장기투자를위한올바른선택 하이지주회사플러스 주식투자신탁 1 호 투자설명서 이투자설명서는 " 하이지주회사플러스주식투자신탁1호 " 에대한투자자의이해를돕기위해 간접투자자산운용업법 에의거하여 하이자산운용주식회사 가작성한자료입니다. 이투자설명서는당해투자신탁의투자에따른위험, 주된투자대상자산의종류, 투자방침, 가입방법, 투자금회수방법, 관련보수및수수료, 과세등에대한중요한내용을포함하고있으므로, 투자자들은가입하시기전에반드시이투자설명서를읽어보시기바랍니다.
하이지주회사플러스주식투자신탁 1 호 투자신탁명 하이지주회사플러스주식투자신탁 1 호 자산운용회사명하이자산운용 ( 주 ) 판매회사및상담가능전화번호 경남은행 T. 1600-8585 www.kyongnambank.co.kr 골든브릿지증권 T. 1566-0900 www.bridgefn.com 광주은행 T. 1588-3388 www.kjbank.com 교보생명 T. 1588-1001 www.kyobo.co.kr 굿모닝신한증권 T. 1600-0119 www.goodi.com 대구은행 T. 1588-5050 www.dgb.co.kr 대신증권 T. 1588-4488 www.daishin.co.kr 대우증권 T. 1588-3322 www.bestez.com 대한생명 T. 1588-6363 www.korealife.com 동부증권 T. 1588-4200 www.winnet.co.kr 동양종금증권 T. 1588-2600 www.myasset.com 메리츠증권 T. 1588-3400 www.imeritz.com 미래에셋증권 T. 1577-9300 www.miraeasset.com 부산은행 T. 1588-6200 www.pusanbank.co.kr 신한은행 T. 080-023-0182 www.shinhan.com 외환은행 T. 1544-3000 www.keb.co.kr 우리은행 T. 1599-5000 www.wooribank.com 우리투자증권 T. 1544-0000 www.wooriwm.com 유진투자증권 T. 1588-6300 www.eugenefn.com 키움증권 T. 1544-9000 www.kiwoom.com 하나대투증권 T. 1588-3111 www.hanadaetoo.com 하나은행 T. 1588-1111 www.hanabank.com 하이투자증권 T. 1588-7171 www.hi-ib.com 한국투자증권 T. 1544-5000 www.truefriend.com 한양증권 T. 1588-2145 www.hygood.co.kr 한화증권 T. 1544-8282 www.koreastock.co.kr HMC투자증권 T. 1577-7997 www.hmcib.com NH투자증권 T. 1588-4285 www.nhis.co.kr SK증권 T. 1599-8245 www.priden.com 판매회사는간접투자자산운용업법에의거하여제정된판매행위준칙등을준수합니다 판매회사는수익증권의판매업무만을영위할뿐투자신탁의운용과는무관하며, 투자자의이익을보장하거나손실을보전하지않습니다. 작성기준일투자설명서비치 공시장소및인터넷게시주소 2008년 12월 08일판매회사본 지점및인터넷홈페이지자산운용회사인터넷홈페이지 (www.hi-am.com) 자산운용협회인터넷홈페이지 (www.amak.or.kr) 금융위원회는투자신탁수익증권의발행을승인하거나투자설명서내용의정확성및적정성을보증하지않습니다. 또한투자신탁수익증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다.
목 차 요약 ( 핵심설명서 ) : 이펀드의주요특징만을파악하고싶다면? 제1부투자신탁의기본정보 : 이펀드의기본정보를알고싶다면? 1. 투자신탁의개요명칭, 상품의존속기간, 투자신탁유형, 자산운용회사, 최초설정일등연혁, 수탁고추이, 해지사유 2. 투자정보투자목적, 주요투자전략, 주요투자위험, 투자위험에적합한투자자유형, 기준가격, 운용전문인력, 투자실적 ( 연도별수익률추이, 연평균수익률 ) 3. 수수료 보수, 과세수익자에게직접부과되는수수료, 투자신탁에부과되는보수및비용, 투자소득에대한과세 4. 수익증권의매입 환매, 분배매입, 환매, 이익등의분배제2부투자신탁의상세정보 : 이펀드를상세하게알고싶다면? 1. 투자전략및투자위험등투자전략, 투자위험, 투자대상, 투자제한 2. 자산의평가자산의평가 3. 투자증권및장내파생상품거래시중개회사선정기준투자증권및장내파생상품거래시중개회사선정기준 4. 수익증권의매입 환매및이익등의분배관련유의사항수익증권의매입관련유의사항, 수익증권의환매관련유의사항, 이익등의분배관련유의사항제3부자산운용회사및투자신탁의관계인에관한사항 : 이펀드의운용회사, 판매회사, 수탁회사, 일반사무관리회사, 채권평가회사를알고싶다면? 1. 자산운용회사회사개요, 주요업무, 최근 2 개사업연도요약재무내용, 운용자산규모, 운용전문인력관련사항 2. 판매회사회사개요, 주요업무 3. 수탁회사회사개요, 주요업무 4. 일반사무관리회사회사개요, 주요업무 5. 채권평가회사회사개요, 주요업무제4부수익자의권리및공시에관한사항 : 투자자의권리와공시제도에대해알고싶다면? 1. 수익자의권리수익자총회및의결권, 잔여재산분배, 장부 서류의열람및등 초본교부청구권, 손해배상책임, 재판관할, 기타수익자의권리보호에관한사항 2. 공시정기공시및보고서, 수시공시 < 참고 > 용어정리 : 투자설명서에나온용어가너무어려워요 < 참고 > 펀드용어정리 본문에기울임체로기재된단어들은투자설명서마지막의 < 참고 > 펀드용어정리 에서그의미를찾아보실수있습니다.
이설명서는금융소비자의권익보호및금융상품에대한이해증진을위해상품의핵심내용을알기쉽게작성한것입니다. 상품내용을충분히이해하신다음에계약여부를결정하시기바랍니다. Ⅰ 투자신탁의개요 ( 본문 1 쪽 ) 1. 명칭 : 하이지주회사플러스주식투자신탁1호 ( 자산운용협회펀드코드 : 464111) 2. 신탁계약기간 : 투자신탁의최초설정일부터신탁계약의해지일까지 3. 분류 : 증권간접투기구, 주식형, 추가형, 종류형, 개방형, 공모형, 국내투자 4. 자산운용회사 : 하이자산운용 ( 주 ) II 투자정보 ( 본문 1~2 쪽 ) 요약 ( 핵심설명서 ) 구 분 주요내용 이투자신탁은국내주식에 60% 이상을투자하는주식고편입상품으로펀드 1. 투자목적 수익률이주가등락에따라크게변동되며비교지수를초과하는투자수익률을추구 비교지수 : KOSPI 95% + CD 5% 투자신탁재산의 60% 이상을우량자회사를보유하고있는상장지주회사또는 2. 주요투자지주회사전환가능성이높은실질적지주회사및그룹실적에절대적인전략영향을미치는그룹핵심계열사에집중투자 투자신탁재산의 40% 이하를우량국공채등에투자 3. 4. 주요투자위험 투자위험에적합한투자자유형 5. 기준가격 6. 7. 운용전문인력 투자실적추이 ( 연평균수익률 ) 예금자보호법 의보호를받지않는실적배당상품이며주식고편입상품으로주가하락 ( 전체주식시장의변동또는개별기업의실적변화등으로인한개별기업의주가변동 ) 에따르는위험을부담할수있음이투자신탁의투자위험은 5등급중 2등급으로매우높음따라서주식등에의투자를통한실세금리이상의수익을추구하는반면주식시장하락에따른높은손실위험을감수할수있는투자자에게적합한상품수익증권의매입또는환매시적용되는가격으로투자신탁의순자산가치를발행수익증권총수로나누어매일산출하며기준가격은판매회사의영업점또는자산운용회사의인터넷홈페이지 (www.hi-am.com) 에서확인가능운용현황성명나이직위운용중인운용중인주요운용경력펀드수자산규모연세대학교경영대학원김기봉 45세본부장 - - 한국투신주식운용본부현하이자산운용주식운용본부장 상기인은이투자신탁을운용하는책임운용전문인력입니다. 이실적은과거성과를나타낼뿐미래의운용성과를보장하지않습니다. 연도 최근 1년 (2007.12.1 ~ 2008.11.30) 최근 2년 (2007.1.15 ~ 2008.11.30) 최근 3년 최근 5년 설정일이후 (2007.1.15 ~ 2008.11.30) 투자신탁 -50.71% -7.91% - - -7.91% 비교지수 -41.55% -11.72% - - -11.72% 비교지수 : KOSPI 95% + CD 5% 상기수익률은종류 A를기준으로작성하였으며다른종류형수익증권의투자실적은본문을참 조하시기바랍니다.
III 매입 ᆞ 환매관련정보 ( 본문 5~6 쪽 ) 1. 수수료및보수 수익자에게직접부과되는수수료 투자신탁에부과되는보수및비용 구 분 지급비율 ( 연간, %) 종류 A 종류 C1 종류 C2 종류 C3 수익증권판매기준제한없음제한없음납입금액 20 억이상 판매수수료 1) 납입금액의 1% 법에의한간접투자기구 지급시기 - - 납입시 환매수수료1) 1. 30일미만 : 이익금의 70% 2. 30일이상 90일미만 : 이익금의 30% 환매시 운용회사 0.72 0.72 0.72 0.72 판매회사 0.68 1.68 0.88 0.03 보수 수탁회사 0.04 0.04 0.04 0.04 매3개월 사무관리 0.02 0.02 0.02 0.02 보수합계 1.46 2.46 1.66 0.81 기타비용 0.02 0.02 0.02 0.02 발생시 총보수ᆞ비용 2) 1.48 2.48 1.68 0.83 주 1) 판매수수료는매입시점에서, 환매수수료는환매시일회적으로부과 2) 총보수 비용은투자자가실질적으로부담하는전체적인보수 비용수준을나타냄 2. 과세 : 수익자는국내외상장주식등의매매 평가손익을제외한과세소득에대하여소득세등 (2008 년현재개인 15.4%, 법인 14.0% 원천징수 ) 을부담합니다. 다만, 세제우대시행일부터 2009 년 12 월 31 일까지의기간중 3 년이상적립식으로가입하는거주자의경우비과세및소득공제혜택을받을수있습니다. - 세부사항은본문참조요함 3. 매입 ᆞ 환매절차 : 이수익증권의매입 ᆞ 환매는판매회사의영업시간 (09 시 00~16:30) 에만가능 구분오후 3 시이전오후 3 시이후 매입 - 자금을납입한영업일 (D) 의다음영업일 (D+1) 에공고되는기준가격을적용 - 자금을납입한영업일 (D) 로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용 환매 - 환매청구일 (D) 로부터제 2 영업일 (D+1) 에공고되는기준가격을적용 - 제 4 영업일 (D+3) 에환매대금을지급 - 환매청구일 (D) 로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용 - 제 4 영업일 (D+3) 에환매대금을지급 의문사항또는불편사항 ( 민원 ) 이있는경우판매회사의상담센터 (1588-7171) 또는인터넷홈페이지 (www.hi-ib.com) 를통해문의하거나금융감독원 ( 국번없이 1332) 에도움을요청하실수있습니다. 요약 ( 핵심설명서 ) 은투자설명서의주요내용을담고있습니다. 따라서이투자신탁의투자목적, 투자위험등에대한상세한정보를파악하기위해서는투자설명서본문을읽어보셔야합니다. ( 판매회사 ) ( 점포명 ) ( 판매직원 / 취득권유인직위및성명 ) ( 은 ) 는 ( 고객성명 ) 에게투자설명서를제공하고그주요내용을설명하였습니다. 200... 판매직원 / 취득권유인서명또는 ( 인 )
제 1 부 _ 투자신탁의기본정보 Ⅰ. 투자신탁의개요 1. 명칭하이지주회사플러스주식투자신탁 1 호 2. 펀드존속기간이상품은추가형상품으로종료일이따로없습니다. 3. 분류증권간접투자기구, 주식형, 추가형, 개방형, 종류형, 공모형, 국내투자 * 종류별가입기준 - 종류 A 수익증권 : 제한없음 - 종류 C1 수익증권 : 제한없음 - 종류 C2 수익증권 : 납입금액 20억이상 - 종류 C3 수익증권 : 법에의한간접투자기구 4. 자산운용회사하이자산운용 5. 최초설정일등연혁 2007 년 1 월 15 일설정 - 종류 A 수익증권 : 2007 년 1 월 15 일설정 - 종류 C1 수익증권 : 2007 년 1 월 15 일설정 - 종류 C2 수익증권 : 2007 년 5 월 18 일설정 - 종류 C3 수익증권 : 2007 년 4 월 27 일설정 - 2008 년 1 월 28 일 : 운용역변경 ( 이승준 배재훈 ) - 2008 년 9 월 18 일 : 상호변경 (CJ 자산운용 하이자산운용 ) - 2008 년 10 월 6 일 : 투자신탁명변경 (CJ 지주회사플러스주식투자신탁 1 호 하이지주회사플러스주식투자신탁 1 호 ) - 2008 년 12 월 8 일 : 운용역변경 ( 배재훈 김기봉 ) 6. 수탁고추이 ( 단위 : 억원 ) 8,000 7,000 6,833.2 6,523.1 6,000 5,000 4704.0 4631.2 4,000 3,000 2,000 1,000 1174.5 738.1 3,402.6 2443.6 0 1년6개월전 1년전 6개월전 현재 (2008-11-30) 종류 A 종류 C1 종류 C2 종류 C3 7. 해지사유자산운용회사는공익또는수익자의이익보호를위하여필요하거나기타불가피한사유가있는경우에금융감독원장의승인을얻어이투자신탁을해지할수있습니다. 다만, 다음각호의경우에는금융감독원장의승인을얻지아니하고이투자신탁을해지할수있습니다. (1) 수익자전원이동의한경우 1
(2) 1 월간계속하여투자신탁의원본액이 100 억원에미달하는경우 (3) 수익증권전부의환매청구가있는경우 Ⅱ. 투자정보 1. 투자목적이투자신탁은국내주식에 60% 이상을투자하는주식고편입상품으로펀드수익률이주가등락에따라크게변동되며주식투자를통한적극적인자본이익을추구하는국내주식형투자신탁상품으로비교지수대비초과수익을추구합니다. 상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% 2. 주요투자전략이투자신탁은신탁재산의 60% 이상을국내주식에투자하고, 우량채권및어음등에 40% 이하로투자하는주식형펀드입니다. 자산운용의기본방침주식에의투자는우량자회사를보유하고있는상장지주회사또는지주회사전환가능성이높은실질적지주회사 ( 준지주회사 ) 및그룹실적에절대적인영향을미치는그룹핵심계열사에집중투자합니다. 채권및어음등에의투자는신용등급이우량채권및 CP, CD 등에투자하며, 파생상품에의투자는위탁증거금의합계액이투자신탁재산의 15% 이하로투자합니다. 일반투자원칙 투자의사결정펀드매니저개인의판단에의존하기보다는각자산별로광범위한리서치에근거하여체계화되고일관성있는투자의사결정프로세스를바탕으로하며종목선택에대한체계적인의사결정과정을거치게됩니다. 자산배분주식시장에영향을미치는중요한요인들 ( 예 : 거시경제, 금융시장, 주식시장지표등 ) 을파악하여이에대한자세한검토및분석을통해종목별투자한도및자산배분이이루어집니다 세부투자전략 경기상황에따른투자비중의탄력적조정 경기호전시 : 핵심계열사의비중확대 경기둔화시 : 지주회사군의비중확대 M&A 등이벤트발생시 : 해당종목의투자비중확대 종목선택전략 지주회사 - 자산가치중심의 Valuation - 자회사의가치를고려한저평가정도 2
실질적지주회사 - 자산가치및영업가치중심의 Valuation, - 자회사실적전망및지분가치반영정도 - 핵심사업실적및전망 핵심계열사 - Fundamental 중심의 Valuation(PER, EPS growth) - 시장지위및경쟁력, 업종대표성 투자전략에대한상세한설명은12~13페이지 제2부투자신탁의상세정보 의 Ⅰ. 투자전략및투자위험 중 1. 투자전략 에기재되어있으니반드시참고하시기바랍니다. 3. 주요투자위험 (1) 시장위험및개별위험투자신탁재산을채권, 주식및주식관련장내파생상품등에투자함으로써투자신탁은이자율, 주식시장등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한, 투자신탁재산가치는투자대상종목발행회사의영업환경, 재무상황및신용상태의악화에따라급격히변동될수있습니다. (2) 주가하락위험이투자신탁은주식고편입상품으로주가하락 ( 전체주식시장의변동또는개별기업의실적변화등으로인한개별기업의주가변동 ) 에따르는위험을부담합니다. (3) 파생상품투자위험주식관련파생상품 ( 선물, 옵션, 금리스왑거래 ) 은작은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출되어있습니다. 옵션매도에따른이론적인손실범위는무한대이므로기초자산에대한투자나옵션매수의경우에비하여높은위험에노출될수있습니다. (4) 채권가격 ( 이자율 ) 변동위험채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면채권가격하락에의한자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. (5) 그밖에중도환매위험, 유동성위험, 환매제한및환매연기위험, 순자산가치변동위험, 등이있습니다. 이투자신탁수익증권의가격은펀드가투자하고있는유가증권등의가격변동에의해영향을받으며, 운용에의한손익은모두이투자신탁의투자자에게귀속됩니다. 투자위험에대한상세한설명은 14~15 페이지 제2부투자신탁의상세정보 의 Ⅰ. 투자전략및투자위험 중 2. 투자위험 에기재되어있으니반드시참고하시기바랍니다. 3
4. 투자위험에 적합한투자자유형 자산운용회사는투자신탁의원본손실가능성을기준으로펀드의위험등급을분류하고있습니다. 또한원본손실가능성의판단기준으로는가격하락위험, 신용위험, 유동성위험, 집중위험등이있습니다. 이투자신탁은주식에 60% 이상을투자하는주식고편입상품으로펀드수익이주가등락에따라크게변동되므로 5 등급중 2 등급에해당되는높은수준의투자위험을지니고있습니다. 따라서, 이투자신탁은주식등에의투자를통한실세금리이상의수익을추구하는반면주식시장하락에따른높은손실위험을감수할수있고투자원본손실이발생할수있다는위험을잘아는투자자에게적합합니다. 이투자신탁에대한권장투자기간은 3 년입니다. 위험등급자산운용사의운용중인투자신탁상품 ( 예시 ) 신탁재산의대부분을 1특정종목또는섹터, 국가, 지역등에집중되어있으며, 2신용위험및시장위험으로인한가격변동성이매우 1등급크며 3유동성이작아투자자산의처분등이용이하지못한투자대상 ( 매우높은에투자하여투자대상자산의가치하락시급격하고집중적인신탁위험 ) 재산의가치하락이예상되는투자신탁 2등급 ( 높은위험 ) 3등급 ( 중간위험 ) 예시 ) 하이 Step Two-Star50 파생상품투자신탁1호신탁재산의대부분을 1신용위험및시장위험으로인한가격변동성이매우큰투자대상에투자하나, 2투자대상이다양한종목, 지역, 국가등으로분산되어있고, 3유동성이커투자자산의처분등이용이한투자대상에투자하여투자대상자산의가치하락시일정정도의가치하락은불가피하나급격한신탁재산의가치하락을회피할수있는투자신탁예시 ) 하이실적포커스주식투자신탁1호신탁재산을주식, 통화, 파생상품, 투자적격이외의채권등과같은신용위험및시장위험이높은투자대상을포함하고있으며, 분산투자와유동성을갖춘투자신탁 예시 ) 하이실적포커스혼합투자신탁 1 호 4
4등급 ( 낮은위험 ) 5등급 ( 매우낮은위험 ) 신탁재산의대부분을국채, 회사채등과같은신용위험및시장위험이낮은투자대상에투자하며, 분산투자와유동성을갖춘투자신탁. 단금리변동및환율변동에따른추가위험이있을수있음예시 ) 하이굿초이스채권투자신탁1호신탁재산을현금, 국채, A- 등급이상의우량회사채등에투자하여신용위험및시장위험을최소화하고, 분산투자와유동성을갖춘투자신탁. 단금리변동에따른추가위험이있을수있음예시 ) 하이신종법인MMF투자신탁1호 ( 법인가입형 ) 5. 기준가격의산정및공시 구분기준가격산정방법 Class간기준가격이상이한이유기준가격산정주기 내용 당일발표하는기준가격은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라합니다 ) 을직전일의수익증권총좌수로나누어산출하며, 1,000좌단위로원미만셋째자리에서 4사5입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 펀드간판매보수의차이로인하여펀드 Class간기준가격이상이할수있습니다. 기준가격은매일산정합니다. 다만수익자가없는종류수익증권의기준가격은산정 공지하지아니합니다. 기준가격공시시기산정된기준가격을매일공고ㆍ게시합니다. 기준가격공시방법및장소 판매회사영업점, 운용회사 (www.hi-am.com) ㆍ판매회사ㆍ자산운용협회 (www.amak.or.kr) 인터넷홈페이지에공시 5
6. 운용전문인력 성명소속부서직위주요운용경력및이력 김기봉 주식운용 본부 본부장 연세대학교경영대학원한국투신주식운용본부현하이자산운용주식운용본부장 상기인은주식운용을총괄하는책임운용전문인력입니다. 운용전문인력에대한상세한설명은 22 페이지 제3부자산운용회사및투자신탁의관계인데관한사항 의 Ⅰ. 자산운용회사 중 5. 운용전문인력에관한사항 에기재되어있으니반드시참고하시기바랍니다. 7. 투자실적다음의투자실적은이투자신탁의과거성과를나타낼뿐미래의운용성과를보장하는것은아닙니다. 이투자신탁의투자성과와관련된상세한내용은자산운용협회 (www.amak.or.kr) 전자공시사이트에게시된대차대조표, 손익계산서등을참조하시기바랍니다. (1) 연평균수익률 - 종류 A ( 단위 : %) 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% - 종류 C1 ( 단위 : %) 6
비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% - 종류 C2 ( 단위 : %) 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% - 종류 C3 : 잔고없음 (2) 연도별수익률 - 종류 A ( 단위 : %) 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% 7
- 종류 C1 ( 단위 : %) 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% - 종류 C2 ( 단위 : %) 비교지수 = KOSPI 95% + CD 5% - 종류 C3 : 잔고없음 8
Ⅲ. 수수료 ᆞ 보수, 과세 1. 수익자가직접부담하는수수료 수익자가직접부담하는수수료 구분 지급비율 ( 연평균가액의 %) 종류 A 종류 C1 종류 C2 종류 C3 제한없음 제한없음 납입금액 20 억이상 법에의한 간접투자기구 비고 ( 지급시기 ) 판매수수료납입금액의 1.0% - - - 매입시 환매수수료 30일미만 : 이익금의 70% 30일이상 90일미만 : 이익금의 30% 환매시 기타비용 수익증권의현물발행비용등 발생시 주 ) 종류 C1 의경우판매보수가종류 A 보다더높음을주지하시기바랍니다. 2. 투자신탁에부과되는보수및비용 투자신탁에부과하는보수및비용 구분 지급비율 ( 순자산총액의 %) 종류 A 종류 C1 종류 C2 종류 C3 자산운용회사 0.72 0.72 0.72 0.72 판매회사 0.68 1.68 0.88 0.03 수탁회사 0.04 0.04 0.04 0.04 사무관리사 0.02 0.02 0.02 0.02 보수합계 1.46 2.46 1.66 0.81 비고 ( 지급시기 ) 매 3 개월 기타비용 1) 0.02 수준 0.02 수준 0.02 수준 0.02 수준발생시 총보수. 비용 1.48 2.48 1.68 0.83 주 ) 기타비용이란유가증권매매비용등이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용으로서이투자신탁과유사한투자신탁의최근 1년동안의자료를기초로추정된비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 1,000 만원을투자할경우투자자가부담하게되는수수료및보수 비용의투자기간별예시 ( 누적 ) 구분가입시 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 종류 A 99,000 251,000 577,000 937,000 2,007,000 종류 C1-254,000 801,000 1,405,000 3,197,000 종류 C2-172,000 543,000 952,000 2,166,000 종류 C3-84,000 253,000 426,000 873,000 9
주 ) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직 간접적으로부담할것으로예상되는판매수수료또는보수 비용을누계액으로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%, 수수료율및총보수 비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있습니다. ( 보수및비용 ) 연간보수및비용추이 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 - 가입시 1년 2년 3년 4년 5년 6년 7년 8년 9년 10년 종류 A 종류 C1 종류 C2 종류 C3 ( 기간 ) 3. 투자소득에 대한과세 (1) 투자신탁에대한과세 : 별도의세금부담이없는것이원칙 투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에서의과세로나누어집니다. 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 예를들어투자신탁에서납부한채권등의이자에대한원천징수세액은모두환급을받고있으며, 외국원천징수세액은다음과같은범위를한도로환급을받고있습니다. 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. 다만, 해당펀드가일정요건을만족하는경우에는조세특례제한법에따라증권거래세, 취득세, 등록세등의면제또는감면혜택을받게됩니다. 10
(2) 수익자에대한과세 : 원천징수원칙 수익자는투자신탁의이익을지급받는날, 특약에의하여원본에전입하는날, 또는계약을연장하는날에세금을원천징수당하게됩니다. 다만, 해당투자신탁의과세상이익을계산함에있어서투자신탁이투자하는유가증권시장및코스닥시장에상장된유가증권 ( 채권등제외 ) 및이를대상으로하는선물, 벤처기업의주식등에서발생하는매매 평가손익은과세대상에서제외하고있습니다. 또한, 2007 년 6 월 1 일부터 2009 년 12 월 31 일까지한시적으로거주자에한하여투자신탁이투자하는외국상장주식의매매 평가손익도수익자의과세대상이익에서제외하고있습니다. 국내외상장주식등에대한손익을과세대상에서제외하고있으므로, 수익자입장에서는투자손실이났음에도불구하고다음과같은이유로과세될수있음을유의하시기바랍니다. ( 가 ) 국내외상장주식등의매매 평가손실이채권이자, 주식배당, 비상장주식평가등에서발생하는이익보다큰경우 ( 나 ) 2007년 6월 1일이전에발생한외국상장주식의평가이익보다 2007년 6월 1일이후발생하는외국상장주식의평가손실이더큰경우 ( 2007년 6 월 1일이전가입한수익자에한하여 2007년 6월 1일이전에발생한외국상장주식평가이익부분은수익자의과세대상이익에포함 ) (3) 수익자에대한과세율 : 개인 15.4%( 주민세포함 ), 일반법인 14% 거주자개인이받는투자신탁의과세이익에대해서는 15.4%( 소득세 14%, 주민세 1.4%) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의연간금융소득 ( 이자, 배당소득 ) 이 4천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무종결되나, 연간금융소득 ( 이자, 배당소득 ) 이 4천만원을초과하는경우에는유형별소득을합산하여개인소득세율 ( 최고한도세율 35%) 로종합과세됩니다. 내국법인이받는투자신탁의과세이익은 14% 의세율로원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터받게되는수입금액과다른법인수입금액전체를합산한소득에대하여법인세율 ( 최고한도세율 25%) 을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. 상기투자소득에대한과세내용은정부정책등에따라달라질수있습니다. - 적립식가입시세제혜택 - 이투자신탁이국내에서발행되어국내에서거래되는주식에대한투자비중이투자신탁자산총액의 60% 이상이되고이투자신탁의수익자가세제우대시행일부터 2009년 12월 31일까지의기간중 3년이상적립의의사를밝힌경우그수익자가이투자신탁에투자하여발생하는수익에대해서는비과세혜택 ( 해당저축가입일로부터 3년간의 3년간이자, 배당소득및농특세만해당 ) 을받을수있고해당수익자의해당연도소득연말정산시에다음에서정하는소득공제의혜택 (3년간투자금액만해당 ) 을받을수있습니다. 다만, 해당수익자가적립기간중도에적립계약을해지 ( 일부해지포함 ) 할경우에는이미받았던세제혜택이추징됩니다. 11
1. 비과세및소득공제대상 : 세제우대시행일이후부터 2009년 12월 31일까지의기간중 3년이상적립식투자를한거주자 ( 근로자, 자영업자모두가능 ) 으로서다음과같이적립식투자를하는모든거주자 ( 기존의장기주택마련저축및연금저축계좌제외 ) 가. 기존적립식펀드가입자가기존적립기간과무관하게세제우대시행일이후부터 2009년 12월 31일까지의기간중추가로 3년이상적립기간의사를표현하고그이후불입한금액과발생한소득나. 세제우대시행일이후부터 2009년 12월 31일까지의기간중신규적립식계좌를개설하는가입자가그적립기간을 3년이상으로한경우 2. 비과세및소득공제대상금액한도 : 분기별 300만원, 연간 1,200만원 3. 비과세및소득공제대상금액산출방법 : 개인별로합산 ( 다수계좌가능 ) 4. 소득공제비율가. 1년차 : 기간중불입액의 20% 나. 2년차 : 기간중불입액의 10% 다. 3년차 : 기간중불입액의 5% 5. 소득공제사례투자자 A가 2009. 7.1에 3년이상적립식으로투자한경우가. 2009년소득연말정산시소득공제액 : 2009.7.1~12.31까지의불입액의 20% 나. 2010년소득연말정산시소득공제액 : 2010.1.1~6.30까지의불입액의 20% + 2010.7.1~12.31까지의불입액의 10% 음영부분을소득공제받음 상기적립식주식형펀드의세제우대는 2008년 10월 20일현재까지확인된사항이며향후동사항을실행하기위하여관련세법이개정될예정입니다. 따라서상기세제우대에대한설명은향후입법과정에서그내용의일부가달라질수도있습니다. Ⅳ. 매입ᆞ환매, 분배 1. 매입 (1) 매입방법이투자신탁의수익증권을취득하시려면판매회사의영업점에서영업시간중에매입을하셔야합니다. 다만, 판매사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. 또한이투자신탁의매입시자동이체를통한자금납입이가능함을알려드립니다. 12
(2) 매입청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 15시 ( 오후 3시 ) 이전자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일의다음영업일에공고되는당해종류기준가격적용 ( 나 ) 15시 ( 오후 3시 ) 경과후자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제3영업일에공고되는당해종류기준가격적용 (3) 다만, 최초설정시에는투자신탁최초설정일의기준가격적용 제 1 영업일제 2 영업일제 3 영업일제 4 영업일 15 시 ( 오후 3 시 ) 이전에납입시 15 시 ( 오후 3 시 ) 경과후납입시 자금납입일 자금납입일 수익증권매입일 ( 기준가격적용일 ) 수익증권매입일 ( 기준가격적용일 ) 수익증권의매입기준 (1) 종류 A 수익증권 : 제한없음 (2) 종류 C1 수익증권 : 제한없음 (3) 종류 C2 수익증권 : 납입금액 20 억이상 (4) 종류 C3 수익증권 : 법에의한간접투자기구 투자신탁수익증권의매입과관련하여상세한설명은 19페이지 제2부투자신탁의상세정보 의 IV. 매입ᆞ환매및분배관련유의사항 중 1. 매입관련유의사항 에기재되어있으니반드시참고하시기바랍니다. 2. 환매 (1) 수익증권의환매방법 이투자신탁의수익증권을환매하시려면판매회사의영업점에서환매청구를하셔야합니다. (2) 환매청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 15시 ( 오후 3시 ) 이전환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제2영업일의기준가격을적용하여제4영업일에환매금액지급 ( 나 ) 15시 ( 오후 3시 ) 경과후환매를청구한경우 : 환매를청구한날로부터제3영업일의기준가격을적용하여제4영업일에환매금액지급 제 1 영업일제 2 영업일제 3 영업일제 4 영업일 15 시 ( 오후 3 시 ) 이전에환매신청시 환매청구일 환매적용기준가격 환매금액지급 15 시 ( 오후 3 시 ) 경과후환매신청시 환매청구일 환매적용기준가격 환매금액지급 13
투자신탁수익증권의매입과관련하여상세한설명은 19~20 페이지 제 2 부투 자신탁의상세정보 의 IV. 매입 ᆞ 환매및분배관련유의사항 중 2. 환매관련 유의사항 에기재되어있으니반드시참고하시기바랍니다. (3) 환매수수료 수익증권의보유기간에따라환매수수료를차등부과하며, 부과된수수료는투자신탁재산으로편입됩니다. 구분 환매수수료 ( 보유기간에따라이익금기준징수 ) 지급비율 ( 연평균가액의 %) 종류A 종류C1 종류C2 종류C3 30 일미만 : 이익금의 70% 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 비고 ( 지급시기 ) 환매시 (4) 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 이투자신탁수익증권의매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 는매입청구일및환매청구일당일 15 시 [ 오후 3 시 ] 이전까지가능합니다. 다만, 매입청구및환매청구가 15 시 [ 오후 3 시 ] 이후에이루어졌을경우당일중판매회사의영업가능시간까지만매입또는환매의취소 ( 정정 ) 가가능합니다. (5) 수익증권의일부환매수익자는보유한수익권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 수익자가수익증권의일부에대한환매를청구한경우에판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여좌수에대하여는새로운수익증권을교부합니다. 3. 이익등의분배 1 수익자는투자신탁회계기간의종료에따라발생하는수익증권별이익금을현금으로돌려받을수있습니다. 이경우수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로수익증권을매수합니다. 2 또한투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을받으실수있습니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인유가증권의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 3 수익자가상환금등의지급개시일이후 5년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에귀속됩니다. 14
제 2 부 _ 투자신탁의상세정보 Ⅰ. 투자전략및투자위험등 1. 투자전략 자산운용의기본방침국내주식에의투자는우량자회사를보유하고있는상장지주회사또는지주회사전환가능성이높은실질적지주회사 ( 준지주회사 ) 및그룹실적에절대적인영향을미치는그룹핵심계열사에집중투자합니다. 채권및어음등에의투자는신용등급이우량채권및 CP, CD 등에투자하며, 파생상품에의투자는위탁증거금의합계액이투자신탁재산의 15% 이하로투자합니다. 일반투자원칙 투자의사결정펀드매니저개인의판단에의존하기보다는각자산별로광범위한리서치에근거하여체계화되고일관성있는투자의사결정프로세스를바탕으로하며종목선택에대한체계적인의사결정과정을거치게됩니다. 자산배분주식시장에영향을미치는중요한요인들 ( 예 : 거시경제, 금융시장, 주식시장지표등 ) 을파악하여이에대한자세한검토및분석을통해종목별투자한도및자산배분이이루어집니다 세부투자전략 경기상황에따른투자비중의탄력적조정 경기호전시 : 핵심계열사의비중확대 경기둔화시 : 지주회사군의비중확대 M&A 등이벤트발생시 : 해당종목의투자비중확대 시나리오국면별포트폴리오비중 15
종목선택전략 2. 투자위험이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 자산운용회사나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의예금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금보험공사등의보호를받지못합니다. 아래의표는이투자신탁상품투자시반드시인지해야할위험을중요도순으로나열한것입니다. 16
구분 투자위험요약 시장위험및개별위험 주가하락위험 파생상품투자위험 이자율변동위험 투자위험의주요내용 당해투자신탁은국내주식에 60% 이상채권에 40% 이하투자합니다. 만약, 투자주식, 채권의대상기업이영업환경, 재무상황및신용상태의악화부도발생에따라급격히가격이변동되거나, 어음등의투자에서발행사의파산등의원인이생길경우원본손실위험이크게발생할수도있습니다. 신탁재산을주식, 채권, 어음및주식관련파생상품에투자함으로써투자신탁은이자율, 환율, 기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한, 투자신탁재산가치는투자대상종목발행회사의영업환경, 재무상황및신용상태의악화에따라급격히변동될수있습니다. 이투자신탁은주식고편입상품으로주가하락 ( 전체주식시장의변동또는개별기업의실적변화등으로인한개별기업의주가변동 ) 에따르는위험을부담합니다. 파생상품 ( 선물, 옵션에의투자 ) 은작은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출되어있습니다. 또한옵션매도에따른이론적인손실범위는무한대이므로기초자산에대한투자나옵션매수의경우에비하여높은위험에노출될수있습니다. 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면채권가격하락에의한자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 이중가격위험 시장의여러변동요인에따라환매청구시의기준가격과환매일의기준가격이동일하지않아환매청구일의평가금액은환매일의출금액과다를수가있습니다. 유동성위험 환매연기또는제한위험 증권시장규모등을감안할때회사가거래량이풍부하지못한종목에투자할경우투자대상종목의유동성부족에따른환금성의결여가신탁재산가치의하락을초래할위험이발생할수있습니다. 현저한거래부진등으로투자신탁재산을매각할수없거나유가증권시장등의폐쇄ㆍ휴장또는거래정지등그밖에이에준하는사유로투자신탁재산을매각할수없는경우, 천재ㆍ지변그밖에이에준하는사유가발생한경우, 투자증권등의부도발생등으로인하여투자신탁재산을매각하여환매에응하는것이수익자의이익을해할우려가있는경우, 투자신탁재산의공정한평가가곤란하여환매청구에응하는것이수익자의이익을해할우려가 17
있는경우, 대량의환매청구에응하는것이수익자간의형평성을해할우려가있는경우에는환매가연기될수있으며, 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의전전영업일 (15시경과후에환매청구를한경우전전전영업일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우와법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우에는환매를제한할수있습니다. 3. 투자대상 * 투자비율은신탁재산총액에대비하여산출 투자대상 투자비율 주요내용 60% 이상 1 주식 단, 증권거래법제2조제1항제5호및제6호의규정에의한국내에서특별한법률에의하여설립된법인이발행한출자발행되어증권, 주권또는신주인수권을표시하는증서 ( 주권국내에서상장법인또는코스닥상장법인이발행한것및거래되는유가증권시장또는코스닥시장에기업공개를위하여상장주식에발행한공모주에한한다 ) 의투자는 60% 이상 2 채권 3 어음 4 자산유동화증권 5 금리스왑 40% 이하 40% 이하 40% 이하 증권거래법제2조제1항제1호내지제4호의규정에의한국채증권, 지방채증권, 특별한법률에의하여설립된법인이발행한채권, 사채권 ( 신용평가등급이 A-이상이어야하며사모사채권및자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채및주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권은제외한다 ) 법시행령제6조의규정에의한금융기관이발행매출또는중개한어음ㆍ채무증서또는증권거래법시행령제2조의3제4호의규정에의한어음으로서신용등급이 A2- 이상인것자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권거래시점에서교환하는약정이자의산출근거가되는채권또는채무증서의총액이투자신탁이보유하는채권또는채무증서총액의 100% 이하 18
6 수익증권 7 주식및채권장내파생상품 8 투자증권대여 9환매조건부채권매도 10 단기대출 5% 이하단, ETF 는 30% 이하 50% 이하 신탁업법에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법에의하여자산운용회사가발행한수익증권및투자회사가발행한주식증권거래법에의한유가증권시장또는선물거래법에의한선물시장에서거래되는주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션, 주식선물, 코스닥지수선물, 코스닥지수옵션, CD 금리선물, 통안증권금리선물, 국채선물및국채선물옵션 ( 위탁증거금의합계액이투자신탁자산총액의 15% 이하 ) 투자증권의대여는투자신탁이보유하는투자증권총액의 50% 이하환매조건부채권의매도는투자신탁이보유하는채권총액의 100분의 50 이하 30일이내의금융기관간단기자금거래에의한자금공여 11 금융기관에의예치 12 기타 1 만기 1 년이내인상품에한함 법시행령제108조의규정에의한수탁회사고유재산과의거래 다음의경우에는투자한도를적용하지않습니다. 다만, 다목및라목의사유에해당하는경우에는투자비율을위반한날부터 15 일이내에그투자한도에적합하도록운용합니다. ( 가 ) 투자신탁최초설정일부터 1월간 ( 나 ) 투자신탁회계기간종료일및계약기간종료일이전 1월간 ( 다 ) 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과하는경우 ( 라 ) 투자신탁재산인투자증권등의가격변동으로규정을위반하게되는경우 4. 투자제한자산운용회사는이투자신탁재산을운용할때다음에해당하는행위를하여서는아니됩니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 구분내용적용제외 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의투자증권 ( 동일회사가발행한투자증권중주식을제외한투자증권은동일종목으로간주 ) 에투자하는행위 최초설정일로부터 1 개월간 19
다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음가. 자산총액의 100% 까지 : 국채증권, 한국은행통화안정증권, 정부가원리금의상환을보증한채권나. 자산총액의 30% 까지 : 지방채증권, 정부투자기관발행채권, 금융기관 ( 법시행령제 6 조제 1 호내지제 6 호및제 8 호의규정적용 ) 발행채권또는채무증서, 금융기관보증채권 ( 증권거래법에의한 공모채권에한정 ) 또는채무증서, 주택저당채권담보부채권 ( 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행 ) 또는주택저당증권 ( 주택저당채권유동화회사또는금융기관지급보증한것에한정 ) 및상장지수간접투자기구의간접투자증권에투자신탁자산총액의 30% 까지투자하는경우 동일회사가발행한주식의시가총액비중 ( 매일의당해주식의종가의총액을유가증권시장에서거래되는모든종목의종가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 월간평균한비율 ) 을초과하지않는범위내에서당해주식에투자하는경우 시가총액비중은매월말일을기준으로산정하여그다음 1월간적용 동일회사발행주식 파생상품투자 동일회사가발행한주식총수의 10% 를초과하여투자하는행위동일회사가발행한투자증권을기초자산으로하는파생상품거래에따르는위험의평가액 ( 투자신탁의설정일로부터매1월이되는날을기준으로그매 1월의매일의위험평가액을산술평균하여계산한금액을말하며, 이하 위험평가액 이라한다 ) 이이투자신탁자산총액의 10% 를초과하는행위파생상품거래에따른위험평가액이최초설정일이후 1개월이경과한날로부터이투자신탁자산총액의 10% 를초과하는행위파생상품거래에따른위험평가액을포함한투자신탁재산총위험평가액이이투자신탁자산총액의 100% 를초과하는행위 최초설정일로부터 1개월간 계열회사발행주식투자한도초과 이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여계열회사가발행한주식에투자하는행위. 다만, 계열회사가발행한전체주식의시가총액비중의합이 10% 를초과하는경우에는그계열회사가발행한전체주식가액이시가총액에서차지하는비중까지투자할수있다. 투자신탁재산인투자증권의가격변동, 투자신탁의일부해지등의사유로인하여불가피하게위의투자한도를초과하게된경우에는초과일부터 3월이내에그투자한도에적합하도록하여야함. 다만, 부도등으로매각이불가능한투자증권은매각이가능한시기까지이를그투자한도에적합한것으로인정 20
후순위채투자 투자신탁재산을그발행인이파산하는때에다른채무를우선변제하고잔여재산이있는경우에한하여그채무를상환한다는조건이있는후순위채권에투자하는행위 * 자세한투자제한사항은약관을참고하시기바랍니다. Ⅱ. 자산의평가 자산의평가 자산운용회사는간접투자재산을시가에따라평가하는것이원칙입니다. 자산의종류별평가는다음의기준에의합니다. 대상자산상장주식비상장주식장내파생상품장외파생상품상장 비상장채권기업어음또는금융기관발행채무증서간접투자증권 평가방법평가기준일에거래소에서거래된최종시가취득원가또는채권평가회사 회계법인 신용평가업무에대한허가를받은자가제공하는가격정보를기초로한가격장내파생상품이거래되는거래소가발표하는가격금융감독원에신고한방식으로산정된가격으로평가. 단, ELW의경우발행회사에서제공하는가격으로평가 2개이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격으로평가평가기준일에공고된기준가격. 다만, 상장된간접투자증권은거래소에서거래된최종시가로평가 Ⅲ. 투자증권, 장내파생상품거래시중개회사의선정기준 21
구분 중개회사의선정기준 투자증권거래 가. 주식위탁매매배정기간단위로기여도표에의하여위탁매매기관별평가및배정비율을산정하고대표이사의승인을받은후시행 나. 채권위탁매매기관의재무건전성과당사에대한기여도, Back-Office 관련업무협조정도를평가대상으로하여위탁매매기관별배정비율을산정하고대표이사의승인을받은후시행 장내파생상품거래 가. 주식관련장내파생상품 : 주식매매기준과동일 나. 채권관련장내파생상품위탁매매기관의재무건전성과당사에대한기여도, Back-Office 관련업무협조정도를평가대상으로하여위탁매매기관별배정비율을산정하고대표이사의승인을받은후시행 Ⅳ. 매입 ᆞ 환매및분배관련유의사항 1. 매입관련유의사항 매입청구의취소또는정정 매입청구의취소또는정정은당일 15시 ( 오후 3시 ) 이전까지만가능합니다. 다만, 15시 ( 오후 3시 ) 경과후매입청구의취소또는정정은당일 17시 ( 오후 5시 ) 이전까지만가능합니다. 매입청구의기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 영업일에관한사항 이투자신탁의영업일이라함은한국증권선물거래소의개장일을말합니다. 다만, 위의규정에도불구하고수익증권매입시의영업일은판매회사의영업일을의미합니다. 2. 환매관련유의사항 환매방법 수익자가수익증권의환매를청구하고자하는경우에는수익증권을판매한판매회사에청구하여야합니다. 다만, 판매회사가해산 허가취소, 업무정지등법령에서정하는사유 ( 이하 " 해산등 " 이라한다 ) 로인하여환매청구에응할수없는경우에는법제62조제2항에서정하는바에따라자산운용회사에직접청구할수있으며, 자산운용회사가해산등으로인하여환매에응할수없는경우에는법제62조제4항에서정하는바에따라수탁회사에직접청구할수있습니다. 22
환매청구의 취소또는정정 간접투자증권 ( 수익증권 ) 환매청구의취소또는정정은당일오후 3시이전까지만가능합니다. 다만오후 3시경과후환매청구의취소 ( 정정 ) 는당일오후 5시이전까지가능합니다. 이때환매청구의취소또는정정시간은판매회사가전산시스템에의해업무를처리한경우거래전표에표시된시간을기준으로합니다. 일부환매수익자는보유한수익증권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 환매제한자산운용회사는다음의경우환매청구에응하지아니할수있습니다. 1 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의전전영업일 (15시경과후환매청구시전전전영업일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 환매연기 법령과신탁약관에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우자산운용회사는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우자산운용회사는지체없이환매연기사유및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매연기사유 1 투자신탁재산의매각이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 수익자의이익또는수익자간의형평성을해할우려가있는경우 3 1 또는 2에준하는사유로서금융감독위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 * 구체적인사유는약관제26조를참조하시기바랍니다. 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. 부분환매 자산운용회사는간접투자재산의일부가환매연기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를연기하고나머지에대하여는간접투자자가보유하고있는간접투자증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 영업일에관한사항 이투자신탁의영업일이라함은한국증권선물거래소의개장일을말합니다. 다만, 환매청구일이한국증권선물거래소의개장일이아닌경우에는그환매청구일을영업일에포함하여산정합니다. 3. 분배관련유의사항 23
이익분배 자산운용회사는이투자신탁재산의운용에따라발생한이익금을투자신탁회계기간종료시에현금으로수익자에게분배하며수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로새로운수익증권을매수합니다. 상환금등의지급 1 자산운용회사는신탁계약기간이종료되거나투자신탁을해지하는경우지체없이수탁회사로하여금투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 " 상환금등 " 이라한다 ) 을판매회사를경유하여수익자에게지급합니다. 2 판매회사는수탁회사로부터인도받은상환금등을지체없이수익자에게지급하여야합니다. 3 자산운용회사가제42조의규정에따라이투자신탁을해지하는경우에는수익자전원의동의를얻어투자신탁재산인자산으로수익자에게상환금등을지급할수있습니다. 4 자산운용회사는투자신탁재산인투자증권등의매각지연등의사유로인하여상등의지급이곤란한경우에는증권예탁결제원을통하여그사실을통지하여야합니다. 상환금등의시효 1 이익분배금또는상환금등을수익자가그지급개시일부터 5년간지급을청구하지아니한때에는판매회사가취득할수있습니다. 2 수탁회사가이익분배금또는상환금등을판매회사에게인도한후에는판매회사가수익자에대하여그지급에대한책임을부담합니다. 24
제 3 부 _ 자산운용회사및투자신탁의관계인에관한사항 Ⅰ. 자산운용회사 1. 회사의개요 회사명 하이자산운용주식회사 ( 舊, CJ자산운용주식회사 ) 주 소 서울시영등포구여의도동 25-15 하이투자증권빌딩 11, 12층 연락처 02-727-2700 홈페이지 www.hi-am.com 연 혁 1989. 10 제일투자신탁설립 1999. 2 제일투자신탁운용설립 1999. 4 제일투자신탁운용영업개시 2000. 5 투자자문업인가 2004. 9 CJ자산운용으로상호변경 2008. 9. 18 하이자산운용으로상호변경 2. 주요업무 (1) 주요업무투자신탁의설정 해지 / 투자신탁의운용 운용지시 / 투자회사재산의운용 (2) 자산운용회사의의무와책임 ( 선관의무 ) 투자신탁의자산운용회사는선량한관리자의주의로써간접투자재산을관리하여야하며, 간접투자자의이익을보호하여야합니다. ( 책임 ) 자산운용회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할 25
책임이있습니다. 자산운용회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. ( 업무의위탁 ) 간접투자재산의기준가격계산업무는주식회사 SC제일펀드서비스에위탁하며, 기준가격계산업무를위탁함에있어보수는투자신탁재산에서부담합니다. 3. 최근 2 개사업연도의요약재무내용 ( 단위 : 백만원 ) 요약대차대조표 요약손익계산서 항목 2007.03.31 2008.03.31 항목 2006.4.1-2007.4.1-2007.03.31 2008.03.31 유동자산 47,384 50,224 영업수익 16,850 35,058 고정자산 10,396 8,838 영업비용 9,178 15,282 자산총계 57,780 59,062 영업이익 7,672 19,776 유동부채 15,081 1,592 영업외수익 0 26 고정부채 6,639 7,260 영업외비용 20,681 528 부채총계 21,720 8,852 경상이익 -13,009 19,274 자본금 34,070 34,262 특별손실 -8,635 5,620 자본총계 57,780 59,062 당기순이익 -4,373 13,654 4. 운용자산규모 (2008 년 11 월 30 일기준, 단위 : 억좌 ) 종류주식형혼합형채권형 MMF 파생부동산재간접회사형기타총계 수탁고 30,281 11,932 2,013 22,947 16,296 1,634 2,826 946 2,570 91,445 주식형혼합형채권형 MMF 파생부동산재간접회사형기타 파생 18% 회사형 재간접 1% 기타 부동산 2% 3% 3% 주식형 33% MMF 25% 채권형 2% 혼합형 13% 26
5. 운용전문인력에관한사항 운용현황 성명 나이 직위 운용중인다른간접투자기구수 다른운용자산규모 김기봉 45 본부장 - - 주요운용경력및이력연세대학교경영대학원한국투신주식운용본부현하이자산운용주식운용본부장 비고 상기인은이투자신탁을운용하는책임운용전문인력입니다. Ⅱ. 판매회사 1. 회사의개요 경남은행 주소 경남마산시석전동 246-1 전화번호 1600-8585 홈페이지 www.kyongnambank.co.kr 골든브릿지증권 주소 서울시서대문구충정로3가 222 전화번호 1566-0900 홈페이지 www.bridgefn.com 광주은행 주소 광주광역시동구대인동 7-12 전화번호 1588-3388 홈페이지 www.kjbank.com 교보생명 주소 서울시종로구종로1가 1번지 전화번호 1588-1001 홈페이지 www.kyobo.co.kr 굿모닝신한증권 주소 서울시영등포구여의도동 23-2 전화번호 1600-0119 홈페이지 www.gmsh.co.kr 대구은행 주소 대구시수성구수성2가 118 전화번호 1588-5050 홈페이지 www.dgb.co.kr 대신증권 주소 서울시영등포구여의도동 34-8 전화번호 1588-4488 홈페이지 www.daishin.co.kr 대우증권 주소 서울시영등포구여의도동 34-3 대우증권빌딩 전화번호 1588-3322 홈페이지 www.bestez.com 대한생명 주소 서울시영등포구여의도동 60 전화번호 1588-6363 홈페이지 www.korealife.com 동부증권주소서울시영등포구여의도동 36-5 27
전화번호 1588-4200 홈페이지 www.winnet.co.kr 동양종금증권 주소 서울중구을지로2가 185 전호번호 1588-2600 홈페이지 www.myasset.com 메리츠증권 주소 서울영등포구여의도동 34-10 전호번호 1588-3400 홈페이지 www.imeritz.com 미래에셋증권 주소 서울영등포구여의도동 45-1 전호번호 1577-9300 홈페이지 www.miraeasset.com 부산은행 주소 부산동구범일동 830-38 전호번호 1588-6200 홈페이지 www.pusanbank.co.kr 신한은행 주소 서울중구태평로2가 120 전화번호 080-023-0182 홈페이지 www.shinhan.com 외환은행 주소 서울중구을지로2가 181 전화번호 1544-3000 홈페이지 www.keb.co.kr 우리은행 주소 서울중구회현동1가 203 전화번호 1588-5000 홈페이지 www.wooribank.com 우리투자증권 주소 서울영등포구여의도동 23-4 전화번호 1544-0000 홈페이지 www.wooriwm.com 유진투자증권 주소 서울영등포구여의도동 23-9 전화번호 1588-6300 홈페이지 www.eugenefn.com 키움증권 주소 서울시영등포구여의도동 23-7 전화번호 1544-9000 홈페이지 www.kiwoom.com 하나대투증권 주소 서울영등포구여의도동 27-3 전화번호 1588-3111 홈페이지 www.hanadaetoo.com 하나은행 주소 서울중구을지로1가 101-1 전화번호 1588-1111 28
홈페이지 www.hanabank.com 하이투자증권 주소 서울시영등포구여의도동 25-15 전화번호 1588-7171 홈페이지 www.hi-ib.com 한국투자증권 주소 서울영등포구여의도동 27-1 전화번호 1544-5000 홈페이지 www.truefriend.com 한양증권 주소 서울영등포구여의도동 34-1 전화번호 1588-2145 홈페이지 www.hygood.co.kr 한화증권 주소 서울영등포구여의도동 23-5 전화번호 1544-8282 홈페이지 www.koreastock.co.kr HMC투자증권 주소 서울시영등포구여의도동 25-3 전화번호 1577-7997 홈페이지 www.hmcib.com NH투자증권 주소 서울시영등포구여의도동 34-7 전화번호 1588-4285 홈페이지 www.nhis.co.kr SK증권 주소 서울시영등포구여의도동 SK증권여의도빌딩 전화번호 1599-8245 홈페이지 www.priden.com 2. 주요업무 (1) 주요업무수익증권판매업무 ( 수익증권의모집및매출업무 ) 환매업무수익증권교부업무 / 이익분배금및상환금지급업무와원천징수업무각종장부ㆍ서류등의비치, 수익자앞제공및공고업무등기타법령및신탁약관에서규정한사항 (2) 판매회사의의무와책임 ( 의무 ) 1 판매회사는투자자에게수익증권의취득을권유함에있어동투자설명서를제공하고그주요내용을설명하여야합니다. 2판매회사의임직원및취득권유인은법제57조에의거하여제정된판매행위준칙등을준수하여야합니다. ( 책임 ) 판매회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 판매회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우 29
귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. Ⅲ. 수탁회사 1. 회사의개요 회사명 부산은행 주소부산시동구범일동 830-38 연락처 1588-6200 회사연혁 1967 년설립 1972년증권거래소상장 2. 주요업무 (1) 주요업무투자신탁재산의보관및관리 / 자산운용회사의운용지시에따른자산의취득및처분의이행, 환매대금및이익금의지급 / 자산운용회사의투자신탁재산운용지시등에대한감시 / 간접투자재산에서발생하는이자ㆍ배당ㆍ수익금ㆍ임대료등의수령등 (2) 수탁회사의의무와책임 ( 의무 ) 1 수탁회사간접투자자를위하여법령, 신탁약관, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2수탁회사는자산운용회사의운용지시가법령, 신탁약관또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는자산운용회사에대하여당해운용지시의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 수탁회사의확인사항 투자설명서가법령 신탁약관에부합하는지의여부 / 간접투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산출이적정한지의여부 / 운용지시시정요구등에대한자산운용회사의이행내역 / 투자신탁재산별자산배분내역및배분결과 ( 책임 ) 수탁회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 수탁회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. Ⅳ. 일반사무관리회사 30
1. 회사의개요 회사명 SC 제일펀드서비스 주소서울특별시영등포구여의도동 23-2 연락처 02) 2014-2041 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 1999년 11월 3일설립 2008년 3월 24일상호변경 ( 구, 에이브레인 ) www.scfirstfundservices.co.kr 2. 주요업무 (1) 주요업무기준가격계산에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다. (2) 일반사무관리회사의의무기준가격계산의오류및자산운용회사와맺은계약의불이행등으로인해수익자에게손실을초래한경우그손해를배상할책임이있습니다. Ⅴ. 채권평가회사 1. 회사의개요 한국채권평가 KIS 채권평가 NICE 채권평가 서울종로구세종로 211 광화문빌딩 9 층 - 설립일 : 2000. 5. 29 - 등록일 : 2000. 7. 1 - 자본금 : 50 억원 서울영등포구여의도동 23-7 유화증권빌딩 9 층 - 설립일 : 2000. 6. 20 - 등록일 : 2000. 6. 30 - 자본금 : 30 억원 서울영등포구여의도동 15 번지한섬여의도빌딩 - 설립일 : 2000. 6. 15 - 등록일 : 2000. 6. 15 - 자본금 : 47.5 억원 2. 주요업무 (1) 주요업무채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 간접투자재산에속하는채권등투자증권및파생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의자산운용회사및사무관리회사에제공등 31
제 4 부 _ 수익자의권리및공시에관한사항 Ⅰ. 수익자의권리 1. 수익자총회및의결권 (1) 수익자총회의구성및권한이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. 이때, 특정종류의수익증권수익자에대하여만이해관계가있는때에는그종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. (2) 수익자총회의소집및서면에의한의결권행사수익자총회는수탁회사또는발행된수익증권총좌수의 100분의 5 이상을보유한수익자의요청으로자산운용회사가소집하며자산운용회사의본점소재지또는이에인접한지역에소집합니다. 수익자는수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회의회의일전일까지자산운용회사에제출하시면됩니다. (3) 수익자총회의결사항다음에해당하는사항의변경은수익자총회의의결에의하여야합니다. 이경우자산운용회사는수익자총회의소집통지를증권예탁결제원에위탁하여야합니다. 자산운용회사, 수탁회사등이받는신탁보수또는그밖의수수료의인상 / 수탁회사의변경 / 투자신탁계약기간의변경 / 투자신탁종류의변경 / 자산운용회사의영업양도 / 환매금지투자신탁으로의변경 2. 잔여재산분배 - 자산운용회사는신탁계약기간이종료되거나투자신탁을해지하는경우지체없이수탁회사로하여금투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 이라한다 ) 을판매회사를경유하여수익자에게지급하며, 판매회사는수탁회사로부터인도받은상환금등을지체없이수익자에게지급합니다. - 자산운용회사가이투자신탁을해지하는경우에는수익자전원의동의를얻어투자신탁재산인자산으로수익자에게상환금등을지급할수있습니다. 3. 장부ㆍ서류의열람및등ㆍ초본교부청구권 - 수익자는자산운용회사또는판매회사에대하여영업시간내에이유를기재한서면으로당해수익자에관련된투자신탁재산에관한장부서류의열람이나등본또는초본의교부를청구할수있으며, 자산운용회사또는판매회사는정당한사유없이이를거절하지못합니다. - 수익자가열람이나등본또는초본의교부를청구할수있는장부ㆍ서류는다음과같습니다. 간접투자재산명세서 / 간접투자증권기준가격대장 / 재무제표및그부속명세서 / 자산매매거래내역서 4. 손해배상책임 - 자산운용회사가법령, 약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. - 자산운용회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회의위원을포함합니다 ) 에게도귀책사유가있는때에는이들과연대하여그 32
손해를배상할책임이있습니다. -자산운용회사, 수탁회사, 판매회사등이법에의하여수익자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 5. 재판관할수익자가소송을제기하는때에는수익자의선택에따라수익자의주소지또는수익자가거래하는자산운용회사또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기할수있습니다. 다만, 수익자가외국환거래법에의한비거주자인경우에는수익자가거래하는자산운용회사또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기하여야합니다. 6. 기타수익자의권리보호에관한사항 - 이상품의신탁약관등상품에대한추가정보를원하시는고객은이상품의자산운용회사또는판매회사에자료를요구할수있습니다. - 이상품의기준가변동등운용실적에관해서는이상품의자산운용회사또는판매회사에요구할수있습니다. - 이상품의투자설명서및기준가변동등은자산운용협회에서열람, 복사하거나, 자산운용협회인터넷 (www.amak.or.kr) 에서확인할수있습니다. Ⅱ. 공시 1. 정기공시및보고서 자산운용회사는다음각호의사항을매영업연도의결산일로부터일정기간이내에대통령령이정하는바에따라공시하여야합니다. 조직및인력에관한사항 / 재무및손익에관한사항 / 자금조달및운용에관한사항 / 건전성 수익성및생산성등을나타내는경영지표에관한사항 / 그밖에자산운용회사의경영에중대한영향을미치는사항으로서대통령령이정하는사항 (1) 영업보고서자산운용회사는간접투자재산에관한영업보고서를금융감독위원회가정하는기준에따라다음의서류로구분하여작성하고, 매분기종료후 20일까지이를금융감독위원회및자산운용협회에제출하여야합니다. 투자신탁의설정현황또는투자회사의자본변동상황 / 투자신탁재산의운용현황과수익증권의기준가격표 / 의결권공시대상법인에대한의결권의행사여부및그내용 ( 의결권을행사하지아니한경우에는그사유를포함합니다 ) 이기재된서류 (2) 자산운용보고서자산운용회사는자산운용보고서를작성하여수탁회사의확인을받아 3월에 1회이상당해투자자에게제공하여야합니다. 자산운용보고서를제공하는경우에는판매회사를통하여우송하여야하나, 간접투자자가전자우편을통하여자산운용보고서를수령한다는의사표시를한경우에는전자우편에의하여제공할수 33
있습니다. (3) 수탁회사보고서 수탁회사는투자신탁의회계기간종료후 2월이내에법에서규정한수탁회사보고서를수익자에게제공하여야합니다. (4) 약관변경자산운용회사는신탁약관을변경한경우에는그내용을다음각호의방법으로공시하여야합니다. - 수익자총회의의결에의하여신탁약관을변경한경우 : 증권예탁결제원을통한모든수익자에의통지 - 수익자총회의의결에의하지않고신탁약관을변경한경우 : 신탁약관제51조제1항의규정에의한일간신문및컴퓨터통신을통한 1회이상공고신탁약관제49조제2항의규정에불구하고신탁약관의단순한자구수정등경미한사항을변경하거나법령또는금융감독원장의명령에따라신탁약관을변경하는경우에는그내용을자산운용회사및판매회사의영업점포내에 1월이상게시하여야합니다. (5) 기타장부 서류자산운용회사ㆍ수탁회사ㆍ판매회사 및 일반사무관리회사는 금융감독위원회가 정하는바에따라그업무에관한장부및서류를작성하여본점및지점에 비치하거나인터넷홈페이지를이용하여공시하여야합니다. 2. 수시공시 (1) 수시공시등자산운용회사, 수탁회사또는판매회사가수익자에대하여일간신문에공고를하는때에는매일경제신문에공고하되, 2이상의일간신문에공고하는때에는한국경제신문에도공고합니다. 자산운용회사는다음각호의 1에해당하는사항을그사유발생후지체없이자산운용회사 (www.hi-am.com), 판매회사및자산운용협회 (www.amak.or.kr) 의인터넷홈페이지또는자산운용회사, 판매회사의본지점및영업소에게시하거나전자우편을이용하여수익자에게통보합니다. 운용전문인력의변경 / 매연기또는환매재개의결정및그사유 / 법령이정하는부실자산이발생한경우그내역및상각율 / 수익자총회의의결내용 / 신탁약관또는투자설명서의변경. ( 단, 법령의개정또는금융감독원장의명령에따라신탁약관을변경하거나, 단순한자구수정등경미한사항을변경하는경우는제외 ) / 자산운용회사의합병, 분할또는영업의양도양수 / 기준가격을잘못계산하여이를수정하는경우그내용등의법령이정하는사항 (2) 의결권행사자산운용회사는간접투자재산인주식의의결권을행사하는경우의결권행사내용등을공시하여야합니다. 의결권행사에관한공시는다음각호의 1 에해당하는방법에의하여야합니다. 34
- 의결권을행사하고자하는주식을발행한법인이증권거래법에의한주권상장 법인또는코스닥상장법인인경우에는주주총회일 5일전까지유가증권시장또는코스닥시장을통하여의결권을행사하고자하는내용을공시할것 - 의결권을행사하고자하는주식을발행한법인이증권거래법에의한주권상장법인또는코스닥상장법인이아닌경우에는시행령에서정한방법에따라공시하여일반인이열람할수있도록할것 35
참고 _ 펀드용어정리 용어 내용 개방형 ( 간접투자기구 ) 투자자가원할시언제든지환매가가능한펀드입니다. 금리스왑기준가격레버리지효과보수선물환거래설정성과보수수익자총회수익증권 금리스왑은금리상품의가격변동으로인한손실을보전하기의해금융기관끼리고정금리와변동금리를일정기간동안상호교환하기로약정하는거래를말합니다. 이때원금은바꾸지않고서로이자지급의무만을바꾸며, 금리스왑은보통금리상승에따른위험을줄이기위해주로활용됩니다. 펀드의매입 환매및분배시적용되는가격으로, 기준가격의산정은전일의펀드순자산총액을전일의펀드잔존수익증권수량으로나누어 1,000을곱한가격으로표시하고, 소수점셋째자리에서반올림합니다파생상품을이용한고위험의투자방법으로적은투자금액으로큰수익을얻을기회를제공하기도하지만, 주가가예상과다른방향으로움직이면큰손실을초래하기도합니다. 투자신탁의운용및관리와관련된비용입니다. 다시말해재산을운용및관리해준대가로고객이지불하는비용입니다. 이는통상연율로표시되며, 신탁보수에는운용보수, 판매보수, 수탁보수등이있습니다. 보수율은상품마다다르게책정되는것이일반적입니다. 장래의일정기일또는일정기간내에일정액의외국통화를일정한환율로매매할것을미리약속하는거래로환헤지의수단으로자주이용됩니다. 신탁약관에의거, 수탁회사와신탁계약을체결한후일정단위의신탁금을수탁회사에납입하는것을설정이라고하며, 신규설정과추가설정이있습니다. 현행법은불특정다수의일반투자자를대상으로판매하는펀드 ( 공모펀드 ) 의경우자산운용회사가펀드의성과에따라추가적보수 ( 성과보수 ) 를수취하는것을금지하고있습니다. 그러나소수의투자자를대상으로하는사모펀드혹은투자일임계약의경우약관 ( 계약 ) 에따라성과보수의수취가가능합니다. 펀드매니저가성과보수가있는사모펀드 투자일임계약과성과보수가없는공모펀드를함께운용함에따라성과보수가있는펀드등의투자수익을높이기위해더많은투자노력을기울이는등이해상충발생소지가발생할가능성이있습니다. 펀드의수익자회의를일컫는말입니다. 2003년 10월간접투자자산운용업법이제정되면서수익자를보호하기위하여도입된개념입니다. 수익증권총수의 100분의 5 이상을보유한수익자가소집을요청하는경우 1개월이내에자산운용회사가소집하는것이원칙입니다. 총수익증권수의과반수를보유하는수익자의출석으로열리는데, 상정된안건은출석한수익자의결권의 3분의 2 이상과수익증권총수의 3분의 1 이상의찬성으로의결됩니다. 만약이의결에반대하는수익자는총회가개최되기전에서면으로반대의사를통지하고 20일이내에수익증권의매수를청구할수있습니다. 증권거래법상유가증권의일종으로자산운용회사가일반대중으로부터자금을모아펀드를만들때이펀드에투자한투자자들에게출자비율에따라나눠주는권리증서를말합니다. 투자신탁에가입 ( 매입 ) 한다는것은이수익증권을산다는의미입니다 36
수탁고신주인수권부사채원천징수자산운용협회펀드코드자산유동화증권전환사채종류형 ( 간접투자기구 ) 주식워런트 펀드에유치된자금의양, 즉자산운용회사가고객들의자금을맡아운용하는규모를지칭합니다. 사채권자에게사채발행이후에기채회사가신주를발행하는경우미리약정된가격에따라일정한수의신주인수를청구할수있는권리가부여된사채입니다. 소득금액또는수입금액을지급할때, 그지급자가그지급받는자가부담할세액을미리국가를대신하여징수하는것을말합니다. 예를들어, 근로자가월급을받을때월급 ( 소득 ) 에서발생하는세금을차감한금액을받게됩니다. 이는월급을지급하는회사가국가를대신해서미리세금을징수하고세금납입일 ( 통상매달 10일 ) 에일괄적으로국가에납부하기때문입니다상장주식의경우회사명또는코드번호 6자리를활용하여수익자들이쉽게공시사항을조회 활용할수있는것처럼펀드또한자산운용협회가부여하는 5자리의고유코드가존재하며, 펀드명뿐만아니라이러한코드를이용하여펀드의각종정보에대한조회가가능합니다. 자산유동화증권이란기업의부동산을비롯한여러가지형태의자산을담보로발행된채권을말하며, 기업의입장에서는유동성이떨어지는부실채권이나직접매각하기어려운부동산등담보로맡기고 ABS를발행해쪼개서판매함으로써, 자금조달의용이성을제고할수있습니다. 특수사채의일종으로, 사채로발행되나일정기간이후에주식으로전환할수있는권리가주어지는사채를말합니다. 철상멀티클래스펀드로불리웁니다. 멀티클래스펀드란하나의펀드안에서투자자그룹 ( 클래스 ) 별로서로다른판매보수와수수료체계를적용하는상품을말합니다. 보수와수수료의차이로클래스별기준가격은다르게산출되지만각클래스는하나의펀드로간주돼통합운용되므로자산운용및평가방법은동일합니다. 주식워런트는특정주식을미리정한가격에살수있는권리증서로, 만기에특정종목의주가나주가지수를미리정한가격에사고팔수있는권리가부여된상품으로옵션과유사합니다. 살수있는상품은 `콜워런트`, 팔수있는상품은 `풋워런트`입니다. 주식형 ( 간접투자기구 ) 약관 ( 정관 ) 상주식에간접투자재산의 60% 이상을투자하는펀드입니다. 증권투자신탁 간접투자재산의 40% 이상을투자증권에투자하는펀드입니다 추가형 ( 간접투자기구 ) 기설정된펀드에추가설정이가능한펀드입니다. 판매수수료 해지 환매 투자자가펀드매입시, 판매회사에일회적으로지불하는수수료입니다. 이는상품에대한취득권유및설명, 투자설명서제공등에수반되는비용을포함하고있습니다. 투자신탁 ( 펀드 ) 의신탁기간이종료되거나, 스팟펀드처럼약속한수익률에도달할경우펀드의자산을모두처분, 투자자들에게원금과수익금을나눠주는법적절차를말합니다. 만기가되기전에맡긴돈을되찾아가는것을환매라고합니다. 현재우리나라가채택하고있는투신제도상고객이중도인출을요구할경우투신사가이를받아들여야하는의무가있습니다. 다만단위형 ( 폐쇄형 ) 상품의경우일정기한까지 37
중도해약을금지하는경우도있습니다. 환매수수료 환매조건부채권 환헤지 계약기간이전중도에펀드를환매할시일정한벌칙금형식으로투자자에게일회적으로부과하는수수료입니다. 이는펀드운용의안정성과펀드환매시소요되는여러비용을감안하여책정되며부과된수수료는다시펀드재산에편입되게됩니다. 금융기관이일정기간후확정금리를보태어되사는조건으로발행하는채권을말합니다. 해외펀드는대부분달러로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있습니다. 따라서해외에투자하는펀드들은선물환계약 ( 미리정해놓은환율을만기때적용하는것 ) 등을이용하여환율변동에따른손실위험을제거하는환헤지전략을구사하기도합니다. 38
하이지주회사플러스주식투자신탁 1 호 투자설명서교부및주요내용설명확인서 투자신탁명칭 : 판매일 : 투자자확인사항 투자자께서는투자설명서를제공받고그주요내용에대한설명을들으신후아래의 내용을밑줄친곳에똑같이자필로기재하고서명또는기명날인하시기바랍니다. * 투자설명서를제공받고그주요내용을설명들었음. ( 투자설명서를 ) ( 그주요내용을 ) 년월일 성명서명또는 ( 인 ) 39