목 반기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...7 3. 자본금변동사항...8 4. 주식의총수등...9 5. 의결권현황...11 6. 배당에관한사항등...11 II. 사업의내용...12 III. 재무에관한사항...31 1. 요약재무정보...31 2. 연결재무제표...33 3. 연결재무제표주석...38 4. 재무제표...87 5. 재무제표주석...90 6. 기타재무에관한사항...134 IV. 감사인의감사의견등...145 V. 이사의경영진단및분석의견...146 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...147 1. 이사회에관한사항...147 2. 감사제도에관한사항...150 3. 주주의의결권행사에관한사항...152 VII. 주주에관한사항...153 VIII. 임원및직원등에관한사항...158 1. 임원및직원의현황...158 2. 임원의보수등...162 IX. 계열회사등에관한사항...164 X. 이해관계자와의거래내용...187 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...189 전문가의확인...194 1. 전문가의확인...194 2. 전문가와의이해관계...194 차
반기보고서 ( 제 48 기반기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 06 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 8 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 삼성SDI 주식회사 대표 이사 : 전영현 본점소재지 : 경기도용인시기흥구공세로 150-20 ( 전화 ) 031-8006-3100 ( 홈페이지 ) http://www.samsungsdi.co.kr 작성책임자 : ( 직책 ) 재경그룹장 ( 성명 ) 김익현 ( 전화 ) 02-2255-2660 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 9F, Shinagawa Grand Centeral Tower 2-16-4, 2 차전지 의결권의과반수소유 Samsung SDI Japan Co., Ltd.("SDIJ") 2012.02 7,498 해당없음 Kounan, Minato-ku, Tokyo 108-0075, Japan 원부재료구매및판매 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI America, Inc.("SDIA") 1988.01 3655 North 1st Street, San Jose, CA 95134 2 차전지등판매 88,317 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Los Olivos 21014 PARQUE Industrial Florido, CP 22244, 의결권의과반수소유 Samsung SDI Mexico, S.A. de C.V.("SDIM") 1994.09-455 해당없음 Tijuana, Mexico ( 기업회계기준서 1110 호 ) 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI Hungary Rt.("SDIHU") 2001.04 6901 H-2132 Go"d Ipartelep hrsz. Budapest Hungary 자동차전지생산및판매 104,138 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) 의결권의과반수소유 Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU") 2011.09 Reichenbachstr.2, 85737, Ismaning, Germany 2 차전지등판매 14,482 해당없음 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS") 2014.12 Frikusweg 1 8141 Zettling, Austria 자동차전지제조 261,713 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Lot 635 & 660, Kawasan Perindustrian Tuanku Jaafar, 71450 의결권의과반수소유 Samsung SDI(Malaysia) Sdn, Bhd.("SDI(M)") 1990.12-960 해당없음 Sungai Gadut, Negeri Sembilan, Darul Khusus, Malaysia ( 기업회계기준서 1110 호 ) 330-300 Yenphong 1-I.P,Yentrung Commune Yenphong District 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.("SDIV") 2010.02 2 차전지생산및판매 281,974 Bacninh Province, Vietnam ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Lot 635 & 660, Kawasan Perindustrian Tuanku Jaafar, 71450 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.("SDIEM") 2011.10 2 차전지생산및판매 450,460 Sungai Gadut, Negeri Sembilan, Darul Khusus, Malaysia ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.("TSDI") 1996.07 Developing Zone of Yi-Xian Park,Wuqing County,Tianjin,China. 2 차전지생산및판매 420,732 의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 해당 ( 자산총액 750 억원이상 ) Suite 3208-3212, 32/F, Tower, Metroplaza,Hing Fong Road, 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.("SDIHK") 1995.11 2 차전지등판매 524,306 Kwai Fong, New Territories, Hong Kong ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Samsung SDI China Co., Ltd.("SDIC") 2012.08 200051 Shanghai 16F,Xianxia Road 319 Changning District,China 중국영업지원 6,242 의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 해당없음 Samsung SDI-ARN(Xian) Power Battery ("SAPB") 2014.07 710065 Xi'an A 1216/F,City Gate,1 Jinye Rd,China 자동차전지생산및판매 445,452 실질지배력보유 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 해당 ( 자산총액 750 억원이상 ) Room 414, Chuangxin Building, Wangjiangxi Road 860, 의결권의과반수소유 Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd ("SSEB") 2015.06 ESS 제품생산및판매 38,943 해당없음 Hefei Hi-tech zone, Hefei City, Anhui, China ( 기업회계기준서 1110 호 ) No.955, Daxin Road, New-tech Industry Development Zone, 실질지배력보유 Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") 2015.07 자동차전지생산및판매 16,329 해당없음 Changchun City, China ( 기업회계기준서 1110 호 ) 실질지배력보유 해당 Samsung SDI (Tianjin) Battery Co.,Ltd. ("SDITB") 2015.11 Developing Zone of Yi-Xian Park,Wuqing County,Tianjin,China. 2 차전지생산및판매 162,566 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) 실질지배력보유 Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS") 2017.01 Northwest 312 Rd, Xinhua Road, Wuxi City, China 자동차전지팩생산및판매 - 해당없음 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 69053-130 Samsung SDI Brasil Ltda Rua Acre, 428 - QD 50 의결권의과반수소유 Samsung SDI Brasil Ltda.("SDIB") 1996.09-27,730 해당없음 Conjunto Vieiralves - Nossa Senhora das Gracas MANAUS AM, Brazil ( 기업회계기준서 1110 호 ) 2 차전지용양극활물질 의결권의과반수소유 해당 에스티엠 ( 주 ) ("STM") 2011.05 울산광역시울주군삼남면반구대로 163 81,651 제조및판매 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) Novaled GmbH ("NOVALED") 2013.10 01307 Tatzberg 49 Dresden, Germarny 전자재료제품제조및판매 298,540 의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 해당 ( 자산총액 750 억원이상 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
의결권의과반수소유 Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd.("SCES") 2011.08 6-A,Xingpu Road 333,Suzhou industrial park,jiangsu province, China 전자재료제품제조및판매 11,007 해당없음 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 의결권의과반수소유 해당 Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW") 2015.07 Xinhua Rd, Wuxi new district, Wuxi city, Jiangsu Province, China 전자재료제품제조및판매 358,689 ( 기업회계기준서 1110 호 ) ( 자산총액 750 억원이상 ) 신기술사업자 의결권의과반수소유 SVIC15 호신기술사업투자조합 ("SVIC15") 2009.05 서울특별시서초구서초대로 74 길 11( 서초동 ) 18,234 해당없음 벤처기업투자 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 신기술사업자 의결권의과반수소유 SVIC24 호신기술사업투자조합 ("SVIC24") 2012.12 서울특별시서초구서초대로 74 길 11( 서초동 ) 15,648 해당없음 벤처기업투자 ( 기업회계기준서 1110 호 ) 주요종속기업여부판단기준 : 최근사업연도말자산총액 750 억원이상 1-1. 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규연결연결제외 Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. ("SWBS") 당기중신설 - - - - - - 나. 회사의법적 / 상업적명칭당사의명칭은삼성 SDI 주식회사이고, 영문명은 SAMSUNG SDI CO., LTD. 입니다. 다. 설립일자및존속기간당사는 1970 년 1 월 20 일삼성 -NEC 주식회사로설립되었고, 1979 년 1 월 29 일한국증권선물거래소에주식을상장하였습니다. 1999 년 11 월 29 일디지털기업이미지제고를위하여상호를삼성 SDI 주식회사로변경하였습니다. 라. 본사의주소, 전화번호및홈페이지주소 : 경기도용인시기흥구공세로 150-20 전화번호 : 031-8006-3100 홈페이지 : http://www.samsungsdi.co.kr 마. 중소기업해당여부당사는중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당되지않습니다. 바. 주요사업의내용당사는소형전지, 중ㆍ대형전지등을생산 / 판매하는에너지솔루션사업부문과반도체및디스플레이소재등을생산 / 판매하는전자재료사업부문을영위하고있습니다. 기타자세한사항은동보고서의 Ⅱ. 사업의내용을참조하시기바랍니다. 사. 계열회사에관한사항당사는독점규제및공정거래에관한법률상삼성그룹에속한계열회사로서 2017 년 6 월말현재기준삼성그룹에속한계열회사의총수는 62 개입니다. 이중상장사는 16 개이고비상장회사는 46 개입니다. 국내외계열회사관련자세한사항은 Ⅸ. 계열회사등에관한사항을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
(1) 기업집단의개요 1 기업집단의명칭 : 삼성 2 기업집단의지배자 : 이건희 (2) 기업집단에소속된회사 (2017.6 월말현재 ) 구분 회사수 회사명 법인등록번호 삼성물산 1101110015762 삼성전자 1301110006246 삼성에스디아이 1101110394174 삼성전기 1301110001626 삼성화재해상보험 1101110005078 삼성중공업 1101110168595 삼성생명보험 1101110005953 상장사 16 멀티캠퍼스 1101111960792 삼성증권 1101110335649 삼성에스디에스 1101110398556 삼성카드 1101110346901 삼성엔지니어링 1101110240509 에스원 1101110221939 제일기획 1101110139017 호텔신라 1101110145519 삼성바이오로직스 1201110566317 서울레이크사이드 1101110504070 삼우종합건축사사무소 1101115494151 씨브이네트 1101111931686 삼성바이오에피스 1201110601501 삼성디스플레이 1345110187812 삼성코닝어드밴스드글라스 ( 유 ) 1648140000991 에스유머티리얼스 1648110061337 스테코 1647110003490 세메스 1615110011795 비상장사 46 삼성전자서비스 1301110049139 삼성전자판매 1801110210300 삼성전자로지텍 1301110046797 수원삼성축구단 1358110160126 삼성메디슨 1346110001036 삼성화재애니카손해사정 1101111595680 삼성화재서비스손해사정 1101111237703 삼성화재금융서비스보험대리점 1101116002424 대정해상풍력발전 ( 주 ) 2201110095315 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
計 62 삼성선물 1101110894520 삼성자산운용 1701110139833 생보부동산신탁 1101111617434 삼성생명서비스손해사정 1101111855414 삼성에스알에이자산운용 1101115004322 삼성생명금융서비스보험대리점 1101115714533 에스디플렉스 1760110039005 제일패션리테일 1101114736934 네추럴나인 ( 주 ) 1101114940171 삼성웰스토리 1101115282077 에스프린팅솔루션 1358110303346 시큐아이 1101111912503 에스티엠 2301110176840 에스코어 1101113681031 오픈핸즈 1311110266146 미라콤아이앤씨 1101111617533 삼성카드고객서비스 1101115291656 휴먼티에스에스 1101114272706 에스원씨알엠 1358110190199 신라스테이 1101115433927 에이치디씨신라면세점 1101115722916 삼성경제연구소 1101110766670 삼성라이온즈 1701110015786 삼성벤처투자 1101111785538 삼성액티브자산운용 1101116277382 삼성헤지자산운용 1101116277390 하만인터내셔널코리아 1101113145673 레드벤드소프트웨어코리아 1101113613315 아. 신용평가에관한사항최근당사신용평가에관한내용은다음과같습니다. 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의평가회사신용등급 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 2015.05.28 회사채 AA 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 2015.06.05 회사채 AA NICE신용평가주식회사 (AAA~D) 정기평가 2015.06.05 회사채 AA 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 2015.08.31 회사채 AA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.09.01 회사채 AA NICE신용평가주식회사 (AAA~D) 본평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
2015.09.01 회사채 AA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.13 회사채 AA 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 2016.06.15 회사채 AA 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 2016.06.17 회사채 AA NICE신용평가주식회사 (AAA~D) 정기평가 2017.06.14 회사채 AA 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 2017.06.20 회사채 AA NICE신용평가주식회사 (AAA~D) 정기평가 2017.06.22 회사채 AA 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 평가회사회사채신용등급체계 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한 장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적 원리금지급확실성이매우높아투자위험도가매우낮지만 AAA 등급에비해다소열등한요소가있음 원리금지급확실성이높아투자위험도가낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능 성이있음 원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로지급확실성이저하될가능성이있음 원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음 원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음 채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임 채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음 채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨 원금또는이자가지급불능상태에있음 2. 회사의연혁 가. 연혁 2013. 01. 01 SB 리모티브주식회사흡수합병 2013. 09. 04 제 37 회국가생산성대회대통령표창수상 2014. 05. 17 2014 년프로스트 & 설리번어워즈 ' 올해최고의 ESS 기업상 ' 수상 2014. 07. 01 제일모직주식회사 ( 소재부문 ) 흡수합병 2014. 07. 14 독일 BMW 사와전기차배터리공급 MOU 체결 2014. 10. 01 미국 GCN 사와 25MWh 상업용 ESS 공급계약체결 2014. 11. 04 중국선그로우사와 ESS 합자사설립계약체결 2014. 11. 17 2014 동반성장주간산업통상자원부장관상수상 2015. 02. 23 마그나배터리사업부문 (Magna Steyr Battery Systems GmbH & Co OG) 인수 2015. 03. 25 스위스 ABB 사와마이크로그리드용 ESS 공동개발및판매 MOU 체결 2015. 07. 01 미국 Duke 사와 36MW ESS 공급계약체결 2015. 08. 13 독일 AUDI 사와전기차공동개발 MOU 체결 2015. 10. 22 중국시안법인전기차배터리생산공장준공 2016. 02. 01 케미칼사업부문물적분할, 자회사 ' 에스디아이케미칼 ( 주 )' 설립 2016. 04. 29 에스디아이케미칼 ( 주 ) 지분 90% 롯데케미칼 ( 주 ) 에매각 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
2016. 05. 09 울산시와전지ㆍ소재복합단지개발 MOU 체결 2016. 06. 22 천안사업장 ' 녹색기업대상 ' 대상수상 2016. 07. 08 중국합비법인 ESS 모듈 팩생산공장준공 2017. 02. 24 중국우시법인편광필름생산공장준공 2017. 05. 30 헝가리법인전기차배터리생산공장준공 ( 경영진의중요한변동 ) 당사는 2017 년 3 월 24 일주주총회를통해전영현사내이사를신규선임하였습니다. 아울러당사대표이사가조남성대표이사에서전영현대표이사로변경되었습니다. 나. 중요한사항의발생내용당사는케미칼사업부를물적분할하고, 분할신설회사의주식의 90% 를롯데케미칼주식회사 (' 양수인 ') 에 2,326,500 백만원에처분하기로 2015 년 10 월 30 일이사회에서결의하였습니다. 이와관련하여당사는 2015 년 10 월 30 일양수인과주식매매계약을체결하였으며, 2016 년 4 월 29 일위주식매매계약에따른주권의인도및잔금지급이완료되어본거래가종결되었습니다. 세부일정은다음과같습니다. 이사회결의일 ( 매매계약체결일 ) 이사회결의일 ( 분할결정 / 임시주주총회소집 ) 주요사항보고서제출일 주주확정기준일 분할계획서승인을위한주주총회일 분할기일 분할등기일 자산양수도거래종결 종료보고서제출 구분일자 기타자세한사항은전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 참조하시기바랍니다. 2015 년 10 월 30 일 2015 년 11 월 13 일 2015 년 11 월 13 일 2015 년 12 월 1 일 2016 년 1 월 25 일 2016 년 2 월 1 일 2016 년 2 월 1 일 2016 년 4 월 29 일 2016 년 4 월 29 일 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2014 년 07 월 15 일유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 23,206,189 5,000 151,762 주식발행일자는추가상장일임 주당발행가액은 2014 년 7 월 15 일기준금액이며실제합병가액과는차이가있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
4. 주식의총수등 가. 주식의총수 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 170,000,000 30,000,000 200,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 69,694,530 1,647,896 71,342,426 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 930,000 30,000 960,000-1. 감자 - - - - 2. 이익소각 930,000 30,000 960,000 소각일 : '04.12.08 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 68,764,530 1,617,896 70,382,426 - Ⅴ. 자기주식수 3,331,391 178,400 3,509,791 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 65,433,139 1,439,496 66,872,635 - 나. 자기주식취득및처분현황당사는자본시장법제 165 조의 2 의규정에따라당반기말현재보통주 3,331,391 주, 우선주 178,400 주를보유하고있습니다. ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 취득방법주식의종류기초수량 변동수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 2,471,353 828,647 - - 3,300,000 - 직접취득 우선주 160,536 17,864 - - 178,400 - 장외 보통주 - - - - - - 배당가능 직접취득 직접취득공개매수 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 이익범위 소계 (a) 보통주 2,471,353 828,647 - - 3,300,000 - 우선주 160,536 17,864 - - 178,400 - 이내취득 신탁계약에의한취득 수탁자보유물량현물보유물량소계 (b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 35,891-4,500-31,391 - 우선주 2-2 - - - 보통주 2,507,244 828,647 4,500-3,331,391 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
우선주 160,538 17,864 2-178,400 - 당사는 2016 년 10 월 27 일주주가치제고및주가안정화목적으로자기주식취득결정을발표하였으며, 당반기중보통주 828,647 주, 우선주 17,864 주를각각취득하였습니다. ('16.10.31 ~ '17.1.25 취득주식 : 보통주식 3,300,000 주, 우선주식 70,000 주 ) 당사는 2017 년 4 월 27 일 ( 舊 ) 제일모직 ( 주 ) 합병시주식매수청구권으로취득한자기주식의처분을결정하였으며, 당반기중보통주 4,500 주, 우선주 2 주를각각처분하였습니다. 다. 우선주 ( 종류주식 ) 발행현황 ( 단위 : 원 ) 발행일자 1989년 11월 24일 ( 최초발행일 ) 주당액면가액 5,000 발행총액 ( 액면가기준 ) / 발행주식수 8,239 백만원 1,647,896 주 현재잔액 / 현재주식수 8,089 백만원 1,617,896 주 이익배당에관한사항 보통주식의배당보다액면금액을기준으로 연 1% 의추가금전배당지급 잔여재산분배에관한사항 - 상환조건 - 상환방법 - 주식의 내용 상환에관한사항전환에관한사항 상환기간 - 주당상환가액 - 1년이내상환예정인경우 - 전환조건 - 전환청구기간 - 전환으로발행할주식의종류 - 전환으로 발행할주식수 의결권에관한사항 - 없음 기타투자판단에참고할사항 - 이익소각으로인하여발행주식의액면총액은 8,089 백만원으로납입자본금 8,239 백만원과상이합니다. [ 발행일자별내역 ] 발행일 증자방법 증가 ( 감소 ) 한주식의내용 주식종류주식수주당액면가액 ( 원 ) 액면가액합계 ( 원 ) 주당발행가액 ( 원 ) 발행가액합계 ( 원 ) 1989-11-24 무상증자우선주 100,000 5,000 500,000,000 5,000 500,000,000 1989-11-24 유상증자 ( 구주주배정 ) 우선주 1,000,000 5,000 5,000,000,000 39,200 39,200,000,000 1990-07-06 무상증자우선주 110,000 5,000 550,000,000 5,000 550,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
1991-07-27 유상증자 ( 구주주배정 ) 우선주 121,000 5,000 605,000,000 26,200 3,170,200,000 1995-04-26 국내CB전환 우선주 284 5,000 1,420,000 70,051 19,894,484 1995-05-22 국내CB전환 우선주 142 5,000 710,000 70,051 9,947,242 1995-07-22 무상증자 우선주 129,772 5,000 648,860,000 5,000 648,860,000 1995-11-21 국내CB전환 우선주 356 5,000 1,780,000 56,094 19,969,464 1996-05-11 무상증자 우선주 139,961 5,000 699,805,000 5,000 699,805,000 1996-06-21 국내CB전환 우선주 198 5,000 990,000 50,403 9,979,794 1999-07-27 국내CB전환 우선주 791 5,000 3,955,000 44,170 34,938,470 1999-08-10 국내CB전환 우선주 45,279 5,000 226,395,000 44,170 1,999,973,430 1999-09-27 국내CB전환 우선주 113 5,000 565,000 44,170 4,991,210 2004-12-08 이익소각 우선주 -30,000 5,000-150,000,000 - - 우선주식계 1,617,896-8,089,480,000-46,868,559,094 5. 의결권현황 당사가발행한보통주식수는 68,764,530 주이며, 정관상발행주식총수 (2 억주 ) 의 34.4% 에해당됩니다. 보통주외에 1,617,896 주의우선주를발행하였으며, 이중의결권을행사할수있는주식수는회사가보유하고있는보통주자기주식 (3,331,391 주 ) 및발행된우선주 (1,617,896 주 ) 를제외한 65,433,139 주입니다. ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 68,764,530 - 우선주 1,617,896 - 보통주 3,331,391 - 우선주 1,617,896 - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 65,433,139 - 우선주 - - 6. 배당에관한사항등 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 48 기반기제 47 기제 46 기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 273,935 219,406 53,846 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) -41,323-44,272-141,935 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 4,093 3,133 766 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 67,788 70,314 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) - 30.9 130.6 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - 0.92 0.87 우선주 - 1.95 1.44 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - 1,000 1,000 우선주 - 1,050 1,050 보통주 - - - 우선주 - - - 당기순이익은지배기업지분귀속당기순이익기준으로작성하였습니다. 주당순이익은보통주기본주당순이익기준으로작성하였습니다. 1. 사업의개요 II. 사업의내용 가. 사업부문별현황당사는소형전지, 중ㆍ대형전지등을생산 / 판매하는에너지솔루션사업부문과반도체및디스플레이소재등을생산 / 판매하는전자재료사업부문을영위하고있습니다. (1) 에너지솔루션부문 소형전지 1) 산업의특성리튬이온 2 차전지산업은재료, 설계, 조립등의기술이복합적으로집약된기술집약적산업입니다. 소형전지는 Note PC, 휴대폰, 전동공구등휴대제품의전원으로사용되고있으며, 다양한기기의휴대성에대한 Needs 가증가하고있는현대사회에서점차그적용영역을넓혀가고있습니다. 2) 산업의성장성리튬이온 2 차전지산업은고안전성, 고용량, 고출력기술확보를통해응용분야를지속적으로넓혀가고있습니다. 최근친환경기술개발에서특히이슈가되고있는전기자동차, 하이브리드전기자동차의에너지원으로리튬이온 2 차전지가주목받으며, 차량용리튬이온 2 차전지의수요는본격적인고성장궤도에진입할 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
것으로전망되고있습니다. 이를대변하듯미국, 일본, 중국, 유럽등각국에서는차량용리튬이온 2 차전지기술의주도권을확보하기위한경쟁이치열합니다. 또한, 리튬이온 2 차전지는휴대기기나차량용뿐만아니라, 에너지를저장하는 ' 축전지 ( 蓄電池 )' 의하나로써, 대규모의전력을저장하거나 Back Up 하는용도로의기술개발도활발하게이루어지고있습니다. 3) 경기변동의특성리튬이온 2 차전지는 IT 기기나전기자동차등전지가탑재되는완제품의수요변화에영향을받습니다. 경기호황시에는완제품수요증가와재고비축으로인해세트업체로부터주문량이급증하며, 불황시에는완제품수요감소와재고감축으로인해수요감소가일어납니다. 부품산업의특성상, 경기변동영향은완제품실물경기의불황이나호황이표면상으로드러난이후뒤따라영향이나타나는경우가많습니다. 4) 시장여건리튬이온 2 차전지는 1990 년최초출시이후꾸준히높은수요성장률을보여왔으며, 향후에도다양한분야에의활용으로시장은지속적으로성장할것으로보입니다. 현재주요적용제품인 Note PC, 휴대폰, 전동공구부문은생활의필수품으로꾸준한수요가예상되고신규어플리케이션에서도리튬이온전지채용이꾸준히증가하고있습니다. 또한, 고성능리튬이온 2 차전지의개발로자전거, 자동차등의이동수단이나에너지저장과같은산업용도의채용움직임또한활발합니다. 리튬이온 2 차전지는향후태양광, 연료전지와함께석유대체에너지원의주축으로자리잡을것입니다. 5) 회사의경쟁우위요소당사는 2000 년리튬이온 2 차전지사업을시작한이래지속적으로품질개선, 안전성확보등을위해노력해온결과, 2008 년판매수량기준전세계 2 위를달성하는등업계에서가장빠른성장을보여왔습니다. 단지수량뿐만이아니라, 2008 년에는업계의공신력있는시장정보기관으로부터리튬이온 2 차전지종합경쟁력 1 위, 원형전지기술경쟁력 1 위의평가를받았고, 2009 년에는또다른시장정보기관으로부터 2 차전지의세계화 & 품질 & 혁신부문최고상을수상하기도하였으며, 2010 년에는세계전지시장에서 M/S 1 위를차지, 현재까지지속유지하고있습니다. 당사의리튬이온 2 차전지사업은수년간쌓아온주요고객과신뢰를바탕으로지속적으로시장점유율이증가하고있습니다. 또한, 신규고객및신규시장탐색과함께새로운제품의선행개발도병행하고있으며, 원가경쟁력확보를위한활동도지속적으로수행하고있습니다. 이를통해당사는미래리튬이온전지및에너지시장에서주도권을가져가는것을목표로하고있습니다. 중형전지 ( 자동차전지 ) 1) 산업의특성전기자동차전지는자동차의성능및원가등경쟁력을좌우하는핵심부품으로, 수주 개발 투자 양산 공급및사후관리의 Long Cycle Biz. 입니다. 개발초기 OEM 과의프로젝트참여와제안수주로시장선점및저가의소재개발과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
VE(Value Engineering) 를통한원가경쟁력확보, 에너지밀도 (Density), 안전성 (Safety), 양산능력및제조기술력을함께갖추어야합니다. 또한자동차사업특성상안전 (Safety) 이최우선시되고, 가장중요한항목입니다. 2) 시장여건 2017 년전기자동차시장은글로벌주요 OEM 들이출시하는친환경차량과함께지속확대될전망입니다. '17 년하반기에는주행거리 300km 이상의보급형 EV 모델들이출시되어 EV 의본격적인대중화를견인하게될전망입니다. 특히 '16 년말에출시되어판매지역을점차확대하고있는 GM Bolt 와 '17 년하반기에출시될 Tesla Model 3, Nissan Leaf 2 세대의판매가올해 EV 시장의성장규모를좌우할것으로예상됩니다. 지역별로는중국과유럽에서의 EV/PHEV 판매가 50% 이상성장하며시장확대를이끄는가운데일본은새로운파워트레인컨셉을적용한 Nissan 이 HEV 시장에합류하여 HEV 시장확대를가속할것으로보입니다. 미주는 Tesla Model 3 출시효과로 EV 판매의상승폭이클것으로기대됩니다. 이에따라전기자동차수요또한전년대비약 26% 가성장한 368 만대를기록할것으로전망됩니다. ( 출처 IHS) 3) 회사의경쟁우위요소자동차전지사업은본격시작이경쟁사보다늦었으나, LIB 소형전지에서업계 1 위로서의위상과경험을바탕으로 Major OEM 들에게안정적제품공급을하고있으며제품에서도 Can Type 을전략화하여안전성, 원가및에너지밀도등의측면에서경쟁력을확보하고자합니다. 대형전지 (ESS) 1) 산업의특성에너지저장기술은전력수요가적을때전력을저장해두었다가수요가많을때전력을사용함으로써에너지효율과전력계통의안정성을높이는전력산업의핵심기술입니다. 특히, 리튬이온전지를이용한 ESS 는기존양수발전을이용한전력저장기술과달리장소제약이없고에너지밀도가높아향후 ESS 를선도할기술로각광받고있습니다. 2) 산업의성장성전세계는전력수요증가와탄소저감이슈에따라태양광, 풍력등신재생에너지의비중이확대되고있습니다. 또한전력 Peak 증가와송배전망노후화로안정적인전력망운영을통한전력품질문제제고를위해 ESS 의필요성은날로증대되고있습니다. 향후 ESS 산업은발전설비분산화와신재생발전성장에따른수요확대, 경제성확보에따른도입증가로연간 60% 이상의고속성장이전망되고있습니다. 3) 회사의경쟁우위요소당사는전기차에공급하는배터리와동일한배터리를 ESS 에적용하여탁월한기술력과최고의안정성으로국내외다양한설치사례에서검증된안정적품질로제품경쟁력을제고하는한편한국, 미국, 유럽, 일본등지의유통채널을지속적으로확대하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
또한자동차전지와 ESS 사업의시너지를통해장수명, 원가경쟁력등차별화된경쟁력을확보할계획입니다. (2) 전자재료부문 1) 산업의특성전자재료사업은디스플레이및반도체등 IT 사업의산업 CYCLE 및기술변화의 TREND 를정확히예측하고, 차별화된기술을바탕으로신규제품을적시에출시하여야하는기술집약형사업입니다. 2) 산업의성장성반도체미세공정의확대, OLED 채용증가등전방산업의기술발전과더불어빠른기술변화를나타내고있는사업입니다. 최근 LCD 가격하락으로산업의성장성은둔화되는추세이나, 중국을중심으로소재의수요는꾸준할것으로전망됩니다. 또한그동안한국 IT 업체들이필수소재및부품등의조달을대부분일본기업에의존하였으나, 최근국산화에대한노력이활발하게진행되고있습니다. 3) 경기변동의특성 IT 산업경기변동에많은영향을받으나, 지속적인사업포트폴리오개선, 차세대기술개발, 신제품의적기출시등을통해경기변동에따른사업 RISK 를최소화하는사업구조를구축하고있습니다. 4) 시장여건최근 PC, 스마트폰등 IT 시장수요둔화와함께반도체, 디스플레이등전방산업의시장정체가예상되지만, 수익성확보를위한반도체미세공정및 3 차원구조 (3D NAND, FinFET) 의확대, OLED 채용증가등기술발전과더불어소재의수요는견조할것으로전망됩니다. 또한 IoT 확산에따른 AP, 통신칩의수요증가및차량용반도체 / 디스플레이시장의성장으로신규영역에서의사업기회가확대될것으로예상합니다. 5) 회사의경쟁우위요소 IT 업체와의긴밀한기술협력및지속적인 R&D 투자를통한핵심기술확보가매우중요합니다. 당사는정기적인교류등을통해국내외고객사및협력사와긴밀한관계를구축하고있는점이차별화된경쟁력이라고할수있습니다. 그러나핵심원부재료등에대해일본업체의존도가높은점이향후극복해야할당면과제입니다. (3) 주요제품시장점유율등 구분제 48 기반기제 47 기제 46 기비고 소형전지 22% 24% 25% - 산정기준 : 시장조사기관 B3 보고서기준적용 E M C 7% 7% 7% - 당사예상 나. 사업부문별요약재무현황 (1) 연결기준사업부문별재무정보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
( 단위 : 백만원 ) 구분 사업부문 에너지솔루션케미칼전자재료 금액비중금액비중금액비중 계 매출액 1,813,108 66% - -% 945,982 34% 2,759,090 48 기 반기 영업이익 -169,530 -% - -% 107,670 -% -61,860 총자산 12,515,234 82% - -% 2,728,854 18% 15,244,088 총부채 3,181,909 78% - -% 903,612 22% 4,085,521 매출액 3,430,185 66% - -% 1,770,638 34% 5,200,823 47 기 영업이익 -1,103,937 -% - -% 177,604 -% -926,333 총자산 12,543,583 84% - -% 2,356,728 16% 14,900,311 총부채 3,321,565 84% - -% 614,636 16% 3,936,201 매출액 3,312,714 67% - -% 1,642,147 33% 4,954,861 46 기 영업이익 -495,659 -% - -% 228,165 -% -267,494 총자산 11,400,677 70% 2,274,382 14% 2,550,244 16% 16,225,303 총부채 4,327,030 87% 335,440 7% 309,641 6% 4,972,111 46 기, 47 기, 48 기반기영업이익의비중은음의숫자로산출되어기재하지않았습니다. 케미칼사업부문분할및지분매각에따라 46 기및 47 기는케미칼부문을중단영업으로분류하여제외하였습니다. (2) 공통자산및비용의배부기준 1) 공통판매비와관리비공통관리비는자산, 매출액, 인원, 매출이익등의기준으로배부하였으며, 공통판매비는제품별로조직을구성하여발생기준으로집계하였습니다. 2) 영업손익의조정영업손익은각사업부문의매출및로열티수입등으로산출된영업손익에전부문의공통판매비와관리비를자산및매출액등의기준으로배부하여차감한금액으로조정하였습니다. 2. 주요제품및원재료등 가. 주요제품등의현황당사는휴대폰, 자동차, 전력저장장치등에사용되는 2 차전지와 EMC, CMP 슬러리등의전자재료제품을판매하고있습니다. 각사업부문별매출액및비율은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 ( 비율 ) 에너지솔루션 소형전지등 휴대폰용, 자동차용, 전력저장장치등 - 1,813,108 (66%) 제품및기타매출 전자재료 EMC 등 정보통신소재등 스타콤등 945,982 (34%) 나. 주요제품등의가격변동추이 품목제 48 기반기제 47 기제 46 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
소형전지 2,471 원 2,367 원 2,468 원 EMC 13,887,809 원 13,791,548 원 13,646,927 원 품목별가격은전기종평균판가를적용하였습니다. 소형전지는개당, EMC 는톤당평균판매가격입니다. 다. 주요원재료등의현황 사업부문매입유형품목구체적용도매입액비율비고 ( 단위 : 억원 ) 에너지 솔루션 전자재료 원재료 원재료 극판자재 전지용 5,464 50% 유미코아, 에코프로등 조립자재 전지용 3,381 31% 아사히, 상신EDP, 테이진등 PACK자재등 전지용 2,119 19% 파워로직스, 넥스콘등 SILICA 등 원자재 3,301 62% 기타 기타 조제등 2,010 38% - 라. 주요원재료등의가격변동추이 사업부문품목제 48 기반기제 47 기제 46 기 에너지솔루션전지용 LI NI OXIDE 28.74$ 24.79$ 27.91$ 전자재료 SILICA 3,127$ 3,090$ 3,103$ 전지용 LI NI OXIDE 는 kg 당, SILICA 는톤당평균가격입니다. 3. 생산및설비에관한사항 가. 주요제품생산능력및생산능력의산출근거 (1) 생산능력 사업부문품목단위사업소제 48 기반기제 47 기제 46 기 에너지솔루션소형전지백만개천안, 천진등 532 1,417 1,242 전자재료 EMC 톤의왕 4,764 9,873 10,144 편광필름천m2청주, 무석 37,882 52,646 42,546 (2) 생산능력의산출근거 1) 산출방법등실제생산능력을기준으로산출하였고, 일생산능력에가동일수를곱하여총생산능력을산출하였습니다. 특히양산기술력의향상으로가동일수가증가한경우비교표시되는전기생산능력을당기와동일한기준으로환산하여표시하였습니다. 2) 평균가동시간평균가동시간은일평균가동시간 24 시간, 월평균가동일수 28 일기준으로작성하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
나. 주요제품생산실적및가동률 (1) 생산실적 사업부문 품목 단위 사업소 제48기반기 제47기 제46기 에너지솔루션 소형전지 백만개 천안, 천진등 490 1,053 1,079 전자재료 EMC 톤의왕 3,095 6,218 6,469 편광필름천m2청주, 무석 27,609 45,023 34,217 (2) 당해사업연도의가동률 사업부문품목단위생산능력생산실적평균가동률에너지솔루션소형전지백만개 532 490 92% EMC 톤 4,764 3,095 65% 전자재료편광필름천m2 37,882 27,609 73% 다. 생산설비의현황등당사는경기도용인에본사, 울산, 천안, 청주, 구미에국내사업장을두고, 베트남, 중국등해외에서전지및전자재료등을제조, 개발, 마케팅, 영업등의사업활동을수행하고있습니다. 또한경기도수원에는연구소를두고선행기술에대한연구를진행하고있습니다. 지역 구분 소재지 기흥사업장 경기도용인시기흥구공세로 150-20 울산사업장 울산시울주군삼남면반구대로 163 천안사업장 충청남도천안시서북구번영로 467 국내 해외 청주사업장 충북청주시청원구오창읍과학산업4로 146 구미사업장 경북구미시구미대로 58 의왕사업장 경기도의왕시고산로 56 수원소재단지 경기수원시영통구삼성로 130 Samsung SDI Hungary Rt. 헝가리, Budapest Samsung SDI Battery Systems GmbH 오스트리아, Zettling Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. 베트남, Bacninh Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아, Seremban Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. 중국, Tianjin Samsung SDI-ARN(Xian) Power Battery Co., Ltd. 중국, Xian Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. 중국, Hefei Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. 중국, Changchun Samsung SDI (Tianjin) Battery Co.,Ltd. 중국, Tianjin Novaled GmbH 독일, Dresden Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., 중국, Suzhou Ltd. Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. 중국, Wuxi Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. 중국, Wuxi 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
에스티엠 ( 주 ) 의경우당사울산사업장의토지를임대하여사용중에있습니다. 의왕사업장의경우롯데첨단소재의왕건물을임대하여사용중에있습니다. 세부적인생산설비의현황은다음과같습니다. (1) 생산설비의현황 구분 토지 건물및구축물 기계장치 공구기구비품등 건설중인자산등 합계 기초장부금액 277,122,900 992,139,520 671,578,882 122,180,291 440,773,356 2,503,794,949 취득원가 277,122,900 2,472,541,590 2,533,733,211 449,960,401 440,773,356 6,174,131,458 감가상각누계액 ( 손상및정부보조금포함 ) - (1,480,402,070) (1,862,154,329) (327,780,110) - (3,670,336,509) 일반취득및자본적지출 1,334,407 11,754,441 17,237,912 13,495,079 555,227,105 599,048,944 감가상각 - (32,733,298) (102,832,093) (34,198,813) - (169,764,204) 처분 / 폐기 (519,294) (12,986,171) (13,337,992) (1,642,444) (1,398,138) (29,884,039) 손상 - (40,315) (5,872,234) (2,530,859) - (8,443,408) 정부보조금 - - (53,069,173) (269,690) - (53,338,863) 기타증 ( 감 ) 65,256 106,462,151 266,483,985 27,404,598 (447,744,287) (47,328,297) 환율변동차이 (447,541) (15,942,998) (37,765,184) 1,113,388 13,026,156 (40,016,179) 반기말장부금액 277,555,728 1,048,653,330 742,424,103 125,551,550 559,884,192 2,754,068,903 취득원가 277,555,728 2,538,902,017 2,681,919,592 466,363,656 559,884,192 6,524,625,185 감가상각누계액 ( 손상및정부보조금포함 ) - (1,490,248,687) (1,939,495,489) (340,812,106) - (3,770,556,282) (2) 설비의신설ㆍ매입계획등당사는당반기중 5,477 억원을 Capa 증대등을위한시설투자에사용하였으며, 각부문별투자금액은에너지솔루션부문 4,793 억, 전자재료부문 684 억입니다. 2017 년전지사업을중심으로전사업부문에시설투자를검토중이며, 이는향후기업여건및시장환경에따라변동될수있습니다. ( 단위 : 억원 ) 사업부 구분 투자기간 대상자산 제48기반기투자액 에너지솔루션 신 / 증설, 보완등 '17.01.01 ~ '17.06.30 건물 / 설비등 4,793 전자재료 신 / 증설, 보완등 '17.01.01 ~ '17.06.30 건물 / 설비등 684 합계 5,477 4. 매출에관한사항 가. 매출실적 ( 단위 : 억원 ) 사업부문 매출유형 품목 제48기반기 제47기 제46기 에너지솔루션 제품수출 16,107 29,394 27,999 기타매출소형전지등내수 2,024 4,908 5,128 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
합계 18,131 34,302 33,127 전자재료 제품 기타매출 EMC 등 수출 7,441 16,891 15,904 내수 2,019 815 517 합계 9,460 17,706 16,421 수출 23,548 46,285 43,903 합계 내수 4,043 5,723 5,645 합계 27,591 52,008 49,548 케미칼사업부문분할및지분매각에따라제 46 기, 제 47 기는케미칼부문을중단영업으로분류하여제외하였습니다. 수출금액에는로컬수출이포함되어있습니다. 나. 판매경로및판매방법등 (1) 판매경로당사의주요매출처로는삼성전자, 삼성디스플레이, BMW, VW, HP, TTI, SB&D, DELL 등입니다. 전지의경우당사에서거래선에직접공급하는비중이 92% 이고, 8% 를대리점을경유하여판매하고있으며, 전자재료제품은전량거래선에직접공급하고있습니다. (2) 판매방법및조건삼성전자등의국내거래선의경우거래선과의약정여신조건및현금, LOCAL L/C 등을통해거래하고있으며, 해외거래선의경우거래선과의계약에따라 L/C, T/T, VMI 등의조건으로거래하고있습니다. 5. 수주상황 당사의매출은기본적으로수시주문및납품방식으로발생하고있으나, 에너지솔루션부문의 ESS 사업과자동차전지사업의경우수주산업의성격을가지고있습니다. ESS 사업은 Nichicon 등의수주를시작으로판매가점차확대될것으로보이고, 자동차전지사업은 BMW, 크라이슬러, 마힌드라등유럽 / 북미주요 OEM 업체중심으로수주를확보하였고추가수주를추진중입니다. 동사항에대한세부내용을표시할경우당사의영업에영향을미칠수있다고판단하여세부내역은공시하지않았습니다. 6. 시장위험과위험관리 금융상품과관련하여당사는다음의위험에노출되어있습니다. (1) 신용위험신용위험이란고객이나거래상대방이금융상품에대한계약상의의무를만족시키지못할경우당사에게발생하는재무적인손실입니다. 당사가노출된신용위험은주로각고객의개별적인특성의영향을받습니다. 대부분의고객들이당사와다년간거래해오고있으며, 손실은자주발생하지않았습니다. 또한, 당사의신용위험에대한노출은주로각거래처별특성의영향을받습니다. 당사는대금결제조건을결정하기이전에신규거래처에대해개별적으로신용도를검토하고있으며, 기존거래처에대해서는신용도를재평가하여신용도를재검토 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
하고있습니다. 당사는매출채권과투자자산에대해발생할것으로예상되는손실에대해충당금을설정하고있습니다. 또한당사는신용위험을관리하기위하여회수가지연되는금융자산에대하여는회수지연현황및회수대책이보고되고있으며지연사유에따라적절한조치를취하고있습니다. 1) 신용위험에대한노출금융자산의장부금액은신용위험에대한최대노출정도를나타냅니다. 당사는현금및현금성자산을신용등급이우수한금융기관에예치하고있어, 금융기관으로부터의신용위험은제한적입니다. 당반기말과전기말현재당사의신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 1,020,539,587 1,011,701,875 매출채권및기타채권 1,115,780,142 1,052,536,296 만기보유금융자산 379,840 382,050 금융상품 332,906,498 875,886,507 보증금 146,573,268 144,594,868 합계 2,616,179,335 3,085,101,596 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
당반기말과전기말현재매출채권및기타채권의각지역별신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 구분 당반기말 전기말 국내 105,919,840 197,417,857 북미 50,542,237 87,044,685 유로화사용지역 166,205,148 155,692,705 중국 516,485,686 366,523,878 기타 276,627,231 245,857,171 합계 1,115,780,142 1,052,536,296 2) 손상차손당반기말과전기말현재매출채권및기타채권의연령및각연령별로손상된채권금액은다음과같습니다. 구분 당반기말전기말채권잔액손상된금액채권잔액손상된금액 만기일미도래 1,014,017,263-979,218,165-1일-30일 51,025,335-43,214,478-31일-60일 18,372,379-1,406,974-61일초과 32,365,165 34,707 28,696,679 34,120 합계 1,115,780,142 34,707 1,052,536,296 34,120 3) 연체되었으나손상되지않은금융자산당반기말과전기말현재연체되었으나손상되지않은매출채권및기타채권의연령은다음과같습니다. 당반기말전기말구분장부금액 6개월이내 6개월이상장부금액 6개월이내 6개월이상매출채권및기타채권 101,728,172 72,429,668 29,298,504 73,284,011 55,787,133 17,496,878 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
(2) 유동성위험유동성위험이란당사가금융부채와관련된의무를충족하는데어려움을겪게될위험을의미합니다. 당사의유동성관리방법은재무적으로어려운상황에서도, 받아들일수없는손실이발생하거나당사의평판에손상을입힐위험없이, 만기일에부채를상환할수있는충분한유동성을유지하도록하는것입니다. 당사는중장기경영계획및단기경영전략을통해현금흐름을모니터링하고있으며, 일반적인예상운영비용을충당할수있는현금을보유하고있습니다. 여기에는합리적으로예상할수없는극단적인상황으로인한잠재적인효과는포함되지않았습니다. 당사는유동성위험을관리하기위하여단기및중장기자금관리계획을수립하고현금유출예산과실제현금유출액을분석, 검토하여금융부채와금융자산의만기구조를대응시키고있습니다. 당사의경영진은영업활동현금흐름과금융자산의현금유입으로금융부채를상환가능하다고판단하고있습니다. 당반기말현재금융부채의잔존계약만기에따른장부금액은다음과같습니다. 구분장부금액계약상현금흐름 1 년미만 1 년이상 5 년미만 매입채무및기타채무 811,888,764 811,888,764 809,916,192 1,972,572 단기차입금 577,564,038 585,770,421 585,770,421 - 장기차입금 563,080,733 585,665,623 11,903,400 573,762,223 통화선도 (*) 60,802 2,377,596 2,377,596 - 합계 1,952,594,337 1,985,702,404 1,409,967,609 575,734,795 (*) 통화선도의현금흐름은순액결제기준현금흐름입니다. (3) 시장위험시장위험이란환율이나이자율같은시장가격이변하는위험이며, 환율, 이자율및지분가격의변동은당사의수익이나금융상품의가치에영향을미칩니다. 시장위험관리의목적은수익을최적화하는반면수용가능한한계이내로시장위험노출을관리및통제하는것입니다. 1) 환위험당사는기능통화외의통화로표시되는판매, 구매및차입에대해환위험에노출되어있습니다. 이러한거래들이표시되는주된통화는 EUR, USD, JPY 등입니다. 당사는미래예상환율변동에대해서지속적으로모니터링하고있으며, 환위험이당사에미치는영향을최소화할수있도록관리하고있습니다. 당반기말과전기말현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채의장부금액은다음과같습니다. 외화자산 : 구분 당반기말 전기말 USD EUR JPY 등 USD EUR JPY 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
현금및현금성자산 161,470,305 526,571 36,749,884 316,396,684 2,623,658 44,680,023 매출채권및기타채권 859,458,749 18,059,538 6,744,189 787,373,129 15,129,804 280,640 기타투자자산 220,358 2,954 81,908 233,681 2,871 81,650 합계 1,021,149,412 18,589,063 43,575,981 1,104,003,494 17,756,333 45,042,313 외화부채 : 매입채무및기타부채 630,109,603 16,139,504 32,628,020 283,169,526 11,631,786 42,028,270 차입금 275,894,368 3,784,953-206,335,842 1,021,364 - 합계 906,003,971 19,924,457 32,628,020 489,505,368 12,653,150 42,028,270 당반기와전기에적용된환율은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분 평균환율기말환율당반기전반기당반기말전기말 USD 1,141.7 1,182.8 1,139.6 1,208.5 EUR 1,235.1 1,319.5 1,304.0 1,267.6 JPY 10.16 10.59 10.18 10.37 당반기말과전기말현재외화에대한원화환율변동이세후손익에미치는영향은다음과같습니다. 구분 당반기말전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 4,364,012 (4,364,012) 23,289,479 (23,289,479) EUR (50,611) 50,611 193,411 (193,411) JPY 등 414,928 (414,928) 114,232 (114,232) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
당반기말현재당사는 SAPB 의외화차입금의만기상환시환율변동위험을회피하기위해 4 건의통화선도계약을체결하고있습니다. ( 단위 : CNY, USD) 매도통화매도금액매입통화매입금액 약정환율 (CNY/USD) CNY 615,870,000 USD 90,000,000 6.843 CNY 307,800,000 USD 45,000,000 6.840 CNY 68,760,000 USD 10,000,000 6.876 CNY 176,350,000 USD 25,000,000 7.054 당반기말현재상기통화선도의장부금액은 61 백만원이며, 상기통화선도의평가와관련하여당반기중 5,376 백만원의파생상품평가손실을인식하였습니다. 2) 이자율위험차입금의이자율변동위험을회피하기위하여필요시차입금에대해이자율스왑을이용하여이자율을고정하고있습니다. 1 당반기말과전기말현재당사가보유하고있는이자부금융부채는다음과같습니다. 구분 당반기말 전기말 고정이자율 : 단기차입금 105,113,663 205,237,725 장기차입금 308,802,683 299,252,552 소계 413,916,346 504,490,277 변동이자율 : 단기차입금 472,450,375 178,723,094 장기차입금 254,278,050 267,333,070 소계 726,728,425 446,056,164 합계 1,140,644,771 950,546,441 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
2 고정이자율금융부채의공정가치민감도분석당사가상각후원가로측정하고있는사채및장기차입금은고정이자율로이자를지급하는조건이부여되어있습니다. 따라서, 이자율의변동은손익에영향을주지않습니다. 3 변동이자율금융부채의현금흐름민감도분석당반기말과전기말현재다른변수가변동하지않는다고가정하면, 이자율이 1% 변동하는경우향후 1 년간예상되는자본과세후손익의변동금액은다음과같습니다. 당반기말 전기말 구분 자본세후손익자본세후손익 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율금융부채 (5,508,601) 5,508,601 (5,508,601) 5,508,601 (3,381,106) 3,381,106 (3,381,106) 3,381,106 3) 기타시장가격위험당사가보유하고있는매도가능지분상품으로부터시장가격위험이발생합니다. 포트폴리오내중요한투자는개별적으로관리되며중요한취득및매각결정에는이사회의승인이필요합니다. 당반기말현재당사가보유하고있는매도가능금융자산중상장지분금융자산의가격이 5% 변동시기타포괄손익 ( 매도가능금융자산평가손익 ) 에미치는영향은다음과같습니다. 구분 5% 상승시 5% 하락시 세후기타포괄손익 49,482,774 (49,482,774) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
(4) 자본관리당사의자본관리는건전한자본구조를유지하며, 주주이익의극대화를목적으로하고있습니다. 당사는최적자본구조달성을위해부채비율과순차입금비율등의재무비율을자본관리지표로사용하고있습니다. 부채비율은부채총계를자본총계로나누어산출하고있으며, 순차입금비율은순차입금을자본총계로나누어산출하고있습니다. 구분 당반기말 전기말 부채비율 : 부채총계 4,085,520,822 3,936,201,007 자본총계 11,158,567,075 10,964,110,227 부채비율 36.6% 35.9% 순차입금비율 : 차입금 1,140,644,771 950,546,441 현금및현금성자산 (1,020,539,587) (1,011,701,875) 단기금융상품 (332,861,007) (875,861,007) 순차입금 (212,755,823) (937,016,441) 순차입금비율 (1.9%) (8.5%) 7. 파생상품및풋백옵션등거래현황 가. 파생상품거래현황 (1) 통화선도계약당사는당반기말현재 SAPB 의외화차입금만기상환시환율변동위험을회피하고자 4 건의통화선도계약을체결하고있으며, 평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : CNY, USD) 매도통화 매도금액 매입통화 매입금액 약정환율 (CNY/USD) CNY 615,870,000 USD 90,000,000 6.843 CNY 307,800,000 USD 45,000,000 6.840 CNY 68,760,000 USD 10,000,000 6.876 CNY 176,350,000 USD 25,000,000 7.054 (2) 평가손익당사는상기통화선도의평가와관련하여당반기중 5,376 백만원의파생상품평가손실을인식하였습니다. 구분평가이익평가손실 ( 단위 : 백만원 ) 통화선도 - 5,376 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
나. 콜옵션및풋옵션거래현황당사는롯데케미칼 ( 주 ) 와의 2015 년 10 월 30 일자주식매매계약에따라당사가보유하고있는롯데첨단소재 ( 주 ) 의잔여지분 1,000,000 주에대하여풋옵션및콜옵션을보유하고있으며, 풋옵션및콜옵션의행사가능기간및행사가격은다음과같습니다. 옵션종류보유자행사가능기간행사가격 콜옵션 롯데케미칼 2016년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일 다음중먼저도래하는기간 (1) 2019년 4월 29일 ~ 2020년 4월 29일 풋옵션 삼성SDI (2) 신설법인의이사회가롯데케미칼과합병 을 결의한날로부터합병완료시까지 주식매매단가에연 3% 의이자율을일할계산하여가산한가격주식매매단가에연 2% 의이자율을일할계산하여가산한가격 당사는이항모형을이용하여동풋옵션및콜옵션의공정가치를산정하고있습니다. 당반기말현재풋옵션 ( 파생상품자산 ) 과콜옵션 ( 파생상품부채 ) 의장부금액은각각 35,605백만원과 19,211백만원입니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요당사는친환경, 신재생에너지증가等에따른신규 Application 의다변화및안전성을기반으로한전지성능요구가증대됨에따라미래성장모멘텀을확보하기위해신제품및신기술에대한연구개발활동을수행하고있습니다. 세부적으로는내연기관차를대체할수있는전기자동차 (EV, PHEV, HEV) 의핵심부품인자동차용전지, Moblie IT 용폴리머전지, 전동공구및 New App. 용원형전지, 에너지효율의혁신을가져올전력저장장치기술등을개발하고있습니다. 뿐만아니라다양한분야의 Needs 에대응하기위해신소재 R&D 추진및제품안전성개발강화활동을수행하고메커니즘분석및해석을통해기존사업지원및효율극대화를추구하고있습니다. 또한지속적인차세대 Item 발굴및배터리연구저변확대를위해 R&D 협력을강화하여삼성 SDI 의에너지신성장동력을창출해나가고있습니다. 전자재료사업은고객사의니즈에선행대응한업체가시장을선점할수있고, 기대수익도높은 Winner takes all 특성이강하여고객사와의긴밀한기술협력및지속적인 R&D 투자를통한핵심기술확보가매우중요합니다. 따라서당사는반도체, 디스플레이등 IT 산업의 Cycle 및태양광, LiB 등에너지산업의기술변화트렌드를정확히예측하기위해고객사및협력사와의정기적인교류를통해긴밀한관계를구축하고있으며, 차별화된기술력을바탕으로기술변곡점에적기대응하고있습니다. 나. 연구개발담당조직당사는 SDI 연구소및소형전지사업부, 중대형전지사업부, 전자재료사업부산하에개발실및개발팀을두고연구개발활동을하고있습니다. 대표이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
SDI 연구소 소형전지사업부중대형전지사업부전자재료사업부 개발실개발팀개발팀 다. 연구개발비용당사의공시대상기간중연구개발비용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목제 48 기반기제 47 기제 46 기 연구개발비용계 275,761 552,529 538,923 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 9.99% 10.62% 10.88% 케미칼사업부문분할및지분 (90%) 매각에따라제 46 기및제 47 기는케미칼사업부문을중단영업으로분류하였으며, 연구개발비용및매출액대비비율계산시제외하였습니다. 라. 연구개발실적 년도연구과제연구결과및기대효과 2017 반기 2016 2015 원통형 2차전지의전극조립체보호를위한간극충전용 Tape 개발 xev용리튬이온전지원통형케이스개발 OLED용증착소재개발차세대편광필름개발고휘도 CR 개발반도체용 Slurry 개발반도체용 EMC 개발고효율전극 Paste 개발원통형 2차전지의전극조립체보호를위한간극충전용 Tape 개발 xev용리튬이온전지원통형케이스개발고휘도 CR 개발고효율전극 Paste 개발차세대편광필름개발 OLED용증착소재개발반도체용 Slurry 개발반도체용 EMC 개발원통형 2차전지의전극조립체보호를위한간극충진용폴리머소재개발모니터용친환경소재개발모바일기기용고충격소재개발모바일기기용고충격투명소재개발 TV용친환경고강성소재개발가전용투명소재개발 - 전지의내부구성물 ( 젤리롤 ) 을고정및보호하여내진동성을개선 - 전기자동차용전지에특성화된케이스를개발 - 안전성및신뢰성개선 - 高효율및장수명구현이가능한증착소재개발을통한신규시장진입 - 신규디스플레이제품에적용가능한편광필름개발로제품포트폴리오확대 - 기존제품대비휘도향상된제품개발하여기존 MS 수성 - 신규제품군진입을통한시장확대 - Void 특성이우수한 EMC 개발로시장확대 - 고효율전극 Paste 개발을통한매출증대기반확보 - 전지의내부구성물 ( 젤리롤 ) 을고정및보호하여내진동성을개선 - 전기자동차용전지에특성화된케이스를개발 - 안전성및신뢰성개선 - 기존제품대비휘도향상된제품개발하여기존 MS 수성 - 고효율전극 Paste 개발을통한매출증대기반확보 - 신규디스플레이제품에적용가능한편광필름개발로제품포트폴리오확대 - 高효율및장수명구현이가능한증착소재개발을통한신규시장진입 - 신규제품군진입을통한시장확대 - Void 특성이우수한 EMC 개발로시장확대 - 전지의내부구성물 ( 젤리롤 ) 을고정및보호하여내진동성을개선 - 친환경소재적용자원절감및탄소배출량감소 - 친환경소재개발로모니터시장확대 - High-end 스마트폰용소재개발및모바일시장 Leading - 디자인자유도가높은고충격투명소재를개발로모바일글로벌시장확대 - 세계최초친환경난연고강성 TV 외장소재개발로친환경시장확대 - 세제에의한크랙에강한투명소재개발로일본가전社신규시장진입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
LED 조명용고반사소재개발자동차용경량화소재개발자동차용무도장메탈릭소재개발자동차용초고내후성소재개발 TV 외장증착용난연소재개발자동차용소재개발금속접합용소재개발고휘도 CR 개발고효율전극 Paste 개발차세대편광필름개발 OLED용증착소재개발반도체용 Slurry 개발반도체용 EMC 개발 - 반사율이우수한 LED Reflector 소재개발로 LED 조명시장확대 - 정전도장이가능한경량화소재개발로신규시장진입 - 무도장메탈릭소재개발로자동차내장재신규시장진입 - 초고내후성소재승인획득으로자동차외장용시장확대 - 표면조도우수고강성난연소재 - 내열 ABS 고유동라인업확대로중국자동차내장신규시장진입 - 금속외장스마트폰용소재개발을통한시장확대 - 기존제품대비휘도향상된제품개발하여기존 MS 수성 - 고효율전극 Paste 개발을통한매출증대기반확보 - 신규디스플레이제품에적용가능한편광필름개발로제품포트폴리오확대 - 高효율및장수명구현이가능한증착소재개발을통한신규시장진입 - 신규제품군진입을통한시장확대 - Void 특성이우수한 EMC 개발로시장확대 9. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 지적재산권보유현황당사는사업과관련된중요한지적재산권을보유하고있으며, 보유현황은하기와같습니다. ( 단위 : 건 ) 구분 총계 국내특허 해외특허 국내상표 해외상표 등록 13,342 4,550 8,596 42 154 출원중 7,392 3,108 4,278-6 합계 20,734 7,658 12,874 42 160 나. 환경기준과정책등 (1) 환경경영체제당사는최고경영자의환경경영방침에따라지속적인환경개선을위해노력하고있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설을설치하여운영하며, 모든사업장과연구소는환경경영시스템 (ISO 14001) 인증을취득하였습니다. 이를통해법규준수및자율관리체제를강화하고, 법기준보다엄격한내부기준을적용하여오염물질처리에최선을다하고있습니다. 아울러지역사회를위한다양한환경보전활동도활발히추진하고있습니다. (2) 기후변화대응과녹색경영당사는 ' 온실가스배출권의할당및거래에관한법률 ' 제 8 조규정에따라배출권할당대상업체로지정되었습니다. 2016 년온실가스배출량은 379,701 톤이며, 에너지사용량은 8,033TJ( 테라줄 ) 입니다. 당사의주요사업장은환경부에서지정하는녹색기업으로선정되어유지되고있습니다. 녹색기업은 ' 오염물질의현저한저감, 자원및에너지의절감, 제품환경성개선, 기타환경보호활동등을통하여환경개선에크게기여하는사업장 ' 으로환경부장관이지정한사업장을말합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 48기반기제 47기제 46기 (2017년 6월말 ) (2016년 12월말 ) (2015년12월말) [ 유동자산 ] 3,490,836 3,958,266 4,773,880 현금및현금성자산 1,020,540 1,011,702 1,287,969 매출채권및기타채권 1,111,019 1,046,795 1,203,289 재고자산 787,006 729,058 749,950 기타투자자산 394,132 932,700 595,558 기타유동자산 98,794 158,666 78,710 매각예정비유동자산 79,345 79,345 858,404 [ 비유동자산 ] 11,753,252 10,942,045 11,451,423 매출채권및기타채권 4,317 5,146 65,848 관계기업투자 5,946,758 5,525,571 5,172,923 유형자산 2,754,069 2,503,795 3,228,962 무형자산 929,259 941,686 1,277,621 투자부동산 150,007 145,684 228,182 종업원급여자산 - 15,732 - 이연법인세자산 32,716 38,421 40,765 기타투자자산 1,809,157 1,626,791 1,298,650 기타비유동자산 126,969 139,219 138,472 자산총계 15,244,088 14,900,311 16,225,303 [ 유동부채 ] 2,353,420 2,212,796 3,201,336 [ 비유동부채 ] 1,732,101 1,723,405 1,770,775 부채총계 4,085,521 3,936,201 4,972,111 [ 지배기업지분 ] 10,928,591 10,722,131 11,011,996 자본금 356,712 356,712 356,712 연결자본잉여금 5,031,403 5,031,244 5,031,244 연결기타자본항목 -345,132-251,530-10,849 연결기타포괄손익누계액 684,645 590,988 781,749 연결이익잉여금 5,200,963 4,994,717 4,853,140 [ 비지배지분 ] 229,976 241,979 241,196 자본총계 11,158,567 10,964,110 11,253,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
( 단위 : 백만원 ) 구분 제 48기반기 제 47기 제46기 (2017년1월1일 ~ (2016년1월1일 ~ (2015년1월1일 ~ 2017년6월30일 ) 2016년12월31일 ) 2015년12월31일 ) [ 매출액 ] 2,759,090 5,200,823 4,954,861 [ 영업이익 ] -61,860-926,333-267,494 [ 계속사업이익 ] 268,247-878,504-130,897 [ 중단사업이익 ] - 1,089,615 156,583 [ 당기순이익 ] 268,247 211,111 25,686 지배기업지분 273,935 219,406 53,846 비지배지분 -5,688-8,295-28,160 [ 총포괄이익 ] 352,600-11,064-530,112 지배기업지분 367,690 21,130-502,766 비지배지분 -15,090-32,194-27,346 [ 기본주당순이익 ] - - - 보통주 4,093 원 3,133 원 766 원 우선주 4,093 원 3,183 원 816 원 [ 연결에포함된회사수 ] 25 개 24 개 25 개 한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었습니다. 연결에포함된회사는총 25 개사로, 모회사및 24 개의연결대상종속회사로구성되어있습니다. 제 46 기및제 47 기는케미칼사업부문분할및지분매각에따라케미칼부문을중단영업으로분류하여제외하였습니다. 주당순이익은중단영업포함한금액으로기재하였습니다. 나. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 48 기반기제 47 기제 46 기 (2017 년 6 월말 ) (2016 년 12 월말 ) (2015 년 12 월말 ) [ 유동자산 ] 2,357,250 2,744,508 3,473,782 현금및현금성자산 531,943 396,717 355,595 매출채권및기타채권 910,154 886,957 1,202,796 재고자산 454,563 458,735 501,129 기타투자자산 327,864 867,877 513,809 기타유동자산 53,381 54,877 65,887 매각예정비유동자산 79,345 79,345 834,566 [ 비유동자산 ] 10,509,875 10,346,826 11,183,005 매출채권및기타채권 3,452 4,346 64,978 종속기업, 관계기업투자 6,481,759 6,469,310 6,291,963 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
유형자산 1,359,409 1,353,119 2,308,987 무형자산 731,227 740,528 990,020 투자부동산 150,679 146,900 225,389 종업원급여자산 - 19,433 - 기타투자자산 1,759,305 1,588,362 1,266,514 기타비유동자산 24,044 24,828 35,154 자산총계 12,867,125 13,091,334 14,656,787 [ 유동부채 ] 1,693,981 1,765,267 2,473,160 [ 비유동부채 ] 1,046,103 1,127,985 1,383,034 부채총계 2,740,084 2,893,252 3,856,194 [ 자본금 ] 356,712 356,712 356,712 [ 자본잉여금 ] 5,002,114 5,001,955 5,001,956 [ 기타자본항목 ] -345,132-251,530-10,849 [ 기타포괄손익누계액 ] 476,649 345,137 584,870 [ 이익잉여금 ] 4,636,698 4,745,808 4,867,904 자본총계 10,127,041 10,198,082 10,800,593 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방 법 원가법원가법원가법 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 48기반기 제 47기 제46기 (2017년1월1일 ~ (2016년1월1일 ~ (2015년1월1일 ~ 2017년6월30일 ) 2016년12월31일 ) 2015년12월31일 ) [ 매출액 ] 2,444,163 4,422,861 4,208,369 [ 영업이익 ] -108,526-1,003,970-388,175 [ 계속사업이익 ] -41,323-1,005,860-287,604 [ 중단사업이익 ] - 961,588 145,669 [ 당기순이익 ] -41,323-44,272-141,935 [ 총포괄이익 ] 90,189-291,515-691,613 [ 기본주당순이익 ] - - - 보통주 -617 원 -634 원 -2,022 원 우선주 -617 원 -584 원 -1,972 원 [ 희석주당순이익 ] - - - 보통주 -617 원 -634 원 -2,022 원 우선주 -617 원 -584 원 -1,972 원 한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었습니다. ( 별도기준 ) 제 46 기및제 47 기는케미칼사업부문지분매각에따라케미칼부문을중단영업으로분류하여제외하였습니다. 주당순이익은중단영업포함한금액으로기재하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
2. 연결재무제표 연결재무상태표제 48 기반기말 2017.06.30 현재제 47 기말 2016.12.31 현재 ( 단위 : 원 ) 제 48 기반기말 제 47 기말 자산유동자산 3,490,835,445,868 3,958,265,726,800 현금및현금성자산 1,020,539,586,676 1,011,701,875,328 매출채권및기타채권 1,111,019,330,427 1,046,794,723,821 재고자산 787,005,792,898 729,058,574,260 기타투자자산 394,132,308,975 932,699,739,874 기타유동자산 98,793,639,372 158,666,025,997 매각예정비유동자산 79,344,787,520 79,344,787,520 비유동자산 11,753,252,451,202 10,942,045,507,407 매출채권및기타채권 4,316,750,756 5,145,658,180 관계기업투자 5,946,757,649,465 5,525,570,909,727 유형자산 2,754,068,902,567 2,503,794,949,241 무형자산 929,258,662,128 941,686,030,402 투자부동산 150,007,602,922 145,683,976,159 종업원급여자산 15,732,302,823 이연법인세자산 32,716,128,559 38,421,655,680 기타투자자산 1,809,157,482,541 1,626,791,063,141 기타비유동자산 126,969,272,264 139,218,962,054 자산총계 15,244,087,897,070 14,900,311,234,207 부채유동부채 2,353,420,211,453 2,212,795,893,287 매입채무및기타채무 1,687,850,933,678 1,658,167,209,814 당기법인세부채 15,883,956,775 43,097,065,919 선수금 43,821,810,862 77,372,218,374 선수수익 28,299,472,600 50,198,579,787 단기차입금 577,564,037,538 383,960,819,393 비유동부채 1,732,100,610,717 1,723,405,113,962 매입채무및기타채무 169,803,247,884 218,037,566,906 장기선수수익 53,120,829,539 69,135,389,783 장기차입금 563,080,732,727 566,585,621,889 종업원급여부채 22,100,952,319 파생상품부채 19,271,802,230 19,211,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
이연법인세부채 904,723,046,018 850,435,535,384 부채총계 4,085,520,822,170 3,936,201,007,249 자본지배기업의소유주에게귀속되는자본 10,928,591,486,392 10,722,130,891,929 납입자본 356,712,130,000 356,712,130,000 자본금 356,712,130,000 356,712,130,000 기타자본구성요소 5,370,916,441,405 5,370,701,484,132 기타자본잉여금 5,031,403,427,086 5,031,244,206,194 기타자본항목 (345,131,583,767) (251,530,117,715) 기타포괄손익누계액 684,644,598,086 590,987,395,653 이익잉여금 ( 결손금 ) 5,200,962,914,987 4,994,717,277,797 비지배지분 229,975,588,508 241,979,335,029 자본총계 11,158,567,074,900 10,964,110,226,958 자본과부채총계 15,244,087,897,070 14,900,311,234,207 연결포괄손익계산서제 48 기반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지제 47 기반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 제 48 기반기 제 47 기반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,454,310,799,174 2,759,089,906,210 1,317,241,427,588 2,607,947,403,277 매출원가 1,186,012,804,410 2,275,367,576,344 1,084,971,160,170 2,231,885,699,874 매출총이익 268,297,994,764 483,722,329,866 232,270,267,418 376,061,703,403 판매비와관리비 262,833,832,126 545,582,727,365 286,435,694,305 1,133,985,456,605 영업이익 ( 손실 ) 5,464,162,638 (61,860,397,499) (54,165,426,887) (757,923,753,202) 기타수익 41,231,110,751 96,868,958,978 30,268,927,541 514,164,490,211 기타비용 41,495,231,078 105,567,794,906 39,430,451,702 643,160,972,519 금융수익 31,272,691,607 117,478,869,107 45,527,718,989 113,168,282,236 금융비용 29,840,321,414 124,877,480,859 47,101,318,084 125,060,152,251 지분법손익 224,925,658,429 393,922,515,350 18,666,100,725 (16,579,384,945) 법인세비용차감전이익 ( 손실 ) 231,558,070,933 315,964,670,171 (46,234,449,418) (915,391,490,470) 법인세비용 ( 수익 ) 44,964,825,109 47,717,668,617 744,049,150 (64,353,812,995) 계속사업이익 ( 손실 ) 186,593,245,824 268,247,001,554 (46,978,498,568) (851,037,677,475) 중단사업이익 ( 손실 ) 1,002,789,324,020 1,089,614,935,226 당기순이익 ( 손실 ) 186,593,245,824 268,247,001,554 955,810,825,452 238,577,257,751 기타포괄손익 187,561,652,365 84,353,073,048 (32,049,347,022) (255,578,703,565) 후속기간에당기손익으로재분류되지않는항목 49,313,099 98,188,406 (11,742,122,061) (11,693,554,424) 순확정급여제도의재측정요소 65,056,859 98,341,429 (15,445,873,323) (15,404,538,112) 법인세효과 (15,743,760) (153,023) 3,703,751,262 3,710,983,688 후속기간에당기손익으로재분류되는항목 187,512,339,266 84,254,884,642 (20,307,224,961) (243,885,149,141) 매도가능금융자산평가손익 101,401,202,760 182,243,393,060 (18,455,156,730) (248,543,976,978) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
지분법자본변동 62,255,980,378 27,264,224,390 (980,593,329) 34,001,422,330 해외사업환산손익 63,651,113,634 (77,081,727,115) (6,684,894,184) (81,710,384,149) 법인세효과 (39,795,957,506) (48,171,005,693) 5,813,419,282 52,367,789,656 총포괄손익 374,154,898,189 352,600,074,602 923,761,478,430 (17,001,445,814) 당기순이익 ( 손실 ) 의귀속지배기업지분 193,086,510,557 273,934,960,684 961,085,986,925 246,016,582,484 비지배지분 (6,493,264,733) (5,687,959,130) (5,275,161,473) (7,439,324,733) 포괄손익의귀속지배기업지분 376,038,321,283 367,690,351,523 931,153,619,209 7,732,760,879 비지배지분 (1,883,423,094) (15,090,276,921) (7,392,140,779) (24,734,206,693) 주당손익보통주기본주당손익 2,887 4,093 13,683 3,502 계속영업보통주주당손익 2,887 4,093 (594) (12,011) 중단영업보통주주당손익 14,277 15,513 우선주기본주당손익 2,887 4,093 13,683 3,502 계속영업우선주주당손익 2,887 4,093 (594) (12,011) 중단영업우선주주당손익 14,277 15,513 연결자본변동표제 48 기반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지제 47 기반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 지배기업의소유주에게귀속되는자본 자본금연결자본잉여금연결기타자본항목기타포괄손익누계액이익잉여금 지배기업의소유주에게 귀속되는자본합계 비지배지분 자본합계 2016.01.01 ( 기초자본 ) 356,712,130,000 5,031,244,206,194 (10,848,672,785) 781,748,991,699 4,853,139,572,068 11,011,996,227,176 241,196,625,669 11,253,192,852,845 당기순이익 ( 손실 ) 246,016,582,484 246,016,582,484 (7,439,324,733) 238,577,257,751 확정급여제도의재측 정요소 (11,693,554,424) (11,693,554,424) (11,693,554,424) 총포괄손익 매도가능금융자산평가 (189,103,377,791) (189,103,377,791) (30,476,002) (189,133,853,793) 손익 지분법자본변동 27,348,376,708 27,348,376,708 27,348,376,708 자본의변동 해외사업환산손익 (64,835,266,098) (64,835,266,098) (17,264,405,958) (82,099,672,056) 연차배당 (70,313,607,700) (70,313,607,700) (70,313,607,700) 자기주식처분 자기주식취득 종속회사의유상증자 49,588,628,583 49,588,628,583 종속회사의유상감자 (14,251,654,212) (14,251,654,212) 기타 185,605,255 185,605,255 185,605,255 2016.06.30 ( 기말자본 ) 356,712,130,000 5,031,244,206,194 (10,848,672,785) 555,158,724,518 5,017,334,597,683 10,949,600,985,610 251,799,393,347 11,201,400,378,957 2017.01.01 ( 기초자본 ) 356,712,130,000 5,031,244,206,194 (251,530,117,715) 590,987,395,653 4,994,717,277,797 10,722,130,891,929 241,979,335,029 10,964,110,226,958 당기순이익 ( 손실 ) 273,934,960,684 273,934,960,684 (5,687,959,130) 268,247,001,554 확정급여제도의재측 정요소 98,188,406 98,188,406 98,188,406 총포괄손익 매도가능금융자산평가 140,169,353,320 140,169,353,320 87,450,922 140,256,804,242 자본의변동 손익 지분법자본변동 21,311,375,199 21,311,375,199 21,311,375,199 해외사업환산손익 (67,823,526,086) (67,823,526,086) (9,489,768,713) (77,313,294,799) 연차배당 (67,787,511,900) (67,787,511,900) (67,787,511,900) 자기주식처분 159,220,892 455,056,558 614,277,450 614,277,450 자기주식취득 (94,056,522,610) (94,056,522,610) (94,056,522,610) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
종속회사의유상증자 3,087,500,400 3,087,500,400 종속회사의유상감자 (970,000) (970,000) 기타 2017.06.30 ( 기말자본 ) 356,712,130,000 5,031,403,427,086 (345,131,583,767) 684,644,598,086 5,200,962,914,987 10,928,591,486,392 229,975,588,508 11,158,567,074,900 연결현금흐름표 제 48 기반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 47 기반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 ( 단위 : 원 ) 제 48 기반기 제 47 기반기 영업활동현금흐름 (9,396,581,814) (842,322,049,144) 당기순이익 ( 손실 ) 268,247,001,554 238,577,257,751 조정 (110,055,718,606) (92,540,190,408) 자산및부채의증감 (111,407,112,738) (953,191,153,303) 이자수취 15,682,645,052 12,675,490,802 이자지급 (6,170,749,389) (24,514,238,630) 배당금수취 7,783,655,650 11,787,511,300 법인세납부 ( 환급 ) (73,476,303,337) (35,116,726,656) 투자활동현금흐름 (6,402,386,679) 1,025,942,641,564 기타투자자산의감소 574,113,413,728 기타비유동자산의감소 30,000,000 유형자산의처분 12,172,339,100 30,249,152,543 무형자산의처분 17,771,668,450 158,377,646 투자부동산의처분 304,383,000 2,568,198,660 매도가능금융자산의처분 246,059,286,805 사업부문매각으로인한순현금흐름 2,460,575,171,162 국고보조금의수령 37,825,841,938 기타투자자산의증가 (31,352,121,474) (1,193,015,869,840) 기타비유동자산의증가 (1,525,630,319) 유형자산의취득 (616,202,551,658) (512,737,741,889) 무형자산의취득 (810,890,203) (6,418,303,204) 투자부동산의취득 (224,469,560) 재무활동현금흐름 26,005,959,584 (430,258,680,090) 단기차입금의차입 371,182,500,873 장기차입금의차입 10,564,175,636 103,398,344,044 종속기업의유상증자 3,087,500,400 49,588,628,583 자기주식처분 614,277,450 배당금지급 (67,787,511,900) (70,313,607,700) 단기차입금의상환 (97,597,490,265) (215,884,974,138) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
유동성장기차입금의상환 (100,000,000,000) (282,795,416,667) 종속기업의유상감자 (970,000) (14,251,654,212) 자기주식취득 (94,056,522,610) 현금및현금성자산의순증가 ( 감소 ) 10,206,991,091 (246,638,087,670) 기초현금및현금성자산 1,011,701,875,328 1,287,968,374,149 환율변동으로인한현금흐름 (1,369,279,743) (2,946,230,333) 당기말의현금및현금성자산 1,020,539,586,676 1,038,384,056,146 3. 연결재무제표주석 1. 지배기업의개요삼성 SDI 주식회사 ( 이하 " 지배기업 ") 는 1970 년 1 월 20 일자본금 200 백만원으로설립되어, 1979 년 ( 주 ) 한국거래소의유가증권시장에주식을상장한공개법인으로경기도용인시기흥구공세로 150-20 에본사를두고있습니다. 지배기업은 2014 년 7 월 1 일에케미칼및전자재료의제조및판매등을주사업목적으로하는구, 제일모직주식회사 ( 현전자재료사업 ) 를흡수합병하였으며, 2016 년 4 월 29 일에케미칼사업부문을매각하였습니다. 이에따라지배기업의주요사업및생산시설현황은아래와같습니다. 구분주요제품군국내제조시설 에너지사업소형전지, 중ㆍ대형전지울산, 천안 전자재료사업반도체, 디스플레이소재, 편광필름등구미, 청주 상기사업장이외에미국, 유럽, 중국등각국에 24 개의종속기업을두고있습니다. 당반기말현재지배기업의수권주식수는 200,000천주 (1주당 5,000원 ) 이며, 주식예탁증서발행을포함한수차의증자를거쳐지배기업의발행주식총수와납입자본금은각각 70,382,426주 ( 우선주 1,617,896주포함 ) 와 356,712백만원이며, 최대주주는삼성전자주식회사 ( 우선주포함지분율 19.13%) 입니다. 지배기업은주주에게배당할이익의범위내에서관계법령이정하는바에따라이사회의결의로지배기업의주식을소각할수있습니다. 지배기업은 2004년 10월 18일이사회결의에의거 2004년 12월 8일에취득원가 99,333백만원인보통주 930,000주와우선주 30,000주를이익소각하였습니다. 이익소각으로인하여발행주식 ( 소각주식제외 ) 의액면총액은 351,912백만원 ( 보통주 343,823백만원및우선주 8,089백만원 ) 으로납입자본금과상이합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
지배기업의정관에서는무의결권우선주를 30,000 천주의범위내에서발행할수있도록하고있습니다. 1997 년 2 월 28 일이전에발행된우선주는보통주의배당보다액면금액을기준으로연 1% 의추가금전배당을받을수있는바, 이러한조건으로발행된비누적적무의결권우선주는당반기말현재 1,617,896 주입니다. (1) 2017 년 6 월 30 일현재연결대상종속기업의현황은다음과같으며, 종속기업의결산월은 12 월입니다. 종속기업명소재국가주요영업활동 실효지분율 (*1) 당반기말 전기말 Samsung SDI Japan Co., Ltd. ("SDIJ") 일본 2차전지원부재료구매및판매 100% 100% Samsung SDI America Inc. ("SDIA") 미국 2차전지등판매 91.7% 91.7% SDIA의종속기업 Samsung SDI Mexico, S.A. de C.V. ("SDIM") 멕시코 - 91.7% 91.7% Samsung SDI Hungary Rt. ("SDIHU") 헝가리 자동차전지생산및판매 100% 100% Samsung SDI Europe GmbH ("SDIEU") 독일 2차전지등판매 100% 100% Samsung SDI Battery Systems GmbH ("SDIBS") 오스트리아 자동차전지생산및판매 100% 100% Samsung SDI (Malaysia) Sdn, Bhd. ("SDI(M)") 말레이시아 - 68.6% 68.6% Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. ("SDIV") 베트남 2차전지생산, 판매 100% 100% Samsung SDI Energy Malaysia Sdn. Bhd. ("SDIEM") 말레이시아 2차전지생산, 판매 100% 100% Samsung SDI (Hong Kong) Ltd. ("SDIHK") 홍콩 2차전지등판매 97.6% 97.6% SDIHK의종속기업 Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. ("TSDI") 중국 2차전지생산, 판매 78.0% 78.0% Samsung SDI China Co., Ltd. ("SDIC") 중국 중국영업지원 100% 100% Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. ("SAPB") (*3) Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Ltd. ("SSEB") Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. ("SCPB") (*3) 중국자동차전지생산및판매 50.0% 50.0% 중국 ESS 제품생산및판매 65.0% 65.0% 중국자동차전지생산및판매 50.0% 50.0% Samsung SDI(Tianjin)Battery Co., Ltd. ("SDITB") (*3) 중국 2 차전지생산, 판매 50.0% 50.0% Samsung SDI (Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.("SWBS") (*2) (*3) 중국자동차전지생산및판매 50.0% - Samsung SDI Brasil Ltda. ("SDIB") 브라질 - 96.1% 96.1% 에스티엠 ( 주 ) ("STM") 한국 2 차전지용양극활물질제조및판 매 100% 100% Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. ("SCES") 중국전자재료제품제조및판매 100% 100% Samsung SDI Wuxi Co., Ltd. ("SDIW") 중국 전자재료제품제조및판매 100% 100% Novaled GmbH ("NOVALED") 독일 전자재료제품제조및판매 50.1% 50.1% SVIC15호신기술투자조합 ("SVIC15") 한국 신기술사업자벤처기업투자 99.0% 99.0% SVIC24호신기술사업투자조합 ("SVIC24") 한국 신기술사업자벤처기업투자 99.0% 99.0% (*1) 실효지분율은지배기업과종속기업의지분을기초로지배구조를고려하여산정하였으며, 현지국의관계법령에따라주식을발행하지않는기업은투자금액을기초로지분율을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
산정하였습니다. (*2) 당반기중신규설립으로연결범위에포함되었습니다. (*3) 종속기업 SAPB, SCPB, SDITB 및 SWBS 는소유지분율은과반수미만이나주주간협약에의하여당사가피투자기업에대한지배력을보유하고있으므로종속기업으로분류하였습니다. (2) 연결대상종속기업의 2017 년 6 월 30 일현재요약재무정보는다음과같습니다. 종속기업명 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 SDIJ 7,691,185 2,145,743 5,545,442 10,597,057 192,628 191,884 SDIA 72,799,951 21,614,298 51,185,653 26,412,766 (2,170,407) (5,405,750) SDIM 759,175 6,107 753,068 353,568 253,724 305,290 SDIHU 379,586,787 341,742,253 37,844,534 - (7,169,066) (6,275,342) SDIEU 19,175,690 11,906,525 7,269,165 8,682,371 994,215 1,227,506 SDIBS 259,605,367 245,763,537 13,841,830 144,112,750 (1,434,837) (1,126,176) SDI(M) 930,516-930,516 - (14,357) (29,005) SDIV 315,330,596 181,407,075 133,923,521 475,418,414 26,057,625 19,795,613 SDIEM 478,657,614 185,772,436 292,885,178 369,605,157 20,151,014 3,688,985 SDIHK 518,842,271 42,311,031 476,531,240 191,959,167 4,584,161 (21,135,337) TSDI 426,351,690 122,399,997 303,951,693 188,635,302 (10,570,986) (21,066,469) SDIC 6,936,732 749,376 6,187,356 8,793,325 806,535 633,710 SAPB 423,046,800 291,206,352 131,840,448 11,303,772 (19,116,743) (24,231,808) SSEB 23,777,081 2,006,276 21,770,805 3,852,401 (1,748,224) (2,535,383) SCPB 14,658,663 9,481,555 5,177,108 587,663 (1,734,735) (1,973,209) SDITB 147,091,073 149,789,427 (2,698,354) 36,956,619 (4,623,367) (4,764,023) SWBS 5,492,701 27,464 5,465,237 - (321,557) (516,763) SDIB 25,973,990 1,243,081 24,730,909-353,402 (1,529,699) STM 83,551,799 7,103,885 76,447,914 32,872,833 1,957,554 1,957,554 NOVALED 312,299,885 36,918,705 275,381,180 52,472,239 18,637,941 27,242,851 SCES 9,806,441 2,797,372 7,009,069 8,824,634 282,593 74,849 SDIW 462,017,833 218,458,246 243,559,587 225,542,583 (6,928,348) (15,248,344) SVIC15 24,507,924 91,609 24,416,315 - (168,864) 6,277,344 SVIC24 26,116,440 330,396 25,786,044 - (591,888) 1,706,996 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
2. 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용지배기업과지배기업의종속기업 ( 이하 " 당사 ") 의반기연결재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되는요약중간연결재무제표입니다. 동재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었으며, 연차연결재무제표에서요구되는정보에비하여적은정보를포함하고있습니다. 선별적주석에는직전연차보고기간말후발생한당사의재무상태와경영성과의변동을이해하는데유의적인거래나사건에대한설명을포함하고있습니다. (2) 추정과판단한국채택국제회계기준에서는중간재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 중간보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 중간보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우이러한추정치와실제결과는다를수있습니다. 반기연결재무제표에서사용된당사의회계정책의적용과추정금액에대한경영진의판단은 2016 년 12 월 31 일로종료되는회계연도의연차연결재무제표와동일한회계정책과추정의근거를사용하였습니다. 3. 유의적인회계정책당사는 2016 년 12 월 31 일로종료하는회계연도의연차연결재무제표를작성할때적용한것과동일한회계정책을적용하고있습니다. 4. 금융위험관리금융상품과관련하여당사는신용위험, 유동성위험및시장위험에노출되어있습니다. 본주석은당사가노출되어있는위의위험에대한정보와당사의위험관리목표, 정책, 위험평가및관리절차, 그리고자본관리에대해공시하고있습니다. 추가적인계량적정보에대해서는본반기연결재무제표전반에걸쳐서공시되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41