우 ( 라 ) 갑 " 이휴업또는폐업하거나감독관청으로부터 " 갑 " 의중요한영업에대한영업정지또는영업취소가있는경우 ( 단, 노동쟁의로인한일시휴업은제외한다.) ( 마 ) " 갑 " 의만기가도래하였음에도 " 갑 " 이그정해진원리금지급의무를해태하는경우 ( 바 ) " 갑 " 이발행, 배서, 보증, 인수한어음또는수표가부도처리되거나기타의이유로은행거래또는당좌거래가정지된때와 " 갑 " 에게금융결제원 ( 기타어음교환소의역할을하는기관을포함한다 ) 의거래정지처분이있는때및채무불이행명부등재신청이있는때등 " 갑 " 이지급불능또는지급정지의상태에이른것으로인정되는경우 ( 사 ) " 갑 " 이 " 본사채 " 이외의사채에관하여기한의이익을상실한때 ( 아 ) " 갑 " 이기업구조조정촉진법에따라주채권은행으로부터부실징후기업에해당한다는통보를받거나동법제4조제4항각호의관리절차의개시를신청한경우또는금융기관에의한경영관리기타이와유사한사적절차등이개시된때 ( 법률의제정또는개정등으로인하여이와유사한절차가개시된경우를포함한다 ) ( 자 ) " 갑 " 의부채총액이자산총액을초과하여채권금융기관이상환기일연장, 원리금감면, 대출금의출자전환기타이에준하는방법으로채권을재조정할필요가있다고인정되는경우 ( 차 ) " 갑 " 이본사채조건을위반하고, 그위반내용이경미하지아니한경우로서, " 을 " 가이의시정을요구하였으나, " 갑 " 이그위반사항을시정하지아니한경우 ( 카 ) 기타사정으로 " 갑 " 의경영상중대한영향을미치는사항이발생하여 " 갑 " 이 " 본사채조건 " 상의의무를이행할수없다고 " 을 " 이판단하였을때 (2) 기한의이익상실선언 에의한기한의이익상실다음중어느하나의사유가발생한경우에본사채의사채권자및 을 은사채권자집회의결의에따라 갑 에대한서면통지를함으로써 갑 이본사채에대한기한의이익을상실함을선언할수있다. 단, ( 가 ) 의사유에의거하여사채권자집회에서기한의이익상실을선언하고자하는경우에는, 갑 에대하여일정한기간내에그변제를하여야한다는뜻과그기간내에변제를하지아니할때에는사채의총액에관하여기한의이익을잃는다는뜻을통지하여야하되그기간은 2월이상이어야한다. ( 가 ) 원금의일부를상환하여야할의무또는기한이도래한이자지급의무를불이행하여, 통지한변제유예기간내에변제하지못한경우 ( 나 ) 본사채에의한채무를제외한 갑 의채무중자기자본의 2배에해당하는금액이상의채무에대하여, 만기에지급이해태된경우또는의무불이행으로인하여기한의이익이상실된경우또는당해채무에관한의무불이행으로관련담보가실행된경우 ( 다 ) 갑 의재산의전부또는중요부분에압류명령이결정된경우또는임의경매가개시된경우 ( 라 ) 갑 이제2-2조제1항, 제2-3조, 제2-4조제1항및제2항, 제2-5조의의무를위반한경우. ( 마 ) 갑 의재산의전부또는중요부분에대하여가압류, 가처분이선고되고, 60 일이내에취소되지않은경우 ( 바 ) 갑 이 ( 라 ) 기재각의무를제외한본계약상의의무의이행또는준수를해태한경우로서, 그치유가불가능한경우또는치유가가능한경우로서 을 이나사채권자가사채권자집회의결의, 또는단독또는공동으로 본사채의미상환잔액 의 3분의 1이상을보유한사채권자의동의를얻어 갑 에게이러한해태의치유를구하는통지를한후 60일이경과하여도당해해태가치유되지아니한경우 (3) 사채권자가 (2) 에따라기한의이익상실선언을한경우및 (2) 의 ( 바 ) 에따라해태의치유를구하는청구를하는경우에는즉시 을 에게도통지하여야한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

(4) (1) 및 (2) 에따라기한의이익이상실되면 갑 은원금전액과기한의이익이상실된날까지발생한이자중미지급액을즉시변제하여야한다. 나. 기한의이익상실에대한원인사유의불발생간주 (1) 사채권자는다음중어느하나의요건을충족할경우 갑 및 을 에게서면으로통지함으로써기발생한 기한이익상실원인사유 를발생하지않은것으로간주할수있다. 단, 가. (2) ( 가 ) 의경우에는 ( 가 ) 에정해진방법에의하여서만이를행할수있다. ( 가 ) 사채권자집회의결의가있는경우 ( 나 ) 단독또는공동으로 본사채의미상환잔액 의 3분의2이상을보유한사채권자의동의가있는경우 (2) (1) 에따른 기한의이익상실에대한원인사유불발생간주 는다른 기한이익상실원인사유 또는새로발생하는 기한이익상실원인사유 에영향을미치지아니한다. 다. 기한의이익상실의취소사채권자는다음의요건이모두충족된경우에는사채권자집회의결의를얻어 갑 및 을 에게서면으로통지함으로써기한의이익상실을취소할수있다. ( 가 ) 기한의이익상실로인하여지급기일이도래한것으로간주되는원리금지급채무를제외하고, 모든 기한이익상실사유 또는 기한이익상실원인사유 가치유되거나불발생한것으로간주될것 ( 나 ) ᄀ지급기일이경과한이자및이에대한제2-1조제3항의연체이자 ( 기한의이익상실선언으로인하여지급하여야할이자는제외한다.) 와ᄂ 기한이익상실사유 또는 기한이익상실원인사유 의발생과관련하여 을 이지출하였거나지출할비용의상환을하기에충분한금액을 을 에게지급하거나예치할것라. 기한의이익상실과관련된기타구제방법 을 은사채권자집회의결의를얻어다음중어느하나의조치로써가. (2) 에의한기한의이익상실선언에갈음하거나이와병행할수있다. 단, 가. (2) ( 가 ) 의사유에의한경우에는다음중어느하나의조치를요구함에있어서 2월이상의기간을부여하여야한다. ( 가 ) 본사채에대한보증또는담보의요구 ( 나 ) 기타본사채의원리금지급및본계약상의의무의이행을강제하기에필요하거나적절한조치 3) 사채관리회사와의계약사항본사채의사채관리회사와의관련사항은 " 사채관리계약서 " 상의제 4 절사채관리회사를따르며다음과같습니다. " 발행회사 " 는 KB 금융지주를지칭하며, " 관리회사 " 는한국증권금융 ( 주 ) 를지칭합니다. 제4-1조 ( 사채관리회사의권한 ) 1 을 은다음각호의행위를할수있다. 단, 제1-2조제14호나목 (1) 의각요건중어느하나를충족하는경우로서이에근거한사채권자의서면에의한지시가있는경우 을 은다음각호의행위를하여야한다. 다만, 동단서에따른지시에의해 을 이해당행위를하여야하는경우라할지라도, 갑 의잔존자산이나자산의집행가능성등을고려할때소송의실익이없거나투입되는비용을충당하기에충분한정도의배당가능성이없다는점을 을 이독립적인회계또는법률자문을통하여혹은기타객관적인자료를근거로소명할수있는경우, 을 은해당요청을하는사채권자들에게, 다음각호행위수행에필요한비용의선급이나그지급의이행보증, 기타소요비용충당에필요한합리적보상을제공할것을요청할수있고그실현시까지 을 은상기지시에응하지아니할수있다. 1. 원금및이자의지급의청구, 이를위한소제기및강제집행의신청 2. 원금및이자의지급청구권을보전하기위한가압류? 가처분등의신청 3. 다른채권자에의하여개시된강제집행절차에서의배당요구및배당이의 4. 파산, 회생절차개시의신청 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

5. 파산, 회생절차개시의신청에관한재판에대한즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의채권의신고, 채권확정의소제기, 채권신고에대한이의, 정리계획안의인가결정에대한이의 7. 갑 이다른사채권자에대하여한변제, 화해기타의행위가현저하게불공정한때에는그행위의취소를청구하는소제기및기타채권자취소권의행사 8. 사채권자집회의소집및사채권자집회결의사항의집행 ( 사채권자집회결의로써따로집행자를정한경우는제외 ) 9. 사채권자집회에서의의견진술 10. 기타사채권자집회결의에따라위임된사항 2제1항의행위외에도 을 은본사채의원리금을지급받거나채권을보전하기위하여필요한재판상? 재판외의행위를할수있다. 3 을 은다음각호의사항에대해서는사채권자집회의유효한결의가있는경우이에따라재판상, 재판외의행위로서이를행할수있다. 1. 본사채의발행조건의사채권자에게불이익한변경 : 본사채원리금지급채무액의감액, 기한의연장등 2. 사채권자의이해에중대한관계가있는사항 : 갑 의본계약위반에대한책임의면제등 4본조에따른행위를함에있어서 을 이지출하는모든비용은이를 갑 의부담으로한다. 5전항의규정에도불구하고 을 은 갑 으로부터본사채의원리금변제로서지급받거나집행, 파산, 회생절차등을통해배당받은금원에서자신이지출한전항의비용을최우선적으로충당할수있다. 이경우 을 의비용으로충당된한도에서사채권자들은 갑 으로부터본사채에대해유효한원리금의지급을받지아니한것으로보며해당금액에대하여사채권자는여전히 갑 에대한사채권자로서의권리를보유한다. 만일, 제1항본문후단에따른 을 의비용선급등요청에따라해당비용을선급하거나대지급한사채권자가있는경우그실제지급된금액의범위에서본항에의한 을 의비용우선충당권리는해당금원을선급또는대지급한사채권자들에게그실제지출한금액의비율에따라안분비례하여귀속한다. 6 갑 또는사채권자의요구가있는경우 을 은본조의조치와관련하여지출한비용의명세를서면으로제공하여야한다. 7본조에의한행위에따라 갑 으로부터지급받는금원이있거나집행, 파산, 회생절차등을통해배당받은금원이있는경우, 을 은이로부터제5항에따라우선충당할권리가있는비용에이를충당하고 ( 만일대지급한사채권자가있는경우에는그증빙을받아해당사채권자에게그대지급한금원을지급한다 ) 나머지금원은이를선량한관리자의주의로서보관한다. 8 을 은제7항에따라보관하게되는금원 ( 이하이조에서 보관금원 ) 이발생하는경우, 즉시사채권자들로하여금자신의사채에기한권리를신고하도록공고하여야한다. 이경우권리의신고기간은 1개월이상이어야한다. 만일, 갑 이지급한금원이나집행, 파산또는회생등의절차에의해배당받은금원이전부가아니라일부에해당하고장래추가적인지급이나배당이있는경우그실제지급이나배당을수령한즉시 을 은이를공고하여야한다. 9전항기재권리신고기간종료시 을 은신고된각사채권자에대해, 제7항의보관금원을 본사채의미상환잔액 에따라안분비례하여사채권면이나사채권자임을특정할수있는등록필증원본과의교환으로써해당금원을지급한다. 만일, 갑 이지급한금원이나집행, 파산또는회생등의절차에의해배당받은금원이전부가아니라일부에해당하고장래추가적인지급이나배당이예정되어있거나합리적으로예상되는경우 을 은교부받은사채권이나등록필증에지급하는금액을기재하거나이뜻을기재한별도서면을첩부하고기명날인하여이를해당사채권자에게반환하며, 해당사채를보유하는사채권자가차회에추가적인지급을받고자하는경우반드시이와같이 을 이기재한지급의뜻이기재되거나그와같은뜻이기재된문서가첨부된사채권이나등록필증을다시 을 에게교부하여야한다. 10사채미상환잔액을산정함에있어 을 이사채권자가제공한등록필증이나사채권을신뢰하여 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

이를기초로보관금원을분배한경우 을 은이에대해과실이있지아니하다. 11신고기간종료시까지해당사채권자가권리를신고하지아니하거나권리신고를하고도이후사채권이나등록필증을교부하고지급을신청하지아니한경우해당사채권자에게지급될금원은이를공탁할수있다. 12보관금원에대해보관기간동안의이자발생하지아니하며 을 은이를지급할책임을부담하지아니한다. 제4-2조 ( 사채관리회사의조사권한및발행회사의협력의무 ) 1 을 은다음각호의사유가있는경우에는 갑 의업무및재산상황에대하여정보및자료의제공요구, 실사등조사를할수있고, 갑 은이에성실히협력하여야한다. 1. 갑 이본계약을위반하였거나위반하였다는합리적의심이있는경우 2. 기타본사채의원리금지급에관하여중대한영향을미친다고합리적으로판단되는사유가발생하는경우 2단독또는공동으로 본사채의미상환잔액 의과반수이상을보유한사채권자가제1항각호소정의사유를소명하여 을 에게서면으로요구하는경우 을 은제1항의조사를하여야한다. 다만, 을 이 갑 의잔존자산이나자산의집행가능성등을고려하여조사나실사의실익이없거나투입되는비용을충당하기에충분한정도의배당가능성이없거나사채권자의소명내용이합리적인근거를결하였음을독립적인회계또는법률자문결과, 기타객관적인자료를근거로소명하는경우 을 은사채권자집회에서의결의또는해당요청을하는사채권자에게, 해당조치수행에필요한비용의선급이나그지급의이행보증기타소요비용충당에필요한합리적보장을제공할것을요청할수있고그실현시까지상기지시에응하지아니할수있다. 3제2항에따른사채권자의요구에도불구하고 을 이조사를하지아니하는경우에는제2항의규정여하에불구하고, 사채권자집회의결의, 또는단독또는공동으로 본사채의미상환잔액 의 3분의2 이상을보유한사채권자의동의를얻어사채권자는직접또는제3자를지정하여제1항의조사를할수있다. 4제1항내지제3항의규정에의한 을 의자료제공요구등에따른비용은 갑 이부담한다. 다만, 해당조사나자료요구및실사등은합리적인범위에의한것이어야하며이를초과할경우의비용에대하여는 갑 이이를부담하지아니한다. 5 갑 의거절, 방해, 비협조혹은자료미제공등으로인한조사나실사미진행시 을 은이에대하여책임을부담하지아니한다. 6본조의자료제공요구나조사, 실사등과관련하여 갑 이상기제1항각호소정의사유에해당하지아니함을증빙하거나자료등을공개하지아니할법규적인의무가있음을증빙할수있는합리적인근거없이자료제공, 조사혹은실사에대한협조를거절하거나, 이를방해한경우이는 갑 의이계약상의의무위반을구성한다. 제4-3조 ( 사채관리회사의공고의무 ) 1 갑 의원리금지급의무불이행이발생하여계속되고있는경우에는, 을 은이를알게된때로부터 7일이내에그뜻을공고하여야한다. 2제1-2조제14호가목 (1) 에따라 갑 에대하여기한이익이상실된경우에는 을 은이를즉시공고하여야한다. 다만, 발생한사정의성격상외부에서별도의확인조사를행하지아니하거나 갑 의자발적통지나협조가없이는그발생여부를확인할수없거나그확인이현저히곤란한사정이있는경우에는그렇지아니하며이경우 을 이이를알게된때즉시그뜻을공고하여야한다. 3제1-2조제14호가목 (2) 에따라 기한이익상실원인사유 가발생하여계속되고있는경우에는, 을 은이를알게된때로부터 7일이내에그뜻을공고하여야한다. 4 을 은 갑 에게본계약제1-2조제14호라목에따라조치를요구한경우에는조치요구일로부터 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

30 일이내에그내용을공고하여야한다. 5 제 3 항과제 4 항의경우에 을 이공고를하지않는것이사채권자의최선의이익이라고합리적으 로판단한때에는공고를유보할수있다. 제4-4조 ( 사채관리회사의의무및책임 ) 1 갑 이 을 에게제공하는보고서, 서류, 통지를신뢰함에대하여 을 에게과실이있지아니하다. 다만, 을 이그내용상오류를알고있었던경우이거나중과실로이를알지못한경우에는그렇지아니하며, 본계약에따라 갑 이 을 에게제출한보고서, 서류, 통지기재자체로서 기한이익상실사유 또는 기한이익상실원인사유 의발생이나기타 갑 의본계약위반이명백한경우에는실제로 을 이위의사유또는위반을알았는가를불문하고그러한보고서, 서류, 통지수령일의익일로부터 7일이경과하면이를알고있는것으로간주한다. 2 을 은선량한관리자의주의로써본계약상의권한을행사하고의무를이행하여야한다. 3 을 은제1항의규정과관련하여고의또는중과실로인하여발생하는손해에대하여배상책임을진다. 제4-5조 ( 사채관리회사의보수및사무처리비용 ) 1 갑 은사채관리수수료로서금삼백만원 ( 3,000,000원 ) 을사채금납일일이후최초로도래하는영업일에 을 에게지급한다. 2본사채의상환에관한 을 의사무처리비용은 갑 이부담하며, 을 은동비용의선급을 갑 에게청구할수있다. 3 을 이제2항의비용을대지급한때에는 갑 은그지급한금액에대하여제1-2조제11호의연체이자율을적용한이자를 을 에게지급한다. 4 을 은상환받은금액에서사채권자에우선하여제2항의사무처리비용의변제를받을수있다. 이경우 을 이비용변제받은한도에서사채권자들은 갑 으로부터본사채에대해유효한원리금의지급을받지아니한것으로보며해당금액에대하여사채권자는여전히 갑 에대한사채권자로서의권리를보유한다. 제4-6조 ( 사채관리회사의사임 ) 1 을 은본계약의체결이후금융투자협회의? 증권인수업무에관한규정? 제13조제1항의이익충돌사유가발생한경우에는그사유의발생일로부터 30일이내에사임하여야한다. 을 이사임하지아니하는경우에는각사채권자는법원에 을 의해임과사무승계자의선임을청구할수있다. 다만, 새로운사채관리회사가선임되기까지 을 의사임은효력을갖지못하고 을 은그의무를계속하여야하며, 이와관련하여 을 은자신의책임으로이익상충및정보교류차단을위한적절한조치를취하여야하고, 그위반시이에따른책임을부담한다. 만일, 새로운사채관리회사의선임에따라추가되는비용이있는경우이는 을 의부담으로한다. 2사채관리회사가존재하지아니하게된때에는 갑 과사채권자집회의일치로써그사무의승계자를정할수있다. 이경우합리적인특별한사정이없는한사채관리회사의보수및사무처리비용기타계약상의의무에있어서발행회사가부당하게종전에비하여불리하게되어서는아니된다. 3 을 이사임또는해임된때로부터 30일이내에사무승계자가선임되지아니한경우에는단독또는공동으로 본사채의미상환잔액 의 10분의 1 이상을보유하는사채권자는법원에사무승계자의선임을청구할수있다. 4 을 은 갑 과사채권자집회의동의를얻어서사임할수있으며, 부득이한사유가있는경우에법원의허가를얻어사임할수있다. 5 을 의사임이나해임은사무승계자가선임되어취임할때에효력이발생하고, 사무승계자는본계약상규정된모든권한과의무를가진다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

4) 사채관리회사인한국증권금융 ( 주 ) 는선량한관리자의주의로써사채관리계약상의권한을행사하고의무를이행하여야합니다. 기타자세한사항은동증권신고서에첨부된사채관리계약서를참고하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 가. 금융지주회사는관련법률에의해자회사에대한자금지원, 자회사에대한출자지원및관리등 자회사의경영관리업무와그에부수하는업무외에다른영리목적의업무를영위할수없으며, 따 라서자회사의경쟁력및영업실적에의해회사의수익과경쟁력에직접적인영향을받습니다. 당사는금융지주회사법에의해설립된순수금융지주회사로서자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자지원을위한자금조달, 자회사등과의공동상품의개발ㆍ판매및설비ㆍ전산시스템등의공동활용등을위한사무지원, 기타인ㆍ허가를요하지아니하는업무등자회사의경영관리업무와그에부수하는업무를제외하고는영리를목적으로하는다른업무를영위할수없습니다. 금융지주회사는자회사로부터의배당금등이주수입원이며별도의영업활동은수행하지않고있습니다. 따라서, 금융지주회사의경쟁요소는소유자회사들의해당업종내에서의경쟁력과직결된다고볼수있습니다. KB 금융지주에속한자회사는주력자회사인은행을포함증권, 신용카드, 보험, 자산운용등금융업을영위하고있는회사로서, 이같은자회사들의경쟁력에따라 KB 금융지주의경쟁력및향후수익이결정된다고할수있습니다. 이에따라 KB 금융지주의경쟁력의위험을검토하기위해서는자회사의영업현황과전망등에대한포괄적인검토가필요하오니투자자께서는이점유의하시기바랍니다. 나. 유럽재정위기등세계경기악화및저성장국면진입으로경기전망에대한불확실성이높아지고있으며, 이에따라글로벌금융산업의규제및리스크관리역시강화되는추세입니다. 글로벌금융환경의변화는금융산업에많은영향을미치고있으며, 이로인해금융지주회사는직ㆍ간접적으로영향을받고있습니다. 2008 년하반기이후글로벌금융위기는국내실물경제전반에많은영향을끼쳤으며, 실물경제의영향을받는금융산업의특성상경기침체에따라자산성장이정체되고, 자산건전성은악화되었습니다. 2012 년이후주요국가에서긍정적신호가발생되며세계경제의바닥권통과에대한논의가진행되고있습니다. 그러나세계경제는선진국의국가부채문제, 높은실업률등을고려할때여전히취약한상태입니다. 또한, 최근의경기지표개선이무제한적인통화공급확대에따른일시적현상이라는비판도있습니다. 미국의양적완화정책에이어일본및유럽도무제한적인통화완화정책을펼치고있으며, 이에따라글로벌자본의이동이지속되고있고외환시장의변동성이높아지고있습니다. 이는해외개방도가높은우리나라금융시장에불안요인으로작용할수있습니다. 이러한불확실성은국내경기회복지연과투자심리위축으로이어져성장회복을가로막고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

국내금융시장은시장전체의성장이둔화되는가운데경쟁이더욱치열해지고있습니다. 이러한가운데국내외경기부진, 기업수익성악화, 국내가계부채문제, 부동산경기침체등이장기화되고있어신용위험관리에더욱주의해야할것입니다. 또한금리하락으로인한순이자마진하락압력, 글로벌자본의급격한이동에따른금융시장의급변동가능성등에도효과적으로대처해야할것입니다. 글로벌금융산업의규제환경변화를살펴보면, 세계각국이금융회사의건전성, 자본적정성, 유동성규제그리고금융소비자보호를강화하는추세입니다. 이는금융회사의안전성, 건전성을높여중장기적으로금융회사에긍정적으로작용할것으로예상되지만단기적으로는수익성및성장성을둔화시키는요인이될수도있습니다. 국내금융산업도글로벌금융규제의도입과가계대출부실화우려로인하여규제및감독이강화되는추세입니다. 특히신용카드의경우연체율이상승하는추세인가운데감독당국의수수료인하압력등이겹치고있습니다. 이처럼글로벌재정 금융위기확산에따른글로벌경기둔화와금융시장의조정및규제환경변화로인하여금융산업의전반적인성장성, 수익성이하락하고자산건전성이악화될수있으며, 시장변동, 환율변동등에의한유동성위험이커질수있습니다. 다. 금융당국의정책금리결정은국내경기및금융시장전반에중대한영향을미칩니다. 경기회복지연에대한우려로인해정책금리가지속적으로낮게유지될경우금융기관의순이자마진및채권수익률등이감소하여수익성에악영향을미칠수있습니다. 한편, 금융당국이정책금리를다시인상하기시작할경우가계및기업의이자부담증가로인해가계및기업의상환능력이훼손되어금융지주회사의자산건전성이저하될수있음을유의하시기바랍니다. 2009 년글로벌금융위기여파로국내금융업계전반적으로자금조달리스크가상승하였으며, 부동산 PF 대출및중소기업대출부실위험증가와실물경기침체등은금융기관의수익성및자산건전성에부정적인영향을끼쳤습니다. 이후글로벌경기는금융위기여파에서어느정도벗어나신흥국을중심으로다소회복되었으며, 최근에는미국의경제지표도점차호전되는모습을보이고있습니다. 그러나, 미국의높은실업률수준과주택시장부진지속은본격적인경기회복의걸림돌로작용하고있으며, 2010 년이후지속적으로부각되는유럽의재정위기우려또한향후경제전망에대한불확실성을높이고있어언제든지금융불안이재현될가능성이있습니다. 2012 년한국경제의 GDP 성장률은 2% 에머물렀습니다. 세계경제부진과원화환율절상등으로수출성장률이 3.7% 에그쳤고, 민간소비도가계부채, 부동산경기부진등으로 1.8% 성장에그쳤기때문입니다. 경기부진이장기화되면서금융회사의성장성이약화되는동시에자산건전성에도부정적으로작용하고있습니다. 가계부채문제가장기화되면서한계대출자들의상환능력이약화되고있고, 건설회사를중심으로기업대출건전성도약해지고있습니다. 경기회복지연에대한우려를반영하여한국은행은 2012 년 7 월, 10 월에기준금리를인하하였습니다. 현재정부와한국은행의 2013 년국내경제성장률전망치는각 2.3%, 2.6% 로, 2012 년말예 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

상치였던 3% 내외대비하향조정된상황입니다. 세계경제의회복정도가강하지않고, 엔화약세기조가장기화될가능성이있으며, 우리나라의부동산경기및가계부채문제가빠르게개선되기어렵다는점을감안한결과입니다. 이에따라한국은행은 2013 년 5 월기준금리를 2.50% 로인하하였습니다. 시장금리의하향안정화는은행의주요수익원인순이자마진 (NIM) 을감소시키고및장기계약비중이높은보험사의자산부채관리 (ALM) 에부정적으로작용할수있습니다. 반면, 향후국내경기회복시금융당국의정책금리정상화조치시행은단기적으로가계및기업, 그리고부동산시장에이자부담을증가시켜가계및중소기업대출의부실확대로이어질가능성이있습니다. 이로인해금융자회사들의자산건전성저하에따른전체금융지주차원의위험이존재합니다. 그러나, 현재가계의경우원리금상환부담율및금융자산대비금융부채의수준이높지않고, 기업의경우금리인상에따른부담이경기개선에따른영업이익증가로일부상쇄되는점을고려할때크게우려할수준은아닌것으로판단됩니다. 라. 금융지주회사들은대형화, 다각화및영업시너지창출을위해인수합병을추진하고있습니다. 이에따라금융산업의구조가재편되면서경쟁이더욱치열해질것으로예상됩니다. 이러한경쟁심 화는수익성악화로연결될수있습니다. 국내은행업계및금융산업은 2012 년까지한국외환은행의하나금융그룹편입과우리금융그룹및산은금융그룹의민영화추진등의재편이진행되었으며, 2013 년에도구조재편이은행업계경쟁구도및개별은행의시장지배력에미칠영향에대해모니터링이필요합니다. 하나금융지주는금융위원회가 2012 년 1 월 27 일자로한국외환은행자회사편입을승인함에따라론스타에대한인수대금지급등을거쳐 2012 년 2 월 9 일자로인수작업을완료하였으며, 하나금융그룹은계열합산기준으로은행부문여수신점유율 2 위의시장지위를확보하였습니다. 또한농협중앙회의신용부문과경제부문을분리하는농협법이통과되면서 2012 년 3 월 2 일농협금융지주가출범하였습니다. 우리금융지주는 2012 년중실시된입찰에참여자가없어지배지분매각이연기된상황이나, 2013 년 6 월말민영화방안이발표될예정으로 2013 년우리금융그룹을중심으로금융산업구조재편이진행될것으로예상됩니다. 이러한금융시장의재편은금융산업의대형화, 다각화를초래하여금융상품의다양성을증대하여고객의선택의기회를높일수있으나금융회사에게는시장점유율확대를위한경쟁심화로연결될수있으며고객과시장변화에효과적으로대응하지못할경우고객이탈과매출감소, 수익성저하로연결될수있습니다. 마. 금융지주회사의실적은자회사가영위하는사업환경에변화실적에따라직접적인영향을받는 바당사의향후실적및경쟁력파악을위해서는주요자회사가영위하고있는금융업전반에대한 검토가필요합니다. 금융지주회사의실적은자회사의실적및경쟁력에직접적인영향을받는바, 당사의향후실적및경쟁력파악을위해서는자회사가영위하고있는업종전반에대한검토가필요합니다. 최근금융산업의환경은치열한경쟁과구조조정, 대형화지향등으로요약될수있으며, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

이러한상황에서자회사가경쟁력을유지하지못할경우지주회사의실적및경쟁력약화로이어질수있습니다. 당사의자회사가영위하고있는부문별현황은다음과같으며, 각사업부문의산업전반의현황은본증권신고서제 2 부발행인의관한사항 - II. 사업의내용을참고하시기바랍니다. 사업부문사업의내용계열사 은행부문고객에대한여신 / 수신취급등과이에수반되는업무 KB 국민은행 신용카드부문 금융투자부문 신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무투자매매업, 투자중개업, 집합투자업등과이에수반되는업무 KB국민카드 KB투자증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트 보험부문생명보험사업과이에수반되는업무 KB 생명보험 저축은행부문 기타부문 상호저축은행법에따른서민 / 중소기업대상여신 / 수신업무등신용조사및채권추심업, 컴퓨터관련기기및시스템의유지보수등상기사업부문에수반되는지원업무 KB 저축은행 KB 신용정보 KB 데이타시스템 은행업 유럽발글로벌금융위기의지속에따라경제성장둔화가능성이높아진가운데, 중소기업신용리스크관리강화가요구되고가계대출증가억제를위한규제가도입되는등으로은행산업의성장성이당분간둔화될것으로전망됩니다. 이러한성장둔화에대응하기위하여, 은행들은건전성관리에매진하면서새로운수익모델발굴, 계열사간시너지창출등을적극추진할것으로보입니다. ㅡ 2008 년이후시중의유동성확대와더불어은행의대출자산이지속적으로확대되는추세를나타내고있습니다. [ 예금은행원화총대출금, 총예금 ] ( 단위 : 조원, %) 구분 2008 년 2009 년 2010 년 2011 년 2012 년 말잔증감말잔증감말잔증감말잔증감말잔증감 대출 917 14 954 37 987 33 1,063 76 1,100 37 예금 675 14 751 76 874 123 948 74 990 42 자료 : 한국은행경제통계시스템 ㅡ국내경제여건의악화에따라기업의수익성감소, 고용감소에의한가계부문의상환여력감소, 그리고담보자산가격의하락등이나타날가능성이있으며, 이경우은행의자산건전성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

과충당금적립등에따라수익성이저하될수있습니다. 금융산업다변화로인한경쟁범위확대및하나금융그룹의외환은행인수, 농협금융지주출범등은행산업의구조개편에따라금융산업의경쟁이치열해지고있으며, 금융소비자보호강화및사회적공공성요구증대등의환경변화에따른새로운경쟁국면이대두되고있습니다. 또한금융소외계층에대한금융지원정책의활성화에따라수익성하락의국면이예상되고있습니다. ㅡ외환위기이후은행권은구조조정과지주사전환등을통하여대형화되어왔으며, 꾸준히자산성장을도모하고있습니다. 이러한자산확대과정에서대출과예금경쟁이나타나며예대마진및순이자마진율 (NIM : Net Interest Margin) 이축소되는경향을보이고있습니다. [ 일반은행 NIM 추이 ] ( 단위 : %) 구분 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 NIM 2.73 2.55 2.15 2.43 2.42 2.21 자료 : 금감원금융통계정보시스템 ( 일반은행계 ) 예대마진 : 대출금리에서예금금리를뺀예대금리차 NIM(Net Interest Margin) : 금융기관이자산을운용해낸수익에서조달비용을차감해운용자산 총액으로나눈수치 ㅡ경쟁금융상품의증가등으로인해은행의대출재원에서저원가성예금이차지하는비중이감소하고있으며, 반면에금융채, CD 등시장성자금조달의비중이증가하고있습니다. 시장성자금조달의증가는은행권자금조달의안정성저하및조달비용상승을초래할수있습니다. [ 일반은행자금조달구성비 ] ( 단위 : %) 구분 2007년 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 원가성자금조달 79.71 78.29 78.14 79.32 78.89 79.13 ( 원화예수금 ) 38.32 36.34 38.08 45.16 48.99 50.02 ( 원화양도성예금증서 ) 7.28 7.82 6.73 4.42 2.13 1.55 ( 원화사채 ) 14.38 14.46 13.62 12.27 10.58 9.84 ( 기타 ) 19.73 19.65 19.71 17.47 17.19 17.73 무원가성자금조달 20.29 21.71 21.86 20.68 21.11 20.87 ( 요구불예금 ) 4.91 4.16 4.34 4.74 4.91 5.02 ( 기타 ) 15.37 17.55 17.52 15.94 16.19 15.85 합계 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 자료 : 금감원금융통계정보시스템 ( 일반은행계 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

자본시장법의시행으로산업간경쟁이심화될위험이있습니다. ㅡ은행법과보험업법등을제외한자본시장을규율하는 16 개법률중증권거래법, 선물거래법, 자산운용업법, 신탁업법, 종금업법, 기업구조조정투자회사법, 증권선물거래소법이폐지되고이를통합하여정비한자본시장과금융투자업에관한법률이 2009 년 2 월 4 일부터시행되었습니다. ㅡ금융투자회사의업무중지급결제, 신탁업무등은행업무과중첩되는부분은은행과금융투자회사간자금유치경쟁이예상되고, 금융투자회사의신규금융상품공급은고객자산이은행의예금으로부터이탈될유인을제공하여은행의수신기반을약화시킬위험이있습니다. ㅡ또한금융투자회사의대형화와투자은행기능의강화는투자은행의회사채인수및개별기업의주식시장에서의자금조달활성화를촉진하여일반은행의여신기반을약화시킬위험이있습니다. ㅡ다만, 자본시장과금융투자업에관한법률이기본적으로지향하는금융투자상품포괄주의는은행이우수한자금력과영업망을바탕으로소매금융강화등에따른비이자부문의수익을제고할수있는기회를제공하는측면또한있으며, 대형은행의경우계열사또는자회사로금융투자회사를보유또는설립함으로써자본시장통합법의시행을오히려사업영역을확대하는기회로활용하고있습니다. 신용카드업 신용카드사는소비자 ( 신용카드회원 ) 가각종재화및용역의제공자 ( 신용카드가맹점 ) 로부터재화및용역에대한대가를지불 ( 신용카드이용 ) 하거나회원이신용카드사로부터현금을융통함으로써수익을얻는사업구조를가지고있습니다. 따라서국내소비자의소비지출증감및국내경기의변동에따라수익에큰영향을받고있습니다. ㅡ실제로국내신용카드사들은외환위기이후인 1999 년에서 2002 년기간중경기회복에따른소비확대와금리안정화, 정부의신용카드이용장려정책등의영향으로큰폭의외형성장과함께대규모의수익을시현하였으나 2003 년이후경기침체로가계상환능력이급속히악화되고부실채권이크게증가하면서산업전체적인구조조정을거친바있습니다. 연도별신용카드이용실적 ( 단위 : 조원 ) 구분 신용카드이용실적일시불할부현금서비스 합계 2001 128.3 47.4 267.7 443.4 2002 192.0 73.2 357.7 622.9 2003 190.7 50.4 239.4 480.5 2004 188.3 41.9 127.6 357.8 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

2005 213.4 45.2 105.2 363.8 2006 227.7 49.0 91.6 368.3 2007 254.8 57.6 85.8 398.2 2008 287.5 69.0 88.8 445.3 2009 301.3 71.7 81.4 454.4 2010 330.2 82.3 81.3 493.8 2011 362.0 89.6 82.1 533.7 2012 382.8 95.3 75.0 553.1 * 자료 : 한국여신금융협회 ㅡ부실자산의정리및자산건전성개선을통하여 2005 년하반기이후회복기를거쳐현재까지카드사는전반적으로건전한재무구조와안정적인수익구조를유지하고있으나, 세계적경기하락, 금융위기의발생, 국내경제의침체, 대규모자연재해발생, 지정학적위험증가등외부환경의악화로향후국내경기의하강리스크가능성이부각되고있습니다. 국내신용카드사들의연체율은건전한상태를유지하고있으나, 2010 년이후소폭의증가추세를보이고있습니다. 최근할부결제비중이높아지고카드대출이점차증가하고있으며, 또한국내경기둔화에따른소비위축이카드산업에큰어려움을가져다줄수는있을것으로전망됨에따라수익성및자산건정성이악화될위험이있으므로이점투자에유의하시기바랍니다. 카드사별연체율 (1개월이상) 추이 ( 단위 :%) 구분 KB국민카드 신한카드 삼성카드 현대카드 롯데카드 2004.12월 N/A 17.24 23.01 13.33 2.80 2005.12월 N/A 7.89 15.83 4.28 2.09 2006.12월 1.47 5.34 8.95 2.19 2.10 2007.12월 1.12 3.65 6.26 0.45 1.51 2008.12월 1.46 3.33 5.42 0.73 1.88 2009.12월 1.09 2.92 2.97 0.35 1.25 2010.12월 1.02 2.01 2.58 0.46 1.42 2011.12월 1.51 2.27 2.66 0.56 1.96 2012.12월 1.26 2.62 1.68 0.68 2.23 * 자료 : 금융감독원금융통계정보시스템 주1) 2007년 10월 1일, LG카드 ( 주 ) 와신한카드 ( 주 ) 가통합하여새로운통합신한카드출범 주2) 2011년이전 KB국민카드실적은분사전국민은행카드사업부의자료임. 신용카드사간의외형확대및공격적마케팅에따른경쟁심화로인하여수수료율및현금서비스금리인하압력이있으며, 이에수익성이악화될위험이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

ㅡ신용카드업계는 2003 년에서 2004 년에결쳐유상증자, 연체율관리, 효율적비용조정, 보수적회원관리, 리스크관리시스템의선진화등을통해꾸준한경영정상화노력을기해왔으며, 경영여건이개선된 2009 년하반기이후시장점유율확대를위한회원유치및공격적인마케팅을지속함에따라마케팅비용의부담이가중되어왔습니다. ㅡ또한영업수익과순이익이증가함에따라신용카드사의수수료율이높아서민들의부담을가중시키고있다는비판과함께가맹점및소비자단체의수수료율인하압력이거세지고있습니다. 이에따라카드업계는 2012 년 12 월관렵법규개정에앞서자율적으로중소가맹점에우대수수료율을적용하는조치를취한바있고, 금융감독당국에서는현금서비스및카드론등카드대출금리체계의개선및인하를유도하고있어카드사들의수익성이악화될위험이존재합니다. 신용카드발급수및가맹점수 구분 경제활동인구 ( 천명 ) 카드수 ( 천매 ) 경제활동인구 1 인당카드수 ( 매 ) 가맹점수 ( 천점 ) 2001 22,417 89,330 4.0 12.627 2002 22,877 104,807 4.6 15,612 2003 22,916 95,517 4.1 16,949 2004 23,370 83,456 3.6 17,095 2005 23,743 82,905 3.5 16,124 2006 23,978 91,149 3.8 17,037 2007 23,993 89,565 3.7 14,701 2008 24,347 96,248 4.0 15,612 2009 24,063 106,993 4.4 16,568 2010 24,748 116,589 4.7 17,699 2011 25,099 122,138 4.9 18,213 2012 25,501 116,374 4.6 14,923 * 자료 : 여신금융협회 주1) 1인당카드수 : 소수점둘째자리에서반올림 ㅡ향후가계부채부담및경제성장률둔화에따른소비심리위축과신용카드세제혜택축소등의영향으로신용카드의성장세는둔화될것으로전망되며, 정부와가맹점단체의지속적인수수료율인하요구와업계마케팅경쟁심화로수익성도하락할것으로예상됩니다. 레버리지규제도입, 신용카드소득공제축소및직불형카드이용활성화등감독기관의정책에따라당사의영업성과및수익에부정적인영향을미칠수있습니다. ㅡ신용카드사는관계법령에의거지식경제부및금융위원회등의감독을받고있습니다. 2002 년이후신용카드시장의급격한성장과카드사부실화우려로카드산업에대한각종감독법규가신설되거나개정되었으며회원모집에대한규제강화, 현금서비스등대출업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

에대한업무비중규제도입, 자기자본비율요건강화, 연체율산정기준강화등이시행된바있습니다. ㅡ 2011 년 6 월 7 일금융위원회및금융감독원은신용카드사등의과도한외형확대경쟁차단특별대책으로외형확대경쟁에대한밀착감시하고과도한외형확대경쟁지속시엄중제재조치를내릴방침으로자금조달규제의전면정비안을발표하였습니다. 또한 2011 년 12 월에는신용카드시장의구조개선을통해신용카드남용, 가맹점수수료문제등사회적부작용을최소화하기위하여 ' 신용카드시장구조개선종합대책 ' 을수립한바있습니다. 향후에도여러가지규제사항이발생할수있으며레버리지규제도입추진, 신용카드소득공제축소및직불형카드이용활성화등은신용카드사의수익에직접적인영향을미칠수있습니다 금융투자업 금융투자업은국내외경제상황및다양한변수에의하여영향을많이받는수익구조를가지고있습니다. 현재의금융환경은글로벌금융위기재발가능성등으로불확실성이커경기침체및금융시장변동성이다시확대될경우, 당사의영업실적및수익성에부정적인영향을미칠수있습니다. ㅡ 2000 년초반까지유가증권위탁중개수수료로수익의대부분을의존하고있던국내금융투자회사는시장의변동에민감하게반응하는수익구조의한계를갖고있었으며, 위탁중개업일변도의단순한사업구조로인하여사업의성장성이불투명하였습니다. 이를극복하기위해대형금융투자회사들은수익다변화를통한안정적인수익창출과사업구조다각화를위하여자산관리사업, IB 및트레이딩사업전략을추진하였습니다. 그러나이러한노력에도불구하고아직까지국내금융투자회사는유가증권의위탁중개수수료수익비중이높고시장의변동성에능동적으로대응할수있는역량이부족하여시장의변화에따른수익의변동성이큰상황입니다. ㅡ 2008 년 ~2009 년초국내의경제환경은미국발금융위기로시작된세계적인금융위기여파로인해신용리스크의증대, 환율급등, 실물경기의급격한위축등전반적인불안요소가크게증가하는모습을보였습니다. 특히, 금융투자업의경우, 국내경제상황은물론정치, 사회, 문화, 국내외경기동향에민감하게반응하는특성을가진산업으로, 이와같은자본시장제반여건악화는 2008 년금융투자업계전반의영업실적및수익성저하를야기하게되었습니다. 그러나, 2009 년상반기이후세계적인경제위기에도불구하고국내증권시장은환율하락에따른무역흑자지속, 미국의경제위기종료에대한기대감, 전세계국가들의통화정책등의영향으로여러경제상황의지표들이점차적으로회복되는모습을보였습니다. ㅡ그러나 2010 년 5 월그리스위기이후본격화된유럽존재정위기, 2011 년미국과일본의국가신용등급강등, 미국의더블딥우려및유로존재정위기재부각등글로벌금융시장의불안심리가확산되면서시장의불확실성이커졌으며당시주가역시큰폭으로하락하였습니다. 신고서제출일현재주가는 2011 년 08 월에비해회복된수준이나향후국가간정책당국의공조여부에의해실물경제및금융시장의향방이결정될것으로판단되며, 이와같은시장추이는언제든발생할수있으니투자자들은이점유의하시기바랍니다. [ 국내증시동향및일평균거래대금추이 ] ( 단위 : 백만주, 억원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

구분 2012년 2011년 2010년 2009년 2008년 종목수 1,940 1,974 1,962 1,961 1,977 KOSPI지수 1,997.0 1,825.7 2,051.0 1,682.8 1,124.5 KOSDAQ지수 496.3 500.2 510.7 513.6 332.1 일평균거래량 1,077 897 1,024 1,263 861 일평균거래대금 69,528 91,132 75,444 78,942 64,361 주 : 종목수, 일평균거래량, 일평균거래대금은 KOSPI, KOSDAQ 합산수치이며, 각기말기준임 자료 : KRX 한국거래소 ㅡ금융투자업은증권시장의주가변동에따라금융투자업을영위하는회사의실적이크게변동하는특성이있습니다. 증권시장이상승기일때는투자자들의투자심리가개선되어거래량이증가하고거래수수료수익이증가하여금융투자업이호황을누리며, 증시가하락기일때는전반적인투자심리가위축되어거래량감소와거래수수료수익의감소로이어지는것이일반적입니다. 따라서금융투자회사의실적은국내경제여건및증시의변동에따라영향을받을수밖에없으며, 현재경제및금융시장에내재된높은불확실성으로인해증시불확실성이확대되거나증시가크게하락하게될경우투자자이탈가속화에따른금융투자회사의수탁수수료감소등에기인하여금융투자회사의수익성이악화될가능성을배제할수없습니다. 국내금융투자회사의수익구조는다양한금융상품및금융서비스로부터발생하며, 시장금리나주가지수, 자산가격등경제변수의변동에따라, 기업의자산가치및수익성이급격하게변동될수있습니다. ㅡ국내금융투자회사의손익구조는수수료손익, 유가증권평가및처분손익, 파생상품거래손익등으로구성되어있습니다. 수수료손익은주식수탁수수료등고객에게금융서비스를제공하고그대가로받는수수료로비교적안정적인수익원인동시에순영업손익에서차지하는비중이매우높습니다. 유가증권평가및처분손익은금융투자회사가자기자금으로보유하고있는지분증권, 채무증권등의자산의가격이변동함에따라발생하는손익이며, 파생상품거래손익은증권등을기초자산으로한파생상품의거래에서발생하는손익입니다. ㅡ국내금융투자업계에서는주식수탁수수료의규모가당기순이익에크게영향을미치는수익구조를가지고있습니다. 이는주식시장의변동성에따른거래대금의증감이국내금융투자회사의이익변동성에크게작용하고있음을표현하는것이며, 향후국내의시장변수에따른국내금융산업의수익성악화를배제할수없습니다. 수수료수익에서가장비중이높은것은주식수탁수수료로 2007 년 71.35% 에서지속적으로전체수수료수익에서차지하는비중이감소하고있지만여전히전체수수료수익의 65% 이상을차지하고있어주식시장의변동성에따른거래대금규모가감소할경우, 주식수탁수수료수익의감소로인해금융투자회사의수익성은악화될수있습니다. 2009 년규제완화와투자자보호를동시에달성하고자자본시장법이제정및시행되었습니다. 금융투자업계진입과업무영역등에대한규제를완화하여자본시장을선진화시키고글로벌경쟁력을갖춘금융투자회사를육성하자는취지입니다. 하지만진입규제완화에따른신규시장참여자증가및은행, 보험, 외국계금융기관등수많은경쟁사들간의출혈경쟁이심해질경우, 경쟁력을확보하지못한금융투자회사는시장우위를점하기어려워질것으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

로예상됩니다. ㅡ과거금융투자업은수익구조가다변화되지못하고수탁수수료수익에의의존도가높은특성상, 거래대금규모및거래수수료율의변동에따라수익성이좌우되는경향이있었습니다. 그러나최근국내금융투자업은세계경제의지속적인성장, 중국과인도를비롯한아시아경제성장에따른아시아금융시장의확대, 인구고령화로인한금융자산증가, 국민연금, 퇴직연금과같은거대기관들의주식편입비중확대, 저축에서투자로의패러다임의이동, 자본시장법도입에따른국내금융시장의변화등으로인해, 향후성장가능성또한높은것으로여겨지고있습니다. ㅡ국내금융투자업은수수료경쟁의심화로주식등유가증권에대한단순위탁 중개영업에서종합자산관리및투자은행영업으로변화하고있습니다. 특히, 금융투자회사들의출혈경쟁으로수수료중심의영업은한계가있는상황입니다. 특히금융투자업의수익성은 2012 년들어크게저하되었는데, 이는주식거래규모감소로증권사의수탁수수료규모가큰폭으로감소하였기때문입니다. 또한, 금융환경내불확실성증대로위험자산관련거래가감소함에따라자산관리및 IB 부문의수익규모가감소한것도추가적인원인이되고있습니다. 다만, 지점과인력을축소하는등고정비절감을위한노력이지속되고있고, 유가증권등운용자산규모증가에따른금융수익이안정적으로유지되고있는점은수익성개선에긍정적요인으로작용할전망입니다. ㅡ향후금융환경은금융투자회사들의퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사설립확대, 종합금융투자사업자의탄생등금융산업구조조정의가속화, 기존금융투자회사들의자기자본확대등을통한대형화및생존전략에따른다양한제휴등이불가피한상황으로판단됩니다. 이에, 금융투자회사들은수익기반다변화및사업역량제고를위해 CMA 영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap 상품등다양한사업분야로의진출및확장을지속적으로추진하여자체경쟁력을강화하기위해노력하고있습니다. 이로써, 금융투자업은수익구조다변화및구조조정을통한대형화, 특화된금융투자회사만이살아남을수있는산업구조로재편될전망입니다. 특히, 은행계금융투자회사는열위한시장지위를강화하기위하여강력한자본력과지점망을통한판매채널장악력, 고객기반의우위를바탕으로전방위적인영업전략을구사할가능성이높아기존금융투자회사간경쟁이심화될전망입니다. 따라서금융상품간차별화가뚜렷하지않은상태에서판매채널열위로인하여기존금융투자회사는신규고객확보와금융상품판매등에어려움이가중될수있을것으로보입니다. 금융투자회사중증권회사는총 61 개의회사가시장에참여하고있어은행및보험등여타금융업에비해고객유치및영업에치열한경쟁구도를형성하고있으며, 최근겸업의허용으로업권간의경계가무너져경쟁강도는점차강화되고있는상황입니다. ㅡ금융투자업시장은 2013 년 3 월현재총 61 개의증권회사가참여하고있으며, 은행 / 보험등여타금융기관대비상대적으로높은수치입니다. 이는 2009 년자본시장법도입으로금융투자업계진입규제가완화되면서증권사신규설립이증가하였기때문입니다. [ 각금융권역별회사수 (2013 년 03 월현재 ) ] 구분은행손해보험생명보험증권 회사수 18 개 31 개 24 개 61 개 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

자료 : 금융감독원금융통계정보시스템 ㅡ시장에참여하고있는회사는많지만, 아직국내자본시장이성숙되지않아차별화된상품과 Service 를통한경쟁은현실적으로어려워대부분의증권사는가격정책을경쟁의주요한수단으로활용하여고객유치및마케팅을전개하고있는상황입니다. 특히위탁중개업에서는 ' 박리다매 ' 형최저가온라인주식중개 (Deep Discount) 를경쟁수단으로활용하는증권사가증가하고있어더욱치열한경쟁구도를형성하고있습니다. ㅡ제한된국내시장에서 61 여개증권사의영업으로수수율인하경쟁이이루어지고있는가운데상대적으로수수료율이낮은온라인위탁거래규모의확대로최근까지증권사의주식거래수탁수수료율은하락추세가유지되고있습니다. 위탁거래시발생하는증권사의거래비용등을감안할때추가적인수수료율인하는역마진우려가있어향후큰폭의인하가능성은낮은것으로보이나온라인주식거래의증가세및증권사수의유지가능성을감안하면단기적으로수수료율의인하추세는지속될것으로전망됩니다. 위탁매매부문이증권사수익성에서차지하는중요성을감안할때증권사의수익성제고를위해서는위탁매매부문의수익성개선이무엇보다필요할것으로보입니다. 다만최근까지의주식거래규모및수탁수수료율의추세등을감안할때위탁매매부문의수익성개선은제한될것으로판단됩니다. 이러한경쟁구도가단기간에해소되지는않을것으로판단되므로투자의사결정에있어이점을참고하시기바랍니다. ㅡ또한최근금융업권간에는겸업허용에따른은행 / 보험의수익증권판매가가속화되고있습니다. 특히은행의경우비이자수익강화를주요추진전략으로수립하고단기간에판매실적을상승시키는등증권업의강력한경쟁자로자리매김하고있는상황입니다. ㅡ다만, 2008 년금융위기이후은행의수익증권판매실적은감소하고있는반면증권사의경우지속적으로증가하였습니다. 그러나, 여전히은행의경우폭넓은점포망과고객기반을활용한상품판매역량은증권사가단기간에따라잡기어려운부분으로투자의사결정에이런점을참고하시기바랍니다. 보험업 ㅡ 2013 년국내외경제의저성장, 저금리국면이지속될것으로전망되는가운데, 생명보험업계또한금융시장회복지연과보험영업규제강화등으로신계약의성장세둔화가전망되고있습니다. ㅡ 2013 년금융, 보험관련제도및정책은 금융소비자보호 를핵심기조로신계약비와사업비이연축소등경영환경에부정적인영향을미칠것으로예상되고있으며, 저성장, 저금리기조가장기화될경우이자역마진및운용자산이익률하락등수익성저하로생보사경영건전성도영향을받을수있습니다. ㅡ시장내경쟁구도역시지속적으로선도그룹및기타그룹간양극화가심화되고그룹간 Gap 이확대되는등경쟁구도에있어서많은변화가있을것으로예상됩니다. 지속적인 M&A 이슈및일부중형생보사의 IPO 를통한재도약기회모색, NH 농협생명의영업본격화및외자계보험사에서시작된스카우트경쟁등으로경쟁구도가치열해지며, 삼성, 교보등대형사가중심이된온라인직접판매채널신설등공격적인마케팅이이루어질것으로예상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

됩니다. ㅡ보험사의지급여력제도을위한 RBC 제도가 2011 년본격시행되었으며감독당국은 150% 를권고수준으로정하고있으나최근금리하락및산출방법의강화등로일부보험사의 RBC 비율이하락하여증자의필요성이대두되고있습니다. 저축은행업 ㅡ 2011 년이후지속적으로이루어진구조조정으로 2013 년 4 월까지총 27 개저축은행이정리되었으며향후에도상시적인구조조정이추진될것으로예상되는가운데 2012 년들어저축은행부실의핵심이었던부동산관련대출은상당부분감소하였으나부동산경기회복지연으로 PF 대출사업장의수익성제고가어려운상황으로대손충당금적립부담은여전히높습니다. ㅡ경기침체와신용위험증가, 규제강화에따른신규대출감소로디레버리징이지속되는가운데이익창출능력이저하되고있으며, 보유대출자산에서의추가부실발행가능성으로인해수익성회복이쉽지않을것으로예상됩니다. 2. 회사위험 가. 당사는금융지주회사로보유자산의대부분이자회사주식이고, 현금유입의주된원천이자회사 로부터수취하는배당입니다. 자회사의실적에따라손익에직접적인영향을받으므로자회사의실 적부진은당사의실적악화로이어질수있습니다. 당사는 2008 년 9 월핵심자회사인국민은행을중심으로계열사들의주식을포괄이전하여설립된은행지주회사입니다. 순수금융지주회사로서자체적인영업활동을하지않고있으며, 자회사로부터의배당금등이주수입원입니다. 이에따라당사자체의재무상태외에도자회사의재무상태가매우중요한평가요인이되고있으며, 국내외경제여건과같은대외적인변수로인해자회사들의수익성이악화될경우배당수입또한감소하는요인이될수있으므로투자자께서는이점에유의하시기바랍니다. 2013 년 3 월말당사는국민은행, KB 국민카드, KB 투자증권, KB 생명보험, KB 자산운용등 10 개자회사및국민은행의해외현지법인과사모투자전문회사등으로이루어진 10 개손자회사를보유하고있으며, 연결총자산 (2013 년 3 월말 286.6 조원 ), 연결자기자본 (25.1 조원 ) 규모기준국내선두권을형성하고있는대형금융그룹입니다. 2011 년 3 월국민은행신용카드사업부문을 ( 주 )KB 국민카드로인적분할하여회사의완전자회사 ( 지분율 100%) 로편입되었습니다. 2013 년 3 월말현재회사의최대주주는국민연금공단으로 8.58% 의지분을소유하고있습니다. 또한, 대주주이자제휴관계에있던 ING Bank N.V. 는 2013 년 2 월회사의보유지분 (5.02%) 를전량매각하였습니다. [ 2013 년 1 분기기준주요종속기업의자산, 부채및자본현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

종속기업명 당분기말자산부채자본 국민은행 (*1) 261,500,311 241,345,835 20,154,476 KB국민카드 (*1) 13,791,635 10,620,637 3,170,998 KB투자증권 (*1) 3,834,905 3,283,743 551,162 KB생명보험 (*1) 6,302,679 5,884,612 418,067 KB자산운용 (*1) 179,722 41,305 138,417 KB부동산신탁 206,101 36,682 169,419 KB인베스트먼트 (*1) 216,786 92,254 124,532 KB신용정보 31,557 8,731 22,826 KB데이타시스템 20,791 6,384 14,407 KB저축은행 640,903 501,650 139,253 (*1) 연결기준으로산출된재무정보임. 은행업자회사위험 ( 국민은행 ) 은행은개인차주에대해높은영업력을보유하고있어, 요구불예금등저원가성예금비중이 12% 수준으로시중은행평균수준 (8%) 에비해월등히높게나타나고있습니다. 은행은조달부문경쟁우위를바탕으로카드사업부문의분사에도불구하고주수익원인핵심이익 ( 순이자이익 + 순수수료이익 ) 이안정적인수익기반을확보하고있어, 기본적인수익성지표가우수한수준을나타내는등은행의이익기반은공고한수준으로보여집니다. 다만, 하나금융그룹의외환은행인수, 농협금융지주의출범및금융소비자보호강화및사회적공공성요구증대등의환경변화로당분간은행산업의경쟁이치열해질것으로예상됩니다. 글로벌금융위기의영향으로 2008 년이후은행영업자산성장세가둔화된가운데, 저금리기조에따른 NIM 의저하, 국공채등안정성위주의유가증권운용, 파생 / 외환관련수익감소및자산건전성저하에따른충당금적립부담등으로순이익이하락하였습니다. 2010 년에는순이자마진상승에따른이자순이익증가에도불구하고충당금적립부담증가와카자흐스탄현지은행인 BCC(Bank Center Credit) 관련지분법투자손실지속, 대규모명예퇴직급여지급등으로인해당기순이익이 112 억원에그치는등저조한실적을기록하였습니다. 2011 년카드사업부문의분사로수익기반감소에도불구하고수수료이익의증가등핵심이익의수익성을회복하였고, 일회성유가증권매각이익및충당금적립부담감소로순이익은증가하였습니다. 2012 년에는비교적큰폭의순이자마진하락으로인한이자순이익감소와외환손실및유가증권운용손실로인한비이자순이익감소로당기순이익은전년대비 35.3% 감소한 1 조 2,996 억원을, ROA 는 0.5% 를시현하는데그쳤습니다. 2012 년순이자마진이 32bp 떨어져비교적큰폭으로하락하였는데, 이는두차례에걸친기준금리하락및상대적으로수익성이높은자산인신용카드채권의소멸, 고금리예금상품판매등에기인하는것으로분석됩니다. 2013 년들어서는순이자마진하락지속과함께유가증권관련손실발생등으로 1 사분기당기순이익이전년동기대비 43% 감소한 2,875 억원을기록하였습니다. 한편, 동행이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

41.9%( 보통주와전환우선주합계기준 ) 의지분을보유하고있는 BCC(2013 년 3 월말별도재무상태표상투자잔액 2,819 억원 ) 의자산건전성이크게저하된상태로 BCC 가동행의수익성에미치는영향에대한모니터링이필요하며, 건설업등의기업구조조정이지속되고있는점은여전히부담요인으로작용하고있습니다. [ 국민은행수익성현황 ] ( 단위 : %) 국민은행 시중은행평균 구분 2013년 1분기 2012년 2011년 2010년 2012년 2011년 2010년 원화예대금리차 2.40 2.55 2.94 3.37 2.56 2.83 2.91 명목순이자마진 (NIM) 2.04 2.18 2.50 2.77 2.15 2.35 2.36 총자산순이익률 (ROA) 0.42 0.48 0.69 0.00 0.51 0.69 0.50 자기자본순이익률 (ROE) 6.93 7.02 9.76 0.06 7.06 9.27 7.27 주1) K-IFRS 연결재무제표기준임주2) 제11기연간 ROA, ROE : 제11기 1분기중분할된신용카드사업부문의대손준비금환입액이반영된수치임자료 ) 국민은행 2013년 1분기보고서및금융통계정보시스템 은행은지주사주식매각과 2008 년, 2009 년 2 차례걸친 8 천억원의유상증자시행, 총 4.6 조원의자본확충성자금조달 ( 후순위채권 3.5 조원, 신종자본증권 1.1 조원 ) 을통해서자본적정성을개선하였습니다. 2011 년신용카드사업부문분할에따른자본감소및글로벌금융위기당시조성된은행자본확충펀드로발행한신종자본증권 (1 조원 ) 조기상환등의영향으로이익잉여금증가와후순위채발행에도불구하고 2011 년 BIS 비율은 13.55% 를나타내었습니다. 2012 년후순위채발행과이익잉여금증가등으로 BIS 기준자기자본이증가하여 BIS 비율은 14.40% 로전년대비개선되었으며 2013 년 3 월 14.54% 를기록하였습니다. [ 국민은행 BIS 기준자기자본비율추이 ] ( 단위 : %) 구분 2013년 1분기 2012년 2011년 국민은행 14.54 14.40 13.55 시중은행평균 N/A 14.90 14.29 주1) BASEL II 기준 자료 ) 국민은행 2013년 1분기보고서및금융통계정보시스템 은행은 2008 년글로벌금융위기이후, 국내경기둔화로인해기업여신을위주로신규발생부실자산이증가하였으나, 최근주영업부문인가계여신의건전성이저하되고있습니다. 은행은리스크관리강화를위해총여신을확대하지않고, PF 정상화뱅크 를통해매각및상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

각등적극적인부실채권정리를진행함에따라, 2010 년 1.79% 까지악화되었던고정이하여신비율이 2012 년말 1.36% 로개선되었습니다. 다만, 2012 년중에적극적인상각 / 매각에도불구하고, 가계부문은 2013 년 3 월말 1.02% 로저하되었으며, 2013 년 1 분기들어기업여신도재차하락하는등전부분에걸쳐여신건전성이하락하였습니다. 국내경기둔화지속및부동산경기침체등을감안할때, 단기간내은행의건전성지표가글로벌금융위기이전수준으로회복되지는못할것으로예상됩니다. [ 국민은행고정이하여신비율현황 ] ( 단위 : %) 구분 2013년 1분기 2012년 2011년 합계 1.55 1.36 1.43 기업 2.08 1.82 2.05 가계 1.02 0.91 0.83 주1) K-IFRS 재무제표기준 자료 ) 국민은행 2013년 1분기보고서 일반은행중동행의예수부채시장점유율이지속적으로 20% 를상회하는등견고한수신기반을보유하고있는가운데 2013 년 3 월말원화유동성비율과외화유동성비율이각각 135.47%, 117.14% 로금융감독당국의경영지도비율 (1 개월이내원화유동성비율 100%, 3 개월이내외화유동성비율 85%) 을상회하는등재무유동성은우수한수준을나타내고있습니다. 또한, 금융위기이후금융시장불안에따른안전자산선호와예대율규제에대비한수신유치노력등에힘입어자금조달중예수부채가차지하는비중이크게증가하고, 시장성자금 ( 차입금, 사채및 CD) 비중은하락하였습니다. 이에따라 2013 년 3 월말자금조달중시장성자금및예수부채가차지하는비중은각각 12.6%, 73.9% 를보이고있으며, 예대율 (CD 제외 ) 과원화예대율 (CD 제외 ) 도크게하락하여 2013 년 3 월말각각 103.7% 및 96.5% 를기록하는등자금조달구조의안정성과유동성이개선되었습니다. 다만, 유럽경제에대한우려등글로벌경제의불확실성이상존하고있는가운데높은수준의대외의존도및자본시장개방도등으로지속적인외화유동성리스크리강화가필요할것으로보입니다. 신용카드업자회사위험 (KB 국민카드 ) 당사는 2011 년 3 월신용카드업의전문성, 그룹의비은행부문경쟁력강화및자본효율성제고를위하여국민은행카드사업부문의자산 부채를인적분할하여설립된 KB 금융지주계열의전업카드사입니다. KB 국민카드는총자산기준으로는그룹내에서차지하는비중이 5% 수준으로크지않으나, 은행대비카드산업의높은수익률및최근국민은행의수익성저하로인해순이익기준으로그룹내비중이 2012 년및 2013 년 1 분기각각 16.5%, 23.22% 를보이고있습니다. KB 국민카드는 2012 년도신용카드이용실적기준전업카드사가운데신한카드 (M/S 22.4%) 에이어삼성카드 (12.8%) 및현대카드 (11.7%) 와함께 2 위권의우수한시장지위 (13.8%) 를점유하고있으며, 특히직불형카드시장에서경쟁우위를확보하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

[ 주요카드사점유율현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 당사 신한 현대 삼성 롯데 하나 SK 전체 일시불 45,360,849 71,705,349 55,333,024 53,936,744 30,776,448 15,449,586 382,778,309 할부 12,122,135 21,387,118 10,288,163 16,498,822 10,915,326 3,527,473 95,280,889 현금서비스 11,592,654 20,642,139 6,623,793 8,153,328 6,270,595 2,900,922 74,995,282 카드론 3,800,205 20,642,139 3,950,622 4,496,883 2,748,226 1,024,345 24,683,999 직불형 18,492,626 13,289,803 906,164 1,676,059 676,420 7,985,066 82,797,925 합계 91,368,469 147,666,548 77,101,766 84,761,836 51,387,015 30,887,392 660,536,404 점유율 13.8% 22.4% 11.7% 12.8% 7.8% 4.7% 100.0% 주1) 점유율기준 : 2012년신용카드이용금액누계 ( 일시불, 할부, 현금서비스, 카드론및직불형카드이용금 액포함 ) 자료 ) 금융감독원금융통계정보시스템 국민은행의카드사업부문으로사업을영위하는동안당사는우수한수준의이익창출력을안정적으로유지하였는데, 분사직후당사의수익성은저하된모습을보였습니다. 이는잇단가맹점수수료인하, 업체간경쟁심화등비우호적인영업환경이전개되는가운데, 분사에따른일시적인관리비용이발생하는한편, 10 개월치의실적만이반영된데따른결과로분석됩니다. 2012 년에는충당금적립전영업이익 (PPOP) 및관리금융자산평잔대비 PPOP 비율이온기기준실적반영에따른기저효과만큼개선된모습을보인반면, 경기침체지속, 가계부채문제, 대손충당금적립기준강화등으로대손비용부담이크게확대되면서당기순이익규모및관련수익성지표는전년대비저하된모습을기록하였습니다. 한편, 2013 년에는 1 분기기준전반적인이익규모및수익성지표가전년동기대비개선된모습을보이고있는데, 이는 2012 년하반기중개시한단말기할부채권관련팩토링수익발생, 조달비용감소세, 경쟁사대비보수적이었던카드채권상각처리기준완화에따른대손비용감소등이복합적으로작용한데따른결과로분석됩니다. 2013 년들어카드채권의상각처리기준을완화하면서전년말대비건전성지표가다소저하되었으나, 2013 년 3 월말고정이하채권비율및금융감독원기준연체채권비율이 1.67% 및 2.10% 수준에그치고있으며, Coverage 비율 (( 충당금 + 대손준비금 )/ 고정이하자산 ) 도 458% 를기록하는등금융자산의질이우수한것으로판단됩니다. 한편, 카드업계전반적인자산건전성저하추세와함께 2012 년 4 분기중리볼빙자산관련건전성분류기준이강화되면서 ' 정상 ' 으로분류되었던리볼빙자산일부가일시에 ' 요주의 ' 로분류됨에따라, 요주의자산비율은 2012 년 9 월말 1.8% 에서 12 월말 5.9% 로상승하였으며, 2013 년 3 월말 5.6% 를기록하고있습니다. 2009 년 11 월하나은행에이어 2011 년 3 월 KB 국민은행이잇따라카드사업부문을인적분할하여전업카드사를설립하면서카드회원의모집및이용실적확대경쟁으로마케팅비등카드비용이증가한가운데, 2013 년 4 월우리은행이전업카드사를설립함에따라업계내경쟁이보다심화될전망입니다. 이와함께신용카드이용실적증가세의둔화가예상되는가운데, 新가맹점수수료체계시행에따른수수료율의추가적인인하로인해카드업계수익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

기반의약화가능성도내재되어있습니다. 또한, 경기침체및가계부채문제등으로카드자산의건전성이저하되면서대손비용부담이점차확대되고있는점도카드업계의수익성에부담으로작용할전망입니다. 2011 년이후국내. 외경제의불확실성이확대되고경기침체가지속되는한편가계부채규모및이자상환부담등에대한우려도높아지면서 2011 년 3 월말 2.08% 의저점을기록한전업카드사의대손처리전연체율 (1 개월이상, 대환자산포함 ) 도상승세로전환되어 2012 년말 2.68% 까지상승한상황입니다. 이에따라, 개별신용카드사들의자산건전성추이와함께적정수준의자본완충력유지여부에대해서도면밀한관찰이필요한것으로판단됩니다. 이러한부정적환경은 KB 국민카드의영업및수익성뿐만아니라당사의수익및재무구조에도영향을미칠수있으니이점유의하시기바랍니다. 금융투자업자회사위험 (KB 투자증권 ) 금융투자부문자회사인 KB 투자증권의 2012 사업년도 3 분기 ( 누적 ) 영업이익은주식거래대금감소등의영향에따라전년동기 (2011 년 4 월 ~12 월 ) 대비 42% 감소한 177 억원, 당기순이익은전년동기대비 44% 감소한 128 억원을시현하였습니다. 2012 년 3 분기 ( 누적 ) 영업실적을영업부문별로살펴보면, Brokerage 수수료수익은일평균거래대금감소 (10.8 조 7.0 조, ETF/ELW 포함 ) 로전년동기대비 35% 감소한 296 억원을시현하였으나, 당사개인시장점유율은전년동기 (2011 년 4 월 ~12 월 ) 대비 0.07%p 상승한 1.85% 를기록하였습니다. IB 수수료수익은업계선두권의경쟁력을갖춘 DCM(Debt Capital Market) 부문과 M&A, 구조화금융, 금융자문 / 주선등의사업영역에서전년동기와비슷한 280 억원을기록하였습니다. 또한, 채권관련이자수지를포함한 Trading 부문의자기거래이익은시장금리하락에따른운용부문이익증가로전년동기대비 4% 늘어난 206 억원을시현하였습니다. 금융투자업은국내외경제상황및다양한변수에의하여영향을많이받는수익구조를가지고있습니다. 금융시장불안정성과더불어부동산시장침체등에따른부동산 PF 관련자산의신용위험이여전한가운데추가적인 Credit cost 발생가능성을배제할수없는바, 경기침체및금융시장변동성이다시확대될경우, 당사의영업실적및수익성에부정적인영향을미칠수있습니다. 또한향후금융환경은금융산업구조조정의가속화, 기존금융투자회사들의자기자본확대등을통한대형화및생존전략에따른다양한제휴등이불가피한상황으로판단됩니다. 이에, 금융투자회사들은수익기반다변화및사업역량제고를위해다양한사업분야로의진출및확장을지속적으로추진하여자체경쟁력을강화하기위해노력하고있으며, 향후수익구조다변화및구조조정을통한대형화, 특화된금융투자회사만이살아남을수있는산업구조로재편될전망입니다. 상기와같은환경에서당사의자회사가경쟁력을유지하지못한다면금융지주회사인당사의실적에도악영향을미칠수있으니투자자께서는이점유의하시기바랍니다. 보험업자회사위험 (KB 생명보험 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

보험업부문자회사인 KB 생명보험의 2012 년영업수익은 15,375 억원 ( 연결기준 ) 으로전년동기 11,206 억원대비 428 억원증가하였으며영업비용은 15,772 억원 ( 연결기준 ) 으로전년동기 10,879 억원대비 4,893 억원감소하였습니다. 저금리지속에따른금리부담증가로책임준비금전입액은 9,852 억원 ( 연결기준 ) 으로전년동기 6,569 억원대비 3,283 억원증가하였고, 지급보험금이전년동기 3,004 억원대비 603 억원증가한 3,607 억원을기록하였으며, 연결순이익은전년동기 259 억원대비 106 억원감소한 152 억원을기록하였습니다. 자산은전년도말의 3 조 8,799 원대비 1 조 1,345 억원증가한 5 조 144 억원입니다. 2011 년에는저축성보험및변액보험의판매가확대되고경기가회복됨에따라수입보험료가증가하며생명보험업계가전반적으로성장세를나타냈으나, 2012 년증시변동성확대및저금리기조지속으로대내외자산운용여건이악화됨에따라저축성보험의판매가다소감소하는추세를보이고있어성장세가전년대비둔화될우려가있습니다. 국내생명보험산업은대내외의불확실성지속과경기성장둔화예상과맞물려비교적낮은성장이예측됩니다. 주요보험상품유형별로살펴보면보장성보험의경우각사의보장성보험판매확대전략에따른새로운컨셉의질병보험과건강보험등의출시로수요확대가예상되나경기침체의영향으로고가보험의수요증가는제한적일것으로보입니다. 높은주식시장변동성으로인해실적배당형상품인변액보험또한낮은성장이전망됩니다. 일반저축성보험은저금리기조장기화에따른상품매력도저하로수요는둔화될것으로예상됩니다. 업계의경쟁구도는신규진출보험사의본격적외형확대및외자계생보사의공격적영업재개가예상되며, 온라인전용신채널도입등을통한시장주도권쟁탈기회모색을통한심화된경쟁환경이형성될것으로보입니다. 또한 RBC 제도하에서의재무건전성강화노력및소비자보호강화관련규제정책의전면적시행에따른보험사의내실경영위주의경영정책이전개될것으로예상됩니다. 상기와같은환경으로인해수익성에부정적인영향을줄수있을것으로예상됩니다. 기타자회사위험 이밖에도당사는 KB 자산운용, KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트, KB 저축은행, KB 신용정보, KB 데이타시스템등을자회사로보유하고있습니다. 금융계열사의특성상최근의급격한금융시장변동에따라실적및재무구조에변동이있을수있으며이는곧당사의수익성및재무구조에영향을미치게되오니투자자께서는이점유의하시기바랍니다. [ 당사자회사현황및실적의자세한사항은 ' 제 2 부발행인에관한사항 '-'Ⅴ. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 '- ' 타법인출자현황 ' 및첨부된연결재무제표등을참조하시기바랍니다.] 나. 당그룹이속한금융업종특성상, 영업활동과정에서우발채무가발생할수있습니다. 그규모 가확대될경우자회사의실적뿐만아니라당사에도부정적인영향을줄수있으니유의하시기바랍 니다. 본투자위험요소에당사및당사자회사의수익성, 자산건정성, 유동성, 자본적정성등을분석하였으며, 국민은행을바탕으로한당그룹은안정적인수준을유지할수있을것으로판 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

단하였습니다. 그러나미국의더블딥가능성, 유럽의경기하강지속, 중국경제의성장률하락등전세계경기둔화에대한우려가증폭되면서한국의경제성장률도낮은수준에머무를것으로예상되며, 이러한성장둔화는국내은행들의수익성및자산건전성에부담요인으로작용할전망입니다. 또한, 웅진홀딩스및극동건설의기업회생절차신청이나 STX 그룹주요계열사의자율협약신청에서나타나는바와같이중소기업과부동산개발, 건설, 해운, 조선업영위법인및관련계열사를중심으로한한계차주의채무상환능력저하추세가지속되고있으며, 가계부채에대해서도부실화우려가제기되고있습니다. 당그룹은철저한리스크관리를하고있지만자회사의영업상발생하는우발채무 ( 지급보증, 소송등 ) 의규모가확대될경우자회사뿐만아니라, 당사에도부정적인영향을줄가능성이있습니다. 다. 당그룹의비은행부문강화노력에도불구하고여전히비은행부문이그룹내에서차지하는비중이미미한가운데은행부문의의존도가높은상황입니다. 그룹내손해보험및여신전문금융기관등일부비은행사업라인을갖추고있지않은가운데보유하고있는비은행부문은은행부문과달리해당업계내에서차지하는시장지위및규모등이미약한상태입니다만수익구조다각화노력을지속하고있으며긍융업계대형화및겸업화추세에적극적으로대응해나갈전망입니다. 2011 년 3 월 2 일당사는신용카드업의전문성및그룹비은행부문의경쟁력강화등을목적으로당사의주요자회사인국민은행으로부터카드사업부문을분할하여 ( 주 )KB 국민카드를설립하고자회사로편입하여은행부문의비중이과거에비해감소하였습니다. 그러나, 여전히 2013 년 3 월말기준주력자회사인국민은행에대한의존도가연결총자산기준 91.2%, 연결영업수익기준 77.4% 에이르는등은행부문이그룹및지주회사실적에절대적인비중을차지하고있습니다. [ 2013 년 1 분기기준주요종속기업의영업이익, 분기순손익및총포괄손익현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 영업수익 ( 매출 ) 분기순손익 총포괄손익 국민은행 (*1) 4,862,973 295,857 397,333 KB국민카드 (*1) 714,376 95,590 91,365 KB투자증권 (*1) 228,484 6,670 5,415 KB생명보험 (*1) 396,301 3,267 24,866 KB자산운용 (*1) 23,371 11,332 11,405 KB부동산신탁 10,355 2,622 3,209 KB인베스트먼트 (*1) 5,704 1,170 1,090 KB신용정보 10,923 35 35 KB데이타시스템 11,674 (359) (352) KB저축은행 13,522 2,625 2,942 (*1) 연결기준으로산출된재무정보임. 2012 년당사의배당수익중국민은행이차지하는비중은 95.5% 이며, 기타 KB 자산운용, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트이등이나머지를구성하고있다. [ 자회사별배당수익 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013년 1분기 2012년 4분기 국민은행 282,817 658,225 KB자산운용 - 30,000 KB부동산신탁 182 724 KB인베스트먼트 105 144 합계 283,104 689,093 주1) K-IFRS 개별재무제표기준자료 : 분기보고서 비은행자회사들은전반적인성장세를보일것으로예상되나, 신용카드를제외할경우각자회사들이해당금융권역에서경쟁지위가비교적높지않아, 당사는당분간은행부문에대한의존도가높은가운데신용카드부문이일부보완하는사업구조가될전망입니다. 당그룹은현재자회사들의해당금융권역내경쟁지위등을고려한실질적인사업라인다변화수준이경쟁금융그룹에비해아직낮은편이므로, 비은행부문경쟁력제고를위해기존자회사의경쟁력강화를지속적으로해야할필요가있습니다. 라. 금융그룹전반의자본적정성우수하나사업라인확충전략및바젤 III 도입이후자본적정성변 동할가능성존재하다는점유의하시기바랍니다. 2008 년 12 월이후지주사전환과정에서회사의주식을보유하게된국민은행의자본적정성보완을위해국민은행에대해 8,000 억원규모의유상증자를시행하고자회사들에대한대출실행등의수요발생으로회사의외부조달이확대된바있으나, 회사는 2009 년 9 월유상증자 (1 조 1,055 억원 ) 를실시하여차입금부담을크게완화하였으며, 점차차입부채를상환하여 2013 년 3 월말외부차입금은전무 ( 별도 F/S 기준 ) 한상황입니다. 회사의부채비율및이중레버리지비율등은 M&A 등을통한대규모자회사의편입이없는상황에서매우낮게나타나고있는것으로, 사업라인확충전략에따라서는회사의자본적적성은현재수준에서크게변화할가능성이존재한다는점유의하시기바랍니다. 한편, 국민은행은 2011 년신용카드사업부문분할에따른자본감소및글로벌금융위기당시조성된은행자본확충펀드로발행한신종자본증권 (1 조원 ) 전액조기상환등의영향으로회사지분매각, 후순위채발행및순이익증가에도불구하고 2011 년 12 월말 BIS 비율은 13.55% 로하락하였습니다. 2012 년후순위채발행과이익잉여금증가등으로 BIS 기준자기자본이증가하여 BIS 비율은 14.40% 로전년대비개선되었으며 2013 년 3 월 14.54% 를기록하였습니다. 또한, 2013 년 3 월말당사의연결 BIS 비율은 14.2%, 기본자본비율 11.1% 로양호한수준으로금융위원회의경영개선권고기준인 8% 를크게상회하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

당그룹은선제적인자본확충과핵심사업의흑자기조등으로일정수준이상의자본적적성을유지할수있을것으로예상되나, 바젤위원회의바젤 Ⅲ 의차등적도입으로인한 BIS 비율산출방식변경은당그룹의자본비율및자본관리정책에변화를가져올것으로전망됩니다. 바젤 Ⅲ 도입시연결 BIS 자본비율은일정부분하락할수있습니다. 이에대비하여당사는향후바젤 Ⅲ 기준에부합하는자본확충을위해적극대응할예정이나그렇지못할경우바젤 Ⅲ 도입시당사의자본적정성이하락할가능성이있다는점투자시유의하시기바랍니다. 마. 대기업부실화및부동산가격하락의영향으로가계및카드부문의건전성이하락하고있으며 글로벌경기및기업구조조정관련불확실성으로인해자산건전성이악화될수있습니다. 당그룹 ( 연결기준 ) 의 2013 년 3 월말고정이하여신비율은 1.6% 로 2010 년에이어재차상승하는모습을보이고있습니다. 당사 ( 연결기준 ) 의건전성은 2012 년이후일부대기업부실화와경기침체및부동산가격하락의영향으로가계및카드부문의건전성이하락하고있습니다. 또한, 당사의자산구성중은행비중이총여신및고정이하여신의 90% 이상을차지하고있어, 당사의자산건전성은은행과거의유사한추이를보이고있습니다. [ 당사자산건전성관련지표 ] ( 단위 : 십억원, %, %p) 구분 2013년 1분기 2012년 2011년 총여신 211,626 214,152 215,305 고정이하여신 3,381 3,001 3,094 고정이하여신비율 1.60 1.40 1.44 주1) K-IFRS 연결재무제표기준이며, 제6기 1분기수치는잠정치임 자료 : 분기보고서 전반적인자산건전성저하로인한신규부실자산증가에도불구하고부실채권의상각및매각을통해서고정이하여신규모를일정수준으로유지하고충당금규모를확대하여추가부실에대한고정이하여신충당금 Coverage Ratio 등손실흡수능력은과거에비해 (2008 년 12 월말 135%, 2012 년 12 월말 161.21%, 2013 년 3 월말 145.5% (K-IFRS 적용에따른대손준비금가산기준 )) 개선되었습니다. 다만, 글로벌경기및기업구조조정관련불확실성이잔존하고가계여신의연체율이상승하고있어국민은행및당사의자산건전성이빠른시일내에큰폭으로개선되기어려울것으로예상됩니다. 바. 당사는 ING 그룹으로부터 ING 그룹이보유하고있는 KB 생명보험잔여지분 49% 를인수하기로결 정하였습니다. 금번채권발행을통하여조달한자금을동지분을인수하는데사용할예정이며, 인 수가완료되면 KB 금융지주가보유하는 KB 생명보험지분은 51% 에서 100% 으로증가합니다. ING Insurance International B.V.( 이하 "ING") 와 2013 년 4 월 19 일에체결한지분인수계약에의거하여 ING 가보유한 KB 생명보험지분 49%(27,048,000 주 ) 을인수하기로하였습니다. 본채무증권발행으로인하여조달예정인자금중약 1,666 억원을상기지분인수자금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

으로사용할예정입니다. 금번인수가완료되면 KB 금융지주가보유하는 KB 생명지분은 51% 에서 100% 으로증가할예정입니다. 사. 당사는그룹포트폴리오다각화등을위해예한솔저축은행편입을검토중이며, 신고서제출일 현재까지확정된내용은없습니다. 신규사업인수가확정될경우 KB 금융그룹사업포트폴리오의 변동이있을수있으니, 투자자여러분께서는이점유의하시기바랍니다. 당사는그룹사업포트폴리오다각화등의관점에서예한솔저축은행의 KB 금융그룹편입여부를검토하고있습니다. 당사는 2013 년 5 월 7 일공시된바와같이 2013 년 5 월 6 일예한솔저축은행매각관련우선협상대상자로선정되었습니다. 신규사업인수가확정될경우 KB 금융그룹사업포트폴리오의변동이있을수있으니, 투자자여러분께서는이점유의하시기바랍니다. 3. 기타위험 가. 본증권신고서상의공모일정은확정된것이아니며금융감독원공시심사과정에서정정사유가 발생할경우변경될수있습니다. 나. 당사가본사채의발행과관련하여사채관리회사와맺은사채관리계약에의해재무비율등의유지, 담보권설정등의제한, 자산의처분제한등의의무조항을위반한경우본사채의사채권자및사채관리회사는사채권자집회의결의에따라당사에대해서면통지를함으로써당사가본사채에대한기한의이익을상실함을선언할수있습니다. 기타자세한사항은사채관리계약서를참고하시기바랍니다. 다. ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 제 120 조제 3 항에의거이신고서의효력의발생은신고서의 기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나정부가본증권의가치를보증또는승인하는효 력을가지지아니합니다. 라. 본사채는금융기관이보증한것이아니므로원리금지급은주식회사 KB 금융지주가전적으로책 임을지며정부가증권의가치를보증또는승인한것이아니므로원리금상환불이행에따른투자위 험은투자자에게귀속됩니다. 마. 금번발행되는당사의무보증사채는상장채권으로환금성에제약은없습니다. 그러나급변하는 채권시장의변동에영향을받을가능성은있으므로투자자여러분께서는이점유의하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

바. 금융감독원전자공시홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에는당사의사업보고서및감사보고서등 기타정기공시사항과수시공시사항등이전자공시되어있사오니투자자여러분께서는투자의사를 결정하시는데참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

Ⅳ. 인수인의의견 ( 분석기관의평가의견 ) 금번 ( 주 )KB 금융지주제 3 회무보증사채의인수인이자공동대표주관회사인대우증권 ( 주 ) 및삼성증 권 ( 주 ), 공동주관회사인에이치엠씨투자증권 ( 주 ) 및 SK 투자증권 ( 주 )( 이하 " 주관사단 ") 는 ' 자본시장과 금융투자업에관한법률 ' 제 119 조제 1 항및제 125 조에따라본공모에따른평가의견을기재합니다. 본장에기재된분석의견은 " 주관사단 " 이기업실사과정을통해발행회사인 ( 주 )KB금융지주로부터제공받은정보및자료에기초한합리적, 주관적판단일뿐이므로, 이로인해 " 주관사단 " 이투자자에게본건공모에의투자여부에관한경영또는재무상의조언또는자문을제공하는것은아니며, " 주관사단 " 은이러한분석의견의제시로인하여예비투자설명서, 투자설명서또는증권신고서기재내용의진실성, 정확성에관하여원칙적으로 ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 상의책임을부담하는것은아니라는점에유의하시기바랍니다. 다만, " 주관사단 " 이상당한주의의무를하지아니하여증권신고서및투자설명서 ( 예비투자설명서및간이투자설명서포함 ) 의 " 주관사단 " 의분석의견의기재사항중중요사항에관하여거짓의기재또는표시가있거나중요사항이기재또는표시되지아니함으로써증권의취득자가손해를입은것으로인정되는경우에는 ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 제125조에따라손해배상책임을부담할가능성도있음을참고하시기바랍니다. 기업실사참여기관, 기타전문가등이상당한주의의무를하지아니하여본인의평가의견기재등과관련하여증권신고서및투자설명서 ( 예비투자설명서및간이투자설명서포함 ) 의기재사항 ( 일정한경우첨부서류포함 ) 의중요사항에관하여거짓의기재또는표시가있거나중요사항이기재또는표시되지아니함으로써증권의취득자가손해를입은것으로인정되는경우에는 ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 제125조에따라손해배상책임을부담할가능성이있음을참고하시기바랍니다. 또한, 본평가의견에기재된 " 주관사단 " 의분석의견중에는예측정보가포함되어있습니다. 그러나 예측정보에대한실제결과는여러가지요소들의영향에따라최초에예측했던것과다를수있다는 점에유의하시기바랍니다. 1. 평가기관 구분 회사명 증권회사 고유번호 공동대표주관회사 대우증권 00111722 공동대표주관회사 삼성증권 00104856 공동주관회사 HMC투자증권 00137997 공동주관회사 SK증권 00131850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

2. 평가개요 " 주관사단 " 은 자본시장과금융투자업에관한법률 제 71 조및동법시행령제 68 조에의거공정한거래질서확립과투자자보호를위해다수인을상대로한모집ㆍ매출등에관여하는인수회사로서, 발행인이제출하는증권신고서등에허위의기재나중요한사항의누락을방지하는데필요한적절한주의를기울였습니다. " 주관사단 " 은인수또는모집ㆍ매출의주선업무를수행함에있어적절한주의의무를다하기위해금융감독원이제정한 금융투자회사의기업실사 (Due Diligence) 모범규준 ( 이하 ' 모범규준 ' 이라한다 ) 의내용을회사내부규정에반영하여 2012 년 2 월 1 일부터제출되는지분증권, 채무증권증권신고서를대상 ( 자산유동화증권등제외 ) 으로기업실사를의무적으로수행하도록규정하고있습니다. 다만, ' 모범규준 ' 제 3 조제 5 항에따르면금융투자회사의이사회나리스크관리위원회의의사결정을거쳐 ' 모범규준 ' 의내용 ( 실사수준 ) 을생략하거나강화또는완화적용할수있도록허용하였는바, " 주관사단 " 은채무증권의인수또는모집ㆍ매출의주선업무를수행함에있어서채권의특성및발행회사의일정요건충족여부등에따라회사내부의의사결정을거쳐기업실사수준을완화하여적용할수있도록규정하고있습니다. 본채무증권은 " 주관사단 " 은 ' 기업실사업무기준 ' 상의기업실사수준완화대상기업요건을충족하고있으며, 이에발행회사의우량한재무구조및실적등을고려하여내부적으로마련한기업실사방법및절차에따라기업실사업무를수행하였습니다. (1) 실사일정 구분 일시 기업실사기간 2013.06.04 ~ 2013.06.17 방문실사 2013.06.04 ~ 2013.06.07 실사보고서작성완료 2013.06.17 증권신고서제출 2013.06.18 (2) 기업실사참여자 < 공동대표주관회사참여자 > 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 대우증권 ( 주 ) 기업금융4부 이경우 이사 기업실사총괄 기업금융업무 12년 대우증권 ( 주 ) 기업금융4부 황병준 차장 기업실사책임자 기업금융업무 10년 대우증권 ( 주 ) 기업금융4부 김정욱 과장 기업실사실무 기업금융엽무 7년 대우증권 ( 주 ) 기업금융4부 차미영 대리 기업실사실무 기업금융엽무 4년 삼성증권 ( 주 ) 채권인수팀 김경훈 Vice President 기업실사총괄 기업금융업무 10년 삼성증권 ( 주 ) 채권인수팀 김지은 Associate 기업실사실무 기업금융업무 7년 삼성증권 ( 주 ) 채권인수팀 유은지 주임 기업실사실무 기업금융업무 4년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

에이치엠씨투자증권 ( 주 ) 에이치엠씨투자증권 ( 주 ) 에이치엠씨투자증권 ( 주 ) Product Management팀 김승호 팀장 기업실사총괄 기업금융업무 5년 Product Management팀 황수연 대리 기업실사실무 기업금융업무 5년 Product Management팀 이해원 사원 기업실사실무 기업금융업무 3년 SK증권 ( 주 ) 기업금융본부 김정열 이사 기업실사총괄 리서치업무 11년기업금융업무 10년 SK증권 ( 주 ) 기업금융1팀 황금택 차장 기업실사책임자 기업금융업무 4년 SK증권 ( 주 ) 기업금융1팀 이건호 대리 기업실사실무 기업금융업무 3년 < 발행회사참여자 > 직책 성명 부서 담당업무 부장 양종희 경영관리부 자금및경영관리총괄 팀장 정문철 경영관리부 자금조달총괄 차장 장승호 경영관리부 자금조달총괄 과장 박상규 경영관리부 자금조달및실무 < 기타기업실사참여자 > 해당사항없습니다. 3. 기업실사 (1) 기업실사항목 증권신고서관련실사및점검항목 항목 모집또는매출에관한 일반사항 세부확인사항 1) 본채권발행을위한적법한승인을득하였는가?( 관련법규, 이사회결의등내부절차, 발행절차의적법성 / 모집방식및 일정, 청약일자확인, 발행가액적정성검토 ) 증권의주요권리내용 1) 원리금이미지급될경우투자자보호방안이마련되어있는가? 투자위험요소 1) 발행회사의현재및증권발행후유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율등부채성자금조달에따른재무적위험의 비교내역이증권신고서에작성되어있는가? 자금의사용목적 1) 모집자금의사용처가확정되었고장단기재무전략을갖추고있는가? 경영능력및투명성 1) 최근사업연도종료일 ( 최근분 반기결산일 ) 이후경영진의변동이있었는가? 2) 외부감사인이평가한 내부회계관리제도 에비추어내부통제제도가회사의규모등을고려할때적정한수준인가? 회사의개요 1) 지주회사설립이유및지배구조상의특이사항이존재하는가? 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

1) 발행회사가영위하는주요사업부문에진입장벽이존재하여독? 과점시장에해당되고있는가? 2) 주요제품이속한산업의주기가성숙기를넘어서고있는가? 3) 해당산업에국내외정부의규제위험이존재하고있는가? 4) 증권신고서에기재된산업에대한내용이경쟁업체보고서의내용과부합하는가? 5) 최근에시장점유율또는수주잔고의급격한변동이있는품목이있는가? 6) 최근에매출원가율이증가또는영업이익률이감소한주요제품이나사업부문이있는가? 7) 발행회사의매출이감소할가능성이존재하는가? 사업의내용 8) 회사의매출채권회수기일기준을초과한미회수매출채권이존재하는가? ( 회사의매출채권관련분석적검토수행 ) 9) 장기미소진재고가존재하는가? 10) 주요원재료의가격변동이심한편인가? 11) 최근 3년간발행회사의고정자산의중요한변동이있는가? 12) 최근결산기준자산총액의 10% 이상에해당하는자산의매각, 인수, 상각또는회사운영상의구조조정이최근사업연도종료일 ( 최근분 / 반기결산일 ) 이후에발생하였거나향후발생이계획되어있는가? 13) 발행회사가기존에제출한보고서에기재된사업추진계획이현재변경된것이있는가? 14) 발행회사의매출, 매입이국제환경변화에영향을받는가? 1) 유사업종평균대비성장성, 수익성, 활동성측면에서큰차이를보이는부분이존재하는가? 2) 최근 3년간영업현금흐름이음 (-) 이거나영업현금흐름이크게악화되고있는추세인가? 3) 최근 3년간연결기준주요재무비율이업계평균대비 20% 이상열위에있거나연도별및분기별변동이있었습니까? 4) 발행회사의유동비율이 100% 이하이거나, 부채비율이 100% 이상인가? 재무에관한사항 5) 발행회사총자산의 5% 를상회하는타법인주식을보유하고있는가? 6) 향후 2년내총자산의 20% 를상회하는신규투자가예정되어있는가? 7) 차입금만기구조및상환일정등이증권신고서에기재된내용과차이가있는가? 8) 발행회사에게금전적우발채무가존재하고있는가? 9) 발행회사총자산의 10% 를상회하는대여금, 선급금등의자금거래가존재하고있는가? 감사인의감사의견등 회사의기관및계열회사에 관한사항 1) 최근 3년간외부감사인으로부터적정이외의감사의견을받은사실이있는가? 2) 최근 3년간귀사의회계정책상변경또는중대한오류수정이있었는가? 1) 최근자회사지분인수및매각, 계열회사편입등과관련한변동사항이있는가? 2) 관계회사장부가액이총자산의 5% 이상을차지하거나관련매출이전체매출의 10% 이상을차지하는관계회사가존재하는가? 1) 최근대주주및 5% 이상지분보유주주등회사의지배구조와관련한변경사항이있는가? 주주에관한사항 2) 최대주주의변경가능성이존재하는가? 3) 과거 3 년간경영권분쟁사례가존재하는가? 임원및직원등에관한사항 1) 최근사업연도종료일 ( 최근분 반기결산일 ) 이후에급격한인력의변동이있었는가? 2) 최근사업연도종료일 ( 최근분 반기결산일 ) 이후에주식매수선택권을부여한사실이있었는가? 1) 대주주및계열사등그룹으로부터의직접적인차입 ( 최근사업연도말자산총액의 5% 이상금액 ) 이나유상증자등재무적 이해관계자와의거래내용등 지원이이루어지고있는가? 2) 최근이해관계자와의거래와관련하여중요한변동사실이있는가? 기타투자자보호를위해 필요한사항 1) 현재또는향후발생가능성이높은중요한소송또는분쟁사건이존재하고있는가? 2) 최근 ( 준 ) 정부기관으로부터회사영업에장애 ( 영업정지, 취소등 ) 를초래할가능성이있는행정처분? 조사등이임직원을 대상으로진행되고있는가? (2) 기업실사이행내역 일자장소발행사참여자주관사참여자기업실사내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

* 대우 - 이경우이사 - 황병준차장 - 김정욱과장 - 차미영대리 * 삼성 * 발행회사초도방문 2013.06.04 * 발행회사본사 * 경영관리부 - 양종희부장 - 정문철팀장 - 장승호차장 - 박상규과장 - 김경훈 Vice President - 김지은 Associate - 유은지주임 * 에이치엠씨 - 김승호팀장 - 발행회사의무보증회사채발행의사확인 - 자금조달금액등발행회사의견청취 - 공시및뉴스내용등을통한발행회사및소속산업사전조사 - 무보증회사채발행일정협의 - 실사사전요청자료송부 * 공시및기사내용등을통한발행회사및소속산업에대한사 - 황수연대리 전조사 - 이해원사원 *SK - 김정열이사 - 황금택차장 - 이건호대리 * 대우 - 황병준차장 - 김정욱과장 - 차미영대리 * 발행회사방문및보고서작성 * Due-diligence checklist 에따라투자위험요소실사 1) 사업위험관련실사 2013.06.05 ~ 2013.06.07 * 발행회사본사 * 경영관리부 - 정문철팀장 - 장승호차장 - 박상규과장 * 삼성 - 김지은 Associate - 유은지주임 * 에이치엠씨 - 김승호팀장 - 황수연대리 - 이해원사원 - 영위중인사업및신규사업에대한세부사항등체크 2) 회사위험관련실사 - 재무관련위험및우발채무등의위험요소등체크 3) 기타위험관련실사 * 투자위험요소세부사항체크 - 원장및각종명세서등의실제장부검토 - 주요계약관련계약서및소송관련서류등의확인 - 각부서주요담당자인터뷰 * 주요경영진면담 *SK - 김정열이사 - 황금택차장 - 경영진평판리스크검토 - 향후사업추진계획및발행회사의비젼검토 - 회사채발행배경과자금사용계획파악 - 이건호대리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

* 대우 - 이경우이사 - 황병준차장 - 김정욱과장 - 차미영대리 * 삼성 2013.06.09 이후 * 공동대표주관회사 및발행회사본사 * 경영관리부 - 양종희부장 - 정문철팀장 - 장승호차장 - 박상규과장 - 김경훈 Vice President - 김지은 Associate - 유은지주임 * 에이치엠씨 - 김승호팀장 * 실사추가자료요청 * 증권신고서작성및조언 * 신용평가서검토및보고서내용확인 - 황수연대리 - 이해원사원 *SK - 김정열이사 - 황금택차장 - 이건호대리 (3) 기업실사점검결과 기업실사내역은첨부된기업실사를참고하시기바랍니다. 4. 종합의견 가. 동사는 2008 년 9 월 29 일국민은행, KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트 ( 구, KB 창업투자 ), KB 신용정보, KB 데이타시스템, KB 자산운용, KB 선물, KB 투자증권의포괄적주식이전을통하여설립되었으며 2008 년 10 월 10 일자로한국거래소에상장되어매매가개시되었습니다. 지배회사인주식회사 KB 금융지주는별도의사업을영위하지않는순수지주회사의성격을취하고있습니다. 주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배하는것을주된사업목적으로하고있습니다. 나. 2011 년부터동사가도입한 K-IFRS 에따라연결대상종속회사에포함된회사들이영위하는사업으로는은행업 (KB 국민은행 ), 신용카드업 (KB 국민카드 ), 금융투자업 (KB 투자증권, KB 자산운용, KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트 ), 보험업 (KB 생명보험 ), 기타 (KB 신용정보, KB 데이타시스템 ) 등이있습니다. 동사는비은행사업부문강화와서민금융안정화에기여하기위하여영업정지된제일저축은행을 P&A 인수하여 2012 년 1 월 13 일 KB 저축은행으로자회사편입하였습니다. 또한계열사인 KB 국민은행, KB 국민카드, KB 투자증권, KB 인베스트먼트및 KB 생명보험은대출채권등유동화자산의양수 관리 운용및처분등을위한유동화전문유한회사, 투자수익창출을위한투자조합 PE 및사모펀드등을다수보유하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

다. ( 수익성 ) 국내외의대외경제여건변화와금융시장환경변화등에따라동사의총자산순이익률 (ROA) 및자기자본순이익율 (ROE) 은다소하락하였습니다. 동그룹전체수익력에큰영향을미치는은행의경우 2013 년 1 분기순익은전년동기대비 43.8% 감소하였습니다. 이는대기업구조조정과자본잠식업체에대한충당금적립기준강화에따른대손상각비발생과기준금리인하에따른운용수익저하로인한것으로보여집니다. 수익성비율등 ( 단위 : % ) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총자산순이익률 (ROA) 0.58 0.60 0.88 자기자본순이익율 (ROE) 6.65 7.16 11.36 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제6기 1분기비율은연간환산기준 라. ( 자산건전성 ) 지주회사체제하의효율적인위험관리시스템, 적극적인부실자산감축및지속적인충당금적립을바탕으로그룹전반의자산건전성이지표상양호한수준을보이고있으며, 충당금적립수준및자기자본규모감안시우수한위험완충능력을유지하고있는것으로평가됩니다. 자산건전성관련지표 ( 그룹연결기준. 단위 : 십억원, %, %p) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총여신 211,626 214,152 215,305 고정이하여신 3,381 3,001 3,094 고정이하여신비율 1.60 1.40 1.44 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준이며, 제6기 1분기수치는잠정치임 마. ( 자본적정성 ) 국민은행및국민카드등자회사들의양호한이익누적을바탕으로국민은행 (2013 년 1 분기연결기준 BIS 비율 14.54%) 과동사 (2013 년 1 분기연결기준 BIS 비율은 14.23%) 의전반적인위험완충능력이양호하게관리되고있습니다. 향후에도경기변동에대응력이높은사업포트폴리오, 자회사들의우수한경영실적시현전망등을함께고려할때금융그룹전반의자본적정성은양호한수준을유지할것으로예상됩니다. 자본적정성관련지표 - BIS 비율등 ( 단위 : 백만원, % ) 구분제 6 기 1 분기제 5 기제 4 기 자기자본 (A) 27,109,738 26,907,004 25,062,681 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

위험가중자산 (B) 190,445,928 193,510,143 192,812,547 자기자본비율 (A/B) 14.23 13.90 13.00 주1) Basel I, K-IFRS 연결재무제표기준 주2) BIS기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주3) 제6기 1분기는잠정치임 바. 금융환경의변화속도는매우빠르며, 금융회사는사업영역의확대및판매상품의다양화를통해기업가치의제고노력을하고있습니다. 동사또한지주회사전환효율적내부통제체계및운영체계정비등다양한노력을하고있지만, 이러한노력에대한평가를위해서는어느정도기간이필요합니다. 만약동사의준비와노력이금융환경의변화에따른부분에적합하지않다면, 동사및자회사의영업실적에도부정적인영향을미칠수있습니다. 사. 최근글로벌규제동향을살펴보면규제감독강화및리스크관리기준강화를필두로은행감독수준을고도화하도록유도하고있습니다. 국내에서도 2013 년이후차등적으로바젤 Ⅲ 를도입하기로한바, 동사또한그룹차원에서의대비가필요한상황입니다. 특히금융지주에게적용되지않았던바젤 Ⅱ 적용에대한준비또한요구되고있습니다. 이러한변화는은행지주회사그룹차원의자기자본규제및리스크관리가강화되어장기적으로은행지주회사는물론주요자회사들의건전성이한층제고될것으로기대되나, 이를위한준비과정에서비용이발생할수있으며, 자본확충을위한노력의일환으로다양한자금조달방법이사용될수있습니다. 아. 금번발행되는동사의제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채는한국신용평가 ( 주 ) 및한국기업평가 ( 주 ), NICE 신용평가 ( 주 ) 에서 AAA 등급을부여받았습니다. 동사의사업안정성, 안정적인수익창출력, 은행업의특수성및확고한시장지위등과같은동사의경영여건과상기의제반사항및이용가능한정보를고려해볼때, 금번발행되는동사의제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채의원리금상환은무난할것으로사료됩니다. 그러나국내외거시경제변수의변화에따라상환에대한확실성이저하될수있습니다. 따라서, 투자자여러분께서는상기검토결과는물론, 동투자설명서, 분기및반기보고서, 사업보고서, 사업설명서등에기재된동사의회사전반에걸친현황및사업, 회사, 기타위험요소를감안하시어투자에유의하시기바랍니다. 또한공동대표주관회사인대우증권 ( 주 ) 및삼성증권 ( 주 ), 공동주관회사인에이치엠씨투자증권 ( 주 ), SK 증권 ( 주 ) 는본사채의원리금상환과관련하여어떠한책임도지지않으니이점참고하시기바랍니다. 2013 년 06 월 17 일 대우증권주식회사 대표이사김기범 삼성증권주식회사 대표이사김 석 에이치엠씨투자증권주식회사 대표이사제갈걸 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

SK 증권주식회사 대표이사이현승 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

Ⅴ. 자금의사용목적 1. 모집또는매출에의한자금조달내역 가. 자금조달금액 [ 제3-1회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 모집또는매출총액 (1) 150,000,000,000 발행제비용 (2) 378,633,330 순수입금 [ (1)-(2) ] 149,621,366,670 [ 제3-2회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 모집또는매출총액 (1) 100,000,000,000 발행제비용 (2) 268,833,330 순수입금 [ (1)-(2) ] 99,731,166,670 [ 제3-3회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 모집또는매출총액 (1) 100,000,000,000 발행제비용 (2) 268,833,330 순수입금 [ (1)-(2) ] 99,731,166,670 나. 발행제비용의내역 [ 제3-1회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 105,000,000 총발행가액 0.07% 인수수수료 225,000,000 발행액면총액 0.15% 사채관리수수료 1,000,000 정액 신용평가수수료 45,333,330 한신평 / 한기평 / NICE 상장수수료 1,500,000 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (50만원한도 ) 등록채권발행비 500,000 발행금액의 0.001% (50만원한도 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

합계 378,633,330 - * 발행제비용은회사자체보유자금으로지출할예정입니다. [ 제3-2회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 70,000,000 총발행가액 0.07% 인수수수료 150,000,000 발행액면총액 0.15% 사채관리수수료 1,000,000 정액 신용평가수수료 45,333,330 한신평 / 한기평 / NICE 상장수수료 1,500,000 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원 (50만원한도 ) 등록채권발행비 500,000 발행금액의 0.001% (50만원한도 ) 합 계 268,833,330 - * 발행제비용은회사자체보유자금으로지출할예정입니다. [ 제3-3회 ] ( 단위 : 원 ) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 70,000,000 총발행가액 0.07% 인수수수료 150,000,000 발행액면총액 0.15% 사채관리수수료 1,000,000 정액 신용평가수수료 45,333,330 한신평 / 한기평 / NICE 상장수수료 1,500,000 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원 (50만원한도 ) 등록채권발행비 500,000 발행금액의 0.001% (50만원한도 ) 합 계 268,833,330 - * 발행제비용은회사자체보유자금으로지출할예정입니다. 2. 자금의사용목적 [ 제 3-1 회 ] ( 단위 : 원 ) 운영자금차환자금기타자금계 150,000,000,000 - - 150,000,000,000 [ 제 3-2 회 ] ( 단위 : 원 ) 운영자금차환자금기타자금계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

100,000,000,000 - - 100,000,000,000 [ 제 3-3 회 ] ( 단위 : 원 ) 운영자금차환자금기타자금계 100,000,000,000 - - 100,000,000,000 < 자금의세부사용내역 > 구분내용금액비고 운영자금 KB 생명보험지분인수대금 1,666 2013 년 6 월말 ( 단위 : 억원 ) 운영자금 KB 생명보험출자등 1,834 2013 년 3 분기예정 합계 - 3,500 - 주 1) KB 생명보험유상증자일정은 2013 년 3 분기에계획하고있으나구체적으로확정되지는않았으니투자자께서는이를참고하시기바랍니다. 주 2) 금액및자금사용세부일정은변경될수있습니다. 본채무증권발행으로인하여조달예정인자금은 ING Insurance International B.V.( 이하 "ING") 와 2013 년 4 월 19 일에체결한지분인수계약에의거하여 ING 가보유한 KB 생명보험지분인수대금및 KB 생명보험유상증자에사용될예정이며, 본사채발행을위한발행제비용은자체자금으로충당할예정입니다. ING 가보유한 KB 생명보험지분은 49%(27,048,000 주 ) 로인수대금은약 1,666 억원입니다. 나머지대금은 KB 생명보험유상증자및자체운영자금으로사용할예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

Ⅵ. 그밖에투자자보호를위해필요한사항 1. 미상환사채및미상환기업어음가. 미상환사채해당사항없습니다. 나. 미상환기업어음해당사항없습니다. 2. 신용평가회사의신용평가에관한사항가. 신용평가회사 신용평가회사명 고유번호 평가일 회차 등급 한국신용평가 00299631 2013년 06월 05일 제3-1회, 제3-2회, 제3-3회 AAA 한국기업평가 00156956 2013년 06월 05일 제3-1회, 제3-2회, 제3-3회 AAA NICE신용평가 00648466 2013년 06월 05일 제3-1회, 제3-2회, 제3-3회 AAA 나. 평가의개요 (1) 당사는 " 증권인수업무에관한규정 " 제 11 조에의거, 당사가발행할제 3-1 회, 제 3-2 회및제 3-3 회무보증사채에대하여 2 개이상의평가회사에서평가받은신용등급을사용하였습니다. NICE 신용평가 ( 주 ) 및한국신용평가 ( 주 ), 한국기업평가 ( 주 ) 3 개신용평가회사의회사채등급평정은회사채원리금이약정대로상환될확실성의정도를전문성과공정성을갖춘신용평가기관의신용등급으로평정, 공시함으로써일반투자자에게정확한투자정보를제공하는업무입니다. (2) 또한이업무는회사채의발행및유통에기여하고자하는것으로특정회사채에대한투자를추천하거나회사채의원리금상환을보증하는것이아니며, 신용평가회사는해당회사채의만기전이라도발행기업의사업여건변화에따라회사채원리금의적기상환확실성에영향이있을경우, 일반투자자보호와회사채의원활한유통을위하여즉시신용평가등급을변경공시하고있습니다. 다. 평가의결과 회사명평정등급등급의정의전망 (Outlook) 한국신용평가 AAA 원리금지급능력이최상급임 Stable 한국기업평가 AAA 원리금지급확실성이최고수준임 Stable 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가 NICE 신용평가 AAA 극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을 Stable 만큼안정적임 3. 정기평가공시에관한사항 가. 평가시기 KB 금융지주는한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가 로하여금본사채만기상환일까지발행회사의매사업년도결산후본사채에대하여정기평가를실시하게하고동평가등급및의견을공시하게합니다. 나. 공시방법상기의정기평가등급및의견은해당신용평가사의홈페이지에공시됩니다. 한국신용평가 : www.kisrating.com 한국기업평가 : www.rating.co.kr NICE 신용평가 : www.nicerating.com 4. 기타투자의사결정에필요한사항 가. 본사채는공사채등록법에의거등록기관인한국예탁결제원의등록부에사채의권리내용을등록하고사채권은발행하지아니하며, 등록자에게는등록필증이교부됩니다. 단, 사채의등록이말소된때에는채권자, 질권자및이해관계자가사채권의발행을청구할수있습니다. 나. 자본시장과금융투자업에관한법률제 120 조제 3 항에의거이신고서의효력발생은신고서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나정부가본증권의가치를보증또는승인하는효력을가지지아니합니다. 다. 본사채는금융기관이보증한것이아니므로원리금지급은 KB 금융지주가전적으로책임을지며정부가증권의가치를보증또는승인한것이아니므로원리금상환불이행에따른투자위험은투자자에게귀속됩니다. 라. 현재까지의재무상황중자본잠식등의수익성악화사실이나재고자산급증등의안정성악화사실, 부도 / 연체 / 대지급등신용상태악화사실이없으며, 기타투자자가투자의사를결정함에유의하여야할중요한사항으로써신고서에기재되어있지아니한것이없습니다. 마. 본신고서제출이후관계기관과협의하여신고서의내용이수정될수있으며, 경우에따라발행상의일정에차질이발생할수있습니다. 바. 금융감독원전자공시홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에는당사의사업보고서, 분기보고서, 반기보고서, 연결감사보고서등정기공시사항과수시공시사항등이전자공시되어있으니투자의사를결정하시는데참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

제 2 부발행인에관한사항 Ⅰ. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업직전사업연도말자산총액 지배관계근거 서울시중구 KB국민은행 2001.11.01 은행및남대문로2가외국환업 9-1 지배력보유 (K-IFRS 258,555,016 제1110호문단7) 서울시종로 구내수동 KB국민카드 2011.03.02 167번지 신용카드업 14,046,164 상동 KB국민카드 빌딩 서울시영등 포구여의도 KB투자증권 1995.08.16 동 23-2, 신 금융투자업 3,228,849 상동 한금융투자 빌딩 서울시용산 KB생명보험 2004.04.29 구청파로 생명보험업 5,012,205 상동 40 서울시영등 포구여의도 투자자문및 KB자산운용 1988.04.28 동 23-2, 신 163,156 상동집합투자업한금융투자 빌딩 서울시강남 토지개발신 KB부동산신탁 1996.12.03 구역삼동 201,572 상동탁및관리업 823 주요종속회사여부해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

서울시강남 해당 ( 직전연도 KB 인베스트먼트 1990.03.27 구청담동 68-5 신영빌 투자및융자 업 134,005 상동 자산총액이 500억원이상임 딩 ) KB 신용정보 1999.10.09 서울시용산구동자동 12 게이트타워빌딩 신용조사및추심대행업 30,422 상동 해당 ( 지배회사에미치는영향이큼 ) 서울시마포 구도화동 시스템, 소프 해당 ( 지배회사 KB 데이타시스템 1991.09.06 566 번지경 트웨어개발 25,519 상동 에미치는영향 찰공제회자 및공급업 이큼 ) 람빌딩 KB 저축은행 2012.01.02 서울시송파구송파대로 260 상호저축은행업 646,674 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 19/F., Gloucester Kookmin Bank Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) 1995.07.20 Tower, 15 Queen's Road C, Central, 은행및외국환업 481,987 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) Hong Kong, China 6th Floor, Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) 1991.11.02 Princes Court, 7 Princes Street, London, 은행및외국환업 410,137 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) U.K. No 55, Street 214, Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB캄보디아은행) 2009.05.04 Sangkat Boeung Raing, Khan Daun Penh, Phnom 은행및외국 환업 71,495 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) Penh, Cambodia 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

Kookmin Bank (China) Ltd. ( 국민은 행 ( 중국 ) 유한공사 ) 2012.11.19 보영건설 1994.11.07 케이비모기지론제일차 유동화전문 ( 유 ) KB Mortgage Loan No. 1 Limited 캠코밸류리크리에이션 제삼차유동화전문유 한회사 2008.05.15 2008.05.05 2009.09.24 태전삼호제 1 차 2007.06.25 삼호경원 2007.11.19 프린스디씨엠 2007.07.26 케이에이치제일차 ( 주 ) 2011.03.14 케이비국민카드제일차유동화전문유한회사 2011.08.09 19F, SK Tower, NO.6 Jia, Jianguomen wai Avenue, Beijing, China 부천시원미구상동 544-9 수석프라자 604 서울시중구봉래동 1가 25 Walker House 87 Mary Street, George Town, Grand Cayman KY1-9002, Cayman Islands 서울시강남구역삼동 814 서울특별시영등포구여의도동 36-3 서울특별시영등포구여의도동 36-3 서울시중구남대문로2가 9-1 서울시중구남대문로2가 9-1 서울시종로구내수동 167 대우빌딩 은행및외국 환업 930,069 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 건설업 - 상동해당없음 자산유동화, 유동화증권발행ㆍ상환 381,949 상동 자산유동화, 유동화증권 249,668 상동 발행ㆍ상환 유동화자산 관리및운용 자산유동화업자산유동화업자산유동화업자산유동화업자산유동화업 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 9,248 상동 해당없음 22,288 상동 해당없음 365 상동 해당없음 236 상동 해당없음 해당 ( 직전연도 자산총액이 100,668 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 321,250 상동 500억원이상임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

와이즈모바일제일차유 동화전문유한회사 와이즈모바일제이차유 동화전문유한회사 케이비커버드본드제일 차유동화 ( 유 ) KB Covered Bond First International Limited 케이비커버드본드제일 차트러스트 2012.11.02 서울시중구남대문로 84 2013.01.09 서울시중구남대문로 84 2008.08.26 2009.04.09 2009.04.28 디케이에이치유한회사 2006.11.01 뉴스타제일차 ( 유 ) 2009.07.10 KB06-1 벤처조합 2006.09.06 KB08-1 벤처조합 2008.09.22 국민연금 07-5KB 벤처 조합 2007.04.20 서울시중구 다동 39 번지 First Floor, 7 Exchange Place, Internationa l Financial Services Centre, Dublin 1, Ireland 서울시중구 다동 39 번지 서울시중구 을지로 1 가 101-1 서울시중구 다동 111 국 제빌딩 12 층 서울시강남 구청담동 68-5 신영빌 딩 서울시강남 구청담동 68-5 신영빌 딩 서울시강남 구청담동 68-5 신영빌 딩 해당 ( 직전연도자산유동화자산총액이 577,814 상동업 500억원이상임 ) 자산유동화 업 - 상동 자산유동화, 유동화증권발행ㆍ상환 1,279,095 상동 자산유동화, 유동화증권 1,073,387 상동 발행ㆍ상환 자산유동화, 유동화증권발행ㆍ상환 1,482,638 상동 주식관리운 용및처분 160,468 상동 해당 ( 지배회사에미치는영향이큼 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 자산유동화업 49,984 상동 해당없음 투자업 3,989 상동 해당없음 투자업 29,882 상동 해당없음 투자업 14,686 상동 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

09-5KB벤처조합 2009.07.28 KoFC-KB Pioneer Champ 2010-8호투 2010.07.19 자조합 2011 KIF-KB IT전문 2011.09.29 투자조합 KoFC-KB 청년창업 2011.10.27 1호투자펀드 KB 12-1 벤처조합 2012.11.12 KB 늘푸른사모증권 2010.06.10 26( 채권 ) KB 늘푸른사모증권 2010.06.18 28( 채권 ) KB 하나로사모증권 2011.07.15 39호 ( 채권 ) HDC리치사모증권투 2012.10.17 자신탁4호 ( 채권 ) 신영사모증권투자신탁 2012.10.24 K-1호 ( 채권 ) 삼성포커스사모증권투 2012.11.08 자신탁제36호 [ 채권 ] 서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시강남구청담동 68-5 신영빌딩서울시영등포구여의도동36-3 서울시영등포구여의도동 36-3 서울시영등포구여의도동 36-3 서울시영등포구여의도동 36-3 서울시영등포구여의도동 36-3 서울시영등포구여의도동 36-3 투자업 28,591 상동 해당없음 투자업 29,347 상동 해당없음 투자업 7,640 상동 해당없음 투자업 7,713 상동 해당없음 투자업 14,926 상동 해당없음 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 228,077 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 343,064 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 212,154 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 50,322 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 50,267 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 사모펀드 50,240 상동 500억원이상임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

한화사모증권투자신탁 42호 ( 채권 ) 2012.11.08 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 50,173 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 한화사모증권투자신탁 44호 ( 채권 ) 2012.11.23 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 50,145 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 우리프런티어단기사모증권투자신탁제17호 ( 채권 ) 2012.12.10 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 51,101 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 동부다같이사모증권투자신탁제61호 [ 채권 ] 2012.12.10 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 50,098 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 한화사모증권투자신탁 46호 ( 채권 ) 2012.12.13 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 50,091 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) KB늘푸른사모증권제 63호 ( 채권 ) 2013.01.15 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 KB늘푸른사모증권제 64호 ( 채권 ) 2013.01.16 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 현대플래티늄사모증권투자신탁K-3호 ( 채권 ) 2013.01.18 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 우리프런티어단기사모 서울시영등 증권투자신탁제 18 호 2013.01.18 포구여의도 사모펀드 - 상동해당없음 ( 채권 ) 동 36-3 동양HighPlus사모증권 N-29호 ( 채권 ) 2013.02.20 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 HDC리치사모증권투자신탁6호 ( 채권 ) 2013.02.20 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 미래에셋트라이엄프사 서울시영등 모증권투자신탁 13 호 2013.02.20 포구여의도 사모펀드 - 상동해당없음 ( 채권 ) 동 36-3 KDB사모증권투자신탁제13호 [ 채권 ] 2013.03.14 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

동양HighPlus사모증권 N-30호 ( 채권 ) 2013.03.18 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 미래에셋트라이엄프사 서울시영등 모증권투자신탁 14 호 2013.03.18 포구여의도 사모펀드 - 상동해당없음 ( 채권 ) 동 36-3 하나UBS사모증권투자신탁제65호 [ 채권 ] 2013.03.18 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 한화사모증권투자신탁 51호 ( 채권 ) 2013.03.27 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 현대플래티늄사모증권투자신탁K-4호 ( 채권 ) 2013.03.27 서울시영등포구여의도동 36-3 사모펀드 - 상동해당없음 GS 선택과집중타겟사모증권 3호 ( 주식혼합 ) 2011.04.22 서울시용산구청파로 40 사모펀드 3,957 상동해당없음 드림스마트턴사모증권 3호 ( 주식혼합 ) 2011.04.22 서울시용산구청파로 40 사모펀드 8,893 상동해당없음 플러스옵티멀자산배분 서울시용산 사모투신 5 호 ( 주식혼합 2012.03.08 구청파로 사모펀드 9,619 상동해당없음 ) 40 마이애셋뉴스타사모증 서울시용산 권투자신탁 2 호 [ 주식혼 2012.03.15 구청파로 사모펀드 4,868 상동해당없음 합 ] 40 삼성플러스사모증권투자신탁제23호 ( 채권 ) 2012.11.01 서울시용산구청파로 40 사모펀드 50,020 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 우리뉴프런티어제7호 ( 채권 ) 2012.11.01 서울시용산구청파로 40 사모펀드 50,271 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) KB늘푸른사모증권제 59호 ( 채권 ) 2012.11.01 서울시용산구청파로 40 사모펀드 50,046 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 서울시영등 KB 와이즈스타사모부 포구여의도 동산 ( 자 ) 투자신탁제 2012.09.25 동 23-2, 신 투자신탁 20,361 상동해당없음 1 호 한금융투자 빌딩 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

한반도BTL 사모특별 2006.05.30 자산투자신탁희망나눔BTL 사모특 2010.12.22 별자산투자산탁 KB메자닌사모증권투 2010.05.31 자신탁 K-star국고채증권상장 2009.07.28 지수투자신탁국제물류인프라사모특별자산투자신탁 (1호 2007.05.22 ) 국제물류인프라사모특별자산투자신탁 (2호 2007.05.22 ) KB웰리안사모부동산 2005.11.11 6호 KB웰리안사모부동산 2005.11.11 7호일반불특정금전신탁 1989.03.09 서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 23-2, 신한금융투자빌딩서울시영등포구여의도동 10번지세우회빌딩 투자신탁 677,694 상동 해당 ( 직전연도자산총액이 500억원이상임 ) 투자신탁 22,224 상동 해당없음 해당 ( 직전연도 자산총액이 투자신탁 278,568 상동 500억원이상임 ) 해당 ( 직전연도 자산총액이 투자신탁 263,868 상동 500억원이상임 ) 투자신탁 622 상동 해당없음 투자신탁 266 상동 해당없음 투자펀드 8,514 상동 해당없음 투자펀드 21,628 상동 해당없음 신탁업 93 상동 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

개발신탁 1989.10.21 서울시영등포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등 신탁업 27,751 상동해당없음 해당 ( 직전연도 개인연금신탁 1994.06.20 포구여의도동 10번지 신탁업 1,783,460 상동 자산총액이 500 억원이상임 세우회빌딩 ) 서울시영등 노후생활연금신탁 1990.05.01 퇴직신탁 2000.03.27 포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등 신탁업 4,095 상동해당없음 신탁업 25,136 상동해당없음 해당 ( 직전연도 신개인연금신탁 2000.07.01 포구여의도동 10번지 신탁업 83,303 상동 자산총액이 500 억원이상임 세우회빌딩 ) 서울시영등 신노후생활연금신탁 2000.08.25 포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등 신탁업 10,283 상동해당없음 해당 ( 직전연도 연금신탁 2001.02.05 포구여의도동 10번지 신탁업 1,344,489 상동 자산총액이 500 억원이상임 세우회빌딩 ) 서울시영등 가계금전신탁 1989.03.09 기업금전신탁 1989.03.09 적립식목적신탁 1989.04.01 포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등포구여의도동 10번지세우회빌딩서울시영등포구여의도동 10번지세우회빌딩 신탁업 21,862 상동해당없음 신탁업 1,853 상동해당없음 신탁업 32,069 상동해당없음 주1) 직전사업연도말자산총액은별도재무제표기준임주2) KB투자증권, KB자산운용, KB생명보험과뉴스타제일차 ( 유 ) 는 2012년 3월말의자산총액기준임주3) 보영건설은 2008년말계속기업으로서의존속가정에대한중대한의문으로인하여감사인으로부터감사의견표명을거절당하였고이후로도신뢰성있는재무정보의입수가불가능함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

나. 회사의법적 상업적명칭 당사의명칭은주식회사 KB 금융지주라고표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial Group Inc. 라고표기합니다. 다. 설립일자및존속기간 당사는 2008 년 9 월 29 일국민은행, KB 부동산신탁, KB 인베스트먼트 ( 구, KB 창업투자 ), KB 신용정보, KB 데이타시스템, KB 자산운용, KB 선물, KB 투자증권의포괄적주식이전을통하여설립되었으며 2008 년 10 월 10 일자로한국거래소에상장되어매매가개시되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 서울시중구남대문로 2 가 9-1 - 전화번호 : 02-2073-7114 - 홈페이지주소 : www.kbfg.com 마. 회사사업영위의근거가되는법률 당사는 ' 금융지주회사법 ' 에근거하여사업을영위하고있습니다. 바. 주요사업의내용 지배회사인주식회사 KB 금융지주는 2008 년 9 월출범한지주회사이며, 별도의사업을영위하지않는 순수지주회사의성격을취하고있습니다. 주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융 업과밀접한관련이있는종속기업을지배하는것을주된사업목적으로하고있습니다. 2011년부터당사가도입한 K-IFRS에따라연결대상종속회사에포함된회사들이영위하는사업으로는은행업 (KB국민은행), 신용카드업 (KB국민카드), 금융투자업 (KB투자증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트 ), 보험업 (KB생명보험), 기타 (KB신용정보, KB데이타시스템 ) 등이있습니다. 당사는비은행사업부문강화와서민금융안정화에기여하기위하여영업정지된제일저축은행을 P&A 인수하여 2012 년 1 월 13 일 KB 저축은행으로자회사편입하였습니다. 또한계열사인 KB국민은행, KB국민카드, KB투자증권, KB인베스트먼트및 KB생명보험은대출채권등유동화자산의양수 관리 운용및처분등을위한유동화전문유한회사, 투자수익창출을위한투자조합 PE 및사모펀드등을다수보유하고있습니다. 기타자세한사항은 < 가. 연결대상종속회사개황 > 및 II. 사업의내용을참고하시기바랍니다. 사. 계열회사에관한사항 공시서류작성기준일 (2013 년 3 월 31 일 ) 현재당사의계열사는총 21 개 ( 지주회사, 자회사 10 개, 손자회사 10 개 ) 이며계열사별지배관계및상장여부는다음과같습니다. 구분회사명지배회사비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

지주회사 (1) 자회사 (10) 손자회사 (10) ( 주 )KB금융지주 - 상장 KB국민은행 비상장 KB국민카드 비상장 KB투자증권 비상장 KB생명보험 비상장 KB자산운용비상장 KB금융지주 KB부동산신탁비상장 KB인베스트먼트 비상장 KB신용정보 비상장 KB데이타시스템 비상장 KB저축은행 비상장 국민은행홍콩현지법인 비상장 ( 해외 ) 국민은행런던현지법인비상장 ( 해외 ) KB국민은행 KB캄보디아은행비상장 ( 해외 ) 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 비상장 ( 해외 ) 케이비글랜우드제일호사모투자전문회사 KB투자증권 비상장 국민연금케이비아이씨제일호사모투자전문회사 비상장 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사 비상장 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 KB인베스트먼트 2010의5호사모투자전문회사 비상장 코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사 비상장 코에프씨밸류업사모투자전문회사 비상장 주1) 국민은행자회사인장은증권은파산절차진행중에있습니다. 주2) 2011.3.2 KB국민카드가국민은행에서분사하여당사의자회사로편입되었습니다. 주3) 2011.3.14 KB선물이 KB투자증권에합병되어자회사에서제외되었습니다. 주4) 2011.11.12 KB투자증권홍콩현지법인이폐쇄되었습니다. 주5) 2012.1.13 KB저축은행이자회사로편입되었습니다. 주6) 2012.5.11 코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사가손자회사로편입되었습니다. 주7) 2012.6.8 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사가청산되었습니다. 주8) 2012.7.2 코에프씨밸류업사모투자전문회사가손자회사로편입되었습니다. 주9) 2012.10.10 국민은행 ( 중국 ) 유한공사가손자회사로편입되었습니다. 아. 신용평가에관한사항 (1) 회사채신용등급 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

지주회사의회사채발행과관련하여신용평가전문기관으로부터받은신용평가등급은다음과같습니 다. 평가기관 평가일 신용등급 직전평가일 직전신용등급 평가의견 한국기업평가 2013.06.05 AAA 2011.07.07 AAA 안정적 한국신용평가 2013.06.05 AAA 2011.06.30 AAA 안정적 NICE신용평가 2013.06.05 AAA 2011.05.16 AAA 안정적 신용평가등급체계와해당신용등급에부여된의미 ( 가 ) 한국기업평가 등급기호 등급의정의 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 원리금지급확실성이최고수준임원리금지급확실성이매우높지만, AAA등급에비하여다소낮은요소가있음원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있음원리금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있음원리금지급능력이부족하여투기적임원리금의채무불이행이발생할위험요소가내포되어있음원리금의채무불이행이발생할가능성이높음원리금의채무불이행이발생할가능성이극히높음현재채무불이행상태에있음 ( 나 ) 한국신용평가 등급 등급의정의 투자등급투기등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC C 원리금지급능력이최상급임원리금지급능력이매우우수하지만 AAA의채권보다는다소열위임원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음원리금지급능력은양호하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임상위등급에비하여불안요소가더욱큼채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

D 상환불능상태임 ( 다 ) NICE 신용평가 ( 舊한신정평가 ) 등급기호 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급의정의원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높아투자위험도가매우낮지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음원리금지급확실성이높아투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로원리금지급확실성이저하될가능성이있음원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨원금또는이자가지급불능상태에있음 (2) 기업어음신용등급 평가일평가대상신용등급평가회사평가구분 2011.12.07 기업어음 A1 한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE신용평가 ( 舊한신정평가 ) 본평가 주 ) 공시서류작성기준일 (2013 년 3 월 31 일 ) 현재상기기업어음은모두상환되었습니다. 신용평가등급체계와해당신용등급에부여된의미 구분 A1 A2 A3 설명적기상환능력이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임적기상환능력이우수하며투자위험도가매우낮지만 A1등급에비해다소열등한요소가있음적기상환능력이양호하며, 투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

B C D 적기상환능력은인정되지만투기적요소가내재되어있음 적기상환능력이의문시됨 지불불능상태에있음 2. 회사의연혁 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > - 2008. 09. 26 : 금융위원회로부터지주회사설립본인가취득 - 2008. 09. 29 : 국민은행, KB 부동산신탁, KB 창업투자, KB 신용정보, KB 데이타시스템, KB 자산운용, KB 선물, KB 투자증권의포괄적주식이전을통해 ( 주 )KB 금융지주설립및뉴욕증권거래소주식상장 - 2008. 10. 10 : 한국거래소주식상장 - 2008. 10. 20 : 최대주주의변경 ( 국민연금공단 ING Bank N.V.) - 2008. 10. 31 : 최대주주의변경 (ING Bank N.V. 국민연금공단 ) - 2009. 05. 04 : KB 캄보디아은행손자회사편입 - 2009. 06. 22 : 손자회사인 KB 생명보험자회사로편입 - 2009. 09. 28 : 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사손자회사편입 - 2009. 12. 01 : 케이비글랜우드제일호사모투자회사손자회사편입 - 2010. 01. 22 : 최대주주의변경 ( 국민연금공단 ING Bank N.V.) - 2010. 07. 06 : 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사손자회사편입 - 2010. 12. 13 : 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 2010 의 5 호사모투자전문회사 손자회사편입 - 2011. 03. 02 : KB 국민카드자회사로편입 - 2011. 03. 14 : KB 투자증권 -KB 선물합병 - 2011. 07. 08 : 최대주주의변경 (ING Bank N.V. 국민연금공단 ) - 2011. 11. 12 : KB 투자증권홍콩현지법인폐쇄 - 2012. 01. 13 : KB 저축은행자회사로편입 - 2012. 05. 11 : 코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사 손자회사편입 - 2012. 06. 08 : 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사청산 - 2012. 07. 02 : 코에프씨밸류업사모투자전문회사손자회사편입 - 2012. 10. 10 : 국민은행 ( 중국 ) 유한공사손자회사로편입 가. 회사의본점소재지 - 서울특별시중구남대문로 2 가 9-1 나. 경영진의중요한변동 직위성명선임일퇴임일비고 대표이사회장황영기 2008. 9.29 2009. 9.29 사임 대표이사부회장강정원 2009. 9.29 2010. 7.13 사임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

대표이사회장어윤대 2010. 7.13 - 신규선임 다. 최대주주의변동 ( 단위 : 주,%) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2012.12.31 국민연금공단 33,158,257 8.58 주주명부폐쇄기준임 2012.08.01 국민연금공단 31,817,770 8.24-2012.03.14 국민연금공단 27,894,880 7.22-2011.12.31 국민연금공단 26,510,171 6.86 주주명부폐쇄기준임 2011.07.08 국민연금공단 23,650,699 6.12-2010.01.22 ING Bank N.V. 19,401,044 5.02 주주명부폐쇄기준임 2009.12.31 국민연금공단 20,046,217 5.19 주주명부폐쇄기준임 2009.12.07 국민연금공단 20,321,051 5.26 주주명부폐쇄기준임 2009.09.02 국민연금공단 21,199,372 5.49 유상증자신주배정기준일 (2009년 7월 27일 ) 주식수 + 유상증자청약 (2009년 9월 2일 ) 주식수기준임. 2009.07.27 국민연금공단 19,673,220 5.52 주주명부폐쇄기준임 2009.05.29 국민연금공단 19,653,362 5.52-2009.03.27 국민연금공단 22,548,541 6.33-2009.02.04 국민연금공단 23,271,087 6.53-2008.12.31 국민연금공단 23,284,404 6.53 주주명부폐쇄기준임 2008.10.31 국민연금공단 21,675,810 6.08-2008.10.20 ING Bank N.V. 18,045,337 5.06-2008.09.30 국민연금공단 17,910,781 5.03 - 주 ) 최대주주변동일은 최대주주등소유주식변동신고서 공시상의변동일임. - 2009.9.2 이후변동일의지분율은총발행주식 (386,351,693주) 대비지분율임. - 2009.7.27 이전변동일의지분율은총발행주식 (356,351,693주) 대비지분율임. 라. 회사가합병등을한경우그내용 - 당사는신용카드업의전문성및그룹비은행부문의경쟁력강화등을목적으로당사의주요자회사 인국민은행으로부터카드사업부문을분할하여 2011 년 3 월 2 일 ( 주 )KB 국민카드를설립하고자회사 로편입하였습니다. - 또한, 당사는자본시장법시행후금융환경변화에대한대응및그룹의금융투자부문경쟁력제고 를위하여 2010 년 10 월 29 일자회사인 KB 투자증권과 KB 선물의합병을승인하기로결의하였으며, 이에따라 2011 년 3 월 14 일합병하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

- 당사는비은행사업부문강화와서민금융안정화에기여하기위하여영업정지된제일저축은행을 P&A 인수하여 2012 년 1 월 13 일 KB 저축은행으로자회사편입하였습니다. [ 주요종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 2001.11.01 합병은행 ( 은행명 : 국민은행 ) 출범및뉴욕증권거래소상장 2001.11.09 한국거래소합병은행주식상장 2003.09.30 국민신용카드 와합병완료 2003.12.19 정부의국민은행지분매각에따른완전민영화 2003.12.19 최대주주의변경 ( 대한민국정부 ING Bank N.V. Amsterdam) 2004.06.02 방카슈랑스전문보험회사 KB생명보험 출범 2004.12.31 최대주주의변경 (ING Bank N.V. Amsterdam Euro-Pacific Growth Fund) 2005.03.21 최대주주의변경 (Euro-Pacific Growth Fund ING Bank N.V. Amsterdam) 2005.10.10 최대주주의변경 (ING Bank N.V. Amsterdam Euro-Pacific Growth Fund) 2006.02.02 국내금융기관최초 ' 바젤 Ⅱ 신용리스크위험가중자산및신 BIS 비율산출시스템 ' 구 축 2007.11.14 한누리투자증권 주식매수계약 ( 지분율 95.8%) 체결 2007.12.28 국내은행최초바젤Ⅱ 신용리스크부문기본내부등급법금융감독원사용승인획득 2008.02.20 최대주주의변경 (Euro-Pacific Growth Fund 국민연금공단 ) 2008.03.11 KB투자증권 출범 2008.03.14 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식매수계약체결 2008.08.27 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수 2008.09.29 KB금융지주출범, 최대주주의변경 ( 국민연금공단 KB금융지주 ) 2008.12.04 카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주인수완료 2009.05.04 캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 ( 그후 KB캄보디아은행으로명칭변경 ) 2009.06.22 KB금융지주로 KB생명보험 지분전량매각 2009.09.25 2010.02.24 당행과 International Finance Corporation이공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을매수하기로계약체결카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식누적기준 29.56% 인수완료 ( 지분율은보통주기준이며, 전환우선주를보통주로전환할경우 41.93% 임 ) 2010.07.29 제4대민병덕은행장취임 2011.02.28 신용카드사업부문분할 2011.11.21 국내금융기관최초오픈뱅킹서비스전면시행 2012.05.31 '2012 국가경쟁력대상 ' 금융위원회위원장상수상 ( 서울경제신문, 한국경영평가원 ) 2012.07.08 '2012 한국최우수수출입금융은행 ' 2년연속선정 (Trade Finance 誌 ) 2012.07.12 KB캄보디아은행지분추가취득 ( 지분율 92.44% 로증가 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

2012.09.27 '2012 한국산업의고객만족도 (KCSI)' 은행부문 6 년연속 1 위선정 ( 한국능률협회컨설팅 ) 2012.10.08 '2012 사회공헌기업대상 문화복지부문대상 ( 한국경제 ) 2012.10.10 국민은행 ( 중국 ) 유한공사를설립하여자회사로편입함 2012.11.28 '2012 대한민국소비자신뢰대표브랜드대상 은행부문 6 년연속선정 ( 한국브랜드경영협회 ) 2012.12.05 ' 가장믿음직한금융사 은행부문 1 위선정 ( 금융소비자연맹 ) 2012.12.18 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 7 년연속 1 위선정 ( 한국생산성본부 ) 2013.02.20 스마트폰뱅킹서비스 'KB 스타뱅킹 ' 이용고객수국내최초 600 만명돌파 2013.03.04 '2013 한국산업의브랜드파워조사 (K-BPI)' 은행부문 15 년연속 1 위선정 ( 한국능률협회컨설팅 ) 2013.06.07 KB 캄보디아은행지분추가취득 ( 지분율 100.00% 로증가 ) [KB 국민은행의종속회사의경영활동과관련된중요한사항 ] 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB캄보디아은행) Kookmin Bank (China) Limited ( 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 ) 내용 - 1995.06.24 홍콩현지법인인가취득 - 1995.07.20 홍콩현지법인지분취득 - 2004.01.02 국민은행홍콩현지법인으로명칭변경 (Kookmin Finance Hong Kong Ltd. Kookmin Bank Hong Kong Ltd.) - 2010.12.30 유가증권인수주선및자문업면허취득 - 1991.10.07 BOE 은행업인가 - 1991.10.10 Securities & Futures Authority 증권업인가 - 1991.11.02 현지법인개점 - 1999.01.06 대주주변경승인 (FSA) 및상호변경 (Kookmin Bank Int'l Ltd.) - 2001.11.02 대주주변경승인 (FSA) - 2010.05.04 납입자본금표시통화변경 (GBP 20백만 USD 30.392백만 ) - 2009.05.04 KB국민은행이 Khmer Union Bank의지분을 51% 인수 - 2009.05.07 Kookmin Bank Cambodia 은행개점 ( 명칭변경 ) - 2010.12.29 자본금 USD 300만증자 ( 지분 53.19% 로증가 ) - 2012.07.12 KB캄보디아은행지분추가인수 ( 지분 92.44% 로증가 ) - 2013.06.07 KB캄보디아은행지분추가인수 ( 지분 100.00% 로증가 ) - 2012.01.13 중국은행업감독관리위원회예비인가취득 - 2012.09.24 중국은행업감독관리위원회본인가취득 - 2012.10.10 영업집조취득 - 2012.11.19 영업개시 <KB 국민카드 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

- 1980.09.25 : 국민카드업무개시 ( 국민은행신용사업부 ) - 1984.12.15 : 마스터 (Master) 카드발급개시 - 1987.09.25 : 국민신용카드 ( 주 ) 설립 - 1990.01.15 : 비자 (VISA) 카드발급개시 - 1996.12.26 : 단일신용카드사최초이용금액 10조원달성 - 1998.08.22 : 국민할부금융 ( 주 ) 합병 - 1998.12.30 : 장은신용카드 ( 주 ) 합병 - 2000.06.30 : 신용카드업계최초기업공개 ( 코스닥등록 ) - 2001.01.16 : 국민패스카드 ( 비접촉식무선인식신용카드시스템 ) 특허취득 - 2003.09.30 : ( 주 ) 국민은행과합병 - 2005.02.15 : JCB 브랜드카드발급 - 2005.03.02 : 국내최초후불교통기능탑재체크카드출시 - 2011.03.02 : 주식회사케이비국민카드출범 - 2011.06.08 : 브랜드아이덴티티 국민생활의힘이되는라이프디자이너 선포 - 2011.09.29 : 한국능률협회컨설팅 (KMAC) 주관 2011 KCSI 체크카드부문 1위 수상 - 2012.09.24 : 은련 (CUP) 카드발급개시 - 2012.09.27 : 한국능률협회컨설팅 (KMAC) 주관 2012 KCSI 체크카드부문 1위 2년연속수상 - 2012.10.23 : KS-SQI 신용카드부문 2년연속 1위수상 - 2012.11.08 : 아멕스 (AMEX) 카드발급개시 - 2012.12.18 : 국가고객만족도 (NCSI) 신용카드부문 1위수상 <KB 투자증권 > - 2008.03.11 : 국민은행의한누리투자증권인수 KB투자증권주식회사로상호변경 - 2008.09.29 : KB금융지주설립국민은행에서 KB금융지주로최대주주변경 - 2009.02.02 : Retail 영업런칭및 HTS KB Plustar 출시 - 2009.02.04 : 금융투자업재인가, 투자일임업등록 - 2009.04.22 : KB금융그룹첫복합상품 KB Plustar통장 출시 - 2010.01.06 : 1호지점오픈 ( 압구정PB센터 ) - 2010.01.27 : 아이폰용어플리케이션 KB iplustar 출시 - 2010.02.02 : 2호지점 ( 도곡 PB센터 ) 오픈 - 2010.12.15 : 3호지점 ( 잠실중앙지점 ) 오픈장외파생금융상품투자매매업인가취득 - 2010.12.21 : 4호지점 ( 서현지점 ) 오픈 - 2011.03.14 : KB선물 합병 - 2011.06.17 : 5호지점 ( 목동 PB센터 ) 오픈 - 2011.07.11 : 6호지점 ( 여의도지점 ) 오픈 - 2011.11.14 : 7호지점 ( 강남스타PB센터 ) 오픈 - 2011.12.23 : 8호지점 ( 명동스타PB센터 ) 오픈 - 2011.12.26 : 9호지점 ( 무역센터지점 ) 오픈 - 2012.12.17 : 10호지점 ( 평촌지점 ) 오픈 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

회사가합병등을한경우그내용 - 2011. 3. 14. KB투자증권 ( 주 ) 가 KB선물 ( 주 ) 를흡수합병하여그권리의무를승계하고, KB선물 ( 주 ) 는해산함 - 합병전ㆍ후지분율현황 주주명 합병전주식수및지분율 합병후주식수및지분율 보통주지분율보통주지분율 KB 금융지주 15,600,000 100% 21,450,439 100% * 존속회사인 KB 투자증권은보통주 5,850,439 주를발행하여 KB 선물의주주 (KB 금융지주 ) 에 KB 선물보통주 1 주당 KB 투자증권보통주 1.4626098 주를배정 <KB 생명보험 > - 2004.03.16 : KB생명사무추진국설립 - 2004.04.08 : 한일생명과예금보험공사 (KDIC) 와인수합의 - 2004.04.29 : KB생명법인설립등기, KB생명창립발기인총회 - 2004.05.17 : 내수동사옥입주 - 2004.05.18 : KB, ING 공동사업계획확정 - 2004.05.28 : KB생명보험업사업허가취득 - 2004.05.31 : 사명변경 (KB생명주식회사 KB생명보험주식회사 ), 한일생명계약이전결정 - 2004.06.02 : KB생명보험주식회사방카슈랑스 (BA) 영업개시 ( 총자본금 300억원 ) - 2005.01.21 : ING 지분 49% 참여로지배주주승인 - 2005.03.31 : KB생명사규제정, 공표 - 2005.10.14 15 : 본점이전 ( 종로구내수동 영등포구여의도동 ) - 2007.03.16 : 자산운용업겸영허가취득 - 2007.06.27 : 자본금 150억원증자 ( 총자본금 450억원 ) - 2007.12.21 : 자본금 250억원증자 ( 총자본금 700억원 ) - 2008.02.01 : 법인대리점 (AM) 채널영업개시 - 2008.02.12 : 텔레마케팅 (DM) 채널영업개시 - 2008.06.26 : 자본금 600억원증자 ( 총자본금 1,300억원 ) - 2008.08.14~18 : 본점이전 ( 영등포구여의도동 용산구한강로 ) - 2008.12.26 : 자본금 260억원증자 ( 총자본금 1,560억원 ) - 2009.04.23 : 금융감독원민원평가 1등급선정 - 2009.04.30 : 보유계약액 6조 2천억원및자산총계 2조원달성 - 2009.06.15 : 금융컨설턴트채널 (TC) 영업개시 - 2009.06.22 : 최대주주변경 (KB국민은행 KB금융지주 ) - 2010.05.13 : 금융감독원민원평가 2등급선정 - 2010.07.21 : 한국능률협회컨설팅 2010 The Proud 고객가치최우수상품상수상 (KB라이프유니버셜종신보험 ) - 2010.12.23 : 자본금 1,200억원증자 ( 총자본금 2,760억원 ) - 2011.03.24 : "2010-2011 Thebell Risk Manager Awards" 인프라구축 / 내부통제부문최우수상수상 - 2011.04.11 : 금융감독원민원평가 2등급선정 - 2011.04.14 : 6년연속 KSQI 우수콜센터선정 (4년연속생보업계 1위 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

- 2011.05.31 : 보유계약액 8조 9천억원및자산총계 4조원달성 - 2012.03.31 : 보유계약액 11조 7천억원및자산총계 5조원달성 - 2012.04.19 : 금융감독원민원평가 2등급선정 (4년연속업계최고등급 ) - 2012.04.26 : 7년연속 KSQI 우수콜센터선정 - 2012.11.17 : 2012 웹어워드코리아홈페이지부문우수상수상 - 2013.03.31 : 보유계약액 14조 8천억원및자산총계 6조 3천억원달성 <KB 자산운용 > - 1988.04.23 : 발기위원회구성 - 1988.04.28 : 설립등기 ( 자본금20억원 ) - 1988.05.12 : 법인설립신고및사업자등록 - 1988.06.28 : 투자자문업등록 ( 등록번호제19호 ) - 1988.07.01 : 영업개시 ( 서울시종로구인의동동원빌딩 1층 ) - 1989.12.26 : 본사이전 ( 서울시강남구대치동 946-14) - 1990.03.31 : 자본금 30억원증자 ( 자본금 50억원 ) - 1992.12.07 : 대주주변경 ( 국민투자신탁 한국주택은행 ) - 1992.12.09 : 상호변경주은투자자문주식회사 - 1993.05.31 : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 36-5) - 1996.06.30 : 자본금 21억원증자 ( 자본금 71억원 ) - 1996.07.01 : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 34-8 대신증권 8층 ) - 1996.11.30 : 자본금 15억원증자 ( 자본금 86억원 ) - 1997.01.25 : 자본금 59.4억원증자 ( 자본금 145.4억원 ) - 1997.05.20 : 투자일임매매업인가취득 - 1997.07.16 : 납입자본금 300억원으로증자 - 1997.07.29 : 투자신탁운용업허가취득 - 1997.08.28 : 투자신탁운용업무개시 - 1999.03.16 : 자산운용회사등록 - 1999.08.24 : 자산운용업겸영인가 - 2000.01.11 : ING Insurance International B.V. 지분참여 (20%) - 2000.06.30 : 납입자본금 383억원으로증자 - 2002.05.04 : 본사이전 ( 서울시영등포구여의도동 23-2) - 2002.06.10 : 상호변경국민투자신탁운용 ( 주 ) - 2004.04.29 : 상호변경 KB자산운용 ( 주 ) - 2008.09.29 : 대주주변경 (( 주 ) 국민은행, ING Insurance International.B.V ( 주 )KB금융지주) - 2009.02.04 : [ 자본시장과금융투자업에관한법률 ] 에의한인허가갱신 - 2009.05.28 : 대표이사조재민취임 <KB 부동산신탁 > - 1996.07.12 : 재경부설립인가 - 1996.12.03 : 주은부동산신탁설립 - 1996.12.10 : 영업개시 - 1997.02.13 : 주택건설사업자등록 - 1997.09.30 : 부산지점개설 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

- 2001.03.27 : 자본금 700억원증자 - 2002.09.16 : KB부동산신탁 ( 주 ) 로상호변경 - 2002.12.05 : 자산관리회사인가 - 2006.01.20 : 대전지점개설 - 2008.04.16 : 부동산개발업등록 - 2008.09.29 : KB금융지주출범 - 2010.08.20 : 대구지점, 광주지점폐쇄 <KB 인베스트먼트 > - 1990.04.03 : 중소기업창업지원법제11조의규정에의하여상공부등록 - 1991.07.10 : 자본금증자 (50억원, 증자후 150억원 ) - 1992.09.17 : 자본금증자 (50억원, 증자후 200억원 ) - 1992.12.24 : 자본금증자 (50억원, 증자후 250억원 ) - 1993.01.04 : 본점서울이전 - 1995.02.25 : 본점사옥강남이전 - 1999.01.11 : 국민창업투자 ( 주 ) 로상호변경 - 2002.01.02 : 본점사옥이전 ( 서울강남구청담동현위치 ) - 2002.01.12 : ( 주 ) 프론티어인베스트먼트를흡수합병 [ 합병기준일 2001. 12. 31 ( 합병증자후자본금 320억원 )] - 2002.07.03 : 국민기술금융 ( 주 ) 를흡수합병 [ 합병기준일 2002. 6. 27 ( 합병증자후자본금 448억원 )] [ 국민기술금융 ( 주 ) 의구조조정전문회사자격승계 ] - 2004.04.30 : KB창업투자 ( 주 ) 로상호변경 - 2008.09.29 : KB금융지주출범, 최대주주변경 ( 국민은행 KB금융지주 ) - 2009.07.01 : KB인베스트먼트 ( 주 ) 로상호변경 - 2012.08.27 : KT글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 ( 약정총액 4,750억원 ) 결성 <KB 신용정보 > - 1999.10.09 : 주은신용정보 설립및신용정보업본허가 - 1999.12.15 : 민원서류교부신청및수령대행업무겸업승인 - 2000.03.02 : 임대차조사업무개시 - 2002.05.28 : 케이엠신용정보 와합병및국은신용정보 로상호변경 - 2002.06.22 : 본사이전 ( 영등포에서여의도대우증권빌딩 ) - 2002.10.28 : KB신용정보 로상호변경 - 2005.03.29 : ISO9001 : 2000 인증획득 (2005.3.29~2008.3.29) - 2005.07.17 : 본사이전 ( 여의도대우증권빌딩에서여의도한국거래소빌딩 ) - 2008.09.29 : 대주주변경 (KB국민은행 KB금융지주 ) - 2009.01.02 : 중장기비전선포 (End to End 서비스를지향하는 1등 KB신용정보 ) - 2010.01.04 : 본사이전 ( 여의도한국거래소빌딩에서동자동게이트웨이타워빌딩 ) - 2010.01.11 : 대표이사손광춘사장취임 - 2012.01.01 : 대표이사박인병사장취임 <KB 데이타시스템 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

- 1991.09.06 : 국민데이타시스템설립 ( 서울송파구신천동 7-23) 대표이사김진화사장취임 - 1993.05.04 : 대표이사심상필사장취임 - 1993.09.09 : 국가기간전산망사업자등록 - 1993.09.18 : 시스템통합 (SI) 사업자등록 - 1994.02.27 : 대표이사장희진사장취임 - 1994.07.12 : 대표이사김태식사장취임 - 1995.10.10 : ALM적격업체선정 - 1995.11.17 : 자본금증자 ( 총납입자본금 80억원 ) - 1996.10.01 : 소프트웨어사업자신고 - 1998.06.09 : 대표이사김진화사장취임 - 1999.07.08 : 대표이사한장식사장취임 - 1999.10.23 : 사옥이전 ( 서울영등포구여의도동 15-22) - 2000.04.12 : 대표이사김용국사장취임 - 2001.12.18 : 윤리강령선포 - 2002.07.08 : 대표이사김유환사장취임 - 2003.12.19 : 사옥이전 ( 서울종로구내수동 167) - 2004.03.30 : 대표이사서재인사장취임 - 2004.04.30 : KB데이타시스템으로사명변경 - 2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트참여 - 2005.03.25 : 대표이사정진백사장취임 - 2005.04.01 : 금융IT연구소설립 - 2005.09.23 : 사옥이전 ( 서울영등포구여의도동 33) - 2006.02.21 : ' 대한민국 S/W사업자대상 ' 산업 S/W부문수상 - 2006.05.25 : 공정거래하도급거래우수업체선정 - 2007.03.28 : 대표이사정연근사장취임 - 2007.05.02 : KDS New Vision 및경영이념선포 - 2007.06.11 : 베트남농업은행대외계및외화자금결제시스템구축참여 - 2008.01.13 : KB국민은행웹사이트 (KBStar.com) 구축 - 2008.09.29 : KB금융그룹출범에따른최대주주변경및 KB금융지주자회사편입 - 2008.12.19 : Web Award 2008 대상수상 ( 금융 / 통신부문, UI이노베이션부문 ) - 2008.12.31 : KB국민은행차세대인터넷뱅킹시스템구축 - 2009.03.24 : Global IT기업들과의양해각서 (MOU) 체결 - 2009.05.11 : KB국민은행차세대경영정보시스템구축 - 2009.12.14 : Web Award 2009 2년연속대상수상 ( 금융 / 통신부문, UI이노베이션부문등 4개부문 ) - 2010.01.11 : 대표이사이달수사장취임 - 2010.03.17 : 해외 ( 카자흐스탄알마티 ) 지점설립 - 2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및전행보고서시스템구축계약체결 - 2011.06.10 : 사옥이전 ( 서울마포구도화동 566) - 2012.01.01 : 대표이사허세녕사장취임 <KB 저축은행 > - 2012.01.02 : ( 주 ) 케이비서민설립 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

- 2012.01.13 : ( 주 ) 케이비서민상호저축은행업영업인가자본금증자 220억 ( 증자후납입자본금 340억 ) ( 주 ) 케이비저축은행으로상호변경 - 2012.01.17 : 지점설치인가 ( 장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당 ) - 2012.01.18 : 저축은행업무개시 < 이외의특수목적기업등 > 상기주요종속회사이외에특수목적기업 (SPE: Special Purpose Entities) 으로서한정된특수목적을수행하기위해설립된기업이당사의연결대상종속회사로있으며, 특수목적기업의정해진법적형태는없으나흔히조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사등과같은파트너쉽회사또는비법인실체의형태를가집니다. 특수목적기업은운영에관한지배기구, 수탁자또는경영진의의사결정권에엄격한, 때로는영구적인제한을가하는법적계약과함께설립되며설립자또는스폰서를제외하고는실체의영업활동을지배하는정책을변경할수없는규정과함께설립됩니다. 특수목적기업의종류로는자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱회사, 사모단독펀드, 조합등이있으며, 자산유동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리등의거래를목적으로설립됩니다. 3. 자본금변동사항 가. 자본금변동현황 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2013.03.31 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2008 년 09 월 29 일 - 보통주식 356,351,693 5,000 48,444 설립 2009 년 09 월 02 일유상증자 ( 주주배정 ) 보통주식 30,000,000 5,000 37,250 증자비율 : 8.41865% 나. 전환사채등발행현황 - 해당사항없음 4. 주식의총수등 가. 주식의총수주식의총수현황 ( 기준일 : 2013.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류 보통주식종류주식합계 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

Ⅰ. 발행할주식의총수 1,000,000,000-1,000,000,00 0 정관상 Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 386,351,693-386,351,693 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 386,351,693-386,351,693 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 386,351,693-386,351,693 - 주1) 상기보통주식은모두의결권이있는보통주식입니다. 주2) 종류주식은보통주식을제외한주식 ( 배당우선주식, 전환주식, 상환주식등 ) 입니다. 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2013.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주식 386,351,693 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 보통주식 386,351,693 - - - - 6. 배당에관한사항 가. 배당에대한전반적인사항 - 특이사항없음 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 제 5 기 (2012 년 ) 제 4 기 (2011 년 ) 제 3 기 (2010 년 ) 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 646,235-63,678 88,320 주당순이익 ( 원 ) 1,673-173 257 현금배당금총액 ( 백만원 ) 231,811 278,173 41,163 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - 현금배당성향 (%) 35.9-436.8 46.6 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주식 1.6 1.9 0.2 - - - - 보통주식 - - - - - - - 보통주식 600 720 120 - - - - 보통주식 - - - - - - - 주1) 제3기 K-GAAP, 제4기및제5기 K-IFRS 별도재무제표기준주2) 제3기배당대상주식 : 자회사인국민은행이보유했던당사주식 43,322,704주를제외한 343,028,989주임주3) 제4기연결당기순이익기준현금배당성향 : 11.7% 주4) 제5기연결당기순이익기준현금배당성향 : 13.6% 다. 이익참가부사채에관한사항 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

Ⅱ. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 사업부문별로회사가속해있는산업전반의현황 (1) 전반적인금융산업상황 글로벌금융위기이후침체기조를이어오던세계경제가지난해 4분기이후 OECD 선행지수가상승세로전환되는등일부지표에서바닥권통과신호가나타났습니다. 그러나올해들어미국과중국의경기지표개선속도가예상보다부진하였고유럽도회복조짐을보여주지못하고있습니다. 미국경제는주식시장및주택가격이강세를보이는등회복조짐을보이기도하였으나 3월들어정부예산자동삭감 (sequester) 에대한우려등이부각되며회복속도가다시둔화되는모습을보였습니다. 중국은 GDP 증가율이 2012년 4분기 7.9% 에서올해 1분기에 7.7% 로하락하였습니다. 다수의전문가들은중국경제가현재과도한지방정부부채, 과도한신용팽창등에직면하고있다고지적하며경제의건전성을우려하기도합니다. 유럽은지난해무제한적통화공급확대정책을단행하였습니다. 이에따라국가부채위기가최악의상황을벗어났습니다만경기는여전히침체상태에있습니다. IMF는유럽경제가올해에도마이너스성장을보일것으로전망하고있습니다. 주요연구기관의전망을종합해보면세계경제가최악의국면은벗어났지만경제체력은여전히취약한것으로보입니다. 이를반영하여한국은행은세계경제성장률을 2012년 3.2%, 올해 3.3%, 2013년 3.9% 로예상하였습니다. 따라서올해세계경제는회복세가지속되겠지만회복속도는완만하고경제회복의위협요인도반복적으로나타날수있다고판단됩니다. 한국은행은우리나라의 GDP 성장률을 2012년하반기 1.5% 에이어올해상반기 1.8%, 하반기 3.3%, 2013년연간 2.6% 로전망하였습니다. 부문별주요지표를보면지난해전년동월대비 40만명대의증가를보이던취업자수증감이올해 1~2월에는평균 26만명에그쳤습니다. 과거데이터를보면취업자수증감은은행의가계대출부실과연관성이높게나타났습니다. 주택가격이지난해하락세를멈추고보합세로전환되는모습을보였습니다. 한국은행은올해부동산가격이 4.1 부동산대책등의영향으로소폭상승할것으로전망하였습니다. 한편, 민간소비는바닥권에서등락을보이고있고설비투자부진이지속되고있습니다. 이상을감안할때한국경제의성장세가지난해보다는개선되겠지만회복속도는완만할것으로예상됩니다. 또한, 세계경제의회복세가예상보다부진하고, 우리나라수출에큰영향을주는엔화약세가지속되는등경기회복의불안요인도상존하고있다고판단됩니다. 경기회복이예상보다느려질것으로예상되며금리가하락세를보이고있습니다. 3월말기준으로국고채유통수익률은전월대비 11bp 하락한 2.52% 수준을보였습니다. 이에따라국고채금리가기준금리 (2.75%) 를하회하고있습니다. 다수의전문가들이올해상반기중기준금리가추가적으로인하될수있다고예상하고있습니다. 시장금리하락은은행의주요수익원인순이자마진 (NIM) 에부정적으로작용합니다. 장기계약비중이높은보험사도시장이자율이낮아지면자산부채관리 (ALM) 가어려워집니다. 최근장기자산운용에어려움을겪고있는보험사가주택담보대출시장에더많은관심을보이고있어은행의영업환경에영향을줄가능성도있습니다. 경기부진이장기화되면서금융회사의성장성이약화되는동시에자산건전성에도부정적으로작용하고있습니다. 가계부채문제가장기화되면서한계대출자들의상환능력이약화되고있고, 건설회사를중심으로기업대출건전성도약해지고있습니다. 최근에는 STX 그룹등일부대기업의재무건전성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

악화현상도나타나고있습니다. 미국의양적완화정책에이어일본및유럽도무제한적인통화완화정책을펼치고있습니다. 이에따라글로벌자본의이동이지속되고있고외환시장의변동성이높아지고있습니다. 이는해외개방도가높은우리나라금융시장에불안요인으로작용할수있습니다. 최근에는엔화대비원화가치가빠르게절상되는한편, 글로벌자본이신흥국으로이동하면서한국의주식시장이약세를보이고있습니다. 이상과같이금융회사의경영환경은올해들어서도여전히불투명한요인이있습니다. 그러나주요연구기관은세계경제및한국경제가완만한회복세를지속할것으로예상하고있습니다. 경제가완만하게회복된다면금융회사의경영환경도개선될것입니다. 원화의평가절상은수출부문에는부정적으로작용하지만가계의구매력을높여내수회복에도움을줄것입니다. 시장금리가현재는하락세를보이고있지만 2013년연간으로볼때더이상하락하지않을가능성이있습니다. 이는은행이순이자마진을개선하는데도움이될것입니다. 신정부가최근에발표한 4.1 부동산대책이후주택가격이하락세를멈추고일부반등조짐도보이고있습니다. 주택시장이회복되면주택담보대출의부실률하락, 가계의대출수요증가등의효과를기대할수있습니다. 글로벌금융산업의규제환경변화를살펴보면, 세계각국이금융회사의건전성, 자본적정성, 유동성규제그리고금융소비자보호를강화되는추세입니다. 이는금융회사의안전성, 건전성을높여중장기적으로금융회사에긍정적으로작용할것으로예상되지만단기적으로는수익성및성장성을둔화시키는요인이될수도있습니다. 국내금융산업도글로벌금융규제의도입과가계대출부실화우려로인하여규제및감독이강화되는추세입니다. 특히신용카드의경우연체율이상승하는추세인가운데감독당국의수수료인하압력등이겹치고있습니다. 국내금융시장은시장전체의성장이둔화되는가운데경쟁이더욱치열해지고있습니다. 이러한가운데국내외경기부진, 기업수익성악화, 국내가계부채문제, 부동산경기침체등이장기화되고있어신용위험관리에더욱주의해야할것입니다. 또한금리하락으로인한순이자마진하락압력, 글로벌자본의급격한이동에따른금융시장의급변동가능성등에도효과적으로대처해야할것입니다. 이상을종합해볼때우리나라의금융환경은여전히취약한상태입니다. 올해 1분기에도주가하락에따른보유주식평가손, 일부대기업그룹의재무구조악화에따른부실증가등이발생하였습니다. 그러나경기회복기조가지속된다면금융환경도점차개선될것입니다. 이에따라올해국내금융환경이추가적으로악화되는부문은크지않은반면, 개선을기대할수있는부문이점차늘어날것으로기대된다는점은긍정적인요인이라고할수있습니다. (2) 은행업 유럽발글로벌금융위기의지속에따라세계경제및국내경제의저성장기조가장기화되고있으며규제및리스크관리를강화함에따라은행산업의성장성이당분간둔화될것으로전망됩니다. 이러한성장둔화에대응하기위하여, 은행들은건전성관리에매진하면서새로운수익모델발굴, 계열사간시너지창출등을적극추진할것으로보입니다. 세계경제의위기속에서도국내경제는견고한모습을보이고있으나, 유로존의금융위기, 중국의경기둔화상황에서높은대외의존도에따른수출에서의타격, 환율급변등당분간시장의변동성이클것으로예상됩니다. 추가적으로전세계적인경제난에따라각국의보호무역주의강화의위험성도커지고있습니다. 금융산업다변화로인한경쟁범위확대및하나금융그룹의외환은행인수, 농협금융지주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

출범등은행산업의구조개편에따라금융산업의경쟁이치열해지고있으며, 금융소비자보호강화및사회적공공성요구증대등의환경변화에따른새로운경쟁국면이대두되고있습니다. 또한경제적인약자에대한금융지원정책의활성화에따라수익성하락이예상되고있습니다. KB국민은행은국내최대고객기반을보유하고있으며은행권최초국가고객만족도 (NCSI) 7년연속 1위, 정교화된 CRM시스템활용등고객중심경영에큰강점을가지고있습니다. 이러한영업력에기반하여은행기준자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁및방카슈랑스판매등에있어서은행권시장점유율 1위수준을지속적으로유지하고있습니다. 또한어려운대내외환경에도불구하고높은수준의자본적정성및건전성을유지하고있습니다. 뿐만아니라미래채널로주목받는스마트폰뱅킹에서도국내최초 6백만고객을확보함으로서미래수익성을확보할수있는기반을구축하였습니다. 하지만세계적경제성장둔화에따라수익성및건전성부문악화가우려되고있습니다. 기준금리하락에따른이자수입감소, 은행수수료인하압력및투자심리위축에따른비이자수수료감소, 부동산시장침체로인한대출자산의추가부실가능성및기업구조조정영향등으로인한대손충당금증가의위험이있습니다. 이러한위기상황을극복하기위해비용절감등전행적자구책마련과자산건전성관리에최우선순위의전략적노력을기울이고있습니다. 경영환경변화에대응하기위해은행들은경영효율화에주력하면서고객중심경영, 선진 리스크관리시스템구축, 겸업역량강화등을중요한경쟁요소로인식하게되었습니다. 고객만족도제고및선진 CRM시스템구축을통한고객별맞춤형상품ㆍ서비스제공등고객중심경영을통한대고객신뢰도제고는지속성장과발전을위한핵심요소가되었습니다. 또한, 대손충당금적립부담을최소화하고적정수준에서통제할수있는리스크관리역량및시스템정교화가필요하며, 시장변화에탄력적으로대응하기위해경쟁력있는제휴상품의제공ㆍ판매ㆍ관리가가능한겸업역량을구축하여겸업화추세에적극대응하는것이필요합니다. - KB 국민은행의종속회사의시장여건 ( 국외시장 ) 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) 내용 - 홍콩은선진적법률제도, 우수한사회인프라, 영어의공용언어화등국제금융센터로서의완벽한입지조건외에도중국과주변동남아지역진출의전초기지로서의지리적강점으로인해세계각국에서약 200여개의은행이홍콩에진출하여영업하고있습니다. - 중국상해를비롯한연안도시들의급성장으로홍콩에서의비즈니스기회가중국으로이전되는등영업환경이어려워지고있으며, 금융기관간경쟁도심화되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB캄보디아은행) Kookmin Bank (China) Ltd. ( 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 ) - 경기회복과더불어금융산업에대한수요도점차확대될것으로보이나, 미국발금융위기이후자기자본요구수준과유동성등에대한규제가강화되어자본금규모에맞는적정한규모의사업확대가요구되고있습니다. - 영국내현지금융당국의규제강화와한국계및외국계은행들의유럽내한국기업전담데스크확대로인해경쟁이심화되고있습니다. - 유로존국가들의재무위기가자칫글로벌경기둔화를불러올수있는수준으로확대되었으며, 현지은행들에대한추가자본확충등은행의건전성을더욱강화하는방향으로금융규제가강화되고있습니다. - 개발도상국으로진입하려는캄보디아경제발전단계의특성상향후성장성이기대되는시장입니다. - 최근중국및말레이시아, 베트남등의대형금융기관들이캄보디아에진출함에따라경쟁이격화되고있으며, 여신영업측면에서도은행간경쟁이더욱가속화될것으로예상됩니다. - 캄보디아산업의발전속도보다해외자금의유입속도가더욱빨라과잉유동성현상으로금리가하락하고있는상황입니다. - 중국금융시장은글로벌금융위기이후막대한외환보유고를바탕으로유동성이부족한외국선진금융회사를인수하고, 신상품개발이나리스크관리능력등을배양함으로써제 2의도약기를준비하고있습니다. - 경기둔화를회복하기위해내수위주의성장정책을추진하고있으며, 점진적인금리자유화를재개하는등금융부문의개혁추진이진행되고있습니다. - 전세계대형금융기관들이중국에진출함에따라영업경쟁이격화되고있으나, 중국정부에서는위안화의국제화를추진하는등자본시장육성에힘쓰고있습니다. (3) 신용카드업 국내신용카드업은 License 로보호되는전형적인내수산업으로정부의정책변화와경기변동에민감 합니다. 신용카드업은신용질서유지와소비자보호라는정책목적하에제도적인진입장벽을유지하 고있는바, 2000 년이후사실상신규진입이제한되어왔습니다. 신용카드사의사업구조는회원이신용카드를이용해재화 용역을구입하거나현금서비스등의신용대출을제공받음으로써수익이창출됩니다. 따라서카드사수익은국내소비지출증감및국내경기변동에큰영향을받습니다. 과거외환위기이후경기회복에따른소비확대로외형적성장을해오던신용카드사업은 2003년카드사태이후민간소비가큰폭으로감소하면서카드이용실적이동반하락하였다가 2005년이후민간소비의회복에힘입어이용실적이증가세로돌아선바있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

국내신용카드시장은시장진입요건과자격이엄격한허가제산업이기에, 한정된시장에서높은수준의경쟁강도를유지하고있습니다. 국내신용카드산업의경쟁구도는최근 2~3년간신한카드의점유율하락과 2위그룹의공격적인마케팅활동에따른점유율상승이두드러졌으나, 앞으로는급격한외형경쟁보다시장지위유지와방어를목표로한수익성기반의성장이화두가될전망입니다. 국내체크카드시장은 2006년 12조6천억원에서 2012년 82조8천억원으로성장하면서지불결제시장의중요한한축으로자리잡았으며, 최근들어정부의직불형카드활성화정책으로체크카드시장규모는계속해서성장될것으로예상됩니다. 이에따라은행계카드사뿐만아니라전업계카드사들의체크카드시장참여가더욱활발해질것입니다. 정부의세제혜택, 카드결제이용범위의확대, 다양한부가서비스를제공하는신상품출시등으로민 간소비지출에서카드결제가차지하는비중은매년증가하고있으며, 2012 년기준으로카드결제가전 체민간소비지출에서차지하는비중은 66.3% 에다다랐습니다. 하지만최근가계부채부실화우려에따른금융당국의외형확대경쟁억제정책과가맹점수수료율체계개편으로신용카드업계의수익성은점차악화될것으로보여집니다. 신판시장은결제불확실성증대속에서가맹점수수료율개편의직접적인영향등으로수익성악화가예상되며, 카드대출시장역시규제강화로수익폭이축소될전망입니다. 따라서최근카드사들의주요포커스는외형성장보다는수익성확보를위한효율성강화 와신규수익원발굴에초점이맞추어지고있습니다. 당사는 KB금융그룹내신용카드부문사업역량강화및비은행부문경쟁력제고를목표로 2011년 3월 ( 주 ) 국민은행으로부터분사하여설립되었습니다. 국내최대의소매채널을보유한은행네트워크및안정적인자금조달구조를바탕으로전업카드사에최적화된사업전략을수립하였으며, 신사업발굴을통해지속성장가능한동력을확보해나갈계획입니다. 또한상품개발및프로세스, 마케팅채널등모든경영활동에서고객가치를최우선으로하며, CRM 이나 CEM 을넘어고객의미래가치를현재화할수있는 Customer Value Management 를통해 고객에대한통찰력을높여나가고있습니다. 차별화된경쟁역량개발을위해당사의최대강점인은행과카드사의전국적인영업점망을활용하여특화된가맹점서비스를제공하고, 대출상품원금선할인제도인 금융세이브제도 를통해캡티브시장의구축을위해노력하고있으며, 고객이기꺼이대가를지불할만한수준높은부가서비스모델과고객가치존중의신상품개발을지속하고있습니다. 이와더불어미래성장기반확충을위해모바일카드등카드와통신을결합한서비스모델다각화, 금융그룹차원에서타업종과의적극적인업무제휴및업의본질에부합하는다양한영역으로사업을확대함으로써국민생활의힘이되는차별화된서비스를지속적으로제공할예정입니다. (4) 금융투자업 ( 가 ) 증권업계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

증권업은자금의수요자인기업과공급자인투자자를연결하여기업에는장기자금조달을가능케하며, 투자자에게는주식과채권등금융자산에대한투자기회를제공하고, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여하는역할을하는금융산업입니다. 주요업무영역으로는 1증권인수및발행, 기업자금조달및주선, M&A 등의투자은행업무, 2증권 / 파생상품의중개및매매, 각종금융상품의개발및판매, 고객포트폴리오설계등의자산관리업무, 3자기자본투자및고객상품운용등의트레이딩업무등이있습니다. 현재증권업은낮은진입장벽과온라인채널의발달에따른위탁매매수수료율의지속적인하락으로비중이높은브로커리지부문의수익성이점차악화되고있습니다. 이에각증권사는정확한투자정보제공, 고객니즈에맞는다양한금융상품개발및차별화된금융서비스제공등으로시장에서의경쟁력확보를위해노력하고있습니다. 또한, 최근자본시장법개정으로한국형헤지펀드도입, 프라임브로커리지업무시행등투자은행업무범위의확대에따른신규비즈니스가가능해질것으로예상되며, 중소형증권사의특화증권사신설이나분사 (Spin-off) 허용으로증권사간 M&A가활발해져비슷한사업구조로과당경쟁을하고있는증권업의수익성및경쟁력이제고될것으로예상됩니다. ( 나 ) 자산운용업계 2013년 1분기펀드시장은일본엔화가치하락의지속과유럽키프로스재무위기, 각국의양적완화정책, 미국경기회복조짐등에따라각국증시가엇갈린모습을보이면서펀드별수익률도희비가갈렸습니다. 특히일본과신흥아시아, 북미관련펀드는높은수익률을달성한반면인도와중국 ( 홍콩H), 러시아관련펀드는저조한성과를나타냈습니다. 또지난해부터강세를나타냈던채권형펀드의수익률은강도는약해졌지만올 1분기에도주식형펀드수익률을앞섰습니다. 이는글로벌경기불확실성이커지면서안전자산선호현상이나타나며주식형펀드에서는계속돈이빠지고채권형펀드로유입되고있는것으로분석되었습니다. ( 다 ) 부동산신탁업계 부동산시장은주택시장의침체, 금융기관부동산개발사업 PF 위축및건설사재무구조악화로인한구조조정확대등으로전년도에이어침체가지속되고있습니다. 부동산신탁업계또한부동산경기침체지속및업계간경쟁심화에따른보수율하락으로이중고를겪고있으나최근새정부의부동산종합대책시행효과에기대를걸고있는상황입니다. ( 라 ) 벤처캐피탈및 PE 업계 국내벤처시장은최근몇년간활발하게조성된펀드결성에힘입어 2012년신규투자가 1조 2,333억원을기록하는등 3개년연속으로 1조원을돌파하였으나, 펀드결성은모태펀드이외출자자의참여부진으로 2004년이후최저수준인 7,477억원이조성되었고, 공모시장침체로코스닥시장신규상장업체수가역대최저인 21개를기록하는등회수시장침체가벤처투자순환구조에악영향을초래하고있는상황입니다. 하지만, 2013년에는새정부의중소 벤처육성정책에대한기대감으로펀드결성금액이전년대비크게증가될것으로전망되며, 투자규모역시보수적인경기전망에도불구하고전년대비확대될것으로예상됩니다. 한편 PE 시장도 2005 년 PEF( 사모투자전문회사 ) 제도시행이후매년지속적으로성장하고있으며, 특 히 2012 년에는대형연기금등기관투자자가글로벌경기불황등에따른투자수익률저하에대응하 여전통적투자수단보다대체투자 (AI) 수단인 PEF 에대한투자를확대함에따라제도도입이래최대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

규모의자금 (9.7조원) 이모집되었습니다. 2012년 PEF 투자액은 6조원으로대형해외투자및구조조정투자가줄어전년도대비 3.2조원감소하였습니다. 2012년말현재등록된 PEF는총 226사로서총출자약정액이 40조원, 투자액이 31.9조원에이르는등 PE산업의양적성장세는지속되고있습니다. 하지만, 벤처시장과마찬가지로글로벌경기불황에따른국내주식시장부진, M&A 및 IPO시장침체등으로보유자산처분의어려움으로인해 PEF의투자회수환경역시악화되어 2012년중 PEF의투자회수액은 2.1조원으로전년도회수액대비 1.7조원이감소하였습니다. PE산업은향후에도국내기관투자자의대체투자확대계획에따라자금유입이지속될전망이며양적성장과함께다양한운용자의진입이기대됩니다. 특히 2013년에는유동성확보가필요한 PEF 증가와금융회사들의보유자산매각증가에따라재매각거래 (Secondary Deal) 에관심을갖는 PEF도점차증가될것으로예상되고있습니다. 다만, 제도도입 8년이지났음에도기관투자자의영향력확대및손실방어투자성향으로인해경영권인수 (Buy-out) 펀드로의발전은아직기대에미흡한수준으로평가됩니다. (5) 보험업 국내생명보험산업은대내외의불확실성지속과경기성장둔화예상과맞물려비교적낮은성장이예측됩니다. 주요보험상품유형별로살펴보면보장성보험의경우각사의보장성보험판매확대전략에따른새로운컨셉의질병보험과건강보험등의출시로수요확대가예상되나경기침체의영향으로고가보험의수요증가는제한적일것으로보입니다. 높은주식시장변동성으로인해실적배당형상품인변액보험또한낮은성장이전망됩니다. 일반저축성보험은저금리기조장기화에따른상품매력도저하로수요는둔화될것으로예상됩니다. 업계의경쟁구도는신규진출보험사의본격적외형확대및외자계생보사의공격적영업재개가예상되며, 온라인전용신채널도입등을통한시장주도권쟁탈기회모색을통한심화된경쟁환경이형성될것으로보입니다. 또한 RBC제도하에서의재무건전성강화노력및소비자보호강화관련규제정책의전면적시행에따른보험사의내실경영위주의경영정책이전개될것으로예상됩니다. (6) 저축은행업 저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고지역사회의발전에기여하며, 중산층및서민의저축을증대하기위해서 1972년 8월제정된상호저축은행법에의하여설립된제2금융기관으로서예금과대출을주업무로하고있습니다. 2002년 3월저축은행으로의명칭변경으로대외신인도가크게제고되었으며, 대표적인서민금융기관으로자리매김해왔습니다. 최근전반적인저축은행의구조조정바람과함께향후각저축은행의자본규모, 건전성등에의하여영업관련법규및규제의차별화가더욱가시화될것으로보입니다. 저축은행업계의경영여건변화에대응하고극복하기위하여건전성확보, 새로운비즈니스모델개발등을통해서민금융기관으로서의새로운발전을모색하고있습니다. 나. 공시대상기간중새로이추진하였거나, 이사회결의등을통하여새로이추진하기로한중요한신규사업이있는경우사업의내용과전망에관한내용 [KB 국민카드 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

당사는신용카드업의전문성및그룹비은행부문의경쟁력강화등을목적으로당사의주요자회사인 국민은행으로부터카드사업부문을분할하여 2011 년 3 월 2 일 ( 주 )KB 국민카드를설립하고자회사로 편입하였습니다. KB국민카드는 ' 대한민국최고의생활서비스솔루션제공 ' 을경영비전으로내걸고모든업무활동에있어고객가치와소통을최우선으로하여, 혁신적인상품과서비스를선보일것입니다. 또한여행, 보험, 통신판매등다양한부가서비스를제공하여고객의니즈및욕구를충족시키며더높은고객가치창출을위해노력할것입니다. [KB 저축은행 ] 당사는비은행사업부문강화와서민금융안정화에기여하기위하여영업정지된제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로자회사편입하였습니다. KB저축은행은앞으로클린뱅크 (Clean Bank) 구현과그룹시너지창출을통해서민금융안정화에기여하는리딩저축은행으로거듭날것입니다. 2. 영업의현황 가. 영업의개황 글로벌재정위기로경기불확실성이지속되고금융권에대한사회적책임및금융소비자보호요구가강화되는상황속에서 KB금융그룹은 내실강화및고객신뢰제고 를 2013년경영전략방향으로정립하고안정적재무성과구현, 성장기반공고화, 고객신뢰제고및미래역량강화를 4대핵심과제로선정하여추진하고있습니다. 이를구체적으로실현하기위하여당사의각계열사들은은행업, 신용카드업, 금융투자업, 보험업등 현장에서전임직원이단합하여혼신의힘을다하고있습니다. 기타자세한영업의현황은 3. 영업 종류별현황 의내용을참고하시기바랍니다. 나. 영업의종류 당사는은행업, 신용카드업, 금융투자업, 보험업부문등에서 10 개주요계열사가선도적인영업활동 을펼치고있습니다. 사업부문사업의내용계열사 은행부문고객에대한여신 / 수신취급등과이에수반되는업무 KB 국민은행 신용카드부문 금융투자부문 신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무투자매매업, 투자중개업, 집합투자업등과이에수반되는업무 KB국민카드 KB투자증권 KB자산운용 KB부동산신탁 KB인베스트먼트 보험부문생명보험사업과이에수반되는업무 KB 생명보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

저축은행부문 기타부문 상호저축은행법에따른서민 / 중소기업대상여신 / 수신업무등신용조사및채권추심업, 컴퓨터관련기기및시스템의유지보수등상기사업부문에수반되는지원업무 KB 저축은행 KB 신용정보 KB 데이타시스템 주 ) 2012.1.13 KB 저축은행이자회사로편입되었습니다. 다. 그룹자금조달 운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 6 기 1 분기제 5 기제 4 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 179,041,119 2.75 63.47 181,850,183 3.10 64.01 169,714,084 3.02 63.38 CD 1,716,560 3.40 0.61 1,734,611 3.88 0.61 1,745,901 3.90 0.65 원화자금 차입금 5,458,122 2.60 1.93 5,308,486 2.86 1.87 4,593,395 3.01 1.72 원화콜머니 3,953,172 2.72 1.40 3,562,595 3.02 1.25 1,779,391 3.01 0.66 사채 20,786,674 4.90 7.37 21,002,427 5.17 7.39 24,454,683 5.37 9.13 기타 3,337,301 2.82 1.18 3,188,139 3.59 1.12 3,713,710 3.50 1.39 소계 214,292,948 2.96 75.96 216,646,441 3.30 76.25 206,001,164 3.31 76.93 외화예수금 4,911,734 1.03 1.74 5,289,517 0.97 1.86 3,394,042 0.64 1.27 조달 외화자금 외화차입금 6,669,865 0.66 2.36 8,399,079 0.91 2.96 7,464,052 0.92 2.79 외화콜머니 842,561 0.50 0.30 1,224,909 0.55 0.43 896,482 0.84 0.33 외화사채 3,459,007 4.37 1.23 3,549,616 4.96 1.25 3,945,798 4.96 1.47 기타 258,516 1.20 0.09 203,426 1.34 0.07 134,421 0.59 0.05 소계 16,141,683 1.57 5.72 18,666,547 1.68 6.57 15,834,795 1.86 5.91 자본총계 25,670,449-9.10 24,452,989-8.61 22,823,040-8.52 기타 충당금 680,142-0.24 901,913-0.32 1,096,724-0.41 기타 25,321,066-8.98 23,430,989-8.25 22,049,153-8.23 무원가성자금계 51,671,657-18.32 48,785,891-17.18 45,968,917-17.16 합계 282,106,288-100.00 284,098,879-100.00 267,804,876-100.00 주1) K-IFRS 연결재무제표기준주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권주3) 제5기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한치임 수 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 6 기 1 분기제 5 기제 4 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 운용 원화자금 예치금 4,687,166 3.04 1.66 3,978,175 3.66 1.40 1,622,223 3.75 0.61 유가증권 46,433,167 4.38 16.46 45,292,632 4.39 15.94 41,166,103 4.60 15.38 원화대출금 183,737,479 4.99 65.12 188,233,803 5.43 66.27 179,786,245 5.63 67.14 지급보증대지급금 48,540 1.54 0.02 68,419 0.73 0.02 142,018 0.26 0.05 콜론 1,434,705 2.90 0.51 1,581,952 3.20 0.56 1,345,886 3.18 0.50 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

사모사채 587,432 5.71 0.21 679,954 6.78 0.24 1,361,495 5.88 0.51 신용카드 11,577,601 11.41 4.10 12,076,314 11.14 4.25 12,377,664 10.82 4.62 기타 6,370,127 5.19 2.26 4,881,932 6.00 1.72 1,963,980 11.42 0.73 대손충당금 ( ) (3,240,014) - (1.15) (3,514,211) - (1.25) (3,654,789) - (1.36) 소계 251,636,203 5.19 89.19 253,278,970 5.57 89.15 236,110,825 5.83 88.18 외화예치금 782,766 0.60 0.28 829,485 1.79 0.29 676,389 2.05 0.25 외화증권 1,040,228 2.46 0.37 1,237,230 3.06 0.44 1,693,605 3.82 0.63 대출금 9,061,986 2.13 3.21 9,746,662 2.24 3.43 9,355,591 2.21 3.49 외화자금 외화콜론 1,512,580 0.48 0.54 1,728,696 0.70 0.61 1,236,257 0.74 0.46 매입외환 2,523,915 1.50 0.89 2,931,390 1.97 1.03 2,432,861 2.08 0.91 외화대손충당금 ( ) (153,464) - (0.05) (178,772) - (0.06) (206,220) - (0.08) 기타 1,885-0.00 1,899-0.00 1,270-0.00 소계 14,769,896 1.82 5.24 16,296,590 2.09 5.74 15,189,753 2.27 5.66 현금 1,685,428-0.60 1,617,802-0.57 1,506,765-0.56 기타 업무용유형자산 3,187,360-1.13 3,211,797-1.13 3,223,574-1.20 기타 10,827,401-3.84 9,693,720-3.41 11,773,959-4.40 무수익성자금계 15,700,189-5.57 14,523,319-5.11 16,504,298-6.16 합계 282,106,288-100.00 284,098,879-100.00 267,804,876-100.00 주1) K-IFRS 연결재무제표기준주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금주3) 현금 = 현금 - 총타점권주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주5) 제5기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한치임 수 라. 그룹영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 현금및예치금 11,038,778 10,592,605 9,178,125 당기손익인식금융자산 10,574,191 9,559,719 6,326,104 파생금융자산 1,936,935 2,091,285 2,448,455 대출채권 210,594,954 213,644,791 212,107,027 투자금융자산 37,290,310 36,467,352 35,432,182 관계기업투자 962,966 934,641 892,132 유형자산 3,085,574 3,100,393 3,186,020 투자부동산 52,861 52,974 51,552 무형자산 486,282 493,131 468,441 이연법인세자산 17,662 18,432 22,329 매각예정자산 33,966 35,412 9,931 기타자산 10,595,899 8,760,319 7,478,519 자산총계 286,670,378 285,751,054 277,600,817 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제5기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

마. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 제 6 기 1 분기제 5 기 1 분기제 5 기제 4 기 (2013.1.1~3.31) (2012.1.1~3.31) (2012.1.1~12.31) (2011.1.1 ~ 12.31) 순이자이익 1,650,591 1,791,516 7,115,913 7,104,512 이자수익 3,202,007 3,612,677 14,155,825 13,956,257 이자비용 -1,551,416-1,821,161-7,039,912-6,851,745 순수수료이익 366,901 390,481 1,592,641 1,794,750 수수료수익 638,026 688,831 2,778,668 2,829,754 수수료비용 -271,125-298,350-1,186,027-1,035,004 당기손익인식금융상품순손익 201,999 213,108 651,203 1,035,867 기타영업손익 -375,084-224,734-1,455,270-1,092,009 일반관리비 -985,445-971,868-3,885,285-3,931,808 신용손실충당금반영전영업이익 858,962 1,198,503 4,019,202 4,911,312 신용손실충당금전입액 -326,097-389,093-1,607,804-1,512,978 영업이익 532,865 809,410 2,411,398 3,398,334 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제5기 1분기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 바. 그룹사업부문별정보당사는그룹의사업부문을제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및당사의조직을기초로아 래와같이구분하고있습니다. 은행부문 신용카드부문증권부문생명보험부문 구분기업금융부문가계금융부문기타부문 내용대기업, 중소기업, 소호에대한여신, 수신및이에수반되는업무가계고객에대한여신, 수신및이에수반되는업무유가증권및파생상품투자, 자금조달, 기타지원업무신용판매, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무유가증권의매매, 위탁매매, 인수및이에수반되는업무생명보험업과이에수반되는업무 당분기및전분기중연결실체의사업부문별정보는다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 당분기 구분 은행부문 기업금융가계금융기타소계 신용카드 부문 증권부문 생명보험 부문 기타 ( 연결 ) 조정합계 외부고객으로부터의영 업손익 473,432 681,289 272,683 1,427,404 332,968 35,961 23,242 24,832-1,844,407 부문간영업손익 (667) (20,387) 68,273 47,219 (50,424) 1,008 (5,703) 31,436 (23,536) - 차감계 472,765 660,902 340,956 1,474,623 282,544 36,969 17,539 56,268 (23,536) 1,844,407 순이자이익 632,471 531,357 149,719 1,313,547 260,214 5,621 49,944 21,679 (414) 1,650,591 이자수익 1,143,920 1,250,794 373,797 2,768,511 353,027 9,451 49,933 26,541 (5,456) 3,202,007 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

이자비용 (511,449) (719,437) (224,078) (1,454,964) (92,813) (3,830) 11 (4,862) 5,042 (1,551,416) 순수수료이익 57,975 178,152 41,758 277,885 42,485 20,375 21 26,227 (92) 366,901 수수료수익 67,408 193,206 59,549 320,163 321,630 22,757 21 30,297 (56,842) 638,026 수수료비용 (9,433) (15,054) (17,791) (42,278) (279,145) (2,382) - (4,070) 56,750 (271,125) 당기손익인식금융 상품순손익 115 (469) 185,658 185,304-9,822 2,981 3,893 (1) 201,999 기타영업손익 (217,796) (48,138) (36,179) (302,113) (20,155) 1,151 (35,407) 4,469 (23,029) (375,084) 일반관리비 (184,764) (449,123) (207,812) (841,699) (88,157) (26,766) (13,082) (31,136) 15,395 (985,445) 신용손실충당금 반영전영업이익 288,001 211,779 133,144 632,924 194,387 10,203 4,457 25,132 (8,141) 858,962 신용손실충당금전입액 (165,540) (91,451) 130 (256,861) (69,648) (1,307) (119) 1,477 361 (326,097) 영업이익 122,461 120,328 133,274 376,063 124,739 8,896 4,338 26,609 (7,780) 532,865 관계기업투자손익 - - 8,026 8,026 - - - 417 973 9,416 기타영업외손익 15-6,986 7,001 23 (29) (28) 195 (1,707) 5,455 부문세전분기손익 122,476 120,328 148,286 391,090 124,762 8,867 4,310 27,221 (8,514) 547,736 법인세비용 (30,320) (34,032) (30,881) (95,233) (29,172) (2,197) (1,043) (6,161) (1,014) (134,820) 분기순이익 92,156 86,296 117,405 295,857 95,590 6,670 3,267 21,060 (9,528) 412,916 지배기업주주지분순이익비지배기업주주지분순이익 92,156 86,296 117,360 295,812 95,590 6,670 3,267 21,060 (10,941) 411,458 - - 45 45 - - - - 1,413 1,458 자산총계 (*) 92,162,277 98,391,592 70,946,442 261,500,311 13,791,635 3,834,905 6,302,679 21,369,158 (20,128,310) 286,670,378 부채총계 (*) 80,504,845 117,088,204 43,752,786 241,345,835 10,620,637 3,283,743 5,884,612 1,306,990 (854,775) 261,587,042 (*) 보고부문의자산ㆍ부채는부문간거래금액고려전금액임. 전분기 (*1) 구분 은행부문 기업금융가계금융기타소계 신용카드 부문 증권부문 생명보험 부문 기타 ( 연결 ) 조정합계 외부고객으로부터의영 업손익 532,053 847,052 384,022 1,763,127 323,346 37,986 39,916 5,996-2,170,371 부문간영업손익 5,261 (15,818) 85,240 74,683 (69,836) 522 (18,031) 43,539 (30,877) - 차감계 537,314 831,234 469,262 1,837,810 253,510 38,508 21,885 49,535 (30,877) 2,170,371 순이자이익 636,964 669,593 182,111 1,488,668 240,700 5,743 44,251 12,725 (571) 1,791,516 이자수익 1,304,882 1,468,683 411,784 3,185,349 346,616 10,403 44,260 32,067 (6,018) 3,612,677 이자비용 (667,918) (799,090) (229,673) (1,696,681) (105,916) (4,660) (9) (19,342) 5,447 (1,821,161) 순수수료이익 62,436 202,906 66,744 332,086 21,121 21,589 17 24,476 (8,808) 390,481 수수료수익 67,521 205,709 103,341 376,571 344,002 24,586 17 28,334 (84,679) 688,831 수수료비용 (5,085) (2,803) (36,597) (44,485) (322,881) (2,997) - (3,858) 75,871 (298,350) 당기손익인식금융 상품순손익 (185) 488 200,791 201,094-8,427 974 2,605 8 213,108 기타영업손익 (161,901) (41,753) 19,616 (184,038) (8,311) 2,749 (23,357) 9,729 (21,506) (224,734) 일반관리비 (193,927) (420,730) (220,586) (835,243) (84,140) (26,864) (11,772) (31,786) 17,937 (971,868) 신용손실충당금 반영전영업이익 343,387 410,504 248,676 1,002,567 169,370 11,644 10,113 17,749 (12,940) 1,198,503 신용손실충당금전입액 (196,075) (115,080) (103) (311,258) (76,485) (1,219) (443) 290 22 (389,093) 영업이익 147,312 295,424 248,573 691,309 92,885 10,425 9,670 18,039 (12,918) 809,410 관계기업투자손익 - - 11,773 11,773 - - - 136 (1,998) 9,911 기타영업외손익 (23) - (11,035) (11,058) 235 (462) (58) 239 (226) (11,330) 부문세전분기손익 147,289 295,424 249,311 692,024 93,120 9,963 9,612 18,414 (15,142) 807,991 법인세비용 (35,584) (75,564) (54,443) (165,591) (21,951) (4,012) (2,352) (5,532) 93 (199,345) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

분기순이익 111,705 219,860 194,868 526,433 71,169 5,951 7,260 12,882 (15,049) 608,646 지배기업주주지분순이익비지배기업주주지분순이익 111,705 219,860 194,729 526,294 71,169 5,951 7,260 12,882 (18,617) 604,939 - - 139 139 - - - - 3,568 3,707 자산총계 (*2) 93,143,686 100,591,642 67,311,525 261,046,853 14,046,174 3,315,245 5,987,928 24,145,671 (22,790,817) 285,751,054 부채총계 (*2) 84,489,904 115,521,270 40,996,497 241,007,671 10,966,541 2,769,498 5,594,727 5,933,848 (5,305,996) 260,966,289 (*1) 회계기준의개정으로인하여전분기부문별손익이재작성되었음. (*2) 보고부문의자산ㆍ부채는부문간거래금액고려전전기말금액임. 상기사업부문별정보이외에영업부문별 ( 회사별 ) 정보는 3. 영업종류별현황 을참고하시기 바랍니다. 사. 영업부문에대한영업계획, 회사의전략등향후전망 (1) KB 국민은행 KB 국민은행은국내외경제저성장기조, 은행업성장성정체등이장기화되어감과동시에기업에대 한사회적책임에대한요구가증대됨에따라 " 기본과원칙에기반한지속가능경영 " 을강화하고있 습니다. 금융소비자보호활동및중소기업및서민금융지원확대등기업의사회적책임을강화하고당행의 핵심사업인리테일 ( 가계및소호 ) 부문에영업역량을집중하는한편 WM, SME, 스마트금융, 외환부 문에있어전략적관리를강화할예정입니다. 고객중심의운영체계를강화하여고객로얄티증대를통한장기거래고객기반확대를목표로하고있 으며, 미래고객을창출하기위하여비대면채널의영업력을강화하고잠재력이높은기업고객군의 발굴및유치에도노력을기할예정입니다. 또한, 지리적ㆍ문화적유사성이있으며고성장이예상되는아시아시장을중심으로해외진출을도모하여아시아금융을선도하는글로벌뱅크가되는것을목표로하고있습니다. 현재종속회사인국민은행홍콩현지법인, 국민은행런던현지법인, KB캄보디아은행, 국민은행 ( 중국 ) 유한공사등의영업활동을통해아래와같이해외네트워크를구축해나가고있습니다. [KB 국민은행의종속회사의영업계획, 전략등향후전망 ] 상호 Kookmin Bank Hong Kong Ltd. ( 국민은행홍콩현지법인 ) 내용 - 기업금융과 IB업무의활성화를통해아시아를대표하는 Corporate & Investment Bank를구현하는 KB의아시아금융허브역할수행이를위해우량자산확대를통한이자수익과수수료수익증대, 안정적인 Money Market Line 확보, 우수현지인력확보및국제금융전문인력양성등을통해내부역량을강화할계획임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

Kookmin Bank Int'l Ltd. (London) ( 국민은행런던현지법인 ) Kookmin Bank Cambodia PLC. (KB캄보디아은행) Kookmin Bank (China) Ltd. ( 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 ) - 당행의유럽지역대기업금융 Hub 역할 : 국내기업금융지점과상호협조를통해거래기업유럽진출을지원하고본점의유럽투융자업무지원기능담당 - 유럽지역 FI Business 확대 - 국내타행과의외환거래다각화 - 유럽지역외국계은행 Credit Line 확보및활용 : 역내은행 RM과의교류및현지은행 IR을통한다각적인자금조달원확보추진 - 현지로컬기업및현지에진출하는한국계기업및고객들을적극섭외하여대출및외환수수료증대예정 - 우량자산을확대하고, 모행과의협력마케팅을통한영업기반확대 - 영업범위확대및신상품개발등을통해지속적인성장기반구축 (2) KB 국민카드 KB국민카드는차별화된경쟁역량개발을위해 KB국민카드가가진최대강점인은행과카드사의전국적인영업점망을활용하여특화된가맹점서비스를제공하고, 대출상품원금선할인제도인 금융세이브제도 를통해캡티브시장의구축을위해노력하고있으며고객이기꺼이대가를지불할만한수준높은부가서비스모델과고객가치존중의신상품개발을지속하고있습니다. 이와더불어미래성장기반확충을위해모바일카드등카드와통신을결합한서비스모델다각화, 금융그룹차원에서타업종과의적극적인업무제휴및업의본질에부합하는다양한영역으로사업을확대함으로써국민생활의힘이되는차별화된서비스를지속적으로제공할예정입니다. (3) KB 투자증권 KB투자증권은 수익성중심의내실강화및고객기반확대를통한안정적성장 의 2013년전략목표달성을위하여내실경영강화, 핵심역량육성, 고객최우선정책추진, IT경쟁력지속강화의 4대중점추진과제수행을통하여 KB금융그룹위상에걸맞는종합금융투자회사로의성장을위하여지속적인노력을기울일것입니다. (4) KB 생명보험 KB생명보험은판매채널다각화를통한영업채널의균형성장및수익성중심의상품포트폴리오개선을통해성장성, 수익성, 안정성을동시에추구하고있으며, 장기성장기반확보를위하여첫째, 영업조직내실화및효율적운영을통한영업경쟁력향상, 둘째, 그룹과연계한시너지강화, 셋째, 다양한상품개발을통한경쟁력확보, 넷째, 자산운용다각화를통한수익성강화를위한노력을경주하고있습니다. (5) KB 자산운용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

KB자산운용은밸류포커스, 그로스포커스등주식형대표펀드들의장기수익률의우수성을홍보하여기존펀드의판매를촉진하고, 레버리지펀드및인컴펀드와같은다양한신상품개발을통하여고객의니즈에맞는상품라인업강화에주력할것이며, 계열사운용사판매비율제한규정이시행됨에따라, 기존계열사판매채널외에대형은행및증권사를중심으로타채널수탁고증대를위해서노력할것입니다. 또한, 퇴직연금, 연금저축펀드등의장기자산증대를위해다양한상품을개발하고마케팅을강화할것이며, 최근빠르게성장하고있는 ETF시장의선점을위해 ETF관련신상품개발및투자설명회등을통한마케팅활동을활발히함으로써장기성장기반을강화할것입니다. (6) KB 부동산신탁 KB부동산신탁은 2013년, 내실경영과전문성강화를기반으로한 4대전략과제 를수립하여추진하고있습니다. 첫째, 영업네트워크확충을통해비토지신탁 M/S 확대및우량토지신탁시장주도권을강화하여시장지배력을강화할것입니다. 둘째, 틈새시장공략과고객범위확대및개정신탁법관련신상품연구개발을통해사업다각화를추진해나갈것입니다. 셋째, 성과주의문화의유지ㆍ발전을통해경영효율성을더욱개선해나갈것입니다. 넷째, 종합부동산서비스사업과계열사부동산 NPL 사업및소개공동영업확대를통해그룹시너지제고노력을계속하겠습니다. 이를통해당사는업계선도적지위를공고히할계획입니다. (7) KB 인베스트먼트 KB 인베스트먼트는신규투자규모를확대하고, 기운용벤처펀드및 PEF( 기업경영권인수투자 ) 의운용 성과 ( 수익률 ) 를극대화함으로써벤처투자및 PEF 부문의관리자산을확대하여국내최상위벤처투자 및 PE 운용사로서의시장지위를공고히하겠습니다. (8) KB 신용정보 KB신용정보는 그룹내가치제고및안정적성장기반구축 을위하여그룹내채권회수극대화, 수익성중심의경영합리화, 영업력강화를통한생산성증대를중점적으로추진할계획입니다. 구체적으로, 타계열사와의채권회수공동프로모션을통해그룹내채권회수극대화를추진하고, 담보채권관리규모확대, 담보채권자산관리자양성및관리시스템구축을통해담보채권영업을확대할것이며, 그룹외임대차조사영업을활성화하여저원가성매출액을증대하는등수익성을제고할것입니다. 나아가수수료체계를개선하여채권관리사의생산성을향상하고, 우수한채권관리사를확보하고유지할것이며, 채권회수지식관리시스템을구축하여채권관리사영업력강화를위해노력할것입니다. (9) KB 데이타시스템 KB데이타시스템은전자금융감독규정개정등그룹 IT에영향을주는제도및규제변화에능동적으로대응하며각계열사에대한 IT서비스지원을한층강화할것입니다. 카드, 투자증권, 생명보험등향후성장성이높은분야에대한 IT역량을사전적으로강화하여각계열사가요구하는 IT시스템을적시에정확히구축하고, 스마트금융연구소를바탕으로다양한스마트애플리케이션을개발함과동시에그룹내스마트금융사업에주도적으로참여함으로써스마트금융시장에있어서도 KB금융그룹이리딩금융그룹으로자리매김할수있도록최선의노력을다할것입니다. (10) KB 저축은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

KB 저축은행은보다수준높은고객서비스를위하여 Clean Bank 구현, 그룹시너지창출, 안정적성장 기반구축의전략과제를실현하기위하여모범적경영모델을정립하고외형과내실의견실한성장을 통해대한민국을대표하는초우량저축은행의위상을확보하기위해노력해나가겠습니다. 3. 영업종류별현황 <KB 국민은행 > 가. 영업의개황 2001 년 11 월舊 ) 국민은행과舊 ) 주택은행의합병으로탄생한 KB 국민은행은국내최대고 객수와최고의고객만족도, 광범위한채널네트워크및브랜드파워등최상의판매인프라 (Infra) 를갖춘대한민국을대표하는리딩뱅크라고할수있습니다. KB국민은행은고객만족도향상, 자산건전화, 선진시스템도입, 리스크관리시스템고도화등을통해내실성장의기반을갖추고있습니다. 또한, 종속회사인국민은행홍콩현지법인, 국민은행런던현지법인, KB캄보디아은행, 국민은행 ( 중국 ) 유한공사등의영업활동을통해해외네트워크를구축하고있습니다. 금융산업경쟁이한층심화되고국내외경제상황의불확실성이상존하는 2013년, KB국민은행은 " 기본과원칙에기반한지속가능경영강화 " 를경영전략방향으로정하고, 이를실현하기위해 사회적책임강화, 안정적재무성과유지, 고객중심의운영체계강화, 미래성장동력발굴 을추진하고있습니다. 나. 영업규모 - 바. 영업종류별현황 을참고하시기바랍니다. 다. 영업실적 (1) 수익성 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 1분기 제12기연간 제11기연간 충당금적립전이익 (A) 689,893 1,060,205 3,367,530 4,235,730 제충당금전입액 (B) 380,773 392,965 1,608,381 1,643,276 대손상각비 336,345 328,177 1,362,609 1,407,116 지급보증충당금 1,098 2,523 14,741 14,903 퇴직급여 40,327 36,512 188,516 187,523 미사용약정충당금 60 1 1,155 9,673 기타충당금 2,943 25,752 41,360 24,061 제충당금환입액 (C) 81,970 24,784 91,691 169,360 대손충당금 - - - - 지급보증충당금 71,815 10,043 83,789 123,886 미사용약정충당금 8,796 9,400 2 4,822 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

기타충당금 1,359 5,341 7,900 40,652 법인세비용 (D) 95,233 165,591 434,698 713,933 당기연결순이익 (A-B+C-D) 295,857 526,433 1,416,142 2,047,881 지배기업주주지분순이익 295,812 526,294 1,415,773 2,046,538 비지배지분순이익 45 139 369 1,343 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 -23,388 24,365 58,365 243,357 대손준비금반영후조정이익 319,245 502,068 1,357,777 1,804,524 지배기업주주지분순이익 319,200 501,929 1,357,408 1,803,181 비지배지분순이익 45 139 369 1,343 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 상기대손준비금반영후조정이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 법인세효과 고려전의대손준비금전 ( 환 ) 입액을당기순이익에반영하였을경우를가정하여산출된정보임 주3) 제12기 1분기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한 수치임 주요수익성지표 ( 단위 : %) 구분 제13기 1분기 제12기 1분기 제12기연간 제11기연간 총자산순이익률 (ROA) 0.49 0.75 0.48 0.69 자기자본순이익률 (ROE) 6.93 11.18 7.02 9.76 원화예대금리차 (A-B) 2.40 2.64 2.55 2.94 원화대출채권평균이자율 (A) 5.00 5.67 5.49 5.85 원화예수금평균이자율 (B) 2.60 3.03 2.94 2.91 명목순이자마진 (NIM) 2.04 2.27 2.18 2.50 주 1) K-IFRS 재무제표기준 주 2) 제 11 기연간 ROA, ROE : 제 11 기 1 분기중분할된신용카드사업부문의대손준비금 액이반영된수치임 환입 (2) 부문별수지상황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 1분기 제12기연간 제11기연간 예치금이자 26,429 18,763 110,361 40,566 유가증권이자 343,899 391,601 1,389,284 1,441,758 이자수익 대출채권이자 2,420,095 2,802,738 10,961,276 10,849,963 기타이자수익 34,747 39,691 156,678 146,552 이자부문 소계 (A) 2,825,170 3,252,793 12,617,599 12,478,839 예수금이자 1,163,474 1,364,983 5,290,737 4,978,665 차입금이자 68,911 76,910 335,684 273,454 이자비용 사채이자 203,187 238,673 886,738 1,018,169 기타이자비용 19,392 16,115 69,875 76,123 소계 (B) 1,454,964 1,696,681 6,583,034 6,346,411 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

합계 (A-B) 1,370,206 1,556,112 6,034,565 6,132,428 수수료 부문 수수료수익 (C) 285,763 338,791 1,302,746 1,413,470 수수료비용 (D) 42,278 44,485 183,704 178,503 수수료이익 (C-D) 243,485 294,306 1,119,042 1,234,967 신탁업무운용수익 34,376 37,730 154,797 145,490 신탁부문 중도해지수수료 24 50 157 226 신탁업무운용손실 ( ) - - - - 소계 34,400 37,780 154,954 145,716 유가증권관련수익 77,169 75,074 242,628 727,744 기타 영업 수익 외환거래이익 342,344 268,925 1,078,601 1,558,848 충당금환입액 71,815 10,043 83,789 123,886 파생금융상품관련이익 1,278,372 1,181,817 3,824,785 5,424,869 기타영업잡수익 28,249 66,334 52,033 106,082 소계 (E) 1,797,949 1,602,193 5,281,836 7,941,429 기타 영업 부문 기타 영업 비용 유가증권관련손실 100,514 36,865 325,307 339,668 외환거래손실 447,088 369,212 1,409,450 2,204,748 기금출연료 89,770 89,966 367,965 331,309 대손상각비 336,345 328,177 1,362,609 1,406,117 지급보증충당금전입액 1,098 2,523 14,741 14,081 파생금융상품관련손실 1,167,596 1,042,656 3,385,912 4,527,654 기타영업잡비용 85,897 94,440 497,901 612,349 소계 (F) 2,228,308 1,963,839 7,363,885 9,435,926 합계 (E-F) -430,359-361,646-2,082,049-1,494,497 부문별이익합계 1,217,732 1,526,552 5,226,512 6,018,614 판매비와관리비 ( ) 841,699 835,243 3,305,714 3,372,697 영업이익 376,033 691,309 1,920,798 2,645,917 영업외수익 24,717 24,991 116,693 90,522 영업외비용 ( ) 9,660 24,276 186,651 135,078 법인세비용차감전연결순이익 391,090 692,024 1,850,840 2,601,361 법인세비용 ( ) 95,233 165,591 434,698 674,759 계속사업당기연결순이익 295,857 526,433 1,416,142 1,926,602 중단영업이익 - - - 121,279 당기연결순이익 295,857 526,433 1,416,142 2,047,881 지배기업주주지분순이익 295,812 526,294 1,415,773 2,046,538 비지배지분순이익 45 139 369 1,343 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 319,245 502,068 1,357,777 1,804,524 지배기업주주지분순이익 319,200 501,929 1,357,408 1,803,181 비지배지분순이익 45 139 369 1,343 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제11기는신용카드사업부문분할에따른중단영업손익을고려한수치임 주3) 수수료수익 : 신탁계정중도해지수수료제외 주4) 상기대손준비금반영후조정이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 법인세효과고려전의대손준비금전 ( 환 ) 입액을당기순이익에반영하였을경우를 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

가정하여산출된정보임주5) 제12기 1분기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임라. 자금조달및운용현황 [ 은행계정 ] 제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 ( 단위 : 백만원, %) 구분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 예수금 180,820,225 70.96 2.62 183,359,214 70.71 2.98 175,546,685 69.86 2.94 CD 1,731,454 0.68 3.37 1,734,611 0.67 3.88 1,745,901 0.69 3.90 원화자 금 차입금 4,411,086 1.73 2.50 4,011,229 1.55 2.57 3,825,808 1.52 2.70 원화콜머니 3,847,583 1.51 2.72 3,424,647 1.32 3.01 1,531,693 0.61 2.98 조달 외화자 금 기타 기타 15,733,337 6.17 4.92 16,570,613 6.39 5.01 20,034,489 7.97 5.11 소계 206,543,685 81.05 2.80 209,100,314 80.64 3.14 202,684,576 80.65 3.16 외화예수금 4,457,494 1.75 0.92 5,186,109 2.00 0.96 3,428,936 1.36 0.65 외화차입금 6,864,928 2.69 0.53 8,749,592 3.37 0.83 7,531,094 3.00 0.85 외화콜머니 684,049 0.27 0.25 1,042,018 0.40 0.53 805,020 0.32 0.87 사채 2,865,989 1.12 4.88 2,919,857 1.13 5.55 3,444,681 1.37 5.32 기타 258,516 0.10-200,259 0.08-109,978 0.04 - 소계 15,130,976 5.93 1.45 18,097,835 6.98 1.60 15,319,709 6.09 1.80 원가성자금계 221,674,661 86.98 2.71 227,198,149 87.62 3.02 218,004,285 86.74 3.06 자본총계 20,075,631 7.88-19,576,554 7.55-19,985,906 7.95 - 충당금 610,439 0.24-927,429 0.36-943,875 0.38 - 기타 12,470,621 4.90-11,592,560 4.47-12,349,276 4.93 - 무원가성자금계 33,156,691 13.02-32,096,543 12.38-33,279,057 13.26 - 조달합계 254,831,352 100.00 2.36 259,294,692 100.00 2.64 251,283,342 100.00 2.66 예치금 3,752,523 1.47 2.71 3,074,516 1.19 3.07 817,238 0.33 3.06 유가증권 36,213,087 14.21 3.83 35,649,785 13.75 4.16 36,338,996 14.46 4.36 대출금 181,241,487 71.12 4.96 185,699,516 71.62 5.43 178,867,472 71.18 5.62 ( 가계대출금 ) 99,415,986 39.01 5.08 101,800,054 39.26 5.56 100,290,799 39.91 5.68 ( 기업대출금 ) 81,825,501 32.11 4.81 83,899,462 32.36 5.27 78,576,673 31.27 5.54 원화 자금 지급보증대지급금 48,540 0.02 1.80 68,419 0.03 0.82 140,237 0.06 0.32 원화콜론 1,271,479 0.50 2.85 1,449,322 0.56 3.22 1,193,519 0.47 3.21 사모사채 654,520 0.26 5.07 743,106 0.29 6.14 1,412,044 0.56 5.70 신용카드채권 - - - - - - 2,052,592 0.82 18.28 운용 ( 카드론 ) - - - - - - 481,274 0.19 15.82 기타 3,211,517 1.26 5.48 3,012,581 1.16 6.61 1,532,969 0.61 9.31 원화대손충당금 ( ) -2,793,982-1.10 - -3,047,670-1.18 - -3,293,005-1.31 - 소계 223,599,171 87.74 4.80 226,649,575 87.42 5.27 219,062,062 87.18 5.61 외화예치금 429,187 0.17 0.06 769,469 0.30 1.10 668,065 0.27 2.05 외화증권 1,554,580 0.61 1.56 1,300,352 0.50 2.30 1,409,608 0.56 2.02 외화 자금 대출금 8,556,918 3.36 1.86 9,715,810 3.75 2.06 9,345,346 3.72 2.06 외화콜론 1,390,673 0.55 0.45 1,762,760 0.68 0.72 1,279,856 0.51 0.78 매입외환 2,522,896 0.99 1.50 2,929,738 1.12 1.97 2,430,265 0.97 2.08 기타 - - - 2 - - 189 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

외화대손충당금 ( ) -150,310-0.06 - -177,250-0.07 0.00-203,523-0.08 0.00 소계 14,303,944 5.62 1.59 16,300,881 6.28 1.90 14,929,806 5.95 1.98 수익성자금계 237,903,115 93.36 4.60 242,950,456 93.70 5.05 233,991,868 93.13 5.38 현금 1,684,765 0.66-1,616,265 0.62-1,506,761 0.60 - 기타 업무용유형자산 3,031,953 1.19-3,072,083 1.18-3,113,183 1.24 - 기타 12,211,519 4.79-11,655,888 4.50-12,671,530 5.03 - 무수익성자금계 16,928,237 6.64-16,344,236 6.30-17,291,474 6.87 - 운용합계 254,831,352 100.00 4.30 259,294,692 100.00 4.73 251,283,342 100.00 5.01 주1) K-IFRS 재무제표기준주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) ㅇ예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금 ( 콜머니 ) 주3) 원화자금대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권주4) 외화자금대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주5) 가계대출금은재형저축자금대출, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함주6) 기업대출금은공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금포함주7) 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표현 [ 신탁계정 ] 제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 ( 단위 : 백만원, %) 구분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 조달 운용 원가성무원가성수익성 금전신탁 21,908,751 92.97 4.97 20,325,411 92.22 4.58 16,188,226 87.46 4.03 차입금 - - - - - - - - - 소계 21,908,751 92.97 4.97 20,325,411 92.22 4.58 16,188,226 87.46 4.03 재산신탁 1,162,040 4.93 11.58 1,192,899 5.41 5.26 1,771,399 9.57 1.58 특별유보금 89,356 0.38-86,092 0.39-81,352 0.44 - 기타 406,034 1.72-436,897 1.98-469,060 2.53 - 소계 1,657,430 7.03 8.12 1,715,888 7.78 3.66 2,321,811 12.54 1.21 조달합계 23,566,181 100.00 5.19 22,041,299 100.00 4.51 18,510,037 100.00 3.68 대출금 160,151 0.68 6.02 181,542 0.82 6.18 207,020 1.12 6.30 유가증권 10,614,145 45.03 6.50 11,790,908 53.50 5.28 10,951,746 59.17 4.31 콜론 130,833 0.56 2.85 97,514 0.44 3.19 123,377 0.67 3.15 기타 12,440,242 52.79 4.34 9,710,534 44.06 4.21 6,764,443 36.54 3.54 채권평가충당금 ( ) -4,746-0.02 - -5,649-0.03 - -7,009-0.04 - 현재가치할인차금 ( ) - - - - - - - - - 소계 23,340,625 99.04 5.33 21,774,849 98.79 4.80 18,039,577 97.46 4.04 무수익성 225,556 0.96-266,450 1.21-470,460 2.54 - 운용합계 23,566,181 100.00 5.28 22,041,299 100.00 4.75 18,510,037 100.00 3.94 주1) 이자율산출을위한이자는다음과같이산출ㅇ금전신탁 : 신탁이익에신탁보험료 ( 특별기여금 ) 를포함하여산출함ㅇ대출금 : 대출금이자에서신용보증기금출연료차감하여산출함ㅇ유가증권 : 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매및평가익 ( 순 ) 제외하여산출함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

주 2) 무원가성 ( 기타 ) : 기타부채 ( 가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용등 ), 손익금 수익성 ( 기타 ) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대 무수익성 : 수탁부동산, 기타자산 ( 가지급금, 미수이자 / 수익, 미수금, 선급비용등 ) 마. 주요상품ㆍ서비스 (1) 예금상품 입출금이자유로운예금 상품명국민아파트생활통장 KB증권통장 KB사랑나눔통장직장인우대종합통장명품여성종합통장사업자우대종합통장 KB Star*t 통장 KB 주니어 Star 통장 KB plustar 통장 KB Wise통장 KB국군장병우대통장 KB 樂 Star통장 주요내용 - 가입대상 : 아파트관리사무소 ( 대표자 ) 또는아파트관리비자동납부를원하는개인 - 관리사무소통장과입주민의관리비자동납부통장을연결관리 - 가입대상 : 개인 - 은행저축예금기능과증권의매수, 매도에필요한자금정산기능을한통장으로결합 - 대출금리할인, 인터넷뱅킹및폰뱅킹이체수수료면제 - 가입대상 : 법정기부대상단체및지정기부대상단체 ( 세법상기부금공제가능단체 ) - 기부대상단체및기부자를위한다양한부대서비스제공, 우대금리제공 - 가입대상 : 개인 - 급여이체고객을대상으로수수료면제및금리우대혜택등을제공하는상품 - 가입대상 : 여성인개인 - 일정조건충족시전자금융및자동화기기이용수수료면제, 보험무료가입, 가계부 기능등의혜택을제공 - 가입대상 : 개인사업자, 법인 - 수수료면제, 이율우대등다양한서비스를제공하는사업자전용상품 - 가입대상 : 만 18 세이상 ~ 만 35 세이하실명의개인 - Youth 고객에대해전자금융및자동화기기이용수수료면제와결제성자금을이체 하는경우별도의높은우대금리를적용하는 Youth 고객전용요구불예금 - 가입대상 : 만 18 세미만실명의개인 - 어린이및청소년의금융거래니즈와특징을반영하여우대금리, 수수료면제를 제공하고매월용돈을 KB 주니어 Star 적금으로이체하는 Swing 서비스를제공하는요구불 예금 - 가입대상 : 거주자로서국민인실명의개인 - 은행거래와 KB 투자증권의증권거래가가능하며, 증거금에대해서우대이율을적용 하고, 통장거래실적에따른수수료면제등다양한혜택을제공하는요구불예금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - KB Wise 플랜적금 & 펀드 구성상품으로 KB Wise 플랜적립이체 실적이있는 경우등일정한요건을충족시전자금융타행이체수수료및당행자동화기기이용 수수료 ( 타행이체제외 ) 를면제하는요구불예금 - 가입대상 : 실명의개인인현역국군장병 - 현역국군장병고객이급여이체시, 우대이율을제공받으며, 공과금, 카드결제대금 입금시수수료면제를제공하는국군장병전용요구불예금 - 가입대상 : 만18세이상 ~ 만28세이하개인 - 樂 Star 영업점 (Zone) 판매전용요구불예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

KB연금우대통장 KB행복지킴이통장 KB어린이집 & 유치원통장 KB국민안심安心통장 KB WELCOME 통장 KB국민희망지킴이통장 KB 아내사랑통장 - 가입대상 : 개인 - 연금수령고객을대상으로연금수령액에 7일간연2.0% 우대이율및각종수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금 - 가입대상 : 실명의개인으로서기초생활수급자 - 정부에서저소득층의최소한의생활안정을위해지원하는기초생활보장급여가압류되지않고, 본래의지원목적대로기본적인생계비로사용할수있도록하는압류방지전용요구불예금 - 가입대상 : 사업자등록증, 고유번호증, 납세번호증이있는보육시설운영자 - 어린이집, 유치원원장님을위해가맹점대금입금주기단축, 수수료면제등혜택을제공하는보육기관대상전용요구불통장 - 가입대상 : 국민연금수령고객 (1인 1계좌 ) - 국민연금급여가생활비로사용될수있도록압류가금지되고, 연금수령실적이있는경우각종은행거래수수료를면제해주는압류방지전용통장 - 가입대상 : 외국인 - 당행으로급여이체를하거나외환거래를하는외국인고객에게각종은행거래수수료면제및환율우대등의부가서비스를제공해주는통장 - 가입대상 : 실명의개인으로서기초생활수급자, 기초노령연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당, 장애아동수당수급자 - 정부에서저소득층의최소한의생활안정을위해지원하는기초생활보장급여, 기초노령연금, 장애인연금, 장애 ( 아동 ) 수당가 ( 가 ) 압류되지않고, 본래의지원목적대로기본적인생계비로사용할수있도록하는압류방지전용요구불상품 - 가입대상 : 만 18세이상여성 (1인 1계좌 ) - 가정을위해고생하는아내에게가구소득의일정부분을가사노동의대가로제공해주는통장 여유자금운용에유리한상품 상품명국민수퍼정기예금 e-파워정기예금 KB리더스정기예금허브정기예금 KB국민UP 정기예금 KB Smart 폰예금 주요내용 - 가입대상 : 제한없음 - 목돈을일정기간동안예치하여안정적인수익을목적으로하는정기예금 - 분할인출가능 ( 고정금리형, 입금계좌별 3회이내총 15회를초과할수없음 ) - 가입대상 : 개인 - 온라인전용정기예금 ( 인터넷뱅킹, 폰뱅킹및콜센터를통해서만신규가능 ) - 가입대상 : 제한없음 - 수익율결정방법 : 시장지수 (KOSPI200지수) 에연동하여지급금리결정 - 가입대상 : 제한없음 - 목돈예치후원리금을수령하여생활자금으로활용하거나, 적립식펀드등에투자할수있도록자금운용의편의성을제공 - 가입대상 : 제한없음 ( 금융기관제외 ) - 1개월단위로이율이상승하는계단식금리구조및분할인출서비스를통해단기자금운용고객의거래편익을높인월복리정기예금 - 가입대상 : KB스타뱅킹을사용하는개인및개인사업자 - 추천실적에따라우대이율을제공하는스마트폰전용상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

KBWise 퇴직연금정기예금 KB국민첫재테크예금 KB펀드와만나는예금 - 가입대상 : 근로자퇴직급여보장법에서정한자산관리업무를수행하는퇴직연금사업자 - 특별중도해지 ( 분할인출 ) 사유발생시신규 ( 또는최종재예치 ) 시점의고객별약정금리를제공하는만기지정형퇴직연금정기예금 - 가입대상 : 18세이상 38세이하개인 - 20~30대직장인들의첫종자돈을굴리는데적합한상품으로, 당행 Youth 고객대상상품패키지에가입하거나, 당행으로급여이체를하는경우우대이율을받을수있는월복리정기예금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - 목돈예치후매월원리금을수령하여고객의자금운용계획이나투자성향을반영하여적립식펀드등에재투자하여추가수익의기회를제공하는등고객의자금운용을지원하는자산관리형정기예금 목돈마련에유리한상품 상품명가족사랑자유적금 e-파워자유적금 KB주니어 Star적금사업자우대적금직장인우대적금 KB행복맘적금 KB영화사랑적금 KBWise 적금 KB Smart 폰적금 주요내용 - 가입대상 : 개인 ( 개인사업자포함 ) - 가족구성원수, 목표금액달성및카드이용실적에대한우대이율을제공하고가족형이벤트 ( 회갑, 결혼, 출산등 ) 발생시에는특별중도해지가가능한자유적립식상품 - 가입대상 : 개인 - 온라인전용자유적립식상품 ( 인터넷뱅킹, 폰뱅킹및콜센터를통해서만신규가능 ) - 가입대상 : 만 18세미만의개인 - 자녀의미래를위한장기목돈마련저축으로연복리운용과물가상승에연계한우대이율을제공하는유소년전용적금 - 우대서비스 : 자녀안심무료보험서비스, 인터넷영어교육할인 - 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호 ( 납세번호 ) 를부여받은임의단체 - 저탄소녹색성장관련기업, 급여이체기업등에게다양한우대이율을제공하는기업전용적립식예금 - 가입대상 : 실명의개인 ( 개인사업자제외 ) - 직장인의재테크스타일을반영하여급여이체를하거나보너스등의부정기적인자금을추가로적립하는경우우대이율로목돈마련을지원하고, 결혼ㆍ출산ㆍ이사등이벤트를위한중도해지시특별이율을제공하는적립식예금 - 가입대상 : 개인인여성 ( 외국인포함, 개인사업자및임의단체제외 ) - 출산을앞두고있는예비맘등여성고객을대상으로임신축하 / 출산축하 / 다자녀우대이율등다양한우대이율과산모를위한보험서비스등을제공하는적립식예금 - 가입대상 : 개인 - " 영화 " 를테마로한각종우대이율을제공하고, 세후이자지급액의 1% 에해당하는기금을은행부담으로조성하여한국영화산업발전을위한기부금으로출연하는적립식예금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - KB Wise플랜적금 & 펀드 구성상품으로 KB Wise 통장 과동시에가입하거나인터넷으로가입시우대이율을제공하고 KB국민금융포인트리카드 금융포인트를적금에추가납입가능한혜택까지누릴수있는자유적립식적금 - 가입대상 : KB스타뱅킹을사용하는개인및개인사업자 - 추천실적에따라우대이율을제공하는스마트폰전용상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

KB국민첫재테크적금 KB연금우대적금 KB 樂 Star 적금 KB드림톡적금 KB국민프리미엄적금 KB굿플랜적금 KB Safe 플랜적금 KB행복만들기적금 KB가맹점우대적금 KB말하는적금 KB 골든라이프적금 KB국군장병우대적금 KB국민재형저축 KB아내사랑적금 - 가입대상 : 만 18세이상 ~ 만 38세이하개인 - 직장인등첫목돈마련플랜을지원하는월복리적금상품 - 가입대상 : 개인 - 연금수령, 재예치시우대이율및특별중도해지혜택을제공하는자유적립식적금 - 가입대상 : 만 18세이상실명의개인 - 樂 Star 영업점 (Zone) 판매전용상품으로 KB 樂 Star통장, 樂 Star체크카드 교차가입시우대이율을제공하는상품 - 가입대상 : 개인인터넷뱅킹및 KB스타뱅킹 ( 스마트폰뱅킹 ) 을가입한개인및개인사업자 - 금융상품과 SNS를접목하여금융목표를재미있게달성할수있도록지원하는인터넷 / 스마트폰전용자유적립식적금으로개인블로그를만들수있는상품 - 가입대상 : 개인고객 (1인1계좌) - 단체가입또는쿠폰이용고객에대한우대금리제공및현역군인, 입영대상자, 병역명문가등병역의무이행고객및태권도동호인에게우대금리를제공하는적금 - 가입대상 : 개인고객 (1인1계좌) - KB국민굿플랜 ( 신용 / 체크 ) 카드이용금액의 20% 에해당하는금액및특별적립포인트리를매월저축하면적금이율과 KB국민카드에서제공하는부가서비스및카드포인트리혜택을함께받을수있는적금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 - 펀드에서고객이지정한수익발생시수익금이자동환매되어적립식예금또는입출금이자유로운예금으로예치되는복합상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성 (1인1계좌) - 사회적약자를위해주택구입, 입원등의사유발생시특별중도해지서비스를제공하고만기해지시우대금리를제공하는적립식예금 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 금융기관제외 ) - 가맹점주가재무플랜에따라만기일과자동이체주기를직접설계할수있고, KB국민은행계좌를가맹점결제계좌로이용시우대금리를받을수있는가맹점주전용목돈마련자유적립식적금 - 가입대상 : 개인및개인사업자 ( 관련서류미제출임의단체포함. 단, 1인 1계좌제한, 공동명의및비거주자가입불가 ) - 저축상황에따라적금이말을할수있고 ( 예시 : " 저축하세요 "), 말을따라할수있고, 친구등에게캐릭터메시지를전송할수있는스마트폰특화상품 - 가입대상 : 개인및개인사업자 (1인 1계좌제한 ) - 고객이은퇴후공적연금지급시기전까지를대비할수있는가교형상품으로장기간적립을통해목돈을마련하고, 이를다시매월원리금형태로지급가능한적금 - 가입대상 : 실명의개인인군인 - 군복무기간동안목돈을만들고자하는군장병에게적합한국군장병전용적금상품 - 가입대상 : 직전과세기간의총급여액이 5천만원이하인근로자또는종합소득금액이 3천5백만원이하인개인사업자 ( 단, 비거주자제외 ) - 서민재산형성을돕기위한적립식장기저축상품으로조세특례제한법에의하여계약기간중발생한이자에대한소득세를부과하지않는상품 - 가입대상 : 만 18세이상여성 (1인 1계좌제한, 공동명의신규불가 ) - 가정을위해고생하는아내들이목돈을마련할수있도록하며, 여성특정암등에대한보상을받을수있는보험서비스를제공하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

청약관련상품 상품명주택청약예금주택청약부금 20대자립통장청약예금 20대자립통장청약부금 주요내용 - 가입대상 : 당해주택건설지역에거주하는만 20세이상의개인또는세대주 - 순위발생 o 1순위 * 수도권 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 2년이경과된자 * 수도권외지역 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 6개월이경과된자 o 2순위 : 청약예금에가입한자로서지역별해당청약예금예치금액예치후최초입주자모집공고일현재 6개월이경과된자 - 가입대상 : 주택청약예금과동일 - 순위발생 o 1순위 * 수도권 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재 2년이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85m2이하주택에청약가능한청약예금예치금액이상인자 * 수도권외지역 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재 6개월이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85m2이하주택에청약가능한청약예금예치금액이상인자. 단, 청약과열이우려되는경우시도지사가가입기간을 24개월까지연장가능 o 2순위 : 청약부금에가입하여최초입주자모집공고일현재 6개월이경과되고매월약정납입일에월납입금을납입하여그납입인정금액이지역별 85m2이하청약예금예치금액이상인자 - 가입대상 : 당해주택건설지역에거주하는만20세이상 35세이하의개인 ( 세대주인경우 20세미만인자포함 ) - 우대서비스 : 군생활중군인상해, 기타기간중다양한상해사고보장 - 가입대상 : 20대자립통장청약예금과동일 - 우대서비스 : 군생활중군인상해, 기타기간중다양한상해사고보장 비과세상품 상품명 장기주택 마련저축 주요내용 - 가입대상 : 만18세이상무주택세대의세대주이거나, 주택의기준시가가 5천만원이하인주택또는국민주택규모로서가입당시주택기준시가가 3억원이하인 1주택소유세대의세대주 - 혜택 : 이자소득에대해비과세, 일정조건충족시연말정산소득공제가능 시장성예금 상품명 주요내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

양도성예금환매조건부채권표지어음 - 가입대상 : 제한없음 - 발행형식 : 증서발행및등록발행 - 발행방법 : 액면금액에서할인액을차감한금액을선급하여매출한후만기시액면금액으로상환 - 가입대상 : 제한없음 - 당행이보유하고있는채권을담보로일정기간후일정가액으로환매수할조건으로매도하는상품 - 가입대상 : 제한없음 - 발행형식 : 증서발행 - 당행이할인하여보유하고있는무역어음을근거로발행한약속어음 (2) 대출상품 주택자금및부동산담보대출의주요내용 구분대상자주요내용 구입자금 - 주택을구입하는분 ( 경락자금포함 ) - 분양주택매입을위하여분양계약을체결하고총분양대금의 5% 이상납입한분 ( 전매승계포함 ) - 지역ㆍ직장조합원으로총분양대금의 5% 이중도금상을납입자금납입한조합원 ( 조합원자격승계포함 ) - 재건축ㆍ재개발조합주택의조합원 ( 조합원자격승계포함. 조합설립인가서로자격확인 ) 신축자금 - 자기명의대지에주택을신축하고자하는분 - 임차보증금5% 이상을계약금으로지불하고주택전세자금임대차계약을체결한분으로서주민등록등본상부양가족이있는만 20세이상인세대주리모델링 ( 개량 ) - 주택을리모델링 ( 증축, 수선등 ) 하고자하는분자금 매매계약체결일로부터소유권이전후 3개월이내신청분양계약체결후부터소유권이전등기전까지신청 * 소유권보존 ( 이전 ) 등기완료후에는구입자금또는신축자금 ( 조합원 ) 으로신청건축허가등을얻은후, 건물준공전또는소유권보전등기일로부터 3개월이내신청임대차계약서상입주일또는주민등록전입일중빠른날로부터 3개월이내신청 * 계약갱신의경우계약갱신일로부터 3개월이내신청건축허가 ( 신고 ) 일또는공사계약일로부터준공전까지신청 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

KB 부동산담보대출 FOR YOU 장기대출 KB골든라이프공사주택연금론 KB스타모기지론Ⅲ - 부동산을담보로제공하여대출을받고자하는분 - 아파트및주상복합아파트를구입하거나또는담보제공하고대출받고자하는분 - 대상자 : 1세대 1주택자로주택소유자본인과배우자가모두만60세이상이며, 한국주택금융공사로부터주택담보노후연금보증서를발급받은고객 - 대상주택 : 주택가격 9억원이하로실제본인이주거용으로이용 - 대상자 : 주택구입 ( 신축 ) 을위한자금을대출받거나주택을담보로가계생활자금을받고자하는만20세이상 65세이하의대한민국국민 ( 임직원제외 ) - 대상주택 : 공부상주택으로실제주거용으로이용하는본인명의주택 ( 당ㆍ타행선순위근저당권설정이있거나전세권 ( 임대차포함 ) 이등기된주택은대상에서제외 ( 제1순위설정원칙 ) - 대출금액 : 담보사정가격범위내 ( 단, 통장자동대출은 3억원이내 ) - 대출기간및상환방법일시상환 : 최저 1년이상최장 5년이내분할상환 : 최저 1년이상최장 35년이내 - 대출기간거치기간을포함하여최저 15년이상최장 35년이내거치기간종료후또는 6개월변동금리적용대출은최저 15년이상최장 30년이내 - 금리체계 3년또는 5년중고객이선택한기간동안고정금리적용하고해당기간종료후 6/12개월변동금리적용 - 대출금지급 : 매월연금방식 - 대출기간 : 만기일시상환으로채무자와배우자중연령이낮은자를기준으로만100세이내에서연금보증서에서정한기간 ( 종신까지기한연장가능 ) - 제한사항ㅇ동일물건당 1건ㅇ채무인수는채무인수인이본대출의신규자격을충족하는경우허용ㅇ본건대출의근저당권을활용한추가대출불가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

KB유비무환모기지론 KB COFIX연동모기지론 FOR YOU 장기대출Ⅱ KB 고정금리모기지론Ⅱ - 대상자 : 본인명의의주택을담보로제공또는제3자명의의주택을담보로제공받거나가계여신심사협의체의승인을받은집단대출사업장의아파트에입주하기위하여신규대출신청한고객 (KB 부동산담보대출과동일 ) - 주택을담보로한일반자금, 주택구입자금, 주택신축자금, 주택경락구입자금, 기존근저당권활용주택자금대출을신청하는분 - 주택을담보로한일반자금, 주택구입자금, 주택신축자금, 주택경락구입자금, 기존근저당권활용주택자금대출을신청하는분 - 대출종류 : 금리스왑 (SWAP) 대출, 금리상한 (Cap) 대출, 금리상하한 (Collar) 대출 - 특징 : 금리옵션계약 (Cap/Collar) 을통하여금리상승의위험제거및하락시이익향유 (KB 부동산담보대출과동일 ) -금리체계 < 신규취급액기준COFIX> 또는, < 잔액기준COFIX> 연동금리적용 - 대출기간및상환방법최저 10년이상최장 30년이내분할상환 - 금리체계잔액기준COFIX연동혼합금리 (3년/5년/10년고정금리를적용하고, 고정금리적용기간종료후 6개월변동금리적용 ) - 대출기간및상환방법 3년 /5년고정금리는일시상환과분할상환 10년 /15년/20년고정금리는분할상환 - 금리체계잔액기준COFIX연동고정금리 ( 대출만기까지고정금리적용 ) 주택자금및부동산담보대출의공통내용 o 대출한도 : 자금별소요자금에대한대출비율및담보평가금액범위이내 o 대출기간 : 최장 35년이내에서월단위로지정하며, 분할상환방법의경우에는대출기간의 30% 이내에서최장 3년까지거치기간지정가능 (* 전세자금대출은최장 10년이내 ) o 상환방법 분할 상환 상환방법원금균등원리금균등상환고객지정원금상환혼합상환 주요내용할부기간중일정기간마다상환하는할부원금이균등할부기간중일정기간마다상환하는할부금이균등할부기간중상환하는원금을고객이지정하여상환하며, 지정한상환원금은대출분할실행이나일부상환이있어도지정금액의변경전까지그대로유지되고, 만기시잔액이있을경우잔액은일시상환대출금액의 50% 이상은할부기간중원리금균등분할상환으로하고, 나머지 50% 이내는만기에일시상환하는방식 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

일시상환 매월이자만납부하고원금은만기에일시상환하는방식으로 5 년이하의단기대 출만해당 주1) 할부금고정제도 : 대출실행시최초의할부금이만기까지계속유지되고, 만기시잔액이있을경우잔액은일시상환주2) 분할상환방법은대출취급후에도고객요청시상환방법변경이가능주3) 전세자금대출은원 ( 리 ) 금분할상환방법만적용 보금자리론주요내용 - 대상자 : 민법상성년으로무주택자또는 1 주택소유자 ( 채무자와배우자기준 ) 로서 소득증빙이가능한대한민국국민 - 주요내용 o U-보금자리론은고객이한국주택금융공사와인터넷으로상담 / 신청후심사ㆍ채권관리 ( 원리금수납포함 ) 는공사에서진행하며, 대출실행은은행에서이루어지는상품 (2011.6 판매시행 ) o 대출만기는 10,15,20,30년이며대출기간동안고정금리를적용하고상환방식은매월원 ( 리 ) 금균등분할상환방식 (U-보금자리론은체증식분할상환도가능 ) o 거치기간은최장 2년까지설정가능하며, 대출금액의최대 75% 까지만기에일시상환할수있는옵션선택가능 ( 대출만기별로일시상환가능금액차등 ) o 대출금액은 1백만원이상최고 5억원이하에서백만원단위로취급 o 개인별소득금액과부채금액및 CB등급에따라 LTV(60%, 65%, 70%) 를차등적용 o 한국주택금융공사와의기본업무협약및양수도확약에의해취급하며대출취급후일정기간마다자산유동화계획에의해한국주택금융공사로자산양도 ( 유동화 ) o 일시적 2주택자의경우취급일로부터 3년이내에기존주택처분약정미이행시기한의이익상실및대출금회수 o 아파트의경우후취담보취득조건부로취급가능 ( 후취담보모기지론보증업무처리기준에의해주택금융신용보증서발급 ) 서울보증보험모기지신용보험연계주택담보대출 - 개요 : 아파트담보대출취급시임대차계약사실이없는경우에한해주택임대차보호법에따른우선 변제보증금을차감하지않고대출가능금액을산정하되, 우선변제보증금의차감생략으로인한리스 크를보험가입으로헷지하는제도 - 대상 : 다음의요건을모두갖춘경우에만모기지보험활용가능 o 아파트 ( 주상복합아파트, 19세대이하아파트포함 ) 담보대출 ( 주택의총층수가 5층미만인경우적용제외 ) 로서본인이거주하는경우 o 상환방법이일시상환또는분할상환 ( 원금균등, 원리금균등상환 ) 인경우. 다만, 한도거래 ( 종합통장자동대출 ) 및고객원금지정상환, 할부금고정상환은활용불가 - 보험가입제한대상자 o 미성년자 ( 상속으로인한채무인수의경우가능 ), 재외국민, 외국인 o 은행연합회신용정보관리대상자및당행관리정보등록중인자 o 서울보증보험에의해보험가입이거절되는자 o 동일인당 ( 당, 타행포함 ) MCI가입물건을 2건으로제한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

- 보험가입제한대상아파트 o 담보운용비율소급구간중 2002년 10월 23일이전취급 ( 승인 ) 구간및 2002.10.24 ~ 2003.6.16 구간을선택한경우 o 복수담보인경우 o 가압류, 가처분등소유권이나권리행사의제한이있는경우. 다만, 선순위 ( 또는제한물권 ) 말소조건부대출은가능 o 제3순위근저당권설정인경우 ( 단, 제3순위근저당권설정후취급한대출로선순위근저당권이말소되어제1순위또는제2순위가되는경우에대출취급가능 ) o MCI가입금액 1억원초과시 - 보험료율및산출및납입 o 보험료율 : LTV구간별로차등적용 o 보험료의납입방법 : 보험기간동안의보험료를대출실행 ( 보험가입 ) 시일시납으로지급하고, 보험료는전액은행이부담 기타대출의주요내용 구분대상자최고한도기간 본인및제 3 자명의의당행예부적금을 - 예ㆍ적금납입범위내 예ㆍ적금담보대출 담보로제공하는자 ( 수신금리연동대출은 - 수신금리연동담보대출은납입액의 95% 예ㆍ적금만기일이내 본인명의만가능 ) 이내 군인생활안정자금대출 5년이상복무한중사이상의현역군인으로서소속부대장이발급하는군인생활안정자금융자추천서로대출을신청하는고객 퇴직금범위내에서군인생활안정자금대출추천서상금액으로최고 2천만원이내다만, 퇴직금 1/2범위내에서는최고 5천만원 - 최저 1년이상최장 3년이내만기일시상환 - 최저 1년이상최장 10년이내원리금 / 원금균등분할상환 군인연금수급권자에대한대출 군인연금수급권자로서당행의계좌를통하여연금을받고있는자 최고 1 천만원이내 5 년이내원리금균등분할상환 공무원연금수급권자에대한대출 공무원연금수급권자로서당행의계좌를통하여연금을받고있는자 최고 2 천만원이내 5 년이내원리금균등분할상환 초중고교및대학교 ( 전문대학포함 ) 교직 선생님우대대출 원및국공립초등학교병설유치원교사로서 개인신용등급별차등, 최고 1억 5천만원이내 - 1년이내만기일시상환 - 최저 1년이상최장 5년이내원리금균등분할상환 대출신청일현재재직하고있는자 거래실적에의한대출 수신거래 ( 요구불, 적립식, 거치식포함 ) 3개월이상실적자 평잔에의해실적한도산정, 무보증최고 5백만원 - 1년이내만기일시상환 - 최저 1년이상최장 5년이내분할상환 에이스전문직대출 일정한국내자격증을소지한현직종사자로약사, 수의사 ( 의사, 한의사제외 ) 등전문직종사자 무보증최고 1 억원 - 1년이내만기일시상환 - 5년이내원금또는원리금균등분할상환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

전자자동대출 인터넷뱅킹가입고객중전자자동대출 거래약정을체결한당행 KB STAR CLUB 고객또는예수금거래고객 KB Star Club 고객별 무보증한도, 예적금 납입의 90% 범위내에서 최고 5 백만원 KB닥터론 / 연소득 / 신용등급에따라 KB로이어론급여소득 ( 사업소득 ) 의사및변호사 차등, 최고 300백만원 직장인 신용대출 KB 공무원 우대대출 나라사랑대출 KB 신용테크론 다음에해당하는기관에 6 개월이상근 무한직원 - 정부 / 지자체출자 / 출연기관등정부재 정 지원기관 - 초중고교및대학교, 금융기관, 종합병 원, 언론기관 - 당행지정어음선정업체, KOSPI 상장, KOSDAQ 등록업체 - 본부승인우량업체 공무원연금법적용현직공무원 ( 군무원 포함, 현역군인및사립학교교직원제 외 ) 대출제외자 : 1 년미만재직자, 단기 재직 공무원 공무원, 계약직공무원, 기타직 국가보훈처로부터대출추천을받은 국가유공자, 제대군인등 개인신용평가시스템 (CSS) 에의해 대출적격으로판정된고객 무보증최고 150 백만원 퇴직금 1/2 범위내최고 5,000 만원이내 ㅇ개인신용대출최고한 도 (1.5 억원 ) 범위내개인 신용한도등급별신용대 출한도와별도운용하되, 이후신용대출취급시 개인별신용대출한도에 는포함 국가보훈처에서추천한 금액범위내 : 자금별 건당최고한도를초과 할 수없음 개인신용한도등급별 대출한도이내무보증 최고 150 백만원 - 종합통장자동대출 : 1 년 ( 최장 10 년까지연장가능 ) - 예적금담보대출 : 해당 예적금만기일이내 - 1 년일시상환 - 최저 1 년이상최장 5 년이내 원금또는원리금균등분할상환 - 1 년일시상환 - 1 년이상최장 5 년이내 분할상환 - 1 년일시상환 - 원금균등분할상환, 원리금 균등분할상환 : 1 년이상 10 년이내 - 원리금균등분할상환으로만운용 - 대출기간 : 자금종류별로확정되며 최장 20 년 ( 주택구입자금 ), 최저 3 년 ( 생활안정자금 ) - 일시상환 : 1 년 ㅇ가계일반자금 : 최장 10 년까지기한연장가능 ㅇ종합통장자동대출 : 최장 10 년까지기한연장가능 - 원 ( 리 ) 금균등분할상환, 혼합상환 : 1 년이상최장 5 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

KB 급여이체 신용대출 개인신용평가시스템 (CSS) 에의해대출적격으로판정된고객으로대출신청일현재동일직장에 1년이상재직하고있으며, 대출신청월또는직전월기준현재 1회이상급여이체실적이있는고객 개인신용한도등급별 대출한도이내 최고 150 백만원 - 일시상환 : 1년 - 원 ( 리 ) 금균등분할상환 / 혼합상환대출ㅇ최저 1년이상, 최장 5년이내 ( 우량기업재직직원최장 10년 ) 기업일반자금 상품명상품개요대출대상 일반운전 자금대출 장기운전 자금대출 할인어음 기업종합 통장자동 대출 기업당좌 대출 시설자금 대출 기업의운영에필요한자금을지원하는대출사업자등록증소지자로서기업운영자금이필요한기업 특정용도 ( 창업비, 연구개발비, 임차자금등 ) 의 운전자금을소요자금으로하는장기성대출상 품 경상적영업활동에따른자금결제를위해 발행된어음을은행이할인하는제도 ㅇ상업어음할인 ㅇ지정어음할인 ㅇ기타기업어음할인및자기발행기업어음 할인 기업종합통장가입자에대한약정한도범위내 에서 수시입출금식대출상품 당행과당좌예금거래중인업체가발행한어음 및 수표를약정한도범위내에서대출로결제하는 제도 ㅇ일반일시당좌대출 ㅇ일중당좌대출 건물, 공장, 기계등고정적인설비의취득, 신 설, 확장등일체의시설설치에소요되는자금과유 형 자산의가치증대를위한자본적지출에소요되 는자 금을지원하는대출 다음각호의 1 에해당하는기업 1. 당행선정중점육성기업 2. 당행기업신용등급 BB 등급 (SOHO 신용등급 5 등급 ) 이상인기업 사업자등록증을교부받은업체간사업목적 에 부합하는영업활동을통해발행된어음을할 인 하고자하는기업 사업등록증소지자로서기업운영자금이필요 한 기업 당좌거래중인기업 다음의대상시설을대상으로함 ㅇ대상시설 시설 치된 대출신청일현재계획중이거나설치중인 및신청일로부터소급하여 3 개월이내설 시설또는매입한시설 주택자금 상품명상품개요대출대상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

분양주택건설자금대출건설업자운전자금대출대지구입자금대출주택조합에대한주택사업비대출 1단지 2호 ( 세대 ) 이상의주택을자기소유의대지에건설하여분양하고자하는자에대한대출 1단지내에 20호 ( 가구 ) 이상의주택을건설하여분양또는임대하고자하는자에대한대출 1단지 2호 ( 세대 ) 이상의주택을건설하여분양하기위하여대지를구입하고자하는자에대한대출조합설립인가를득한재건축또는재개발주택조합에주택사업에소요되는자금을대출하여주는상품 사업자등록증소지자로서 1단지2호 ( 세대 ) 이상의주택을자기소유의대지에건설하여분양하고자하는자주택건설사업등록업자로서 1단지내에 20호 ( 또는가구 ) 이상의주택을건설하여분양또는임대하고있는자사업자등록증소지자로서 1단지2호 ( 세대 ) 이상의주택을건설하여분양하기위하여대지를구입하고자하는자조합설립인가를득한재건축또는재개발주택조합으로서다음각호의 1에해당되는경우 1. 당행고객등급 BB이상인기업 2. 기업어음신용등급 A3급또는회사채신용등급 BBB급이상인기업 협약 / 정책 /C2 상품명 상품개요 대출대상 지방자치단체에서금융기관과별도의협약을맺각지방자치단체에서융자대상자로추천ㆍ통지자체어보협약대출지자체에서추천한기업에대하여금융기관에서된기업대출을취급하고이차보전을받는대출상품 정책자금 정책목적달성을위하여조성된자금을금융기각기금별융자추천기관에서융자대상자로관이추천ㆍ통보된기업장기ㆍ저리로차입하여지원하는대출상품 C2우선지원대출 한국은행 15개지방지역본부에서건별로대출금액의최대 50% 범위내에서저리의한국은행자금을금융기관에배정, 중소기업에지원되도록하는대출 한국은행각지역본부별로별도의기준에따라 C2자금우선지원한도배정업체를일부업종에한정하여운용 ( 제조업, 벤처기업, 유망중소기업, 창업기업, 혁신기업등 ) B2B 금융 상품명상품개요대출대상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

구매기업과판매기업간의물품거래와관련하여발생하는매출채권을담보로당행이인터넷등외상매출채권전자적방법에의해판매기업에게물품대금을전자대출선지급하고일정기관경과후구매기업으로부터대출금을상환받는제도사업자등록증을교부받은기업간의거래와관련하여그기업의사업목적에부합하는경상적 기업구매자금영업활동으로써재화및용역을구매하는기업대출에대하여환어음 ( 인터넷또는판매대금추심의뢰서 ) 결제를위해취급하는대출구매기업이물품, 용역등을제공받고발생하는대금지급업무처리계약을구매기업과당행간체결한후, 그대금을지급할목적으로구매기업이매출채권 KB구매론내역을전송하고, 은행이거래승인한구매내역에대하여는지급을보장하며, 판매기업의필요시만기일이전에할인할수있는구매대금결제용전용대출기업간상거래결제중개서비스로써, 구매기업이거래은행과별도의약정을체결하고구매대금의지급을위하여판매기업을채권자로하는전자채권전자채권을발행하며, 판매기업은거래은행과별도의약정을통하여구매기업이발행한전자채권을확인하고필요한경우대출신청및실행, 각종조회등일련의절차를전자적방식으로행하는결제제도 " 전자어음법 " 에의하여실물경제에서사용되는종이약속어음대신전자어음관리기관 ( 금융결제원전자어음 ) 에서전자문서로등록, 배서, 지급제시되는전자유가증권 사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터외상매출채권을수취한기업사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을구매하는기업사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을구매하는기업사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터전자채권을수취한판매기업사업자등록증을교부받은업체간의거래와관련하여그업체의사업목적에부합하는경상적영업활동으로재화및용역을판매하는업체로구매기업으로부터전자어음을수취한판매기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

신보 B2B 기업간전자상거래에대한결제중개서비스로써, 구매기업과판매기업이특정인터넷마켓플레이스 (e-mp) 를통해상거래계약을체결하고, 그상거래의결제대금을은행의결제상품 ( 구매자금대출, KB 구매론 ) 을이용하여지급하는서비스를말함 구매자금대출, KB 구매론을이용하는기업으로 ( 기술 ) 신용보증기금으로부터 " 전자상거래대출 용보증서 " 를발급받은기업 기업기타상품 상품명상품개요대출대상 예ㆍ부적금담보대출사모사채인수원화지급보증 본인명의예부적금을담보로대출잔액의 95% 이내에서대출하여주는상품사채발행회사의중장기자금지원거래기업에대한당행의지급보증서발급으로영업활동및기타기업활동에대한간접지원상품 예ㆍ부적금을보유한기업 자산및신용상태가양호한우량기업이발행 한 사채중다음각호 1 의요건을갖춘기업이발 행 한사채 1. 상법상주식회사 2. 기타설립근거법에의해사채발행이허용된공기업및지자체등 별도의제한없음 단, 투자신탁회사에대한대출보증, 지급보증 에 대한지급보증, 사인간의단순한금전융통거 래 를위한지급보증은제외 외화대출금부문 상품명상품개요대출대상대출통화대출기간 일반외화대출 ( 운전 ) 운전자금 : 최장 5 년 일반외화대출 ( 시설 ) 당행이조달한외화자금을 재원으로지원하는대출 운전및시설자금의용도에부합하는자금지원을요청한기업으로실수요자에한함 USD, JPY, EUR 이내 ( 단, 용도제한외화대출기한연장포함최장 10년이내 ) 시설자금 : 최장 15 년 이내 개별기업여신상품 ( 기업대출 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

상품명 상품개요 대출대상 약정한도범위내에서임의상환시상환금액범위내에 서자동으로회전한도가생성되는상품으로기 1. 기존 SOHO고객을대상으로하는 KB 업신 SOHO 용등급에따라다음과같이 3군으로분류 KB Free FREE LOAN과법인고객을대상으로하는 1. "KB Free Loan Ⅰ"(" 우량기업군 ") Loan KB FREE LOAN 을통합하여운용 - 기업신용등급 BB등급이상 2. 일반대한도거래, KB플러스론과유사하여 2. "KB Free Loan Ⅱ"(" 일반기업군 ") 실질적상품운용중지 - 기업신용등급 BB- ~ B등급 3. "KB Free Loan Ⅲ"(" 대환기업군 ") - 기업신용등급 B-등급이하 우량기업에대한단기한도거래상품으로 3개월 이내 KB 플러스론 의건별대출만가능하며건별대출시한도약정기간 MOR이아닌 3개월 MOR 또는단기 COFIX를적용하는상품 당행기업신용등급 BB+ 등급 (SOHO 신용등급 4등급 ) 이상또는여신등급 bb+ 등급이상의경우 대, 중소기업상생협력과관련하여협력중소기 KB동반성장업 ( 이하 ' 협력기업 ' 이라함 ) 에금융지원을위하당행과협약을체결한대기업이추천하는협력협약중소기업여대기업과당행은 동반성장펀드협약 을기업대출체결하고대기업이추천하는협력기업에대출 을지원하는상품 향후금리변동전망에따라대출취급후일정시 다음각항목의 1을충족하는기업고객 점에가. 당행신용등급 BB등급이상또는여신등급 KB 금리혼합변동ㆍ고정금리간상호자동전환하는금리방 bb 이상고객 ( 법인 / 기업형SOHO) 기업대출식을나. 당행신용등급 5등급이상소매형 적용한금리혼합형상품 SOHO고객 다음각항목의요건을모두충족하는기업고 KB Biz 장기분할시설자금대출 분할상환대출기간을최장 20년까지확대하고상환방법을다양화함으로써고객의분할상환부담을완화한시설자금대출상품 객가. 당행신용등급 BB등급 (SOHO 신용등급 5등급 ) 이상나. 배분담보가액이본건대출금액의 85% 이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

KB Green ESCO 기업대출 KB 산업단지기업우대대출 KB파트너십론 ESCO기업은에너지사용자와설비계약을체결하고동설비완공후에생기는에너지절감액으로대출금을상환하는구조로 ESCO기업과에너지사용자간계약한에너지절감액에해당하는매출채권을담보로취득하고에너지서비스기업 (ESCO) 은운전자금대출 ( 수익적지출 ) 로에너지사용자는시설자금대출 ( 자본적지출 ) 로대출취급하는상품전국주요산업단지입주기업에대출한도및금리우대를통한우량중소기업운전 / 시설자금지원을확대함으로써당행주거래고객화를유도하는상품우량대기업의중소협력기업에게다양한소요자금을신용위주로지원하는대출로서, 협력기업은안정적자금조달과금융서비스를통하여경영안정성를강화하고대기업은조달및판매안정화를도모하여중소협력기업과의상생경영을지원하는상품 제12회매경금융상품대상 " 대상 " 수상 ('07년 3월 ) (1) 성과배분계약방식 ( 신성과배분방식포함 ) 에의한성과계약을체결한에너지절약전문기업 (ESCO) 인대ㆍ중소기업 (2) 성과보증방식에의한성과계약을체결한 에너지사용자 당행이자체선정한대출대상산업단지내에입주예정또는입주중이고공장등사업장또는신용보증서를주담보로제공하고대출을신청하는당행신용등급 B+ 등급 (SOHO 신용등급 6등급 ) 이상기업. 단, 당행신용등급 BB등급 (SOHO 신용등급 5등급 ) 이하인경우는배분담보가액이본건대출금액의 80% 이상인경우에한함 1. 모기업매출액 3,000억원이상인대기업이며신용등급 BBB+ 이상업체중협약체결업체 ( 건설업및부동산관련업, 관리대상업종제외 ) 단, 본부에서일괄지정한국가, 지자체, 공기업가능 2. 협력기업우량대기업에납품하고있는중소협력기업으로당행신용등급 BB+ 등급 ( 소매형 SOHO 5등급 ) 이상기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

KB사업장우대대출 KB윈윈기업대출 성장가능성이있는업체에대하여공장등사업장을주담보로제공하는장기시설자금을유치하여주거래은행화를유도하는시설자금대출구매기업의신용등급을적용하여협력 ( 판매 ) 기업에게생산자금등을지원하는우량구매기업의구매금융상품으로서, 구매기업은추천한협력기업에게납품을위한발주서를발급하고, 협력기업은발주서를근거로생산자금등을지원받아납품후구매기업의결제대금으로대출금을상환하는인터넷거래방식의대출 다음의요건을모두충족하는기업 1. 당행신용등급 BB-등급이상법인기업 2. 공장등사업장주담보 ( 공장의실효담보가격이당해여신금액의 50% 이상인경우 ) 제공기업 1. 구매기업당행신용등급 BBB 이상이며신용상태가양호한법인기업 2. 판매기업구매기업에물품등을납품하고구매기업으로부터추천받은기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

협약에의한토지분양자금대출 KB분양도움론 토지분양기관이공급하는토지 ( 학교용지, 유치원용지, 종교용지제외 ) 등을분양받은분양계약자에게 " 분양대금반환청구권 " 또는 " 소유권이전등기청구권 " 을채권양도받은후 " 중도금및잔금자금 " 또는 " 건축자금 " 을지원해주고, 분양계약자에게소유권이이전되는때에제1순위근저당권을설정하는대출상품준공후미분양된주택 ( 아파트에한함 ) 을보유한건설사업주에대하여이를담보로운전자금을지원함으로써, 건설사업주의유동성제고및주택경기활성화에기여하는일반운전자금대출 기업신용등급 B등급이상또는 SOHO 신용등급 7등급이상기업고객에한함다만, 주택, 상가건물, 오피스텔등을신축하여분양할목적으로토지분양기관으로부터토지를분양받고중도금납부자금으로사용하기위해 이 대출 ( 이하 " 분양목적토지분양자금대출 " 이라 한다 ) 을신청한기업고객경우기업신용등급 BB 등 급이 상또는 SOHO 신용등급 4 등급이상인경우에 한함 협약체결토지분양기관 (16개) - 한국토지주택공사, 인천광역시도시개발공 사, 경기도시공사, 한국산업단지공단, 부산도시공 사, 대전광역시도시개발공사, 대구도시공사, 한국 수자 원공사, 화성도시공사, 경상남도개발공사, 속 초시, 울산광역시도시공사, 에스에이치공사, 광주광 역시 도시공사, 인천광역시경제자유구역청, 경상북 도개 발공사 (2012.11.07) 당행신용등급 B 등급이상의법인기업으로서, 최초 분양세대 200 세대이상이며당행신용등급 BB- 등급이상시공사가건설한아파트로사용승인 일 로부터 2 년이내인사업장을보유한기업 ( 시행 사, 시공사, SPC 법인등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

KB 가업승계 지원대출 원활한가업승계지원을위한대출상품으로서, - 가업승계기업의경영안정화를도모하기위한운전자금대출인 KB가업승계기업경영안정자금대출과 - 가업승계가여의치않은기업 ( 피인수기업 ) 등의양도시인수기업이필요로하는기업합병인수 (M&A) 자금을지원하는 KB가업승계기업 M&A 자금대출로구성됨 - KB가업승계기업경영안정자금대출가업승계에따른경영안정자금 ( 운전자금 ) 이필요한당행신용등급 B등급이상의법인기업 - KB가업승계기업M&A자금대출다음의조건을모두충족하는가업승계기업을인수하는당행신용등급 B등급이상의법인기업 1. 기업업력 : 10년이상인경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

KB Green Growth Loan 정부의 " 저탄소녹색성장 " 정책에따른친환경보존및녹색산업의성장에필요한금융을지원하는녹색금융 (Green Finance) 상품으로서, " 녹색성장기업 " 에필요한여신및각종부대금융서비스를우대지원하여녹색경제기반구축에기여하는사회기여형기업대출상품 당행신용등급 BB등급 (SOHO고객은 5등급 ) 이상기업으로, 다음의 " 녹색성장기업 " 에해당하는기업 1. 친환경상품제조기업으로서, 다음의제품에친환경마크를인증받은업체가. 친환경제품-확인서류 : 친환경제품인증서 ( 인증기관 : 환경부한국환경산업기술원 ) 나. 우수재활용제품 ( 인증기관 : 지식경제부기술표준원 ) 2. 신ㆍ재생에너지전문등록기업및신재생에너지생산관련발전사업자 3. 일반및지정폐기물재활용업체로허가받거나또는신고한업체 4. 녹색구매자발적협약체결업체 5. ISO 14000 시리즈인증업체 6. 에너지절약전문기업 (ESCO기업) 7. 고효율에너지기자재제품제조기업 ( 고효율기자재인증업체 ) 8. LED 관련 KS제품인증을받은업체및 LED관련유관기관으로부터추천을받은업체 9. 당행과전략적업무협약을통해저탄소녹색성장기업을지원하기로한기관및동기관이추천하는녹색성장관련협력업체 10. 다음의녹색인증관련기업가. 녹색기술인증보유기업나. 녹색전문기업다. 녹색사업인증을받은녹색사업및동사업참여기업 11. 기타객관적인자료를통해 " 녹색성장산업 " 을영위하고있는기업으로주무부서장이인정하는기업 12. 사업용차량을 CNG로개조하고자하는기업또는 CNG충전소를설치하는기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

KB소상공인네트워크론 ( 기업종합통장자동대출 ) KB Biz Success Loan KB 기업성장도움론 KB Biz Star Loan 지역신용보증재단의 95% 부분보증서를담보로소기업ㆍ소상공인에대하여가맹점결제계좌에기업종합통장자동대출을약정ㆍ지원하고, 결제계좌에입금된신용카드매입대금으로동대출을상환하는협약상품사업장신, 증축등설비투자를하고자하는기업에대하여시설자금및경영안정자금을우대하여지원하는 Package형상품으로서, 고객이선택한 [ 이자상환플랜 ] 에따라초기금융비용부담을완화시켜주는상품기업의미래사업추진에따라장기운전자금이필요한우량기업에게초기금융비용부담을완화시켜줌으로써, 기업성장에실질적인도움을주는상품우량담보를보유한거래고객에대하여금리및수수료우대와이자상환플랜적용을통해초기금융비용부담을완화시켜줌과부대거래 ( 외국환, 퇴직연금, 급여이체, 기업카드 ) 활성화를통해우량기업고객의 KB주거래고객화를중점추진토록지원하는상품 당행에신용카드가맹점결제계좌를보유한소기업및소상공인 1. 소상공인ㅇ제조 / 건설 / 운수업 / 광업 : 상시종업원수 10 人이하ㅇ기타업종 : 상시종업원수 5 人이하 2. 소기업ㅇ제조 / 건설 / 운수업 / 광업 : 상시종업원수 50 人이하ㅇ기타업종 : 상시종업원수 10 人이하사업장을담보로시설자금대출을지원받고자하는기업 ( 당행신용등급 BB등급이상인법인은사업장의배분담보가액이당해여신금액의 70% 이상인경우에한함 ) 단, 건설업 [ 표준산업분류코드상종합건설업 (41), 전문직별공사업 (42) 은제외당행신용등급 BBB-등급이상법인기업최근년도결산기준매출액 50억원이상이며당행신용등급 BB-등급이상인법인기업으로서, 우량담보 ( 배분담보가액이대출취급금액의 60% 이상 ) 로대출받고자하는기업. 다만, 건설업 [ 표준산업분류코드상종합건설업 (41), 전문직별공사업 (42) 및부동산개발및공급업 (6812)] 은제외 개별기업여신상품 (SOHO 대출 ) 상품명상품개요대출대상대출기간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

KB투게더론 KB 스타론 KB스타샵론 KB 프랜차이즈대출 KB 닥터론 KB 로이어론 KB 회계 / 세무사론 KB 메디팜론 신용등급이우량한소호고객을 Target으로우량신규고객창출을통한수익기반확대를위한특화상품 KB스타클럽고객중 MVP스타, 로얄스타, 골드스타로선정된우량소매형 SOHO고객카드매출대금결제계좌를당행계좌로지정하고, 최근 3개월이상계속하여 KB카드매출실적이발생한당행가맹점주에대한대출당행이선정한대출대상프랜차이즈업체의가맹점을대상으로대출한도등을특화한대출상품의사, 변호사, 세무사, 회계사, 약사등우량전문자영업자를대상으로신용여신한도및우대금리를특화한대출상품 - 사업개시일로부터 1년이상경과하고당행신용등급BB+ 등급 ( 소호신용등급5등급 ) 이상인소호고객이거나, 보증비율 80% 운전자금 : 이상인각종신용보증기관발행신용최장 5년이내보증서시설자금 : 담보부인경우신용등급 9등급이상인최장 15년이내소매형소호고객최장 5년이내사업개시일로부터 - 자금용도가운전자금인경우에한함 1년이상경과하고신용등급 6등급이상인소매형소호고객 - 자금용도가운전자금인경우에한함최장 5년이내 - 대출대상브랜드로선정된프랜차이즈업체운전자금 : 의가맹점주 ( 창업자포함 ) 로서 SOHO신용최장 5년이내등급 6등급이상인소매형 SOHO고객시설자금 : - 운전자금 ( 창업및운영자금 ) 및시설자금최장 15년이내 - 해당자격증을소지하고병 ( 의 ) 원을신규개업또는운영하는 SOHO신용등급 6등급이상소매형 SOHO고객 - 국민건강보험공단보험급여계좌당행이체필수조건 - 해당자격증을소지하고개업 1년이상경과한개인사업자또는해당자격증을취득하고판사 / 검사 / 상장회사의근무경력이 2년이상인신규개업자로서 SOHO신용등급 7등급운전자금 : 이상소매형 SOHO고객최장 5년이내 - 해당자격증을소지하고개업 1년이상시설자금 : 경과한개인사업자또는해당자격증을최장 15년이내취득하고회계 / 세무법인의근무경력이 2년이상인신규개업자로서 SOHO 신용등급 7등급이상소매형 SOHO고객 - 해당자격증을소지하고개업 1년이상경과한개인사업자또는해당자격증을취득하고종합병원, 제약회사, 약국근무경력이 2년이상인신규개업자로서 SOHO 신용등급 7등급이상소매형 SOHO고객 - 국민건강보험공단보험급여계좌당행이체필수조건 장기분할상환 부동산을담보로제공하는고객 - 배분담보가액이대출금액의 70% 이상인 운전자금 : 3 년이내 부동산담보 대상의운전자금또는시설자금 부동산을담보로제공하고운전자금 장기분할상환식 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

대출 용도대출상품 또는시설자금을받고자하는 SOHO고객및법인고객 시설자금 : 3년이내장기분할상환식 - SOHO 신용등급 6(BB-) 등급이상인 SOHO 고객 KB 릴레이션십론 당행장기거래고객에대한타행이탈방지와교차거래유도를위하여여신거래기간및교차거래실적에따라별도우대금리를적용하는대출상품 - 배분담보가액이대출금액의 100% 이상또는보증비율 80% 이상각종신용보증기관발행신용보증서담보부인경우로서 운전자금 : 최장 5년이내시설자금 : 최장 15년이내 SOHO 신용등급 9 등급이상인소매형 SOHO 고객 - 개인영업점거래 SOHO 고객및법인고객 KB커머셜모기지론 상업용부동산을매입하여기업의설비 / 시설로사용하기위해시설자금대출을신청하고자하는기업고객의다양한 NEEDS를반영하여금리및대출조건을우대하는대출상품 으로서아래조건을모두충족하는경우ㅇ대상부동산 : 상가, 업무시설, 근린생활시설, 공장, 기타건물ㅇ신용등급 : SOHO신용등급 6등급이상또는기업신용등급 B+ 등급이상ㅇ담보비율 : 배분담보가액이대출금액의 70% 이상 최장 15 년이내 - 자금용도가시설자금인경우에한함 - 현사업기간 2 년이상으로 1 년일시상환식증서 KB SOHO 점주권우량 SOHO 고객전용 ㅇ SOHO 신용등급 5 등급이상 대출또는 1 년이상 신용대출 신용대출상품 ㅇ부실징후대상이아닐것 5 년이내원금균등 ㅇ주사업장이무점포가아닌경우 분할상환식 일시상환식최저 1 년 KB 유비무환 SOHO대출 금리옵션계약 (Swap/Cap/Collar) 을통해금리상승기의위험헷지및금리하락의이익향유 - 부동산및예ㆍ부적금을담보로전액배분담보가액범위내에서운전자금또는시설자금을받고자하는신용등급 6등급이상 SOHO고객 이상, 분할상환식최저 1년이상 ( 거치기간운용시대출기간의 1/3 범위내에서 최저 1 년이상운용 ) 사업장이점주권내에소재한 SOHO 사업장이점주권지역내에소재하고다음 KB 점주권 고객에대하여교차판매실적에 요건을모두충족하는 SOHO 고객 SOHO 우대 따라금리우대등으로당행전속거 - 신용등급 6(BB-) 등급이상일것 대출 래를유도하기위한지역밀착형 - 부동산을주담보로제공하고배분담보가액 아웃바운드마케팅형상품 비중이 80% 이상일것 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

당행신용등급 B-등급 (SOHO신용등급 9등급 ) 이상이고배분담보가액이대출금액의 85% 이상 ( 신용보증서, 기술신용보증서, 지역신용보증재단신용보증서담보인경우에는보증금 KB 소상공인 우대대출 창업및경영개선에필요한운전자금대출을신청하는소상공인에대하여소상공인지원자금 ( 정책자금 ) 한도소진시금리및대출조건을우대하는대출상품 액이대출금액의 85% 이상 ) 인담보를제공하는소상공인으로서다음의 1에해당하는 SOHO고객가. 소상공인지원센터에서최근 1년이내에실전창업교육을이수한자나. 소상공인지원센터에서최근 6개월이내에상담 ( 컨설팅 ) 을받은자다. 사업계획서검토및대출신청인과상담결과대출대상자로적정하다고영업점장이판단하는자 (3) 신탁상품 취급상품 금전신탁 ( 특정금전신탁, 퇴직연금신탁, 불특정금전신탁 ) 재산신탁 ( 유가증권신탁, 금전채권신탁, 부동산신탁 ) 금전신탁및재산신탁 상품명주요내용신탁기간 ㅇ가입대상 : 제한없음 특정금전신탁 퇴직연금신탁 퇴직신탁 ㅇ위탁자가자산운용대상ㆍ방법을지정ㅇ위탁자별단독운용 / 관리상품확정급여형 (DB) ㅇ가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형퇴직연금제도를설정한업체ㅇ수익자 : 연금규약에서정한가입자또는가입자이었던자ㅇ위탁자가자산운용대상ㆍ방법을지정확정기여형 (DC) ㅇ가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형퇴직연금제도를설정한업체ㅇ수익자 : 연금규약에서정한가입자또는가입자이었던자ㅇ수익자가자산운용대상ㆍ방법을지정기업형IRP ㅇ가입대상 : 상시근로자 10인미만을사용하는사업에서퇴직급여제도중기업형 IRP를설정한업체ㅇ수익자 : 위탁자 ( 근로자개별 ) ㅇ수익자가자산운용대상ㆍ방법을지정ㅇ가입대상 : 근로기준법상퇴직금제도를적용받는업체 ( 상시 5인이상업체 ) ㅇ수익자 : 위탁자의퇴직신탁가입근로자및임원ㅇ신탁이익에대해원천징수면제 ㅇ계약으로정함ㅇ운용관리계약 : 1년단위 ( 자동연장 ) ㅇ자산관리계약 : 신탁계약해지일ㅇ신탁계약해지일또는퇴직일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

연금신탁 ( 신 ) 개인연금신탁 ( 신 ) 노후생활연금신탁분리과세신탁장기주택마련신탁유가증권신탁금전채권신탁부동산신탁 ㅇ가입대상 : 만 18세이상개인ㅇ분기당 300만원까지불입가능ㅇ연간불입액의 100% 까지 ( 퇴직연금근로자불입분과합산하여 400만원한도 ) 연말소득공제혜택ㅇ가입대상 : 만20세이상의개인ㅇ분기당 300만원까지불입가능ㅇ연간불입액의 40% 까지 (72만원한도 ) 연말소득공제혜택ㅇ은행에서원금보장ㅇ가입대상 : 만18세이상의개인ㅇ신탁종류 : 적립식, 즉시연금식ㅇ 1년이상경과후해지시중도해지수수료면제ㅇ은행에서원금보장ㅇ가입대상 : 제한없음 ( 타익신탁불가 ) ㅇ금융소득종합과세대비절세형상품ㅇ분리과세선택가능ㅇ가입대상 : 가입일현재만 18세이상세대주로서무주택자또는국민주택이하로서가입당시주택기준시가가 3억원이하인 1주택소유자ㅇ매분기 300만원이내 ( 전금융기관합산 ) ㅇ불입액의 40% 까지 (300만원한도 ) 연말소득공제혜택ㅇ 7년이상경과시신탁이익전액비과세ㅇ가입대상 : 제한없음ㅇ수탁유가증권의보관, 관리, 처분서비스ㅇ가입대상 : 자산유동화법률에의하여자산유동대상자산을가진자ㅇ금전채권을수탁받아수익자를위하여추심등관리처분할것을목적으로하는신탁ㅇ가입대상 : 제한없음ㅇ부동산을관리, 처분, 담보및개발을목적으로수탁받아운용하고, 신탁종료시그현상대로교부하는신탁 ㅇ적립기간 : 10년이상수익자연령만55세이상까지ㅇ연금지급기간 : 5년이상ㅇ적립기간 :10년이상수익자연령만55세이상까지ㅇ연금지급기간 : 5년이상ㅇ적립기간 : 수익자연령만40세이상ㅇ연금지급기간 : 5년이상연단위ㅇ신규일로부터신탁종료일까지ㅇ신탁종료일은판매개시일로부터 5년ㅇ 7년이상연단위ㅇ계약으로정함ㅇ계약으로정함ㅇ계약으로정함 (4) 투자신탁상품 2013 년 3 월말투자신탁상품현황 ( 신규가능상품 ) 상품유형 상품명 특징 KB 법인용 MMF I-2호 ( 국공채 ) KB스타법인용 MMF I -101호( 국공채 ) KB스타개인용 MMF P-101호 ( 국공채 ) ING 신우량개인 MMF 3호 MMF ING 신종개인 MMF A-1호 - 장부가계산방식으로안정적인수익률을창출하는단기상미래에셋개인솔로몬 MMF 2호 ( 국공채 ) 품 미래에셋개인솔로몬 MMF 1호한화신종 MMF 4호 ( 개인용 ) 하나 UBS 인Best 신종 MMF K-1호 ( 국공채 ) 한화골드법인 MMF-KM3호 ( 국공채 ) 채권형 KB 국공채단기증권투자신탁제1호 ( 채권 ) - 단기투자상품으로국공채위주투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

투자신탁 혼합형 투자신탁 KB 연금국내채권증권자투자신탁 ( 채권 ) KB 이머징국공채인컴증권자투자신탁 ( 채권 ) KB스타막강국공채증권투자신탁 ( 채권 ) KB 연금국내외채권증권자투자신탁 ( 채권 ) 미래에셋글로벌다이나믹플러스증권자투자신탁 ( 채권 ) 피델리티이머징마켓증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 한국투자골드플랜연금증권전환형투자신탁 1호 ( 채권 ) 한화장기회사채형증권투자신탁1호 ( 채권 ) KB 하이일드스타펀드셀렉션증권자투자신탁 ( 채권-재간접형 ) JP모간단기하이일드증권자투자신탁 ( 채권 ) 프랭클린템플턴글로벌증권자투자신탁 ( 채권 ) AB 글로벌고수익증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 블랙록미국달러하이일드증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 미래에셋재형글로벌다이나믹플러스증권자투자신탁 1호 ( 채권 ) KB 재형이머징국공채인컴증권자투자신탁 ( 채권 ) 미래에셋인디펜던스 50 증권투자회사 ( 채권혼합 ) ING 1억만들기고배당증권투자신탁1호 ( 채권혼합 ) KB 베트남포커스 95 증권투자신탁 - 적립기간에는소득공제혜택을노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 이머징마켓현지통화표시채권에투자하여이자수익및환차익추구 - 국공채위주로안정적이고효율적인운용, 국공채및우량회사채투자 - 이자수준이상대적으로높은이머징국가의국공채에투자하여이자소득을추구 - 글로벌경기변화적극적대응을위해국내우량채권일부투자 - 시장상황에따라전세계다양한채권섹터에대한적극적인자산배분전략실행 - 주식대비낮은수준의변동성으로연평균 10% 내외의성과시현 - 낮은변동성은안정적인장기투자수익의원천 - 내재가치대비저평가된주식과밸류에이션이큰종목에투자 - 미래이익성장성대비상대적으로저평가된종목발굴 - 신용등급상향가능회사채및동일등급채권대비저평가회사발굴 - 매월분배금을주기적으로지급하는월지급식펀드 - 모닝스타 4등급이상펀드대상장기성과우수펀드를선정하여분산투자 - 주로미국의단기하이일드채권에투자하여투자등급채권대비높은수준의이익추구 - 전세계현지통화표시국공채에주로투자 - 특정국가, 지역이아닌경기상황에따라전세계에서가장유망한곳을선별투자 - 글로벌고수익채권등투자를통해장기적으로안정적인이자수익과자본증식추구 - 투자적격등급미만의채권에주로투자함으로써이자수익극대화추구 - 글로벌채권시장의투자대상및기회를활용하여국내채권대비높은수익추구 - 이머징마켓현지통화표시채권에주로투자하여이자수익과적극적인원 / 달러헤지전략을통한현지통화가치상승추구 - 안정성장형뮤추얼펀드 - 채권과주식의적정 Portfolio 배분으로안정적수익추구 - 내재가치좋은고배당주 + 국공채투자로수익성과안정성추구 - 높은경제성장과강력한내수성장이예상되는베트남시장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

( 주식혼합 ) KTB 엑스퍼트자산배분형증권투자신탁 ( 주식혼합 ) KB MKF 원자재특별자산자투자신탁 ( 상품-파생형 ) 삼성인덱스알파증권투자신탁제1호 ( 주식-파생형 ) 도이치브릭스플러스 (BRICs Plus) 증권투자신탁 U-1호 ( 주식-재간접형 ) 한국투자국민의힘증권투자신탁 1호 ( 주식-재간접형 ) KB스타코리아인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) 유리 KOSPI 200 인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB 차이나포커스증권투자신탁 ( 주식-재간접 ) 슈로더팬유럽 (Pan-Europe) 증권자투자신탁 ( 주식재간접형 ) 도이치포스트일레븐플러스증권투자신탁 ( 주식-재간접형 ) KB스타재팬인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB스타유로인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB스타한중일인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) 산은짐로저스애그리인덱스특별자산투자신탁제1호 ( 실물-파생형 ) KB 골드특별자산투자신탁 ( 금-파생형 ) KB스타차이나 H 인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생형 ) 칸서스뫼비우스 200인덱스증권 에분산투자 - 주가상승을통한높은수익을기대하지만시장변동성확대에따른하락위험을일정수준에서방어하면서안정적인누적수익을추구하는고객에게적합 - 섹터별비중제한및리밸런싱으로기존원자재지수의에너지비중이과다해지는단점을보완해투자효과극대화 - 지수대비초과수익률달성을목적으로하는인덱스펀드 - BRICs 국가주식시장에투자하는해외주식형펀드에투자 - 성과가좋은국내주식형펀드중운용대상및스타일이다른유형의성과우수펀드에투자 - KOSPI200지수를벤치마크로정하고동지수의움직임과동일한수준의성과가발생하도록시스템적으로추적운용하는펀드 - KOSPI200지수를벤치마크로정하고동지수의움직임과동일한수준의성과가발생하도록시스템적으로추적운용하는펀드 - 중국에투자하는다양한해외펀드에투자하는재간접펀드 (Fund of Funds) - 유럽지역에투자하는다양한해외주식형펀드에투자 - 골드만삭스가선정한성장잠재국가로서자원, 내수시장, 지리적여건의 3박자를갖춘차세대이머징국가에분산투자 - 재도약이예상되는일본주식에인덱스기법으로투자 - 선진국시장인유로존주식시장에인덱스기법으로투자 - 한국, 중국, 일본주식시장대표지수에분산투자하는인덱스펀드 - 원화로거래 ( 펀드내에서환위험헤지추구 ) - 신흥국가의빠른인구증가에따른식량등농산물소비증가지속 - 국제곡물가격인덱스에투자하여수익추구 - 국제금가격을추종하도록금선물및금 ETF에투자하여고수익추구 - 국내에서이미판매중인다른금관련펀드와달리빠른환매로상품성제고 - HSCEI(Hang Seng China Enterprise Index) 의성과를가장유사하게추종하는인덱스펀드 - 일반주식형대비저렴한보수로장기투자자에게유리 - 고령화사회의장생위험에대비하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

투자신탁1호 ( 주식-파생형 ) KB스타미국 S&P500 인덱스증권자투자신탁 ( 주식-파생형 ) KB 차이나 A주식증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 우리프런티어뉴인덱스플러스알파증권투자신탁제F-1호 ( 주식-파생형 ) KB 연금성장주 50 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) 한화 Japan Reits 부동산투자신탁1호 ( 리츠-재간접형 ) AB 미국그로스증권투자신탁 ( 주식-재간접형 ) KB스타 e-무궁화인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) 하나 UBS G&W BRICs 해외증권투자신탁 K- 1호 ( 주식-재간접형 ) 슈로더이머징위너스밸런스드증권자투자신탁 ( 주식혼합 ) 한화스마트30 안정형증권투자신탁 ( 채권혼합 ) KB 하이브리드알파증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) 블랙록글로벌자산배분증권투자신탁 ( 주식혼합-재간접형 ) 미래에셋 Flexible Korea 증권투자신탁 1호 ( 주식혼합-재간접형 ) KB 첫재테크 ETF 자산배분증권자투자신탁 ( 주식혼합-재간접형 ) NH-CA 프리미엄위험관리증권투자신탁 ( 주식혼합-파생형 ) - 목돈을연금지급식에투자하여매월지급되는분배금을현금으로수령하거나적립식클래스에투자할수있는신개념상품 - 글로벌주식시장의리더인미국의대표적주가지수 S&P500 지수에투자하는인덱스펀드 - 보수가저렴한인덱스펀드 - 펀드내통화선물및선물환을이용하여펀드내에서환헷지 - 본토 A주식을기초자산으로하는 ETF등에투자하여투명성강화및유동성확보 - 안정적포트폴리오와다양한초과수익창출전략을활용한벤치마크대비초과수익률추구 - 적립기간에는소득공제혜택을, 노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 일본부동산에간접투자로부동산자산가치상승에따른자본수익기대 - 미국기업이발행한주식에주로투자하는해외집합투자기구얼라이언스번스틴아메리칸성장형포트폴리오에중점투자하여장기적인자본증식을추구함 - 한국주식시장의대표지수인 KOSPI200 추종을목표로함 - 신탁재산의 60% 이상을브릭스주식형집합투자증권등에투자하는재간접펀드 - 이머징마켓의주식및우량채권에탄력적인비중조절투자로주식시장상승에따른수익추구및하락시방어적전략을실시 - 시장의등락에따른영향을축소시켜장기투자가가능한시장중립형펀드 - 채권, 공모주, 저평가가치주투자로수익다변화추구 - 국내외채권모펀드에 50% 이상투자하여안정적인이자수익추구 - 시장변화에따라다양한자산에선별투자하여알파수익추구 - 글로벌주식, 채권, 유동성에투자하여성장성과안정성을동시에추구 - 투자심리변화에따라위험자산의투자비중을조정하여주식형대비낮은변동성과혼합형대비높은수익을추구 - 주식, 채권, 골드에균형잡힌자산배분과 ETF투자를통한효율적인투자를동시에추구 - 주식시장및채권시장의변동성을고려하여관련장내파생상품을이용하여펀드의변동성을연 15% 수준으로통제 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

한국투자골드플랜연금증권전환형투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 삼성클래식 30 연금증권전환형자투자신탁제 1호 ( 채권혼합 ) KB 레인지포커스증권투자신탁 ( 주식혼합 ) 트러스톤다이나믹코리아 30 증권투신탁 ( 채권혼합 ) 슈로더아시안에셋인컴증권투자신탁 ( 주식혼합-재간접형 ) KB 밸류포커스 30 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) 유진스마트한증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 하나 UBS 재형글로벌멀티인컴플러스증권자투자신탁 ( 채권혼합-재간접 ) 한국밸류 10년투자재형증권투자신탁 ( 채권혼합 ) JP 모간글로벌부동산자투자신탁 ( 리츠-재간접형 ) KB 재형밸류포커스 30 증권자투자신탁 ( 채권혼합 ) 한화아시아리츠부동산투자신탁 1호 ( 리츠-재간접 ) 하나 UBS 글로벌리츠부동산투자신탁 ( 재간접형 ) - 내재가치대비저평가된주식과밸류에이션이큰종목에투 자 - 미래이익성장성대비상대적으로저평가된종목발굴 - 하위펀드간전환투자를통해시장상황에유연하게 대응가능한펀드 - 하위펀드간전환횟수제한및전환수수료가없어 적극적인자산관리용이 - 증시상황에따라적합한펀드유형으로의별도전환없이, 펀드내에서주식편입비조정을통해펀드가자동전환되는효과를이용해수익추구 - 주식시장의변동성위험을방어하며예금, 채권보다높은수 익추구 - 롱숏전략을활용한주식운용으로낮은변동성 - 멀티에셋투자를통해변화하는시장환경에서지속적인수 익 확보및수익원천다양화추구 - 시장상황등에따라둘이상의자산에대해투자비중을 탄력적으로운용 - 가치주투자로수익성을추구하면서우량채권투자로 안정성을동시에추구 - 펀드자산의대부분을채권및채권관련 ETF 등에투자하 여 안정적인수익추구 - KOSPI200 지수의변동성을이용하여절대수익추구 - 글로벌하이일드, 이머징국공채, 고배당주식등일정수준 의 자 인컴수익이지속적으로기대되는다양한자산군에분산투 - 시장지배력을가진기업에투자하는신가치투자및고배당 투자 전략을활용하여변동성억제를바탕으로한수익추구 - 안정성이높은채권의이자수익률확보를바탕으로한보수 적 시장접근 - 전세계 REITs 시장의국가별 / 섹터별규모를고려한자산배 분을 통해지속적인배당수익및장기적자본수익추구 - 가치주투자로수익성을추구하면서우량채권투자로안정 성을 동시에추구 - 성장잠재력이높은아시아지역부동산에분산투자 - 오피스, 쇼핑센터, 물류시설등에투자하여실물투자기회 를제공 - 글로벌지역의상장된부동산펀드에투자하여안정적인배 당수익을 추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

주식형 투자신탁 KB 업종대표주적립식증권투자신탁제1호 ( 주식 ) 미래에셋솔로몬성장증권투자신탁 1호 ( 주식 ) KB스타적립식증권투자신탁제1호 ( 주식 ) ING 미래만들기증권투자신탁 3호 ( 주식 ) 유리스몰뷰티플러스증권투자신탁 ( 주식 ) 이스트스프링글로벌리더스증권자투자신탁제 Ⅰ-1호 ( 주식 ) 미래에셋 PanAsia 컨슈머증권투자신탁 1호 ( 주식 ) 미래에셋인디펜던스증권투자신탁 K-3호 ( 주식 ) 이스트스프링업종일등적립식증권투자신탁제A-2호 ( 주식 ) 신영프라임배당증권투자신탁 ( 주식 ) 미래에셋우리아이세계로적립식증권투자신탁 K-1호 ( 주식 ) KB 광개토증권투자신탁 ( 주식 ) KB 그로스 & 밸류증권투자신탁 ( 주식 ) KB 온국민자녀사랑증권투자신탁 ( 주식 ) 한국투자삼성그룹적립식증권투자신탁 2호 ( 주식 ) KTB 마켓스타증권투자신탁 ( 주식 ) 마이다스블루칩배당증권투자신탁1호 ( 주식 ) KB 아세안증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성글로벌 Water 증권자투자신탁제1호 ( 주식 ) KB 유로컨버전스증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) - 시가총액, 업종내경쟁력 Brand를고려한업종대표주선정 - 적립식주식투자상품으로분산투자효과 - 업종대표우량주중심의장기투자상품 - 저평가우량종목군에가치투자 - 중장기적기업이익성장성및기업가치측면에서우량한기업위주로투자 - 한국증시를선도하는우량기업주식에집중투자하여장기적인자본증식추구 - 다양한보험서비스와연계 - 중소형주투자효과를통한초과수익기대 - 글로벌시장분산투자를통한투자위험분산및다양한수익기회창출 - 글로벌초우량기업의개별주식에직접투자하는글로벌주식형펀드제공 - 자산의 60% 이상을범아시아지역의소비관련주식에투자하여장기적인자본이득을추구 - 업종대표우량주중심의균형적인포트폴리오 - 저평가된업종대표주발굴로가치투자 - 고배당주투자를통한높은배당수익확보및장기시세차익추구 - Bottom-up 분석을통한업종대표주, 시장지배력강화종목, 업황호전예상우량주에투자하며어린이경제교육혜택부여 - 중국효과를누릴수있는국내기업에일정부분을투자하고비중국관련종목중지속성장가능한성장대비저평가종목에도투자 - 성장주의수익성과배당주의안정성을동시에추구하는스타일배분. 높은지수대에부담을갖는고객에적합 - 어린이및청소년전용적립식상품으로가치성장주장기적립식을통한장기플랜형수립상품 - 한국대표우량주인삼성그룹계열사 (14개) 에투자하는그룹섹터펀드 - 대형주 : 시가총액상위 50종목에 70% 내외투자 - 나머지 30% 수준은중소형주및코스닥종목에분산투자 - 블루칩배당포트폴리오구성 - 대형배당주 80% 수준 + 중소형고배당주 20% 수준 - 장기적으로발전가능성있는아세안국가의주식에투자 - 투자대상국 : 싱가포르, 말레이시아, 태국, 인도네시아등 - 수자원및물과관련된글로벌기업주식에투자하는섹터펀드 - 폴란드, 체코, 헝가리등유럽통화연맹 (EUM) 가입이예상되는동유럽주요국가에분산투자하는펀드 - 중국본토기업에투자하는해외투자형국내펀드이며홍콩 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

KB 외국인선호주증권투자신탁 ( 주식 ) 한국투자월스트리트투자은행증권투자신탁1호 ( 주식 ) 슈로더브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) 세이밸류스타일증권투자신탁 ( 주식 ) JP모간중남미증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성마이베스트증권투자신탁제1호 ( 주식 ) JP모간러시아증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 인디아증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 브라질증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 멀티매니저브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) 알리안츠글로벌이머징증권자투자신탁 ( 주식 ) JP모간천연자원증권자투자신탁 ( 주식 ) 피델리티 EMEA 증권자투자신탁 ( 주식 ) KB MENA 증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 코리아엘리트 20 증권자투자신탁 ( 주식 ) KB스타한국인덱스증권투자신탁 ( 주식 ) 블랙록월드광업주증권자투자신탁 ( 주식 )(H) 에상장된중국관련주식인 H주식과레드칩에주로투자 - 한국을대표하는우량주식중에서외국인투자비율이높은주식에투자하며시가총액 5천억원이상종목으로포트폴리오구성 - 전세계주요투자은행 (IB) 30여개투자가능기초종목을선정하여친숙한글로벌금융브랜드에간접투자 - 브라질, 러시아, 인도, 중국등국가별가중평균시가총액방식을활용하여국가별투자비중조절 - 자산가치및수익가치가시장및업종평균이하인종목과기업가치를증대할수있는주식에투자 - 원자재상승의최대수혜지역인중남미지역의성장기업에투자 - 대형주중심으로운용하되중소형주와코스닥시장에도투자 - 원자재상승의최대수혜지역인러시아및 CIS 소재성장기업에투자 - 경제성장가능성이높은인도시장에분산투자 - 지속적으로높은경제성장이예상되는브라질시장에분산투자 - 브릭스 4개국에대해해당국가를가장잘아는우수운용사를선정, 운용을위탁 - 하나의펀드로전세계신흥시장에분산투자 - 천연자원을탐사, 개발, 가공, 생산하는외국기업이나천연자원또는천연자원가공물을판매하는외국기업의주식에투자 - 새롭게부상하고있는 EMEA 지역장기성장성에투자 - 원자재가격상승및고유가에따른국가재정수입급증으로글로벌경제성장의핵심으로부상하고있는중동및북아프리카지역기업주식에분산투자하는상품 - 대한민국핵심우량주 20개내외의종목에집중투자하는주식형펀드 - 지속가능하며탁월한경영성과를보유한기업에대한투자자의인식제고로대상기업들의주가프리미엄증가 - KOSPI200 지수를추종하는주식현물포트폴리오구성 (100~160개종목선정 ) - 주식현물포트폴리오와주가지수선물중저평가된자산에투자하여초과수익추구 - 산업광물 ( 철광석, 구리, 알루미늄, 니켈, 아연등 ) 및귀금속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 )(H) KTB 스타셀렉션증권투자신탁 ( 주식 ) 트러스톤칭기스칸증권투자신탁 ( 주식 ) KB 코리아스타증권투자신탁 ( 주식 ) KB 한국대표그룹주증권자투자신탁 ( 주식 ) ING코리아국가대표증권투자신탁 1호 ( 주식 ) KB 밸류포커스자투자신탁 ( 주식 ) KB 그로스포커스증권투자신탁 ( 주식 ) KB 퀀트액티브증권자투자신탁 ( 주식 ) KB러시아대표성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국투자마이스터증권투자신탁제1호 ( 주식 ) ( 금, 백금, 다이아몬드등 ) 관련전세계기업주식에분산투자 - 기존에판매되고있는역외펀드의국내 ( 역내 ) 펀드화로환위험관리상의고객부담경감 ( 펀드내에서환위험을헷지 ) - 원유및천연가스관련전세계선도적에너지기업에투자 - 기존에판매되고있는역외펀드의국내 ( 역내 ) 펀드화로환위험관리상의고객부담경감 ( 펀드내에서환위험을헷지 ) - 투자스타일별국내대표매니저결합을통한수익률추구및변동성축소효과추구 - 펀드전문투자자문사인제로인펀드투자자문의객관적평가를통해매니저선정과지속적인모니터링및리밸런싱실행 - 성장과가치한쪽에치우치지않고시장변화에탄력적으로대응하여벤치마크대비수익창출 - 기업펀더멘탈과무관한주가변동을포착하여초과수익달성 - BRICs를비롯한이머징국가성장시최대혜택을받는한국기업의주식에투자하는포트폴리오를구성하여시장대비초과수익률달성 - 한국대표그룹및 1등제품보유회사군을유니버스로하여최적포트폴리오구성분산투자 ( 역사적으로큰경제위기후에 1등기업은더욱강한주가상승세시현 ) - 20~40여개의대형우량주에대한집중투자를통해안정적인성과달성추구 - 장기투자시동일비중포트폴리오의수익률은시장비중포트폴리오의수익률을상회 - 장기적으로낮은위험을추구하면서시장대비초과수익을기대할수있기때문에 3년이상장기투자에적합함 - 성장성위주로포트폴리오구성 - 월간전략회의를통한정기적인조정및일간모니터를통한수시조정을병행하여포트폴리오조정 - 재무데이터의계량적분석을통해모델포트폴리오를구축하여기존주식형펀드와동일하게시장대비초과수익을목표로하는전략 - 합리적인리스크범위내에서지수대비초과수익을추구 - 유동성위험이낮은대형주위주의안정적운용과해외 DR 위주운용 - 주요이머징시장대비매력적인밸류에이션을가진러시아주식시장투자 - 시스템에의한종목스크린작업과리서치밸류에이션분석을토대로모델포트폴리오구성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

- 경기국면에따라가치주와성장주의비중 / 대형주와중형주비중 Rebalancing 알리안츠기업가치향상장기 - 국내중대형가치주및성장주투자와기업지배구조개선증권자투자신탁 ( 주식 ) 전략을통해벤치마크대비초과수익달성추구 - 내재가치대비저평가종목을장기적으로투자신영마라톤증권투자신탁 K-1호 ( 주식 ) - 낮은변동성과낮은시장민감도추구 - 시가총액, 업종내경쟁력, 브랜드를고려한핵심고배당 KB 배당포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 우량주에투자하여배당수익과자본이익 ( 시세차익 ) 을동시에추구하는펀드 - 내재가치대비저평가된종목에투자하는장기투자추구형한국밸류 10년투자증권투자신탁 1호 ( 주식 ) 펀드 NH-CA 대한민국옐로칩증권투자신탁 ( 주식 ) - 성장잠재력이높은업종별 2등주식군에투자 - 세계적경쟁력을갖춘한국의 IT 및 IT관련주식에투자하는하나 UBS IT 코리아증권투자신탁 ( 주식 ) 순수 IT섹터펀드프랭클린템플턴그로스증권투자신탁 5호 ( 주 - 국내저평가된주식에투자하여장기적인자산증식추구식 ) 미래에셋디스커버리증권투자신탁 5호 ( 주식 ) - 업종대표우량주중심의장기펀드 - 경기회복기대로인한상승장에서미국중소형주는대형주슈로더미국중소형주대비초과성과실현증권투자신탁 H ( 주식-재간접형 ) - 미국중형주는미국소형주대비낮은변동성과초과성과가기대가능도이치 DWS 유럽 - 선진국시장인서유럽주식시장의대, 중, 소형주에분산투자증권자투자신탁 ( 주식 ) 하는펀드 - 신흥시장을대표하는라틴아메리카약 10여개국가주식에슈로더라틴아메리카증권자투자신탁 ( 주식 ) 분산투자하는펀드 - 신흥시장대비상대적으로변동성이낮은글로벌시장에분산투자프랭클린템플턴재팬증권자투자신탁 ( 주식 ) - 일본주식시장의경쟁력있는기업주식에투자하여장기적인자본증식추구프랭클린템플턴파워리서치증권투자신탁 ( 주 - 저평가된국내주식에주로투자하여장기적인자산증식추식 ) 구 - 글로벌최고의국가경쟁력을갖춘미국시장에분산투자를피델리티미국증권자투자신탁 ( 주식 ) 함으로써장기적으로자본증식추구 - 인도에상장된인도기업및인도에서대부분의영업활동을피델리티인디아증권자투자신탁 ( 주식 ) 하고있는비인도기업의유가증권에투자 - 재도약이예상되며, 신흥시장대비상대적으로변동성이피델리티재팬증권자투자신탁 ( 주식 ) 낮은선진일본주식시장에분산투자를함으로써장기적으로자본증식추구 - 중국및홍콩에서상장된중국기업주식및중국으로부터피델리티차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) 상당한수익을얻고있는해외기업들의주식에주로투자하여안정적인수익을추구 한국투자럭셔리증권투자신탁 1 호 ( 주식 ) - 투자신탁재산의 60% 이상을세계적인명품으로보유하고 있는외국기업의주식중에서내재가치가우량하고향후 주식시장상승에따른자본이득추구할수있는명품기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

주식에투자 ING 1억만들기증권투자신탁 1호 ( 주식 ) KB 연금가치주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금브릭스증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금코차이나증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 연금인덱스증권전환형자투자신탁 ( 주식 ) KB 중국본토 A주증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 스타코리아리버스인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) 삼성대한민국신수종산업증권투자신탁제1호 ( 주식 ) 피델리티글로벌금융주증권자투자신탁 ( 주식 ) 삼성미국대표주식증권자투자신탁 ( 주식 ) 현대 현대그룹플러스 증권투자신탁제1호 ( 주식 ) 마이다스신성장기업포커스증권투자신탁 ( 주식 ) JP모간코리아트러스트증권자투자신탁 ( 주식 ) 도이치 DWS 글로벌테마증권자투자신탁 ( 주식 ) 마이다스블루칩배당증권투자회사 ( 주식 ) KB 섹터포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 교보악사코어증권자투자신탁 ( 주식 ) 유리스몰뷰티증권투자신탁 ( 주식 ) - 세계시장내에서의경쟁지위가향상되는기업에투자 - 적립기간에는소득공제혜택을, 노후에는연금으로받을수있는세테크상품과투자상품의결합 - 여러하위펀드들간의전환이자유로운엄브렐러형펀드 - 전세계의큰관심을받으며성장하고있는중국본토증시에투자 - 주식관련장내파생상품을주된투자대상으로하는투자신탁으로서 KOSPI200지수일수익률의역 (-) 수익률을추구하는리버스인덱스전략을수행, 따라서 KOSPI200지수가하락하는경우에수익이발생 - 대한민국의미래를이끌어갈신수종산업에투자하여시장과차별화된장기성과추구 - 각국경제에서중요한역할을담당하고전세계투자유니버스에서높은비중을차지하는금융주에주로투자하여장기적인수익을추구 - 세계경제를선도하는미국의초대형우량주에주로투자하여미국주식시장상승에따른장기적인수익을추구 - 자동차, 조선, 건설, 반도체, 운송등다양한업종에서글로벌경쟁력을확보하고있는우량기업인현대에집중투자 - 계량적 ( 퀀트 /Quant) 분석후정성적분석 ( 밸류에이션, 수익, 자산, 산업분석 ) 을통해투자종목선정 - JP모간의글로벌네트워크를활용한종목분석및외국인투자자시각에의한투자종목선정 - 글로벌테마와관련있는국내및해외주식에 60% 이상투자 - 글로벌시장에존재하는다양한투자테마를분석, 발굴하여관련주식투자를통해주가상승시자본이득추구 - 블루칩배당주 ( 시가총액상위우량주중배당수익률이높은종목 ) 위주투자 + 커버드콜전략 - 시장에너지의변화를이끄는산업 ( 섹터 ) 를발굴하여집중투자, 섹터 ETF 등을활용한추가이익전략수행 - 시장대비초과수익을얻을수있는산업내대표우량주및성장주에집중투자 - 시장대비우위에있는투자유망종목집중투자를통한적극적초과수익추구 - 중소형주투자에집중하며저평가해소가기대되는중소형가치주뿐만아니라성장잠재력을가진기업을발굴및투 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

KB 락스타증권자투자신탁 ( 주식 ) KB 미국소형성장주증권자투자신탁 ( 주식 ) 알리안츠기업가치나눔증권투자신탁 ( 주식 ) KB 중소형주포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) KDB 2020 스마트증권자투자신탁제1호 ( 주식 ) GS 골드스코프증권투자신탁 1호 ( 주식 ) KB스타코리아레버리지 1.5 증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) NH-CA 1.5배레버리지인덱스증권투자신탁 ( 주식-파생형 ) 한국투자골드플랜네비게이터연금증권전환 형투자신탁 1호 ( 주식 ) KB 삼성 & 현대차그룹플러스증권자투자신탁 ( 주식 ) 교보악사파워인덱스증권투자신탁 1호 ( 주식-파생형 ) 하나UBS 블루칩바스켓증권투자신탁 V-1호 ( 주식형 ) 삼성클래식인덱스연금증권전환형투자신탁제 1호 ( 주식 ) 삼성클래식연금증권전환형자투자신탁제 1호 ( 주식 ) 자가치와성장의균형을추구 - 성장주, 가치주스타일배분을통한초과수익추구 - 기금적립을통한장학사업 ( 대학생관련 ) - 해당산업에서성장성이뛰어난소형주기업을발굴하여투자 - 장기적으로기업성장의과실을펀드성과로연결 - 기업지배구조개선전략과차별화된가치주투자전략, 배당주투자전략에분산투자 - 저평가종목선정과미래가치평가에의한종목선정 - KB 히든스타 500 성장기업의투자가치분석을통해저평가된종목투자 - 계량적기법을통한투자종목추출및시장흐름을고려한종목별비중조절 - 적극적종목발굴을통한선택과집중투자로지속적인초과수익추구 - 주식바스켓, 주가지수선물, KOSPI200 레버리지 ETF 등에투자 - 거래비용이적은 ETF와장내파생상품을활용하여매일 1.5배레버리지비율추종 - KOSPI200 일일수익률의 80% 수준의복제포트폴리오구성 - 주식현물포트폴리오와주가지수선물중저평가된자산에투자하여탄력적비중조절을통한초과수익추구 - 내재가치대비저평가된주식과밸류에이션이큰종목에투자 - 미래이익성장성대비상대적으로저평가된종목발굴 - 글로벌리딩기업인삼성그룹과현대차그룹 ( 범현대그룹포함 ) 집중투자 - 계량적분석을통해투자대상종목을선정 - 한국시장을대표하는 KOSPI200지수를추종하는인덱스펀드 - KOSPI200지수와동일한수익률을목표로운용하므로운용전략이간단하고운용성과측정이용이 - 산업별업종대표주식및시가총액상위 50위이내의블루칩에투자하는대형우량주투자상품 - 3가지유형의하위펀드간전환투자를통해시장상황에유연하게대응 - 차별화된운용성과를위해액티브운용전략구사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

해외펀드 KB 그린포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 유리마음편한인덱스증권자투자신탁 ( 주식 ) 신한BNPP 프레스티지코리아테크증권투자신탁제 2호 ( 주식 ) 트러스톤제갈공명증권투자신탁 ( 주식 ) IBK 그랑프리한국대표증권투자신탁 ( 주식 ) KB 중국본토 A주레버리지증권자투자신탁 ( 주식-파생재간접형 ) 한국투자네비게이터증권투자신탁 1호 ( 주식 ) 하나 UBS 코리아증권자투자신탁 ( 주식 ) 프랭클린인컴펀드프랭클린뮤추얼비어컨펀드프랭클린유에스이퀴티펀드프랭클린유에스가번먼트펀드프랭클린하이일드펀드템플턴차이나펀드피델리티태평양펀드 - 기업의친환경경영능력및녹색기술수준을고려한투자를통해초과수익추구 - 판매및운용보수의일정부분을기금으로적립하여환경관련단체또는기관에기부 - 국내공포지수 (V-KOSPI200지수) 를활용하여주식시장의급격한상승또는하락시주식투자비중을제로수준으로조정하여시장충격을방어하는전략수행 - 정보통신기술개발로글로벌선도기업으로부상하고있는국내 IT기업발굴및투자 - 미래성장이기대되는성장주및고성장산업군내핵심기업에투자하여시장대비초과수익을추구 - 수익성 / 안정성 / 건전성등에서우위에있는한국을대표하는업종대표주식에투자 - 업종대표주중에서매출액및기업이익증가율이상대적으로더높은성장업에높은투자비율유지 - 글로벌경제성장을주도하는중국본토 A주식에 1.5배레버리지구조로투자하여중국시장에적극대응 - 장기적관점에서기업경쟁력, 시장지배력등미래기업가치상승이기대되는기업에투자 - 리서치기반의가치투자실현으로종목분석중심의장기투자원칙에충실한운용 - 효율적인운용프로세스를통해장기적으로일관성있는투자추구 - 종목선택에집중하는코어전략 (Core Strategy) 실행 - 체계적인리스크관리를통해위험조정수익률극대화추구 - 미국등의주식및채권분산투자로주식배당채권이자수익 + 주가상승이익추구 - 국공채및우량회사채투자 - 주로미국계주식에투자하며, 순자산의최대 30% 를비미국계기관이발행한증권에투자 - 장기적인자산증식을추구 - 미국의우량주식에투자하여분산된포트폴리오를구성 - 최소의투자위험으로자산을안전하게보전 - 경기회복및저등급채권의신용리스크감소에따른자본이득추구 - 중국및중국관련시장에자산을투자함으로써분산된포트폴리오를구성 - 올림픽특수로중국경제성장예상 - 브릭스 (BRICs) 투자의수익성 + 선진국투자의안정성 - 해외자산분산투자를통한고수익추구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

피델리티일본펀드피델리티국제 ( 인터네셔널 ) 펀드피델리티대중국펀드피델리티미국성장펀드피델리티미달러채권펀드피델리티유럽어그레시브펀드피델리티유로채권펀드피델리티헬스케어펀드템플턴글로벌펀드템플턴이머징마켓펀드피델리티유로혼합형펀드블랙록유럽스몰 & 미드캡오퍼튜너티펀드블랙록일본스몰 & 미드캡오퍼튜너티펀드슈로더아시아채권앱솔루트리턴펀드얼라이언스번스틴글로벌성장경향포트폴리오얼라이언스번스틴글로벌가치형포트폴리오얼라이언스번스틴아메리칸채권수익포트폴리오프랭클린뮤츄얼유러피언펀드피델리티인디아포커스펀드블랙록 BGF 이머징유럽펀드블랙록 BGF 글로벌자산배분펀드 - 경기성장국면의일본에투자 - Bottom-up 방식에의한저평가종목발굴, 110 여개종목에투자 - 개별시장의상대적매력에따라국제적인자산할당이이루어지나, 국가별비율이벤치마크와큰차이를보이지않도록배분 - 주로매입후보유투자전략채택 - 성장주와가치주가모두포트폴리오에편입 - 산업포지션은개별주식선별절차를통해정해짐 - 포트폴리오는듀레이션측면에서전반적으로벤치마크지수반영 - 국가별배분혹산업별선택에대한제한 - 비정부채권에는회사채는물론초국가단체가발행한채권포함 - 개별기업분석에초점을둔상향식투자방식선호 - Bottom-up 방식에의한저평가종목발굴 - 글로벌분산투자 : 22개국 100여개종목 - 부수적으로신흥시장채권에투자함으로써장기적으로안정적인자산증식추구 - 유럽지역의주식및채권에분산투자 - EU연합확대에따른유로지역경제활성화에따른수익추구 - 총자산의 70% 이상유럽에설립되거나주된경제활동을하는소규모회사주식에투자 - 소규모회사란매수시점유럽주식시장의시가총액기준하위 30% 에속한다고판단되는회사 - 일본중, 소형주에투자 - 일본제외한아시아국채, 회사채에주로투자하며미국, 독일등의채권에도투자 - 전세계 6개성장산업내대표주우량주엄선투자 S&P 펀드평가 AAA를받고있는다국적글로벌펀드 - 상향식방법에의해최종적으로엄선하여 100~125개종목가치형주식에집중투자 - 글로벌안정채권과고수익채권 5:5 배분바벨전략을통한안정성과수익성추구 - 유럽지역기업의주식에투자하는주식형펀드 - 인수합병및구조조정에있는기업 - 유로국가회사채및유동자산에투자 - 인도에상장되어있는주식에투자 - 인도관련주된영업을영위하는비인도기업에도투자 - 러시아를포함한동유럽개발도상국가, 터키및기타유럽신흥시장소재기업주식에주로투자하여자본증식추구 - 전세계주식과채권에투자하며주식투자로시장상승장세에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

슈로더아시안배당주펀드슈로더라틴아메리카펀드얼라이언스번스틴이머징마켓성장형포트폴리오블랙록 BGF 뉴에너지펀드얼라이언스번스틴다이나믹자산배분포트폴리오얼라이언스번스틴글로벌고수익채권포트폴리오얼라이언스번스틴미국테마주리서치포트폴리오얼라이언스번스틴유럽가치형포트폴리오얼라이언스번스틴유럽채권수익포트폴리오블랙록 BGF 미국밸류펀드블랙록 BGF 미국스타일배분주식펀드블랙록 BGF 월드광업주펀드블랙록 BGF 월드에너지펀드블랙록 BGF 월드골드펀드블랙록 BGF 중남미펀드피델리티차이나포커스펀드 참여하고채권투자로포지션을구축하여성장성과안정성을동시추구 - 지속적인배당을지급하는아시아회사들의주식및주식관련증권에투자 - 브라질, 멕시코, 칠레등라틴아메리카에있는기업의주식에주로투자 - 중남미, 일본제외아시아, 신흥유럽, 아프리카, 중동등의신개발도상지역기업의주식에투자 - 대체에너지업종인재생, 자동화, 태양열에너지, 에너지저장및관련기술업종주식에투자 - 전세계에서발행된주식및채권에투자하며중간형리스크를추구하는고객에게적합한상품 - 미국및신흥국가를포함한전세계기업이발행한고수익채권관련유가증권위주로구성된포트폴리오에우선적으로투자 - 총수익극대화뿐아니라높은이자수익제공 - 자산가치중심의정량적모델분석과함께, 펀드매니저는포트폴리오를위한종목선정을위하여 bottom-up 투자기법이용 - 저평가된유럽기업업종에대한리서치및장기재무예측을포함하는기본적분석접근방법과엄격한투자절차를통해기업내재가치평가 - 투자적격등급미만의유가증권에최고 50% 까지투자가능 - 외부에서얻은금융및경제정보뿐아니라국제적인신용분석도사용 - 총자산의 70% 이상을미국에설립되어있거나, 주된경제활동을하는회사주식에투자 - 투자자문회사가현재또는장래조건, 시장상황에비추어저평가된회사에투자 - 미국주식에투자하여미달러화기준최대자본증식을목표로함 - 시장전망에따라어느한쪽에중점을두어운용하는유연한투자스타일을채택함 - 세계각처에있는채광및금속회사및철과석판같은기초금속, 산업광물을생산하는대기업주식에투자 - 에너지의탐사, 개발, 생산및유통과관련된회사및새로운에너지기술개발과관련된회사주식에투자 - 전세계금광업관련주식및금속과기초금속등광업관련주식에투자 - 총순자산의 70% 이상을중남미에설립되어있거나, 주된경제활동을하는회사주식에투자하여총수익을최대화 - 중국및홍콩증시에상장된중국기업및영업활동이중국에서이루어진비중국계기업에투자함으로써장기적인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

자본증식추구 피델리티글로벌부동산증권펀드블랙록일본밸류펀드슈로더유로주식펀드슈로더이머징마켓채권앱솔루트리턴펀드 - 글로벌리츠와부동산관련기업주식에투자 - 총자산의 70% 이상을일본에설립되어있거나그지역에서주된경제활동을하는회사의주식에투자 - EUM( 유럽통합연합 ) 에참여하고있는국가의주식시장에투자 - 이머징마켓의정부, 정부기관, 국제기구및기업들이발행하는채권이나기타고정금리부및변동금리부채권으로구성된포트폴리오에주로투자 (5) 외환업무 환전상품 구분외국통화매입외국통화매도여행자수표매도외화수표매입및추심 고객으로부터외국통화를매입하는업무 고객에게외국통화를매도하는업무 특징 고객에게여행자수표 (T/C) 를매도하는업무 지급지가외국으로되어있는수표, 어음을고객으로부터매입하거나추심의뢰받 아지급은행을통하여대금을청구하는업무 외화송금상품 구분특징당발송금국내에서해외로외화를송금하는서비스 ( 송금수표포함 ) 타발송금해외에서국내로도착한송금을지급하는서비스 Western Union사 ( 미국 ) 와업무제휴를통해긴급을요하거나수취계좌가없는국민-웨스턴유니온특급송금경우에이용할수있는특급송금 KB 현지통화바로송금서비스해외송금을받는국가의현지통화로직접송금하는서비스은행계좌개설이쉽지않은베트남, 스리랑카, 네팔, 인도네시아등일부아시 KB ACCOUNT-FREE 아국가해외송금서비스를대상으로수취인계좌번호없이해외에서수취가능한당발송금서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

무역외관련서비스 구분 KB Mobile 환전송금서비스 KB 환전마일리지서비스 외국인상해보험무료가입 서비스 특징 고객이직접본인의핸드폰으로외국통화환전및해외송금을처리하는서비스 ( 환율및수수료우대 ) 일정금액이상환전및송금시대한항공및아시아나항공마일리지적립서비 스 외국인근로자의미화 1 천불이상외화송금시상해보험무료가입서비스 해외여행자보험가입서비스일정금액이상해외여행목적환전시해외여행자보험무료가입서비스 KB Mobile 통지서비스 외국통화공급서비스 KB 외환다이렉트뱅킹서비 스 고객용인터넷환율표 (Ticker) 제공서비스 월드링크수표발행서비스 KB WISE 해외송금서비스 자동화기기해외송금서비스 KB 국제 SMS 발신서비스 해외송금및국내자금이체도착등의내용을고객의핸드폰에문자로제공하는 서비스 ( 서비스대상 : 타발송금, 국내자금이체 ( 타발 ), 신용장내도통지, 수입서류도착 통지 ) Bank of America, HSBC, 중국은행과외국통화직수출입계약을체결하여외화 현금 (Banknote) 현수송업무를수행하여국내은행들에게 Banknote 를공급하는서 비스 고객이영업점을방문하지않고당행과 1:1 방식의전용선을이용한고객맞춤 형 System 을통하여고객사무실에서외국환업무를처리할수있는서비스 ( 서비스대상 : 해외송금, 국내자금이체, 외화예금신규및해지, 거래내역전송 ) 고객이사이트에서당행대고객매매율및선물환율정보를쉽게알수있도록 다양한 배너형태의환율표 (Ticker) 를무료로제공하는서비스 ( 서비스대상 : 인터넷뱅킹가입고객 ) 기존 " 송금수표발행업무 (CRS)" 에 " 수취인앞수표배송 " 기능을추가한상품으 로 고객의송금수표발행요청에대해수표발행일로부터수취인앞배송까지 ONE-STOP 으로처리 / 제공하는서비스 고객과약정한송금금액을지정한주기에자동으로처리하는예약송금서비스 자동화기기 (ATM) 를이용하여개인의이전거래, 유학생 / 체재자, 외국인국내보 수, 재외동포국내재산반출및해외이주비를해외로송금할수있는서비스 SK텔링크 ( 국제전화 00700) 와제휴를맺어해외송금시해외수취인에게 국제 SMS 를이용하여송금사실을통지하는서비스 외화예금상품 구분 외화당좌 / 보통예금 외화정기예금 입출금이자유로운외화예금 특징 잦은입출금이필요없는일정기간외화자금운용을위한예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

캥거루가족사랑외화예금 KB 적립식외화정기예금기업자유외화정기예금 KB 외화 MMDA KB 글로벌외화투자통장 KB WISE 외화정기예금 KB 수출입기업우대외화통장 KB 국민 UP 외화정기예금 저축기능과보험및각종교육ㆍ유학관련할인서비스혜택을누릴수있는예 금으로 해외유학 / 어학연수를계획하고있는학생의부모와가족을위한맞춤형자유적 립식 정기예금 만기시다양한우대서비스를제공받을수있으며, 상ㆍ하한환율설정을통한 환리스크관리가가능한자유적립식예금 만기가다양한개별외화정기예금을하나의통장으로통합하여편리하게외화자 산을 관리할수있는 PACKAGE 형외화정기예금 요구불예금의일종으로매일의최종잔액에따라고객별차등금리를적용하는 단기외화자산관리예금 해외주식시장에직접투자하는고객증가에따라글로벌재테크에관심있는고 객을 대상으로해외주식에직접투자할수있는상품 계약기간이 12 개월이상이고고객이선택한회전주기별이율이적용되며, 예치경과기간에따라특별금리가지급되는장기외화정기예금 매일일정금액이상잔액을유지하는경우금리를우대하는외화요구불예금이며, 3 개월평잔에따라수출입관련수수료를면제하는수출입기업을위한예금 1 개월단위로이율이상승하는계단식금리구조로분할인출서비스를통해사용 시기가 불분명한외화자금운용고객의거래편익을높이고송금ㆍ무역거래등외환거래 시 우대이율을제공하는예금 외환관련인터넷뱅킹서비스 구분외국통화환전외화송금외화예금무역거래서비스조회서비스인터넷기업전용송금서비스인터넷무역금융및기한연장신청서비스 특징환전수수료우대, 맞춤환전및공동환전서비스제공송금수수료면제, 환율우대, 정기예약송금, 맞춤송금, 공동송금서비스제공외화예금조회, 외화예금입금및출금, 외화정기예금신규및해지수입대금송금, 신용장개설신청, 각종수수료납부, 신용장조건변경, 결제, 보증금납부, 신용장매입신청, 무역금융상환, 선하증권발급수출입관련 80여개의조회서비스, 외화송금, 국내타행이체, 송금전신문, 외화예금조회서비스고객이영업점을방문하지않고인터넷을이용하여외국인직접투자관련배당금, 기술도입대가, 용역대가송금등을해외로편리하게송금할수있는서비스실적기준포괄금융및생산자금거래약정을체결한고객이영업점을방문하여외환인터넷서비스이용 ( 신규ㆍ해지 ) 신청후인터넷뱅킹을이용하여무역금융개별신청및기한연장을신청하는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

인터넷시장연동환율신청서비스인터넷수입 e-navi 서비스 KB 네트워크환전서비스 고객이인터넷을이용하여대고객시장연동환율을신청하고, 승인된시장연동환율을이용하여인터넷으로외화예금입금및출금거래를할수있는서비스고객이인터넷을통해수입신용장개설및조건변경을신청하고수입대금결제와수수료납부등제반업무를영업점방문없이빠르고간편하게처리하며처리경과를한눈에확인할수있는서비스고객이영업점이나인터넷뱅킹을통해환전신청을완료한후가까운영업점또는인천국제공항지점에서외화현금및여행자수표를수령할수있는서비스 무역업무 구분수출업무수입업무무역금융업무기타무역업무 특징신용장통지, 수출환어음매입, 수출신용장사전검토수입신용장개설, 수입화물선취보증서 (L/G) 발급, 운송서류인도수출금융 ( 무역금융 ) 지원, 내국신용장매입구매확인서, 수출실적확인증명서발급, 무역자동화 (EDI) 서비스, 해외바이어신용조사, 수입적하보험증권출력교부서비스 (6) 신용카드 주요취급업무및서비스개요 - 아래업무는 KB국민카드사소관업무임 (2011.03.02 분사 ) 1 신용판매 : 신용카드회원이카드사와미리약정된신용카드가맹점에서용역및재화의제공대가를신용카드를통해지불하는것을말합니다. 신용판매는결제대금을일시에납부하는지또는 2회이상분할하여납부하는지에따라일시불과할부로구분하고있습니다. 2 현금서비스 : 현금서비스는신용카드회원이미리정해진한도내에서신용카드사로부터현금을대여하는것을말합니다. ATM, 영업점창구, ARS, 인터넷등으로신청가능합니다. 3 리볼빙결제 ( 舊페이플랜 ): 카드이용대금중일정기준에의해산정된금액을매월결제하면나머지금액은다음결제대상으로이월되고, 신용카드는잔여이용한도이내에서계속사용할수있는결제방식입니다. 4 카드론 : 현금서비스와는별개로신용카드회원에게제공되는대출서비스로회원의신용도, 소득수준등을고려하여한도가정해지며대출기간은최장 36개월 ( 대환론최장 60개월 ) 입니다. 주요상품 구분상품명내용 신용카드 KB국민 와이즈카드 - 기본적립 : 국내외이용금액의 0.5% - 추가적립 : 매월많이쓰는 3대영역이용금액의최대 4.5% - 포인트리현금인출및결제계좌로자동환급 - 생일축하 5천포인트리적립 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

체크카드 KB국민 nori 체크카드 KB국민직장인보너스체크카드 - 대중교통 10% 청구할인, 이동통신요금자동이체 2,500원환급할인 - CGV 35% / 아웃백, VIPS 20% / 스타벅스 20% 환급할인 - 교보문고 5% / GS25 5% / 에버랜드, 롯데월드 50% 환급할인 - 보험료 2천원, 국세 / 지방세 2천원, 통신요금 1천원환급할인 - GS칼텍스환급할인 ( 리터당주중 50원, 주말 60원 ) - 대중교통 5% 청구할인 - 에버랜드 50% / 아웃백 10% / 백화점 5% 환급할인 - 해피포인트현장적립 ( 이용금액의 5%) (7) 방카슈랑스 ( 가 ) 취급업무 - 당행이보험회사의대리점으로서당해보험회사를대행하여보험상품을판매하는것ㅇ보험가입의상담ㅇ보험계약의모집ㅇ보험료의수납및영수증발급ㅇ보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수ㅇ보험계약의철회신청및부활신청접수ㅇ보험사고의접수절차및보상절차의안내ㅇ보험계약대출신청접수및대출원리금의수납ㅇ계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경ㅇ계약내용의조회ㅇ민원의접수방법및처리의안내ㅇ기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 나 ) 상품 / 서비스개요 (2013 년 3 월말현재 ) 구분상품명특징 ( 무 ) 드림UP연금보험 ( 무 ) 삼성에이스연금보험 ( 무 ) 삼성에이스즉시연금보험 ( 무 ) 수호천사마스터스연금보험 연금보험 ( 무 ) 수호천사명품바로받는연금보험 ( 무 )GOLDEN TIME연금보험 ( 무 )ING스마트100세즉시연금보험 ( 무 )ING오렌지월드연금보험 ( 무 )KB골든라이프플래티넘연금보험Ⅱ ( 무 )KB보장받는연금보험리치플러스연금보험 ( 무 ) 위너스어린이연금보험 ( 무 ) 현대라이프연금보험무배당 (B) 안정적인수익률, 다양한연금설계및위험보장을제공하고관련세법요건에부합하는경우비과세혜택이있는노후대비연금보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

연금저축변액연금저축보험상해보험 연금저축교보First연금보험연금저축삼성에이스골드연금보험연금저축손해보험 LIG매직연금저축보험연금저축손해보험삼성명품연금보험Ⅱ 연금저축손해보험프로미라이프연금보험 ( 무 ) 교보First100세시대변액연금보험 ( 무 ) 바로받는W변액연금II보험 ( 무 ) 삼성에이스변액연금보험 ( 무 ) 스마트V변액연금보험 ( 무 )ING스마트변액연금보험 ( 무 )KB골든라이프챔피언변액연금보험Ⅱ ( 무 ) 교보First저축보험III ( 무 ) 드림재테크저축보험 ( 무 ) 드림파워플러스저축보험 ( 무 ) 라이나변액저축보험 ( 무 ) 라이프케어저축보험 ( 무 ) 라이프플랜저축보험 ( 무 ) 매달모아W저축보험 ( 무 ) 삼성New에이스저축보험 ( 무 ) 수호천사뉴꿈나무플랜보험 ( 무 ) 수호천사뉴하이클래스저축보험 ( 무 ) 수호천사뉴행복플러스저축보험 ( 무 ) 스마트63플러스보험 ( 무 ) 스마트V저축보험 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험 ( 무 )DailyStep-up변액보험 ( 무 )ING모아드림저축보험 ( 무 )KB파워플러스저축보험리치플러스저축보험 ( 무 ) 미래에셋생명변액보험 ( 무 ) 진심의차이현대라이프저축보험무배당 (B) ( 무 ) 골프존스크린골프보험 ( 무 ) 뉴스페셜저축보험 ( 무 ) 뉴현대하이드림저축보험 ( 무 ) 롯데뉴베리굿저축보험 ( 무 ) 명사Plus보험 ( 무 ) 삼성명품노블레스저축보험 ( 무 ) 프로미라이프부모애 ( 愛 ) 저축보험 ( 무 ) 프로미라이프New고운아이사랑보험 시중실세금리를반영하고소득공제가가능한세제적격연금저축보험펀드운용실적에따라보험금및해지환급금이변동되는실적배당형연금보험, 연금개시시점및사망시점에이미납입한보험료를최저보증안정적인수익률과비과세혜택을이용하여중장기목적자금마련에용이한목돈마련형저축성보험다양한상해사고와일상생활에서발생할수있는생활위험을보장하며, 안정적인수익률과비과세혜택을이용하여다양한목적자금으로활용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

( 무 ) 프로미라이프 New 골드플러스보험 ( 무 )LIG 매직파워안심저축보험 Ⅱ ( 무 )VIP 명품보험 재물보험 ( 무 ) 뉴현대하이라이프화재저축보험 화재위험을보장하는동시에 ( 무 )LIG매직화재저축보험 만기환급금으로사업자금마련도가능한저축형화재보험 건강보험 상해 / 여행 종합보험 ( 무 ) 오래오래암보장보험 ( 무 ) 현대100세시대간병보험 ( 무 ) 현대닥터코리아의료보험 ( 무 ) 현대실손의료보장보험삼성명품몸튼튼! 마음든든! 녹색자전거보험 Ready국내 / 해외여행보험해외여행보험해외여행실손의료보험기업종합보험 신체위험에대한종합보장설계가가능한민영의료보험여행, 여가중발생하는다양한위험을보장기업운영중사고를담보하는종합보험 (8) PB 사업 ( 가 ) 서비스브랜드 : GOLD&WISE ( 골드앤와이즈 ) ( 나 ) 취급업무 : PB 고객대상종합자산관리서비스제공 자산관리서비스 - 전용재무설계시스템에의한재무상태진단및고객성향별맞춤형자산포트폴리오제공 - 정기적포트폴리오점검및자산현황보고서제공, Rebalancing - 투자및자산관리관련다양한리서치자료제공 - 자산관리세미나개최 Advisory 서비스 - 상속, 증여등고객자산관리관련세무, 법률상담및증권, 해외투자, 보험등포괄적 투자전략수립을위한자문서비스제공 Life Care 형서비스 - 건강, 미용, 유학, 갤러리뱅크 ( 미술 ), 음악등다양한테마의고객초청행사 고객관리프로그램 - 고객로열티제고를위한테마별이벤트및사은행사 - 고객추천프로그램, Small Group Presentation 등을통한신규고객유치 ( 다 ) 상품 PB 센터판매투자신탁상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

- PB 고객니즈에부합하는국내, 해외투자신탁상품제공 구분 상품명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

국내투자형상품 교보악사코어증권자투자신탁 1호, 교보악사 Tomorrow 장기우량증권투자신탁, 하나UBS 코리아증권자투자신탁 1호, 동부더리치지주회사사모증권투자신탁 K-1호, 동양에이스공모주사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 드림파워일석삼조공모주사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 드림더블찬스공모주 50 사모 1호, 마이다스픽업사모증권투자신탁, 마이다스블루칩배당증권투자회사, 미래에셋디스커버리주식형 3호, 4호, 5호, 미래에셋 Flexible Korea 증권투자신탁, 미래에셋 Flexible Korea 플러스사모증권투자신탁, 신영밸류사모증권투자신탁 K-1호, 신영배당사모증권투자신탁 K-2호, 신한 BNPP 차곡차곡플러스사모1호, 알리안츠 GI 가버넌스사모증권투자신탁 1호, 2호, 4호, 5호, 6호, 우리 A2 성장산업사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 5호, 6호, 유진맞춤사모증권투자신탁 7호, 10호, 유진맞춤 15 사모증권투자신탁 2호, 유진 2년후에사모증권투자신탁 7호, 8호, 유진신지주회사플러스사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 유진 Smart Leverage 사모 1호, 3호, 5호, 6호, 유진 Smart 사모증권투자신탁 1호, 유진강남스타사모 1호, 2호, 3호, 유진강남스타 Leverage 사모 1호, 2호, 3호, 칸서스한류스타플러스사모증권투자신탁 1호, 칸서스 VIP 사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 칸서스 EDGE 사모증권투자신탁 1호, 칸서스한류스타사모펀드 K-3호, 칸서스더블알파 Quant 사모 1호, 2호, 트러스톤롱숏사모증권투자신탁 1호, 2호, 푸르덴셜정통액티브사모증권투자신탁, 프랭클린템플턴파워리서치증권투자신탁, 프랭클린템플턴그로스 5호, 플러스멀티스타일사모펀드 21호, 27호, 34호, 37호, 42호, 46호, 플러스퓨처플랜사모펀드 1호, 플러스셀렉션사모펀드 A-3호, 플러스 Event-Driven 사모증권투자신탁 5호, 7호, 8호, 9호, 12호, 13호, 14호, 15호, 플러스스마트플랜목표전환사모증권투자신탁 20호, 21호, 22호, 24호, 플러스스마트F 자산배분사모 1호, 하나UBS 인Best 신종 MMF K-1호 ( 국공채 ), 하나UBS 사모 IT Focus&Focus 펀드 1호, 2호, 3호, 4호, 하나UBS 블루칩분할매매목표전환 1호, 2호, 3호, 4호, 5호, 6호, 7호, 8호, 9호하나UBS 코어블루칩분할매수사모증권투자신탁 1호, 2호, 하나UBS 블루칩바스켓증권투자신탁, 한국밸류 10년투자주식투자신탁 1호, 한화신종 MMF 4호, 한화트리플악셀자산배분증권투자신탁한화 TOP3 목표전환형사모증권투자신탁 6호, 7호, 8호, 9호, 한화뉴TOP3 목표전환형사모증권투자신탁 1호, 현대스마트초이스사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 현대스타셀렉션사모 1호, 2호, 3호, 현대파워셀렉션사모 1호, 2호, 3호, 4호, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

해외투자형상품 (on shore 펀드, 비과세대상포함 ) 현대 VEXA 가치압축목표전환증권투자신탁 2호, 현대포커스사모증권투자신탁 1호, 2호, 현대밸류라이더사모증권투자신탁 1호, 2호, 현대밸류프로사모증권투자신탁 1호, 2호 KB 분리과세고수익고위험사모증권투자신탁 1호, KB 카멜레온목표전환사모펀드 1호, 2호, 3호, 4호, KB 코어3 목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 5호, 6호, 7호, KB 더블파워목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, KB 핵심 ETF 분할매수사모증권투자신탁 1호, KB 마켓알파사모증권투자신탁, KB 섹터포커스증권자투자신탁, KB 한국인덱스사모증권투자신탁, NH-CA 프리미엄위험관리증권투자신탁, NH-CA 1.5배레버리지목표전환사모증권투자신탁 1호, 2호, 3호, NH-CA 신사모 1.5배레버리지목표전환사모증권투자신탁 1호, NH-CA 프리미엄위험관리증권투자신탁동양에이스공모주30 사모증권투자신탁 1호,2호,3호 : 총 156종프랭클린템플턴재팬, 프랭클린템플턴재팬플러스, 피델리티미국증권종류형, 피델리티재팬증권종류형, 피델리티차이나증권종류형, 피델리티인디아증권종류형, 피델리티아시아증권종류형, 피델리티아시아포커스재간접, 슈로더라틴아메리카, 슈로더브릭스, 슈로더이머징위너스밸런스드, 도이치 DWS 프리미어유럽, 도이치 DWS 프리미어글로벌테마, 산은 S&P 글로벌클린에너지, AB 미국그로스증권투자신탁, 하나UBS G&W BRICs해외증권투자신탁 K-1호, 골드만삭스맥쿼리글로벌인프라재간접, KB 이머징마켓플러스채권형, KB 베트남포커스, KB 월드스타매니저, KB 러시아분할매수목표전환 1호, KB 더블파워목표전환 1호, 2호, 블랙록월드광업주주식투자신탁-자 (H), 블랙록월드에너지주식투자신탁-자 (H), 한화꿈에그린차이나A주트레커증권자펀드, 한국투자사모핵심미금융주증권 2호, 3호, 한국투자럭셔리종류형, 한국투자사모글로벌스타 CTA 사모증권투자신탁 1호, 2호 ING 차이나 Bull 1.5배레버리지목표달성형사모증권투자신탁 1호, 2호, 프랭클린템플턴글로벌증권투자신탁 HDC 베트남사모증권투자신탁1호 : 총 35종 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

해외투자신탁상품 (off shore 펀드 ) 파생상품및기타 AB 유럽가치형, AB 글로벌고수익채권, 블랙록유럽스몰 & 미드캡오퍼튜너티 (USD, EUR), 블랙록일본스몰 & 미드캡오퍼튜너티블랙록 BGF 중남미, 블랙록 BGF 미국밸류, 블랙록 BGF 이머징유럽 (USD, EUR), 블랙록 BGF 글로벌자산배분, 블랙록 BGF 일본밸류, 블랙록 BGF 월드광업주, 블랙록 BGF 뉴에너지, 블랙록 BGF 월드에너지, 블랙록 BGF 월드골드, 프랭클린뮤추얼비이컨, 템플턴이머징마켓, 피델리티유럽어그레시브, 피델리티대중국, 피델리티국제, 피델리티미국성장, 피델리티헬스케어, 피델리티일본, 피델리티차이나포커스, 피델리티글로벌부동산증권, 슈로더이머징마켓채권앱솔루트리턴, 슈로더유로주식, 슈로더아시안배당주, 슈로더미중소형주 : 총 29종우리프런티어뉴인덱스플러스알파, PCA 이머징머니마켓파생펀드한국사모명품아트펀드 1호, 한국투자사모오일에너지특별자산 2호, 4호산은 CYD 인덱스파생펀드, 도이치 DWS 와인그로스펀드, 한화 Japan Reits 부동산투자신탁 1호, 한화트라이서클미국사모부동산 2호, 6호, 한화트라이서클사모부동산 13호, 한화딤섬신용연계사모증권투자신탁, 푸르덴셜해외사모특별자산 1호, 2호, 골든브릿지명품아트사모특별자산 1호, 플러스사모부동산투자신탁 4호, 5호, 한국투자사모컨템포러리명품아트특별자산투자신탁 1호, 하이마스터피스사모특별자산투자신탁 1호, 하이아시안컨템포러리사모특별자산투자신탁 1호, 원금비보장형 ELS 11-15 맞춤신탁, 미국금융지수연계파생결합증권, 중국 A주 ETF 2배레버리지 DLS 11-21, 22, 24호 DLS 11-32호 : 브라질국채연계 DLS, 원금부분보장형 ELS 11-99호맞춤신탁 KODEX레버리지특금, DLS11-26호 : 대우건설 DLS, DLS 11-34호 : 위안화연계원금보장형 DLS, DLS 12-3호 : SK건설신용연계원금비보장형, DLS 12-6호 : Gold Fixing, KOSPI200, ITRR5T7( 美국채수익률복제지수 ) 연계원금부분보장형, 브라질국채맞춤신탁 1호, 2호, 3호, 4호, 5호, 6호, 7호, 8호, 9호, 10호, 11호, 12호,13호미래에셋셀프지수연계사모증권투자신탁1호 : 총46종 기타상품 : 분기보고서내나열된타상품참조 (9) 투자금융업무 SOC 프로젝트금융 - SOC 민간투자사업의사업비중타인자본조달예정액등을포함한재원조달예정금액에대하여자금을지원하는금융 - 지원가능사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지관련시설 ( 발전시설등 ), BTL 사업등 M&A 인수금융 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

- 기업인수합병 (M&A) 시필요한자금조달및금융서비스제공 - 지원서비스 : 인수금융주선및지분투자실행 Structured 금융 - 선진금융기법을통하여기업이보유하고있는자산또는부채등을구조화하여해당기업의특성에적합한금융지원 - 지원서비스 : 다양한형태의 Credit Line, ABL, 해외ABS, CBO, CLO 발행관련업무및선박 / 항공기금융 Equity 및 Mezzanine 금융 - 기업공개를목표로하고있는기업또는사업확장을위해자본확충을필요로하는 기업에대한주식, 전환사채및신주인수권부사채등에대한투자 USD, EURO 등외화투자금융 - 국내외기업들의외화자금조달시달러화, 엔화, 유로화등의통화로외화여신및 외화유가증권에대한투자 (10) 파생상품업무 파생상품은이자율, 환율, 주가, 원자재가격등기초자산의가격변동에따라그가격이 결정되는금융상품으로서시장가격의변동에따른위험을회피하거나매매를통한수익을 얻기위해활용됩니다. 국민은행은다음과같은파생상품을취급하고있습니다. - 통화파생상품 : 통화선도 ( 선물환 ), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션등 - 이자율파생상품 : 이자율선도 (FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션등 - 주식파생상품 : 주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션등 - 기타 : 상품및신용파생상품등 (11) 기타 전자금융 - 펌뱅킹 구분서비스개요주요이용기관 예금거래 명세전송 입금이체 기업계좌의입ㆍ출금거래내역및보관어음의수탁ㆍ결제내역을일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 으로전송하는서비스기업이지급해야할각종자금 ( 영업자금, 물품구입자금, 급여자금등 ) 을일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 이체하는서비스 - 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사등무통장입금건수가많은기업 - 식료품 ( 제과음료 ), 생활용품도매기업등매출이전국에걸쳐일어나는기업 - 지사, 거래처에수시또는대량으로자금을지급하는모든기업 - 급여및수당을지급하는모든기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

출금이체 자금집중 금융결제원 CMS 기업이다수의고객으로부터상품판매대금, 보험료, 카드대금, 리스료등을수납할경우, 일괄 (Batch) 또는실시간 (Real-Time) 으로고객의 KB국민은행계좌에서출금 ( 집금 ) 하여기업의모계좌로이체하는서비스 KB국민은행의각영업점에분산되어있는기업고객의지사 ( 대리점 ) 자계좌자금을본사모계좌로매영업일 1회일괄자동집중해주는서비스금융결제원이이용기관과국내전은행전산시스템을상호접속하여, 다수은행과거래하는고객과의입출금관련금융거래를제공하는서비스 * 서비스종류 : 출금이체, 입금이체 - 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사등제2금융기관 - 백화점, 이동통신사, 유선방송사등다수고객으로부터대금수납을받는기업 - 건설사, 유통, 물류회사등전국적인영업망을갖추고지역별중간모계좌를두고있는기업 - 캐피탈사, 리스회사등제2금융기관 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사등제2금융권및교육기관 ( 학원포함 ) - 정기적으로회비및월정료를수납하는각종협회, 재단, 교회등의비영리단체및유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소, 신문 / 잡지사등 - 연계 / 증권 구분서비스개요주요이용기관 연계 ( 가상 ) 계좌개설및입금증권사실명확인대행 KB증권통장 전국은행및타연계기관의창구 ( 인터넷, 폰뱅킹, 자동화기기포함 ) 에서연계계좌로입금하면제휴기관과연결된네트워크로입금내역을실시간으로자동통지하는서비스 KB국민은행전지점에서제휴증권 / 선물사의증권계좌신규개설을대행하는서비스은행의저축예금기능과증권의매수, 매도에필요한자금정산기능을하나의통장으로결합한입출금이자유로운예금상품 - 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사등유통업종기업 - 보험사, 신용카드사, 할부금융회사등원리금수납이많은제2금융권, 기타수납용도의입금건수가많은기업 - 국내 38개증권사및선물사 (2013년 3월말현재 ) - KB투자증권, 신한금융투자, 대신증권, 리딩투자증권 (2013년 3월말현재 ) - 종합 CMS 구분서비스개요주요이용기관 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

In-house 뱅킹 Cyber Branch Cyber Branch-F KB serp 탑라인 Global CMS 공사등공기업과주요대기업을대상으로기업시스템내에직접구축하는기업내뱅킹시스템기업 Needs를반영해맞춤형으로제공되며, 기업 ERP와연동이가능해거래전속화가가능한중견대기업용통합자금관리시스템영업활동과관련된자금관리업무및기업인터넷뱅킹연계금융업무처리가가능한중소기업전용자금관리시스템인터넷뱅킹과 ERP프로그램을결합하여금융업무와기업경영관리업무를자동연계하는소기업전용업무통합관리서비스영업점의일괄자금이체상품으로써기업의본 / 지사간영업자금이체 / 임직원급여등의대량이체를주목적으로하는서비스한국본사가당행의 CMS Solution을통해해외계좌조회등해외현지자금을통합관리할수있도록지원하는서비스 공기업및매출액 5,000억원이상대기업매출액 100억원이상중견대기업당행기업인터넷뱅킹이용고객중통합자금관리서비스에대한수요가있는중소기업구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리수요가있는소규모개인 / 법인기업수시또는대량으로자금을지급하거나급여이체에대한수요가있는기업해외현지법인보유기업 인터넷뱅킹서비스 구분개요이용대상개인기업주요서비스자산관리외환부동산기타 내용인터넷망을이용하여각종조회, 송금업무, 공과금납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무등의일반적금융거래는물론부동산정보, 재테크정보등을이용할수있는서비스 - 뱅킹고객 : 영업점에서인터넷뱅킹가입신청및출금계좌등록을한개인및기업고객 - 온라인고객 : 인터넷홈페이지에서회원가입한개인고객 - 개인 : 조회, 이체, 공과금, 예금 / 골드, 펀드, 대출, 신탁, 보험, 뱅킹관리등 - 기업 : 조회, 이체, 공과금, 예금 / 골드, 펀드, 대출, 신탁, 자금관리, B2B결제, 뱅킹관리등 - 기업서비스 : KB CIB, Hidden Star 500, 기업CMS상품, 연계, 펌뱅킹, 수탁, 일반사무관리, KIPS/CLS, 증권대행, 등록금수납관리, 지원제도, 가맹금예치, 통지서비스등 STARTABLE, 웰스매니지먼트, 라이프케어, 전문가지원, 노후설계정보, 가계부, 계좌통합, 리치다이어리등환율, 환전, 송금, 외화예금, 수출입, FX/ 파생상품, 외환가이드등뉴스, 분양, 청약, 시세 / 통계, 매물, KB Houstar, 부동산도우미등 - 금융콘텐츠 : 퇴직연금, 모바일 /TV뱅킹, 에스크로이체, KB드림톡적금, 국민주택기금, 서민금융클리닉, 외환, 주택청약, 스마트금융서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

- 비금융콘텐츠 : YoungKB, Gold&Wise, 고객센터, 은행소개, KB 이야기, 레인보우 인문학, 이벤트, 지점안내, 樂스타, 영어, 중국어, 일본어 모바일뱅킹서비스 주요 서비스 구분 개요 이용대상 뱅킹서비스 외환서비스 카드서비스 보험서비스 지로서비스 내용 휴대폰에모바일금융칩을장착하거나, 전용프로그램을설치하여뱅킹서비스는물론다양한 부가서비스를이용할수있는모바일금융서비스 영업점에서인터넷뱅킹가입후모바일금융칩을발급받거나전용프로그램을설치한개인고객 예금조회 / 이체, 이체확인 / 한도조회, 대출계좌조회, 대출이자조회 / 납입, 대출상환 ( 일부 / 전액 ), 펀 드계좌조회, 펀드입금, 펀드해지예상조회등 외화송금, 외화환전, 환율조회, 외화예금조회등 결제예정금액조회, 카드이용내역조회, 포인트리 / 마일리지조회, 보유카드조회등 방카슈랑스계좌조회 지로납부, 지로조회 / 취소등 증권서비스키움닷컴외 4 개증권사 ( 칩방식 ) CD/ATM 서비스 부가서비스 현금출금, 입금, 조회, 당타행이체등 ( 칩방식 ) 자기앞수표조회, 주가지수조회, 장기미사용이체제한해제, 공지사항 / 이벤트등 KB 스타뱅킹서비스 구분개요이용대상뱅킹서비스외환서비스카드서비스주요부가서비스서비스전용상품 ATM출금모바일웹기타 내용 PC수준의운영체제를탑재하고무선인터넷이용이가능한스마트기기에서금융거래를이용할수있는뱅킹서비스아이폰 (OS 3.0 이상 ) 또는안드로이드폰 (OS 2.0 이상 ) 을보유한전고객예금조회 / 이체, 거래내역조회, 자주쓰는계좌관리, 펀드보유계좌조회, 펀드거래내역조회, 펀드해지예상조회, 펀드입금, 대출계좌조회, 대출이자조회 / 납입, 대출일부 / 전액상환등환율조회, 네트워크환전, 환전내역조회, 외화예금조회, 해외송금, 당행외화이체결제예정금액조회, 카드이용내역조회, 포인트리 / 마일리지, 카드조회, 이지론, 현금서비스지로납부 / 조회, 자기앞수표조회, 주가지수조회, 방카슈랑스, 퇴직연금말하는적금, Smart 폰예ㆍ적금, 드림톡적금등상품안내ㆍ가입스마트ATM출금, 스마트ATM출금계좌등록 / 해제스마트폰환경에최적화된인터넷뱅킹 / 콘텐츠서비스특화점포 ( 스마트브랜치, 직장인특화점 ) 소개ㆍ상담예약ㆍ위치안내 폰뱅킹서비스 구분 개요 내용전화를이용하여각종조회, 송금, 공과금납부, 예금신규, 대출업무, 사고신고, 상담및영업점직원연결등을이용할수있는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

이용대상뱅킹서비스주요외환서비스서비스상담서비스 영업점에서폰뱅킹가입신청및출금계좌등록을한개인및기업고객예금조회 / 이체, 대출조회 / 납입, 예금신규, 자기앞수표조회, 지로납부, 아파트관리비납부, 투자신탁기준가 / 평가금액 / 수익률조회, 이체한도조회등환율조회대출상담, 예금 / 주택청약 / 투자신탁상담, 전자금융상담, 보험상담, 사고신고, 영업점직원연결등 LG 유플러스인터넷전화로폰뱅킹이용시음성과문자로동시에안내되는폰뱅킹서비스 (KB WISE 폰뱅킹 ) 도제공중. 파생결합증권 상품명 KB 골드투자 - 가입대상 : 제한없음 주요내용 - 금실물인수도없이자유롭게금에투자할수있는수시입출금식금융투자상품 기타서비스 구분 KB스타플러스 Cyber PB 지급결제 (PG) KB에스크로이체 TV-ATM뱅킹 서비스개요및특징 - 개요 : 스마트기기를통해제공되는생활밀착형특화서비스 - 이용대상 : 아이폰 (OS 3.0 이상 ) 또는안드로이드폰 (OS 2.0 이상 ) 을보유한전고객 - 서비스 : 가계부, 영업점 / 자동화기기찾기, 樂스타가맹점조회등 - 개요 : 우량기업과협약을통하여기업내부시스템에당행의인터넷뱅킹시스템을구축하여해당기업임직원만이용할수있는맞춤형온라인금융서비스제공 - 서비스 : 인터넷뱅킹, 임직원전용대출, 재테크 / 상담서비스, 퇴직연금, KB카드, 펀드, 외환등 - 개요 : 전자상거래에서발생하는구매자와판매자의물품판매대금결제를실시간계좌이체지급결제수단을이용하여결제할수있도록지원하는인터넷지급결제서비스 - 서비스 : 계좌인증계좌이체, 공인인증서계좌이체 - 개요 : 전자상거래에서물품구매시결제대금을 KB인터넷뱅킹을이용하여 KB국민은행에예치했다가물품이안전하게도착후구매자가구매승인을하면판매자에게결제대금이입급되도록하는매매보호서비스 - 서비스 : 구매자조회 / 이체, 판매자조회, 판매자인증마크등록 / 변경 / 삭제, 구매안전서비스이용확인증발급등 - 개요 : IPTV등의양방향통신이가능한 TV매체에서현금카드또는신용IC카드를이용하여 CD/ATM방식으로전자금융거래를할수있는신규채널서비스 - 서비스 : 계좌이체, 거래내역조회, 현금서비스이체, 이용대금결제 기타각종서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

- 수입인지판매대행 : 50 원, 100 원, 200 원, 300 원, 400 원, 500 원, 1,000 원, 3,000 원, 5,000 원, 10,000 원, 30,000 원 (11 종 ) - 법원등기수입증지판매대행 : 1,000 원, 2,000 원, 5,000 원, 10,000 원 (4 종 ) 2013 년 5 월 1 일부터법원등기수입증지판매대행업무중지 - 국고업무 : 한국은행과국고 ( 수납 ) 대리점계약을체결하여국고세입금수납및 국고세출금, 예탁금, 보관금등의수납및지급업무를수행하고있음 - 지로업무 : 일상거래에서발생하는채권, 채무의결제나각종자금이전을지급인과 수취인이직접현금이나수표를주고받는대신에금융기관의예금계좌를 이용해결제하는지급결제제도 - 보관업무 : 대여금고, 야간금고, 보호예수 바. 영업종류별현황 (1) 예금업무 - 형태별예수금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 요구불예금 25,555,935 25,395,499 24,290,572 저축성예금 157,571,018 160,099,366 158,324,956 수입부금 1,133,852 1,143,424 1,274,049 원화예수부채 주택부금 966,862 1,005,752 1,173,404 신탁예수부채 2,960,440 2,944,665 196 CD 1,545,758 1,752,067 1,544,175 소계 189,733,865 192,340,773 186,607,352 외화예수부채 5,080,514 4,892,197 4,341,798 이연부채부대비용 - -3-300 합계 194,814,379 197,232,967 190,948,850 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 신탁예수부채 : 연결대상인신탁의예수부채 주3) 제12기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 (2) 대출업무 ( 가 ) 형태별대출금 ( 단위 : 백만원 ) 구분제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

원화대출금 180,638,209 183,954,902 183,458,961 외화대출금 9,361,922 8,600,154 9,614,407 지급보증대지급금 43,767 45,154 55,561 합계 190,043,898 192,600,210 193,128,929 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제12기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 ( 나 ) 용도별대출금 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 금액구성비금액구성비금액구성비 기업자금대출 79,883,740 44.22 80,993,782 44.04 78,299,641 42.68 운전자금대출 48,939,727 27.09 49,250,673 26.78 50,384,858 27.46 시설자금대출 30,944,013 17.13 31,743,109 17.26 27,914,783 15.22 특별자금대출 - - - - - - 가계자금대출 99,229,771 54.94 101,422,007 55.13 103,162,070 56.23 공공및기타자금대출 1,524,688 0.84 1,539,103 0.83 1,997,077 1.09 운전자금대출 1,240,487 0.68 1,291,969 0.70 1,930,122 1.05 시설자금대출 284,201 0.16 247,134 0.13 66,955 0.04 재형저축자금대출금 10-10 - 173 - 합계 180,638,209 100.00 183,954,902 100.00 183,458,961 100.00 주1) K-IFRS 연결재무제표기준, 원화대출금기준주2) 제12기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 ( 다 ) 예대율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 대출금 (A) 181,240,421 185,698,239 178,865,509 예금등 (B) 186,179,737 189,036,956 181,025,843 비율 (A/B) 97.35 98.23 98.81 주1) K-IFRS 재무제표기준 주2) 예대율 = 원화대출금기중평잔 / 원화예수금기중평잔 (CD 미포함 ) (3) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 확정지급보증 5,805,486 5,478,962 6,099,309 미확정지급보증 4,483,217 4,244,517 5,695,456 합계 10,288,703 9,723,479 11,794,765 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

주 1) K-IFRS 연결재무제표기준 주 2) 확정지급보증 : 금융보증계약포함 (4) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 당기손익인식금융자산 6,935,975 6,497,757 4,201,556 매도가능금융자산 21,740,426 21,237,801 19,575,322 만기보유금융자산 11,059,184 10,952,294 12,074,794 관계기업투자 946,319 922,956 795,127 합계 40,681,904 39,610,808 36,646,799 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제12기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 (5) 신탁업무 ( 가 ) 신탁예수금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 평균잔고기말잔액신탁수익평균잔고기말잔액신탁수익평균잔고기말잔액신탁수익 금전신탁 21,908,751 22,124,596 31,720 20,325,411 20,985,083 134,892 16,188,226 18,196,454 122,641 재산신탁 1,162,040 1,162,430 328 1,192,899 1,170,628 1,042 1,771,399 1,354,214 3,278 합계 23,070,791 23,287,026 32,048 21,518,310 22,155,711 135,934 17,959,625 19,550,668 125,919 주 ) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금 ( 나 ) 신탁대출금 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 신탁대출금 160,151 157,716 181,542 169,518 207,020 215,584 ( 다 ) 신탁계정유가증권잔액 / 손익현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 13 기 1 분기 취득원가기말장부가액평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 신탁계정 10,365,021 10,368,242-179,731 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

<KB 국민카드 > 가. 영업의개황 KB국민카드는 KB금융그룹내신용카드부문사업역량강화및비은행부문경쟁력제고를목표로 2011년 3월국민은행으로부터분사하여설립되었습니다. 국내최대의소매채널을보유한은행네트워크및안정적인자금조달구조를바탕으로전업카드사에최적화된사업전략을수립하였으며, 신사업발굴을통해지속성장가능한동력을확보해나갈계획입니다. 또한상품개발및프로세스, 마케팅채널등모든경영활동에서고객가치를최우선으로하며, CRM 이나 CEM 을넘어고객의미래가치를현재화할수있는 Customer Value Management 를통해 고객에대한통찰력을높여나가고있습니다. 차별화된경쟁역량개발을위해당사의최대강점인은행과카드사의전국적인영업점망을활용하여특화된가맹점서비스를제공하고, 대출상품원금선할인제도인 금융세이브제도 를통해캡티브시장의구축을위해노력하고있으며, 고객이기꺼이대가를지불할만한수준높은부가서비스모델과고객가치존중의신상품개발을지속하고있습니다. 이와더불어미래성장기반확충을위해모바일카드등카드와통신을결합한서비스모델다각화, 금 융그룹차원에서타업종과의적극적인업무제휴및업의본질에부합하는다양한영역으로사업을 확대함으로써국민생활의힘이되는차별화된서비스를지속적으로제공할예정입니다. 나. 취급업무와서비스개요 (1) 신용판매신용카드회원이카드사와미리약정된신용카드가맹점에서용역및재화의대가를신용카드로지불 하는것을말합니다. 신용판매는결제대금을일시에납부하는지또는 2 회이상분할하여납부하는지 에따라일시불과할부로구분하고있습니다. (2) 현금서비스 현금서비스는신용카드회원이미리정해진한도내에서신용카드사로부터현금을대여받는것을말 하며 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등을통해서신청가능합니다. (3) 리볼빙카드이용대금중회원이지정한희망결제비율에의해산정된금액 ( 희망결제금액 ) 또는당사가정하는최소결제비율로산정된금액 ( 최소결제금액 ) 이상을결제하면, 나머지금액은차기결제일로이월되고카드는잔여이용한도이내에서계속사용할수있는결제방식입니다. (4) 카드론 현금서비스와는별개로신용카드회원에게제공되는대출서비스로회원의신용도, 소득수준등을고 려하여한도가결정됩니다. (5) 기타고객의다양한 Needs 및기대에부응하고자보험 (DCDS 등 ), 여행 ( 국내및해외 ), 쇼핑 ( 포인트리몰, 제휴몰, 통신판매 ) 등의생활서비스를제공하고있으며, 2012년하반기부터단말기할부대금채권팩토링사업을개시하였습니다. 팩토링채권은단말기할부대금채권양 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

수도계약에따라 SK 텔레콤 ( 주 ) 대리점으로부터매입한휴대전화단말기할부채권입니다. KB 국민카드의종속회사에관한사항 (1) 케이비국민카드제일차유동화전문유한회사케이비국민카드제일차유동화전문유한회사는 ' 자산유동화에관한법률 ' 에의거 2011년 8월 9일설립되었습니다. 당사는신탁계약에의하여지정카드거래계정에현존하는채권및동계정으로부터향후특정일까지장래에발생할채권을 ( 주 ) 한국씨티은행신탁계정에금전채권신탁하고, ( 주 ) 한국씨티은행신탁계정은동자산을기초로유동화수익권 ( 투자자수익권, 양도인수익권및후순위양도인수익권 ) 을발행하였고, 유동화수익권중양도인수익권및후순위양도인수익권은당사를수익자로하여발행하고투자자수익권은케이비국민카드제일차유동화전문유한회사를수익자로하여발행하였습니다. 케이비국민카드제일차유동화전문유한회사는 2011 년 9 월 2 일동투자자수익권및이에부수하는권 리 ( 이하 ' 유동화자산 ') 를양수하였으며유동화자산을기초로하여자산유동화증권 ( 이하 ' 유동화사채 ') 의발행및유동화자산의관리, 운용및처분등의영업활동을수행하고있습니다. (2) 와이즈모바일제일차유동화전문유한회사와이즈모바일제일차유동화전문유한회사는 ' 자산유동화에관한법률 ' 에의거 2012년 11월 2일설립되었습니다. 당사가팩토링사업을영위하는과정에서 SK텔레콤 ( 주 ) 대리점으로부터취득하게된이동통신가입자에대한단말기할부대금채권을자산유동화하여조기에현금화함으로써, 재무구조개선및자산건전성제고를도모함과동시에자금조달비용을감소시키고자설립되었습니다. 와이즈모바일제일차유동화전문유한회사는당사로부터양수받은단말기할부대금채권을기초로유동 화사채를발행하여유동화자산의매매대금을지급하고, 동유동화자산으로부터회수되는금원으로 유동화사채의원리금을지급하는업무를수행하고있습니다. (3) 와이즈모바일제이차유동화전문유한회사와이즈모바일제일차유동화전문유한회사는 ' 자산유동화에관한법률 ' 에의거 2013년 1월 9일설립되었습니다. 당사가팩토링사업을영위하는과정에서 SK텔레콤 ( 주 ) 대리점으로부터취득하게된이동통신가입자에대한단말기할부대금채권을자산유동화하여조기에현금화함으로써, 재무구조개선및자산건전성제고를도모함과동시에자금조달비용을감소시키고자설립되었습니다. 와이즈모바일제일차유동화전문유한회사는당사로부터양수받은단말기할부대금채권을기초로유동 화사채를발행하여유동화자산의매매대금을지급하고, 동유동화자산으로부터회수되는금원으로 유동화사채의원리금을지급하는업무를수행하고있습니다. 다. 영업실적 (K-IFRS 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 3 기 1 분기 (2013.1.1~3.31) 제 2 기 (2012.1.1~12.31) 제 1 기 (2011.3.1~12.31) 신용판매수익 341,878 1,512,668 1,225,017 현금서비스수익 56,789 240,833 218,244 카드론수익 109,509 457,373 408,098 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

리볼빙관련수익 98,569 397,692 291,344 연회비수익 17,794 66,001 42,925 업무제휴관련수익 5,667 21,841 16,225 기타카드수익 29,983 113,668 80,457 기타수익 54,187 111,091 143,720 합계 714,376 2,921,167 2,426,030 주 ) 2011.3.2 국민은행으로부터분할신설됨에따라제1기는 10개월동안의실적임 라. 자금조달및운용현황 (K-IFRS 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 3 기 1 분기제 2 기제 1 기 구분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 콜머니 8,778 0.06 2.81 25,738 0.20 3.22 51,227 0.39 3.23 차입금 853,027 6.09 3.11 1,047,907 7.98 3.77 754,165 5.69 4.02 원화 사채 8,161,291 58.30 4.15 7,386,535 56.23 4.87 8,589,281 64.76 5.12 조달 기타 1,505,776 10.76 0.19 1,366,285 10.40 0.23 1,103,388 8.32 0.45 소 계 10,528,872 75.21 3.50 9,826,465 74.81 4.10 10,498,061 79.16 4.54 외화 외화사채 326,547 2.33 2.37 374,120 2.85 2.53 135,490 1.02 2.38 기타 자본총계 3,143,563 22.46-2,934,463 22.34-2,628,617 19.82 - 조달합계 13,998,982 100.00 2.69 13,135,048 100.00 3.14 13,262,168 100.00 3.62 현금및예치금 449,493 3.21 2.71 451,518 3.44 3.19 733,230 5.53 3.43 원화 매도가능금융자산 48,916 0.35 0.00 49,556 0.38 0.00 30,532 0.23 0.12 대출채권 12,768,295 91.21 11.05 11,956,031 91.02 11.37 12,017,786 90.62 11.26 운용 소계 13,266,704 94.77 10.73 12,457,105 94.84 11.03 12,781,548 96.38 10.79 유 무형자산 164,477 1.17-173,922 1.32-144,593 1.09 - 기타 기타자산 567,801 4.06-504,021 3.84-336,027 2.53 - 소계 732,278 5.23-677,943 5.16-480,620 3.62 - 운용합계 13,998,982 100.00 10.17 13,135,048 100.00 10.46 13,262,168 100.00 10.39 주 ) 2011.3.2 국민은행으로부터분할신설됨에따라제 1 기는 2011.3.1~12.31 임 마. 상품별취급액 ( 이용실적 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 일시불 10,935,697 45,358,649 33,063,549 할부 2,701,098 12,122,135 9,943,394 신용카드 현금서비스 2,646,499 11,592,654 10,315,991 카드론 1,140,861 3,800,205 3,627,339 구매카드 - 2,200 5,383,726 기타 23,733 274,248 159,883 체크카드 4,244,560 18,492,626 10,837,291 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

팩토링 671,573 1,293,733 - 콜론 - 5,000 4,574,000 합 계 22,364,021 92,941,450 77,905,173 주1) 2011.3.2 국민은행으로부터분할신설됨에따라제1기는 10개월동안의실적임 주2) ' 신용카드기타 ' 항목은해외회원의신용카드이용실적 ( 일시불, 현금서비스 ) 임 바. 상품별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 구분제 3 기 1 분기제 2 기제 1 기 일시불 4,088,850 4,419,942 4,260,252 할부 2,386,921 2,687,819 2,779,756 신용카드 현금서비스 1,835,778 2,031,484 2,275,397 카드론 2,717,591 2,647,360 2,982,148 구매카드 3,357 3,756 89,717 기타 1,892 2,530 949 팩토링 1,768,693 1,215,393 - 콜론 - - - 합 계 12,803,082 13,008,284 12,388,219 사. 회원및가맹점현황 ( 단위 : 천명, 천개 ) 구분제 3 기 1 분기제 2 기제 1 기 개인 19,763 19,584 19,386 회원수 법인 979 974 877 합계 20,742 20,558 20,263 가맹점수 2,030 2,024 2,265 주 ) 회원수 : 기준일현재유효기간내에있는신용또는체크카드를 1 장이상소지하고있는모든회원 <KB 투자증권 > 가. 영업의개황 KB 투자증권은 2008 년 3 월 KB 금융그룹의일원이된이래 KB 금융그룹의금융네트워크를기반으로 하여국내상위의종합금융투자회사로의도약을목표로성장해나가고있습니다. KB투자증권은 IB부문에서업계선두권의경쟁력을갖춘증권사로서 2011년, 2012년 2년연속회사채인수부문에서업계 1위를기록하였습니다. IB이외에리테일 Brokerage, Wealth Management, 장외파생상품등신규영역으로의확장은물론국내최대영업망을보유한 KB국민은행과의제휴및 2011년 KB선물과의합병을통하여보다다양한상품과서비스의제공에끊임없이노력하고있습니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 주요과목 2013 년 1 분기 (2013.3.31 현재 ) 2012 년 (2012.12.31 현재 ) 2011 년 (2011.12.31 현재 ) 대출채권 174,657 188,696 263,908 유가증권 2,841,119 2,393,299 2,132,179 총 자 산 3,834,093 3,357,196 3,314,875 주1) K-IFRS 연결기준 주2) 대출채권 - 신용공여 : 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 - 매입대출채권 주3) 유가증권 : 당기손익인식증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 관계회사투자지분 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 2013 년 1 분기 2012 년 1 분기 2012 년 2011 년 (2013.1.1 ~ 2013.3.31) (2012.1.1 ~ 2012.3.31) (2012.1.1 ~ 2012.12.31) (2011.1.1 ~ 2011.12.31) 영업수익 228,484 438,497 1,244,276 781,215 수수료수익 22,757 24,586 96,247 99,803 증권평가및처분이익 113,647 346,255 804,925 345,802 파생상품관련이익 65,730 27,087 160,626 152,341 이자수익 22,132 19,285 87,966 110,260 대출채권평가및처분이익 - - - 5,684 외환거래이익 389 893 2,495 3,473 기타의영업수익 3,829 20,391 92,017 63,852 영업비용 219,573 429,440 1,217,561 744,547 수수료비용 2,382 3,155 10,793 16,673 증권평가및처분손실 148,950 353,996 853,640 403,490 파생상품관련손실 36,172 20,129 128,855 114,254 이자비용 3,834 4,691 19,274 29,028 대출평가및처분손실 1,173 361 2,026 10,901 외환거래손실 120 1,185 3,059 3,413 판매비와관리비 26,751 29,438 128,091 117,925 기타의영업비용 191 16,485 71,823 48,863 영업이익 8,911 9,057 26,715 36,668 주 1) K-IFRS 연결기준 라. 자금조달및운용현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

(1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013년 1분기 (2013.3.31 현재 ) 2012년 (2012.12.31 현재 ) 2011년 (2011.12.31 현재 ) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 자기자본 550,546 14.35 545,128 16.24 522,519 15.76 자본금 157,942 4.12 157,942 4.70 157,942 4.76 자본잉여금 168,388 4.39 168,388 5.02 168,388 5.08 자본조정 - - - - - - 기타포괄손익누계액 68,811 1.79 70,077 2.09 66,209 2.00 이익잉여금 155,405 4.05 148,721 4.43 129,980 3.92 부 채 3,283,547 85.65 2,812,068 83.76 2,792,356 84.24 차입부채 2,882,947 75.19 2,359,882 70.29 2,132,198 64.32 기타부채 400,600 10.46 452,186 13.47 660,158 19.92 합 계 3,834,093 100.00 3,357,196 100.00 3,314,875 100.00 주1) K-IFRS 연결기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원.%) 구 분 2013년 1분기 (2013.3.31 현재 ) 2012년 (2012.12.31 현재 ) 2011년 (2011.12.31 현재 ) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 증권 2,841,119 74.10 2,393,299 71.29 2,132,179 64.32 단기손익인식증권 2,496,912 65.12 2,077,056 61.87 1,294,460 39.05 매도가능증권 154,877 4.04 123,792 3.69 108,366 3.27 만기보유증권 - - - - - - 관계회사투자지분 34-960 0.03 716 0.02 파생결합증권 189,296 4.94 191,491 5.70 728,637 21.98 대출채권 174,657 4.56 188,696 5.62 263,908 7.96 유형자산 2,422 0.06 6,189 0.18 6,530 0.20 현금및예치금 602,839 15.72 459,136 13.68 603,730 18.21 기타자산 213,056 5.56 309,876 9.24 308,528 9.31 합 계 3,834,093 100.00 3,357,196 100.00 3,314,875 100.00 주1) K-IFRS 연결기준 마. 주요상품 서비스 구분종류내용및특징 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

- 주식 / 채권등의인수를통한기업금융업무 ( 회사채, ABS, 외화표시채권, IPO, 유상증자등 ) 기업금융 /IB - 부동산프로젝트금융 (PF) 구조화, 유동화및주선 주요사업취급상품 Sales & Trading 법인영업 /Retail 리서치선물영업펀드채권 RP( 환매조건부채권 ) CMA Wrap Account ELS( 주가지수연계증권 ) - M&A Advisory, Principal Investment( 자기자본투자 ), PEF( 사모투자전문회사 )/SPAC( 기업인수목적회사 ) - 최고수준의전문인력과 System Trading을중심으로주식, 채권, 파생상품등고유자산운용 - 장외파생상품인가획득후 ELS, ELW 등개인및법인고객을위한맞춤형상품제공 - 국내외기관투자가대상, 주식및파생상품위탁중개, 금융상품판매, 투자자문등금융서비스제공 - 리서치센터와연계하여시장및종목에대한정확하고다양한투자정보제공 - 효율적인채널확대 (KB금융그룹네트워크, HTS, Web, 모바일등 ) 를통한 Retail 시장진출 - 빠른정보습득과정확한분석력을통한고객부가가치창출에기여하는심층적투자정보제공 - 투자정보접근성증대를통한양질의정보를제공하여고객의합리적투자판단기여국내 / 해외파생상품중개및매매 MMF( 수시입출금식상품 ), 주식형, 주식혼합형, 채권형, 채권혼합형, 해외펀드 ( 브라질, 아시아태평양, 친디아, 인도, 중국, 동남아시아 ), ELF( 주가지수연계펀드 ; 파생결합증권ELS를주된투자대상자산으로하는펀드상품 ) 우량회사채및 ABS( 유동화채권 ) 등을온라인및지점을통해고객에게판매입출금이자유로운수시RP와약정기간에따라다양한차등수익률을제공하는약정RP로구분되고당사가재매입을보장하는안정적인상품고객과의약정에따라예치자금을RP에자동으로투자하는금융서비스, CMA계좌를통해증권거래도가능하며, 자동납부서비스, 수시입출금, 이체수수료무료등부가서비스도제공고객과의일임계약에의거하여전문가들이고객 needs에맞는유가증권포트폴리오를구성하고이를운용하여관리하는상품원금또는이자가주식, 주가지수등에연동되는상품으로다양한만기및수익구조로안정성과수익성을동시에추구하는금융상품 바. 영업종류별현황 (1) 유가증권자기매매업무 종류별유가증권내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 보유잔액거래실적보유잔액거래실적보유잔액거래실적 주식 ( 신주인수권포함 ) 115,436 399,416 94,521 1,474,195 81,159 1,072,087 채무증권 국채. 지방채 401,062 47,248,366 (30,409) 208,143,527 99,549 181,347,065 특수채 494,086 32,224,964 242,563 155,142,169 308,335 176,600,618 금융채 10,051 3,958,782 20,027 15,026,334 39,563 26,171,650 회사채 243,577 7,508,679 363,147 25,168,827 257,543 29,187,577 소계 1,148,776 90,940,791 590,328 403,480,857 704,990 413,306,910 기업어음 31,778 3,759,768 56 17,302,605 50,470 22,287,457 외화증권 8,978 8,644-107 - - 파생결합증권 (456,739) 518,337 (284,205) 1,970,393 (262,515) 2,810,120 선물 917,239 30,337,457 1,200,813 103,767,365 354,044 111,317,678 옵션 2,149 21,946 2,290 186,425 1,670 229,196 선도 - - - - - - 스왑 614,494 264,333 460,794 410,163 758,496 433,486 기타 ( 집합투자증권 (ETF포함) 181,330 15,312,668 175,823 40,153,693 72,730 29,205,831 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

합계 2,563,441 141,563,360 2,240,420 568,745,803 1,761,044 580,662,765 종류별유가증권운용내역 - 주식등 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 처분차익 ( 차손 ) 1,244 4,182 1,187 평가차익 ( 차손 ) (2,929) (1,771) 1,039 배당금수익 1,466 2,545 2,715 합계 (219) 4,956 4,941 1) 주식및신주인수권증서포함 2) 단기손익인식증권, 매도가능증권및만기보유증권의손익계산서상영업실적포함 - 채권등 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.01~2011.12.31 처분ㆍ상환차익 ( 차손 ) (10,585) (23,214) (51,529) 평가차익 ( 차손 ) (18,025) 6,534 (8,342) 채권이자 12,814 49,844 68,143 합계 (15,796) 33,164 8,272 1) 국채, 지방채, 특수채, 회사채및기업어음증권포함 2) 단기손익인식증권, 매도가능증권및만기보유증권의손익계산서상영업실적포함 - 외화증권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 매매차익 ( 차손 ) 3 (1) - 평가이익익 ( 손실 ) - - - 배당금, 이자수익 - - - 합계 3 (1) - - 집합투자증권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 처분차익 ( 차손 ) (1,666) (4,784) 5,185 평가차익 ( 차손 ) 40 8,345 (14,986) 보수, 분배금 1,211 4,412 3,008 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

합계 (415) 7,973 (6,793) 1) 단기손익인식증권, 매도가능증권및만기보유증권의손익계산서상영업실적포함 - 파생상품운용수지 1 파생상품 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 이자율관련 매매차익 ( 차손 ) 26,707 5,130 38,112 평가차익 ( 차손 ) 1,335 1,658 2,096 소계 28,042 6,788 40,208 통화관련 매매차익 ( 차손 ) 278 986 1,518 평가차익 ( 차손 ) (430) 794 (128) 소계 (152) 1,780 1,390 주식관련 매매차익 ( 차손 ) 3,120 6,926 3,428 평가차익 ( 차손 ) (1,642) 16,296 (7,122) 소계 1,478 23,222 (3,694) 상품관련 매매차익 ( 차손 ) 286 124 (163) 평가차익 ( 차손 ) (96) (143) 346 소계 190 (19) 183 합계 29,558 31,771 38,087 2 파생결합증권거래 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 매매차익 ( 차손 ) 727 435 (3,686) 평가차익 ( 차손 ) 2,056 (20,896) 9,560 상환차익 ( 차손 ) (6,168) (17,545) 3,884 합계 (3,385) (38,006) 9,758 (2) 위탁매매업무 1) 위탁매매거래실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 매수매도수수료매수매도수수료매수매도수수료 지분증권 주식 유가증권시장 56,092 45,267 59 248,330 249,419 245 345,628 352,089 362 코스닥시장 20,705 21,028 18 96,763 95,542 69 102,255 100,869 61 기타 4 8-9 15-12 20 - 지분증권합계 76,801 66,303 77 345,102 344,976 314 447,895 452,978 423 채무증권 채권 장내 11,552 15,487-46,811 57,876-23,535 29,684 - 장외 277,284 273,295-1,179,234 1,167,557-1,193,709 1,186,879 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

기업어 음 장내 - - - - - - - - - 장외 1,780 1,932-17,099 11,378-46,864 30,843 - 채무증권합계 290,616 290,714-1,243,144 1,236,811-1,264,108 1,247,406 - ELS 781 90-705 325-208 47 - 파생결합증 권 ELW 1,032 1,023-1,747 1,718-6,855 6,913 2 기타 - - - - - - - - - 파생결합증권합계 1,813 1,113-2,452 2,043-7,063 6,960 2 외화증권 3 213-8 319 - - 67 - 증권계 369,233 358,343 77 1,590,706 1,584,149 314 1,719,066 1,707,411 425 국내 373,724 370,560 17 1,683,634 1,686,348 73 2,044,494 2,040,041 80 선물 해외 73,475 73,147 5 39,430 40,141 4 12,316 10,638 1 선물합계 447,199 443,707 22 1,723,064 1,726,489 77 2,056,810 2,050,679 81 옵션 장내 장외 국내 3,314 3,315 3 42,587 42,971 33 97,632 98,244 74 해외 - - - - - - - - - 국내 - - - - - - - - - 해외 - - - - - - - - - 옵션합계 3,314 3,315 3 42,587 42,971 33 97,632 98,244 74 기타파생상품 1,202 1,222-56,242 58,281 1 177,734 175,545 1 파생상품합계 451,715 448,244 25 1,821,893 1,827,741 111 2,332,176 2,324,468 156 기타 ( 집합투자증권 ) 25,162 31,467-78,861 95,539-72,178 74,676 - 합계 846,110 838,054 102 3,491,460 3,507,429 425 4,123,420 4,106,555 581 2) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 수탁수수료 10,155 42,513 58,114 매매수수료 1,149 5,408 7,321 수지차익 9,006 37,105 50,793 (3) 유가증권인수업무 1) 유가증권인수실적 ( 단위 : 백만원 ) 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 구분 주간사 인수 인수및 주간사 인수 인수및 주간사 인수 인수및 실적 실적 주선수수료 실적 실적 주선수수료 실적 실적 주선수수료 주식 ( 기업공개 ) - - - - - 544 9,600 9,600 354 주식 ( 유상증자 ) - -, - - - 192 - - 25 국공채 - 792,295 - - 1,580,232-1,415,511 - 특수채 1,541,600 4,231,700 282 4,763,300 15,673,667 992 2,676,080 18,424,750 1,019 금융채 - 462,737 47-1,955,771 246 2,566,733 260 회사채 6,225,300 2,547,577 5,501 14,782,033 7,824,088 18,361 13,846,727 9,261,787 18,568 외화증권 - - - - - - - - 550 기타 ( 기업어음 ) 1,662,427 1,662,427 1,801 7,200,034 7,137,034 4,907 7,439,757 7,639,188 4,074 합계 9,429,327 9,696,736 7,631 26,745,367 34,170,792 25,242 23,972,164 39,317,569 24,850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

2) 인수업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 인수수수료 7,631 25,242 24,850 수수료비용 - 127 88 수지차익 7,631 25,115 24,762 (4) 신용공여업무 1) 신용공여한도및이자율내역 신용공여한도 1,930 억원 ( 자기융자 981 억원및예탁증권담보대출 949 억원 ) 구분 이자율주1) 비고 신용거래융자금 연5.90~11.70% 고객등급별 / 기간별차등금리적용 증권담보대출금 연5.90~11.70% 고객등급별 / 종목별차등금리적용 매도대금담보대출금 10% 주1) 연체이율 15% 2) 신용공여현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.3.31 2012.12.31 2011.12.31 신용거래융자금 85,615 73,223 92,947 신용대주담보금 - - - 매입자금대출금 - - - 증권담보대출금 51,563 47,364 50,245 매도대금담보대출 1,177 1,208 1,686 (5) 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 잔고 거래 조건부매도 760,648 267,609 364,271 조건부매수 - - - 조건부매도 1,657 638 24,148,695 25,070,004 조건부매수 - 427,200 4,489,449 (6) 부수업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

1) 회사채지급보증업무 1 기업규모별보증현황 - 해당사항없음 2 대지급발생현황 - 해당사항없음 2) 기타부수업무 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.1.1~2013.3.31 2012.1.1~2012.12.31 2011.1.1~2011.12.31 자문수수료 30 1,342 3,018 CD손익, 이자 231 188 2,660 사채모집수탁수수료 10 171 615 합계 271 1,701 6,293 <KB 생명보험 > 가. 영업의개황 KB생명은국내최고의 KB금융그룹과세계적인금융그룹인 ING의출자로설립되어 2004년창립이래방카슈랑스판매를시작으로현재금융기관대리점, 텔레마케팅, 금융컨설턴트등다각화된판매채널을통해다양한접점에서최고의금융서비스를제공하고있습니다. 2013년에는판매채널별체질개선을통한장기성장기반구축을목표로하여 2013년 3월말현재임직원 314명, 등록설계사 1,442명, 영업지점 46개를보유하고있으며 2013년 3월누적 3,755억원의수입보험료와 34억원의당기순이익을거두었습니다. 나. 영업규모 - 보험종목별보유계약현황 (2013.3.31 기준, 단위 : 건, 백만원 ) 구분생존사망생사혼합단체특별계정합계 건수 203,838 82,013 120,949 189,270 45,146 641,216 보험가입금액 7,200,379 2,920,907 3,173,824 352,359 1,148,776 14,796,245 구성비 ( 건수기준 ) 31.79% 12.79% 18.86% 29.52% 7.04% 100% 주 ) 구성비는보유계약건수에대한구성비임 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013 년 1 분기 2012 년 1 분기 2012 년 2011 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

(2013.1.1~3.31) (2012.1.1~3.31) (2012.1.1~12.31) (2011.1.1~12.31) 보험손익 162,797 387,461 1,094,657 517,251 보험영업수익 331,580 529,023 1,687,259 1,001,627 보험영업비용 168,783 141,562 592,602 484,376 투자손익 56,462 48,207 218,780 171,979 투자영업수익 59,934 50,940 241,469 198,107 투자영업비용 3,472 2,733 22,689 26,128 책임준비금전 ( 환 ) 입액 219,043 426,741 1,304,027 672,177 영업이익 216 8,927 9,410 17,052 영업외손익 4,292 2,123 12,454 6,803 영업외수익 4,881 2,725 15,445 9,247 영업외비용 589 602 2,991 2,444 경상이익 4,508 11,050 21,864 23,855 법인세비용 1,096 2,660 5,258 5,283 당기순이익 3,412 8,390 16,606 18,572 주1) K-IFRS 연결기준주2) 2013년 1분기수치는잠정치임 보험종목별수입보험료현황 ( 단위 : 백만원 ) 2013년 1분기 2012년 1분기 2012년 2011년 구분 (2013.1.1~2013.3.31) (2012.1.1~2012.3.31) (2012.1.1~2012.12.31) (2011.1.1~2011.12.31) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존 228,086 60.74% 433,086 74.44% 1,307,974 69.33% 651,281 52.33% 사망 8,561 2.28% 3,581 0.62% 19,547 1.04% 7,073 0.57% 생사혼합 90,350 24.06% 89,648 15.41% 352,482 18.68% 339,204 27.25% 단체 3,379 0.90% 2,215 0.38% 3,967 0.21% 1,640 0.13% 특별계정 45,114 12.02% 53,230 9.15% 202,518 10.74% 245,459 19.72% 합계 375,490 100% 581,760 100.00% 1,886,488 100.00% 1,244,657 100.00% 주 ) 특별계정수입보험료중위험보험료, 사업비등은일반계정 ( 생존, 사망, 생사혼합, 단체 ) 에포함 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 준비금평잔 준비금평잔 준비금평잔 부리이율 부리이율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 부리이율 생존보험 3,348,228 59.80% 4.10% 2,704,881 56.68% 4.37% 1,886,313 51.46% 4.90% 생명보험 사망보험 63,443 1.13% 6.57% 56,629 1.19% 6.76% 50,329 1.37% 7.26% 생사혼합 1,481,757 26.47% 4.40% 1,374,844 28.81% 4.57% 1,218,948 33.25% 4.97% 단체 1,837 0.03% 7.50% 502 0.01% 7.50% 145 0.00% 7.50% 기타 703,583 12.57% 0.00% 635,317 13.31% 0.00% 510,101 13.92% 0.00% 합계 5,598,848 100.00% 4,772,173 100.00% 3,665,836 100.00% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

주1) 기타 = ( 특별계정 ) 순보식보험료적립금 + ( 전사 ) 지급준비금 + 재보험료적립금 + (-) 출재보험준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금주2) 준비금평잔 : ( 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 ) 의월평균잔액주3) K-IFRS 연결재무제표기준주4) 위의수치는가마감된숫자이며마감이확정될경우에변경될수있습니다. 영업부문별자금조달 ( 채널별수입보험료실적, 단위 : 백만원 ) 구분 2013년 1분기 2012년 1분기 2012년 2011년 (2013.1.1~3.31) (2012.1.1~3.31) (2012.1.1~12.31) (2011.1.1~12.31) BA 244,744 479,768 1,431,208 936,472 AM 52,139 39,325 180,526 115,895 DM 68,187 56,575 242,102 180,438 TC 10,420 6,092 32,652 11,852 합계 375,490 581,760 1,886,488 1,244,657 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 평균잔액 평균잔액 평균잔액 이자율 이자율 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 이자율 운용자산 현, 예금 128,876 2.53% 4.53% 106,343 2.40% 5.23% 131,098 3.99% 5.95% 유가증권 4,681,910 92.02% 3.75% 4,074,133 92.06% 4.17% 3,030,689 92.18% 4.61% 대출 276,971 5.44% 5.46% 244,911 5.53% 5.66% 126,089 3.83% 6.59% 계 5,087,757 100.00% 4,425,387 100.00% 3,287,876 100.00% 주 ) K-IFRS 연결기준 자산운용률 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 총자산 (A) 5,627,942 5,332,889 3,977,630 운용자산 (B) 5,229,748 4,954,752 3,653,692 자산운용률 (B/A) 92.92% 92.91% 91.86% 주1) KB생명의자금운용은영업부문별 ( 채널별 ) 로이루어지지않습니다. ( 총괄운용 ) 주2) 총자산 = 대차대조표 ( 총괄 ) 총자산 - 특별계정자산 주3) K-IFRS 연결기준 주4) 2013년 3월말수치는잠정치임 마. 주요상품 서비스 KB 생명의상품은채널별로특화되어판매되고있습니다. 채널별작성기준일현재주요판매상품은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

아래와같습니다. 채널 BA ( 방카슈랑스 ) AM ( 법인대리점 ) DM ( 텔레마케팅 ) TC ( 금융컨설턴트 ) 판매상품 ( 무 )KB골든라이프플래티넘연금보험II, ( 무 )KB골든라이프챔피언변액연금보험II, ( 무 )KB파워플러스저축보험, ( 무 )KB보장받는연금보험 ( 무 )KB정기보험, ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB국민100세연금보험, ( 무 )KBstar변액연금보험, ( 무 )KB목돈만들기저축보험, ( 무 )KBstar변액유니버셜보험, ( 무 )KBstar꿈나무변액유니버셜보험, ( 무 )KB국민변액은퇴설계종신보험, ( 무 )KB국민유니버셜종신보험, ( 무 )KB국민은퇴설계종신보험, ( 무 )KB골든라이프은퇴설계종신보험, ( 무 )KB국민실손의료비보장보험( 갱신형 ) ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB100세연금보험, ( 무 )KB어린이 100세연금보험, ( 무 )KB스타플러스저축보험, ( 무 )KB국민무심사종신보험, ( 무 )KB국민유니버셜종신보험, ( 무 )KB국민은퇴설계종신보험 ( 무 )KB정기보험, ( 무 )KBHiddenstar정기보험, ( 무 )KB국민상해보험, ( 무 )KB국민암보험, ( 무 )KB국민아이사랑보험, ( 무 )KBSafe아이사랑보험, ( 무 )KBwise100세연금보험, ( 무 )KB어린이100세연금보험, ( 무 )KBwise목돈만들기저축보험, ( 무 )KBstar변액연금보험, ( 무 )KBstar변액유니버셜보험, ( 무 )KBstar꿈나무변액유니버셜보험, ( 무 )KB국민변액은퇴설계종신보험, ( 무 )KB국민유니버셜종신보험, ( 무 )KB국민은퇴설계종신보험, ( 무 )KB골든라이프은퇴설계종신보험, ( 무 )KB국민실손의료비보장보험 ( 갱신형 ) <KB 자산운용 > 가. 영업의개황 KB자산운용은주식, 채권, 해외투자, 부동산, 인프라,PEF 등다양한분야에서투자수요에부응하고있는종합자산운용사로서업계최초로장기수익률중심의펀드매니저성과평가시스템을도입하여운용수익률의지속성및안정성에중점을두어운용하고있습니다. 특히 2012년도부터 ETF 시장선점및기반확충을위해 ETF상품전략및마케팅을전담하는팀을신설하여신상품개발및기존상품브랜드이미지제고에박차를가하고있으며, 불안정증시상황에서의고객자금유출을막기위한자산배분상품, 장기 ( 세제혜택 ) 펀드, 퇴직연금펀드등시장트랜드에맞는상품을확대함으로써수탁고증대를위해노력하고있습니다. 또한펀드운용의리스크를최소화하기위해컴플라이언스및리스크모니터링시스템을통하여위반사항을사전사후로점검하고 Daily Report등의보고체계를갖춤으로서안정성을더하였습니다. 나. 영업규모 단위 : 백만원 ) 구 분 2013 년 3 월 2012 년 2011 년 (2013.03.31 현재 ) (2012.12.31 현재 ) (2011.12.31 현재 ) 증권투자신탁 주식형 7,244,749 7,108,809 6,655,414 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

채권형 2,850,796 2,438,669 1,887,781 혼합형 1,482,074 1,297,918 1,612,745 소계 11,577,619 10,845,396 10,155,940 파생상품 1,404,472 1,310,290 832,638 부동산 969,264 918,662 534,253 단기금융 (MMF) 6,886,607 5,825,210 5,771,181 재간접투자 525,999 532,532 618,114 특별자산 3,107,305 3,029,227 2,824,099 합 계 24,471,266, 22,461,317 20,736,225 일임계약 7,016,354 6,707,584 5,128,330 다. 영업실적 단위 : 백만원 ) 구 분 2013년 1분기 2012년 2011년 (2013.1.1~2013.03.31 (2012.1.1~2012.12.31) (2011.1.1~2011.12.31) ) 영업수익 23,371 89,541 83,855 이자수익 743 4,484 4,894 운용보수 22,448 84,359 78,450 수수료수익 180 683 491 기타 - 15 19 영업비용 8,468 32,488 30,282 수수료비용 1,080 4,472 6,163 기타 34 16 28 판매비와관리비 7,354 28,000 24,090 영업이익 14,903 57,053 53,573 영업외손익 (221) (9,919) (60,931) 법인세등 3,350 11,249 (1,703) 당기순이익 ( 손실 ) 11,332 35,885 (5,655) 주 )2011년은 K-IFRS별도기준, 2012년,2013년은 K-IFRS 연결기준 라. 자금조달 운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 2013년 1분기 (2013.03.31현재) 2012년 (2012.12.31현재) 2011년 (2011.12.31 현재 ) 연말잔 비중 연말잔 비중 연말잔 비중 조달 ( 부채와자본총계 ) 179,722 100.00 164,595 100.00 177,691 100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

부채 41,305 22.98 37,555 22.82 57,612 32.42 예수부채 9,654 5,37 2,533 1.54 2,774 1.56 충당부채 8,088 4.50 8,682 5.27 38,635 21.74 기타부채 23,563 13,11 26,340 16.00 16,203 9.12 ( 미지급금 ) 16,756 9.32 16,878 10.25 7,459 4.20 ( 미지급비용 ) 6,431 3.58 9,281 5.64 8,606 4.84 ( 기타 ) 376 0.21 181 0.11 138 0.08 자본총계 138,417 77.02 127,040 77.18 120,079 67.58 주 ) 2011년은 K-IFRS 별도기준, 2012년,2013년은 K-IFRS 연결기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 2013 년 1 분기 (2013.03.31 현재 ) 2012 년 (2012.12.31 현재 ) 2011 년 (2011.12.31 현재 ) 평균 잔액 이자율 비중 평균 잔액 이자율 비중 평균 잔액 이자율 비중 운용 ( 자산총계 ) 172,158-100.00% 170,226-100.00% 159,154-100.00% 현금및현금성자산 46,555 2.76% 27.04% 67,441 3.39% 39.62% 86,708 3.33% 50.37% 예치금 6,093 2.77% 3.54% 2,337 2.95% 1.37% 2,665 3.01% 1.55% ( 투자자예탁금별도예치금 ) 6,093 2.77% 3.54% 2,337 2.95% 1.37% 2,665 3.01% 1.55% 매도가능증권 38,557 4.13% 22.40% 35,804 4.04% 21.03% 23,380-13.58% 주식출자금 1,011-0.59% 1,025-0.60% 967-0.56% 국채지방채특수채 31,365 4.68% 18.22% 28,893 4.5% 16.97% 18,357 5.0% 10.66% 집합투자증권 6,181 1.35% 3.59% 5,886 1.78% 3.46% 4,056-12.36% 2.36% 만기보유증권 - 0.00% 10,000 5.0% 5.87% 16,513 4.6% 9.59% 지분법적용투자주식 4,837-2.81% 7,943-3.37% 4.67% - - 0.00% 대출채권 1,992 4.06% 1.16% 2,041 4.42% 1.20% 1,970 4.64% 1.14% 대여금 1,992 4.06% 1.16% 2,041 4.42% 1.20% 1,970 4.64% 1.14% 유형자산 565-0.33% 178-0.10% 195-0.11% 기타자산 73,559-42.73% 44,482-26.13% 27,723-16.10% ( 미수금 ) 6,451-3.75% 3,541-2.08% 4,988-2.90% ( 미수수익 ) 16,649-9.67% 16,309-9.58% 15,106-8.77% 주 ) 2011 년은 K-IFRS 별도기준, 2012 년,2013 년은 K-IFRS 연결기준 마. 주요상품 서비스 - 국내주식형 펀드유형 펀드명 투자스타일 성장주 KB그로스포커스 매출또는이익의성장성이높은기업위주로투자하며산업또는기업환경변화에적극적으로대처 가치주 KB밸류포커스 기업의자산이나수익가치또는우량사업모델대비저평가된종목에장기투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

일반정통형 KB코리아스타 중소형주 KB중소형주포커스 배당형 KB배당포커스 성장 & 가치혼합 KB그로스 & 밸류 그룹주 KB한국대표그룹주 대형우량주 KB코리아엘리트 20 KB업종대표주 테마형 KB광개토,KB M&A테마 KB외국인선호주 퀀트형 퀀트액티브 어린이펀드 KB온국민자녀사랑 인덱스펀드 KB스타코리아인덱스 특정스타일없이시황에따라 KOSPI를아웃퍼폼할수있는다양한전략을사용하여꾸준한초과수익을얻는정통주식형잠재력이높고, 이익의안정적성장성이돋보이는중소형주에집중투자배당주프리미엄을활용한자본수익과배당수익을동시에추구성장주와가치주에분산투자하되경기싸이클에따라서성장주와가치주의비율을적극적으로조정함으로써초과수익을추구세계1등의경쟁력을갖춘그룹위주로투자하며그외에도세계1위제품보유기업들에선별투자각업종별로시장지위, 브랜드파워, 기술경쟁력, 재무지표등을감안하여최우량종목들에만집중투자일정테마를위주로집중투자하되, 업종분산및대형주비중을보완계량적모델을활용한종목선정으로기업의미래가치에과학적으로투자일반정통유형이면서, 장기적립식에맞는장기가치투자스타일로보완한국의대표주가지수인 KOSPI200지수를추종하는인덱스펀드로시장수익률추종을목표로운용 - 해외투자펀드 & 해외인덱스 펀드명 KB중국본토 A주 KB러시아대표성장주 KB차이나 KB브라질 KB인디아 KB멀티매니저브릭스 KB아세안 KB MENA KB유로컨버전스 KB베트남포커스95 KB이머징국공채인컴 KB스타차이나H인덱스 펀드특징 다양한중국투자기회및효율적분산투자, 중국전문현지운용사가투자기회를포 착 풍부한천연자원과내수확대를바탕으로성장하고있는러시아우량대표기업에투 자 세계경제성장의원동력인중국의다양한해외상장우량기업주식에투자 풍부한원자재와함께최근내수시장의성장으로주목받는브라질의우량주식에투 자 서비스산업의경쟁력과중국을뒤이을내수시장의성장이돋보이는인디아에투자 글로벌경제성장의주역. 가장주목받고있는투자지역인브릭스에분산투자 아시아주도글로벌성장의최대수혜지역. 아세안에분산투자 풍부한오일머니를바탕으로성장하고있는 MENA[ 중동 / 북아프리카 ] 의장기성장스 토리에투자 유럽통화동맹 (EMU) 가입으로새롭게비상하는이머징유럽지역에투자 'Mini 차이나 ' 라불리는베트남의성장잠재력에투자 금리가높은이머징국가의현지통화표시국공채투자 중국시장을대표할수있는홍콩에상장된 H주기업중대형우량주로구성한주가시 주인 HSCEI 지수의성과를추종 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

KB스타재팬인덱스 KB스타유로인덱스 KB스타미국S&P500 인덱스 KB스타한중일인덱스 일본주식시장을대표하는니케이225지수를추종할수있도록관련현물바스켓, 주가지수선물,ETF등에투자하는인덱스펀드유로존으로불리는유럽 12여개국가의대표적인블루칩 50개종목으로구성된다우존스유로스탁50지수를추종하는인덱스펀드미국시장을대표할수있는대형우량주 500개종목으로구성한 S&P500지수의성과를추종한국, 중국 ( 홍콩 ), 일본의대표주가지수에각각 30% 분산투자하는인덱스펀드 - 특별자산펀드 펀드명 KB 스타골드특별자산 KB MKF 원자재특별자산 펀드특징금가격을추종할수있도록금선물및금관련 ETF 등에주로투자한국기관이산출한최초의원자재지수인 MKF원자재지수를통하여에너지, 금속, 농산물등다양한원자재에분산투자 <KB 부동산신탁 > 가. 영업의개황 당사는자본시장과금융투자업에관한법률에의한부동산신탁업과부동산투자회사법에의한자산관리업을겸업하는회사로기존신탁상품에대하여는리스크관리에기반을둔정도영업을추진하고있으며수익확대를위하여신탁상품간융합및 REITs, PFV출자등새로운사업영역확대에도지속적인노력을경주하고있습니다. 회사의모든임직원은 KB 브랜드와고객가치제고를위하여윤리경영을지향하고조직정비와성과주 의문화확산을통하여경영효율성을높이고있으며, 직원전문성강화및 CS 향상프로젝트를통한 고객니즈충족및대고객서비스를강화하고있습니다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 (2013. 3.31 현재 ) (2012.12.31 현재 ) (2011.12.31 현재 ) 기말잔액 기말잔액 기말잔액 유가증권 28,909 26,970 22,883 대출채권 159,219 155,339 212,460 총자산 206,101 201,572 251,228 주 ) K-IFRS 연결기준 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

영업종류 제 18 기 1 분기제 17 기 1 분기제 17 기제 16 기 (2013.1.1 ~ 2013. 3.31) (2012.1.1 ~ 2012. 3.31) (2012.1.1 ~ 2012.12.31) (2011.1.1 ~ 2011.12.31) 영업수익 10,354 13,102 52,021 51,564 수수료수익 6,509 6,936 28,693 26,937 이자수익 3,219 4,610 16,353 22,607 대출채권관련이익 - 1,510 3,888 - 기타의영업수익 626 46 3,087 2,020 영업비용 6,938 5,686 23,411 30,655 증권평가및처분손실 38 211 - 이자비용 195 1,348 3,390 6,256 대출평가및처분손실 1,458 - - 4,737 판매비와관리비 4,372 4,133 19,388 17,418 기타의영업비용 875 205 422 2,244 영업이익 3,417 7,416 28,610 20,909 주1) K-IFRS 기준주2) 제17기 1분기는 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 라. 자금조달 운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 제 18 기 1 분기 제 17 기 제 16 기 구분 (2013. 3.31 현재 ) (2012. 12.31 현재 ) (2011. 12.31 현재 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 은행차입금 858 4.94 5.29 10,680 5.80 17.67 40,791 5.67 35.99 원화자금 기타차입금 15,364 4.82 94.71 49,764 5.56 82.33 72,540 5.44 64.01 합계 16,222 4.83 100.00 60,444 5.60 100.00 113,331 5.52 100.00 주 ) 이자율산출방식 = 기중지급한이자비용총합 / 기중차입금의평잔 이자율합계는금액가중평균이자율 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원.%) 제 18 기 1 분기 제 17 기 제 16 기 구 분 (2013. 3.31 현재 ) (2012. 12.31 현재 ) (2011. 12.31 현재 ) 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금및예치금 5,157 2.17 2.46 6,109 2.34 2.57 628 0.03 0.24 증권 27,424-13.09 25,055-10.56 22,842-8.55 대출채권 157,888 8.01 75.37 187,115 8.59 78.84 222,313 10.10 83.25 유형자산 308-0.15 421-0.17 359-0.14 기타자산 18,708 0.62 8.93 18,648 0.75 7.86 20,891 0.72 7.82 합 계 209,485 6.15 100.00 237,348 6.89 100.00 267,033 8.97 100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

주 ) 이자율산출방식 = 기중인식한이자수익총합 / 기중자산의평잔 이자율합계는금액가중평균이자율 마. 영업의종류 ( 가 ) 토지 ( 개발 ) 신탁사업건축자금이나전문지식이없는부동산소유자가소유권을부동산신탁회사에이전하고부동산신탁회사는소유자의견과회사자금및전문지식을결합하여신탁재산을효과적으로개발ㆍ관리하고그이익을돌려주는업무로서일반금융기관이금전을신탁받아이를운용한뒤수익을배당하는금전신탁과동일한개념이며다만신탁대상이금전이아닌부동산이란점에서차이가있습니다. - 신탁재산의처분에따른분류ㆍ분양형토지신탁 : 개발후분양ㆍ처분하여수익을배당하는방식으로분양아파트, 상가, 오피스텔등이해당됩니다. ㆍ임대형토지신탁 : 개발하여처분하지않고임대관리에의해수익을배당하는방식으로주로임대아파트사업이해당되며임대기간만료후에분양전환업무를포함할수있습니다. - 건설자금조달책임부담의유무에따른분류ㆍ차입형토지신탁 : 토지수탁후, 공사비등사업비를신탁회사가직접조달하는방식으로신탁회사의입장에서는차입금부담리스크가있는반면신탁보수가큰개발방식입니다. ㆍ관리형토지신탁 : 토지수탁후, 사업비조달책임은위탁자가부담하고시공사는책임준공과지급보증등으로사업비조달에협조하는개발방식으로서신탁회사의입장에서차입리스크는경감됩니다. ( 나 ) 관리신탁업무부동산신탁회사가소유자를대신하여부동산을종합적으로관리ㆍ운용하거나소유권의명의만을관리하여주는업무로서각종사유로부동산관리가어려울때신탁회사가임대차관리, 시설의유지ㆍ관리, 법률및세무관리등일체의관리를해주고임대료수입을교부함으로서부동산소유자는관리부담에서벗어나고임차인은믿을수있는신탁회사와임대차계약을체결하므로임대보증금보전 ( 전세권, 임차권등기등 ) 을원활하게할수있습니다. ( 다 ) 처분신탁업무대형ㆍ고가의부동산, 권리관계가복잡한부동산등부동산을매각ㆍ임대ㆍ분양등의방법으로처분하고자하나여의치않을경우최적의수요자를발굴해서적정가격으로신속하고안전하게처분해주는업무입니다. ( 라 ) 담보신탁업무부동산을신탁회사에신탁하고유효담보금액의범위내에서신탁회사로부터수익권증서를발급받아이를금융기관에담보로제공하고대출을받는담보상품으로서대출기간이만료되어위탁자가대출금을갚으면신탁계약을해지하면서신탁부동산을위탁자에게돌려주고, 갚지못할경우에는부동산신탁회사가신탁부동산을처분해그대금으로금융기관대출금을갚게되며종전의자금조달방법에비해시간과비용이대폭절감되는효과가있습니다. ( 마 ) 컨설팅업무 대상부동산의입지환경과잠재적특성을조사ㆍ분석하여부동산의최유효이용방안및자금조달, 사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

업시행방안등을제시해주는상품입니다. ( 바 ) 대리사무및중개업무신탁회사가고객을대신하여부동산의취득과처분및자금관리, 개발에따른인ㆍ허가등다양한업무를대신처리해주는대리사무와부동산에대하여신탁회사의공신력과다양한정보를바탕으로부동산의매매ㆍ임대를알선하는중개업무를하고있습니다. ( 사 ) 신탁계정대이자수익 신탁회사가자기자본이나은행으로부터의차입금등으로자금을조달하여신탁사업의신탁계정에 자금을투입하고신탁계정대이자를받습니다. <KB 인베스트먼트 > 가. 영업의개황 KB인베스트먼트는 1990년창업중소기업지원을목적으로설립되어창업중소기업및벤처기업에대한투자와창업투자조합및사모투자전문회사의결성및관리등을주된영업으로하고있습니다. 또한, 회사의부실채권의매입, 구조조정대상기업에대한투자, 인수한구조조정대상기업의정상화및매각등을목적으로산업발전법에의거 2001년 3월지식경제부에기업구조조정전문회사 (CRC) 로등록하였습니다. 당분기말현재본점은서울특별시강남구청담동에소재하고있습니다. KB 인베스트먼트의설립시자 본금은 100 억원이었으며, 수차례의유상증자를거쳐당분기말현재납입자본금은 448 억원입니다. 한편, KB 인베스트먼트는주식회사 KB 금융지주설립에따라 2008 년 9 월주식회사 KB 금융지주의자 회사로편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는벤처투자와 CRC투자및창업투자조합와사모투자전문회사의결성 운영을통하여지속적으로성장하고있습니다. 투자재원의확보방안으로중소기업청, 국민연금공단, 한국정책금융공사, 기타기관투자자등을유한책임조합원으로하는창업투자조합과사모투자전문회사의결성에노력하고있습니다. 2013 년 3 월말현재 KB 인베스트먼트는 8 개의벤처투자조합과 6 개의 PEF 등총 14 개의펀드를운영 하고있으며, 총관리자산 ( 약정기준 ) 은 1 조 4,250 억원입니다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2013년 1분기 2012년 2011년 (2013. 3.31 현재 ) (2012. 12. 31 현재 ) (2011. 12. 31 현재 ) 기말잔액 기말잔액 기말잔액 창업투자자산 138,596 143,135 133,612 CRC 및 PEF 투자자산 27,481 25,647 298,323 총자산 216,786 226,528 498,506 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

주 ) 2012 년기말잔액은 K-IFRS 제 1110 호및 K-IFRS 제 1019 호의제개정사항을반영하여소급수정 한수치임 다. 영업실적 영업수익 ( 단위 : 백만원 ) 영업종류 2013 년 1 분기 2012 년 1 분기 2012 년 2011 년 (2013.1.1~2013.3.31) (2012.1.1~2012.3.31) (2012.1.1~2012.12.31) (2011.1.1~2011.12.31) (1) 창업투자수익 3,890 4,704 20,664 33,336 1. 투자자산처분이익 1,303 1,008 12,017 25,491 2. 투자주식배당금수익 880 653 772 774 3. 관계기업처분이익 1,108 - - 1,785 4. 투자채권이자 416 417 2,083 1,983 5. 관계기업지분법평가이익 147 199 395 767 6. 프로젝트투자수익 - 172 172-7. 투자자산전환수익 - 2,255 2,888 2,016 8. 파생상품거래이익 - - 191-9. 파생상품평가이익 36-2,137 518 10. 대손충당금환입 - - - - 11. 기타투자수익 - - 9 2 (2) CRC 및 PEF 투자수익 988 853 17,688 25,917 1.CRC및PEF자산처분이익 - 194 1,135 11,585 2.CRC및PEF주식배당금수익 - 146 146 4,843 3.CRC및PEF채권이자수익 - - 5,058-4. 관계기업지분법평가이익 71 72 1,906 3,910 5.CRC및PEF파생상품거래이익 - - 560 4,596 6.CRC및PEF파생상품평가이익 - - 7,148-7.PEF관리보수 917 441 1,735 983 (3) 운용수익 346 594 1,526 2,332 1. 예치금이자수익 339 475 1,484 2,252 2. 기타수입이자 7 10 42 57 3. 대손충당금환입 - 109-23 (4) 경영자문수수료수익 - - - 12 (4) 비지배지분순손실 480 - - - 계 5,704 6,151 39,878 61,597 주 ) 2012년 1분기영업수익은 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 2013 년 1 분기 (2013. 3.31 현재 ) 2012 년 (2012.12.31 현재 ) 2011 년 (2011.12.31 현재 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

잔액 구성비 (%) 잔액 구성비 (%) 잔액 구성비 (%) 1. 자기자본 124,532 57.4 123,442 54.5 116,062 23.3 - 자본금 44,759 20.6 44,759 19.8 44,759 9.0 - 자본잉여금 18,887 8.7 18,887 8.3 18,887 3.8 조달 - 기타포괄손익누계액 5,163 2.4 5,243 2.3 3,378 0.7 - 이익잉여금 55,723 25.7 54,553 24.1 49,038 9.8 2. 부 채 92,254 42.6 103,086 45.5 382,444 76.7 - 차입부채 10,000 4.6 10,000 4.4 10,000 2.0 - 기타부채 82,254 38.0 93,086 41.1 372,444 74.7 합계 216,786 100.0 226,528 100.0 498,506 100.0 주 ) 2012년잔액은 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 (2) 자금운용현황 ( 단위 : 백만원, %) 2013 년 1 분기 2012 년 2011 년 구분 운용항목 (2013. 3.31 현재 ) (2012.12.31 현재 ) (2011.12.31 현재 ) 잔액구성비 (%) 잔액구성비 (%) 잔액구성비 (%) 창업투자자산 138,596 28.4 143,135 63,2 133,612 26.8 CRC 및 PEF 투자자산 27,481 59.8 25,647 11.3 298,323 59.8 운용 유형자산 197 0.0 222 0.1 423 0.1 현금및예치금 45,455 10.7 51,829 22.9 63,527 12.8 기타 5,253 1.1 5,695 2.5 2,621 0.5 합계 216,786 100.0 226,528 100.0 498,506 100.0 주 ) 2012년잔액은 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 마. 주요상품 서비스 - 벤처투자 : 성장가능성이높은초기기업에주식또는전환사채등의형태로투자하여경영컨설팅, 마케팅지원등으로기업가치를제고한후기업공개 (IPO), M&A 등으로투자금을회수하며수익을창 출하는사업입니다. - 기업투자 : 기업의구조조정이나 M&A 지원을위하여지분의상당부분을단독또는타기업과함께 컨소시엄을형성하여인수한후재무구조개선및경영혁신활동을통해기업가치를제고한후지분 을매각하여수익을얻는사업입니다. - 조합및 PEF운용 : 벤처투자와기업투자를위한투자재원은연기금및국내외금융기관이주요출자자로참여하는벤처투자조합또는사모투자전문회사 (PEF) 을통해조달되며당사는이를결성하고 GP( 업무집행조합원 ) 의역할을수행하며관리보수수익과운영성과수익에대한성공보수수익및지분평가수익을얻는사업입니다. <KB 신용정보 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

가. 영업의개황 - KB 신용정보는 KB 금융기업내부실채권관리전문회사로주요업무인채권추심과임대차조사외에 신용조사및민원서류발급대행등의업무를영위하고있습니다. 나. 영업규모 제15기 1분기제14기 1분기구분 (2013.1.1~2013.3.31) (2012.1.1~2012.3.31) ( 단위 : 백만원 ) 제14기 제13기 (2012.1.1~2012.12.3 (2011.1.1~2011.12.3 1) 1) 매출액 10,923 13,649 58,584 54,874 채권추심용역수입 9,140 11,956 50,846 47,585 임대차조사용역수입 1,782 1,681 7,670 7,182 민원대행용역수입 1 23 56 신용조사용역수입 1 11 45 51 다. 영업실적 제15기 1분기구분 (2013.1.1~2013.3.31) ( 단위 : 백만원 ) 제14기 1분기 제14기 제13기 (2012.1.1~2012.3.31 (2012.1.1~2012.12.3 ) 1) (2011.1.1~2011.12.3 1) 매출액 10,923 13,649 58,584 54,874 매출원가 7,080 9,072 39,457 37,115 매출총이익 3,843 4,577 19,127 17,759 판매비와관리비 3,816 4,456 18,005 17,902 영업이익 27 121 1,122-143 금융수익 174 197 814 815 기타손익 -149-244 -1,391-3,761 법인세비용 17-7 214-698 당기순이익 35 81 331-2,391 라. 자금조달 운용현황 제 15 기 1 분기제 14 기제 13 기 ( 단위 : 백만원, %) 구 분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 자금 운용 현금 2,694 8.69-1,601 5.25-2,199 7.12 - 예치금 7,236 23.35 3.37 5,978 19.62 3.81 5,659 18.31 3.99 유형자산 506 1.63-655 2.15-858 2.78 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

임차보증금 12,830 41.40-13,635 44.74-13,042 42.21 - 기타 7,724 24.93-8,606 28.24-9,138 29.58 - 자금운용합계 30,990 100.00-30,475 100.00-30,896 100.00 - 자금 조달 자본총계 22,809 73.60-22,625 74.24-23,655 76.56 - 충당부채 3,102 10.01-2,943 9.66-2,112 6.84 - 기타 5,079 16.39-4,907 16.10-5,129 16.60 - 자금조달합계 30,990 100.00-30,475 100.00-30,896 100.00 - 마. 주요상품 서비스 - 채권추심 : 부실채권회수업무 - 임대차조사 : 임대차계약사실관계파악업무 - 신용조사 : 거래전후상대방신용상태파악업무 - 민원대행 : 행정기관의공부자료발급대행업무 <KB 데이타시스템 > 가. 영업의개황 개정된전자금융감독규정이본격적용됨에따라, 금융기관의적정 IT인원확보가큰이슈가되고있습니다. 이로인해, IT시스템운영에있어당사 (KB데이타시스템) 을통해 KB국민은행등각계열사에공급되어온협력사 IT인력을계열사에서직접계약하는방식으로전환되게되었습니다. 따라서협력사인원수만큼당사의매출액이감소되었습니다. 이에따라, 성장중심적이었던과거회사발전방향과는달리, 그룹내 IT Cost Center로서의역할에충실하며, 계열사 IT시스템의안정성제고및당사가제공하는 IT서비스에대한만족도를극대화하는방향으로전환하였습니다. 이를실현하기위해, IT시스템운영업무를담당하는직원의비중을확대 ( 약 70%) 하기도하였습니다. 아울러, 그룹내필요한신규 IT시스템에개발에있어서도전문성을더욱확대하여, 스마트, 인터넷뱅킹, 리스크관리분야같은중점추진분야중심으로사업을전개하고있습니다. 그에일환으로 KB국민은행해외지점인터넷뱅킹시스템을 3월중에완료하기도하였으며, 경영감사시스템재구축사업등을수행중에있기도합니다. 나. 영업규모 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013 년 1 분기 (2013.03.31 현재 ) 2012 년 1 분기 (2012.03.31 현재 ) 2012 년 (2012.12.31 현재 ) 2011 년 (2011.12.31 현재 ) SI(System Integration) 2,489 8,699 19,811 39,920 SM(System Management) 8,724 10,944 44,414 44,610 전산장비판매 461 5,472 13,796 32,937 합계 11,674 25,115 78,021 117,467 다. 영업실적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

( 단위 : 백만원 ) 구분 2013 1분기 (2013.1.1~2013.3.3 1) 2012년 1분기 (2012.1.1~2012.3.3 1) 2012년 (2012.1.1~2012.12.3 1) 2011년 (2011.1.1~2011.12.3 1) 매출액 11,674 25,115 78,021 117,467 매출원가 10,845 23,454 73,856 110,115 판매비와관리비 996 1,094 4,453 4,387 영업이익 -167 567-288 2,965 기타영업수익 - - 59 120 기타영업비용 - 27 226 603 금융수익 117 173 597 595 금융비용 - - - 167 법인세비용차감전 -50 713 142 2,910 법인세비용 309 253 1,603 762 당기순이익 -359 460-1,461 2,148 기타포괄손익 7 12 - - 총포괄손익 352 472-1,461 2,148 주1) K - IFRS 기준 주2) 2012년 1분기 K - IFRS 제1019호 ' 종업원급여 ' 개정사항을반영소급재작성 라. 자금조달 운용현황 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013년 1분기 (2013. 3.31 현재 ) 2012년 (2012.12.31 현재 ) 2011년 (2011. 12.31 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 자기자본 14,407 69.29 14,758 57.83 16,220 53.03 자본금 8,000 38.48 8,000 31.35 8,000 26.15 기타포괄손익누계액 -359-1.73-366 -1.43 - - 이익잉여금 6,766 32.54 7,124 27.92 8,220 26.87 부 채 6,384 30.71 10,761 42.17 14,369 46.97 매입부채 3,635 17.48 7,116 27.89 8,869 28.99 퇴직급여충당부채 533 2.56 96 0.38 1,043 3.41 기타부채 2,216 10.66 3,549 13.91 4,457 14.57 합 계 20,791 100.00 25,519 100.00 30,589 100.00 주1) K - IFRS 기준 주2) 2012년 K - IFRS 제1019호 ' 종업원급여 ' 개정사항을반영소급재작성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

(2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원,%) 2013 년 1 분기 2012 년 2011 년 구 분 (2013. 3.31 현재 ) (2012.12.31 현재 ) (2011. 12.31 현재 ) 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 기말잔액 구성비 현금및예치금 12,103 58.21 16,823 65.92 16,288 53.25 매출채권 6,444 30.99 6,038 23.66 10,720 35.05 투자자산 192 0.92 213 0.83 267 0.87 유형자산 189 0.91 212 0.83 391 1.28 무형자산 697 3.35 716 2.81 1,067 3.49 기타자산 1,166 5.61 1,517 5.94 1,856 6.07 합 계 20,791 100.00 25,519 100.00 30,589 100.00 마. 주요상품 서비스 - System Integration 경영정보와정보기술을결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크등을유기적으로통합하여기업 및공공기관등의업무효율성과생산성을높일수있도록전산시스템을구축해주는사업입니다. - System Management 고객사의정보시스템과관련된외부자원의효율적활용을통하여경쟁력을강화하고핵심역량에집중 할수있도록정보시스템전체또는일부를유지, 관리하는사업입니다. - 전산장비판매 소프트웨어솔루션판매와국내외전문하드웨어및소프트웨어판매사업입니다. <KB 저축은행 > 가. 영업의개황 당사는비은행사업부문강화와서민금융안정화에기여하기위하여 금융산업의구조개선에관한 법률 제 14 조제 2 항의규정에따라 ( 구 ) 제일저축은행을 P&A 인수하여 2012 년 1 월 13 일 KB 저축은행 으로새롭게출범하였습니다. 당사의 2013년 1분기보고서제출일현재영업실적은영업수익 13,522백만원, 영업비용 9,318백만원, 당기순이익 2,625백만원을기록하였습니다. KB저축은행은앞으로클린뱅크 (Clean Bank) 구현과그룹시너지창출을통해서민금융안정화에기여하는리딩저축은행으로거듭날것입니다. 나. 영업규모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

구분 제 2 기 1 분기 (2013.3.31 현재 ) 제 1 기 (2012.12.31 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 현금및예치금 163,953 183,963 유가증권 38,594 38,318 대출채권 338,964 323,147 대출금액 376,699 360,512 대손충당금등 (37,735) (37,365) 유형자산 2,042 2,382 기타자산 97,350 98,865 자산총계 640,903 646,674 주 ) K-IFRS 기준 다. 영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 2 기 1 분기 (2013.3.31 현재 ) 제 1 기 1 분기 (2012.1.2~2012.3.31 ) 제 1 기 (2012.1.2~2012.12.3 1) 영업수익 13,522 19,129 62,237 이자수익 9,937 14,306 48,282 유가증권평가및처분이익 543 3,243 7,671 대출채권평가및처분이익 2,561 564 3,360 수수료수익 172 190 434 배당금수익 - - - 기타영업수익 308 826 2,491 영업외수익 23 17 12 주 ) K-IFRS 기준 라. 자금조달및운용현황 (1) 자금조달현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 2 기 1 분기 제 1 기말 구분 조달항목 (2013.3.31 현재 ) (2012.12.31 현재 ) 평균잔액비중평균잔액비중 예수금 492,373 72.90% 807,161 79.9% 원화자금 차입금 0 0.00% 0 0.00% 사채 0 0.00% 0 0.00% 콜머니 0 0.00% 0 0.00% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

기 타 2,598 0.38% 36,173 3.6% 기타 자본총계 180,405 26.71% 166,519 16.5% 합계 675,376 100.00% 1,009,852 100.00% 주 ) 일반기업회계기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 원화자금 기타 운용항목 제2기 1분기 (2013.3.31 현재 ) 제1기말 (2012.12.31 현재 ) 평균잔액 비중 평균잔액 비중 대출금 331,100 49.02% 317,727 31.5% 예치금 177,620 26.30% 406,714 40.3% 콜론 0 0.00% - 0.00% 유가증권 32,390 4.80% 107,760 10.7% 기타 0 0.00% - 0.00% 현금 662 0.10% 1,535 0.2% 고정자산 133,604 19.78% 176,116 17.4% 합계 675,376 100.00% 1,009,852 100.00% 주 ) 일반기업회계기준 마. 주요상품 서비스 당사의주요취급업무및서비스는다음과같습니다. 1 수신상품 구분보통예금정기예금자유적립예금정기적금장기주택마련저축 상품의특징입출금이자유로운요구불예금월이자수령이가능한거치식예금불입시기와금액및회수를자유로이결정하실수있는편리한예금가계자금증식에알맞은적립식예금무주택세대주의주택마련을위한장기적립식상품 2 여신상품 구분부금급부금할인어음계약금액내대출예적금담보대출일반자금대출 상품의특징총부금납입회차의 1/3 이상월순또는일순에따라부금을납부한계좌에대해대출상거래에서받은어음뿐만아니라융통어음까지도간편하고신속하게할인신용부금과적금에가입후계약금액범위내에서언제든지대출이가능계ㆍ부금, 예금, 적금, 저축가입자에한하여본인의예적금을담보로예적금의범위내에서대출대출받은자금을기일에일시상환하거나대출기간동안월단위로균등분할상환하는편리한대출상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

종합통장대출 약정한도내에서자동대출이이루어지는편리한대출 바. 영업종류별현황 (1) 대출업무 계정과목이자율 (%) 제 2 기 1 분기 (2013.3.31 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 제 1 기말 (2012.12.31 현재 ) 일반자금대출 (*1) 4.8~39.0 349,796 329,801 종합통장대출 (*1) 7.5~39.0 5,552 7,097 기타대출채권 (*1),(*2) 5.1~7.8 7,965 10,140 할인어음 5.0~12.0 13,386 13,474 합계 376,699 360,512 주1) K-IFRS 기준 (*1) 보고서제출일현재회사는신규대출취급시 prime rate(6.30%)+ margin으로금리를결정하 고있습니다. (*2) 상기기타대출채권은부금급부금, 예적금담보대출, 기업어음, 기타대출채권, 여신성가지급금 으로구성되어있습니다. (2) 예금업무 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목이자율 (%) 제 2 기 1 분기 (2013.1.1~2013.3.31) 제 1 기 (2012.1.2~2012.12.31) 보통예금 0.2~1.9 7,052 6,265 별단예금 - 561 593 수입부금 - 4 4 자유적립예금 3.1~5.6 30,873 33,266 정기예금 2.3~5.8 427,477 437,229 정기적금 4.5~5.2 12,300 9,702 근로자우대저축 - 0 - 장기주택마련저축 5.3~6.5 6,542 6,739 재형저축 4.5~5.8 81 - 합계 484,890 493,798 주 ) K-IFRS 기준 < 이외의특수목적기업등 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

상기주요종속회사이외에연결대상기업중에는연결실체가 50% 이하의지분율을가지고도지배하는기업들이있습니다. 대부분은특수목적기업 (SPE: Special Purpose Entities) 으로써한정된특수목적을수행하기위해설립된기업입니다. 특수목적기업의정해진법적형태는없으나흔히조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사등과같은파트너쉽회사또는비법인실체의형태를가집니다. 특수목적기업은운영에관한지배기구, 수탁자또는경영진의의사결정권에엄격한때로는영구적인제한을가하는법적계약과함께설립되며설립자또는스폰서를제외하고는실체의영업활동을지배하는정책을변경할수없는규정과함께설립됩니다. 특수목적기업의종류로는자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱회사, 사모단독펀드, 조합등이있으며, 자산유동화, 신용공여 ( 후순위채인수, ABCP매입약정등 ), 대출, 지분투자, 자산관리등의거래를목적으로설립됩니다. 4. 파생상품거래현황 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > - 해당사항없음 [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 가. 업무개요 국민은행은통화, 이자율, 주식, 상품및신용파생상품등을취급하고있으며거래목적에따라헤지거래와트레이딩거래로구분하고있습니다. 파생상품거래에대해서는사전에상품의성격및시장특성, 가격결정모형, 리스크구조분석등을통해리스크관리체계를마련하고있으며리스크관련협의체의심의 / 의결을거쳐거래한도를설정하고있습니다. 또한운용부서 (Front Office) 와는독립적으로사후관리부서 (Back Office) 에서거래확인, 자금결제및회계처리를담당하고리스크관리부서 (Middle Office) 에서파생상품운용과관련한리스크를측정하고모니터링하고있습니다. 나. 파생상품거래관련거래현황 은행과은행의종속기업 ( 이하 ' 연결실체 ') 의파생금융상품업무는리스크를회피하고자하는기업고객의요구에부응하고, 동계약에서발생하는연결실체의리스크를회피하는데초점을두고있습니다. 연결실체는또한연결실체의자산과부채에서발생하는이자율및환리스크를회피하기위하여파생금융상품을거래하고있습니다. 아울러연결실체는수익을창출하기위한목적으로정해진거래한도내에서파생금융상품을매매하고있습니다. 연결실체가거래하는파생상품은주로다음과같습니다. - 원화이자율위험과관련된이자율스왑 - 환율위험과관련된통화스왑, 선도및옵션 - KOSPI Index 에연동된주가지수옵션 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

특히, 연결실체는원화후순위사채, 구조화사채, 외화발행금융사채등의이자율변동및환 율변동등으로인한공정가치변동위험을회피하기위하여통화스왑또는이자율스왑등을 활용하고있습니다. (1) 당분기말및전기말현재매매목적파생금융상품의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 13 기 1 분기말제 12 기말 ( 주 2) 약정금액자산부채약정금액자산부채 이자율관련선물 ( 주1) 1,336,267 - - 596,003 - - 스왑 154,927,068 899,016 996,525 144,713,646 836,271 946,185 옵션 9,905,345 80,831 95,490 10,715,347 79,942 78,149 소계 166,168,680 979,847 1,092,015 156,024,996 916,213 1,024,334 통화관련선도 22,145,532 237,231 219,878 17,108,201 264,578 328,505 선물 ( 주1) 474,248 - - 488,223 - - 스왑 16,032,397 382,678 379,534 13,487,378 576,857 427,227 옵션 317,337 3,746 3,315 334,912 3,215 2,638 소계 38,969,514 623,655 602,727 31,418,714 844,650 758,370 주식및주가지수관련선물 ( 주1) 97,034 - - 82,114 - - 스왑 109,860 10,523 7,463 127,500 9,390 7,005 옵션 1,466,910 38,594 53,438 1,264,351 41,684 56,614 소계 1,673,804 49,117 60,901 1,473,965 51,074 63,619 기타 73,303 991 921 60,000 1,237 1,160 합계 206,885,301 1,653,610 1,756,564 188,977,675 1,813,174 1,847,483 주1) 선물거래는일일정산되어예치금에반영됨. 주2) 제12기말은 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수 치임 (2) 공정가치위험회피 1) 위험회피수단으로지정된파생금융상품의공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 13 기 1 분기말 제 12 기말 약정금액자산부채약정금액자산부채 이자율관련 스왑 2,203,277 180,961 4,118 1,921,251 180,719 6,642 소계 2,203,277 180,961 4,118 1,921,251 180,719 6,642 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

통화관련스왑 1,112,100-117,915 1,071,100-183,930 소계 1,112,100-117,915 1,071,100-183,930 기타 140,000 1,861 2,422 140,000 2,348 2,658 합계 3,455,377 182,822 124,455 3,132,351 183,067 193,230 2) 위험회피수단손익및위험회피대상항목의회피위험관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 1분기 위험회피수단손익 45,494 (12,033) 위험회피대상항목의회피위험관련손익 (38,316) 16,483 합계 7,178 4,450 다. 신용파생상품거래현황및상세명세 - 해당사항없음 라. 타법인주식또는출자증권인수관련풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등 2009년 9월 25일국민은행, IFC 및기존주주들간에체결된주주간계약에따라국민은행은 IFC에게국민은행또는국민은행이지정하는자에게 IFC가보유중인 JSC Bank CenterCredit 주식을매도할수있는 Put option을부여하고있습니다. 행사가격은국민은행과 IFC가상호협의하는공정가액으로결정되며정해진기간내에합의하지못하는경우독립적적격기관을선임하여공정가액을평가하여결정됩니다. IFC는상기 Put option을 2013년 2월 24일부터 2017년 2월 24일까지의기간동안언제든지행사할수있습니다. <KB 국민카드 > 가. 거래목적당사와당사의종속회사 ( 이하통칭하여 ' 연결실체 ' 라함 ) 는원화및외화사채의이자율변동과환율변 동으로인한현금흐름변동위험을회피하기위하여파생금융상품을거래하고있습니다. 당분기말현 재연결실체가거래하는파생상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분거래목적거래장소거래상대방최초계약일최종만기일약정금액 중도해지 가능여부 통화스왑위험회피장외거래한국씨티은행 2011.08.29 2014.11.26 333,630 가능 이자율스왑위험회피장외거래한국산업은행外 2 2011.09.07 2015.12.11 1,105,000 가능 나. 파생금융상품의공정가치당분기말현재위험회피수단으로지정된파생금융상품의공정가치는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

( 단위 : 백만원 ) 구분 약정금액 자산 부채 통화스왑 333,630 10,156 - 이자율스왑 1,105,000-9,291 합계 1,438,630 10,156 9,291 다. 파생금융상품의관련손익 (1) 당분기중위험회피수단손익및위험회피대상항목의회피위험관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 구분 금액 총위험회피수단손익 7,725 위험회피대상항목의회피위험관련손익 8,040 현금흐름위험회피지정비효과손익 (315) 주 ) ( ) 기호는음 (-) 의금액표시임 (2) 당분기중현금흐름위험회피지정파생상품과관련하여기타포괄손익으로인식한 금액및자본에서당기손익으로재분류한금액 ( 단위 : 백만원 ) 구분 금액 기타포괄손익인식금액 8,040 기타포괄손익당기인식재분류금액 (12,251) 법인세효과 558 합계 (3,653) 주 ) ( ) 기호는음 (-) 의금액표시임 라. 파생금융상품의만기분석당분기말현재연결실체가보유한파생금융상품의계약상만기는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 1 개월이하 1 개월초과 ~ 3 개월이하 3 개월초과 ~ 1 년이하 1 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 총액결제파생상품수취현금흐름총액결제파생상품지급현금흐름 3,518 4,732 22,631 361,994-392,875 4,076 6,170 29,736 358,210-398,192 합계 (558) (1,438) (7,105) 3,784 - (5,317) 주 1) 동금액은이자수취및지급액을포함하고, 상계약정의효과는포함하지않음 주 2) ( ) 기호는음 (-) 의금액표시임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

<KB 투자증권 > 가. 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분이자율통화주식기타 거래목적 시장구분 위험회피 8,282,932 55,537 10,490,582 14,014 매매목적 711,543 10,349,330 701,013 18,785 장내거래 8,954,475 10,399,542 10,972,586 32,799 장외거래 40,000 5,325 219,009 - 선도 - - - - 형태 선물 8,954,475 10,399,542 10,950,640 32,799 스왑 40,000 5,325 219,009 - 옵션 - - 21,946 - <KB 생명보험 > 가. 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 파생거래 프리 금리 1월 2월 3월 대상 미엄 플로어 금리캡 금액 금리캡 금액 금리캡 금액 2nd roll over 적립 1형 2.95% -7.00% - - - - - - 2nd roll over 적립 2형 2.30% -7.00% - - - - - - 2nd roll over 거치 1형 3.35% -7.00% - - - - - - 2nd roll over 거치 2형 2.50% -7.00% - - - - - - 3rd roll over 적립 1형 3.13% -7.00% - - - - - - 3rd roll over 적립 2형 2.35% -7.00% 2.50% 64 2.49% 56 2.49% 28 3rd roll over 거치 1형 3.35% -7.00% - - - - - - 3rd roll over 거치 2형 2.50% -7.00% - - - - - - 4th roll over 적립 1형 3.30% -7.00% 3.28% 16 3.27% 40 3.27% 133 4th roll over 적립 2형 2.40% -7.00% 2.58% 26 2.57% 24 2.57% 26 4th roll over 거치 1형 3.35% -7.00% - - 3.29% 12 3.29% 55 4th roll over 거치 2형 2.50% -7.00% - - - - - - Digital cliquet 4th roll over Digital cliquet 5th roll over 3.00% -1.25% - - - - - - 3.00% -1.00% 1.00% 157 - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

합계금액 - 263-132 - 242 만기손익 -615 729-569 주 ) 상기파생상품거래는주가지수연계저축보험상품의헷지 ( 고객에게주가지수변동분만큼지급 ) 목적으로거래됨 - 공모및사모펀드헷지 파생거래대상거래금액손익 ( 단위 : 백만원 ) 1 월 18,482 (20) KOSPI200 지수 2 월 7,691 (16) 3 월 1,320 (4) 1 월 33,327 (11) 국채선물 2 월 29,582 (4) 3 월 37,829 2 주 ) 상기파생상품거래는외주일임된공모및사모펀드내의거래로서주식지수변동 및채권이자율변동의헷지목적으로거래됨. <KB 인베스트먼트 > 가. 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분잔액파생상품자산파생상품부채 소계 0 0 0 위험회피 회계 적용거래 선도 0 0 0 선물 0 0 0 스왑 0 0 0 장내옵션 0 0 0 장외옵션 0 0 0 소계 0 0 0 Match 거래 선도 0 0 0 스왑 0 0 0 장외옵션 0 0 0 소계 18,317 7,185 0 선도 0 0 0 매매목적 거래 선물 0 0 0 스왑 0 0 0 장내옵션 0 0 0 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

장외옵션 18,317 7,185 0 합계 18,317 7,185 0 주 ) K-IFRS 연결기준 5. 영업설비 [ 그룹기준 ] 가. 지점등설치현황 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 구분 국내 국외 지점출장소사무소지점출장소사무소 지주회사 KB금융지주 1 - - - - - 국민은행 1,112 80-5 - 3 KB국민카드 25 3 - - - - KB투자증권 11 - - - - - KB생명보험 47 - - - - - 자회사 KB 자산운용 1 - - - - - KB 부동산신탁 3 - - - - - KB인베스트먼트 1 - - - - - KB신용정보 20 4 - - - - KB데이타시스템 1 - - 1 - - KB저축은행 6 - - - - - 국민은행런던현지법인 - - - 1 - - 손자회사 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 - - - 1 - - 국민은행홍콩현지법인 - - - 1 - - KB캄보디아은행 - - - 1 - - 합계 1,228 87-10 - 3 주1) 본점은영업부를포함하여 1개지점으로간주하여국내지점에합산주2) 국민은행키예프사무소는현재청산절차진행중주3) KB국민카드의회원영업소는출장소로표시주4) 해외현지법인의본점은 1개지점으로표시주5) 국민은행 ( 중국 ) 유한공사에는북경, 광저우, 쑤저우, 하얼빈분행이있음 나. 영업설비등현황 ( 기준일 : 2013.3.31) ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기말 취득원가감가상각누계액손상차손누계액장부금액 업무용토지 2,011,558 - (581) 2,010,977 업무용건물 1,209,197 (333,970) (2,661) 872,566 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

임차점포시설물 528,737 (475,414) - 53,323 업무용동산 1,625,463 (1,495,418) - 130,045 건설중인자산 1,028 - - 1,028 금융리스자산 66,641 (49,006) - 17,635 합계 5,442,624 (2,353,808) (3,242) 3,085,574 [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 가. 지점등설치현황 국내점포 ( 기준일 : 2013년 3월 31일 ) ( 단위 : 개 ) 구분 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 414 24-438 부산광역시 78 5-83 대구광역시 49 4-53 인천광역시 57 3-60 대전광역시 36 6-42 광주광역시 26 3-29 울산광역시 15 - - 15 경기도 263 21-284 국민은행 강원도 14 1-15 경상남도 35 3-38 경상북도 30 2-32 전라남도 17 2-19 전라북도 22 1-23 충청남도 30 2-32 충청북도 20 2-22 제주특별자치도 5 1-6 세종특별자치시 1 - - 1 계 1,112 80-1,192 주 ) 영업부 (6개) 를지점으로간주하여국내지점에포함 국외점포 ( 기준일 : 2013 년 3 월 31 일 ) ( 단위 : 개 ) 구분지역지점출장소사무소합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

일본 ( 동경 ) 1 - - 1 일본 ( 오사카 ) 1 - - 1 뉴질랜드 ( 오클랜드 ) 1 - - 1 국민은행 미국 ( 뉴욕 ) 1 - - 1 베트남 ( 호치민 ) 1 - - 1 베트남 ( 하노이 ) - - 1 1 인도 ( 뭄바이 ) - - 1 1 우크라이나 ( 키예프 ) - - 1 1 국민은행홍콩현지법인 홍콩 ( 홍콩 ) 1 - - 1 국민은행런던현지법인 영국 ( 런던 ) 1 - - 1 KB캄보디아은행 캄보디아 ( 프놈펜 ) 1 - - 1 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 중국 ( 북경 ) 1 - - 1 계 9-3 12 주1) 해외현지법인의본점은 1개지점으로표시 주2) 우크라이나 ( 키예프 ) 사무소는현재청산절차진행중 주3) 국민은행 ( 중국 ) 유한공사에는북경, 광저우, 쑤저우, 하얼빈분행이있음 나. 영업설비등현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계비고 소 유 본점 534,355 290,045 824,400 영업점 1,383,306 527,108 1,910,414 사택, 합숙소등 84,744 34,889 119,633 소계 2,002,405 852,042 2,854,447 임차 - 1,224,212 1,224,212 임차보증금 합계 2,002,405 2,076,254 4,078,659 주 ) 국내소재영업설비등을대상으로작성함 다. 자동화기기설치현황 ( 단위 : 대 ) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 CD - - - ATM 9,641 9,650 9,513 통장정리기 - - - 2,455 2,461 2,441 기타 (Paywell: 1,760 (Paywell: 1,763 (Paywell: 1,749 출납자동화기기 : 695) 출납자동화기기 : 698) 출납자동화기기 : 692) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

라. 지점의신설및중요시설의확충계획 국내점포 구분 2013 년도 1 분기실적 2013 년도계획비고 신설 3 20 - 주 ) 상기계획은사정에따라변경될수있음 국외점포 - 2013 년상반기중미얀마사무소개소예정 <KB 국민카드 > 가. 지점등설치현황 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 지역 지점 회원영업소 소계 서울특별시 7 0 7 부산광역시 2 0 2 대구광역시 1 0 1 인천광역시 1 0 1 광주광역시 1 0 1 대전광역시 1 0 1 울산광역시 1 0 1 경기도 5 0 5 강원도 1 1 2 충청북도 1 0 1 충청남도 1 0 1 전라북도 1 1 2 전라남도 0 1 1 경상북도 0 0 0 경상남도 1 0 1 제주특별자치도 1 0 1 해외 0 0 0 합계 25 3 28 나. 영업설비등현황 (2013 년 3 월 31 일기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 업무용부동산 48,081 35,877 83,958 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

<KB 투자증권 > 가. 지점등설치현황 (2013년 3월 31일 ) 구분 지역 지점 영업소 사무소 합계 국내 서울특별시 9 - - 9 국내 경기도 2 - - 2 주 ) 본점의영업부는 1개지점으로간주하여국내지점에포함되어있음 나. 자동화기기설치현황 ( 단위 : 개 ) 구분 2013.01.01~2013.3.31 2012.01.01~2012.12.3 1 2011.01.01~2011.12.3 1 현금인출기 - - - 잔고조회기 - - - 통장프린트기 24 24 22 카드즉시발급기 12 12 11 <KB 생명보험 > - 지점등설치현황 (2013년 3월 31일현재 ) 지역 총국 지점 합계 서울특별시 1 38 39 경기도 - 6 6 인천광역시 - 1 1 충청남도 - 1 1 <KB 자산운용 > - 지점등설치현황 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 지역본점지점계 서울특별시 1-1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

<KB 부동산신탁 > - 지점등설치현황 (2013년 3월 31일현재 ) 지역 본점 지점 서울특별시 1 - 부산광역시 - 1 대전광역시 - 1 합계 1 2 <KB 인베스트먼트 > - 지점등설치현황 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 지역본점지점합계 서울특별시 1-1 <KB 신용정보 > - 지점등설치현황 (2013년 3월 31일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 7 - - 7 부산광역시 1 - - 1 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 울산광역시 - 1-1 경기도 3 - - 3 강원도 1 - - 1 경상남도 1 - - 1 경상북도 - 1-1 전라남도 - - - - 전라북도 1 - - 1 충청남도 1 - - 1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

충청북도 - 1-1 제주특별자치도 - 1-1 계 19 4-23 주 ) 본점미포함 <KB 데이타시스템 > - 지점등설치현황 (2013년 3월 31일현재 ) 구분 지역 본점 지점 합계 국내 서울특별시 1-1 국외 카자흐스탄 - 1 1 <KB 저축은행 > - 지점등설치현황 (2013년 3월 31일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 4 - - 4 경기도 2 - - 2 계 6 - - 6 - 자동화기기설치현황 ( 단위 : 대 ) 구분 제 1 기 비고 C D 1 - ATM 1 - 통장정리기 - - 기타 - - 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 [ 지배회사에관한사항 ] <KB 금융지주 > 가. 자본적정성관련지표 - BIS 비율등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

( 단위 : 백만원, % ) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 자기자본 (A) 27,109,738 26,907,004 25,062,681 위험가중자산 (B) 190,445,928 193,510,143 192,812,547 자기자본비율 (A/B) 14.23 13.90 13.00 주1) Basel I, K-IFRS 연결재무제표기준 주2) BIS기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주3) 제6기 1분기는잠정치임 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 제 6기 1분기 제 5기 제 4기 원화유동성자산 (A) 662,322 96,249 20,081 원화유동성부채 (B) 575,087 1,578 2,621 원화유동성비율 (A/B) 115.17 6,100.82 766.16 주1) K-IFRS 별도재무제표기준 주2) 잔존만기 1개월이내유동성자산및부채기준 ( 금융지주회사감독규정시행세칙개정 ) - 수익성비율등 ( 단위 : % ) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총자산순이익률 (ROA) 0.58 0.60 0.88 자기자본순이익율 (ROE) 6.65 7.16 11.36 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 제6기 1분기비율은연간환산기준 다. 자산건전성관련지표 - 그룹연결기준 ( 단위 : 십억원, %, %p) 구분 제6기 1분기 제5기 제4기 총여신 211,626 214,152 215,305 고정이하여신 3,381 3,001 3,094 고정이하여신비율 1.60 1.40 1.44 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

주 ) K-IFRS 연결재무제표기준이며, 제 6 기 1 분기수치는잠정치임 라. 기타참고사항당사는 2013 년 4 월 30 일자로뉴욕증권거래소에美연차보고서 (Annual Report Form 20-F 2012) 를 제출하였습니다. 이에대한주요공시내용은 2013 년 5 월 2 일자금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 해외증권거래소등에신고한사업보고서등의국내신고 에공시되어있으니참고 하시기바랍니다. [ 종속회사에관한사항 ] <KB 국민은행 > 가. 자본적정성 - BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 억원, %) 구분제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 BIS 자기자본 (A) 214,800 213,914 196,684 위험가중자산 BIS 자기자본비율 합계 (B) 1,477,111 1,485,442 1,451,850 신용위험가중자산 ( 내부등급법 ) 1,335,447 1,340,836 1,328,295 시장위험가중자산 ( 내부모형법 ) 40,345 46,937 21,926 운영위험가중자산 ( 고급측정법 ) 101,319 97,669 101,629 합계 (A/B) 14.54 14.40 13.55 기본자본비율 11.15 10.87 10.30 보완자본비율 3.39 3.53 3.25 단기후순위채무자본비율 - - - 주 ) BASEL Ⅱ 기준임 나. 유동성비율 구분제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 ( 단위 : %) 원화유동성비율 135.47 132.05 119.16 외화유동성비율 유동화가중치적용전 126.74 129.96 114.82 유동화가중치적용후 117.14 120.01 105.23 업무용유형자산비율 16.90 17.02 18.51 주 ) K-IFRS 재무제표기준 다. 건전성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

(1) 자산건전성현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분제 13 기 1 분기제 12 기제 11 기 합계 196,537,279 199,748,540 202,245,665 총여신 기업 97,590,632 98,632,267 99,247,938 가계 98,946,647 101,116,273 102,997,727 고정이하여신고정이하여신비율무수익여신무수익여신비율 합계기업가계합계기업가계 3,037,500 2,712,980 2,894,495 1.55 1.36 1.43 2,030,876 1,791,542 2,037,719 2.08 1.82 2.05 1,006,624 921,438 856,776 1.02 0.91 0.83 2,695,765 2,265,318 2,246,472 1.37 1.13 1.11 1,766,765 1,408,782 1,468,470 1.81 1.43 1.48 929,000 856,536 778,002 0.94 0.85 0.76 대손충당금적립률 (A/B) 145.52 161.21 158.94 무수익여신산정대상기준제충당금 총계및대손준비금 (A) 4,420,067 4,373,722 4,600,385 고정이하여신 (B) 3,037,500 2,712,980 2,894,495 총대출채권기준 1.09 0.97 0.87 연체율 기업대출기준 1.06 0.92 0.84 주 1) K-IFRS 재무제표기준 주 2) 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준임 가계대출기준 1.11 1.01 0.89 (2) 대손충당금및대손준비금현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제13기 1분기 제12기 제11기 대손충당금 3,494,481 3,400,234 3,358,967 대손준비금 1,548,586 1,573,744 1,529,975 특별대손충당금 - - - 지급보증충당금 147,880 215,630 318,909 미사용약정충당금 139,211 147,243 146,873 기타충당금 165,760 173,965 152,594 채권평가충당금 4,603 4,625 4,666 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

주 1) K-IFRS 재무제표기준 주 2) 대손충당금 : 기타자산에대한대손충당금포함 주 3) 지급보증충당금 : 금융보증계약중지급보증해당분포함 라. 기타참고할사항 (1) 그밖에공시서류의다른부분에기재되지아니한사항중투자자의투자판단에중요한사항해당사항없음 (2) 상위 20 대차주에대한신용공여현황 [2013 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원 ) 차주명 신용공여 현대중공업 ( 주 ) 1,347 현대제철 ( 주 ) 904 삼성전자 ( 주 ) 862 대우조선해양 ( 주 ) 823 엘지전자 ( 주 ) 770 삼성중공업 ( 주 ) 730 삼성디스플레이 ( 주 ) 685 지에스칼텍스 ( 주 ) 604 현대캐피탈 ( 주 ) 578 ( 주 ) 케이티 522 현대자동차 ( 주 ) 405 에스오일 ( 주 ) 385 에스케이에너지 ( 주 ) 383 ( 주 ) 대한항공 375 ( 주 ) 대우인터내셔날 368 삼성물산 ( 주 ) 341 ( 주 ) 신한금융지주 341 엘에스니꼬동제련 ( 주 ) 336 엘지디스플레이 ( 주 ) 314 한국타이어 ( 주 ) 305 합계 11,378 주 ) 은행업감독업무시행세칙 기준 (3) 상위 10 대주채무계열그룹에대한신용공여현황 [2013 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원 ) 주채무계열명 신용공여 삼성그룹 4,298 현대자동차그룹 3,612 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

엘지그룹 2,135 현대중공업그룹 2,038 에스케이그룹 1,772 지에스그룹 1,111 포스코그룹 1,110 대우조선해양그룹 866 한화그룹 824 롯데그룹 814 합계 18,580 주 ) 은행업감독업무시행세칙 기준 (4) 산업별총여신현황 [2013 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원, %) 산업명 총여신 비중 제조업 33,985 34.83 건설업 5,661 5.80 부동산업 16,064 16.46 도소매업 15,937 16.33 숙박, 음식점업 6,507 6.67 금융업 1,322 1.35 기타 18,115 18.56 합계 97,591 100.00 주 ) 은행업감독업무시행세칙 기준 (5) 상위 20 대 NPL 보유차주현황 [2013 년 3 월 31 일현재 ] ( 단위 : 십억원, %) 차주명 소속업종 총여신 대손충당금 A 조선업 81 57 B 부동산업및임대업 77 3 C 건설업 64 64 D 건설업 46 46 E 건설업 42 41 F 예술, 스포츠및여가관련서비스업 39 39 G 건설업 38 3 H 전기, 가스, 증기및수도사업 35 20 I 제조업 32 30 J 조선업 45 28 K 건설업 27 18 L 건설업 26 24 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

M 부동산업및임대업 25 2 N 금융및보험업 22 1 O 건설업 20 20 P 제조업 17 2 Q 건설업 17 3 R 제조업 17 13 S 제조업 17 16 T 예술, 스포츠및여가관련서비스업 18 6 합계 705 436 주 ) 은행업감독업무시행세칙 기준 <KB 국민카드 > 가. 주요경영지표현황 ( 단위 : 백만원, %) 자본적정성자산건전성수익성유동성 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 조정자기자본 3,045,640 2,931,372 2,911,256 조정자기자본비율 조정총자산 12,780,173 13,217,224 12,362,027 조정자기자본비율 23.83 22.18 23.55 고정이하채권합계 220,868 147,362 137,774 고정이하채권비율 총채권등 13,251,107 13,665,652 12,596,806 고정이하채권비율 1.67 1.08 1.09 연체채권액 278,675 172,004 189,993 연체채권비율 총채권액 13,251,107 13,665,652 12,596,806 연체채권비율 2.10 1.26 1.51 가감후당기순이익 75,081 18,319 229,490 총자산이익률 가감후총자산평잔 12,884,795 12,594,002 12,994,396 총자산이익률 0.58 0.15 2.11 가감후당기순이익 75,081 18,319 229,490 자기자본이익률 자기자본 2,655,636 2,538,588 2,514,438 자기자본이익률 2.83 0.72 10.89 원화유동성자산 8,741,063 9,725,553 9,598,489 원화유동성자산비율 원화유동성부채 1,694,188 2,923,022 2,391,296 원화유동성비율 515.94 332.73 401.39 주1) 여신전문금융업감독업무시행세칙 < 별표4. 계량지표의산정기준 > 에따라작성함주2) 고정이하채권은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실채권의합계임주3) 가감후당기순이익 = 당기순이익 - 대손준비금전입액 - 대출채권등및금융부채의평가손익주4) 가감후총자산평잔 = 총자산평잔 - 대손준비금잔액 - 대출채권등의누적미실현평가손익잔액주5) 제1기의총자산이익률과자기자본이익률은연환산으로조정한값임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

나. 대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원,%) 구분계정과목채권금액대손충당금설정비율 제 3 기 1 분기 대출신용카드자산 11,088,627 394,026 3.06 채권팩토링채권 1,779,874 기타자산 535,465 7,045 1.32 합계 13,403,966 401,071 2.99 제 2 기 대출신용카드자산 11,890,775 332,293 2.53 채권팩토링채권 1,220,820 기타자산 731,002 3,854 0.53 합계 13,842,597 336,147 2.43 제 1 기 대출신용카드자산 12,437,769 350,393 2.82 채권팩토링채권 - 기타자산 269,590 4,112 1.53 합계 12,707,359 354,505 2.79 주 ) 대출채권은이연대출부대손익및현재가치할인차금을반영한값임 다. 연체율현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제 3 기 1 분기제 2 기제 1 기 연체금액연체비율연체금액연체비율연체금액연체비율 개인 12,735 0.95 9,127 0.64 8,090 0.59 일시불 법인 13,053 2.95 9,232 1.38 29,322 3.71 소계 25,788 1.45 18,359 0.88 37,412 1.74 개인 37,001 1.57 23,397 0.88 23,019 0.83 할부 법인 716 2.94 521 3.07 507 2.91 카드 자산 소계 37,717 1.58 23,918 0.89 23,526 0.84 현금서비스 33,773 3.04 21,426 1.94 24,766 1.85 카드론 82,685 3.04 49,451 1.87 59,794 2.01 결제성리볼빙 30,412 1.31 20,852 0.89 20,316 0.93 기타 대출성리볼빙 33,206 4.58 21,291 2.29 21,290 2.27 기타 2,155 3.40 1,995 1.82 1,372 2.08 소계 65,773 2.12 44,138 1.31 42,978 1.35 카드자산합계 245,736 2.21 157,292 1.32 188,476 1.51 팩토링 29,735 1.68 12,082 0.99 - - 합계 ( 카드자산 + 팩토링 ) 275,471 2.14 169,374 1.29 188,476 1.51 주 ) 기준일현재 1 개월이상연체현황임 <KB 투자증권 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

가. 자본적정성관련지표 - 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.3.31 2012.12.31 2011.12.31 영업용순자본 (A) 474,272 474,002 429,475 총위험액 (B) 112,813 101,846 78,558 영업용순자본비율 (A/B) 420.41% 465.41% 546.70% 주 ) K-IFRS 개별기준 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.3.31 2012.12.31 2010.12.31 잔존만기 3개월이내유동성자산 (A) 2,889,484 2,341,697 2,358,288 잔존만기 3개월이내유동성부채 (B) 2,762,323 2,306,026 2,221,431 유동성비율 (A/B) 104.60% 101.55% 106.16% 주 ) K-IFRS 개별기준 - 자산부채비율 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013.3.31 2012.12.31 2011.12.31 실질자산 (A) 3,830,748 3,310,033 3,267,248 실질부채 (B) 3,283,647 2,769,064 2,750,471 자산부채비율 (A/B) 116.66% 119.54% 118.79% 주 ) K-IFRS 개별기준 <KB 생명보험 > 가. 자본적정성관련지표 - 위험기준자기자본비율 _RBC 비율 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 지급여력 (A) 446,993 420,606 384,361 지급여력기준 (B) 279,191 265,815 200,494 RBC (A/B) 160.10% 158.23% 191.71% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

주 1) 금융감독원보고기준으로작성 주 2) 2013 년 3 월말수치는잠정치임 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 유동자산 (A) 640,644 467,698 238,491 평균3개월지급보험금 (B) 106,856 100,938 88,796 직전 1년지급보험금 427,425 403,753 355,187 유동성비율 (A/B*100) 599.54% 463.35% 268.58% 주1) K-IFRS 개별기준 주2) 2013년 3월말수치는잠정치임 - 수익성비율등 ( 단위 : %) 구분 2013년 1분기 2012년 2011년 ROA 0.22% 0.32% 0.45% ROE 3.36% 4.44% 5.43% 주1) K-IFRS 연결기준 주2) ROA = [ 당기순이익 / {( 전회계년도말총자산 + 당분기말총자산 )/2 } ] X (4 / 경과분기수 ) 주3) ROE = [ 당기순이익 / {( 전회계년도말자기자본 + 당분기말자기자본 )/2 } ] X (4 / 경과분기수 ) 주4) 2013년 1분기수치는잠정치임 다. 자산건전성관련지표 - 가중부실자산 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013 년 3 월말 2012 년 12 월말 2011 년 12 월말 가중부실자산 (A) 10,633 7,618 1,617 자산건전성 분류대상자산 (B) 5,251,233 4,946,722 3,652,063 비율 (A/B) 0.20% 0.15% 0.04% 주1) K-IFRS 개별기준 주2) 자산건전성분류대상자산 : 보험업감독규정제 7-3조제2항의규정에의하여 자산건전성분류기준이되는자산 주3) 가중부실자산 : 자산건전성분류대상자산중건전성분류에따른고정분류자산의 20% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

회수의문분류자산의 50%, 추정손실분류자산의 100% 상당액을 합계한금액 주 4) 2013 년 3 월말수치는잠정치임 - 위험가중자산 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2013년 3월말 2012년 12월말 2011년 12월말 위험가중자산 (A) 1,548,524 1,387,157 961,666 총자산 (B) 5,403,706 5,121,865 3,796,532 비율 (A/B) 28.66% 27.08% 25.33% 주1) K-IFRS 개별기준산출 주2) 총자산 : 대차대조표상미상각신계약비, 영업권및특별계정자산을제외하여산출 주3) 2013년 3월말수치는잠정치임 <KB 자산운용 > 가. 자본적정성관련지표 - 영업용순자본비율 구분 2013 년 3 월 2012 년 12 월 2011 년 12 월 영업용순자본비율 407.15% 322.45% 499.77% 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준으로산정 ( 금감원보고기준 ) 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 구분 2013 년 3 월 2012 년 12 월 2011 년 12 월 유동비율 508.31% 532.76% 299.66% 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준으로산정 ( 금감원보고기준 ) - 수익성비율등 구분 2013년 3월 2012년 12월 2011년 12월 ROA 8.32% 21.70% -3.53% ROE 6.78% 29.24% -4.60% 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준으로산정 ( 금감원보고기준 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

다. 자산건전성관련지표 - 대손충당금비율등 구분 2013 년 3 월 2012 년 12 월 2011 년 12 월 대손충당금비율 1.64% 1.64% 1.49% 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준으로산정 ( 금감원보고기준 ) <KB 부동산신탁 > 가. 자본적정성관련지표 - 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구 분 제18기 1분기 제17기 제16기 영업용순자본 130,077 137,440 94,210 총위험 10,120 11,102 9,619 영업용순자본비율 (%) 1,285.4 1,238.0 979.4 주1) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 100 ( 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 ) 금융투자업자는영업용순자본비율을일정비율 (150%) 유지하도록법에명시 주2) K-IFRS기준으로작성 나. 재무건전성관련지표 - 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 유동성자산 8,930 7,876 5,407 유동성부채 6,560 2,371 2,090 유동성비율 136.1 332.2 258.7 주 ) 원화유동성비율 = 3개월이내원화유동성자산 / 3개월이내원화유동성부채 100 - 부채비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 총부채 36,683 35,363 106,584 자기자본 169,419 166,210 144,645 부채비율 21.7 21.3 73.7 주1) 금융투자업자의자기자본에대한총부채의비율을백분율로표시한수치 주2) K-IFRS기준으로작성 다. 자산건전성관련지표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

- 고정이하자산비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제18기 1분기 제17기 제16기 고정이하자산 171,772 175,572 251,786 건전성분류대상자산 219,223 214,906 274,167 고정이하자산비율 78.36 81.70 91.84 주1) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자상 100 ( 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산 ) 주2) K-IFRS기준으로작성 <KB 저축은행 > 가. 자본적정성관련지표 - BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 2 기 1 분기 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 제 1 기말 (2012 년 12 월 31 일 ) 자기자본 (A) 73,338 70,722 위험가중자산 (B) 405,020 396,432 자기자본비율 (A/B) 18.11 17.84 주1) 일반기업회계기준으로작성 주2) BIS기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주3) 상호저축은행업감독업무시행세칙기준 나. 재무건전성관련지표 - 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 2 기 1 분기 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 제 1 기말 (2012 년 12 월 31 일 ) 유동성자산 (A) 270,494 289,655 유동성부채 (B) 126,003 94,501 유동성비율 (A/B) 214.67 306.51 주 ) 일반기업회계기준으로작성 - 수익성비율등 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 2 기 1 분기 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 제 1 기말 (2012 년 12 월 31 일 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

당기순이익 (A) 2,625 (34,758) 총자산순이익률 (*) 총자산 ( 평잔 )(B) 675,376 1,009,852 총자산순이익률 (A/B) 1.58% (3.56) 판매비와일반관리비 (A) 3,617 17,051 총자산경비율 (*) 총자산 ( 평잔 )(B) 675,376 1,009,852 총자산경비율 (A/B) 2.17% 1.75 영업비용 (A) 9,318 65,372 수지비율 영업수익 (B) 13,522 62,237 수지비율 (A/B) 68.91% 108.61 주1) K-IFRS으로작성주2) 1기말당기순이익과영업비용은 2012년 K - IFRS 제1019호 ' 종업원급여 ' 개정사항을하여소급재작성주3) 제2기 1분기비율은연환산하여산출 반영 다. 자산건전성관련지표 - 대손충당금비율 구분 제 2 기 1 분기 (2013 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 백만원, %) 제 1 기말 (2012 년 12 월 31 일 ) 총여신 ( 가지급금포함 ) 437,518 424,262 대손충당금 ( 총액 ) 97,053 100,631 대손충당금비율 22.18% 23.72% 주1) K-IFRS으로작성 주2) 상기기타대출채권은부금급부금, 예적금담보대출, 기업어음, 기타대출채권, 여신성가지급금 으로구성되어있습니다. - 고정이하여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 2 기 1 분기 (2013 년 3 월 31 일현재 ) 제 1 기말 (2012 년 12 월 31 일 ) 고정이하여신잔액 ( 총액 )(A) 145,633 144,315 총여신잔액 ( 총액 )(B) 437,518 424,262 고정이하여신비율 (A/B) 33.28% 34.01% 주 ) 고정이하여신잔액은상호저축은행업감독규정제38조 1항에의거하여산출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

Ⅲ. 재무에관한사항 1. 요약연결재무정보 가. 연결재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 6 기 1 분기말 (2013.3.31 현재 ) 제 5 기말 (2012.12.31 현재 ) 제 4 기말 (2011.12.31 현재 ) 제 3 기말 (2010.12.31 현재 ) 제 3 기초 (2010.1.1 현재 ) 현금및예치금 11,038,778 10,592,605 9,178,125 6,829,828 9,102,630 당기손익인식금융자산 10,574,191 9,559,719 6,326,104 4,013,313 4,592,491 파생금융자산 1,936,935 2,091,285 2,448,455 2,595,121 3,392,391 대출채권 210,594,954 213,644,791 212,107,027 197,621,004 196,686,844 투자금융자산 37,290,310 36,467,352 35,432,182 36,189,650 35,036,710 관계기업및조인트벤처투자 962,966 934,641 892,132 723,411 614,717 유형자산 3,085,574 3,100,393 3,186,020 3,150,260 3,257,911 투자부동산 52,861 52,974 51,552 52,921 67,977 무형자산 486,282 493,131 468,441 504,920 402,577 이연법인세자산 17,662 18,432 22,329 4,045 16,504 매각예정자산 33,966 35,412 9,931 9,353 20,160 기타자산 10,595,899 8,760,319 7,478,519 7,076,796 6,968,059 자산총계 286,670,378 285,751,054 277,600,817 258,770,622 260,158,971 당기손익인식금융부채 1,867,604 1,851,135 1,388,079 1,294,859 1,364,223 파생금융부채 1,896,534 2,054,742 2,059,573 2,236,359 3,138,394 예수부채 194,502,849 197,346,205 190,337,590 179,862,071 169,065,043 차입부채 17,185,727 15,965,458 16,823,838 11,744,389 13,834,104 사채 24,383,174 24,270,212 27,069,879 29,107,316 38,661,962 충당부채 591,941 669,729 797,739 1,020,070 576,154 확정급여부채 75,188 83,723 128,488 125,463 167,387 당기법인세부채 339,969 264,666 588,825 29,641 99,752 이연법인세부채 153,000 132,679 220,842 283,575 404,639 기타부채 20,591,056 18,327,740 15,086,169 13,400,949 13,416,625 부채총계 261,587,042 260,966,289 254,501,022 239,104,692 240,728,283 지배기업주주지분 24,877,274 24,590,243 22,917,975 18,496,687 18,349,693 자본금 1,931,758 1,931,758 1,931,758 1,931,758 1,931,758 자본잉여금 15,840,300 15,840,300 15,841,824 15,990,278 15,990,618 기타포괄손익누계액 402,486 295,142 191,642 430,572 350,941 이익잉여금 6,702,730 6,523,043 4,952,751 2,620,888 2,553,185 자기주식 - - - -2,476,809-2,476,809 비지배지분 206,062 194,522 181,820 1,169,243 1,080,995 자본총계 25,083,336 24,784,765 23,099,795 19,665,930 19,430,688 부채와자본총계 286,670,378 285,751,054 277,600,817 258,770,622 260,158,971 연결에포함된회사수 89개 77개 67개 58개 50개 주 ) 제 5 기는 K-IFRS 제 1110 호및 K-IFRS 제 1019 호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

나. 연결포괄손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 제 6 기 1 분기 제 5 기 1 분기 제 5 기 제 4 기 제 3 기 구분 (2013.1.1~ (2012.1.1~ (2012.1.1~ (2011.1.1~ (2010.1.1~ 2013.3.31) 2012.3.31) 2012.12.31) 2011.12.31) 2010.12.31) 순이자이익 1,650,591 1,791,516 7,115,913 7,104,512 6,173,804 순수수료이익 366,901 390,481 1,592,641 1,794,750 1,704,714 당기손익인식금융상품순손익 201,999 213,108 651,203 1,035,867 814,808 기타영업손익 -375,084-224,734-1,455,270-1,092,009-1,067,343 일반관리비 -985,445-971,868-3,885,285-3,931,808-4,366,629 신용손실충당금반영전영업이익 858,962 1,198,503 4,019,202 4,911,312 3,259,354 신용손실충당금전입액 -326,097-389,093-1,607,804-1,512,978-2,871,417 영업이익 532,865 809,410 2,411,398 3,398,334 387,937 영업외손익 14,871-1,419-150,070-137,528-238,569 법인세비용차감전순이익 547,736 807,991 2,261,328 3,260,806 149,368 법인세비용 -134,820-199,345-549,340-832,234 70,541 분 ( 당 ) 기순이익 412,916 608,646 1,711,988 2,428,572 219,909 법인세비용차감후분 ( 당 ) 기기타포괄손익 117,585-11,609 178,967-235,748 99,329 분 ( 당 ) 기총포괄이익 530,501 597,037 1,890,955 2,192,824 319,238 분 ( 당 ) 기순이익의귀속 412,916 608,646 1,711,988 2,428,572 219,909 지배기업주주지분순이익 411,458 604,939 1,702,913 2,373,026 146,600 비지배지분순이익 1,458 3,707 9,075 55,546 73,309 분 ( 당 ) 기총포괄이익귀속 530,501 597,037 1,890,955 2,192,824 319,238 지배기업주주지분총포괄이익 518,802 594,594 1,871,240 2,134,096 226,231 비지배지분총포괄이익 11,699 2,443 19,715 58,728 93,007 주당이익기본주당이익 1,065원 1,566원 4,408원 6,461원 427원 희석주당이익 1,062원 1,563원 4,394원 6,445원 427원 주 ) 제5기 1분기는 K-IFRS 제1110호및 K-IFRS 제1019호의제개정사항을반영하여소급수정한수치임 다. 연결대상회사의변동현황 사업연도 당기에연결에 포함된회사 전기대비연결에 추가된회사 전기대비연결에서 제외된회사 제 6 기 1 분기국민은행등 89 개와이즈모바일제이차유동화전문유한회사등 33 개 제 5 기국민은행등 77 개 KB 저축은행등 37 개 KB K-Alpha 전문사모투자신탁등 21개하이사모증권투자신탁 3-23호 [ 채권 ] 등 27개 제 4 기국민은행등 67 개 KB 국민카드등 52 개 KB 선물등 43 개 제 3 기 국민은행등 58 개 KoFC-KB Pioneer Champ 2010-8 호투자조합등 17 개 케이비제칠차유동화전문 ( 유 ) 등 9 개 제 3 기초국민은행등 50 개 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

주 ) 제 6 기 1 분기중연결에추가된회사중 19 개및연결에서제외된회사중 5 개는 K-IFRS 제 1110 호 의제정으로인한종속기업의변동에따른것이며, 자세한사항은첨부서류인 2013 년 1 분기연결검 토보고서를참조하시기바랍니다. 2. 요약재무정보 가. 재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 6 기 1 분기말 (2013.3.31 현재 ) 제 5 기말 (2012.12.31 현재 ) 제 4 기말 (2011.12.31 현재 ) 제 3 기말 (2010.12.31 현재 ) 제 3 기초 (2010.1.1 현재 ) 현금및예치금 381,264 96,234 32,031 759,998 845,366 대출채권 10,000 25,000 60,000 160,000 170,000 종속기업투자 17,944,848 17,944,848 17,773,322 17,673,322 17,612,122 유형자산 547 351 759 1,109 1,718 무형자산 8,981 9,122 10,531 11,057 9,176 당기법인세자산 - - - 125,423 - 이연법인세자산 3,376 3,800 2,445 898 - 기타자산 392,722 310,673 631,602 48,105 25,932 자 산 총 계 18,741,738 18,390,028 18,510,690 18,779,912 18,664,314 차입부채 - - 130,000 - - 사채 - - 49,988 799,353 798,421 확정급여부채 1,827 1,384 992 1,134 1,049 당기법인세부채 337,604 257,535 578,729 - - 기타부채 277,467 46,767 34,701 158,304 6,401 부 채 총 계 616,898 305,686 794,410 958,791 805,871 자본금 1,931,758 1,931,758 1,931,758 1,931,758 1,931,758 자본잉여금 13,513,809 13,513,809 13,513,809 13,513,809 13,513,809 기타포괄손익누계액 -2,776-2,780 - - - 이익잉여금 2,682,049 2,641,555 2,270,713 2,375,554 2,412,876 자 본 총 계 18,124,840 18,084,342 17,716,280 17,821,121 17,858,443 부채와자본총계 18,741,738 18,390,028 18,510,690 18,779,912 18,664,314 주 ) 제 5 기는 K-IFRS 제 1019 호의개정사항을반영하여소급수정한수치임 나. 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 제 6 기 1 분기 제 5 기 1 분기 제 5 기 제 4 기 제 3 기 구분 (2013.1.1~ (2012.1.1~ (2012.1.1~ (2011.1.1~ (2010.1.1~ 2013.3.31) 2012.3.31) 2012.12.31) 2011.12.31) 2010.12.31) 순이자이익 1,067-1,820 2,993-14,572-17,281 순수수료이익 -982-184 -4,130-6,079-6,951 기타영업손익 282,039 687,925 687,925-95,305 일반관리비 -9,393-9,823-41,597-41,711-31,187 신용손실반영전영업손익 272,731 676,098 645,191-62,362 39,886 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

신용손실충당금전입액 - - - - - 영업이익 ( 손실 ) 272,731 676,098 645,191-62,362 39,886 영업외손익 -4-92 -312-2,863 792 법인세비용차감전분 ( 당 ) 기순이익 ( 손실 ) 272,727 676,006 644,879-65,225 40,678 법인세수익 ( 비용 ) -422 131 1,356 1,547 897 분 ( 당 ) 기순이익 ( 손실 ) 272,305 676,137 646,235-63,678 41,575 분 ( 당 ) 기총포괄손익 272,309 676,132 646,235-63,678 41,575 주당이익 ( 손실 ) 기본주당이익 ( 손실 ) 705원 1,750원 1,673원 -173원 121원 희석주당이익 ( 손실 ) 703원 1,746원 1,668원 -173원 121원 주 ) 제 5 기 1 분기는 K-IFRS 제 1019 호의개정사항을반영하여소급수정한수치임 3. 재무정보이용상의유의점 가. 연결재무제표이용상의유의점 1) 연결재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용 연결실체는 2011 년 1 월 1 일이후에개시하는연차보고기간부터국제회계기준을채택하여제정한한 국채택국제회계기준을적용하고있습니다. 한국채택국제회계기준은국제회계기준위원회 ("IASB") 가 발표한기준서, 개정서, 해석서중대한민국이채택한내용을의미합니다. 한국채택국제회계기준은재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을 적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이요구되는부 분이나중요한가정및추정이요구되는부분은주석 2. (4) 에서설명하고있습니다. 연결실체의 2013 년 3 월 31 일로종료하는 3 개월보고기간에대한분기재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이분기재무제표는보고기간말인 2013 년 3 월 31 일 현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2013 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니하였고, 연 결실체가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. -기업회계기준서제1032호 ' 금융상품 : 표시 ' 개정기업회계기준서제1032호 ' 금융상품 : 표시 ' 의개정에따라상계권리가미래사건에좌우되지않고모든상황에서법적으로집행가능해야한다는사실과결제결과가실질적으로차액결제와동일한방식으로금액을결제할수있는경우차액결제기준을충족할것이라는사실을명확히하였습니다. 동 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

개정내용은 2014 년 1 월 1 일이후개시되는회계연도부터적용될예정이며, 조기적용이허용됩니다. 연결실체는상기의개정기준서의적용에따른재무제표에대한영향을파악중입니다. 연결실체는 2013 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로적용하였습 니다. - 기업회계기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' : 기타포괄손익항목의표시기업회계기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' 는포괄손익계산서의기타포괄손익을당기손익으로재분류되지않는항목과후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목으로구분하여표시하도록개정되었습니다. 연결실체는개정된기업회계기준서에따른기타포괄손익의구분을소급하여적용하였으며, 비교표시된연결포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경의소급적용으로인하여연결실체의총포괄손익에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제1019호 ' 종업원급여 ' 개정기업회계기준서제1019호 ' 종업원급여 ' 는보험수리적손익에대한범위접근법의적용을더이상허용하지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식하도록개정되었습니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율을적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 연결실체는개정된기업회계기준서를소급적용하였으며, 비교표시된연결재무상태표및연결포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경을적용한결과당분기말및전기말현재의재무상태와당분기및전분기의포 괄손익에미치는효과는다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 1) 재무상태표에미치는효과 구분 당분기말 전기말 확정급여부채의증가 9,641 9,820 이연법인세부채의감소 2,333 2,377 기타포괄손익누계액의감소 53,439 53,507 이익잉여금의증가 46,131 46,064 2) 포괄손익에미치는효과 구분 당분기 전분기 일반관리비감소 90 486 법인세비용의증가 22 122 기타포괄손익의증가 ( 감소 ) 68 (364) 주당순이익 ( 원 ) 의증가 - 1 희석주당순이익 ( 원 ) 의증가 - 1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

또한, 기업회계기준서제1019호에따르면, 해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에연결실체에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 연결실체가기업회계기준서제1037호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 동개정사항이연결실체에미치는영향은유의적이지않습니다. - 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 기업회계기준서제 1110 호는기존의기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 및해 석서제 2012 호 ' 연결 : 특수목적기업 ' 을대체합니다. 기업회계기준서제1110호는기업이지배기업의연결재무제표에포함되어야하는지를결정하는요소가되는지배력의개념을구체적으로설명합니다. 투자자는피투자자에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자자에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자자를지배하게됩니다. 동기준서는지배력을결정하는것이어려운경우에적용할수있는추가적인지침을제공하고있습니다. 기업회계기준서제1110호의경과규정에따라최초적용일인 2013년 1월 1일시점에연결범위의변동이있는경우실무적으로적용할수없는경우가아니라면비교기간의재무제표는기업회계기준서제1110호의결론과일치되도록재작성되며, 최초적용일에연결범위의변동이없는경우종전의회계처리는조정되지않습니다. 연결실체는기업회계기준서제 1110 호의채택으로인한연결범위의변동을검토한결과개인연금신 탁을포함한 9 개의신탁및케이에이치제일차주식회사를포함한 12 개의회사가연결범위에새롭게 포함되고, KB 글렌우드사모투자전문회사를포함한 5 개회사가제외되는것으로판단하였습니다. 개인연금신탁을포함한 9개의신탁은연결실체가수탁자로서힘을보유하며, 수탁재산이원금약정금액에미달하였을때손실을보전해야하는유의적인변동이익에노출되고, 자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있으므로기업회계기준서제1110호의지배력정의를만족하고, 케이에이치제일차주식회사를포함한 12개의회사는연결실체가관련활동에대한힘을보유하고, 유의적인변동이익에노출되며, 자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있으므로기업회계기준서제1110호의지배력정의를만족한다고판단하는것에근거합니다. 또한, KB글렌우드사모투자전문회사를포함한 5개회사는연결실체가관련활동에대한힘을보유하고있으나, 유의적인변동이익에유출되어있지아니하므로기업회계기준서제1110호의지배력정의를만족하지못하는것으로판단하였습니다. 1) 기업회계기준서제 1110 호의채택으로인한종속기업의변동 구분 투자회사 피투자회사 지분율 (%) 소재지 업종 신규 국민은행 개인연금신탁외 8개 - 대한민국 신탁업 신규 국민은행 케이에이치제일차주식회사 - 대한민국 자산유동화업등 신규 국민은행 삼호경원주식회사 - 대한민국 자산유동화업등 신규 국민은행 태전삼호제일차주식회사 - 대한민국 자산유동화업등 신규 국민은행 프린스디씨엠주식회사 - 대한민국 자산유동화업등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

신규 국민은행,KB생명보험 KB희망나눔BTL사모특별자산 ( 금전채권 ) 40.00 대한민국 투자업 신규 국민은행 한반도BTL사모특별자산투자신탁제1호 39.74 대한민국 투자업 신규 국민은행 국제물류인프라사모특별자산투자신탁제1호 57.14 대한민국 투자업 신규 국민은행 국제물류인프라사모특별자산투자신탁제2호 - 대한민국 투자업 신규 국민은행 KB 메자닌사모증권투자신탁제1호 ( 주식혼합 ) 46.51 대한민국 투자업 신규 국민은행 KB 사모부동산투자신탁제1호 (NPL) 45.00 대한민국 투자업 신규 국민은행 K-STAR 국고채증권상장지수투자신탁 ( 채권 ) 48.78 대한민국 투자업 신규 KB 사모부동산 투자신탁제 1 호 (NPL) 우리케이에이제 1 차유동화전문유한회사 55.00 대한민국자산유동화업등 제외 KB 투자증권 KB 글렌우드사모투자전문회사 0.03 대한민국투자업 제외 KB 글렌우드사모투자전 문회사 청강주식회사 100.00 대한민국투자업 제외청강주식회사 파워넷 92.64 대한민국 전자제품제조 및판매업 제외 KB 인베스트먼트국민연금 KBIC 제 1 호 PEF 2.56 대한민국투자업 제외 KB 인베스트먼트 KBIC 제 3 호 PEF 2.00 대한민국투자업 2) 회계변경으로인한재무제표의영향 가. 연결재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 전기말변경전조정변경후 현금및예치금 10,568,350 24,255 10,592,605 당기손익인식금융자산 6,299,194 3,260,525 9,559,719 파생금융자산 2,024,784 66,501 2,091,285 대출채권 212,716,251 928,540 213,644,791 투자금융자산 36,897,139 (429,787) 36,467,352 관계기업투자 1,035,205 (100,564) 934,641 유형자산 3,103,597 (3,204) 3,100,393 투자부동산 52,974-52,974 무형자산 500,023 (6,892) 493,131 이연법인세자산 18,432-18,432 매각예정자산 35,412-35,412 기타자산 8,755,217 5,102 8,760,319 자산총계 282,006,578 3,744,476 285,751,054 당기손익인식금융부채 1,851,135-1,851,135 파생금융부채 2,068,813 (14,071) 2,054,742 예수부채 194,403,279 2,942,926 197,346,205 차입부채 15,969,522 (4,064) 15,965,458 사채 24,131,770 138,442 24,270,212 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

충당부채 669,729-669,729 확정급여부채 84,977 (1,254) 83,723 당기법인세부채 264,666-264,666 이연법인세부채 127,592 5,087 132,679 기타부채 17,738,498 589,242 18,327,740 부채총계 257,309,981 3,656,308 260,966,289 지배기업주주지분 24,502,075 88,168 24,590,243 비지배지분 194,522-194,522 자본총계 24,696,597 88,168 24,784,765 부채와자본총계 282,006,578 3,744,476 285,751,054 나. 연결포괄손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 전분기변경전조정변경후 순이자이익 1,796,975 (5,459) 1,791,516 이자수익 3,600,592 12,085 3,612,677 이자비용 (1,803,617) (17,544) (1,821,161) 순수수료이익 397,418 (6,937) 390,481 수수료수익 695,817 (6,986) 688,831 수수료비용 (298,399) 49 (298,350) 당기손익인식금융상품순손익 189,857 23,251 213,108 기타영업손익 (208,195) (16,539) (224,734) 일반관리비 (974,369) 2,501 (971,868) 신용손실충당금반영전영업이익 1,201,686 (3,183) 1,198,503 신용손실충당금전입액 (389,596) 503 (389,093) 영업이익 812,090 (2,680) 809,410 영업외손익 (5,299) 3,880 (1,419) 관계기업투자손익 9,863 48 9,911 기타영업외손익 (15,162) 3,832 (11,330) 법인세비용차감전분기순이익 806,791 1,200 807,991 법인세비용 (199,545) 200 (199,345) 분기순이익 607,246 1,400 608,646 법인세비용차감후분기기타포괄손익 (11,733) 124 (11,609) 분기총포괄이익 595,513 1,524 597,037 분기순이익의귀속 607,246 1,400 608,646 지배기업주주지분순이익 603,550 1,389 604,939 비지배지분순이익 3,696 11 3,707 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

분기총포괄이익귀속 595,513 1,524 597,037 지배기업주주지분총포괄이익 593,074 1,520 594,594 비지배지분총포괄이익 2,439 4 2,443 다. 연결현금흐름표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 전분기변경전조정변경후 영업활동현금흐름분기순이익 607,246 1,400 608,646 손익조정사항 (1) 당기손익인식금융상품순손익 (138,493) 8,071 (130,422) (2) 위험회피목적파생금융상품순손익 11,981-11,981 (3) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액 (39,282) - (39,282) (4) 신용손실충당금전입액 389,596 (503) 389,093 (5) 투자금융자산순손익 (27,533) 24 (27,509) (6) 관계기업투자손익 (9,863) (48) (9,911) (7) 감가상각비및상각비 75,804 (61) 75,743 (8) 유무형자산기타순손익 1,658-1,658 (9) 주식보상비용 5,332-5,332 (10) 책임준비금전입액 426,612-426,612 (11) 확정급여형퇴직급여 40,075 (72) 40,003 (12) 순이자이익 32,259-32,259 (13) 외화환산손익 (49,058) - (49,058) (14) 기타손익 (3,419) - (3,419) 자산ㆍ부채의증감 (1) 당기손익인식금융자산 (96,732) (138,679) (235,411) (2) 파생금융상품 147,806 (10,032) 137,774 (3) 대출채권 (1,101,752) 53,782 (1,047,970) (4) 이연법인세자산 (26) (340) (366) (5) 기타자산 (1,639,997) (2,041) (1,642,038) (6) 당기손익인식금융부채 294,862-294,862 (7) 예수부채 1,854,074 (60,696) 1,793,378 (8) 이연법인세부채 (60,007) (443) (60,450) (9) 기타부채 2,024,946 74,002 2,098,948 영업활동순현금유입 2,746,089 (75,636) 2,670,453 투자활동현금흐름 1. 투자금융자산의처분 6,535,525 (32,497) 6,503,028 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

2. 투자금융자산의취득 (7,133,985) - (7,133,985) 3. 관계기업투자의감소 3,192 53 3,245 4. 유형자산의처분 423 (85) 338 5. 유형자산의취득 (24,805) 25 (24,780) 6. 무형자산의처분 1,097 (1,097) - 7. 무형자산의취득 (11,979) - (11,979) 8. 사업결합에따른순현금흐름 40,575-40,575 9. 기타 193,806 5 193,811 투자활동순현금유출 (396,151) (33,596) (429,747) 재무활동현금흐름 1. 위험회피목적파생금융상품의순현금흐름 (31,094) (3,885) (34,979) 2. 차입부채의순증감 2,522,527 605 2,523,132 3. 사채의증가 3,072,910 284,199 3,357,109 4. 사채의감소 (5,622,982) (284,299) (5,907,281) 5. 신탁계정미지급금의감소 (20,125) - (20,125) 6. 기타 (137,339) 118,861 (18,478) 재무활동순현금유출 (216,103) 115,481 (100,622) 외화표시현금및현금성자산에대한환율변동효과 4,150-4,150 현금및현금성자산의순증감 2,137,985 6,249 2,144,234 기초현금및현금성자산 4,740,804 10,857 4,751,661 분기말현금및현금성자산 6,878,789 17,106 6,895,895 - 기업회계기준서제1111호 ' 공동약정 ' 기업회계기준서제1111호 ' 공동약정 ' 은약정의법률적형식보다는약정의당사자가가지는권리와의무에초점을맞추어공동약정의실질을반영할수있도록제정되었습니다. 공동약정은공동영업과공동기업으로분류됩니다. 공동영업은자산과부채에대한권리와의무를공동영업자가보유하는것으로자산과부채, 수익과비용을직접회계처리합니다. 공동기업은공동기업참여자가약정의순자산에대한권리를가지며, 지분법으로회계처리합니다. 연결실체의기업회계기준서제1111호의채택으로인한회계처리의변동은없습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 는종속기업과관계기업, 공동기업및비연결 구조화기업에대한공시사항을규정하고있습니다. - 기업회계기준서제1113호 ' 공정가치측정 ' 기업회계기준서제1113호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서제1113호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 연결실체는동제정내용을 2013년 1월 1일이후개시되는회계연도부터전진적으로적용하였으며이로인해재무제표에미치 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

는유의적인영향은없습니다. (2) 측정기준 연결실체의연결재무제표는주석에서별도로기술하는경우를제외하고는역사적원가에의하여작성 되었습니다. (3) 기능통화와표시통화 연결실체는연결실체내개별기업의재무제표에포함되는항목들을각각의영업활동이이루어지는 주된경제환경에서의통화 ( 기능통화 ) 를이용하여측정하고있습니다. 지배기업의기능통화와표시통 화는대한민국원화이며, 연결재무제표는대한민국원화로표시하고있습니다 ( 주석 3.(2) 1) 과 2)). (4) 중요한회계추정 연결실체는연결재무제표를작성함에있어회계정책의적용이나자산, 부채및수익, 비용의보고금액 에영향을미치는판단, 추정치, 가정을사용하고있습니다. 경영진의최선의판단을기준으로한추 정치와가정이실제환경과다를경우실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정이변경된 기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의불확실성은다음과같습니다. 1) 이연법인세 이연법인세자산은미래과세소득및가산할일시적차이의발생가능성과충분성및진행중인세무정 책에대한평가에따라인식하고있습니다. 2) 금융상품의공정가치관측가능한시장가격이없는금융상품의공정가치결정을위해서는가치평가기법들이요구됩니다. 빈번한거래가이루어지지않고가격의투명성이낮은금융상품의경우, 공정가치의객관성은낮아지고유동성, 집중도, 시장요소의불확실성, 가격결정의가정및기타위험에대한광범위한판단이요구됩니다. 연결실체는유의적인회계정책 '(3) 금융상품의인식및측정기준 ' 에서기술하고있는바와같이금융 상품의공정가치를결정하기위해평가모형을이용하는경우일반적인가치평가모형부터발전된자 체평가모형까지다양한방법을사용하며이때다양한투입변수와가정이적용됩니다. 3) 신용손실에대한충당금 ( 대손충당금, 지급보증충당부채및미사용약정충당부채 ) 연결실체는대여금및수취채권에대해서손상을평가하여대손충당금을설정하고, 지급보증및미사용약정한도에대해서는충당부채를설정합니다. 이러한신용손실에대한충당금의정확성은개별평가대손충당금추정을위한차주별기대현금흐름의추정과집합평가대손충당금및지급보증 / 미사용약정충당부채추정을위해사용된모형의가정과변수들에의해결정됩니다. 4) 확정급여채무의측정 확정급여채무의현재가치는독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되며, 임금인상률, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

퇴사율, 할인율등의보험수리적가정과변수들에의해서결정됩니다. 5) 중간기간의법인세비용 중간기간의법인세비용은기대총연간이익에적용될수있는법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율 이적용되어측정됩니다. 2) 유의적인회계정책 연결재무제표작성에적용된유의한회계정책은아래기술되어있습니다. 이러한정책은별도의언급 이없는경우, 당분기및비교표시된전기의연결재무제표에동일하게적용됩니다. (1) 연결기준 1) 종속기업종속기업은연결실체에의해지배를받고있는회사이며, 연결실체는피투자자에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고, 기업에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미칠능력이있는경우기업을지배합니다. 연결실체의또다른기업에대한지배여부를평가하는데있어행사또는전환이가능한잠재적의결권의존재와영향도고려하고있습니다. 종속기업은연결실체가지배하게되는시점부터연결에포함되며, 지배력을상실하는시점부터연결에서제외됩니다. 연결실체를구성하는기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여연결재무제표에 서채택한회계정책과다른회계정책을사용한경우에는그재무제표를적절히수정하여연결재무제 표를작성하고있습니다. 당기순손익과기타포괄손익의각구성요소는지배기업의소유주와비지배지분에귀속되며, 비지배지 분이부 (-) 의잔액이되더라도총포괄손익은지배기업의소유주와비지배지분에귀속시키고있습니 다. 지배력의상실을발생시키지않는비지배지분과의거래는자본거래, 즉소유주로서의자격을행사하는소유주와의거래로회계처리하고있습니다. 지불한대가의공정가치와종속기업의순자산의장부금액중취득한지분해당액과의차이는자본에계상됩니다. 비지배지분에대한처분에서발생하는손익또한자본에반영됩니다. 연결실체가지배력을상실하는경우해당기업에대해계속보유하게되는지분은동시점에공정가치로재측정되며, 관련차액은당기손익으로인식됩니다. 이러한공정가치는해당지분이후속적으로관계기업, 공동지배기업또는금융자산이되는경우의최초인식시장부금액이됩니다. 또한, 해당기업에대하여이전에계상하고있던기타포괄손익의금액은연결실체가관련자산과부채를직접처분하였을경우와동일하게회계처리하고있습니다. 따라서, 과거에인식되었던기타포괄손익항목은당기손익으로재분류됩니다. 2) 관계기업관계기업은연결실체가재무정책및영업정책에관한의사결정에참여할수있는유의적인영향력을가지고있는회사이며, 일반적으로연결실체가피투자기업의결권의 20% 이상을소유하고있다면유의적인영향력이있는것으로판단하고있습니다. 관계기업투자지분은최초에취득원가로인식하고, 취득후에는지분법을사용하여회계처리하고있 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

습니다. 즉, 취득일이후에발생한피투자자의당기순손익및자본변동분중연결실체의지분에해당하는금액을장부금액에가감하고, 피투자자로부터수령한분배액은투자지분의장부금액에서차감하고있습니다. 연결실체와관계기업간의내부거래에서발생한미실현손익은연결실체의지분만큼제거하고있습니다. 다만, 연결실체의내부거래에서발생한미실현손실은연결재무제표에서인식해야하는자산손상의징후일경우당기손실로인식하고있습니다. 관계기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여다른회계정책을사용한경우에는 관계기업의재무제표를적절히조정하고있습니다. 투자지분의장부금액이영 ("0") 으로감소된이후추가손실분에대하여법적의무또는의제의무가있 거나피투자자를대신하여지불하여야하는경우를제외하고는손실을인식하지않고있습니다. 연결실체는매보고기간마다관계기업투자에대한객관적인손상의징후가있는지를결정하여야합니다. 만약객관적인손상의징후가있다면연결실체는관계기업투자의회수가능액과장부금액과의차이를손상차손으로인식합니다. 동손상차손금액은포괄손익계산서상 ' 관계기업투자손익 ' 으로하여별도로표시됩니다. 3) 구조화기업구조화기업은기업을누가지배하는지를결정할때, 의결권이나그와유사한권리는주된요소가되지않도록설계된기업을의미합니다. 연결실체가지분을보유하고있는구조화기업에대해힘을보유하고있는지를평가할때, 연결실체는구조화기업의목적과형태, 구조화기업의관련활동을지시하는실질적인능력, 구조화기업과의관계의성격, 구조화기업의이익변동성에대한노출의크기와같은요소를고려합니다. 4) 펀드관리연결실체는투자자를대신하여신탁자산또는집합투자기구등을관리, 운영하고있습니다. 이러한신탁자산등의재무제표는연결실체가신탁자산등을지배하는경우를제외하고는연결실체의연결재무제표에포함되지않습니다. 5) 내부거래제거연결실체내의거래, 이와관련된잔액, 수익과비용, 미실현손익은연결재무제표작성시모두제거하고있습니다. 다만, 연결실체의내부거래에서발생한미실현손실은연결재무제표에서인식해야하는자산손상의징후일경우당기손실로인식하고있습니다. (2) 외화 1) 외화거래연결실체의재무제표작성에있어서기능통화외의통화 ( 외화 ) 로이루어진거래는거래일의환율을적용하여기록하고있습니다. 매보고기간말에화폐성외화항목은보고기간말의마감환율로환산하고있습니다. 마감환율이란보고기간말의현물환율을말합니다. 공정가치로측정하는비화폐성외화항목은공정가치가결정된날의환율로환산하고, 역사적원가로측정하는비화폐성항목은거래일의환율로환산하고있습니다. 화폐성항목의결제시점에생기는외환차이와화폐성항목의환산으로인해발생한외환차이는모두당기손익으로인식하고있습니다. 비화폐성항목에서발생한손익을기타포괄손익으로인식하는경우에는그손익에포함된환율변동효과도기타포괄손익으로인식하고, 당기손익으로인식하는경우에는환율변동효과도당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

2) 해외사업장 해외사업장의기능통화가연결실체의표시통화와다른경우에는재무성과와재무상태를다음의방법 으로표시통화로환산하고있습니다. 재무상태표의자산과부채는해당보고기간말의마감환율로환산하고, 포괄손익계산서의수익과비 용은해당기간의평균환율로환산하고있습니다. 환산에서발생하는외환차이는기타포괄손익으로 인식하고있습니다. 해외사업장의취득으로발생하는영업권과자산ㆍ부채의장부금액에대한공정가치조정액은해외사 업장의자산ㆍ부채로보아해외사업장의기능통화로표시하고, 해외사업장의다른자산ㆍ부채와함 께마감환율을적용하여표시통화로환산하고있습니다. 해외사업장을처분하는경우에는기타포괄손익과별도의자본항목으로인식한해외사업장관련외환차이의누계액은해외사업장의처분손익을인식하는시점에자본에서당기손익으로재분류합니다. 해외사업장을포함한종속기업을일부처분시기타포괄손익에인식된외환차이의누계액중비례적지분을그해외사업장의비지배지분으로재귀속시키며, 이외의경우에는해외사업장을일부처분한때에기타포괄손익에인식된외환차이의누계액중비례적지분만을당기손익으로재분류합니다. (3) 금융상품의인식및측정기준 1) 최초인식금융상품 ( 금융자산과금융부채 ) 은연결실체가금융상품의계약당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 또한, 정형화된매입이나매도거래 ( 즉, 관련시장의규정이나관행에의하여일반적으로설정된기간내에당해금융상품을인도하는계약조건에따라금융자산을매입하거나매도하는경우 ) 의경우에는매매일에인식하고있습니다. 연결실체는재무보고목적으로금융상품의최초인식시점에금융상품의성격과보유목적에따라금 융자산은당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권으로, 금 융부채는당기손익인식금융부채, 기타금융부채로분류하고있습니다. 금융자산과금융부채는최초인식시점에공정가치로측정하며당기손익인식금융자산 ( 당기손익인식금융부채 ) 이아닌경우금융자산 ( 금융부채 ) 의취득 ( 발행 ) 과직접관련되는거래원가는최초인식시점에공정가치에가산 ( 차감 ) 하고있습니다. 공정가치란시장참여자사이의정상거래에서자산을매도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격으로정의되며, 최초인식시금융상품의공정가치는일반적으로거래가격 ( 제공하거나수취한대가의공정가치 ) 으로평가됩니다. 2) 후속측정 금융상품은최초인식시점의분류기준에따라다음중하나의측정기준에따라평가됩니다. 1 상각후원가상각후원가는금융자산이나금융부채의최초인식시점의측정금액에서상환된원금을차감하고, 최초인식금액과만기금액의차액에유효이자율법을적용하여계산된상각누계액을가감하며, 손상차손이나대손상각을인식 ( 직접차감하거나충당금을설정 ) 한경우에는그금액을차감하여산출됩니다. 2 공정가치 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

연결실체는공정가치의최선의추정치로활성시장에서공시되는가격을이용하며, 이는금융상품의상장시장가격이나활성시장에서거래된금융상품에대한매매중개기관의공시가격 (dealer price quotations) 에기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관또는감독기구를통해공시가격이용이하고정기적으로이용가능하며, 그러한가격이독립된당사자사이에서정기적으로발생한실제시장거래를나타낸다면, 그금융상품은활성시장에서가격이공시되고있는것으로판단합니다. 금융상품에대한활성시장이없다면공정가치는평가기법을사용하여결정하거나, 독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용합니다. 평가기법은합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 현금흐름할인방법과옵션가격결정모형등을포함합니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 연결실체는리스크관리부서, 트레이딩부서및회계부서로구성된공정가치평가협의회의심의를통해자체평가기법을사용하는금융상품의경우가격결정모형등평가방법의적정성심사, 외부전문평가기관에의한공정가치를측정하는금융상품의경우전문평가기관의선정, 변경및기타공정가치산출시필요하다고인정되는사항등을의결하고있으며, 자체평가기법인공정가치결정모형에대해서는정기적인검증결과를시장리스크관리심의회에보고하고있습니다. 또한, 공정가치평가기법들이시장참여자들이가격을결정하는데고려하는모든요소를적절하게반영하지못하는경우공정가치평가모형에서산출된가치는몇가지요소를반영하여조정됩니다. 공정가치조정에는거래상대방의신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험및기타요인등이포함됩니다. 연결실체가선택한평가기법은시장정보를최대한사용하고, 기업의특유한정보를최소한으로사용하도록설계되었습니다. 이러한평가기법은시장참여자가가격을결정하는데고려하는모든요소를포함하며, 금융상품의가격을결정하기위하여일반적으로적용되는경제학적방법론에부합합니다. 또한, 주기적으로평가기법을조정하며동일한금융상품의관측가능한현행시장거래가격을사용하거나관측가능한시장자료에기초하여그타당성을검토합니다. 3) 제거 제거란이미인식된금융자산이나금융부채를재무상태표에서삭제하는것으로금융자산및금융부 채각각의제거기준은다음과같습니다. 1 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산을양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전하거나또는금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도아니하고이전하지도아니하는경우, 당해금융자산을통제하고있지아니하면금융자산을제거하고있습니다. 즉, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분이이전되지않았을때는연결실체는그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지금융자산을인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

연결실체가금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른위험과보상 의대부분을보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한매각금액은부채로인식 하고있습니다. 2 금융부채의제거 금융부채는계약상의무가이행, 취소또는만료됨으로인하여소멸한경우에재무상태표에서제거합 니다. 4) 상계 금융자산과금융부채는연결실체가자산과부채를상계할수있는법적인권리가있고순액으로결제 하거나, 자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. (4) 현금및현금성자산 현금및현금성자산은보유중인현금, 외국통화, 기타유동성이매우높은단기투자자산으로서확정 된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산을포함하고있습니다. (5) 비파생금융자산 1) 당기손익인식금융자산 금융자산을단기매매목적으로보유하고있거나, 당기손익인식금융자산으로지정하는경우당기손익 인식금융자산으로분류합니다. 다음의경우금융자산을단기매매금융자산으로분류하고있습니다. - 단기간내매각할목적으로취득한경우 - 연결실체가집합적으로관리하고단기적이익획득을목적으로최근실제운용하고있는특정금 융상품포트폴리오의일부인경우 단기매매금융자산외의금융자산은최초인식시점에다음중하나이상을충족하는경우당기손익인 식금융자산으로지정할수있습니다. - 그러한지정이서로다른기준에따라자산이나부채를측정하거나, 그에따른평가손익등을인식함으로써발생할수있는인식과측정상의불일치를제거하거나상당히감소시킬수있는경우 - 금융자산이연결실체의문서화된위험관리나투자전략에따라, 금융상품집합 ( 금융자산, 금융부채또는금융자산과금융부채의조합으로구성된집합 ) 의일부를구성하고그정보를내부적으로제공하는경우 - 금융자산에하나또는그이상의내재파생금융상품을포함하고있고, 기업회계기준서제 1039호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 에따라당기손익인식금융자산지정이허용되는복합계약인경우 당기손익인식금융자산은공정가치로측정하며공정가치변동으로인한평가손익은당기손익으로인 식합니다. 당기손익인식금융자산에서발생하는이자수익및배당금수익, 매매및상환손익은당기손 익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

2) 투자금융자산 연결실체는매도가능금융자산과만기보유금융자산을투자금융자산으로표시하고있습니다. 1 매도가능금융자산매도가능금융자산의손익중손상차손과외화로표시된매도가능채무증권의공정가치변동분중상각후원가의변동으로인한환산차이에서발생한부분을제외한금액은기타포괄손익으로인식하며, 당해누적손익은관련된금융자산이제거되는시점에재분류조정으로자본에서당기손익으로재분류하며, 이는기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 다만, 유효이자율법을적용하여계산된이자수익은당기손익으로인식하며, 매도가능금융자산에서 발생한배당금은지급액을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식합니다. 외화로표시된매도가능금융자산의공정가치는해당외화로측정되며보고기간말현재환율로환산됩니다. 외화로표시된매도가능채무증권의공정가치변동분중상각후원가의변동으로인한환산차이에서발생한부분은포괄손익계산서상의기타영업손익, 기타변동은기타포괄손익으로인식합니다. 외화로표시된매도가능지분증권의공정가치변동분중환산차이에서발생한부분과기타변동은모두기타포괄손익으로인식합니다. 2 만기보유금융자산만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로연결실체가만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우, 만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하며, 이자수익은유효이자율법을사용하여인식합니다. 3) 대여금및수취채권 다음의요건을모두충족하는비파생금융자산을대여금및수취채권으로분류하고있습니다. - 지급금액이확정되었거나결정가능하고, - 활성시장에서가격이공시되지않으며, - 즉시또는단기간내에매각할의도가없고, - 최초인식시점에당기손익인식금융자산또는매도가능금융자산으로지정하지아니한경우 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 한편, 연결실체는금융상품을환매조건부로매수한경우매수금액을대여금및수취채권으로인식합 니다. (6) 금융자산의손상 연결실체는당기손익인식금융자산을제외한금융자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한하나또는그이상의사건의결과로금융자산의추정미래현금흐름이영향을받았을경우금융자산이손상되었다고판단합니다. 그러나, 미래사건의결과로예상되는손상차손은인식하지아니합니다. 금융자산이손상되었다는객관적인증거에는다음과같은손상사건이포함됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

- 금융자산의발행자나지급의무자의유의적인재무적어려움 - 이자지급이나원금상환의불이행이나지연과같은계약위반 - 차입자의재무적어려움에관련된경제적또는법률적이유로인한당초차입조건의불가피한완화 - 차입자의파산이나기타재무구조조정의가능성이높은상태 - 재무적어려움으로당해금융자산에대한활성시장의소멸 - 금융자산의집합에포함된개별금융자산의추정미래현금흐름의감소를식별할수는없지만, 최초인식후당해금융자산집합의추정미래현금흐름에측정가능한감소가있다는것을시사하는관측가능한자료가있는경우 매도가능금융자산으로분류된지분상품에대하여는, 상기예시이외에동지분상품의공정가치가취득원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우자산손상의객관적인증거로추가로판단됩니다. 이에따라, 연결실체는취득원가대비 30% 이상공정가치의하락을 " 유의적인하락 " 으로, 지분증권의공정가치가취득원가이하로하락한상태가 6개월이상지속되는경우에 " 지속적인하락 " 으로간주합니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우금융자산범주별로다음과같이손상차손을측정하여포괄손 익계산서상의신용손실충당금전입액또는기타영업손익으로인식합니다. 1) 대여금및수취채권상각후원가로측정되는대여금및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의손상은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증 거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검 토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산 의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동집합평가모형은담보, 상품및차주의유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여자산집합의부도율 (PD: Probability of Default) 과회수유형별부도시손실률 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

대여금및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 후속기간중손상차손의금액이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을충당금을조정하여환입하며, 이는당기손익으로인식됩니다. 2) 매도가능금융자산공정가치감소액을기타포괄손익으로인식하는매도가능금융자산에대하여손상발생의객관적인증거가있는경우, 공정가치가취득원가에미달하는금액에서이전기간에이미당기손익으로인식한당해금융자산의손상차손을차감한금액을기타포괄손익에서당기손익으로재분류하며이는기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 한편, 매도가능금융자산의손상차손은장부금액에서직접차감합니다. 후속기간에매도가능채무상품의공정가치가증가하고그증가가손상차손을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는당기손익으로환입하여포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식하며매도가능지분상품에대하여당기손익으로인식한손상차손은당기손익으로환입하지아니합니다. 3) 만기보유금융자산상각후원가로측정되는만기보유금융자산은장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로손상차손을측정하여포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식합니다. 한편, 만기보유금융자산의손상차손은장부금액에서직접차감합니다. 만기보유금융자산의경우후속기간중손상차손의금액이감소하고, 그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을회복후장부금액이당초손상을인식하지않았다면회복일현재인식하였을상각후원가를초과하지않는한도내에서당기손익으로환입하며포괄손익계산서상의기타영업손익의일부로인식합니다. (7) 파생금융상품 연결실체는단기매매목적또는이자율위험및환율위험등을관리하기위하여통화선도, 이자율스왑, 통화스왑등다수의파생금융상품계약을체결하고있습니다. 이러한파생금융상품은보유목적및후 속측정기준과상관없이재무제표상파생금융상품으로표시하였습니다. 연결실체는회피대상위험으로인한자산또는부채, 확정계약의공정가치변동위험 ( 공정가치위험회 피 ) 및현금흐름변동위험 ( 현금흐름위험회피 ) 을회피하기위하여일부파생금융상품을위험회피수단 으로지정하고있습니다. 연결실체는위험회피관계의개시시점에위험회피관계, 위험관리목적과위험회피전략을공식적으로지정하고문서화를수행하고있습니다. 이문서는위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의성격및회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치의변동을위험회피수단이상쇄하는효과를평가하는방법등을포함하고있습니다. 1) 매매목적파생금융상품위험회피수단으로지정되어위험회피에효과적인파생금융상품을제외한모든파생금융상품은공정가치로측정하며, 공정가치변동으로인한평가손익은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

2) 공정가치위험회피목적파생금융상품위험회피수단으로지정되고, 공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생금융상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의공정가치변동과회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공동가치변동은모두기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 공정가치위험회피회계는연결실체가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산또는행사되거나공정가치위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의장부금액조정액은위험회피회계가중단된날부터상각하여당기손익으로인식하고있습니다. 3) 현금흐름위험회피목적파생금융상품위험회피수단으로지정되고현금흐름위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동분중위험회피에효과적인부분은기타포괄손익으로처리하며, 위험회피에비효과적인부분은당기손익으로인식합니다. 이전에기타포괄손익에인식된관련손익은위험회피대상예상현금흐름이당기손익에영향을미치는회계기간에재분류조정으로자본에서당기손익으로재분류됩니다. 현금흐름위험회피회계는연결실체가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의중단시점에서자본으로인식한파생상품의누적평가손익은향후예상거래가발생하는회계기간에걸쳐당기손익으로인식하고있습니다. 다만, 예상거래가더이상발생하지않을것이라예상되는경우에는자본으로인식한파생상품의누적평가손익은즉시당기손익으로인식합니다. 4) 내재파생금융상품내재파생금융상품은주계약의경제적특성및위험도와밀접한관련성이없고내재파생금융상품과동일한조건의별도의상품이파생금융상품의정의를충족하는경우, 복합금융상품이당기손익인식항목으로지정되지않았다면내재파생금융상품을주계약과분리하여별도로회계처리하고있습니다. 주계약과분리된내재파생금융상품의공정가치변동은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. 5) 거래일손익 (Day 1 gain and loss) 연결실체가관측가능한시장자료에기초하지않은투입변수를이용하여장외파생금융상품의공정가치를평가하는경우, 최초인식시점의공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 gain and loss) 는당기손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 동차이는금융상품의거래기간동안정액법으로상각하고평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액은즉시당기손익인식금융상품순손익혹은기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. (8) 유형자산 1) 인식과측정 유형자산은원가로측정하여인식하고있으며, 최초인식후에는원가에서감가상각누계액과손상차 손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을사용할수있도록필요한장소와상태에이 르게하는데직접관련되는원가와관련자산을제거ㆍ해체ㆍ복구하는데소요될것으로추정되는원 가가포함됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

수선비중자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의원가에가산하며, 단지원상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 또한, 유형자산을구성하는일부요소의원가의내용연수가자산전체의내용연수와다른경우에는, 별개의자산으로회계처리하고있습니다. 2) 감가상각유형자산중토지는감가상각을하지않으며, 그외유형자산은자산의원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비행태를가장잘반영하는방법으로상각하고있습니다. 리스자산은리스기간의종료시점까지자산의소유권이이전되는것이확실하지않다면리스기간과자산의내용연수중짧은기간에걸쳐감가상각하고있습니다. 유형자산을구성하는일부의원가가당해유형자산의전체원가와비교하여유의적이라면, 해당유형 자산을감가상각할때그부분은별도로구분하여감가상각하고있습니다. 유형자산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분 상각방법 내용연수 업무용건물및구축물 정액법 40 년 임차점포시설물 정률법 4 년 업무용동산 정률법 4 년 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과추정치가 종전추정치와다르다면그차이는회계추정의변경으로처리하고있습니다. (9) 투자부동산 1) 인식과측정 임대수익이나시세차익을얻기위하여보유하는부동산은투자부동산으로분류하고있으며, 최초인 식과후속측정은유형자산과동일하게원가모형을적용하고있습니다. 2) 감가상각투자부동산중토지는감가상각을하지않으며, 그외투자부동산은자산의원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비행태를가장잘반영하는방법으로상각하고있습니다. 투자부동산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분상각방법내용연수 건물정액법 40 년 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과추정치가 종전추정치와다르다면그차이는회계추정의변경으로처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

(10) 무형자산 무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액 을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 영업권및회원권을제외한무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여아래의 내용연수동안정액법으로상각하고있습니다. 구분 상각방법 내용연수 산업재산권 정액법 3 ~ 10 년 소프트웨어 정액법 3 ~ 5 년 기타 정액법 4 ~ 30 년 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. 1) 영업권 1 인식및측정 연결실체는 2010 년 1 월 1 일이전의사업결합과관련된영업권은연결실체의과거회계기준에따라 인식된금액으로표시하였습니다. 2010년 1월 1일이후의사업결합으로인한영업권은재무제표에인식된사업결합원가중피취득자의식별가능한취득자산과인수부채의공정가치에대한순액을초과하는금액으로인식됩니다. 피취득자의식별가능한취득자산과인수부채의공정가치순액이사업결합원가를초과하는경우에는, 그차액은즉시당기손익으로인식합니다. 연결실체는비지배지분을공정가치또는피취득자산의식별가능한순자산중비지배지분의비례적 지분으로측정할지를개별사업결합거래취득일에결정합니다. 사업결합과관련하여발생한부대비용은채무증권과지분증권의발행원가를제외하고는용역을제공 받은기간에비용으로인식합니다. 2 비지배지분의추가취득 비지배지분의추가취득은주주간의거래로회계처리하고, 그결과관련영업권등은인식하지않고 있습니다. 3 후속측정영업권은상각하지않으며원가에서누적된손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 관계기업투자와관련하여, 영업권의장부금액은투자주식의장부금액에포함되어있으며, 관련손상차손금액은관계기업투자를구성하고있는개별자산 ( 영업권포함 ) 에배부되지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

2) 후속지출 후속지출은관련되는특정자산의미래경제적효익이증가하는경우에만자본화하며, 내부적으로창 출한영업권및상표명등을포함한다른지출은발생즉시비용화하고있습니다. (11) 리스 1) 금융리스리스자산의소유에따른위험과보상의대부분이연결실체에게이전되는경우에는금융리스로분류하고있습니다. 연결실체는리스약정일에측정된최소리스료의현재가치와리스자산의공정가치중작은금액을리스기간개시일에금융리스자산과금융리스부채로각각인식하고있습니다. 리스개설직접원가는금융리스자산으로인식하는금액에포함하고있습니다. 매기지급되는최소리스료는금융원가와리스부채의상환액으로나누어서인식하고있으며, 금융원 가는부채잔액에대하여일정한기간이자율이산출되도록리스기간동안배분하고있습니다. 조정리 스료는발생한기간에비용으로처리하고있습니다. 금융리스자산의감가상각대상금액은연결실체가소유한다른감가상각대상자산에대하여채택한감가상각정책과일관된체계적인기준으로해당자산의기대사용기간에걸쳐배분하고있으며, 리스기간종료시점까지자산의소유권을획득할것이확실시된다면기대사용기간이자산의내용연수가되며, 그렇지않은경우에는리스기간과리스자산의내용연수중짧은기간에걸쳐감가상각하고있습니다. 2) 운용리스 리스자산의소유에따른위험과보상의대부분이이전되지않는리스는운용리스로분류하고있습니 다. 1 리스제공자로서의회계처리운용리스로부터발생하는리스료수익은리스기간의기간적효익의형태를보다잘나타내는다른체계적인기준이없다면리스기간에걸쳐정액기준으로인식하고있습니다. 운용리스의협상및계약단계에서발생한리스개설직접원가는리스자산의장부금액에가산한후리스료수익에대응하여리스기간동안비용으로인식하고있습니다. 2 리스이용자로서의회계처리리스료는효익의기간적행태를더잘나타내는다른체계적인기준이없다면리스기간에걸쳐정액기준으로비용처리하고있으며, 운용리스의인센티브는총효익을리스기간에걸쳐리스비용에서차감하여인식하고있습니다. (12) 비금융자산의손상 이연법인세자산, 종업원급여에서발생한자산및매각예정으로분류되는비유동자산을제외한모든연결실체의비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 단, 사업결합으로취득한영업권및내용연수가비한정인무형자산, 아직사용할수없는무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

금창출단위별로추정하고있습니다. 현금창출단위란다른자산이나자산집단에서의현금유입과는거의독립적인현금유입을창출하는식별가능한최소자산집단을의미합니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한세전할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며이러한장부금액의감소는손상차손으로즉시당기손익으로인식하고있습니다. 사업결합으로취득한영업권은손상검사목적상사업결합으로인한시너지효과의혜택을받게될것으로기대되는각현금창출단위에배분합니다. 현금창출단위에대한손상차손은우선현금창출단위에배분된영업권의장부금액을감소시키고, 그다음현금창출단위에속하는다른자산각각의장부금액에비례하여자산의장부금액을감소시키고있습니다. 영업권에대해인식한손상차손은후속기간에환입할수없습니다. 매보고기간말에영업권을제외한자산에대해과거기간에인식한손상차손이더이상존재하지않거나감소된것을시사하는징후가있는지를검토하고직전손상차손의인식시점이후회수가능액을결정하는데사용된추정치에변화가있는경우에만환입합니다. 손상차손환입으로증가된장부금액은과거에손상차손을인식하기전장부금액의감가상각또는상각후잔액을초과할수없습니다. (13) 매각예정비유동자산 비유동자산또는처분자산집단의장부금액이계속사용이아닌매각거래를통하여주로회수될것으로예상된다면이를매각예정자산으로분류하고있습니다. 이러한조건은당해자산 ( 또는처분자산집단 ) 이현재의상태로즉시매각가능하여야하며매각될가능성이매우높을때에만충족된것으로간주하고있습니다. 자산 ( 또는처분자산집단 ) 을매각예정으로최초분류하기직전에해당자산 ( 또는처분자산집단내의모든자산과부채 ) 은장부금액과적용가능한한국채택국제회계기준서에따라측정한순공정가치중작은금액으로인식하고있습니다. 비유동자산이매각예정으로분류되거나매각예정으로분류된처분자산집단의일부인경우에는그자 산은상각하지아니하고있습니다. 자산의순공정가치가하락하면손상차손을즉시당기손익으로인식하고, 순공정가치가증가하는경 우과거에인식하였던손상차손누계액을한도로환입하고있습니다. (14) 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채는단기매매목적의금융상품입니다. 당기손익인식금융부채는최초인식후공정 가치로측정하며, 공정가치의변동과거래손익은당기손익인식금융상품순손익의일부로포괄손익계 산서에인식됩니다. (15) 보험계약 연결실체의종속기업인 KB 생명보험은보험계약을발행합니다. 보험계약은계약당사자일방 ( 보험자 ) 이특정한미래의불확실한사건 ( 보험사건 ) 으로계약상대방 ( 보 험계약자 ) 에게불리한영향이발생한경우에보험계약자에게보상하기로약정함으로써보험계약자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

로부터유의적보험위험을인수하는계약입니다. 계약분류에의해보험계약으로분류되면계약에대한권리와의무가소멸할때까지보험계약입니다. 양적기준유의성에의하여계약분류후보험계약및임의배당요소가있는투자계약은기업회계기준서제1104호가적용되며, 임의배당요소가없는투자계약은기업회계기준서제1039호가적용됩니다. 연결실체는보험계약관련자산및부채를재무상태표상기타자산및기타부채, 수익및비용을포괄손익계산서상기타영업손익으로인식하고있습니다. 당분기말현재판매중인보험상품과신규판매없이기존계약이유지되고있는보험상품의내역은다 음과같습니다. 구분 판매중 판매중지 합계 개인연금보험 - 9 9 일반연금보험 8 21 29 기타생존보험 - 3 3 순수보장보험 15 25 40 기타보장보험 - 28 28 생사혼합보험 7 33 40 단체보장성보험 2 5 7 단체저축성보험 - 1 1 합계 32 125 157 1) 보험료수익연결실체는보험계약에따른보험료회수기일이도래되어납입된보험료를수익으로인식하며, 보고기간종료일현재납입은되었으나회수기일이차기회계연도이후인보험료는선수보험료로계상하고있습니다. 2) 보험부채 연결실체는이러한보험계약에대해장래에지급할보험금, 환급금, 계약자배당금및이에관련되는 비용에충당하기위하여보험부채를적립하고있으며, 그주요내용은다음과같습니다. 1 보험료적립금연결실체는보고기간말현재유지되고있는계약에대하여장래의보험금등의지급을위해이미납입된순보험료를기준으로한순보험료식에의하여계산한금액을적립하고있으며, 동금액의계산은금융감독원장이정하는표준이율및표준위험률을적용하여계산한금액과보험료산출시적용한기초율로계산한금액을비교하여큰금액으로하고있습니다. 2 지급준비금 보고기간말이전에지급사유가발생하였으나보험금액이확정되지않은경우지급될것으로추정되는 금액을적립하고있습니다. 3 미경과보험료적립금 보고기간말이전에회수기일이도래한보험료중차기이후에속하는보험료해당액을적립하고있습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

4 계약자배당준비금 법령이나약관등에의하여계약자배당 ( 금리차배당, 위험률차배당및이차배당등 ) 에충당하기위한 금액을적립하고있습니다. 3) 부채적정성평가연결실체는기업회계기준서제1104호가적용되는모든보험계약에대하여옵션ㆍ보증및보험금처리원가로인한현금흐름등보고기간말현재의보험계약으로부터발생할것으로예상되는모든현금유입액과현금유출액의현행추정을고려하여부채적정성평가를실시하며, 부채부족분이발생하는경우추가적립을하고있습니다. 장기보험의경우에는미래현금흐름을미래운용자산수익률로할인하며, 일반보험의경우에는현재가치할인을적용하지아니합니다. 보험료적립금과미경과보험료적립금의경우부채적정성평가시미래발생할보험금, 사업비, 영업보험료등모든현금흐름을고려합니다. 지급준비금의경우여러가지통계적방식중지급보험금추세에적합하다고판단되는모형을선택하고, 이를이용하여개별추산보험금의적정성을평가합니다. 4) 이연신계약비연결실체는장기보험계약으로인하여발생한신계약비를자산으로계상하고당해보험계약의보험료납입기간에걸쳐균등하게상각하고있으며보험료납입기간이 7년을초과하는경우에는상각기간을 7년으로하고보험계약이해지되거나연체등으로인해실효된경우에는해약일또는실효일이속하는회계연도에전액상각하고있습니다. (16) 충당부채 과거사건의결과로현재의법적의무또는의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며, 당해의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에충당부채를인식하고있습니다. 충당부채에대한최선의추정치를구할때는관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하고있으며, 화폐의시간가치가중요한경우에는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 특히, 확정지급보증및미확정지급보증에대하여지급보증충당부채를, 신용카드관련미사용한도와가계및기업에대한한도대출약정중미사용한도에대하여미사용약정충당부채를인식하고있으며, 이를위하여신용환산율 (CCF: Credit ConversionFactor), 부도율, 부도시손실률등을적용한평가모형을이용하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의적정성을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반영하여조정 하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이더이상높지않은경 우에는관련충당부채를환입하고있습니다. 손실부담계약이발생하는경우관련된현재의무는충당부채로인식하고측정합니다. 손실부담계약은계약상의의무이행에서발생하는회피불가능한원가가당해계약에의하여받을것으로기대되는경제적효익을초과하는경우에발생합니다. 회피불가능한원가는계약을해지하기위한최소순원가로서계약을이행하기위하여소요되는원가와계약을이행하지못하였을때지급하여야할보상금또는위약금중작은금액으로측정합니다. (17) 금융보증계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

금융보증계약은채무상품의최초계약조건이나변경된계약조건에따라지급기일에특정채무자가 지급하지못하여보유자가입은손실을보상하기위해특정금액을지급하여야하는계약입니다. 금융보증계약은최초인식시공정가치로측정하며, 최초인식이후에는다음중큰금액으로측정하 고있습니다. - 기업회계기준서제 1037 호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ' 에따라결정된금액 - 최초인식금액에서기업회계기준서제 1018 호 ' 수익인식기준 ' 에따라인식한상각누계액을차감한 금액 (18) 연결실체가발행한지분상품 지분상품은연결실체의자산에서모든부채를차감한후의잔여지분을나타내는모든계약또는약정 을의미합니다. 1) 보통주 보통주는자본으로분류되고있습니다. 보통주의발행시발생하는추가적인비용은세금효과를반영 한순액으로자본에서차감하고있습니다. 2) 자기주식연결실체가지배기업의자기지분상품을재취득하는경우이러한지분상품 ( 자기주식 ) 은자본에서차감합니다. 자기지분상품을매입또는매도하거나발행또는소각하는경우의손익은당기손익으로인식하지아니합니다. (19) 수익인식기준 1) 이자수익과이자비용 이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부 채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율은금융상품의기대존속기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유출과유입의현재가치를금융자산또는금융부채의순장부금액과정확히일치시키는이자율입니다. 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하고, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 또한, 계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료, 거래원가및기타의할증액과할인액등을반영합니다. 금융상품에대한현금흐름또는기대존속기간을신뢰성있게추정할수없는예외적인경우에는전체계약기간동안의계약상현금흐름을사용하여유효이자율을산출합니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손상차손을측 정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을기준으로인식합니다. 2) 수수료수익 연결실체는금융용역수수료를그수수료의부과목적과관련금융상품의회계처리기준에따라다음 과같이구분하여처리합니다. 1 금융상품의유효수익을구성하는수수료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

금융상품의유효이자율의일부를구성하는수수료의경우일반적으로유효이자율에대한조정항목으로처리합니다. 이러한수수료에는차입자의재무상태, 보증, 담보와기타보장약정과관련된평가및사무처리, 관련서류의준비및작성등의활동에대한보상, 금융부채발행시수취된개설수수료등이포함됩니다. 그러나, 금융상품이당기손익인식금융상품에해당하는경우수수료는상품의최초인식시점에수익으로인식합니다. 2 용역을제공함으로써가득되는수수료용역을제공함으로써가득되는수수료는관련용역이제공될때수익으로인식합니다. 이러한수수료에는금융상품과관련된관리용역의제공대가로부과되는수수료와투자관리용역의제공대가로수취하는수수료등이포함됩니다. 3 유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료 유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료는유의적인행위를완료한시점에수익으로인식합 니다. 주식또는기타증권매매, 사업양수도의주선과같이제 3 자를위한거래의협상또는협상참여의대가 로수취하는수수료및판매수수료는해당거래의완료시점에수익으로인식합니다. 신디케이트론을주선하지만해당신디케이트에는참여하지않거나또는다른참여자와동일한유효 수익을가지며신디케이트에참여하는경우, 신디케이트론주선수수료는신디케이트론방식의용역 이완료되는시점에수익으로인식합니다. 3) 배당금배당수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에인식합니다. 배당수익은당기손익인식금융자산의경우당기손익인식금융상품순손익, 투자금융자산인경우기타영업손익의일부로포괄손익계산서에인식됩니다. (20) 종업원급여 1) 퇴직급여 1 확정급여제도확정기여제도이외의모든퇴직급여제도는확정급여제도로분류하고있습니다. 확정급여제도와관련하여보고기간말현재확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식 (PUC: Projected Unit Credit Method) 으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급될통화로표시하고관련확정급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적조정에서발생하는손익은발생한기간에전액기타포괄손익에반영하고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 이 는제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의 현재가치를가산한금액을한도로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

퇴직급여를새로도입하거나변경함에따라발생하는종업원의과거근무용역에대한확정급여채무 의현재가치의변동액인과거근무원가는즉시당기비용으로인식하고있습니다. 2 확정기여제도 연결실체는확정기여제도를실시함에따라당해회계기간중에연결실체가납부하여야할부담금을 퇴직급여의과목으로당기비용으로인식하고있습니다. 2) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한회계기간의종료일부터 12개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 과거근무용역의결과연결실체가지급해야할법적의무또는의제의무가있고, 그채무금액을신뢰 성있게추정할수있다면이익분배금및상여금으로지급이예상되는금액을부채로인식하고있습니 다. 3) 주식기준보상연결실체는임원및종업원들에게 Stock Option 및 Stock Grant를부여하는주식기준보상약정을체결하고있습니다. 주식기준보상약정이행사될경우연결실체는신주또는자기주식을교부하는방법과주식의시가와행사가격의차액을보상하는방법중하나를선택할수있습니다. 선택형주식기준보상약정에대해서연결실체는내부규정과과거현금으로결제된관행에따라현금 을지급해야하는현재의무가있는것으로판단하여현금결제형주식기준보상약정으로회계처리하고 있습니다. 이에따라제공받는용역의대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안주식기준보상비용과미지급비용으로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은당기손익인주식기준보상비용으로인식하고있습니다. 4) 해고급여해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에연결실체에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 연결실체가기업회계기준서제1037호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 5) 계정재분류비교표시된전분기의종업원관련비용은당분기와의비교를용이하게하기위하여당분기표시방법에따라재분류되었습니다. 이러한재분류는전분기에보고된순손익이나순자산가액에영향을미치지아니합니다 ( 주석 31). (21) 법인세비용 법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직접인식되는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 1) 당기법인세당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은포괄손익계산서상의이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금또는익금불인정항목을제외하므로과세소득과포괄손익계산서상손익은차이가발생합니다. 연결실체의당기법인세와관련된미지급법인세는확정되었거나실질적으로확정된세율을사용하여계산하고있습니다. 당기법인세자산과부채는연결실체가인식된금액을상계할수있는법적권한을가지고있으며당기 법인세자산과부채를순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. 2) 이연법인세이연법인세는재무상태표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는과세소득의발생가능성이높은경우에인식합니다. 그러나영업권을최초로인식하는거래에서발생하는이연법인세부채와, 자산ㆍ부채가최초로인식되는거래가사업결합거래가아니고거래당시의회계이익또는과세소득에영향을미치지아니하는거래의경우에발생하는이연법인세자산및부채는인식하지않고있습니다. 종속기업및관계기업투자와관련된일시적차이에대한이연법인세부채는연결실체가일시적차이의 소멸시점을통제할수있으며, 예측가능한미래에일시적차이가소멸하지않을가능성이높은경우를 제외하고는인식하고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한혜택이사용되기 에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자산의장부금액을감소시 키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세율 ( 세법 ) 에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과부채를측정할때에는보고기간말현재연결실체가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나과세대상기업은다르지만, 당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계합니다. 3) 세무상불확실성세무상불확실성은연결실체가취한세무정책이거래의복잡성이나세법해석상의차이등으로인해추후세무당국으로부터부인될가능성이있는항목, 연결실체가제기한경정청구및세무당국의추징세액에대한환급소송등으로부터발생합니다. 연결실체는이에대해서기업회계기준서제1037호에따라회계처리하고있습니다. 즉, 이러한세무상불확실성이충당부채의요건을만족한다면소요되는지출에대한최선의추정치로측정하며, 경정청구및세무당국의추징세액에대한환급소송등에대해서는우발자산으로처리하고있습니다. 이에따라과세당국의결정에의해추징되는세금에대해서 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

는추징될가능성이높은경우법인세비용으로인식하고, 경정청구및조세쟁송등의결과환급되는 세금에대해서는실제환급이확정되는시점에법인세수익으로인식하고있습니다. 한편, 이러한세무상불확실성과관련된이자및가산세에대해서는법인세비용의일부로처리하고 있습니다. (22) 주당이익 연결실체는보통주기본주당이익과희석주당이익을지배기업의보통주에귀속되는당기순이익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은지배주주의보통주에귀속되는당기순이익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다. 희석주당이익은전환사채와종업원에게부여한주식기준보상등모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여지배기업의보통주에귀속되는당기순이익및가중평균유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (23) 영업부문 연결실체는부문에배분될자원에대한의사결정을하고부문의성과를평가하기위하여최고영업의 사결정자를포함한경영진이주기적으로검토하는내부보고자료에기초하여부문을구분하고있습 니다. 부문정보는부문에직접귀속되는항목과합리적으로배분할수있는항목을포함합니다. 나. 재무제표이용상의유의점 1) 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용 회사는 2011 년 1 월 1 일이후에개시하는연차보고기간부터국제회계기준을채택하여제정한한국채 택국제회계기준을적용하고있습니다. 한국채택국제회계기준은국제회계기준위원회 ("IASB") 가발표 한기준서, 개정서, 해석서중대한민국이채택한내용을의미합니다. 한국채택국제회계기준은재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을 적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이요구되는부 분이나중요한가정및추정이요구되는부분은주석 2. (4) 에서설명하고있습니다. 회사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 회사의 2013 년 3 월 31 일로종료하는 3 개월보고기간에대한분기재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라보고기간말인 2013 년 3 월 31 일현재유효한한국채택국제회계기준에 따라작성되었습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2013 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니하였고, 회 사가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

-기업회계기준서제1032호 ' 금융상품 : 표시 ' 개정기업회계기준서제1032호 ' 금융상품 : 표시 ' 의개정에따라상계권리가미래사건에좌우되지않고모든상황에서법적으로집행가능해야한다는사실과결제결과가실질적으로차액결제와동일한방식으로금액을결제할수있는경우차액결제기준을충족할것이라는사실을명확히하였습니다. 동개정내용은 2014년 1월 1일이후개시되는회계연도부터적용될예정이며, 조기적용이허용됩니다. 회사는상기의개정기준서의적용에따른재무제표에대한영향을파악중입니다. 회사는 2013 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로적용하였습니다. - 기업회계기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' : 기타포괄손익항목의표시기업회계기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' 는포괄손익계산서의기타포괄손익을당기손익으로재분류되지않는항목과후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목으로구분하여표시하도록개정되었습니다. 회사는개정된기업회계기준서에따른기타포괄손익의구분을소급하여적용하였으며, 비교표시된포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경의소급적용으로인하여회사의총포괄손익에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제1019호 ' 종업원급여 ' 기업회계기준서제1019호 ' 종업원급여 ' 는보험수리적손익에대한범위접근법의적용을더이상허용하지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식하도록개정되었습니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 회사는개정된기업회계기준서를소급적용하였으며, 비교표시된재무상태표및포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경을적용한결과당분기말및전기말현재의재무상태와당분기및전분기의포 괄손익에미치는효과는다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 1) 재무상태표에미치는효과 구분당분기말전기말 기타포괄손익누계액의감소 2,776 2,780 이익잉여금의증가 2,776 2,780 2) 포괄손익에미치는효과 구분 당분기 전분기 일반관리비증가 ( 감소 ) 5 (7) 법인세비용의증가 ( 감소 ) (1) 2 기타포괄손익의증가 ( 감소 ) 4 (5) 또한, 기업회계기준서제 1019 호에따르면, 해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에회사에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급됩니다. 회사는 (1) 회사가해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 회사가기업회계기준서제1037호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 동개정사항이회사에미치는영향은유의적이지않습니다. - 기업회계기준서제1027호 ' 별도재무제표 ' 기업회계기준서제1110호의제정에따라개정된기업회계기준서제1027호는종속기업, 관계기업및공동기업에대한지배기업의별도재무제표상의회계처리만을다루고있습니다. 동기준서의적용이회사의별도재무제표에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 기업회계기준서제 1110 호는기존의기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 및해 석서제 2012 호 ' 연결 : 특수목적기업 ' 을대체합니다. 기업회계기준서제1110호는기업이지배기업의연결재무제표에포함되어야하는지를결정하는요소가되는지배력의개념을구체적으로설명합니다. 투자자는피투자에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자자에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자자를지배하게됩니다. 동기준서는지배력을결정하는것이어려운경우에적용할수있는추가적인지침을제공하고있습니다. 회사는기업회계기준서제 1110 호의채택으로인한연결범위의변동을검토한결과 KB 희망나눔 BTL 사모특별자산 ( 금전채권 ) 을포함한 8 개의회사가연결범위에새롭게포함되는것으로판단하였습 니다. KB 희망나눔 BTL 사모특별자산 ( 금전채권 ) 을포함한 8 개의회사는 KB 금융그룹이관련활동에대한힘 을보유하고, 유의적인변동이익에노출되며, 자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있 으므로기업회계기준서제 1110 호의지배력정의를만족한다고판단하는것에근거합니다. 1) 기업회계기준서제 1110 호의채택으로신규로종속기업에포함된회사 투자회사 피투자회사 지분율 (%) 소재지 업종 국민은행,KB생명보험 KB희망나눔BTL사모특별자산 ( 금전채권 ) 40.00 대한민국 투자업 국민은행 한반도BTL사모특별자산투자신탁제1호 39.74 대한민국 투자업 국민은행 국제물류인프라사모특별자산투자신탁제1호 57.14 대한민국 투자업 국민은행 국제물류인프라사모특별자산투자신탁제2호 - 대한민국 투자업 국민은행 KB 메자닌사모증권투자신탁제1호 ( 주식혼합 ) 46.51 대한민국 투자업 국민은행 KB 사모부동산투자신탁제1호 (NPL) 45.00 대한민국 투자업 국민은행 K-STAR 국고채증권상장지수투자신탁 ( 채권 ) 48.78 대한민국 투자업 KB 사모부동산 투자신탁제 1 호 (NPL) 우리케이에이제 1 차유동화전문유한회사 55.00 대한민국자산유동화업등 2) 회계변경으로인한재무제표의영향 : 상기의종속기업변경으로인하여별도재무제표에미치는영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

- 기업회계기준서제1111호 ' 공동약정 ' 기업회계기준서제1111호 ' 공동약정 ' 은약정의법률적형식보다는약정의당사자가가지는권리와의무에초점을맞추어공동약정의실질을반영할수있도록제정되었습니다. 공동약정은공동영업과공동기업으로분류됩니다. 공동영업은자산과부채에대한권리와의무를공동영업자가보유하는것으로자산과부채, 수익과비용을직접회계처리합니다. 공동기업은공동기업참여자가약정의순자산에대한권리를가지는경우입니다. 회사의기업회계기준서제1111호의채택으로인한회계처리의변동은없습니다. - 기업회계기준서제1112호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 기업회계기준서제1112호는종속기업과관계기업, 공동약정및비연결구조화기업에대한공시사항을규정하고있습니다. 별도재무제표의지분에대한공시는여전히기업회계기준서제1027 ' 별도재무제표 ' 에따라작성되나, 비연결구조화기업에대한지분을보유하고자신의유일한재무제표로서별도재무제표를작성하는경우에는비연결구조화기업에대하여기업회계기준서제1112호에따른공시가요구됩니다. 동기준서의적용이회사의별도재무제표의공시에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제1113호 ' 공정가치측정 ' 기업회계기준서제1113호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서제1113호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 회사는동제정내용을 2013년 1월 1일이후개시되는회계연도부터전진적으로적용하였으며이로인해재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. (2) 측정기준 회사의재무제표는주석에서별도로기술하는경우를제외하고는역사적원가에의하여작성되었습 니다. (3) 기능통화와보고통화 회사는재무제표에포함되는항목들을각각의영업활동이이루어지는주된경제환경에서의통화 ( 기 능통화 ) 를이용하여측정하고있습니다. 회사의기능통화와표시통화는대한민국원화이며, 재무제 표는대한민국원화로표시하고있습니다. (4) 중요한회계추정 회사는재무제표를작성함에있어회계정책의적용이나자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향 을미치는판단, 추정치, 가정을사용하고있습니다. 경영진의최선의판단을기준으로한추정치와 가정이실제환경과다를경우실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정이변경된 기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의불확실성은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

1) 이연법인세 이연법인세자산은미래과세소득및가산할일시적차이의발생가능성과충분성및진행중인세무정 책에대한평가에따라인식하고있습니다. 2) 확정급여채무의측정 확정급여채무의현재가치는독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되며임금인상률, 퇴 직률, 할인율등의보험수리적가정과변수들에의해결정됩니다. 3) 중간기간의법인세비용 중간기간의법인세비용은기대총연간이익에적용될수있는법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율 이적용되어측정됩니다. 2) 유의적인회계정책 재무제표작성에적용된유의한회계정책은아래기술되어있습니다. 이러한정책은별도의언급이 없는경우, 당분기및비교표시된전기의재무제표에동일하게적용됩니다. (1) 현금및현금성자산 현금및현금성자산은보유중인현금, 외국통화, 기타유동성이매우높은단기투자자산으로서확정 된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산을포함하고있습니다. (2) 대여금및수취채권 다음의요건을모두충족하는비파생금융자산은대여금및수취채권으로분류하고있습니다. - 지급금액이확정되었거나결정가능하고, - 활성시장에서가격이공시되지않으며, - 즉시또는단기간내에매각할의도가없고, - 최초인식시점에당기손익인식금융자산또는매도가능금융자산으로지정하지아니한경우 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우손상차손을측정하여포괄손익계산서상의신용손실충당금전 입액으로인식합니다. 대여금및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 후속기간중손상차손의금액이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을충당금을조정하여환입하며, 이는당기손익으로인식됩니다. (3) 종속기업투자 회사는종속기업에대한투자를기업회계기준서제 1027 호에따라원가법으로처리하고있습니다. 회 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

사는매보고기간마다종속기업투자에대한객관적인손상의징후가있는지를결정하여야합니다. 만 약객관적인손상의징후가있다면회사는종속기업투자의회수가능액과장부금액과의차이를손상 차손으로인식합니다. (4) 유형자산 1) 인식과측정 유형자산은원가로측정하여인식하고있으며, 최초인식후에는원가에서감가상각누계액과손상차 손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을사용할수있도록필요한장소와상태에이 르게하는데직접관련되는원가와관련자산을제거ㆍ해체ㆍ복구하는데소요될것으로추정되는원 가가포함됩니다. 수선비중자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의원가에가산하며, 단지원상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 또한, 유형자산을구성하는일부요소의원가의내용연수가자산전체의내용연수와다른경우에는, 별개의자산으로회계처리하고있습니다. 2) 감가상각유형자산중토지는감가상각을하지않으며, 그외유형자산은자산의원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비행태를가장잘반영한방법으로상각하고있습니다. 유형자산을구성하는일부의원가가당해유형자산의전체원가와비교하여유의적이라면, 해당유형 자산을감가상각할때그부분은별도로구분하여감가상각하고있습니다. 유형자산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분상각방법내용연수 임차점포시설물정률법 4 년 업무용동산정률법 4 년 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과추정치가 종전추정치와다르다면그차이는회계추정의변경으로처리하고있습니다. (5) 무형자산 무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액 을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 회원권을제외한무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여아래의내용연수동 안정액법으로상각하고있습니다. 구분상각방법내용연수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

소프트웨어정액법 4 년 기타무형자산정액법 4 년 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. (6) 비금융자산의손상 이연법인세자산, 종업원급여에서발생한자산및매각예정으로분류되는비유동자산을제외한모든 회사의비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현금창출단위별로추정하고있습니다. 현금창출단위란다른자산이나자산집단에서의현금유입과는거의독립적인현금유입을창출하는식별가능한최소자산집단을의미합니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한세전할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며이 러한장부금액의감소는손상차손으로즉시당기손익으로인식하고있습니다. (7) 충당부채 과거사건의결과로현재의법적의무또는의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며, 당해의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에충당부채를인식하고있습니다. 충당부채에대한최선의추정치를구할때는관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하고있으며, 화폐의시간가치가중요한경우에는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의적정성을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반영하여조정 하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이더이상높지않은경 우에는관련충당부채를환입하고있습니다. (8) 회사가발행한지분상품 지분상품은기업의자산에서모든부채를차감한후의잔여지분을나타내는모든계약또는약정을 의미합니다. 회사가발행하는보통주는자본으로분류되고있습니다. 보통주의발행시발생하는추가적인비용은 세금효과를반영한순액으로자본에서차감하고있습니다. (9) 수익인식기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

회사는수익금액을신뢰성있게측정할수있고, 미래의경제적효익이회사에유입될가능성이높으 며, 회사의활동별특정요건을충족하는경우에수익으로인식하고있습니다. 1) 이자수익과이자비용 이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부 채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율은금융상품의기대존속기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유출과유입의현재가치를금융자산또는금융부채의순장부금액과정확히일치시키는이자율입니다. 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하고, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손상차손을측 정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을사용하여인식합니다. 2) 수수료수익 수수료수익은계약의실질을고려하여발생기준에따라인식합니다. 3) 배당금 종속기업으로부터의배당수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에인식합니다. (10) 종업원급여 1) 퇴직급여 : 확정급여제도확정기여제도이외의모든퇴직급여제도는확정급여제도로분류하고있습니다. 확정급여제도와관련하여보고기간말현재확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식 (PUC: Projected Unit Credit Method) 으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급될통화로표시하고관련확정급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적조정에서발생하는손익은발생한기간에전액기타포괄손익에반영하고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 이 는제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의 현재가치를가산한금액을한도로인식하고있습니다. 퇴직급여를새로도입하거나변경함에따라발생하는종업원의과거근무용역에대한확정급여채무 의현재가치의변동액인과거근무원가는즉시당기비용으로인식하고있습니다. 2) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한회계기간의종료일부터 12개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

과거근무용역의결과회사가지급해야할법적의무또는의제의무가있고, 그채무금액을신뢰성있 게추정할수있다면이익분배금및상여금으로지급이예상되는금액을부채로인식하고있습니다. 3) 주식기준보상회사는회사및종속기업의임원및종업원들에게 Stock Grant를부여하는주식기준보상약정을체결하고있습니다. 주식기준보상약정이행사될경우회사는신주또는자기주식을교부하는방법과주식의시가와행사가격의차액을보상하는방법중하나를선택할수있습니다. 선택형주식기준보상약정에대해서회사는내부규정과과거현금으로결제된관행에따라현금을지 급해야하는현재의무가있는것으로판단하여현금결제형주식기준보상약정으로회계처리하고있습 니다. 이에따라제공받는용역의대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안주식기준보상비용과미지급비용으로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은당기손익인주식기준보상비용으로인식하고있습니다. 4) 해고급여해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에회사에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급됩니다. 회사는 (1) 회사가해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 회사가기업회계기준서제1037호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 5) 계정재분류비교표시된전분기의종업원관련비용은당분기와의비교를용이하게하기위하여당분기표시방법에따라재분류되었습니다. 이러한재분류는전분기에보고된순손익이나순자산가액에영향을미치지아니합니다 ( 주석 20). (11) 법인세비용 법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직접인식되는 거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 1) 당기법인세당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은포괄손익계산서상의이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금또는익금불인정항목을제외하므로과세소득과포괄손익계산서상손익은차이가발생합니다. 회사의당기법인세와관련된미지급법인세는확정되었거나실질적으로확정된세율을사용하여계산하고있습니다. 당기법인세자산과부채는회사가인식된금액을상계할수있는법적권한을가지고있으며당기법인 세자산과부채를순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. 2) 이연법인세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

이연법인세는재무상태표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는과세소득의발생가능성이높은경우에인식합니다. 그러나영업권을최초로인식하는거래에서발생하는이연법인세부채와자산ㆍ부채가최초로인식되는거래가사업결합거래가아니고거래당시의회계이익또는과세소득에영향을미치지아니하는거래의경우에발생하는이연법인세자산및부채는인식하지않고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한해택이사용되기 에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자산의장부금액을감소시 키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세율 ( 세법 ) 에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과부채를측정할때에는보고기간말현재회사가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나과세대상기업은다르지만, 당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계합니다. 3) 세무상불확실성세무상불확실성이란회사가취한세무정책이거래의복잡성이나세법해석상의차이등으로인해추후세무당국으로부터부인될가능성이있는항목, 회사가제기한경정청구및세무당국의추징세액에대한환급소송등으로부터발생합니다. 회사는이에대해서기업회계기준서제1037호에따라회계처리하고있습니다. 즉, 이러한세무상불확실성이충당부채의요건을만족한다면소요되는지출에대한최선의추정치로측정하며, 경정청구및세무당국의추징세액에대한환급소송등에대해서는우발자산으로처리하고있습니다. 이에따라과세당국의결정에의해추징되는세금에대해서는추징될가능성이높은경우법인세비용으로인식하고, 경정청구및조세쟁송등의결과환급되는세금에대해서는실제환급이확정되는시점에법인세수익으로인식하고있습니다. 한편, 이러한세무상불확실성과관련된이자및가산세에대해서는법인세비용의일부로처리하고 있습니다. (12) 주당이익 회사는보통주기본주당이익과희석주당이익을당기순이익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은보통주에귀속되는당기순이익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다. 희석주당이익은전환사채와종업원에게부여한주식기준보상등모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여보통주에귀속되는당기순이익및가중평균유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (13) 영업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

회사는보고기간말현재기업회계기준서제 1108 호 ' 영업부문 ' 에따른하나의영업부문만존재하므로 관련된공시사항을생략하였습니다. 다. 자산유동화와관련한자산매각의회계처리및우발채무등에관한사항 ( 그룹연결기준 ) < 우발및약정사항 > (1) 당분기말및전기말현재지급보증의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 확정지급보증 계정과목종류당분기말전기말 기업구매카드지급보증 16 17 원화확정지급보증 KB 구매론지급보증 698,851 546,480 기타원화지급보증 995,070 1,017,631 소계 1,693,937 1,564,128 신용장인수 299,317 204,764 수입화물선취보증 82,048 66,535 입찰보증 47,492 85,228 외화확정지급보증 계약이행보증 696,403 529,088 선수금환급보증 2,106,090 2,172,006 기타외화지급보증 566,776 552,015 소계 3,798,126 3,609,636 융자담보지급보증 43,855 45,123 금융보증계약 현지차입보증 247,342 238,670 국제금융관련외화보증 22,242 21,422 소계 313,439 305,215 확정지급보증계 5,805,502 5,478,979 미확정지급보증 미확정지급보증 신용장관련지급보증 3,728,431 3,326,326 선수금환급보증 754,786 918,191 미확정지급보증계 4,483,217 4,244,517 합계 10,288,719 9,723,496 (2) 당분기말및전기말현재지급보증상대방에따른지급보증의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만 원 ). 구분 당분기말 확정지급보증미확정지급보증합계비율 (%) 대기업 4,496,365 2,938,286 7,434,651 72.26 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

중소기업 1,255,681 744,652 2,000,333 19.44 공공및기타 53,456 800,279 853,735 8.30 합계 5,805,502 4,483,217 10,288,719 100.00 구분 전기말확정지급보증미확정지급보증합계비율 (%) 대기업 4,237,305 2,450,719 6,688,024 68.78 중소기업 1,185,994 763,254 1,949,248 20.05 공공및기타 55,680 1,030,544 1,086,224 11.17 합계 5,478,979 4,244,517 9,723,496 100.00 (3) 당분기말및전기말현재산업별지급보증의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기말확정지급보증미확정지급보증합계비율 (%) 금융업 112,548-112,548 1.09 제조업 3,204,567 2,526,895 5,731,462 55.71 서비스업 515,259 48,104 563,363 5.48 도매및소매업 1,075,166 865,565 1,940,731 18.86 건설업 864,726 299,541 1,164,267 11.32 공공 23,808 718,837 742,645 7.22 기타 9,428 24,275 33,703 0.32 합계 5,805,502 4,483,217 10,288,719 100.00 구분 전기말확정지급보증미확정지급보증합계비율 (%) 금융업 92,037 8,610 100,647 1.04 제조업 3,262,542 2,198,617 5,461,159 56.16 서비스업 389,831 33,815 423,646 4.36 도매및소매업 924,602 725,224 1,649,826 16.97 건설업 754,876 284,448 1,039,324 10.69 공공 20,650 972,777 993,427 10.22 기타 34,441 21,026 55,467 0.56 합계 5,478,979 4,244,517 9,723,496 100.00 (4) 당분기말및전기말현재약정내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분당분기말전기말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

약정기업대출약정 41,504,074 41,338,494 가계대출약정 14,409,820 14,348,821 신용카드한도 37,391,262 36,282,330 사모사채매입약정 80,000 80,000 기타유가증권매입계약 1,690,106 2,019,524 소계 95,075,262 94,069,169 금융보증계약크레딧라인 1,242,725 1,141,554 유가증권매입계약 48,000 62,500 소계 1,290,725 1,204,054 합계 96,365,987 95,273,223 (5) 기타사항 1) 연결실체가당분기말현재영업활동과관련하여원고로계류중인소송사건은 107건 ( 채권회수또는관리활동과관련된단순한소송은제외 ) 으로소송가액은 934,760백만원이며, 피고로계류중인소송사건은 340건 ( 채권회수또는관리활동과관련된단순한소송은제외 ) 으로소송가액은 479,760백만원입니다. 상기소송중국민은행의일부고객들이은행을상대로제기한근저당설정비용에대한반환청구소송 은당분기말현재 1 심또는 2 심진행중이고, 선고된 1 심판결결과는당행승소입니다. 현시점에서소 송의결과에따른자원의유출가능성은상대적으로높지않다고예상하고있습니다. 2) 2009년 9월 25일국민은행, IFC 및기존주주들간에체결된주주간계약에따라국민은행은 IFC에게국민은행또는국민은행이지정하는자에게 IFC가보유중인 JSC Bank CenterCredit 주식을매도할수있는 Put option을부여하고있습니다. 행사가격은국민은행과 IFC가상호협의하는공정가액으로결정되며정해진기간내에합의하지못하는경우독립적적격기관을선임하여공정가액을평가하여결정됩니다. IFC는상기 Put option을 2013년 2월 24일부터 2017년 2월 24일까지의기간동안언제든지행사할수있습니다. 3) 당분기말및전기말현재국민은행이일반고객에게창구판매한유가증권의액면가액은각각 104,706 백만원및 116,633 백만원입니다. 4) 국민은행은 2007년서울지방국세청으로부터정기세무조사를받았으며, 동세무조사의결과에따라법인세등 ( 주민세포함 ) 에대하여총 482,755백만원을부과받아납부하였습니다. 이에국민은행은고지항목등을고려하여 482,643백만원에대해 2007년 8월심판청구를제기하였습니다. 당분기말현재까지심판청구및행정소송등을통해 117,135백만원을환급받았으며, 970백만원은소송패소등으로인하여소멸되었습니다. 한편, 상기심판청구금액중국민카드합병관련대손충당금건 364,538백만원은전기중서울고등법원에서 2심승소판결을받았으나피고의상고제기로당분기말현재대법원에서 3심이계속진행중에있습니다. < 자산유동화거래 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

연결실체는대출채권을기초자산으로하여유동화사채를발행하였으며, 당분기말및전기말현재유 동화사채발행내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 당분기말 구분 이자율 (%) 만기 선순위 사채 대출채권 기초자산 유가증권 케이비모기지론제일차유동화전문유한회사 (*1) 1.30 2039.12.08 233,976 346,829 - 캠코밸류리크리에이션제삼차유동화전문유한회사 (*2) 8.97 2014.06.30 3,258 19,000 - 케이에이치제일차주식회사 (*2) 2.83 2014.08.29 100,900 100,000 - 케이비국민카드제일차유동화전문유한회사 (*1) LIBOR+0.48 2014.11.26 333,630 536,601 - 와이즈모바일제일차유동화전문회사 (*2) 2.94~3.17 와이즈모바일제이차유동화전문회사 (*2) 2.79~2.99 2013.06.07 ~ 2015.09.07 2013.05.13 ~ 2015.11.13 510,000 476,637-545,000 494,020 - 총계 1,726,764 1,973,087 - 사채할증 ( 할인 ) 발행차금 (2,782) - - 순액 1,723,982 1,973,087 - 전기말 구분 이자율 (%) 만기 선순위 사채 대출채권 기초자산 유가증권 케이비모기지론제일차유동화전문유한회사 (*1) 1.29 2039.12.08 249,668 361,702 - 캠코밸류리크리에이션제삼차유동화전문유한회사 (*2) 10.73 2014.06.30 3,258 19,000 - 케이비국민카드제일차유동화전문유한회사 (*1) LIBOR+0.48 2014.11.26 321,330 601,924 - 와이즈모바일제일차유동화전문회사 (*2) 2.90~3.17 2013.03.07 ~2015.09.07 570,000 533,936 - 우리케이에이제1차유동화전문유한회사 (*2) 5.50 2014.12.31 24,750 89,758 - 케이에이치제일차주식회사 (*2) 3.07 2013.01.21 100,900 100,000 - 총계 1,269,906 1,706,320 - 사채할증 ( 할인 ) 발행차금 (2,495) - - 순액 1,267,411 1,706,320 - (*1) 외화일반변동금리사채에포함되어있음. (*2) 원화일반변동금리사채에포함되어있음. 라. 기타재무제표이용에유의하여야할사항 - 기타자세한사항은첨부서류인 2013 년 1 분기연결검토보고서및검토보고서를참조하시기바랍 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

Ⅳ. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의감사 ( 검토 ) 의견등 가. 회계감사인의명칭 [ 연결재무제표에대한감사인 ] 제 6 기 1 분기제 5 기제 4 기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 [ 재무제표에대한감사인 ] 제 6 기 1 분기제 5 기제 4 기 삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 나. 회계감사인의감사의견 ( 검토의견포함 ) [ 연결재무제표에대한감사인 ] 사업연도 감사 ( 또는검토 ) 의견 지적사항등요약 제6기 1분기 ( 검토 ) 주 ) - 제5기 ( 감사 ) 적정 - 제4기 ( 감사 ) 적정 - 주 ) 한국채택국제회계기준제1034호중간재무보고에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않 은사항이발견되지아니함. [ 재무제표에대한감사인 ] 사업연도 감사 ( 또는검토 ) 의견 지적사항등요약 제6기 1분기 ( 검토 ) 주 ) - 제5기 ( 감사 ) 적정 - 제4기 ( 감사 ) 적정 - 주 ) 한국채택국제회계기준제1034호중간재무보고에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않 은사항이발견되지아니함. 다. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원, 시간 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

분반기, 연간개별 / 연결 재무제표검토및감사, 제 6 기 1 분기 삼일회계법인 내부회계관리제도검토, PCAOB감사기준에의 1,219 ( 연간기준 ) 1,890 한연결재무제표감사 및재무보고내부통제감사 분반기, 연간개별 / 연결 재무제표검토및감사, 제 5 기 삼일회계법인 내부회계관리제도검토, PCAOB감사기준에의 1,150 15,216 한연결재무제표감사 및재무보고내부통제감사 분반기, 연간개별 / 연결 재무제표검토및감사, 제 4 기 삼일회계법인 내부회계관리제도검토, PCAOB감사기준에의 1,150 15,000 한연결재무제표감사 및재무보고내부통제감사 주 ) 상기금액은부가가치세제외금액임 라. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제6기 1분기 - - - - - 제5기 - - - - - 제4기 - - - - - 주 ) 상기금액은부가가치세제외금액임 마. 종속회사중회계감사인으로부터적정의견이외의감사의견을받은회사 - 모든종속회사가공시대상기간중회계감사인으로부터적정의견을받음 2. 회계감사인의변경 가. 회계감사인변경사유 - 해당사항없음 나. 종속회사가회계감사인을변경하거나신규로선임한경우그사유 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

Ⅴ. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 당사의이사회는 2013년 6월 17일현재총 11명으로, 상임이사 2명과사외이사 9명으로구성되어있습니다. 또한이사회내에는이사회운영위원회, 감사위원회, 경영전략위원회, 리스크관리위원회, 평가보상위원회의 5개상설위원회와, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회등의비상설위원회가있습니다. 나. 중요의결사항등 사외이사등의성명 회차개최일자의안내용 이경재 (100%) 배재욱 (92.3%) 김영진 (84.6%) 황건호 (92.3%) 이종천 (100%) 함상문 (85.7%) 고승의 (100%) 김영과 (85.7%) 이영남 (100%) 조재목 (100%) 1 2013.2.7 2012 회계연도재무제표및영업보고서승인 ( 안 ) 고객정보의제공및이용에관한규정개정 ( 안 ) 찬반여부 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2013.2.22 주주총회에부의할이사보수한도 ( 안찬성찬성결석찬성찬성찬성찬성찬성찬성 ) 13.3.22 감사위원후보추천위원회구성 ( 안 ) 찬성찬성결석찬성찬성찬성찬성찬성찬성이사선임제5기정기주주총회소집 ( 안 ) 찬성찬성결석찬성찬성찬성찬성찬성찬성 3 2013.2.28 2012 회계연도재무제표및영업보 고서재승인 ( 안 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 4 2013.3.14 ISS 문제에대한후속조치요구 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2013.3.18 < 결의사항없음 > - - - - - - - - - 6 2013.3.20 < 결의사항없음 > - - - - - - - - - 이사회의장선임 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 결석 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2013.3.22 이사회내위원회위원선임 ( 안 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 결석 찬성 찬성 찬성 찬성 계열사대표이사후보추천위원회사외 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 결석 찬성 찬성 찬성 찬성 이사인위원선임 ( 안 ) 8 2013.4.19 KB 생명보험 지분인수승인 ( 안 ) 찬성찬성결석찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 9 2013.4.26 예한솔저축은행인수 (M&A) 를위한 인수제안서제출승인 ( 안 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성결석찬성찬성 2013 년이사회등운영계획 ( 안 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성결석찬성찬성 10 2013.5.8 회장후보추천위원회구성 ( 안 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 11 2013.5.24 12 2013.6.12 2013년임시주주총회소집 ( 안 ) 회사채발행 ( 안 ) 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 13.3.22 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 이사퇴임 대표이사회장으로선임할이사후보 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 추천 ( 안 ) 13 2013.6.13 계열사대표이사후보추천위원회규정 개정 ( 안 ) 보류 * 보류 * 보류 * 결석보류 * 보류 * 보류 * 보류 * 보류 * 예한솔저축은행 인수계약체결찬성찬성찬성결석찬성찬성찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

및자회사편입승인 ( 안 ) * 안건에대해심도있는논의와추가적인검토가필요하여보류함. 다. 이사회내위원회 (1) 위원회별명칭, 소속이사의이름, 설치목적과권한 위원회명이사회운영위원회경영전략위원회리스크관리위원회평가보상위원회 구성 (13.6.17 현재 ) 사외이사 5명상임이사 1명사외이사 3명상임이사 1명사외이사 4명상임이사 1명사외이사 5명 소속이사명 설치목적및권한사항 비고 - 기업지배구조에대한전반적인논의및 검토 - 이사회와각위원회운영의효율화및 기능의활성화등을위한방안검토및 평가 - ' 정관 ' 및 ' 이사회규정 ' 을검토하고 개선이필요한경우이사회에추천 이경재, 배재욱, 황건호이종천, 이영남, 어윤대이영남, 김영과, 조재목어윤대, 배재욱, 김영진, 황건호이종천, 임영록황건호, 고승의, 김영과, 이영남, 조재목 - 이사회, 각위원회, 사외이사활동 - 평가업무주관및평가결과이사회보고 - 이사회및위원회일정과안건검토및각위원회안건배분 - 이사교육프로그램개발및교육모니터링 - 각위원회위원충원의필요성검토및위원추천 - 사외이사에대한보상체계수립및결정 - 그룹차원의중장기경영전략검토 - 자회사등에대한출자검토 - 인수합병 (M&A), 전략적제휴등신규전략사업검토 - - 배당정책등주요재무전략에관한사항검토 - 경영전략상주요사항에대한검토 - 경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립 - 부담가능한리스크수준의결정 - - 자회사별적정투자한도또는손실허용한도승인 - 자회사별자본의배분에관한사항검토 - 회사와자회사의보상정책수립 - 회사와자회사의성과보상체계설계와 운영감시 - - 자회사등의성과보상체계모범규준준수여부점검 - 경영진후계자양성프로그램운영등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

(2) 위원회활동내용 사외이사등의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 이경재 (100%) 배재욱 (100%) 황건호 (0%) 김영진 (100%) 이종천 (100%) 고승의 (100%) 이영남 (100%) 찬반여부 - 제 1 차위원회 [ 심의사항 ] 이사회운영 위원회 2013.1.25 ㅇ 2013년이사회등연간일정 ( 안 ) [ 보고사항 ] ㅇ 2012년도이사회및위원회평가결과보고 - - - 13.3.22 위원선임 - - - 13.3.22 위원선임 2013.6.12 - 제 2 차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ 2013 년 3 분기이사회및위원회일정 ( 안 ) - - - 결석 13.3.22 위원회변경 - 13.3.22 위원회변경 - 사외이사등의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 고승의 (100%) 김영과 (100%) 이영남 (100%) 조재목 (100%) 찬반여부 - 제 1 차위원회 2013.1.31 [ 심의사항 ] ㅇ 2012년도배당 ( 안 ) [ 보고사항 ] - - 13.3.22 위원선임 - - ㅇ 2012 년주가추이 Review 경영전략 위원회 2013.3.27 - 제 2 차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ저축은행인수 (M&A) 에관한 - - - - LOI 제출 ( 안 ) ㅇ KB 생명지분인수경과보고 13.3.22 위원회변경 2013.5.8 - 제 3 차위원회 [ 심의사항 ] ㅇ KB 생명성장전략 ( 안 ) 검토 - - - - 사외이사등의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 배재욱 (100%) 이경재 (100%) 김영진 (100%) 황건호 (100%) 이종천 (100%) 함상문 (100%) 고승의 (100%) 찬반여부 - 제 1 차위원회 [ 보고사항 ] 리스크관리 2013.2.13 ㅇ KB국민은행해외지점 / 현지법인 /BCC 리스크관리현황ㅇ KB국민은행자산건전성개선방안 - 13.3.22 위원선임 - - 13.3.22 위원선임 13.3.22 위원선임 - - 위원회 ㅇ신용카드리스크현황및관리방안 ㅇ그룹리스크관리현황 2013.5.24 - 제 2 차위원회 [ 보고사항 ] ㅇ BCC 경영관리현황및투자지분관리 - - 13.3.22 위원회변경 - - - 13.3.22 이사퇴임 13.3.22 위원회변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

방안ㅇ KB국민은행고위험자산리스크관리방안ㅇ신용카드포트폴리오현황및건전성개선방안ㅇ그룹리스크관리현황 사외이사등의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 배재욱 (100%) 황건호 (100%) 이종천 (100%) 함상문 (100%) 고승의 (100%) 김영과 (100%) 이영남 (100%) 조재목 (100%) 찬반여부 - 제 1 차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ KB 금융그룹 2013 년자회사경영진 및 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2013.1.9 지주경영진평가체계 ( 안 ) ㅇ 2013년회장 / 사장경영성과평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 기준 ( 안 ) [ 보고사항 ] ㅇ 2013 년회장 / 사장경영성과평가 세부기준 ( 안 ) - 제 2 차위원회 2013.2.13 [ 보고사항 ] ㅇ 2012년회장 / 사장재무성과보고ㅇ 2012년회장 / 사장전략과제성과 - 제3차위원회 - - - - - - [ 결의사항 ] ㅇ 2013 년 KB 금융그룹경영진보상 평가보상 계획 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 13.3.22 13.3.22 13.3.22 찬성 위원회 2013.2.20 ㅇ 2012년회장 / 사장경영성과평가및단기성과급지급률결정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 위원선임 위원선임 위원선임 찬성 [ 보고사항 ] ㅇ상임이사재무성과검증결과보고 ㅇ주주총회에부의할이사보수한도 ( 안 ) - 제 4 차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ 2012 년연차보상평가 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ주요경영진후보군평가및관리 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 계획 ( 안 ) 2013.3.15 [ 보고사항 ] ㅇ그룹경영진성과평가체계및 운영현황 ㅇ그룹경영진보상체계및운영현황 ㅇ그룹변동성과급규모적정성 검토보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

ㅇ회장 / 사장성과보상체계 - 제 5 차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ 2012 년 KB 금융그룹경영진보상결 2013.4.17 과 및성과급지급유예연장 ( 안 ) 가결 찬성 찬성찬성찬성찬성 [ 심의사항 ] ㅇ 2012 년 KB 금융그룹경영진 성과평가결과 - 제 6 차위원회 [ 결의사항 ] ㅇ 그룹경영진등성과평가및보상제 도 개선을위한 성과보상컨설팅 가결 13.3.22 위원회변경 찬성 13.3.22 위원회변경 13.3.22 이사퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 2013.5.15 추진계획 ㅇ 성과보상체계모범규준 적용관련 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 계열사보상체계변경 ( 안 ) ㅇ주요경영진후보군자료제공 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [ 보고사항 ] ㅇ 2013 년 1 분기지주사및계열사성과 평가운영현황보고 - 제 7 차위원회 2013.5.24 [ 보고사항 ] - - - - - - ㅇ경영진평가ㆍ보상트렌드및시사점 라. 이사의독립성 (1) 이사의독립성기준및운용 당사는금융지주회사법및동법시행령에따른독립성기준에의거하여사외이사를선임하고있으며, 최근일현재당사의모든사외이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한은행등사외이사모범규 준에서정하는자격기준에도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는최소 5인이상으로전체이사수의과반수가되도록하며다음과같이선임됩니다. 1 이사는주주총회에서선임 2 사외이사는사외이사후보추천위원회의추천을거쳐주주총회에서선임함. - 이사별독립성기준충족여부 [2013.6.17 기준 ] 이사 독립성기준 충족여부 추천인 회사와의거래 최대주주또는, 주요주주와의관계 어윤대충족이사회해당사항없음해당사항없음 임영록충족이사회해당사항없음해당사항없음 이경재충족사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

배재욱 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김영진 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 황건호 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이종천 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 고승의 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김영과 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이영남 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 조재목 충족 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이사로서의활동분야는 'VIII. 임원및직원등에관한사항 ' 을참조하여주시기바랍니다. (2) 사외이사후보추천위원회설치및구성현황 - 사외이사선임필요시정관및이사회관련규정에따라사외이사후보추천위원회를 구성함. <2013 년 3 월주주총회사외이사후보추천시위원회구성 > 성명사외이사여부비고 함상문어윤대이경재황건호조재목 여부여여여 관련법상요건충족 마. 사외이사의전문성 (1) 사외이사활동지원조직 당사는사외이사에대한업무지원을활성화하고, 이사회및각위원회의원활한회의진행을보좌하거나, 지시사항을처리하기위하여이사회지원조직으로서이사회사무국을구성하여운용하고있습니다. 이사회사무국에는사무국장과 3명의직원이소속되어있습니다. (2) 사외이사에게제공한교육실적 구분교육일자교육주체교육내용 2013.1.9 경영연구소최근주요현안 내부교육 2013.3.6 경영연구소최근주요현안 2013.4.17 각업무담당집행임원신임사외이사오리엔테이션 2. 감사제도에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

가. 감사위원회위원의인적사항및사외이사여부 2013.1.1 ~ 2013.3.21 성명주요경력비고 이종천배재욱김영진황건호 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 서울대회계학석사 - 미국일리노이대회계학박사 [ 약력 ] - 재경원정부투자기관평가위원 - 한국가스공사비상임이사 - 한국회계학회회장 - 숭실대학교경영학부교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대법학학사 - 미국미시간대비교법학석사 [ 약력 ] - 창원지방검찰청거창지청지청장 - 대검찰청공보담당관 - 대검찰청중앙수사부과장검사 - 대통령민정수석실사정비서관 - 변호사배재욱법률사무소변호사 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 인디아나대학교경영학박사 [ 약력 ] - 한국재무학회회장 - 한국증권거래소공익이사 - 삼성투신운용사외이사 - 서울대학교경영학과교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 럿거스대학교경제학석사 [ 약력 ] - 대우증권상무, 전무이사 - 대우증권부사장 - 메리츠증권대표이사사장 - 금융투자협회회장 - 금융투자협회고문 - 위원장 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 사외이사 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

이영남 [ 학력 ] - 동부산대경영학 - KAIST테크노경영대학원 [ 약력 ] - 한국여성벤처협회회장 - 금융발전심의회위원 - 정보통신산업진흥원사외이사 ( 현 ) - ( 주 ) 노바스이지대표이사사장 ( 현 ) - 사외이사 2013.3.22 ~ 2013.6.17 성명주요경력비고 이종천 이경재 배재욱 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 서울대회계학석사 - 미국일리노이대회계학박사 [ 약력 ] - 재경원정부투자기관평가위원 - 한국가스공사비상임이사 - 한국회계학회회장 - 숭실대학교경영학부교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경제학학사 - 미국뉴욕대경제학석사 - 국민대경제학박사 [ 약력 ] - 은행감독원부원장보 - 한국은행이사, 감사 - 금융결제원원장 - 중소기업은행은행장 [ 학력 ] - 서울대법학학사 - 미국미시간대비교법학석사 [ 약력 ] - 창원지방검찰청거창지청지청장 - 대검찰청공보담당관 - 대검찰청중앙수사부과장검사 - 대통령민정수석실사정비서관 - 변호사배재욱법률사무소변호사 ( 현 ) - 위원장 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 사외이사 - 사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

김영진 고승의 [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 인디아나대학교경영학박사 [ 약력 ] - 한국재무학회회장 - 한국증권거래소공익이사 - 삼성투신운용사외이사 - 서울대학교경영학과교수 ( 현 ) [ 학력 ] - 서울대경영학학사 - 미국인디아나대경영학석사 - 미국오클라호마대경영학박사 [ 약력 ] - 연합자산관리 ( 주 ) 사외이사 - 한국회계학회재무회계분과위원장 - 공정거래위원회경쟁정책자문위원 - 숙명여대경영학부교수 ( 현 ) - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 - 회계ㆍ재무전문가 - 사외이사 나. 감사위원회위원의독립성 (1) 감사위원회설치여부, 구성방법등 - 설치 : 2008. 9. 29 설치 ( 지주회사설립에의한감사위원회 ) - 역할ㅇ회사및자회사의업무및재산에대한감사와이에부수되는사항에대하여심의 의결함으로써이사의직무집행을감사한다. - 권한ㅇ회사및자회사의모든정보에대한자료제출요구ㅇ관계자의출석및답변요구ㅇ회계관계거래처에대한조사자료징구ㅇ관계서류, 장부, 증빙서및물품등의제출요구ㅇ금고, 장부, 기타물품및보관장소등의봉인ㅇ기타감사업무수행에필요한사항의요구 - 보고ㅇ감사수행결과및위원회의결의사항의이사회보고ㅇ다음사항의이사회부의또는보고 * 외부감사인의감사활동에대한평가, 내부회계관리제도의운영실태평가 ( 시정의견이있는경우에는이를포함한다 ) * 재무제표와관련하여발견된주요쟁점사항 * 기타중요하다고판단되는사항ㅇ이사및경영진이법령또는 정관 에위반하는행위를하거나그행위를할 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

염려가있다고판단되는경우, 즉시이사회의소집을요구하고이를보고 - 감사위원회위원자격ㅇ변호사, 공인회계사또는공인내부감사사등의자격을가진자로서당해자격과관련된업무에 5년이상종사한경력이있는자ㅇ법학또는상경계열학과의석사학위이상의소지자로서연구기관또는대학에서재무또는회계관련분야에연구원또는전임강사이상의직에 5년이상근무한경력이있는자ㅇ금융업무관련기관에서 10년이상근무한경력이있는자로서회계, 내부통제, 감사, 전산등의전문지식이있다고인정되는자ㅇ주권상장법인에서임원으로 5년이상종사하였거나임직원으로 10년이상종사한자로서경제, 경영, 법률, 회계등의전문지식과실무지식이있다고인정되는자ㅇ상기각호와동등한자격이있다고주주총회또는이사회에서인정하는자 - 감사위원회위원선임ㅇ감사위원회위원은관계법령등이정한바에따라주주총회에서선임함 - 구성ㅇ경영진으로부터독립성을갖춘 3인이상의이사로구성하되, 관계법령에서정하는회계또는재무전문가 1인이상이포함되어야하며, 위원중 3분의 2 사외이사이어야함 [2013.3.31 현재사외이사 5인으로구성 ] 이상은 - 회의종류ㅇ회의는정기회의와임시회의로구분하고, 정기회의는분기 1 회개최함을원칙으로하며임시회의는필요에따라수시로개최 - 회의소집ㅇ위원회의회의는위원장이소집ㅇ위원장이사고기타의사유로인하여그직무를행할수없을때에는위원중다른위원이위원장의직무를대행하되, 그순위는위원으로최초선임된일자순으로하며, 그일자가동일한경우에는연장자순으로하여직무대행자가소집ㅇ위원회를소집할때에는회의일을정하고, 소집목적, 일시, 장소를기재한소집통지서를위원회개최일 3일전까지통지하여야함. 그러나, 긴급한사유가있거나, 위원전원의동의가있을때에는소집절차를생략가능ㅇ각위원은위원장에게의안과그사유를명시하여회의소집을요구할수있으며, 위원장은특별한사유가없는한회의를소집하여야함. 다만, 위원장이회의소집요구를거절하는경우에는다른감사위원이위원회를소집할수있음 - 결의사항ㅇ임시주주총회및임시이사회소집청구ㅇ주주총회의안및서류에대한의견진술ㅇ감사보고서의확정ㅇ이사의위법행위에대한유지청구ㅇ연간감사계획의수립 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

ㅇ내부감사담당집행임원및감사부장의임면에대한동의ㅇ외부감사인의선임및해임에대한승인ㅇ외부감사인과의각종계약에대한사전승인ㅇ 감사업무규정 의제정및개폐ㅇ관계법령, 정관, 관련규정에서정한사항ㅇ기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 - 심의사항ㅇ회사재무활동의건전성및타당성과재무보고의정확성여부ㅇ외부감사인의감사활동에대한평가ㅇ외부감사인의감사결과와감사관련각종보고의청취및검토ㅇ내부통제시스템설계및운영의적정성평가ㅇ내부회계관리제도의운영실태평가ㅇ감독기관및감사부서검사결과ㅇ 감사위원회규정 의제 개정및폐지ㅇ 내부통제규정 의제 개정및폐지ㅇ 회계규정 의제 개정및폐지ㅇ공시정책의수립및집행의적정성여부ㅇ관계법령, 정관 또는관련규정에서정하는사항ㅇ기타이사회에서위임받은사항또는위원회에서필요하다고인정하는사항 - 결의방법ㅇ재적위원과반수의출석과출석위원의과반수찬성으로함 (2) 감사위원회의감사업무에필요한경영정보접근을위한내부장치마련여부 - 위원회는감사업무수행상필요한경우, 중요경영활동에관한정보를언제든지경영진에게요구할수있음 - 위원회는업무수행을위하여필요한경우, 관련임직원및외부인을출석하도록하여관련자료및의견진술을요구할수있음 - 위원회는필요할경우회사의비용으로전문가등에게자문을구할수있음 다. 감사위원회의활동 2013.1.1 ~ 2013.6.17 회차개최일자의안내용가결여부비고 1 2013.2.7 [ 심의사항 ] - 2012년 4/4분기감사부서감사결과 - 2012년계열사내부통제시스템평가결과 [ 보고사항 ] - 2012년 4/4분기감사부서조치요구사항정리결과 - 2013년감사위원회운영계획 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

[ 결의사항 ] - 감사보고서의확정 가결 - 주주총회감사보고 ( 안 ) 가결 - 2013 사업연도감사계약에대한사전승인 가결 [ 심의사항 ] 2 2013.2.28-2012회계연도외부감사인의기말감사결과 - - 2012 회계연도결산감사결과 - 이사선임의건 - 사외이사인감사위원회위원선임의건 - 이사보수한도승인의건 [ 심의사항 ] - 2012 회계연도내부회계관리제도운영 실태보고 - 2012 회계연도외부감사인의내부회계 관리제도검토결과 3 2013.3.13-2012회계연도내부회계관리제도운영실태평가결과 - - 공시집행현황 [ 보고사항 ] - KB 금융그룹주요소송현황보고 - 2012 년도하반기준법감시업무추진실적 보고 [ 결의사항 ] 4 2013.3.13 - 임시이사회소집청구 [ 보고사항 ] - 정관제42조 2항에따른함상문이사의 가결 - 보고 5 2013.3.22 [ 결의사항 ] - 감사위원회위원장선임 ( 안 ) 가결 - 6 2013.4.24 [ 심의사항 ] - 2012회계연도재무보고내부통제평가결과보고 (SOX 404기준 ) - 2012회계연도외부감사인의재무보고내부통제감사결과 [ 보고사항 ] - 2013회계연도외부감사인의감사계획 - 특별감사결과중간보고 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

7 2013.5.31 8 2013.6.12 [ 심의사항 ] - 2012년외부감사인의감사활동에대한평가 - 2013년1/4 분기외부감사인의분기검토결과 - 2013년1/4분기감사부서감사결과 [ 보고사항 ] - 2013년1/4분기감사부서조치요구사항정리결과 [ 결의사항 ] - 주주총회감사보고 ( 안 ) [ 심의사항 ] - 사내이사 1인선임의건 가결 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 - 서면투표제정관제 33 조 ( 서면에의한의결권의행사 ) 1 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서 서면결의를하기로결정하는경우주주는주주총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행 사할수있다. 2 회사는제 1 항의경우주주총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한서면과참고자료를 첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제 2 항의서면에필요한사항을기재하여, 회일의 전일까지회사에제출하여야한다. - 집중투표제정관상배제조항이없으면채택으로봄 나. 소수주주권 - 해당사항없음 다. 경영권경쟁 - 해당사항없음 4. 계열회사등의현황 가. 계열회사의현황 (1) 해당기업집단의명칭및소속회사의명칭 ( 가 ) 기업집단의명칭 : KB 금융그룹 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

( 나 ) 기업집단에소속된회사 공시서류작성기준일 (2013 년 3 월 31 일 ) 현재당사의계열사는총 21 개 ( 지주회사, 자회사 10 개, 손자회사 10 개 ) 이며계열사별지배관계및상장여부는다음과같습니다. 구분 회사명 지배회사 비고 지주회사 (1) ( 주 )KB금융지주 - 상장 KB국민은행 비상장 KB국민카드 비상장 KB투자증권 비상장 KB생명보험 비상장 자회사 KB자산운용비상장 KB금융지주 (10) KB부동산신탁비상장 KB인베스트먼트 비상장 KB신용정보 비상장 KB데이타시스템 비상장 KB저축은행 비상장 국민은행홍콩현지법인 비상장 ( 해외 ) 국민은행런던현지법인비상장 ( 해외 ) KB국민은행 KB캄보디아은행비상장 ( 해외 ) 국민은행 ( 중국 ) 유한공사 비상장 ( 해외 ) 케이비글랜우드제일호사모투자전문회사 KB투자증권 비상장 국민연금케이비아이씨제일호손자회사사모투자전문회사 (10) 비상장 케이비아이씨제삼호사모투자전문회사 비상장 코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 KB인베스트먼트 2010의5호사모투자전문회사 비상장 코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사 비상장 코에프씨밸류업사모투자전문회사 비상장 주1) 국민은행자회사인장은증권은파산절차진행중에있습니다. 주2) 2011.3.2 KB국민카드가국민은행에서분사하여당사의자회사로편입되었습니다. 주3) 2011.3.14 KB선물이 KB투자증권에합병되어자회사에서제외되었습니다. 주4) 2011.11.12 KB투자증권홍콩현지법인이폐쇄되었습니다. 주5) 2012.1.13 KB저축은행이자회사로편입되었습니다. 주6) 2012.5.11 코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사가손자회사로편입 되었습니다. 주7) 2012.6.8 버릴케이비신성장동력사모투자전문회사가청산되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

주 8) 2012.7.2 코에프씨밸류업사모투자전문회사가손자회사로편입되었습니다. 주 9) 2012.10.10 국민은행 ( 중국 ) 유한공사가손자회사로편입되었습니다. (2) 계열회사간의지배 종속및출자현황을파악할수있는계통도 (2013.6.17 현재 ) 주 ) 2013 년 6 월 7 일부로 KB 국민은행의 KB 캄보디아은행지분추가인수완료됨. ( 지분율변동내용 : 92.44%-->100%) (3) 회사와계열회사간임원겸직현황 (2013. 6.17 현재 ) 성명대상계열사직책선임시기비고 국민은행기타비상무이사 2010.11 월비상근 윤종규 KB 국민카드기타비상무이사 2011. 3 월비상근 KB 투자증권기타비상무이사 2010. 8 월비상근 KB 부동산신탁기타비상무이사 2010. 8 월비상근 유석흥국민은행부행장 2010. 8 월상근 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296