분기보고서 ( 제 185 기 1 분기 ) 사업연도 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 ) 우리은행 대

목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...12 3. 자본금변동사항...20 4. 주식의총수등...20 5. 의결권현황...22 6. 배당에관한사항등...22 II. 사업의내용...24 III. 재무에관한사항...99 1. 요약재무정보...99 2. 연결재무제표...103 3. 연결재무제표주석...110 4. 재무제표...258 5. 재무제표주석...268 6. 기타재무에관한사항...403 IV. 감사인의감사의견등...428 V. 이사의경영진단및분석의견...430 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...431 1. 이사회에관한사항...431 2. 감사제도에관한사항...438 3. 주주의의결권행사에관한사항...441 VII. 주주에관한사항...442 VIII. 임원및직원등에관한사항...448 1. 임원및직원의현황...448 2. 임원의보수등...454 IX. 계열회사등에관한사항...456 X. 이해관계자와의거래내용...472 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...474 전문가의확인...491 1. 전문가의확인...491 2. 전문가와의이해관계...491 차

분기보고서 ( 제 185 기 1 분기 ) 사업연도 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 ) 우리은행 대표 이사 : 손태승 본점소재지 : 서울특별시중구소공로 51 ( 회현동 1가 ) ( 전화 ) 02-2002-3000 ( 홈페이지 ) http://www.wooribank.com 작성책임자 : ( 직책 ) 상무 ( 성명 ) 이원덕 ( 전화 ) 02-2002-5100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 (1) 연결대상종속회사현황 2018 년도 1 분기말 K-IFRS 기준우리은행의연결대상종속회사는아래와같습니다. 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 지배력보유 주식회사우리카드 2013.04.01 서울시종로구종로 1 길 50 The-K 트윈타워금융업 8,607,481 (K-IFRS 제 1110 호문단 7) (2) 해당 우리종합금융주식회사 ( 국내상장, 종목코드 010050) 1974.06.29 광주광역시동구금남로 182 기타여신금융업 1,858,886 상동 (2) 해당 우리에프아이에스주식회사 1989.04.17 서울시마포구상암동월드컵북로 60 길 17 우리금융상암센터 시스템소프트웨어 개발및공급업 103,932 상동 (2) 해당 주식회사우리금융경영연구소 2012.12.26 서울시중구후암로 110 서울시티타워 12 층기타서비스업 3,790 상동해당없음 우리프라이빗에퀴티 자산운용주식회사 2005.10.21 서울시중구세종대로 136, 6 층 기타금융 / 전문사모집합투자업 42,894 상동해당없음 우리신용정보주식회사 1991.03.15 서울시중구을지로 11 길 15 신용정보업 33,298 상동해당없음 우리펀드서비스주식회사 2011.04.06 서울시마포구월드컵북로 60 길 17 3 층기타금융업 12,653 상동해당없음 우리아메리카은행 WOORI AMERICA BANK 1984.01.27 330 5th Avenue New York, NY 10001, USA 은행업 1,954,301 상동 (2) 해당 인도네시아우리소다라은행 PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906, TBK 1975.06.30 Jl. Diponegoro No. 28 Bandung 40115 Indonesia 은행업 2,230,617 상동 (2) 해당 ( 인도네시아상장 ) 중국우리은행 WOORI BANK CHINA LTD. 2007.11.12 Floor11-12 Block A Building 13 District4 Wangjing East Park Chaoyang District Beijing 100102 China 은행업 4,960,637 상동 (2) 해당 러시아우리은행 AO WOORI BANK 2008.01.09 8th floor, Lotte Plaza, 8, Novinsky Boulevard, Moscow, 121099, Russia 은행업 201,704 상동 (2) 해당 브라질우리은행 WOORI BANK BRASIL 2012.09.25 Avenida Nacoes Unidas, 14,171, Crystal Tower, Conj.803, Vila Gertrudes, 04794-000, Sao Paulo, Brasil 은행업 213,889 상동 (2) 해당 우리파이낸스캄보디아 WOORI FINANCE CAMBODIA PLC. 2014.07.29 Building No. 119B, Street 271, Sangkat Phsar Doem Thkov Khan Chamkarmon, Phnom Penh,Cambodia 소액대출업 51,304 상동해당없음 우리파이낸스미얀마 WOORI FINANCE MYANMAR PLC. 2015.11.26 115/A, Pyay Road, Saw Bwar Gyee Kone Ward (10 miles), Insein Township Yangon, Myanmar 소액대출업 18,236 상동해당없음 우리웰스뱅크필리핀 WEALTH DEVELOPMENT BANK 1967.01.13 Taft Financial Center, Cardinal Rosales Avenue, Cebu Business Park, Cebu City, Cebu, Philippines 저축은행업 191,049 상동 (2) 해당 베트남우리은행 WOORI BANK VIETNAM 2017.01.03 34F, Keangnam Landmark 72, E6 Pham Hung Road, Tu Liem District. Hanoi, Vietnam 은행업 775,758 상동 (2) 해당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

홍콩우리투자은행 WOORI GLOBAL MARKETS ASIA LTD. 2006.10.03. Rooms 1907-1909, 19/F, Gloucester Tower, The Landmark, 15 Queen's Road Central,Hongkong 은행업 ( 투자금융 ) 290,226 상동 (2) 해당 한국비티엘인프라투융자회사 2006.05.19 서울시영등포구여의나루4길 18 기타금융 786,671 상동 (2) 해당 TU-TU 마이크로파이낸스 2016.10.28 Chanmyathazi township, Mandalay, Myanmar 소액대출 2,297 상동 해당없음 G5프로단기13호 2001.10.31 - 기타금융 184 상동 해당없음 G6초일류중기E-20 2001.10.31 - 기타금융 1 상동 해당없음 G15초일류중기C-1 2001.10.31 - 기타금융 4 상동 해당없음 D초일류중기C-151 1999.10.18 - 기타금융 3 상동 해당없음 칸서스제팔차유한회사 2006.09.13 - 자산유동화업 23 상동 해당없음 흥국우리테크기업전문투자형사모 2017.05.30 서울시종로구새문안로 68 전문투자형사모집합기 구 32,487 상동해당없음 우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁2호캠코밸류리크리에이션제일차유동화전문유한회사 2018.03.30 서울시중구세종대로 136 기타금융 - 상동해당없음 2009.08.03 서울시강남구강남대로 450 자산유동화업 190 상동해당없음 칸서스사할린부동산투자신탁1 2007.04.05 서울시영등포구여의대로 70 금호트러스트제일차 2007.09.18 서울시중구소공로 51 아시아나사이공 2006.08.02 서울시중구소공로 51 원주아이원 ( 유 ) 2006.11.20 서울시중구소공로 51 전주아이원 2006.10.11 서울시중구소공로 51 덕이드림제사차주식회사 2007.09.20 서울시중구소공로 51 하이츠제삼차주식회사 2005.12.15 서울시중구을지로2가 181번지 에르메스에스티엑스유한회사 2010.11.29 서울시중구소공로 51 비더블유엘제일차 ( 유 ) 2010.11.29 서울시중구소공로 51 우리한숲제일차주식회사 2015.06.02 서울시중구소공로 51 전력케이블제일차주식회사 2015.08.18 서울시중구소공로 51 우리인터내셔널제일차주식회사 2015.09.16 서울시중구소공로 51 우리에이치제이제일차주식회사 2015.09.17 서울시중구소공로 51 우리위비에스티제일차주식회사 2017.01.26 서울시영등포구국제금융로 6길 15 위비한숲제일차주식회사 2017.04.10 서울시중구소공로 51 부동산개발사업투자운용기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환 2,260 상동 해당없음 66,866 상동 해당없음 37,509 상동 해당없음 22 상동 해당없음 186 상동 해당없음 6,871 상동 해당없음 590 상동 해당없음 100 상동 해당없음 39,936 상동 해당없음 100,871 상동 (2) 해당 40,237 상동 해당없음 130,547 상동 (2) 해당 40,182 상동 해당없음 40,418 상동 해당없음 30,527 상동 해당없음 동우제일차유동화전문유한회사 2015.10.26 서울시중구명동길 42 4 층자산유동화업 9,307 상동해당없음 서리제일차유동화전문유한회사 2016.09.05 서울시중구명동길 42 4 층자산유동화업 12,370 상동해당없음 우리카드이천십칠의일 유동화전문유한회사 2016.12.12 서울시종로구우정국로 48 10 층 3 호자산유동화업 361,273 상동 (2) 해당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

우리큐에스제일차주식회사 2017.06.30 서울시중구소공로 51 기업어음의발행및상 환 40,147 상동해당없음 남종제일차유동화전문회사 2017.06.27 서울시중구명동길 42 4 층자산유동화업 54,019 상동해당없음 타이거아이즈제이차주식회사 2017.06.14 서울시중구소공로 51 우리디스플레이제일차주식회사 2017.07.05 서울시중구소공로 51 우리서브원제일차주식회사 2017.11.03 서울시중구소공로 51 기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환기업어음의발행및상환 20,194 상동해당없음 200,514 상동 (2) 해당 50,319 상동해당없음 북금제일차유동화전문유한회사 2017.12.05 서울시중구명동길 42 4 층자산유동화업 44,788 상동해당없음 우리카드이천십칠의이 유동화전문유한회사 2017.09.25 서울시종로구우정국로 48 10 층 3 호자산유동화업 337,738 상동 (2) 해당 우리디스플레이제이차주식회사 2018.02.06 서울시중구소공로 51 기업어음의발행및상 환 - 상동해당없음 원금보전신탁및원리금보전신탁 - - - 1,560,671 상동 (2) 해당 주 1) 주요종속회사여부 는다음의어느하나에해당하는지여부를기재 (1) 최근사업연도말자산총액이지배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 (2) 최근사업연도말자산총액이 750 억원이상인종속회사 주 2) 2018 년 1 분기말기준연결종속대상회사는총 54 개임 ( 우리은행원금보전신탁및원리금보전신탁은하나의회사로기재 ) 주 3) 최근사업연도말자산총액은 2017 년말개별재무제표기준금액이며, 연결대상종속회사중기업회계기준서제 1110 호및 1112 호 연결구조화기업 에해당하는경우본표에서 주소등 일부항목표기를생략함 (2) 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규 연결 연결 우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁 2 호 우리디스플레이제이차 ( 주 ) 에이치엔엘디제일차 ( 유 ) 당기중지분율 99% 취득 당행이 SPC 가지는위험중과반이상을부담함 타실체가당행에앞서위험부담 제외 - - 나. 회사의법적 상업적명칭당행의명칭은주식회사우리은행이라고표기합니다. 또한영문으로는 Woori Bank 라고표기합니다. 다. 설립일자및존속기간당행은 1899 년 01 월 30 일대한천일은행으로설립되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 서울특별시중구소공로 51( 회현동 1 가 ) - 전화번호 : (02) 2002-3000 - 홈페이지 : www.wooribank.com 마. 회사사업영위의근거가되는법률 - 상법및관련규정 - 은행법및관련규정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

- 외국환거래법및관련규정 - 예금자보호법및관련규정 - 자본시장과금융투자업에관한법률및관련규정 - 신탁법및관련규정 - 전자금융거래법및관련규정등 바. 주요사업의내용및향후추진하려는신규사업에관한간략한설명주식회사우리은행은은행의고유업무, 부수업무및겸영업무등을영위하고있습니다. 좀더자세한 내용은 [II. 사업의내용 ] 을참조하시기바랍니다. 수익증권등의특수목적기업을제외한주식회사우리은행의주요연결종속회사는우리카드, 우리종합 금융, 우리에프아이에스와은행업을영위하는해외현지법인 8 개사 ( 우리아메리카은행, 인도네시아우 리소다라은행, 중국우리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 베트남우리은행, 우리웰스뱅크필리 핀, 홍콩우리투자은행 ) 그리고 사회기반시설에대한민간투자법 에따른사회기반시설투융자회사 인한국비티엘인프라투융자회사등이있습니다. 주식회사우리은행의연결대상종속회사의상세한주 요사업내용은역시본보고서 [II. 사업의내용 ] 을참조하시기바랍니다. 사. 계열회사의총수, 주요계열회사의명칭및상장여부 구분회사명상장여부 모회사 ( 주 ) 우리은행상장 ( 주 ) 우리카드비상장 우리종합금융 ( 주 ) 우리에프아이에스 ( 주 ) 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 상장 비상장 비상장 ( 주 ) 우리금융경영연구소비상장 자회사 (18 社 ) 손자회사 (1 社 ) 우리신용정보 ( 주 ) 우리펀드서비스 ( 주 ) 한국비티엘인프라투융자회사우리아메리카은행인도네시아우리소다라은행중국우리은행러시아우리은행브라질우리은행우리파이낸스캄보디아우리파이낸스미얀마우리웰스뱅크필리핀베트남우리은행홍콩우리투자은행투투파이낸스미얀마계열회사총수 : 20 社 ( 상장3 社, 비상장 17 社 ) 비상장비상장비상장비상장상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장 주 1) 주권상장 3 개회사 : ( 주 ) 우리은행 ( 종목코드 000030), 우리종합금융 ( 주 )( 종목코드 : 010050), 인도네시아우리소다라은행 ( 인도네시아상장법인 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

주 2) 자회사中 ' 웰투시제 3 호사모투자합자회사 ' 는비계열회사로명세에서제외 아. 신용평가에관한사항 (1) 우리은행신용평가등급현황및변동사항 ( 기준일 : 2018.03.31) 신용평가기관장기단기 한국기업평가 국내 한국신용평가 NICE 신용평가 AAA Moody's A2 P-1 국외 S&P A A-1 Fitch A- F1 주 ) 2018.4.27, 당행 Moody's 장기신용등급 A2 에서 A1 으로상향조정됨 최근 변동사항 Moody's S&P Fitch 장기단기장기단기장기단기 2018.04.27 A1 P-1 A A-1 A- F1 2016.08.08 A2 P-1 A A-1 A- F1 2016.04.14 A2 P-1 A- A-2 A- F1 2014.06.02 A1 P-1 A- A-2 A- F1 (2) 공시기간내신용평가기관의평가 원화증권 평가일 평가대상 유가증권등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 2016.01.29 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.02.29 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.03.15 조건부자본증권 ( 후순위 ) AA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.04.01 선순위채권 AAA 한기평, NICE(AAA-D) 2016.03.31 선순위채권 AAA 한신평 (AAA-D) 2016.04.29 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.06.01 선순위채권 AAA 한기평 (AAA-D) 2016.06.14 선순위채권 AAA 한신평 (AAA-D) 2016.06.13 선순위채권 AAA NICE(AAA-D) 2016.06.30 선순위채권 AAA 한기평, NICE(AAA-D) 2016.08.01 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.08.31 선순위채권 AAA 한신평, NICE(AAA-D) 2016.09.01 선순위채권 AAA 한기평 (AAA-D) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

2016.09.30 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.10.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.11.30 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2016.12.30 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.01.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.02.27 선순위채권 AAA 한기평 (AAA-D) 2017.02.28 선순위채권 AAA 한신평, NICE(AAA-D) 2017.03.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평 (AAA-D) 2017.04.04 선순위채권 AAA NICE(AAA-D) 2017.04.28 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.05.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평 (AAA-D) 2017.06.02 선순위채권 AAA NICE(AAA-D) 2017.06.30 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.07.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.08.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.09.29 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.10.18 조건부자본증권 ( 후순위 ) AA 한기평, 한신평 (AAA-D) 2017.10.20 조건부자본증권 ( 후순위 ) AA NICE(AAA-D) 2017.10.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.11.30 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2017.12.28 선순위채권 AAA 한기평 (AAA-D) 2017.12.29 선순위채권 AAA 한신평, NICE(AAA-D) 2018.01.31 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2018.02.28 선순위채권 AAA 한기평, 한신평, NICE(AAA-D) 2018.03.30 선순위채권 AAA 한기평 (AAA-D) 2018.04.03 선순위채권 AAA 한신평 (AAA-D) 2018.04.05 선순위채권 AAA NICE(AAA-D) 주 ) 한기평 : 한국기업평가 / 한신평 : 한국신용평가 / NICE: NICE신용평가 외화증권 평가일평가대상유가증권등 평가대상유가증권의신 용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 2016.01.12 선순위채 ( 미화 5억불 ) A1 A- 2016.09.27 조건부자본증권 ( 미화 5억불 ) Ba3 BB+ 2016.12.02 선순위채 ( 미화 0.2억불 ) A - 2017.05.16 조건부자본증권 ( 미화 5억불 ) Ba3 BB+ Moody's (Aaa-C) Moody's (Aaa-C) S & P (AAA-D) Moody's (Aaa-C) S & P (AAA-D) S & P (AAA-D) - S & P (AAA-D) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

2018.01.18 선순위채 ( 미화 5 억불 ) A2 A 주 ) 상기신용등급은발행시기준임 Moody's (Aaa-C) S & P (AAA-D) (3) 신용등급평가체계요약 1) 국내평가기관 한국기업평가 등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급정의원리금지급확실성이최고수준이며, 예측가능한장래의환경변화에영향을받지않을만큼안정적이다원리금지급확실성이매우높으며, 예측가능한장래의환경변화에영향을받을가능성이낮다원리금지급확실성높지만, 장래의환경변화에영향을받을가능성이상위등급에비해서는높다원리금지급확실성있으나, 장래환경변화에따라지급확실성이저하될가능성내포되어있다최소한의원리금지급확실성은인정되나, 장래의안정성면에서투기적요소가내포되어있다원리금지급확실성이부족하며, 그안정성이가변적이여서매우투기적이다채무불이행이발생할가능성이높다채무불이행이발생할가능성이매우높다채무불이행이발생할가능성이극히높고, 합리적인예측범위내에서채무불이행발생이불가피하다현재채무불이행상태에있다 한국신용평가 등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급정의원리금지급능력이최상급임원리금지급능력이매우우수하지만 AAA의채권보다는다소열위임원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음원리금지급능력은양호하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음. 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임상위등급에비하여불안요소가더욱큼채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음상환불능상태임 NICE 신용평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급정의원리금지급확실성이최고수준이며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음원리금지급확실성이높지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로원리금지급확실성이저하될가능성이있음원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨원금또는이자가지급불능상태에있음 2) 국외평가기관 장기 단기 구분 Moody's S&P Fitch 투자적격등급 Aaa ~ Baa3(10등급 ) AAA ~ BBB-(10등급 ) AAA ~ BBB-(10등급 ) 투기등급 Ba1 ~ C(11등급 ) BB+ ~SD 및 D(12등급 ) BB+ ~ D(14등급 ) 투자적격등급 P-1 ~ P-3(3등급 ) A-1+ ~ A-3(4등급 ) F1+ ~ F3(4등급 ) 투기등급 NP(1등급 ) B ~ SD 및 D(6등급 ) B ~ D(3등급 ) 장기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용 Aaa AAA AAA 원리금지급의안정성이제일높음 (Best) Aa1 AA+ AA+ Aa2 AA AA Aa3 AA- AA- Aaa 보다는낮으나높은등급으로평가됨 (High Quality) 투자적격등급 A1 A+ A+ 현재안정성은적당하나향후악화될가능성이있 A2 A A 음 A3 A- A- (Upper-Medium Grade) Baa1 BBB+ BBB+ 현재원리금지급은가능하나향후안정성은부족 Baa2 BBB BBB Baa3 BBB- BBB- 함 (Medium Grade) Ba1 BB+ BB+ 원리금지급의안정성은중간이며, 투기적요소가 투기등급 Ba2 BB BB Ba3 BB- BB- B1 B+ B+ B2 B B B3 B- B- 있음 (Partially Speculative) 원리금지급의안정성이낮음 (Speculative) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

Caa1 CCC+ CCC+ Caa2 CCC CCC 지급불능의가능성이있음 (Maybe in Default) Caa3 CCC- CCC- Ca CC CC 지급불능의가능성이큼 (Often in Default) C C C 최저등급 (Extremely Poor) - SD 및 D DDD - - DD 부도등급혹은부도가능성 (Bankruptcy) - - D 단기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용 투자적격등급 투기등급 P-1(Prime-1) A-1+ F1+ A-1 F1 단기상환능력이매우우수 Prime-1 보다는낮으나높은등급으로평가됨. 단, 경 P-2(Prime-2) A-2 F2 제상황및영업여건등에따라영향을받을가능성이높음 P-3(Prime-3) A-3 F3 현재의단기상환능력은적당하나향후악화될가능성이높음 B B-1 NP(Not Prime) B-2 B 단기지급능력이의심되는투기등급 B-3 C C 단기채무지급불능가능성 SD 및 D D 부도등급혹은부도가능성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

2. 회사의연혁 가. 본점소재지및그변경서울시중구소공로 51 ( 회현동 1 가 ) 나. 경영진의중요한변동 재임기간 변동내역 2011.03 ~ 2014.12 은행장이순우 2014.12 ~ 2017.12 은행장이광구 2017.12 ~ 현재은행장손태승 다. 최대주주의변동본보고서 [VII. 주주에관한사항 / 2. 최대주주변동현황 ] 을참조하시기바랍니다. 라. 상호의변경 일자 변경내용 1899.01.30 대한천일은행으로창립 (1950.04.24 한국상업은행으로상호변경 ) 1932.12.16 조선신탁주식회사로창립 (1960.01.01 한일은행으로상호변경 ) 1999.01.04 한국상업은행, 한일은행합병에따라한빛은행으로상호변경 2002.05.20 우리은행 (Woori Bank) 으로상호변경 마. 회사가합병등을한경우그내용 : 우리금융지주흡수합병당사는민영화를목적으로 2014 년 7 월 28 일자이사회결의에의거 2014 년 11 월 1 일자 ( 합병개시일 ) 로지배기업인우리금융지주주식회사를흡수합병하였는바, 합병후존속회사는주식회사우리은 행이고우리금융지주주식회사는소멸하였습니다. 합병비율은 1:1.0000000 로서, 소멸회사주주들은 소유하던기명식보통주 1 주당존속회사의기명식보통주 1 주를배정받았습니다. 주식회사우리은행의합병전발행주식수 597 백만주는자본감소절차에따라감자처리되고, 합병비 율에따라신주 676 백만주가발행되어주식회사우리은행의합병후발행주식수는 676 백만주입니다. 우리은행 - 우리금융지주합병관련주요내용 구분 내용 합병방법 합병회사 합병신주 흡수합병주식회사우리은행 ( 존속회사 ) 우리금융지주주식회사 ( 소멸회사 ) 보통주식 676,278,371주 합병일정 합병기일 합병등기일 2014 년 11 월 1 일 2014 년 11 월 3 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

주권교부일 신주상장일 2014 년 11 월 18 일 2014 년 11 월 19 일 바. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 일자 내용 1899.01.30 대한천일은행창립 (1950.04.24 한국상업은행으로상호변경 ) 1909.07.03 우리나라최초근대식은행본점 ' 광통관 ' 신축 1915.03.31 경성부금고 ( 현서울시금고 ) 업무취득 1932.12.16 조선신탁주식회사창립 (1960.01.01 한일은행으로상호변경 ) 1956.03.03 증권거래소제1호로주식상장 1959.06.10 한국상업은행, ' 숙녀금고 ' 개설 1968.11.11 시중은행최초해외지점설치 ( 동경지점 ) 1999.01.04 한국상업은행, 한일은행합병에따라한빛은행으로상호변경 2001.03.27 우리금융지주회사의자회사로편입 2001.12.31 평화은행은행부문분할흡수합병 2002.01.31 한빛은행신용카드업우리카드사로양도 2002.05.20 ' 우리은행 ' 으로행명변경및 CI 변경 2003.07.31 우리종합금융흡수합병 2004.03.31 우리신용카드를우리은행과광주은행에분할합병 2006.12.01 홍콩우리투자은행공식출범 2007.11.12 중국현지법인 ' 중국우리은행유한공사 ' 설립 2008.01.09 러시아현지법인 ' 러시아우리은행 ' 설립 2008.12.16 전환우선주 70,000,000주발행 ( 액면가 5,000원, 발행가 10,000원 ) 2009.04.01 자본확충을위한보통주 60,000,000주발행 2009.12.15 아시아금융문화대상 ' 사회공헌최우수상 ' 수상 2010.11.29 우리은행, 'IT서비스전부문 ISO 27001 인증 ' 획득 2012.04.25 The Asian Banker 社선정 '2012년한국최우수거래은행 ' 2년연속수상 2012.09.25 브라질우리은행영업시작 2012.11.07 2012년제1회금융소비자보호大賞 ' 종합부문대상 ' ( 한국경제신문 ) 2012.11.29 금융위원회주관 ' 자금세탁방지 ' 대통령표창수상 2013.04.01 신용카드사업부문분할 2013.06.27 한국서비스품질지수 (KS-SQI) 3년연속 1위 2013.10.04 국민연금기금 ' 외환금고은행 ' 선정 2014.04.24 국내최초바젤III 기준충족외화후순위채권 10억불발행성공 2014.05.21 The Asian Banker 社선정 '2014년한국최우수자금관리은행상 ' 수상 2014.06.30 우리은행소장대한천일은행관련자료, 국가지정기록물제11호지정 2014.08.01 은행권최초, 통장없이거래가능한 ' 우리모바일통장 ' 출시 2014.11.01 우리금융지주 흡수합병 2014.11.19 우리은행주식재상장 2015.02.26 인도네시아우리소다라은행 (Bank Woori Saudara) 공식출범 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

2015.03.31 우리은행-서울시 서울시금고 100주년 기념식 2015.04.19 The Asian Banker 社선정, '2015년한국최우수자금결제은행 ' 및 ' 최우수수탁은행 ' 수상 2015.05.15 ' 인천국제공항영업점 개점 2015.05.26 국내첫모바일전문은행 ' 위비뱅크 (WiBee Bank) 출범 2015.11.26 시중은행최초글로벌네트워크 200호 ( 우리파이낸스미얀마 ) 달성 2016.01.13 금융권최초일반고객대상 ' 홍채인증자동화기기 ' 서비스개시 2016.01.19 방글라데시전역직불카드서비스개시 2016.02.03 위비뱅크, 인도네시아 베트남 브라질진출 2016.05.02 국내은행최초이란사무소오픈 ( 테헤란 ) 2016.07.01 모바일기반통합멤버쉽 ' 위비멤버스 ' 출범 2016.10.31 베트남현지법인신설본인가획득 2016.11.13 금융위, 과점주주 7개사유치하여 ' 우리은행민영화성공 ' 발표 2016.12.08 The Banker 誌선정, '2016년한국최우수은행 ' 수상 2016.12.27 해외네트워크 250개달성 2017.01.05 금융권최초 ' 원터치알림외국어서비스 ' 출시 2017.01.12 국내은행최초英 World Finance 誌선정, '2016년한국최우수자산관리서비스제공은행 (Best Wealth Mangement Provider)' 수상 2017.02.05 폴란드카토비체지역국내첫사무소오픈 2017.03.22 시중은행최초한국영화전문투자펀드인 ' 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자펀드 ' 결성 2017.03.28 금융권최초 ' 음성인식 AI뱅킹, 소리 (SORi)' 출시 2017.06.08 The Asian Banker 誌선정, ' 최우수트랜젝션은행 ' 및 ' 최우수자금관리은행 ' 수상 2017.06.21 금융권최초, 인도네시아통신사연계해외송금서비스실시 2017.06.28 고용노동부주관 ' 사회적기업육성유공자대통령표창 ' 수상 2017.07.12 금융권최초로일자리창출위한우리은행노사공동선언 2017.09.08 베트남우리은행, 우리카드와공동으로베트남현지신용카드출시 2017.10.16 국민연금공단주거래은행선정 2017.11.30 The Banker 誌선정, '2017 아시아최우수은행 ' 수상 2017.12.22 제51대손태승은행장취임 2017.12.26 글로벌네트워크 300개돌파 2018.01.15 인천국제공항제2여객터미널영업점개점 2018.02.01 부동산종합정보플랫폼 ' 위비홈즈 ' 출시 사. 주요연결종속회사의연혁 우리카드 가. 상호의변경 일자변경전상호변경후상호변경사유 2013.04.01 - ( 주 ) 우리카드우리은행에서인적분할 나. 최대주주의변동 ( 단위 : 주,%) 최대주주명최대주주변동일 / 지분변동일소유주식수지분율비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

우리금융지주회사 2013-04-01 169,266,200 100 - 우리은행 2014-11-03 169,266,200 100 - 우리은행 2017-06-20 179,266,200 100 - 다. 연결대상종속회사의업종및주된사업의변화여신전문금융업법상의할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업진출추진 2015 년 5 월 12 일금융위원회등록완료 2015 년 5 월 18 일이사회의결완료 라. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 일자 내용 1982.04.07 은행신용카드협회설립 ( 한일, 상업, 조흥, 제일, 서울은행 ) 1982.06.07 은행신용카드업무개시 1983.09.07 비씨카드 설립 2001.01.29 비씨카드사회원은행최초독자카드 ' 한빛모아카드 ' 출시 2002.01.02 우리신용카드 출범 ( 舊평화은행카드업전환및한빛은행카드사업부문양수 ) 2004.03.31 우리카드, 우리은행과광주은행에분할합병 2007.05.07 ' 우리V카드 ' 출시 2008.06.19 ' 우리V카드 ' 최단기간 300만고객가입 2010.10.01 신용카드차세대시스템개발착수 2012.06.01 신용카드차세대시스템개발완료 2013.04.01 ( 주 ) 우리카드출범 2013.04.01 우리금융지주자회사로편입 2014.03.31 대표신상품 ' 우리가나다카드 ' 출시 2014.08.25 ' 우리가나다체크카드 ' 출시 2014.10.07 한국능률협회 ' 한국산업의고객만족도 (KCSI)' 체크카드부문 1위 2014.11.03 우리은행자회사로편입 2015.05.12 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업금융위원회등록완료 2016.03.18 미얀마법인설립관련금융위원회해외직접투자신고수리완료 2016.10.28 미얀마마이크로파이낸스라이센스취득 2016.12.30 미얀마마이크로파이낸스영업개시 2017.01.02 대표신상품 ' 위비할인카드, 위비포인트카드 ' 출시 2017.01.23 해외자산유동화 (ABS) 미화 3억불성공 (Fitch기준 AAA 획득 ) 2017.06.20 자본확충을위한보통주 10,000,000주발행 ( 액면가5,000원, 발행가10,000원 ) 2017.06.29 해외사모사채 ( 쇼군본드 ) 5천만불발행성공 2017.07.11 2018 평창동계올림픽기념카드 4종출시 2017.11.09 해외자산유동화 (ABS) 미화 3억불상당성공 (Moody's기준 Aaa 획득 ) 우리종합금융 가. 상호의변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

일자변경전상호변경후상호 2013.10.02 - 국문 : 금호종합금융주식회사 - 영문 : Kumho Investment Bank (KIB) - 국문 : 우리종합금융주식회사 - 영문 : Woori Investment Bank Co.,Ltd. (WIB) 나. 그밖에경영활동과관련한중요한사실의발생 일자 내용 2013.04.22 자본감소 (3.3 대 1 무상감자 ) 2013.06.21 유상증자 1,400 억원 ( 주주배정후실권주일반공모 ) 최대주주변경 ( 우리사모투자전문회사 우리금융지주 ( 주 )) 2014.05.16 전자단기사채인수업등록 2014.06.17 유상증자 69,843,695,500원 ( 주주우선공모 ) 2014.11.03 최대주주변경 ( 우리금융지주 ( 주 ) ( 주 ) 우리은행 ) 2015.09.16 대전지점설치인가 2016.09.29 온라인소액투자중개업등록 2017.12.20 유상증자 1,000억원 ( 주주배정후실권주일반공모 ) 우리에프아이에스 가. 그밖에경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 2014년 2015년 2016년 내용 - 우리은행국민연금수탁업무시스템구축완료 - 우리카드스마트앱구축완료 - 증권계열 IT자산및인력분리 ( 우리투자증권, 우리파이낸셜, 우리아비바생명, 우리금융저축은행, 우리자산운용, 우리F&I, 우리AMC) - 경남 / 광주은행 IT자산및인력분리 - 우리은행글로벌표준시스템구축 - 우리은행원터치금융센터오픈 - 우리은행원터치스마트뱅킹재구축 - 그룹공동방카슈랑스시스템재구축 - 우리은행자회사편입 - FATCA시스템오픈 - 중국우리은행신시스템오픈 - 우리은행위비뱅크오픈 - IT서비스관리부문 ISO20000 재인증획득 - 정보보호관리체계 (ISMS) 인증획득 - 태블릿브랜치 1단계구축완료 - 차세대포탈구축완료 - 위비멤버스 1단계오픈 - 위비멤버스 2단계오픈 - 베트남우리은행신시스템 (NBS) 오픈 - BPR시스템재구축오픈 - 국제카드업무자체수행을위한전산프로세스구축 - 우리소다라은행신 IT시스템구축및통합 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

2017 년 2018 년 3 월 - 케이뱅크은행인프라시스템구축 - Self Banking Kiosk 전산개발구축 - 글로벌모바일뱅킹구축 - M뱅킹서비스구축 - 우리은행 IFRS 9 대손충당금시스템구축 - 우리은행온라인자산관리시스템구축 - 우리은행 M뱅킹시스템구축 - 우리카드 BPR시스템재구축 - 인공지능 (A.I.) 금융상담시스템구축 - IFRS 금융상품시스템재구축 - 우리카드 FIDO( 생체인증솔루션 ) 시스템오픈 - 국민연금공단주거래시스템오픈 우리아메리카은행 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2014.10월 캘리포니아어바인지점개점 2015.07월 캘리포니아토렌스지점개점 2015.10월 뉴욕맨해튼지점이전및본점통합이전 2015.12월 조지아대출사무소개소 2016.12월 뉴욕노던지점개점 / 캘리포니아산호세대출사무소개소 2017.09월 자본금증자 (USD 70백만불 ) 중국우리은행 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 2013.02월 CMS시스템가동 2014.03월 한국방문우대카드출시 2014.07월 천진동마루지행개설 2015.02월 중경분행오픈 2015.06월 상해롄양지행오픈 2015.09월 북경삼원교지행오픈 2016.01월 현지통화로기장통화변경 2016.06월 원화청산업무개시 2016.09월 심양분행오픈 2017.06월 상해분행이전 2017.11월 소주분행이전 내용 인도네시아우리소다라은행 가. 상호의변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

일자변경전상호변경후상호변경사유 인도네시아우리은행 인도네시아우리소다라은행 2014.12.30 Woori Bank, Indonesia PT.Bank Woorisaudara 합병 P.T. Jakarta Indonesia 1906,Tbk. 나. 회사의합병 ' 인도네시아우리은행 ' 의모회사인 ( 주 ) 우리은행은인도네시아소매영업강화목적으로 2014 년 1 월 28 일인도네시아상장사인 Saudara Bank 지분 33% 를인수하고, ' 인도네시아우리은행 ' 과의합병을추진하였습니다. 이에따라 ' 인도네시아우리은행 ' 은 2014 년 11 월 7 일자주주총회결의 에의거 2014 년 12 월 30 일자로 Saudara Bank 를합병하였고이후 ' 인도네시아우리은행 ' 은회사의 사명을 ' 인도네시아우리소다라은행 ' 으로변경하였습니다. 현재 ( 주 ) 우리은행은 ' 인도네시아우리소 다라은행 ' 의지분 79.88% 를소유하고있으며, 자회사로편입하였습니다. 다. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 1906.01월 Perkumpulan Himpunan Saudara 협회설립 1913.10월 정부로부터설립인가 1975.06월 PT.Tanungan HS 1906으로상업은행공식출범 2004.10월 PT.Bank Himpunan Saudara 1906 으로명칭변경 2006.12월 IDX 기업공개 (IPO) 실시 2013.12월 우리은행, 소다라은행지분 33% 인수승인 2014.12월 인도네시아우리은행과합병승인 2017.07월 USD 1억불증자완료 러시아우리은행 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2008.01월 러시아우리은행영업개시 2011.05월 리테일영업면허취득 2011.08월 상트-페테르부르크지점개설 2012.06월 개인고객대상수신영업시작 2013.10월 자본금증자 (950 백만루블 USD 30 백만불상당액 ) 2014.10월 블라디보스토크사무소개설 2016.12월 'AO Wooribank' 로상호변경 ( 기존 ZAO Wooribank) 브라질우리은행 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2012.09 월브라질우리은행설립 2013.10 월자본금증자 (USD 17 백만불상당액 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

우리웰스뱅크필리핀 ( 주 ) 우리은행은 2016 년 10 월필리핀저축은행 (Wealth Development Bank) 지분 51% 를인수하였습니다. 한편, 유통업을하고있는 Vicsal 그룹이우리웰스뱅크필리핀지분 49% 를보유하고있으며, 우 리웰스뱅크필리핀은 Vicsal 그룹과함께필리핀리테일영업을확대할계획입니다. 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2016.10 월신주인수를통해우리웰스뱅크필리핀자회사편입 ( 지분율 51%) 베트남우리은행 ( 주 ) 우리은행은 2016 년 10 월베트남중앙은행으로부터베트남우리은행 ( 자본금 VND 3 조 ) 의신설승인을득하였고, 베트남우리은행은 2017 년 1 월 3 일영업을개시하였습니다. ( 주 ) 우리은행은기존에 하노이지점과호치민지점을운영중이었으나, 리테일영업확대를위해베트남우리은행을설립하였 습니다. 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2016.10월 베트남우리은행설립최종인가취득 2017.01월 베트남우리은행본점개점 2017.01월 베트남우리은행신규하노이및호치민지점영업개시 2017.06월 베트남우리은행박닌지점개설 2017.09월 베트남우리은행신용카드출시 홍콩우리투자은행 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2006.10 월설립및투자은행업무개시 2009.03 월사무실이전 (Chung Kong Center Gloucester Tower, The Landmark) 2013.10 월자본금증자 (USD 50 백만불 USD 100 백만불 ) 2015.01 월 사무실이전 (Gloucester Tower 19/F 1905~1908 Gloucester Tower 19/F 1907~1909) 한국비티엘인프라투융자회사 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 2006.05 월법인설립 2006.06 월사회기반시설투융자회사등록 ( 금융감독위원회 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

2009.05월 법령변경 ( 간접투자자산운용업법 자본시장과금융투자업에관한법률 ) 에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 2010.12월 존립기한, 자산운용보수변경등에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 2012.03월 발행예정주식의총수변경에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 2014.09월 자본시장과금융투자업에관한법률개정에따라 1인주주해소를위한주주분산완료 3. 자본금변동사항 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2013.04.01 유상감자보통주 153,797,130 5,000 5,000 카드사업부문분할로인한자본감소 2013.04.01 유상감자우선주 15,469,070 5,000 10,000 카드사업부문분할로인한자본감소 2013.06.05 전환권행사보통주 54,530,930 5,000 10,000 2013.06.05 전환권행사우선주 54,530,930 5,000 10,000 전환우선주전환권행사로인한우선주감소전환우선주전환권행사로인한보통주증가 2014.11.03 - 보통주 596,690,380 5,000 우리금융지주와합병으로인한자본감소 5,000 주1) 2014.11.03 - 보통주 676,278,371 5,000 우리금융지주와합병으로인한신주발행 5,000 주1) 2015.10.02 이익소각 보통주 278,371 5,000 - 자사주이익소각주2) 주1) 합병회사인 ( 주 ) 우리은행은합병기일 (2014.11.01) 에피합병회사인우리금융지주 ( 주 ) 의주주명부에기재된보통주주에대하여우리 금융지주 ( 주 ) 보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 1주당 ( 주 ) 우리은행보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 1주의비율로합병신주교부함. 본합병에따라 ( 주 ) 우리은행의합병전유통주식총수 596,690,380주는자본감소절차에따라감자처리되었으며, 발행한신주의수는기 명보 통주식 676,278,371 주임 주 2) 2015.10.02, 당사는자기주식중 278,371 주에대하여이익소각절차를진행하여발행주식총수는 676,000,000 주로감소함. 본이 익소각은배당가능이익을재원으로취득한자기주식의소각으로자본금감소는없음 (2015.09.11, 당사가기공시한주식소각결정참고 ) 4. 주식의총수등 가. 주식의총수 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 5,000,000,000-5,000,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 1,272,968,751-1,272,968,751 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 596,968,751-596,968,751-1. 감자 596,690,380-596,690,380-2. 이익소각 278,371-278,371-3. 상환주식의상환 - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 676,000,000-676,000,000 - Ⅴ. 자기주식수 2,728,774-2,728,774 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 673,271,226-673,271,226 - 주1) 2014.11.01, ( 주 ) 우리은행이우리금융지주 ( 주 ) 를흡수합병함에따라합병비율에의거기존우리은행의 합병전유통주식총수 596,690,380주는자본감소절차에따라감자처리하고, 신주 676,278,371주를발행함 주2) 2015.09.30, 당사는자사주신탁계약을만기해지, 자사주 2,913,155주를당사법인계좌로입고하였으며 이중 278,371주에대하여이익소각절차를진행함 (2015.09.11, 당사가기공시한주식소각결정참고 ) 나. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 - - - - - - 직접취득 우선주 - - - - - - 장외 보통주 - - - - - - 직접 직접취득 우선주 - - - - - - 취득보통주 - - - - - - 공개매수우선주 - - - - - - 소계 (a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 수탁자보유물 보통주 - - - - - - 신탁 량 우선주 - - - - - - 계약에보통주 2,634,784 - - - 2,634,784 주1) 현물보유물량의한우선주 - - - - - - 취득보통주 2,634,784 - - - 2,634,784 - 소계 (b) 우선주 - - - - - - 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 93,990 - - - 93,990 주2) 우선주 - - - - - - 보통주 2,728,774 - - - 2,728,774 - 우선주 - - - - - - 주1) 2014.11.01, ( 주 ) 우리은행이우리금융지주 ( 주 ) 를흡수합병하였으며해당신탁계약은소멸법인인우리금융지주 ( 주 ) 가 2014.09.29 체결한신탁계약임. 당사는 2015.09.30 본신탁계약을만기해지하고, 2,913,155주를당사법인계좌로현물입고하였으며, 향후 2015.10.02, 자기주식중 278,371주에대하여이익소각절차를진행함 ( 당사가기공시한 2014.12.30, 신탁계약에의한취득상황보고서 / 2015.09.30, 자기주식취득신탁계약해지결정및신탁해지결과보고서 / 2015.09.11, 주식소각결정참고 ) 주2) 2014.11.01, 합병당시합병비율은 1:1로서합병계약서에근거, 우리금융지주 ( 주 ) 주식 1주당 ( 주 ) 우리은행신주 1주로배정되었으며따라서, 당행은우리금융지주 ( 주 ) 가보유중이던우리금융지주자기주식 93,989주 ( 은행과지주합병시주주들의주식매수청구권행사로취득한주식 64,832주포함 ) 를 ( 주 ) 우리은행주식으로배정받았음. 이후우리금융지주 ( 주 ) 의지방은행계열분할에따른주식교환시발생한단수주의처리를위해자기주식 1주취득함주3) 2018년 1분기내자기주식의변동사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

5. 의결권현황 ( 기준일 : 2017.12.31 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 676,000,000 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 2,728,774 주1) 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 17,454,546 주2) 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 655,816,680 - (F = A - B - C - D + E) 우선주 - - 주 1) 의결권없는주식수는 I. 회사의개요 / 4. 주식의총수등 / 나. 자기주식취득및처분현황주석참조 주 2) 은행법제 16 조의 2 제 2 항에따른비금융주력자의 4% 초과보유분으로 2018.03.23 정기주총에서 의결권행사가제한된주식 6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 (1) 주주배당금 주주에대한이익의배당은각영업년도말일자로주주명부에기재된주주또는질권자에게지급합니 다. (2) 중간배당 1) 은행은각영업연도중 1회에한하여이사회의결의로일정한날을정하여그날의주주에게상법등관련법에의한중간배당을할수있습니다. 2) 중간배당은직전결산기의대차대조표의순자산액에서다음각호의금액을공제한금액을한도로합니다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기의정기주주총회에서이익으로배당하거나또는지급하기로정한정액 5. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 3) 사업년도개시일이후제1항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사. 주식매수선택권행사의경우를포함한다 ) 에는중간배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로봅니다. 4) 중간배당을할때에는정관제6조의우선주식에대하여도보통주식과동일한배당률을적용합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

5) 당해결산기에이익이예상되지않는경우에는중간배당을하여서는아니됩니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 당기전기전전기제185기 1분기제184기제183기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 589,736 1,512,148 1,261,266 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 545,987 1,276,112 1,065,602 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 820 1,999 1,567 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 403,963 269,308 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) - 26.71 21.35 현금배당수익률 (%) 보통주 - 3.70 3.01 우선주 - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 - 600 400 우선주 - - - 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) ( 연결 ) 당기순이익은지배기업소유주지분기준당기순이익을기재함 주3) 주당순이익은보통주당기순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산출하였음 보통주당기순이익 = 당기순이익 - 우선주배당금 - 신종자본증권분배금 주4) 제184기현금배당총액, 현금배당성향, 현금배당수익률및주당현금배당금은중간배당을포함함 제184기중간배당금은주당현금배당금 100원및현금배당총액 67,327백만원임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성, 계절성 1) 산업의특성은행은자금의수요자와공급자간중개기관으로예금을받거나유가증권또는기타채무증서를발행 하여불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출합니다. 자원배분의효율성을 제고하며, 다른산업의생산활동증대에따라발생하는금융수요와관련된다양한금융서비스제공을 통해부가가치를창출합니다. 은행은일반은행과특수은행으로구분됩니다. 일반은행은은행법에의 거설립 영업하는은행, 특수은행은개별특수은행법에의거설립 영업하는은행을의미합니다. 은행법은은행의건전한운영을도모하고자금중개기능의효율성을높이며예금자를보호하고신용 질서를유지함으로써금융시장의안정과국민경제발전에이바지함을목적으로하고있습니다. 이에 따라은행업은부가가치창출외에도금융시장의안정과국민경제발전에이바지하는공공성도강조 되는특성이있습니다. 일반은행의업무는고유업무, 부수업무, 겸영업무등으로구분됩니다. 고유업무는예금 적금의수입 또는유가증권, 그밖의채무증서의발행업무, 자금의대출또는어음의할인업무, 내 외국환업무로 구성됩니다. 부수업무는본질적으로금융업무는아니나고유업무를영위하는과정에서인력, 시설을 활용하여영위할수있는금융관련업무입니다. 은행법에명시된주요부수업무는채무의보증또는 어음의인수, 상호부금, 팩토링 ( 기업의판매대금채권의매수 회수및이와관련된업무 ), 보호예수, 수납및지급대행, 지방자치단체의금고대행, 전자상거래와관련한지급대행, 은행업과관련된전산 시스템및소프트웨어의판매및대여, 금융관련연수, 도서및간행물출판업무, 금융관련조사및 연구업무등이있습니다. 겸영업무는은행업무는아니나타법령에따라은행이영위할수있는업무 이며은행이현재영위하고있는주요겸영업무로는보험대리점업무, 퇴직연금사업자업무, 신탁업 무, 투자자문업무, 집합투자증권에대한투자중개업무, 노란우산공제판매대행업무등이있습니다. 2) 성장성글로벌경기회복, 국내가계부채누증등에따른신용위험변동성상승에대비하며국내은행들이리 스크관리를강화하고, 가계 / 개인사업자대출에대한규제수준이높아지면서자산성장세가둔화되 고있습니다. 이자마진은기준금리인상에따라개선추세이나, 우량자산경쟁심화및장기적인저금 리국면등으로완만한상태를보이고있습니다. 은퇴 자산관리시장의성장, 디지털기술의발전과 서비스확산, 글로벌시장진출확대등은성장성측면에서긍정적으로작용할수있어은행들은건전 성관리와더불어새로운수익모델발굴에집중할것으로보입니다. 3) 경기변동의특성및계절성은행업은일반적으로경기가상승할때자산증대와수익창출이예상되며, 이와반대로경기가하락 할때는자산성장이둔화되면서수익이감소하는등경기변동의영향을받습니다. 은행업은계절적 특성에는크게영향을받지않습니다. (2) 국내외시장여건 ( 시장의안정성, 경쟁상황, 시장점유율추이 ) 1) 시장의안정성 글로벌자본 / 유동성규제및은행권리스크관리강화로시장의급격한변동은없을것이나글로벌 금융시장의변동성및불확실성잔존, 국내가계부채누증에따른신용위험상승등으로시장의불안 정가능성은여전히남아있습니다. 원 / 달러환율변동성확대로인해수출경쟁력하락및내수경기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

위축가능성도있을것으로예상됩니다. 2) 경쟁상황국내은행업경쟁은정부의금융업진입규제완화에따른금융산업다변화및경쟁범위확대, 4차산업혁명확산및인터넷전문은행성장등으로더욱심화되고있습니다. 더욱이금융의공공성이강조되면서서민 중소기업지원, 금융소비자보호및사회공헌확대요구가커지고있습니다. 이에따라은행들은디지털신기술도입, 타업종산업과의협업, 글로벌진출, 경영효율성제고등변화를추진하고있습니다. 3) 시장점유율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 은행명 2017 년 2016 년 2015 년 잔액점유율잔액점유율잔액점유율 당행 198,504,623 24.3 190,099,544 24.6 184,220,598 25.0 원화 대출금 국민 234,340,569 28.7 219,945,624 28.5 206,503,910 28.0 신한 195,496,685 24.0 184,559,445 23.9 176,809,981 23.9 하나 187,313,283 23.0 177,563,010 23.0 170,718,142 23.1 합계 815,655,160 100.0 772,167,623 100.0 738,252,631 100.0 당행 203,814,404 24.7 193,398,565 24.7 185,480,392 24.9 원화 예수금 국민 234,303,429 28.4 220,046,579 28.1 208,654,556 28.0 신한 197,355,154 23.9 187,932,229 24.0 180,765,853 24.2 하나 190,669,512 23.1 182,851,716 23.3 170,917,953 22.9 합계 826,142,499 100.0 784,229,089 100.0 745,818,754 100.0 주1) 4개시중은행간점유율, 2017년말기준주2) 금융통계정보시스템말잔기준 (3) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의강점과약점금융산업내상품경쟁력, 금리 / 수수료, 고객유치, 편의서비스제공측면에서경쟁이치열해지고있 는가운데특히비대면채널, 자산관리시장등에서경쟁이더욱심화될것으로예상합니다. 우리은행 은체계적인리스크관리와현장중심영업력을바탕으로수익성, 성장성, 건전성등분야에서안정적 인성장을지속하고있습니다. 미래의성장기반구축을위해차별화된플랫폼전략을추진하고있으며, 디지털분야에서 ICT 기업과의업무제휴를활발히추진하여시장을선도하고있습니다. 자산관리 부분에서도단순히금융상품을판매하는데그치지않고고객맞춤형금융서비스를제공하여고객전 반으로차별화된서비스를확대해나갈예정입니다. 하지만경제성장둔화에따른수익성악화, 은행 간경쟁환경심화에따른수수료수입감소우려, 부동산시장침체와기업구조조정에기인한대손충 당금부담등관리해야할과제들도예상됩니다. (4) 회사가경쟁우위를점하기위한주요수단 ( 예 : 지점망, 특화된서비스, 광고, 판매전략상의특성등 ) 우리은행은지속성장기반을확보하며, 안정적인수익창출을가능하도록하고, 4 차산업혁명등기 술변화에대응하여이를주도하고자합니다. 이를위해고객기반확대, 건전성개선을위한리스크관 리지속, 글로벌진출및비즈니스영역확대를통한수익성개선, 사업포트폴리오재구축등의신성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

장동력사업발굴, 플랫폼네트워크선도적구축을통한디지털역량강화등에집중합니다. 또한서 민 중소기업지원을통한사회적책임완수, 기업문화혁신도지속추진하고있습니다. 2. 영업의현황가. 영업의개황주식회사우리은행은 1899 년고종황제의윤허와황실내탕금지원을바탕으로민족자본으로창립된우리나라최초은행인 ' 대한천일은행 ' 을모태로한 119 년전통의은행으로 1999 년상업은행 ( 대한천일은행의후신 ) 과한일은행 ( 조선신탁주식회사의후신 ) 의합병을거쳐 2002 년우리은행으로행명을변경하였습니다. 우리은행은탄탄한고객기반과최고의고객만족도, 광범위한국 내외네트워크및브랜드파워등최상의판매인프라를갖추고활발히영업중이며, 2018 년 1 분기말기준, 현재국내 880 개의지점및출장소와해외 301 개의네트워크를두고있습니다. 보호무역주의강화, 금융시장의변동성심화등어려운대내외경제여건속에서도적정한자산성장과자산건정성의꾸준한개선, 자본적정성점진적개선, 수익성신장등괄목할만한영업성과를보여주었으며최근국내외경제가회복세를보이고금리역시상승국면에들어서는등은행영업환경이개선되면서당행의성장세는한층더해질것으로보입니다. 또한현재의성장뿐만아니라미래의성장동력창출이라는측면에서도핀테크기반금융서비스시장의선도, 동남아시아등성장잠재력이높은지역중심으로글로벌네트워크를확대하는등발빠른모습을보이고있습니다. 나. 조직도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

다. 영업의종류우리은행은 은행법 에의한은행업무및부수업무, 자본시장과금융투자업에관한법률 에의한신탁업무및부수업무, 그외타법령에의한인가권자의인가를얻어다른업무를겸영할수있으며은행이현재영위하고있는주요겸영업무로는보험대리점업무, 퇴직연금사업자업무, 투자자문업무, 집합투자증권에대한투자매매 중개업무, 파생상품에대한매매 중개업무등이있습니다. 라. 영업부문별자금조달및운용 (1) 자금조달실적 은행계정 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금, 부금 194,428,165 1.34 66.38 187,332,008 1.26 66.02 183,440,285 1.38 65.35 양도성예금 4,279,330 1.77 1.46 4,500,100 1.66 1.59 3,466,223 1.70 1.23 원화자금 원화차입금 6,293,359 1.39 2.15 6,213,903 1.32 2.19 6,709,080 1.45 2.39 원화콜머니 346,019 1.54 0.12 1,254,623 1.23 0.44 1,159,188 1.32 0.41 기 타 21,502,428 2.35 7.34 20,168,307 2.29 7.11 18,532,241 2.60 6.60 소 계 226,849,301 1.44 77.45 219,468,941 1.37 77.34 213,307,017 1.50 75.98 외화예수금 16,192,431 0.66 5.53 14,338,927 0.51 5.05 14,838,684 0.47 5.29 외화차입금 6,312,607 1.77 2.16 7,267,096 1.38 2.56 8,595,575 0.86 3.06 외화자금 외화콜머니 459,033 1.40 0.16 980,001 1.14 0.35 1,401,294 0.70 0.50 외화사채 3,642,857 3.44 1.24 3,649,805 3.11 1.29 3,950,614 2.54 1.41 기타 787,446 0.34 0.27 574,786 0.14 0.20 531,877 0.29 0.19 소계 27,394,374 1.29 9.35 26,810,615 1.12 9.45 29,318,044 0.87 10.44 자본총계 19,937,763-6.81 20,134,843-7.10 19,617,484-6.99 기타 충당금 426,781-0.15 351,750-0.12 412,553-0.15 기타 18,290,916-6.24 16,993,430-5.99 18,070,427-6.44 소계 38,655,460-13.20 37,480,023-13.21 38,100,463-13.57 합계 292,899,134 1.24 100.00 283,759,580 1.16 100.00 280,725,524 1.23 100.00 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금 ( 콜머니 ) * 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채주5) K-IFRS 재무제표기준주6) 종금계정제외 신탁계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 조달항목 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 비용성금전신탁 33,942,047 1.84 71.69 30,131,764 1.70 69.76 26,019,180 1.52 66.98 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

차입금 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00 소계 33,942,047 1.84 71.69 30,131,764 1.70 69.76 26,019,180 1.52 66.98 재산신탁 13,258,038-28.00 12,942,930-29.97 12,714,338-32.73 무비용성 특별유보금 39,845-0.08 39,082-0.09 38,160-0.10 기타 105,540-0.22 76,821-0.18 72,810-0.19 소계 13,403,423-28.31 13,058,833-30.24 12,825,308-33.02 합계 47,345,470-100.00 43,190,597-100.00 38,844,488-100.00 (2) 자금운용실적 은행계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 운용항목 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화예치금 4,377,933 1.52 1.49 3,424,567 1.28 1.21 3,171,599 1.34 1.13 원화유가증권 31,985,990 2.35 10.92 35,186,537 1.95 12.40 33,880,119 2.58 12.07 원화대출금 200,354,129 3.16 68.40 194,161,817 3.05 68.42 189,079,324 3.10 67.35 지급보증대지급금 20,575 1.29 0.01 26,639 3.14 0.01 51,254 0.89 0.02 원화콜론 1,528,230 1.62 0.52 2,275,748 1.33 0.80 3,581,382 1.41 1.28 원화자금 사모사채 140,369 3.28 0.05 185,092 5.94 0.07 247,292 5.19 0.09 신용카드채권 - - - 28-0.00 24-0.00 기타 7,492,279 1.93 2.56 4,235,478 1.99 1.49 4,580,215 2.04 1.63 원화대손충당금 (- ) 1,285,265-0.44 1,284,188-0.45 1,925,177-0.69 소 계 244,614,241 2.99 83.51 238,211,718 2.85 83.95 232,666,033 2.98 82.88 외화예치금 4,500,545 1.17 1.54 3,791,184 0.67 1.34 3,761,286 0.43 1.34 외화유가증권 3,355,275 1.11 1.15 2,735,707 1.07 0.96 1,752,884 1.13 0.62 외화대출금 10,486,595 2.76 3.58 10,790,442 2.51 3.80 13,371,873 1.95 4.76 외화콜론 2,412,994 1.72 0.82 2,506,588 1.33 0.88 2,940,858 0.85 1.05 외화자금 매입외환 7,264,614 2.46 2.48 7,417,500 1.88 2.61 7,110,164 1.53 2.53 기타 37,143 2.42 0.01 48,472 2.50 0.02 13,829 9.72 0.00 외화대손충당금 (- ) 487,932-0.17 332,301-0.12 312,211-0.11 소계 27,569,234 2.18 9.41 26,957,590 1.85 9.50 28,638,685 1.51 10.20 현금 1,266,010-0.43 1,201,343-0.42 1,169,566-0.42 기타 업무유형자산 2,363,450-0.81 2,352,466-0.83 2,325,893-0.83 기타 17,086,200-5.83 15,036,463-5.30 15,925,347-5.67 소계 20,715,659-7.07 18,590,272-6.55 19,420,807-6.92 합계 292,899,134 2.70 100.00 283,759,580 2.57 100.00 280,725,524 2.62 100.00 주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) * 이자율산출을위한이자 = 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 * 이자율산출을위한이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금출연금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) * 이자율산출을위한이자 = 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주7) 현금 = 현금 - 총타점권주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액주9) K-IFRS 재무제표기준주10) 종금계정제외 신탁계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 운용항목 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 33,206 3.56 0.07 27,539 3.62 0.06 23,088 4.21 0.06 콜론 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00 유가증권 10,693,220 3.81 22.59 8,038,329 3.25 18.61 4,701,052 1.93 12.10 수익성 기타 24,109,403 1.56 50.92 22,962,574 1.47 53.17 22,237,766 1.63 57.25 채권평가충당금 (-) 18 0.00 0.00 45 0.00 0.00 36 0.00 0.00 현재가치할인차금 (- ) 13 0.00 0.00 72 0.00 0.00 215 0.00 0.00 소계 34,835,798 2.26 73.58 31,028,325 1.93 71.84 26,961,655 1.68 69.41 무수익성소계 12,509,672-26.42 12,162,272-28.16 11,882,833-30.59 합계 47,345,470-100.00 43,190,597-100.00 38,844,488-100.00 3. 영업종류별현황가. 영업실적 (1) 부문별수지상황 ( 단위 : 억원 ) 이자부문 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제185기 1분기 ) ( 제184기 ) ( 제183기 ) 소 계 22,747 85,507 85,123 예치금이자 338 833 750 이자수익 유가증권이자 1,518 5,997 7,622 대출채권이자 20,816 78,360 76,358 기타이자수익 76 317 393 소계 9,076 33,300 34,928 예수금이자 6,550 23,803 25,471 이자비용 차입금이자 594 2,382 2,152 사채이자 1,721 6,387 6,193 기타이자비용 212 729 1,111 소 계 13,672 52,206 50,195 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

수수료 부문 수수료수익 5,035 19,259 17,872 수수료비용 2,517 9,964 9,260 소계 2,517 9,294 8,613 신탁업무운용수익 499 1,418 782 신탁부문 중도해지수수료 42 16 0 신탁업무운용손실 6 23 24 소계 535 1,410 759 소계 23,923 131,052 132,205 유가증권관련수익 503 2,575 1,229 기타 영업수익 외환거래이익 6,902 33,911 47,918 충당금환입액 92 348 423 파생금융상품관련이익 14,922 88,569 75,718 기타영업잡수익 1,504 5,649 6,917 기타 영업부문 소계 25,037 137,088 141,245 유가증권관련손실 140 614 1,134 외환거래손실 6,114 28,865 47,061 기타 영업비용 기금출연료 729 2,860 2,956 대손상각비 1,470 8,971 9,330 지급보증충당금전입액 5 49 43 파생금융상품관련손실 14,859 88,542 73,960 기타영업잡비용 1,730 7,186 6,761 소 계 1,114 6,036 9,040 부문별이익합계 15,610 56,875 50,527 판매비와관리비 7,397 35,308 34,785 영업이익 8,213 21,567 15,742 영업외수익 204 1,679 1,690 영업외비용 356 3,751 1,898 경상이익 8,060 19,495 15,534 법인세비용차감전계속영업이익 8,060 19,495 15,534 계속영업법인세비용 2,115 4,194 2,759 중단영업이익 - - - 당기순이익 5,945 15,301 12,775 주 1) K-IFRS 연결재무제표기준 나. 종류별영업현황 (1) 예금업무 구분 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 원화예수금 요구불예금 8,899,752 9,349,070 9,491,680 저축성예금 198,006,845 194,289,437 183,723,169 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

상호부금 33,213 34,055 37,128 소 계 206,939,810 203,672,562 193,251,977 외화예수금 23,285,837 23,682,755 21,452,943 양도성예금증서 (CD) 4,227,241 4,399,817 3,808,856 금전신탁 1,398,092 1,401,841 1,360,176 기타예수금 1,646,160 1,538,110 1,146,459 합 계 237,497,139 234,695,084 221,020,411 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 예수금현재가치할증인차금은해당계정에반영 수시입출식예금현황 구 분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제185기 1분기 ) ( 제184기 ) ( 제183기 ) 요구불예금 8,899,752 9,349,070 9,491,680 저축예금 40,188,251 39,370,179 36,356,874 기업자유예금 42,925,927 44,379,631 38,888,132 합 계 92,013,930 93,098,880 84,736,686 (2) 대출업무 1) 종류별대출금잔액 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제185기 1분기 ) ( 제184기 ) ( 제183기 ) 원화대출금 203,406,262 200,213,230 191,309,481 외화대출금 16,576,486 15,664,794 17,855,868 지급보증대지급금 17,126 23,620 25,197 소계 219,999,874 215,901,645 209,190,547 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 원화대출금 = 상각후원가측정원화대출금 (203,166,938 백만원 ) + 당기손익공정가치측정원화대출금 (239,324 백만원 ) 주3) 외화대출금 = 외화대출금 + 내국수입유산스 2) 대출금의잔존기간별잔액 구분 1년이하 1년초과 3년초과 3년이하 5년이하 5년초과 합계 원화대출금 100,644,496 40,885,109 9,783,606 50,178,711 201,491,922 외화대출금 7,729,350 1,764,721 692,882 614,450 10,801,403 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 (3) 신탁업무 1) 신탁예수금 구분 2018년 3월 ( 제 185기 1분기 ) 2017년 ( 제184기 ) 2016년 ( 제183기 ) 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 금전신탁 33,942,047 53,739 30,131,764 139,025 26,019,180 73,814 재산신탁 13,258,038 1,170 12,942,930 4,507 12,714,338 4,803 합계 47,200,085 54,909 43,074,694 143,532 38,733,518 78,617 주 1) 수탁고는평균잔액임주 2) 신탁보수는실제보수에서보전보족금차감한금액임 2) 신탁계정유가증권현황 구분취득원가기말장부가액평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 신탁계정 11,136,027 11,106,965-100,745 3) 신탁계정대출금 구분 2018년 3월 ( 제185기 1분기 ) 2017년 ( 제184기 ) 2016년 ( 제183기 ) 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 신탁대출금 33,206 32,772 27,539 33,620 23,088 24,244 (4) 기타업무 1) 지로업무일상거래에서발생하는대금의결제나각종자금의이동을현금이나수표등으로직접주고받는대 신은행의예금계좌를통하여안전하고편리하게결제하는업무 - 일반계좌이체 / 표준 OCR 수납이체 / 지방세수납이체 2) 상품권판매업무백화점상품권 (5 만원권, 10 만원권 ) 및도서문화상품권 (5 천원권, 1 만원권 ), 온누리상품권 ( 5 천원권, 1 만원권, 3 만원권 ) 판매 3) 정부보관금수납업무 4) 사채원리금지급대행업무회사가자금조달을목적으로사채를발행할경우, 발행회사의원리금지급편의를위하여지급대행계 약을체결하여수행하는업무 5) 주식납입금수납업무주식회사가설립이나증자시주금의수납과보관사무를은행에위탁할때, 은행이수입한자금을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

주식납입금이라하며, 은행이주식회사의수납대행의뢰를받고법원을대행하여처리하는업무 6) 국고업무한국은행이취급하는국고자금의출납업무와정부예금의관리, 국고금의계리에관한업무를말 하며, 당행은한국은행과국고수납대리점계약을체결하여국고자금의수납업무를취급하고있음 7) 골드 / 실버바판매업무한국금거래소 3M, 조폐공사와대행판매계약을맺고골드 / 실버바실물을매매하는업무 다. 주요상품및서비스의내용 (1) 개인상품 1) 개인수신상품 상품명 주요내용 비고 우리SUPER주거래통장 우리은행주거래고객대상수수료우대혜택을제공하는입출식상품 - 위비프렌즈통장 청소년고객대상상품으로용돈입금및체크카드사용실적에따라수수료우대혜택을제공하는입출식상품 - 위비꿀청춘통장 대학생이선호하는각종부가서비스혜택을제공하는입출식상품 - 우리웰리치100연금통장 4대연금 ( 국민, 공무원, 군인, 사학 ) 및보훈연금수급자에게혜택을제공하는입출식상품 - 위비SUPER주거래예금 II 우리은행거래실적에따라우대금리를제공하는정기예금상품 - 키위정기예금 다양한방법으로자금운용이가능한대표예금상품 - 두루두루정기예금 우리은행의대표회전복리식정기예금상품 - 위비SUPER주거래적금 II 우리은행거래실적에따라우대금리를제공하는적립식상품 - 우리웰리치100 여행적금 우리카드사신용카드이용실적충족시특별우대금리를제공하며, 적금만기금액을모두투어마일리지로전환하면추가포인트가제공되 - 는적립식상품 우리아이행복적금 어린이를주요타겟으로하는상품으로조건충족시금융바우처가지원되는적립식상품 - 2) 개인청약관련상품 상품명 주요내용 비고 주택청약종합저축 - 가입대상 : 국내에거주하는개인 - 납입금액 : 매월 2만원이상 50만원이내납입가능 -주택청약권부여 -소득공제대상절세상품 ( 대상자한함 ) 주택청약저축 - 가입대상 : 무주택세대구성원 - 납입금액 : 매월 2만원이상 10만원이내납입가능 - 국민주택청약권부여 - 소득공제대상절세상품 - 2015.9.1 판매중지 주택청약예금 - 민영주택청약권부여 -가입대상 : 만 19세이상국내에거주하는개인 - 1년제단위로자동재예치 -납입금액 : 지역별, 면적별예치기준해당금액 - 2015.9.1 판매중지 주택청약부금 - 가입대상 : 만 19세이상국내에거주하는개인 - 85m2이하민영주택청약권부여 - 납입금액 : 매월 5만원이상 50만원이내납입가 - 2015.9.1 판매중지능 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

3) 개인금융투자상품 - 파생결합증권 ( 금적립계좌 ) 상품명 주요내용 비고 우리골드투자 - 실물거래없이자유롭게금입출금이가능한금융투자상품 - 금가격은국제금가격과원달러환율을이용하여산출한금 1그램당원화가격 - 가입대상 : 제한없음 -원금비보장 - 실물거래없이통장으로금을적립할수있는금융투자상품 - 예금자비보호 우리골드적립투자 - 금가격은국제금가격과원달러환율을이용하여산출한금 1그램당원화가격 - 고위험 4) 개인여신상품 상품명주요내용비고 우리웰리치주거래 직장인대출 우리신세대플러스론 우리홈마스터론 우리새희망홀씨 Ⅱ 우리드림카대출 우리바꿔드림론 연소득 30 백만원이상및재직기간 1 년이상직장인또는 연소득 20 백만원이상및재직기간 3 개월이상의우리은행 주거래조건을충족하는직장인고객대상신용대출상품 연소득 25 백만원이상의외부신용등급 1~5 등급인직장인고 객 및타겟고객대상신용대출상품 신용카드 1 년이상보유및우리은행주거래요건을충족하 는고객대상신용대출상품 ( 주거래요건 : 공과금 3 건또 는 아파트관리비자동이체, 우리카드보유 ) 외부신용등급 1~10 등급 & 연소득 35 백만원이하또는 외부신용등급 6~10 등급 & 연소득 45 백만원이하의 개인및개인사업자대상서민금융상품 신차, 중고차를구입하고자하는고객을위한자동차금융상 품 ( 서울보증보험의보험증권발급이가능한고객 ) 타금융기관의고금리대출전환을위해한국자산관리공사국 민행복기금 ( 캠코 ) 의융자추천을받은고객을위한대출상품 최대 2 억원 신용등급별 연소득의최대 150% 최대 1 천만원 최대 3 천만원 최대 1 억원 국민행복기금 융자추천범위내 (2) 기업상품 1) 기업수신상품 상품명 주요내용 비고 -가입대상: 퇴직연금가입수탁자 퇴직연금가입기업및근로자를대상으로퇴직연금정기예금 -가입기간: 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년, 확정금리를제공하는정기예금 5년 확정기여 (DC) 형퇴직연금가입기업및근로자 -가입대상 : 확정기여 (DC) 형퇴직연금가해피라이프를대상으로확정금리를제공하는원리금이보입수탁자정기예금장되는정기예금 -가입기간 : 1년, 2년, 3년, 5년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

우리기업적금기업전용구조화복합예금우리동네사장님통장우리동네사장님적금우리부가가치세매입자납부통장우리상조세이프예금우리상조세이프정기예금위비즈편의점꿀통장우리CUBE통장우리CUBE 정기예금우리CUBE적금 기업고객맞춤형기업전용적립식상품기업에게지급될정기예금이자를파생상품에투자하여계약당시약정된방식에의한변동금리를지급하는원금보장형원화정기예금신용카드가맹점결제계좌로사용하고자하는개인사업자대상입출금이자유로운예금상품 ( 우대금리제공및수수료면제등혜택제공 ) 신용카드가맹점결제계좌이용고객에게우대금리및부대서비스를제공하는적립식예금상품 ( 우대금리제공및가맹점매출액일정비율자동적립서비스등혜택제공 ) 조세특례제한법제106조의 4 및제106조의 9 에의거 ' 금사업자 ' 및 ' 스크랩등사업자 ' 의매매대금의결제와부가가치세납부를위한예금상품할부거래에관한법률시행에따라상조회사의선수금의무예치를위한상품우리상조세이프예금가입고객을대상으로한거치식예금상품편의점가맹본부로부터신용카드가맹점매출대금을입금받는편의점대상입출금이자유로운예금상품 ( 가맹점매출대금입금실적에따른수수료면제혜택제공 ) 가입기업의우리은행거래실적을포인트화하여수수료우대제공하는입출식상품만기시자동재예치가가능하고, 거래실적에따라우대금리를제공하는거치식상품만기시자동재예치가가능하고, 재예치자금에대한중도인출이가능하며, 거래실적에따라우대금리를제공하는적립식상품 - 가입대상 : 법인및개인사업자 - 계약기간가. 고정금리형 : 1년이상 5년이내월단위나. 변동금리형 : 6개월, 1년, 2년, 3년 - 가입대상 : 법인기업 - 가입기간 : 6개월이상 5년이내월단위 -가입대상 : 실명의개인사업자 (1인 1계좌 ) -가입대상 : 실명의개인사업자 (1인 1계좌 ) -정기적립식및자유적립식계좌운용 -가입대상 : 법인및실명의개인사업자 -가입대상 : 선불식할부거래업영위법인사업자 -가입대상 : 선불식할부거래업영위법인 -가입대상 : 가맹본부로부터신용카드가맹점매출대금을입금받는편의점 (GS25, CU, 세븐일레븐, 미니스톱 ) -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인 및개인사업자 -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인및개인사업자 -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인및개인사업자 ( 단, 중소기업만가능 ) 2) 기업여신상품 상품명대상자대출한도기간 - 주계약업체 : 당행신용등급 - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서 B2B 대출 BBB0 이상인구매기업 - 협력업체 : 주계약업체에재화및 의과거 1 년간매출원가의 1/2 범위이내 - 협력업체 : 최근 1 년간협력기업이주계약 - 주계약업체, 협력업체 : 1 년 용역을공급하는기업 업 체에납품한금액의 1/2 범위이내 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

- 주계약업체 : 당행신용등급 A- - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서 B2B 플러스대출 이상인구매기업 -협력업체: 주계약업체에재화및 의과거 1년간매출원가의 1/2범위이내 -협력업체: 주계약업체로부터통보받은 -주계약업체:1년 -협력업체: 주계약업체약정기일까지 용역을공급하는기업 외상매출채권금액범위이내 대기업협력기업 - 당행과협약을체결한대기업이 - 협력업체의소요자금범위내에서은행이 - 1 년 ( 대출기간에대하여협약에 상생대출 추천하는협력업체 정한대출가능금액범위이내 별도명시시, 협약에따름 ) 대기업상생보증대출 -당행과상생보증협약을체결한대기업이추천하는협력기업 -신용보증기금/ 기술보증기금에서발급한보증서금액범위이내 - 1년 ( 대출기간에대하여협약에별도명시시, 협약에따름 ) 우리기업팩토링 -주계약업체: 당행신용등급 A- 이상인구매기업 -협력업체: 구매기업에재화및용역을공급하는기업 -주계약업체: 최근결산일현재손익계산서의과거 1년간매출원가의 1/2범위내 -협력업체: 주계약업체로부터통보받은외상매출채권금액범위이내 -주계약업체:1년 -협력업체: 주계약업체의약정기한범위이내 - 주계약업체 : 당행신용등급 A- - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서 우리 이상인구매기업 의 과거 1 년간매출액의 1/2 범위이내 - 주계약업체 : 1 년 상생파트너론 - 협력업체 : 구매기업의 1 차, 2 차, - 협력업체 : 수취한외상매출채권금액범위 - 협력업체 : 주계약업체약정기일까지 3 차협력기업 내 파워브랜드가맹점창업대출 - 우리은행이선정한우량가맹본 부소속의가맹사업자로창업후, 6 개월이내의개인사업자 - 최고 1 억원 -만기일시상환 :1년이내 -분할상환 : 5년이내 단기외화대출 -대기업, 중견기업, 중소기업 ( 개인사업자제외 ) - 수입결제금액범위내 -대출약정기간 : 1년이내 -건별대출기간: 최장 180일이내 - 전문직사업자 ( 국민건강보험공단 우리중소기업대출소호플러스 연계 ): 의사, 약사중국민건강보 험공단건강보험급여비를당행 으로양도하기로한신용등급 BBB- - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 -전문직사업자-국민건강보험공단연계 : 1년이내 ( 소호 5 등급 ) 이상개인사업자 결제성대출조달청네트워크론 - 조달청과납품계약을체결한 협력기업 -한도거래: 연간매출액의 1/2 이내外 -건별거래 : 개별계약서 ( 발주서포함 ) 근거 ( 계약금액 - 납품금액 - 감가액 - 선금미청산액 ) 의 80% 이내 - 한도 : 1년이내 - 건별 : 납품기한으로부터 60일 - 당행과업무협약을체결한 e- 결제성대출세이프 e 구매론 MP ( 인터넷마켓플레이스 ) 에서물품 -최근결산일현재손익계산서에의한과거 1년간매출원가 1/2범위내 - 운전자금 : 1 년이내 을구매하는기업 - 대상어음 : 경상적영업활동으로 이루어지는재화및용역의거래 - 과거 1 년간받을어음금액범위내 결제성대출우리전자어음대출 에수반하여발행된전자상업어음 - 발행인 : 자산 100 억원이상외감 기업으로신용등급 BBB- 이상 기업 - 과거 1년간매출액의 1/2 범위내 - 부가가치세확정 ( 예정 ) 신고서에의한최근 6개월매출액범위내 -납품계약서등에의해확인된금액범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 - 할인의뢰인 : 신용등급 BB( 소호 - 보증기금보증서상대출예정금액범위내 6 등급 ) 이상기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

외부기관연계 - 토지분양대금의 20% 이상을납 대출우리V론 부하고토지분양기관의융자추천을받은중소기업 ( 개인사업자포 - 융자추천서상총분양대금의 80% 이내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 토지분양자금대출 함 ) - 당행이정한프랜차이즈대상가 우리프랜차이즈론 맹점을영위하고있거나영위하고자하는신용등급소호 5등급이상 - 운전자금 : 최고한도 2억원 - 시설자금 : 최고한도 1.5억원 - 운전자금 : 일시상환 1년이내, 분할상환 5년이내 - 시설자금 : 1년이내 개인사업자 - 보증기관이발행하는신용보증 위드림보증서대출 서를담보로제공하는신용등급 BB0 ( 소호 6등급 ) 이상인중소기업 ( 개 - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 인사업자포함 ) - 업력 1 년이상의주업종또는부 - 유형자산 : 운전 - 담보평가액 80% 이내 우리동산 채권담보대출 업종으로제조업을영위하는신용등급 BB+( 소호 6등급 ) 이상중소기업또는상호등기를한개인사 시설-한도산정금액 80% 이내 - 재고자산 : 담보평가액 80% 이내 - 매출채권 : 외상매출금결산부속명세서 -유형자산 : 4년이내 -재고자산 : 1년이내 -매출채권 : 1년이내 업자 외상매출금액의 1/3 범위내 - 산업단지소재한신용등급 BB+ 우리산업단지론 ( 소호 6등급 ) 이상대기업및중견, 중소기업 ( 개인사업자포함 ) ( 일반자금대출및토지분양자금대 - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 출 ) - 최고 30 백만원범위내국민행복기금의 자영업자 - 국민행복기금의융자추천을받 신용보증서발급금액범위내 - 약정기간 : 최대 6 년이내 ( 년단위 ) 로 바꿔드림론 은개인사업자 - 특수채무자는최고한도제한없이신용회복 하며거치기간은운용불가 기금의융자추천금액으로함 - 영업용 ( 업무용 ) 신규자동차를 우리 CAR 행복대출 ( 상용차 ) 구매목적으로자동차매매계약을체결하고, 서울보증보험 개인금융신용보험 (AUTO- LOAN) 보증승인을받은개인사 -자동차매매계약서상차량가격에서선수금 ( 계약금등기납부금액 ) 과부대비용을제외한금액으로최고 70백만원 -약정기간: 1년이상최대 6년이내 ( 매월원금또는원리금균등분할상환 ) 업자 우리동네사장님대출 -신용카드가맹점결제계좌를당행으로이용하는사업기간 1년이상, 외부신용등급 (CB) 6등급이상개인사업자 - 최고 2 억원 -만기일시상환방식 : 1년이내 -한도대출 : 1년이내 -분할상환방식 : 5년이내 우리공동구매보증서대출 -신용보증기금의'B2B플라자' 에서물품을구매하는기업으로당행에거래정보를송부하는기업 - 보증기관의보증서상대출금액 -여신약정기간: 1년이내 / 한도내개별여신은최장 180일이내, 약정기간초과하여취급가능 ( 단, 연장불가 ) 소호아름드리대출 -외부신용등급 (CB) 4등급이상으로부동산담보를제공하는개인사업자 - 최대 10 억원이내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

우리가맹점 파워통장대출 - 신용카드가맹점결제계좌를당 행으로이용하는사업기간 1 년이 상, CB 6 등급이상의개인사업자 - 최고 3 억원 - 한도대출 : 1 년이내 우리 Biz-Center론 - 당행이선정한지식산업센터분 양계약을체결하고분양대금 10% 이상을납입한중견및중소기업 - 지식산업센터내분양물건별대출한도 ( 아파트형 ) 공장 : 분양대금의최고 80% 지원시설등 : 분양대금의최고 60% -입주자모집공고( 안 ) 의입주예정일로부터 3개월이내 우리 R&D 플러스론 - 신용등급 BB+( 소호 5 등급 ) 이상 중견및중소기업으로산업통상자 원부가선정한 R&D 사업화기업 에대한신규여신지원 ( 개인사 업자포함 ) - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 -운전자금 : 일시상환 1년이내분할상환 1년이내 -시설자금 : 일시상환 3년이내분할상환 3년이내 우리 CUBE 론 -신용등급 BB+( 소호5) 등급이상 중소, 중견기업 ( 개인사업자포함 ) - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 (3) 주택상품 상품명대상자대출한도기간 우리아파트론 - 아파트를담보로제공하는개인및 SOHO 가계 - 담보물감정가의 - 만기일시상환 10 년 ( 일반자금 ) ( 제 3 자담보제공및후취담보제공포함 ) 최대 70% - 분할상환대출최대 35 년 - 아파트 ( 주상복합포함 ) 를담보로제공하는개인 ( 배우자 공동소유포함, SOHO 가계제외 ), 사전자격대상조회 - 담보물감정가의 itouch 아파트론 결과통과자 - KB시세조회가능한아파트한함 ( 후취담보취급불가 최대 70% - 유효담보가액내 - 5 년 ~35 년 ) 최대 5 억원 인터넷전용대출로고객이직접홈페이지에서신청 - 아파트 ( 주상복합포함 ) 를담보로제공하는개인 ( 배우자 위비아파트대출 와공동소유포함, SOHO 가계제외 ), 사전자격대상조회결과통과자 - KB시세조회가능한아파트한함 ( 후취담보취급불가 ) - 담보물감정가의최대 70% - 유효담보가액내최대 5억원 - 5 년 ~35 년 모바일 ( 위비뱅크 ) 전용대출로고객이직접신청 우리부동산론 ( 일반자금 ) -주택( 아파트제외 ), 일반부동산, 토지 ( 전, 답 ) 등을담보로제공하는개인 (SOHO가계포함 ), 타인명의담보제공포함 - 담보물감정가의최대 70% -만기일시상환주택 10년, 주택외 5년 -분할상환대출주택 35년, 주택외 10년 우리전세론 ( 주택보증 ) 주택전세계약을하고보증금의 5% 이상지급한세대주 -주택금융신용보증서발급가능자 -당행에서취급한기금대출을상환하고대환하고자하는임차인 - 임대차계약서상보증금의 80% 이내최대 222백만원까지 -주택임대차기간이내최대 2년 -만기일시/ 분할상환가능 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

- 전세계약을체결하고임차보증금의 5% 이상을지급한 임차인 ( 부부공동임차포함공동임차인계약시취급불 가, SOHO 가계제외 ) itouch 전세론 ( 주택보증 ) -동일사업장 3개월이상재직하고 3개월이상소득증빙이가능한자로부동산중개업소를통해전세계약을체결 - 임대차계약서상 보증금의 80% 이내 최대 222 백만원까지 - 주택임대차기간이내최대 2 년 - 만기일시상환 한 자. 단, 무소득자는최대 1,500 만원한도로신청 가능 ( 무소득자입증서류필수제출해야함 ) 인터넷전용대출로고객이직접홈페이지에서신청 - 전세계약을체결하고임차보증금의 5% 이상을지급한 임차인 ( 부부공동임차포함공동임차인계약시취급불 가, SOHO 가계제외 ) 위비 전세금대출 ( 주택보증 ) -동일사업장 3개월이상재직하고 3개월이상소득증빙이가능한자로부동산중개업소를통해전세계약을체결 - 임대차계약서상 보증금의 80% 이내 최대 222 백만원까지 - 주택임대차기간이내최대 2 년 - 만기일시상환 한 자. 단, 무소득자는최대 1,500 만원한도로신청 가능 ( 무소득자입증서류필수제출해야함 ) 모바일 ( 위비뱅크 ) 전용대출로고객이직접신청 (4) PB 업무 취급업무고액자산가를대상으로한종합자산관리서비스제공 : 고객 Segment별로최적화된자산관리시스템을통하여고액자산가고객에게은행, 증권, 부동산, 보험등과관련된상품의제공및 1:1상담을통한운 용및각종법률및세무상담까지제공하는 Total 자산관리서비스주요업무 - 은행서비스 : 예금, 펀드, 신탁, 카드 - 보험서비스 : 생명보험, 손해보험, 변액보험등 - 기타서비스 : 세무, 부동산및법률상담 주요내용자산관리서비스 -예금, 간접투자상품, 방카슈랑스, 카드등을망라한복합금융서비스 -월별고객자산현황리포트및경제분석서비스 -Advisory서비스( 세금설계, 부동산설계, 해외투자분석 ) : 자문센터연계 -주기적인자산관리투자세미나기타부가서비스 -TwoChairs 매거진제공 -문화, 건강등각종이벤트 / 세미나제공 -대여금고무료사용서비스 -TwoChairs 특화서비스 -TwoChairs 고객전용홈페이지 (www.wooribank.com) (5) 방카슈랑스 1) 생명보험 연금보험 보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

삼성생명연금저축골드연금보험 2010.5.6 2.42% 5.71%( 적립식 ) 2.52% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 삼성생명 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무 ) 2003.9.22 1.76%~2.16%( 거치식 ) 2.60% 10,15,20,30 년, 종신 삼성생명에이스연금보험 ( 무 ) 2015.6.12 3.97% 9.81%( 적립식 ) 2.07%( 거치식 ) 2.60% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 흥국생명 ( 무 ) 흥국생명드림퍼펙트연금보험 2014.7.18 3.32%~9.82%( 적립식 ) 1.50%( 거치식 ) 2.45% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 미리보는내연금 ( 무 ) 교보 First 변액연금보험 2015.4.1 2.45% 9.82%( 적립식 ) 실적배당 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 교보생명 연금저축교보 First 연금보험 2010.4.15 2.70% 5.82%( 적립식 ) 2.57% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 ( 무 ) 바로받는연금보험 Ⅱ 2013.7.29 1.39%( 거치식 ) 2.55% 종신 더드림 ( 무 ) 교보 First 연금보험 Ⅲ 2013.9.12 3.53% 9.66%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.55% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 한화생명연금저축스마트하이드림 연금보험 2005.3.2 3.39% 5.88%( 적립식 ) 2.52% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 한화생명바로연금보험 ( 무 ) 2012.9.14 1.51%~1.81%( 거치식 ) 2.56% 종신 3.53% 9.66%( 적립식 ) 한화생명스마트V연금보험 ( 무 ) 2013.9.16 2.56% 한화생명 1.35%( 거치식 ) 한화생명 b연금저축보험 ( 무 ) 2017.7.24 0.72%~1.04%( 적립식 ) 3.20% AIA생명 ( 무 )GOLDEN TIME연금보험 2003.9.17 2.00%( 거치식 ) 3.06%~3.16% DGB생명 희망파트너연금보험 ( 무 ) 2015.8.10 4.37% 9.72%( 적립형 ) 2.52% ( 무 )IBK평생플러스연금보험 2015.7.6 2.346% 9.918%( 적립형 ) 2.73% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 IBK 연금 교보라이프 플래닛생명 ( 무 ) 연금저축 IBK연금보험 2016.4.27 2.897% 5.342%( 적립형 ) 2.70% ( 무 ) 연금저축 IBK e-연금보험 2016.11.14 1.215%~1.800%( 적립형 ) 2.70% ( 무 ) IBK e-연금보험 2017.7.24 1.539%~2.700%( 적립형 ) 2.73% ( 무 ) 라이프플래닛b연금보험 2017.7.24 2.187~3.789%( 적립형 ) 2.81% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 생사혼합보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 DGB 생명 교보생명 희망파트너저축보험 ( 무 ) 2008.5.19 0.60% 9.66%( 적립식 ) 2.57% 5,7,10,12,15,20년 프리미엄건강보험 ( 무 ) 2016.11.3 0.60%~107.08%( 적립식 ) - 80세,100세 1.65%~9.79%( 적립식 ) ( 무 ) 교보First저축보험Ⅲ 2010.11.3 2.70% 3,5,7,10,12,15,20년 1.53%( 거치식 ) ( 무 ) 교보 First 변액적립보험 2018.2.1 2.25%~4.07%( 적립식 ) 실적배당종신 삼성생명 ( 무 ) 삼성생명 New 에이스저축보험 2010.3.2 1.73% 10.05%( 적립식 ) 2.05%( 거치식 ) 2.74% 3,5,7,10,12,15,20 년 ( 무 ) 흥국생명드림저축보험 2009.8.17 1.86%~9.76%( 적립식 ) 1.55%( 거치식 ) 2.74% 3,5,7,10,15,20,30년,99세 ( 무 ) 베리굿 (Vari-Good) 변액저축보험 2017.11.01 1.83% 4.04%( 적립식 ) 2.30%( 거치식 ) 실적배당 종신 흥국생명 ( 무 ) 흥국생명드림건강보험 2015.10.28 1.23% 56.30%( 적립식 ) 2.90%~3.40%( 거치식 ) - 20 년,80,100 세 1.72% 72.54%( 적립식 ( 무 ) 흥국생명드림어린이보험 2017.11.01 ) - 100 세 3.51%~4.82%( 거치식 ) ( 무 ) 엔젤행복저축보험 2009.2.25 1.69% 8.19%( 적립형 ) 1.16%~1.44%( 거치식 ) 2.70% 3,4,5,7,10,12,20,30 년 ( 무 ) 엔젤양로저축보험 2007.8.20 2.62%~9.91%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.70% 3,4,5,7,10 년 동양생명 12.44% 115.08%( 적립식 ) ( 무 )Angel어린이보험 2016.1.18-100세 4.06%~5.00%( 거치식 ) ( 무 )Angel건강보험 2016.4.14 13.36% 58.41%( 적립식 ) - 100세 ( 무 ) 수호천사온라인 꽉채운어리인보험 2017.7.24 12.23%~57.96%( 적립식 ) 2.45%~2.70%( 거치식 ) - 30 세, 80 세 ( 무 )Angel 생활비주는암보험 2017.8.30 27.84%~63.34%( 적립식 ) 4.29%~6.47%( 거치식 ) - 15.20 년 ( 무 ) 보너스주는저축보험 2017.1.13 4.836%~8.808%( 적립식 ) 2.50% 10 년 에이비엘 생명 ( 무 ) 보너스주는e저축보험 2017.7.24 1.274%~3.468%( 적립식 ) 2.50% 10년 ( 무 ) 보너스주는변액적립보험 2017.8.10 2.422%~4.227%( 적립식 ) 실적배당 종신 2.308%( 거치식 ) ( 무 ) 부자되는 DB 저축보험 2006.1.16 1.68%~8.61%( 적립식 ) 2.50% 3,5,7,10,12,15,20 년 DB 생명 ( 무 ) 아이누리 100 세보장보험 2014.3.12 13.09%~69.96%( 적립식 ) 3.85%( 거치식 ) - 100 세 ( 무 ) 타임케어건강보험 2016.11.3 10.88%~58.81%( 적립식 ) - 80 세, 100 세 한화생명한화생명스마트V저축보험 ( 무 ) 2012.4.26 1.30%( 거치식 ) 1.65% 9.76%( 적립식 ) 2.75% 3,5,7,10,12,15,20 년 한화생명안심플랜저축보험 ( 무 ) 2016.09.01 2.05%( 거치식 ) 2.75% 3,5,7,10,12,15,20 년 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험 2011.4.29 1.77%~10.13%( 적립식 ) 2.55% 3,4,5,7,10,12,15 년 KDB 생명 ( 무 )KDB 알뜰양로저축보험 2014.8.20 0.84%~9.86%( 적립식 ) 2.55% 3,4,5,7,10,12 년 ( 무 )KDB 돌려받는건강보험 2016.2.17 1.07%~57.17%( 적립식 ) - 100 세 미래에셋 생명 AIA 생명 1.38% 4.01%( 적립식 ) 변액적립보험III 무배당1801 2013.2.4 실적배당 종신 2.30%( 거치식 ) 암플러스보장보험 2015.4.1 5.93% 90.33%( 적립식 ) - 10년,80,100세 ( 무 ) 마이달러저축보험 2012.8.16 1.45%( 적립식 ) 3.33% 10,11,12년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

( 무 )THE 좋은프레스티지 변액유니버셜보험 2018.1.25 2.00%( 거치식 ) 실적배당종신 ( 무 )ING 모아모아 VIP 저축보험 2014.10.21 1.76%~9.92%( 적립식 ) 1.39%~2.07%( 거치식 ) 2.79% 5,10,15,20 년 ING 생명 ( 무 )ING 굿스타트변액적립보험 2016.4.27 4.61% 6.40%( 적립식 ) 2.30%( 거치식 ) 실적배당 종신 ( 무 )ING VIP 달러저축보험 2017.4.17 2.10%( 거치식 ) 3.71% 10 년 ( 무 )ING 달러로키우는적립보험 2018.1.19 3.58%~10.08%( 적립식 ) 2.84% 100 세 처브 라이프 ( 무 )Chubb 라이프변액적립보험 2016.12.19 2.241%~4.050%( 적립식 ) 2.357%( 거치식 ) 실적배당 종신 생명 교보라이프 플래닛생명 든든한생활비받는암보험 ( 무 ) 2017.10.11 20.95%~90.0%( 적립식 ) - 20 년 ( 무 ) 라이프플래닛 b 저축보험 ll 2017.7.24 1.593%~3.933%( 적립식 ) 2.90% 3,5,7,10,12,15,20 년 라이나생명 ( 무 )THE 암보장저축보험 2018.2.2 5.6%( 적립식 ) 3.25% 10 년 2) 손해보험 보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 ( 무 ) 삼성명품노블레스저축보험 2007.4.2 1.80%~9.69%( 적립식 ) 1.44%( 거치식 ) 2.25% 5,7,10,12,15 년 삼성화재 ( 무 ) 삼성명품상해보험 안전한생활플러스 2015.8.7 15.66%~69.93%( 적립식 ) 2.25% 3,5,10,15,20 년 ( 무 ) 삼성명품치아보험덴탈플러스 2018.3.5 27.00%~76.95%( 적립식 ) 2.25% 10,15 년 ( 무 ) 현대하이드림저축보험 2005.7.7 2.73%~9.66%( 적립식 ) 1.31%( 거치식 ) 2.25% 5,7,10,12,15 년 현대해상 ( 무 ) 현대하이드림화재저축보험 2013.5.3 2.63%~7.87%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.25% 5,7,10,12 년 ( 무 ) 현대하이퍼스트상해보험 2015.8.5 9.90%~67.86%( 적립식 ) 2.25% 5,7,10,15 년, 100 세 ( 무 ) 현대하이케어건강보험 2016.6.23 10.71%~63.27%( 적립식 ) 2.25% 5,10,15,20 년 20,30,100 세 한화손해 1.43%~7.37%( 적립식 ) ( 무 ) 프리미엄저축보험 2006.2.3 1.40%( 거치식 ) 2.20% 3,5,7,10,12,15년 ( 무 ) 한화케어백건강보험 2006.10.16 26.10%~67.19%( 적립식 ) 2.20% 10,15년, 100세 ( 무 ) 한화골드클래스보장보험 2015.8.5 13.14%~75.11%( 적립식 ) 2.20% 3,4,5,7,10,15,20 년 ( 무 ) 롯데베리굿저축보험 2006.6.5 3.19%~9.54%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.45% 5,7,10,12,15 년 롯데손해 ( 무 ) 롯데안전동행베리굿저축보험 2018.1.17 2.36%~9.33%( 적립식 ) 2.45% 5,7,10,12,15 년 ( 무 ) 롯데베리굿상해플러스 보장보험 2016.11.4 9.90%~78.89%( 적립식 ) 2.35% 5,7,10,15,20 년,100 세 ( 무 ) 파워안심저축보험 2010.8.2 3.22%~5.43%( 적립식 ) 1.28%( 거치식 ) 2.20% 5.10.15 년 KB 손해 2.72%~3.92%( 적립식 ) ( 무 ) 화재저축보험 2009.12.14 2.20% 5,10,15년 1.28%( 거치식 ) ( 무 )110LTC건강보험 2016.5.24 15.93%~52.21%( 적립식 ) 2.25% 110세 ( 무 ) 모바일바로건강보험 2017.7.24 63.95%( 적립식 ) 2.25% 15년 ( 무 )CEO안심상해보험 2017.8.10 9.73%~67.31%( 적립식 ) 2.25% 110세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

( 무 ) 프로미라이프골드플러스보험 2005.8.22 2.82%~9.40%( 적립식 ) 1.30%( 거치식 ) 2.20% 5,7,10,12,15 년 DB 손해 1.39%~5.00%( 적립식 ) ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 2010.11.1 0.99%( 거치식 ) 2.20% 6,7,10,12,15년 ( 무 ) 프로미라이프 2015.7.31 10.08%~72.81%( 적립식 ) 2.25% 5,7,10년,100세 우리가족상해안심보험 ( 무 ) 프로미라이프 110 간병보장보 험 2016.3.2 5.76%~51.21%( 적립식 ) 2.25% 110 세 흥국화재 3.04%~7.01%( 적립식 ) ( 무 ) 스페셜저축보험 2007.12.20 2.20% 5,7,10,12,15년 1.36%( 거치식 ) ( 무 ) 일석이조건강보험 2016.3.2 10.62%~60.71%( 적립식 ) 2.20% 100세 ( 무 )New 일석이조상해보험 2017.10.25 10.08%~66.87%( 적립식 ) 2.20% 5,7,10,15 년,100 세 ( 무 )MG 뉴파워재테크저축보험 2016.12.19 2.26%~9.97%( 적립식 ) 1.59%( 거치식 ) 2.45% 3,4,5,7,10,12 년 MG 손해 ( 무 ) 건강명의 MG 간편양한방보험 2017.2.7 18.00%~32.99%( 적립식 ) 2.30% 5,10 년 ( 무 )MG 명품큰보장생활보험 2017.2.7 14.67%~74.52%( 적립식 ) 2.30% 3,5,7,10,15 년 ( 무 )MG 실손의료비보장보험 2017.7.24 7.38%( 적립식 ) 2.30% 1 년 Banca 국내여행보험 2003.9.3 14.40% - 여행기간 ACE 화재 Banca 해외 ( 장기체류 ) 여행보험 2003.9.3 14.40% - 여행기간 위비레저상해보험 2016.3.16 14.40% - 1 년 (6) 투신상품 비고상품명주요내용 MMF 국내 주식형 동양큰만족법인MMF-1호 ( 국공채 ) 한국투자신종개인용MMF1호 ( 국공채 ) 미래에셋개인전용MMF1호 ( 국공채 ) 키움프런티어법인용MMF3호 ( 국공채 ) 키움플러스법인MMF제1호신영밸류고배당증권자투자신탁 ( 주식 ) 한국투자네비게이터증권투자신탁 ( 주 이투자신탁은단기금융상품을법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정 하는주된투자대상자산으로하여수익자에게유용한현금관리수단을 제공하는것을목적으로합니다. 다만, 신탁계약제 17 조에서정의된 단기금융상품중국공채를주된투자대상으로합니다. 이투자신탁은유동성이높고위험이적은단기금융상품을법시행령 제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익 자에게유용한현금관리수단을제공하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은유동성이높고위험이적은단기금융상품을법시행령 제 94 조제 2 항제 4 조에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익자 에게유용한현금관리수단을제공하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은국공채, 양도성예금증서및어음등의단기금융상품을 법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로 하여이자소득및자본소득을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은국공채, 양도성예금증서및어음등의단기금융상품을 법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로하 여이자소득및자본소득을추구하는것을목적으로합니다. 이집합투자기구는모자형투자신탁의자투자신탁으로투자신탁자산의 60% 이상을국내주식에주로투자하는모투자신탁을법시행령제 94 조제 2 항제 4 조에규정하는주된투자대상으로하여, 투자신탁자산 총액의 90% 이상을투자하여투자수익을추구하는증권집합투자기구 ( 주식형 ) 입니다. 이투자신탁은국내주식을주된투자대상자산으로하며신탁재산의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

식 ) 60% 이상을성장잠재력있는국내주식에투자합니다. 국내혼합형국내채권형해외주식형해외혼합형해외채권형 KB가치배당40증권자 ( 채권혼합 )C 미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁 1호 ( 주식혼합 ) 키움SmartInvestor분할매수증권자투자신탁제1호 ( 주식혼합-재간접형 ) 동양단기채증권투자신탁 ( 채권 ) 유진챔피언단기채증권자투자신탁 ( 채권 ) 슈로더브릭스증권자투자신탁A1( 주식 ) 피델리티월드Big4증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 삼성누버거버먼차이나증권자투자신탁 H ( 주식-재간접형 ) 블랙록글로벌자산배분증권투자신탁 (H) ( 주식혼합-재간접형 ) AB글로벌고수익증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 피델리티아시아하이일드증권자투자신탁 이투자신탁은국공채에주로투자하는채권형모투자신탁의집합투자증권을법에서정하는주된투자대상으로하는펀드로, 저평가주식과배당능력이우수한주식에주로투자하는주식형무투자신탁집합투자증권에의투자를병행합니다. 이투자신탁은국내주식중배당수익률이높을것으로기대되는주식을주된투자대상으로하는모투자신탁을법시행령제94조제2항제 4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은집합투자증권에주로투자하는 키움 Smart Investor 분할매수증권모투자신탁 [ 주식혼합-재간접형 ] 에투자하여모투자신탁이투자하는유가증권의가격상승에따른자본이득추구를목적으로합니다. 이투자신탁은어음에주로투자하여비교지수대비초과수익을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은전자단기사채및국내어음을법시행령제94조제2항제 4호에서규정하는주된투자대상자산으로하는단기채권형상품으로 60% 이상을전자단기사채및국내어음 (A2-이상) 에투자하고, 나머지자산중일부자산은유동성확보를위해단기성자금에투자하고, 일부자산은초과수익을추구할수있는자산에투자하여비교지수대비초과수익을추구하는모투자신탁에투자신탁자산총액의 90% 이상을투자하는증권집합투자기구입니다. 이투자신탁은브릭스국가에서발행또는창설되거나유통되는주식및주식관련증서로서외국통화로표시된자산에투자하는포트폴리오를가진슈로더브릭스증권모투자신탁 ( 주식 ) 에투자함으로써투자목적을달성하려합니다. 이투자신탁은투자신탁재산을최대 100% 까지모투자신탁이발행한수익증권에투자합니다. 이투자신탁은통상 1) 피델리티재팬증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ), 2) 피델리티유럽증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ), 3) 피델리티미국증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 그리고 4) 피델리티아시아증권모투자신탁 ( 주식 ) 에각각자산총액의약 25% 정도를투자합니다. 다만, 집합투자업자는매월또는필요한경우그보다더잦은주기로위모투자신탁의투자성과에따라위모투자신탁간 25:25:25:25 비율의자산배정을재조정할수있습니다. 이투자신탁은중국관련주식에주로투자하는해외집합투자증권에주로투자하는 ' 삼성누버거버먼차이나증권모투자신탁 [ 주식-재간접형 ]'( 이하, ' 모투자신탁 ') 에투자신탁재산의대부분을투자하는증권투자신탁 [ 주식-재간접형 ] 입니다. 이투자신탁은 블랙록글로벌펀드 (BGF) 에속한하위펀드인 BGF 글로벌자산배분펀드 의집합투자증권에자산총액의 50% 이상투자합니다. 이투자신탁은글로벌고수익채권에주로투자하는해외집합투자기구인 AB FCP I - 글로벌고수익채권포트폴리오을주된투자대상으로하여투자함으로써총수익뿐아니라높은이자소득달성을추구합니다. 이투자신탁은그자산의 100% 까지모투자신탁인피델리티아시아하이일드증권모투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 이발행한수익증권에투자합 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

연금형 역외펀드 ( 채권-재간접형 ) 삼성한국형TDF2030증권투자신탁H ( 주식혼합-재간접형 ) 삼성한국형RIF증권자투자신탁H ( 채권혼합-재간접형 ) 미래에셋글로벌다이나믹연금증권전환형자투자신탁1호 ( 채권 ) 블랙록월드금융주펀드피델리티차이나포커스펀드피델리티태평양펀드 니다. 모투자신탁은외국집합투자기구에주로투자함으로써높은수준의수익 (current income) 과장기적인자본성장을추구하고자합니다. 모투자신탁이주로투자하는외국집합투자기구는피델리티펀드? 아시아하이일드펀드 (Fidelity Funds? Asian High Yield Fund) 로서, 이외국집합투자기구는아시아지역에서주요사업활동을영위하는발행인의투자적격등급이하의하이일드증권등에주로투자함으로써높은수준의수익 (current income) 과자본이득을달성하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은노후자금마련등장기적인투자목표를달성하기위해특정목표시점 (Target Date) 까지주식, 채권관련집합투자증권의비율을탄력적으로조절하는자산배분전략을활용하는증권투자신탁입니다. 삼성한국형 RIF는은퇴이후의정기적인인출 ( 연 2.5%~3.5%) 과원금보전을함께추구하는펀드입니다. 따라서잘분산된자산배분의필요성이무엇보다도필요한상품이며, 국내은퇴자들의자산이국내에편중되어있는부분까지고려하여해외자산으로분산된포트폴리오를추구합니다. 따라서해외투자전문가인 Capital Group의위탁운용을통해안정적으로운용하는것이가장큰특징입니다이투자신탁은소득세법및조세특례제한법등관련법령에의하여수익자의노후생활을대비하기위한자금마련을목적으로하는연금저축투자신탁으로서미국, 유럽, 아시아지역의채권에주로투자하는모투자신탁을법시행령제9 4조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여투자대상자산의가격상승에따른투자수익을추구합니다금융주식에분산투자하면서도, 매수확신도가높은 30~50여개의종목만을선별하여집중투자함으로써, 성장가능성이높은저평가된종목위주로투자할수있습니다. 중국및홍콩에상장된중국회사의증권및중국에서대부분의사업활동을하고있는비중국회사들의증권에대한투자를통하여주로중국에역점을두고있습니다. 이펀드는순자산의 10% 까지중국 A 주식에투자할수있으며, 펀드의순자산을중국 A Share 및 B Share에직접적으로투자할수있습니다. 일본, 호주, 싱가포르등선진국에서부터중국, 인도등다양한성장단계의이머징국가까지다양한국가에분산투자하고, 원자재, 산업재, IT 등다양한사업에분산투자함으로써장기적인수익률추구합니다. (7) 신탁상품 상품명주요내용비고 특정금전신탁 ELS/ 외화 ELS 특정금전신탁 - 가입대상 : 제한없음 - 위탁자가자산운용대상및방법지정 - 위탁자별단독운용상품 특정금전신탁 ETF/ETN 수시입출금식특정금전신탁자사주특정금전신탁우리나눔신탁등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

[ 신탁형 ] 개인종합자산관리계좌퇴직연금신탁퇴직신탁연금저축신탁 ( 신 ) 개인연금신탁신노후생활연금신탁신종적립신탁비과세가계신탁적립식목적신탁 ( 실적 ) 근로자우대신탁부동산투자신탁분리과세단위금전신탁유가증권신탁금전채권신탁동산, 부동산신탁 - 가입대상 : 거주자중직전또는해당과세기간에과세소득대상근로 / 사업소득 자, 농어민 - 가입자가예, 적금, 펀드등다양한금융상품을운용하여발생하는순이익에 세제혜택부여 - 가입대상 : 종업원의퇴직금을사외적립하는업체 - 수익자 : 위탁자의퇴직연금가입임직원 - 기업체적립금액에대해손비인정 - 종류 : 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금 - 가입대상 : 근로기준법상퇴직금제도를적용받는업체 - 수익자 : 위탁자의퇴직신탁가입임직원 - 기업체적립금액에대해손비인정 - 가입대상 : 국내거주자 - 연간 1,800 만원까지불입가능 - 해당연도순납입금액 ( 연간최대 400 만원 ) 의 12~15% 세액공제 - 가입대상 : 만 20 세이상개인 - 분기당 300 만원까지가입가능 - 연간불입액의 40% 까지 (72 만원 ) 연말소득공제혜택 - 가입대상 : 만 18 세이상개인 - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 1 년이상경과후해지시중도해지수수료면제 - 가입대상 : 만 18 세이상개인 - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 1 년이상경과후해지시중도해지수수료면제 - 가입대상 : 개인 (1 세대 1 통장 ) - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 신탁이익전액비과세 - 가입대상 : 제한없음 - 자유적립식, 정기적립식 - 이자원가식, 이자지급식 - 가입대상 : 연급여 3 천만원이하근로자 - 분기당 150 만원이내불입가능 - 신탁이익전액비과세 - 가입대상 : 제한없음 - 부동산의매입, 개발을위한대출및부동산관련유가증권에투자 - 가입대상 : 제한없음 ( 타익신탁불가 ) - 금융종합소득과세대비절세형상품 - 1 년이상경과후해지시중도해지수수료면제및분리과세선택가능 - 가입대상 : 제한없음 - 수탁유가증권의보관, 관리및처분 - 가입대상 : 자산유동화법률에의해자산유동대상자산보유자 - 금전채권을수탁받아수익자를위하여추심등관리, 처분할목적으로하는신 탁 - 가입대상 : 제한없음 - 동산, 부동산의관리, 처분, 담보및개발을목적으로수탁받아운용하고, 신탁종료시현상대로교부하는신탁 신탁형 ISA 확정급여형퇴직연금신탁 (DB) 확정기여형퇴직연금신탁 (DC) 개인퇴직계좌퇴직연금신탁 (IRP) - 연금저축신탁 ( 안정형 ) 연금저축신탁 ( 채권형 ) - - - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

공익신탁 - 가입대상 : 개인및법인 ( 단체 ) - 공익사업을목적으로하는신탁법에따른신탁으로서, 법령에따라법무부장관 - 의 인가를받은신탁 (8) 투자금융 업무 Primary Market 금융업무 인수주선 주요내용국제금융시장에서의인수주선 (underwriting) 및 syndication, Asset Based Finance, Corporate Finance,Structured Finance, 금융자산의매매 (Trading) 투자금융의주간사적지위로서대출이나채권의형태또는 Back up facility 등의인수, 주선및참여업무 특정은행이차주또는발행사의요청에따라공동융자를위한차관단을구성하는작업을말하며, 동은 차관단구성 행은차주또는발행사와면담하여금융계약에관한기채의뢰서 (Mandate) 를받고간사단 (Management Group) 을조직하여동 Syndication 에의참여은행 (Participant) 을모집하고관련서류및계약서를작성 (Documentation) 하여금융계약을성립시키는업무 차관단여신 Asset Based Finance Corporate Finance Structured Finance 일군의대주금융기관들이차관단을구성하여공통의조건으로일정금액을대출또는지급보증하여주는 Group 또는 Joint Lending 형태의여신기업의보유자산을활용하는금융형태 Project Finance, Lease Finance, 기업인수금융등특정기업특정용도의 Finance 파생금융상품과연계또는당해자산을활용하는등의방법으로최저 cost로차입하거나, 최대의 Return을도모하기위한두가지이상의 Financial Instrument 를복합하여만드는금융 외화유가증권투자운용을위한인수 (underwriting), 매매 ( 환매포함 ), 대여, 차입, 담보제공및대고객 IRS 및 CIRS 등의중개등의파생거래 외화유가증권거래 - 유가증권투자및운용대상 : 국공채, 국제기구채, 지방정부채, 금융채등 : 정기예금증서, 전환사채, 주식및주식예탁증서, 수익증권, 신주인수권부증권 : Structured Bond( 금리연계채권, 주가연계채권등 ) 해당프로젝트로부터발생할미래의현금흐름을제공된금융 (Facilities) 의주된상환재원으로하고, 기 프로젝트파이낸스 타 유 무형의프로젝트자산을담보로하여차주인사업시행자에게제공하는금융 기업간의인수 합병, 기업분할, 경영권방어등기업의지배권에영향을미칠수있는행위와관련하여 M&A 금융 소요금융및각종금융서비스를제공 - 주식인수자금조달, Refinancing 자문, Syndicated Loan 주선 - 지분투자펀드참여, 직접지분투자, 주식연계증권 (CB, BW 등 ) 투자 대고객보유자산을기초자산으로한자산유동화및구조화금융실현을위하여필요한다음의회사에대 한 자산유동화및구조화금융 신용공여, 자산관리수탁, 유동화증권또는유동화기업어음발행의주선및자문업무 - 업무대상회사 : " 자산유동화에관한법률 " 및기타자산유동화관련법규에따라설립된유동화전문회사 : 구조화금융실현등특수목적에따라설립된회사등이와유사한회사 (" 특수목적회사 " 또는 "SPC") 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

자본시장통합법이정한유가증권, 대통령이정하는금융기관이발행, 매출또는중개하는어음및채무 증서, 법에따라발행된수익증권, 특정사업으로부터발생한수익을분배받을수있는계약상의출자지 분및권리등에관한투자업무, 동투자와관련하여발생하는투자운용업무, 기타동투자업무와관련 Principal Investment 업무 된업무 - 대상업무 : 관계법령에서정하는집합투자기구, 투자관련 SPC, 자산운용사등에대한투자한도설정 ( 투자한도 의 약정포함 ) 및한도내투자 (9) 외환업무및관련상품, 서비스 1) 외환업무 상품명 외국통화매입 외국통화매도 해외여행자보험 무료가입서비스 당발송금 타발송금 머니그램해외송금 서비스 다이렉트해외송금 계좌서비스 외국인출국만기보험 지급서비스 SMS/E-mail 환율통지서비스 여행자수표판매 외화수표매입및추심 수출신용장통지 수출환어음 매입및추심 주요내용 고객으로부터매입요청받은외국통화를당행에서매입이가능한통화인지확인하고 위변조등을감별한후매입하는업무 고객으로부터외국통화매도신청이있을때외국환거래규정등에서정하고있는인정된 거래에 따른사용인지여부를확인하고인정된금액범위내에서외국통화를매도하는업무 미화 300 불상당액이상환율우대없이창구에서환전하거나인터넷뱅킹및스마트뱅 킹환전시여행자보험가입을선택한고객에게무료로제공하는여행자보험 ( 손해보험 ) 서비스 국내에있는송금의뢰인의신청에따라원화또는외화를송금자금으로받아국내및 외국에있는수취인에게송금하는업무 해외의환거래은행또는국외지점및국내외국환은행이당행을지급은행으로지정하 여국내의수취인에게보내오는자금을고객에게지급하는업무 개인고객이해외머니그램가맹점을통하여자금을신속하게주고받을수있는송금 서비스 송금전용원화계좌에출금가능금액이 10 만원이상일경우, 사전에등록한해외수취 계좌로 자동해외송금되는서비스 고용주가외국인근로자의퇴직금지급을위해매월적립한보험금을근로자가퇴직후 출국당일우리은행공항환전소에서직접외화현찰로찾아가거나보험사를통해해외 송금되는서비스 개인내국인고객이사전에선택한조건 ( 통지일, 통지시간, 통화, 환율 ) 의환율정보를 제공하는서비스 해외여행시현금휴대에따르는분실, 도난등의위험을방지하기위해고안된 AMERICAN EXPRESS T/C 사의여행자수표를판매하는업무 지급지가격지또는외국으로되어있는외화수표등을고객으로부터매입하거나지급 은행앞으로추심하여대금을지급하는업무 SWIFT SYSTEM 등으로개설은행이발행하여거래은행으로부터수신된수출신용장을 각영업점을통하여수출업체에게도착사실을알리고교부하는업무 수출물품을선적한후선박회사가발급한선하증권등수출신용장에서요구하는서류 를구비하여제시하면서류심사후매입또는추심하여수출대금을지급하는업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

내국신용장어음매입및추심수입신용장개설내국신용장개설 내국신용장수익자가내국신용장의조건에부합하여물품을공급완료한후개설신청인으로부터물품수령증명서를받고동내국신용장에서요구하는환어음및제반서류를구비하여거래영업점에어음의매입또는추심을신청하여물품대금을회수하는업무수입업체 ( 개설의뢰인 ) 의요청에따라은행이수입신용장을개설하여해외환거래은행을통해 SWIFT SYSTEM 등으로개설통지하는업무융자대상증빙또는과거수출실적을보유한국내수출업체가수출물품을제조, 가공하는데소요되는수출용원자재또는완제품을국내에서원활하게조달하도록내국신용장을개설통지하는업무 2) 외환수신상품 상품명외화보통예금외화 MMDA PLUS 외화정기예금해외로외화적립예금우리ONE 회전식복리외화예금우리ONE 외화정기예금환율 CARE외화적립예금글로벌위안화보통예금글로벌위안화자유적립예금글로벌위안화회전식정기예금 주요내용 수시로입금과출금을할수있는입출금이자유로운외화예금 입금통화, 단위금액별금리가다르게적용되는입출금이자유로운고금리상 품 여유자금예치시매일의잔액에대해기간별이율로계산되는상품 유학, 이주, 해외여행을위한목돈마련상품으로다양한우대서비스를제공하 는 6 개월주기금리변동복리식외화자유적립상품 선택한금리변동주기단위로이자를복리계산하고장기예치후해지하는경우 에는 추가이자를제공하는외화정기예금 계좌하나로만기, 금액이다양한여러건의외화정기예금을관리할수있는상 품 자동이체적립서비스를이용하여환율변동에따라이체금액을달리하여평균 매입가격 인하효과가있는장기적립식외화예금 입출금이자유로운위안화보통예금 한계좌에만기까지여러건의추가입금이가능한위안화적립예금 금리회전주기단위로이자가복리계산되는위안화정기예금 위비외화클립 ( 위비뱅크전용 ) 간편하게외화를사고팔수있는위비뱅크전용모바일외화통장 3) 외환여신상품 상품명주요내용대상자 FR 포페이팅 수출팩토링 -고객으로부터수출환어음이나수출대금채권을상환청구제한조건으로매입하고, 매입한채권을포페이팅제휴은행에상환청구제한조건으로매각하는수출상품 -당행과한국수출입은행이연계하여우량수출기업에게무신용장방식 (D/A, O/A) 수출채권의무소구조건할인매입을제공하는상품 수입상, 신용장개설은행, 수출실적등으로고려하여소관부서장이승인한고객당행신용등급 BBB0 이상인외감법인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

D/A 외화팩토링 수출입통합한도 금융 -우량수출기업과해외수입업자간발생한 D/A 수출채권을당행이무소구조건으로매입하는상품 -대출금액및기간은여신업무지침및외국환업무지침따름 -외화대출, 외화지급보증, 매입외환, 연지급수입신용장한도통합하여사용가능한외환상품 -수출상: 주채무계열내당행신용등급 A-이상인대기업으로서대출신청시점기준과거 1년간동일수입상과 1천만불이상거래가있었던업체 -수입상: 수출상이 100% 지분을보유하고당행이정한일정한신용등급이상 -당행신용등급 BBB0 이상인대기업및중견기업 (10) 전자금융업무 상품명 ( 서비스명 ) 인터넷뱅킹서비스모바일뱅킹서비스텔레뱅킹서비스 WIN-CMS서비스 주요내용인터넷뱅킹서비스라함은고객이정보통신기기 (PC, TV, 인터넷폰, PDA, PC통신용단말기등 ) 를이용, 인터넷에접속하여당행의컴퓨터시스템을연결하여당행이제공하는화면내용및사용방법에따라각종은행업무를고객이직접처리할수있도록하는서비스이며, 인터넷관련부대서비스를추가로제공받을수있음 - 개인인터넷뱅킹 : 개인고객대상조회, 이체, 상품가입및해지, 분실신고, 통지서비스, 외환서비스, 신용카드서비스등제공 - 기업인터넷뱅킹 : 기업고객대상조회, 이체 ( 대량이체포함 ), 상품가입및해지, B2B대출등전자결제, 승인결재서비스, 외환서비스, 신용카드서비스등제공모바일뱅킹서비스는모바일 ( 휴대전화, 스마트폰및무선인터넷서비스가가능한휴대용전자기기 ) 에현금카드, 신용카드, 전자화폐, 공인인증서등금융서비스가탑재된금융칩을장착하거나, 프로그램을다운로드받아서전자통장, 현금인출, 지불결제, 모바일 ATM 현금출금, 모바일학생증, 모바일충전 ( 교통 ) 등을제공하는서비스 - 우리스마트뱅킹 : 스마트폰및무선인터넷서비스가가능한휴대용전자기기에서실행되는당행금융어플리케이션으로이동통신사의통신망, 무선랜을이용하여계좌조회, 계좌이체, 신용카드등의금융거래가가능한서비스 - 위비뱅크 : 모바일전문은행으로영업점방문없이대출이가능한 위비모바일대출, 예금신규, 소액간편송금이가능한 위비모바일페이, 스마트폰으로편리하게가입할수있는 위비여행자보험 등서비스제공 - 워치뱅킹 : 웨어러블디바이스 ( 스마트워치등 ) 에앱을설치해계좌조회, ATM 출금간편송금입출금알림등제공 - Woori Global Banking : 외국인고객 ( 외국인근로자, 유학생등 ) 을위한스마트폰전용서비스로 7개국언어로계좌조회및이체, 해외송금등을이용할수있는외국인전용스마트뱅킹서비스전화를이용하여각종조회, 자금이체, 안내, 상담, 사고신고접수및 FAX 통지등의각종은행업무를직접처리하는서비스별도이용계약을체결한기업고객을대상으로은행과기업의시스템을연결하여기업의자금관리를지원하는서비스 (1) 기본형 : PC에자금관리프로그램을다운받아이용하는형태 (2) 표준형 : 고객사직원이회사의공유서버에접속하여자금관리업무를수행 (3) 통합형 : 기업의 ERP연계전용모델로통신 G/W를통해금융기관과 ERP시스템간통신 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

펌뱅킹서비스가상계좌서비스 ( 스마트가상계좌 ) WIN-CARD Manager 전자어음서비스전자세금계산서서비스금융결제원CMS서비스더존우리ERP 얼마에요우리ERP 우리모아드림서비스우리윈스케어서비스사이버증권우리에스크로서비스계좌이체PG서비스모바일현금카드서비스대학ID카드금융IC카드서울시아동급식꿈나무카드서비스구매전용카드 ( 주류 ) 서비스 은행시스템과기업내부시스템을전용선또는 VAN 으로연동하여, 자금이체, 집금, 자동이체 등을 제공하는은행의전자금융서비스 증권사, 통신사, 보험사등의기업이수납고객마다고유 ( 가상 ) 계좌를부여하여수납함으로써 회사의수납업무를효율적으로지원하고, 회사내부회계처리자동화를지원하는자금집금업 무서비스 기업과카드사의시스템을연결하여기업의시스템에서카드정보및이용내역등의무증빙회 계처리지원과가맹점상세정보및과세정보제공을통한부가세환급업무를지원하는기업 맞춤형 법인카드관리서비스 실물경제에서사용되는종이약속어음대신전자어음관리기관에서전자문서로작성되어등록, 발행, 배서, 지급제시되는전자유가증권을제공하는서비스 전자세금계산서표준인증업체와제휴하여전자세금계산서를저렴한비용으로편리하게이용 할수있도록제공하는서비스 금융결제원의은행공동망을이용하여대량자금이체, CMS 부가서비스, 학교 CMS, 금융정보 조회등을제공하는서비스 기업자금관리서비스인 'WIN-CMS' 와 더존비즈온의 ERP 를통합한금융경영솔루션 기업자금관리서비스인 'WIN-CMS' 와 아이퀘스트의 ERP 를통합한중소기업전용경영관리 솔루션 수납업무가필요한중소기업고객에게계좌관리, 고객관리, 수납관리, 보고서관리등의수납업 무 기능을제공하는가상계좌이용수납전용서비스 모든거래은행의금융자산관리, 세무신고, 매입 매출관리등다양한콘텐츠를인터넷상에서 애플리케이션으로제공하는개인사업자특화종합지원서비스 증권에투자하고자하는고객이증권사에직접가지않고당행창구에서은행기본계좌및증권 위탁계좌를개설하고증권사의사이버거래시스템을이용하여증권매매를하고, 증권거래자 금은은행기본계좌를통해서입, 출금할수있는서비스 에스크로서비스는전자상거래및일반거래를하는구매자 ( 송금인 ) 와판매자 ( 수취인 ) 간의거래 대금을우리은행이구매자로부터예치받아판매자에게지급하기전까지관리함으로써거래의 안전성을지원하는서비스 인터넷쇼핑몰에서발생하는물품대금결제를은행의실시간출금이체기능을이용하여처리하 는 결제 / 정산서비스 스마트폰및 3 세대 (3G) 휴대전화에탑재되어있는 USIM 칩이나 Micro SD 에금융기관의현금카 드기능을저장하고, 자동화기기 (CD/ATM) 에서계좌조회, 이체, 입 / 출금등을이용하는서비스 대학교재학생또는교직원을대상으로발급대상기관의신분증등내부서비스와은행기능을 겸용 하는통합형카드를발급하는서비스 금융 IC(Integrated Circuit) 칩이내장된카드로서현금카드, 전자화폐 ( 일정액의화폐가치를저장 하였다가물품및서비스구매시활용하는결제수단 ), 공인인증서저장장치기능을제공 서울시각구청에서결식아동에게발급되는종이식권을전자카드화하여제공하는서비스 도매상과소매상간의구매거래시도매상의휴대형무선단말기 (PDA) 를통하여판매자금을소 매상카드결제계좌에서도매상입금계좌로실시간으로이체해주는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

현금카드결제서비스우리m-POS 서비스뱅크월렛서비스원터치알림서비스우리모바일통장서비스스마트ATM 서비스우리삼성페이서비스노무비지급서비스조달청전자입찰용지문인증스마트카드제휴사캐시백서비스 현금 IC 카드 ( 이하현금카드 ) 를현금카드가맹점을통해물품및서비스구매시직불결제수단으 로 활용할수있도록은행과금융결제원이공동인프라를구축하고 VAN 사와연계하여제공하는결 제 서비스 스마트폰 / 태블릿 PC 등스마트기기에카드결제기 (m-pos) 를부착하여, 언제어디서나편리 한 카드결제및현금영수증발급, 매출조회가능한 이동형카드결제서비스 ' 모바일현금카드 ' 와선불전자화폐인 ' 뱅크머니 ' 를발급받아스마트폰으로 CD/ATM 이용및 온 / 오프라인가맹점결제및선물하기서비스등을이용할수있는은행권공동 스마트폰전 자지갑서비스 스마트폰의 PUSH 기능을활용하여입출금내역및예적금만기등의각종금융정보를무료로 제공 하는서비스 통장실물없이스마트뱅킹을통하여통장거래 ( 영업점, ATM 출금등 ) 를할수있는서비스 당행제휴단말기를사용하는가맹점주에게은행을방문하지않고가맹점에설치된단말기를 이용 하여계좌이체, 잔액조회, 수표조회, 거래내역조회등금융업무를제공하는서비스 삼성전자의휴대폰 ( 갤럭시S6 이후출시기기 ) 에탑재된모바일금융결제앱인 삼성페이 에 당행계좌를등록하여 ATM 출금, 계좌즉시결제등의업무를제공하는서비스 자금여력이있는대형건설사 ( 원수급사 ) 대비상대적으로영세한하수급건설사의노무자를보호 하기위한노무비지급안전관리시스템으로, 발주처 ( 원수급사 ) 로부터승인받은급여자금을하 수급업체가에스크로계좌로관리하고, 실시간이체를통해노무비가지급되어, 근로자들의급여 를보호하는서비스 지문인증센서와 IC 칩내공인인증서탑재가가능한조달청전자입찰용스마트카드로지문센 서에등록된지문과입력한지문일치여부를확인한후 IC 칩내공인인증서정보이용하는서 비스 VAN사와위수탁계약을체결하고, VAN사가재위탁계약을맺은제휴사에서당행고객이제휴 사결제단말기를이용하여예금인출을할수있는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

공인인증서, 보안매체없이고객이스스로설계하여이용가능한맞춤형뱅킹서비스 - 더 (The) 간편뱅킹예금신규 : 은행의 비대면채널 을통해 근거계좌 와연결된 연결계좌 를신규로개설하는경우, 공인인증서를생략하여거래할수있는서비스. 단, 지정된단말기 에서거래시에는보안카드 /OTP번호, 생체정보등도생략하여거래가능 - 더 (The) 간편뱅킹예금입급 : 은행의 비대면채널 을통해본인명의의예 / 적금 연결계좌 로 더 (The) 간편뱅킹 서비스 입금하는경우, 공인인증서를생략하여거래할수있는서비스. 단, 지정된단말기 에서 거래시 에는보안카드 /OTP 번호, 생체정보등도생략하여거래가능 - 더 (The) 간편뱅킹간편이체 : 고객이은행의 비대면채널 을통해이체거래시공인인증서를생략하여거래할수있는서비스. 단, 지정된단말기 에서거래시에는보안카드 /OTP번호, 생체정보등도생략하여거래가능 - 더 (The) 간편뱅킹간편조회 : 고객이스마트뱅킹을통해 지정된단말기 에서간편조회용자동로그인을통해고객자신의금융거래내역등을조회할수있는서비스 음성인식 AI뱅킹 SORi 서비스 우리홈IoT뱅킹 서비스 안면인증간편로그인 서비스 음성인식및생체인식기술을이용한안전하고편리한대화형금융거래서비스로스마트뱅킹을통해조회, 이체, 환전, 공과금납부등을생체인증이가능한스마트폰으로사용가능한금융권최초의 AI뱅킹서비스스마트냉장고, AI( 인공지능 ) 스피커등홈 IoT 스마트가전제품에최적화된우리은행뱅킹서비스로홈 IoT를통해계좌조회, 금융캘린더, 환율조회, 금융매거진, 오늘의운세, 영업점찾기등금융서비스를제공하는금융권최초의 IoT 접목금융서비스앱실행후별도터치없이안면인증 ( 얼굴에담겨있는고유한특징정보를이용하여자동으로사람을식별하고인증하는기술 ) 만으로간편하게로그인되는생체인증금융서비스 4. 파생상품거래현황가. 업무개요파생금융상품은기초상품 ( 이자율, 환율, 주가, 상품가격등 ) 의변화에따라가격이결정되는금융상 품입니다. 기초상품에따라금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품으로분류되며당행은이자율관련 거래로는국채선물 / 이자율스왑 / 이자율옵션등을, 환율관련거래로는통화선도 / 통화스왑 / 통화옵션등 을, 주식관련거래로는주가및주가지수관련옵션등을운용하고있으며, 미래의상품가격을헤지하 기위하여상품을기초자산으로하는상품파생거래도취급하고있습니다. 시장위험및거래상대방신용위험에대해서는철저한분석을통하여안정적인운용과관리를하며 Front Office 와 Middle Office 및 Back Office 의분리등을통해적절한내부통제절차를구축하고있 습니다. 나. 계약및파생상품종류별현황 ( 기준일 : 2018.03.31) ( 단위 : 억원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타합계 거래목적위험회피 30,395 - - - - 30,395 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

매매목적 1,371,147 1,202,355 106,900-113 2,680,515 거래장소 거래형태 장내거래 1,816 4,985 97,882-1 104,684 장외거래 1,399,727 1,197,370 9,018-112 2,606,226 선도 - 637,461 - - - 637,461 선물 1,816 4,985 1,689 - - 8,489 스왑 1,385,977 494,126 2,823-62 1,882,988 옵션 13,750 65,783 102,388-51 181,972 주 )K-IFRS 재무제표기준 (1) 파생상품거래관련총거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 30,395 393 283 선 도 0 0 0 선 물 0 0 0 스 왑 30,395 393 283 장내옵션 0 0 0 장외옵션 0 0 0 Match거래 (B) 125,637 1,045 1,066 선 도 31,528 178 172 스 왑 91,980 848 875 장외옵션 2,128 19 19 매매목적거래 (C) 2,554,879 24,985 25,645 선 도 605,933 8,001 8,319 선 물 8,489 0 0 스 왑 1,760,613 15,015 15,029 장내옵션 96,195 1,428 1,716 장외옵션 83,649 540 580 합계 (A+B+C) 2,710,911 26,423 26,993 (2) 파생상품거래관련총거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. (3) 이자율관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A 30,395 393 283 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 30,395 393 283 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 77,309 355 388 선 도 - - - 스 왑 75,709 343 376 장외옵션 1,600 12 13 매매목적거래 (C) 1,293,839 1,931 2,164 선 도 - - - 선 물 1,816 0 0 스 왑 1,279,873 1,821 2,052 장내옵션 - - - 장외옵션 12,150 109 113 합계 (A+B+C) 1,401,543 2,679 2,835 (4) 이자율관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. (5) 통화관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A ) 0 0 0 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 48,266 684 672 선 도 31,528 178 172 스 왑 16,209 500 494 장외옵션 528 6 6 매매목적거래 (C) 1,154,089 21,563 21,719 선 도 605,933 8,001 8,319 선 물 4,985 0 0 스 왑 477,916 13,133 12,977 장내옵션 - - - 장외옵션 65,255 430 423 합계 (A+B+C) 1,202,355 22,247 22,392 (6) 통화관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

(7) 주식관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 0 0 0 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 0 0 0 선 도 - - - 스 왑 - - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 106,900 1,491 1,760 선 도 - - - 선 물 1,689 0 0 스 왑 2,823 61 0 장내옵션 96,194 1,428 1,716 장외옵션 6,194 1 44 ELW (D) 0 0 0 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C+D) 106,900 1,491 1,760 (8) 주식관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. (9) 귀금속및상품등관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 0 0 0 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 62 6 6 선 도 - - - 스 왑 62 6 6 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 51 0 1 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 - - - 장내옵션 1 0 0 장외옵션 50 0 1 합계 (A+B+C) 113 6 7 (10) 귀금속및상품등관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. 다. 신용파생상품거래현황해당사항없습니다. 5. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 (1) 국내 (2018.03.31) ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 360 43-403 부산광역시 47 3-50 대구광역시 22 0-22 인천광역시 30 8-38 광주광역시 11 1-12 대전광역시 15 5-20 울산광역시 8 1-9 세종특별자치시 4 1-5 경기도 177 29-206 강원도 6 4-10 충청북도 8 5-13 충청남도 17 4-21 전라북도 12 1-13 전라남도 8 1-9 경상북도 18 4-22 경상남도 20 3-23 제주도 3 1-4 계 766 114-880 주 ) 지점에는본점영업부가 1개지점으로포함됨 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

(2) 해외 (2018. 03. 31 ) ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 미국 2 - - 2 영국 1 - - 1 일본 1 - - 1 중국 ( 홍콩 ) 1 - - 1 싱가폴 1 - - 1 바레인 1 - - 1 방글라데시 1 5-6 인도 3 - - 3 호주 1 - - 1 두바이 1 - - 1 말레이시아 - - 1 1 미얀마 - - 1 1 이란 - - 1 1 폴란드 - - 1 1 기타주 ) 1 - - 1 계 14 5 4 23 주 ) 개성공단임시사무소본점내설치 나. 영업설비등현황 구분토지건물주 ) 합계비고 본점 346,911 285,748 632,659 - 소유 지점 1,115,399 556,979 1,672,378 - 해외등 506 2,370 2,876 - 소계 1,462,816 845,097 2,307,913 - 임차 지점 940,883 940,883 - 해외등 - 1,595 1,595 - 소계 0 942,478 942,478 - 합계 1,462,816 1,787,575 3,250,391 - 주 ) 상각누계액반영전금액임 다. 자동화기기설치현황 ( 단위 : 대 ) 구분 2017 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

C D 1 3 45 ATM 주 ) 5,963 5,949 6,483 통장정리기 3 3 62 기타 930 930 962 주 ) 위비스마트키오스크, 화상단말기 포함 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 (1) 국내 ( 단위 : 개 ) 구분 2017 년실적 2018 년계획 점포 ( 출장소포함 ) 6 검토중 (2) 해외 구분 2017 년실적 2018 년계획 ( 단위 : 개 ) 점포 ( 출장소포함 ) 3 구르가온 ('17.1 월 )/ 폴란드 ('17.2 월 )/ 뭄바이 ('17.7 월 ) 검토중 지점의변동 구분점포명 ( 변동일자 ) 한샘상암 ( 출 ) 2018.01.08 신설 인천공항제 2 여객터미널 ( 출 ) 2018.01.18 국민연금공단금융센터 2018.03.12 험프리스 ( 출 ) 2018.03.19 신부동지점 2018.01.22 이전 아모레퍼시픽 ( 출 ) 2018.01.29 홍익대지점 2018.03.05 6. 기타투자의사결정에필요한사항가. BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 억원, %) 구분 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) BIS 자기자본 (A) 226,076 226,032 229,005 위험가중자산 (B) 1,498,588 1,467,622 1,497,281 BIS 자기자본비율 (A/B) 15.09 15.40 15.29 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

주 1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주 2) K-IFRS 연결재무제표기준및 BASEL III 기준으로산출 나. 유동성비율 구분 주 1) K-IFRS 연결재무제표기준, 2018 년 1 분기 / 2017 년 4 분기 / 2016 년 4 분기의경영공시산출기준과동일하게적용 ( 분기중영업일별비율의평균단, 2016 년 4 분기는분기중매월말비율의평균 ) 주 2) '17 년부터시행 ('17 년감독기준 60%, 매년 10% 상향하여 '18 년현재 70%, '19 년부터 80% 이상 ) 2018 년 1 분기 / 2017 년 4 분기평균 LCR 을경영공시산출기준과동일하게적용당분기중월별외화 LCR : 1 월 108.31%/ 2 월 110.29% / 3 월 106.52% 주 3) 제 185 기 1 분기는해당월말잔기준, 제 184 기, 제 183 기는기말잔액기준으로산출 다. 무수익여신등현황 (1) 무수익여신현황 2018 년 1 분기 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) ( 단위 : %) 2016 년 ( 제 183 기 ) 통합유동성커버리지비율 (LCR) 주 1) 102.45 102.06 109.52 외화유동성커버리지비율 ( 외화 LCR) 주 2) 108.23 103.11 - 업무용유형자산비율주 3) 13.37 13.49 13.49 ( 단위 : 억원, %) 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제185기 1분기 ) ( 제184기 ) ( 제183기 ) 증감주1) 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 16,633 0.74 17,249 0.78 18,706 0.86 616 0.04 주1) 증감은제184기대비제185기 1분기증감임 주2) 금감원보고서기준 (2) 대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 대손 충당금 구분 국내분 국외분 2018년 3월 ( 제185기 1분기 ) 2017년 ( 제184기 ) 2016년 ( 제183기 ) 일반 17,422 15,867 17,110 특별 - - - 소계 17,422 15,867 17,110 일반 260 246 699 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

특별 - - - 소계 260 246 699 합계 17,682 16,113 17,809 기중대손상각액 996 6,277 11,093 주 ) 금감원보고서기준 라. 건전성 ( 단위 : 억원,%) 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제185기 1분기 ) ( 제184기 ) ( 제183기 ) 총여신 2,238,263 2,221,185 2,166,122 기업 1,163,840 1,155,213 1,140,252 가계 1,074,423 1,065,972 1,025,870 고정이하여신 17,736 18,396 21,121 고정이하여신비율 0.79 0.83 0.98 기업 15,118 15,826 18,237 1.30 1.37 1.60 가계 2,619 2,570 2,884 0.24 0.24 0.28 무수익여신 16,633 17,249 18,706 무수익여신비율 0.74 0.78 0.86 기업 14,014 14,680 15,822 1.20 1.27 1.39 가계 2,619 2,569 2,884 0.24 0.24 0.28 대손충당금적립률 (A/B)* 99.86 87.71 84.48 무수익여신산정대상기준제충당금총계 (A) 17,712 16,136 17,843 고정이하여신 (B) 17,736 18,396 21,121 총대출채권기준 0.37 0.34 0.46 ( 계절조정후 ) (0.47) (0.38) (0.52) 연기업대출기준 (**) 0.52 0.45 0.61 체 ( 계절조정후 ) (0.64) (0.49) (0.66) 율 가계대출기준 (**) 0.29 0.28 0.31 ( 계절조정후 ) (0.37) (0.31) (0.33) * 대손준비금의자본인정으로충당금총계에서대손준비금을제외하도록은행업감독규정시행세칙 ( 별 표 7)('16.12.14) 및금융업경영통일공시기준 ('17.1.26) 이개정되어이를반영하여산출함 개정이전기준에의거대손준비금포함한값은다음과같음 : 2016년 (165.0%), 2017년 (183.8%), 2018년 3월 (189.8%) ** 은행계정원화대출금및신탁계정기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

주 ) 금감원보고서기준 마. 민영화추진및결과 2013 년 6 월 26 일공적자금관리위원회에서의결된 ' 우리금융지주민영화추진방안 ' 에따라 2014 년 중우리금융계열사를분할, 매각하였습니다. 주식회사광주은행과주식회사경남은행은 2014 년 5 월 1 일을분할기일로하여인적분할하였고, 우리투자증권주식회사, 우리아비바생명보험주식회사, 주식 회사우리금융저축은행, 우리자산운용주식회사, 우리파이낸셜주식회사, 우리에프앤아이주식회사는 2014 년 3 월 ~ 6 월중순차적으로매각되었습니다. 2014년 6월 23일공적자금관리위원회는구우리금융지주를은행으로합병하고은행을신규상장후경영권지분 (30%) 과소수지분 (26.97%) 을분리매각하는 ' 우리은행민영화방안 ' 을발표하였습니다. 동민영화방안에따라우리은행은 2014년 11월 1일구우리금융지주를합병하고, 2014년 11월 19일신규상장을완료하였습니다. 예금보험공사는 2014년 11월 28일경영권지분및소수지분입찰을실시하였으며, 입찰결과소수지분에대해서만낙찰물량이결정되어예금보험공사의우리은행지분율은기존 56.97% 에서 51.04% 로변경되었습니다. 한편, 2015년 10월자사주소각으로 2015년말현재예금보험공사의지분율은 51.06% 로변경되었습니다. 2015 년 7 월 21 일공적자금관리위원회는공적자금회수극대화, 조기민영화및금융산업발전을위 해기존의경영권지분매각방식뿐만아니라과점주주매각방식도추가로도입ㆍ추진하기로하는내 용의 ' 우리은행민영화추진방향 ' 안건을의결하였습니다. 2015 년 10 월 2 일금융위원회는우리은행경영자율성확대를통한기업가치제고가속화를위해경영정상화이행약정 (MOU) 개선내용을발표하고 2016 년 3 월 29 일공적자금관리특별법시행령개정을완료하였습니다. 또한, 2016 년 8 월 22 일공적자금관리위원회는예금보험공사의보유지분 51.06% 중 30% 수준을투자자당각각 4~8% 규모로입찰을받아희망수량경쟁입찰 ( 가격순으로낙찰자결정 ) 방식으로매각하는 ' 우리은행과점주주매각방안 ' 을발표하였습니다. 이에따라예금보험공사는 2016 년 8 월 24 일매각공고를시작으로우리은행매각절차를개시하였으며, 2016 년 9 월 23 일투자의향서 (LOI) 접수결과총 18 개투자자로부터 82% 119% 수준의투자의향서를접수하였습니다. 2016 년 11 월 11 일입찰마감결과 8 개투자자가 33.7% 수준의입찰제안서를제출하였으며, 공적자금관리위원회는 11 월 13 일 7 개사를낙찰자로선정하여총 29.7% 의물량을매각하기로의결하였습니다. 또한공적자금관리위원회는민영화성공에따라민간중심의자율경영을보장하기위해 2016 년 12 월 16 일예금보험공사와우리은행간경영정상화이행약정 (MOU) 을해제하여과점주주중심의경영이이루어지도록조치하였습니다. 2017 년 4 분기까지 '2014 년소수지분매각 ' 시낙찰자에게부여된콜옵션 2.97% 중 2.94% 가행사종료됨에따라예금보험공사의 2018 년 1 분기기준잔여지분은 18.43% 입니다. 바. 기타참조사항당사는해외거래소인美 NYSE 에동시상장되어있어관련규정에따라美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를매년美 SEC 에제출하고있습니다. 2017 회계연도에대한 Form 20-F 는 2018 년 4 월 30 일에제출하였으며, 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 에해당 Form 20-F 원문보고서와한글요약번역본을공시하였습 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

니다. 7. 주요연결대상종속회사의사업의내용수익증권등의특수목적기업을제외한주요연결종속회사는우리카드, 우리종합금융, 우리에프아이에 스와은행업을영위하는해외현지법인 8 개사 ( 우리아메리카은행, 인도네시아우리소다라은행, 중국우 리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 베트남우리은행, 우리웰스뱅크필리핀, 홍콩우리투자은행 ) 그리고 사회기반시설에대한민간투자법 에따른사회기반시설투융자회사인한국비티엘인프라투 융자회사등이있습니다. 우리카드 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 산업의특성신용카드업은일정한자격을갖춘회원에게신용카드를발급하고, 회원이신용카드를이용하여신용 카드사와계약된가맹점을통해상품 용역을구입하거나회원에게단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기 카드대출 ( 카드론 ) 등의신용대출을제공하고기타통신판매 보험대리 여행알선등의부수업무를통 해수익을창출하는구조입니다. 국내신용카드산업은국내에서수요의대부분이창출되는전형적인내수산업으로민간소비지출및 가처분소득등거시경제와국내경기변동에민감한특성이있습니다. 시장진입은신용질서유지를위 한신용리스크관리능력이필요한점을감안하여금융위원회의허가를받아야가능합니다. (2) 국내외시장여건 2016 년하반기부터가시화되기시작한글로벌경기회복세는 2017 년이후점차강화되고있으며, 선 진국과신흥국의동반회복세에힘입어국내경제도수출과고정투자가빠르게증가하고있습니다. 이는소비심리개선으로이어져완만한소비증가가이루어질전망입니다. 2017 년 8 월적용된가맹 점수수료인하로신용카드사의수익성악화가불가피하며, 핀테크발전에기인한새로운지불결제수 단의등장및인터넷전문은행의출범으로지불결제시장의경쟁이심화되고있습니다. 반면, 핀테크 및신사업진출에대한규제완화로신시장진출기회가확대되고있기에신용카드사들은수익성하락 을만회하기위하여신수익원창출에총력을기울일것으로예상됩니다. (3) 회사의강점과단점당사는우리금융그룹내신용카드부분사업역량강화및비은행부분경쟁력제고를위해 2013 년 4 월 우리은행으로부터분사하여설립되었으며, 광범위한은행네트워크및고객기반을바탕으로금융그 룹계열카드사로서최적화된사업전략을수립하였으며, 신성장동력확보를위한신사업발굴도적극 적으로추진하고있습니다. 또한전사업부분에서고객가치를최우선으로하여고객의니즈에맞는 상품개발과서비스를지속개발하고있으며, 이업종과의적극적인업무제휴및사업영역확대를통해 차별화된서비스를지속적으로개발할예정입니다. 나. 신규사업등의내용및전망당사는신규성장동력확보를위하여 2015 년 5 월 12 일할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 을금융위원회등록완료하고, '15 년 11 월할부금융업, '16 년 5 월리스업, '16 년 7 월렌탈업을개시하 였습니다. 할부 / 리스업진출을통하여자동차 / 내구재에대한할부 / 리스및非신용카드회원대상대출 을취급하는등고객커버리지를확대하고, 기존카드사업및우리은행과의시너지를창출하게될것입 니다. 또한, 해외금융시장진출을통한미래新성장동력및수익기반확보를위하여 '16 년 10 월미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를취득하고 TUTU Finance-WCI Myanmar 를설립하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

여 '16 년 12 월영업을개시하였습니다. 당사는다양한신상품개발및적극적사회공헌활동을통하여 신속한시장안착및현지화를위해노력할것이며, 향후미얀마를비롯한동남아시장의카드금융인 프라발전에맞춰다양한카드비즈니스를추진할계획입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황당사는신용 / 체크 / 선불카드발급및신용판매, 단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기카드대출 ( 카드론 ) 등 의카드업무와할부금융업및여신전문금융업법등관련법규에서정한범위내의기타부대업무를 영위하고있습니다. 나. 영업의종류 (1) 카드사업 1) 신용판매 : 신용카드회원의신용도에따라이용한도를부여하고가맹점에서용역및재화 의대가로신용공여를제공하는것으로, 결제대금을일시에납부하는일시불과 할부로구분 분할하여납부하는 2) 단기카드대출 ( 현금서비스 ) : 단기카드대출 ( 현금서비스 ) 는사전에부여된한도내에서신용카드사로부터자금을대여받는것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등을통해서신청할수있으며결제일에상환하는금융상품 3) 일부결제금액이월약정 ( 리볼빙 ) : 카드이용대금중일부만결제하면나머지대금은다음번 결제대상으로연장되며, 카드는잔여이용한도이내에서계속사용할수있는결 제방식 4) 장기카드대출 ( 카드론 ) : 회원의신용도, 소득수준등을고려하여부여된한도내에서회원 이대출기간및상환방식을선택한후, 사전약정스케쥴에따라상환하는금 융상품 5) 체크카드 : 회원이보유한제휴금융회사의계좌잔고내에서사용이가능하며, 승인시점에서 회원의약정계좌에서결제금액이자동으로출금되는상품 6) 선불카드 : 일정금액이기록된카드를발급받아, 카드잔고내에서사용이가능 (2) 할부금융업재화및용역의매매계약에대하여매도인 ( 기업 ) 및매수인 ( 소비자 ) 과각각약정을체결하여소비자 에게융자한재화및용역의구매자금을기업에게지급하고소비자로부터그원리금을분할하여상환 받는방식의금융상품 (3) 신용카드비회원대상신용대출체크카드회원등신용카드비회원고객에게제공되는대출서비스로, 회원의신용도, 소득수준등을 고려하여한도가제공되는상품 (4) 기타업무고객생활의편의를위해보험서비스, 여행, 통신판매등부수업무를영위 영업부문별영업수익비중 ( 단위 : 백만원,%) 구분 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

( 제6기 1분기 ) ( 제5기 ) ( 제4기 ) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 신용판매수익 248,986 53.7 1,005,007 56.8 948,976 61.2 단기카드대출수익 27,343 5.9 112,542 6.4 117,577 7.6 장기카드대출수익 77,481 16.7 291,301 16.5 274,626 17.7 일부결제금액이월약정관련수익 9,986 2.2 38,601 2.2 36,827 2.4 연회비수익 19,843 4.3 71,993 4.1 55,866 3.6 기타카드수익 28,331 6.1 96,086 5.4 83,520 5.4 기타수익 51,409 11.1 151,465 8.6 34,128 2.1 합계 463,379 100 1,766,995 100 1,551,520 100 다. 자금조달및운영실적 2018 년 3 월 ( 제 6 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 5 기 ) 2016 년 ( 제 4 기 ) 구분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 조 달 원화 콜머니 - - - - - - - - - 차입금 2,138 0.0 2.66 1,767 0.0 1.87 273-1.47 사채 5,707,994 64.0 2.29 5,492,700 66.1 2.29 5,021,819 68.9 2.54 기타 891,848 10.0-853,089 10.3-893,602 12.3 - 소계 6,601,980 74.0 1.98 6,347,556 76.4 1.98 5,915,694 81.2 2.16 외화 외화사채 748,089 8.4 1.99 417,574 5.0 1.82 - - - 기타 자본총계 1,571,285 17.6-1,538,755 18.6-1,370,683 18.8 - 조달합계 8,921,354 100.0 1.63 8,303,885 100.0 1.61 7,286,377 100.0 1.75 현금및예치금 196,194 2.2 1.22 256,497 3.1 1.21 227,452 3.1 1.21 콜론 - - - - - - - - - 원화 유가증권 270,324 3.0 2.42 209,935 2.5 0.89 161,822 2.3 0.98 운 용 대출채권 8,041,024 90.2 16.06 7,503,949 90.4 16.65 6,537,523 89.7 17.75 소계 8,507,542 95.4 15.28 7,970,381 96.0 15.74 6,926,797 95.1 16.82 유무형자산 49,542 0.5-45,457 0.5-36,874 0.5 - 기타 기타자산 364,270 4.1-288,047 3.5-322,706 4.4 - 소계 413,812 4.6-333,504 4.0-359,580 4.9 - 운용합계 8,921,354 100.0 14.58 8,303,885 100.0 15.11 7,286,377 100.0 15.99 3. 영업종류별현황가. 영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제6기 1분기 ) ( 제5기 ) ( 제4기 ) 이용액 180,796 738,565 738,964 영업수익 4,634 17,670 15,515 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

당기순이익 393 1,012 1,094 ( 단위 : 억원, % ) 2018년 3월 2017년 2016년 구분 ( 제6기 1분기 ) ( 제5기 ) ( 제4기 ) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 일시불 국내 84,643 65.2 374,658 70.7 403,647 73.1 해외 3,291 2.5 11,248 2.1 9,920 1.8 할부 국내 19,932 15.4 67,962 12.8 62,306 11.3 해외 - - - - - - 단기카드대출 국내 11,917 9.2 46,814 8.8 46,017 8.3 해외 44 0.0 189 0.0 188 0.0 장기카드대출 국내 10,059 7.7 29,444 5.6 29,908 5.4 해외 - - - - - - 합계 129,886 100.0 530,315 100.0 551,986 100 주 ) 신용공여기능이없는카드 ( 직불 / 체크카드, 선불카드 ) 는실적에서제외함 나. 종류별영업현황 (1) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 억원, % ) 구분 2018년 3월 ( 제6기 1분기 ) 2017년 ( 제5기 ) 2016년 ( 제4기 ) 금액구성비금액구성비금액구성비 일시불 87,934 48.63 385,725 52.23 412,940 55.88 할부 19,932 11.02 67,962 9.20 62,306 8.43 단기카드대출 11,961 6.62 47,003 6.36 46,204 6.25 장기카드대출 10,059 5.56 29,444 3.99 29,908 4.05 구매카드 - - 181 0.02 627 0.08 체크카드 48,229 26.68 198,805 26.92 183,838 24.88 리스 317 0.18 501 0.07 148 0.02 할부 1,587 0.88 4,663 0.63 2,371 0.32 신기술 - - - - - - 팩토링 - - - - - - 대출금 777 0.43 4,281 0.58 622 0.08 기타부수업무 - - - - - - 합계 180,796 100.0 738,565 100.0 738,964 100.0 (2) 회원현황 ( 단위 : 천명, 천개 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

회원수 구분 2018년 3월 ( 제6기 1분기 ) 2017년 ( 제5기 ) 2016년 ( 제4기 ) 개인 5,811 5,749 5,372 법인 353 466 400 합계 6,164 6,216 5,772 다. 주요상품및서비스내용 상품명또는서비스명신용판매단기카드대출일부결제금액이월약정장기카드대출체크카드선불카드 주요내용신용카드회원의신용도에따라이용한도를부여하고가맹점에서용역및재화의대가로신용공여를제공하는것으로, 결제대금을일시에납부하는일시불과분할하여납부하는할부로구분단기카드대출 ( 현금서비스 ) 는사전에부여된한도내에서신용카드사로부터자금을대여받는것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등을통해서신청할수있으며결제일에상환하는금융상품카드이용대금중일부만결제하면나머지대금은다음번결제대상으로연장되며, 카드는잔여이용한도이내에서계속사용할수있는결제방식회원의신용도, 소득수준등을고려하여부여된한도내에서회원이대출기간및상환방식을선택한후, 사전약정스케쥴에따라상환하는금융상품회원이보유한제휴금융회사의계좌잔고내에서사용이가능하며, 승인시점에서회원의약정계좌에서결제금액이자동으로출금되는상품일정금액이기록된카드를발급받아, 카드잔고내에서사용이가능 4. 파생상품거래현황가. 거래목적당사와당사의종속회사는자산과부채에서발생하는이자율위험및환율위험을관리하기위하여위험회피목적의파생상품거래를하고있습니다. 나. 파생상품거래현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 100,000 699,147 - - - 799,147 매매목적 - - - - - - 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 100,000 699,147 - - - 799,147 선 도 - - - - - - 거래형태 선물 - - - - - - 스왑 100,000 699,147 - - - 799,147 옵 션 - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

5. 영업설비가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 본사 센터 CP영업소 ( 점 ) 캐피탈지점 합계 서울특별시 1 2 8 3 14 부산 - 3 1 4 인천 - - 2 1 3 대전 - 1 2 1 4 대구 - - 3 1 4 광주 - - 2 1 3 경기 - - 9 1 10 강원 - - 1-1 경남 - - 1-1 경북 - - 2-2 전북 - - 2-2 충북 - - 1-1 충남 - - 1-1 계 1 3 37 9 50 나. 영업설비등현황 구분토지 ( 장부가격 ) 건물 ( 장부가격 ) 합계 소유곤지암창고 2,487 633 3,120 6. 그밖의투자의사결정에필요한사항가. 주요경영지표현황 ( 단위 : %) 자본의적정성자산의건전성수익성 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제6기 1분기 ) ( 제5기 ) ( 제4기 ) 조정자기자본비율 19.64 20.74 19.89 단순자기자본비율 14.98 14.98 14.91 손실위험도가중부실채권비율 0.70 0.58 0.53 고정이하채권비율 0.94 0.79 0.71 연체채권비율 1.94 1.82 2.15 대손충당금적립비율 104.41 102.74 101.14 총자산이익율 0.62 0.51 1.07 자기자본이익율 3.25 2.60 5.40 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

총자산경비율 1.99 2.06 2.13 수지비율 95.65 95.93 93.15 유동성 원화유동성비율 453.68 575.18 435.73 업무용유형자산비율 2.22 2.26 2.60 주 ) 금융감독원업무보고서작성기준 나. 대손충당금설정현황 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 2018 년 3 월 ( 제 6 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 5 기 ) 2016 년 ( 제 4 기 ) 신용카드자산 8,577,882 7,928,261 7,186,967 대손충당금 278,924 202,543 162,052 설정비율 3.25 2.55 2.25 주 ) 신용카드자산 : 카드채권, 여신성금융채권, 기타채권 ( 난외자산제외 ) 우리종합금융 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성, 계절성종합금융회사는 1970 년대경제개발에필요한투자재원의조달과선진금융기법도입을통한금융산 업발전에기여할목적으로 1975 년에제정된 ' 종합금융회사에관한법률 ' 에따라설립되었습니다. 금 융권역간겸업이금지되었던금융환경속에서유일하게겸업금융기관으로서은행, 증권, 보험, 투신 과함께금융산업의한축을담당하며우리나라금융산업발전을견인하며국가경제발전에이바지해 왔습니다. 6 개선발종금사로출발하여 1996 년투자금융회사에서전환한후발종금사까지모두 30 개사가종합 금융업을영위하여제 2 금융권의중심으로자리매김하였으나, IMF 경제위기이후수차례의구조조정 과정을거친후현재당사만이유일한전업종합금융사로영업중에있으며, 3 개의겸업사 ( 신한은행, 舊외환은행, 메리츠종합금융증권 ) 가동업무를영위하고있습니다. 종합금융업은경기가상승할때는자산이증가하고수익증대를이룰수있는반면, 경기가하락할때 는경기침체에따라수익창출이둔화되는등수익이감소할수있습니다. 계절적인요인에따른영향 은크지않습니다. 주 1) 전업종금사 : ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 에의거종합금융업무를영위하고있는회사 주 2) 겸업사 : 종합금융회사와합병한금융기관으로 ' 금융산업의구조개선에관한법률 ' 에의거종합금 융업무를겸영 시장점유율 ( 단위 : %) 구 분 2018년 3월 2017년말 2016년말 수 신 13.99 12.03 14.83 여 신 17.84 15.51 21.52 주1) 전업종금사 ( 우리종합금융 ) 외신한은행, 舊외환은행, 메리츠종금증권의종금계정기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

주 2) 수신은발행어음, CMA 예탁금, 어음매출로구성되어있으며, 여신은기업어음할인, 팩토링으로 구성되어있음. 주 3) 한국은행의통계자료참조 (2) 산업의성장성자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하자본시장법 ) 시행이후금융투자업간겸업허용으로인해대형금융투자회사가출현하고종합자산관리및투자은행업무가확대되어가고있습니다. 국내금융투자업의 IB사업의전망이밝은가운데업무영역이다양한종금업영업에도많은기회가존재하고있습니다. (3) 경쟁요소종금사의고유업무가은행, 증권등타금융기관의업무영역확대로경쟁이심화되고있는가운데, 예대마진위주의업무만으로는수익성제고에제약이있습니다. 이에당사는업무영역을 IB사업위주로확대하고수익원에서수수료수익비중을늘려이에대처하고있습니다. 이와관련하여 IB업무, F/X업무, 유가증권운용업무등과관련한조직과인력을보강하였고, 적극적으로신규업무를추진하고있습니다. 더불어기존에영위하던업무도부가가치를높이는방향으로업무의질을높이는데주력하고있습니다. (4) 관련법령또는정부의규제등 2009년 2월 4일자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하자본시장법 ) 시행으로기존의종합금융회사에관한법률및간접투자자산운용업법등관련법령은자본시장법으로통합되었습니다. 그외에외국환거래법, 예금자보호법, 주식회사의외부감사에관한법률등의규제를받고있습니다. 나. 신규사업등의내용및전망해당사항없음 2. 영업의현황가. 영업개황우리종합금융은 1974 년광주투자금융으로설립되어단기금융업무를영위해오다 1994 년종합금융회 사로전환하여국제금융업무, 증권업무등으로업무영역을확대해왔습니다. 2013 년 6 월 21 일자로우리금융지주의 14 번째자회사로편입되었으며, 우리금융지주와우리은행과 의합병으로 2014 년 11 월 3 일부터는우리은행의자회사가되었습니다. 당사는우리은행자회사로 서의시너지를기반으로신규수익원을지속적으로개발하고국내유일의종합금융회사로서다양한 라이센스를충분히활용하는성장전략을모색하고있습니다. 나. 영업의종류 (1) 여수신업무 구분 내용 정기예금 ( 발행어음 ) 당사가직접발행하는금융상품이며단기여유자금의운용에가장적합합니다. The 조은정기적금안정적으로목돈을모을수있는정기적립형확정금리상품입니다. 수신 업무 CMA Note ( 발행어음형 CMA) CMA ( 어음관리계좌 ) 기업어음 CMA와발행어음의장점을모은상품으로수시입출형확정금리상품입니다. 고객이맡기신예탁금을당사가고수익자산에운용하여그운용수익을지급하여드리는상품으로수익성, 안전성, 환금성을동시에만족시켜드립니다. 당사의엄격한신용조사를거쳐선정된우량적격업체가발행한어음을매입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

여신 업무 하여고객에게매출하는어음이며실세금리의적용으로수익률이높습니다. 어음할인 당사가선정한우량기업이발행 배서 인수 보증한어음에대하여기업의신용도에따라별도로정한한도범위내에서할인하여드립니다. 팩토링 우량기업이발행 배서한상업어음을취득한경우, 간단한절차로즉시 ( 상업어음할인 ) 할인하여드립니다. 수출업체의선적전자금부담을완화해드리기위하여수출신용장및내국신용무역어음장을토대로발행한무역어음을인수, 할인매입하여드리며, 타금융기관이인인수및할인수한무역어음도할인하여드립니다. 어음보증 당사적격업체가발행 배서 보증 인수한어음을보증해드리며또한 및지급보증 원화지급보증을해드립니다. 중장기원화대출 기업이필요한시설자금을중장기로대출하여드립니다. 계획사업금융 규모투자사업에대한타당성검토와금융상담, 포괄적인금융의주선및소요 (Project Financing) 자금을제공하여드립니다. (2) 국제금융업무 구분 내용 외국환업무 수입신용장 (L/C) 업무, 외국환매매및수출환어음의매입및추심등을취급합니다. 외화대출업무 국내기업의설비투자와해외투자를지원하기위하여국제금융시장에서조달한외화자금을국내기업에지원하여드립니다. 내국수입 Usance업무 기한부수입신용장상의품목에대한수입대금을당사가결제하고수입업자에게연지급신용을제공합니다. 역외금융 (Offshore Banking) 국내기업의해외현지법인및합작투자법인이필요로하는운영자금및시설자금에대하여외화대출을취급하고있습니다. 외화지급보증 기업의국내외외화자금차입및해외건설공사수주시필요한외화표시지급보증서를발급하여드립니다. 국제금융전반에걸친주선업무와이에따른제반용역을제공하여드리며외화도입 국제금융주선 주선, 외화표시채권발행주선, 기술도입주선, 연지급수출어음의인수와할인업무 등을취급합니다. 국내기업의해외투자주선 기업이해외진출을원할경우, 투자주선과제반절차등을제공하여드립니다. 국제금융환경의변화를신속정확히수집, 분석, 예측하여환율및금리변동위험을외환딜링및효과적으로관리할수있도록현물환, 선물환, 스왑, 옵션, 금융선물거래등의서비스금리위험관리를제공하여드립니다. (3) 증권업무 구분회사채발행주선및지급보증유가증권매매업무 내용기업이안정적인자금을직접조달하는회사채발행의주선및인수업무를취급하고있습니다. 또한회사채발행이원활히이루어지도록회사채원리금의상환에지급보증을하여드립니다. 주식, 공사채등유가증권의매매를통하여기관투자가로서의기능을수행하고있으며또한고객의여유자금운용을돕기위하여국공채와기업이발행한회사채를시장실세금리에따라매출및재매입하여드립니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

종합금융채권발행업무기업합병및인수 (M&A 주선 ) 당사는종합금융채권을발행하여중장기자금을조달하고있으며그재원으로기업에게중장기자금을지원하고있습니다. 국내외기업의인수또는합병을원할경우대상자선정, 기업평가, 자금조달등의제반철차를대행하여드립니다. 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 2018년 3월 2017년 2016년 구 분 ( 제47기 1분기 ) ( 제46기 ) ( 제45기 ) 평잔 구성비 평잔 구성비 평잔 구성비 발행어음 1,465,329 63.97 1,109,871 59.91 866,688 55.60 수신 C M A수탁금 221,992 9.69 236,506 12.77 243,979 15.65 소 계 1,687,321 73.66 1,346,377 72.67 1,110,667 71.25 차입금 원 화 222 0.01 521 0.03 - - 회사채 원 화 - - - - - - 자본금 337,102 14.72 240,663 12.99 237,102 15.21 유보액 -38,450-1.68-47,440-2.56-72,221-4.63 대손충당금 10,811 0.47 12,571 0.68 13,531 0.87 내부 자금 감가상각충당금 15,829 0.69 14,839 0.80 14,054 0.90 퇴직급여충당금 268 0.01-199 -0.01-196 -0.01 기타충당부채 330 0.01 296 0.02 266 0.02 소 계 325,890 14.23 220,729 11.91 192,535 12.35 기 타 277,260 12.10 285,048 15.39 255,545 16.39 합 계 2,290,693 100.00 1,852,674 100.00 1,558,747 100.00 주 ) K-IFRS 재무제표기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 단기자금중장기여신 구 분 2018년 3월 ( 제47기 1분기 ) 2017년 ( 제46기 ) 2016년 ( 제45기 ) 평잔 구성비 평잔 구성비 평잔 구성비 현금과예치금 203,841 8.90 129,109 6.97 96,843 6.21 어음할인 기업어음 192,267 8.39 106,532 5.75 41,098 2.64 단기대출 원 화 161,838 7.07 127,888 6.90 101,334 6.50 C M A 운용자산 197,111 8.60 192,664 10.40 206,429 13.24 계 551,216 24.06 427,085 23.05 348,861 22.38 할부금융채권 28 0.00 32 0.00 50 0.00 중장기 대 출 원 화 598,340 26.12 527,092 28.45 352,753 22.63 계 598,368 26.12 527,123 28.45 352,803 22.63 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

유가증권 598,324 26.12 415,182 22.41 444,054 28.49 유형자산및투자부동산 21,152 0.92 20,762 1.12 20,413 1.31 기타자산 317,792 13.87 333,414 18.00 295,773 18.98 합계 2,290,693 100.00 1,852,674 100.00 1,558,747 100.00 주 ) K-IFRS 재무제표기준 3. 영업종류별현황가. 영업실적 구분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제47기 1분기 ) ( 제46기 ) ( 제45기 ) 영업수익 47,852 183,595 177,379 영업비용 38,617 160,341 156,015 영업이익 ( 손실 ) 9,235 23,254 21,364 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 9,165 22,995 20,525 당기순이익 ( 손실 ) 8,427 21,742 23,876 총포괄이익 ( 손실 ) 8,427 21,929 23,902 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 나. 종류별영업현황 (1) 여수신업무 수신 여신 구 분주1) 2018년 3월 ( 제47기 1분기 ) 2017년 ( 제46기 ) 2016년 ( 제45기 ) 평잔 잔액 평잔 잔액 평잔 잔액 발행어음 1,465,329 1,563,284 1,109,871 1,323,679 866,688 1,019,763 CMA수탁금 221,992 232,876 236,506 214,431 243,979 243,012 차입금 222-521 - - - 매출어음 1,989,011 2,363,300 2,445,731 1,559,800 2,742,220 2,588,880 합 계 3,676,554 4,159,460 3,792,629 3,097,910 3,852,887 3,851,655 단기대출 161,838, 201,786 127,888 134,594 101,334 101,274 할인및매입어음 192,267 91,794 106,532 285,104 41,098 102,814 어음관리계좌자산 197,111 205,000 192,664 135,000 206,429 190,000 매출어음 1,989,011 2,363,300 2,445,731 1,559,800 2,742,220 2,588,880 중장기대출 598,340 661,391 527,092 653,386 352,753 446,240 할부금융채권주2) 28 8 32 29 50 37 합 계 3,138,596 3,523,278 3,399,939 2,767,913 3,443,884 3,429,246 주 1) K-IFRS 재무제표기준 주 2) 2001.4.21 일금호캐피탈과의합병으로할부금융업무수행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

(2) 국제금융업무 구 분 2018년 3월 2017년 2016년 ( 제47기 1분기 ) ( 제46기 ) ( 제45기 ) 평잔 잔액 평잔 잔액 평잔 잔액 외화예치금 1,692 2,712 1,475 2,450 1,464 6,249 운용 외화장기대출금 - - - - - - 외화증권 1,560 2,501 404 1,492 - - 주 1) K-IFRS 재무제표기준 합계 3,252 5,213 1,879 3,942 1,464 6,249 (3) 증권업무 구 분 2018년 3월 ( 제47기 1분기 ) 2017년 ( 제46기 ) 2016년 ( 제45기 ) 평잔 잔액 평잔 잔액 평잔 잔액 조달 사채발행 - - - - - - 합계 - - - - - - 단기매매증권 538,738 769,348 283,993 297,894 303,017 292,238 매도가능증권 59,553 50,186 131,186 143,517 141,038 135,003 운용 종속기업및 관계기업투자자산 33 1,000 3 1,000 - - 합계 598,324 820,534 415,182 442,411 444,054 427,240 채권매출 1,665,629 1,329,842 1,447,402 1,281,317 757,610 671,215 주 1) K-IFRS 재무제표기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 우리종합금융 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 파생금융상품거래현황가. 계약및파생상품종류별현황 ( 기준일 : 2018.03.31) 구분금액 잔액 500,660 통화선도 파생상품자산 3,756 파생상품부채 5,643 통화스왑 잔액 31,995 파생상품자산 5,407 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

통화선물 주식옵션 주식스왑 파생상품부채 - 잔액 25,937 파생상품자산 - 파생상품부채 - 잔액 - 파생상품자산 - 파생상품부채 - 잔액 - 파생상품자산 - 파생상품부채 - 주 ) 금융업경영통일공시기준에의한경영공시자료와동일 ( 기준일 : 2018.03.31) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선 도 - - - 선 물 - - - 스 왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래, 중개거래 (B) - - - 선 도 - - - 스 왑 - - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 558,592 9,163 5,643 선 도 500,660 3,756 5,643 선 물 25,937 - - 스 왑 31,995 5,407 - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C) 558,592 9,163 5,643 5. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 지역지점출장소사무소합계 ( 단위 : 개 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

광 주 1 - - 1 서 울 2 - - 2 목 포 1 - - 1 대 전 1 - - 1 계 5 - - 5 주 ) 지점에는본점이 1 개지점으로포함됨 나. 영업설비등현황 구분 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본 지점 1,808 324 2,132 - 합계 1,808 324 2,132 - 주 ) K-IFRS 재무제표기준으로작성 6. 기타투자의사결정에필요한사항가. BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분주 1) 2018 년 3 월 ( 제 47 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 46 기 ) 2016 년 ( 제 45 기 ) 자기자본 (A) 279,481 271,265 151,885 위험가중자산 (B) 1,893,292 1,620,174 1,298,153 자기자본비율 (A/B) 주2) 14.76 16.74 11.70 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 나. 유동성비율 ( 단위 : %) 구분 2018 년 3 월 ( 제 47 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 46 기 ) 2016 년 ( 제 45 기 ) 원화유동성비율 237.29 165.82 196.68 외화유동성비율 118.00 102.27 102.78 주 1) K-IFRS 별도재무제표기준 다. 무수익여신등현황 (1) 무수익여신증감현황 ( 단위 : 백만원, %, %p) 2018 년 3 월 2017 년 2016 년증감 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

( 제 47 기 1 분기 ) ( 제 46 기 ) ( 제 45 기 ) 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 27,083 1.93 27,103 2.24 31,014 3.69-20 -0.31 (2) 대손충당금 구분 2018 년 3 월 ( 제 47 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 46 기 ) 2016 년 ( 제 45 기 ) 일반 10,543 10,360 11,710 국내분 특별 - - - 대손 충당금 국외분 소계 10,543 10,360 11,710 일반 - - - 특별 - - - 소계 - - - 합계 10,543 10,360 11,710 기중대손상각액 - - - 주 1) K-IFRS 별도재무제표기준 (3) 거액무수익여신증가업체현황 업체명 2018 년 3 월 ( 제 47 기 1 분기 ) 무수익여신잔액 2018 년 3 월 ( 제 47 기 1 분기 ) 무수익여신증가금액 2017 년 ( 제 46 기 ) 무수익여신잔액 부실화사유 국내업체 23,627-23,627 - 국외업체 - - - - 주 ) 거액무수익여신 : 여신거래처별 50 억원이상또는직전분기말 BIS 기준자기자본 10% 를초과하는 수익여신 무 우리에프아이에스 1. 사업의개요가. 업계의현황금융권제도및정책전망에따르면금융 -IT 간융합촉진을위한 금융혁신지원특별법 제정, 금 융권공동핀테크오픈플랫폼구축등금융 ICT 플랫폼확산, 4 차산업혁명분야에대한정책금융지 원확대예정, 인터넷전문은행의영향력확대에따른경쟁구도심화가예상됩니다. 우리금융그룹은우리은행의금융지주체계로의전환재추진, 위비플랫폼기반의상품및서비스고도 화, 디지털뱅킹을활용한국외플랫폼금융확대, 디지털혁신과제발굴 이행등 Digital Transformation, 4 차산업혁명기술기반디지털뱅킹개발등융복합사업발굴추진할예정입니다. 이에따라당사는차세대시스템의성공적인오픈과안정적운영전환을위해철저한사전점검및운 영환경최적화, 조기안정화를위해조직 시스템관점의선제적대응과반복적인품질활동을수행하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

고, 디지털신기술역량을기반으로그룹의디지털비즈니스를선도하고, 글로벌서비스에적시대응 하기위한글로벌 IT 지원역량확보와시스템의성공적구축및확산을추진할것입니다. 나. 신규사업등의내용과전망당사는현재추진중인우리은행차세대시스템을성공적으로구축 오픈하고기존금융산업과최신 ICT 기술의융복합화를성공적으로지원하며글로벌서비스확대에주력함으로써국내최고수준의금 융 IT 전문성과역량을유지 발전시킬계획입니다. (1) 차세대시스템성공적이행및조기안정화 - 차세대성공적오픈을위한전사역량집중 - 차세대기반의안정적운영모드전환 (2) 디지털 글로벌미래사업경쟁력확보 - 선도적서비스제공을위한디지털사업추진 - 글로벌경쟁력확보를위한적시지원 (3) 일하는방법혁신을통한품질경영강화 - 전사업무체계혁신을통한경쟁력확보 - 조직활성화및인력전문성강화 2. 영업의현황가. 영업개황 2017 년도에는경영목표인 ' 디지털금융인프라성공적구축 ' 을위하여 3 대경영전략 1 디지털금융 비즈니스지원 ICT 인프라구축 2 안정적 IT 서비스지원및글로벌경쟁력강화 3 경영관리체계선 진화및 5 대경영과제 1 성공적차세대시스템구축및운영체계확립 2 디지털플랫폼기반금융사 업지원 3 안정적 Legacy 운영 4 글로벌 IT 경쟁력강화및서비스확대 5 경영관리체계선진화를 중점적으로추진하였습니다. 2017년도말자금조달현황은전자단기사채및금융리스를통하여 219억원을조달하고있으며, 이는 2017년도중전자단기사채 300억원순상환및리스부채 106억원상환영향으로전년대비 406억원이감소하였습니다. 이러한부채상환을통하여당사의부채비율은 2017년도말 219% 로전기말대비 79%p 감소하였습니다. 유형 / 무형자산보유현황은 461억원으로신규취득자산감소영향으로전년대비 399억원이감소하였습니다. 재무실적으로 2017 년도매출은 2,524 억원으로우리은행차세대시스템구축영향으로전년대비 77 억원이증가하였으며, 당기순이익은 19 억원으로전년대비 9 억원이증가하였습니다. 2018년도경영목표는 ' 차세대시스템성공적이행및경영혁신 ' 으로이를위하여 3대경영전략 1 차세대시스템성공적이행및조기안정화 2 디지털 글로벌미래사업경쟁력확보 3 일하는방법혁신을통한품질경영강화및 6대경영과제 1 차세대성공적오픈을위한전사역량집중 2 차세대기반의안정적운영모드전환 3 선도적서비스제공을위한디지털사업추진 4 글로벌경쟁력확보를위한적시지원 5 전사업무체계혁신을통한조직경쟁력확보 6 조직활성화및인력전문성강화를중점적으로추진해나가고자합니다. 나. 영업의종류당사는금융권의 Application 아웃소싱서비스부문과인프라관련아웃소싱서비스부문을포함한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

Total IT 아웃소싱체계를보유하고있으며이를기반으로 Total 아웃소싱및부문별아웃소싱서비스 를수행할수있는 ITO 서비스라인을보유하고있습니다. Practices 서비스라인 ITO Solution & Service Infra Solution ITO 어플리케이션아웃소싱서비스 (AMS) 인프라아웃소싱서비스 네트워크아웃소싱서비스 호스팅서비스 데스크탑 / 프린팅아웃소싱서비스 위탁운영관리서비스 ITSM 컨설팅및구축서비스 BCP(Business Continuity Planning)/ DR(Disaster Recovery) 데이터센터구축서비스 통합유지보수서비스 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 구분 2018년 3월 2017년 2016년 자기자본 28,099 32,546 35,508 자본금 24,500 24,500 24,500 기타자본구성요소 -10,085-10,051-5,149 이익잉여금 13,684 18,097 16,157 부채 69,289 71,386 105,821 전자단기사채 (*) 20,000 20,000 50,000 은행차입금 - - - 리스부채 977 1,953 12,575 기타부채 48,312 49,433 43,246 합계 97,388 103,932 141,329 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 (2) 자금운용실적 구분 2018년 3월 2017년 2016년 현금및예치금 24,029 27,218 26,886 매출채권 25,946 22,417 20,653 유형자산 19,053 22,192 40,132 무형자산 19,752 23,909 45,834 기타자산 8,608 8,196 7,824 합계 97,388 103,932 141,329 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 3. 영업종류별현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

가. 영업실적 구분 회사명 2018년 3월 2017년 2016년 우리은행 64,102 219,100 212,066 인도네시아우리은행 235 861 493 중국우리은행 130 548 1,225 우리카드 7,761 29,327 28,053 베트남우리은행 234 813 - 우리프라이빗에퀴티자산운용 4 19 7 매출 우리신용정보 13 62 35 우리펀드서비스 52 242 324 우리종합금융 72 270 190 우리금융경영연구소 7 50 448 케이뱅크은행 - 1,051 1,638 기타 5 21 578 합계 72,615 252,364 245,057 나. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 우리에프아이에스 /2. 영업의현 황 ] 을참조하시기바랍니다. 우리아메리카은행 1. 사업의개요가. 업계의현황미국내거주한인 현지기업을주요고객타겟으로예금수신및대출업등은행업을영위하고있는우 리아메리카은행은경쟁력있는상품, 전문성, 규모, 서비스품질등을기반으로활발한영업활동을펼 치고있습니다. 미국내한인은행업계는한인주요밀집지역인미국서부캘리포니아주, 미국동부 뉴욕, 뉴저지, 버지니아등에밀집되어있으며신흥한인거주지역중심으로네트워크를확장하고있 습니다. 나. 신규사업등의내용및전망수익성증대및여신포트폴리오의다변화를위해미정부 SBA 보증대출, Equipment financing, Business& Industry Loan Program (USDA 보증 ) 과같은신규영역의대출영업을추진중입니다. 또 한, 뉴욕노던지점개점, 캘리포니아산호세대출사무소 (LPO) 개소등늘어나는금융수요에부응하여영업망을확장중입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황 1984 년 1 월현지법인설립이래지속적인자산증가와영업망확장으로현재 7 개주에 19 개지점및 2 개의대출사무소를보유한 Community Bank 로성장하였습니다. 주요고객인현지인, 현지기업을 대상으로 Commercial Bank( 수신, 여신, 외환, 기타 ) 서비스를제공하고있으며모행과의연계영업 서비스 ( 송금, 외환, 사전계좌개설등 ) 활성화로고객기반이지속적으로증가하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

나. 영업의종류 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 대출예금기타 주요내용상용모기지대출, 상용대출, 주택담보대출등개인 / 기업요구불, 저축예금, 정기예금수출입, 송금, 환전및기타 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) - 0.0 287 0.0 1,582 0.1 운용 유가증권 211,447 11.8 143,060 8.6 108,873 7.4 대출 1,407,005 78.4 1,391,022 83.3 1,212,365 81.9 기타 176,964 9.9 136,441 8.2 158,055 10.7 예수금 1,514,369 84.3 1,452,846 87.0 1,297,836 87.6 조달 차입금 3,167 0.2 1,063 0.1-0.0 자본금 192,500 10.7 137,590 8.2 122,500 8.3 기타 85,380 4.8 79,311 4.7 60,539 4.1 총자산 1,795,416 100.0 1,670,810 100.0 1,480,875 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적우리아메리카은행의 2018 년도 1 분기말누적영업수익은 USD 17,520 천불로전년동기대비 USD 2,040 천불증가하였습니다. 세전이익은 USD 7,688 천불로전년동기대비 USD 2,186 천미불증 가하였습니다. 영업이익의증가는대출자산의평잔증가에따른이자수익증가및 SBA 여신매각등 을통한비이자이익증가에따른것으로보입니다. 우리아메리카은행은 2018 년 3 월말기준으로총자 산 USD 1,838 백만불을보유하고있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 1,838,622 1,824,067 1,808,895 총대출금 1,412,196 1,399,585 1,332,851 총예수금 1,557,862 1,543,828 1,604,854 영업수익 17,520 64,207 58,034 주 ) IFRS 말잔기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 우리아메리카은행 / 2. 영업의 현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 미 국 19-2 21 계 19-2 21 중국우리은행 1. 사업의개요가. 업계의현황중국우리은행은한국계은행중 2007 년 11 월최초로중국법인을설립한은행이며현재영업부를포 함한 21 개영업점을보유하고있습니다. 중국우리은행은예금과대출상품뿐만아니라인터넷뱅킹, 직불카드 ( 중국외국계은행중 6 번째, 한국계은행중최초발행 ), 위안화국제결제등고객의요구에부 응하는다양한상품을제공하고있을뿐아니라 2010 년 4 월, 파생상품취급자격획득후파생거래역 시활성화되고있는중입니다. 또한 2016 년 6 월원화청산센터신설로중국내원 - 위안화직거래시장 청산업무를담당하고있으며, 2018 년 1 월모바일뱅킹서비스대고객취급개시를통해비대면채널을 통한상품판매역시활성화시키고있는중입니다. 중국우리은행은지속적인상품및서비스향상으 로고객기반확대와현지화를강화하고있는중입니다. 나. 신규사업등의내용및전망 원 - 위안화직거래및원화청산업무 2016 년 4 월, 원화청산은행으로선정됨에따라원화청산센터신설, 시스템구축및시장조성자로서 M/S 확보를통해양국간원화로이루어지는자금결제및유동성공급을책임지고있습니다. 안방자동차대출판매개시 중국현지보험사와합작, 추진하는보험사보증서담보소비대출로신용리스크를최소화하고대출 신청시심사서류제출부터담보취득, 대출취급까지소요되는시간을단축하 여개인대출관련경쟁 력을제고하고있습니다. 향후현지보험사연계상품개발을지속적으로확대할예정입니다. 모바일뱅킹서비스취급개시 2018 년 1 월, 모바일뱅킹서비스를개시하여예수금 / 이재상품가입및이체등기본적인서비스를 제공하고있는중입니다. 향후모바일뱅킹서비스에탑재가능한상품을적극개발하고마케팅을강 화할예정입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황대고객여신업무, 은행간자금운용이주요자산운용항목이며자금조달은주로고객예수금및차입금, 자본금등을통해이루어지고있습니다. 그외카드업무, 인터넷뱅킹, CMS 등비대면채널업무도활 성화되고있으며이러한고객편의성제고를통해이용고객수가지속적으로증가하는추세입니다. 나. 영업의종류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

대출은운전자금대출, 시설자금대출, 신디론, 개인대출, 승태어음할인등의상품이있으며전체자산중대출금비중이약 51.6% 입니다. 예수금은보통예금, 정기예금, 통지예금, 협정예금, 협의예금, 이재상품등상품이있으며전체부채중 81.3% 를차지하고있습니다. 지준금적립 (14.5%) 등으로인해자산운용중은행간예치금비중이큽니다. 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 271,647 5.7 127,021 2.9 88,780 2.6 유가증권 33,423 0.7 16,625 0.4 25,906 0.7 운용 대출 2,463,537 51.5 2,044,022 47.1 1,572,968 45.5 예치금 1,749,818 36.6 1,806,937 41.7 1,298,134 37.5 기타 267,249 5.6 342,978 7.9 472,436 13.7 예수금 3,641,647 76.1 3,389,829 78.2 2,584,659 74.7 조달 차입금 367,340 7.7 237,155 5.5 272,342 7.9 자본금 343,936 7.2 330,198 7.6 309,927 9.0 기타 432,750 9.0 380,401 8.8 291,296 8.4 총자산 4,785,674 100.0 4,337,583 100.0 3,458,224 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적중국우리은행의 2018 년 3 월말기준영업수익은 USD 20,212 천불로전년동기대비 USD 3,173 천 불증가하였습니다. 순이자수익은 USD 20,550 천불로전년동기대비 USD 7,160 천불증가하였으며 이는이자부자산평잔 USD 670 백만불증가, '17 년 3 월 1.98% 에서 '18 년 3 월 2.44% 로 46bp 나상 승한 NIM 개선에기인합니다. 그러나 RMB 대미환율변화로인한 USD 자본금환손실로비이자수익 이감소하였습니다. 2018 년말 3 월말당기순이익은 USD 2,724 천불이며총자산은 USD 4,995 백만불입니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 4,995,393 4,630,050 4,124,115 총대출금 2,493,006 2,237,800 1,782,021 총예수금 3,685,971 3,500,417 2,940,753 영업수익 20,212 76,746 93,182 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용 상품명또는 주요내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

서비스명 ( 업무명 ) 여신예금유가증권파생상품국제업무카드 CMS 기타각종서비스 일반대, 시설대, 할인어음, 개인대출 ( 모기지론, 경영성대출, 소비대출 ) 등을포함한대출과매입외환, 팩토링등여신업무일반예금, 정기예금, 정기적금, 통지예금, 이재상품등예금상품국채, 중앙은행채, 금융채등통화선도, 이자율 SWAP 수출, 수입, 환전, 송금, 무역금융, 신용장, 위안화국제업무등상품주카드에연결된부카드개설, 국내 / 외에서현금인출및 POS기사용, 제휴가맹점할인혜택, 마일리지적립등신용카드형직불카드서비스, 한국방문우대카드, 직불카드한도대출등금융거래정보의제공, 자금의효율적관리, 자금이체등의서비스인터넷뱅킹, 모바일뱅킹, 콜센터운영, SMS문자서비스등 4. 파생상품거래현황가. 계약및파생상품종류별현황 ( 기준일 : 2018.03.31) ( 단위 : 억원 ) 거래목적 거래장소 거래형태 구분 이자율 통화 주식 기타 합계 위험회피 - - - - - 매매목적 - 3,442 - - 3,442 장내거래 - - - - - 장외거래 - 3,442 - - 3,442 선도 - 3,442 - - 3,442 선물 - - - - - 스왑 - - - - - 옵션 - - - - - 5. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 본점영업부 ( 북경 ) 1 - - 1 북경분행 1 - - 1 상해분행 1 - - 1 심천분행 1 - - 1 소주분행 1 - - 1 천진분행 1 - - 1 대련분행 1 - - 1 성도분행 1 - - 1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

위해분행 1 - - 1 중경분행 1 - - 1 심양분행 1 - - 1 상해포서지행 1 - - 1 상해오중로지행 1 - - 1 상해진슈지앙난지행 1 - - 1 상해롄양지행 1 - - 1 북경왕징지행 1 - - 1 북경순이지행 1 - - 1 북경삼원교지행 1 - - 1 심천푸티엔지행 1 - - 1 소주장가항지행 1 - - 1 천진동마루지행 1 - - 1 계 21 - - 21 인도네시아우리소다라은행 1. 사업의개요가. 업계의현황은행법 (Act No.7 of 1992) 에의거인도네시아의은행은영업지역범위에따라상업은행 / 지방은행, 이윤배분방식에따라전통은행 / 이슬람은행으로분류됩니다. 인도네시아는 2016 년말기준상업은행 118 개 ( 국영은행 4, 민영은행 114), 지방은행 1,642 개, 샤리 아은행 34 개보유중입니다. 국가의지형이대부분섬으로연결되어있어광대한지역을대상으로영 업을하고있는상황입니다. 나. 신규사업등의내용및전망 2013 년우리은행의 Saudara 은행지분인수승인에이어 2014 년 12 월, Bank Woori Indonesia 와 Bank Saudara 합병승인을받아 2015 년 6 월부터총자산 USD 1,463 백만불, 자본금 USD 313 백만불로인도네시아은행 118 개중약 50 위의은행이되었습니다. 향후인도네시아로컬영 업을활성화하여 2019 년기본자본금 5 조루피아달성, 인도네시아은행등급기준 3 급은행에진입 하는것이목표입니다. 2016 년 11 월, 통합은행신시스템 WGSS 의구축을완료하여당국규제및내부통제강화요구에대 응하고있으며또한 2016 년 11 월인터넷뱅킹시스템, 2017 년 10 월에는모바일뱅킹시스템을오픈하여비대면채널을통한보다다양한금융서비스제공에힘쓰고있습니다. 2. 영업의현황가. 영업개황인도네시아우리소다라은행은공무원연금대출및직장인신용대출을중심으로개인신용상태가안 정적인리테일고객을대상으로개인영업에집중하고있습니다. 또한인도네시아에진출한한국기 업 ( 약 1,500 개 ) 을대상으로운영자금, 시설자금대출및외환거래서비스를제공하고있으며, 합병으 로인해확대된네트워크를통해대고객접점을확대하고영업을더욱강화해나가고있는중입니다. 나. 영업의종류인도네시아공무원및군경연금공단의연금지급은행으로서연금수급권자를대상으로한연금대출 을전문적으로취급하고있으며현지진출한국기업을대상으로대출, 외환, 수신업무를주요서비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

스기반으로하고있습니다. 리테일영업 ( 직장인신용대출 ) 확대와현지진출한국기업의근접지역 에서금융서비스 ( 여신, 수신, 외환 ) 제공을통해안정적인수익을창출하고있습니다. 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) KUPEN Corporate Loan 주요내용 연금대출 한국기업교민대출 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 96,507 4.6 78,135 4.1 45,313 2.7 운용 유가증권 135,438 6.4 119,091 6.2 116,374 7.0 대출 1,382,639 65.4 1,276,577 66.7 1,100,690 66.4 기타 498,074 23.6 438,728 22.9 395,483 23.9 예수금 1,322,912 62.6 1,264,522 66.1 1,138,922 68.7 조달 차입금 156,053 7.4 124,792 6.5 58,994 3.6 자본금 48,810 2.3 43,641 2.3 37,534 2.3 기타 584,882 27.7 479,576 25.1 422,410 25.5 총자산 2,112,657 100.0 1,912,531 100.0 1,657,860 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적 Consumer Loan 을통한자산이 2018 년 3 월말기준 ( 말잔 ) USD 757 백만불에이르며 Corporate Loan 도 USD 668 백만불의실적을거양하였습니다. 또한보통예금 USD 199 백만불, 당좌예금 USD 141 백만불, 정기예금 USD 959 백만불에해당하는예수금실적을달성하였습니다. 2018 년 3 월말 기준 USD 26,166 천불의영업수익을시현하여전년동기대비 USD 3,138 천불증가하였으며총자산 USD 2,150 백만불을보유하고있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 2,149,544 2,081,124 1,727,367 총대출금 1,425,861 1,374,432 1,206,964 총예수금 1,386,148 1,328,282 1,156,344 영업수익 26,166 96,147 81,549 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 인도네시아우리소다라은행 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역지점출장소 현금취급소 ( 문서보관소 ) 합계 인도네시아전지역 27 108 18 153 계 27 108 18 153 주 ) 지점에는본점이 1 개지점으로포함됨 러시아우리은행 1. 사업의개요가. 업계의현황 2014 년하반기부터지속된지정학적긴장및서방의對러경제제재로루블화가치는하락하고국가 신용등급은투자부적격상태로되었으며저유가지속등의복합적인이유로인해 2015 년연간러시 아 GDP 성장률은 -3.7% 를기록하였습니다. 2016 년러시아정부의적극적인경기부양및금융부문 에대한자본확충, 구조조정등금융시스템안정화조치, 인플레이션목표치달성등의노력으로해당 연도에는 -0.6% 성장을기록하였으며 2017 년에는 1~2% 플러스성장으로돌아서는등경기회복의 조짐이보이기도했습니다. 2017 년에이어 2018 년에도 S&P 와 Moody's 에서국가신용등급전망을 한단계씩상향조정하는등경기회복을기대하였으나미국주도의서방국의 2 차생션등지정학적 리스크는여전히존재하고있습니다. 현재러시아에법인으로진출한한국계은행은우리은행및 KEB 하나은행이있으며열악한영업환경으로신규여신등자산확대가어려운상황이지만현지진출 한국계지상사, 교민, 학생및우량현지개인및기업을대상으로금융상품및서비스를제공하고있 습니다. 나. 신규사업등의내용및전망러시아우리은행은 2011 년 5 월리테일영업을위한면허를취득하였으며, 2011 년 8 월상트 - 페테르 부르크지점개설로리테일영업기반을구축하여본격적인현지화영업을위한성장기반을확보하였 습니다. 2014 년 10 월블라디보스토크사무소를개설하여극동지역시장조사등을하고있으며, 향 후지점전환을적극적으로검토하고있습니다. 당법인은신상품출시및서비스다각화, 한국계지상 사는물론현지 RM 채용을통한우량기업발굴및유치에집중하여영업범위를확대해나갈예정입니 다. 2. 영업의현황가. 영업개황한국계기업, 주재원, 교민, 학생및일부현지인, 현지기업대상으로수신, 여신, 외환관련영업중 이며, 카드업무, CMS, 모바일뱅킹등은향후차세대시스템구축후도입예정입니다. 한편, 현지 크렛디라인확보를위해금융기관마케팅도진행하고있으며, 현지우량기업발굴및신수익원발굴 로사업의다각화를도모하고있습니다. 나. 영업의종류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 여신 주요내용 기업위주의대출및지급보증 수신기업 / 개인예금 ( 보통예금, 정기예금 ) 외환 환전, 송금, 수출입 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 116,070 53.5 110,286 57.8 112,225 54.2 운용 유가증권 23,184 10.7 4,229 2.2-0.0 대출 61,612 28.4 56,929 29.9 69,516 33.6 기타 16,088 7.4 19,211 10.1 25,349 12.2 예수금 114,937 53.0 103,218 54.1 118,672 57.3 조달 차입금 51,123 23.6 39,020 20.5 47,311 22.8 자본금 25,321 11.7 25,174 13.2 23,905 11.5 기타 25,572 11.8 23,243 12.2 17,202 8.3 총자산 216,953 100.0 190,655 100.0 207,090 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적러시아우리은행은 2018 년 3 월말기준총자산 USD 229 백만불을보유하고있으며 USD 2,461 천불 의영업수익을시현하였습니다. 러시아중앙은행은 2017 년부터기준금리를 10% 에서금년 3 월말현 재 7.75% 로단계적으로인하하였으며향후인플레이션목표 4% 달성을위해추가인하할예정입니 다. 고환율에따른기업재무실적악화가대출상환으로이어지는등영업실적은악화되는상황입니 다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 229,273 188,269 197,818 총대출금 63,146 60,814 61,757 총예수금 125,578 88,125 118,110 영업수익 2,461 10,258 11,529 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 러시아우리은행 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 모스크바 1 - - 1 상트페테르부르크 1 - - 1 블라디보스토크 - - 1 1 계 2-1 3 브라질우리은행 1. 사업의개요가. 업계의현황한국계기업의브라질진출및투자증가가지속되면서이에따른한국계은행들의브라질진출도늘 어가고있는상황입니다. 현재산업은행, 수출입은행 ( 연락사무소 ), 국내시중은행중에는우리은행, KEB 하나은행이브라질에진출, 영업중이며최근한국계기업체들에대한현지은행들의공격적인영 업으로인해경쟁이심해지고있는상황입니다. 나. 신규사업등의내용및전망브라질우리은행은초기한국계주재지상사및주재원대상으로영업을시작한후주재지상사의현 지거래업체로고객을다변화하였으며, 브라질최대교민밀집지역에지점을설립하여현지교민대 상리테일영업을시작하였습니다. 설립초기부터현지화전략으로수익증대를위해노력하고있습니 다. 2. 영업의현황가. 영업개황한국계주재지상사및주재원대상으로수신, 여신, 외환업무를하고있으며현지화를통해브라질 현지기업및현지인, 교민을대상으로영업을확대하고있습니다. 중장기전략을수립하여한국기업 체및교민밀집지역에지점을개설하고건실한영업기반을기초로홍보및마케팅을통해한국기업, 교민, 현지인들에게인지도를높이는현지화전략을추진중입니다. 나. 영업의종류 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 주요내용 비고 여신 일반자금대출, 구매자금대출등 기업 수신 당좌예금, 정기예금. 이체, 공과금납부등 개인 / 기업 외환 환전, 송금, 수출입 개인 / 기업 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 유가증권 57,722 22.3 55,130 23.3 35,982 34.3 운용 대출 53,222 20.5 48,614 20.6 30,909 29.5 기타 148,305 57.2 132,413 56.1 37,999 36.2 예수금 205,471 79.3 186,690 79.1 68,176 65.0 조달 차입금 2,168 0.8 2,095 0.9 1,699 1.6 자본금 34,417 13.3 34,117 14.4 23,687 22.6 기타 17,193 6.6 13,255 5.6 11,328 10.8 총자산 259,248 100.0 236,157 100.0 104,890 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적브라질우리은행은사업초기인 2012, 2013 년당기순손실을기록하였으나 2014 년당기순이익 USD 1,383 천불을달성하여흑자전환후, 안정적인영업을바탕으로지속적인수익을달성중입니다. 2018 년 3 월말기준 USD 1,951 천불의영업수익을시현하였고, 총자산 USD 187 백만불을보유하고 있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 187,544 199,636 199,609 총대출금 29,013 36,681 32,069 총예수금 153,586 165,395 163,947 영업수익 1,951 6,955 8,430 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 브라질우리은행 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 상파울로 1 - - 1 계 1 - - 1 우리웰스뱅크필리핀 1. 사업의개요가. 업계의현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

필리핀의은행은업무범위에따라상업은행, 저축은행, 지방은행등으로분류되며 Wealth Development Bank는 Republic Act No.7906에따라설립된저축은행입니다. 한국계은행은신한은행, KEB하나은행, 기업은행이영업점형태로진출하여한국계지상사위주의영업을하고있으며우리은행은현지법인으로진출하여현지개인및기업을대상으로한리테일영업을펼치고있습니다. 나. 신규사업등의내용및전망유통업을주력으로하는 2 대주주 VICSAL 그룹 (49%) 의물품공급업자대상영업을확대할예정이며 국공립학교교사및교직원을대상으로하는 DepEd Loan 취급점포를늘려안정적인자산성장을추 진할계획입니다. 또한한국계지상사, 교민, 유학생등으로영업범위를확대하고신규지역점포개설 을통해 2020 년필리핀저축은행 61 개중자산기준 10 위내진입을목표로하고있습니다. 2. 영업의현황가. 영업개황우리웰스뱅크필리핀은필리핀현지리테일영업에진출하기위해 2016 년 10 월 28 일신주인수방식을 통해 51% 지분을취득하여자회사로편입한현지법인입니다. 현재현지중소기업및개인대상여신, 수신업무를영위하고있습니다. 나. 영업의종류 상품명또는 서비스명 ( 업무명 ) 주요내용 여신기업여신, 개인여신 ( 부동산담보대출, 자동차대출, 직장인신용대출, 교사대출등 ) 수신 보통예금, 정기예금 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불,% ) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 유가증권 9,621 5.7 13,465 7.7 12,932 7.8 운용 대출 134,200 79.8 137,325 78.3 106,526 64.4 기타 24,444 14.5 24,611 14.0 45,880 27.7 예수금 131,305 78.0 137,193 78.2 132,580 80.2 조달 차입금 2,872 1.7 2,999 1.7-0.0 자본금 14,759 8.8 15,411 8.8 15,008 9.1 기타 19,329 11.5 19,798 11.3 17,750 10.7 총자산 168,264 100.0 175,401 100.0 165,338 100.0 3. 영업종류별현황가. 영업실적우리웰스뱅크필리핀은 2018 년 3 월말현재당기순이익 USD 2,018 천불을시현하였으며현재총자산 USD 167 백만불을보유하고있습니다. 또한 2018 년 3 월말기업대출 USD 73.9 백만불, 개인부동산 담보대출 USD 23.8 백만불, 국공립학교교사및교직원대출 USD 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

28.9 백만불, 자동차대출 USD 7.6 백만불등으로총대출금 USD 134.8 백만불에달하며, 총예수금 은 USD 130.8 백만불로보통예금 USD 61.3 백만불, 정기예금 USD 69.5 백만불로구성되어있습니 다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2018년 3월 2017년 2016년 총자산 167,639 178,317 173,586 총대출금 134,829 138,464 108,086 총예수금 130,807 140,448 140,000 영업수익 2,018 9,196 7,372 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 우리웰스뱅크필리핀 /2. 영업의 현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 세부 7 - - 7 세부외지역 14 - - 14 계 21 - - 21 베트남우리은행 1. 사업의개요가. 업계의현황베트남내한국기업의투자가지속적으로증가할것으로보이며한국 - 베트남 FTA 발효등으로무역 규모도계속늘어날것으로예상되어관련금융수요역시증대될것으로보입니다. 베트남은행산업 은상위국영상업은행중심의편중된구조로향후소매금융의성장여지가큰것으로예측됩니다. 나. 신규사업등의내용및전망기존해외지점형태의업무및영업한계에서벗어나현지리테일영업등을강화하고자현지법인을 설립하였으며 2017 년 3 월, 한화생명베트남과방카슈랑스업무제휴를개시하였고글로벌위비뱅킹 을오픈하였습니다. 또한 2017 년 5 월, 베트남우체국보험과손해보험부문방카슈랑스업무제휴를완 료하였고동년 9 월에는자체신용카드를출시 영업중입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황 2017 년 1 월 3 일법인본점개점후, 1 월 23 일하노이지점과호치민지점이영업개시하였으며舊하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

노이지점과호치민지점으로부터고객및자산, 부채를양수완료하였습니다. 2017 년 6 월 30 일, 박닌지점추가개설하여영업중입니다. 나. 영업의종류베트남우리은행은은행의고유업무인수신, 여신, 외환, 수출입등을영위하고있으며방카슈랑스업 무제휴를통한영업도활발히진행중입니다. 또한 2017 년 9 월, 신용카드업무를개시하여영업중입 니다. 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 여신수신유가증권신용카드국제업무 주요내용일반대, 시설대, 신용대및지급보증등대출상품일반예금, 정기예금, 정기적금등예금상품베트남국채매입등가맹점매출, 현금서비스등수출입, 환전, 해외송금, 신용장등 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불,% ) 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 239,632 35.7 238,742 41.7-0.0 운용 유가증권 26,998 4.0 15,185 2.7-0.0 대출 268,991 40.1 188,263 32.9-0.0 기타 134,832 20.1 130,650 22.8 131,753 100.0 예수금 353,683 52.8 293,477 51.2-0.0 조달 차입금 15,998 2.4 20,243 3.5-0.0 자본금 131,646 19.6 131,439 22.9 131,816 100.0 기타 169,127 25.2 127,681 22.3-64 0.0 총자산 670,453 100.0 572,840 100.0 131,753 100.0 주 ) 2016년, 현지법에따라자본금전액을영업개시전까지베트남중앙은행에예치하였고이외조달 운용실 적없습니다 3. 영업종류별현황가. 영업실적베트남우리은행은 2018 년 3 월말기준 USD 5,711 천불의영업수익을시현하였으며 USD 2,316 천불의세전당기순이익을올리고있습니다. 또한총자산 USD 701.9 백만불, 자기자본 USD 135.0 백만불을보유하고있습니다. 나. 종류별영업현황 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 ( 단위 : 천미불 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

총자산 701,914 724,060 131,753 총대출금 294,377 244,691 - 총예수금 348,595 365,262 - 영업수익 5,711 16,268 - 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 베트남우리은행 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 하노이 1 - - 1 호치민 1 - - 1 박닌 1 - - 1 계 3 - - 3 홍콩우리투자은행 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 산업의특성투자금융업은자금의수요자와공급자간의직접적인중개기관으로서주로기업의자금조달시주선 및중개서비스를제공하고수수료를수취하는것을주요업무로하고있으며, 또한이와관련된다양 한금융서비스제공을통해부가가치를창출하는전략산업입니다. 투자금융업은전통적인의미의자 금조달중개업무를중심으로재무위험관리솔루션제공, 금융투자중개및주선, 자기자본투자, 주식 상장업무주선, M&A 주선, 고객자산관리등으로업무영역을정의할수있습니다. (2) 국내외시장여건 2018 년 1 분기은행조달비용평균 20bps 증가로인해 2018 년신디론시장이부진할것으로예상되 며중국정부의역외이탈규제강화로 M&A 인수금융규모도감소할것으로예상됩니다. 그럼에도 불구하고아시아태평양지역의신디론시장은작년동기대비 USD 1,106 억불에서 USD 1,176 억불로 6.3% 가량성장하였고중국시장에익스포져가높은홍콩은 2018 년 1 분기신디론규모가 USD 169 억불로전년동기대비 43% 대폭성장하였습니다. (3) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및경쟁상강점과단점투자금융업에서국내금융기관간의경쟁력은차이가미미합니다. 자금조달주선중개업무및프로젝 트금융, 인수투자금융등전통적인투자금융업무에서는현지국내기관중인력및시스템측면에서 경쟁력이있다고볼수있습니다. 그러나현지업체대상의딜소싱역량에서국내금융기관과외국 금융기관간의경쟁력격차는매우큽니다. (4) 회사가경쟁에서우위를점하기위한주요수단동사는역외에서채권을발행할수있는 License 를보유하고있어, 국내외기업의채권발행주선경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

험을다수보유하고있습니다. 향후동경험을기반으로 IB 특화해외영업점으로서의역할을강화할 것입니다. 나. 신규사업등의내용및전망홍콩우리투자은행은성장성이유망한해외시장발굴및주선업무를확대할계획으로신흥해외시장 에서의수익기회창출을위해수익률이양호한차단관대출등에참여하여우량자산확보및수익률 을제고할계획입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황홍콩우리투자은행은투자금융업을영위하기위하여 2006 년 10 월홍콩에설립된현지법인입니다. ( 주 ) 우리은행이 100% 의지분을보유하고있으며, 현재납입자본금은 USD 1 억불이며총발행주식수 는 78,000,000 주이고모두보통주로구성되어있습니다. 나. 영업의종류홍콩우리투자은행의취급업무및상품ㆍ서비스는투자금융업무 ( 신디케이티드론, 외화유가증권발 행주선및투자, 프로젝트파이낸스, M&A 인수금융등 ) 를주내용으로하고있습니다. 다. 자금조달및운용실적 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 ( 단위 : 천미불 ) 차입금 194,136 165,710 121,410 조달 기타 1,086 748 709 자본금 104,748 104,427 102,960 소계 299,970 270,885 225,079 예치금 23,810 27,753 39,725 유가증권 119,409 109,602 63,613 운용 대출금 156,431 132,378 120,870 외화콜론 - - - 기타 320 1,152 871 소계 299,970 270,885 225,079 3. 영업종류별현황가. 영업실적홍콩우리투자은행은 2018 년 3 월말기준 USD 590 천불의당기순이익을시현하였고총자산 USD 300 백만불, 자기자본 USD 105 백만불을보유하고있습니다. 차입금 USD 194 백만불은모행및해 외지점에서조달하고있습니다. 나. 종류별영업현황 항목 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 ( 단위 : 천미불 ) 총자산 299,970 270,885 225,079 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

총대출금 156,431 132,378 120,870 총차입금 194,136 165,710 121,410 영업수익 1,612 5,437 4,565 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /7. 주요연결종속회사의사업의내용 / 홍콩우리투자은행 / 2. 영업의 현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 홍콩 1 - - 1 계 1 - - 1 한국비티엘인프라투융자회사 1. 사업의개요가. 업계의현황국내 SOC 민자사업은 사회기반시설에대한민간투자법 제 2 조에서정한사회기반시설을시행또 는운영하는법인등에투자하여그수익을분배하는방식으로진행되고있습니다. SOC 사업은대부 분 BTL, BTO, BOT 등의방식으로사업이진행되고정부의지급금또는사업장운영에따른수익으 로투자금을회수하는구조입니다. SOC 민자사업은우량한자산에대해사업자는저리로자금을조 달하고금융기관은저리대출이나장기간최소한의리스크로자금을운용할수있는특징이있어많 은금융기관에서관심을가지고경쟁적으로사업에참여하고있어시장경쟁이치열한상황입니다. 나. 신규영업등의내용및전망매년정부가추진하는임대형민자사업은기획재정부의입안및국회의의결을거쳐추진되며그에 따라민간측의컨소시엄구성후사업계획제출등경쟁에참여하는형태입니다. 2018 년회사의민 자사업예상투자내역은총 3 개사업, 한도는약 350 억수준이며향후컨소시엄을구성해지속적으로 신규민자사업참여추진예정입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황 사회기반시설에대한민간투자법 제 2 조에서정한사회기반시설을시행또는운영하는법인등에 투자하여그수익을주주에게분배하는것을목적으로하는사회기반시설투융자회사이며 자본시장 과금융투자업에관한법률 에의한투자회사입니다. 2005 년 BTL 사업최초고시시점부터학교, 군 관사, 하수관거등다양한분야에걸쳐현재까지총 45 건의사업에투자중이며기존자산대부분 (43 건 ) 이 BTL 사업에투자하고있습니다. 나. 영업의종류회사는사회기반시설에대한민간사업에참여하며, 이런민간사업은정부고시나제안에건설사및 금융사가컨소시엄을체결하고지분출자및대출의방법으로참여하게됩니다. 이후우선협상자선정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

, 실시협약체결을거쳐사업을추진하게되므로시공 운영능력등이우수한구성원과의컨소시엄을 구성하는것이중요한부분입니다. 다. 자금조달및운용실적한국비티엘인프라투융자회사는사회기반시설사업시행법인에지분출자, 대출등의방식으로자산을 운용하며, 운용수익에서운용비용 ( 펀드제반보수 ) 을제외한약 91% 전후의금액을매분기단위로 투자자에게이익분배하고있습니다. 한국비티엘인프라투융자회사의자산구성비율과투자자수익률은다음과같습니다. (1) 자산구성비율 구분 2018년 3월 2017년 2016년 대출 87% 86% 87% 지분 10% 10% 10% 현금성자산및미수이자 3% 4% 3% 주 ) K-GAAP 기준 (2) 투자수익률 ( 내부수익률법 (IRR) 기준 ) 구분 2018 년 3 월 2017 년 2016 년 IRR 5.1% 5.2% 5.5% 3. 영업종류별현황가. 영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2018년 3월 2017년 2016년 운용수익 71.8 288.5 322.4 운용비용 6.4 25.8 25.2 당기순이익 65.4 262.7 297.2 주 ) K-GAAP 기준 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2018년 3월 2017년 2016년 자산총계 7,748 7,867 7,851 현금및현금성자산 144 221 134 지분증권 781 782 777 대출금 6,758 6,800 6,866 미수이자 66 63 74 부채총계 2.8 3.0 3.0 미지급보수등 2.8 3.0 3.0 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

자본총계 7,746 7,864 7,847 자본금 7,681 7,800 7,773 이익잉여금 65 64 74 주 ) K-GAAP 기준 다. 주요상품및서비스내용 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 주요내용비고 금융 / 증권업지분취득, 대출 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주식회사우리은행과종속기업 ) 과 목 2018년 1분기말 2017년말 2016년말제 185기 1분기제 184기제 183기 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 5,738,002 6,908,286 7,591,324 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 7,578,339 - - 3. 당기손익인식금융자산 - 5,843,077 5,650,724 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,254,613 - - 5. 매도가능금융자산 - 15,352,950 20,817,583 6. 상각후원가측정유가증권 16,831,342 - - 7. 만기보유금융자산 - 16,749,296 13,910,251 8. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 278,109,106 - - 9. 대여금및수취채권 - 267,106,204 258,392,633 10. 공동기업및관계기업투자자산 414,486 417,051 439,012 11. 투자부동산 382,402 371,301 358,497 12. 유형자산 2,455,678 2,477,545 2,458,025 13. 무형자산 538,956 518,599 483,739 14. 매각예정자산 54,576 48,624 2,342 15. 당기법인세자산 5,347 4,722 6,229 16. 이연법인세자산 156,873 280,130 232,007 17. 파생상품자산 39,272 59,272 140,577 18. 순확정급여자산 - - 70,938 19. 기타자산 236,911 158,404 128,846 자산총계 325,795,903 316,295,461 310,682,727 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 3,024,971 - - 2. 당기손익인식금융부채 - 3,427,909 3,803,358 3. 예수부채 237,497,139 234,695,084 221,020,411 4. 차입부채 13,935,114 14,784,706 18,769,515 5. 발행사채 27,091,625 27,869,651 23,565,449 6. 충당부채 452,713 410,470 428,477 7. 순확정급여부채 152,098 43,264 64,666 8. 당기법인세부채 201,329 232,600 171,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

9. 이연법인세부채 23,392 22,681 22,023 10. 파생상품부채 87,336 67,754 7,221 11. 기타금융부채 22,451,144 13,892,461 21,985,086 12. 기타부채 339,057 283,981 299,376 부채총계 305,255,918 295,730,561 290,136,774 Ⅲ. 자본 1. 지배기업소유주지분 20,340,112 20,365,892 20,386,160 (1) 자본금 3,381,392 3,381,392 3,381,392 (2) 신종자본증권 3,017,888 3,017,888 3,574,896 (3) 자본잉여금 285,883 285,880 286,331 (4) 기타자본 (2,147,261) (1,939,274) (1,468,025) (5) 이익잉여금 15,802,210 15,620,006 14,611,566 2. 비지배지분 199,873 199,008 159,793 자본총계 20,539,985 20,564,900 20,545,953 부채와자본총계 325,795,903 316,295,461 310,682,727 연결에포함된회사수 54개 53개 74개 2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주식회사우리은행과종속기업 ) 과 목 2018 년 1 분기중 2017 년 1 분기중 2017 년기중 2016 년기중 제 185 기 1 분기제 184 기 1 분기제 184 기제 183 기 I. 영업이익 821,297 879,744 2,156,742 1,574,206 1. 순이자이익 1,367,151 1,262,744 5,220,650 5,019,544 2. 순수수료이익 305,308 274,952 1,070,466 937,131 3. 배당수익 35,553 39,828 124,992 184,510 4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 49,330 - - - 5. 당기손익인식금융상품관련손익 - (158,475) (104,827) 114,387 6. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손 익 812 - - - 7. 매도가능금융자산관련손익 - 15,785 192,708 (1,035) 8. 상각후원가측정금융자산매매손익 21,525 - - - 9. 신용손실에대한손상차손 (122,235) (79,277) (785,133) (834,076) 10. 일반관리비 (739,684) (754,270) (3,530,801) (3,478,476) 11. 기타영업손익 (96,463) 278,457 (31,313) (367,779) II. 영업외손익 (15,262) (51,114) (207,236) (20,817) III. 법인세비용차감전순이익 806,035 828,630 1,949,506 1,553,389 IV. 법인세비용 211,515 185,899 419,418 275,856 V. 당기순이익 594,520 642,731 1,530,088 1,277,533 1. 지배기업지분이익 589,736 637,473 1,512,148 1,261,266 2. 비지배지분이익 4,784 5,258 17,940 16,267 VI. 기타포괄손익 (28,475) (113,152) (276,796) 77,894 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (24,121) (29,563) 10,497 34,162 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항 목 (4,354) (83,589) (287,293) 43,732 VII. 총포괄이익 566,045 529,579 1,253,292 1,355,427 1. 지배기업지분총포괄이익 563,794 531,613 1,249,057 1,332,614 2. 비지배지분총포괄이익 2,251 (2,034) 4,235 22,813 VIII. 주당이익 1. 기본및희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 820 874 1,999 1,567 나. 요약별도재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주식회사우리은행 ) 과 목 2018년 1분기말 2017년말 2016년말제185기 1분기제184기제183기 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 5,031,336 5,328,960 6,104,029 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,414,045 - - 3. 당기손익인식금융자산 - 4,133,724 4,076,872 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,489,410 - - 5. 매도가능금융자산 - 14,186,704 18,105,862 6. 상각후원가측정유가증권 16,716,803 - - 7. 만기보유금융자산 - 16,638,727 13,792,266 8. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 257,926,927 - - 9. 대여금및수취채권 - 248,810,624 241,508,048 10. 종속기업및관계기업투자자산 4,149,505 4,148,795 3,779,169 11. 투자부동산 360,824 350,235 348,393 12. 유형자산 2,355,826 2,374,590 2,342,280 13. 무형자산 330,078 303,325 242,230 14. 매각예정자산 51,909 46,183 2,342 15. 이연법인세자산 115,998 238,543 162,211 16. 파생상품자산 39,272 59,272 140,577 17. 순확정급여자산 - - 70,938 18. 기타자산 200,748 117,889 96,926 자산총계 305,182,681 296,737,571 290,772,143 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 3,017,731 - - 2. 당기손익인식금융부채 - 3,416,978 3,793,479 3. 예수부채 226,809,907 224,384,156 211,382,380 4. 차입부채 12,642,978 13,662,984 16,060,821 5. 발행사채 20,919,157 21,707,466 18,166,057 6. 충당부채 392,147 368,027 380,473 7. 순확정급여부채 119,029 14,284 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

8. 당기법인세부채 191,435 212,376 148,672 9. 파생상품부채 28,256 12,103 7,221 10. 기타금융부채 21,091,235 13,029,421 20,827,284 11. 기타부채 174,620 135,686 153,238 부채총계 285,386,495 276,943,481 270,919,625 Ⅲ. 자본 1. 자본금 3,381,392 3,381,392 3,381,392 2. 신종자본증권 3,017,888 3,017,888 3,574,896 3. 자본잉여금 269,533 269,533 269,533 4. 기타자본 (341,014) (135,282) 138,542 5. 이익잉여금 13,468,387 13,260,559 12,488,155 자본총계 19,796,186 19,794,090 19,852,518 부채와자본총계 305,182,681 296,737,571 290,772,143 종속관계공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 2) 요약포괄손익계산서 ( 주식회사우리은행 ) 과 목 2018 년 1 분기중 2017 년 1 분기중 2017 년기중 2016 년기중 제 185 기 1 분기제 184 기 1 분기제 184 기제 183 기 I. 영업이익 725,075 782,866 1,790,558 1,270,501 1. 순이자이익 1,146,552 1,053,484 4,390,603 4,222,447 2. 순수수료이익 271,660 244,667 931,021 842,883 3. 배당수익 26,464 30,507 125,599 220,015 4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 51,643 - - - 5. 당기손익인식금융상품관련손익 - (152,023) (96,983) 97,225 6. 매도가능금융자산관련손익 - 13,217 135,003 35,525 7. 상각후원가측정금융자산관련손익 9,366 - - - 8. 신용손실에대한손상차손 (62,199) (34,154) (553,204) (640,443) 9. 일반관리비 (630,744) (658,689) (3,128,725) (3,115,371) 10. 기타영업손익 (87,667) 285,857 (12,756) (391,780) II. 영업외손익 11,647 (4,477) (170,336) 40,144 III. 법인세비용차감전순이익 736,722 778,389 1,620,222 1,310,645 IV. 법인세비용 190,735 176,486 344,110 245,043 V. 당기순이익 545,987 601,903 1,276,112 1,065,602 VI. 기타포괄손익 (22,391) (24,571) (65,666) 32,526 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (24,667) (25,512) 16,566 33,191 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 2,276 941 (82,232) (665) VII. 총포괄이익 523,596 577,332 1,210,446 1,098,128 VIII. 주당이익기본및희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 755 821 1,648 1,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 연결재무상태표 제185( 당 ) 1분기 2018년 3월 31일현재 제184( 전 ) 기 2017년 12월 31일현재 제183( 전전 ) 기 2016년 12월 31일현재 주식회사우리은행과그종속기업 과 목 제185( 당 ) 1분기 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 5,738,002 6,908,286 7,591,324 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 7,578,339 - - 3. 당기손익인식금융자산 - 5,843,077 5,650,724 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,254,613 - - 5. 매도가능금융자산 - 15,352,950 20,817,583 6. 상각후원가측정유가증권 16,831,342 - - 7. 만기보유금융자산 - 16,749,296 13,910,251 8. 상각후원가측정대출채권및 기타금융자산 278,109,106 - - 9. 대여금및수취채권 - 267,106,204 258,392,633 10. 공동기업및관계기업투자자산 414,486 417,051 439,012 11. 투자부동산 382,402 371,301 358,497 12. 유형자산 2,455,678 2,477,545 2,458,025 13. 무형자산 538,956 518,599 483,739 14. 매각예정자산 54,576 48,624 2,342 15. 당기법인세자산 5,347 4,722 6,229 16. 이연법인세자산 156,873 280,130 232,007 17. 파생상품자산 39,272 59,272 140,577 18. 순확정급여자산 - - 70,938 19. 기타자산 236,911 158,404 128,846 자산총계 325,795,903 316,295,461 310,682,727 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 3,024,971 - - 2. 당기손익인식금융부채 - 3,427,909 3,803,358 3. 예수부채 237,497,139 234,695,084 221,020,411 4. 차입부채 13,935,114 14,784,706 18,769,515 5. 발행사채 27,091,625 27,869,651 23,565,449 6. 충당부채 452,713 410,470 428,477 7. 순확정급여부채 152,098 43,264 64,666 8. 당기법인세부채 201,329 232,600 171,192 9. 이연법인세부채 23,392 22,681 22,023 10. 파생상품부채 87,336 67,754 7,221 11. 기타금융부채 22,451,144 13,892,461 21,985,086 12. 기타부채 339,057 283,981 299,376 부채총계 305,255,918 295,730,561 290,136,774 Ⅲ. 자본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

1. 지배기업소유주지분 20,340,112 20,365,892 20,386,160 (1) 자본금 3,381,392 3,381,392 3,381,392 (2) 신종자본증권 3,017,888 3,017,888 3,574,896 (3) 자본잉여금 285,883 285,880 286,331 (4) 기타자본 (2,147,261) (1,939,274) (1,468,025) (5) 이익잉여금 15,802,210 15,620,006 14,611,566 ( 대손준비금적립액 ) (2,578,457) (2,438,191) (2,255,252) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 ) 213,068 (140,266) (182,939) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 ) 213,068 (140,266) (182,939) 2. 비지배지분 199,873 199,008 159,793 자본총계 20,539,985 20,564,900 20,545,953 부채와자본총계 325,795,903 316,295,461 310,682,727 나. 연결포괄손익계산서 연결포괄손익계산서제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행과그종속기업 과 목 제185( 당 ) 1분기 제184( 전 ) 1분기 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 I. 영업이익 821,297 879,744 2,156,742 1,574,206 1. 순이자이익 1,367,151 1,262,744 5,220,650 5,019,544 (1) 이자수익 2,274,747 2,083,776 8,550,687 8,512,312 당기손익-공정가치측정이자수익 15,170 - - - 기타포괄손익-공정가치측정이자수익 57,276 - - - 상각후원가측정이자수익 2,202,301 - - - 당기손익인식금융자산관련이자 - 13,732 53,348 63,408 매도가능금융자산관련이자 - 76,400 239,030 339,518 만기보유금융자산관련이자 - 74,983 307,965 360,054 대여금및수취채권관련이자 - 1,918,661 7,950,344 7,749,332 (2) 이자비용 907,596 821,032 3,330,037 3,492,768 2. 순수수료이익 305,308 274,952 1,070,466 937,131 (1) 수수료수익 557,606 507,612 2,069,198 1,865,470 (2) 수수료비용 252,298 232,660 998,732 928,339 3. 배당수익 35,553 39,828 124,992 184,510 4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 49,330 - - - 5. 당기손익인식금융상품관련손익 - (158,475) (104,827) 114,387 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 812 - - - 7. 매도가능금융자산관련손익 - 15,785 192,708 (1,035) 8. 상각후원가측정금융자산매매손익 21,525 - - - (1) 상각후원가측정유가증권매매손익 431 - - - 익 (2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산매매손 21,094 - - - 9. 신용손실에대한손상차손 (122,235) (79,277) (785,133) (834,076) 10. 일반관리비 (739,684) (754,270) (3,530,801) (3,478,476) 11. 기타영업손익 (96,463) 278,457 (31,313) (367,779) II. 영업외손익 (15,262) (51,114) (207,236) (20,817) 1. 공동기업및관계기업투자자산평가손익 (9,143) (49,415) (101,514) (19,507) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

2. 기타영업외손익 (6,119) (1,699) (105,722) (1,310) III. 법인세비용차감전순이익 806,035 828,630 1,949,506 1,553,389 IV. 법인세비용 211,515 185,899 419,418 275,856 V. 당 ( 분 ) 기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 : 당 1 분기 전 1 분기 전기 544,502 백만원 641,182 백만원 1,389,822 백만원 594,520 642,731 1,530,088 1,277,533 전전기 1,094,594 백만원 ) VI. 기타포괄손익 (28,475) (113,152) (276,796) 77,894 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (24,121) (29,563) 10,497 34,162 (1) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 28,938 - - - (2) 당기손익 - 공정가치측정항목지정금융부채신용위 험 90 - - - (3) 지분법적용투자주식평가손익 311 (3,046) - - (4) 확정급여제도의재측정요소 (53,460) (26,517) 10,497 34,162 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 (4,354) (83,589) (287,293) 43,732 (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 2,015 - - - (2) 매도가능금융자산평가손익 - 12,974 (84,498) 12,586 (3) 지분법적용투자주식평가손익 (1,201) 4,750 612 (7,937) (4) 해외사업환산손익 (1,742) (100,460) (208,329) 28,712 (5) 현금흐름위험회피평가손익 (3,426) (853) 777 10,371 (6) 매각예정비유동자산관련자본 - - 4,145 - VII. 총포괄이익 566,045 529,579 1,253,292 1,355,427 1. 당 ( 분 ) 기순이익의귀속 594,520 642,731 1,530,088 1,277,533 (1) 지배기업소유주지분 589,736 637,473 1,512,148 1,261,266 (2) 비지배지분 4,784 5,258 17,940 16,267 2. 총포괄이익 ( 손실 ) 의귀속 566,045 529,579 1,253,292 1,355,427 (1) 지배기업소유주지분 563,794 531,613 1,249,057 1,332,614 (2) 비지배지분 2,251 (2,034) 4,235 22,813 VIII. 주당이익 기본및희석주당이익 ( 손실 )( 단위 : 원 ) 820 874 1,999 1,567 다. 연결자본변동표 연결자본변동표제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행과그종속기업 과목자본금 신종자본 증권 자본 잉여금 기타자본 등 이익 잉여금 지배기업 소유주지분 합계 비지배 지분 총계 2016.1.1( 전전기초 ) 3,381,392 3,334,002 294,259 (1,547,303) 13,726,122 19,188,472 121,443 19,309,915 당기순이익 - - - - 1,261,266 1,261,266 16,267 1,277,533 배당금지급 - - - - (168,317) (168,317) (1,286) (169,603) 종속기업자본잉여금변동 - - (7,928) 7,930-2 - 2 종속기업취득으로인한비지배지분변동 - - - - - - 16,823 16,823 매도가능금융자산평가손익 - - - 12,296-12,296 290 12,586 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

지분법적용투자주식평가손익 - - - (7,937) - (7,937) - (7,937) 해외사업환산손익 - - - 22,436-22,436 6,276 28,712 순확정급여부채의재측정요소 - - - 34,182-34,182 (20) 34,162 현금흐름위험회피 - - - 10,371-10,371-10,371 신종자본증권배당 - - - - (206,515) (206,515) - (206,515) 신종자본증권의발행 - 549,904 - - - 549,904-549,904 신종자본증권의상환 - (309,010) - - (990) (310,000) - (310,000) 2016.12.31( 전전기말 ) 3,381,392 3,574,896 286,331 (1,468,025) 14,611,566 20,386,160 159,793 20,545,953 2017.1.1( 전기초 ) 3,381,392 3,574,896 286,331 (1,468,025) 14,611,566 20,386,160 159,793 20,545,953 당기순이익 - - - - 1,512,148 1,512,148 17,940 1,530,088 보통주배당 - - - - (336,636) (336,636) (1,554) (338,190) 종속기업유상증자 - - (451) - - (451) 36,534 36,083 매도가능금융자산평가손익 - - - (85,051) - (85,051) 553 (84,498) 지분법적용투자주식평가손익 - - - 612-612 - 612 해외사업환산손익 - - - (194,347) - (194,347) (13,982) (208,329) 현금흐름위험회피평가손익 - - - 777-777 - 777 확정급여제도의재측정요소 - - - 10,773-10,773 (276) 10,497 매각예정비유동자산관련자본 - - - 4,145-4,145-4,145 신종자본증권배당 - - - - (167,072) (167,072) - (167,072) 신종자본증권발행 - 559,565 - - - 559,565-559,565 신종자본증권상환 - (1,116,573) - (208,158) - (1,324,731) - (1,324,731) 2017.12.31( 전기말 ) 3,381,392 3,017,888 285,880 (1,939,274) 15,620,006 20,365,892 199,008 20,564,900 2017.1.1( 전분기초 ) 3,381,392 3,574,896 286,331 (1,468,025) 14,611,566 20,386,160 159,793 20,545,953 분기순이익 - - - - 637,473 637,473 5,258 642,731 보통주배당 - - - - (269,308) (269,308) (11) (269,319) 매도가능금융자산평가손익 - - - 12,780-12,780 194 12,974 지분법적용투자주식평가손익 - - - 1,704-1,704-1,704 해외사업환산손익 - - - (92,970) - (92,970) (7,490) (100,460) 현금흐름위험회피평가손익 - - - (853) - (853) - (853) 순확정급여부채의재측정요소 - - - (26,521) - (26,521) 4 (26,517) 신종자본증권배당 - - - - (49,266) (49,266) - (49,266) 신종자본증권상환 - (189,396) - (604) - (190,000) - (190,000) 2017.3.31( 전분기말 ) 3,381,392 3,385,500 286,331 (1,574,489) 14,930,465 20,409,199 157,748 20,566,947 2018.1.1( 당분기초 ) 3,381,392 3,017,888 285,880 (1,939,274) 15,620,006 20,365,892 199,008 20,564,900 회계정책의변경효과 - - - (392,177) 177,091 (215,086) 723 (214,363) 수정후재작성된금액 3,381,392 3,017,888 285,880 (2,331,451) 15,797,097 20,150,806 199,731 20,350,537 분기순이익 - - - - 589,736 589,736 4,784 594,520 보통주배당 - - - - (336,636) (336,636) (2,109) (338,745) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - - - 90-90 - 90 - - - 31,269-31,269 (316) 30,953 - - - 1,974 (1,974) - - - 지분법적용투자주식평가손익 - - - (890) - (890) - (890) 해외사업환산손익 - - - 408-408 (2,150) (1,742) 현금흐름위험회피평가손익 - - - (3,426) - (3,426) - (3,426) 확정급여제도의재측정요소 - - - (53,393) - (53,393) (67) (53,460) 신종자본증권배당 - - - - (37,855) (37,855) - (37,855) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

자본조정잉여금처분 - - - 208,158 (208,158) - - - 자본조정변동 ( 종속회사 ) - - 3 - - 3-3 2018.3.31( 당분기말 ) 3,381,392 3,017,888 285,883 (2,147,261) 15,802,210 20,340,112 199,873 20,539,985 라. 연결현금흐름표 연결현금흐름표제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행과그종속기업 과 목 제185( 당 ) 1분기 제184( 전 ) 1분기 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 1,044,897 1,774,481 (1,979,005) 4,905,285 1. 당 ( 분 ) 기순이익 ( 손실 ) 594,520 642,731 1,530,088 1,277,533 2. 조정사항 (1,191,189) (1,116,673) (4,926,224) (4,928,198) 법인세비용 211,515 185,899 419,418 275,856 이자수익 (2,274,747) (2,083,776) (8,550,687) (8,512,312) 이자비용 907,596 821,032 3,330,037 3,492,768 배당수익 (35,553) (39,828) (124,992) (184,510) 3. 현금의유출이없는비용의가산 306,062 483,896 1,629,811 1,456,959 신용손실에대한손상차손 122,235 79,277 785,133 834,076 실 당기손익 - 공정가치측정금융상품평가손 219 - - - 당기손익인식금융상품평가손실 - 149,488 15,267 - 매도가능금융자산관련손실 - - - 1,035 공동기업및관계기업투자자산평가손실 13.803 62,792 185,020 56,264 공동기업및관계기업투자자산처분손실 2.391 27,684 38,713 15,060 파생상품관련손실 ( 위험회피목적 ) 49.307 47,572 109,569 98,981 공정가치위험회피대상관련손실 - 26-475 기타충당부채관련손실 21.450 18,120 107,028 34,774 퇴직급여 35.810 35,795 142,902 152,609 유ㆍ무형자산및투자부동산 감가상각비및상각비 60.253 62,685 235,795 252,031 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 54 337 9,994 9,718 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 - 120 390 1,936 4. 현금의유입이없는수익의차감 92,994 79,544 378,061 242,198 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 33,826 - - - 1,031 - - - 상각후원가측정유가증권매매이익 431 - - - 당기손익인식금융상품평가이익 - - - 75,690 매도가능금융자산관련이익 - 15,785 192,708 - 파생상품관련이익 ( 위험회피목적 ) 2,570 64 122 130 공정가치위험회피대상관련이익 47,694 18,954 53,532 99,302 기타충당부채관련이익 1,164 2,731 2,567 1,396 공동기업및관계기업투자자산평가이익 4,660 13,377 83,506 36,757 공동기업및관계기업투자자산처분이익 - 28,420 39,932 23,457 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 1,277 181 5,028 1,885 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 341 32 666 3,581 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

5. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 4,489 634,313 (4,723,641) 2,490,151 당기손익 - 공정가치측정금융상품 519,586 - - - 당기손익인식금융상품 - (563) (583,068) (99,581) 산 상각후원가측정대출채권및기타금융자 (11,517,570) - - - 대여금및수취채권 - (1,228,368) (9,647,563) (14,433,390) 기타자산 (36,057) (1,030) 35,953 219,323 예수부채 2,801,603 1,366,846 13,634,873 11,878,628 충당부채 (17,774) (103,089) (122,711) 34,376 순확정급여부채 511 (4,766) (46,789) (261,097) 기타금융부채 8,220,962 596,403 (7,966,786) 5,158,055 기타부채 33,228 8,880 (27,550) (6,163) 6. 이자수익수취액 2,303,857 2,135,970 8,570,715 8,511,349 7. 이자비용지급액 (873,666) (918,381) (3,404,608) (3,593,358) 8. 배당금수익수취액 28,520 32,175 127,343 184,674 9. 법인세납부액 (34,702) (40,006) (404,428) (251,627) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (699,522) 445,967 1,883,709 (4,225,613) 1. 투자활동으로인한현금유입액 5,716,301 9,057,484 33,604,069 28,982,336 당기손익-공정가치측정금융상품의처분 2,055,411 - - - 기타포괄손익 - 공정가치측정금융상품의 처분 1,497,686 - - - 매도가능금융자산의처분 - 6,502,288 24,912,752 20,395,744 상각후원가측정유가증권의상환 2,159,843 - - - 만기보유금융자산의상환 - 2,501,593 8,587,092 8,462,346 공동기업및관계기업투자자산의처분 1,128 498 70,180 97,135 관계기업배당금수취 - 51,161 - - 투자부동산자산의처분 870 393 418 - 유형자산의처분 46 313 7,428 63 무형자산의처분 1,317 500 1,188 4,325 매각예정자산의처분 - 738 24,808 22,723 위험회피목적파생상품계약의순감소 - - - - 2. 투자활동으로인한현금유출액 6,415,823 8,611,517 31,720,360 33,207,949 당기손익-공정가치측정금융상품의취득 3,069,218 - - - 취득 기타포괄손익 - 공정가치측정금융상품의 1,009,430 - - - 사업결합에따른순현금흐름 - - - 132,301 매도가능금융자산의취득 - 5,619,903 19,674,346 23,844,849 상각후원가측정유가증권의취득 2,242,037 - - - 만기보유금융자산의취득 - 2,921,380 11,521,065 8,818,376 공동기업및관계기업투자자산의취득 13,660 8,412 143,161 43,281 투자부동산의취득 4,730 342 9,872 4,428 유형자산의취득 21,229 25,478 162,245 131,009 무형자산의취득 55,519 36,002 195,929 191,161 위험회피목적파생상품계약의순증가 - - 13,742 42,544 III. 재무활동으로인한현금흐름 (1,575,826) (1,704,698) (61,097) 333,062 1. 재무활동으로인한현금유입액 5,741,858 7,412,865 28,091,626 24,657,339 차입부채의증가 1,870,806 2,593,035 9,057,999 8,259,380 발행사채의발행 3,871,052 4,819,830 18,438,221 15,848,055 신종자본증권의발행 - - 559,565 549,904 종속기업의지분변동 - - 35,841-2. 재무활동으로인한현금유출액 7,317,684 9,117,563 28,152,723 24,324,277 차입부채의감소 2,686,085 4,496,149 12,692,883 9,524,626 발행사채의상환 4,601,422 4,398,001 13,620,520 14,118,720 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

배당금의지급 - - 336,636 168,317 신종자본증권의상환 - 190,000 1,323,400 310,000 신종자본증권배당금의지급 30,177 33,413 177,730 201,328 비지배지분배당금의지급 - - 1,554 1,286 IV. 현금및현금성자산증가 ( 감소 ) (=I+II+III) (1,230,451) 515,750 (156,393) 1,012,734 V. 기초현금및현금성자산 6,908,286 7,591,324 7,591,324 6,644,055 VI. 외화표시현금및현금성자산에대한환율 변동 효과 60,167 (123,074) (526,645) (65,465) Ⅶ. 기말현금및현금성자산 5,738,002 7,984,000 6,908,286 7,591,324 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

3. 연결재무제표주석 1. 일반사항 (1) 지배기업의개요 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사우리은행 ( 이하 ' 은행 ') 은 1899 년에설립되어은행법에의한은행업무, 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 ' 자본시장법 ') 에의한신탁업무및외국환업무등을영위하고있습니다. 은행의지분은금융지주회사법에따라 2001 년 3 월 27 일자로설립된우리금융지주주식회사 ( 이하 ' 구우리금융지주 ') 가 100% 보유하고있었으나, 2014 년 11 월 1 일자 ( 합병개시일 ) 로은행을존속법인으로하여지배기업인구우리금융지주를흡수합병하였습니다. 이에따라은행의합병전발행주식수 597 백만주는자본감소절차에따라감자처리되고, 합병비율에따라신주 676 백만주가발행되어당분기말현재납입자본금은보통주자본금 3,381,392 백만원입니다. 한편 2016 년중은행의최대주주인예금보험공사는 ' 우리은행과점주주주식매매계약 ' 에따라 187 백만주를매각하였으며, 전기중 33 백만주를추가매각하였습니다. 이에따라당분기말및전기말현재은행의최대주주인예금보험공사가은행의발행주식을 125 백만주보유하고있으며, 지분율은 18.43% 입니다. 구우리금융지주는 2002 년 6 월 24 일자로공개모집을통하여한국거래소가개설한유가증권시장에주식을상장하였습니다. 또한, 구우리금융지주는 2003 년 9 월 29 일자로미국증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission) 에등록되었고, 동일자로구우리금융지주의미국주식예탁증서 (ADS:American Depositary Shares) 를뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상장하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

구우리금융지주가은행에흡수합병됨에따라합병존속법인인은행이한국거래소및뉴욕증권거래소상장지위를계속유지하게되었습니다. 한편, 동합병에따라은행은구우리금융지주의자회사인주식회사우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 주식회사우리금융경영연구소를연결대상에포함하였습니다. 은행의본점은서울특별시중구소공로 51 에소재하고있으며, 당분기말현재국내에 880 개의지점및출장소와해외에 23 개의지점, 출장소및사무소를두고영업중입니다. (2) 당분기말및전기말현재은행및종속기업 ( 이하 ' 연결회사 ') 은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종 지분율 (%) 제185( 당 ) 기 제184( 전 ) 기 1분기말 말 소재지 사용 재무제표일 우리에프아이에스주식회사 시스템소프트웨어 개발및공급업 100.0 100.0 대한민국 3 월 31 일 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 금융업 100.0 100.0 대한민국 3월 31일 주식회사우리금융경영연구소 기타서비스업 100.0 100.0 대한민국 3월 31일 주식회사우리카드 금융업 100.0 100.0 대한민국 3월 31일 우리종합금융주식회사 기타여신금융업 59.8 59.8 대한민국 3월 31일 우리신용정보주식회사 신용정보업 100.0 100.0 대한민국 3월 31일 우리아메리카은행 금융업 100.0 100.0 미국 3월 31일 홍콩우리투자은행 금융업 100.0 100.0 홍콩 3월 31일 중국우리은행 금융업 100.0 100.0 중국 3월 31일 러시아우리은행 금융업 100.0 100.0 러시아 3월 31일 주식회사 우리은행 인도네시아우리소다라은행금융업 79.9 79.9 인도네시아 3 월 31 일 브라질우리은행금융업 100.0 100.0 브라질 3 월 31 일 한국비티엘인프라투융자회사금융업 99.9 99.9 대한민국 3 월 31 일 우리펀드서비스주식회사 금융업 100.0 100.0 대한민국 3월 31일 우리파이낸스캄보디아 금융업 100.0 100.0 캄보디아 3월 31일 우리파이낸스미얀마 금융업 100.0 100.0 미얀마 3월 31일 우리웰스뱅크필리핀 금융업 51.0 51.0 필리핀 3월 31일 베트남우리은행 금융업 100.0 100.0 베트남 3월 31일 금호트러스트제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 아시아나사이공유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 칸서스제팔차유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 캠코밸류리크리에이션 제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 15.0 15.0 대한민국 3 월 31 일 에르메스에스티엑스유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3 월 31 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

투자회사피투자회사업종 지분율 (%) 제185( 당 ) 기 제184( 전 ) 기 1분기말 말 소재지 사용 재무제표일 비더블유엘제일차유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 덕이드림제사차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 전주아이원유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 원주아이원유한회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 하이츠제삼차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리한숲제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 전력케이블제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리인터내셔널제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리에이치제이제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 주식회사 우리은행 우리위비에스티제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3 월 31 일 위비한숲제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3 월 31 일 에이치엔엘디제일차유한회사 (*4) 자산유동화업 - 0.0 대한민국 - 우리큐에스제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리디스플레이제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 타이거아이즈제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리서브원제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 0.0 대한민국 3월 31일 우리디스플레이제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 0.0 - 대한민국 3월 31일 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제 1 호외 6 개의 수익증권 (*2) 유가증권투자업등 - - 대한민국 3 월 31 일 우리은행원본보전신탁 (*3) 신탁업 0.0 0.0 대한민국 3 월 31 일 우리은행원리금보전신탁 (*3) 신탁업 0.0 0.0 대한민국 3 월 31 일 동우제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 5.0 5.0 대한민국 3 월 31 일 우리종합금융 주식회사 서리제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 5.0 5.0 대한민국 3 월 31 일 남종제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 5.0 5.0 대한민국 3 월 31 일 북금제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 5.0 5.0 대한민국 3 월 31 일 주식회사 우리카드 TU-TU 마이크로파이낸스금융업 100.0 100.0 미얀마 3 월 31 일 우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 0.5 0.5 대한민국 3 월 31 일 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 0.5 0.5 대한민국 3 월 31 일 (*1) (*2) (*3) (*4) 자산유동화를위한구조화기업으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. 자본시장법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있지않다고판단하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

(3) 당분기말및전기말현재소유지분율이과반이상이나연결대상종속기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 회사명 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 90.1 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 66.7 한강푸른물전문투자형사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 55.6 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도연결회사가관련활동에대한힘이 없으므로지배력이없습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 회사명 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 90.1 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도연결회사가관련활동에대한힘이 없으므로지배력이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

(4) 당분기말및전기말현재주요자회사들의요약재무제표는다음과같으며, 각자회사의재무정보는연결재무제표기준으로작성되었습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 회사명 자산 부채 영업수익 지배기업지배기업분기순손익분기총포괄손익 우리에프아이에스주식회사 97,388 69,290 72,678 (4,447) (4,481) 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 42,280 2,702 286 (654) (647) 주식회사우리금융경영연구소 4,104 499 1,386 165 165 주식회사우리카드 8,744,775 7,132,983 463,393 39,316 36,345 우리종합금융주식회사 2,458,089 2,162,084 48,406 6,436 6,296 우리신용정보주식회사 34,228 6,737 8,982 367 367 우리아메리카은행 1,960,890 1,683,720 21,203 6,535 5,169 홍콩우리투자은행 319,918 208,204 2,805 633 (51) 중국우리은행 5,327,620 4,808,126 185,272 2,886 21,574 러시아우리은행 244,467 190,738 3,767 1,107 1,234 인도네시아우리소다라은행 2,293,523 1,816,074 46,859 10,589 2,350 브라질우리은행 200,014 167,209 4,101 613 495 한국비티엘인프라투융자회사 774,171 285 7,312 6,376 6,376 우리펀드서비스주식회사 12,909 1,006 2,409 491 491 우리파이낸스캄보디아 63,345 44,398 2,573 604 517 우리파이낸스미얀마 18,957 5,689 1,357 401 339 우리웰스뱅크필리핀 178,787 146,097 3,108 120 (1,551) 베트남우리은행 748,591 604,643 13,997 2,206 980 자본시장법에의한금전신탁 1,561,421 1,531,759 11,897 (250) (250) 자산유동화를위한구조화기업 1,043,453 1,448,547 19,794 12,299 2,931 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업 32,987 110 272 (146) (146) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

< 제 184( 전 ) 기말 > 회사명 자산 부채 영업수익 지배기업지배기업당기순손익당기총포괄손익 우리에프아이에스주식회사 103,932 71,386 252,460 1,940 (2,963) 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 42,894 2,670 7,257 (4,114) (4,074) 주식회사우리금융경영연구소 3,790 350 4,733 83 64 주식회사우리카드 8,605,993 6,973,705 1,771,157 101,214 107,321 우리종합금융주식회사 1,880,157 1,588,610 183,376 20,023 20,210 우리신용정보주식회사 33,298 6,175 31,580 861 752 우리아메리카은행 1,954,301 1,679,248 81,337 11,869 (16,833) 홍콩우리투자은행 290,226 178,343 11,345 1,922 (12,544) 중국우리은행 4,960,637 4,458,683 388,913 13,809 (15,252) 러시아우리은행 201,704 149,101 15,656 4,748 1,217 인도네시아우리소다라은행 2,230,617 1,745,171 192,485 38,488 (18,689) 브라질우리은행 213,889 181,544 20,455 1,843 (2,840) 한국비티엘인프라투융자회사 786,480 301 30,240 26,390 26,390 우리펀드서비스주식회사 12,653 1,242 9,021 1,398 1,398 우리파이낸스캄보디아 51,304 32,873 5,895 983 (473) 우리파이낸스미얀마 18,236 5,307 2,506 791 15 우리웰스뱅크필리핀 191,049 156,808 13,632 1,323 (1,093) 베트남우리은행 775,758 632,160 29,698 2,436 (15,347) 자본시장법에의한금전신탁 1,560,672 1,530,760 44,344 582 582 자산유동화를위한구조화기업 867,583 1,275,719 22,730 1,179 (2,800) 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업 34,939 76 377 (475) (38,592) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

(5) 연결구조화기업을위하여제공하고있는재무적지원의내용은다음과같습니다. - 자산유동화를위한구조화기업자산유동화를위한구조화기업은프로젝트파이낸싱대출채권, 회사채등의유동화를위하여설립되었으며, 지배기업및종속기업은동자산유동화회사가발행한자산담보부기업어음에대해우선적으로위험을부담하는신용공여약정을제공또는자산유동화회사에직접적으로여신제공하거나, 자산유동화회사가발행한후순위증권을 100% 보유하는방법으로관여하고있습니다. - 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업은연결회사가투자신탁에자금을출자하여수익증권을취득하였으며, 투자신탁의집합투자업자가투자신탁을운용하여발생한투자성과에따라연결회사가출자한금액을회수할수없는위험에노출되어있습니다. - 자본시장법에의한금전신탁연결회사는신탁상품중에서일부상품에원리금보전약정과원본보전약정을제공하고있습니다. 이원리금보전약정및원본보전약정은신탁상품의운용결과에따라상품가입자의약정된원리금또는원금이부족한경우그부족분을보전해줄것을요구하고있습니다. (6) 연결회사내자산이전및부채상환과관련한유의적인제약내용은다음과같습니다. 연결대상종속기업중일부자회사는해당국가의자금공여및예치금취급관련규정으로규제를받으며, 이익금송금시해당국가의감독당국으로부터사전승인을받아야하는제약이존재합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

(7) 연결회사는구조화기업과자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁계약등을체결하고있습니다. 연결회사가보유중인지분중기업회계기준서제 1110 호에준하는지배력을보유하지아니한비연결구조화기업에대한지분의성격과위험의성격은다음과같습니다. 연결회사가보유한비연결구조화기업에대한지분은그구조화기업의성격과목적에따라자산유동화, 구조화금융및투자펀드로분류하였습니다. ' 자산유동화 ' 로분류되는비연결구조화기업은유동화자산을기초로자산유동화증권을발행하고당해유동화자산의관리, 운용및처분에의한수익이나차입금등으로자산유동화증권의원리금또는배당금을지급하는기업입니다. 연결회사는자산유동화증권매입약정체결또는신용공여를통해자산유동화증권발행에따른관련위험을이전하고있으며, 이와관련하여연결회사는이자수익또는수수료수익을인식하고있습니다. 연결회사의재무지원에앞서자금보충및유동화자산에대한조건부채무인수약정등을제공하는실체가존재하나, 당비연결구조화기업이차환발행실패등이발생시연결회사가이들이발행한금융자산을구입하여야하는손실에노출될수있습니다. ' 구조화금융 ' 으로분류되는비연결구조화기업은부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박 ( 항공기 ) 금융을위한특수목적회사등이있습니다. 각각의실체는사업을효율적으로추진하기위해한정된목적의별도회사로설립되어, 금융기관및참여기관등으로부터지분투자또는대출등을통해자금을조달합니다. ' 구조화금융 ' 은주로대규모위험사업에대한자금조달방법으로써, 사업추진주체의신용이나물적담보가아닌특정사업이나프로젝트자체의경제성에근거하여해당기업에투자가이루어지고, 사업의진행에서발생하는수익을투자자들이취하는구조입니다. 연결회사는이와관련하여이자수익, 지분투자평가손익또는배당수익을인식하고있습니다. ' 구조화금융 ' 의불확실성에대해연결회사에앞서자금보충, 연대보증, 선순위신용공여등의재무지원을제공하는실체가존재하나, 계획된일정에따른자금회수실패, 프로젝트의중단등이발생시회사는투자지분가치하락에따른원금손실또는대출금회수불가로인한손실에노출될수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

' 투자펀드 ' 로분류되는비연결구조화기업은투자신탁, 사모투자전문회사등이있습니다. 투자신탁은신탁약정에따라투자및운용을신탁업자에게지시하고투자신탁투자자에게운용수익을배분하는구조이며, 사모투자전문회사는경영권참여, 지배구조개선등을위한지분증권의투자자금을사모로조달하고발생하는수익을투자사원들간에배분하는구조입니다. 연결회사는투자펀드에대한투자자로서지분율에비례하여지분투자평가손익과배당수익을인식하고있으며, 해당투자펀드의가치하락시원금손실에노출될수있습니다. 연결회사가보유중인비연결구조화기업의자산총액과재무제표에인식한항목별장부금액, 최대손실노출액, 비연결구조화기업으로부터손실은다음과같습니다. 최대손실노출액은재무제표에인식한투자자산금액과매입약정, 신용공여등계약에의해장래에일정한조건충족시확정될가능성이있는금액을포함합니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분자산유동화구조화금융투자펀드 비연결구조화기업자산총액 8,630,579 22,102,269 13,500,328 비연결구조화기업관여로인해인식한자 산 3,440,123 2,099,036 1,238,464 당기손익-공정가치측정금융자산 248,544 63,733 982,111 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 857,768 49,797 - 상각후원가측정금융자산 2,333,604 1,981,294 16,481 공동기업및관계기업투자자산 - - 239,872 파생상품자산 207 4,212 - 비연결구조화기업관여로인해인식한부 채 1,703 2,067 - 파생상품부채 529 966 - 기타부채 ( 충당부채 ) 1,174 1,101 - 최대손실노출액 4,282,274 2,822,711 1,238,464 투자자산 3,440,123 2,099,036 1,238,464 신용공여 842,151 723,675 - 비연결구조화기업으로부터손실 357 6,513 4,350 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

< 제 184( 전 ) 기말 > 구분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 비연결구조화기업자산총액 7,295,601 40,172,830 13,641,135 비연결구조화기업관여로인해인식한자산 3,215,159 2,314,043 1,138,523 대여금및수취채권 43,180 1,969,760 - 단기매매금융자산 - 233,428 10,160 매도가능금융자산 902,390 106,819 904,774 만기보유금융자산 2,269,451 - - 공동기업및관계기업투자자산 - - 223,589 파생상품자산 138 4,036 - 비연결구조화기업관여로인해인식한부채 1,433 1,506 - 파생상품부채 575 968 - 기타부채 ( 충당부채 ) 858 538 - 최대손실노출액 4,032,531 2,918,448 1,138,523 투자자산 3,215,159 2,314,043 1,138,523 신용공여 817,372 604,405 - 비연결구조화기업으로부터손실 837 3,939 5,993 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

(8) 당분기말및전기말현재연결회사에중요한비지배지분이포함된종속기업의손익및자본중비지배지분의몫은다음과같습니다. 1) 보고기간말누적비지배지분 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 우리종합금융주식회사 122,363 119,111 인도네시아우리소다라은행 63,268 64,877 우리웰스뱅크필리핀 16,018 16,778 2) 비지배지분에배분된분기순손익 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 우리종합금융주식회사 2,585 1,761 인도네시아우리소다라은행 2,131 3,238 우리웰스뱅크필리핀 59 250 3) 비지배지분에지급된배당금 구분제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 인도네시아우리소다라은행 2,082 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

2. 연결재무제표작성기준및중요한회계정책 연결회사의연결재무제표는연차연결재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를적용하여작성하는중간재무제표입니다. 동중간재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따라작성된 2017 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표를함께이용하여야합니다. 중간재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. (1) 당분기부터새로도입된기준서및해석서와그로인한회계정책변경의내용은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1109 호금융상품 ( 제정 ) 연결회사는 2018 년 1 월 1 일을최초적용일로하여당분기부터기업회계기준서제 1109 호및동기준서와관련한타기준서의개정사항을최초로적용하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호는 1) 금융자산과금융부채의분류및측정 2) 금융자산의손상 3) 위험회피회계에대한새로운규정을도입하였습니다. 연결회사는동기준서를최초적용할때과거기간을재작성하지않는방법을선택하였으며, 이에따라비교표시되는재무제표를재작성하지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

새로운규정의주요내용및연결회사의재무제표에미치는영향은다음과같습니다. 가 ) 금융자산의분류및측정 기업회계기준서제 1109 호의적용범위에포함되는모든금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과계약상현금흐름특성에근거하여후속적으로상각후원가나공정가치로측정됩니다. 계약상현금흐름을수취하기위하여보유하는것이목적인사업모형하에서보유하고원금과원금잔액에대한이자로만구성된계약상현금흐름을갖는채무상품은후속적으로상각후원가로측정합니다 ( 상각후원가측정금융자산 ). 계약상현금흐름의수취와매도모두가목적인사업모형하에서보유하고원금과원금잔액에대한이자로만구성된계약상현금흐름을갖는채무상품은후속적으로공정가치로측정하고공정가치변동을기타포괄손익으로인식합니다 ( 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 ). 상기이외의모든채무상품과지분상품은후속적으로공정가치로측정하고공정가치변동을당기손익으로인식합니다 ( 당기손익 - 공정가치측정금융자산 ). 상기에기술한내용에도불구하고연결회사는금융자산의최초인식시점에다음과같은취소불가능한선택또는지정을할수있습니다. 단기매매항목이아니고기업회계기준서제 1103 호를적용하는사업결합에서취득자가인식하는조건부대가도아닌지분상품에대한투자의후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시하는선택을할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한다면회계불일치를제거하거나유의적으로줄이는경우에는상각후원가측정금융자산이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의요건을충족하는채무상품을당기손익 - 공정가치측정항목으로지정을할수있습니다. 당분기중상각후원가측정금융자산이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의요건을충족하는채무상품중당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된채무상품은존재하지않습니다. 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품이제거되는경우기타포괄손익으로인식된누적손익을재분류조정으로자본에서당기손익으로재분류합니다. 반면에기타포괄손익 - 공정가치항목으로지정된지분상품에대해서는기존에기타포괄손익으로인식된누적손익을후속적으로당기손익으로재분류하지아니합니다. 후속적으로상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치항목으로측정되는채무상품은손상규정의적용대상에해당합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

최초적용일인 2018 년 1 월 1 일현재기업회계기준서제 1039 호와제 1109 호에따른금융자산과금융부채의분류는다음과같습니다. 계정과목 기업회계기준서 제 1039 호에따른분류 기업회계기준서 제 1109 호에따른분류 기업회계기준서 제 1039 호에따른금액 기업회계기준서 제 1109 호에따른금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 8,870,835 8,870,835 예치금 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 25,972 25,972 채무증권 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,654,027 2,654,027 채무증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 46,855 46,855 채무증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,874,209 12,874,209 채무증권 매도가능금융자산 상각후원가측정유가증권 308,181 322,300 채무증권 만기보유금융자산 상각후원가측정유가증권 16,749,296 16,749,296 지분증권 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 47,304 47,304 지분증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 1,273,498 1,274,716 지분증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 850,207 850,207 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 279,032 280,001 대출채권 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 253,014,491 253,014,491 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 3,115,775 3,113,638 파생상품자산 파생상품자산 파생상품자산 59,272 59,272 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 6,772,088 6,772,088 금융자산합계 306,941,042 306,955,211 예수부채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 25,964 25,964 예수부채 예수부채 예수부채 234,695,084 234,695,084 차입부채 차입부채 차입부채 14,784,706 14,784,706 발행사채 발행사채 발행사채 27,869,651 27,869,651 발행사채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 91,739 91,739 주가연계증권 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 160,057 160,057 파생상품부채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 3,150,149 3,150,149 파생상품부채 파생상품부채 파생상품부채 67,754 67,754 기타금융부채 기타금융부채 기타금융부채 13,892,461 13,892,461 금융보증부채 충당부채 충당부채 71,697 71,697 금융부채합계 294,809,262 294,809,262 기업회계기준서제1039호에따라내재파생상품분리요건을충족하는복합금융상품에대해해당내재파생상품을분리하여파생상 (*) 품으로회계처리하고주계약을각각매도가능금융자산및대여금및수취채권으로분류하였으나기업회계기준서제 1109 호에서는 금융자산전체상품의조건을근거로금융자산을분류하도록함에따라금융자산전체에대해당기손익 - 공정가치측정금융자산으로 분류및공정가치로재평가되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

기업회계기준서제 1109 호의최초적용일이전에당기손익 - 공정가치측정으로지정하였으나최초적용일에기타포괄손익 - 공정가치측정또는상각후원가측정범주로재분류된금융자산및금융부채는없으며, 기업회계기준서제 1109 호의최초적용일이후당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융자산및금융부채는없습니다. 기업회계기준서제 1109 호의최초적용일현재상각후원가측정이외의범주에서상각후원가측정범주로재분류한금융자산의당분기말현재재분류하지않았다면인식되었을평가손익과공정가치는다음과같습니다. 구분 변경전범주 재분류하지않았다면 인식되었을평가손익 공정가치 채무증권매도가능금융자산 382 305,281 나 ) 금융자산의손상 금융자산의손상과관련하여기업회계기준서제 1039 호와달리기업회계기준서제 1109 호에서는기대신용손실모형에따라금융자산의최초인식시점이후의신용위험의변동을반영하기위해매보고기간말기대신용손실과그변동을회계처리하고있습니다. 즉신용손실을인식하기전에반드시신용사건이발생해야하는것은아닙니다. 연결회사는 i) 후속적으로상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치로측정되는채무상품, ii) 기업회계기준서제 1109 호의손상규정이적용되는대출약정및금융보증계약에대한기대신용손실을손실충당금으로인식합니다. 특히최초인식후금융상품의신용위험이유의적으로증가한경우또는금융자산의취득시신용이손상되어있는경우에전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정합니다. 한편최초인식이후금융상품의신용위험이유의적으로증가하지아니한경우 ( 취득시신용이손상되어있는금융자산은제외 ) 연결회사는 12 개월기대신용손실에해당하는금액으로금융상품의손실충당금을측정합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

경영진은기업회계기준서제 1109 호에따라금융상품최초인식일의신용위험을결정하고최초적용일 (2018 년 1 월 1 일 ) 의신용위험과비교함에있어서과도한원가나노력없이이용할수있는합리적이고뒷받침될수있는정보를사용하여최초적용일에연결회사가보유하고있는금융자산, 대출약정및금융보증에대한손상을검토하고평가하였습니다. 2018 년 1 월 1 일현재평가결과는다음과같습니다. 계정과목 기업회계기준서 제 1039 호에따른분류 기업회계기준서 제 1109 호에따른분류 기업회계기준서제 1039 호에 따른손실충당금 (A) 기업회계기준서제 1109 호에 따른손실충당금 (B) 증감 (B-A) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 2,458 3,092 634 채무증권 매도가능채무상품 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,293 4,293 만기보유채무상품 만기보유금융자산 상각후원가측정유가증권 - 5,078 5,078 대출채권및기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 1,827,785 2,075,752 247,967 지급보증 183,247 192,980 9,733 약정 66,115 104,985 38,870 합계 2,079,605 2,386,180 306,575 다 ) 금융부채의분류및측정 기업회계기준서제 1109 호의도입에따른금융부채의분류및측정과관련된주요변경중하나는발행자의신용위험의변동에따른당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된금융부채의공정가치변동에대한회계처리입니다. 연결회사는당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된금융부채의신용위험의변동효과를기타포괄손익으로인식하는것이당기손익의회계불일치를일으키거나확대하는경우를제외하고는, 관련금융부채의신용위험의변동에따른공정가치변동을기타포괄손익으로인식하고있습니다. 금융부채의신용위험에따른공정가치변동은후속적으로당기손익으로재분류하지아니하나, 금융부채가제거될때이익잉여금으로대체하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

기존기업회계기준서제 1039 호에서는당기손익인식금융부채로지정된금융부채의공정가치변동전체를당기손익으로표시했었으며, 연결회사는당분기초현재금융부채 294,809,262 백만원중 251,796 백만원을당기손익 - 공정가치측정항목으로지정하였고, 당기손익 - 공정가치측정금융부채와관련하여공정가치지정금융부채의자기신용위험변동평가손실 133 백만원을기타포괄손익으로인식하였습니다. 라 ) 위험회피회계 새로운위험회피회계모형은세가지위험회피회계유형을유지하고있습니다. 그러나위험회피회계에적격한거래유형에더많은유연성을도입하고있으며, 위험회피회계에적격한위험회피수단의유형과비금융항목의위험요소를확대하고있습니다. 또한위험회피효과평가와관련된규정을전반적으로개정하여위험회피대상항목과위험회피수단간의 ' 경제적관계 ' 원칙으로대체하였습니다. 위험회피효과의소급적평가는더이상요구되지않습니다. 그리고연결회사의위험관리활동과관련하여추가적인공시규정이도입되었습니다. 위험회피회계에대한기업회계기준서제 1109 호의경과규정에따라연결회사는 2018 년 1 월 1 일부터전진적으로기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계규정을적용하였습니다. 최초적용일현재기업회계기준서제 1039 호에따른연결회사의적격한위험회피관계는기업회계기준서제 1109 호에따른위험회피회계상으로도적격하므로위험회피관계가계속되는것으로간주하였습니다. 위험회피수단과위험회피대상항목의주요조건이일치하므로모든위험회피관계가기업회계기준서제 1109 호의효과성평가규정상계속적으로유효합니다. 연결회사는기업회계기준서제 1039 호에따른위험회피회계요건을충족하지못하였을위험회피관계에대해기업회계기준서제 1109 호에따른위험회피관계로지정한사항은없습니다. 연결회사는전기와동일하게이자율스왑의공정가치변동을공정가치위험회피관계에서의위험회피수단으로계속지정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

마 ) 기업회계기준서제 1109 호도입으로인한자본에미치는영향 기업회계기준서제 1109 호의도입으로인해 2018 년 1 월 1 일현재자본에미치는영향은다음과같습니다. - 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산등으로인한기타포괄손익영향 항목 기업회계기준서제1109호반영효과 전기말 ( 기업회계기준서제1109호반영전 ) (89,722) 재분류금액 (392,177) 매도가능금융자산에서상각후원가측정금융자산으로후속측정범주의변경 494 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로후속측정범주의변경 (152,124) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권에대한기대신용손실의인식 4,293 기타포괄손익-공정가치측정지분증권에대한기손상금액의취소 (397,508) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의자기신용위험변동평가손익 (133) 기타 3,005 법인세효과 149,796 당분기초 ( 기업회계기준서제1109호반영후 ) (481,899) - 이익잉여금영향 항목 기업회계기준서제 1109호반영효과 전기말 ( 기업회계기준서제1109호반영전 ) 15,620,006 재분류금액 177,091 매도가능금융자산에서상각후원가측정금융자산으로후속측정범주의변경 (494) 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로후속측정범주의변경 152,124 기타포괄손익-공정가치측정채무증권에대한기대신용손실의인식 (4,293) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권에대한기손상금액의취소 397,508 복합금융상품조정효과 282 상각후원가측정금융자산의기대신용손실반영 (240,563) 지급보증 / 미사용약정충당부채변동효과 (48,603) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의자기신용위험변동평가손익 133 기타 (4,521) 법인세효과 (74,482) 당분기초 ( 기업회계기준서제1109호반영후 ) 15,797,097 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

- 기업회계기준서제 1115 호고객과의계약에서생기는수익 ( 제정 ) 연결회사는당분기부터기업회계기준서제 1115 호를최초로적용하였으며, 기업회계기준서제 1115 호의경과규정에따라동기준서의최초적용누적효과를최초적용일인 2018 년 1 월 1 일에인식하도록소급적용하는방법을선택하였습니다. 또한최초적용일에완료되지않은계약에만동기준서를소급적용하였으며, 최초적용일전에이루어진모든계약변경에대하여계약을소급하여다시작성하지않는실무적간편법을사용하였습니다. - 기업회계기준서제 1102 호주식기준보상동기준서는 i) 현금결제형주식기준보상거래의공정가치를측정할때, 가득조건과비가득조건의효과에대한회계처리는주식결제형주식기준보상거래를측정할때의고려방법과동일하게고려해야한다는것과 ii) 기업이주식결제형주식기준보상에대한종업원의소득세를원천징수해서과세당국에납부해야하는경우순결제특성이없다고가정할때주식결제형주식기준보상으로분류된다면그전부를주식결제형으로분류하는것그리고 iii) 현금결제형주식기준보상거래의조건이변경되어주식결제형으로변경되는경우기존부채를제거하고, 조건변경일에부여된지분상품의공정가치에기초하여측정하여, 조건변경일에제거된부채의장부금액과인식된자본금액의차이는즉시당기손익으로인식하는것을명확히하고있습니다. - 기업회계기준서제 1040 호투자부동산동개정사항은부동산이투자부동산의정의를충족하는지 ( 또는충족하지못하게되는지 ) 를평가하고사용의변경이발생하였다는관측가능한증거가뒷받침되는경우에투자부동산으로 ( 또는투자부동산으로부터 ) 대체함을명확히합니다. 또한동개정사항은기업회계기준서제 1040 호에열거된상황이외의상황도사용에변경이있다는증거가될수있고, 건설중인부동산에대해서도사용의변경이가능하다는점 ( 즉사용의변경이완성된자산에한정되지않음 ) 을명확히하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

- 기업회계기준해석서제 2122 호외화거래와선지급ㆍ선수취대가이해석서는외화로대가를선지급하거나선수취하여발생한비화폐성자산이나비화폐성부채 ( 예 : 환급불가능한보증금또는이연수익 ) 를제거하면서관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 을최초인식할때적용할환율을결정하기위하여거래일을어떻게결정하는지를다루고있습니다. 동해석서는거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날이라고규정하고있습니다. 해석서에서는만일선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우에는대가의각선지급이나선수취에대한거래일을각각결정하도록규정하고있습니다. - 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선동연차개선은기업회계기준서제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 과기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 에대한일부개정사항을포함하고있습니다. 기업회계기준서제 1028 호와관련하여벤처캐피탈투자기구나이와유사한기업은각각의관계기업과공동기업을개별적으로당기손익 - 공정가치측정항목으로선택할수있고, 그러한선택은공동기업이나관계기업에대한투자를최초인식할때해야한다는점을명확히합니다. 또한투자기업이아닌기업이투자기업인관계기업과공동기업에지분법을적용하는경우에투자기업인관계기업등이종속기업에적용한공정가치측정을그대로적용하는것을허용하고, 이는각각의투자기업인관계기업등에대해개별적으로선택할수있다는점을명확히하고있습니다. 기업회계기준서제 1109 호금융상품을제외한개정사항이동연결재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

(2) 분기말현재제정ㆍ공표되었으나아직시행일이도래하지않아적용하지아니한한국채택국제회계기준의내역은다음과같습니다. 1) 기업회계기준서제 1116 호리스 ( 제정 ) 동기준서에서는리스이용자와리스제공자모두에게리스약정의식별및회계처리를위한포괄적인모형을도입하고있습니다. 동기준서는기업회계기준서제 1017 호 ' 리스 ' 및관련해석서를포함한현행의리스관련규정을대체하며, 연결회사는 2019 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터동기준서를적용할예정입니다. 동기준서에서는식별된자산이고객에의해통제되는지여부에기초하여리스와용역계약을구분하고있습니다. 그리고리스이용자가운용리스와금융리스를구분해야하는규정은삭제되고그대신리스이용자는단기리스및소액자산리스를제외한모든리스에대해사용권자산과이에따른부채를인식해야하는모형으로대체됩니다. 사용권자산은최초에원가로측정하고후속적으로원가 ( 일부예외존재 ) 에리스부채의재측정금액을반영하여감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액으로측정합니다. 리스부채는최초인식시점에지급되지않은리스료의현재가치로측정됩니다. 후속적으로리스부채는이자및리스료뿐만아니라리스변경의영향을반영하여조정됩니다. 또한기업회계기준서제 1017 호에서는운용리스료가영업활동현금흐름으로표시되어왔으나동기준서에서는리스료가원금과이자부분으로나누어져각각재무활동현금흐름및영업활동현금흐름으로표시되므로현금흐름의분류도영향을받게됩니다. 리스이용자의회계처리와는대조적으로동기준서는기업회계기준서제 1017 호에서의리스제공자에대한회계규정을대부분그대로적용하여리스제공자에게리스를운용리스또는금융리스로분류하도록계속적으로요구하고있습니다. 또한동기준서에서는확대된주석공시를요구하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

연결회사의예비적인평가에따르면분기말현재연결회사가체결하고있는리스계약들은동기준서하에서리스의정의를충족할것으로보이며, 따라서연결회사가동기준서를적용할경우단기리스및소액자산리스를제외한모든리스에대해사용권자산과이에따른부채를인식할것입니다. 분기말현재연결회사는동기준서의잠재적인영향을분석중에있습니다. 3. 중요한회계추정및가정 중간재무제표를작성함에있어, 경영진은회계정책의적용과자산ㆍ부채및수익ㆍ비용에영향을미치는판단, 추정및가정을해야합니다. 따라서, 실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 중간재무제표작성을위해연결회사회계정책의적용과추정불확실성의주요원천에대해경영진이내린중요한판단은 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표와동일합니다. 4. 위험관리 연결회사의영업활동은다양한금융위험에노출되어있으므로복합적인위험들을분석, 평가하고수용할위험의수준을결정하거나관리하는것을필요로합니다. 위험관리절차는위험의발생원천과규모를파악하여위험을회피또는경감하기위한의사결정을내림으로써투자자산및보유자산의건전성을향상하는것을목적으로합니다. 연결회사는금융상품의과도한위험을제거하고적정수준의위험을관리하여위험대비수익을극대화하는전략을취하고있으며, 이를위해위험의인식, 위험의측정및평가, 위험의통제및감시와보고절차를운영하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

위험은의결된정책을기준으로리스크총괄부에서관리되며, 리스크관리위원회는위험관리의최고의사결정기구로서위험자본의배분및한도설정등위험전략에대한의사결정을하고있습니다. (1) 신용위험 신용위험은거래의상대방이계약에의하여정해진기간에이행해야할거래를거절하거나, 이행능력을상실함으로인해연결회사가입게될재무손실을의미하며, 신용위험관리의목적은신용위험의원천을연결회사가수용할수있는수준으로유지하고위험이반영된수익률을최적화하는것입니다. 1) 신용위험의관리연결회사는신용위험을측정하기위해고객또는계약의무상거래상대방의의무불이행가능성, 거래상대방에대한익스포저와인과관계에의한부도익스포저, 부도시손실률등을고려하고있습니다. 거래상대방의채무불이행가능성을평가하기위해신용등급평가모형을사용하고있으며, 신용등급의평가에는재무제표등을활용한계량적방법과평가자의판단외에도통계적인신용평점등을산출하는방법이활용되고있습니다. 연결회사는신용위험의한도관리를위해공동차주관리, 총익스포저관리, 포트폴리오관리등을통해여신취급시공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한신용공여한도를산정하여관리하고있습니다. 연결회사는보유한자산에대해차주의신용상태와상관관계가적은금융담보, 물적담보, 보증, 난내상계및신용파생상품매입을통해자산의신용위험을경감시키기위한일련의기법을사용합니다. 연결회사는신용위험경감기법중포괄법을적용하고있으며각접근방법별로적용가능인정담보인적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용ㆍ주거용부동산및기타담보를대상으로신용위험경감액을반영하고있습니다. 또한, 정기적으로해당신용위험경감대상담보에대하여재평가를수행하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

2) 최대노출액금융자산의신용위험에대한최대노출액은충당금차감후장부금액으로서보유한담보물이나기타신용보강을고려하기전특정위험요인의변동으로인해금융자산의순가치가최대로변동될수있는불확실성을보여줍니다. 단, 파생상품은난내공정가치금액, 지급보증은피보증인의청구에의해지급하여야할최대보증계약금액, 그리고대출약정은미사용약정금액이각각의신용위험에대한최대노출액입니다. 당분기말및전기말현재신용위험의최대노출액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 정부 21,273,432 - 은행 22,368,350 - 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 기업 91,829,493 - 소매 142,637,831 - 소계 278,109,106 - 정부 - 8,823,584 은행 - 26,845,309 대여금및수취채권 기업 - 90,570,551 소매 - 140,866,760 소계 - 267,106,204 예치금 25,311 - 채무증권 2,236,626 - 당기손익 - 공정가치측정금융자산 대출채권 294,975 파생상품자산 2,612,869 - 소계 5,169,781 - 예치금 - 25,972 채무증권 - 2,644,333 당기손익인식금융자산 당기손익인식지정 - 9,694 파생상품자산 - 3,115,775 소계 - 5,795,774 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 12,352,041 - 매도가능금융자산 채무증권 - 13,229,244 상각후원가측정유가증권 채무증권 16,831,342 - 만기보유금융자산 채무증권 - 16,749,296 파생상품자산 파생상품자산 ( 위험회피회계 ) 39,272 59,272 난외지급보증 12,408,153 12,859,715 난외계정 난외대출약정 96,822,354 80,760,325 소계 109,230,507 93,620,040 합계 421,732,049 396,559,830 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

가 ) 신용위험분포 ( 지역별 ) 금융자산의지역별신용위험분포는다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분한국중국미국영국일본기타 (*) 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 260,285,97 7 4,778,158 3,700,301 1,118,226 396,238 7,830,206 278,109,10 6 상각후원가측정유가증권 16,684,661-70,265 - - 76,416 16,831,342 당기손익-공정가치측정금융자산 5,002,243 3,035-90,941-73,562 5,169,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,483,419 25,470 147,287 7,462 2,165 686,238 12,352,041 파생상품자산 13,269 - - 26,003 - - 39,272 난외계정 107,070,50 0 685,895 176,295 63,204 28,979 1,205,634 109,230,50 7 합계 400,540,06 9 5,492,558 4,094,148 1,305,836 427,382 9,872,056 421,732,04 9 (*) 기타항목은인도네시아, 베트남, 파나마그리고유럽국가등에대한금융자산으로구성되어있습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 구분한국중국미국영국일본기타 (*) 합계 대여금및수취채권 250,678,47 9 4,104,912 2,823,247 1,094,988 381,890 8,022,688 267,106,20 4 당기손익인식금융자산 5,551,870 2,937-148,955-92,012 5,795,774 매도가능금융자산 12,407,602 52,259 151,131 - - 618,252 13,229,244 만기보유금융자산 16,606,692-63,732 - - 78,872 16,749,296 파생상품자산 16,590 - - 42,682 - - 59,272 난외계정 91,603,852 529,193 172,570 66,974 25,039 1,222,412 93,620,040 합계 376,865,08 5 4,689,301 3,210,680 1,353,599 406,929 10,034,236 396,559,83 0 (*) 기타항목은인도네시아, 베트남, 파나마그리고유럽국가등에대한금융자산으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

나 ) 신용위험분포 ( 산업별 ) 금융자산의산업별신용위험분포는다음과같습니다. 표준산업분류코드에따라아래와같이서비스업, 제조업, 금융및보험업, 건설업, 개인및기타로구분하였습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 서비스업 제조업 금융및보험업 건설업 개인 기타 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 47,848,927 34,374,432 46,046,354 3,815,554 136,074,168 9,949,671 278,109,106 상각후원가측정유가증권 1,142,618-11,012,940 274,348-4,401,436 16,831,342 당기손익-공정가치측정금융자산 112,888 135,964 3,907,115 48,209 1,523 964,082 5,169,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 605,414 33,308 7,011,364 141,220-4,560,735 12,352,041 파생상품자산 - - 39,272 - - - 39,272 난외계정 18,334,145 21,396,031 9,490,345 3,657,108 49,665,145 6,687,733 109,230,507 합계 68,043,992 55,939,735 77,507,390 7,936,439 185,740,836 26,563,657 421,732,049 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 서비스업 제조업 금융및보험업 건설업 개인 기타 합계 대여금및수취채권 47,192,641 34,502,509 38,260,051 3,574,746 133,094,287 10,481,970 267,106,204 당기손익인식금융자산 100,766 83,239 4,640,068 15,073 1,040 955,588 5,795,774 매도가능금융자산 707,737 37,719 7,331,774 153,534-4,998,480 13,229,244 만기보유금융자산 1,348,754-10,962,149 296,214-4,142,179 16,749,296 파생상품자산 - - 59,272 - - - 59,272 난외계정 16,892,926 21,427,378 9,841,379 3,842,479 36,928,554 4,687,324 93,620,040 합계 66,242,824 56,050,845 71,094,693 7,882,046 170,023,881 25,265,541 396,559,830 3) 신용위험익스포저 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

구분 Stage1 Stage2 Stage3 최초인식후신용위험이유의적최초인식후신용위험이유신용이손상된경우으로증가하지않은경우 (*) 의적으로증가한경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실 전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행 사건으로인한기대신용손실 (*) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수 있습니다. 연결회사는과거경험손실률데이터를바탕으로미래경기전망정보를추가로반영한추정모형을이용하여손실충당금을산출합니다. 차주유형, 신용등급, 포트폴리오등의요소를고려하여각금융자산별로추정한 PD( 부도율 ), LGD( 부도시손실률 ) 를적용하여산출하며, 추정치는실제손실과의차이를줄이기위해정기적인검토가이루어지고있습니다. 또한, 연결회사는미래경제적상황을예측하기위하여경제성장률, 금리, 종합주가지수등합리적이고뒷받침될수있는거시경제지표를이용하여기대신용손실을측정하고있습니다. 미래경제적상황을예측하기위한방법역시정기적으로검토를실시하고있습니다. 매보고기간말에연결회사는최초인식시점대비보고기간말에신용위험이유의적으로증가하였는지를평가하고있습니다. 연결회사는신용위험이유의적으로증가했는지를결정하기위하여신용등급, 자산건전성, 조기경보시스템, 연체일수등을이용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

연결회사가보유하고있는금융자산이다음의상황에해당하는경우신용이손상되었다고판단하고있습니다. - 신용상태의심각한악화로대출채권의원리금이 90 일이상연체된상태 - 90 일이내연체로보유담보물의처분등상환청구조치를취하지않으면채무자로부터채무의일부라도상환받지못할것으로판단되는경우 - 그외금융자산이손상되었다는객관적인증거가확인된경우 가 ) 금융자산 당분기말및전기말현재금융자산의신용건전성은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 금융자산 Stage1 적정신용등 제한적신용 급이상 (*1) 등급이하 (*2) Stage2 적정신용등 제한적신용 급이상 (*1) 등급이하 (*2) Stage3 총액손실충당금순액 손상자산 담보가치 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 248,626,852 18,537,458 6,130,985 4,728,736 2,176,372 280,200,403 (2,091,297) 278,109,106 806,638 정부 21,278,412 - - - - 21,278,412 (4,980) 21,273,432 - 은행 22,065,007 29 321,774 13 1 22,386,824 (18,474) 22,368,350 - 기업 72,670,492 15,713,892 733,767 2,582,292 1,600,366 93,300,809 (1,471,316) 91,829,493 585,356 일반기업 43,590,406 5,880,647 635,409 1,062,966 1,321,308 52,490,736 (1,102,513) 51,388,223 434,107 중소기업 24,700,820 9,134,524 98,358 1,293,767 232,730 35,460,199 (328,067) 35,132,132 129,792 프로젝트파이낸싱 4,379,266 698,721-225,559 46,328 5,349,874 (40,736) 5,309,138 21,457 소매 132,612,941 2,823,537 5,075,444 2,146,431 576,005 143,234,358 (596,527) 142,637,831 221,282 상각후원가측정유가증권 16,786,430 49,958 - - - 16,836,388 (5,046) 16,831,342 - 기타포괄손익-공정가치측 정 10,518,214 1,803,630 30,197 - - 12,352,041 (3,955) 12,352,041 - 금융자산 (*3) 합계 275,931,496 20,391,046 6,161,182 4,728,736 2,176,372 309,388,832 (2,100,298) 307,292,489 806,638 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. (*3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의손실충당금은장부가액을줄이지아니하므로총액표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

< 제 184( 전 ) 기말 > 1 대여금및수취채권 기업 여신상태정부은행 일반기업 중소기업 프로젝트 파이낸싱등 소계 소매 합계 비연체비손상 8,825,767 26,861,286 50,463,112 34,107,547 5,547,950 90,118,609 139,886,407 265,692,069 연체되었으나비손상 8-65,616 63,067-128,683 878,406 1,007,097 손상 - - 1,402,131 251,431 46,717 1,700,279 537,001 2,237,280 총액 8,825,775 26,861,286 51,930,859 34,422,045 5,594,667 91,947,571 141,301,814 268,936,446 대손충당금 2,191 15,977 1,078,733 267,162 31,125 1,377,020 435,054 1,830,242 순액 8,823,584 26,845,309 50,852,126 34,154,883 5,563,542 90,570,551 140,866,760 267,106,204 2 채무증권연결회사는채무증권에대해외부신용등급에따라관리하고있습니다. 국내적격외부신용평가기관 (ECAI, External Credit Assessment Institution) 평가등급에기초한채무증권의신용건전성정보는다음과같습니다. 등급 당기손익인식 금융자산 (*) 매도가능 채무증권 만기보유증권 합계 AAA 1,685,099 9,897,689 15,806,327 27,389,115 AA- ~ AA+ 722,923 2,386,567 888,547 3,998,037 BBB- ~ A+ 236,311 876,482 52,188 1,164,981 BBB- 미만 9,694 68,506 2,234 80,434 합계 2,654,027 13,229,244 16,749,296 32,632,567 (*) 당기손익인식금융자산은단기매매채무증권과당기손익인식지정금융자산으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

나 ) 지급보증및약정당분기말현재지급보증및대출약정의신용건전성은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > Stage1 Stage2 금융자산 적정신용등급 제한적신용등급 적정신용등급 제한적신용등급 Stage3 총액 이상 (*1) 이하 (*2) 이상 (*1) 이하 (*2) 난외 - 지급보증 11,001,548 971,329 6,838 197,884 230,554 12,408,153 난외 - 대출약정 91,114,718 3,736,304 1,403,617 565,064 2,651 96,822,354 합계 102,116,266 4,707,633 1,410,455 762,948 233,205 109,230,507 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. 4) 담보및그밖의신용보강당분기중연결회사가보유하고있는담보또는기타신용보강의가치가하락하였거나연결회사의담보정책변경으로인한담보또는기타신용보강의유의적인변동은없습니다. 당분기말현재담보가있어서손실충당금을인식하지않은금융자산은없습니다. (2) 시장위험시장위험은금리, 주가, 환율등시장요인의변동에따라연결회사가트레이딩포지션과비트레이딩포지션으로부터손실을입을수있는위험을말합니다. 시장위험은결제되지않은금융상품에대한이자율과환율등이변화함에따라발생하며, 모든계약은이자율, 신용스프레드, 환율또는지분증권의가격등에따라변동성에노출되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

1) 시장위험의관리시장위험의관리는트레이딩부문과비트레이딩부문에대해리스크요소별리스크발생원천을파악하여그규모를측정하고부담하고있는시장위험규모의적정성여부를평가하여리스크를회피, 부담또는경감하기위한의사결정을내리고적용하는과정을말합니다. 시장위험의한도관리를위해매년초리스크관리위원회에서종속기업별로 VaR(Value at Risk, 최대손실예상액 ) 한도, 손실한도, 위험자본한도를부여하고있습니다. 사업본부별, 부서별, 데스크및딜러별한도는종속기업별로주어진한도범위내에서자체적으로운영하고, 투자한도및손절매한도는부서내에서리스크관리담당자를통하여관리되고있습니다. 연결회사는트레이딩포지션에대한시장위험의측정방법으로표준방법과내부모형을모두이용하고있으며, 표준방법은시장위험소요자기자본의개별위험산출목적으로, 내부모형은소요자기자본의일반시장위험산출목적및내부위험관리수단으로이용되고있습니다. 리스크관리위원회는시장위험에대해위험자본을배분하고있습니다. 리스크관리부는트레이딩포지션에대해부서별, 리스크요인별로부여된 VaR 한도, 손실한도등을일별로측정하고있으며, 리스크관리위원회에정기적으로보고하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

2) 시장위험의민감도분석연결회사는시장위험의민감도분석을트레이딩부문과비트레이딩부문으로구분하여수행하고있습니다. 트레이딩부문에대해서는시장조건의다양한변동에대한몇가지가정을기초로보유포지션의시장위험과예상되는최대손실을예측하기위하여위험기준가치평가방법 (VaR) 으로시장위험을관리및측정하고있습니다. VaR 는시장의불리한변동이현재또는미래특정시점을기준으로포트폴리오에미치게될잠재적손실을통계기법에기반하여추정하는방법으로, 일정수준의신뢰도 (99%) 하에서발생할수있는최대손실예상금액을나타내고있습니다. 그러므로실제손실이 VaR 에따라추정한금액보다더큰금액이될특정수준의통계적인확률 (1%) 이존재합니다. 실제결과치는 VaR 의계산에사용되는가정과변수및인수의타당성을검토하기위하여정기적으로모니터링되고있습니다. 다만, 이러한접근법을사용하는경우에도더큰시장변동이발생할때에한도를초과하는손실을예방하지는않습니다. 비트레이딩부문은은행및연결대상신탁에대해서는 NII(Net Interest Income: 순이자이익 ), NPV(Net Present Value: 순자산가치 ) 시뮬레이션을통해금리 EaR(Earning at Risk, 최대손익변동예상액 ) 과금리 VaR 를산출하고, 나머지종속기업에대해 BIS Framework 의표준모형에따른금리 EaR 과금리 VaR 로위험을관리및측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

NII 는주로단기간의금리변화로인한단기간수익변화를보여주는수익중심의지표로서자산의수입이자에서부채의지급이자를차감하여측정됩니다. NPV 는금리의불리한변동에따른경제가치적관점의리스크를나타내는지표로서자산의현재가치에서부채의현재가치를차감하여측정됩니다. 한편, 금리 EaR 은금리의불리한변동으로인해향후일정기간 ( 예 : 1 년 ) 동안발생할수있는순이자이익의최대감소규모를나타내는최대손익변동예상액을나타내며, 금리 VaR 는금리의불리한변동으로인해현재또는미래특정시점을기준으로순자산가치가최대얼마나감소할수있는지를나타내는최대손실예상금액을나타냅니다. 가 ) 트레이딩부문 연결기준, 위험요인별보고기간의최소, 최대, 평균 VaR 및보고기간말의 VaR 는다음과같습니다. 위험요인제185( 당 ) 기 제185( 당 ) 기 1분기제184( 전 ) 기제184( 전 ) 기 1분기말평균최대최소말평균최대최소 금리 2,406 3,723 4,992 2,053 4,183 3,799 4,918 2,467 주가 2,380 2,602 4,618 1,138 909 2,863 4,419 909 외환 5,569 5,081 6,136 4,284 4,750 5,051 6,636 4,061 상품 1-2 - - 31 188 - 분산효과 (4,916) (4,657) (7,134) (2,661) (4,472) (4,621) (6,798) (2,067) 총 VaR(*) 5,440 6,749 8,614 4,814 5,370 7,123 9,363 5,370 (*) VaR : 최대손실예상액 (Value at Risk) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

나 ) 비트레이딩부문 은행및연결대상신탁이보유한자산과부채에대해금리변화시나리오에따른 NII 와 NPV 는다음과같습니다. 시나리오명 제185( 당 ) 기 1분기말제184( 전 ) 기말 NII(*1) NPV(*2) NII(*1) NPV(*2) Base Case 4,421,061 23,693,555 4,916,138 23,472,792 Base Case(Prepay) 4,409,454 23,350,238 4,916,015 23,163,942 이자율 100bp 상승 4,968,378 23,640,606 5,361,546 22,886,122 이자율 100bp 하락 3,939,491 23,783,029 4,386,437 24,127,559 이자율 200bp 상승 5,952,573 23,614,194 5,806,723 22,372,208 이자율 200bp 하락 3,535,169 23,924,035 3,452,590 24,830,482 이자율 300bp 상승 6,833,380 23,607,457 6,251,897 21,929,189 이자율 300bp 하락 3,386,252 24,140,012 2,254,609 26,633,807 (*1) NII: 순이자이익 (Net Interest Income) (*2) NPV: 순자산가치 (Net Portfolio Value) 은행및연결대상신탁을제외한종속기업에대해 BIS Framework 의표준모형으로산출한금리 EaR 과금리 VaR 는다음과같습니다. 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 EaR(*1) VaR(*2) EaR(*1) VaR(*2) 263,233 122,704 255,679 130,821 (*1) EaR: 최대손익변동예상액 (Earning at Risk) (*2) VaR : 최대손실예상액 (Value at Risk) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

연결회사비트레이딩포지션에대한금리리스크관리의기초가되는금리부자산ㆍ부채에대한금리개정기일기준의원금및이자현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 152,753,998 40,494,795 6,660,446 9,271,764 47,917,967 5,006,195 262,105,165 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 3,288,142 2,148,319 2,352,608 1,741,042 2,776,897 231,919 12,538,927 상각후원가측정유가증권 2,787,164 1,729,074 1,660,492 1,611,856 9,212,690 354,270 17,355,546 제 185( 당 ) 기 1 분기말 합계 158,829,304 44,372,188 10,673,546 12,624,662 59,907,554 5,592,384 291,999,638 예수부채 102,703,704 37,452,306 36,828,804 23,300,319 37,536,370 8,045 237,829,548 부 채 차입부채 8,126,016 1,500,998 665,160 696,096 2,644,365 522,799 14,155,434 발행사채 2,490,511 1,010,869 1,771,211 2,171,694 18,673,960 2,812,414 28,930,659 합계 113,320,231 39,964,173 39,265,175 26,168,109 58,854,695 3,343,258 280,915,641 대여금및수취채권 161,653,892 41,671,530 7,614,159 6,411,841 54,150,998 26,272,958 297,775,378 자 산 매도가능금융자산 2,150,708 2,500,103 2,016,711 2,367,762 4,229,000 601,735 13,866,019 만기보유금융자산 2,286,179 2,161,467 1,433,425 1,687,362 9,369,794 345,868 17,284,095 제 184( 전 ) 기말 합계 166,090,779 46,333,100 11,064,295 10,466,965 67,749,792 27,220,561 328,925,492 예수부채 106,815,564 37,750,367 25,117,556 27,585,458 37,518,878 91,246 234,879,069 부 채 차입부채 9,865,249 1,056,579 412,966 437,431 2,709,010 479,827 14,961,062 발행사채 1,955,902 2,452,240 1,018,563 1,752,847 19,770,538 2,869,766 29,819,856 합계 118,636,715 41,259,186 26,549,085 29,775,736 59,998,426 3,440,839 279,659,987 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

3) 환위험 환위험은금융상품을측정하는기능통화이외의통화로표시된금융상품에서발생합니다. 따라서비화폐성항목이나기능통화로표시된금융상품에서는환위험이발생하지않습니다. 주요통화별로환위험에노출된외화금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만 USD, 백만 JPY, 백만 CNY, 백만 EUR, 백만원 ) 구분 금융상품분류 USD JPY CNY EUR 기타계 기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산원화환산원화환산 상각후원가측정대출채권및기타금융 자산 24,365 25,979,43 8 133,617 1,338,123 27,480 4,662,772 1,474 1,933,233 4,304,684 38,218,25 0 당기손익 - 공정가치측정금융자산 75 80,200 92 925 - - 38 49,535 93,809 224,469 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자 산 2,037 2,172,973 - - 150 25,470 - - 325,757 2,524,200 상각후원가측정유가증권 116 124,212 - - - - - - 76,488 200,700 제 185( 당 합계 26,593 28,356,82 3 133,709 1,339,048 27,630 4,688,242 1,512 1,982,768 4,800,738 41,167,61 9 ) 기 당기손익 - 공정가치측정금융부채 55 58,706 414 4,150 - - 37 48,241 110,503 221,600 1 분기말 예수부채 13,069 13,936,69 8 149,090 1,493,076 21,977 3,729,010 1,081 1,418,174 2,709,096 23,286,05 4 부 채 차입부채 5,470 5,837,226 1,663 16,657 - - 172 225,885 310,601 6,390,369 발행사채 3,722 3,969,933 - - - - - - 283,787 4,253,720 기타금융부채 4,129 4,401,097 27,708 277,489 5,170 877,217 124 162,098 911,229 6,629,130 합계 26,445 28,203,66 0 178,875 1,791,372 27,147 4,606,227 1,414 1,854,398 4,325,216 40,780,87 3 난외난외 7,754 8,269,778 34,556 346,067 1,291 218,972 423 555,589 365,014 9,755,420 대여금및수취채권 23,000 24,642,90 0 126,944 1,204,843 25,224 4,127,936 1,156 1,479,351 3,937,733 35,392,76 3 자 산 당기손익인식금융자산 32 34,303 25 238 - - 27 34,583 104,892 174,016 매도가능금융자산 1,966 2,105,972 - - 319 52,259-590 302,801 2,461,622 만기보유금융자산 111 118,868 - - - - - - 78,175 197,043 합계 25,109 26,902,04 3 126,969 1,205,081 25,543 4,180,195 1,183 1,514,524 4,423,601 38,225,44 4 제 184( 전 ) 당기손익인식금융부채 41 43,423 79 752 - - 19 24,878 69,977 139,030 기말 예수부채 13,744 14,725,68 6 195,176 1,852,440 21,865 3,578,142 883 1,129,802 2,396,826 23,682,89 6 부 채 차입부채 6,604 7,080,118 2,218 21,056 - - 247 315,685 242,874 7,659,733 발행사채 3,467 3,714,411 - - 700 114,555 - - 375,749 4,204,715 기타금융부채 2,392 2,562,740 16,125 153,043 1,802 294,950 129 165,189 588,625 3,764,547 합계 26,248 28,126,37 8 213,598 2,027,291 24,367 3,987,647 1,278 1,635,554 3,674,051 39,450,92 1 난외난외 8,108 8,687,009 33,624 319,127 1,199 196,261 406 519,843 176,886 9,899,126 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

(3) 유동성위험 유동성위험은연결회사가보유한금융부채에대해만기에지급의무를부담하지못할위험을의미합니다. 1) 유동성위험의관리 유동성위험의관리는자산ㆍ부채의만기불일치또는예상치않은자금의유출등으로발생할수있는유동성부족상태를효과적으로관리함으로써자금부족으로인해입을수있는손실을예방하기위한위험관리를말합니다. 연결재무상태표상의금융부채중유동성위험과관련이있는상품등이유동성위험관리대상이됩니다. 파생상품의경우예상현금흐름을사전에정해진기간에일괄포함하여계약만기및기대만기의산출대상금융부채에서제외되었습니다. 연결회사는자산및부채를계정과목별로특성에맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리 ) 계정과목단위로그룹화합니다. 그리고, 다양한시간구간별 ( 예 ; 잔존만기별, 계약기간별등 ) 현금흐름분석을통하여만기갭과갭비율을파악한후당해갭비율을기설정된목표비율한도이내로유지하도록함으로써유동성위험을관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

2) 비파생금융부채의만기분석 가 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의잔존계약만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 당기손익 - 공정가치측정금융부 채 325,359 1,929 629 470 111-328,498 제 185( 당 ) 기 1 분기말 예수부채 146,426,211 27,487,385 30,193,853 27,909,927 6,609,711 1,938,253 240,565,340 차입부채 4,510,162 2,581,705 1,383,261 1,479,627 3,738,152 522,673 14,215,580 발행사채 2,490,511 1,010,869 1,771,211 2,171,694 18,673,960 2,812,414 28,930,659 기타금융부채 16,162,851 57,369 162,467 1,552 139,313 1,957,373 18,480,925 합계 169,915,094 31,139,257 33,511,421 31,563,270 29,161,247 7,230,713 302,521,002 당기손익인식금융부채 168,442 155,984 1,717 512 375-327,030 예수부채 148,008,777 29,563,310 18,175,348 32,468,110 7,409,118 2,624,594 238,249,257 제 184( 전 ) 기말 차입부채 6,115,732 1,893,173 1,489,272 1,178,107 3,924,681 479,568 15,080,533 발행사채 1,955,255 2,452,565 1,018,714 1,744,731 19,770,380 2,869,699 29,811,344 기타금융부채 7,121,342 162,871 825 1,003 128,940 2,730,001 10,144,982 합계 163,369,548 34,227,903 20,685,876 35,392,463 31,233,494 8,703,862 293,613,146 나 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의기대만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분 금융상품분류 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 325,359 1,929 629 470 111-328,498 예수부채 156,729,683 30,847,798 26,925,234 20,228,734 5,052,919 135,223 239,919,591 제 185( 당 ) 기 1 분기말 차입부채 4,510,162 2,581,705 1,383,261 1,479,627 3,738,152 522,673 14,215,580 발행사채 2,490,511 1,010,869 1,771,211 2,171,694 18,673,960 2,812,414 28,930,659 기타금융부채 16,162,851 57,369 162,467 1,552 139,313 1,957,373 18,480,925 합계 180,218,566 34,499,670 30,242,802 23,882,077 27,604,455 5,427,683 301,875,253 당기손익인식금융부채 168,442 155,984 1,717 512 375-327,030 예수부채 159,146,602 31,298,562 16,667,130 21,995,294 6,487,047 2,278,756 237,873,391 제 184( 전 ) 기말 차입부채 6,115,732 1,893,173 1,489,272 1,178,107 3,924,681 479,568 15,080,533 발행사채 1,955,255 2,452,565 1,018,714 1,744,731 19,770,380 2,869,699 29,811,344 기타금융부채 7,121,342 162,871 825 1,003 128,940 2,730,001 10,144,982 합계 174,507,373 35,963,155 19,177,658 24,919,647 30,311,423 8,358,024 293,237,280 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

3) 파생금융부채의만기분석 매매목적파생금융상품은계약만기에따라관리되지않고, 만기이전에매각또는상환할목적으로보유하고있기때문에계약상만기가아닌가장이른기간인 3 개월이내지급구간에포함하였습니다. 위험회피목적파생금융상품은현금유입액과현금유출액을상계한금액으로현금흐름을추정하였습니다. 당분기말및전기말현재파생금융부채의만기에따른현금흐름은다음과같습니다. 구분 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 제185( 당 ) 기 1분기말 2,678,311 - - - 87,336-2,765,647 제184( 전 ) 기말 3,150,149 - - 381 67,373-3,217,903 4) 난외 ( 지급보증및약정등 ) 잔존만기구조 금융보증은고객이제 3 자에게이행했어야하는의무의이행을하지못한경우그의무를대신이행해야만하는구속력있는계약입니다. 대출약정은연결회사가고객에게신용공여를약속한경우그한도를나타냅니다. 만약대출기관이요구하는모든조건이만족되거나포기된경우대출약정은무조건적으로취소되거나혹은반대로지속될수도있습니다. 대출약정은예비약정과대출한도, 자산유동화전문회사등에대한유동성지원그리고활용된당좌대월약정을포함합니다. 보증혹은대출약정에따라연결회사에게요구되는최대지급한도는원금에해당하는금액이며연결회사가제공한사채발행, 융자담보등금융보증에해당하는지급보증, 대출약정및기타신용공여의경우약정만기가존재하나, 거래상대방이지급을요청하는경우즉시지급을이행하여야합니다. 당분기말및전기말현재관련난외항목의구성내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 지급보증 12,408,153 12,859,715 대출약정 96,822,354 80,760,325 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

(4) 운영위험 연결회사는운영위험을부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부요인으로인해발생하는손실위험으로정의하고있습니다. 1) 운영위험의관리연결회사는 Basel II 준수를통한대외경쟁력강화, 위험자본량감소, 운영리스크관리역량제고및사고예방등을위하여운영리스크관리시스템을구축하여운영하고있으며, 자체적합성검증및독립적인제 3 자점검결과를바탕으로고급측정법에대한금융감독원승인을획득하였습니다. 2) 운영위험의측정연결회사는운영리스크규제자본산출목적으로고급측정법을적용하고있으며, 운영리스크소요자기자본을산출하기위한주요관리수단으로는내부손실자료, 외부손실자료, 영업환경및내부통제요소및시나리오분석등을활용하고있습니다. 연결회사의종속기업에대한운영위험관리에는기초지표법을적용하고있습니다. (5) 자본관리 연결회사는금융감독당국이제시하는자본적정성기준을준수하고있습니다. 이자본적정성기준은국제결제은행 (Bank for International Settlements) 내바젤은행감독위원회 (Basel Committee on Banking Supervision) 의협약 (Basel Ⅲ) 에기반한것으로, 한국에서는 2013 년 12 월말부터도입되었습니다. 자기자본비율은은행및그연결대상회사의연결재무제표를기초로하여, 자기자본금액을위험가중자산총액으로나누어산출합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

당분기말및전기말현재연결회사는동기준에따라각각보통주자본비율 7.13% 및 6.25%, 기본자본비율 8.63% 및 7.75%, 총자본비율을 10.63% 및 9.75% 이상으로유지해야합니다. 당분기말및전기말현재연결재무제표를기초로산출한자기자본비율은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 보통주자본 16,593,321 16,074,987 기타자기자본 2,847,206 3,041,664 보완자본 3,167,074 3,486,555 자기자본합계 22,607,601 22,603,206 신용위험가중자산 137,670,034 134,767,711 시장위험가중자산 2,387,231 2,316,938 운영위험가중자산 9,801,519 9,677,559 총위험가중자산 149,858,784 146,762,208 보통주자본비율 11.07% 10.95% 기본자본비율 12.97% 13.03% 총자본비율 15.09% 15.40% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

5. 영업부문 연결회사의성과를평가하거나자원을배분할때, 최고영업의사결정자는대상고객별로부문정보를공시하는방법을사용하고있습니다. 동주석에공시된부문들은최고영업의사결정자에의해정기적으로검토되고있습니다. (1) 대상고객별부문 연결회사의보고부문은개인금융부문, 기업금융부문, 투자금융부문, 자금시장부문, 신용카드부문, 본사및기타부문으로구성되며, 이러한보고부문의구성은각각의보고부문이서비스를제공하는대상고객을기준으로구별되었습니다. 구분개인금융기업금융투자금융자금시장신용카드본사 / 기타 업무영역개인고객에대한여수신및금융관련서비스대기업, 중소기업, 기관고객에대한여수신, 수출입및관련금융서비스등국내외투자, 구조화금융, M&A, Equity 및펀드투자관련업무, Venture 자문관련업무, 부동산 SOC 개발업무등자금관리, 유가증권및파생상품투자업무등신용카드, 현금서비스및카드론등상기영업부문에해당되지않는부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

당분기및전분기중영업부문별손익의구성내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 영업부문항목명 개인금융 기업금융 투자금융 자금시장 신용카드 본사 / 기타 보고부문합계 조정 합계 순이자이익 465,989 505,909 (1,166) 8,543 121,413 117,360 1,218,048 149,103 1,367,151 이자수익 835,505 800,441 36,333 3,655 157,507 365,063 2,198,504 76,243 2,274,747 이자비용 (244,864) (474,932) (48) - (36,094) (224,518) (980,456) 72,860 (907,596) 내부이자손익 (124,652) 180,400 (37,451) 4,888 - (23,185) - - - 비이자이익 187,905 144,039 60,706 16,020 22,547 86,657 517,874 (205,306) 312,568 비이자수익 249,394 251,806 74,975 1,529,763 293,667 617,979 3,017,584 (117,090) 2,900,494 비이자비용 (103,151) (125,384) (14,269) (1,513,743) (271,120) (472,043) (2,499,710) (88,216) (2,587,926) 내부비이자손익 41,662 17,617 - - - (59,279) - - - 기타손익 (430,307) (220,523) (2,266) (3,688) (91,321) (155,733) (903,838) 45,416 (858,422) 관리비성비용 (396,035) (186,879) (2,266) (3,688) (40,321) (175,509) (804,698) 65,014 (739,684) 대손관련손익 (34,272) (33,644) - - (51,000) 19,776 (99,140) (19,598) (118,738) 영업이익 223,587 429,425 57,274 20,875 52,639 48,284 832,084 (10,787) 821,297 영업외손익 (8,914) 129 6,344 - (1,034) 14,888 11,413 (26,675) (15,262) 법인세비용차감전순이익 214,673 429,554 63,618 20,875 51,605 63,172 843,497 (37,462) 806,035 법인세비용 (51,951) (92,188) (15,395) (5,051) (12,289) (34,989) (211,863) 348 (211,515) 분기순이익 162,722 337,366 48,223 15,824 39,316 28,183 631,634 (37,114) 594,520 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 영업부문항목명 개인금융 기업금융 투자금융 자금시장 신용카드 본사 / 기타 보고부문합계 조정 합계 순이자이익 403,256 430,779 3,227 8,998 110,127 161,416 1,117,803 144,941 1,262,744 이자수익 760,510 724,847 37,261 4,478 142,436 336,338 2,005,870 77,906 2,083,776 이자비용 (241,214) (408,390) (64) - (32,309) (206,090) (888,067) 67,035 (821,032) 내부이자손익 (116,040) 114,322 (33,970) 4,520-31,168 - - - 비이자이익 169,789 130,010 53,897 14,313 16,928 54,071 439,008 (160,252) 278,756 비이자수익 202,994 162,875 139,252 4,891,977 293,970 421,601 6,112,669 (45,107) 6,067,562 비이자비용 (58,041) (47,565) (85,355) (4,877,664) (277,042) (327,994) (5,673,661) (115,145) (5,788,806) 내부비이자손익 24,836 14,700 - - - (39,536) - - - 기타손익 (450,534) (194,424) 14,801 23,180 (87,213) 8,715 (685,475) 23,719 (661,756) 관리비성비용 (429,830) (195,141) (3,306) (4,471) (39,123) (142,319) (814,190) 59,917 (754,273) 대손관련손익 (20,704) 717 18,107 27,651 (48,090) 151,034 128,715 (36,198) 92,517 영업이익 122,511 366,365 71,925 46,491 39,842 224,202 871,336 8,408 879,744 영업외손익 2,085 (1,018) 13,813 - (1,125) (16,997) (3,242) (47,872) (51,114) 법인세비용차감전순이익 124,596 365,347 85,738 46,491 38,717 207,205 868,094 (39,464) 828,630 법인세비용 (30,152) (84,092) (20,749) (11,251) (9,429) (30,242) (185,915) 16 (185,899) 분기순이익 94,444 281,255 64,989 35,240 29,288 176,963 682,179 (39,448) 642,731 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

(2) 상품과용역에대한정보 연결회사의상품은대여금, 예금및채무증서와같은이자상품과대출약정, 신용약정, 지분상품및신용카드서비스와같은비이자상품으로구분할수있습니다. 이러한상품의구분은이자수익과비이자수익을나타내는상기부문정보에반영되어있습니다. (3) 지역에대한정보 연결회사의외부고객으로부터의수익 ( 이자수익및비이자수익 ) 중당분기및전분기중국내발생금액은각각 4,705,993 백만원및 7,901,606 백만원이며, 해외발생금액은 469,248 백만원및 249,732 백만원입니다. 연결회사의비유동자산 ( 공동기업및관계기업투자자산, 투자부동산, 유형자산및무형자산 ) 중당분기말및전기말의국내귀속금액은각각 3,561,846 백만원및 3,550,764 백만원이며, 해외귀속금액은각각 229,676 백만원및 233,732 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

6. 현금및현금성자산 (1) 당분기말및전기말현재현금및현금성자산의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 현금 1,866,850 2,009,363 외국통화 769,013 617,155 요구불예금 2,587,200 3,423,355 정기예금 514,939 858,413 합계 5,738,002 6,908,286 (2) 당분기및전분기중투자와재무활동중현금의유입과유출이없는주요거래내용은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산평가관련기타포 괄손익의변동 30,953 - 매도가능금융자산평가관련기타포괄손익의변동 - 12,974 지분법적용투자주식평가관련기타포괄손익의변동 (890) 1,704 해외사업환산손익관련기타포괄손익의변동 (1,742) (100,460) 현금흐름위험회피평가손익관련기타포괄손익의변동 (3,426) (853) 확정급여제도의재측정요소관련기타포괄손익의변동 (53,460) (26,517) 출자전환으로인한관계기업투자자산의변동 - 50,300 보통주미지급배당금의변동 336,636 269,308 신종자본증권미지급배당금의변동 7,679 15,853 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

7. 당기손익 - 공정가치측정금융자산과당기손익인식금융자산 (1) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산과전기말현재당기손익인식금융자산의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 당기손익-공정가치측정항목 7,578,339 - 단기매매금융자산 - 5,820,787 당기손익인식지정금융자산 - 22,290 합계 7,578,339 5,843,077 (2) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산중당기손익 - 공정가치측정항목과전기말현재당기손익인식금융자산중단기매매금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예치금골드뱅킹자산 25,311 25,972 유가증권채무증권국공채 603,513 540,438 금융채 852,276 1,476,498 회사채 772,066 627,397 기타 8,771 - 지분증권 352,477 21,666 출자금 300,601 - 수익증권 1,755,480 13,041 소계 4,645,184 2,679,040 대출채권 294,975 - 파생상품자산 2,612,869 3,115,775 합계 7,578,339 5,820,787 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

(3) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산중당기손익 - 공정가치측정지정금융자산과전기말현재당기손익인식금융자산중당기손익인식지정금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 채무증권 - 9,694 지분증권 - 12,596 합계 - 22,290 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

8. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산및매도가능금융자산 (1) 당분기말현재기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산과전기말현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 채무증권국공채 2,187,641 2,330,567 금융채 5,173,150 5,217,266 회사채 2,371,732 2,725,232 유동화유가증권 - 308,181 외화채권 2,524,166 2,442,579 기타 5,006 35,163 소계 12,261,695 13,058,988 지분증권 902,572 1,411,078 수익증권 - 712,628 대여유가증권 90,346 170,256 합계 13,254,613 15,352,950 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

(2) 지분상품에대한투자중기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한내역은다음과같습니다. 취득목적 공정가치 비고 정책적투자 733,220 출자전환 169,248 기타 104 공제조합보험가입등 합계 902,572 (3) 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (4,192) (101) - (4,293) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 환입액 209 7-216 기타증감액 (*) 122 - - 122 분기말 (3,861) (94) - (3,955) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 12,814,010 30,212-12,844,222 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 취득 1,048,437 - - 1,048,437 처분 / 상환 (1,534,686) - - (1,534,686) 공정가치평가손익 5,744 (15) - 5,729 유효이자상각액 (948) - - (948) 기타증감액 (*) (10,713) - - (10,713) 분기말 12,321,844 30,197-12,352,041 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. (4) 당분기중연결회사는채권단매각결의에따라기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한지분증권을매각하였으며, 처분시의공정가치는 1,461 백만원이며, 처분시점의누적손실은 1,974 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

9. 상각후원가측정유가증권및만기보유금융자산 (1) 당분기말현재상각후원가측정유가증권과전기말현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 국공채 4,249,324 3,994,857 금융채 7,325,328 7,245,426 회사채 5,061,036 5,311,970 외화채권 200,700 197,043 손실충당금 ( 대손충당금 ) (5,046) - 합계 16,831,342 16,749,296 (2) 당분기중상각후원가측정유가증권관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,078) - - (5,078) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 환입액 9 - - 9 금융자산처분 23 - - 23 분기말 (5,046) - - (5,046) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 16,749,296 - - 16,749,296 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 취득 2,242,037 - - 2,242,037 처분 / 상환 (2,149,690) - - (2,149,690) 유효이자상각액 (3,979) - - (3,979) 기타증감액 (*) (1,276) - - (1,276) 분기말 16,836,388 - - 16,836,388 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

10. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산과대여금및수취채권 (1) 당분기말현재상각후원가측정대출채권및기타금융자산과전기말현재대여금및수취채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예치금 20,919,478 8,868,378 대출채권 244,871,023 251,523,301 기타대여금및수취채권 12,318,605 6,714,525 합계 278,109,106 267,106,204 (2) 당분기말및전기말현재예치금의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화예치금한국은행원화예치금 17,531,004 6,246,496 예금은행원화예치금 50,003 30,003 비통화금융기관원화예치금 165 150 증권거래원화예치금 20,000 50,000 기타원화예치금 48,103 97,365 손실충당금 ( 대손충당금 ) (4,186) (1,541) 소계 17,645,089 6,422,473 외화예치금외화타점예치금 1,035,078 794,353 정기외화예치금 1,369,065 972,915 기타외화예치금 872,103 679,554 손실충당금 ( 대손충당금 ) (1,857) (917) 소계 3,274,389 2,445,905 합계 20,919,478 8,868,378 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

(3) 당분기말및전기말현재사용이제한된예치금의내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금한국은행원화예치금 한국은행 17,531,004 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 45,120 원화CCP증거금등 소계 17,576,124 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 1,032,208 한국은행법등 기타외화예치금 중국인민은행등 872,103 지급준비금등 소계 1,904,311 합계 19,480,435 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금한국은행원화예치금 한국은행 6,246,496 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 94,394 원화CCP증거금등 소계 6,340,890 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 787,520 한국은행법등 기타외화예치금 중국인민은행등 367,108 지급준비금등 소계 1,154,628 합계 7,495,518 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

(4) 당분기중예치금관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,092) - - (3,092) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 전입액 (2,933) - - (2,933) 기타증감액 (*) (18) - - (18) 분기말 (6,043) - - (6,043) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 8,870,835 - - 8,870,835 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 순증감 12,011,935 - - 12,011,935 기타증감액 (*) 42,751 - - 42,751 분기말 20,925,521 - - 20,925,521 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

(5) 당분기말및전기말현재대출채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화대출금 203,166,938 200,213,230 외화대출금 13,782,904 13,147,888 내국수입유산스 2,793,583 2,516,907 신용카드채권 7,271,495 6,827,295 매입외환 6,801,509 8,197,159 매입어음 303,848 334,714 팩토링채권 60,910 137,523 대지급금 17,126 23,620 사모사채 307,598 362,319 유동화대출 1,047,532 563,152 콜론 3,489,562 3,003,455 환매조건부채권매수 6,581,269 16,859,064 이연대출부대손익 737,525 510,860 기타 534,777 607,325 현재가치할인차금 (5,320) (10,988) 손실충당금 ( 대손충당금 ) (2,020,233) (1,770,222) 합계 244,871,023 251,523,301 (6) 당분기중대출채권손실충당금의변동내역과전분기중대여금및수취채권 ( 예치금, 대출채권및기타금융자산포함 ) 대손충당금의변동내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (101,385) (41,352) (117,168) (364,218) (255,932) (905,243) (57,134) (71,463) (102,858) (522,737) (368,747) (1,125,26 9) 12 개월기대신용손실로대체 (6,959) 6,683 276 (10,984) 10,910 74 (9,940) 9,902 38 (27,883) 27,495 388 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 4,593 (6,188) 1,595 3,447 (5,051) 1,604 6,393 (6,621) 228 14,433 (17,860) 3,427 1,258 9,287 (10,545) 1,579 8,909 (10,488) 402 14,984 (15,386) 3,239 33,180 (36,419) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (7,767) (14,527) (26,940) (8,010) (22,208) 10 (172) (18,163) (30,030) (15,949) (54,898) (56,960) 기중대손처리액 147 2,201 23,952 104 2,343 25,190 - - 31,020 251 4,544 80,162 금융자산매각 - - 588-5 10,225 - - - - 5 10,813 손상된대출채권의이자수익 - - 1,741 - - 6,656 - - - - - 8,397 기타증감액 (*) 32 8 104 24,736 (26) (4,699) - - - 24,768 (18) (4,595) 분기말 (110,081) (43,888) (126,397) (353,346) (261,050) (876,671) (60,451) (71,361) (116,988) (523,878) (376,299) (1,120,05 6) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 가계 기업 신용카드 기타 합계 기초잔액 (163,858) (1,498,842) (155,372) (209,024) (2,027,096) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (34,639) (64,371) (41,356) 18,232 (122,134) 상각채권회수에따른충당금의증 가 (10,808) (33,178) (12,585) - (56,571) 기중대손처리액 35,647 101,546 37,959 50,745 225,897 대출채권매각 495 42,424-413 43,332 손상채권의이자수익 2,421 10,580 - - 13,001 기타증감액 (*) 604 103,423 - (95) 103,932 분기말잔액 (170,138) (1,338,418) (171,354) (139,729) (1,819,639) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. (7) 당분기중대출채권의총장부금액의변동내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 102,731,65 0 5,486,433 326,678 131,330,30 4 5,001,09 5 1,622,41 7 5,725,17 2 935,266 177,983 239,787,12 6 11,422,794 2,127,078 12 개월기대신용손실로대체 1,299,906 (1,297,721 ) (2,185) 680,639 (679,984) (655) 198,845 (198,794) (51) 2,179,390 (2,176,499 ) (2,891) 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 (1,761,299) 1,775,876 (14,577) (624,117) 629,997 (5,880) (255,532) 255,884 (352) (2,640,948) 2,661,757 (20,809) (28,204) (74,962) 103,166 (94,278) (81,942) 176,220 (8,263) (48,364) 56,627 (130,745) (205,268) 336,013 금융자산상각 (147) (2,201) (35,243) (104) (2,343) (65,565) - - (45,111) (251) (4,544) (145,919) 금융자산매각 - (270) (7,322) - (65) (35,835) - - - - (335) (43,157) 기중순증감액 1,282,840 (463,769) (24,751) (6,966,924) (426,059) (141,038) 455,768 24,923 7,474 (5,228,316) (864,905) (158,315) 분기말 103,524,74 6 5,423,386 345,766 124,325,52 0 4,440,69 9 1,549,66 4 6,115,99 0 968,915 196,570 233,966,25 6 10,833,000 2,092,000 (8) 당분기말및전기말현재기타대여금및수취채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 CMA자산 205,000 135,000 미수금 9,952,577 4,459,318 미수수익 1,016,628 1,026,273 전신전화가입권과보증금 990,101 984,620 기타자산 219,320 166,877 손실충당금 ( 대손충당금 ) (65,021) (57,563) 합계 12,318,605 6,714,525 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

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(9) 당분기중기타대여금및수취채권손실충당금의변동내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,090) (1,832) (54,077) (58,999) 12개월기대신용손실로대체 (116) 105 11 - 전체기간기대신용손실로대체 75 (83) 8 - 신용이손상된금융자산으로대체 156 590 (746) - 전입액 (216) (131) (6,666) (7,013) 기중대손처리액 (51) (391) 1,175 733 금융자산매각 - - 337 337 기타증감액 (185) - 106 (79) 분기말 (3,427) (1,742) (59,852) (65,021) (10) 당분기중기타대여금및수취채권의총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 6,662,470 29,124 79,777 6,771,371 12개월기대신용손실로대체 6,314 (6,300) (14) - 전체기간기대신용손실로대체 (6,066) 6,077 (11) - 신용이손상된금융자산으로대체 (617) (2,280) 2,897 - 상각 - (32) (953) (985) 매각 - (2) (407) (409) 순증감등 5,610,432 134 3,083 5,613,649 분기말 12,272,533 26,721 84,372 12,383,626 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

11. 금융자산및금융부채의공정가치 (1) 공정가치서열체계 금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우공정가치의최선의추정치는활성시장에서공시되는가격입니다. 연결회사는선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 연결회사의공정가치는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들을반영하고있습니다. 연결회사는금융상품의공정가치를다음의 3가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준 1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1로분류됩니다. 공정가치가수준 1 로분류되는금융상품에는거래소에서거래되는주식및파생상품, 국고채권등이있습니다. ㆍ수준 2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2로분류됩니다. 공정가치가수준 2로분류되는금융상품에는대부분의원화채권과외화채권, 스왑, 선도, 옵션등일반적인장외파생상품등이있습니다. ㆍ수준 3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3으로분류됩니다. 공정가치가수준 3으로분류되는금융상품에는비상장주식과복잡한구조화채권, 복잡한장외파생상품등이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한연결회사의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. (2) 당분기말및전기말현재공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치및공정가치서열체계는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 과목 수준1(*1) 수준2(*1) 수준3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 25,311 - - 25,311 채무증권 390,247 1,837,764 8,615 2,236,626 지분증권 59,499-292,978 352,477 출자금 - - 300,601 300,601 수익증권 - 1,052,675 702,805 1,755,480 대출채권 - 150,000 144,975 294,975 파생상품자산 2,651 2,576,751 33,467 2,612,869 소계 477,708 5,617,190 1,483,441 7,578,339 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 2,804,478 9,457,217-12,261,695 지분증권 436,777-465,795 902,572 대여유가증권 10,070 80,276-90,346 소계 3,251,325 9,537,493 465,795 13,254,613 파생상품자산 - 39,272-39,272 합계 3,729,033 15,193,955 1,949,236 20,872,224 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 25,218 - - 25,218 파생상품부채 6,354 2,642,272 29,684 2,678,310 소계 31,572 2,642,272 29,684 2,703,528 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 - - 230,441 230,441 발행사채 - 91,002-91,002 소계 - 91,002 230,441 321,443 파생상품부채 - 87,336-87,336 합계 31,572 2,820,610 260,125 3,112,307 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

< 제 184( 전 ) 기말 > 과목 수준1(*1) 수준2(*1) 수준3(*2) 합계 금융자산단기매매금융자산예치금 25,972 - - 25,972 채무증권 405,942 2,238,391-2,644,333 지분증권 21,666 - - 21,666 수익증권 - 13,041-13,041 파생상품자산 1,021 3,093,272 21,482 3,115,775 소계 454,601 5,344,704 21,482 5,820,787 당기손익인식지정금융자산채무증권 - - 9,694 9,694 지분증권 - - 12,596 12,596 소계 - - 22,290 22,290 매도가능금융자산채무증권 2,710,172 10,348,815-13,058,987 지분증권 399,214-1,011,864 1,411,078 수익증권 - 68,722 643,906 712,628 대여유가증권 69,778 100,478-170,256 소계 3,179,164 10,518,015 1,655,770 15,352,949 파생상품자산 - 59,272-59,272 합계 3,633,765 15,921,991 1,699,542 21,255,298 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

과목 수준1(*1) 수준2(*1) 수준3(*2) 합계 금융부채단기매매금융부채예수부채 25,964 - - 25,964 파생상품부채 2,613 3,126,585 20,951 3,150,149 소계 28,577 3,126,585 20,951 3,176,113 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 - - 160,057 160,057 발행사채 - 91,739-91,739 소계 - 91,739 160,057 251,796 파생상품부채 - 67,754-67,754 합계 28,577 3,286,078 181,008 3,495,663 (*1) (*2) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준1과수준2 사이에서이동한금액은없습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전기말현재활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가로측정한지분상품은매도가능금융자산으로서 37,092백만원입니다. 당해지분상품은주로유동화전문유한회사와같은특수목적회사등에투자된비시장성또는비상장지분상품으로평가에필요한재무정보를충분히확보할수없었거나, 추정현금흐름의편차가유의적이고다양한추정치의발생확률을신뢰성있게평가할수없는등의이유로원가로측정하였습니다. 연결회사는당해금융상품을단기적으로처분할계획은없습니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산및금융부채, 당기손익 - 공정가치측정지정금융자산및금융부채, 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 파생상품자산및부채는공정가치로인식됩니다. 공정가치는측정일에시장참여자사이의정상거래에서자산을매도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격을의미합니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치평가기법및투입변수는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

구분공정가치평가기법투입변수 채무증권주식, 출자금및수익증권파생상품주가연계증권발행사채 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여일정한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과같이일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하고있습니다. 주가연계증권의공정가치는주로상품및기초자산의특성에따라 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), 유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의평가기법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드 무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타등 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 환율, 주가등 기초자산가격, 무위험시장수익률, 이자율및금리, 배당금및편의수익률, 변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율 무위험시장수익률, 선도금리 공정가치로측정되는수준 3 의금융자산및금융부채의평가기법과유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 파생상품자산 파생상품부채 옵션가격결정모형등 옵션가격결정모형등 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.190~0.694 기초자산변동성과상관계수가동시에상승 주가연계증권 Monte Carlo Simulation 등 기초자산변동성 12.7%~25.8% 한다면주가연계증권의공정가치변동증가단, 기초자산변동성이상승하더라도상관계수가하락한다면주가연계증권의공정가 치변동감소가능 주식, 출자금및수익 증권 외부평가금액등 예상성장률 0.0%~1.0% 예상성장률상승에따라공정가치상승 부동산매각가격변동률 0% 매각가격상승에따라공정가치상승 임대현금흐름할인율등 7.40%~8.54% 임대현금흐름할인율하락에따라공정가치상승 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

수준 3 으로분류되는금융자산및금융부채의공정가치는외부평가또는자체적으로평가하는값을사용하고있습니다. 공정가치측정에서사용된관측가능하지않은투입변수는내부시스템에서산출되며, 산출된투입변수의적정성은상시검토됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

(3) 당분기및전분기중공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 과목 기초 분기손익 (*1) 기타포괄손익매입 / 발행매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 9,694 (8) - - (1,071) - 8,615 지분증권 272,682 20,522-4 (230) - 292,978 출자금 294,121 5,812-8,234 (7,566) - 300,601 수익증권 654,066 3,817-801,606 (756,683) - 702,806 대출채권 151,938 4,038 - - (11,001) - 144,975 파생상품자산 19,346 61,836-3,251 (50,966) - 33,467 소계 1,401,847 96,017-813,095 (827,517) - 1,483,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 451,287 (133) 14,610 31 - - 465,795 합계 1,853,134 95,884 14,610 813,126 (827,517) - 1,949,237 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 20,951 59,654 - - (50,921) - 29,684 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 160,057 (4,688) - 168,520 (93,448) - 230,441 합계 181,008 54,966-168,520 (144,369) - 260,125 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당분기손 (*1) 익으로인식된금액중당분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 40,522 백만원으로연결포괄손익계산서 상당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 과목 기초 수준3으로또는분기손익기타포괄매입 / 발행매도 / 결제수준3으로부터의 (*1) 손익이동 (*2) 분기말 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 23,153 6,605-1 (10,231) - 19,528 당기손익인식지정금융자산채무증권 4,348 (15) - - - - 4,333 지분증권 12,652 113 - - - - 12,765 소계 17,000 98 - - - - 17,098 매도가능금융자산지분증권 (*3) 1,024,935 3,131 7,528 17,237 (13,390) 3 1,039,444 수익증권 530,511 3,144 (4,921) 56,110 (42,006) - 542,838 소계 1,555,446 6,275 2,607 73,347 (55,396) 3 1,582,282 파생상품자산 99 169 - - (141) - 127 합계 1,595,698 13,147 2,607 73,348 (65,768) 3 1,619,035 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 33,524 3,722-500 (9,112) - 28,634 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 673,709 61,231 - - (196,672) - 538,268 합계 707,233 64,953-500 (205,784) - 566,902 (*1) 전분기손익으로인식된금액중전분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 51,559 백만원으로연결포괄손 익계산서상당기손익인식금융상품관련손익및매도가능금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. (*3) 해당매도가능금융자산의평가방법이시장가격에서외부평가값으로변경되어수준 1 에서수준 3 으로이동하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

(4) 수준 3 으로분류된금융상품공정가치에대해중요하고관측불가능한투입변수의합리적인변동에따른민감도분석결과는다음과같습니다. 금융상품의민감도분석은관측불가능한투입변수의변동이금융상품의가치변동에미치는영향을유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고두개이상의투입변수에공정가치가영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한상황을가정하여산출됩니다. 민감도분석대상은수준 3 으로분류되는금융상품중해당공정가치변동이당기손익으로인식되는상품으로이자율관련파생상품, 통화관련파생상품, 주식관련파생상품과주가연계증권, 수익증권등이있고, 공정가치변동이기타포괄손익으로인식되는상품으로지분증권등이있습니다. 한편, 수준 3 으로분류된금융상품중원가가공정가치의최선의추정치를나타낸다고판단한지분상품등은민감도분석대상에서제외하였습니다. 당분기말및전기말현재각금융상품별투입변수의변동에따른민감도는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

< 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 3,033 (2,645) - - 대출채권 482 (371) - - 채무증권 1,086 (1,019) - - 지분증권 (*3)(*4) 10,796 (7,231) - - 수익증권 (*4) 1,828 (2,904) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 22,987 (9,762) 합계 17,225 (14,170) 22,987 (9,762) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1)(*2) 1,844 (2,250) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 992 (1,059) - - 합계 2,836 (3,309) - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

< 제 184( 전 ) 기말 > 과목 당기손익기타포괄손익유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 1,234 (526) - - 당기손익인식지정금융자산채무증권 (*5) 265 (309) - - 지분증권 (*5) 670 (624) - - 매도가능금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 28,583 (15,246) 수익증권 (*4) - - 1,861 (1,857) 합계 2,169 (1,459) 30,444 (17,103) 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 (*1)(*2) 5 (513) - - 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 (*1) 8 (7) - - 합계 13 (520) - - 주식관련파생상품과주가연계증권은관련된주요관측불가능한투입변수인기초자산주가변동률과상관계수를각각 10% 만큼 (*1) 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 이자율관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금 리의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채가모두포함되어있습니다. (*3) (*4) 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 출자금및수익증권은투입변수의변동에따른민감도산출이실무적으로불가능하나, 주요관측불가능한투입변수가실물부동산으로구성된경우에한해부동산의가격변동과할인율을 1% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*5) 주요관측불가능한투입변수인할인율을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

(5) 당분기말및전기말현재상각후원가로측정하는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 1,269,228 15,531,601-16,800,829 16,831,342 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 - - 277,475,813 277,475,813 278,109,106 금융부채예수부채 - 237,361,067-237,361,067 237,497,139 차입부채 - 13,938,136-13,938,136 13,935,114 발행사채 - 26,989,332-26,989,332 27,091,625 기타금융부채 - 22,427,494-22,427,494 22,451,144 < 제 184( 전 ) 기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산만기보유금융자산 1,206,292 15,509,387-16,715,679 16,749,296 대여금및수취채권 - - 265,570,649 265,570,649 267,106,204 금융부채예수부채 - 234,682,775-234,682,775 234,695,084 차입부채 - 14,754,506-14,754,506 14,784,706 발행사채 - 27,889,781-27,889,781 27,869,651 기타금융부채 - 13,890,789-13,890,789 13,892,461 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 상각후원가로측정되는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 상각후원가측정유가증권 ( 전기만기보유금융자산 ) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 예수부채, 차입부채, 발행사채및기타금융부채 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 채무자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드무위험시장수익률, 신용스프레드, 중도상환율무위험시장수익률, 선도금리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

12. 금융상품의제거및상계 (1) 금융상품의제거 1) 전체가제거되지않은양도금융자산 가 ) 환매조건부채권매도당분기말및전기말현재환매조건부채권매도중연결회사가보유한유가증권을확정가격으로재매입할것을조건으로매각하여제거조건이충족되지않은금융상품의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 10,004 - 매도가능금융자산 - 9,998 양도자산 상각후원가측정유가증권 5,440 - 만기보유금융자산 - 5,436 소계 15,444 15,434 관련부채환매조건부채권매도 2,570 3,173 나 ) 대여유가증권연결회사가보유한유가증권을대여하는경우유가증권의소유권이이전되나, 대여기간만료시해당유가증권을반환하여야하므로, 연결회사는해당유가증권의위험과보상의대부분을보유함에따라대여유가증권전체를계속하여인식하고있습니다. 당분기말및전기말현재대여유가증권의장부금액은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말대여처 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 매도가능금융자산 원화채무증권회사채등원화채무증권국공채등 90,346 - 한국증권금융 - 170,256 한국증권금융등 합계 90,346 170,256 한편, 환매조건부채권매도및대여유가증권등전체가제거되지않은양도금융자산에대한내용은주석 18 에서도기술하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

(2) 금융자산과금융부채의상계 연결회사는기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하는미회수내국환채권과미지급내국환채무를동시에보유하고있습니다. 따라서총미회수내국환채권 ( 미지급내국환채무 ) 은일부미지급내국환채무 ( 미회수내국환채권 ) 와상계되어연결재무상태표에서각각상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 과기타금융부채내에공시되어있습니다. 연결회사는기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만거래당사자가채무불이행, 지급불능또는파산할경우연결회사가상계권리를가지게되는파생상품자산과파생상품부채, 미수미결제현물환과미지급미결제현물환을각각보유하고있습니다. 현금담보등은기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만, 관련담보약정에따라거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에파생상품자산과파생상품부채및미수미결제현물환과미지급미결제현물환의순액에대하여상계될수있습니다. 연결회사는담보부차입으로회계처리되는환매조건부매도약정을체결하고있습니다. 또한연결회사는담보부대출로회계처리되는환매조건부매수약정을체결하고있습니다. 동환매조건부매매거래는거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에만상계권리를가지며이에따라기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하는국제표준환매약정 (TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement) 의적용을받으므로, 연결회사는관련환매조건부채권매도부채와환매조건부채권매수자산을재무상태표에서각각차입부채와상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 내에공시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

당분기말및전기말현재상계되는금융상품, 실행가능한일괄상계약정및이와유사한약정의적용을받는금융상품의내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융상품순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산파생상품자산등 (*1) 2,621,529-2,621,529 미수미결제현물환 (*2) 7,928,074-7,928,074 9,430,201 135,926 983,476 환매조건부채권매수 (*2) 6,581,269-6,581,269 6,581,269 - - 미회수내국환채권 (*2)(*5) 24,139,040 24,015,691 123,349 - - 123,349 합계 41,269,912 24,015,691 17,254,221 16,011,470 135,926 1,106,825 금융부채 파생상품부채등 (*1) 2,933,028-2,933,028 미지급미결제현물환 (*3) 7,926,079-7,926,079 9,383,031 272,708 1,203,368 환매조건부채권매도 (*4) 2,570-2,570 2,570 - - 미지급내국환채무 (*3)(*5) 27,598,567 24,015,691 3,582,876 3,579,023-3,853 합계 38,460,244 24,015,691 14,444,553 12,964,624 272,708 1,207,221 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채, 주가연계증권이포함되어있습니다. (*2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산에포함되어있습니다. (*3) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*4) 차입부채에포함되어있습니다. (*5) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

< 제 184( 전 ) 기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융상품순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산파생상품자산등 (*1) 2,992,476 1,710 2,990,766 미수미결제현물환 (*2) 3,767,726-3,767,726 5,787,448 174,415 796,629 환매조건부채권매수 (*2) 16,859,064-16,859,064 16,859,064 - - 미회수내국환채권 (*2)(*5) 39,050,227 38,985,354 64,873 - - 64,873 합계 62,669,493 38,987,064 23,682,429 22,646,512 174,415 861,502 금융부채 파생상품부채등 (*1) 3,160,217 1,710 3,158,507 미지급미결제현물환 (*3) 3,723,886-3,723,886 5,866,682 157,750 857,961 환매조건부채권매도 (*4) 3,173-3,173 3,173 - - 미지급내국환채무 (*3)(*5) 40,284,515 38,985,354 1,299,161 1,293,931-5,230 합계 47,171,791 38,987,064 8,184,727 7,163,786 157,750 863,191 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채, 주가연계증권이포함되어있습니다. (*2) 대여금및수취채권에포함되어있습니다. (*3) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*4) 차입부채에포함되어있습니다. (*5) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

13. 공동기업및관계기업투자자산 (1) 당분기말및전기말현재지분법적용대상공동기업및관계기업의현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종 지분율 (%) 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 소재지 사용 재무제표일 금호타이어주식회사 (*1)(*2) 제조업 14.2 14.2 대한민국 12월 31일 (*3) 주식회사우리서비스네트워크 (*4) 화물운송업 4.9 4.9 대한민국 2월 28일 (*3) 코리아크레딧뷰로주식회사 (*5) 신용정보업 9.9 9.9 대한민국 3월 31일 한국금융안전주식회사 (*4) 경비업 15.0 15.0 대한민국 2월 28일 (*3) 진흥기업주식회사 (*2) 건설업 25.3 25.3 대한민국 2월 28일 (*3) 풍림산업주식회사 (*6)(*9) 건설업 - 29.4 대한민국 - STX엔진주식회사 (*10) 제조업 29.2 29.2 대한민국 - 주식회사 STX(*1) 도매업 19.7 19.7 대한민국 12월 31일 (*3) 주식회사삼안 (*5) 종합건설기술용역업 9.2 9.2 대한민국 12월 31일 (*3) 주식회사동우씨앤씨 (*6) 건설업 23.2 23.2 대한민국 - 에스제이개발주식회사 (*6) 골재운송및도매업 26.5 26.5 대한민국 - 주식회사지투컬렉션 (*6) 도소매업 28.9 28.9 대한민국 - 주식회사더베이스엔터프라이즈 (*6) 제조업 48.4 48.4 대한민국 - 주식회사계산종합건설 (*6) 건설업 23.2 23.2 대한민국 - 주식회사굿소프트웨어랩 (*6) 서비스업 28.9 28.9 대한민국 - 주식회사원광 (*6) 도매및부동산업 29.0 29.0 대한민국 - 주식회사세진건설 (*6) 건설업 29.6 29.6 대한민국 - 주식회사우리은행 주식회사바른해운 (*6) 복합운송주선업 49.4 49.4 대한민국 - 주식회사대아에스엔씨 (*6) 도소매업 24.0 24.0 대한민국 - 주식회사아레스테크 (*6) 전자부품제조업 23.4 23.4 대한민국 - 주식회사리딩닥터스 (*6) 기타서비스업 35.4 35.4 대한민국 - 주식회사프렉코 (*6) 제조업 28.1 28.1 대한민국 - 주식회사현우인터내셔날 (*6) 제조업 25.9 25.9 대한민국 - 지원도금주식회사 (*6) 도금업 20.5 20.5 대한민국 - 주식회사컬티즘코리아엘티디 (*6) 도소매업 31.3 31.3 대한민국 - 주식회사길통상 (*6) 제조업 26.1 26.1 대한민국 - 주식회사엔케이이엔지 (*6) 제조업 23.1 23.1 대한민국 - 영동씨푸드주식회사 (*6)(*7) 수산가공식품제조 24.0 - 대한민국 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 기타금융업 23.1 23.1 대한민국 3월 31일 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 기타금융업 20.0 20.0 대한민국 3월 31일 주식회사케이뱅크은행 (*5) 금융업 13.0 13.0 대한민국 2월 28일 (*3) 스마트제이호사모투자합자회사 기타금융업 20.0 20.0 대한민국 3월 31일 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 기타금융업 25.0 25.0 대한민국 3월 31일 웰투시제3호사모투자합자회사 금융업 50.0 50.0 대한민국 12월 31일 (*3) 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 (*8) 기타금융업 23.3 - 대한민국 3월 31일 우리종합금융주식회사 노무라이화전문투자형 사모부동산투자신탁 17 호 기타금융업 25.0 25.0 대한민국 3 월 31 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

(*1) 연결회사는관계기업의재무정책과영업정책에관한의사결정기구인채권단협의회내에서유의적영향력이있습니다. 관계기업투자자산중공표된시장가격이있는지분증권은금호타이어주식회사, 진흥기업주식회사의보통주식입니다. 금호타이어주식회사의당분기 (*2) 말및전기말현재공표된주당시장가격은각각 4,615 원및 4,425 원이며, 진흥기업주식회사의당분기말및전기말현재공표된주당시장가격은각 각 1,950 원및 1,915 원입니다. (*3) 관계기업의보고기간종료일과연결회사의보고기간종료일사이에발생한유의적인거래나사건은적절히반영하였습니다. (*4) 당분기말및전기말현재관계회사의중요한거래는대부분연결회사와이루어지고있습니다. (*5) 연결회사는관계회사의의사결정기구에참여를통해동관계기업의재무정책과영업정책에관한의사결정과정에유의적인영향력을행사할수있습 니다. (*6) 당분기말및전기말현재투자잔액은없습니다. (*7) 전기말현재보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영향력을행사하지못하여관계기업에 서제외되었으나당분기중회생절차종결하여당분기말현재관계기업에포함되었습니다. (*8) 당분기중연결회사의출자로인하여관계기업에포함되었습니다. (*9) 당분기중관계기업의회생절차개시결정으로연결회사가실질적으로영향력을행사하지못하는바관계기업에서제외되었습니다. (*10) 전기중 STX 엔진주식회사채권금융기관협의회가채권금융기관이보유한 STX 엔진주식회사주식매각과관련하여연합자산관리주식회사와주식매매 계약을체결함에따라연결회사가보유한주식을매각예정자산으로대체하였습니다. (2) 당분기및전분기중공동기업및관계기업에대한지분법적용투자자산의장부금액변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 공동기업및 피투자회사취득원가기초금액 관계기업 투자자산 평가손익 취득처분등배당금자본변동기말금액 금호타이어주식회사 175,652 98,933 (8,927) - - - (6,765) 83,241 주식회사우리서비스네트워크 108 158 (35) - - - - 123 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 5,816 323 - - (113) - 6,026 한국금융안전주식회사 3,267 3,519 64 - - (54) 1 3,530 진흥기업주식회사 130,779 45,101 231 - - - 112 45,444 풍림산업주식회사 13,916 - - - - - - - 주식회사 STX 50,760 6,947 (1,668) - - - (142) 5,137 주식회사삼안 8,521 1,254 (18) - - - 34 1,270 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 28,833 27,611 (193) - (708) - - 26,710 6,840 6,840-3,660 - - - 10,500 주식회사케이뱅크은행 45,392 31,735 (2,820) - - - 19 28,934 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 2,932 (10) - - - - 2,922 우리은행 - 컴퍼니케이한국영화투자 조합 3,000 2,957 (101) - - - - 2,856 웰투시제 3 호사모투자합자회사 101,992 182,309 4,042 - (253) - 787 186,885 파트너원밸류업 1 호사모투자합자회 사 10,000 - - 10,000 - - - 10,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

노무라이화전문투자형사모부동산 투자 1,000 939 (31) - - - - 908 신탁 17 호 합계 586,373 417,051 (9,143) 13,660 (961) (167) (5,954) 414,486 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 공동기업및 피투자회사취득원가기초금액 관계기업 투자자산 평가손익 취득 (*) 처분등배당금자본변동기타 (*) 기말금액 우리블랙스톤코리아오퍼튜니티 1 호 사모투자전문회사 6,881 15,289 (3,391) - - - - - 11,898 금호타이어주식회사 175,652 200,332 8,637 - - - (1,996) - 206,973 주식회사우리서비스네트워크 108 145 (26) - - - - - 119 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 5,592 (79) - - - - - 5,513 한국금융안전주식회사 3,266 3,376 61 - - (54) - - 3,383 진흥기업주식회사 89,725 43,032 (21,017) 41,053 - - 170 (27,686) 35,552 풍림산업주식회사 13,916 - - - - - - - - STX엔진주식회사 92,038 43,036 (1,133) - - - 4,489-46,392 주식회사삼호 7,492 19,729 2,021 - - - (19) - 21,731 주식회사 STX 42,215 - (34,339) 8,546 - - (74) 28,380 2,513 주식회사삼안 8,521 8,699 (173) - - - 26-8,552 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 13,602 13,118 (183) 2,052 (498) - (156) - 14,333 1,800 1,800-1,860 - - - - 3,660 주식회사케이뱅크은행 32,500 30,442 (2,413) - - - (142) - 27,887 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 - (37) 3,000 - - - - 2,963 우리은행 - 컴퍼니케이한국영화투자 조합 1,500 - - 1,500 - - - - 1,500 우리르네상스홀딩스유한회사 63,000 54,422 2,657 - - (51,107) - - 5,972 합계 558,529 439,012 (49,415) 58,011 (498) (51,161) 2,298 694 398,941 (*) 출자전환등으로취득한관계기업투자자산은 50,300 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

(3) 당분기말및전기말현재지분법적용대상공동기업및관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 피투자회사 자산 부채 영업수익 당기순손익 금호타이어주식회사 4,500,924 3,509,514 2,876,420 (124,831) 주식회사우리서비스네트워크 4,592 2,100 2,905 101 코리아크레딧뷰로주식회사 75,425 17,119 17,387 2,198 한국금융안전주식회사 31,482 7,956 10,620 (171) 진흥기업주식회사 352,899 269,716 92,925 9,677 주식회사 STX 627,542 584,982 1,803,878 334,386 주식회사삼안 88,692 60,017 109,695 (6,295) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 116,204 463 2,115 (838) 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 50,734 379 2 (376) 주식회사케이뱅크은행 1,476,940 1,255,385 8,678 (12,355) 스마트제이호사모투자합자회사 14,660 51 - (50) 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 11,425-385 325 웰투시제3호사모투자합자회사 5,286,870 4,740,508 267,418 170,829 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 43,000 - - - 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 20,038 16,407 51 (87) < 제 184( 전 ) 기말 > 피투자회사 자산 부채 영업수익 당기순손익 금호타이어주식회사 5,105,107 3,928,327 2,136,569 (61,748) 주식회사우리서비스네트워크 4,982 1,780 14,887 1,003 코리아크레딧뷰로주식회사 75,504 19,323 68,750 3,580 한국금융안전주식회사 33,915 10,461 55,610 1,071 진흥기업주식회사 341,284 259,454 513,285 28,698 풍림산업주식회사 241,063 309,925 107,360 (29,812) 주식회사 STX 595,348 543,458 1,371,272 342,869 주식회사삼안 98,435 69,929 76,135 (6,096) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 120,133 485 1,024 (3,199) 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 32,815 380 6 (1,515) 주식회사케이뱅크은행 1,244,270 1,001,121 19,231 (74,403) 스마트제이호사모투자합자회사 14,711 51 1 (340) 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 11,830 2 16 (172) 웰투시제3호사모투자합자회사 5,068,424 4,534,957 131,488 162,743 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 20,265 16,507 62 (242) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

(4) 당분기말및전기말현재지분율이 20% 이상이나관계기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 풍림산업주식회사 4,142,782 29.1 주식회사오리엔트조선 464,812 21.4 주식회사새늘 3,531 37.4 이미래테크주식회사 7,696 41.0 제인상사주식회사 81,610 27.3 주식회사더시즌컴퍼니 18,187 30.1 주식회사유일피이에스씨 8,642 24.0 주식회사신성무역 2,584 27.2 주식회사씨엘텍 13,759 38.6 주식회사포스텍 4,780,907 25.8 주식회사프로트로닉스 95,921 48.1 주식회사인스턴 14,296 20.1 (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영향 력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

< 제 184( 전 ) 기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 주식회사오리엔트조선 465,050 21.4 주식회사새늘 3,531 37.4 이미래테크주식회사 7,696 41.0 제인상사주식회사 81,610 27.3 주식회사더시즌컴퍼니 18,187 30.1 주식회사유일피이에스씨 8,642 24.0 영동씨푸드주식회사 12,106 24.0 주식회사신성무역 2,584 27.2 주식회사씨엘텍 13,759 38.6 주식회사포스텍 4,780,907 25.8 주식회사프로트로닉스 95,921 48.1 주식회사인스턴 14,296 20.1 (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영향 력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

(5) 당분기말및전기말현재공동기업및관계기업의순자산에서공동기업및관계기업에대한지분의장부금액으로조정한내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 순자산 지분율 (%) 순자산 지분금액 투자제거 차액등 손상 내부거래 등 장부금액 금호타이어주식회사 (*) 954,539 14.2 135,077 48,459 (102,843) 2,548 83,241 주식회사우리서비스네트워크 2,492 4.9 123 - - - 123 코리아크레딧뷰로주식회사 58,306 9.9 5,780 246 - - 6,026 한국금융안전주식회사 23,526 15.0 3,530 - - - 3,530 진흥기업주식회사 (*) 83,039 25.3 21,015 24,565 - (136) 45,444 주식회사 STX 42,560 19.7 8,395 24,641 (27,904) 5 5,137 주식회사삼안 28,675 9.2 2,635 5,373 (6,738) - 1,270 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 115,741 23.1 26,710 - - - 26,710 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 50,355 20.0 10,071 - - 429 10,500 주식회사케이뱅크은행 221,555 13.0 28,734 - - 200 28,934 스마트제이호사모투자합자회사 14,609 20.0 2,922 - - - 2,922 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 11,425 25.0 2,856 - - - 2,856 웰투시제3호사모투자합자회사 (*) 373,685 50.0 186,751 - - 134 186,885 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 43,000 23.3 10,000 - - - 10,000 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 3,631 25.0 908 - - - 908 (*) 순자산지분금액은출자전환등반영후금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

< 제 184( 전 ) 기말 > 구분 순자산 지분율 (%) 순자산 지분금액 투자제거 차액 손상 내부거래 등 장부금액 금호타이어주식회사 (*) 1,065,421 14.2 150,767 48,459 (102,843) 2,549 98,932 주식회사우리서비스네트워크 3,202 4.9 158 - - - 158 코리아크레딧뷰로주식회사 56,181 9.9 5,568 248 - - 5,816 한국금융안전주식회사 23,454 15.0 3,519 - - - 3,519 진흥기업주식회사 (*) 81,686 25.3 20,671 24,565 - (136) 45,100 풍림산업주식회사 (*) (168,154) 29.4 (49,446) 54,542 (20,504) 15,408 - 주식회사 STX 51,890 19.7 10,232 24,614 (27,904) 5 6,947 주식회사삼안 28,506 9.2 2,619 5,373 (6,738) - 1,254 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 119,648 23.1 27,611 - - - 27,611 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 32,435 20.0 6,487 - - 353 6,840 주식회사케이뱅크은행 243,149 13.0 31,535 - - 200 31,735 스마트제이호사모투자합자회사 14,660 20.0 2,932 - - - 2,932 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 11,828 25.0 2,957 - - - 2,957 웰투시제3호사모투자합자회사 (*) 364,909 50.0 182,366 - - (57) 182,309 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 3,758 25.0 939 - - - 939 (*) 순자산지분금액은출자전환등반영후금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

14. 투자부동산 (1) 당분기말및전기말현재투자부동산의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 취득원가 417,539 404,741 감가상각누계액 (35,137) (33,440) 순장부금액 382,402 371,301 (2) 당분기및전분기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초순장부금액 371,301 358,497 취득 4,730 342 처분 (698) (463) 감가상각비 (1,006) (999) 대체 8,308 1,938 외화환산차이 (233) (250) 기타 - 5,675 분기말순장부금액 382,402 364,740 (3) 당분기말및전기말현재투자부동산에대한공정가치는각각 432,505 백만원및 396,587 백만원입니다. 한편, 보고기간종료일현재외부감정평가기관이독립적으로수행한평가를바탕으로한투자부동산의공정가치는공정가치서역체계상수준 3 에해당합니다. (4) 당분기및전분기중투자부동산으로부터발생한임대료수익은각각 1,166 백만원및 1,170 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

15. 유형자산 (1) 당분기말및전기말현재유형자산의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 취득원가 1,477,729 863,973 1,028,126 436,735 67,300 20 3,873,883 감가상각누계액 - (192,038) (852,543) (373,607) - (17) (1,418,205) 순장부금액 1,477,729 671,935 175,583 63,128 67,300 3 2,455,678 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 취득원가 1,487,278 867,804 1,024,186 429,665 64,559 20 3,873,512 감가상각누계액 - (186,958) (844,114) (364,878) - (17) (1,395,967) 순장부금액 1,487,278 680,846 180,072 64,787 64,559 3 2,477,545 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

(2) 당분기및전분기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 기초순장부금액 1,487,278 680,846 180,072 64,787 64,559 3 2,477,545 취득 - 2,426 12,683 3,181 2,939-21,229 처분 - - (25) - - - (25) 감가상각비 - (6,481) (17,134) (11,353) - - (34,968) 매각예정자산으로분류 (3,481) (2,245) - - - - (5,726) 외화환산차이 (197) (171) (145) 18 (49) - (544) 대체 (5,871) (2,437) - - - - (8,308) 기타 - (3) 132 6,495 (149) - 6,475 분기말순장부금액 1,477,729 671,935 175,583 63,128 67,300 3 2,455,678 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 기초순장부금액 1,488,745 691,699 189,902 68,958 18,717 4 2,458,025 취득 - 2,549 12,400 4,638 5,922-25,509 처분 - - (56) (247) (229) - (532) 감가상각비 - (6,501) (19,226) (11,189) - - (36,916) 매각예정자산으로분류 (2,693) (1,066) - - - - (3,759) 외화환산차이 (828) (756) (1,294) (965) (397) - (4,240) 대체 (1,200) (738) - - - - (1,938) 기타 - (2) 658 4,825 678-6,159 분기말순장부금액 1,484,024 685,185 182,384 66,020 24,691 4 2,442,308 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

16. 무형자산 (1) 당분기말및전기말현재무형자산의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 취득원가 106,493 205,715 1,102 455,411 636,718 27,065 1,432,504 상각누계액 - (166,562) (567) (187,864) (532,109) - (887,102) 손상차손누계액 - - - - (137) (6,309) (6,446) 순장부금액 106,493 39,153 535 267,547 104,472 20,756 538,956 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 취득원가 108,707 203,418 1,063 413,296 634,150 27,337 1,387,971 상각누계액 - (162,746) (524) (182,846) (516,467) - (862,583) 손상차손누계액 - - - - (137) (6,652) (6,789) 순장부금액 108,707 40,672 539 230,450 117,546 20,685 518,599 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

(2) 당분기및전분기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부금액 108,707 40,672 539 230,450 117,546 20,685 518,599 취득 - 2,607 39 42,105 2,352-47,103 처분 - - - - - (285) (285) 상각비 (*) - (3,893) (43) (5,008) (15,335) - (24,279) 손상차손환입 - - - - - 341 341 외화환산차이 (2,214) (233) - - (86) 59 (2,474) 기타 - - - - (5) (44) (49) 분기말순장부금액 106,493 39,153 535 267,547 104,472 20,756 538,956 (*) 기타무형자산상각비중 11,771백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부금액 124,803 35,477 313 138,696 164,364 20,086 483,739 취득 105 4,845 32 17,348 4,949 219 27,498 처분 - - - - - (500) (500) 상각비 (*) - (3,897) (28) (5,673) (15,172) - (24,770) 손상차손 - - - - - (88) (88) 외화환산차이 (9,441) (186) - 2,819 (1,855) (146) (8,809) 기타 (332) 18-1,047 (6,111) (6) (5,384) 분기말순장부금액 115,135 36,257 317 154,237 146,175 19,565 471,686 (*) 기타무형자산상각비중 12,139백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

17. 매각예정자산 당분기말및전기말현재매각예정자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 공동기업및관계기업투자자산 46,217 46,217 유형자산등 8,359 2,407 합계 54,576 48,624 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

18. 담보제공자산및담보권실행으로보유중인자산 (1) 당분기말및전기말현재담보제공자산의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분담보제공처금액담보제공사유 예금은행예치금대신 AMC 등 1,500 질권설정 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 기타원화예치금삼성증권등 18,026 선물옵션예치금 기타외화예치금한국투자증권등 96,291 해외선물옵션예치금등 당기손익 - 공정가치측정금융자산원화채무증권금융채등교보생명보험등 130,492 CSA 담보등 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 상각후원가측정유가증권 원화채무증권회사채 한국예탁결제원 10,004 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등 한국은행등 1,610,097 결제리스크등 원화채무증권국공채 한국예탁결제원 5,440 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등 한국은행등 5,839,482 결제리스크등 유형자산토지, 건물신용회복위원회등 6,103 근저당권설정등 합계 7,717,435 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거하 (*) 지않은채권으로담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에따 라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매도 ) 로인식하고있습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 담보제공처 금액 담보제공사유 예금은행예치금 중국은행등 6,629 지급보증서발행등 대여금및수취채권 기타원화예치금 삼성증권등 10,809 선물옵션예치금 기타외화예치금 한국투자증권등 9,136 해외선물옵션예치금등 당기손익인식금융자산 원화채무증권금융채등 유안타증권등 501,523 대용증권등 매도가능금융자산 원화채무증권회사채한국예탁결제원등 9,998 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등한국은행등 1,570,608 결제리스크등 만기보유금융자산 원화채무증권국공채한국예탁결제원 5,436 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권금융채등한국은행등 7,605,292 결제리스크등 유형자산 토지, 건물 신용회복위원회등 6,186 전세권등 합계 9,725,617 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거 (*) 하지않은채권으로담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에 따라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매도 ) 로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

(2) 당분기말및전기말현재담보권실행으로보유중인자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 토지 325 332 건물 - 44 합계 325 376 (3) 당분기말및전기말현재대여유가증권의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대여처 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 원화채무증권회사채등 90,346 - 한국증권금융 매도가능금융자산 원화채무증권국공채등 - 170,256 한국증권금융등 합계 90,346 170,256 대여유가증권은일정기간후동종동액의유가증권을반환할것을약정하고그소유권을이전시킨유가증권으로연결재무제표에서금융자산을제거하지않고있습니다. 양도자산을계속인식함에따라연결재무제표에인식하고있는부채는없습니다. (4) 채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보보유물 당분기말및전기말현재채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보의공정가치는다음과같습니다. 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 과목 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 유가증권 6,839,271-17,671,490 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

19. 기타자산 당분기말및전기말현재기타자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 선급비용 212,971 130,245 선급금 14,783 18,363 비업무용자산 325 376 기타 8,832 9,420 합계 236,911 158,404 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

20. 당기손익 - 공정가치측정금융부채및당기손익인식금융부채 (1) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융부채와전기말현재당기손익인식금융부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 당기손익-공정가치측정항목 2,703,528 - 단기매매금융부채 - 3,176,113 당기손익-공정가치측정지정금융부채 321,443 - 당기손익인식지정금융부채 - 251,796 합계 3,024,971 3,427,909 (2) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정항목과전기말현재단기매매금융부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예수부채골드뱅킹부채 25,218 25,964 파생상품부채 2,678,310 3,150,149 합계 2,703,528 3,176,113 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

(3) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채와전기말현재당기손익인식지정금융부채는다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 주가연계증권 매도주가지수연계증권 230,441 160,057 발행사채원화사채 91,002 91,739 합계 321,443 251,796 (4) 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융부채와전분기중현재당기손익인식지정금융부채에반영한신용위험의변화로인한공정가치변동은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 분기말당기손익-공정가치측정지정금융부채 321,443 - 분기말당기손익인식지정금융부채 - 632,331 신용위험의변화로인한공정가치의변동 (124) (174) 신용위험의변화로인한공정가치의변동누계 9 185 파생상품부채를공정가치로측정하는경우연결회사의신용위험을반영한조정이반영됩니다. 이는신용평가에서관측된연결회사의신용스프레드를조정하여결정하는방법입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

(5) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채와전기말현재당기손익인식지정금융부채의장부금액과만기금액의차이금액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 장부금액 321,443 251,796 만기금액 358,680 255,408 차이금액 (37,237) (3,612) (6) 당기손익 - 공정가치측정지정금융부채관련자본변동 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융부채가제거됨에따라실현된누적손익중기타포괄손익에표시된금액은다음과같습니다. 구분금액주가연계지수증권 (5) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

21. 예수부채 당분기말및전기말현재유형별예수부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화예수부채원화요구불예금 8,899,752 9,349,070 원화기한부예금 198,009,537 194,292,679 상호부금 33,213 34,055 발행어음예수부채 1,463,284 1,323,679 어음관리계좌수탁금 162,876 164,431 양도성예금증서 4,257,091 4,436,443 기타예수금 1,418,091 1,451,841 소계 214,243,844 211,052,198 외화예수부채외화예수금 23,286,054 23,682,896 현재가치할인차금 (32,759) (40,010) 합계 237,497,139 234,695,084 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

22. 차입부채와발행사채 (1) 당분기말및전기말현재차입부채의내용은다음과같습니다. 과목 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 주요차입처이자율 (%) 금액주요차입처이자율 (%) 금액 원화차입금한은차입금 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,427,134 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,404,087 재정자금차입금 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 3.5 1,780,176 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 2.9 1,723,340 기타 한국산업은행등 0.0 ~ 4.0 4,294,780 한국산업은행등 0.0 ~ 3.2 3,957,421 소계 7,502,090 7,084,848 외화차입금외화차입금 한국수출입은행등 0.0 ~ 6.5 5,862,259 한국수출입은행등 0.0 ~ 6.8 6,996,551 역외외화차입금 JPMORGAN CHASE BANK 2.2 31,995 Commonwealth Bank 1.8 28,285 소계 5,894,254 7,024,836 매출어음 기타 0.0 ~ 1.2 40,134 기타 0.0 ~ 1.2 36,953 콜머니 일반은행등 0.0~ 2.8 496,115 일반은행등 1.5 ~ 2.7 635,061 환매조건부채권매도 기타금융기관 0.6 ~ 12.7 2,570 기타금융기관 0.6 ~ 12.7 3,173 현재가치할인차금 (49) (165) 합계 13,935,114 14,784,706 (2) 당분기말및전기말현재발행사채의내용은다음과같습니다. 과목 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 이자율 (%) 금액이자율 (%) 금액 사채액면금액 (*) 일반사채 1.5 ~ 4.5 21,731,204 1.5 ~ 5.8 22,468,908 후순위채 3.0 ~ 12.6 4,737,477 3.4 ~ 12.6 4,781,301 기타사채 1.6 ~ 17.0 649,978 1.6 ~ 17.0 649,615 소계 27,118,659 27,899,824 차감항목사채할인발행차금 (27,034) (30,173) 합계 27,091,625 27,869,651 (*) 당분기말및전기말현재공정가치위험회피대상인발행사채가각각 3,020,748 백만원및 3,102,386 백만원포함되어있습니다. 또 한, 당분기말및전기말현재현금흐름위험회피대상인발행사채가각각 699,142 백만원및 699,029 백만원포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

23. 충당부채 (1) 당분기말및전기말현재충당부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 복구충당부채 67,111 61,872 지급보증충당부채 (*1) 181,936 183,247 미사용약정충당부채 100,329 66,115 포인트충당부채 44,677 40,445 기타충당부채 (*2) 58,660 58,791 합계 452,713 410,470 (*1) 지급보증충당부채에는금융보증부채가당분기말및전기말현재각각 66,953백만원및 71,697백만원포함되어있습니다. (*2) 기타충당부채는소송충당부채및손실보전충당부채등으로구성되어있습니다. (2) 당분기와전분기중지급보증충당부채및미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. 1) 지급보증충당부채 < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 47,188 18,281 127,511 192,980 12개월기대신용손실로대체 56 (56) - - 전체기간기대신용손실로대체 (51) 51 - - 신용이손상된금융자산으로대체 (17) (5) 22 - 사용액 (4,727) - - (4,727) 순환입액 (2,848) (530) (7,258) (10,636) 기타증감액 4,313 6-4,319 분기말금액 43,914 17,747 120,275 181,936 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 금액 기초금액 238,117 추가충당부채전입 397 기중사용액등 (6,696) 미사용액의환입 (29,294) 외화환산차이 (10) 기타 4,377 분기말금액 206,891 2) 미사용약정충당부채 < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 75,232 27,875 1,878 104,985 12개월기대신용손실로대체 4,138 (4,079) (59) - 전체기간기대신용손실로대체 (1,195) 1,238 (43) - 신용이손상된금융자산으로대체 (50) (199) 249 - 사용액 (1) - - (1) 순전입 ( 환입 ) 액 (5,595) 510 428 (4,657) 기타증감액 2 - - 2 분기말금액 72,531 25,345 2,453 100,329 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 금액 기초금액 87,909 추가충당부채전입 252 기중사용액등 (52) 미사용액의환입 (14,212) 외화환산차이 (8) 분기말금액 73,889 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

(3) 당분기및전분기중복구충당부채의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 61,872 58,076 추가충당부채전입 526 424 기중사용액 (119) (311) 상각 104 83 미사용액의환입 (989) (727) 복구비용증감등 5,717 4,323 분기말금액 67,111 61,868 (4) 당분기및전분기중그외의충당부채변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 40,445 58,791 99,236 추가충당부채전입 19,099 2,112 21,211 기중사용액등 (24,827) (2,335) (27,162) 미사용액의환입 - (52) (52) 외화환산차이 - (26) (26) 대체 (*) 3,039-3,039 기타 6,921 170 7,091 분기말금액 44,677 58,660 103,337 (*) 제휴사의포인트가전환됨에따라, 당분기중연결회사의포인트충당부채가증가하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 22,093 22,282 44,375 추가충당부채전입 17,420 7 17,427 기중사용액등 (18,963) (3,429) (22,392) 미사용액의환입 - (1,570) (1,570) 외화환산차이 - (2,683) (2,683) 대체 (*) 6,427-6,427 기타 14-14 분기말금액 26,991 14,607 41,598 (*) 제휴사의포인트가전환됨에따라, 전분기중연결회사의포인트충당부채가증가하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

24. 순확정급여부채 연결회사의퇴직급여는확정급여형퇴직급여제도를기반으로합니다. 1 년혹은그이상근무용역을제공한임직원은그들의근속연수및퇴직당시의급여를기반으로하여산정된연금을수취할권리가생깁니다. 확정급여제도상관련자산은보고기간말현재의공정가치로측정됩니다. 관련부채는미래현금흐름에대한가장합리적인추정치일것이라판단되는보험수리적가정 ( 예상되는이익증가를고려한예측단위적립방식 ) 을이용하여측정됩니다. 연결회사는확정급여형퇴직급여제도를통하여다양한위험에노출되어있으며, 가장유의적인위험은다음과같습니다. 자산의변동성 우량채수익률의하락 물가상승위험 확정급여부채는우량회사채수익률에근거하여산출된할인율을적용하여산정되었습니다. 만약사외적립자산의성과가할인율을하회하는경우에는결손이발생할수있습니다. 우량채수익률의하락은제도가보유하고있는채무증권의가치를일부증가시켜일부상쇄효과가있으나확정급여부채의증가를가져올것입니다. 대부분의확정급여채무는물가상승률과연동되어있으며, 물가상승률이높을수록높은수준의부채가인식됩니다. 따라서물가상승률이높아지면제도의결손이발생하게됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

(1) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 확정급여채무의현재가치 1,142,150 1,071,170 사외적립자산의공정가치 (990,052) (1,027,906) 순확정급여부채 152,098 43,264 (2) 당분기및전분기중확정급여채무의장부금액변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 1,071,170 984,381 당기근무원가 36,225 36,787 이자비용 7,901 6,572 재측정요소 69,414 31,876 외화환산차이 (13) (139) 급여지급액 (42,602) (4,766) 축소또는청산 - (6) 기타 55 (806) 분기말금액 1,142,150 1,053,899 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

(3) 당분기및전분기중사외적립자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 1,027,906 990,653 이자수익 8,317 7,564 재측정요소 (4,080) (3,156) 사용자의기여금 2 - 급여지급액 (42,093) (3,590) 축소또는청산 - (6) 기타 - 18,396 분기말금액 990,052 1,009,861 (4) 당분기말및전기말현재사외적립자산은정기예금으로구성되어있으며, 당분기및전분기사외적립자산의실제수익은각각 4,237 백만원및 4,408 백만원입니다. 한편, 당회계연도에납부할것으로예상되는기여금은 125,818 백만원입니다. (5) 당분기및전분기의확정급여제도와관련하여당기손익및총포괄손익으로인식된금액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기근무원가 36,225 36,787 순이자수익 (416) (992) 분기손익으로인식된비용 35,809 35,795 재측정요소 (*) 73,494 35,032 총포괄손익으로인식된비용 109,303 70,827 (*) 법인세효과반영전금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

한편, 연결회사가당분기및전분기중확정기여제도와관련하여비용으로계상한퇴직급여는각각 615 백만원및 1,290 백만원입니다. (6) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의산정에사용된보험수리적가정의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 할인율 3.33% 3.18% 미래임금상승률 6.18% 6.18% 사망률 보험개발원표준율 보험개발원표준율 퇴직률 직군별경험률 직군별경험률 (7) 당분기말및전기말현재확정급여채무의산정에사용된보험수리적가정에대한민감도내용은다음과같습니다. 할인율 미래임금상승률 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 1%p 상승시 (120,320) (116,405) 1%p 하락시 141,685 137,151 1%p 상승시 141,392 136,707 1%p 하락시 (121,834) (117,765) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

25. 기타금융부채및기타부채 당분기말및전기말현재기타금융부채및기타부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타금융부채미지급금 10,596,605 4,692,320 미지급비용 1,753,606 2,049,861 구분계정차 3,317,982 3,271,817 대행업무수입금 457,777 344,591 미지급외국환채무 465,576 590,667 미지급내국환채무 3,601,254 1,309,646 기타금융잡부채 2,260,308 1,635,156 현재가치할인차금 (1,964) (1,597) 소계 22,451,144 13,892,461 기타부채선수수익 186,813 180,664 기타잡부채 152,244 103,317 소계 339,057 283,981 합계 22,790,201 14,176,442 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

26. 파생상품 (1) 당분기말및전기말현재파생상품자산및부채의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치현금흐름공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 181,562 - - - - - 이자율스왑 137,767,689 39,272 214,118-28,256 238,983 매입이자율옵션 590,000-12,155 - - - 매도이자율옵션 785,000 - - - - 12,512 통화통화선물 524,462 - - - - - 통화선도 64,937,799-824,698 - - 860,121 통화스왑 50,143,713-1,368,662 59,080-1,347,093 매입통화옵션 2,467,720-43,584 - - - 매도통화옵션 4,110,567 - - - - 42,935 주식주식선물 168,857 - - - - - 주식스왑 282,342-6,105 - - - 매입주식옵션 4,545,896-142,962 - - - 매도주식옵션 5,692,891 - - - - 175,995 기타기타선물 - - - - - - 기타스왑 6,216-585 - - 569 매입옵션 - - - - - - 매도옵션 5,132 - - - - 102 합계 272,209,846 39,272 2,612,869 59,080 28,256 2,678,310 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

< 제 184( 전 ) 기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치현금흐름공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 75,845 - - - - - 이자율스왑 130,197,378 59,272 223,935-12,103 253,972 매입이자율옵션 630,000-12,346 - - - 매도이자율옵션 795,000 - - - - 12,869 통화통화선물 318,217 - - - - - 통화선도 72,526,956-1,314,368 - - 1,375,799 통화스왑 48,176,306-1,352,924 55,651-1,347,905 매입통화옵션 2,291,154-64,267 - - - 매도통화옵션 4,038,237 - - - - 58,687 주식주식선물 91,436 - - - - - 주식스왑 15,000-103 - - 10 매입주식옵션 5,060,706-146,775 - - - 매도주식옵션 4,504,290 - - - - 99,770 기타기타선물 - - - - - - 기타스왑 7,805-1,056 - - 1,037 매입옵션 - - - - - - 매도옵션 5,000 - - - - 100 합계 268,733,330 59,272 3,115,775 55,651 12,103 3,150,149 파생상품자산ㆍ부채는매매목적파생상품의경우당기손익 - 공정가치측정금융자산및당기손익인식금융자산 ( 주석 7) 및당기손익 - 공정가치측정금융부채및당기손익인식금융부채 ( 주석 20) 에서, 위험회피목적금융상품의경우파생상품자산및파생상품부채로연결재무상태표에표시되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

(2) 연결회사의위험회피회계의개요 1) 공정가치위험회피 당분기말현재연결회사는고정금리조건외화발행사채 3,020,748 백만원에대해공정가치위험회피를적용하고있습니다. 연결회사의위험회피목적은시장이자율의변동에따른고정금리조건외화발행사채공정가치변동위험을회피하는것으로이러한목적을달성하기위해이자율스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하고있습니다. 이자율스왑계약에따라사전에정해진명목금액에고정이자율과변동이자율의차이를적용하여계산된차액을교환함으로써그결과외화발행사채의고정금리조건이변동금리조건으로전환되어공정가치변동위험을제거하는것입니다. 이자율스왑계약에따라위험회피수단의명목가액을위험회피대상의액면가액과일치시키는방법으로위험회피비율을결정합니다. 동위험회피관계에서는위험회피대상항목의공정가치변동요소중가장유의적인부분인시장이자율변동만을회피대상위험으로지정하며, 신용위험을포함한기타위험요소는회피대상위험에포함되지않습니다. 따라서위험회피대상항목현금흐름지급시기의변동, 위험회피대상항목전체금액및가격의변동, 위험회피대상또는위험회피수단거래당사자일방의중대한신용위험변동에따라위험회피의비효과적인부분이발생할수있습니다. 이자율스왑계약과위험회피대상항목은기초변수인시장이자율의변동에영향을받으며, 연결회사는이자율스왑계약의가치와위험회피대상항목의가치가일반적으로반대방향으로변동할것이라기대하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

보고기간말의이자율스왑의공정가치는보고기간말현재의수익률곡선과계약에내재된신용위험을이용하여추정한미래현금흐름을할인하여결정되며, 평균이자율은보고기간말미결제잔액에근거하여결정됩니다. 이자율스왑에적용되는변동이자율은 USD Libor 3M(6M) + 가산금리입니다. 연결회사는위험회피수단으로지정된각이자율스왑계약조건에따라고정이자율에따른이자를수취하고변동이자율에따른이자를지급하고있습니다. 2) 현금흐름위험회피 당분기말현재연결회사는외화발행사채 699,147 백만원에대해현금흐름위험회피를적용하고있습니다. 연결회사의위험회피목적은환율변동에따른외화발행사채의이자및원금에대한현금흐름변동위험을회피하는것으로써이러한목적을달성하기위해통화스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하고있습니다. (3) 당분기말현재위험회피수단의명목금액정보는다음과같습니다. ( 단위 :USD, SGD) 구분 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 합계 공정가치위험회피이자율스왑 (USD) 500,000,000 1,350,000,000 1,000,000,000 2,850,000,000 현금흐름위험회피통화스왑 (USD) - 500,000,000-500,000,000 통화스왑 (SGD) - 204,000,000-204,000,000 (4) 당분기말현재위험회피수단의평균금리및평균환율은다음과같습니다. 구분공정가치위험회피이자율스왑 (USD) 현금흐름위험회피통화스왑 (USD) 통화스왑 (SGD) 평균금리및평균환율고정 3.98% 수취변동 3.93% 지급 USD 2.46% 수취 KRW 1.91% 지급, USD/KRW = 1,173원 SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급, SGD/KRW = 828원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

(5) 당분기말현재위험회피수단으로지정된항목과관련된금액은다음과같습니다. ( 단위 :USD, SGD, 백만원 ) 구분 위험회피수단의 명목금액 위험회피수단의장부금액 자산 부채 위험회피수단의 계정과목 위험회피의비효과적인부분을계 산하기위해사용된가치변동 공정가치위험회피 이자율스왑 USD 2,850,000,000 39,272 28,256 현금흐름위험회피 파생상품자산, 파생상품부채 (46,650) 통화스왑 USD 500,000,000 SGD 204,000,000-59,080 파생상품부채 (4,723) (6) 당분기말현재위험회피대상의장부금액및위험회피회계적용에따른조정액의내용은다음과같습니다. 구분 위험회피대상의장부금액에위험회피대상의장부금액포함된공정가치위험회피조정의누적금액자산부채자산부채 재무상태표상위 험회피대상을포 함한계정과목 위험회피의비효과적인부분을계산하기위해사용된가치변동 현금흐름위험회피 적립금 (*) 공정가치위험회피 이자율스왑 - 3,020,748 - (79,382) 발행사채 47,594 - 현금흐름위험회피 통화스왑 - 699,147 - - 발행사채 4,725 (2,649) (*) 법인세차감후금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

(7) 당분기중공정가치위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손익으로인식한금액및계정과목은다음과같습니다. 구분 당기손익으로인식한 위험회피의 비효과적인부분 당기손익으로인식한 계정과목명 공정가치위험회피이자율위험 944 기타영업손익 (8) 당분기중현금흐름위험회피와관련된기타포괄손익및자본에서당기손익으로재분류한금액은다음과같습니다. 구분 기타포괄손익으로 인식된위험회피수단의 가치변동 당기손익으로인식한 위험회피의비효과적인 부분 당기손익으로인식한 계정과목명 현금흐름위험회피 적립금에서당기손익 으로재분류한금액 재분류로당기손익에 영향을미치는 계정과목명 현금흐름위험회피통화위험 (4,725) 2 기타영업손익 - 기타영업손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

27. 이연최초거래일손익 당분기및전분기중이연최초거래일손익의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 7,416 13,422 기중신규거래 17,443 500 기중손익인식 (1,004) (2,315) 분기말금액 23,855 11,607 일부공정가치평가에필요한요소들이시장에서관측가능하지않음에도불구하고평가기법을통하여금융상품의공정가치를산정한경우가있습니다. 그러한금융상품은최초인식시점에관련공정가치평가를통하여얻은가격이실제거래가격과다르더라도거래가격으로인식되었습니다. 위의표는당분기말및전분기말현재손익으로인식되지않은총차이금액과그내용을보여주고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

28. 자본금및자본잉여금 (1) 당분기말및전기말현재연결회사가발행할주식의총수등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 발행할주식의총수 5,000,000,000주 5,000,000,000주 주당액면가액 5,000원 5,000원 발행한주식의총수 676,000,000주 676,000,000주 자본금 3,381,392 백만원 3,381,392 백만원 (2) 당분기및전분기중발행주식수의변동내용은없습니다. (3) 당분기말및전기말현재자본잉여금의구성내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 주식발행초과금 269,533 269,533 기타자본잉여금 16,350 16,347 합계 285,883 285,880 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

29. 신종자본증권 당분기말및전기말현재자본으로분류된채권형신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분 발행일 만기일 이자율 (%) 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 2008.06.20 2038.06.20 7.7 255,000 255,000 2013.04.25 2043.04.25 4.4 500,000 500,000 원화신종자본증권 2013.11.13 2043.11.13 5.7 200,000 200,000 2014.12.12 2044.12.12 5.2 160,000 160,000 2015.06.03 2045.06.03 4.4 240,000 240,000 2015.06.10 2045.06.10 5.0 559,650 559,650 외화신종자본증권 2016.09.27-4.5 553,450 553,450 2017.05.16-5.3 562,700 562,700 발행비용 (12,912) (12,912) 합계 3,017,888 3,017,888 상기신종자본증권은만기일에동일한조건으로연결회사가만기를계속적으로연장할수있습니다. 또한, 연결회사의보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

30. 기타자본 (1) 당분기말및전기말현재기타자본의구성내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익누계액기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (55,663) - 매도가능금융자산평가손익 - 301,930 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 (6) - 지분법적용투자주식평가손익 (3,547) (1,251) 해외사업환산손익 (242,398) (242,700) 확정급여제도의재측정요소 (205,750) (152,624) 현금흐름위험회피평가손익 (2,649) 777 매각예정비유동자산관련자본 4,145 4,145 소계 (505,868) (89,723) 자기주식 (34,113) (34,113) 기타자본조정 (1,607,280) (1,815,438) 합계 (2,147,261) (1,939,274) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

(2) 당분기및전분기중기타포괄손익누계액의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 과목 기초 증감 (*) 재분류조정법인세 (*) 효과 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (88,906) 43,910 1,943 (12,610) (55,663) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (96) 124 - (34) (6) 지분법적용투자주식평가손익 (2,656) (1,228) - 337 (3,547) 해외사업환산손익 (242,806) 563 - (155) (242,398) 확정급여제도의재측정요소 (152,358) (73,645) - 20,253 (205,750) 현금흐름위험회피평가손익 777 (4,725) - 1,299 (2,649) 매각예정비유동자산관련자본 4,145 - - - 4,145 합계 (481,900) (35,001) 1,943 9,090 (505,868) (*) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산평가손익의변동내용중증감은기중평가로인한변동이며, 재분 류조정은기중처분으로인한변동입니다. < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 과목 기초 증감 (*) 재분류조정법인세 (*) 효과 분기말 매도가능금융자산평가손익 386,981 5,822 11,715 (4,757) 399,761 지분법적용투자주식평가손익 (1,863) 2,298 - (594) (159) 해외사업환산손익 (48,353) (123,762) - 30,792 (141,323) 확정급여제도의재측정요소 (163,397) (34,991) - 8,470 (189,918) 현금흐름위험회피평가손익 - (1,100) - 247 (853) 합계 173,368 (151,733) 11,715 34,158 67,508 (*) 매도가능금융자산평가손익의변동내용중증감은기중평가로인한변동이며, 재분류조정은기중처분 또는손상차손인식으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

31. 이익잉여금 (1) 당분기말및전기말현재이익잉여금의구성내용은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 이익준비금 1,857,754 1,729,754 법정적립금 기타준비금 46,384 45,668 소계 1,904,138 1,775,422 기업합리화적립금 8,000 8,000 재무구조개선적립금 235,400 235,400 별도준비금 7,759,804 7,418,806 임의적립금 대손준비금 2,578,457 2,438,191 재평가차액준비금 715,860 751,964 기타임의적립금 - 11,700 소계 11,297,521 10,864,061 종속회사의매수일전순이익지분 (1,553) - 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산처분손익의 이익잉여금대체 (1,974) - 미처분이익잉여금 2,604,078 2,980,523 1) 이익준비금 합계 15,802,210 15,620,006 이익준비금은은행법제 40 조의규정에따라납입자본금에달할때까지배당시법인세비용차감후순이익의 10 분의 1 이상을적립한것입니다. 동준비금은결손보전과자본전입이외에는사용할수없습니다. 2) 기타준비금 기타준비금은일본, 베트남및방글라데시소재지점에서현지법규에따라적립한준비금으로현지소재지점의결손보전을위해사용할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

3) 기업합리화적립금 은행은 2001 년귀속조세감면분까지조세특례제한법에따라기업합리화적립금을적립하였으나, 2002 년부터동규정이삭제되어더이상적립의무는없습니다. 4) 재무구조개선적립금 은행은 2002 년부터 2014 년까지금융감독원의권고에따라단순자기자본비율이 100 분의 5.5 에달할때까지매보고기간의당기순이익에서이월결손금을차감한금액의 100 분의 10 이 상을재무구조개선적립금으로적립하였고, 동적립금은결손보전과자본전입이외의사용이 제한되었습니다. 한편, 2015 년부터동적립금의적립및처분은은행의자율적판단사항입니 다. 5) 별도준비금 별도준비금은특별한사용목적없이이익을유보한적립금으로자본의충실화, 경영의건전화 를위한자발적적립금입니다. 6) 대손준비금 은행업감독규정제 29 조제 1 항및제 2 항에따라한국채택국제회계기준에따른대손충당금이은행업감독규정에서정한대손충당금에미달하는경우, 적립하는준비금으로배당이제한됩니다. 7) 재평가차액준비금 한국채택국제회계기준도입시전환일에발생한부동산에대한재평가차익을보완자본으로인정받기위하여은행업감독업무시행세칙별표 3 에따라이사회의결의로배당제한한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

(2) 당분기및전분기중이익잉여금의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 15,797,097 14,611,566 지배기업소유주지분분기순이익 589,736 637,473 보통주배당금 (336,636) (269,308) 신종자본증권배당금 (37,855) (49,266) 잉여금대체등 (210,132) - 분기말금액 15,802,210 14,930,465 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

32. 대손준비금 대손준비금은은행업감독규정제 29 조제 1 항및제 2 항에따라산출및공시되는사항입니다. (1) 대손준비금잔액 당분기말및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대손준비금적립액 2,578,457 2,438,191 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 (213,068) 140,266 대손준비금잔액 2,365,389 2,578,457 (2) 대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등 당분기및전분기중대손준비금전입필요액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 대손준비금반영전분기순이익 594,520 642,731 대손준비금전입필요액 (*) 50,018 1,549 대손준비금반영후조정이익 544,502 641,182 대손준비금반영후주당조정이익 753원 880원 (*) 당분기대손준비금전입필요액은기업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계정책변경일이후대 손준비금의변동만고려하여산출되었습니다. 이에따라회계정책변경으로인한대손준비금감소효과 는제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

33. 배당금 2018 년 3 월 23 일개최된정기주주총회에서 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한주당배당금및총배당금은각각 500 원및 336,636 백만원으로승인되었습니다. 34. 순이자이익 (1) 당분기및전분기중발생한이자수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기손익-공정가치측정이자수익 15,170 - 당기손익인식금융자산관련이자 - 13,732 기타포괄손익-공정가치측정이자수익 57,276 - 매도가능금융자산관련이자 - 76,400 상각후원가측정유가증권이자수익 81,202 - 만기보유금융자산관련이자 - 74,983 상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익예치금이자 33,138 - 대출채권이자 2,081,206 - 기타이자 6,755 - 소계 2,121,099 - 대여금및수취채권관련이자예치금이자 - 21,221 대출채권이자 - 1,888,649 기타이자 - 8,791 소계 - 1,918,661 합계 2,274,747 2,083,776 (2) 당분기및전분기중발생한이자비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 예수부채이자 654,957 588,333 차입부채이자 59,410 57,882 발행사채이자 172,058 151,359 기타이자비용 21,171 23,458 합계 907,596 821,032 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

35. 순수수료이익 (1) 당분기및전분기중발생한수수료수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 수입수수료 (*) 177,754 172,634 수입보증료 15,603 15,789 프로젝트파이낸싱관련수입수수료 6,417 1,720 신용카드수입수수료 273,577 258,679 증권업무수입수수료 26,471 20,510 기타 57,784 38,280 합계 557,606 507,612 (*) 수입수수료에는대행수수료수익, 전자금융관련수수료수익, 대여금관련수수료수익, 내국신용장거래관련수수료수 익, 외환거래관련수수료수익등이포함되어있습니다. (2) 당분기및전분기중발생한수수료비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 지급수수료 39,334 31,237 신용카드관련지급수수료 211,317 200,074 증권업무수수료 334 227 기타 1,313 1,122 합계 252,298 232,660 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

36. 배당수익 (1) 당분기및전분기중배당수익의내용은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 당기손익 - 공정가치측정금융자산관련배당 수익 19,650 - 당기손익인식금융자산관련배당수익 - 143 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련 배당수익 15,903 - 매도가능금융자산관련배당수익 - 39,685 합계 35,553 39,828 (2) 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로부터발생한배당수익의내용은다음과같습니다. 과목 금액 당분기말현재보유중인자산에서인식한배당수익 지분증권 15,903 당분기말현재제거한자산에서인식한배당수익 - 합계 15,903 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

37. 당기손익 - 공정가치측정금융상품및당기손익인식금융상품관련손익 (1) 당분기중당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익과전분기중당기손익인식금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기손익-공정가치측정항목관련손익 44,030 - 단기매매금융상품관련손익 - (96,452) 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익 5,300 - 당기손익인식지정금융상품관련손익 - (62,023) 합계 49,330 (158,475) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

(2) 당분기중당기손익 - 공정가치측정항목관련손익과전분기중단기매매금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 평가이익 44,879 4,840 처분이익 3,492 5,924 유가증권 평가손실 (11,838) (3,726) 처분손실 (1,699) (749) 소계 34,834 6,289 당기손익- 공정가치측정항목 ( 단기매매금융상품 ) 매매목적파생금융상품 대출채권기타금융상품이자율관련통화관련주식관련기타파생상품관련 평가이익 2,818 - 평가손실 (20) - 소계 2,798 - 평가이익 1,741 1,576 처분이익 262 119 평가손실 (1,873) (1,619) 처분손실 (72) (23) 소계 58 53 합계 37,690 6,342 평가및거래이익 368,990 231,712 평가및거래손실 (347,144) (223,564) 소계 21,846 8,148 평가및거래이익 988,952 3,867,771 평가및거래손실 (1,002,956) (4,048,664) 소계 (14,004) (180,893) 평가및거래이익 133,652 210,625 평가및거래손실 (134,775) (140,435) 소계 (1,123) 70,190 평가및거래이익 648 10,017 평가및거래손실 (1,027) (10,256) 소계 (379) (239) 합계 6,340 (102,794) 합계 44,030 (96,452) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

(3) 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융상품관련손익과전분기중당기손익인식지정금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 주가연계증권관련손익 주가연계증권처분손익 (331) (12,191) 주가연계증권평가손익 4,978 (49,047) 소계 4,647 (61,238) 유가증권관련손익유가증권평가손익 - 98 기타금융상품관련손익기타금융상품평가손익 653 (883) 합계 5,300 (62,023) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

38. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산및매도가능금융자산관련손익 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익과전분기중매도가능금융자산관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 유가증권상환손익 5 327 유가증권매매손익 807 21,243 유가증권손상차손 - (5,785) 합계 812 15,785 39. 신용손실에대한손상차손 당분기및전분기중인식한신용손실에대한손상차손은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액상각후원가측정금융자산신용손실환입액상각후원가측정금융자산신용손실전입액 216-9 - (137,753) - 대손상각비 - (122,134) 지급보증충당부채환입액 10,636 28,897 미사용약정충당부채환입액 4,657 13,960 합계 (122,235) (79,277) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

40. 일반관리비및기타영업손익 (1) 당분기및전분기중발생한일반관리비의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 급여 303,018 328,157 단기종업원급여복리후생비 104,694 99,430 종업원급여퇴직급여 36,326 37,085 소계 444,038 464,672 감가상각비및상각비 47,476 49,547 임차료 79,580 80,411 세금과공과 29,110 29,101 용역비 52,163 48,807 전산업무비 21,877 14,388 통신비 16,910 15,479 업무추진비 10,429 11,050 광고선전비 6,685 7,446 인쇄비 1,964 2,142 기타일반관리비 여비교통비 3,355 3,104 소모품비 1,486 1,600 보험료 2,041 2,213 실비변상경비 938 4,467 유지비 4,355 3,551 수도광열비 4,394 4,263 차량관리비 2,215 2,362 기타 10,668 9,667 소계 248,170 240,051 합계 739,684 754,270 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

(2) 당분기및전분기중인식한기타영업수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 외환거래이익 690,152 1,079,690 대여금및수취채권매매이익 (*1) - 186,999 파생상품관련이익 2,570 64 공정가치위험회피대상관련이익 47,694 18,954 기타 (*2) 15,781 62,855 합계 756,197 1,348,562 (*1) (*2) 기업회계기준서제1109호제개정에따라 ' 상각후원가로측정한금융자산의제거로발생한손익 ' 인대여금및수취채권매매이익은당분기부터상각후원가측정금융자산관련손익으로손익계산서상의별도의계정과목으로표시하였습니다. 전분기기타이익에는채권금융기관협의회자율협약에따라연결회사가다른채권금융기관으로부터받을금액과관련하여인식한이익이 28,800백만원포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

(3) 당분기및전분기중발생한기타영업비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 외환거래손실 611,377 840,024 예금보험료 77,180 73,110 기금출연료 72,932 72,335 대여금및수취채권매매손실 (*1) - 68 파생상품관련손실 49,307 47,572 공정가치위험회피대상관련손실 - 26 기타 (*2) 41,864 36,970 합계 852,660 1,070,105 (*1) (*2) 기업회계기준서제1109호제개정에따라 ' 상각후원가로측정한금융자산의제거로발생한손익 ' 인대여금및수취채권매매손실은당분기부터상각후원가측정금융자산관련손익으로손익계산서상의별도의계정과목으로표시하였습니다. 당분기기타비용에는채권금융기관협의회자율협약에따라연결회사가다른채권금융기관에지급할금액과관련하여인식한비용이 200백만원포함되어있습니다. 당분기및전분기기타비용에는무형자산상각비 11,771백만원및 12,139백만원이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

41. 영업외손익 (1) 당분기및전분기중인식한공동기업및관계기업투자자산평가손익의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 평가이익 4,660 13,377 평가손실 (13,803) (62,792) 합계 (9,143) (49,415) (2) 당분기및전분기중인식한기타영업외손익의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기타영업외수익 15,696 46,774 기타영업외비용 (21,815) (48,473) 합계 (6,119) (1,699) (3) 당분기및전분기중발생한기타영업외수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 임대수익 1,516 1,820 공동기업및관계기업투자자산처분이익 - 28,420 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 1,277 181 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 340 32 기타 12,563 16,321 합계 15,696 46,774 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

(4) 당분기및전분기중발생한기타영업외비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 투자부동산감가상각비 1,006 999 임대보증금관련이자비용 142 118 공동기업및관계기업투자자산처분손실 2,931 27,684 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 54 337 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 - 120 기부금 13,491 4,554 기타 4,191 14,661 합계 21,815 48,473 42. 법인세비용 (1) 당분기및전분기의법인세비용의구성내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당분기법인세비용법인세부담액 8,742 210,589 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (971) (722) 소계 7,771 209,867 이연법인세비용일시적차이로인한이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액 123,968 (56,047) 자본등에직접반영된법인세비용 4,457 32,079 세 회계정책변경으로인해자본등에직접가감되는법인 75,319 - 소계 203,744 (23,968) 법인세비용 211,515 185,899 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

(2) 당분기및전분기손익계산서의법인세비용차감전순이익과법인세비용과의관계는다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 법인세비용차감전순이익 806,035 828,630 적용세율 (*) 에따른법인세 211,298 200,066 조정사항비과세수익 (7,789) (18,387) 비공제비용 5,794 4,847 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (971) (722) 기타 3,183 95 조정사항계 217 (14,167) 법인세비용 211,515 185,899 유효세율 26.2% 22.4% (*) 2 억원이하 11%, 2 억원초과 ~ 200 억원이하 22%, 200 억원초과 ~ 3 천억원이하 24.2% 및 3 천억원초과 27.5% 입니다. (3) 당분기말및전기말현재자본등에직접반영된이연법인세의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 22,094 - 매도가능금융자산평가손익 - (114,169) 지분법적용투자주식평가손익 1,016 (954) 해외사업환산손익 10,994 15,855 확정급여제도의재측정요소 76,540 56,317 현금흐름위험회피평가손익 410 (248) 합계 111,054 (43,199) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

43. 주당이익 당분기및전분기지배기업소유주지분기본주당순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. ( 단위 : 백만원, 백만주 ) 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 지배기업보통주에귀속되는분기순이익 589,736 637,473 신종자본증권배당 (37,855) (49,266) 지배기업보통주에귀속되는순이익 551,881 588,207 가중평균유통보통주식수 673 673 기본주당이익 820원 874원 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

44. 우발채무및약정사항 (1) 당분기말및전기말현재지급보증의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 확정지급보증 융자담보지급보증 155,519 157,299 인수 342,924 320,519 수입화물선취보증 107,100 108,238 기타확정지급보증 5,928,457 6,288,965 합계 6,534,000 6,875,021 미확정지급보증내국신용장관련 381,056 383,117 수입신용장관련 3,453,960 3,637,787 기타미확정지급보증 573,976 505,689 합계 4,408,992 4,526,593 기업어음매입약정등 1,465,161 1,458,101 (2) 당분기말및전기말현재대출약정등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대출약정 96,822,354 80,760,325 기타약정 5,814,876 4,546,090 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

(3) 소송사건당분기말및전기말현재소송사건과관련한내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 제소 피소 사건수 82건 163건 소송금액 423,184백만원 259,628백만원 소송충당부채설정액 4,418백만원 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 제소 피소 사건수 83건 155건 소송금액 413,267백만원 244,767백만원 소송충당부채설정액 9,277백만원 (4) 기타 연결회사는한국과이란간의무역거래결제를위해원화결제업무를수행하고있습니다. 이와관련하여연결회사는미국검찰 ( 연방검찰, 뉴욕주검찰 ) 을비롯한미국정부기관으로부터이란등미국제재대상국가관련거래에대하여미국제재법령위반여부를조사받고있습니다. 연결회사는기업회계기준서제 1037 호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ' 에서요구하는공시사항이진행중인조사결과에불리한영향을미칠가능성이있으므로공시하지않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

45. 특수관계자거래 당분기말및전기말현재연결회사의특수관계자및특수관계자와의거래에의한채권ㆍ채무및보증내용, 그리고당분기및전분기중특수관계자와의손익거래및주요경영진보상의주요내용은다음과같습니다. (1) 특수관계자 관계기업 구분 회사명금호타이어주식회사, 주식회사우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사, 진흥기업주식회사, STX엔진주식회사, 주식회사 STX, 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드, 주식회사케이뱅크은행, 웰투시제3호사모투자합자회사, 기타 ( 주식회사동우씨앤씨외 24개관계기업 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

(2) 특수관계자와의거래에의한채권및채무 특수관계자계정과목명제185( 당 ) 기 1분기말제184( 전 ) 기말 1. 관계기업대출채권 157,124 170,917 금호타이어주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (145,188) (156,712) 예수부채 75 666 기타부채 495 50 대출채권 35 45 주식회사우리서비스네트워크 예수부채 1,696 1,311 기타부채 357 357 대출채권 4 6 코리아크레딧뷰로주식회사 예수부채 1,127 5,586 기타부채 10 54 대출채권 33 56 한국금융안전주식회사 예수부채 2,221 2,854 기타부채 10 7 대출채권 218 408 진흥기업주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (35) (22) 예수부채 68,234 46,220 기타부채 2,900 1,658 풍림산업주식회사 (*1) 예수부채 - 4 대출채권 107,588 106,176 STX 엔진주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (89,867) (88,734) 예수부채 16,853 18,092 기타부채 260 29 대출채권 64,979 47,711 주식회사 STX 손실충당금 ( 대손충당금 ) (44,561) (31,210) 예수부채 11,216 77,555 기타부채 110 80 주식회사케이뱅크은행대출채권 248 212 대출채권 5,840 73,810 웰투시제 3 호사모투자합자회사 (*2) 손실충당금 ( 대손충당금 ) (29) (39) 예수부채 587 61 기타부채 82 27 대출채권 330 499 손실충당금 ( 대손충당금 ) (304) (471) 기타 (*3) 기타자산 1 1 예수부채 6,203 2,906 기타부채 144 73 (*1) 당분기말현재법정관리에의한기업회생절차진행중으로연결회사가실질적으로유의적인영향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습 니다. (*2) 전기중연결회사의출자로인하여관계기업에포함되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

(*3) 당분기말및전기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사현우인터내셔날, 주식회사대아에스앤씨등이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

(3) 특수관계자와의손익거래 특수관계자 계정과목명 제185( 당 ) 기 1분기제184( 전 ) 기 1분기 1. 연결회사에유의적인영향력을행사하는기업 예금보험공사 (*1) 이자비용 - 7,612 2. 관계기업 이자수익 686 854 금호타이어주식회사 수수료수익 4 5 이자비용 - - 대손상각비환입 (11,524) (47) 우리블랙스톤코리아오퍼튜니티 1 호 사모투자전문회사 (*2) 수수료수익 - 14 기타수익 7 7 주식회사우리서비스네트워크 이자비용 4 7 수수료비용 125 179 기타비용 126 124 코리아크레딧뷰로주식회사 한국금융안전주식회사 이자비용 16 17 수수료비용 519 12 이자비용 3 3 기타비용 34 - 이자수익 - 53 진흥기업주식회사 수수료수익 1 1 이자비용 8 6 대손상각비 ( 환입 ) 13 (4,029) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

특수관계자 계정과목명 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 이자수익 333 332 STX엔진주식회사 수수료수익 15 84 이자비용 41 35 대손상각비 ( 환입 ) 1,133 (3,821) 이자수익 - 180 주식회사삼호 (*3) 수수료수익 - 5 이자비용 - 111 대손상각비환입 - (168) 이자수익 - 218 주식회사 STX 수수료수익 1 34 이자비용 1 2 대손상각비 ( 환입 ) 13,351 (63,426) 수수료수익 208 199 주식회사케이뱅크은행 기타수익 - 1,051 대손상각비 - 9 이자수익 685 - 웰투시제3호사모투자합자회사 (*4) 이자비용 2 - 대손상각비환입 (10) - 기타수익 1 - 기타 (*5) 이자비용 6 3 대손상각비 ( 환입 ) (167) 774 (*1) 전기말현재연결회사에대한지분율 20% 미만으로연결회사에유의적인영향력을행사하는기업에서제외되었습니다. (*2) 전기중기업의청산으로인하여관계기업에서제외되었습니다. (*3) 전기중매각예정자산으로계정대체된후처분되어관계기업에서제외되었습니다. (*4) 전기중연결회사의출자로인하여관계기업에포함되었습니다. 당분기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사현우인터내셔날, 주식회사대아에스 (*5) 앤씨등이포함되었으며, 전분기말현재주식회사계산종합건설, 주식회사굿소프트웨어랩, 주식회사동우씨앤씨, 주식회사삼안, 주식회사대아에스엔씨, 주식회사현우인터내셔날등이포함되어있습니 다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

(4) 특수관계자에게제공한중요한보증내용 피보증인 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 보증내용 금호타이어주식회사 9,554 4,181 외화수입신용장관련등 538 636 미사용한도 한국금융안전주식회사 227 204 미사용한도 코리아크레딧뷰로주식회사 31 29 미사용한도 주식회사우리서비스네트워크 165 155 미사용한도 진흥기업주식회사 32,081 31,891 미사용한도 STX엔진주식회사 68,842 68,858 외화수입신용장관련등 238 - 미사용한도 주식회사 STX 10,541 17,557 외화수입신용장관련등 111 53 미사용한도 웰투시제3호사모투자합자회사 304,160 236,190 미사용한도 상기특수관계자에게제공한보증내용과관련하여당분기말및전기말현재인식한지급보증충당부채는각각 75,110 백만원및 71,459 백만원입니다. (5) 주요경영진보상 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 단기종업원급여 3,130 2,877 퇴직급여 209 163 합계 3,339 3,040 주요경영진은등기임원및비등기임원을대상으로하고있습니다. 당분기말현재연결회사가주요경영진과의거래에서인식한채권은 2,274 백만원이며, 동채권과관련된손실충당금및신용손실전입액은없습니다. 또한, 당분기말현재인식한채무는 6,857 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

46. 신탁관련성과보고 (1) 당분기말및전기말현재연결회사의신탁계정구성내용은다음과같습니다. 자산총계영업수익구분제185( 당 ) 기 1분기말제184( 전 ) 기말제185( 당 ) 기 1분기제184( 전 ) 기 1분기총신탁 49,657,336 43,895,511 284,292 203,016 (2) 당분기말및전기말현재연결회사와신탁간채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 채권 미수신탁보수 25,620 25,286 예수부채 589,782 585,832 채무 신탁계정차 2,644,524 2,711,529 합계 3,234,306 3,297,361 (3) 당분기및전분기중연결회사와신탁이관련된주요거래내용은다음과같습니다. 수익 비용 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 신탁보수 50,717 34,735 중도해지수수료 4,199 36 합계 54,916 34,771 예수부채이자비용 1,982 7,143 신탁계정차이자비용 10,067 8,117 합계 12,049 15,260 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

(4) 원본보전약정및원리금보전약정신탁 1) 당분기말및전기말현재연결회사가원본보전약정이나원리금보전약정을제공하고있는신탁계정의장부금액은다음과같습니다. 구분 펀드명 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 노후연금신탁 3,868 4,058 개인연금신탁 523,231 530,556 연금신탁 797,776 791,920 원본보전약정 퇴직신탁 48,642 50,035 신개인연금신탁 8,412 8,563 신노후연금신탁 2,374 2,467 소계 1,384,303 1,387,599 개발신탁 19 19 원리금보전약정 불특정금전신탁 801 801 소계 820 820 합계 1,385,123 1,388,419 2) 당분기말및전기말현재원본보전약정이나원리금보전약정신탁의운용결과에따라연결회사가부담해야할금액은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 고유계정부담금액 ( 신탁보전금 ) 7 32 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

4. 재무제표 가. 재무상태표 은행계정 재무상태표 제185( 당 ) 1분기 2018년 3월 31일현재 제184( 전 ) 기 2017년 12월 31일현재 제183( 전전 ) 기 2016년 12월 31일현재 주식회사우리은행 과 목 제185( 당 ) 1분기 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 5,031,336 5,328,960 6,104,029 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,414,045 - - 3. 당기손익인식금융자산 - 4,133,724 4,076,872 4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,489,410 - - 5. 매도가능금융자산 - 14,186,704 18,105,862 6. 상각후원가측정유가증권 16,716,803 - - 7. 만기보유금융자산 - 16,638,727 13,792,266 8. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 257,926,927 - - 9. 대여금및수취채권 - 248,810,624 241,508,048 10. 종속기업및관계기업투자자산 4,149,505 4,148,795 3,779,169 11. 투자부동산 360,824 350,235 348,393 12. 유형자산 2,355,826 2,374,590 2,342,280 13. 무형자산 330,078 303,325 242,230 14. 매각예정자산 51,909 46,183 2,342 15. 이연법인세자산 115,998 238,543 162,211 16. 파생상품자산 39,272 59,272 140,577 17. 순확정급여자산 - - 70,938 18. 기타자산 200,748 117,889 96,926 자산총계 305,182,681 296,737,571 290,772,143 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 3,017,731 - - 2. 당기손익인식금융부채 - 3,416,978 3,793,479 3. 예수부채 226,809,907 224,384,156 211,382,380 4. 차입부채 12,642,978 13,662,984 16,060,821 5. 발행사채 20,919,157 21,707,466 18,166,057 6. 충당부채 392,147 368,027 380,473 7. 순확정급여부채 119,029 14,284-8. 당기법인세부채 191,435 212,376 148,672 9. 파생상품부채 28,256 12,103 7,221 10. 기타금융부채 21,091,235 13,029,421 20,827,284 11. 기타부채 174,620 135,686 153,238 부채총계 285,386,495 276,943,481 270,919,625 Ⅲ. 자본 1. 자본금 3,381,392 3,381,392 3,381,392 2. 신종자본증권 3,017,888 3,017,888 3,574,896 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

3. 자본잉여금 269,533 269,533 269,533 4. 기타자본 (341,014) (135,282) 138,542 5. 이익잉여금 13,468,387 13,260,559 12,488,155 ( 대손준비금적립액 ) (2,091,721) (2,017,342) (1,880,447) ( 대손준비금적립 ( 환입 ) 필요액 ) 159,304 (74,379) (136,895) ( 대손준비금적립 ( 환입 ) 예정액 ) 159,304 (74,379) (136,895) 자본총계 19,796,186 19,794,090 19,852,518 부채와자본총계 305,182,681 296,737,571 290,772,143 신탁계정 재무상태표제185( 당 ) 1분기 2018년 3월 31일현재제184( 전 ) 기 2017년 12월 31일현재제183( 전전 ) 기 2016년 12월 31일현재 주식회사우리은행신탁계정 ( 단위 : 백만원 (Unit:Million Won)) 과 목 (Description) 금액 (Amount) 제 185( 당 ) 1 분기제 184( 전 ) 기제 183( 전전 ) 기 자산 (Assets) I. 현금예치금 (Cash requirement(margin)) 13,476,278 13,349,185 13,042,314 II. 대출금 (Loans) 32,772 33,620 24,244 1. 부동산저당대출 (Real estate collateral loans) 547 591 665 2. 채권담보대출 (Recievables collateral loans) - - - 3. 수익권담보대출 (Trust benefit collateral loans) 32,220 33,024 23,574 4. 보증대출 (Guaranteed loans) - - - 5. 증서대출 (Loans of deeds) 5 5 5 6. 어음대출 (Loans of bills) - - - III. 사모사채 (Private Placement Coporate Bonds) 553,227 563,600 263,563 IV. 콜론 (Call loans) - - - Ⅴ. 환매조건부채권매입 (Bonds purchased under Resale Agreement) 7,516,000 5,151,642 6,002,200 Ⅵ. 금전채권 (Collecting Money Receivables) 8,958,989 7,103,091 4,409,904 Ⅶ. 동산 부동산 ( Movables & Real Estate) 2,514,631 2,366,276 4,081,929 Ⅷ. 유가증권 (Investment securities) 11,106,965 9,721,447 5,941,946 1. 국채 (Government bonds) 418,405 383,122 271,697 2. 금융채 (Finance Debentures) 652,205 717,713 564,644 3. 지방채 (Local government bonds) 66,426 66,382 132,002 4. 사채 (Corporate bonds) 1,714,508 1,676,184 1,118,6790 5. 주식 (Stocks) 683,728 299,322 182,405 6. 외화유가증권 (Securities in Foreign Currency) 1,060,360 623,227-7. 매입어음 (Commercial Paper & Notes) 1,407,884 1,312,753 1,465,849 8. 기타유가증권 (Other securities) 5,103,449 4,633,744 2,206,670 IX. 기타자산 (Other receivables) 2,853,969 2,904,158 2,353,943 X. 고유계정대 (Banking accounts loans) 2,644,524 2,711,529 2,687,776 XI. 채권평가충당금 (Allowance for possible loan losses) 19 37 153 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

자산총계 (Total Assets) 49,657,336 43,895,511 38,807,666 부채 (Liabilitis) I. 금전신탁 (Money trusts) 34,551,810 30,653,800 27,111,945 1. 불특정금전신탁합동 (Unspecified money trusts) 801 801 787 가. 일반불특정금전신탁 (General unspecified money trusts) 173 174 174 나. 적립식목적신탁 ( 확정 )(Installment savings trusts) 628 627 613 2. 개발신탁 (Development trusts) 19 19 19 3. 가계금전신탁 (Household money trusts) 10,582 11,015 12,323 4. 노후생활연금신탁 (Individual pension trusts) 3,868 4,058 4,514 5. 기업금전신탁 (Corporate money trusts) 629 636 634 6. 특정금전신탁 (Special money trusts) 17,475,447 13,637,697 12,367,022 7. 국민주신탁 (National stock trusts) 2,207 2,218 2,566 8. 퇴직신탁 (Retirement trusts) 48,642 50,035 53,773 9. 적립식목적신탁 ( 실적 ) (Installment money trusts for purpose) 1,758 1,770 1,954 10. 개인연금신탁 (Personal pension trusts) 523,231 530,556 532,959 11. 가계장기신탁 (Long-term Household money trusts) 2,412 2,447 2,956 12. 근로자우대신탁 (Workers preference trusts) 357 361 404 13. 신종적립식목적신탁 (New installment trusts) 1,122 1,127 1,559 14. 단위금전신탁 (Unit money trusts) 1 1 1 15. 추가금전신탁 (Open type trusts) 18 18 57 16. 신개인연금신탁 (New Personal pension trusts) 8,412 8,563 8,536 17. 신노후생활연금신탁 (New Individual pension trusts) 2,374 2,467 2,919 18. 연금신탁 (Pension Trusts) 797,776 791,920 741,759 19. 퇴직연금신탁 (Trust of retirement pension plan) 14,986,595 15,003,444 12,992,668 20. 개인종합자산관리 (Individual Savings Account) 685,559 604,647 384,535 II. 재산신탁 (ProPerty in Trust) 14,426,522 12,608,200 11,151,776 1. 유가증권신탁 (Securities in Trust) 184,642 225,901 387,222 2. 금전채권신탁 (Money Receivables in Trust) 11,730,314 10,018,125 6,496,343 3. 동산 부동산신탁 (Movables & Real Estate in Trust) 2,511,566 2,364,174 4,268,211 III. 공익신탁 (Public Trust) 14,980 14,979 14,946 1. 기타의공익신탁 (Trust for Public Benefit) 14,980 14,979 14,946 IV. 기타부채 (Other liabilities) 624,509 578,687 489,924 V. 특별유보금 (Special provision) 39,515 39,845 39,075 부 채 총 계 (Total Liabilities) 49,657,336 43,895,511 38,807,666 나. 손익계산서 은행계정 포괄손익계산서제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행 과목제 185( 당 ) 1 분기제 184( 전 ) 1 분기제 184( 전 ) 기제 183( 전전 ) 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

I. 영업이익 725,075 782,866 1,790,558 1,270,501 1. 순이자이익 1,146,552 1,053,484 4,390,603 4,222,447 (1) 이자수익 1,964,784 1,788,004 7,385,721 7,376,713 당기손익-공정가치측정이자수익 3,196 - - - 기타포괄손익-공정가치측정이자수익 51,844 - - - 상각후원가측정이자수익 1,909,744 - - - 당기손익인식금융자산관련이자 - 4,463 17,735 18,950 매도가능금융자산관련이자 - 52,844 209,594 239,202 만기보유금융자산관련이자 - 73,380 303,348 352,897 대여금및수취채권관련이자 - 1,657,317 6,855,044 6,765,664 (2) 이자비용 818,232 734,520 2,995,118 3,154,266 2. 순수수료이익 271,660 244,667 931,021 842,883 (1) 수수료수익 305,872 271,571 1,072,838 989,806 (2) 수수료비용 34,212 26,904 141,817 146,923 3. 배당수익 26,464 30,507 125,599 220,015 4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 51,643 - - - 5. 당기손익인식금융상품관련손익 - (152,023) (96,983) 97,225 6. 매도가능금융자산관련손익 - 13,217 135,003 35,525 7. 상각후원가측정금융자산관련손익 9,366 - - - (1) 상각후원가측정유가증권매매손익 431 - - - 손익 (2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산매매 8,935 - - - 8. 신용손실에대한손상차손 (62,199) (34,154) (553,204) (640,443) 9. 일반관리비 (630,744) (658,689) (3,128,725) (3,115,371) 10. 기타영업손익 (87,667) 285,857 (12,756) (391,780) II. 영업외손익 11,647 (4,477) (170,336) 40,144 1. 종속기업및관계기업투자자산평가손익 - (18,984) (133,948) (13,970) 2. 기타영업외손익 11,647 14,507 (36,388) 54,114 III. 법인세비용차감전순이익 736,722 778,389 1,620,222 1,310,645 IV. 법인세비용 190,735 176,486 344,110 245,043 V. 당기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 : 당 1 분기 : 511,014 백만원 전 1 분기 : 600,399 백만원 545,987 601,903 1,276,112 1,065,602 전기 : 1,201,733 백만원 전전기 : 928,707 백만원 ) VI. 기타포괄손익 (22,391) (24,571) (65,666) 32,526 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (24,667) (25,512) 16,566 33,191 (1) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 28,124 - - - 90 - - - (3) 확정급여제도의재측정요소 (52,881) (25,512) 16,566 33,191 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 2,276 941 (82,232) (665) 익 (1) 기타포괄손익 - 공정가치측정채무증권평가손 3,715 - - - (2) 매도가능금융자산평가손익 - 22,215 (48,139) (10,026) (3) 해외사업환산손익 (1,439) (21,274) (34,093) 9,361 VII. 총포괄이익 523,596 577,332 1,210,446 1,098,128 VIII. 주당이익기본및희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 755 821 1,648 1,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

신탁계정 포괄손익계산서제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01부터 2018년 03월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 ( 단위 : 백만원 (Unit:Million Won)) 과목 (Description) 금액 (Amount) 제 185( 당 ) 1 분기제 184( 전 ) 1 분기제 184( 전 ) 기제 183( 전전 ) 기 1. 대출금이자 (Interest on loans secured by ) 291 204 997 976 부동산저당대출이자 (Real estate) 5 6 22 114 채권담보대출이자 (Receivables collateral loans) - - - - 수익권담보대출이자 (Trust benefit collateral loans 286 198 972 859 보증대출이자 (Guaranteed loans) - - - - 증서대출이자 (Loans of deeds) - - 2 2 어음대출이자 (Loans of bills) - - 1 1 2. 사모사채이자 (Interst on private placement coporate bonds) 2,052 1,101 7,679 1,232 3. 콜론이자 (Interest on call loans) - - - - 4. 환매조건부채권매입이자 (Interest on Bond purchased under resale agreement) 27,789 21,997 92,521 94,060 5. 금전채권이자 (Interest on Money Receivables) - - - 16,308 6. 기타수입이자 (Other Interest Income) 17 32 111 170 7. 유가증권이자 (Interest and dividends on investment securities) 74,072 33,851 191,546 72,941 국채이자 (On government bonds) 2,547 1,944 8,308 5,455 금융채이자 (On finance Debentures) 4,071 3,572 14,894 14,819 지방채이자 (On local government bonds) 345 781 2,675 3,076 사채이자 (On corporate bonds) 2,704 3,116 11,430 13,355 배당금수익 (Dividends) 134 12 566 286 외화유가증권이자 (Interest on Securities in Foreign Currency) 6,271-9,148 - 매입어음이자 (On Commercial Paper & Notes) 6,184 4,984 20,079 17,393 기타유가증권이자 (On other securities & CD) 51,816 19,442 124,446 18,557 8. 예치금이자 (Interest on cash requirement(margin)) 53,101 51,223 205,790 223,177 9. 동산 부동산수익 (Revenues on Movables & Real Estate) - - - 57,400 10. 유가증권매매익 (Gain on sale of investment securities) 20,680 1,257 34,804 5,551 11. 유가증권상환익 (Gain on securities redemption) 8,266 3,274 45,407 26,671 12. 유가증권평가익 (Gain on securities valuation) 1,910 1,815 2,336 5,739 13. 파생상품관련익 (Gain on derivative transactions) 54-251 1,355 14. 고유계정대이자 (Interest on deposits with Commercial Bank) 10,067 8,117 31,957 45,012 15. 기타수익 (Other Revenues) 85,378 79,917 415,716 200,471 16. 수입수수료 (Commissions received) - - - - 17. 특별유보금환입 (Transfer from special provision) 609 195 339 596 18. 채권평가충당금환입 (Transfer from allowance for possible loan losses) 6 33 47 32 이익금계 (Total Revenues) 284,292 203,016 1,029,501 751,691 II. 손실금 (Expenses) 1. 금전신탁이익 (Earnings allocated to Trustor) 153,846 109,172 513,616 397,719 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

2. 재산신탁이익 (Gain on Property Trust) 43,853 27,220 153,045 190,997 3. 공익신탁이익 (Gain on Public Trust) 49 39 161 156 4. 신탁보수 (Management fees to Hanvit Bank) 50,717 34,735 141,999 78,616 5. 지급수수료 (Commissions paid) 10,984 6,722 27,919 25,327 6. 유가증권매매손 (Loss on sales of investment securities) 2,411 387 4,896 6,693 7. 유가증권상환손 (Loss on securities redemption) 659 781 2,843 6,632 8. 유가증권평가손 (Loss on securities valuation) 1,362 2,773 5,349 6,192 9. 파생상품관련손 (Loss on Derivatives) 29-184 1,681 10. 채권평가충당금전입 (Provision for possible loan losses) 3 3 13 10, 11. 특별유보금전입 (Provision for special provision) 280 268 1,109 1,517 12. 신용보증기금출연금 (Contribution to Credit Guarantee Fund) - - 1 9 13. 신탁보험료납부금 (Trust insurance) 617 596 2,449 2,348 14. 기타비용 (Other expenses) 19,482 20,320 175,917 33,794 손실금계 (Total Expenses) 284,292 203,016 1,029,501 751,691 다. 자본변동표 자본변동표제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행 과 목 자본금 신종자본증권 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 총계 2016.1.1( 전전기초 ) 3,381,392 3,334,002 269,533 106,016 11,798,375 18,889,318 당기순이익 - - - - 1,065,602 1,065,602 보통주배당 - - - - (168,317) (168,317) 매도가능금융자산평가손익 - - - (10,026) - (10,026) 해외사업환산손익 - - - 9,361-9,361 순확정급여부채의재측정요소 - - - 33,191-33,191 신종자본증권배당 - - - - (206,515) (206,515) 신종자본증권발행 - 549,904 - - - 549,904 신종자본증권상환 - (309,010) - - (990) (310,000) 2016.12.31( 전전기말 ) 3,381,392 3,574,896 269,533 138,542 12,488,155 19,852,518 2017.1.1( 전기초 ) 3,381,392 3,574,896 269,533 138,542 12,488,155 19,852,518 당기순이익 - - - - 1,276,112 1,276,112 보통주배당 - - - - (336,636) (336,636) 매도가능금융자산평가손익 - - - (48,139) - (48,139) 해외사업환산손익 - - - (34,093) - (34,093) 확정급여제도의재측정요소 - - - 16,566-16,566 신종자본증권배당 - - - - (167,072) (167,072) 신종자본증권발행 - 559,565 - - - 559,565 신종자본증권상환 - (1,116,573) - (208,158) - (1,324,731) 2017.12.31( 전기말 ) 3,381,392 3,017,888 269,533 (135,282) 13,260,559 19,794,090 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

2017.1.1( 전분기초 ) 3,381,392 3,574,896 269,533 138,542 12,488,155 19,852,518 분기순이익 - - - - 601,903 601,903 보통주배당 - - - - (269,308) (269,308) 매도가능금융자산평가손익 - - - 22,215-22,215 해외사업환산손익 - - - (21,274) - (21,274) 순확정급여부채의재측정요소 - - - (25,512) - (25,512) 신종자본증권배당 - - - - (49,266) (49,266) 신종자본증권상환 - (189,396) - (604) - (190,000) 2017.3.31( 전분기말 ) 3,381,392 3,385,500 269,533 113,367 12,771,484 19,921,276 2018.1.1( 당분기초 ) 3,381,392 3,017,888 269,533 (135,282) 13,260,559 19,794,090 회계정책의변경효과 - - - (393,473) 246,464 (147,009) 수정후재작성된금액 3,381,392 3,017,888 269,533 (528,755) 13,507,023 19,647,081 분기순이익 - - - - 545,987 545,987 보통주배당 - - - - (336,636) (336,636) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - - - 90-90 - - - 31,839-31,839 - - - 1,974 (1,974) - 해외사업환산손익 - - - (1,439) - (1,439) 확정급여제도의재측정요소 - - - (52,881) - (52,881) 자본조정잉여금처분 208,158 (208,158) - 신종자본증권배당 - - - - (37,855) (37,855) 2018.3.31( 당분기말 ) 3,381,392 3,017,888 269,533 (341,014) 13,468,387 19,796,186 라. 현금흐름표 현금흐름표제185( 당 ) 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 3월 31일까지제184( 전 ) 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 3월 31일까지제184( 전 ) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제183( 전전 ) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사우리은행 과 목 제185( 당 ) 1분기 제184( 전 ) 1분기 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 2,101,580 2,329,080 (1,243,909) 5,412,882 1. 당 ( 분 ) 기순이익 545,987 601,903 1,276,112 1,065,602 2. 조정사항 (994,918) (915,461) (4,206,096) (4,241,990) 법인세비용 190,735 176,486 344,110 245,043 이자수익 (1,964,784) (1,788,004) (7,385,721) (7,376,713) 이자비용 818,232 734,520 2,995,118 3,154,266 배당수익 (39,101) (38,463) (159,603) (264,586) 3. 현금의유출이없는비용의가산 190,233 297,229 1,096,544 1,096,033 신용손실에대한손상차손 62,199 34,154 553,204 640,443 당기손익인식금융상품평가손실 - 143,367 6,596 - 종속기업및관계기업투자자산평가손실 - 18,984 133,948 13,970 파생상품관련손실 ( 위험회피목적 ) 46,741 21,202 52,959 98,962 공정가치위험회피대상관련손실 - 26-475 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

기타충당부채관련손실 4,176 2,335 51,510 19,238 퇴직급여 32,085 32,772 131,334 141,581 유ㆍ무형자산및투자부동산감가상각비및상각비 45,026 44,128 165,095 171,522 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 6 257 1,714 9,563 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 - 4 184 279 4. 현금의유입이없는수익의차감 83,878 41,296 213,239 213,599 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 33,268 - - - 파생상품관련이익 ( 위험회피목적 ) - 64-130 당기손익인식금융상품평가이익 - - - 71,226 매도가능금융자산관련이익 - 13,217 135,003 35,525 상각후원가측정유가증권매매이익 431 - - - 공정가치위험회피대상관련이익 47,694 18,954 53,532 99,302 기타충당부채관련이익 1,113 2,568 2,357 1,395 종속기업및관계기업투자자산처분이익 - 6,311 9,256 3,679 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 1,031 150 12,950 1,712 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 341 32 141 630 5. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,244,689 1,398,522 (3,383,013) 3,506,870 당기손익-공정가치측정금융상품 712,812 - - - 당기손익인식금융상품 - (41,361) (439,949) (90,722) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (9,540,289) - - - 대여금및수취채권 - (371,379) (8,192,223) (11,014,137) 기타자산 (79,539) (17,636) (21,665) 12,914 예수부채 2,425,221 1,317,041 13,005,112 10,029,252 충당부채 560 (2,772) 4,788 (72,130) 순확정급여부채 (299) (953) (34,946) (214,451) 기타금융부채 7,688,880 514,018 (7,675,726) 4,863,280 기타부채 37,343 1,564 (28,404) (7,136) 6. 이자수익수취액 1,984,054 1,824,959 7,389,513 7,380,611 7. 이자비용지급액 (791,763) (834,551) (3,013,602) (3,269,267) 8. 배당금수익수취액 32,043 27,610 153,401 262,410 9. 법인세납부액 (24,868) (29,835) (343,529) (173,788) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (680,313) (573,776) 70,742 (2,895,779) 1. 투자활동으로인한현금유입액 5,664,060 7,682,082 31,682,028 28,620,284 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 2,055,411 - - - 분 기타포괄손익 - 공정가치측정금융상품의처 1,439,347 - - - 매도가능금융자산의처분 - 5,183,087 23,119,666 20,060,795 상각후원가측정유가증권의상환 2,155,040 - - - 만기보유금융자산의상환 - 2,480,831 8,506,982 8,462,346 종속기업및관계기업투자자산의처분 12,946 17,182 26,078 73,293 유형자산의처분 - 244 7,238 50 무형자산의처분 1,316-383 1,077 매각예정자산의처분 - 738 21,681 22,723 2. 투자활동으로인한현금유출액 6,344,373 8,255,858 31,611,286 31,516,063 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 3,069,219 - - - 득 기타포괄손익 - 공정가치측정금융상품의취 955,767 - - - 매도가능금융자산의취득 - 5,282,143 19,287,548 22,141,241 상각후원가측정유가증권의취득 2,234,453 - - - 만기보유금융자산의취득 - 2,921,380 11,477,669 8,794,579 종속기업및관계기업투자자산의취득 13,660 8,412 522,906 270,356 투자부동산의취득 3,214 342 3,029 718 유형자산의취득 15,982 15,923 134,271 107,097 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

무형자산의취득 52,078 27,658 172,121 159,528 위험회피목적파생상품계약관련유출액 - - 13,742 42,544 III. 재무활동으로인한현금흐름 (1,777,317) (918,227) 764,490 (1,862,707) 1. 재무활동으로인한현금유입액 2,391,294 4,330,505 17,758,631 13,121,223 차입부채의증가 1,659,994 2,190,505 8,529,590 6,502,596 발행사채의발행 731,300 2,140,000 8,669,476 6,068,723 신종자본증권의발행 - - 559,565 549,904 2. 재무활동으로인한현금유출액 4,168,611 5,248,732 16,994,141 14,983,930 차입부채의감소 2,667,012 3,259,118 10,475,855 9,203,565 발행사채의상환 1,471,422 1,766,201 4,680,520 5,100,720 보통주배당금의지급 - - 336,636 168,317 신종자본증권의상환 - 190,000 1,323,400 310,000 신종자본증권배당금의지급 30,177 33,413 177,730 201,328 IV. 현금및현금성자산증가 ( 감소 ) (=I+II+III) (356,050) 837,077 (408,677) 654,396 V. 기초현금및현금성자산 5,328,960 6,104,029 6,104,029 5,440,326 VI. 외화표시현금및현금성자산에대한 환율변동효과 58,426 (299,712) (366,392) 9,307 Ⅶ. 기말현금및현금성자산 5,031,336 6,641,394 5,328,960 6,104,029 마. 이익잉여금처분계산서 제 184( 전 ) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 처분확정일 : 2018년 3월 23일 제 183( 전전 ) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 처분확정일 : 2017년 3월 24일 주식회사우리은행 구 분 제184( 전 ) 기 제183( 전전 ) 기 I. 미처분이익잉여금 1,041,925 858,208 1. 전기이월미처분이익잉여금 213 111 2. 당기순이익 1,276,112 1,065,602 3. 중간배당 (67,328) - 4. 신종자본증권배당및상환 (167,072) (207,505) II. 이익잉여금이입액 47,805 1,944 1. 재평가차액충당금 36,105 1,944 2. 연구인력개발준비금 11,700 - III. 이익잉여금처분액 1,088,888 859,939 1. 이익준비금 128,000 107,000 2. 대손준비금 74,379 136,895 3. 기타준비금 715 1,036 4. 신종자본증권상환손실상각 208,158-4. 현금배당금 ( 주당배당금 ( 률 )) ( 당기 : 보통주 500원 (10.0%)) 336,636 269,308 ( 전기 : 보통주 400원 (8.0%)) 5. 별도준비금 341,000 345,700 Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금 842 213 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

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5. 재무제표주석 1. 일반사항 (1) 회사의개요주식회사우리은행 ( 이하 ' 은행 ') 은 1899 년에설립되어은행법에의한은행업무, 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 ' 자본시장법 ') 에의한신탁업무및외국환업무등을영위하고있습니다. 은행의지분은금융지주회사법에따라 2001 년 3 월 27 일자로설립된우리금융지주주식회사 ( 이하 ' 구우리금융지주 ') 가 100% 보유하고있었으나, 2014 년 11 월 1 일자 ( 합병개시일 ) 로은행을존속법인으로하여지배기업인구우리금융지주를흡수합병하였습니다. 이에따라은행의합병전발행주식수 597 백만주는자본감소절차에따라감자처리되고, 합병비율에따라신주 676 백만주가발행되어당분기말현재납입자본금은보통주자본금 3,381,392 백만원입니다. 한편 2016 년중은행의최대주주인예금보험공사는 ' 우리은행과점주주주식매매계약 ' 에따라 187 백만주를매각하였으며, 전기중 33 백만주를추가매각하였습니다. 이에따라당분기말및전기말현재은행의최대주주인예금보험공사가은행의발행주식을각각 125 백만주보유하고있으며, 지분율은각각 18.43% 입니다. 구우리금융지주는 2002 년 6 월 24 일자로공개모집을통하여한국거래소가개설한유가증권시장에주식을상장하였습니다. 또한, 구우리금융지주는 2003 년 9 월 29 일자로미국증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission) 에등록되었고, 동일자로구우리금융지주의미국주식예탁증서 (ADS:American Depositary Shares) 를뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상장하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

구우리금융지주가은행에흡수합병됨에따라합병존속법인인은행이한국거래소및뉴욕증권거래소상장지위를계속유지하게되었습니다. 한편, 동합병에따라은행은구우리금융지주의자회사인주식회사우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 주식회사우리금융경영연구소를연결대상에포함하였습니다. 은행의본점은서울특별시중구소공로 51 에소재하고있으며, 당분기말현재국내에 880 개의지점및출장소와해외에 23 개의지점, 출장소및사무소를두고영업중입니다. 2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 은행의재무제표는연차재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를적용하여작성하는중간재무제표이며, 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 동중간재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따라작성된 2017 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차별도재무제표를함께이용하여야합니다. 중간재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

(1) 당분기부터새로도입된기준서및해석서와그로인한회계정책변경의내용은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1109 호금융상품 ( 제정 ) 은행은 2018 년 1 월 1 일을최초적용일로하여당분기부터기업회계기준서제 1109 호및동기준서와관련한타기준서의개정사항을최초로적용하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호는 1) 금융자산과금융부채의분류및측정 2) 금융자산의손상 3) 위험회피회계에대한새로운규정을도입하였습니다. 은행은동기준서를최초적용할때과거기간을재작성하지않는방법을선택하였으며, 이에따라비교표시되는재무제표를재작성하지아니하였습니다. 새로운규정의주요내용및은행의재무제표에미치는영향은다음과같습니다. 가 ) 금융자산의분류및측정기업회계기준서제 1109 호의적용범위에포함되는모든금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과계약상현금흐름특성에근거하여후속적으로상각후원가나공정가치로측정됩니다. 계약상현금흐름을수취하기위하여보유하는것이목적인사업모형하에서보유하고원금과원금잔액에대한이자로만구성된계약상현금흐름을갖는채무상품은후속적으로상각후원가로측정합니다 ( 상각후원가측정금융자산 ). 계약상현금흐름의수취와매도모두가목적인사업모형하에서보유하고원금과원금잔액에대한이자로만구성된계약상현금흐름을갖는채무상품은후속적으로공정가치로측정하고공정가치변동분을기타포괄손익으로인식합니다 ( 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 ). 상기이외의모든채무상품과지분상품은후속적으로공정가치로측정하고공정가치변동분을당기손익으로인식합니다 ( 당기손익 - 공정가치측정금융자산 ). 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

상기에기술한내용에도불구하고은행은금융자산의최초인식시점에다음과같은취소불가능한선택또는지정을할수있습니다. 단기매매항목이아니고기업회계기준서제 1103 호를적용하는사업결합에서취득자가인식하는조건부대가도아닌지분상품에대한투자의후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시하는선택을할수있습니다. 당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한다면회계불일치를제거하거나유의적으로줄이는경우에는상각후원가측정금융자산이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의요건을충족하는채무상품을당기손익 - 공정가치측정항목으로지정을할수있습니다. 당분기중상각후원가측정금융자산이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의요건을충족하는채무상품중당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된채무상품은존재하지않습니다. 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품이제거되는경우기타포괄손익으로인식된누적손익을재분류조정으로자본에서당기손익으로재분류합니다. 반면에기타포괄손익 - 공정가치항목으로지정된지분상품에대해서는기존에기타포괄손익으로인식된누적손익을후속적으로당기손익으로재분류하지아니합니다. 후속적으로상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치항목으로측정되는채무상품은손상규정의적용대상에해당합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

최초적용일인 2018 년 1 월 1 일현재기업회계기준서제 1039 호와제 1109 호에따른금융자산과금융부채의분류는다음과같습니다. 계정과목 기업회계기준서 제 1039 호에따른분류 기업회계기준서 제 1109 호에따른분류 기업회계기준서 제 1039 호에따른금액 기업회계기준서 제 1109 호에따른금액 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 7,394,885 7,394,885 예치금 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 25,972 25,972 채무증권 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,008,827 1,008,827 채무증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,247,622 12,247,622 채무증권 만기보유금융자산 상각후원가측정유가증권 16,638,727 16,638,727 지분증권 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 156 156 지분증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 1,254,928 1,256,147 지분증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 684,153 684,153 대출채권 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 51,653 52,853 대출채권 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 236,691,399 236,691,399 파생상품자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) 3,098,769 3,096,632 파생상품자산 파생상품자산 파생상품자산 59,272 59,272 기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 6,233,677 6,233,677 금융자산합계 285,390,040 285,390,322 예수부채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 25,964 25,964 예수부채 예수부채 예수부채 224,384,156 224,384,156 차입부채 차입부채 차입부채 13,662,984 13,662,984 발행사채 발행사채 발행사채 21,707,466 21,707,466 발행사채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 91,739 91,739 주가연계증권 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 160,057 160,057 파생상품부채 당기손익인식금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 3,139,218 3,139,218 파생상품부채 파생상품부채 파생상품부채 12,103 12,103 기타금융부채 기타금융부채 기타금융부채 13,029,421 13,029,421 금융보증부채 충당부채 충당부채 74,277 74,277 금융부채합계 276,287,385 276,287,385 기업회계기준서제1039호에따라내재파생상품분리요건을충족하는복합금융상품에대해해당내재파생상품을분리하여파생상 (*) 품으로회계처리하고주계약을각각매도가능금융자산및대여금및수취채권으로분류하였으나기업회계기준서제 1109 호에서는금 융자산전체상품의조건을근거로금융자산을분류하도록함에따라금융자산전체에대해당기손익 - 공정가치측정금융자산으로분 류및공정가치로재평가되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

기업회계기준서제 1109 호의최초적용일이전에당기손익 - 공정가치측정으로지정하였으나최초적용일에기타포괄손익 - 공정가치측정또는상각후원가측정범주로재분류된금융자산및금융부채는없으며, 기업회계기준서제 1109 호의최초적용일이후당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융자산및금융부채는없습니다. 기업회계기준서제 1109 호의최초적용일현재상각후원가측정이외의범주에서상각후원가측정범주로재분류한금융자산은없습니다. 나 ) 금융자산의손상금융자산의손상과관련하여기업회계기준서제 1039 호와달리기업회계기준서제 1109 호에서는기대신용손실모형에따라금융자산의최초인식시점이후의신용위험의변동을반영하기위해매보고기간말기대신용손실과그변동을회계처리하고있습니다. 즉신용손실을인식하기전에반드시신용사건이발생해야하는것은아닙니다. 은행은 i) 후속적으로상각후원가나기타포괄손익 - 공정가치로측정되는채무상품, ii) 기업회계기준서제 1109 호의손상규정이적용되는대출약정및금융보증계약에대한기대신용손실을손실충당금으로인식합니다. 특히최초인식후금융상품의신용위험이유의적으로증가한경우또는금융자산의취득시신용이손상되어있는경우에전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정합니다. 한편최초인식이후금융상품의신용위험이유의적으로증가하지아니한경우 ( 취득시신용이손상되어있는금융자산은제외 ) 은행은 12 개월기대신용손실에해당하는금액으로금융상품의손실충당금을측정합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

경영진은기업회계기준서제 1109 호에따라금융상품최초인식일의신용위험을결정하고최초적용일 (2018 년 1 월 1 일 ) 의신용위험과비교함에있어서과도한원가나노력없이이용할수있는합리적이고뒷받침될수있는정보를사용하여최초적용일에은행이보유하고있는금융자산, 대출약정및금융보증에대한손상을검토하고평가하였습니다. 2018 년 1 월 1 일현재평가결과는다음과같습니다. 계정과목 기업회계기준서 제 1039 호에따른분류 기업회계기준서 제 1109 호에따른분류 기업회계기준서제 1039 호에 따른손실충당금 (A) 기업회계기준서제 1109 호에 따른손실충당금 (B) 증감 (B-A) 예치금 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 2,080 2,464 384 채무증권 매도가능채무상품 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 3,778 3,778 만기보유채무상품 만기보유금융자산 상각후원가측정유가증권 - 4,996 4,996 대출채권및기타금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 1,558,910 1,728,959 170,049 지급보증 185,557 194,997 9,440 약정 36,031 55,373 19,342 합계 1,782,578 1,990,567 207,989 다 ) 금융부채의분류및측정기업회계기준서제 1109 호의도입에따른금융부채의분류및측정과관련된주요변경중하나는발행자의신용위험의변동에따른당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된금융부채의공정가치변동에대한회계처리입니다. 은행은당기손익 - 공정가치측정항목으로지정된금융부채의신용위험의변동효과를기타포괄손익으로인식하는것이당기손익의회계불일치를일으키거나확대하는경우를제외하고는, 관련금융부채의신용위험의변동에따른공정가치변동을기타포괄손익으로인식하고있습니다. 금융부채의신용위험에따른공정가치변동은후속적으로당기손익으로재분류하지아니하나, 금융부채가제거될때이익잉여금으로대체하고있습니다. 기존기업회계기준서제 1039 호에서는당기손익인식금융부채로지정된금융부채의공정가치변동전체를당기손익으로표시했었으며, 은행은당분기초현재금융부채 276,287,385 백만원중 251,796 백만원을당기손익 - 공정가치측정항목으로지정하였고, 당기손익 - 공정가치측정금융부채와관련하여공정가치지정금융부채의자기신용위험변동평가손실 133 백만원을기타포괄손익으로인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

라 ) 위험회피회계새로운위험회피회계모형은세가지위험회피회계유형을유지하고있습니다. 그러나위험회피회계에적격한거래유형에더많은유연성을도입하고있으며, 위험회피회계에적격한위험회피수단의유형과비금융항목의위험요소를확대하고있습니다. 또한, 위험회피효과평가와관련된규정을전반적으로개정하여위험회피대상항목과위험회피수단간의 경제적관계 원칙으로대체하였습니다. 위험회피효과의소급적평가는더이상요구되지않습니다. 그리고은행의위험관리활동과관련하여추가적인공시규정이도입되었습니다. 위험회피회계에대한기업회계기준서제 1109 호의경과규정에따라은행은 2018 년 1 월 1 일부터전진적으로기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계규정을적용하였습니다. 최초적용일현재기업회계기준서제 1039 호에따른은행의적격한위험회피관계는기업회계기준서제 1109 호에따른위험회피회계상으로도적격하므로위험회피관계가계속되는것으로간주하였습니다. 위험회피수단과위험회피대상항목의주요조건이일치하므로모든위험회피관계가기업회계기준서제 1109 호의효과성평가규정상계속적으로유효합니다. 연결실체는기업회계기준서제 1039 호에따른위험회피회계요건을충족하지못하였을위험회피관계에대해기업회계기준서제 1109 호에따른위험회피관계로지정한사항은없습니다. 은행은전기와동일하게이자율스왑의공정가치변동을공정가치위험회피관계에서의위험회피수단으로계속지정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

마 ) 기업회계기준서제 1109 호도입으로인한자본에미치는영향기업회계기준서제 1109 호의도입으로인해 2018 년 1 월 1 일현재자본에미치는영향은다음과같습니다. - 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산등으로인한기타포괄손익영향 항목 기업회계기준서제1109호반영효과 전기말 ( 기업회계기준서제1109호반영전 ) 106,989 재분류금액 (393,473) 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로후속측정범주의변경 (148,857) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권에대한기대신용손실의인식 3,778 기타포괄손익-공정가치측정지분증권에대한기손상금액의취소 (397,508) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의자기신용위험변동평가손익 (133) 법인세효과 149,247 당분기초 ( 기업회계기준서제1109호반영후 ) (286,484) - 이익잉여금영향 항목 기업회계기준서제1109호반영효과 전기말 ( 기업회계기준서제1109호반영전 ) 13,260,559 재분류금액 246,464 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로후속측정범주의변경 148,857 기타포괄손익-공정가치측정채무증권에대한기대신용손실의인식 (3,778) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권에대한기손상금액의취소 397,508 복합금융상품조정효과 282 상각후원가측정금융자산의기대신용손실반영 (175,429) 지급보증 / 미사용약정충당부채변동효과 (28,782) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의자기신용위험변동평가손익 133 기타 398 법인세효과 (92,725) 당분기초 ( 기업회계기준서제1109호반영후 ) 13,507,023 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

- 기업회계기준서제 1115 호고객과의계약에서생기는수익 ( 제정 ) 은행은당분기부터기업회계기준서제 1115 호를최초로적용하였으며, 기업회계기준서제 1115 호의경과규정에따라동기준서의최초적용누적효과를최초적용일인 2018 년 1 월 1 일에인식하도록소급적용하는방법을선택하였습니다. 또한최초적용일에완료되지않은계약에만동기준서를소급적용하였으며, 최초적용일전에이루어진모든계약변경에대하여계약을소급하여다시작성하지않는실무적간편법을사용하였습니다. - 기업회계기준서제 1102 호주식기준보상동기준서는 i) 현금결제형주식기준보상거래의공정가치를측정할때, 가득조건과비가득조건의효과에대한회계처리는주식결제형주식기준보상거래를측정할때의고려방법과동일하게고려해야한다는것과 ii) 기업이주식결제형주식기준보상에대한종업원의소득세를원천징수해서과세당국에납부해야하는경우순결제특성이없다고가정할때주식결제형주식기준보상으로분류된다면그전부를주식결제형으로분류하는것그리고 iii) 현금결제형주식기준보상거래의조건이변경되어주식결제형으로변경되는경우기존부채를제거하고, 조건변경일에부여된지분상품의공정가치에기초하여측정하여, 조건변경일에제거된부채의장부금액과인식된자본금액의차이는즉시당기손익으로인식하는것을명확히하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

- 기업회계기준서제 1040 호투자부동산동개정사항은부동산이투자부동산의정의를충족하는지 ( 또는충족하지못하게되는지 ) 를평가하고사용의변경이발생하였다는관측가능한증거가뒷받침되는경우에투자부동산으로 ( 또는투자부동산으로부터 ) 대체함을명확히합니다. 또한동개정사항은기업회계기준서제 1040 호에열거된상황이외의상황도사용에변경이있다는증거가될수있고, 건설중인부동산에대해서도사용의변경이가능하다는점 ( 즉사용의변경이완성된자산에한정되지않음 ) 을명확히하고있습니다. - 기업회계기준해석서제 2122 호외화거래와선지급ㆍ선수취대가이해석서는외화로대가를선지급하거나선수취하여발생한비화폐성자산이나비화폐성부채 ( 예 : 환급불가능한보증금또는이연수익 ) 를제거하면서관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 을최초인식할때적용할환율을결정하기위하여거래일을어떻게결정하는지를다루고있습니다. 동해석서는거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날이라고규정하고있습니다. 해석서에서는만일선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우에는대가의각선지급이나선수취에대한거래일을각각결정하도록규정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선동연차개선은기업회계기준서제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 과기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 에대한일부개정사항을포함하고있습니다. 기업회계기준서제 1028 호와관련하여벤처캐피탈투자기구나이와유사한기업은각각의관계기업과공동기업을개별적으로당기손익 - 공정가치측정항목으로선택할수있고, 그러한선택은공동기업이나관계기업에대한투자를최초인식할때해야한다는점을명확히합니다. 또한투자기업이아닌기업이투자기업인관계기업과공동기업에지분법을적용하는경우에투자기업인관계기업등이종속기업에적용한공정가치측정을그대로적용하는것을허용하고, 이는각각의투자기업인관계기업등에대해개별적으로선택할수있다는점을명확히하고있습니다. 기업회계기준서제 1109 호금융상품을제외한개정사항이동재무제표에미치는중요한영향은없습니다. (2) 분기말현재제정ㆍ공표되었으나아직시행일이도래하지않아적용하지아니한한국채택국제회계기준의내역은다음과같습니다. 1) 기업회계기준서제 1116 호리스 ( 제정 ) 동기준서에서는리스이용자와리스제공자모두에게리스약정의식별및회계처리를위한포괄적인모형을도입하고있습니다. 동기준서는기업회계기준서제 1017 호 ' 리스 ' 및관련해석서를포함한현행의리스관련규정을대체하며, 은행은 2019 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터동기준서를적용할예정입니다. 동기준서에서는식별된자산이고객에의해통제되는지여부에기초하여리스와용역계약을구분하고있습니다. 그리고리스이용자가운용리스와금융리스를구분해야하는규정은삭제되고그대신리스이용자는단기리스및소액자산리스를제외한모든리스에대해사용권자산과이에따른부채를인식해야하는모형으로대체됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

사용권자산은최초에원가로측정하고후속적으로원가 ( 일부예외존재 ) 에리스부채의재측정금액을반영하여감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액으로측정합니다. 리스부채는최초인식시점에지급되지않은리스료의현재가치로측정됩니다. 후속적으로리스부채는이자및리스료뿐만아니라리스변경의영향을반영하여조정됩니다. 또한기업회계기준서제 1017 호에서는운용리스료가영업활동현금흐름으로표시되어왔으나동기준서에서는리스료가원금과이자부분으로나누어져각각재무활동현금흐름및영업활동현금흐름으로표시되므로현금흐름의분류도영향을받게됩니다. 리스이용자의회계처리와는대조적으로동기준서는기업회계기준서제 1017 호에서의리스제공자에대한회계규정을대부분그대로적용하여리스제공자에게리스를운용리스또는금융리스로분류하도록계속적으로요구하고있습니다. 또한동기준서에서는확대된주석공시를요구하고있습니다. 은행의예비적인평가에따르면분기말현재은행이체결하고있는리스계약들은동기준서하에서리스의정의를충족할것으로보이며, 따라서은행이동기준서를적용할경우단기리스및소액자산리스를제외한모든리스에대해사용권자산과이에따른부채를인식할것입니다. 분기말현재은행은동기준서의잠재적인영향을분석중에있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

3. 중요한회계추정및가정 중간재무제표를작성함에있어, 경영진은회계정책의적용과자산ㆍ부채및수익ㆍ비용에영향을미치는판단, 추정및가정을해야합니다. 따라서, 실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 중간재무제표작성을위해회계정책의적용과추정불확실성의주요원천에대해경영진이내린중요한판단은 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차별도재무제표와동일합니다. 4. 위험관리 은행의영업활동은다양한금융위험에노출되어있으므로복합적인위험들을분석, 평가하고수용할위험의수준을결정하거나관리하는것을필요로합니다. 위험관리절차는위험의발생원천과규모를파악하여위험을회피또는경감하기위한의사결정을내림으로써투자자산및보유자산의건전성을향상하는것을목적으로합니다. 은행은금융상품의과도한위험을제거하고, 적정수준의위험을관리하여위험대비수익을극대화하는전략을취하고있으며, 이를위해위험의인식, 위험의측정및평가, 위험의통제및감시와보고절차를운영하고있습니다. 위험은의결된정책을기준으로리스크총괄부에서관리되며, 리스크관리위원회는위험관리의최고의사결정기구로서위험자본의배분및한도설정등위험전략에대한의사결정을하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

(1) 신용위험 신용위험은거래의상대방이계약에의하여정해진기간에이행해야할거래를거절하거나, 이행능력을상실함으로인해은행이입게될재무손실을의미하며, 신용위험관리의목적은신용위험의원천을은행이수용할수있는수준으로유지하고위험이반영된수익률을최적화하는것입니다. 1) 신용위험의관리은행은신용위험을측정하기위해고객또는계약의무상거래상대방의의무불이행가능성, 거래상대방에대한익스포저와인과관계에의한부도익스포저, 부도시손실률등을고려하고있습니다. 거래상대방의채무불이행가능성을평가하기위해신용등급평가모형을사용하고있으며, 신용등급의평가에는재무제표등을활용한계량적방법과평가자의판단외에도통계적인신용평점등을산출하는방법이활용되고있습니다. 은행은신용위험의한도관리를위해공동차주관리, 총익스포저관리, 포트폴리오관리등을통해여신취급시공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한신용공여한도를산정하여관리하고있습니다. 은행은보유한자산에대해차주의신용상태와상관관계가적은금융담보, 물적담보, 보증, 난내상계및신용파생상품매입을통해자산의신용위험을경감시키기위한일련의기법을사용합니다. 은행은신용위험경감기법중포괄법을적용하고있으며각접근방법별로적용가능인정담보인적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용ㆍ주거용부동산및기타담보를대상으로신용위험경감액을반영하고있습니다. 또한, 정기적으로해당신용위험경감대상담보에대하여재평가를수행하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

2) 최대노출액금융자산의신용위험에대한최대노출액은충당금차감후장부금액으로서보유한담보물이나기타신용보강을고려하기전특정위험요인의변동으로인해금융자산의순가치가최대로변동될수있는불확실성을보여줍니다. 단, 파생상품은난내공정가치금액, 지급보증은피보증인의청구에의해지급하여야할최대보증계약금액, 그리고대출약정은미사용약정금액이각각의신용위험에대한최대노출액입니다. 당분기말및전기말현재신용위험의최대노출액은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 정부 21,256,999 - 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 은행 20,271,512 - 기업 82,510,120 - 소매 133,888,296 - 소계 257,926,927 - 정부 - 8,792,977 은행 - 25,053,476 대여금및수취채권 기업 - 83,568,058 소매 - 131,396,113 소계 - 248,810,624 예치금 25,311 - 채무증권 408,917 - 당기손익 - 공정가치측정금융자산 대출채권 55,651 - 파생상품자산 2,602,985 - 소계 3,092,864 - 예치금 - 25,972 당기손익인식금융자산 채무증권 - 1,008,827 파생상품자산 - 3,098,769 소계 - 4,133,568 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 11,753,781 - 매도가능금융자산 채무증권 - 12,247,622 상각후원가측정유가증권 채무증권 16,716,803 - 만기보유금융자산 채무증권 - 16,638,727 파생상품자산 파생상품자산 ( 위험회피회계 ) 39,272 59,272 난외지급보증 13,267,208 13,589,728 난외계정 난외대출약정 65,320,236 50,214,855 소계 78,587,444 63,804,583 합계 368,117,091 345,694,396 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

가 ) 신용위험분포 ( 지역별 ) 금융자산의지역별신용위험분포는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분한국미국영국일본기타 (*) 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 249,372,284 2,084,694 1,118,226 396,237 4,955,486 257,926,927 상각후원가측정유가증권 16,684,662 - - - 32,141 16,716,803 당기손익-공정가치측정금융자산 2,928,361-90,941-73,562 3,092,864 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,433,233 - - - 320,548 11,753,781 파생상품자산 13,269-26,003 - - 39,272 난외계정 77,693,647 118,894 63,204 28,979 682,720 78,587,444 합계 358,125,456 2,203,588 1,298,374 425,216 6,064,457 368,117,091 (*) 기타항목은베트남, 파나마그리고유럽국가등에대한금융자산으로구성되어있습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 한국 미국 영국 일본 기타 (*) 합계 대여금및수취채권 240,912,334 1,209,094 1,094,988 381,889 5,212,319 248,810,624 당기손익인식금융자산 3,892,601-148,955-92,012 4,133,568 매도가능금융자산 11,972,446 - - - 275,176 12,247,622 만기보유금융자산 16,606,692 - - - 32,035 16,638,727 파생상품자산 16,590-42,682 - - 59,272 난외계정 62,856,918 121,784 66,974 25,039 733,868 63,804,583 합계 336,257,581 1,330,878 1,353,599 406,928 6,345,410 345,694,396 (*) 기타항목은베트남, 파나마그리고유럽국가등에대한금융자산으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

나 ) 신용위험분포 ( 산업별 ) 금융자산의산업별신용위험분포는다음과같습니다. 표준산업분류코드에따라아래와같이서비스업, 제조업, 금융및보험업, 건설업, 개인및기타로구분하였습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분서비스업제조업금융및보험업건설업개인기타합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 46,493,721 32,683,298 42,879,898 3,038,713 127,553,545 5,277,752 257,926,927 상각후원가측정유가증권 1,142,619-10,997,285 274,348-4,302,551 16,716,803 당기손익-공정가치측정금융자산 90,303 64,842 2,719,667 45,956 1,523 170,573 3,092,864 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 575,206-6,728,093 121,347-4,329,135 11,753,781 파생상품자산 - - 39,272 - - - 39,272 난외계정 15,781,215 22,413,174 8,671,906 3,418,974 22,088,202 6,213,973 78,587,444 합계 64,083,064 55,161,314 72,036,121 6,899,338 149,643,270 20,293,984 368,117,091 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 서비스업 제조업 금융및보험업 건설업 개인 기타 합계 대여금및수취채권 45,975,768 33,037,933 36,003,892 2,893,323 125,159,751 5,739,957 248,810,624 당기손익인식금융자산 96,795 76,373 3,737,672 10,054 1,040 211,634 4,133,568 매도가능금융자산 682,706-7,055,546 133,572-4,375,798 12,247,622 만기보유금융자산 1,348,754-10,944,611 296,214-4,049,148 16,638,727 파생상품자산 - - 59,272 - - - 59,272 난외계정 14,510,922 22,363,457 8,759,366 3,614,758 10,057,400 4,498,680 63,804,583 합계 62,614,945 55,477,763 66,560,359 6,947,921 135,218,191 18,875,217 345,694,396 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

3) 신용위험익스포저기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있습니다. 구분 Stage1 Stage2 Stage3 최초인식후신용위험이유의최초인식후신용위험이신용이손상된경우적으로증가하지않은경우 (*) 유의적으로증가한경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실 전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건 으로인한기대신용손실 (*) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있습니 다. 은행은과거경험손실률데이터를바탕으로미래경기전망정보를추가로반영한추정모형을이용하여손실충당금을산출합니다. 차주유형, 신용등급, 포트폴리오등의요소를고려하여각금융자산별로추정한 PD( 부도율 ), LGD( 부도시손실률 ) 를적용하여산출하며, 추정치는실제손실과의차이를줄이기위해정기적인검토가이루어지고있습니다. 또한, 은행은미래경제적상황을예측하기위하여경제성장률, 금리, 종합주가지수등합리적이고뒷받침될수있는거시경제지표를이용하여기대신용손실을측정하고있습니다. 미래경제적상황을예측하기위한방법역시정기적으로검토를실시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

매보고기간말에은행은최초인식시점대비보고기간말에신용위험이유의적으로증가하였는지를평가하고있습니다. 은행은신용위험이유의적으로증가했는지를결정하기위하여신용등급, 자산건전성, 조기경보시스템, 연체일수등을이용하고있습니다. 은행은보유하고있는금융자산이다음의상황에해당하는경우신용이손상되었다고판단하고있습니다. - 신용상태의심각한악화로대출채권의원리금이 90 일이상연체된상태 - 90 일이내연체로보유담보물의처분등상환청구조치를취하지않으면채무자로부터채무의일부라도상환받지못할것으로판단되는경우 - 그외금융자산이손상되었다는객관적인증거가확인된경우 가 ) 금융자산당분기말과전기말현재금융자산의신용건전성은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 금융자산 Stage1 적정신용등 제한적신용 급이상 (*1) 등급이하 (*2) Stage2 적정신용등 제한적신용 급이상 (*1) 등급이하 (*2) Stage3 총액손실충당금순액 손상자산 담보가치 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 231,217,811 16,957,538 5,358,953 4,285,029 1,835,622 259,654,953 (1,728,026) 257,926,927 785,088 정부 21,261,975 - - - - 21,261,975 (4,976) 21,256,999 - 은행 19,966,855-321,774 - - 20,288,629 (17,117) 20,271,512 - 기업 64,894,052 14,462,436 582,960 2,473,254 1,472,545 83,885,247 (1,375,127) 82,510,120 563,899 일반기업 38,475,328 4,836,592 546,582 956,629 1,228,446 46,043,577 (1,024,524) 45,019,053 434,107 중소기업 22,849,943 8,927,123 36,378 1,291,066 226,723 33,331,233 (314,105) 33,017,128 129,792 프로젝트파이낸싱 3,568,781 698,721-225,559 17,376 4,510,437 (36,498) 4,473,939 - 소매 125,094,929 2,495,102 4,454,219 1,811,775 363,077 134,219,102 (330,806) 133,888,296 221,189 상각후원가측정유가증권 16,671,809 49,958 - - - 16,721,767 (4,964) 16,716,803 - 기타포괄손익-공정가치측 정 9,979,869 1,773,912 - - - 11,753,781 (3,591) 11,753,781 - 금융자산 (*3) 합계 257,869,489 18,781,408 5,358,953 4,285,029 1,835,622 288,130,501 (1,736,581) 286,397,511 785,088 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1 등급 ~6 등급에해당합니다. (*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7 등급 ~10 등급에해당합니다. (*3) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의손실충당금은장부가액을줄이지아니하므로총액표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

< 제 184( 전 ) 기말 > 1 대여금및수취채권 기업 여신상태정부은행 일반기업 중소기업 프로젝트 파이낸싱등 소계 소매 합계 비연체비손상 8,795,163 25,068,417 45,242,266 33,229,188 4,722,748 83,194,202 130,563,920 247,621,702 연체되었으나비손상 - - 5,954 63,067-69,021 728,057 797,078 손상 - - 1,354,096 241,776 17,665 1,613,537 339,297 1,952,834 총액 8,795,163 25,068,417 46,602,316 33,534,031 4,740,413 84,876,760 131,631,274 250,371,614 대손충당금 2,186 14,941 1,019,687 262,628 26,387 1,308,702 235,161 1,560,990 순액 8,792,977 25,053,476 45,582,629 33,271,403 4,714,026 83,568,058 131,396,113 248,810,624 2 채무증권은행은채무증권에대해외부신용등급에따라관리하고있습니다. 국내적격외부신용평가기관 (ECAI, External Credit Assessment Institution) 평가등급에기초한채무증권의신용건전성정보는다음과같습니다. 등급 당기손익인식 ( 단기매매 ) 매도가능채무증권 만기보유증권 합계 AAA 1,008,827 9,836,599 15,806,327 26,651,753 AA- ~ AA+ - 2,189,269 832,400 3,021,669 BBB- ~ A+ - 221,754-221,754 합계 1,008,827 12,247,622 16,638,727 29,895,176 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

나 ) 지급보증및대출약정당분기말현재지급보증및대출약정의신용건전성은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > Stage1 Stage2 금융자산 적정신용등급 제한적신용등급 적정신용등급 제한적신용등급 Stage3 총액 이상 (*1) 이하 (*2) 이상 (*1) 이하 (*2) 난외 - 지급보증 12,073,272 834,580 6,747 122,059 230,550 13,267,208 난외 - 대출약정 61,102,518 2,713,489 1,270,508 233,721-65,320,236 합계 73,175,790 3,548,069 1,277,255 355,780 230,550 78,587,444 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. 4) 담보및그밖의신용보강당분기중은행이보유하고있는담보또는기타신용보강의가치가하락하였거나은행의담보정책변경으로인한담보또는기타신용보강의유의적인변동은없습니다. 당분기말현재담보가있어서손실충당금을인식하지않은금융자산은없습니다. (2) 시장위험시장위험은금리, 주가, 환율등시장요인의변동에따라은행이트레이딩포지션과비트레이딩포지션으로부터손실을입을수있는위험을말합니다. 시장위험은결제되지않은금융상품에대한이자율과환율등이변화함에따라발생하며, 모든계약은이자율, 신용스프레드, 환율또는지분증권의가격등에따라변동성에노출되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

1) 시장위험의관리시장위험의관리는트레이딩부문과비트레이딩부문에대해리스크요소별리스크발생원천을파악하여그규모를측정하고부담하고있는시장위험규모의적정성여부를평가하여리스크를회피, 부담또는경감하기위한의사결정을내리고적용하는과정을말합니다. 은행은시장위험의측정방법으로표준방법과내부모형을모두이용하고있으며, 표준방법은시장위험소요자기자본의개별위험산출목적으로, 내부모형은소요자기자본의일반시장위험산출목적및내부위험관리수단으로이용되고있습니다. 금융감독원으로부터사용을승인받은내부모형을사용하여 99% 신뢰수준, 보유기간 10 일기준으로 Historical Simulation Method 를이용하여 VaR 를측정하고 BIS 비율계산에사용되는시장위험소요자기자본을산출하고있으며, 내부관리목적으로는 99%, 1 일 VaR 를기준으로측정하여일별로한도관리를수행합니다. 또한, VaR 측정치와손익을비교하는사후검증을매일실시하여모형의적합성을검증하고있습니다. 한편, IMF 사태와글로벌금융위기등극단적인상황이발생할때손실규모를측정하는스트레스테스트를매월실시하여위기상황에대비하고있습니다. VaR 한도, 손실한도, 위험자본한도등시장위험한도는매년리스크관리위원회에서사업본부별, 부서별또는팀별, 리스크요인별등으로관리단위를구분하여부여하며, 파생상품부를제외한하부영업단위에대한한도는주어진한도범위내에서포지션운용부서가설정하고있습니다. 한도준수여부는운용부서와독립적으로리스크총괄부가모니터링을실시하고, 한도모니터링내역은리스크관리심의회와리스크관리위원회에정기적으로보고하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

2) 시장위험의민감도분석은행은시장위험의민감도분석을트레이딩부문과비트레이딩부문으로구분하여수행하고있습니다. 트레이딩부문에대해서는시장조건의다양한변동에대한몇가지가정을기초로보유포지션의시장위험과예상되는최대손실을예측하기위하여위험기준가치평가방법 (VaR) 으로시장위험을관리및측정하고있습니다. VaR 는시장의불리한변동이현재또는미래특정시점을기준으로포트폴리오에미치게될잠재적손실을통계기법에기반하여추정하는방법으로, 일정수준의신뢰도 (99%) 하에서발생할수있는최대손실예상금액을나타내고있습니다. 그러므로실제손실이 VaR 에따라추정한금액보다더큰금액이될특정수준의통계적인확률 (1%) 이존재합니다. 실제결과치는 VaR 의계산에사용되는가정과변수및인수의타당성을검토하기위하여정기적으로모니터링되고있습니다. 다만, 이러한접근법을사용하는경우에도더큰시장변동이발생할때에한도를초과하는손실을예방하지는않습니다. 비트레이딩부문은시나리오별 NII, NPV 분석을통해금리위험을관리및측정하고있습니다. NII 는주로단기간의금리변화로인한단기간수익변화를보여주는수익중심의지표로서자산의수입이자에서부채의지급이자를차감하여측정됩니다. NPV 는금리의불리한변동에따른경제가치적관점의리스크를나타내는지표로서자산의현재가치에서부채의현재가치를차감하여측정됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

가 ) 트레이딩부문 위험요인별보고기간의최소, 최대, 평균 VaR 및보고기간말의 VaR 는다음과같습니다. 위험요인제185( 당 ) 기 제185( 당 ) 기 1분기제184( 전 ) 기제184( 전 ) 기 1분기말평균최대최소말평균최대최소 금리 2,406 3,723 4,992 2,053 4,183 3,799 4,918 2,467 주가 2,380 2,602 4,618 1,138 909 2,863 4,419 909 외환 5,569 5,081 6,136 4,284 4,750 5,051 6,636 4,061 상품 1-2 - - 31 188 - 분산효과 (4,916) (4,657) (7,134) (2,661) (4,472) (4,621) (6,798) (2,067) 총 VaR(*) 5,440 6,749 8,614 4,814 5,370 7,123 9,363 5,370 (*) VaR : 최대손실예상액 (Value at Risk) 나 ) 비트레이딩부문 은행이보유한자산과부채에대해금리변동시나리오에따른 NII 와 NPV 는다음과같습니다. 시나리오명 제185( 당 ) 기 1분기말제184( 전 ) 기말 NII(*1) NPV(*2) NII(*1) NPV(*2) Base Case 4,414,255 23,578,133 4,936,457 23,487,317 Base Case(Prepay) 4,402,811 23,234,771 4,936,334 23,178,467 이자율 100bp 상승 4,975,402 23,524,790 5,394,161 22,900,740 이자율 100bp 하락 3,932,727 23,667,980 4,401,735 24,141,984 이자율 200bp 상승 5,973,426 23,497,968 5,851,632 22,386,912 이자율 200bp 하락 3,528,388 23,809,337 3,462,869 24,844,803 이자율 300bp 상승 6,868,060 23,490,808 6,309,102 21,943,972 이자율 300bp 하락 3,379,440 24,025,635 2,259,870 26,648,024 (*1) NII: 순이자이익 (Net Interest Income) (*2) NPV: 순자산가치 (Net Portfolio Value) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

은행은자산과부채간의만기및금리조건불일치등으로발생하는금리변동에따른위험을측정, 관리하고있습니다. 금리부자산ㆍ부채에대한금리개정기일기준의원금및이자현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 139,608,740 38,339,404 5,796,275 8,397,643 43,467,802 4,401,857 240,011,721 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 3,020,555 2,084,558 2,341,514 1,728,973 2,611,244 151,558 11,938,402 상각후원가측정유가증권 2,771,509 1,729,074 1,660,492 1,609,493 9,157,531 312,824 17,240,923 제 185( 당 ) 기 1 분기말 합계 145,400,804 42,153,036 9,798,281 11,736,109 55,236,577 4,866,239 269,191,046 예수부채 100,090,578 34,817,115 36,250,554 20,320,248 36,653,777 7,581 228,139,853 부 채 차입부채 7,345,051 1,097,314 579,803 692,354 2,626,742 522,394 12,863,658 발행사채 2,005,586 668,145 1,540,605 1,768,328 13,690,958 2,786,842 22,460,464 합계 109,441,215 36,582,574 38,370,962 22,780,930 52,971,477 3,316,817 263,463,975 대여금및수취채권 148,513,919 39,972,641 6,935,597 5,672,432 50,858,179 25,688,896 277,641,664 자 산 매도가능금융자산 1,689,689 2,462,484 1,996,401 2,333,618 4,161,439 574,540 13,218,171 만기보유금융자산 2,268,640 2,161,467 1,433,425 1,687,362 9,309,427 312,507 17,172,828 제 184( 전 ) 기말 합계 152,472,248 44,596,592 10,365,423 9,693,412 64,329,045 26,575,943 308,032,663 예수부채 102,414,072 36,883,763 24,653,930 25,028,280 36,699,604 6,133 225,685,782 부 채 차입부채 8,998,265 874,830 412,966 405,352 2,649,142 479,399 13,819,954 발행사채 1,571,159 2,069,377 677,903 1,520,299 14,614,175 2,843,679 23,296,592 합계 112,983,496 39,827,970 25,744,799 26,953,931 53,962,921 3,329,211 262,802,328 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

3) 환위험 환위험은금융상품을측정하는기능통화이외의통화로표시된금융상품에서발생합니다. 따라서비화폐성항목이나기능통화로표시된금융상품에서는환위험이발생하지않습니다. 주요통화별로환위험에노출된외화금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만 USD, 백만 JPY, 백만 CNY, 백만 EUR, 백만원 ) 구분 금융상품분류 USD JPY CNY EUR 기타계 기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산원화환산원화환산 상각후원가측정대출채권및기타금 융자산 20,698 22,074,33 2 133,538 1,337,334 1,060 179,879 1,460 1,915,710 2,305,946 27,813,20 1 당기손익 - 공정가치측정금융자산 70 74,662 92 925 - - 38 49,535 94,804 219,926 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자 산 1,768 1,885,105 - - - - - - 90,987 1,976,092 상각후원가측정유가증권 51 53,929 - - - - - - 32,149 86,078 제 185( 당 ) 기 1 분기말 24,088,02 30,095,29 합계 22,587 133,630 1,338,259 1,060 179,879 1,498 1,965,245 2,523,886 8 7 당기손익-공정가치측정금융부채 55 58,706 414 4,150 - - 37 48,241 110,503 221,600 11,300,87 15,610,05 예수부채 10,596 149,058 1,492,754 1,132 192,108 1,079 1,415,421 1,208,894 8 5 부 채 차입부채 5,437 5,798,500 1,663 16,657 31 5,241 172 225,475 78,461 6,124,334 발행사채 3,222 3,436,683 - - - - - - 102,390 3,539,073 기타금융부채 3,637 3,879,042 27,698 277,389 4,734 803,324 122 160,593 546,289 5,666,637 합계 22,947 24,473,80 9 178,833 1,790,950 5,897 1,000,673 1,410 1,849,730 2,046,537 31,161,69 9 난외난외 6,974 7,438,131 34,481 345,311 888 150,618 421 551,991 446,674 8,932,725 대여금및수취채권 19,534 20,928,89 1 124,167 1,178,480 1,050 171,802 1,143 1,461,960 1,978,164 25,719,29 7 자 산 당기손익인식금융자산 29 31,360 25 238 - - 27 34,583 104,892 171,073 매도가능금융자산 1,712 1,833,836 - - - - - 590 77,118 1,911,544 만기보유금융자산 51 54,439 - - - - - - 32,035 86,474 합계 21,326 22,848,52 6 124,192 1,178,718 1,050 171,802 1,170 1,497,133 2,192,209 27,888,38 8 제 184( 전 ) 당기손익인식금융부채 41 43,423 79 752 - - 19 24,878 69,977 139,030 기말 예수부채 11,303 12,110,34 0 195,154 1,852,228 1,520 248,808 882 1,127,917 924,008 16,263,30 1 부 채 차입부채 6,480 6,942,814 2,218 21,056 14 2,245 247 315,669 107,344 7,389,128 발행사채 2,967 3,178,711 - - 700 114,555 - - 196,620 3,489,886 기타금융부채 2,067 2,214,467 13,411 127,289 2,010 328,902 128 164,357 368,502 3,203,517 합계 22,858 24,489,75 5 210,862 2,001,325 4,244 694,510 1,276 1,632,821 1,666,451 30,484,86 2 난외난외 7,346 7,870,923 33,601 318,911 885 144,817 406 518,854 371,670 9,225,175 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

(3) 유동성위험 유동성위험은은행이보유한금융부채에대해만기에지급의무를부담하지못할위험을의미합니다. 1) 유동성위험의관리 유동성위험의관리는자산ㆍ부채의만기불일치또는예상치않은자금의유출등으로발생할수있는유동성부족상태를효과적으로관리함으로써자금부족으로인해입을수있는손실을예방하기위한위험관리를말합니다. 재무상태표상의금융부채중유동성위험과관련이있는상품등이유동성위험관리대상이됩니다. 파생상품의경우예상현금흐름을사전에정해진기간에일괄포함하여계약만기및기대만기의산출대상금융부채에서제외되었습니다. 은행은자산ㆍ부채를계정과목별로특성에맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리 ) 계정과목단위로그룹화합니다. 그리고, 다양한시간구간별 ( 예 ; 잔존만기별, 계약기간별등 ) 현금흐름분석을통하여만기갭과갭비율을파악한후당해갭비율을기설정된목표비율 ( 한도 ) 이내로유지하도록함으로써유동성리스크를관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

2) 비파생금융부채의만기분석 가 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의잔존계약만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분 금융상품분류 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 322,854 - - - - - 322,854 예수부채 141,720,483 26,445,693 29,644,506 24,880,433 5,980,589 585,063 229,256,767 제 185( 당 ) 기 1 분기말 차입부채 3,698,041 2,337,886 1,297,116 1,449,185 3,619,308 522,268 12,923,804 발행사채 2,005,586 668,145 1,540,605 1,768,328 13,690,958 2,786,842 22,460,464 기타금융부채 15,701,106 - - - - 1,934,996 17,636,102 합계 163,448,070 29,451,724 32,482,227 28,097,946 23,290,855 5,829,169 282,599,991 당기손익인식금융부채 160,057 154,475 - - - - 314,532 예수부채 143,085,964 28,776,407 17,749,883 29,951,466 6,723,926 644,187 226,931,833 제 184( 전 ) 기말 차입부채 5,339,315 1,700,358 1,488,848 1,132,055 3,799,707 479,140 13,939,423 발행사채 1,570,513 2,069,703 678,054 1,512,183 14,614,016 2,843,612 23,288,081 기타금융부채 6,531,004 - - - - 2,704,197 9,235,201 합계 156,686,853 32,700,943 19,916,785 32,595,704 25,137,649 6,671,136 273,709,070 나 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의기대만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분 금융상품분류 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 322,854 - - - - - 322,854 예수부채 151,606,381 29,523,105 26,184,622 17,070,295 4,346,901 88,493 228,819,797 제 185( 당 ) 기 1 분기말 차입부채 3,698,041 2,337,886 1,297,116 1,449,185 3,619,308 522,268 12,923,804 발행사채 2,005,586 668,145 1,540,605 1,768,328 13,690,958 2,786,842 22,460,464 기타금융부채 15,701,106 - - - - 1,934,996 17,636,102 합계 173,333,968 32,529,136 29,022,343 20,287,808 21,657,167 5,332,599 282,163,021 당기손익인식금융부채 160,057 154,475 - - - - 314,532 예수부채 154,216,425 30,515,457 16,246,338 19,479,809 5,913,949 183,986 226,555,964 제 184( 전 ) 기말 차입부채 5,339,315 1,700,358 1,488,848 1,132,055 3,799,707 479,140 13,939,423 발행사채 1,570,513 2,069,703 678,054 1,512,183 14,614,016 2,843,612 23,288,081 기타금융부채 6,531,004 - - - - 2,704,197 9,235,201 합계 167,817,314 34,439,993 18,413,240 22,124,047 24,327,672 6,210,935 273,333,201 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

3) 파생금융부채의만기분석 매매목적파생금융상품은계약만기에따라관리되지않고, 만기이전에매각또는상환할목적으로보유하고있기때문에계약상만기가아닌가장이른기간인 3 개월이내지급구간에포함하였습니다. 위험회피목적파생금융상품은현금유입액과현금유출액을상계한금액으로현금흐름을추정하였습니다. 당분기말및전기말현재파생금융부채의만기에따른현금흐름은다음과같습니다. 구분 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 제185( 당 ) 기 1분기말 2,671,071 - - - 28,256-2,699,327 제184( 전 ) 기말 3,139,218 - - 381 11,722-3,151,321 4) 난외 ( 지급보증및약정등 ) 잔존만기구조 금융보증은고객이제 3 자에게이행했어야하는의무의이행을하지못한경우그의무를대신이행해야만하는구속력있는계약입니다. 대출약정은은행이고객에게신용공여를약속한경우그한도를나타냅니다. 만약대출기관이요구하는모든조건이만족되거나포기된경우대출약정은무조건적으로취소되거나혹은반대로지속될수도있습니다. 대출약정은예비약정과대출한도, 자산유동화전문회사등에대한유동성지원그리고활용된당좌대월약정을포함합니다. 보증혹은대출약정에따라은행에게요구되는최대지급한도는원금에해당하는금액이며은행이제공한사채발행, 융자담보등금융보증에해당하는지급보증, 대출약정및기타신용공여의경우약정만기가존재하나, 거래상대방이지급을요청하는경우즉시지급을이행하여야합니다. 당분기말및전기말현재관련난외항목의구성내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 지급보증 13,267,208 13,589,728 대출약정 65,320,236 50,214,855 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

(4) 운영위험 은행은운영위험을부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부요인으로인해발생하는손실위험으로정의하고있습니다. 1) 운영위험의관리은행은 Basel II 준수를통한대외경쟁력강화, 위험자본량감소, 운영리스크관리역량제고및사고예방등을위하여운영리스크관리시스템을구축하여운영하고있으며, 자체적합성검증및독립적인제 3 자점검결과를바탕으로고급측정법에대한금융감독원승인을획득하였습니다. 2) 운영위험의측정은행은운영리스크규제자본산출목적으로고급측정법을적용하고있으며, 운영리스크소요자기자본을산출하기위한주요관리수단으로는내부손실자료, 외부손실자료, 영업환경및내부통제요소및시나리오분석등을활용하고있습니다. 은행의종속기업에대한운영위험관리에는기초지표법을적용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

(5) 자본관리 은행은금융감독당국이제시하는자본적정성기준을준수하고있습니다. 이자본적정성기준은국제결제은행 (Bank for International Settlements) 내바젤은행감독위원회 (Basel Committee on Banking Supervision) 의협약 (Basel Ⅲ) 에기반한것으로, 한국에서는 2013 년 12 월말부터도입되었습니다. 자기자본비율은재무제표를기초로하여, 자기자본금액을위험가중자산총액으로나누어산출합니다. 당분기말및전기말현재은행은동기준에따라보통주자본비율 7.13% 및 6.25%, 기본자본비율 8.63% 및 7.75%, 총자본비율을 10.63% 및 9.75% 이상으로유지해야합니다. 당분기말및전기말현재연결재무제표를기초로산출한자기자본비율은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 보통주자본 16,593,321 16,074,987 기타자기자본 2,847,206 3,041,664 보완자본 3,167,074 3,486,555 자기자본합계 22,607,601 22,603,206 신용위험가중자산 137,670,034 134,767,711 시장위험가중자산 2,387,231 2,316,938 운영위험가중자산 9,801,519 9,677,559 총위험가중자산 149,858,784 146,762,208 보통주자본비율 11.07% 10.95% 기본자본비율 12.97% 13.03% 총자본비율 15.09% 15.40% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299

5. 영업부문 은행의성과를평가하거나자원을배분할때, 최고영업의사결정자는대상고객별로부문정보를공시하는방법을사용하고있습니다. 동주석에공시된부문들은최고영업의사결정자에의해정기적으로검토되고있습니다. (1) 대상고객별부문 은행의보고부문은개인금융부문, 기업금융부문, 투자금융부문, 자금시장부문, 본사및기타부문으로구성되며, 이러한보고부문의구성은각각의보고부문이서비스를제공하는대상고객을기준으로구별되었습니다. 구분개인금융기업금융투자금융자금시장본사 / 기타 업무영역개인고객에대한여수신및금융관련서비스대기업, 중소기업, 기관고객에대한여수신, 수출입및관련금융서비스등국내외투자, 구조화금융, M&A, Equity 및펀드투자관련업무, Venture 자문관련업무, 부동산 SOC 개발업무등자금관리, 유가증권및파생상품투자업무등상기영업부문에해당되지않는부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 300

당분기및전분기중영업부문별손익의구성내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 영업부문항목명 개인금융 기업금융 투자금융 자금시장 본사 / 기타 보고부문합계 조정 합계 순이자이익 465,989 505,909 (1,166) 8,543 18,655 997,930 148,622 1,146,552 이자수익 835,505 800,441 36,333 3,655 207,974 1,883,908 80,876 1,964,784 이자비용 (244,864) (474,932) (48) - (166,134) (885,978) 67,746 (818,232) 내부이자손익 (124,652) 180,400 (37,451) 4,888 (23,185) - - - 비이자이익 187,905 144,039 60,706 16,020 5,481 414,151 (151,226) 262,925 비이자수익 249,394 251,806 74,975 1,529,763 338,825 2,444,763 (2,577) 2,442,186 비이자비용 (103,151) (125,384) (14,269) (1,513,743) (274,065) (2,030,612) (148,649) (2,179,261) 내부비이자손익 41,662 17,617 - - (59,279) - - - 기타손익 (430,307) (220,523) (2,266) (3,688) (30,222) (687,006) 2,604 (684,402) 관리비성비용 (396,035) (186,879) (2,266) (3,688) (41,876) (630,744) - (630,744) 대손관련손익 (34,272) (33,644) - - 11,654 (56,262) 2,604 (53,658) 영업이익 223,587 429,425 57,274 20,875 (6,086) 725,075-725,075 영업외손익 (8,914) 129 6,344-14,088 11,647-11,647 법인세비용차감전순이 익 214,673 429,554 63,618 20,875 8,002 736,722-736,722 법인세비용 (51,951) (92,188) (15,395) (5,051) (26,150) (190,735) - (190,735) 분기순이익 162,722 337,366 48,223 15,824 (18,148) 545,987-545,987 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 영업부문항목명 개인금융 기업금융 투자금융 자금시장 본사 / 기타 보고부문합계 조정 합계 순이자이익 403,256 430,779 3,227 8,998 63,365 909,625 143,859 1,053,484 이자수익 760,510 724,847 37,261 4,478 180,104 1,707,200 80,804 1,788,004 이자비용 (241,214) (408,390) (64) - (147,907) (797,575) 63,055 (734,520) 내부이자손익 (116,040) 114,322 (33,970) 4,520 31,168 - - - 비이자이익 169,789 130,010 53,897 14,313 (13,725) 354,284 (115,664) 238,620 비이자수익 202,994 162,875 139,252 4,891,977 240,555 5,637,653 64,829 5,702,482 비이자비용 (58,041) (47,565) (85,355) (4,877,664) (214,744) (5,283,369) (180,493) (5,463,862) 내부비이자손익 24,836 14,700 - - (39,536) - - - 기타손익 (450,534) (194,424) 14,801 23,180 125,934 (481,043) (28,195) (509,238) 관리비성비용 (429,830) (195,141) (3,306) (4,471) (25,941) (658,689) - (658,689) 대손관련손익 (20,704) 717 18,107 27,651 151,875 177,646 (28,195) 149,451 영업이익 122,511 366,365 71,925 46,491 175,574 782,866-782,866 영업외손익 2,085 (1,018) 13,813 - (19,357) (4,477) - (4,477) 법인세비용차감전순이 익 124,596 365,347 85,738 46,491 156,217 778,389-778,389 법인세비용 (30,152) (84,092) (20,749) (11,251) (30,242) (176,486) - (176,486) 분기순이익 94,444 281,255 64,989 35,240 125,975 601,903-601,903 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 301

(2) 상품과용역에대한정보 은행의상품은대여금, 예금및채무증서와같은이자상품과대출약정, 신용약정, 지분상품및신용카드서비스와같은비이자상품으로구분할수있습니다. 이러한상품의구분은이자수익과비이자수익을나타내는상기부문정보에반영되어있습니다. (3) 지역에대한정보 은행의외부고객으로부터의수익 ( 이자수익및비이자수익 ) 중당분기및전분기중국내발생금액은각각 4,213,477 백만원및 7,386,234 백만원이며, 해외발생금액은 193,493 백만원및 104,252 백만원입니다. 은행의비유동자산 ( 종속기업및관계기업투자자산, 투자부동산, 유형자산및무형자산 ) 중당분기말및전기말의국내귀속금액은각각 7,188,304 백만원및 7,168,942 백만원이며, 해외귀속금액은각각 7,929 백만원및 8,003 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 302

6. 현금및현금성자산 (1) 당분기말및전기말현재현금및현금성자산의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 현금 1,928,148 1,970,810 외국통화 731,071 578,281 요구불예금 2,104,589 2,407,731 정기예금 267,528 372,138 합계 5,031,336 5,328,960 (2) 당분기및전분기중투자와재무활동중현금의유입과유출이없는주요거래내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가관련기타포괄손익의변동 31,839 - 매도가능금융자산평가관련기타포괄손익의변동 - 22,215 해외사업환산손익관련기타포괄손익의변동 (1,439) (21,274) 확정급여제도의재측정요소관련기타포괄손익의변동 (52,881) (25,512) 출자전환으로인한관계기업투자자산의변동 - 49,599 보통주미지급배당금의변동 336,636 269,308 신종자본증권미지급배당금의변동 7,678 15,853 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 303

7. 당기손익 - 공정가치측정금융자산과당기손익인식금융자산 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산중당기손익 - 공정가치측정항목과전기말현재당기손익인식금융자산중단기매매금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예치금골드뱅킹자산 25,311 25,972 유가증권채무증권국공채 149,916 191,383 금융채 259,001 817,444 지분증권 293,106 156 출자금 278,494 - 수익증권 1,749,581 - 소계 2,730,098 1,008,983 대출채권 55,651 - 파생상품자산 2,602,985 3,098,769 합계 5,414,045 4,133,724 한편, 당분기말및전기말현재은행은당기손익 - 공정가치측정지정금융자산및당기손익인식지정금융자산을보유하고있지아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 304

8. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산및매도가능금융자산 (1) 당분기말현재기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산과전기말현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 채무증권국공채 2,182,642 2,305,954 금융채 5,173,150 5,217,267 회사채 2,331,551 2,658,032 외화채권 1,976,092 1,896,114 소계 11,663,435 12,077,367 지분증권 735,629 1,216,809 수익증권 - 722,272 대여유가증권 90,346 170,256 합계 12,489,410 14,186,704 (2) 지분상품에대한투자중기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한내역은다음과같습니다. 취득목적 공정가치 정책적투자 566,380 출자전환 169,249 합계 735,629 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 305

(3) 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,778) - - (3,778) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 환입액 184 - - 184 기타증감액 (*) 3 - - 3 분기말 (3,591) - - (3,591) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 12,247,623 - - 12,247,623 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 취득 958,279 - - 958,279 처분 (1,443,783) - - (1,443,783) 공정가치평가손익 3,945 - - 3,945 유효이자상각액 (4,826) - - (4,826) 기타증감액 (*) (7,457) - - (7,457) 분기말 11,753,781 - - 11,753,781 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. (4) 당분기중은행은채권단매각결의에따라기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한지분증권을매각하였으며, 처분시의공정가치는 1,461 백만원이며, 처분시점의누적손실은 1,974 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 306

9. 상각후원가측정유가증권및만기보유금융자산 (1) 당분기말현재상각후원가측정유가증권과전기말현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 국공채 4,249,324 3,994,857 금융채 7,325,328 7,245,426 회사채 5,061,036 5,311,970 외화채권 86,078 86,474 손실충당금 ( 대손충당금 ) (4,963) - 합계 16,716,803 16,638,727 (2) 당분기중상각후원가측정유가증권관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (4,996) - - (4,996) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 환입액 10 - - 10 금융자산매각 23 - - 23 분기말 (4,963) - - (4,963) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 307

2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 16,638,727 - - 16,638,727 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 취득 2,234,452 - - 2,234,452 처분 / 상환 (2,148,109) - - (2,148,109) 유효이자상각액 (2,907) - - (2,907) 기타증감액 (*) (397) - - (397) 분기말 16,721,766 - - 16,721,766 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 10. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산과대여금및수취채권 (1) 당분기말현재상각후원가측정대출채권및기타금융자산과전기말현재대여금및수취채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예치금 19,080,292 7,392,805 대출채권 227,469,268 235,237,937 기타대여금및수취채권 11,377,367 6,179,882 합계 257,926,927 248,810,624 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 308

(2) 당분기말및전기말현재예치금의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화예치금한국은행원화예치금 17,531,004 6,246,496 기타원화예치금 45,120 79,394 손실충당금 ( 대손충당금 ) (4,140) (1,541) 소계 17,571,984 6,324,349 외화예치금외화타점예치금 902,626 660,582 정기외화예치금 65,889 65,052 기타외화예치금 540,990 343,361 손실충당금 ( 대손충당금 ) (1,197) (539) 소계 1,508,308 1,068,456 합계 19,080,292 7,392,805 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 309

(3) 당분기말및전기말현재사용이제한된예치금의내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금 한국은행원화예치금 한국은행 17,531,004 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 45,120 원화CCP증거금등 소계 17,576,124 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 901,272 한국은행법등 기타외화예치금 한국투자증권등 540,990 해외선물옵션거래예치금등 소계 1,442,262 합계 19,018,386 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금 한국은행원화예치금 한국은행 6,246,496 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 79,394 원화CCP증거금등 소계 6,325,890 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 654,718 한국은행법등 기타외화예치금 한국투자증권등 72,700 해외선물옵션거래예치금등 소계 727,418 합계 7,053,308 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 310

(4) 당분기중예치금관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (2,464) - - (2,464) 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 전입액 (2,873) - - (2,873) 분기말 (5,337) - - (5,337) 2) 총장부가액 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 7,394,885 - - 7,394,885 12개월기대신용손실로대체 - - - - 전체기간기대신용손실로대체 - - - - 신용이손상된금융자산으로대체 - - - - 순증감 11,690,744 - - 11,690,744 분기말 19,085,629 - - 19,085,629 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 311

(5) 당분기말및전기말현재대출채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화대출금 201,491,922 198,504,623 외화대출금 8,007,820 7,543,489 내국수입유산스 2,793,583 2,516,907 매입외환 6,683,061 8,071,263 매입어음 278,867 194,234 팩토링채권 58,270 134,634 대지급금 14,940 21,512 사모사채 69,168 158,193 콜론 2,768,461 2,389,325 환매조건부채권매수 6,454,951 16,726,510 이연대출부대손익 510,071 489,008 기타 626 626 현재가치할인차금 - (7,272) 손실충당금 ( 대손충당금 ) (1,662,472) (1,505,115) 합계 227,469,268 235,237,937 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 312

(6) 당분기중대출채권손실충당금의변동내역과전분기중대여금및수취채권 ( 예치금, 대출채권및기타금융자산포함 ) 의대손충당금변동내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 가계기업합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (89,404) (32,352) (108,689) (342,916) (251,374) (849,466) (432,320) (283,726) (958,155) 12개월기대신용손실로대체 (5,616) 5,368 248 (10,934) 10,860 74 (16,550) 16,228 322 전체기간기대신용손실로대체 3,629 (5,123) 1,494 3,412 (5,016) 1,604 7,041 (10,139) 3,098 신용이손상된금융자산으로대체 977 7,555 (8,532) 1,579 8,882 (10,461) 2,556 16,437 (18,993) 기중순전입액 (7,647) (12,775) (20,204) (5,891) (19,629) (1,401) (13,538) (32,404) (21,605) 기중대손처리액 147 2,201 18,697 104 2,343 11,231 251 4,544 29,928 대출채권매각 - - 588-5 10,225-5 10,813 손상채권의이자수익 - - 1,741 - - 6,656 - - 8,397 기타증감액 (*) - - - 25,485 - (147) 25,485 - (147) 분기말 (97,914) (35,126) (114,657) (329,161) (253,929) (831,685) (427,075) (289,055) (946,342) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한금액입니다. < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 가계 기업 기타 합계 기초잔액 (155,338) (1,467,030) (171,593) (1,793,961) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (34,505) (64,765) 24,649 (74,621) 상각채권회수에따른충당금의증 가 (10,808) (32,682) - (43,490) 기중대손처리액 35,647 101,268 50,489 187,404 대출채권매각 495 42,424 413 43,332 손상채권의이자수익 2,420 10,539-12,959 기타증감액 (*) - 102,728-102,728 분기말잔액 (162,089) (1,307,518) (96,042) (1,565,649) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 313

(7) 당분기중대출채권의총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 구분 가계기업합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 100,815,109 5,432,359 309,302 123,846,722 4,781,031 1,506,875 224,661,831 10,213,390 1,816,177 12개월기대신용손실로대체 1,289,663 (1,287,519) (2,144) 679,887 (679,233) (654) 1,969,550 (1,966,752) (2,798) 전체기간기대신용손실로대체 (1,741,358) 1,755,803 (14,445) (622,471) 628,352 (5,881) (2,363,829) 2,384,155 (20,326) 신용이손상된금융자산으로대체 (25,965) (70,530) 96,496 (94,265) (81,766) 176,030 (120,230) (152,296) 272,526 대출채권상각 (147) (2,201) (29,736) (104) (2,344) (64,174) (251) (4,545) (93,910) 대출채권매각 - (270) (7,322) - (65) (35,835) - (335) (43,157) 대출채권순증감등 1,377,143 (460,172) (30,136) (7,770,978) (388,050) (145,267) (6,393,835) (848,222) (175,403) 분기말 101,714,445 5,367,470 322,015 116,038,791 4,257,925 1,431,094 217,753,236 9,625,395 1,753,109 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 314

(8) 당분기말및전기말현재기타대여금및수취채권의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 미수금 9,357,596 4,201,407 미수수익 916,880 927,297 전신전화가입권과보증금 952,346 947,341 기타자산 210,762 157,632 손실충당금 ( 대손충당금 ) (60,217) (53,795) 합계 11,377,367 6,179,882 (9) 당분기중기타금융자산손실충당금의변동내역은다음과같습니다. 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (1,303) (960) (52,495) (54,758) 12개월기대신용손실로대체 (64) 53 11 - 전체기간기대신용손실로대체 25 (31) 6 - 신용이손상된금융자산으로대체 13 179 (192) - 환입 ( 전입 ) 액 145 (116) (6,763) (6,734) 기중대손처리액 - 32 907 939 금융자산매각 - - 336 336 분기말 (1,184) (843) (58,190) (60,217) (10) 당분기중기타대여금및수취채권의총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 6,134,524 21,013 78,140 6,233,677 12개월기대신용손실로대체 5,022 (5,008) (14) - 전체기간기대신용손실로대체 (4,339) 4,349 (10) - 신용이손상된금융자산으로대체 (389) (1,065) 1,454 - 상각 - (32) (907) (939) 매각 - (2) (407) (409) 순증감등 5,201,666 (668) 4,257 5,205,255 분기말 11,336,484 18,587 82,513 11,437,584 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 315

11. 금융자산및금융부채의공정가치 (1) 공정가치서열체계 금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우공정가치의최선의추정치는활성시장에서공시되는가격입니다. 은행은선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 은행의공정가치는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들을반영하고있습니다. 은행은금융상품의공정가치를다음의 3가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준 1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1로분류됩니다. 공정가치가수준 1 로분류되는금융상품에는거래소에서거래되는주식및파생상품, 국고채권등이있습니다. ㆍ수준 2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2로분류됩니다. 공정가치가수준 2로분류되는금융상품에는대부분의원화채권과외화채권, 스왑, 선도, 옵션등일반적인장외파생상품등이있습니다. ㆍ수준 3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3으로분류됩니다. 공정가치가수준 3으로분류되는금융상품에는비상장주식과복잡한구조화채권, 복잡한장외파생상품등이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 316

공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한은행의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. (2) 당분기말및전기말현재공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치및공정가치서열체계는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 과목 수준1(*1) 수준2(*1) 수준3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 25,311 - - 25,311 채무증권 149,916 259,001-408,917 지분증권 12,787-280,319 293,106 출자금 - - 278,494 278,494 수익증권 - 1,048,634 700,947 1,749,581 대출채권 - - 55,651 55,651 파생상품자산 2,651 2,566,867 33,467 2,602,985 소계 190,665 3,874,502 1,348,878 5,414,045 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 2,613,635 9,049,800-11,663,435 지분증권 436,742-298,887 735,629 대여유가증권 10,070 80,276-90,346 소계 3,060,447 9,130,076 298,887 12,489,410 파생상품자산 - 39,272-39,272 합계 3,251,112 13,043,850 1,647,765 17,942,727 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 25,217 - - 25,217 파생상품부채 6,354 2,635,033 29,684 2,671,071 소계 31,571 2,635,033 29,684 2,696,288 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 - - 230,441 230,441 발행사채 - 91,002-91,002 소계 - 91,002 230,441 321,443 파생상품부채 - 28,256-28,256 합계 31,571 2,754,291 260,125 3,045,987 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 317

< 제 184( 전 ) 기말 > 과목수준 1(*1) 수준 2(*1) 수준 3(*2) 합계 금융자산단기매매금융자산예치금 25,972 - - 25,972 채무증권 191,383 817,444-1,008,827 지분증권 156 - - 156 파생상품자산 1,021 3,076,369 21,379 3,098,769 소계 218,532 3,893,813 21,379 4,133,724 매도가능금융자산채무증권 2,536,578 9,540,789-12,077,367 지분증권 398,756-818,053 1,216,809 수익증권 - 66,765 655,507 722,272 대여유가증권 69,778 100,478-170,256 소계 3,005,112 9,708,032 1,473,560 14,186,704 파생상품자산 - 59,272-59,272 합계 3,223,644 13,661,117 1,494,939 18,379,700 금융부채단기매매금융부채예수부채 25,964 - - 25,964 파생상품부채 2,613 3,115,664 20,941 3,139,218 소계 28,577 3,115,664 20,941 3,165,182 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 - - 160,057 160,057 발행사채 - 91,739-91,739 소계 - 91,739 160,057 251,796 파생상품부채 - 12,103-12,103 합계 28,577 3,219,506 180,998 3,429,081 (*1) (*2) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준1과수준2 사이에서이동한금액은없습니다. 은행은수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전기말현재활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가로측정한지분상품은매도가능금융자산으로서 17,260백만원입니다. 당해지분상품은주로유동화전문유한회사와같은특수목적회사등에투자된비시장성또는비상장지분상품으로평가에필요한재무정보를충분히확보할수없었거나, 추정현금흐름의편차가유의적이고다양한추정치의발생확률을신뢰성있게평가할수없는등의이유로원가로측정하였습니다. 은행은당해금융상품을단기적으로처분할계획은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 318

당기손익 - 공정가치측정금융자산및금융부채, 당기손익 - 공정가치측정지정금융부채, 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 파생상품자산및부채는공정가치로인식됩니다. 공정가치는측정일에시장참여자사이의정상거래에서자산을매도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격을의미합니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 은행은평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분 공정가치평가기법 투입변수 채무증권 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율무위험시장수익률, 을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 신용스프레드 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to 무위험시장수익률, 주식, 출자금 Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순시장위험프리미엄, 및수익증권자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이기업베타등상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장 파생상품 참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사무위험시장수익률, 용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서선도금리, 변동성, 환율관측불가능하여일정한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측, 주가등정해야하는일부복잡한금융상품의경우유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및Monte Carlo Simulation 등과같이일반적인 가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하고있습니다. 기초자산가격, 주가연계증권 주가연계증권의공정가치는주로상품및기초자산의특성에따라 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), 유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의평가기법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 무위험시장수익률, 이자율및금리, 배당금및편의수익률, 변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율 발행사채 은행의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금무위험시장수익률, 흐름을할인하여측정하고있습니다. 선도금리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 319

공정가치로측정되는수준 3 의금융자산및금융부채의평가기법과유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인관측가능하지않 은투입변수 범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 파생상품자산 파생상품부채 옵션가격결정모형등 옵션가격결정모형등 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.190~0.694 기초자산변동성과상관계수가동시에상승한다면 주가연계증권 Monte Carlo Simulation 등 기초자산변동성 12.7%~25.8% 주가연계증권의공정가치변동증가. 단, 기초자산 변동성이상승하더라도상관계수가하락한다면주 가연계증권의공정가치변동감소가능 주식, 출자금및 수익증권 외부평가금액등 예상성장률 0.0%~1.0% 예상성장률상승에따라공정가치상승 부동산매각가격변동률 0% 매각가격상승에따라공정가치상승 임대현금흐름할인율등 7.40%~8.54% 임대현금흐름할인율하락에따라공정가치상승 수준 3 으로분류되는금융자산및금융부채의공정가치는외부평가또는자체적으로평가하는값을사용하고있습니다. 공정가치측정에서사용된관측가능하지않은투입변수는내부시스템에서산출되며, 산출된투입변수의적정성은상시검토됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 320

(3) 당분기및전분기중공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 과목 기초 수준3으로또는분기손익기타매입 / 매도 / 결제수준3으로부터의 (*1) 포괄손익발행이동 (*2) 기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목지분증권 260,085 20,459-4 (229) - 280,319 출자금 273,789 5,861-5,834 (6,990) - 278,494 수익증권 655,507 4,005-63,326 (21,891) - 700,947 대출채권 52,854 2,797 - - - - 55,651 파생상품자산 19,243 61,836-3,251 (50,863) - 33,467 소계 1,261,478 94,958-72,415 (79,973) - 1,348,878 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 285,397-13,490 - - - 298,887 합계 1,546,875 94,958 13,490 72,415 (79,973) - 1,647,765 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 20,941 59,654 - - (50,911) - 29,684 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 160,057 (4,688) - 168,520 (93,448) - 230,441 합계 180,998 54,966-168,520 (144,359) - 260,125 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당분기손 (*1) 익으로인식된금액중당분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 40,522 백만원으로포괄손익계산서상당 기손익 - 공정가치측정금융자산관련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 은행은수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 321

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 과목 기초 수준3으로또는분기손익기타매입 / 매도 / 결제수준3으로부터의 (*1) 포괄손익발행이동 (*2) 기말 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 23,062 6,685-1 (10,232) - 19,516 매도가능금융자산지분증권 (*3) 855,006 3,138 5,999 10,832 (12,279) 3 862,699 수익증권 512,569 3,144 (4,860) 55,535 (41,832) - 524,556 소계 1,367,575 6,282 1,139 66,367 (54,111) 3 1,387,255 파생상품자산 99 169 - - (141) - 127 합계 1,390,736 13,136 1,139 66,368 (64,484) 3 1,406,898 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 33,436 3,727-500 (9,113) - 28,550 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 673,709 61,231 - - (196,672) - 538,268 합계 707,145 64,958-500 (205,785) - 566,818 전분기손익으로인식된금액중전분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된손실금액은 51,650백만원으 (*1) 로포괄손익계산서상당기손익인식금융상품관련손익및매도가능금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 은행은수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 해당매도가능금융자산의평가방법이시장가격에서외부평가값으로변경되어수준1에서수준 3으로이동하였습니 (*3) 다. (4) 수준 3 으로분류된금융상품공정가치에대해중요하고관측불가능한투입변수의합리적인변동에따른민감도분석결과는다음과같습니다. 금융상품의민감도분석은관측불가능한투입변수의변동이금융상품의가치변동에미치는영향을유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고두개이상의투입변수에공정가치가영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한상황을가정하여산출됩니다. 민감도분석대상은수준 3 으로분류되는금융상품중해당공정가치변동이당기손익으로인식되는상품으로이자율관련파생상품, 통화관련파생상품, 주식관련파생상품과주가연계증권, 수익증권등이있고, 공정가치변동이기타포괄손익으로인식되는상품으로지분증권등이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 322

한편, 수준 3 으로분류된금융상품중원가가공정가치의최선의추정치를나타낸다고판단한지분상품등은민감도분석대상에서제외하였습니다. 당분기말및전기말현재각금융상품별투입변수의변동에따른민감도는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 손익인식부분 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 3,033 (2,645) - - 대출채권 482 (371) - - 지분증권 (*3) 10,629 (7,144) - - 수익증권 (*4) 1,716 (2,740) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*3) - - 13,723 (7,003) 합계 15,860 (12,900) 13,723 (7,003) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1)(*2) 1,844 (2,250) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 992 (1,059) - - 합계 2,836 (3,309) - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 323

< 제 184( 전 ) 기말 > 손익인식부분 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 1,234 (526) - - 매도가능금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 20,594 (12,398) 수익증권 (*4) - - 1,749 (1,695) 합계 1,234 (526) 22,343 (14,093) 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 (*1)(*2) 5 (513) - - 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 (*1) 8 (7) - - 합계 13 (520) - - 주식관련파생상품과주가연계증권은관련된주요관측불가능한투입변수인기초자산주가변동률과상관계수를각각 10% 만큼 (*1) 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 이자율관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금 리의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채가모두포함되어있습니다. (*3) (*4) 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 출자금및수익증권은투입변수의변동에따른민감도산출이실무적으로불가능하나, 주요관측불가능한투입변수가실물부동산으로구성된경우에한해부동산의가격변동과할인율을 1% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 324

(5) 당분기말및전기말현재상각후원가로측정되는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 공정가치 과목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 1,269,228 15,418,509-16,687,737 16,716,803 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 - - 257,047,296 257,047,296 257,926,927 금융부채예수부채 - 226,780,312-226,780,312 226,809,907 차입부채 - 12,645,967-12,645,967 12,642,978 발행사채 - 20,889,404-20,889,404 20,919,157 기타금융부채 - 21,090,447-21,090,447 21,091,235 < 제 184( 전 ) 기말 > 공정가치 과목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산만기보유금융자산 1,206,292 15,398,641-16,604,933 16,638,727 대여금및수취채권 - - 247,784,211 247,784,211 248,810,624 금융부채예수부채 - 224,355,148-224,355,148 224,384,156 차입부채 - 13,631,522-13,631,522 13,662,984 발행사채 - 21,733,045-21,733,045 21,707,466 기타금융부채 - 13,028,595-13,028,595 13,029,421 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 325

활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 은행은평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 상각후원가로측정되는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분 공정가치평가기법 투입변수 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되상각후원가측정유가증권무위험시장수익률, 는시장이자율을적용하여채무증권의 ( 전기만기보유금융자산 ) 신용스프레드미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 상각후원가측정대출채권및기 채무자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이무위험시장수익률, 신 타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 용스프레드, 중도상환율 예수부채, 차입부채, 발행사채및기타금융부채 은행의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 선도금리 12. 금융상품의제거및상계 (1) 금융상품의제거 1) 전체가제거되지않은양도금융자산 가 ) 환매조건부채권매도당분기말및전기말현재환매조건부채권매도중은행이보유유가증권을확정가격으로재매입할것을조건으로매각하여제거조건이충족되지않은금융상품의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 10,004 - 매도가능금융자산 - 9,998 양도자산 상각후원가측정유가증권 5,440 - 만기보유금융자산 - 5,436 소계 15,444 15,434 관련부채 환매조건부채권매도 2,570 3,173 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 326

나 ) 대여유가증권은행이보유한유가증권을대여하는경우유가증권의소유권이이전되나, 대여기간만료시해당유가증권을반환하여야하므로, 은행은해당유가증권의위험과보상의대부분을보유함에따라대여유가증권전체를계속하여인식하고있습니다. 당분기말및전기말현재대여유가증권의장부금액은다음과같습니다. 구분 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산원화채무증권회사채등 매도가능금융자산 원화채무증권 국공채등 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 대여처 90,346 - 한국증권금융 - 170,256 한국증권금융등 합계 90,346 170,256 한편, 환매조건부채권매도및대여유가증권등전체가제거되지않은양도금융자산에대한내용은주석 18 에서도기술하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 327

(2) 금융자산과금융부채의상계 은행은기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하는미회수내국환채권과미지급내국환채무를동시에보유하고있습니다. 따라서총미회수내국환채권 ( 미지급내국환채무 ) 은일부미지급내국환채무 ( 미회수내국환채권 ) 와상계되어재무상태표에서각각상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 과기타금융부채내에공시되어있습니다. 은행은기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만거래당사자가채무불이행, 지급불능또는파산할경우은행이상계권리를가지게되는파생상품자산과파생상품부채, 미수미결제현물환과미지급미결제현물환을각각보유하고있습니다. 현금담보등은기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만, 관련담보약정에따라거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에파생상품자산과파생상품부채및미수미결제현물환과미지급미결제현물환의순액에대하여상계될수있습니다. 은행은담보부차입으로회계처리되는환매조건부매도약정을체결하고있습니다. 또한은행은담보부대출로회계처리되는환매조건부매수약정을체결하고있습니다. 동환매조건부매매거래는거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에만상계권리를가지며이에따라기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하는국제표준환매약정 (TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement) 의적용을받으므로, 은행은관련환매조건부채권매도부채와환매조건부채권매수자산을재무상태표에서각각차입부채와상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ( 전기대여금및수취채권 ) 내에공시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 328

당분기말및전기말현재상계되는금융상품, 실행가능한일괄상계약정및이와유사한약정의적용을받는금융상품의내역은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융자산순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산 파생상품자산등 (*1) 2,614,738-2,614,738 미수미결제현물환 (*2) 7,600,208-7,600,208 9,384,530 135,926 694,490 환매조건부채권매수 (*2) 6,454,951-6,454,951 6,454,951 - - 미회수내국환채권 (*2)(*5) 24,136,087 24,015,691 120,396 - - 120,396 합계 40,805,984 24,015,691 16,790,293 15,839,481 135,926 814,886 금융부채 파생상품부채등 (*1) 2,922,032-2,922,032 미지급미결제현물환 (*3) 7,598,070-7,598,070 9,337,359 272,708 910,035 환매조건부채권매도 (*4) 2,570-2,570 2,570 - - 미지급내국환채무 (*3)(*5) 27,594,714 24,015,691 3,579,023 3,579,023 - - 합계 38,117,386 24,015,691 14,101,695 12,918,952 272,708 910,035 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채, 주가연계증권이포함되어있습니다. (*2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산에포함되어있습니다. (*3) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*4) 차입부채에포함되어있습니다. (*5) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 329

< 제 184( 전 ) 기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융상품순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산 파생상품자산등 (*1) 2,979,492 1,710 2,977,782 미수미결제현물환 (*2) 3,674,864-3,674,864 5,694,421 174,415 783,810 환매조건부채권매수 (*2) 16,726,510-16,726,510 16,726,510 - - 미회수내국환채권 (*2)(*5) 39,045,597 38,985,354 60,243 - - 60,243 합계 62,426,463 38,987,064 23,439,399 22,420,931 174,415 844,053 금융부채 파생상품부채등 (*1) 3,137,297 1,710 3,135,587 미지급미결제현물환 (*3) 3,674,737-3,674,737 5,817,331 157,750 835,243 환매조건부채권매도 (*4) 3,173-3,173 3,173 - - 미지급내국환채무 (*3)(*5) 40,279,285 38,985,354 1,293,931 1,293,931 - - 합계 47,094,492 38,987,064 8,107,428 7,114,435 157,750 835,243 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채, 파생상품과관련된주가연계증권이포함되어있습니 다. (*2) 대여금및수취채권에포함되어있습니다. (*3) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*4) 차입부채에포함되어있습니다. (*5) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 330

13. 종속기업및관계기업투자자산 (1) 당분기말및전기말현재종속기업의현황은다음과같습니다. 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 구분소재지자본금업종 투자주식수 지분율 사용 투자주식수 지분율 사용 ( 주 ) (%) 재무제표일 ( 주 ) (%) 재무제표일 우리에프아이에스주식회사대한민국 245 억원 시스템소프트웨어 개발및공급업 4,900,000 100.0 2018.03.31. 4,900,000 100.0 2017.12.31. 우리프라이빗에퀴티 자산운용주식회사 대한민국 300 억원금융업 6,000,000 100.0 2018.03.31. 6,000,000 100.0 2017.12.31. 주식회사우리금융경영연구소 대한민국 30 억원 기타서비스업 600,000 100.0 2018.03.31. 600,000 100.0 2017.12.31. 주식회사우리카드 대한민국 8,963 억원 금융업 179,266,200 100.0 2018.03.31. 179,266,200 100.0 2017.12.31. 우리종합금융주식회사 대한민국 3,371 억원 기타여신금융업 403,404,538 59.8 2018.03.31. 403,404,538 59.8 2017.12.31. 우리신용정보주식회사 대한민국 50 억원 신용정보업 1,008,000 100.0 2018.03.31. 1,008,000 100.0 2017.12.31. 우리아메리카은행 미국 USD 19,250 만 금융업 38,500,000 100.0 2018.03.31. 38,500,000 100.0 2017.12.31. 인도네시아우리소다라은행 인도네시 아 IDR 6,720 억금융업 5,256,690,211 79.9 2018.03.31. 5,256,690,211 79.9 2017.12.31. 홍콩우리투자은행 홍콩 USD 10,000 만 금융업 78,000,000 100.0 2018.03.31. 78,000,000 100.0 2017.12.31. 중국우리은행 중국 CNY 21.6 억 금융업 - 100.0 2018.03.31. - 100.0 2017.12.31. 러시아우리은행 러시아 RUB 14.5 억 금융업 57,999,999 100.0 2018.03.31. 57,999,999 100.0 2017.12.31. 브라질우리은행 브라질 BRL 7,709 만 금융업 77,093,999 100.0 2018.03.31. 77,093,999 100.0 2017.12.31. 한국비티엘인프라투융자회사 (*) 대한민국 7,681 억원금융업 153,422,685 99.9 2018.03.31. 155,805,801 99.9 2017.12.31. 우리펀드서비스주식회사 대한민국 100 억원 금융업 2,000,000 100.0 2018.03.31. 2,000,000 100.0 2017.12.31. 우리파이낸스캄보디아 캄보디아 USD 1,300 만 금융업 13,000,000 100.0 2018.03.31. 13,000,000 100.0 2017.12.31. 우리파이낸스미얀마 미얀마 USD 1,200 만 금융업 1,200,000 100.0 2018.03.31. 1,200,000 100.0 2017.12.31. 우리웰스뱅크필리핀 필리핀 PHP 7.7 억 금융업 3,931,365 51.0 2018.03.31. 3,931,365 51.0 2017.12.31. 베트남우리은행 베트남 VND 3 조 금융업 - 100.0 2018.03.31. - 100.0 2017.12.31. (*) 당분기중종속기업의유상감자로인하여자본금및투자주식수가감소하였습니다. (2) 은행은기업회계기준서제 1110 호및제 1112 호에따른구조화기업에해당하는기업에대해서는단순히보유지분율에의한판단이아닌동기업회계기준서상지배력판단기준요소인 ' 힘 ', ' 변동이익 ', ' 힘과변동이익의연관 ' 을종합적으로고려한판단에의거하여은행이지배하고있다고판단되는경우에동기업을은행의연결대상종속기업에포함하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 331

1) 당분기말및전기말현재연결대상종속회사인특수목적기업의현황은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 특수목적기업 소재지 업종 지분율 (%) 사용재무제표일 자산유동화를위한구조화기업 (*1) 금호트러스트제일차주식회사외 19개 대한민국 자산유동화업 - 2018.03.31. 캠코밸류리크리에이션제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 15.0 2018.03.31. 자본시장법에의한금전신탁 (*2) 은행원본보전신탁및원리금보전신탁 대한민국 신탁업 - 2018.03.31. 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업 G5프로단기13호외 3개 대한민국 유가증권투자업 100.0 2018.03.31. 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제 1호 대한민국 유가증권투자업 98.0 2018.03.31. 칸서스사할린부동산투자신탁1호 대한민국 유가증권투자업 75.0 2018.03.31. 우리서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 유가증권투자업 99.9 2018.03.31. (*1) (*2) 소유지분율은과반미만이나, 피투자회사의성과에대한변동이익에유의적으로노출되어있고성과를결정하는힘을통해변동이익에영향을미치므로지배력을보유하고있습니다. 신탁의운용성과를결정하는힘을보유하고있고원본보전약정이나원리금보전약정을통해발생한손실을부담하는변동이익에유의적으로노출되어있으므로지배력을보유하고있습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 특수목적기업 소재지 업종 지분율 (%) 사용재무제표일 자산유동화를위한구조화기업 (*1) 금호트러스트제일차주식회사외 19개 대한민국 자산유동화업 - 2017.12.31. 캠코밸류리크리에이션제일차유동화전문유한회사 대한민국 자산유동화업 15.0 2017.12.31. 자본시장법에의한금전신탁 (*2) 은행원본보전신탁및원리금보전신탁 대한민국 신탁업 - 2017.12.31. 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업 G5프로단기13호외 3개 대한민국 유가증권투자업 100.0 2017.12.31. 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호 대한민국 유가증권투자업 98.0 2017.12.31. 칸서스사할린부동산투자신탁1호 대한민국 유가증권투자업 75.0 2017.12.31. (*1) (*2) 소유지분율은과반미만이나, 피투자회사의성과에대한변동이익에유의적으로노출되어있고성과를결정하는힘을통해변동이익에영향을미치므로지배력을보유하고있습니다. 신탁의운용성과를결정하는힘을보유하고있고원본보전약정이나원리금보전약정을통해발생한손실을부담하는변동이익에유의적으로노출되어있으므로지배력을보유하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 332

2) 당분기말및전기말현재소유지분율이과반이상이나연결대상종속기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 특수목적기업 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 77.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호 (*) 대한민국유가증권투자업 69.0 대한민국유가증권투자업 69.0 대한민국유가증권투자업 66.7 한강푸른물전문투자형사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국유가증권투자업 55.6 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도은행이관련활동에대한힘이없으므 로지배력이없습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 특수목적기업 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 77.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 대한민국유가증권투자업 69.0 대한민국유가증권투자업 69.0 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도은행이관련활동에대한힘이없으므 로지배력이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 333

(3) 당분기말및전기말현재관계기업의현황은다음과같습니다. 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 구분소재지자본금업종 투자주식수 지분율 (%) 사용 재무제표일 투자주식수 지분율 (%) 사용 재무제표일 금호타이어주식회사 (*1)(*5) 대한민국 7,900 억원제조업 22,357,561 14.2 주식회사우리서비스네트워크 (*3) 대한민국 5 억원화물운송업 4,704 4.9 2017.12.31(* 6) 2018.02.28(* 6) 22,357,561 14.2 2017.09.30.(*6) 4,704 4.9 2017.11.30.(*6) 코리아크레딧뷰로주식회사 (*2) 대한민국 100 억원신용정보업 180,000 9.9 2018.03.31 180,000 9.9 2017.12.31. 한국금융안전주식회사 (*3) 대한민국 60 억원경비업 180,000 15.0 진흥기업주식회사 (*5) 대한민국 733 억원건설업 37,059,405 25.3 2018.02.28(* 6) 2018.02.28.(*6 ) 180,000 15.0 2017.11.30.(*6) 37,059,405 25.3 2017.11.30.(*6) 풍림산업주식회사 (*9) 대한민국 - 건설업 - - - 4,142,782 29.4 2017.09.30.(*6) STX 엔진주식회사 (*1)(*12) 대한민국 691 억원제조업 8,082,650 29.2-8,082,650 29.2 - 주식회사 STX(*1) 대한민국 478 억원도매업 3,772,400 19.7 주식회사삼안 (*2) 대한민국 7 억원종합건설기술용역업 12,542 9.2 2017.12.31.(*6 ) 2017.12.31.(*6 ) 3,772,400 19.7 2017.09.30.(*6) 12,542 9.2 2017.09.30.(*6) 주식회사동우씨앤씨 (*4) 대한민국 7 억원 건설업 13,317 23.2-13,317 23.2 - 에스제이개발주식회사 (*4) 대한민국 26 억원 골재운송및도매업 70,529 26.5-70,529 26.5 - 주식회사지투컬렉션 (*4) 대한민국 2 억원 도소매업 12,574 28.9-12,574 28.9 - 주식회사더베이스엔터프라이즈 (*4) 대한민국 7 억원 제조업 68,470 48.4-68,470 48.4 - 주식회사계산종합건설 (*4) 대한민국 13 억원 건설업 60,581 23.2-60,581 23.2 - 주식회사굿소프트웨어랩 (*4) 대한민국 3 억원 서비스업 17,121 28.9-17,121 28.9 - 주식회사원광 (*4) 대한민국 1 억원 도매및부동산업 2,590 29.0-2,590 29.0 - 주식회사세진건설 (*4) 대한민국 4 억원 건설업 12,123 29.6-12,123 29.6 - 주식회사바른해운 (*4) 대한민국 4 억원 복합운송주선업 17,460 49.4-17,460 49.4 - 주식회사리딩닥터스 (*4) 대한민국 1 억원 기타서비스업 7,398 35.4-7,398 35.4 - 주식회사프렉코 (*4) 대한민국 16 억원 제조업 919,972 28.1-919,972 28.1 - 주식회사현우인터내셔날 (*4) 대한민국 12 억원 제조업 59,873 25.9-59,873 25.9 - 지원도금주식회사 (*4) 대한민국 7 억원 도금업 28,705 20.5-28,705 20.5 - 주식회사컬티즘코리아엘티디 (*4) 대한민국 14 백만원 도소매업 858 31.3-858 31.3 - 주식회사길통상 (*4) 대한민국 9 억원 제조업 44,662 26.1-44,662 26.1 - 주식회사엔케이이엔지 (*4) 대한민국 15 억원 제조업 697,033 23.1-697,033 23.1 - 우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사 (*11) 대한민국 1,231 억원기타금융업 28,413 23.1 2018.03.31. 28,833 23.1 2017.12.31. 주식회사대아에스엔씨 (*4) 대한민국 1 억원도소매업 1,253 24.0-1,253 24.0 - 주식회사아레스테크 (*4) 대한민국 2 억원전자부품제조업 7,187 23.4-7,187 23.4 - 영동씨푸드주식회사 (*4)(*8) 대한민국 3 억원수산가공식품제조 12,106 24.0 - - - - 2016KIF-IMM 우리은행기술금융펀드 (*10) 대한민국 342 억원기타금융업 10,500,000,000 20.0 2018.03.31. 6,840,000,000 20.0 2017.12.31. 주식회사케이뱅크은행 (*2) 대한민국 3,500 억원금융업 9,078,462 13.0 2018.02.28.(*6 ) 9,078,462 13.0 2017.11.30.(*6) 스마트제이호사모투자합자회사대한민국 150 억원기타금융업 3,000 20.0 2018.03.31. 3,000 20.0 2017.12.31. 우리은행 - 컴퍼니케이한국영화투자조 합 대한민국 120 억원기타금융업 3,000 25.0 2018.03.31. 3,000 25.0 2017.12.31. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 334

웰투시제 3 호사모투자합자회사대한민국 2,051 억원금융업 102,500,000,00 0 50.0 2017.12.31.(*6 ) 102,500,000,00 0 50.0 2017.09.30.(*6) 파트너원밸류업 1 호사모투자합자회사 (*7) 대한민국 430 억원기타금융업 10,000,000,000 23.3 2018.03.31. - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 335

(*1) 은행은관계기업의재무정책과영업정책에관한의사결정기구인채권단협의회내에서유의적인영향력이있습니다. (*2) 은행은관계기업의사결정기구의참여를통해재무정책과영업정책에관한의사결정과정에유의적인영향력을행사할수있습니 다. (*3) 당분기말및전기말현재관계기업의중요한거래는대부분은행과이루어지고있습니다. (*4) 당분기말및전기말현재투자잔액은없습니다. 관계기업투자자산중공표된시장가격이있는지분증권은금호타이어주식회사및진흥기업주식회사의보통주식입 (*5) 니다. 금호타이어주식회사의당분기말및전기말현재공표된주당시장가격은각각 4,615원및 4,425원이며, 진 흥기업주식회사의당분기말및전기말현재공표된주당시장가격은각각 1,950원및 1,915원입니다. (*6) 관계기업의보고기간종료일과은행의보고기간종료일사이에발생한유의적인거래나사건은적절히반영하였습니다. (*7) 당분기중은행의출자로인하여관계기업에포함되었습니다. (*8) (*9) 전기말현재보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로영향력을행사하지못하여관계기업에서제외되었으나당분기중회생절차종결하여당분기말현재관계기업에포함되었습니다. 당분기중관계기업의회생절차개시결정으로은행이실질적으로유의적인영향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. (*10) 당분기중관계기업의유상증자로인하여자본금및투자주식수가증가하였습니다. (*11) 당분기중관계기업의감자및출자금분배로인하여자본금이감소하였습니다. (*12) 전기중 STX 엔진주식회사채권금융기관협의회가채권금융기관이보유한 STX 엔진주식회사주식매각과관련하여연합자산관리 주식회사와주식매매계약을체결함에따라은행이보유한주식을매각예정자산으로계정대체하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 336

(4) 당분기말및전기말현재지분율이 20% 이상이나관계기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 풍림산업주식회사 4,142,782 29.1 주식회사오리엔트조선 464,812 21.4 주식회사새늘 3,531 37.4 이미래테크주식회사 7,696 41.0 제인상사주식회사 81,610 27.3 주식회사더시즌컴퍼니 18,187 30.1 주식회사유일피이에스씨 8,642 24.0 주식회사신성무역 2,584 27.2 주식회사씨엘텍 13,759 38.6 주식회사포스텍 4,780,907 25.8 주식회사프로트로닉스 95,921 48.1 주식회사인스턴 14,296 20.1 (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영 향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 337

< 제 184( 전 ) 기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 주식회사오리엔트조선 465,050 21.4 주식회사새늘 3,531 37.4 이미래테크주식회사 7,696 41.0 제인상사주식회사 81,610 27.3 주식회사더시즌컴퍼니 18,187 30.1 주식회사유일피이에스씨 8,642 24.0 영동씨푸드주식회사 12,106 24.0 주식회사신성무역 2,584 27.2 주식회사씨엘텍 13,759 38.6 주식회사포스텍 4,780,907 25.8 주식회사프로트로닉스 95,921 48.1 주식회사인스턴 14,296 20.1 (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영 향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 338

(5) 당분기및전분기중종속기업및관계기업투자자산의장부가액변동내용은다음과같습니다. 한편, 연결대상특수목적기업은당기손익 - 공정가치측정금융자산 ( 전분기 : 매도가능금융자산 ) 으로분류된바, 종속기업및관계기업투자자산의장부가액에서제외되어있습니다. 제185( 당 ) 기 1분기 회사명 기초 취득 처분등 (*) 분기말 우리에프아이에스주식회사 35,362 - - 35,362 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 43,227 - - 43,227 주식회사우리금융경영연구소 3,364 - - 3,364 주식회사우리카드 1,274,260 - - 1,274,260 우리종합금융주식회사 143,814 - - 143,814 우리신용정보주식회사 24,666 - - 24,666 우리아메리카은행 281,471 - - 281,471 인도네시아우리소다라은행 328,012 - - 328,012 홍콩우리투자은행 113,858 - - 113,858 중국우리은행 427,802 - - 427,802 러시아우리은행 51,780 - - 51,780 브라질우리은행 44,045 - - 44,045 한국비티엘인프라투융자회사 783,164 - (11,984) 771,180 우리펀드서비스주식회사 10,000 - - 10,000 우리파이낸스캄보디아 15,850 - - 15,850 우리파이낸스미얀마 13,649 - - 13,649 우리웰스뱅크필리핀 24,355 - - 24,355 베트남우리은행 155,400 - - 155,400 금호타이어주식회사 98,932 - - 98,932 주식회사우리서비스네트워크 108 - - 108 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 - - 3,313 한국금융안전주식회사 3,267 - - 3,267 진흥기업주식회사 70,969 - - 70,969 풍림산업주식회사 6 - (6) - 주식회사 STX 7,809 - - 7,809 주식회사삼안 1,255 - - 1,255 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 28,833 - (708) 28,125 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 6,840 3,660-10,500 주식회사케이뱅크은행 45,392 - - 45,392 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 339

제185( 당 ) 기 1분기 회사명 기초 취득 처분등 (*) 분기말 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 - - 3,000 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 3,000 - - 3,000 웰투시제3호사모투자합자회사 101,992 - (252) 101,740 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 - 10,000-10,000 합계 4,148,795 13,660 (12,950) 4,149,505 (*) 관계기업투자자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로계정대체된금액은 6백만원입니다. 제184( 전 ) 기 1분기 회사명 기초 취득 (*) 처분등 손상 분기말 우리에프아이에스주식회사 35,362 - - - 35,362 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 43,227 - - - 43,227 주식회사우리금융경영연구소 3,364 - - - 3,364 주식회사우리카드 1,174,260 - - - 1,174,260 우리종합금융주식회사 79,992 - - - 79,992 우리사모투자전문회사 9,018 - (9,018) - - 우리신용정보주식회사 24,666 - - - 24,666 우리아메리카은행 202,371 - - - 202,371 인도네시아우리소다라은행 215,400 - - - 215,400 홍콩우리투자은행 113,858 - - - 113,858 중국우리은행 427,802 - - - 427,802 러시아우리은행 51,780 - - - 51,780 브라질우리은행 44,045 - - - 44,045 한국비티엘인프라투융자회사 780,525 - (36) - 780,489 우리펀드서비스주식회사 10,000 - - - 10,000 우리파이낸스캄보디아 4,600 - - - 4,600 우리파이낸스미얀마 2,389 - - - 2,389 우리웰스뱅크필리핀 25,675 - (1,320) - 24,355 베트남우리은행 155,400 - - - 155,400 금호타이어주식회사 175,652 - - - 175,652 우리블랙스톤코리아오퍼튜니티 1 호사모투자전문회사 5,418 - - - 5,418 주식회사우리서비스네트워크 108 - - - 108 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 - - - 3,313 한국금융안전주식회사 3,267 - - - 3,267 진흥기업주식회사 67,467 41,053 - (8,459) 100,061 풍림산업주식회사 4,256 - - (4,250) 6 STX엔진주식회사 44,615 - - - 44,615 주식회사삼호 7,492 - - - 7,492 주식회사 STX 7,424 8,546 - (6,275) 9,695 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 340

주식회사삼안 8,521 - - - 8,521 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 341

제 184( 전 ) 1 분기 회사명기초취득 (*) 처분등손상분기말 우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사 13,602 2,052 (498) - 15,156 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 1,800 1,860 - - 3,660 주식회사케이뱅크은행 32,500 - - - 32,500 스마트제이호사모투자합자회사 - 3,000 - - 3,000 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 - 1,500 - - 1,500 합계 3,779,169 58,011 (10,872) (18,984) 3,807,324 (*) 출자전환으로인한관계기업투자자산의변동은 49,599백만원입니다. 14. 투자부동산 (1) 당분기말및전기말현재투자부동산의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 취득원가 390,232 378,004 감가상각누계액 (29,408) (27,769) 순장부금액 360,824 350,235 (2) 당분기및전분기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초순장부금액 350,235 348,393 취득 3,214 342 감가상각비 (930) (895) 대체 8,308 1,937 외화환산차이 (3) (54) 분기말순장부금액 360,824 349,723 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 342

(3) 당분기말및전기말현재투자부동산에대한공정가치는각각 407,195 백만원및 37 2,596 백만원입니다. 한편, 보고기간종료일현재외부감정평가기관이독립적으로수행한평가를바탕으로한투자부동산의공정가치는공정가치서열체계상수준 3 에해당합니다. (4) 당분기및전분기중투자부동산으로부터발생한임대료수익은각각 3,496 백만원및 3,593 백만원입니다. 15. 유형자산 (1) 당분기말및전기말현재유형자산의내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기말 > 구분토지건물 업무용 동산 임차점포 시설물 건설중인 자산 합계 취득원가 1,462,816 845,097 505,847 392,331 67,064 3,273,155 감가상각누계액 - (183,783) (389,403) (344,143) - (917,329) 순장부금액 1,462,816 661,314 116,444 48,188 67,064 2,355,826 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분토지건물 업무용 동산 임차점포 시설물 건설중인 자산 합계 취득원가 1,472,170 848,668 498,298 385,398 64,241 3,268,775 감가상각누계액 - (178,845) (379,232) (336,108) - (894,185) 순장부금액 1,472,170 669,823 119,066 49,290 64,241 2,374,590 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 343

(2) 당분기및전분기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분토지건물 업무용 동산 임차점포 시설물 건설중인 자산 합계 기초순장부금액 1,472,170 669,823 119,066 49,290 64,241 2,374,590 취득 - 2,426 8,061 2,624 2,871 15,982 처분 - - (6) - - (6) 감가상각비 - (6,251) (10,680) (10,204) - (27,135) 매각예정자산으로분류 (3,481) (2,245) - - - (5,726) 외화환산차이 (2) 1 (4) 1 (48) (52) 대체 (5,871) (2,437) - - - (8,308) 기타 - (3) 7 6,477-6,481 분기말순장부금액 1,462,816 661,314 116,444 48,188 67,064 2,355,826 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분토지건물 업무용 동산 임차점포 시설물 건설중인 자산 합계 기초순장부금액 1,472,720 679,766 121,573 54,558 13,663 2,342,280 취득 - 2,334 5,349 2,332 5,908 15,923 처분 - - (7) (248) (229) (484) 감가상각비 - (6,235) (10,790) (10,186) - (27,211) 매각예정자산으로분류 (2,693) (1,066) - - - (3,759) 외화환산차이 (44) (37) (115) (202) (38) (436) 대체 (1,200) (737) - - - (1,937) 기타 - (3) (234) 4,587-4,350 분기말순장부금액 1,468,783 674,022 115,776 50,841 19,304 2,328,726 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 344

16. 무형자산 (1) 당분기말및전기말현재무형자산의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 취득원가 989 276,156 577,053 11,584 865,782 상각누계액 (508) (29,628) (503,565) - (533,701) 손상차손누계액 - - - (2,003) (2,003) 순장부금액 481 246,528 73,488 9,581 330,078 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 취득원가 951 234,433 575,148 11,870 822,402 상각누계액 (471) (26,827) (489,433) - (516,731) 손상차손누계액 - - - (2,346) (2,346) 순장부금액 480 207,606 85,715 9,524 303,325 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 345

(2) 당분기및전분기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부금액 480 207,606 85,715 9,524 303,325 취득 39 41,713 1,911-43,663 처분 - - - (285) (285) 상각비 (*) (38) (2,791) (14,132) - (16,961) 손상차손환입 - - - 341 341 기타증감 - - (5) - (5) 외화환산차이 - - (1) 1 - 분기말순장부금액 481 246,528 73,488 9,581 330,078 (*) 기타무형자산상각비중 11,771백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 합계 기초순장부금액 258 100,840 131,514 9,618 242,230 취득 29 14,925 3,979 219 19,152 상각비 (*) (24) (2,106) (13,892) - (16,022) 손상차손환입 - - - 28 28 기타증감 - 1,594 (5,934) - (4,340) 외화환산차이 - (1) (32) (25) (58) 분기말순장부금액 263 115,252 115,635 9,840 240,990 (*) 기타무형자산상각비중 12,139백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 346

17. 매각예정자산 당분기말및전기말현재매각예정자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 종속기업및관계기업투자자산 44,615 44,615 유형자산 7,294 1,568 합계 51,909 46,183 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 347

18. 담보제공자산및담보권실행으로보유중인자산 (1) 당분기말및전기말현재담보제공자산의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 담보제공처 금액 담보제공사유 상각후원가측정대출채권및 기타원화예치금 삼성증권등 18,026 선물옵션예치금 기타금융자산 기타외화예치금 한국투자증권등 96,291 해외선물옵션예치금등 당기손익-공정가치측정금융자산 원화채무증권금융채등교보생명보험등 130,492 CSA담보등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정유가증권 원화채무증권회사채 한국예탁결제원 10,004 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등한국은행등 1,562,367 결제리스크등 원화채무증권국공채 한국예탁결제원 5,440 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등한국은행등 5,825,236 결제리스크등 합계 7,647,856 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거하 (*) 지않은채권으로담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에따 라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매도 ) 로인식하고있습니다. < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 담보제공처 금액 담보제공사유 대여금및수취채권 기타원화예치금삼성증권등 10,809 선물옵션예치금기타외화예치금한국투자증권등 9,135 해외선물옵션예치금등 당기손익인식금융자산 원화채무증권금융채등 유안타증권등 501,523 대용증권등 매도가능금융자산 원화채무증권회사채한국예탁결제원 9,998 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권국공채등한국은행등 1,540,985 결제리스크등 만기보유금융자산 원화채무증권국공채한국예탁결제원 5,436 환매조건부채권매도관련 (*) 원화채무증권금융채등한국은행등 7,601,016 결제리스크등 합계 9,678,902 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거 (*) 하지않은채권으로담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에 따라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매도 ) 로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 348

(2) 당분기말및전기말현재담보권실행으로보유중인자산은없습니다. (3) 당분기말및전기말현재대여유가증권의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대여처 기타포괄손익-공정가치측정금융자산원화채무증권회사채등 90,346 - 한국증권금융 매도가능금융자산 원화채무증권국공채등 - 170,256 한국증권금융등 합계 90,346 170,256 대여유가증권은일정기간후동종동액의유가증권을반환할것을약정하고그소유권을이전시킨유가증권으로재무제표에서금융자산을제거하지않고있습니다. 양도자산을계속인식함에따라재무제표에인식하고있는부채는없습니다. (4) 채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보보유물 당분기말및전기말현재채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보의공정가치는다음과같습니다. 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 과목 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 유가증권 6,712,954-17,538,936 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 349

19. 기타자산 당분기말및전기말현재기타자산의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 선급비용 194,502 113,835 선급금 3,240 839 기타 3,006 3,215 합계 200,748 117,889 20. 당기손익 - 공정가치측정금융부채및당기손익인식금융부채 (1) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정금융부채와전기말현재당기손익인식금융부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 당기손익-공정가치측정항목 2,696,288 - 단기매매금융부채 - 3,165,182 당기손익-공정가치측정지정금융부채 321,443 - 당기손익인식지정금융부채 - 251,796 합계 3,017,731 3,416,978 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 350

(2) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정항목과전기말현재단기매매금융부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 예수부채골드뱅킹부채 25,217 25,964 파생상품부채 2,671,071 3,139,218 합계 2,696,288 3,165,182 (3) 당분기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채와전기말현재당기손익인식지정금융부채는다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 주가연계증권 매도주가지수연계증권 230,441 160,057 발행사채원화사채 91,002 91,739 합계 321,443 251,796 (4) 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융부채와전분기중당기손익인식지정금융부채에반영한신용위험의변화로인한공정가치변동은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 분기말당기손익-공정가치측정지정금융부채 321,443 - 분기말당기손익인식지정금융부채 - 632,331 신용위험의변화로인한공정가치의변동 (124) (174) 신용위험의변화로인한공정가치의변동누계 9 185 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 351

파생상품부채를공정가치로측정하는경우은행의신용위험을반영한조정이반영됩니다. 이는신용평가에서관측된은행의신용스프레드를조정하여결정하는방법입니다. (5) 당분기말및전기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채및당기손익인식지정금융부채의장부금액과만기금액의차이금액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 장부금액 321,443 251,796 만기금액 358,680 255,408 차이금액 (37,237) (3,612) (6) 당기손익 - 공정가치측정지정금융부채관련자본변동 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융부채가제거됨에따라실현된누적손익중기타포괄손익에표시된금액은다음과같습니다. 구분금액주가연계지수증권 (5) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 352

21. 예수부채 당분기말및전기말현재유형별예수부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 원화예수부채원화요구불예금 8,905,446 9,354,122 원화기한부예금 198,126,521 194,426,228 상호부금 33,212 34,055 양도성예금증서 4,164,091 4,341,643 소계 211,229,270 208,156,048 외화예수부채외화예수금 15,610,055 16,263,301 현재가치할인차금 (29,418) (35,193) 합계 226,809,907 224,384,156 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 353

22. 차입부채와발행사채 (1) 당분기말및전기말현재차입부채의내용은다음과같습니다. 과목 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 주요차입처이자율 (%) 금액주요차입처이자율 (%) 금액 원화차입금한은차입금 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,427,134 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,404,087 재정자금차입금 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 3.5 1,780,176 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 2.9 1,723,340 기타 한국산업은행등 0.0 ~ 3.8 3,268,679 한국산업은행등 0.0 ~ 3.2 3,106,303 소계 6,475,989 6,233,730 외화차입금외화차입금 한국수출입은행등 1.9 ~ 3.4 5,752,276 한국수출입은행등 0.0 ~ 3.1 6,884,235 역외외화차입금 JPMORGAN CHASE BANK 2.2 31,995 Commonwealth Bank 1.8 28,285 소계 5,784,271 6,912,520 매출어음 기타 0.0 ~ 1.2 40,134 기타 0.0 ~ 1.2 36,953 콜머니 일반은행등 0.0 ~ 2.8 340,063 일반은행등 1.5 ~ 2.7 476,773 환매조건부채권매도 기타금융기관 0.6 ~ 12.7 2,570 기타금융기관 0.6 ~ 12.7 3,173 현재가치할인차금 (49) (165) 합계 12,642,978 13,662,984 (2) 당분기말및전기말현재발행사채의내용은다음과같습니다. 과목 제 185( 당 ) 기 1 분기말 제 184( 전 ) 기말 이자율 (%) 금액이자율 (%) 금액 사채액면금액 (*) 일반사채 1.5 ~ 4.5 16,217,879 1.5 ~ 5.8 16,965,338 후순위채 3.0 ~ 5.9 4,721,977 3.4 ~ 5.9 4,765,501 소계 20,939,856 21,730,839 차감항목사채할인발행차금 (20,699) (23,373) 합계 20,919,157 21,707,466 (*) 당분기말및전기말현재공정가치위험회피대상인발행사채가각각 3,020,748 백만원및 3,102,386 백만원포함되 어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 354

23. 충당부채 (1) 당분기말및전기말현재충당부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 복구충당부채 61,454 56,243 지급보증충당부채 (*1) 184,705 185,557 미사용약정충당부채 50,538 36,031 포인트충당부채 41,548 37,256 기타충당부채 (*2) 53,902 52,940 합계 392,147 368,027 (*1) 지급보증충당부채에는금융보증부채가당분기말및전기말현재각각 70,240백만원및 74,277백만원포함되어있습니다. (*2) 기타충당부채는소송충당부채등으로구성되어있습니다. (2) 당분기및전분기중지급보증충당부채및미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. 1) 지급보증충당부채 < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 49,384 18,102 127,511 194,997 12개월기대신용손실로대체 49 (49) - - 전체기간기대신용손실로대체 (51) 51 - - 신용이손상된금융자산으로대체 (17) (5) 22 - 기중사용액 (4,727) - - (4,727) 순환입액 (2,113) (556) (7,258) (9,927) 기타증감액 4,362 - - 4,362 분기말금액 46,887 17,543 120,275 184,705 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 355

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 지급보증충당부채 기초금액 240,023 기중사용액등 (6,682) 미사용액의환입 (28,837) 기타 4,363 분기말금액 208,867 2) 미사용약정충당부채 < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 42,106 13,100 167 55,373 12개월기대신용손실로대체 963 (963) - - 전체기간기대신용손실로대체 (185) 185 - - 신용이손상된금융자산으로대체 (13) (43) 56 - 사용액 (1) - - (1) 순환입액 (3,390) (1,221) (223) (4,834) 분기말금액 39,480 11,058-50,538 < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 미사용약정충당부채 기초금액 53,919 기중사용액등 (51) 미사용액의환입 (11,630) 분기말금액 42,238 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 356

(3) 당분기및전분기중복구충당부채의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 56,243 52,838 추가충당부채전입 498 417 미사용액의환입 (989) (715) 기중사용액 (119) (281) 상각 103 80 복구비용증감등 5,718 3,955 분기말금액 61,454 56,294 (4) 당분기및전분기중그외의충당부채변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 37,256 52,940 90,196 추가충당부채전입 1,908 2,080 3,988 기중사용액등 (19,032) (1,118) (20,150) 대체 (*) 14,497-14,497 기타 6,919-6,919 분기말금액 41,548 53,902 95,450 (*) 제휴사의포인트가전환됨에따라, 당분기중은행의포인트충당부채가증가하였습니다. < 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 18,170 15,523 33,693 추가충당부채전입 1,673-1,673 기중사용액등 (11,188) (2,873) (14,061) 미사용액의환입 - (1,423) (1,423) 대체 (*) 14,535-14,535 기타 14-14 분기말금액 23,204 11,227 34,431 (*) 제휴사의포인트가전환됨에따라, 전분기중은행의포인트충당부채가증가하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 357

24. 순확정급여부채 은행의퇴직급여는확정급여형퇴직급여제도를기반으로합니다. 1 년혹은그이상근무용역을제공한임직원은그들의근속연수및퇴직당시의급여를기반으로하여산정된연금을수취할권리가생깁니다. 확정급여제도상관련자산은보고기간말현재의공정가치로측정됩니다. 관련부채는미래현금흐름에대한가장합리적인추정치일것이라판단되는보험수리적가정 ( 예상되는이익증가를고려한예측단위적립방식 ) 을이용하여측정됩니다. 은행은확정급여형퇴직급여제도를통하여다양한위험에노출되어있으며, 가장유의적인위험은다음과같습니다. 자산의변동성 우량채수익률의하락 물가상승위험 확정급여부채는우량회사채수익률에근거하여산출된할인율을적용하여산정되었습니다. 만약사외적립자산의성과가할인율을하회하는경우에는결손이발생할수있습니다. 우량채수익률의하락은제도가보유하고있는채무증권의가치를일부증가시켜일부상쇄효과가있으나확정급여부채의증가를가져올것입니다. 대부분의확정급여채무는물가상승률과연동되어있으며, 물가상승률이높을수록높은수준의부채가인식됩니다. 따라서물가상승률이높아지면제도의결손이발생하게됩니다. (1) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 확정급여채무의현재가치 1,057,194 990,007 사외적립자산의공정가치 (938,165) (975,723) 순확정급여부채 119,029 14,284 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 358

(2) 당분기및전분기중확정급여채무의장부금액변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 990,007 919,707 당기근무원가 32,475 33,752 이자비용 7,651 6,379 재측정요소 68,986 30,580 외화환산차이 19 (60) 급여지급액 (41,944) (3,826) 축소또는청산 - (7) 분기말금액 1,057,194 986,525 (3) 당분기및전분기중사외적립자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 975,723 990,645 이자수익 8,041 7,359 재측정요소 (3,954) (3,076) 급여지급액 (41,645) (2,873) 축소또는청산 - (7) 분기말금액 938,165 992,048 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 359

(4) 당분기말및전기말현재사외적립자산은정기예금으로구성되어있으며, 당분기및전분기사외적립자산의실제수익은각각 4,087 백만원및 4,283 백만원입니다. 한편, 당회계연도에납부할것으로예상되는기여금은 125,818 백만원입니다. (5) 당분기및전분기의확정급여제도와관련하여당기손익및총포괄손익으로인식된금액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기근무원가 32,475 33,752 순이자수익 (390) (980) 분기손익으로인식된비용 32,085 32,772 재측정요소 (*) 72,940 33,656 총포괄손익으로인식된비용 105,025 66,428 (*) 법인세효과반영전금액입니다. 한편, 은행이당분기및전분기중확정기여제도와관련하여비용으로계상한퇴직급여는각각 476 백만원및 983 백만원입니다. (6) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의산정에사용된보험수리적가정의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 할인율 3.33% 3.18% 미래임금상승률 6.18% 6.18% 사망률 보험개발원표준율 보험개발원표준율 퇴직률 직군별경험률 직군별경험률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 360

(7) 당분기말및전기말현재확정급여채무의산정에사용된보험수리적가정에대한민감도내용은다음과같습니다. 할인율 미래임금상승률 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 1%p 상승시 (98,963) (91,364) 1%p 하락시 115,034 106,296 1%p 상승시 114,733 105,849 1%p 하락시 (100,526) (92,682) 25. 기타금융부채및기타부채 당분기말및전기말현재기타금융부채및기타부채의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타금융부채미지급금 9,510,878 4,079,676 미지급비용 1,582,768 1,874,837 구분계정차 3,399,545 3,363,579 대행업무수입금 457,777 344,591 미지급외국환채무 458,088 576,525 미지급내국환채무 3,597,401 1,304,416 기타금융잡부채 2,085,542 1,486,567 현재가치할인차금 (764) (770) 소계 21,091,235 13,029,421 기타부채선수수익 55,848 55,019 기타잡부채 118,772 80,667 소계 174,620 135,686 합계 21,265,855 13,165,107 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 361

26. 파생상품 (1) 당분기말및전기말현재파생상품자산및부채의내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 181,562 - - - - 이자율스왑 138,597,689 39,272 216,432 28,256 242,740 매입이자율옵션 590,000-12,155 - - 매도이자율옵션 785,000 - - - 12,512 통화통화선물 498,525 - - - - 통화선도 63,746,101-817,907-849,125 통화스왑 49,412,576-1,363,255-1,347,093 매입통화옵션 2,467,720-43,584 - - 매도통화옵션 4,110,567 - - - 42,935 주식주식선물 168,857 - - - - 주식스왑 282,342-6,105 - - 매입주식옵션 4,545,896-142,962 - - 매도주식옵션 5,692,891 - - - 175,995 기타기타스왑 6,216-585 - 569 매도옵션 5,132 - - - 102 합계 271,091,074 39,272 2,602,985 28,256 2,671,071 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 362

< 제 184( 전 ) 기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 75,845 - - - - 이자율스왑 130,861,378 59,272 224,660 12,103 257,905 매입이자율옵션 630,000-12,346 - - 매도이자율옵션 795,000 - - - 12,869 통화통화선물 290,457 - - - - 통화선도 71,333,635-1,301,850-1,360,945 통화스왑 47,445,136-1,347,815-1,347,905 매입통화옵션 2,291,154-64,267 - - 매도통화옵션 4,038,237 - - - 58,687 주식주식선물 91,436 - - - - 매입주식옵션 5,060,706-146,775 - - 매도주식옵션 4,504,290 - - - 99,770 기타기타선물 - - - - - 기타스왑 7,805-1,056-1,037 매입옵션 - - - - - 매도옵션 5,000 - - - 100 합계 267,430,079 59,272 3,098,769 12,103 3,139,218 파생상품자산ㆍ부채는매매목적파생상품의경우당기손익 - 공정가치측정금융자산및당기손익인식금융자산 ( 주석 7) 및당기손익 - 공정가치측정금융부채및당기손익인식금융부채 ( 주석 20) 에서, 위험회피목적금융상품의경우파생상품자산및파생상품부채로재무상태표에표시되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 363

(2) 은행의위험회피개요 당분기말현재은행은고정금리조건외화발행사채 3,020,748 백만원에대해공정가치위험회피를적용하고있습니다. 은행의위험회피목적은시장이자율의변동에따른고정금리조건외화발행사채공정가치변동위험을회피하는것으로이러한목적을달성하기위해이자율스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하고있습니다. 이자율스왑계약에따라사전에정해진명목금액에고정이자율과변동이자율의차이를적용하여계산된차액을교환함으로써그결과외화발행사채의고정금리조건이변동금리조건으로전환되어공정가치변동위험을제거하는것입니다. 이자율스왑계약에따라위험회피수단의명목가액을위험회피대상의액면가액과일치시키는방법으로위험회피비율을결정합니다. 동위험회피관계에서는위험회피대상항목의공정가치변동요소중가장유의적인부분인시장이자율변동만을회피대상위험으로지정하며, 신용위험을포함한기타위험요소는회피대상위험에포함되지않습니다. 따라서위험회피대상항목현금흐름지급시기의변동, 위험회피대상항목전체금액및가격의변동, 위험회피대상또는위험회피수단거래당사자일방의중대한신용위험변동에따라위험회피의비효과적인부분이발생할수있습니다. 이자율스왑계약과위험회피대상항목은기초변수인시장이자율의변동에영향을받으며, 은행은이자율스왑계약의가치와위험회피대상항목의가치가일반적으로반대방향으로변동할것이라기대하고있습니다. 보고기간말의이자율스왑의공정가치는보고기간말현재의수익률곡선과계약에내재된신용위험을이용하여추정한미래현금흐름을할인하여결정되며, 평균이자율은보고기간말미결제잔액에근거하여결정됩니다. 이자율스왑에적용되는변동이자율은 USD Libor 3M(6M) + 가산금리입니다. 은행은위험회피수단으로지정된각이자율스왑계약조건에따라고정이자율에따른이자를수취하고변동이자율에따른이자를지급하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 364

(3) 당분기말현재위험회피수단의명목금액정보는다음과같습니다. ( 단위 :USD) 구분 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 합계 공정가치위험회피이자율스왑 500,000,000 1,350,000,000 1,000,000,000 2,850,000,000 (4) 당분기말현재위험회피수단의평균금리는다음과같습니다. 구분 공정가치위험회피 이자율스왑 평균금리 고정 3.98% 수취변동 3.93% 지급 (5) 당분기말현재위험회피수단으로지정된항목과관련된금액은다음과같습니다. ( 단위 :USD, 백만원 ) 구분 위험회피수단의 명목금액 위험회피수단의장부금액 자산 부채 위험회피수단의 계정과목 위험회피의비효과적인부분을계 산하기위해사용된가치변동 공정가치위험회피 이자율스왑 USD 2,850,000,000 39,272 28,256 파생상품자산, 파생상품부채 (46,650) (6) 당분기말현재위험회피대상의장부금액및위험회피회계적용에따른조정액의내용은다음과같습니다. 구분 위험회피대상의장부금액에위험회피대상의장부금액포함된공정가치위험회피조정의누적금액자산부채자산부채 재무상태표상위 험회피대상을포 함한계정과목 위험회피의비효과적인부분을계산하기위해사용된가치변동 공정가치위험회피 이자율스왑 - 3,020,748 - (79,382) 발행사채 47,594 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 365

(7) 당분기중공정가치위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손익으로인식한금액및계정과목은다음과같습니다. 구분 당기손익으로인식한 위험회피의 비효과적인부분 당기손익으로인식한 계정과목명 공정가치위험회피이자율위험 944 기타영업손익 27. 이연최초거래일손익 당분기및전분기중이연최초거래일손익의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 7,416 13,422 기중신규거래 17,443 500 기중손익인식 (1,004) (2,315) 분기말금액 23,855 11,607 일부공정가치평가에필요한요소들이시장에서관측가능하지않음에도불구하고평가기법을통하여금융상품의공정가치를산정한경우가있습니다. 그러한금융상품은최초인식시점에관련공정가치평가를통하여얻은가격이실제거래가격과다르더라도거래가격으로인식되었습니다. 위의표는당분기말및전분기말현재손익으로인식되지않은총차이금액과그내용을보여주고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 366

28. 자본금및자본잉여금 (1) 당분기말및전기말현재은행이발행할주식의총수등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 발행할주식의총수 5,000,000,000 주 5,000,000,000 주 주당액면가액 5,000 원 5,000 원 발행한주식의총수 676,000,000 주 676,000,000 주 자본금 3,381,392 백만원 3,381,392 백만원 (2) 당분기및전분기중발행주식수의변동내용은없습니다. (3) 당분기말및전기말현재자본잉여금의구성내용은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 주식발행초과금 269,533 269,533 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 367

29. 신종자본증권 당분기말및전기말현재자본으로분류된채권형신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분 발행일 만기일 이자율 (%) 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 2008.06.20 2038.06.20 7.7 255,000 255,000 2013.04.25 2043.04.25 4.4 500,000 500,000 원화신종자본증권 2013.11.13 2043.11.13 5.7 200,000 200,000 2014.12.12 2044.12.12 5.2 160,000 160,000 2015.06.03 2045.06.03 4.4 240,000 240,000 2015.06.10 2045.06.10 5.0 559,650 559,650 외화신종자본증권 2016.09.27-4.5 553,450 553,450 2017.05.16-5.3 562,700 562,700 발행비용 (12,912) (12,912) 합계 3,017,888 3,017,888 상기신종자본증권은만기일에동일한조건으로은행이만기를계속적으로연장할수있습니다. 또한, 은행의보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 368

30. 기타자본 (1) 당분기말및전기말현재기타자본의구성내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익누계액기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (88,004) - 매도가능금융자산평가손익 - 271,559 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험 (6) - 해외사업환산손익 (28,132) (26,693) 확정급여제도의재측정요소 (190,759) (137,877) 소계 (306,901) 106,989 자기주식 (34,113) (34,113) 기타자본조정 - (208,158) 합계 (341,014) (135,282) (2) 당분기및전분기중기타포괄손익누계액의변동내용은다음과같습니다. < 제 185( 당 ) 기 1 분기 > 과목기초증감 (*) 재분류조정 (*) 법인세효과분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (121,818) 44,696 1,943 (12,825) (88,004) (96) 126 - (36) (6) 해외사업환산손익 (26,693) (1,985) - 546 (28,132) 확정급여제도의재측정요소 (137,877) (72,940) - 20,058 (190,759) 합계 (286,484) (30,103) 1,943 7,743 (306,901) (*) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산평가손익의변동내용중증감은기중평가로인한변동이며, 재분류조정은기중처분으로인 한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 369

< 제 184( 전 ) 기 1 분기 > 과목 기초 증감 (*) 재분류조정 (*) 법인세효과 분기말 매도가능금융자산평가손익 319,698 17,592 11,715 (7,092) 341,913 해외사업환산손익 7,400 (28,066) - 6,792 (13,874) 확정급여제도의재측정요소 (154,443) (33,657) - 8,145 (179,955) 합계 172,655 (44,131) 11,715 7,845 148,084 (*) 매도가능금융자산평가손익의변동내용중증감은기중평가로인한변동이며, 재분류조정은기중처분또는손상차손인식으로인 한변동입니다. 31. 이익잉여금 (1) 당분기말및전기말현재이익잉여금의구성내용은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 이익준비금 1,857,754 1,729,754 법정적립금 기타준비금 46,384 45,668 소계 1,904,138 1,775,422 기업합리화적립금 8,000 8,000 재무구조개선적립금 235,400 235,400 별도준비금 7,759,803 7,418,806 임의적립금 대손준비금 2,091,721 2,017,342 재평가차액준비금 715,860 751,964 기타임의적립금 - 11,700 소계 10,810,784 10,443,212 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산처분손익의 이익잉여금대체 (1,974) - 미처분이익잉여금 755,439 1,041,925 합계 13,468,387 13,260,559 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 370

1) 이익준비금 이익준비금은은행법제 40 조의규정에따라납입자본금에달할때까지배당시법인세비용차감후순이익의 10 분의 1 이상을적립한것입니다. 동준비금은결손보전과자본전입이외에는사용할수없습니다. 2) 기타준비금 기타준비금은일본, 베트남및방글라데시소재지점에서현지법규에따라적립한준비금으로현지소재지점의결손보전을위해사용할수있습니다. 3) 기업합리화적립금 은행은 2001 년귀속조세감면분까지조세특례제한법에따라기업합리화적립금을적립하였으나, 2002 년부터동규정이삭제되어더이상적립의무는없습니다. 4) 재무구조개선적립금 은행은 2002 년부터 2014 년까지금융감독원의권고에따라단순자기자본비율이 100 분의 5.5 에달할때까지매보고기간의당기순이익에서이월결손금을차감한금액의 100 분의 10 이 상을재무구조개선적립금으로적립하였고, 동적립금은결손보전과자본전입이외의사용이 제한되었습니다. 한편, 2015 년부터동적립금의적립및처분은은행의자율적판단사항입니 다. 5) 별도준비금 별도준비금은특정한사용목적없이이익을유보한적립금으로자본의충실화, 경영의건전화를위한자발적적립금입니다. 6) 대손준비금 은행업감독규정제 29 조제 1 항및제 2 항에따라한국채택국제회계기준에따른대손충당금이은행업감독규정에서정한대손충당금에미달하는경우, 적립하는준비금으로배당이제한됩니다. 7) 재평가차액준비금 한국채택국제회계기준도입시전환일에발생한부동산에대한재평가차익을보완자본으로인정받기위하여은행업감독업무시행세칙별표 3 에따라이사회의결의로배당제한한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 371

(2) 당분기및전분기중이익잉여금의변동내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기초금액 13,507,023 12,488,155 분기순이익 545,987 601,903 보통주배당금 (336,636) (269,308) 기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산처분손익 (1,974) - 자본조정잉여금처분 (208,158) - 신종자본증권배당금 (37,855) (49,266) 분기말금액 13,468,387 12,771,484 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 372

32. 대손준비금 대손준비금은은행업감독규정제 29 조제 1 항및제 2 항에따라산출및공시되는사항입니다. (1) 대손준비금잔액 당분기말및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대손준비금적립액 2,091,721 2,017,342 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 (159,304) 74,379 대손준비금잔액 1,932,417 2,091,721 (2) 대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등 당분기및전분기중대손준비금전입필요액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 대손준비금반영전분기순이익 545,987 601,903 대손준비금전입필요액 (*) 34,973 1,504 대손준비금반영후조정이익 511,014 600,399 대손준비금반영후주당조정이익 703원 819원 (*) 당분기대손준비금전입필요액은기업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계정책변경일이후대 손준비금의변동만고려하여산출되었습니다. 이에따라회계정책변경으로인한대손준비금감소효 과는제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 373

33. 배당금 2018 년 3 월 23 일개최된정기주주총회에서 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한주당배당금및총배당금은각각 500 원및 336,636 백만원으로승인되었습니다. 34. 순이자이익 (1) 당분기및전분기중발생한이자수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기손익-공정가치측정이자수익 3,196 - 당기손익인식금융자산관련이자 - 4,463 기타포괄손익-공정가치측정이자수익 51,844 - 매도가능금융자산관련이자 - 52,844 상각후원가측정유가증권이자수익 80,200 - 만기보유금융자산관련이자 - 73,380 상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익예치금이자 29,394 - 대출채권이자 1,794,828 - 기타이자 5,322 - 소계 1,829,544 - 대여금및수취채권관련이자예치금이자 - 17,420 대출채권이자 - 1,634,170 기타이자 - 5,727 소계 - 1,657,317 합계 1,964,784 1,788,004 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 374

(2) 당분기및전분기중발생한이자비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 예수부채이자 609,701 545,000 차입부채이자 52,156 52,344 발행사채이자 135,555 118,230 기타이자비용 20,820 18,946 합계 818,232 734,520 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 375

35. 순수수료이익 (1) 당분기및전분기중발생한수수료수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 수입수수료 (*) 199,340 195,455 수입보증료 17,019 16,241 프로젝트파이낸싱관련수입수수료 6,377 1,720 증권업무수입수수료 25,122 20,224 기타 58,014 37,931 합계 305,872 271,571 (*) 수입수수료에는대행수수료수익, 전자금융관련수수료수익, 대여금관련수수료수익, 내국신용장거래 관련수수료수익, 외환거래관련수수료수익등이포함되어있습니다. (2) 당분기및전분기중발생한수수료비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 지급수수료 34,205 26,851 기타 7 53 합계 34,212 26,904 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 376

36. 배당수익 (1) 당분기및전분기중배당수익의내용은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 당기손익 - 공정가치측정금융자산관련배당 수익 19,118 - 당기손익인식금융자산관련배당수익 - 143 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련 배당수익 7,346 - 매도가능금융자산관련배당수익 - 30,364 합계 26,464 30,507 (2) 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로부터발생한배당수익의내용은다음과같습니다. 과목 금액 당분기말현재보유중인자산에서인식한배당수익 지분증권 7,346 당분기말현재제거한자산에서인식한배당수익 - 합계 7,346 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 377

37. 당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익및당기손익인식금융상품관련손익 (1) 당분기중당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익과전분기중당기손익인식금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당기손익-공정가치측정항목관련손익 46,343 - 단기매매금융상품관련손익 - (89,903) 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익 5,300 - 당기손익인식지정금융상품관련손익 - (62,120) 합계 51,643 (152,023) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 378

(2) 당분기중당기손익 - 공정가치측정항목관련손익과전분기중단기매매금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 평가이익 39,105 2,725 처분이익 900 4,524 당기손익- 공정가치측정항목 ( 단기매매금융상품 ) 매매목적파생금융상품 유가증권 평가손실 (6,385) (123) 처분손실 (409) (202) 소계 33,211 6,924 평가이익 2,818 - 대출채권 평가손실 (20) - 소계 2,798 - 평가이익 1,741 1,576 처분이익 262 119 기타금융상품 평가손실 (1,873) (1,619) 처분손실 (72) (23) 소계 58 53 합계 36,067 6,977 평가및거래이익 370,840 231,825 이자율관련 평가및거래손실 (347,659) (224,423) 소계 23,181 7,402 평가및거래이익 973,788 3,841,756 통화관련 평가및거래손실 (985,569) (4,016,250) 소계 (11,781) (174,494) 평가및거래이익 133,470 210,625 주식관련 평가및거래손실 (134,595) (140,359) 소계 (1,125) 70,266 평가및거래이익 499 1,329 기타파생상품관련 평가및거래손실 (498) (1,383) 소계 1 (54) 합계 10,276 (96,880) 합계 46,343 (89,903) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 379

(3) 당분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융상품관련손익및전분기중당기손익인식지정금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 주가연계증권관련손익주가연계증권처분손익 (331) (12,191) 주가연계증권평가손익 4,978 (49,047) 소계 4,647 (61,238) 기타금융상품관련손익기타금융상품평가손익 653 (882) 합계 5,300 (62,120) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 380

38. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익및매도가능금융자산관련손익 당분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익과전분기중매도가능금융자산관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 유가증권매매손익 - 18,986 유가증권손상차손 - (5,769) 합계 - 13,217 39. 신용손실에대한손상차손 당분기및전분기중인식한신용손실에대한손상차손은다음과같습니다. 과목제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입액상각후원가측정유가증권신용손실환입액상각후원가측정대출채권및기타금융자산용손실전입액 신 184-10 - (77,154) - 대손상각비 - (74,621) 지급보증충당부채환입액 9,927 28,837 미사용약정충당부채환입액 4,834 11,630 합계 (62,199) (34,154) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 381

40. 일반관리비및기타영업손익 (1) 당분기및전분기중발생한일반관리비의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 급여 241,642 278,504 단기종업원급여복리후생비 92,347 88,361 종업원급여퇴직급여 32,462 33,755 소계 366,451 400,620 감가상각비및상각비 32,324 31,093 임차료 63,803 65,580 세금과공과 22,866 23,250 용역비 47,097 42,943 전산업무비 57,866 52,435 통신비 8,694 7,675 업무추진비 8,895 9,359 광고선전비 5,819 5,683 인쇄비 1,755 1,815 기타일반관리비 여비교통비 2,471 2,240 소모품비 1,119 1,259 보험료 725 863 실비변상경비 422 4,018 유지비 3,629 2,929 수도광열비 3,892 3,763 차량관리비 1,718 1,884 기타 1,198 1,280 소계 231,969 226,976 합계 630,744 658,689 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 382

(2) 당분기및전분기중인식한기타영업수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 외환거래이익 533,244 1,008,253 대여금및수취채권매매이익 (*1) - 183,139 파생상품관련이익 - 64 공정가치위험회피대상관련이익 47,694 18,954 기타 (*2) 990 59,068 합계 581,928 1,269,478 (*1) (*2) 기업회계기준서제1109호제개정에따라 ' 상각후원가로측정한금융자산의제거로발생한손익 ' 인대여금및수취채권매매이익은당분기부터상각후원가측정금융자산관련손익으로손익계산서상의별도의계정과목으로표시하였습니다. 전분기기타이익에는채권금융기관협의회자율협약에따라은행이다른채권금융기관으로부터받을금액과관련하여인식한이익이 28,800백만원포함되어있습니다. (3) 당분기및전분기중발생한기타영업비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 외환거래손실 456,112 803,527 예금보험료 76,306 72,116 기금출연료 72,315 71,739 파생상품관련손실 46,741 21,202 공정가치위험회피대상관련손실 - 26 기타 (*) 18,121 15,011 합계 669,595 983,621 (*) 당분기기타비용에는채권금융기관협의회자율협약에따라은행이다른채권금융기관으로부터지급할 금액과관련하여인식한비용이 200 백만원포함되어있으며, 당분기및전분기기타비용에는무형자 산상각비 11,771 백만원및 12,139 백만원이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 383

41. 영업외손익 (1) 당분기및전분기중인식한종속기업및관계기업투자자산평가손익의내용은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 손상차손 - (18,984) (2) 당분기및전분기중인식한기타영업외손익의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 기타영업외수익 28,717 33,370 기타영업외비용 (17,070) (18,863) 합계 11,647 14,507 (3) 당분기및전분기중발생한기타영업외수익의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 임대수익 3,638 3,710 종속기업및관계기업투자자산배당이익 12,638 7,956 종속기업및관계기업투자자산처분이익 - 6,311 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 1,031 150 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 341 32 기타 11,069 15,211 합계 28,717 33,370 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 384

(4) 당분기및전분기중발생한기타영업외비용의내용은다음과같습니다. 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 투자부동산감가상각비 930 895 임대보증금관련이자비용 142 117 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 6 257 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 - 4 기부금 13,272 4,174 기타 2,720 13,416 합계 17,070 18,863 42. 법인세비용 (1) 당분기및전분기의법인세비용의구성내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 당분기법인세비용법인세부담액 4,937 194,707 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (1,011) (20) 소계 3,926 194,687 이연법인세비용일시적차이로인한이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액 122,544 (26,046) 자본등에직접반영된법인세비용 7,743 7,845 세 회계정책변경으로인해자본등에직접가감되는법인 56,522 - 소계 186,809 (18,201) 법인세비용 190,735 176,486 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 385

(2) 당분기및전분기손익계산서의법인세비용차감전순이익과법인세비용과의관계는다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 법인세비용차감전순이익 736,722 778,389 적용세율 (*) 에따른법인세 202,136 187,908 조정사항비과세수익 (11,253) (13,414) 비공제비용 2,637 2,215 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (1,011) (20) 기타 (1,774) (203) 조정사항계 (11,401) (11,422) 법인세비용 190,735 176,486 유효세율 25.9% 22.7% (*) 2억원이하 11%, 2억원초과 ~ 200억원이하 22%, 200억원초과 ~ 3천억원이하 24.2% 및 3천억원초 과 27.5% 입니다. (3) 당분기말및전기말현재자본등에직접반영된이연법인세의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 33,383 - 매도가능금융자산평가손익 - (103,005) 해외사업환산손익 10,671 10,125 확정급여제도의재측정요소 72,356 52,298 합계 116,410 (40,582) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 386

43. 주당이익 당분기및전분기기본주당순이익은보통주에귀속되는당기순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. ( 단위 : 백만원, 백만주 ) 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 보통주에귀속되는분기순이익 545,987 601,903 신종자본증권배당 (37,855) (49,266) 보통주에귀속되는순이익 508,132 552,637 가중평균유통보통주식수 673 673 기본주당이익 755원 821원 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당이익은기본주당이익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 387

44. 우발채무및약정사항 (1) 당분기말및전기말현재지급보증의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 확정지급보증융자담보지급보증 155,519 157,299 인수 213,545 229,705 수입화물선취보증 107,100 108,238 기타확정지급보증 5,956,096 6,322,111 합계 6,432,260 6,817,353 미확정지급보증내국신용장관련 381,056 383,117 수입신용장관련 3,422,944 3,615,934 기타미확정지급보증 551,307 485,123 합계 4,355,307 4,484,174 기업어음매입약정등 2,479,641 2,288,201 (2) 당분기말및전기말현재대출약정등은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대출약정 65,320,236 50,214,855 기타약정 2,341,197 1,902,703 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 388

(3) 소송사건당분기말및전기말현재소송사건과관련한내용은다음과같습니다. < 제185( 당 ) 기 1분기말 > 구분 제소 피소 사건수 55건 141건 소송금액 387,399백만원 257,709백만원 소송충당부채설정액 2,750백만원 < 제 184( 전 ) 기말 > 구분 제소 피소 사건수 65건 130건 소송금액 403,832백만원 242,858백만원 소송충당부채설정액 7,750백만원 (4) 기타 은행은한국과이란간의무역거래결제를위해원화결제업무를수행하고있습니다. 이와관련하여은행은미국검찰 ( 연방검찰, 뉴욕주검찰 ) 을비롯한미국정부기관으로부터미국제재대상국가관련거래에대하여미국제재법령위반여부를조사받고있습니다. 은행은기업회계기준서제 1037 호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ' 에서요구하는공시사항이진행중인조사결과에불리한영향을미칠가능성이있으므로공시하지않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 389

45. 특수관계자거래 당분기말및전기말현재은행의특수관계자및특수관계자와의거래에의한채권ㆍ채무및보증내용, 그리고당분기및전분기중특수관계자와의손익거래및주요경영진보상의주요내용은다음과같습니다. (1) 특수관계자 구분 회사명 우리에프아이에스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 주식회사우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리아메리카은행, 인도네시아우리소다라은행, 홍콩우리투자은행, 중국우리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 한국비티엘인프라투융자회사, 종속기업 우리펀드서비스주식회사, 우리파이낸스캄보디아, 우리파이낸스미얀마, 우리웰스뱅크필리핀, 베트남우리은행, TU-TU 마이크로파이낸스, 우리은행원본보전신탁및원리금보전신탁 ( 이하 ' 연결대상신탁 '), 금호트러스트제일차주식회사외 26개특수목적기업, 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호외 6개수익증권금호타이어주식회사, 주식회사우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사, STX엔진주식회사, 진흥기업주식회사 관계기업 주식회사 STX, 2016KIF-IMM 우리은행기술금융펀드, 주식회사케이뱅크은행, 웰투시제 3 호사모투자합자회사, 기타 ( 주식회사동우씨앤씨외 24 개관계기업 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 390

(2) 특수관계자와의거래에의한채권및채무 특수관계자 계정과목명 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 1. 종속기업 기타자산 108 114 우리에프아이에스주식회사 예수부채 24,027 27,216 기타부채 22,433 18,365 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 예수부채 1,667 2,410 기타부채 1 1 주식회사우리금융경영연구소 예수부채 3,579 2,718 기타부채 3 517 기타자산 31,529 20,209 주식회사우리카드 예수부채 52,473 65,326 기타부채 15,659 14,457 파생상품부채 1,278 1,232 현금및현금성자산 100,000 - 대출채권 12,500 22,600 우리종합금융주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (28) (23) 기타자산 20,611 - 예수부채 6,035 7,755 기타부채 22,697 2,391 기타자산 - 2 우리신용정보주식회사 예수부채 16,158 15,585 기타부채 10,760 10,739 우리아메리카은행 현금및현금성자산 2,995 3,658 현금및현금성자산 3,391 5,180 인도네시아우리소다라은행 대출채권 159,975 160,710 손실충당금 ( 대손충당금 ) (360) (166) 예수부채 12 72 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 391

특수관계자 계정과목명 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 대출채권 207,237 172,184 홍콩우리투자은행 손실충당금 ( 대손충당금 ) (207) (70) 예수부채 4,063 6,057 기타부채 - 23 현금및현금성자산 17,314 23,602 대출채권 469,260 246,422 중국우리은행 손실충당금 ( 대손충당금 ) (992) (230) 기타자산 23,399 108,650 예수부채 66,260 73,264 기타부채 21,559 107,791 현금및현금성자산 13,554 16,222 러시아우리은행 대출채권 55,674 53,426 손실충당금 ( 대손충당금 ) (125) (55) 기타자산 65 44 브라질우리은행 대출채권 1,600 1,607 손실충당금 ( 대손충당금 ) (1) (1) 한국비티엘인프라투융자회사 기타자산 9 9 우리펀드서비스주식회사 예수부채 6,832 6,458 기타부채 906 829 대출채권 43,727 32,142 우리파이낸스캄보디아 손실충당금 ( 대손충당금 ) (43) (13) 기타부채 1 2 우리파이낸스미얀마 대출채권 4,266 4,286 손실충당금 ( 대손충당금 ) (4) (2) 대출채권 17,331 17,410 베트남우리은행 손실충당금 ( 대손충당금 ) (163) (143) 기타자산 147,483 111,705 연결대상신탁 기타자산 4,264 1,510 기타부채 81,563 91,762 대출채권 2,137 2,102 손실충당금 ( 대손충당금 ) (3) (302) 연결대상특수목적기업 기타자산 6 40 파생상품자산 2,315 725 예수부채 12,626 11,853 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 392

특수관계자 계정과목명 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 연결대상특수목적기업 기타부채 769 1,629 파생상품부채 2,829 2,740 연결대상수익증권 기타자산 3 2 2. 관계기업 대출채권 156,812 170,553 금호타이어주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (144,902) (156,621) 예수부채 75 666 기타부채 1 1 주식회사우리서비스네트워크 예수부채 1,696 1,311 기타부채 321 325 코리아크레딧뷰로주식회사 예수부채 1,127 5,586 기타부채 1 54 한국금융안전주식회사 예수부채 2,221 2,854 기타부채 10 7 진흥기업주식회사 예수부채 68,234 46,220 기타부채 2,883 1,656 풍림산업주식회사 (*1) 예수부채 - 4 대출채권 107,474 106,044 STX엔진주식회사 손실충당금 ( 대손충당금 ) (89,754) (88,603) 예수부채 16,853 18,092 기타부채 24 29 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 393

특수관계자계정과목명제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 대출채권 64,890 47,664 주식회사 STX 웰투시제 3 호사모투자합자회사 (*2) 기타 (*3) 손실충당금 ( 대손충당금 ) (44,473) (31,164) 예수부채 11,216 77,555 기타부채 - 27 대출채권 5,840 73,810 손실충당금 ( 대손충당금 ) (29) (39) 예수부채 587 61 기타부채 82 27 대출채권 330 499 손실충당금 ( 대손충당금 ) (304) (471) 기타자산 1 1 예수부채 6,203 2,906 기타부채 144 73 당분기중관계기업의회생절차개시결정으로은행이실질적으로유의적인영향력을행사하지못하는바, 관계기업 (*1) 에서제외되었습니다. (*2) 전기중출자로인하여관계기업에포함되었습니다. 당분기말및전기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사현우인터내셔날, 주식회사대아에스앤 (*3) 씨등이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 394

(3) 특수관계자와의손익거래 특수관계자계정과목명제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 1. 은행에유의적인영향력을행사하는기업 예금보험공사 (*1) 이자비용 - 7,612 2. 종속기업 우리에프아이에스주식회사 수수료수익 132 128 기타수익 1,888 1,782 기타비용 55,059 49,661 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사수수료수익 7 3 이자비용 2 2 주식회사우리금융경영연구소 주식회사우리카드 우리종합금융주식회사 우리사모투자전문회사 (*2) 우리신용정보주식회사 수수료수익 3 3 기타수익 - 77 이자비용 9 8 수수료비용 1,375 1,400 수수료수익 37,419 37,898 기타수익 197 193 이자비용 15 2 수수료비용 76 8 파생상품관련손실 47 - 수수료수익 165 110 이자수익 1,805 259 기타수익 123 1,916 이자비용 - 8 기타비용 - 7,696 대손상각비 5 - 수수료수익 - 1 이자비용 - 1 수수료수익 16 14 배당수익 - 504 기타수익 98 98 이자비용 51 46 수수료비용 3,029 2,677 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 395

특수관계자계정과목명제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 이자수익 915 480 인도네시아우리소다라은행홍콩우리투자은행중국우리은행러시아우리은행브라질우리은행한국비티엘인프라투융자회사우리펀드서비스주식회사우리파이낸스캄보디아우리파이낸스미얀마베트남우리은행연결대상신탁연결대상특수목적기업 배당수익 6,127 - 대손상각비 ( 환입 ) 194 (18) 이자수익 970 12 수수료수익 4 - 대손상각비 ( 환입 ) 137 (8) 이자수익 1,347 933 이자비용 182 168 대손상각비 ( 환입 ) 762 (106) 이자수익 211 115 대손상각비 ( 환입 ) 70 (22) 이자수익 7 5 대손상각비환입 - (4) 배당수익 6,344 7,398 수수료수익 20 19 수수료수익 5 5 기타수익 41 40 이자비용 30 21 이자수익 336 156 대손상각비 ( 환입 ) 30 (2) 이자수익 33 21 대손상각비 2 2 이자수익 124 259 대손상각비 20 213 기타수익 2,754 1,792 이자비용 342 202 기타비용 7 8 이자수익 9 1 수수료수익 1,962 1,420 파생상품관련이익 1,904 - 이자비용 2 2 대손상각비 ( 환입 ) (299) 61 파생상품관련손실 559 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 396

특수관계자계정과목명제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 3. 관계기업 이자수익 686 854 금호타이어주식회사주식회사우리서비스네트워크코리아크레딧뷰로주식회사한국금융안전주식회사진흥기업주식회사 STX엔진주식회사주식회사삼호 (*3) 수수료수익 4 5 대손상각비 ( 환입 ) (11,719) 4 기타수익 7 7 이자비용 4 7 배당수익 113 - 이자비용 16 17 배당수익 54 54 이자비용 3 3 이자수익 - 53 수수료수익 1 1 이자비용 8 6 대손상각비 ( 환입 ) - (4,011) 이자수익 333 332 수수료수익 15 84 이자비용 41 35 대손상각비 ( 환입 ) 1,151 (3,819) 이자수익 - 180 수수료수익 - 5 이자비용 - 111 대손상각비환입 - (89) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 397

특수관계자계정과목명제 185( 당 ) 기 1 분기제 184( 전 ) 기 1 분기 이자수익 - 218 주식회사 STX 웰투시제 3 호사모투자합자회사 (*4) 기타 (*5) 수수료수익 1 34 이자비용 1 2 대손상각비 ( 환입 ) 13,309 (63,438) 이자수익 685 - 이자비용 2 - 대손상각비환입 (10) - 기타수익 1 - 이자비용 6 3 대손상각비 ( 환입 ) (167) 774 (*1) 전기중은행에대한지분율 20% 미만으로은행에유의적인영향력을행사하는기업에서제외되었습니다. (*2) 전기중청산으로인하여종속기업에서제외되었습니다. (*3) 전기중매각예정자산으로계정대체된후처분되어관계기업에서제외되었습니다. (*4) 전기중출자로인하여관계기업에포함되었습니다. 당분기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사현우인터네셔날, 주식회사대아에스앤 (*5) 씨등이포함되어있으며, 전분기말현재주식회사계산종합건설, 주식회사동우씨앤씨, 주식회사흥지원, 주식회사삼안, 주식회사덕원식품, 주식회사대아에스앤씨, 주식회사현우인터네셔날이포함되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 398

(4) 특수관계자에게제공한중요한보증내용 피보증인 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 보증내용 주식회사우리카드 500,000 500,000 미사용한도 우리종합금융주식회사 50,000 50,000 미사용한도 우리아메리카은행 1,031 1,388 확정외화지급보증 인도네시아우리소다라은행 134,549 151,385 확정외화지급보증등 중국우리은행 58,391 69,940 확정외화지급보증등 러시아우리은행 36,124 34,683 확정외화지급보증 브라질우리은행 18,459 22,987 확정외화지급보증등 한국비티엘인프라투융자회사 311,078 311,078 유가증권매입계약 우리파이낸스캄보디아 4,266 16,071 미사용한도 베트남우리은행 75,367 26,285 확정외화지급보증등 연결대상특수목적기업 1,014,480 830,100 원화대출약정 1,163 810 미사용한도 금호타이어주식회사 9,554 4,181 외화수입신용장관련등 진흥기업주식회사 31,749 31,749 미사용한도 STX엔진주식회사 68,842 68,858 외화수입신용장관련등 주식회사 STX 10,541 17,557 외화수입신용장관련등 웰투시제3호사모투자합자회사 304,160 236,190 미사용한도 상기특수관계자에게제공한보증내용과관련하여당분기말및전기말현재인식한지급보증충당부채는각각 78,700 백만원및 74,205 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 399

(5) 특수관계자와의파생상품관련약정금액 특수관계자 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 구분 주식회사우리카드 100,000 100,000 미결제약정 연결대상특수목적기업 948,914 782,914 미결제약정 (6) 주요경영진보상 과목 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 단기종업원급여 3,130 2,877 퇴직급여 209 163 합계 3,339 3,040 주요경영진은등기임원및비등기임원을대상으로하고있습니다. 은행이주요경영진과의거래에서당분기말현재인식한채권은 2,274 백만원이며, 동채권과관련된손실충당금및신용손실전입액은없습니다. 또한, 당분기말현재인식한채무는 6,857 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 400

46. 신탁관련성과보고 (1) 당분기말및전기말현재은행의신탁계정구성내용은다음과같습니다. 자산총계영업수익구분제185( 당 ) 기 1분기말제184( 전 ) 기말제185( 당 ) 기 1분기제184( 전 ) 기 1분기총신탁 49,657,336 43,895,511 284,292 203,016 (2) 당분기말및전기말현재은행과신탁간채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. 구분 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 채권 미수신탁보수 25,620 25,286 예수부채 589,782 585,832 채무 신탁계정차 2,644,524 2,711,529 합계 3,234,306 3,297,361 (3) 당분기및전분기중은행과신탁이관련된주요거래내용은다음과같습니다. 수익 비용 구분 제185( 당 ) 기 1분기 제184( 전 ) 기 1분기 신탁보수 50,717 34,735 중도해지수수료 4,199 36 합계 54,916 34,771 예수부채이자비용 1,982 7,143 신탁계정차이자비용 10,067 8,117 합계 12,049 15,260 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 401

(4) 원본보전약정및원리금보전약정신탁 1) 당분기말및전기말현재은행이원본보전약정이나원리금보전약정을제공하고있는신탁계정의장부금액은다음과같습니다. 구분 펀드명 제185( 당 ) 기 1분기말 제184( 전 ) 기말 노후연금신탁 3,868 4,058 개인연금신탁 523,231 530,556 연금신탁 797,776 791,920 원본보전약정 퇴직신탁 48,642 50,035 신개인연금신탁 8,412 8,563 신노후연금신탁 2,374 2,467 소계 1,384,303 1,387,599 개발신탁 19 19 원리금보전약정 불특정금전신탁 801 801 소계 820 820 합계 1,385,123 1,388,419 2) 당분기말및전기말현재원본보전약정이나원리금보전약정신탁의운용결과에따라은행이부담해야할금액은다음과같습니다. 구분제 185( 당 ) 기 1 분기말제 184( 전 ) 기말 고유계정부담금액 ( 신탁보전금 ) 7 32 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 402

6. 기타재무에관한사항 가. 재무정보이용상의유의점 (1) ( 연결 ) 재무제표재작성의경우재작성사유, 내용및재무제표에미치는영향해당사항없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 : 우리웰스뱅크필리핀인수및베트남우리은행설립 1) 우리웰스뱅크필리핀인수우리은행은 2016 년 10 월필리핀저축은행 (Wealth Development Bank) 지분 51% 를인수하였습니 다. 한편, 유통업을하고있는 Vicsal 그룹이우리웰스뱅크필리핀지분 49% 를보유하고있으며, 우리 은행은 Vicsal 그룹과함께필리핀리테일영업을확대할계획입니다. 2) 베트남우리은행설립우리은행은 2016 년 10 월베트남중앙은행으로부터베트남우리은행 ( 자본금 VND 3 조 ) 의신설승인을 득하였고, 베트남우리은행은 2017 년 1 월 3 일영업을개시하였습니다. 우리은행은기존에하노이지점 과호치민지점을운영중이었으나, 리테일영업확대를위해베트남우리은행을설립하였습니다. 3) 인수회계처리 구분 우리웰스뱅크필리핀 베트남우리은행 합계 Ⅰ. 인수대가현금및현금성자산 25,675 155,400 181,075 Ⅱ. 식별가능한자산과부채로인식된금액현금및현금성자산 48,774-48,774 매도가능금융자산 2,125-2,125 대여금및수취채권 126,917 155,400 282,317 유형자산 651-651 무형자산 205-205 기타자산 8,792-8,792 소계 187,464 155,400 342,864 예수부채 148,521-148,521 충당부채 352-352 기타부채 3,655-3,655 소계 152,528-152,528 식별가능순자산의공정가치 34,936 155,400 190,336 Ⅲ. 비지배지분 17,118-17,118 Ⅳ. 영업권 7,857-7,857 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 403

(3) 자산유동화에관한사항및우발채무등에관한사항 1) 자산유동화에관한사항가 ) 자산양도계약또는자산신탁계약 ( 단위 : 억원 ) 양도인또는위탁자 계약당사자 양수인또는수탁자 양도일또는 신탁일 양도금액 또는신탁금액 ( 평가금액 ) 비고 ( 계약상특수한내용등 ) 우리은행연합자산관리 2018-03-29 444 - * 대상기간 : 2018.01~03 월 나 ) 자산관리계약해당사항없습니다 2) 우발채무등에관한사항본보고서 [ III. 재무에관한사항 / 3. 연결재무제표주석 ] 의 ' 주석 44. 우발채무및약정사 고하시기바랍니다. 항 ' 을참 (4) 기타재무제표이용에유의하여야할사항 - 연결재무제표이용상의유의점본보고서 [ III. 재무에관한사항 / 3. 연결재무제표주석 ] 의 ' 주석 2. 연결재무제표작성기 요한회계정책 ' 및 ' 주석 3. 중요한회계추정및가정 ' 을참고하시기바랍니다. 준및중 - 재무제표이용상의유의점본보고서 [ III. 재무에관한사항 / 5. 재무제표주석 ] 의 ' 주석 2. 재무제표작성기준및중요한회계정 책 ' 및 ' 주석 3. 중요한회계추정및가정 ' 을참고하시기바랍니다. 나. 대손충당금설정현황 (1) 계정과목별대손충당금설정내용 1) 연결기준 구분 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 예치금 20,925,521 8,870,836 14,820,569 예치금 대손충당금 6,043 2,458 5,093 대손충당금설정률 0.0% 0.0% 0.0% 대출채권 246,891,256 253,293,523 237,251,473 대출채권 대손충당금 2,020,233 1,770,222 1,850,888 대손충당금설정률 0.8% 0.7% 0.8% 기타대여금 및수취채권 기타대여금및수취채권 12,383,626 6,772,088 8,347,687 대손충당금 65,021 57,563 171,115 대손충당금설정률 0.5% 0.9% 2.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 404

2) 별도기준 ( 단위 : 억원 ) 구분계정과목채권총액대손충당금 대손충당금 설정률 원화대출금 2,012,443 11,259 0.6% 외화대출금 89,160 3,994 4.5% 매입어음 2,789 26 0.9% 2018년 3월 ( 제185기 1분기 ) 매입외환 66,886 979 1.5% 지급보증대지급금 149 109 73.2% 팩토링채권 583 14 2.4% 신용카드채권 - - - 사모사채 1,287 144 11.2% 기타자산 206 49 23.8% 합계 2,173,503 16,574 0.8% 원화대출금 1,982,934 9,515 0.5% 외화대출금 83,575 3,774 4.5% 매입어음 1,942 16 0.8% 매입외환 80,757 957 1.2% 2017 년 ( 제 184 기 ) 지급보증대지급금 215 123 57.2% 팩토링채권 1,346 19 1.4% 신용카드채권 - - - 사모사채 1,586 513 32.3% 기타자산 210 35 16.7% 합계 2,152,565 14,952 0.7% 원화대출금 1,899,520 10,953 0.6% 외화대출금 101,651 3,895 3.8% 매입어음 3,222 15 0.5% 매입외환 76,965 114 0.1% 2016 년 ( 제 183 기 ) 지급보증대지급금 241 172 71.4% 팩토링채권 952 4 0.4% 신용카드채권 - - - 사모사채 2,445 940 38.4% 기타자산 227 78 34.4% 합계 2,085,223 16,171 0.8% 주 1) K-IFRS 재무제표기준으로작성함주 2) 현재가치할인차금반영後금액으로작성함주 3) 원화대출금 ( 은행간대여금제외 ) 은종금대출포함. 매입외환은매입외환관련미수금포함. 기타자산은여신성가지급금, 외화대출금은내국수입유산스를포함, 팩토링채권은출자전환채권포함. 사모사채는여신성유가증권을포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 405

(2) 대손충당금변동현황 2018 년 3 월 ( 제 185 기 1 분기 ) 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (101,385) (41,352) (117,168) (364,218) (255,932) (905,243) (57,134) (71,463) (102,858) (522,737) (368,747) (1,125,26 9) 12 개월기대신용손실로대체 (6,959) 6,683 276 (10,984) 10,910 74 (9,940) 9,902 38 (27,883) 27,495 388 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 4,593 (6,188) 1,595 3,447 (5,051) 1,604 6,393 (6,621) 228 14,433 (17,860) 3,427 1,258 9,287 (10,545) 1,579 8,909 (10,488) 402 14,984 (15,386) 3,239 33,180 (36,419) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (7,767) (14,527) (26,940) (8,010) (22,208) 10 (172) (18,163) (30,030) (15,949) (54,898) (56,960) 기중대손처리액 147 2,201 23,952 104 2,343 25,190 - - 31,020 251 4,544 80,162 금융자산매각 - - 588-5 10,225 - - - - 5 10,813 손상된대출채권의이자수익 - - 1,741 - - 6,656 - - - - - 8,397 기타증감액주 ) 32 8 104 24,736 (26) (4,699) - - - 24,768 (18) (4,595) 분기말 (110,081) (43,888) (126,397) (353,346) (261,050) (876,671) (60,451) (71,361) (116,988) (523,878) (376,299) (1,120,05 6) 주 ) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한금액 구분 2017 년 ( 제 184 기 ) 2016 년 ( 제 183 기 ) 기초잔액 (2,027,096) (2,478,057) 당기순전입액 (862,273) (890,763) 상각채권회수에따른충당금의증가 (180,907) (309,488) 기중대손처리액 887,169 1,357,201 대출채권매각등 95,229 207,032 손상채권의이자수익 45,191 77,220 기타증감액 212,445 9,759 기말잔액 (1,830,242) (2,027,096) 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준 (3) 매출채권관련대손충당금설정방침 구분내용 손실개념 산출단위 기대신용손실개념 잔액, 미사용한도, 미수수익으로구분하여산출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 406

손상정의 충당금산출요소 산출방법 1. 신용상태의심각한악화로계좌의원리금이 90일이상연체된상태 ( 연체기준 ) 2. 90일이내연체로보유담보물의처분등상환청구조치를취하지않으면, 채무자로부터채무의일부라도상환받지못할것으로판단되는경우로서다음을포함한다. 가. 무수익여신으로분류한경우나. 중요한신용악화에따라회계상손상에해당되어개별평가충당금을설정하거나상각한경우다. 신용악화에따른상당한경제적손실을감수한채권매각의경우라. 악화된채권재조정으로인하여원금, 이자또는관련수수료의면제나연기로채권이감소한경우 ( 다만, 경미한감소는제외 ) 마. 은행이채무자에대한파산신청또는유사소송을제기한경우바. 채무자가은행에채무상환을지연또는회피하기위해파산또는유사한조치를취하는경우 3. 1, 2호외의설정대상여신이손상되었다는객관적인증거가확인된경우추가적으로손상으로판단할수있다 PD( 부도율 ) 차주 ( 계좌 ) 가관찰기간이내에부도발생할확률 EAD( 부도시잔액 ) 부도시점의익스포져금액 ( 충당금산출의기준금액 ) LGD( 부도시손실률 ) 부도시입을수있는손실의비율, '1-회수율' 로산출대상 : 여신잔액 30억이상인기업차주중아래각호해당업체 1. 손상차주 2. 부동산PF를보유한요주의이하신용등급차주 3. 외감기업중요주의이하신용등급차주이면서완전자본잠식개별평가 4. 외감기업중요주의이하신용등급차주이면서감사의견부적정또는의견거절방법 : DCF(Discounted Cash Flow) => 회수가능에대한미래현금흐름을예측하고, 현재가치로할인하여대손충당금산출대상 : 개별평가대상외충당금적립대상자산 1. 정상자산 : 12개월기대신용손실산출 2. 신용위험이유의적으로증가한자산이나부도자산 : 전체기간기대신용손실산출방법 : EAD( 부도시잔액 ) PD( 부도율 ) LGD( 부도시손실율 ) 1. EAD : 여신 TYPE별 CCF추정집합평가 2. PD : 기업-신용등급별 PD적용, 소매-소매 POOL별 PD적용 ( 신용위험이유의적으로증가한자산, 부도자산의경우잔존만기별기간 PD 적용 ) 3. LGD : 담보종류, 담보유무, 여신상품종류, 부도유무등에따른담보별 LGD 및신용 LGD 적용 대손준비금산출방침은행업감독규정제29조대손충당금등적립기준및감독원행정지도 (2011.12.02) 에따라아래와같이산출한다. 1' 한국채택국제회계기준 ' 에따라산출된충당금 (IFRS 충당금 ) 의각호별건전성별충당금이감독목적상요구되는각호의각건전성분류별요적립액에미달하는경우미달하는금액을대손준비금으로적립 2상기 1항의각호는기업, 가계, 신용카드, 지급보증및미사용약정으로구분하여산출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 407

(4) 당해사업연도말현재경과기간별매출채권잔액현황 구분 6 월이하 6 월초과 1 년이하 1 년초과 3 년이하 3 년초과계 금액 55,805,183 44,839,313 40,885,109 59,962,317 201,491,922 구성비율 27.7% 22.3% 20.3% 29.8% 100.0% 주 ) K-IFRS 별도재무제표원화대출채권기준 다. 공정가치평가내역 (1) 금융상품의공정가치와그평가방법 1) 공정가치서열체계금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에 서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을 포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우, 공정가치의최선의추정치는 활성시장에서공시되는가격입니다. 연결회사는선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사 용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 연결회사의공정가치 는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우 일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들 을반영하고있습니다. 연결회사는금융상품의공정가치를다음의 3가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1로분류됩니다. 공정가치가수준 1로분류되는금융상품에는거래소에서거래되는주식및파생상품, 국고채권등이있습니다. ㆍ수준2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2로분류됩니다. 공정가치가수준 2로분류되는금융상품에는대부분의원화채권과외화채권, 스왑, 선도, 옵션등일반적인장외파생상품등이있습니다. ㆍ수준3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3으로분류됩니다. 공정가치가수준 3으로분류되는금융상품에는비상장주식과복잡한구조화채권, 복잡한장외파생상품등이있습니다. 공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한연결회사의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. 2) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치및공정가치서열체계는다음과같습니다. 제 185 기 1 분기 과목수준 1(*1) 수준 2(*1) 수준 3 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 408

금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 25,311 - - 25,311 채무증권 390,247 1,837,764 8,615 2,236,626 지분증권 59,499-292,978 352,477 출자금 - - 300,601 300,601 수익증권 - 1,052,675 702,805 1,755,480 대출채권 - 150,000 144,975 294,975 파생상품자산 2,651 2,576,751 33,467 2,612,869 소계 477,708 5,617,190 1,483,441 7,578,339 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 2,804,478 9,457,217-12,261,695 지분증권 436,777-465,795 902,572 대여유가증권 10,070 80,276-90,346 소계 3,251,325 9,537,493 465,795 13,254,613 파생상품자산 - 39,272-39,272 합계 3,729,033 15,193,955 1,949,236 20,872,224 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 25,218 - - 25,218 파생상품부채 6,354 2,642,272 29,684 2,678,310 소계 31,572 2,642,272 29,684 2,703,528 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 - - 230,441 230,441 발행사채 - 91,002-91,002 소계 - 91,002 230,441 321,443 파생상품부채 - 87,336-87,336 합계 31,572 2,820,610 260,125 3,112,307 제184기 과목 수준1(*1) 수준2(*1) 수준3(*2) 합계 금융자산단기매매금융자산예치금 25,972 - - 25,972 채무증권 405,942 2,238,391-2,644,333 지분증권 21,666 - - 21,666 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 409

수익증권 - 13,041-13,041 파생상품자산 1,021 3,093,272 21,482 3,115,775 소계 454,601 5,344,704 21,482 5,820,787 당기손익인식지정금융자산채무증권 - - 9,694 9,694 지분증권 - - 12,596 12,596 소계 - 22,290 22,290 매도가능금융자산채무증권 2,710,172 10,348,815-13,058,987 지분증권 399,214-1,011,864 1,411,078 수익증권 - 68,722 643,906 712,628 대여유가증권 69,778 100,478-170,256 소계 3,179,164 10,518,015 1,655,770 15,352,949 파생상품자산 - 59,272-59,272 합계 3,633,765 15,921,991 1,699,542 21,255,298 금융부채단기매매금융부채예수부채 25,964 - - 25,964 파생상품부채 2,613 3,126,585 20,951 3,150,149 매도유가증권 - - - - 소계 28,577 3,126,585 20,951 3,176,113 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 - - 160,057 160,057 발행사채 - 91,739-91,739 소계 - 91,739 160,057 251,796 파생상품부채 - 67,754-67,754 합계 28,577 3,286,078 181,008 3,495,663 (*1) (*2) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준1과수준2 사이에서이동한금액은없습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전기말현재활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가로측정한지분상품은매도가능금융자산으로서 37,092백만원입니다. 당해지분상품은주로유동화전문유한회사와같은특수목적회사등에투자된비시장성또는비상장지분상품으로평가에필요한재무정보를충분히확보할수없었거나, 추정현금흐름의편차가유의적이고다양한추정치의발생확률을신뢰성있게평가할수없는등의이유로원가로측정하였습니다. 연결회사는당해금융상품을단기적으로처분할계획은없습니다. 제 183 기 과목수준 1(*1) 수준 2(*1) 수준 3(*2) 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 410

금융자산단기매매금융자산예치금 26,180 - - 26,180 채무증권 370,636 2,274,280-2,644,916 지분증권 35,983 - - 35,983 수익증권 - 23,891-23,891 대여유가증권 4,459 - - 4,459 파생상품자산 3,233 2,871,909 23,153 2,898,295 소계 440,491 5,170,080 23,153 5,633,724 당기손익인식지정금융자산채무증권 - - 4,348 4,348 지분증권 - - 12,652 12,652 소계 - - 17,000 17,000 매도가능금융자산채무증권 2,288,917 13,759,392-16,048,309 지분증권 428,678-1,024,935 1,453,613 수익증권 - 2,291,571 530,511 2,822,082 대여유가증권 391,279 102,300-493,579 소계 3,108,874 16,153,263 1,555,446 20,817,583 파생상품자산 - 140,478 99 140,577 합계 3,549,365 21,463,821 1,595,698 26,608,884 금융부채단기매매금융부채예수부채 26,501 - - 26,501 파생상품부채 1,750 2,974,703 33,524 3,009,977 소계 28,251 2,974,703 33,524 3,036,478 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 - 197 673,709 673,906 발행사채 - 92,974-92,974 소계 - 93,171 673,709 766,880 파생상품부채 - 7,221-7,221 합계 28,251 3,075,095 707,233 3,810,579 (*1) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 1 과수준 2 사이에서이동한금액은없습니다. 연결 회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 411

(*2) 당기말및전기말현재활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가로측정한지분상품은매도가능금융자산으로서각각 37,092백만원및 43,202백만원입니다. 당해지분상품은주로유동화전문유한회사와같은특수목적회사등에투자된비시장성또는비상장지분상품으로평가에필요한재무정보를충분히확보할수없었거나, 추정현금흐름의편차가유의적이고다양한추정치의발생확률을신뢰성있게평가할수없는등의이유로원가로측정하였습니다. 연결회사는당해금융상품을단기적으로처분할계획은없습니다. 단기매매금융자산및부채, 당기손익인식지정금융자산및부채, 매도가능금융자산, 파생상품자산및부채는공정가치로인식됩니다. 공정가치는측정일에시장참여자사이의정상거래에서자산을매도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격을의미합니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치평가기법및투입변수는아래와같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 채무증권지분증권파생상품주가연계증권발행사채 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하 여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. DCF 모형 (Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flowto Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평 가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1 개이상의평가방법을사용하여공 정가치를산정하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은 보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는 평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹 은모든변수들이시장에서관측불가능하여일정한가정에기초한평가기법에의 해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과같이일반적인 가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하고있습니다. 주가연계증권의공정가치는주로상품및기초자산의특성에따라 DCF 모형 (Discounted Cash Flow Model), 유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의평가기법을이용하여공정가치를산정하고있습니 다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무 상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드무위험시장수익률, 시장위험프리미엄, 기업베타무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 환율, 주가등기초자산가격, 무위험시장수익률, 이자율및금리, 배당금및편의수익률, 변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율무위험시장수익률, 선도금리 공정가치로측정되는수준 3 의금융자산및금융부채의평가기법과유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 구분 가치평가기법 유의적인관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 412

파생상품자산 파생상품부채 옵션가격결정모형등 옵션가격결정모형등 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.900~0.980 상관계수가클수록공정가치변동증가 기초자산변동성 13.5%~28.9% 기초자산변동성이클수록공정가치변동증가 상관계수 0.190~0.694 기초자산변동성과상관계수가동시에상승한 다면 주가연계증권 Monte Carlo Simulation 등 기초자산변동성 12.7%~25.8% 주가연계증권의공정가치변동증가단, 기초자산변동성이상승하더라도상관계 수가하락한다면주가연계증권의공정가치변 동감소가능 지분증권 외부평가금액등 예상성장률 0.0%~1.0% 예상성장률상승에따라공정가치상승 부동산매각가격변동률 0% 매각가격상승에따라공정가치상승 임대현금흐름할인율등 7.40%~8.54% 임대현금흐름할인율하락에따라공정가치상승 수준 3 으로분류되는금융자산및금융부채의공정가치는외부평가또는자체적으로평가하는값을사용하고있습니다. 공정가치측정에서사용된관측가능하지않은투입변수는내부시스템에서산출되며, 산출된투입변수의적정성은상시검토됩니다. 3) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의변동내용은다음과같습니다. 제 185 기 1 분기 과목 기초 분기손익 (*1) 기타포괄 손익 매입 / 발행 매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 9,694 (8) - - (1,071) - 8,615 지분증권 272,682 20,522-4 (230) - 292,978 출자금 294,121 5,812-8,234 (7,566) - 300,601 수익증권 654,066 3,817-801,606 (756,683) - 702,806 대출채권 151,938 4,038 - - (11,001) - 144,975 파생상품자산 19,346 61,836-3,251 (50,966) - 33,467 소계 1,401,847 96,017-813,095 (827,517) - 1,483,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 451,287 (133) 14,610 31 - - 465,795 합계 1,853,134 95,884 14,610 813,126 (827,517) - 1,949,237 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 20,951 59,654 - - (50,921) - 29,684 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 160,057 (4,688) - 168,520 (93,448) - 230,441 합계 181,008 54,966-168,520 (144,369) - 260,125 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 413

금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당분기손 (*1) 익으로인식된금액중당분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 40,522 백만원으로연결포괄손익계산서 상당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 제 184 기 과목 기초 당기손익 (*1) 기타포괄손 익 매입 / 발행 매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 당기말 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 23,153 22,362-1,398 (25,431) - 21,482 당기손익인식지정금융자산채무증권 4,348 346-5,000 - - 9,694 지분증권 12,652 (56) - - - - 12,596 소계 17,000 290-5,000 - - 22,290 매도가능금융자산지분증권 1,024,935 27,986 24,442 65,961 (131,460) - 1,011,864 수익증권 530,511 212 (4,321) 226,975 (109,471) - 643,906 소계 1,555,446 28,198 20,121 292,936 (240,931) - 1,655,770 파생상품자산 99 329 - - (428) - - 합계 1,595,698 51,179 20,121 299,334 (266,790) - 1,699,542 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 33,524 24,866-500 (37,939) - 20,951 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 673,709 112,015 - - (625,667) - 160,057 합계 707,233 136,881-500 (663,606) - 181,008 (*1) (*2) 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당기손익으로인식된금액중당기말현재보유하고있는자산및부채와관련된손실금액은 34,621백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익인식금융상품관련손익및매도가능금융자산관련손익에포함되어있습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 제 183 기 과목 기초 당기손익 (*1) 기타포괄손 익 매입 / 발행 매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 당기말 금융자산 단기매매금융자산 파생상품자산 (*3) 78,676 (29,117) - 13,640 (39,506) (540) 23,153 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 414

당기손익인식지정금융자산채무증권 986 (161) - 4,509 (986) - 4,348 지분증권 11,609 1,043 - - - - 12,652 소계 12,595 882-4,509 (986) - 17,000 매도가능금융자산지분증권 (*4) 993,368 (6,986) 57,323 205,749 (205,348) (19,171) 1,024,935 수익증권 377,070 (868) 5,794 174,024 (25,509) - 530,511 기타 5,308 594 (643) - (5,259) - - 소계 1,375,746 (7,260) 62,474 379,773 (236,116) (19,171) 1,555,446 파생상품자산 5,973 3,877 - - (9,751) - 99 합계 1,472,990 (31,618) 62,474 397,922 (286,359) (19,711) 1,595,698 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 78,607 (8,322) - 1,155 (37,916) - 33,524 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 747,351 71,079 - - (144,721) - 673,709 합계 825,958 62,757-1,155 (182,637) - 707,233 (*1) (*2) (*3) (*4) 당기손익으로인식된금액중당기말현재보유하고있는자산및부채와관련된손실금액은 94,238백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익인식금융상품관련손익및매도가능금융자산관련손익에포함되어있습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 통화관련파생상품의공정가치평가에사용된투입변수가시장에서관측가능해짐에따라수준3에서수준2로이동하였습니다. 해당매도가능금융자산의평가방법이시장가격에서외부평가값으로변경되는경우수준1에서수준3으로이동하였고, 이와반대일경우수준3에서수준1로이동하였습니다. 4) 수준 3 으로분류된금융상품공정가치에대해중요하고관측불가능한투입변수의합리적인변동에따른민감도분석결과는다음과같습니다. 금융상품의민감도분석은관측불가능한투입변수의변동이금융상품의가치변동에미치는영향을 유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고두개이상의투입변수에공정가치가 영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한상황을가정하여산출됩니다. 민감도분석 대상은수준 3 으로분류되는금융상품중해당공정가치변동이당기손익으로인식되는상품으로이자 율관련파생상품, 통화관련파생상품, 주식관련파생상품과주가연계증권이있고, 공정가치변동이 기타포괄손익으로인식되는상품으로지분증권과수익증권등이있습니다. 한편, 수준 3 으로분류된 금융상품중원가로측정하는지분상품등은민감도분석대상에서제외하였습니다. 각금융상품별투입변수의변동에따른민감도는아래와같습니다. 제 185 기 1 분기 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 당기손익 - 공정가치측정금융자산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 415

파생상품자산 (*1)(*2) 3,033 (2,645) - - 대출채권 482 (371) - - 채무증권 1,086 (1,019) - - 지분증권 (*3)(*4) 10,796 (7,231) - - 수익증권 (*4) 1,828 (2,904) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 22,987 (9,762) 합계 17,225 (14,170) 22,987 (9,762) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1)(*2) 1,844 (2,250) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 992 (1,059) - - 합계 2,836 (3,309) - - 제 184기 과목 당기손익기타포괄손익유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 1,234 (526) - - 당기손익인식지정금융자산채무증권 (*5) 265 (309) - - 지분증권 (*5) 670 (624) - - 매도가능금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 28,583 (15,246) 수익증권 (*4) - - 1,861 (1,857) 합계 2,169 (1,459) 30,444 (17,103) 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 (*1)(*2) 5 (513) - - 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 (*1) 8 (7) - - 합계 13 (520) - - 과목 제 183 기 당기손익 기타포괄손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 416

유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 금융자산단기매매금융자산파생상품자산 (*1)(*2) 861 (2,248) - - 당기손익인식지정금융자산지분증권 (*5) 707 (657) - - 매도가능금융자산지분증권 (*3)(*4) - - 31,412 (18,551) 수익증권 (*4) - - 2,903 (2,571) 합계 1,568 (2,905) 34,315 (21,122) 금융부채단기매매금융부채파생상품부채 (*1)(*2) 4,892 (3,568) - - 당기손익인식지정금융부채주가연계증권 (*1) 905 (857) - - 합계 5,797 (4,425) - - (*1) (*2) (*3) (*4) (*5) 주식관련파생상품과주가연계증권은관련된주요관측불가능한투입변수인기초자산주가변동률과상관계수를각각 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 이자율관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금리의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채가모두포함되어있습니다. 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 지분증권중출자금및수익증권은투입변수의변동에따른민감도산출이실무적으로불가능하나, 주요관측불가능한투입변수가실물부동산으로구성된경우에한해부동산의가격변동과할인율을 1% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주요관측불가능한투입변수인할인율을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 5) 상각후원가로측정되는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액은다음과같습니다. 제 185기 1분기 공정가치 과목 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 1,269,228 15,531,601-16,800,829 16,831,342 상각후원가측정금융자산 - - 277,475,813 277,475,813 278,109,106 금융부채예수부채 - 237,361,067-237,361,067 237,497,139 차입부채 - 13,938,136-13,938,136 13,935,114 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 417

발행사채 - 26,989,332-26,989,332 27,091,625 기타금융부채 - 22,427,494-22,427,494 22,451,144 제 184 기 금융자산 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 만기보유금융자산 1,206,292 15,509,387-16,715,679 16,749,296 대여금및수취채권 - - 265,570,649 265,570,649 267,106,204 금융부채예수부채 - 234,682,775-234,682,775 234,695,084 차입부채 - 14,754,506-14,754,506 14,784,706 발행사채 - 27,889,781-27,889,781 27,869,651 기타금융부채 - 13,890,789-13,890,789 13,892,461 제 183 기 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산만기보유금융자산 741,880 13,243,297-13,985,177 13,910,251 대여금및수취채권 - - 259,565,952 259,565,952 258,392,633 금융부채예수부채 - 221,001,466-221,001,466 221,020,411 차입부채 - 18,785,325-18,785,325 18,769,515 발행사채 - 24,004,668-24,004,668 23,565,449 기타금융부채 - 21,984,171-21,984,171 21,985,086 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는 경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 상각후원가로측정되 는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법및투입변수는아래와같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 채무증권 대여금및수취채권 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 채무자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드무위험시장수익률, 신용스프레드, 중도상환율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 418

예수부채및차입부채, 발행사채 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시 장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인 하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 선도금리 (2) 유형자산재평가시공정가치와그평가방법유형자산은원가로측정하고있으며최초인식후에취득원가에서감가상각누계액과손상차손누계액 을차감한금액을장부금액으로표시하고있습니다. 유형자산의원가는당해자산의매입또는건설 과직접적으로관련되어발생한지출로서경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장 소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및당해자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데 소요될것으로최초에추정되는원가를포함하고있습니다. 후속원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이연결회사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에한하여해당유형자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 한편, 일상적인수선, 유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 라. 채무증권발행실적등 1) 채무증권발행실적 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사증권종류발행방법발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 AAA 우리은행회사채공모 2018.01.17 110,000 2.73 ( 한신평, 한기평, 나이스신 2023.01.17 미상환교보증권 평 ) AAA 우리은행회사채공모 2018.01.18 90,000 2.46 ( 한신평, 한기평, 나이스신 2021.01.18 미상환하나금융투자 평 ) AAA 우리은행회사채공모 2018.02.08 110,000 2.76 ( 한신평, 한기평, 나이스신 2023.02.08 미상환교보증권 평 ) AAA 우리은행회사채공모 2018.03.05 50,000 2.74 ( 한신평, 한기평, 나이스신 2023.03.05 미상환하나금융투자 평 ) AAA 우리은행회사채공모 2018.03.13 50,000 2.03 ( 한신평, 한기평, 나이스신 2019.03.13 미상환유진투자증권 평 ) 우리은행회사채공모 2018.02.01 319,950 3M Libor +0.87% A2(Moody's)/ A(S&P) 2023.02.01 미상환 CA-CIB, HSBC 우리카드 회사채 공모 2018.02.22 10,000 2.759 AA ( 한신평외 2) 2021.02.22 미상환 부국증권 우리카드 회사채 공모 2018.02.22 10,000 2.926 AA ( 한신평외 2) 2022.02.22 미상환 부국증권 우리카드 회사채 공모 2018.03.09 60,000 2.879 AA ( 한신평외 2) 2022.03.09 미상환 교보증권 우리카드 회사채 공모 2018.03.14 70,000 2.743 AA ( 한신평외 2) 2021.03.12 미상환 미래에셋대우 우리카드 회사채 공모 2018.03.14 50,000 2.902 AA ( 한신평외 2) 2022.03.14 미상환 미래에셋대우 우리카드 회사채 공모 2018.03.20 30,000 2.72 AA ( 한신평외 2) 2021.03.19 미상환 SK증권 우리카드 회사채 공모 2018.03.21 30,000 2.72 AA ( 한신평외 2) 2021.03.19 미상환 KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.01.10 10,000 1.640 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.11 상환 KTB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 419

우리카드전자단기사채사모 2018.01.10 20,000 1.700 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.19 상환 KTB 투자증권,SK 증권 우리카드전자단기사채사모 2018.01.10 20,000 1.710 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.26 상환 NH 투자증권 우리카드전자단기사채사모 2018.01.11 50,000 1.690 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.26 상환한양증권,SK 증권 우리카드전자단기사채사모 2018.01.11 100,000 1.710 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.29 상환 KTB 투자증권, 미래에셋대우 우리카드 전자단기사채 사모 2018.01.12 50,000 1.680 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.26 상환 KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.01.17 50,000 1.600 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.23 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.01.17 150,000 1.610 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.25 상환 KTB투자증권, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.01.18 70,000 1.600 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.23 상환 KTB투자증권, 한양증권 우리카드전자단기사채사모 2018.01.19 100,000 1.600 A1 ( 한신평외 2) 2018.01.25 상환 KTB 투자증권, BNK 투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.01 80,000 1.660 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.01 100,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.27 상환 KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.02 80,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.02 100,000 1.680 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.27 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.05 120,000 1.650 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 SK, 부국,NH 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.05 110,000 1.660 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.27 상환 SK,BNK, 한양 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.06 90,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.19 상환 BNK,KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.06 50,000 1.660 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 부국,SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.06 10,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.26 상환 부국증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.06 10,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.27 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.07 70,000 1.670 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.26 상환 KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.08 180,000 1.760 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 KTB, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.08 50,000 1.760 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.26 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.09 80,000 1.760 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.22 상환 BNK,KTB, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.09 120,000 1.770 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.23 상환 KB,BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.02.09 30,000 1.790 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.26 상환 BNK투자증권 우리카드전자단기사채사모 2018.02.22 170,000 1.640 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.23 상환 우리카드전자단기사채사모 2018.02.22 170,000 1.700 A1 ( 한신평외 2) 2018.02.26 상환 KTB/BNK/ 한양 / 미래에셋대우 KTB/NH/KB/ BNK/SK증권 우리카드전자단기사채사모 2018.02.28 30,000 1.570 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.02 상환 BNK 투자증권 우리카드전자단기사채사모 2018.03.06 100,000 1.640 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.27 상환 BNK,KTB 투자증권 우리카드전자단기사채사모 2018.03.07 150,000 1.710 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.27 상환 KB,BNK, 부국증권 우리카드전자단기사채사모 2018.03.08 100,000 1.650 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.26 상환 BNK,SK,NH 투자증 권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.03.21 100,000 1.650 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.26 상환 KTB,KB,BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.03.22 60,000 1.600 A1 ( 한신평외 2) 2018.03.23 상환 한양,KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.03.29 50,000 1.700 A1 ( 한신평외 2) 2018.04.02 미상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 2018.03.30 30,000 1.720 A1 ( 한신평외 2) 2018.04.02 미상환 KB증권 금호트러스트제일차 ( 주 ) 기업어음증권사모 2018.01.19 58,900 1.84 A1( 한신평, NICE) 2018.04.19 미상환 - 아시아나사이공기업어음증권사모 2018.01.19 35,480 1.84 A1( 한신평, NICE) 2018.04.19 미상환 - 비더블유엘제일차 ( 유 ) 기업어음증권사모 2018.01.29 40,100 1.83 A1( 한기평, 한신평 ) 2018.04.30 미상환 - 우리한숲제일차주식회사전력케이블제일차주식회사우리인터내셔널제일차주식회사우리에이치제이제일차주식회사 기업어음증권 사모 2018.01.22 100,000 1.83 A1( 한신평, 한기평 ) 2018.04.23 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.02.19 40,000 1.83 A1( 한신평, NICE) 2018.05.18 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.02.19 130,000 1.83 A1( 한기평, NICE) 2018.05.16 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.02.08 40,000 1.80 A1( 한신평, 한기평 ) 2018.05.08 미상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 420

우리위비에스티제일차주식회사위비한숲제일차주식회사우리큐에스제일차주식회사타이거아이즈제이차주식회사우리디스플레이제일차주식회사우리서브원제일차주식회사우리디스플레이제이차주식회사 기업어음증권 사모 2018.02.09 40,000 1.80 A1( 한기평, NICE) 2018.05.09 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.01.10 20,000 1.86 A1( 한기평, NICE) 2018.04.10 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.01.30 40,000 1.83 A1( 한신평, NICE) 2018.04.30 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.02.12 20,000 1.81 A1( 한신평, NICE) 2018.05.10 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.01.19 200,000 1.83 A1( 한신평, NICE) 2018.04.19 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.03.02 50,000 1.86 A1( 한신평, NICE) 2018.05.30 미상환 - 기업어음증권 사모 2018.03.02 200,000 1.84 A1( 한신평, NICE) 2018.06.04 미상환 - 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.01.05 20,000 2.50 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.04.05 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.02.17 10,000 2.30 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.05.17 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.03.07 10,000 2.20 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.06.07 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.04.05 20,000 2.20 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.07.05 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.06.07 10,000 2.10 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.09.07 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.07.05 20,000 2.10 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.09.29 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.09.29 20,000 2.10 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2017.12.20 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2017.12.20 20,000 2.30 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2018.03.20 상환 신영증권 우리에프아이에스 전자단기사채 사모 2018.03.20 20,000 2.30 A2+( 한신평 / 한기평 ) 2018.05.25 미상환 신영증권 합계 - - - 5,014,430 - - - - - 2) 사채관리계약 (1) 사채관리계약체결현황 ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 억원 ) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리사채계약체결일관리회사 우리은행 42 2013.07.26 2018.07.26 500 2013.07.16 한국예탁결제원 우리은행 43-1 2013.09.27 2020.09.27 1,500 2013.09.12 한국예탁결제원 우리은행 43-2 2013.09.27 2023.09.27 2,000 2013.09.12 한국예탁결제원 우리은행 44 2013.10.31 2020.10.31 1,500 2013.10.21 한국예탁결제원 우리은행 45 2014.01.23 2019.01.23 500 2014.01.13 한국예탁결제원 우리은행 46 2014.02.25 2019.02.25 3,500 2014.02.13 한국예탁결제원 (2) 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 42 2013.07.26 2018.07.26 50,000 2013.07.16 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 421

이행현황 이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 43-1 2013.09.27 2020.09.27 150,000 2013.09.12 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 43-2 2013.09.27 2023.09.27 200,000 2013.09.12 한국예탁결제원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 422

( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 44 2013.10.31 2020.10.31 150,000 2013.10.21 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 423

우리은행 45 2014.01.23 2019.01.23 50,000 2014.01.13 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) ( 작성기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 46 2014.02.25 2019.02.25 350,000 2014.02.13 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017.12.31 ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.09%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용일금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 ('18.04.03) 주1) 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최 근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 주2) 우리금융지주발행채권에대해사채관리회사에사업보고서및반기보고서제출일로부터 30일이내에주 요이행 상황을통보 ( 제출 ) 3) 채무증권만기별미상환잔액 (1) 연결기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 424

가 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 20,000 474,480 520,000 - - - - - 1,014,480 합계 20,000 474,480 520,000 - - - - - 1,014,480 나 ) 전자단기사채미상환잔액 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 80,000-20,000 - - 100,000 1,950,000 1,850,000 합계 80,000-20,000 - - 100,000 1,950,000 1,850,000 다 ) 회사채미상환잔액 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 6,857,735 4,923,260 6,975,859 2,638,754 2,239,950 1,140,000-24,775,558 사모 222,356 373,275 325,872 21,330 21,330 - - 964,163 합계 7,080,091 5,296,535 7,301,731 2,660,084 2,261,280 1,140,000-25,739,721 라 ) 신종자본증권미상환잔액 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 955,000-955,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 955,000-955,000 마 ) 조건부자본증권미상환잔액 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 1,518,313-959,650 1,116,150 3,594,113 사모 - - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 425

합계 - - - - - 1,518,313-959,650 1,116,150 3,594,113 (2) 개별기준가 ) 회사채미상환잔액 원화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 공모 5,070,783 3,110,000 5,140,000 1,110,000 1,480,000 1,130,000-17,040,783 미상환잔액 사모 - - - - - - - - 합계 5,070,783 3,110,000 5,140,000 1,110,000 1,480,000 1,130,000-17,040,783 외화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 공모 556,952 68,260 365,859 1,063,754 319,950 - - 2,374,775 미상환잔액 사모 53,325 - - 21,330 21,330 - - 95,985 합계 610,277 68,260 365,859 1,085,084 341,280 - - 2,470,760 나 ) 신종자본증권미상환잔액 원화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 미상환잔액 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 1년이하 30년초과 합계 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 공모 - - - - - 955,000-955,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 955,000-955,000 외화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 미상환잔액 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 1년이하 30년초과 합계 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 다 ) 조건부자본증권미상환잔액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 426

원화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 450,000-400,000-850,000 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - 450,000-400,000-850,000 외화 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 1,068,313-559,650 1,116,150 2,744,113 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - 1,068,313-559,650 1,116,150 2,744,113 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 427

IV. 감사인의감사의견등 1. 감사인의감사의견등가. 회계감사인의감사의견등 (1) 회계감사인의명칭및감사의견 1) 연결재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제185기 1분기 안진회계법인 예외사항없음 해당사항없음 제184기 안진회계법인 적정의견 해당사항없음 제183기 안진회계법인 적정의견 해당사항없음 2) 재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제185기 1분기 안진회계법인 예외사항없음 해당사항없음 제184기 안진회계법인 적정의견 해당사항없음 제183기 안진회계법인 적정의견 해당사항없음 (2) 감사용역계약체결현황 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 - 결산감사 - - 중간감사 ( 내부회계관리제도포함 ) - 제185기안진회계법인 - 3/4분기검토 1,727백만원 - 1분기 - 반기검토 - - 1/4분기검토 4,010시간 제184기 안진회계법인 - 결산감사 - 중간감사 ( 내부회계관리제도포함 ) - 3/4분기검토 - 반기검토 - 1/4분기검토 1,786백만원 15,883시간 5,827시간 4,880시간 4,061시간 4,020시간 제183기 안진회계법인 - 결산감사 - 중간감사 ( 내부회계관리제도포함 ) - 3/4분기검토 - 반기검토 - 1/4분기검토 1,561백만원 7,515시간 4.210시간 4,991시간 3,526시간 3,920시간 (3) 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 428

2018 년 4 월 16 일 - 세무조정 - 매분기및기말 - 130 백만원 제185기 1분기 2018 년 4 월 16 일 -미국 PCAOB기준연결재무제표및재무보고내부통제감사 -2018년 5월 1일 ~ 2019년 4월 30일 - 1,463 백만원 - 2018 년 5 월 11 일 -GMTN 관련 Comfort Letter 발행 -2018 년 5 월 - USD100,000 제 184 기 2017년 3월 15일 2017년 3월 15일 -세무조정 -미국 PCAOB기준연결재무제표및재무보고내부통제감사 -매분기및기말 -2017년 5월 1일 ~ 2018년 4월 30일 - 120백만원 - 1,288백만원 - 2016 년 3 월 28 일 - 세무조정 - 매분기및기말 - 115 백만원 제 183 기 2016 년 3 월 28 일 -미국 PCAOB기준연결재무제표및재무보고내부통제감사 -2016년 5월 1일 ~ 2017년 4월 30일 - 1,127 백만원 - 2016 년 3 월 23 일 -GMTN 관련 Comfort Letter 발행 -2016 년 5 월 - USD100,000 (4) 연결대상종속회사중회계감사인으로부터적정의견이외의감사의견을받은회사해당사항없습니다. 나. 회계감사인의변경 (1) 회계감사인을변경한경우그사유해당사항없습니다. (2) 연결대상종속회사가회계감사인을변경하거나신규로회계감사인을선임한경우그사유 종속회사명변경사업연도변경사유 ( 주 ) 우리카드 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) ( 주 ) 우리카드 2017 년 회계감사인이대우조선해양분식회계 관련금융위원회로부터제재조치를 받음에따라외부감사인을변경함 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 2018 년계약기간만료에따른변경 우리종합금융 ( 주 ) 2. 내부통제에대한사항가. 내부회계관리제도경영자의내부회계관리제도운영실태평가보고서에대한검토결과, 경영자의운영실태보고내용이 중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게하는점 이발견되지않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 429

V. 이사의경영진단및분석의견 이사의경영진단및분석의견은분반기보고서에서는작성을생략합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 430

VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회의구성 1 이사회는상임이사, 사외이사와비상임이사로구성합니다. :2018 년 3 월 31 일기준상임이사 2 명, 사외이사 5 명, 비상임이사 1 명으로구성 2 이사회는상법, 은행법및금융회사의지배구조에관한법률등관련법령에서 이사회의권한으로정한것과기타중요한사항에관하여의결합니다. 3 이사회는주주이익의증대를목적으로다음각호의사항을심의, 의결합니다. - 경영목표및경영전략의설정, 경영감독 성과의평가등경영목표및평가에관한사항 - 정관의변경에관한사항 - 사업계획 예산의승인등예산및결산에관한사항 - 해산 영업양도및합병등조직의중요한변경에관한사항 - 내부통제기준및위험관리기준의제정 개정및폐지에관한사항 - 최고경영자의경영승계등지배구조의정책수립에관한사항 - 주주와의의사소통, 대주주 임원등과회사간의이해상충행위감독에관한사항 - 이사후보 ( 감사위원회위원후보포함 ) 의확정 - 이사회의장, 제 39 조제 1 항에서정하는각위원회 ( 감사위원회제외 ) 위원장및위원의선임과해임 ( 다만, 해임의경우이사의직은유지할수있다.) - 이사인부행장의선임및해임 ( 다만, 해임의경우이사의직은유지할수있다.) - 경영진보수의심의 - 주요자본지출및기업인수합병의감독 - 회계및재무보고체제의감독 - 법령및윤리규정준수의감독 - 기업지배관행의유효성감독 - 정보공시의감독 - 기타법령및이사회규정에서정하는사항 4 제 3 항각호의세부사항및기타이사회운영에관한세부사항은이사회의결의로정합니다. 5 제 2 항의규정에도불구하고상법제 393 조제 1 항의규정에의한이사회의권한중지배 임또는해임, 지점의설치, 이전또는폐지에관한권한은은행장에게위임합니 의설치또는폐지는그렇지아니합니다. 인의선 다. 다만, 해외점포 (2) 이사후보의인적사항에관한주총전공시여부및주주의추천여부 - 사외이사후보의경우임원후보추천위원회에서추천하고주주총회소집통지일전에사외이 사후보추천내역을공시합니다. 나. 중요의결사항등 (1) 이사회의주요활동내역 회차개최일자의안내용가결여부찬반여부비고 1 2018.02.08 ( 주 ) 우리카드에대한신용공여승인건원안의결전원찬성결의사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 431

우리종합금융 ( 주 ) 에대한신용공여승인건 원안의결 전원찬성 결의사항 2017회계연도결산재무제표등의승인 원안의결 전원찬성 결의사항 세종대학교발전기금지원 ( 안 ) 원안의결 전원찬성 결의사항 2017년재무실적보고 - - 보고사항 부문별중요사항보고 - - 보고사항 주요여신종합보고 - - 보고사항 부실여신의증감상태요약보고 - - 보고사항 각위원회활동보고 - - 보고사항 집행부행장및상무선임보고 - - 보고사항 뉴욕지점사이버보안규정준수현황보고 - - 보고사항 동남아지역금융사인수 ( 안 ) 원안의결 전원찬성 결의사항 2017회계연도결산재무제표등의변경 원안의결 전원찬성 결의사항 이사보수한도 ( 안 ) 원안의결 전원찬성 결의사항 이사후보의확정 원안의결 전원찬성 결의사항 제184기정기주주총회개최의건 원안의결 전원찬성 결의사항 이사회및이사회내위원회운영실적평가 원안의결 전원찬성 결의사항 2 2018.03.02 3 2018.03.23 차세대시스템추진경과보고 - - 보고사항 서울시복지재단기부금후원보고 - - 보고사항 서울광장스케이트장협찬보고 - - 보고사항 2017년신용정보관리, 보호인업무수행실적보고 - - 보고사항 2017년준법감시활동보고 - - 보고사항 2017년하반기내부회계관리제도운영실태평가결과보고 - - 보고사항 2017년내부통제시스템운영의적정성평가결과 - - 보고사항 2017년자금세탁방지업무부문검사결과보고 - - 보고사항 이사회내위원회위원추가선임 원안의결 전원찬성 결의사항 2017년하반기불건전영업행위영향평가결과보고 - - 보고사항 2017년감사업무추진실적보고 - - 보고사항 2017년내부회계관리제도검토결과및감사위원회평가 보고서 - - 보고사항 (2) 이사회참석현황 회차 개최일자 참석현황상임이사사외이사비상임이사합계 불참자 2018-1차 2018.02.08 2(2) 5(5) 1(1) 8(8) - 2018-2차 2017.03.02 2(2) 4(5) 1(1) 7(8) 이사전지평 2018-3차 2017.03.23 2(2) 5(5) 1(1) 8(8) - 다. 이사회내의위원회 (1) 위원회별명칭, 소속이사의이름, 설치목적과권한 ( 기준일 : 2018.03.31) 위원회명구성성명설치목적및권한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 432

감사위원회 사외이사 2명상임감사위원 1명 신상훈 ( 사외이사 ) 장동우 ( 사외이사 ) 오정식 ( 상임감사위원 ) 2. 감사제도에관한사항참조 이사회 운영위원회 상임이사 1명사외이사 5명비상임이사 1명 손태승 ( 상임이사 ) 노성태 ( 사외이사 ) 신상훈 ( 사외이사 ) 박상용 ( 사외이사 ) 전지평 ( 사외이사 ) 장동우 ( 사외이사 ) 배창식 ( 비상임이사 ) ㅇ설치목적 - 이사회의기능과운영에대한전반적인연구및검토를하여이사회활동을적극적으로지원 - 이사등경영진에대한승계 양성계획을수립, 검토ㅇ권한사항 - 이사회, 이사회내위원회개최및운영에대한연간계획수립과이사회의운영실적평가 - 이사회지원조직 ( 이사회사무국 ) 의장임면의동의 ㅇ설치목적 - 정관에서정한리스크관리위원회의구성및운영에관한사항을 규정함 - 금융환경의변화에대응하여리스크관련정책과전략을결정하 며은행 경영상발생가능한각종리스크를종합적으로관리하 고은행의가치 를극대화함 ㅇ결의사항 - 리스크관리기본방침및전략의수립 - 은행이부담가능한리스크수준의결정 - 적정투자한도및손실허용한도승인 - 각종한도의설정및한도초과승인에관한사항 - 리스크관리심의회규정, 여신협의회규정, 리스크관리규정의개폐 ( 다만, 이조항에도불구하고이사회에서승인한사항및조직변 노성태 ( 사외이사 ) 경에 리스크관리 사외이사 3 명 박상용 ( 사외이사 ) 따른관련규정의변경은리스크관리심의회에위임한다 ) 위원회 비상임이사 1 명 전지평 ( 사외이사 ) - 감독원장이정하는방법에따른위기상황분석결과및 배창식 ( 비상임이사 ) 결과관련자본관리계획및자금조달계획 - 자산건전성분류기준 대손충당금적립기준 - 리스크관리조직구조및업무분장에관한사항 - 리스크측정기준및측정방법의수립 변경 - 리스크관리정보시스템의운영에관한사항 ㅇ심의사항 - M&A, 신사업진출및대규모투자등은행의중요경영사항에수 반되는 리스크 ㅇ보고사항 - 부문별리스크관리상태 - 리스크관리심의회결의사항 - 신용평가와추정절차에관한적합성검증결과 - 자본관리주요내용 ( 자본확충계획및 BIS 자기자본비율관리현 황등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 433

ㅇ설치목적 노성태 ( 사외이사 ) - 성과보상체계의설계와운영을감시 신상훈 ( 사외이사 ) - 독립적으로보상정책을수립하고업무를수행 보상위원회 사외이사 5명비상임이사 1명 박상용 ( 사외이사 ) 전지평 ( 사외이사 ) ㅇ권한사항 - 경영진및특정직원의대상자의결정 장동우 ( 사외이사 ) - 임원의성과평가및보상 배창식 ( 비상임이사 ) - 임원외대상자에대한성과보상제도 - 연차보고서작성 공시, 성과보상운영내용보고 임원후보 추천위원회 상임이사 1명사외이사 5명 손태승 ( 상임이사 ) 노성태 ( 사외이사 ) 신상훈 ( 사외이사 ) 박상용 ( 사외이사 ) 전지평 ( 사외이사 ) 장동우 ( 사외이사 ) ㅇ설치목적및권한사항 - 임원별 ( 은행장, 사외이사, 감사위원회위원 ) 선임원칙수립, 점검, 보완 - 임원별 ( 은행장, 사외이사, 감사위원회위원 ) 후보추천 - 임원별 ( 은행장, 사외이사, 감사위원회위원 ) 후보군발굴및자격요건충족여부검증 주1) 2017년제17차임시이사회 (2017.12.22) 에서 2018년도이사회의장및내위원회위원장, 위원선임주2) 2018.03.23 정기주총 : 최광우 ( 비상임이사 ) 이사임기만료 / 배창식 ( 비상임이사 ) 이사선임 2018.01.01~03.22 최광우이사, 이사회운영위원회 / 리스크관리위원회 / 보상위원회참여 2018.03.23~03.31 배창식이사, 이사회운영위원회 / 리스크관리위원회 / 보상위원회참여 (2) 이사회내의위원회활동내역 1) 이사회운영위원회 2018 년 1 분기내개최내역없음 2) 리스크관리위원회 사외이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 박상용 ( 출석률 : 100%) 노성태 ( 출석률 : 100%) 전지평 ( 출석률 : 0%) 최광우 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 2018.02.08 (2018-1 차 ) 1. 보고사항 - 트레이딩정책지침일부개정보고 - 2017년 4/4분기부문별리스크관리현황보고 - 2017년 4/4분기여신감리현황보고 - - - - - 리스크관리 위원회 보고 - 2017 년 4/4 분기리스크관리심의회회의결과 1. 결의사항 2018.03.02 (2018-2 차 ) - 2017년 12월말기준위기상황분석결과및대응계획 2. 심의사항 - 동남아지역금융사인수 ( 안 ) 가결 원안통과 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 3) 보상위원회 위원회명개최일자의안내용 가결 사외이사의성명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 434

노성태 신상훈 박상용 전지평 장동우 최광우 여부 ( 출석률 : 100%) ( 출석률 : 100%) ( 출석률 : 100%) ( 출석률 : 0%) ( 출석률 : 100%) ( 출석률 : 100%) 찬반여부 보상위원회 2018.03.02 (2018-1 차 ) - 2017 년연차보상평가 - 보상체계연차보고서작성및공시 ( 안 ) 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 4) 임원후보추천위원회 2018 년 1 분기내개최내역없음 5) 감사위원회 해당항목은본보고서 [ VI. 이사회등회사의기관에관한사항 /2. 감사제도에관한사항 / 가. 감사 위원회 / 3) 감사위원회주요활동내역 ] 부분을참조하시기바랍니다. 라. 이사의독립성 - 당행은상법, 은행법, 금융회사의지배구조에관한법률에따른독립성기준에의거하여사외이사를 선임하고있으며, 최근일현재우리은행의모든사외이사는독립성기준을충족하고있습니다. 정관제 39 조제 1 항에의거하여 2016 년 12 월 30 일임시주주총회이전까지는사외이사후보추천위원 회를이사회내위원회로운영하였으며, 사외이사는사외이사후보추천위원회의추천및이사회후보 확정을거쳐주총에서선임하였습니다. 2016 년임시주주총회 (2016.12.30) 에서는정관개정을통해 임원별후보추천위원회 ( 임원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원회위원후보추천위 원회 ) 를임원후보추천위원회로통합하였습니다 - 사외이사의수는전체이사수의과반수로 3 인이상이되어야함을정관으로규정하여이사의독립 성을보장하고있습니다. < 이사회규정 > 제14조 ( 위원회 ) 1이사회는다음각호의위원회를두며, 위원회의역할및운영등에관하여는별도로정하는위원회규정에따른다 1. 이사회운영위원회 2. 감사위원회 3. 리스크관리위원회 4. 보상위원회 5. 임원후보추천위원회 < 임원후보추천위원회규정 > 제3조 ( 구성 ) 1위원회는 3인이상의이사로구성하되, 은행장을포함한다. 총위원의과반수를사외이사로구성해야하며, 위원은이사회의결의로선임한다.2제2조제1항각호의임원후보추천을위한위원회의위원은서로다르게구성할수있다.3위원회위원은위원본인을임원후보로추천하는안건에관하여, 위원회에서의발언및회의참석이제한될수있으며, 위원회결의에관하여의결권을행사하지못한다.4제3항규정에도불구하고, 위원회가추천하는은행장후보가되고자하는자는즉시해당은행장후보추천을위한위원회위원의자격을상실한다. (1) 임원후보추천위원회구성현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 435

( 기준 : 2018.03.31) 성명 사외이사여부 비고 손태승 상임이사 노성태 사외이사 * 임원후보추천위원회별도설치 * 당행사외이사의수는전체이사수의과반수로 3인이상이신상훈사외이사되어야하고, 현재동비율이상으로운영되고있음박상용사외이사 [ 당행정관제28조 ( 이사의수 )] 전지평 사외이사 * 법상요건충족함 장동우 사외이사 (2) 사외이사현황 성명선임배경추천인 후보자노성태는경제학박사로서한국경제연구원장을역임하는 등경제분야의전문적지식을보유하고있으며, 풍부한업무경 회사와의거래 주 ) 최대주주또는 주요주주와의관계 노성태신상훈박상용전지평 험과식견을바탕으로은행발전에기여할것으로판단됩니다. 또한, 책임감있는업무수행과윤리성을바탕으로은행및주주등이해관계자의이익에기여할것으로판단되어사외이사후보자로추천하였습니다. 후보자신상훈은신한은행은행장, 신한금융지주대표이사를역임하는등금융분야에있어풍부한업무경험을가지고있어향후우리은행의장기적인발전에큰도움이될것으로기대됩니다. 또한, 책임감있는업무수행과윤리성을바탕으로은행및주주등이해관계자의이익에기여할것으로판단되어사외이사후보자로추천하였습니다. 후보자는경영학박사로서연세대학교에서 30여년이상경영학교수로재직하는등경영분야의전문가이며다수의사외이사재직경험을가지고있습니다. 또한, 공적자금관리위원회매각심사위원회위원장및민간위원장의지위에서우리은행지분매각을담당하여, 당행의사업경쟁력, 향후추진전략등에대해충분히이해하고있으므로향후기업가치제고에기여할것으로판단되어사외이사후보자로추천하였습니다. 후보자전지평은중국공상은행에서 20년이상재직하며, 부행장, 중동유한회사대표이사를역임하는등금융분야의풍부한경험을가지고있으며특히, 중동과런던지역에서오랜시간근무한경험을바탕으로당행의글로벌진출및현지화전략을통한수익성확대에기여할것으로판단되어사외이사후보자로추천하였습니다. 최광우 해당사항없음 해당사항없음 최광우 해당사항없음 해당사항없음 최광우 해당사항없음 해당사항없음 최광우 해당사항없음 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 436

장동우 후보자장동우는공인회계사자격증을보유하고, 회계법인에장기간근무하는등회계분야의전문가이며아이엠엠인베스트먼트 ( 주 ) 대표이사로재직하며탁월한분석과안목으로다수의기업투자를성공적으로이끌었습니다. 이러한경험을바탕으로당행의신사업진출에큰도움이될것으로기대되며, 책임감있는업무수행과윤리성을바탕으로은행및주주등이해관계자의이익에기여할것으로판단되어사외이사후보자로추천하였습니다. 최광우해당사항없음해당사항없음 주 ) 당행업종 ( 은행업 ) 에따른일상적인거래로서약관에따라정형화된거래는생략함 마. 사외이사의전문성 (1) 이사회사무국 당행은이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사 ( 사외이사포함 ) 에대한제반업 무지원을목적으로사무국장과 3 명의책임자급직원으로구성된 ' 이사회사무국 ' 을운영중에있습니 다. 이사회사무국은다음각호의업무를수행하고있습니다. 1) 지배구조의적절성과효과성평가및개선방안제안 2) 주주총회, 이사회, 각위원회등의회의일정및안건조언 3) 이사회구성자문및이사후보에대한데이터베이스마련 4) 이사회의장, 은행장, 이사에게지배구조에관한정보제공 5) 회의소집및진행을위한실무적지원 6) 이사회및각위원회의회의내용기록 7) 그밖에이사회및각위원회의지시사항처리 (2) 사외이사교육현황 사외이사성명 노성태 신상훈 박상용 전지평 장동우 배창식 ( 최초선임일자 ) ('16.12.30) ('16.12.30) ('16.12.30) ('16.12.30) ('16.12.30) ('17.3.23) 교육, 연수일시및내용 교육, 연수일시및내용 교육, 연수일시및내용 2018.2.7( 수 ), 14:00~17:00 - 은행주요경영현안논의참석참석참석불참불참 - 2018.2.28( 수 ), 14:00~17:00 - 은행주요경영현안논의참석참석참석불참불참 - 2018.4.25( 수 ), 15:00~17:00 - 금융위원회금융회사지배구조개선방안논의참석참석참석불참불참참석 누적교육시간 8 시간 8 시간 8 시간 - - 2 시간 이사및이사회와관련하여추가적인자세한내용은우리은행홈페이지및은행연합회에기공시한 "2017년도지배구조및보상체계연차보고서 ( 이사회등을운영한현황 )" 를참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 437

2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회위원의인적사항및사외이사여부 성명주요경력사외이사여부비고 ( 학력 ) 군산상고 성균관대경영학학사 연세대경영대학원석사 신상훈 서울대행정대학원국가정책과정수료 ( 약력 ) 사외이사 감사 위원장 '03 신한은행은행장 '09 신한금융지주회사대표이사사장 '11 성균관대학교경영대학초빙교수 '16 우리은행감사위원 ( 現 ) 장동우 ( 학력 ) 중경고 한양대법학과학사 ( 약력 ) '98 아이엠엠투자자문대표파트너 '03 아이엠엠인베스트먼트 대표 ( 現 / 兼 ) '16 우리은행감사위원 ( 現 ) 사외이사 - ( 학력 ) 서울고 서울대국제경제과 오정식 ( 약력 ) '05 씨티은행리스크기획관리본부장 사내이사 ( 상임감사위원 ) - '10 씨티은행커머셜비즈니스부행장 '14 KB 캐피탈대표이사 '17 우리은행상임감사위원 ( 現 ) (2) 감사위원회위원의독립성 1) 감사위원의선임및감사위원회의구성사외이사인감사위원회의위원은임원후보추천위원회에서추천하고주주총회결의로선임하며감사위원회위원장은사외이사인위원중에서위원회결의로선임합니다. 위원선임에있어서는의결권있는발행주식총수의 100분의 3을초과하는주식을가진주주는그초과하는주식에관하여는의결권을행사하지못합니다. 감사위원회는 3인이상의이사로구성하며위원의 3분의 2 이상은사외이사이어야하고사외이사가아닌위원 ( 상임감사위원 ) 을둘수있습니다. ( 기준일 : 2018.03.31) 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 -3 명이상의이사로구성충족 (3 명 ) 금융회사지배구조에관한법률제 - 사외이사가위원의 3 분의 2 이상충족 (2 명 ) 19 조제 1,2 항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 438

- 위원중 1 명이상은회계또는재무전문가충족 (2 명 ) - 감사위원회대표는사외이사충족 금융회사지배구조에관한법률 제 16 조제 4 항 - 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 해당사항없음 ) 금융회사지배구조에관한법률 제 19 조제 10 항및제 6 조제 1 항 2) 감사위원회의결의방법위원회의결의는관련법령등에서별도로정하는경우를제외하고는재적위원과반수의출석과출석위원과반수로성립되며, 위원회의안건과관련하여특별한이해관계가있는위원은의결권을행사하지못하며이경우행사가제한되는의결권의수는출석한위원의의결권수에산입하지아니합니다. 3) 감사위원회의의무와독립의원칙감사위원회는공정하게감사하여야하며직무수행에있어관련법령등에따라사실과증거에의하여그직무를행하여야하며감사사항에대하여는충분한기록과입증자료를확보하여야합니다. 또한감사위원회는그직무를이사회의의결및각사업본부로부터독립된위치에서수행하여야합니다. (3) 감사위원회의주요활동내역 감사위원회위원 회차개최일자의안내용 가결 여부 비고 신상훈 ( 출석률 : 100%) 장동우 ( 출석률 : 100%) 오정식 ( 출석률 : 100% ) 찬반여부 2018-1 차 2018.02.08 2017년하반기검사조직성과평가결과 ( 안 ) 2018년검사조직성과평가기준및목표 ( 안 ) 2017년내부통제시스템적정성평가결과 2017년자금세탁방지부문검사결과보고 2017년감사업무추진실적보고 2017 회계연도감사품질제고방안보고 2017년 4/4분기감사업무추진실적보고 2017년 4/4분기감사의견 Feed Back 결과보고 2017년금융감독원부문검사현지조치사항및조치결과 가결가결 - - - - - - - 결의사항결의사항심의사항심의사항보고사항보고사항보고사항보고사항보고사항 찬성찬성 - - - - - - - 찬성찬성 - - - - - - - 찬성찬성 - - - - - - - 2017 회계연도감사위원회감사보고서제출 2018 회계연도외부감사인선임승인및비감사계 약사전승인 가결 결의사항 찬성 찬성 찬성 2018 회계연도신탁재산회계감사인선임 ( 안 ) 가결 결의사항 찬성 찬성 찬성 정기주주총회의안및서류에대한진술결의 가결 결의사항 찬성 찬성 찬성 2018-2 차 2018.03.02 2017 년내부회계관리제도검토결과및감사위원 가결 결의사항 찬성 찬성 찬성 회평가보고서 - 심의사항 - - - 2017 회계연도외부감사인의감사활동평가 ( 안 ) - 심의사항 - - - 2017 년재무제표에대한외부감사인의감사결과 - 보고사항 - - - 보고 - 보고사항 - - - 2017 년하반기내부회계관리제도운영실태평가 결과보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 439

나. 준법감시인 성명주요경력비고 ( 기준일 : 2018.03.31) 박성일 ( 학력 ) '76. 1. 천안중앙고졸업 '83. 2. 충남대경영학학사졸업 ( 경력 ) '83. 2. 우리은행입행 '01. 8. 재무회계팀조사역 ( 팀장대우 ) '02. 1. 재무회계팀부장 '04. 4. 회계팀부장 '12. 12. 회계부영업본부장대우 '15. 12. 준법감시인 법상요건충족 ( 금융회사의지배구조에관한법 률제 26 조 1 항 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 440

3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제의채택여부 - 당행정관에배제조항이없습니다. (2) 서면투표제또는전자투표제의채택여부 - 서면투표제채택 정관내용제25조의2( 서면에의한의결권의행사 ) 1 주주는이사회의결의에따라총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있다. 2 은행은제1항의경우총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한서면과참고자료를첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제2항의서면에필요한사항을기재하여회일의전일까지은행에제출하여야한다. 나. 소수주주권 - 소수주주권행사관련하여해당사항없습니다. 다. 경영권경쟁 - 공시대상기간중당행의경영지배권경쟁에관하여해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 441

VII. 주주에관한사항 1. 최대주주와그특수관계인의주식소유현황가. 최대주주및그지분율당사최대주주는예금보험공사이며, 그지분 ( 율 ) 은 124,604,797 주 (18.43%) 이며지분율의변동은 아래표와같습니다. ( 특수관계인포함시변동없음 ) ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율 기초 기말 주식수 지분율 주식수 지분율 비고 예금보험공사최대주주보통주 124,604,797 18.43 124,604,797 18.43 주 ) 계 보통주 124,604,797 18.43 124,604,797 18.43 - 기타 - - - - - 주 ) 소유주식수및지분율변동내역은 [VII. 주주에관한사항 / 2. 최대주주변동현황 ] 참조 나. 최대주주인법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 예금보험공사 - 곽범국 - - - - - - - - - - - 주 ) 예금보험공사는납입자본금없는무자본특수법인임 다. 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 구 분 자산총계 13,990,326 부채총계 13,495,439 자본총계 494,887 매출액 1,950,780 영업이익 1,514,370 당기순이익 2,098,253 주 ) 2017년재무현황으로, 자세한사항은예금보험공사홈페이지 (http://www.kdic.or.kr) 참조 라. 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 (1) 개요 - 설립일 : 1996 년 6 월 1 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 442

- 설립목적 : 예금보험공사는금융기관이파산등으로예금을지급할수없는경우예금의지급을보장함으로써예금자를보호하고금융제도의안정성을유지하는데이바지하고자 예금자보호법 에의거하여설립 - 자본금및주주현황 : 예금보험공사는납입자본금이없는무자본특수법인임 (2) 주요연혁 일시 내용 1995.12.29 예금자보호법제정 1996.06.01 예금보험공사설립 1997.01.01 예금보험업무개시 1998.01.30 제일, 서울은행에경영정상화자금지원 1998.06.29 5개은행 ( 동화, 동남, 충청, 경기, 대동 ) 계약이전 1998.08.22 4개보험회사 ( 국제, BYC, 태양, 고려 ) 계약이전 1999.10.01 대한생명경영정상화자금지원 1999.06.24 서울보증보험경영정상화자금지원 1999.12.23 제일은행매각본계약체결 (New Bridge Capital) 2000.06.10 한국투신증권, 대한투신증권경영정상화출자지원 2000.12.30 한빛, 서울, 평화, 경남, 광주, 제주은행등 6 개은행에대한자금지원및경영정상화이행약정 (MOU) 체결 2001.04.26 수협경영정상화자금지원 2002.04.04 신한금융지주회사와제주은행매각계약체결 2002.09.27 하나은행과서울은행매각계약체결 2002.10.28 한화컨소시움과대한생명매각계약체결 2003.07.09 신한금융지주와조흥은행매각계약체결 2005.02.22 동원금융지주와한투증권매각계약체결 2005.05.02 하나은행과대투증권매각계약체결 2005.05.04 최초가교금융회사인예가람상호저축은행설립 2008.11.23 외화예금예금자보호시행 2009.03.19 가교저축은행인예쓰저축은행설립 2009.06.09 퇴직연금예금자보호시행 2009.06.12 현대스위스저축은행컨소시엄과예한울저축은행매각계약 2010.03.19 예나래저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 2011.04.01 상호저축은행구조조정특별계정신설 ( 예금보험기금 ) 2011.10.05 예솔저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 2012.11.06 예한별 ( 가교저축은행 ) 설립 2012.12.04 예한솔저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 2012.12.21 예성저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 2013.02.06 예주, 예신저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 2014.04.14 부보금융회사에대한최초차등보험료율의결 2015.02.26 보호대상상품으로운용되는퇴직연금 (DC, IRP) 적립금에대한별도보호한도적용 2015.05.27 제9대곽범국사장취임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 443

2015.09.23 비전및미래전략 Agenda 발표 2015.12.22 예금자보호법개정 ( 보호대상범위확대, 예금보험관계설명의무등 ) 2016.03.11 예금자보호법시행령개정 ( 신탁형개인종합자산관리계좌 (ISA) 에편입된예, 적금등포함 ) 2016.06.23 예금자보호법시행령개정 ( 변액보험최저보장보험금예금보호대상에포함등 ) 2016.07.11 개인정보보호관리체계 ( 통합 PIMS) 인증획득 2016.10.27 IADI 제15차연차총회개최 2016.12.01 우리은행주식매매계약체결 2017.11.30 적극행정우수사례경진대회에서 ' 미수령금찾아주기서비스 ' 국무총리상수상 (3) 주요기능 ( 사업 ) 가. 예금보험기금조달 -예금보험대상금융회사의보험료, 정부와예금보험대상금융회사의출연금, 예금보험기금채권등으로예금보험기금조성함나. 금융회사경영분석등을통한부실의조기확인및대응 -임점조사및부보금융회사의경영분석및금융권별리스크평가모델을통하여부보금융회사의부실가능성을조기파악 기금손실최소화다. 부실금융회사의정리 -부보금융회사와부실금융회사간의합병등의알선, 계약이전, 정리금융회사의설립및자금지원등을통하여부실금융회사를정리함으로써금융시스템안정에기여라. 보험금지급 -금융회사가영업정지나파산등으로고객들의예금을돌려주지못하게되면예금보험공사가대신지급마. 지원자금의회수 -출자금회수, 파산배당, 자산매각등을통하여지원자금회수바. 부실관련자에대한조사및책임추궁 -부실또는부실우려에책임이있다고인정되는전 현직임직원, 부실금융회사에채무를이행하지않은채무자등에손해배상청구소송등을제기하여염격히책임추궁 -부실관련자의은닉재산을체계적으로조사 환수 기타자세한사항은예금보험공사홈페이지 (http://www.kdic.or.kr) 참조 2. 최대주주변동현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2014.01.01 우리금융지주 596,690,380 100.00-2014.11.01 예금보험공사 385,285,578 56.79 우리은행-우리금융지주합병기일주1) 2014.12.08 예금보험공사 345,142,556 51.04 소수지분매각 2015.10.02 예금보험공사 345,142,556 51.06 우리은행-자사주소각에따른지분율변경 2016.12.01 예금보험공사 239,097,161 35.37 동양생명, 유진자산운용, 미래에셋자산운용, 한국투자증권에매각 2016.12.08 예금보험공사 185,017,161 27.37 키움증권, 한화생명에매각 2016.12.14 예금보험공사 157,977,161 23.37 IMM PE에매각 2017.01.31 예금보험공사 144,457,161 21.37 IMM PE에매각 2017.05.11 예금보험공사 143,857,161 21.28 신한금융투자콜옵션행사 (0.09%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 444

2017.06.16 예금보험공사 132,897,007 19.66 우리은행우리사주조합콜옵션행사 (1.62%) 2017.06.22 예금보험공사 131,697,007 19.48 NH투자증권 ( 주 ) 콜옵션행사 (0.18%) 2017.06.27 예금보험공사 130,697,007 19.33 NH투자증권 ( 주 ) 콜옵션행사 (0.15%) 2017.06.28 예금보험공사 128,185,796 18.96 NH투자증권 ( 주 ) 콜옵션행사 (0.37%) 2017.07.03 예금보험공사 126,935,796 18.78 효성캐피탈콜옵션행사 (0.18%) 2017.09.28 예금보험공사 125,205,147 18.52 우리은행우리사주조합콜옵션행사 (0.26%) 2017.12.07 예금보험공사 124,604,797 18.43 우리은행우리사주조합콜옵션행사 (0.09%) 주 ) 2014.11.01, ( 주 ) 우리은행이우리금융지주 ( 주 ) 를흡수합병함에따라합병비율에의거신주 676,278,371주를발행하였으며, 기존우리은행의합병전유통주식총수 596,690,380주는자본감소절차에 따라감자처리함 3. 주식의분포가. 5% 이상주주의주식소유현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 예금보험공사 124,604,797 18.43% - 5% 이상주주 국민연금공단 62,809,267 9.29% 주 ) 노비스1호유한회사 (IMM PE) 40,560,000 6.00% - 우리사주조합 34,622,207 5.12% - 주 ) 국민연금공단의소유주식수는 2017.12.31 주주명부폐쇄기준이며, 이는기준일현재주식소유현황과차이 가발생할수있음 나. 우리사주조합주식소유현황 ( 기준일 : 2018.03.31) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 기초잔고기말잔고증가감소 (2017.12.31) (2018.03.31) 조합원계정 ( 보통주 ) 36,248,472 413,953 2,077,280 34,585,145 조합계정 ( 보통주 ) 16,436 20,626-37,062 합계 36,264,908 434,579 2,077,280 34,622,207 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 주1) 참조 결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일이후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 한국예탁결제원 명의개서대리인 ( 본사주소 : 부산광역시남구문현금융로 40 부산국제금융센터 (BIFC) ( 우 )48400, 대표전화 : 051)519-1500) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 445

주 1) 정관제 7 조 ( 신주인수권 ) 1 은행은이사회의결의로신주를발행하는경우다음각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서신기술의도입, 은행또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등은행의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제 1 호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사등특 한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 정한자 ( 은행의주주를포함 3. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서제 1 호외의방법으로불특정다수인에게신주인수의청 약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 2 제 1 항제 3 호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신 주를배정하여야한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하 는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에 게신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를 불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자또는투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인 기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3 제 1 항제 2 호및제 3 호에따라신주를배정하는경우, 은행은다음각호의사항을납입기일의 2 주전까지주주에게통 지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제 165 조의 9 에따라주요사항보 회및한국거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 1. 신주의종류와수 2. 신주의발행가격과납입기일 3. 신주의인수방법 4. 현물출자를하는자의성명과그목적인재산의종류, 수량, 가액과이에대하여부여할주식의종류와수 5. 기타법령상규정된사항 4 제 1 항각호의어느하나의방식에의하여신주를발행할경우에는발행주식의종류와수및발행가격등은 의로써정한다. 주주의특전 - 공고게재신문동아일보, 서울신문 고서를금융위원 이사회결 5 은행은신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생 하는경우에그처리방법은발행가액의적정성등관련법령에서정하는바에따라이사회결의로정한다. 6 은행은신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7 은행은제 1 항제 1 호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인수권증서를발행하여야한다. 5. 주가및주식거래실적가. 국내증권시장 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 '17.10 월 '17.11 월 '17.12 월 '18.1 월 '18.2 월 '18.3 월 주가 ( 보통주 ) 거래량 최고 18,100 16,700 16,300 17,200 17,050 16,400 최저 16,400 15,500 15,400 15,650 15,200 14,250 평균 17,406 16,016 15,955 16,632 16,403 15,405 최고 2,935,518 2,855,053 3,272,458 2,697,968 8,494,057 3,186,017 최저 838,703 727,854 788,707 653,628 780,723 967,071 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 446

주 1) 출처 : KRX 한국거래소 주 2) 주가는종가기준임 월간 25,597,320 36,186,699 24,046,612 28,679,898 33,505,646 37,831,871 나. 해외증권시장 ( 증권거래소명 : NYSE) ( 단위 : USD, 원, DR) 종류 '17.10월 '17.11월 '17.12월 '18.1월 '18.2월 '18.3월 최고 47.76 45.32 45.72 49.04 48.24 45.97 ADR 원화환산거래량 최저 43.90 41.20 42.88 44.73 42.63 40.83 평균 46.32 43.34 44.58 47.03 45.81 43.72 최고 54,718 49,054 49,405 52,531 52,026 49,151 최저 49,387 46,172 46,884 47,655 46,372 43,777 평균 52,416 47,896 48,399 50,169 49,450 46,865 최고 56,800 52,300 83,400 33,600 30,100 44,100 최저 4,500 1,300 5,100 6,100 4,000 4,800 월간 309,500 276,600 445,100 306,500 278,200 316,100 주 1) 환율출처 : 일별및월평균매매기준율 ( 서울외국환중개, www.smbs.biz) 주 2) ADR 1 주는보통주 3 주임 주 3) 주가는종가기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 447

VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 의결권 의결권 있는주식 없는주식 재직기간 임기 만료일 ( 학력 ) -'78 전주고 -'83 성균관대법학과 -'86 서울대법학대학원석사 손태승남 1959.05 은행장등기임원상근총괄 -'00 헬싱키경제경영대학원석사 ( 약력 ) 15,296-2017.12.22 ~ 현재 2020.12.21 -'14 자금시장사업단상무 -'14 글로벌사업본부부행장 -'15 글로벌그룹장兼글로벌사업본부부행장 -'17 글로벌부문장兼글로벌사업본부부행장 ( 학력 ) -'75 서울고 오정식 주 1) 남 1956.07 상임 감사 위원 등기임원상근감사 -'80서울대무역학과 ( 약력 ) -'05 씨티은행리스크기획관리본부장 5,000-2017.03.24 ~ 현재 - -'10 씨티은행커머셜비즈니스부행장 -'14 KB 캐피탈대표이사 ( 학력 ) -'65 부산고 -'69 서울대경제학과 노성태남 1946.09 사외 이사 등기임원 비상근 사외이사 ( 이사회의장 ) -'83 하버드대학교대학원경제학석사 -'84 하버드대학교대학원경제학박사 ( 약력 ) 5,000-2016.12.30 ~ 현재 2018.12.30 -'05 한국경제연구원원장 -'07 대한생명보험경제연구원원장 -'12 한화생명경제연구원고문 ( 학력 ) -'76 성균관대경영학과 신상훈남 1948.07 사외 이사 등기임원비상근사외이사 -'87 연세대대학원경영학석사 ( 약력 ) 15,000-2016.12.30 ~ 현재 2018.12.30 -'03 신한은행은행장 -'09 신한금융지주대표이사사장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 448

( 학력 ) -'73 연세대경영학과 박상용남 1951.02 사외 이사 등기임원비상근사외이사 -'82 뉴욕대대학원경영학석사 -'84 뉴욕대대학원경영학박사 ( 약력 ) 1,000-2016.12.30 ~ 현재 2018.12.30 -'13 공적자금관리위원회민간위원장 - 現 ) 연세대학교경영대학명예교수 ( 학력 ) -'88 산서재경대경제정부관리학과 -'05 홍콩대학 IMBA 석사 서남재경대학 MBA 석사 전지평남 1966.02 사외 이사 등기임원비상근사외이사 ( 약력 ) -'04 공상은행쓰촨성분행부행장 - - 2016.12.30 ~ 현재 2018.12.30 -'08 공상은행중동유한회사 / 런던유한회사 이사겸총경리 - 現 ) 북경 FUPU DAOHE 투자관리유한회사부 총경리 ( 학력 ) 장동우남 1967.01 사외 이사 등기임원비상근사외이사 -'91 한양대법학과 ( 약력 ) -'98 IMM 투자자문대표파트너 - - 2016.12.30 ~ 현재 2018.12.30 - 現 ) IMM 인베스트먼트대표 ( 학력 ) -'88 한국외국어대무역학 배창식 주 2) 남 1963.12 비상임 이사 등기임원비상근비상임이사 -'16 듀크대수료 ( 약력 ) -'13 예금보험공사파산관재인 - - 2018.03.23 ~ 현재 - -'14 예금보험공사청산회수 2 부장 - 現 ) 예금보험공사인재개발실장 ( 학력 ) -'78 전주해성고 장안호남 1960.10 집행 부행장 ( 부문장 ) 미등기임원상근개인그룹 -'82 전북대불문학과 ( 약력 ) -'14 기업금융단상무 -'15 HR지원단상무 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'17 기업그룹집행부행장 -'17 국내부문부문장兼개인그룹집행부행장 ( 학력 ) -'79 홍성고 조운행남 1961.04 집행 부행장 ( 부문장 ) 미등기임원 상근 영업지원부문 兼 HR 그룹 -'87 경희대경영학과 ( 약력 ) -'13 경기북부영업본부장 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'15 업무지원단상무 -'17 기관그룹집행부행장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 449

( 학력 ) -'76 천안중앙고 박성일남 1958.01 준법 감시인 미등기임원상근준법감시인 -'83 충남대경영학과 ( 약력 ) - - 2017.02.03 ~ 현재 2019.12.03 -'12 회계부부장 / 영업본부장대우 -'15 준법감시인상무 ( 학력 ) -'79 대구상고 김선규남 1960.04 집행 부행장 미등기임원상근여신지원그룹 -'87 세종대무역학과 ( 약력 ) -'13 종로기업영업본부장 - - 2017.02.03 ~ 현재 2018.12.08 -'14 관악동작영업본부장 -'15 기업금융단상무 ( 학력 ) 김영배남 1958.03 집행 부행장 미등기임원상근외환그룹 -'78 대구상고 ( 약력 ) -'12 대구경북영업본부장 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'15 외환사업단상무 허정진남 1959.08 집행 부행장 미등기임원 상근 기관그룹兼정보보호단 ( 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리 / 보호인 ) ( 학력 ) -'77 광주상고 -'84 국제대무역학과 ( 약력 ) -'12 서울시청영업본부장 -'14 고객정보보호부영업본부장대우 -'15 고객정보보호단상무 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 ( 학력 ) -'77 강경상고 이동연남 1961.02 집행부행장 ( 부문장직무대행 ) 미등기임원 상근 국내부문兼 개인그룹兼 중소기업그룹 -'06 서울디지털대부동산학과 -'09 연세대대학원행정학과 ( 약력 ) -'15 연금신탁사업단상무 9,000-2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'17 중소기업그룹상무 -'17 중소기업그룹부행장 ( 학력 ) 홍현풍남 1959.06 집행 부행장 미등기임원 상근 디지털금융그룹 ( 최고정보책임자 ) -'78 선린상고 -'86 한양대경제학과 ( 약력 ) -'15 개인고객본부영업본부장대우 -'15 스마트금융사업단영업본부장대우 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'17 차세대 ICT 구축단상무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 450

( 학력 ) -'78 목포상고 -'87 방송통신대경영학과 정채봉남 1960.08 집행 부행장 미등기임원상근 IB 그룹 -'99 명지대대학원경영학석사 -'09 동국대대학원경영학박사 ( 약력 ) - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'14 강남 2 영업본부장 -'16 WM 사업단영업본부장대우 -'17 WM 그룹상무 ( 학력 ) -'80 동대문상고 이창재남 1962.01 집행 부행장 미등기임원 상근 부동산 금융그룹 -'10 서울디지털대부동산학과 ( 약력 ) -'14 서대문영업본부장 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'16 개인고객본부영업본부장대우 -'17 연금신탁그룹상무 ( 학력 ) -'80 운호고 김정기남 1962.05 집행 부행장 미등기임원상근기업그룹 -'88 충북대농업경제학과 ( 약력 ) -'15 개인고객본부영업본부장대우 - - 2017.12.22 ~ 현재 2018.12.08 -'17 대외협력단상무 -'17 업무지원그룹상무 ( 학력 ) -'78 통영상고 하태중남 1960.04 상무미등기임원상근기업금융단 -'82 경북대회계학과 ( 약력 ) -'13 삼성금융센터장 - - 2017.02.03 ~ 현재 2018.12.08 -'14 삼성기업영업본부영업본부장 -'16 본점 1 기업영업본부본부장 ( 학력 ) -'78 달성고 리스크 -'82 계명대상업교육학과 이종인남 1960.10 상무미등기임원상근 관리그룹 ( 리스크관리 -'94 고려대대학원경영학석사 ( 약력 ) - - 2017.02.03 ~ 현재 2019.12.03 책임자 ) -'15 본점 1 기업영업본부본부장 -'16 개인고객본부영업본부장대우 -'17 자금시장그룹상무 ( 학력 ) -'80 공주사대부고 경영기획그룹 -'84 서울대농업경제학과 이원덕남 1962.01 상무미등기임원상근 ( 공시책임자, 내부회계 -'86 서울대대학원경제학석사 ( 약력 ) 2,000-2017.02.03 ~ 현재 2018.12.08 관리자 ) -'14 전략사업부부장 / 영업본부장대우 -'16 미래전략부영업본부장대우 -'17 미래전략단상무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 451

( 학력 ) -'78 대구상고 최홍식남 1960.01 상무미등기임원상근 차세대 ICT 구축단 -'86 방송통신대학교경영학과 ( 약력 ) - - 2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'14 수신업무센터영업본부장대우 -'15 강북영업본부장 ( 학력 ) 조수형남 1961.02 상무미등기임원상근 소비자브랜드그룹 ( 금융소비자보호총괄책임자 ) -'79 대전고 -'84 성균관대사회학과 ( 약력 ) -'14 광진성동영업본부장 -'15 경영지원총괄영업본부장대우 -'16 경영기획단영업본부장대우 - - 2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'16 여의도기업영업본부장 ( 학력 ) -'81 광주상고 박화재남 1961.11 상무미등기임원상근업무지원그룹 -'06 한국사이버대경영학과 -'08 동국대경영대학원 ( 약력 ) 2,000-2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'15 경기남부영업본부장 -'16 서초영업본부장 ( 학력 ) -'80 대일고 신명혁남 1961.11 상무미등기임원상근신탁연금그룹 -'85 한국외대중국어과 ( 약력 ) 1,000-2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'15 부산서부영업본부장 -'16 강동강원영업본부장 ( 학력 ) -'81 광주대동고 -'85 중앙대경제학과 최동수남 1962.09 상무미등기임원상근미래전략단 -'07 고려대경영대학원경영학석사 ( 약력 ) - - 2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'15 중앙기업영업본부장 -'16 금융소비자보호센터장 -'17 본점영업부영업본부장 ( 학력 ) -'81 충주여상 정종숙여 1962.11 상무미등기임원상근 WM 그룹 -'12 방송통신대경영학과 -'15 연세대행정대학원행정학과 ( 약력 ) 5,005-2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'15 종로영업본부장 -'16 강남 2 영업본부장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 452

( 학력 ) -'81 동대부고 박경훈남 1962.12 상무미등기임원상근글로벌그룹 -'86 서울대국제경제학과 ( 약력 ) -'15 전략기획부부장대우 - - 2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'15 경영기획단영업본부장대우 -'17 본점 1 기업영업본부장 ( 학력 ) -'81 포항고 김종득남 1963.03 상무미등기임원상근 자금시장그룹 ( 파생상품 업무책임자 ) -'90 단국대학교지역개발학과 ( 약력 ) -'13 비서실장 2,000-2017.12.22 ~ 현재 2019.12.08 -'14 본점영업부영업본부장 -'17 검사실장 ( 학력 ) -'82 울산공고 -'89 경성대법학과 이대진남 1964.05 상무미등기임원상근개인그룹 -'95 성균관대대학원무역학석사 -'04 성균관대대학원경영학박사 ( 약력 ) - - 2017.02.03 ~ 현재 2018.12.08 -'12 개인영업전략부부장 -'14 검사실영업본부장대우 -'17 검사실상무 주1) 상임감사위원 ( 오정식 ) 임기 : 2019년 3월정기주총종결시까지주2) 비상임이사 ( 배창식 ) 임기 : 2020년 3월정기주총종결시까지주3) 2018년 3월 23일정기주총 : 비상임이사최광우임기만료 / 비상임이사배창식신규선임주4) 소유주식수는기준일이후제출일까지변동분을반영한것으로 2018.01.01부터제출일까지매입및매도현황은하단참조 - 은행장손태승 15,000주매입 - 상임감사위원오정식 3,650주매입 - 사외이사노성태, 신상훈 5,000주매입 / 박상용 1,000주매입 - 부행장이동연 1,000주매입 - 상무정종숙 5,000주매입 / 이원덕, 박화재, 김종득 2,000주매입주5) 임원소유주식수는금융위원회법령해석변경으로우리사주조합을통한보유분제외후기재주6) 재직기간 : 등기임원의경우, 취임일기준 / 미등기임원의경우, 現직위선임일기준직위및담당업무 : 최근일기준 나. 직원현황 ( 기준일 : 2018.03.31 ) 직원수 사업부문 성별 기간의정함이없는근로자 기간제근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간근로자 ) 전체 ( 단시간근로자 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 453

은행 남 6,611-195 6 6,806 18.8 261,264 38 - 은행 여 7,483 236 432 80 7,915 14.7 196,304 25 - 합계 14,094 236 627 86 14,721 16.7 457,568 31 주4) 주1) 평균근속연수는기간제근로자및해외현지채용직원제외 주2) 경영진 ( 영업본부장급이상 ) 급여및해외급여제외 주3) 2018.03.31 현재재직직원기준 주4) 2017년지급결정후, 2018년 1분기에지급된금액제외시 : 연간급여총액 373,974백만원 (1인평균급여액 25백만원 ) 2. 임원의보수등 가. 이사ㆍ감사의보수현황 (1) 이사및감사위원회위원의보수현황 1) 주주총회승인금액 구분 인원수 주주총회승인금액 비고 총이사 ( 사외이사 ) 8(5) 3,200 총액승인 주 ) 인원수 : 기준일 (2018.03.31) 현재인원임 2) 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사위원전체 인원수보수총액 1 인당평균보수액비고 9 320 36-2-2. 유형별 구분인원수보수총액 1 인당 평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 3 178 59-3 47 16 - 감사위원회위원 3 95 32 - 감사 - - - - 주1) 인원수 : 2018년中퇴직한이사, 감사위원회위원의숫자를포함하여작성함 (2018년 3월말기준등기이사 2명, 사외이사 3명, 감사위원회위원 3명재임중 ) 주2) 보수총액 : 2018년 1월부터 3월까지의지급누계액 주3) 1인당평균보수액 : 보수총액 / 인원수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 454

주 4) 등기이사및감사위원회위원에는보수를지급하지않는이사를포함 3) 이사 감사의보수지급기준이사및감사의보수한도는주주총회에서정하며, 세부지급기준은보상위원회에서정한바에따릅니 다. 사내이사에대한성과급은은행의재무성과및비재무성과에대한평가결과에따라지급하되, 일 부를이연하여장기재무성과에따라지급합니다. (2) 임원개인별보수지급현황분기보고서에서는작성을생략합니다. 나. 주식매수선택권의부여및행사현황등해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 455

IX. 계열회사등에관한사항 1. 계열회사의현황가. 기업집단의명칭 : ( 주 ) 우리은행 나. 기업집단에소속된회사 구분 회사명 지분율사업자등록번호 (%) ( 법인등록번호 ) 지배회사 모회사 ( 주 ) 우리은행 - 201-81-02819 - ( 주 ) 우리카드 100.00 101-86-79070 우리종합금융 ( 주 ) 59.83 408-81-00426 우리에프아이에스 ( 주 ) 100.00 211-81-47962 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 100.00 101-86-19238 ( 주 ) 우리금융경영연구소 100.00 104-86-46001 우리신용정보 ( 주 ) 100.00 202-81-52516 우리펀드서비스 ( 주 ) 100.00 107-87-50651 한국비티엘인프라투융자회사 99.87 107-86-79006 자회사 우리아메리카은행 100.00 13-3192072 ( 주 ) 우리은행 (18 社 ) 인도네시아우리소다라은행 79.88 16905259091000 중국우리은행 100.00 911100016675000000 러시아우리은행 100.00 775-000-4231 브라질우리은행 100.00 15.357.060/0001-33 우리파이낸스캄보디아 100.00 Co.1926 E/2010 우리파이낸스미얀마 100.00 125FC/2015-2016(YGN) 우리웰스뱅크필리핀 51.00 218-215-148-000 베트남우리은행 100.00 0107619360 홍콩우리투자은행 100.00 02/36668707 손자회사 (1 社 ) 투투파이낸스미얀마 100.00 119FC/2016-2017(YGN) ( 주 ) 우리카드 주 ) 자회사중 ' 웰투시제3호사모투자합자회사 ' 는비계열회사로명세에서제외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 456

다. 계열회사간의지배 종속및출자현황을파악할수있는계통도 주 ) 자회사中 ' 웰투시제 3 호사모투자합자회사 ' 는비계열회사로작성제외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 457