투자위험등급 : 1등급 [ 매우 높은 위험 ] 신영자산운용(주)는 투자대상 자산의 종류 및 위험도 등을 감안하여 1등급 (매우 높은 위험)에서 5등급(매우 낮은 위험)까지 투자위험등급을 5단계로 분류하고 있습니다. 따라서, 이러한 분류기준에 따른 투자신탁의 위험등급에 대해 충분히 검토하신 후 합리적인 투자판단을 하시기 바랍니다. 투 자 설 명 서 이 투자설명서는 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식)에 대한 자세한 내용을 담고 있습니다. 따라서, 신영밸류고 배당 증권 자투자신탁(주식) 수익증권을 매입하기 전에 반드시 이 투자설명서를 읽어보시기 바랍니다. 1. 집합투자기구 명칭 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식) 2. 집합투자업자 명칭 신영자산운용(주) 3. 판매회사 각 판매회사 본 지점 [판매회사에 대한 자세한 내용은 한국금융투자협회(www.kofia.or.kr) 및 집 합투자업자(www.syfund.co.kr)의 인터넷 홈페이지를 참고하시기 바랍니다.] 4. 작성기준일 2015년 9월 1일 5. 증권신고서 효력발생일 2016년 3월 31일 6. 모집(매출)증권의 종류 및 수 투자신탁의 수익증권(10조 좌) [모집(매출) 총액] 7. 모집(매출) 기간 일괄신고서를 제출하는 개방형집합투자기구로 모집기간을 정하지 아니 하고 계 속 모집할 수 있습니다 [모집(매출) 총액]. 8. 집합투자증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 집합투자증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 한국금융투자협회 홈페이지 www.kofia.or.kr 서면문서 : 집합투자업자 www.syfund.co.kr 각 판매회사 본 지점 이 투자신탁은 개방형 집합투자기구로서 효력발생일 이후에도 기재내용이 변경될 수 있습니다. 금융위원회가 투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하지 아니함을 유의하시기 바랍니다. 또한 이 집합투자증권은 예금자보호법 에 의한 보호를 받지 않는 실적배당상품으로 투자원금의 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바 랍니다.
투자결정시 유의사항 안내 1. 투자판단시 증권신고서와 투자설명서 또는 간이투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 단, 간이 투자설명서의 경우 투자설명서의 교부를 요청할 수 있습니다. 2. 이 집합투자기구의 투자위험등급 및 적합한 투자자유형에 대한 기재사항을 참고하고, 귀하의 투자경력이나 투자성향 에 적합한 상품인지 신중한 투자결정을 하시기 바랍니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상 기재된 투자전략에 따른 투자목적 또는 성과목표는 반드시 실현된다는 보장은 없습니다. 또한 과거의 투자실적이 장래에도 실현된다는 보장은 없습니다. 4. 원본손실위험, 투기등급자산에의 투자 등 집합투자기구와 관련된 투자위험에 대하여는 증권신고서, 투자설명서 또는 간이투자설명서의 본문의 투자위험 부분을 참고하여주시길 바랍니다. 5. 파생상품에 투자하는 집합투자기구의 경우 파생상품의 가치를 결정하는 기초변수 등이 예상과 다른 변화를 보일 때 에는 당초 예상과는 달리 큰 손실을 입거나 원금전체의 손실을 입을 수 있습니다. 6. 판매회사는 투자실적과 무관하며, 특히 은행, 증권, 보험 등의 판매회사는 단순히 집합투자증권의 판매업무(환매 등 판매행위와 관련된 부가적인 업무포함)만 수행할 뿐 판매회사가 동 집합투자증권의 가치결정에 아무런 영향을 미치지 않습니다. 7. 집합투자증권은 집합투자기구의 운용실적에 따라 손익이 결정되는 실적배당상품으로 예금자보호법의 적용을 받지 아 니하며, 특히 예금자보호법의 적용을 받는 은행 등에서 집합투자증권을 매입하는 경우에도 은행예금과 달리 예금자보호 법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 8. MMF펀드(단기금융집합투자기구)의 경우 예금과 달리 원금손실이 발생 가능합니다. 9. 폐쇄형 집합투자기구의 경우 유동성 제공을 위해 상장이 되더라도 거래량 부진 등의 사유로 투자자가 원하는 시기에 매매가 이루어지지 아니하여 환금성이 원활하지 않을 수 있습니다. 10. 투자자가 부담하는 선취수수료 등을 감안하면 투자자의 입금금액중 실제 집합투자증권을 매입하는 금액은 작아질 수 있습니다. 11. 외국집합투자기구인 경우 해당 국가에서 적용되는 법령 등에 따라 일부 기재항목은 기재가 불가능하거나 곤란하여 기재가 생략되거나 유사한 내용으로 대신 기재될 수 있으니 투자판단에 신중을 기하시기 바랍니다. 12. 후취 판매 수수료가 부과되는 경우 환매금액에서 후취판매수수료가 차감되므로 환매 신청시의 예상 환매금액보다 실제 수령금액이 적을 수 있습니다. 13. 집합투자기구가 설정 후 1년이 경과하였음에도 설정액이 50억원 미만(소규모펀드)인 경우 분산투자가 어려워 효율 적인 자산운용이 곤란하거나 임의해지 될 수 있으니, 투자 시 소규모펀드 여부를 확인 하시기 바라며 소규모펀드 해당 여부는 금융투자협회, 판매회사, 자산운용사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 14. 투자자의 국적 또는 세법상 거주지국이 대한민국 이외의 국가인 경우 국제조세조정에 관한 법률 및 관련 조세조약 에 따라 투자자의 금융 정보가 국세청 및 해당 국가(투자자의 국적상 국가 또는 세법상 거주지국)의 권한 있는 당국에 보고될 수 있으며, 판매회사는 투자자의 국적 또는 세법상 거주지국 확인을 위하여 계좌 개설시 수집된 정보 이외의 추 가자료를 요구할 수 있습니다. 2
요 약 정 보 <간이투자설명서> 작성기준일: 2015. 9. 1. 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식) [펀드 코드: 67646] 투자 위험 등급 1등급 [매우높은위험] 1 2 3 4 5 매우 높은 보통 낮은 매우 높은 위험 위험 위험 낮은 위험 위험 I. 집합투자기구의 개요 이 간이투자설명서는 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)의 투자설명서의 내용 중 중요사항을 발췌 요약한 정보를 담고 있습니다. 따라서 동 집합투 자증권을 매입하기 전 투자설명서를 읽어보시기 바랍니다. 신영자산운용(주)는 이 투자신탁의 투자대상 종류 및 위험도 등을 감안하여 1 등급으로 분류하였습니다. 이 투자위험 등급은 집합투자업자가 분류한 것으로 판매회사의 분류 등급과는 상이할 수 있습니다. 투자자 유의사항 집합투자기구 특징 분류 ㆍ 집합투자증권은 예금자보호법 에 따라 예금보험공사가 보호하지 않는 실적배당상품으로 투자원금의 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바랍니다. ㆍ 금융위원회가 투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하지 아니함을 유의하시기 바랍니다. ㆍ 간이투자설명서는 증권신고서 효력발생일까지 기재사항 중 일부가 변경될 수 있으며, 개방형 집합투자증권인 경우 효력발생일 이후에도 변경될 수 있습니다. ㆍ 증권신고서, 투자설명서상 기재된 투자전략에 따른 투자목적 또는 성과목표는 반드시 실현된다는 보장은 없습니다. 또한 과거의 투자실적이 장래에도 실현된다는 보장은 없습니다 ㆍ 집합투자기구가 설정 후 1년이 경과하였음에도 설정액이 50억원 미만(소규모펀드)인 경우 분산투자가 어려워 효율적인 자산운용이 곤란하거나 임의해지 될 수 있으니, 투자 시 소규모펀드 여부를 확인 하시기 바라며 소규모펀드 해당여부는 금융투자협회, 판매회사, 자산운용사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 추가적인 투자결정시 유의사항 안내 는 정식 투자설명서를 참고하시기 바랍니다. 고배당주에 60% 이상을 투자하는 주식형 모투자신탁에 투자하여 배당수익과 함께 장기적인 자본증식을 추구합니다. 투자신탁, 증권(주식형), 개방형(중도환매가능), 추가형, 종류형, 모자형 집합투자업자 신영자산운용 (대표번호: 02-6711-7500) 모집[판매] 기간 효력발생 이후 계속 모집 가능 모집[매출] 총액 10조 좌 효력발생일 2016년 3월 31일 존속 기간 정해진 신탁계약 기간은 없음 판매회사 집합투자업자(www.syfund.co.kr), 한국금융투자협회(www.kofia.or.kr) 인터넷홈페이지 참고 종류(Class) A C 가입자격 가입제한 없음 선취/후취 판매수수료 선취: 납입금액의 1.00% 이내 - 환매수수료 90일 미만 환매시 이익금의 70% 전환수수료 해당사항 없음 판매 0.74% 0.91% 운용 등 집합투자업자: 0.39% 신탁업자: 0.03% 사무관리사: 0.02% 보수 기타 0.0026% 0.0026% [연, %] 총보수비용 1.18% 1.35% 합성 총보수비용 1.1826% 1.3526% - A, C형의 보수ㆍ비용만 대표로 기재하였고, 수익증권의 다른 종류형 보수 및 비용은 정식투자 설명서를 참고하시기 바랍니다. - 기타비용 및 증권거래비용, 기타 관리비용 등 총보수비용 이외에 추가적인 비용을 부담할 수 있습니다. - 선취판매수수료는 매입시, 후취판매수수료 및 환매수수료는 환매시, 전환수수료는 전환시 부과되며, 보수는 최초설정일로부터 매 3개월 후급으로 지급됩니다. (다만, 기타비용 및 증권거래비용은 사유발생 시 지급) 보수 및 비용 관련 세부사항은 정식투자설명서 II.집합투자기구에 관한 사항 13.보수 및 수수료에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 매입 오후 3시 이전에 자금을 납입한 경우: 자금을 납입한 영 업일로부터 제2영업일(D+1)에 공고되는 수익증권의 기준 환매 방법 오후 3시 이전에 환매를 청구한 경우 : 환매청구일로부터 제 2영업일(D+1)에 공고되는 수익증권의 기준가격을 적용. 제4 3
방법 기준가 가격을 적용 영업일(D+3)에 관련 세금 등을 공제한 후 환매대금을 지급 오후 3시 경과 후에 자금을 납입한 경우: 자금을 납입한 합니다. 영업일로부터 제3영업일(D+2)에 공고되는 수익증권의 기 오후 3시 경과 후에 환매를 청구한 경우 : 환매청구일로부터 준가격을 적용 제3영업일(D+2)에 공고되는 수익증권의 기준가격을 적용. 제4영업일(D+3)에 관련세금 등을 공제한 후 환매대금을 지 급합니다. - 당일 기준가격 = (전일 투자신탁 자산총액 부채총액) / 전일 수익증권 총좌수 산정방법 - 1,000좌 단위로 원미만 셋째자리에서 반올림하여 원미만 둘째자리까지 계산 판매회사 본 영업점, 집합투자업자(www.syfund.co.kr), 판매회사, 공시장소 한국금융투자협회 인터넷 홈페이지(www.kofia.or.kr)에 게시합니다. II. 집합투자기구의 투자정보 1. 투자목적 이 집합투자기구는 모자형투자신탁의 자투자신탁으로 투자신탁자산의 60% 이상을 국내주식에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 제2항 제4조에 규정하는 주된 투자대상으로 하여, 투자신탁 자산총액의 90% 이상을 투자하여 투자수익을 추구하는 증권집합투자기구(주식형)입니다. 2. 투자전략 고배당주에 대한 장기 투자로 배당수익과 자본차익을 추구합니다. 자산 배분 - 배당수익률이 시장 평균 배당수익률 이상인 주식에 50% 이상 투자 기본 운용전략 - 분산투자를 지향하되 시가총액 비중, 상대적 투자 매력도, 거래 유동성을 감안하여 비중을 결정합니다. * 상기 투자전략은 시장상황에 따라 일부 수정될 수 있습니다. *벤치마크: KOSPI 90% + CD 91일물 수익률 10% 3. 수익구조 이 투자신탁은 투자신탁재산의 90% 이상을 주식모투자신탁(신영밸류고배당증권모투자신탁(주식))에 투자하는 주식형 투자신탁으로서, 모투자신탁의 운용 실적에 따라 이익 또는 손실이 발생됩니다. 4. 운용전문인력 성명 생년 직위 책임 운용현황 운용중인 운용중인 집합투자기구 수 집합투자기구 규모 주요 운용경력 및 이력 - 고려대학교 행정학과 (기준일: 2015. 8. 1.) 허남권 1963 운용전문인력 115 개 78,261 억원 - 신영증권 영업 및 상품운용 (자산운용부문장) - 현) 신영자산운용 자산운용부문장 부책임 - 중앙대학교 영어영문학과 박인희 1976 운용전문인력 13 개 38,705 억원 - KB자산운용 주식운용 (배당가치본부장) - 현) 신영자산운용 배당가치본부장 [운용 중인 다른 집합투자기구 중 성과보수가 약정된 집합투자기구 : 허남권 1개, 54억, 박인희 7개, 8,208억] 주1) 이 투자신탁은 자산운용부문에서 담당합니다. 책임운용전문인력 은 이 투자신탁의 운용의사결정 및 운용결과에 대한 책임을 부담하는 운용전문 인력을 말하며, 부책임운용전문인력 은 책임운용전문인력이 아닌 자로서 집합투자기구의 투자목적 및 운용전략 등에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자산에 대한 운용권한을 가진 운용전문인력을 말합니다. 주2) 운용전문인력의 최근 과거3년 이내에 운용한 집합투자기구의 명칭, 집합투자재산의 규모와 수익률 등은 금융투자협회 홈페이지 (www.kofia.or.kr)에서 확인할 수 있습니다. 4
5. 투자실적 추이 집합투자기구의 세부 투자실적 추이는 정식투자설명서 제3부 집합투자기구의 재무 및 운용실적 등에 관한 사항, 3. 집합투자기구의 투자 실적 추이를 참조하시기 바랍니다. 6. 주요투자위험 (1) 주요 투자위험 구 분 원본손실위험 주식가격 변동위험 이자율 변동에 따른 위험 시장위험 신용위험 파생상품 레버리지위험 투자위험의 주요내용 이 투자신탁은 원본을 보장하지 않습니다. 투자신탁의 운용실적에 따라 손익이 결정되는 실적배당상품으로 예금 자보호법의 적용을 받지 아니하며 또한 이 투자신탁은 예금자 보호법의 적용을 받는 은행의 예금과 달리 실적에 따른 수익을 취득하므로 은행 등에서 판매하는 경우에 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 당해 투자신탁은 신탁재산의 일부를 주식에 투자함으로써 주식시장의 가격변동에 따른 가치변동을 초래할 수 있 습니다. 따라서 투자대상주식의 가격이 하락하는 경우 당해 투자신탁의 가치도 일정수준 하락하게 됩니다. 채권의 가격은 이자율에 의해 결정됩니다. 일반적으로 이자율이 하락하면 채권가격의 상승에 의한 자본이득이 발생하고 이자율이 상승하면 자본손실이 발생합니다. 따라서 채권을 만기까지 보유하지 않고 중도에 매도하는 경우에는 시장상황에 따라 손실 또는 이득이 발생할 수 있습니다. 신탁재산을 주식, 채권 등에 투자함으로써 이 투자신탁은 국내금융시장의 주가, 이자율 등 기타 거시경제지표의 변화에 따른 위험에 노출됩니다. 또한, 신탁재산의 운용에 있어 예상치 못한 정치 경제상황, 정부의 조치 및 세 제의 변경 등은 당해 신탁재산의 운용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당해 투자신탁은 주식, 채권, 장외파생상품거래 등에 있어서 발행회사나 거래상대방의 영업환경, 재무상황 및 신 용상태의 악화 등에 따라 발행회사나 거래상대방의 신용등급이 하락하거나, 채무불이행 위험이 커짐으로 인해 급격한 가치변동을 초래할 수 있습니다. 주식 및 채권관련 파생상품은 적은 증거금으로 거액의 결제가 가능한 레버리지효과(지렛대 효과)로 인하여 파생 상품 그 자체에 투자되는 금액보다도 상당히 더 큰 손실이 발생할 수 있으며, 그에 따라 기초자산에 직접 투자 하는 경우에 비하여 훨씬 높은 위험에 노출될 수 있습니다. 주) 기타 다른 투자위험에 관한 사항은 정식투자설명서를 참조하시기 바랍니다. (2) 투자위험 등급 분류 다. 집합투자업자는 집합투자기구의 원본손실가능성을 기준으로 펀드의 위험등급을 분류하고 있습니다. 또한, 원본손실가능 성의 판단기준으로는 가격하락위험, 신용위험, 유동성위험, 집중위험 등이 있습니다. 이 투자신탁은 모자형투자신탁의 자투자신탁으로 국내 주식에 주로 투자하는 모투자신탁에 신탁재산의 90% 이상을 투자하여 수익을 추구하는 상품으 로 국내 주식시장의 변동에 노출되면서도 고수익을 추구하 는 공격적인 투자를 선호하는 투자자에게 적합하며, 5 개의 투자위험등급 중 위험도가 가장 높은 1 등급으로 분류됩니 주) 상기 투자위험등급 분류 기준은 신영자산운용의 내부 기준으로 다른 집합투자업자의 투자위험등급 분류기준과는 차이가 있을 수 있습니다. 5
(3) 위험관리 - 분산투자 전략 : 집합투자업자는 포트폴리오 위험을 낮추기 위해서 분산투자를 원칙으로 리스크를 관리합니다. III. 집합투자기구의 기타정보 1. 과세 - 투자신탁에 대한 과세 : 투자신탁 단계에서는 별도의 소득과세 부담이 없는 것이 원칙입니다. - 수익자에 대한 과세 : 거주자와 일반법인이 받는 집합투자기구로부터의 과세 이익에 대해서는 15.4% (지방소득세 포함) 세율로 원천징수 됩니다. 단, 연간 금융소득합계액이 기준금액을 초과하는 경우에는 기준금액을 초과하는 금액을 다른 종합소득과 합산하여 개인소득세율로 종합과세 됩니다. 주) 수익증권의 과세에 대한 세부적인 내용은 정식투자설명서를 참조하시기 바랍니다. 2. 전환절차 및 방법 - 해당사항 없음 IV. 요약 재무정보 (단위 : 원, %) 항 목 대 차 대 조 표 제9기 제8기 제7기 2015.05.25 2014.05.25 2013.05.25 운용자산 3,164,014,265,673 1,686,379,495,576 658,487,331,460 현금및예치금 200,025,596 1,423,189,296 1,407,530,050 현금및현금성자산 200,025,596 1,423,189,296 1,407,530,050 대출채권 115,669,468,142 31,969,795,514 48,354,500,000 콜론 169,468,142 23,269,795,514 48,354,500,000 환매조건부채권매수 115,500,000,000 8,700,000,000 0 유가증권 3,048,144,771,935 1,652,986,510,766 608,725,301,410 지분증권 2,915,083,884,105 1,593,995,967,550 591,257,423,810 수익증권 133,060,887,830 58,990,543,216 17,467,877,600 기타자산 4,164,188,570 14,528,348,312 788,797,163 매도유가증권미수금 3,639,230,984 14,047,216,854 0 미수이자 23,679,986 10,699,858 8,986,600 미수배당금 501,277,600 470,431,600 779,810,563 자 산 총 계 3,168,178,454,243 1,700,907,843,888 659,276,128,623 기타부채 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 매수유가증권미지급금 0 12,210,328,344 13,537,911,623 해지미지급금 29,514,436,659 21,129,478,502 1,626,642,167 수수료미지급금 6,021,866 6,142,751 4,945,607 기타미지급금 448,733,531,827 121,590,253,577 166,533,092,638 부 채 총 계 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 원 본 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 6
자 본 총 계 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 부채 및 자본 총계 3,168,178,454,243 1,700,907,843,888 659,276,128,623 손 익 계 산 서 항 목 제9기 제8기 제7기 2014.05.26-2015.05.25 2013.05.26-2014.05.25 2012.05.26-2013.05.25 운 용 수 익 420,524,963,405 141,125,466,775 141,206,878,860 투자수익 62,327,582,332 28,470,060,097 9,890,533,397 이자수익 2,848,116,918 1,184,923,382 323,958,184 배당금수익 59,479,465,414 27,285,136,715 9,522,603,821 수수료수익 0 0 43,971,392 매매차익과 평가차익 461,002,480,395 141,474,236,932 137,926,418,287 지분증권매매차익 117,832,689,949 37,415,592,742 29,026,092,302 지분증권평가차익 343,169,790,446 104,058,644,190 108,900,325,985 매매차손과 평가차손 102,805,121,187 28,818,876,104 6,610,274,177 지분증권매매차손 102,805,121,187 24,577,608,014 6,610,274,177 지분증권평가차손 0 4,241,268,090 0 기타운용수익 21,865 45,850 201,353 운 용 비 용 53,619,460 40,448,915 8,398,333 매매수수료 48,119,460 13,438,715 4,086,333 기타운용비용 5,500,000 27,010,200 4,312,000 당기순이익 420,471,343,945 141,085,017,860 141,198,480,527 [집합투자기구 공시 정보 안내] ㆍ 증권신고서 : 금융감독원 전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) ㆍ 투자설명서 : 한국금융투자협회 (kofia.or.kr), 신영자산운용 (www.syfund.co.kr) 및 판매회사 홈페이지 ㆍ 정기보고서 : 금융감독원 홈페이지 (www.fss.or.kr), 한국금융투자협회 전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) ㆍ 자산운용보고서 및 수시공시 : 한국금융투자협회 전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr), 신영자산운용 (www.syfund.co.kr) QR코드를 스캔 해보세요. 7
목 차 제 1 부. 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 2. 집합투자기구의 종류 및 형태 3. 모집예정금액 4. 모집의 내용 및 절차 5. 인수에 관한 사항 6. 상장 및 매매에 관한 사항 제 2 부. 집합투자기구에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 2. 집합투자기구의 연혁 3. 집합투자기구의 신탁계약기간 4. 집합투자업자 5. 운용전문인력에 관한 사항 6. 집합투자기구의 구조 7. 집합투자기구의 투자목적 8. 집합투자기구의 투자대상 9. 집합투자기구의 투자전략 및 위험관리, 수익구조 10. 집합투자기구의 투자위험 11. 매입, 환매절차 및 기준가격 적용기준 12. 기준가격 산정기준 및 집합투자재산의 평가 13. 보수 및 수수료에 관한 사항 제 3 부. 집합투자기구의 재무 및 운용실적 등에 관한 사항 1. 재무정보 2. 연도별 설정 및 환매현황 3. 집합투자기구의 운용실적 제 4 부. 집합투자기구 관련회사에 관한 사항 1. 집합투자업자에 관한 사항 2. 운용관련 업무 수탁회사 등에 관한 사항 3. 집합투자재산 관리회사에 관한 사항 (신탁업자) 4. 일반사무관리회사에 관한 사항 5. 집합투자기구 평가회사에 관한 사항 6. 채권평가회사에 관한 사항 제 5 부. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 투자자의 권리에 관한 사항 2. 집합투자기구의 해지에 관한 사항 3. 집합투자기구의 공시에 관한 사항 4. 이해관계인 등과의 거래에 관한 사항 5. 집합투자업자의 고유재산 투자에 관한 사항 6. 외국 집합투자기구에 관한 추가 기재사항 제 6 부. 첨부서류에 관한 사항 [참고] 펀드용어의 정리 14. 이익 배분 및 과세에 관한 사항 8
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 집합투자기구 명칭 (종류형 명칭) 한국금융투자협회 펀드코드 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식) 67646 A 67752 Ae AV245 C 37179 W 67753 e 95031 Cy A3467 I AA844 C-P AH141 2. 집합투자기구의 종류 및 형태 가. 형태별 종류 : 투자신탁 나. 운용자산별 종류 : 증권(주식형) 다. 개방형ㆍ폐쇄형 구분 : 개방형(환매가 가능한 투자신탁) 라. 추가형ㆍ단위형 구분 : 추가형(추가로 자금 납입이 가능한 투자신탁) 마. 특수형태 표시 : 종류형(판매보수 등의 차이로 인하여 기준가격이 다르거나, 판매수수료가 다른 여러 종류의 수익증권을 발행하는 투자신탁), 모자형(모투자신탁이 발행하는 집합투자증권을 자투자신탁이 취득하는 형태의 투자신탁) (주 1) 집합투자기구의 종류 및 형태에도 불구하고 투자대상은 여러가지 다양한 자산에 투자될 수 있으며, 자세한 투자대상은 제 2 부의 내용 중 투자대상 과 투자전략 을 참고하시기 바랍니다. 3. 모집예정금액 : 10 조 좌 (주 1) 모집기간이 정해지지 않았으므로 특별한 사유가 없는 한 추가모집(판매)이 가능합니다. (주 2) 모집(판매)기간동안 판매된 금액이 일정규모 이하인 경우, 이 집합투자증권의 설정이 취소되거나 해지될 수 있습니다. (주 3) 모집(판매) 예정금액이 줄거나 모집(판매) 예정기간이 단축될 수 있으며, 이 경우, 판매회사 및 집합투자업자의 인터넷 홈페이지를 통하여 공시될 예정입니다. 4. 모집의 내용 및 절차 가. 모집기간 : 추가형으로 계속 모집이 가능합니다. 나. 모집장소 : 판매회사 본ㆍ지점 다. 모집절차 및 방법 : 판매회사 영업일에 판매회사 창구를 통하여 모집합니다. (주 1) 모집장소에 관한 자세한 내용은 협회(www.kofia.or.kr) 및 집합투자업자(www.syfund.co.kr)의 인터넷 홈페이지를 참고하시기 바랍니다. (주 2) 모집방법 및 내용에 대한 자세한 내용은 제 2 부. 매입, 환매, 전환 절차 및 기준가격 적용기준 을 참고하시기 바랍니다. 5. 인수에 관한 사항 : 해당사항이 없습니다. 6. 상장 및 매매에 관한 사항 : 해당사항이 없습니다.
제2부 집합투자기구에 관한 사항 1. 집합투자기구의 명칭 집합투자기구 명칭 (종류형 명칭) 한국금융투자협회 펀드코드 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식) 67646 A 67752 Ae AV245 C 37179 W 67753 e 95031 Cy A3467 I AA844 C-P AH141 2. 집합투자기구의 연혁 변경시행일 2003년 05월 26일 2006년 01월 02일 2007년 04월 13일 2009년 04월 30일 2009년 06월 10일 2010년 08월 12일 2011년 05월 09일 2011년 07월 01일 2012년 05월 10일 2012년 07월 26일 2013년 04월 01일 2013년 11월 20일 2014년 01월 10일 2014년 08월 25일 2015년 04월 30일 2015년 09월 10일 2015년 11월 30일 2016년 03월 31일 변경 사항 신영밸류고배당 증권 투자신탁 (주식) 최초설정 명칭 변경 [신영비과세고배당주식투자신탁 => 신영밸류고배당주식투자신탁] 신영밸류고배당 증권 투자신탁 (주식) 클래스 신설 자본시장법에 따라 펀드명칭 변경 [신영밸류고배당주식투자신탁 => 신영밸류고배당 증권 투자신탁(주식)] 신영밸류고배당 증권 투자신탁 (주식) e형 신설 자본시장법 시행령 개정사항 반영 및 최근 결산기 재무제표 확정으로 인한 갱신 등 Cy형 종류 수익증권 신설 등에 따른 정정 일반사무관리회사 변경 및 재무제표 확정 등에 따른 정정 I형 종류 수익증권 신설 등에 따른 정정 최근 결산기 재무제표 확정으로 인한 갱신 등 C-P형 종류 수익증권 신설 등에 따른 정정 법 시행령 개정사항 반영 및 최근 결산기 재무제표 확정으로 인한 갱신 등 소득세법 개정사항 반영 최근 결산기 재무제표 확정으로 인한 갱신 및 Ae형 종류 수익증권 신설 등에 따른 정정 집합투자업자 고유재산 투자에 관한 사항 안내 작성기준일 변경으로 인한 갱신, 법 개정사항 반영, 집합투자대상 환매조건부매수 추가, 채권평가회사 추가 법시행령제245조 제3항 내지 제4항에 따른 모자형 집합투자기구로의 변경에 따른 펀드 명칭 및 관련 조항 변경 등 ( 舊 신영밸류고배당 증권 투자신탁(주식)) 펀드 편입자산 매매 평가차익 분배유보 적용, W형 가입자격 변경(특정금전신탁 추가) 3. 집합투자기구의 신탁계약기간 이 집합투자기구는 추가 자금 납입이 가능한 투자신탁으로 별도의 신탁계약기간을 정하지 않고 있습니다. 이 신탁계약기간은 일반적으로 투자신탁의 존속기간을 의미하는 것으로 수익자의 저축기간 또는 만기 등의 의미와 다를 수 있습니다. (주 1) 법령 또는 집합투자규약상 일정한 경우에는 강제로 해지(해산)되거나, 사전에 정한 절차에 따라 임의로 해지(해산) 될 수 있습니다. 자세한 사항은 제 5 부. 집합투자기구의 해지에 관한 사항 을 참고하시기 바랍니다. 10
4. 집합투자업자 회사명 주소 및 연락처 신영자산운용 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6 (대표전화 : 02-6711-7500, 홈페이지 : www.syfund.co.kr) (주 1) 집합투자업자에 대한 자세한 사항은 제 4 부. 집합투자업자에 관한 사항 을 참고하시기 바랍니다. 5. 운용전문인력에 관한 사항 가. 투자운용인력 (기준일: 2015. 8. 1.) 성명 생년 직위 책임 운용현황 운용중인 운용중인 집합투자기구 수 집합투자기구 규모 주요 운용경력 및 이력 - 고려대학교 행정학과 허남권 1963 운용전문인력 115 개 78,261 억원 - 신영증권 영업 및 상품운용 (자산운용부문장) - 현) 신영자산운용 자산운용부문장 부책임 - 중앙대학교 영어영문학과 박인희 1976 운용전문인력 13 개 38,705 억원 - KB자산운용 주식운용 (배당가치본부장) - 현) 신영자산운용 배당가치본부장 [운용 중인 다른 집합투자기구 중 성과보수가 약정된 집합투자기구 : 허남권 1개, 54억, 박인희 7개, 8,208억] 주1) 이 투자신탁은 자산운용부문에서 담당합니다. 책임운용전문인력 은 이 투자신탁의 운용의사결정 및 운용결과에 대한 책임을 부담하는 운용전문 인력을 말하며, 부책임운용전문인력 은 책임운용전문인력이 아닌 자로서 집합투자기구의 투자목적 및 운용전략 등에 중대한 영향을 미칠 수 있는 자산에 대한 운용권한을 가진 운용전문인력을 말합니다. 주2) 운용전문인력의 최근 과거3년 이내에 운용한 집합투자기구의 명칭, 집합투자재산의 규모와 수익률 등은 금융투자협회 홈페이지 (www.kofia.or.kr)에서 확인할 수 있습니다. <모투자신탁 운용인력> 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 성명 생년 직위 책임 운용중인 집합투자기구 수 운용현황 운용중인 집합투자기구 규모 주요 운용경력 및 이력 - 고려대학교 행정학과 허남권 1963 운용전문인력 115 개 78,261 억원 - 신영증권 영업 및 상품운용 (자산운용부문장) - 현) 신영자산운용 자산운용부문장 부책임 - 중앙대학교 영어영문학과 박인희 1976 운용전문인력 13 개 38,705 억원 - KB자산운용 주식운용 (배당가치본부장) - 현) 신영자산운용 배당가치본부장 2 책임운용전문인력 변경 내역 최근 3년간 해당 사항 없음 6. 집합투자기구의 구조 가. 집합투자기구의 종류 및 형태 : 투자신탁, 증권(주식형), 추가형, 개방형, 종류형, 모자형 11
나. 종류형 구조 이 투자신탁은 법 제 231 조에 의거한 종류형 투자신탁으로서 판매보수의 차이로 인하여 기준가격이 다르거나 판매수수료가 다른 여러 종류의 수익증권을 발행하며, 종류의 구분에 관계없이 운용은 통합하여 이루어집니다. 이 투자신탁이 발행하는 종류 수익증권은 아래와 같습니다. 종류 최초 설정일 가입자격 A 2007.04.17. 가입제한은 없으며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 Ae 2014.09.01. 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자에 한하며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 C 2003.05.26. 가입제한은 없으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 W 2007.04.17. 판매회사의 일임형 Wrap 계좌, 특정금전신탁, 집합투자기구 또는 보험회사의 변액보험(특별계정)에 한 하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 e 2009.06.10. 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자에 한하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 Cy 2013.10.28. 사원복지연기금(근로자의 복리후생을 위해 현직 임직원에 한하여 매월 지급되는 일정액)수령자에 한하 며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권으로 가입금액은 사원복지연기금으로 수령한 금액(사원복지연 기금으로 수령한 금액 이외에 추가불입 가능)이며 퇴직으로 인하여 해당요건을 충족하지 못하더라도 계 좌 유지 및 추가불입은 가능 I 2012.05.18. C-P 2013.04.03. 법 시행령 제10조 제2항 및 금융투자업규정 제1-4조에서 정하는 기관투자자, 국가재정법에 따른 기금 (외국의 법령상 이에 준하는자를 포함)에 한하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 소득세법 제20조의3 및 소득세법시행령 제40조의2에 따른 연금저축계좌를 통하여 가입할 수 있으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 (주 1) 보수 및 수수료 등에 대한 자세한 사항은 제 2 부의 내용 중 보수 및 수수료에 관한 사항 을 참고하시기 바랍니다. 다. 모자형 구조 : 이 집합투자기구는 법 제 233 조에 의거한 모자형 투자신탁으로서 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁은 아래와 같습니다. 자투자신탁 모투자신탁 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식) 신탁재산의 90% 이상 투자 모투자신탁의 구조 모투자신탁 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 자투자신탁 신영밸류고배당 증권 자투자신탁(주식) 신영밸류고배당40 증권 자투자신탁(채권혼합) 12
이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁에 관한 사항 모투자신탁 주요 투자대상 및 전략 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 주요투자대상 투자목적 주요투자전략 및 투자위험 - 주식 60% 이상 (고배당주 50% 초과) - 채권 및 어음 40% 이하 - 주로 주식에 투자하여 주식가격상승에 따른 장기적인 자본증식을 추구함 - 고배당 주식 위주로 투자 - 직전 회계연도 결산배당금기준 배당수익률(배당금/기준일 종목의 종가)이 거래소시장 및 코스닥시장 평균 배당수익률 이상인 주식 (이하 고배당주 라 한다)에 자산총액의 50% 초과 투자 - 대형주와 중소형 가치주에 대한 투자를 통해 추가수익 창출 - 이 집합투자기구는 운용실적에 따라 손익이 결정되는 실적배당상품으로 원본을 보장하 지 않으며 투자원본의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 존재 7. 집합투자기구의 투자목적 이 집합투자기구는 모자형투자신탁의 자투자신탁으로 투자신탁자산의 60% 이상을 국내주식에 주로 투자하는 모투 자신탁을 법 시행령 제 94 조 제 2 항 제 4 조에 규정하는 주된 투자대상으로 하여, 투자신탁 자산총액의 90% 이상 을 투자하여 투자수익을 추구하는 증권집합투자기구(주식형)입니다. 그러나 상기의 투자목적이 반드시 달성된다는 보 장은 없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사 등 이 투자신탁과 관련된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 또는 투 자목적의 달성을 보장하지 아니합니다. 8. 집합투자기구의 투자대상 가. 투자대상 투자대상 투자한도 투 자 대 상 세 부 설 명 1. 모투자신탁 (주식) 2. 단기대출 및 금융기관 예치, 환매조건부 매수 3. 신탁업자 고유재산과의 거래 투자비율 적용예외 90%이상 - 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) - 집합투자업자는 환매를 원활하게 하고 투자대기자금을 효율적으로 운용하기 위하여 필요한 경 우 다음 각호의 방법으로 운용할 수 있다. 1. 단기대출(30일 이내의 금융기관간 단기자금거래에 의한 자금공여를 말한다) 10%이하 2. 금융기관에의 예치(만기 1년 이내인 상품에 한한다) 3. 환매조건부매수(증권을 일정기간 후에 환매도할 것을 조건으로 매수하는 경우를 말한다) (다만, 집합투자업자가 수익자에게 최선의 이익이 된다고 판단하는 경우에 40%이하의 범위 내 에서 10%를 초과할 수 있음) - 법 시행령 제268조 제4항의 규정에 의한 신탁업자 고유재산과의 거래 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 상기 투자대상 1부터 2까지의 규정은 그 투자한도를 적용하 지 아니한다. 다만, 다음 제4호 및 제5호의 사유에 해당하는 경우에는 투자비율을 위반한 날부터 15일 이 내에 그 투자한도에 적합하도록 하여야 한다. 1. 투자신탁 최초설정일부터 1월간 2. 투자신탁 회계기간 종료일 이전 1월간 3. 투자신탁 계약기간 종료일 이전 1월간 4. 3영업일 동안 누적하여 추가설정 또는 해지청구가 각각 투자신탁 자산총액의 10%를 초과하는 경우 5. 투자신탁재산인 모투자신탁 수익증권 등 자산의 가격변동으로 제18조 제1호 내지 제2호의 규정을 위반 하게 되는 경우 13
[이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 주요 투자 대상] 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 투자대상 투자한도 투 자 대 상 세 부 설 명 1.지분증권 (주식) 60%이상 고배당주 50%초과 2.채무증권 (채권) 40%이하 3.자산유동화증권 40%이하 4.채무증권 (어음) 40%이하 10%이하 5.장내파생 (위험평가액기 상품 준) 6.금리스왑 100%이하 거래 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 (이하 법 이라 한다) 제4조 제4항의 규정에 의한 지분증 권 중 주권, 신주인수권이 표시된 것(주권상장법인 또는 코스닥상장법인이 발행한 주식 및 증 권시장 또는 코스닥시장에 기업공개를 위하여 발행한 공모주에 한한다) - 지분증권 중 직전회계년도 결산배당금기준 배당수익률이 거래소시장 및 코스닥시장 평균 배당 수익률 이상인 주식 - 법 제4조 제3항의 규정에 의한 국채증권, 지방채증권, 특수채증권(법률에 의하여 직접 설립된 법인이 발행한 채권을 말한다), 사채권(신용평가등급이 A- 이상이어야 하며 사모사채권을 제 외한다) - 자산유동화에관한법률에 의한 자산유동화계획에 따라 발행되는 사채, 주택저당채권유동화회사 법 또는 한국주택금융공사법에 따라 발행되는 주택저당채권담보부채권 또는 주택저당증권 - 법 제4조 제3항의 규정에 의한 기업어음증권(기업이 사업에 필요한 자금을 조달하기 위하여 발행한 약속어음으로서 법 시행령 제4조에서 정하는 요건을 갖춘 것으로 신용평가등급이 A2- 이상인 것), 기업어음증권을 제외한 어음 및 양도성 예금증서 - 법 제5조 제2항에 따른 파생상품시장에서 거래되는 주가지수선물, 주가지수옵션, 코스닥지수 선물, 코스닥지수옵션, CD금리선물, 통안증권금리선물, 국채선물 및 국채선물옵션 - 거래시점에서 교환하는 약정이자의 산출근거가 되는 채권 또는 채무증서의 총액이 투자신탁이 보유하는 채권 또는 채무증서 총액의 100%이하 7.집합투자 증권등 5%이하 - 법 제110조에 의하여 발행한 수익증권, 법 제9조 제21항의 규정에 의한 집합투자증권 8.ETF 30%이하 - 상장지수집합투자기구 집합투자증권 9.증권의 대여 50%이하 - 투자신탁이 보유하는 증권총액의 50% 이하 10.환매조건부 매도 50%이하 - 투자신탁이 보유하는 채권총액의 50% 이하 11.투자증권의 - 집합투자규약 제18조 제1호 내지 제4호의 규정에 의한 투자증권의 차입은 투자신탁 자산총액 20%이하 차입 의 20% 이하 12.단기대출 - - 30일 이내의 금융기관간 단기자금거래에 의한 자금공여 (환매를 원활하게 하고 투자대기자금을 효율적으로 운용하기 위하여 필요한 경우) 13.금융기관 예치 - - 만기 1년 이내인 상품 (환매를 원활하게 하고 투자대기자금을 효율적으로 운용하기 위하여 필요한 경우) 14.환매조건부매 - 증권을 일정기간 후에 환매도할 것을 조건으로 매수하는 경우 - 수 (환매를 원활하게 하고 투자대기자금을 효율적으로 운용하기 위하여 필요한 경우) - 법 시행령 제268조 제4항의 규정에 따라 다음 각호에 해당하는 경우 신탁업자 고유재산과의 거래. 다만, 다음 제2호 및 제3호의 경우에는 집합투자재산 중 금융기관에 예치한 총금액 또 는 단기대출한 총금액의 10%를 초과할 수 없다) 15.신탁업자 고유재산과의 거래 - 1. 집합투자업자가 집합투자재산을 투자대상자산에 운용하고 남은 현금을 법 제106조에서 정하는 바에 따라 신탁업자가 자신 고유재산과 거래하는 경우 2. 금융기관 예치 3. 단기대출 4. 외국환거래법에 따라 외국통화를 매입하거나 매도하는 경우 (환위험을 회피하기 위한 선 물환거래를 포함한다) - 다음 각호의 1의 기간 또는 사유에 해당하는 경우에는 상기 1 내지 4의 투자한도를 적용하지 아니합니다. 다 만, 다음 제4호 및 제5호의 사유에 해당하는 경우에는 투자비율을 위반한 날부터 15일 이내에 그 투자한도 투자비율 적용예외 에 적합하도록 하여야 합니다. 1. 투자신탁 최초설정일부터 1월간 2. 투자신탁 회계기간 종료일 이전 1월간 3. 투자신탁 계약기간 종료일 이전 1월간 14
4. 3영업일동안 누적하여 추가설정 또는 해지청구가 각각 투자신탁 자산총액의 10%를 초과하는 경우 5. 투자신탁재산의 증권 등 자산이 가격변동으로 상기 1 내지 4의 규정을 위반하는 경우 - 아래의 사유로 인하여 불가피하게 상기 5 내지 11, 하기 투자제한 2 내지 4의 투자한도를 초과하게 되는 경 우에는 초과일로부터 3개월 이내에 그 투자한도에 적합하도록 하여야 합니다. 다만, 부도 등으로 매각이 불 가능한 증권은 매각이 가능한 시기까지 이를 그 투자한도에 적합한 것으로 봅니다. 1투자신탁재산에 속하는 투자대상자산의 가격 변동 2투자신탁의 일부해지 3담보권의 실행 등 권리행사 4투자신탁재산에 속하는 증권을 발행한 법인의 합병 또는 분할합병 5그 밖에 투자대상자산의 추가 취득 없이 투자한도를 초과하게 된 경우 (주 1) 자세한 사항은 집합투자규약을 참고하시기 바랍니다. 나. 투자제한 집합투자업자는 이 투자신탁재산을 운용함에 있어 다음에 해당하는 행위를 하여서는 아니 됩니다. 다만, 법령 및 규정에서 예외적으로 인정한 경우에는 그러하지 아니합니다. 투자대상 종류 투자제한의 내용 적용제외 1.이해관계인 투자제한 자산총액의 10%를 초과하여 법시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인에 게 다음 각 목의 방법으로 운용하는 행위. 다만, 집합투자업자의 대주주나 계열회사인 이 해관계인과는 다음 각 목의 방법으로 운용할 수 없다. 가. 법 제83조 제4항에 따른 단기대출 나. 환매조건부매수(증권을 일정기간 후에 환매도할 것을 조건으로 매수하는 경우를말한 다) [신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 투자제한] 투자대상 종류 투자제한의 내용 적용제외 1.단기대출, 환매조건부매수 자산총액의 10%를 초과하여 법시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인 에게 단기대출 및 환매조건부매수로 운용하는 행위 자산총액의 10%를 초과하여 동일종목의 투자증권(동일회사가 발행한 지분증권 중 지 분증권을 제외한 투자증권은 동일종목으로 간주)에 투자하는 행위. 다만, 다음의 경우에 는 10%를 초과하여 동일종목 투자증권에 투자할 수 있음 - 자산총액의 100%까지 : 국채증권, 한국은행통화안정증권, 국가나 지방자치단체가 원 리금의 상환을 보증한 채권 - 자산총액의 30%까지 : 지방채증권, 특수채증권 및 직접법률에 따라 설립된 법인이 발행한 어음, 법 시행령 제79조제2항제5호가목 내지 사목까지의 금융기관이 발행한 어 음 또는 양도성 예금증서와 같은 법 시행령제79조제2항제5호 가목 및 마목 내지 사목 까지의 금융기관이 발행한 채권, 법 시행령 제79조제2항제5호가목부터 사목까지의 금 융기관이 지급을 보증한 채권 또는 어음, 경제협력개발기구에 가입되어 있는 국가가 발 2.동일종목 투자 행한 채권, 자산유동화에 관한 법률 제31조에 따른 사채 중 후순위 사채권 또는 같은 법 제32조에 따른 수익증권 중 후순위 수익증권, 주택저당채권유동화회사법 또는 한국 주택금융공사법에 따른 주택저당채권담보부채권 또는 주택저당증권으로서 주택저당채권 유동화회사법에 따른 주택저당채권유동화회사 또는 시행령 제79조제2항제5호가목 부터 사목까지의 금융기관이 지급을 보증한 주택저당채권담보부채권 또는 주택저당증권 및 상장지수집합투자기구의 집합투자증권 - 동일회사가 발행한 지분증권의 시가총액비중(증권시장 또는 코스닥시장별로 매일의 당 해주식의 최종시가의 총액을 그 시장에서 거래되는 모든 종목의 최종시가의 총액을 합 한 금액으로 나눈 비율을 1월간 평균한 비율을 말한다)을 초과하지 않는 범위 내에서 당해 주식에 투자하는 경우 최초설정일로 부터 1개월간 시가총액비중은 매월 말일을 기 준으로 산정하여 그 다음 1월간 적용 3.동일법인 등이 발행한 지분증권 집합투자업자가 운용하는 전체 집합투자기구 자산총액으로 동일법인 등이 발행한 지분 증권 총수의 20%를 초과하여 투자하는 행위 15
4.파생상품 투자 5.계열회사 지분증권 각 집합투자기구 자산 총액으로 동일법인 등이 발행한 지분증권 총수의 10%를 초과하 여 투자하는 행위 동일회사가 발행한 증권을 기초자산으로 하는 장내파생상품 거래에 따르는 위험의 평가 액이 이 투자신탁 자산총액의 10%를 초과하는 행위 주식 및 채권관련장내파생상품 거래에 따른 위험평가액이 이 투자신탁 자산총액에서 부 채총액을 뺀 가액의 100%를 초과하여 투자하는 행위 자산총액의 10%를 초과하여 계열회사가 발행한 지분증권에 투자하는 행위. 다만, 계열 회사가 발행한 전체지분증권의 시가총액비중의 합이 10%를 초과하는 경우에는 그 계 열회사가 발행한 전체 지분증권 가액이 시가총액에서 차지하는 비중까지 투자할 수 있 음. 최초설정일로 부터 1개월간 6.후순위채 투자 투자신탁재산을 그 발행인이 파산하는 때에 다른 채무를 우선 변제하고 잔여재산이 있는 경우에 한하여 그 채무를 상환한다는 조건이 있는 후순위 채권에 투자하는 행위 (주 1) 자세한 사항은 집합투자규약을 참고하시기 바랍니다. 9. 집합투자기구의 투자전략 및 위험관리, 수익구조 가. 투자전략 및 위험관리 국내 주식에 주로 투자하는 모투자신탁에 투자신탁재산의 90% 이상을 투자하여 수익을 추구하는 증권 집합투자기구 (주식형)로 모투자신탁의 운용 실적에 따라 이익 또는 손실이 발생됩니다. 비교지수 : KOSPI 90% + CD 91일물 수익률 10% (주1) 비교지수 산출기관의 상황, 지수에 포함된 종목의 매매가능성 및 기타 운용에 영향을 줄 수 있는 운용환경 등의 변화로 인해 비교지수로서 적 합하지 않다고 판단되거나 비교지수로서 적합하지 않는 상황이 발생할 것으로 판단되는 경우 주요 투자대상과 관련된 다른 지수로 변경할 수 있으며, 비교지수가 변경될 경우 변경등록 후 수시공시 절차에 따라 한국금융투자협회 및 판매회사의 인터넷 홈페이지 등을 통해 공시됩니다. (주2) 비교지수 - KOSPI: 한국거래소가 시가총액식으로 산출하여 주가의 변동을 종합적으로 나타내는 지표입니다. - CD 91일물 수익률: 한국금융투자협회는 매일 증권사에서 제공하는 CD(양도성예금증서) 수익률을 집계하여 거래량 가중평균금리를 고시합니다. CD 수익률은 현금성 자산의 수익률을 종합적으로 나타내는 지표입니다. (주3) 선정사유: KOSPI는 한국증시의 현황을 가장 종합적이고 객관적으로 나타내는 지수로서 본 집합투자기구의 포트폴리오와 비교에 적합하다고 판 단되어 이와 같은 복합 지수를 비교지수로 선정하였습니다. CD 91일물 수익률은 현금성 자산과의 비교에 적절하다고 판단하여 선정하였습니다. [신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 투자전략] 이 투자신탁은 고배당 주식 위주로 주식에 60% 이상을 투자하고, 우량 채권 및 어음 등에 40% 이하로 투자하는 증권집합투자기구(주식형)입니다. 1 주식투자: 고배당 주식 위주로 편입비율 60% 이상 유지 - 직전 회계연도 결산배당금기준 배당수익률(배당금/기준일 종목의 종가)이 거래소시장 및 코스닥시장 평균 배당수 익률 이상인 주식 (이하 고배당주 라 한다)에 자산총액의 50% 초과 투자 - 대형주와 중소형 가치주에 대한 투자를 통해 추가수익 창출 2 포트폴리오 구성 - 유니버스 구성: 당사의 재무적/정성적 기준에 따라 선별된 유니버스 내 종목군 중에서 투자 대상종목을 선정합니 다. 분기 1회 신규종목 추가 및 편입종목 삭제 등 점검을 원칙으로 하되, 종목 가치에 상당한 변화가 있는 경우 정기적 운용 회의를 통해 유니버스를 변경할 수 있습니다. - 자산배분: 시장의 방향성에 대한 판단에 근거한 자의적 자산배분보다는 상대적으로 저평가된 자산으로의 교체매 매를 위한 도구로 활용하고 종목 발굴을 통한 주식선택에 집중합니다. - 종목별 비중: 분산투자를 지향하되 시가총액 비중, 상대적 투자 매력도, 거래 유동성을 감안하여 비중을 결정합니 다. * 상기 투자전략은 시장상황에 따라 일부 수정될 수 있습니다. 16
(2) 위험관리 당사는 리스크관리위원회를 통해 회사 전체의 위험 정책을 관리하며 투자 가이드라인을 설정합니다. 리스크관리본부에 서는 자산별, 펀드별 거래한도 및 투자한도를 점검하며, 핵심 위험요인을 측정, 관리합니다. 또한 정기적으로 운용부서 및 운용본부장에게 포트폴리오 위험, 기준지수 대비 성과, 요인분석 및 추적오차 등에 대한 정보를 제공하고 있으며, 필 요 시 대표이사 이하 관계자들이 사후 조치 및 재발방지대책을 결정합니다. 또한 당사는 분산투자 원칙을 토대로 위험 을 관리하며, 시장예측을 통한 편입비 조절을 하지 않음으로써 과도한 매매비용이 발생하지 않도록 포트폴리오를 관리 하고 있습니다. 나. 수익구조 이 집합투자기구는 신탁재산의 60% 이상을 국내주식에 주로 투자하는 신영밸류고배당 증권 모투자신탁(주식) 에 신탁 재산의 90% 이상을 투자하여 모집합투자기구의 운용실적에 따라 이익 및 손실이 발생합니다. 모집합투자기구에서 투 자한 주식 등의 가격이 상승할 경우 수익이 발생할 수 있으나, 반대로 가격이 하락할 경우 투자원금의 손실이 발생할 수 있습니다. 10. 집합투자기구의 투자위험 이 투자신탁은 원본을 보장하지 않습니다. 따라서 투자원본의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 존재하며 투자금액 의 손실 내지 감소의 위험은 전적으로 투자자가 부담하며, 집합투자업자나 판매회사 등 어떤 당사자도 투자손실에 대하 여 책임을 지지 아니합니다. 또한, 이 투자신탁은 예금자 보호법의 적용을 받는 은행의 예금과 달리 실적에 따른 수익을 취득하므로 은행 등에서 판매하는 경우에도 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. 아래의 내용은 이 투자신탁 상품 투자시 반드시 인지해야 할 위험들을 상세히 기재하고 있으나, 아래의 내용이 이 투자신탁에 의한 투자 로 인하여 발생할 수 있는 모든 위험을 포함하는 것은 아닙니다. 아래의 투자위험은 이 투자신탁이 투자하는 모투자신 탁의 투자위험을 포함하여 작성하였습니다. 가. 일반위험 구 분 원본손실 위험 주식가격 변동위험 이자율 변동에 따른 위험 시장위험 신용위험 파생상품 레버리지위험 투자위험의 주요내용 이 투자신탁은 원본(이하 투자원금액 이라 함)을 보장하지 않습니다. 따라서 이 투자신탁에 투자한 투자 자는 투자원금액의 전부 또는 일부에 대한 손실의 위험이 있으며, 투자원금액의 손실 위험은 전적으로 투자 자가 부담합니다. 당해 투자신탁은 신탁재산을 주식에 투자함으로써 주식시장의 가격변동에 따른 가치변동을 초래할 수 있습 니다. 따라서 투자대상 주식의 가격이 하락하는 경우 당해 투자신탁의 가치도 일정수준 하락하게 됩니다. 채권의 가격은 이자율에 의해 결정됩니다. 일반적으로 이자율이 하락하면 채권가격의 상승에 의한 자본이득 이 발생하고 이자율이 상승하면 자본손실이 발생합니다. 따라서 채권을 만기까지 보유하지 않고 중도에 매 도하는 경우에는 시장상황에 따라 손실 또는 이득이 발생할 수 있습니다. 신탁재산을 주식, 채권 등에 투자함으로써 이 투자신탁은 국내금융시장의 주가, 이자율 등 기타 거시경제지 표의 변화에 따른 위험에 노출됩니다. 또한, 신탁재산의 운용에 있어 예상치 못한 정치 경제상황, 정부의 조 치 및 세제의 변경 등은 당해 신탁재산의 운용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당해 투자신탁은 주식, 채권 등에 있어서 발행회사나 거래상대방의 영업환경, 재무상황 및 신용상태의 악화 등에 따라 발행회사나 거래상대방의 신용등급이 하락하거나, 채무불이행 위험이 커짐으로 인해 급격한 가치 변동을 초래할 수 있습니다. 주식 및 채권관련 파생상품은 작은 증거금으로 거액의 결제가 가능한 레버리지효과(지렛대 효과)로 인하여 파생상품 그 자체에 투자되는 금액보다도 상당히 더 큰 손실이 발생할 수 있으며, 그에 따라 기초자산에 직 접 투자하는 경우에 비하여 훨씬 높은 위험에 노출될 수 있습니다. 나. 특수위험 구 분 거래상대방 위험 투자위험의 주요내용 보유하고 있는 유가증권 및 단기 금융상품을 발행한 회사가 신용등급의 하락 또는 부도 등과 같은 신용사 건에 노출되는 경우 그 유가증권, 단기금융상품 등의 가치가 하락할 수 있습니다. 17
다. 기타 투자위험 구 분 유동성 위험 환매연기위험 예상순자산가치 변동위험 이중가격위험 신탁해지 위험 투자위험의 주요내용 증권시장규모 등을 감안할 때 거래량이 풍부하지 못한 종목에 투자할 경우 투자대상종목의 유동성 부족에 따른 환금성의 결여로 인하여 투자신탁재산 가치의 하락을 초래할 위험이 발생할 수 있습니다. 특별한 사유로 인해 환매가 연기될 수 있습니다. 환매가 연기되는 사유에 대해서는 신고서의 11. 매입, 환 매, 전환절차 및 기준가격 적용기준 의 나. 환매 의 (8)수익증권의 환매연기 를 참조하여 주시기 바랍니다. 환매청구일과 환매기준가격 적용일이 다르기 때문에 환매시 환매청구일부터 환매기준가격 적용일까지의 집 합투자기구 재산의 가치변동에 따른 위험에 노출되어 있으며 환매청구일의 평가금액은 환매일의 출금액과 는 다를 수가 있습니다. 투자신탁의 경우 설정한 후 1년이 되는 날에 원본액이 50억원 미만이거나, 설정하고 1년이 지난 후 1개월 간 계속하여 투자신탁의 원본액이 50억원 미만인 경우 투자자의 동의 없이 해당 집합투자기구를 해지할 수 있습니다. 라. 이 집합투자기구에 적합한 투자자 유형 집합투자업자는 집합투자기구의 원본손실가능성을 기준 으로 펀드의 위험등급을 분류하고 있습니다. 또한, 원본 손실가능성의 판단기준으로는 가격하락위험, 신용위험, 유동성위험, 집중위험 등이 있습니다. 이 투자신탁은 모 자형투자신탁의 자투자신탁으로 국내 주식에 주로 투자 하는 모투자신탁에 신탁재산의 90% 이상을 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 국내 주식시장의 변동에 노 출되면서도 고수익을 추구하는 공격적인 투자를 선호하 는 투자자에게 적합하며, 5개의 투자위험등급 중 위험 도가 가장 높은 1등급으로 분류됩니다. <신영자산운용 자체 투자위험등급 기준(예시)> 위험등급 분류기준 상세설명 주식에 주로 투자하는 증권투자신탁 1등급 2등급 매우높은위험 높은위험 (집합투자규약 상 주식 편입 비율 60% 이상) 구조화된 파생상품투자신탁(원금보존추구형 포함) 주식편입비율이 규약상 30% 초과 60% 이하인 증권투자신탁 후순위채권, 투기등급채권 등에 주로 투자하는 고수익고위험 증권투자신탁 3등급 중간위험 주식편입비율이 집합투자규약상 30% 이하인 증권투자신탁 4등급 낮은위험 투자등급 이상의 회사채, 국공채 등 채무증권에 투자하는 채권형 집합투자기구 5등급 매우낮은위험 단기금융집합투자기구(MMF) (주 1) 상기 투자위험등급 분류 기준은 신영자산운용의 내부 기준으로 다른 집합투자업자의 투자위험등급 분류기준과는 차이가 있을 수 있습니다. (주 2) 일부 장기투자목적의 채권혼합형 집합투자기구의 경우 거치식보다는 적립식으로 투자되는 특성이 있고 장기적이고 안정적인 수익률에 주력해 운용하는 관계로 해당 집합투자기구의 성격에 따라 상기 기준과 상이한 투자위험등급으로 분류될 수 있습니다. 18
11. 매입, 환매절차 및 기준가격 적용기준 가. 매입 (1) 매입방법 이 집합투자기구의 수익증권은 판매회사 영업일에 영업시간 중 판매회사 창구에서 직접 매입신청을 하실 수 있습니다. 다만, 판매회사에서 온라인 판매를 개시하는 경우, 온라인을 통한 매입도 가능합니다. 또한, 이 투자신탁의 매입 시 자동이체를 통한 자금납입이 가능함을 알려드립니다. (2) 종류별 매입자격 이 집합투자기구의 매입 가능한 수익증권의 종류 및 매입자격은 아래와 같습니다. 종류 가입자격 A 가입제한은 없으며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 Ae 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자에 한하며, 선취판매수수료가 징구되는 수익증권 C 가입제한은 없으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 판매회사의 일임형 Wrap 계좌, 특정금전신탁, 집합투자기구 또는 보험회사의 변액보험(특별계정)에 W 한하며, 선취판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 e 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자에 한하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 사원복지연기금(근로자의 복리후생을 위해 현직 임직원에 한하여 매월 지급되는 일정액) 수령자에 한하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권으로 가입금액은 사원복지연기금으로 수령한 Cy 금액(사원복지연기금으로 수령한 금액 이외에 추가불입 가능)이며 퇴직으로 인하여 해당요건을 충족하지 못하더라도 계좌 유지 및 추가불입은 가능 법 시행령 제 10 조 제 2 항 및 금융투자업규정 제 1-4 조에서 정하는 기관투자자, 국가재정법에 따른 I 기금(외국의 법령상 이에 준하는자를 포함)에 한하며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 소득세법 제 20 조의 3 및 소득세법시행령 제 40 조의 2 에 따른 연금저축계좌를 통하여 가입할 수 C-P 있으며, 판매수수료가 징구되지 않는 수익증권 (3) 매입청구시 적용되는 기준가격 매입청구시 적용되는 기준가격은 아래와 같으며, 기준시점은 판매회사의 전산시스템에 의하여 거래전표에 표시된 시 간으로 구분하여 처리합니다. 1 오후 3 시 이전 자금을 납입한 경우: 납입일로부터 제 2 영업일(D+1) 에 공고되는 기준가격을 적용 2 오후 3 시 경과 후 자금을 납입한 경우: 납입일로부터 제 3 영업일(D+2) 에 공고되는 기준가격을 적용 3 이 집합투자기구를 최초로 설정하는 때의 기준가격은 1,000 원으로 합니다. 모투자신탁 수익증권의 매수 집합투자업자는 투자자가 이 투자신탁 수익증권의 취득을 위하여 판매회사에 금전 등을 납입한 경우 달리 운용하여야 할 특별한 사유가 없는 한 금전 등을 납입한 당일에 모투자신탁 수익증권의 매수를 청구하여야 합니다. (4) 매입청구의 취소(정정) 이 집합투자기구의 매입청구 취소(정정)는 매입청구를 한 당일에 한하여 판매회사 영업점의 영업시간 중에 가능합니 다. (5) 선취판매수수료 이 집합투자기구의 종류 A 혹은 Ae 수익증권의 판매행위에 대한 대가로 종류 A 혹은 Ae 수익증권을 매입하는 시점에 선취판매수수료를 부과합니다. 종류 A 수익증권의 선취판매수수료는 납입금액(수익증권 매수 시 적용하는 수익증권 기준가격에 매수하는 수익증권 좌수를 곱한 금액을 1,000 으로 나눈 금액)의 1.0% 이내이며 종류 Ae 수익증권의 19
선취판매수수료는 납입금액의 0.5%이며 판매회사가 정합니다. 판매회사가 수수료율을 달리 정하거나 변경한 경우에 는 적용 1 영업일 전까지 집합투자업자 및 한국금융투자협회에 통보하여야 합니다. 나. 환매 (1) 수익증권의 환매 이 투자신탁의 수익증권은 판매회사 영업시간 중 판매회사 창구에서 직접 환매 청구하실 수 있습니다. 또한 판매회사에서 이 투자신탁을 온라인으로 판매하는 경우 온라인을 통해서도 환매가 가능합니다. 다만, 판매회사가 해산ㆍ허가취소, 업무정지 등의 사유(이하 해산등 )로 인하여 환매청구에 응할 수 없는 경우에는 집합투자업자에 직접 청구할 수 있으며, 집합투자업자가 해산 등으로 인하여 환매에 응할 수 없는 경우에는 신탁업자에 직접 청구할 수 있습니다. (2) 환매청구시 적용되는 기준가격 1 오후 3 시 이전 환매를 청구하는 경우: 환매를 청구한 날로부터 제 2 영업일 (D+1) 에 공고되는 기준가격을 적용하여 제 4 영업일(D+3) 에 관련세금 등 을 공제한 후 환매대금을 지급합니다. 2 오후 3 시 경과 후 환매를 청구하는 경우: 환매를 청구한 날로부터 제 3 영업일 (D+2) 에 공고되는 기준가격을 적용하여 제 4 영업일 (D+3) 에 관련세금 등을 공제한 후 환매대금을 지급합니다. 매입 및 환매관련 기준시점은 판매회사의 전산시스템에 의하여 거래전표에 표시된 시간으로 구분 처리합니다. 다만, 수익자의 개별적인 매입 또는 환매청구 없이 사전 약정에 의하여 주기적으로 수익증권의 매입 또는 환매업 무가 처리되는 경우에는 기준시간 이전에 매입 또는 환매청구가 이루어진 것으로 봅니다. 모투자신탁 수익증권의 환매청구 집합투자업자는 수익자가 이 투자신탁 수익증권의 환매를 청구한 경우 모투자신탁 수익증권의 환매대금으로 환매에 응하지 아니할 특별한 사유가 없는 한 수익자가 환매를 청구한 날에 모투자신탁 수익증권의 환매를 청구하여야 합니다. 다만, 이 투자신탁재산에서 소유 중인 금전 등으로 환매에 충분히 응할 수 있는 경우에는 그러하지 아니할 수 있습니다. (3) 환매수수료 이 투자신탁은 장기투자목적으로 수익증권의 보유기간에 따라 환매수수료를 차등부과하며, 부과된 환매수수료는 투자 신탁재산으로 편입됩니다. 1. 종류A 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 2. 종류Ae 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 3. 종류C 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 4. 종류W 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 5. 종류e 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 6. 종류Cy 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 7. 종류I 수익증권 : 90일 미만 환매시 이익금의 70% 8. 종류C-P 수익증권 : 환매수수료 없음 이익금은 재투자좌수에서 발생한 손익은 제외합니다. 따라서 투자자 개인이 보유한 투자신탁의 평가액에 따른 환매수수료와 실제 부과되는 환매수수료가 다를 수 있으니 반드시 환매 전에 판매회사에 문의하시기 바랍니다. 20
(4) 환매청구의 취소(정정) 이 집합투자기구의 환매청구의 취소(정정)는 환매청구일 15 시(오후 3 시) 이전까지만 가능합니다. 다만, 15 시(오후 3 시) 경과 후 환매청구를 한 경우에는 당일 중 판매회사의 영업가능 시간까지만 환매의 취소 또는 정정이 가능합니다. 기준시점은 판매회사의 전산시스템에 의하여 거래전표에 표시된 시간으로 구분하여 처리합니다. (5) 수익증권의 일부환매 수익자는 보유한 수익권 좌수 중 일부에 대하여 환매를 청구할 수 있습니다. 수익자가 수익증권의 일부에 대한 환매 를 청구한 경우 집합투자업자는 그 수익증권을 환매하고, 잔여좌수에 대하여는 새로운 수익증권을 교부합니다 (6) 수익증권의 환매제한 집합투자업자는 다음과 같은 경우에는 환매청구에 응하지 아니할 수 있습니다. 1 수익자 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 일정한 날을 정하여 수익자명부에 기재된 수익자 또는 질권자를 그 권리를 행사할 수익자 또는 질권자로 보도록 한 경우로서 이 일정한 날의 전전영업일 (15 시 경 과 후에 환매청구를 한 경우에는 전전영업일)과 그 권리를 행사할 날까지의 사이에 환매청구를 한 경우 2 법령 또는 법령에 의한 명령 등에 의하여 환매가 제한되는 경우 (7) 수익증권의 환매연기 법령과 집합투자규약에서 정한 사유로 인하여 환매일에 환매금액을 지급할 수 없게 된 경우, 집합투자업자는 수익증 권의 환매를 연기할 수 있습니다. 환매가 연기된 경우 집합투자업자는 환매연기 사유 및 수익자총회 개최 등 향후 처 리계획을 수익자 및 판매회사에게 통지하여야 합니다. 환매연기사유 1 집합투자기구 재산의 매각이 불가능하여 사실상 환매에 응할 수 없는 경우 2 수익자의 이익 또는 수익자간의 형평성을 해할 우려가 있는 경우 3환매를 청구받거나 요구받은 판매회사 집합투자업자 신탁업자등이 해산등으로 인하여 수익증권을 환매할 수 없는 경우 4 1내지3에 준하는 사유로서 금융위원회가 환매연기가 필요하다고 인정하는 사유 환매연기기간 중에는 이 투자신탁 수익증권의 발행 및 판매를 할 수 없습니다. (8) 수익증권의 부분환매 집합투자업자는 신탁재산의 일부가 환매연기사유에 해당하는 경우 그 일부에 대하여는 환매를 연기하고, 나머지에 대 하여는 수익자가 보유하고 있는 수익증권의 지분에 따라 환매에 응할 수 있습니다. 환매연기사유에 해당하거나, 수익 자총회(환매연기총회)에서 부분환매를 결의하는 경우, 환매연기자산에 해당하지 아니하는 자산에 대하여는 수익자가 보유하는 수익증권의 지분에 따라 환매에 응할 수 있습니다. 12. 기준가격 산정기준 및 집합투자재산의 평가 가. 기준가격의 산정 및 공시 21
구분 내 용 당일에 공고되는 기준가격은 그 직전일의 대차대조표상에 계상된 투자신탁의 자산총액에 산정방법 서 부채총액을 차감한 금액(이하 순자산총액 이라 합니다)을 직전일의 수익증권 총좌수로 나누어 산출하며, 1,000좌 단위로 원 미만 셋째자리에서 4사5입하여 원 미만 둘째자리까 지 계산합니다. 종류 수익증권별 기준가 격이 상이한 이유 산정주기 공시주기 펀드 간 판매 보수의 차이로 인하여 펀드 종류 수익증권별로 기준가격이 상이할 수 있습 니다. 기준가격(당해 종류 수익증권의 기준가격 포함)은 매일 산정합니다. 다만 수익자가 없는 종류수익증권의 기준가격은 산정, 공지하지 아니합니다. 산정된 기준가격을 매일 공고ㆍ게시합니다. 다만 수익자가 없는 종류수익증권의 기준가격 은 산정, 공지하지 아니합니다. 판매회사 본 영업점, 집합투자업자(www.syfund.co.kr), 판매회사, 한국금융투자협회 인터 공시방법 및 장소 넷 홈페이지(www.kofia.or.kr)에 게시합니다. (주 1) 공휴일, 국경일 등은 기준가격이 공시되지 않습니다. 나. 집합투자재산의 평가방법 (1) 집합투자재산의 평가는 관련법령 및 규정에서 정하는 바에 의하여 시가에 따라 평가하되, 평가기준일에 거래실적 이 없어 공정한 가치의 산정이 곤란한 자산, 시장매각이 제한되거나 매각이 곤란한 자산은 관련법령 및 규정에 의한 가격을 기초로 하여 집합투자재산평가위원회가 정하는 가격으로 평가할 수 있습니다. (2) 집합투자업자는 집합투자재산의 평가업무를 수행하기 위하여 관련법령 및 규정에 의한 방법에 따라평가위원회(집 합투자재산평가위원회)를 구성ㆍ운영합니다. 또한, 집합투자업자는 집합투자재산에 대한 평가가 공정하고 정확하게 이 루어질 수 있도록 집합투자재산을 보관ㆍ관리하는 신탁업자의 확인을 받아다음의 사항이 포함된 집합투자재산의 평가 와 절차에 관한 기준(집합투자재산평가기준)을 마련하여야 합니다. 1 평가위원회의 구성 및 운영에 관한 사항 2 집합투자재산의 평가의 일관성 유지에 관한 사항 3 집합투자재산의 종류별로 해당 재산의 가격을 평가하는 채권평가회사를 두는 경우 그 선정 및 변경과 해당 채권 평가회사가 제공하는 가격의 적용에 관한 사항 등 (3) 집합투자재산에 속하는 자산은 그 종류별로 다음과 같이 평가합니다. 대상자산 1상장주식 2비상장주식 3장내파생상품 3-1장외파생상품 평가기준일에 증권시장에서 거래된 최종시가 평가방법 취득원가 또는 채권평가회사 공인회계사법에 의한 회계법인 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제4조의 규정에 따라 신용평가업무에 대한 허가를 받은 자가 제공하는 가격 정보를 기초로 한 가격 그 장내파생상품이 거래되는 증권시장 등이 발표하는 가격 금융감독원에 신고한 방식으로 산정된 가격으로 평가. (집합투자재산평가기준에 의거 채 권평가회사가 제공하는 가격과 당해 장외파생상품 발행사가 제시하는 가격에 기준하여 평가) 4상장채권 평가기준일에 증권시장에서 거래된 최종시가를 기준으로 2이상의 채권평가회사가제공하 는 가격정보를 기초로 한 가격 22
평가기준일이 속하는 달의 직전 3월간 계속 매월 10일 이상 증권시장에서 시세가 형성 된 채권에 한정 5비상장채권 6기업어음 또는 금융기관이 발행한 채무증서 7수익증권 2이상의 채권평가회사가 제공하는 가격정보를 기초로 한 가격 (4의 규정에 해당하지 아니하는 상장채권을 포함) 2이상의 채권평가회사가 제공하는 가격을 기초로 한 가격 평가기준일에 공고된 기준가격 또는 집합투자재산평가위원회가 정하는 가격. 다만, 상장 된 집합투자증권은 증권시장에서 거래된 최종시가 13. 보수 및 수수료에 관한 사항 이 집합투자기구의 투자자는 판매보수와 관련하여 집합투자증권의 판매회사(투자매매업자 또는 투자중개업 자)로부터 해당 집합투자기구의 투자자에게 지속적으로 제공하는 용역의 대가에 관한 내용이 기재된 자를 교부받고 설명받으셔야 합니다. 가. 투자자에게 직접 부과되는 수수료 명칭 (클래스) 가입자격 선취 판매수수료 수수료율 후취 환매 판매수수료 수수료 전환 수수료 A 가입제한 없음 납입액의 1% Ae 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자 납입액의 0.5% C 가입제한 없음 W 판매회사의 일임형 Wrap 계좌, 특정금전신탁, 집합투자기구 또는 보험회사의 변액보험(특별계정) 90일 미만 환매시 e Cy 판매회사의 온라인 판매체계를 통해 가입한 자 사원복지연기금(근로자의 복리후생을 위해 현직 임직원에 한하여 매월 지급되는 일정액) 수령자 없음 없음 이익금의 70% 없음 법 시행령 제10조 제2항 및 금융투자업규정 제1- I 4조에서 정하는 기관투자자, 국가재정법에 따른 기금 (외국의 법령상 이에 준하는자를 포함)에 한함 소득세법 제20조의3 및 소득세법시행령 C-P 제40조의2에 따른 연금저축계좌를 통하여 없음 가입가능 부과기준 가입시 환매시 환매시 전환시 (주 1) 선취판매수수료는 해당 범위 이내에서 판매회사가 정하며, 판매회사가 판매수수료율을 달리 정하거나 변경하는 경우에는 적용일 전영업일까지 집합투자업자 및 한국금융투자협회에 통보하여야 합니다. (주 2) 판매회사별 판매수수료율은 판매회사, 집합투자업자 및 한국금융투자협회 인터넷 홈페이지 등에 공시되오니 인터넷 홈페이지 등을 참고하시기 바랍니다 23
나. 집합투자기구에 부과되는 보수 및 비용 명칭 (클래스) 집합투자업자보 수 판매회사 보수 지급비율 (연간, %) 일반사무관리회 신탁업자 보수 사 보수 총 보수(A) 기타비용(B) 증권거래 비용 A 형 Ae 형 C 형 W 형 e 형 Cy 형 I 형 C-P 형 0.3900 0.7400 0.0300 0.0200 1.1800 0.0026 0.1141 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 1.1826 0.3900 0.6000 0.0300 0.0200 1.0400 0.0019 0.0742 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 1.0419 0.3900 0.9100 0.0300 0.0200 1.3500 0.0026 0.1128 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 1.3526 0.3900 0.0300 0.0300 0.0200 0.4700 0.0026 0.1159 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 0.4726 0.3900 0.8500 0.0300 0.0200 1.2900 0.0026 0.1130 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 1.2926 0.3900 0.5000 0.0300 0.0200 0.9400 0.0025 0.1164 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 0.9425 0.3900 0.0500 0.0300 0.0200 0.4900 0.0025 0.1148 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 0.4925 0.3900 0.9000 0.0300 0.0200 1.3400 0.0025 0.1127 합성 총 보수 비용 비율 (STER) (A+B) 1.3425 사유 사유 지급시기 매3개월 매3개월 매3개월 매3개월 매3개월 발생시 발생시 (주 1) 기타비용은 증권의 예탁 및 결제비용 등 이 투자신탁에서 경상적, 반복적으로 지출되는 비용(증권거래비용 및 금융비용 제외)등에 해당하는 것으로 회계기간이 경과한 경우에는 직전 회계연도의 기타비용을 추정치로 사용하며, 회계기간이 경과하지 아니한 경우에는 작성일까지의 기타비용 비율을 추정치로 사용하므로 실제 비용은 이와 상이할 수 있습니다. [직전 회계연도 : 2014.05.26. ~ 2015.05.25.] (주 2) 증권거래비용은 회계기간이 경과한 경우에는 직전 회계연도의 증권거래비용 비율을 추정치로 사용하며, 회계기간이 경과하지 아니한 경우에는 작성일까지의 증권거래비용 비율을 연환산하여 추정치로 사용하므로 실제 비용은 이와 상이할 수 있습니다. [직전 회계연도 : 2014.05.26. ~ 2015.05.25.] (주 4) 종류 A 형와 종류 C 형의 총보수ㆍ비용이 일치하는 시점은 약 5 년입니다. <1,000 만 원을 투자할 경우 투자자가 부담하게 되는 수수료 및 보수 비용의 투자기간별 예시> (단위: 천원) 구분 1년 3년 5년 10년 A형 217 468 746 1,569 Ae형 153 376 622 1,352 C형 135 426 747 1,701 W형 47 149 261 594 e형 129 407 714 1,626 Cy형 94 297 521 1,186 I형 49 155 272 619 24
C-P형 94 297 521 1,186 (주 1) 투자자가 1,000 만원을 투자했을 경우 직, 간접적으로 부담할 것으로 예상되는 선취판매수수료 또는 총보수ㆍ비용비율은 일정하다고 가정하였고 이익금은 모두 재투자하며, 연간 투자수익률은 5%로 가정하였습니다. 그러나 실제 투자자가 부담하게 되는 보수 및 비용은 기타비용의 변동, 보수의 인상 또는 인하여부 등에 따라 달라질 수 있습니다. (주 2) 신탁보수는 신탁재산의 순자산가치(NAV)변동에 따라 다소 유동적입니다. 투자신탁 관련 비용 1. 증권 등 자산의 매매수수료 2. 증권 등 자산의 예탁 및 결제비용 3. 투자신탁재산의 회계감사비용 4. 수익자명부 관리비용 5. 전체 수익자로 구성되는 수익자총회 관련비용 6. 투자신탁재산에 관한 소송비용 7. 증권 등 자산의 가격정보비용 8. 투자신탁재산의 운용에 필요한 지적재산권비용 9. 기타 이에 준하는 비용으로 투자신탁재산의 운용 등에 소요되는 비용 14. 이익 배분 및 과세에 관한 사항 가. 이익 배분 (1) 집합투자업자는 이 투자신탁재산의 운용에 따라 발생한 이익금(종류형 투자신탁의 경우는 해당 종류 수익증권별 이익금)을 투자신탁회계기간 종료일 익영업일에 분배합니다. 이 경우 집합투자업자는 그 이익금을 수익자에게 금 전 또는 새로이 발행되는 수익증권으로 분배합니다. 다만, 집합투자업자는 법 제 238 조에 따라 평가한 집합투자 재산의 평가이익 및 법 제 240 조제 1 항의 회계처리기준에 따른 매매이익에 해당하는 이익금은 분배를 유보하며, 집합투자업자는 이익금이 0 보다 적은 경우에는 분배를 유보합니다. 펀드 결산 시 평가 매매차익의 분배금 유보로 인해 과세가 자동이월되면서, 환매 시 연간 금융소득 합계액이 기준금액(2,000 만원)을 초과하는 경우 금융소득종합과세대상이 될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 법 제 240 조제 1 항의 회계처리기준에 따른 집합투자재산의 매매이익에 해당하는 이익금의 유보는 2016 년 4 월 1 일 이후에 결산 분배하는 분부터 적용됩니다. (2) 수익자는 (1)에 의하여 분배되는 이익금을 금전 등으로 돌려 받을 수 있습니다. 이 경우, 수익자는 수익자와 판매 회사간 별도의 약정이 없는 한 이익분배금에서 세액을 공제한 금액의 범위 내에서 분배금 지급일의 기준가격으로 수익증권을 매수하여야 합니다. (3) 또한 투자신탁계약기간의 종료 또는 투자신탁의 해지에 따라 발생하는 투자신탁 원본의 상환금 및 이익금(이하 상환금 등 )을 받으실 수 있습니다. 다만, 투자신탁계약 종료일 현재 투자신탁재산인 증권의 매각지연 등의 사유 로 인하여 상환금 등의 지급이 곤란한 경우에는 그 사유가 해소된 이후에 지급할 수 있습니다. (4) 수익자가 상환금 등의 지급개시일 이후 5 년간 이익분배금 또는 상환금 등의 지급을 청구하지 아니한 때에는 그 권리를 상실하고 판매회사에 귀속됩니다. 나. 과세 투자소득에 대한 과세는 소득이 발생하는 투자신탁 단계에서의 과세와 수익자에게 이익을 분배하는 단계에서의 과세로 나누어집니다. (1) 집합투자기구에 대한 과세 별도의 소득과세 부담이 없는 것이 원칙 25
- 투자신탁 단계에서는 소득에 대해서 별도의 세금 부담을 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 투자신탁재산에 귀속되는 이자ㆍ배당소득은 귀속되는 시점에는 원천징수하지 아니하고 수익자가 집합투자기구로부터의 이익을 지급받는 날(원본에 전입하는 뜻의 특약이 있는 분배금은 그 특약에 따라 원본에 전입되는 날 및 신탁계약기간을 연장하는 경우에는 그 연장하는 날)에 집합투자기구로부터의 이익으로 원천징수하고 있습니다. 다만, 외국원천징수세액은 다음과 같은 범위를 한도로 환급을 받고 있습니다. - 발생소득에 대한 세금 외에 투자재산의 매입, 보유, 처분 등에서 발생하는 취득세, 등록세, 증권거래세 및 기타 세금에 대해서는 투자신탁의 비용으로 처리하고 있습니다. 다만, 해당 집합투자기구가 일정요건을 만족하는 경우에는 조세특례제한법에 따라 증권거래세, 취득세, 등록세 등의 면제 또는 감면 혜택을 받게 됩니다. (2) 수익자에 대한 과세 - 원천징수 원칙 - 수익자는 집합투자기구로부터의 이익을 지급받는 날(원본에 전입하는 뜻의 특약이 있는 분배금은 그 특약에 따라 원본에 전입되는 날 및 신탁계약기간을 연장하는 경우에는 그 연장하는 날)에 과세이익에 대한 세금을 원천징수 당하게 되며, 투자신탁의 수익증권을 계좌간 이체, 계좌의 명의변경, 실물양도의 방법으로 거래하는 경우에도 보유기간 동안 발생한 과세이익에 대한 세금을 원천징수 당하고 있습니다. 다만, 해당 집합투자기구로부터의 과세이익을 계산함에 있어서 집합투자기구가 투자하는 증권시장에 상장된 증권(채권 및 외국집합투자증권 등 제외) 및 이를 대상으로 하는 선물, 벤처기업의 주식 등에서 발생하는 매매ㆍ평가 손익을 분배하는 경우 당해 매매ㆍ평가 손익은 과세대상인 배당소득금액에서 제외하고 있습니다. - 또한, 국내 상장주식 등에 대한 매매ㆍ평가 손익을 과세대상에서 제외하고 있으므로 국내 상장주식 등의 매매ㆍ평가 손실이 채권 이자, 주식 배당, 비상장주식 평가 등에서 발생하는 이익보다 큰 경우 수익자 입장에서는 투자손실이 발생했음에도 불구하고 과세될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (3) 수익자에 대한 과세율 - 15.4%(지방소득세 포함) 거주자 개인이 받는 집합투자기구로부터의 과세 이익에 대해서는 15.4% (소득세14%, 지방소득세 1.4%)의 세율로 원 천징수 됩니다. 이러한 소득은 개인의 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득)이 2천만원 이하인 경우에는 분리과 세 원천징수로 납세의무가 종결되나, 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소득)이 2천만원을 초과하는 경우에는 2천 만원을 초과하는 금액을 다른 종합소득(부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득)과 합산하여 개인소득세율로 종 합과세 됩니다. 내국법인이 받는 투자신탁의 과세이익은 15.4% (법인세 14%, 지방소득세 1.4%)의 세율로 원천징수(금융기관 등의 경우에는 제외) 됩니다. 이러한 소득은 법인의 결산 시점에 투자신탁으로부터 받게 되는 소득과 법인의 다른 소득 전체 를 합산한 소득에 대하여 법인세율을 적용하여 과세하며, 이전에 납부한 원천징수세액은 기납부세액으로 공제받게 됩니 다. (4) 연금저축계좌 가입자에 대한 과세 소득세법 시행령 제40조의2에 따른 연금저축계좌를 통해 동 투자신탁에 가입한 가입자의 경우 동 투자신탁의 수익증권 을 환매하는 시점에 별도의 과세를 하지 않으며, 연금저축계좌에서 자금 인출시 연금소득(연금수령시), 기타소득 또는 퇴직소득(연금외수령시)에 대해 다음과 같이 과세하며, 관련 사항은 연금저축계좌 설정 약관 을 참고하시기 바랍니다. 26
[연금저축계좌 과세 주요 사항] 구분 납입요건 수령요건 세액공제 연금수령시 과세 분리과세한도 연금외 수령시 과세 해지가산세 주요 내용 가입기간 5년 이상, 연 1,800만원 한도 (퇴직연금, 가입자부담금, 타 연금저축 납입액 포함) 55세 이후 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금수령 (가입자의 수령개시 신청 후 인출) 연간 연금계좌 납입액 400만원 이내 세액공제 13.2% (2014년 1월 1일 이후 납입금액부터 적용) 연금소득세 5.5~3.3%(나이에 따라 변경, 종합과세 가능) 단, 이연퇴직소득은 3.3% (지방소득세 포함) 1,200만원(공적연금소득 및 부득이한 사유의 인출 제외) 기타소득세 16.5% (지방소득세 포함, 종합과세 가능) 단, 이연퇴직소득은 이연퇴직소득세액의 70% 적용 없음 천재지변 부득이한 사유로 인한 인출 (연금수령) 부득이한 연금외 수령시 과세 연금계좌 승계 가입자의 사망, 해외이주, 파산 또는 개인회생절차 개시 가입자 또는 그 부양가족(기본공제대상에 한함)의 3개월 이상 요양 금융기관의 영업정지, 인 허가 취소, 해산결의, 파산선고 연금소득으로 5.5%~3.3% 분리과세 상속인(배우자)가 승계 가능 주1) 위 세율은 지방소득세(원천징수세액의 10%)를 포함함. 위 내용은 2015년 1월 1일 이후 시행됩니다. 연금저축계좌 관련 세제는 소득세법 등 관련 법령의 개정 등에 따라 변경될 수 있으니 유의하여 주 시기 바랍니다. 연금저축계좌 관련 세제는 소득세법 등 관련 법령의 개정 등에 따라 변경될 수 있으니 유의하여 주시기 바랍니다. 상기 투자소득에 대한 과세내용은 관련세법의 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 또한, 투자소득 및 수익자에 대한 과세는 정부 정책, 개별 수익자의 세무상의 지위 등에 따라 달라질 수 있으므로 수익자는 투자신탁의 투자에 따른 과세 에 관하여 조세전문가와 상담하시는 것이 좋습니다. 27
제3부 집합투자기구의 재무 및 운용실적 등에 관한 사항 본 집합투자기구의 재무정보에 관한 내용은 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의한 기업회계기준 중 집합투자기구에 관한 회계기준에 의해 작성되었으며, 동 재무정보에 대한 회계감사 법인 및 감사의견은 다음과 같습니다. 기 간 회계감사법인 감사의견 제7기(2012.05.26-2013.05.25) 삼덕회계법인 적정 제8기(2013.05.26-2014.05.25) 삼덕회계법인 적정 제9기(2014.05.26-2015.05.25) 삼덕회계법인 적정 1. 재무정보 가. 요약재무정보 항 목 제9기 제8기 제7기 2015.05.25 2014.05.25 2013.05.25 (단위: 원,%) 운용자산 3,164,014,265,673 1,686,379,495,576 658,487,331,460 유가증권 3,048,144,771,935 1,652,986,510,766 608,725,301,410 파생상품 0 0 0 부동산/실물자산 0 0 0 현금 및 예치금 200,025,596 1,423,189,296 1,407,530,050 기타 운용자산 115,669,468,142 31,969,795,514 48,354,500,000 기타자산 4,164,188,570 14,528,348,312 788,797,163 자산총계 3,168,178,454,243 1,700,907,843,888 659,276,128,623 운용부채 0 0 0 기타부채 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 부채총계 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 원본 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 수익조정금 0 0 0 이익조정금 0 0 0 자본총계 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 운용수익 420,524,963,405 141,125,466,775 141,206,878,860 이자수익 2,848,116,918 1,184,923,382 323,958,184 배당수익 59,479,465,414 27,285,136,715 9,522,603,821 매매/평가차익(손) 358,197,359,208 112,655,360,828 131,316,144,110 기타수익 21,865 45,850 44,172,745 운용비용 53,619,460 40,448,915 8,398,333 관련회사보수 0 0 0 매매수수료 48,119,460 13,438,715 4,086,333 28
기타비용 5,500,000 27,010,200 4,312,000 당기순이익 420,471,343,945 141,085,017,860 141,198,480,527 나. 대차대조표 항 목 제9기 제8기 제7기 2015.05.25 2014.05.25 2013.05.25 (단위: 원) 운용자산 3,164,014,265,673 1,686,379,495,576 658,487,331,460 현금및예치금 200,025,596 1,423,189,296 1,407,530,050 현금및현금성자산 200,025,596 1,423,189,296 1,407,530,050 대출채권 115,669,468,142 31,969,795,514 48,354,500,000 콜론 169,468,142 23,269,795,514 48,354,500,000 환매조건부채권매수 115,500,000,000 8,700,000,000 0 유가증권 3,048,144,771,935 1,652,986,510,766 608,725,301,410 지분증권 2,915,083,884,105 1,593,995,967,550 591,257,423,810 수익증권 133,060,887,830 58,990,543,216 17,467,877,600 기타자산 4,164,188,570 14,528,348,312 788,797,163 매도유가증권미수금 3,639,230,984 14,047,216,854 0 미수이자 23,679,986 10,699,858 8,986,600 미수배당금 501,277,600 470,431,600 779,810,563 자 산 총 계 3,168,178,454,243 1,700,907,843,888 659,276,128,623 기타부채 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 매수유가증권미지급금 0 12,210,328,344 13,537,911,623 해지미지급금 29,514,436,659 21,129,478,502 1,626,642,167 수수료미지급금 6,021,866 6,142,751 4,945,607 기타미지급금 448,733,531,827 121,590,253,577 166,533,092,638 부 채 총 계 478,253,990,352 154,936,203,174 181,702,592,035 원 본 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 자 본 총 계 2,689,924,463,891 1,545,971,640,714 477,573,536,588 부채 및 자본 총계 3,168,178,454,243 1,700,907,843,888 659,276,128,623 다. 손익계산서 (단위: 원) 제9기 제8기 제7기 항 목 2014.05.26-2013.05.26-2012.05.26-2015.05.25 2014.05.25 2013.05.25 운 용 수 익 420,524,963,405 141,125,466,775 141,206,878,860 투자수익 62,327,582,332 28,470,060,097 9,890,533,397 이자수익 2,848,116,918 1,184,923,382 323,958,184 29
배당금수익 59,479,465,414 27,285,136,715 9,522,603,821 수수료수익 0 0 43,971,392 매매차익과 평가차익 461,002,480,395 141,474,236,932 137,926,418,287 지분증권매매차익 117,832,689,949 37,415,592,742 29,026,092,302 지분증권평가차익 343,169,790,446 104,058,644,190 108,900,325,985 매매차손과 평가차손 102,805,121,187 28,818,876,104 6,610,274,177 지분증권매매차손 102,805,121,187 24,577,608,014 6,610,274,177 지분증권평가차손 0 4,241,268,090 0 기타운용수익 21,865 45,850 201,353 운 용 비 용 53,619,460 40,448,915 8,398,333 매매수수료 48,119,460 13,438,715 4,086,333 기타운용비용 5,500,000 27,010,200 4,312,000 당기순이익 420,471,343,945 141,085,017,860 141,198,480,527 2. 연도별 설정 및 환매 현황 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)운용 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 335,566 319,478 308,401 374,146 166,393 191,086 477,574 643,736 2013/05/26~2014/05/25 477,574 477,574 2,071,721 2,065,731 1,003,323 1,016,850 1,545,972 1,667,540 2014/05/26~2015/05/25 1,545,972 1,545,972 3,283,007 3,474,308 2,139,055 2,302,095 2,689,924 3,138,656 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 208,207 195,494 95,381 113,102 82,540 89,902 221,047 290,111 2013/05/26~2014/05/25 221,047 221,047 866,177 859,433 377,374 381,379 778,339 829,208 2014/05/26~2015/05/25 778,339 778,339 1,500,685 1,582,067 1,033,989 1,109,404 1,295,233 1,494,634 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Ae형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2014/09/01~2015/05/25 27 27 3,059 2,980 1,202 1,188 1,858 1,958 30
신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)W형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 32,356 30,655 51,684 62,412 1,981 2,107 82,059 109,572 2013/05/26~2014/05/25 82,059 82,059 153,750 152,001 49,242 50,099 214,071 229,831 2014/05/26~2015/05/25 214,071 214,071 206,850 218,879 166,742 177,355 269,927 313,523 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)e형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 3,977 3,740 11,918 14,338 2,894 3,214 13,001 17,115 2013/05/26~2014/05/25 13,001 13,001 76,353 75,648 35,372 35,412 58,081 61,941 2014/05/26~2015/05/25 58,081 58,081 157,329 166,254 102,634 110,151 116,589 134,571 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)I형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 30,000 29,697 40,752 47,200 40,721 52,610 30,031 41,910 2013/05/26~2014/05/25 30,031 30,031 130,029 130,001 119,448 120,462 52,492 56,345 2014/05/26~2015/05/25 52,492 52,492 325,691 349,320 181,071 196,772 200,965 233,365 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C-P형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2013/04/03~2013/05/25 0 0 540 569 0 0 540 585 2013/05/26~2014/05/25 540 540 22,666 22,739 2,472 2,483 20,779 22,117 2014/05/26~2015/05/25 20,779 20,779 104,386 111,078 26,732 28,633 99,770 114,903 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Cy형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2013/10/28~2014/05/25 1,865 1,876 18,080 18,147 87 89 17,992 19,227 2014/05/26~2015/05/25 17,992 17,992 12,930 13,710 1,762 1,919 30,372 35,118 31
신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)A형 [단위:백만좌, 백만원] 기간 회계기간 중 기간초 잔고 기간말 잔고 설정(발행) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) (출자지분수) 2012/05/26~2013/05/25 62,696 58,979 111,890 136,412 35,462 39,297 139,124 183,284 2013/05/26~2014/05/25 139,124 139,124 490,201 484,667 256,275 258,377 417,015 444,907 2014/05/26~2015/05/25 417,015 417,015 755,629 800,908 505,220 542,796 695,216 802,773 (주1) 이익분배에 의한 재투자분을 포함하였습니다. 기간말 잔고 금액은 결산후 기준으로 작성되었습니다. 3. 집합투자 기구의 운용실적 투자실적 추이는 투자자의 투자판단에 도움을 드리고자 작성된 것으로 연평균 수익률은 해당기간 동안의 평균 수익률 을, 연도별 수익률은 기간별 수익률을 나타낸 것입니다. 따라서, 이 수익률은 투자신탁의 기간에 따른 운용 실적으로 투자자의 투자시기에 따라 수익률이 달라질 수 있으며, 과거의 투자실적이 미래의 투자실적을 보장하지 않습니다. 가. 연평균수익률(세전기준) (단위 : %) 종류 최근 1년 최근 2년 최근 3년 최근 5년 설정일이후 2014/05/26~ 2015/05/25 2013/05/26~ 2015/05/25 2012/05/26~ 2015/05/25 2010/05/26~ 2015/05/25 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)운용 2007-04-12 16.68 12.19 21.23 15.29 14.00 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)A형 2007-04-17 15.47 10.99 19.94 14.01 12.58 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C형 2003-05-26 15.39 10.88 19.78 13.84 17.32 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Ae형 2014-09-01 7.46 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)W형 2007-04-17 16.15 11.67 20.68 14.75 13.27 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)e형 2009-06-10 15.42 10.95 19.89 13.99 15.05 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)I형 2012-05-18 16.12 11.64 20.67 20.10 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C-P형 2013-04-03 15.17 10.72 14.18 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Cy형 2013-10-28 15.63 14.38 비교지수 6.01 4.15 5.34 6.32 4.39 (주 1) 비교지수 : KOSPI 90.0%, CD91 10.0% 최초설정일 (주 2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (%) (주 3) 신고서 및 투자설명서의 작성 기준일로 산정한 수익률로 실제 투자시점의 수익률은 크게 다를 수 있으므로 별도로 확인하시기 바랍니다. 32
나. 연도별 수익률 추이(세전기준) (단위 : %) 종류 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근5년차 2014/05/26~ 2015/05/25 2013/05/26~ 2014/05/25 2012/05/26~ 2013/05/25 2011/05/26~ 2012/05/25 2010/05/26~ 2011/05/25 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)운용 2007-04-12 16.68 7.86 41.58-4.79 20.11 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)A형 2007-04-17 15.47 6.69 40.05-5.93 18.75 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C형 2003-05-26 15.39 6.54 39.78-6.11 18.52 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Ae형 2014-09-01 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)W형 2007-04-17 16.15 7.36 40.94-5.26 19.55 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)e형 2009-06-10 15.42 6.65 39.99-5.96 18.82 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)I형 2012-05-18 16.12 7.34 40.98 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)C-P형 2013-04-03 15.17 6.44 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)Cy형 2013-10-28 15.63 비교지수 6.01 2.33 7.75-8.81 27.50 (주 1) 비교지수 : KOSPI 90.0%, CD91 10.0% 최초설정일 (주 2) 비교지수의 수익률에는 운용보수 등 투자신탁에 부과되는 보수 및 비용이 반영되지 않았습니다. (주 3) 신고서 및 투자설명서의 작성 기준일로 산정한 수익률로 실제 투자시점의 수익률은 크게 다를 수 있으므로 별도로 확인하시기 바랍니다. 다. 집합투자기구의 자산구성 현황 신영밸류고배당증권자(주식)운용 [ 2015.05.25 현재 / 단위 : 백만원,%] 통화별 구분 증권 주식 채권 어음 집합투자 증권 파생상품 특별자산 부동산 장내 장외 실물자산 기타 단기대출 및 예금 기타 자산총액 대한민 국 자산합 계 3,048,145 0 0 0 0 0 0 0 0 371 119,663 3,168,178 (96.21) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.01) (3.78) (100.00) 3,048,145 0 0 0 0 0 0 0 0 371 119,663 3,168,178 (96.21) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.01) (3.78) (100.00) (주 1) 비중은 집합투자기구 자산총액 대비 비중 33
제4부 집합투자기구 관련회사에 관한 사항 펀드의 운용구조 투자자 투자자 자 금 수 익 판매회사 판매회사 (증권사,은행,보험 (증권사,은행,보험등) 등) 자 금 수 익 펀드가입 출 금 설정해지 요 청 신탁업자 신탁업자 (은행 증권 (은행 증권금융) 금융) 펀드재산 보관 관리 운용감시 수 익 투 자 운용지시 집합투자업자 펀드재산 운용 주식, 주식, 채권 채권등 1. 집합투자업자에 관한 사항 가. 회사 개요 회사명 주소 및 연락처 회사 연혁 자본금 신영자산운용 서울 영등포구 국제금융로 8길 6 (대표전화 : 02-6711-7500, 홈페이지 : www.syfund.co.kr) 1996.08. 신영투자신탁운용 설립 1996.08.증권투자신탁 운용업 허가 (증업45332-235) 1997.05. 투자자문업등록 (등록번호 제44호, 증업41299-150) 1997.06. 투자일임업 허가 (증업41299-172) 1999.01. 자산운용회사 등록 (등록번호 9, 감독 7 6114-34) 2000.12. 유상증자 20억원 (자본금320억원) 2009.02. 신영자산운용 로 사명 변경 320억 주요주주 현황 신영증권 (85.9%), 코리안리재보험 (9.4%), 서울보증보험 (4.7%) 나. 주요 업무 [주요업무] 투자신탁의 설정, 해지 / 투자신탁의 운용, 운용지시 / 투자회사 재산의 운용 [선관의무] 투자신탁의 집합투자업자는 선량한 관리자의 주의로써 집합투자재산을 관리하여야 하며, 투자자의 이익을 보호하여야 합니다. [책임] 집합투자업자가 법령, 집합투자규약 또는 투자설명서 등에 위배되는 행위를 하거나 그 업무를 소홀히 하여 수익자에 게 손해를 발생시킨 때에는 그 손해를 배상할 책임이 있습니다. 집합투자업자가 손해배상책임을 부담하는 경우 관련 되는 이사 또는 감사(감사위원회 위원을 포함)에게도 귀책사유가 있는 때에는 집합투자업자는 이들과 연대하여 그 손 34
해를 배상할 책임이 있습니다. [연대책임] 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사 및 채권평가회사는 법에 의하여 투자자에 대한 손해배상책임을 부담하는 경우 귀책사유가 있는 때에는 연대하여 손해배상책임을 집니다. 다. 최근 2 개 사업연도 요약 재무내용 (단위 : 백만원) 계정과목 제19기 2015.3.31 제18기 2014.3.31 계정과목 제18기 2014.4.1~ 2015.3.31 제18기 2013.4.1~ 2014.3.31 현금 및 예치금 61,580 60,609 영업수익 44,662 28,755 유가증권 35,839 19,451 영업비용 11,706 8,699 유형자산 5,565 5,706 영업이익 32,956 20,056 기타자산 16,215 14,533 영업외수익 628 675 자산총계 119,199 100,299 영업외비용 3 3 기타부채 6,202 4,632 부채총계 7,352 4,632 자본금 32,000 32,000 법인세차감전 순이익 33,540 20,728 이익잉여금 79,833 63,548 기타포괄손익누계액 14 119 자본총계 111,847 95,667 부채와 자본총계 119,199 100,299 법인세비용 7,654 4,554 당기순이익 25,885 16,174 라. 운용자산 규모 (2015.9.1. 현재 / 단위 : 억원 / 일임자산 제외) 구분 증 권 주식형 혼합형 채권형 MMF 파생 상품 부동산 특별 자산 재간접 실물 자산 총계 설정액 61,365 20,509 780 1,108 700 0 0 139 0 84,603 2. 운용관련 업무 수탁회사 등에 관한 사항 가. 집합투자재산의 운용(지시)업무 수탁회사 : 해당사항이 없습니다. 나. 기타 업무의 수탁회사 : 해당사항이 없습니다. 3. 집합투자재산 관리회사에 관한 사항(신탁업자) 가. 회사 개요 회사명 주소 및 연락처 홈페이지 국민은행 서울시 중구 남대문로 84 1599-9999 www.kbstar.com 35