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4 1. 선언문 KB 국민은행의발전을위하여항상변함없는성원과격려를보내주신고객및주주님여러분께먼저깊은감사의말씀을드리겠습니다. 지난해를돌이켜보면우리경제는미국의서브프라임모기지부실에따른신용경색, 원유및국제원자재가격의상승, 원화절상압력등이지속되는대외적불안요인에도수출의지속적인호조에힘입어상승흐름을나타냈습니다. 하지만국내금융시장은글로벌신용경색의영향으로외국인투자자금의유출입이격화되고시장의변동성이확대되었으며, 은행권의자금부족현상심화로금리가급등하는등불안한모습을보였습니다. 이처럼어려운금융환경속에서도저희 KB 국민은행은지난한해 미래성장동력강화 를기본적인경영전략으로설정하고미래와세계를향한도약의한해가될수있도록최선을다하였습니다 그결과 2007 년고객만족부문에서한국생산성본부주관고객만족도평가 2 년연속 1 위와한국능률협회컨설팅주관고객만족도평가 1 위를차지하여고객만족도최우수은행으로자리매김하였습니다. 또한수익구조면에서수수료수익의비중을확대하였으며자산건전성부문에서고정이하여신비율을획기적으로개선하였습니다. 이뿐만아니라국내시중은행중유일하게국제 3 대신용평가기관으로부터국가신용등급과같거나그이상의높은신용등급을획득하여 KB 국민은행의위상을더욱굳건히해주었습니다. 또한, 수개의해외지점과사무소를개설하고외국은행들과전략적제휴를통한글로벌현금관리시스템을구축하는등글로벌뱅크로서의성과를이룬한해이기도하였습니다. 아울러, 지역밀착적인사회공헌사업을정착시켜선도은행으로서사회적역할과책임도다한한해였습니다. 한편, 영업규모면에서는총자산이전년대비 23 조 6,307 억원증가한 218 조 8,372 억원을기록하였으며, 이중대출채권이전년대비 21 조 6,828 억원이증가한 171 조 5,500 억원을차지하여가장큰증가세를나타냈습니다. 또한자금조달부문에서예수부채가 138 조 8,587 억원, 차입부채가 50 조 2,505 억원으로전년대비각각 8 조 8,388 억원과 11 조 2,078 억원증가하였습니다. 자산건전성부문에서도우량자산확보와자산건전성강화등을통해고정이하여신비율은전년대비 0.29%p 감소한 0.74%, 연체비율은 0.36%p 감소한 0.59%, 대손충당금적립비율은 42.26%p 상승한 % 로크게개선되었습니다. 존경하는고객및주주님여러분! 2008 년은변화와혁신의해가될것으로전망됩니다. 자본시장통합법과신 BIS 협약등금융제도의변화는금융시장의변화를촉발하는계기로작용할것이며, 지난해발생한미국의서브프라임사태의파급영향으로시장의변동성이커지고글로벌금융시장불안도당분간지속될것으로전망됩니다. 은행예금으로부터증권시장과간접투자상품으로자금이이동하는소위 탈금융중개 양상이금년에도계속될것으로전망되는등 2008 년금융산업은또한번의격동을예고하고있습니다. 이처럼급격한지각변동과치열한경쟁이예상되는가운데저희임직원모두는그동안향상된내부역량과기반을바탕으로통합 3 기의경영목표인 국내최고의종합금융그룹위상확립 을위해다음과같은 4 대핵심과제를선정하여추진해나가고자합니다. 1

5 첫째, 핵심성장동력을강화해나가겠습니다. 상품의개발과정과선별에서부터판매및사후관리에이르기까지전과정을정비하여상품경쟁력을대폭강화하겠으며, 작년에이어금년에도고객이동에따른점포망재구축작업을계속하도록하겠습니다. 또한예대중심의매력있는상품을개발하여은행의금융중개기능을강화하는데노력할뿐만아니라구조화상품의개발에도더욱힘쓰겠습니다. 둘째, 글로벌성장기반을구축하는데노력을기울이겠습니다. 지난해에는중국광주에지점을개설하고, 카자흐스탄알마티, 우크라이나키에프와월남호치민시에사무소를개설한바있습니다. 이어서금년에는중국소주와흑룡강성하얼빈두곳에지점을개설하고, Asia Triangle 지역안에서은행인수를적극적으로추진하겠습니다. 셋째, 조직-인사-기업문화전반에걸쳐혁신작업을추진하겠습니다. 지난해 12월말조직개편을단행하여본부조직을대폭축소하고영업인력을보강하였습니다. 이를기반으로, 본부는영업점을더효과적으로지원하고, 사업그룹들은더유기적으로의사소통하며사업을전개할수있도록하고, 본부와영업점전반에걸쳐생산성을대폭향상시킬수있는단단한조직을만들도록노력하겠습니다. 넷째, 종합금융체제를구축해나가겠습니다. 지금까지소매금융을통해다져진기반을기초로하여증권회사인수와재구축등겸업범위를확대하고시너지효과를극대화하여전금융서비스영역에걸쳐양질의금융서비스를제공할수있는종합금융서비스그룹으로재편해나가겠습니다. 위와같은경영방침을바탕으로저희임직원모두는 2008 년의시장변화에대한대응력을키우고도전과변화를통해주주님들로부터더욱신뢰받고사랑받는은행으로거듭날것이며, 아시아를선도하는글로벌뱅크 의비전에한걸음더가까이다가가고자합니다. 본자료는국민은행의경영현황을소개해드리고자관련법규에따라작성되었으며국민은행경영전반에대한진실한내용을담고있습니다. 다시한번고객및주주여러분의성원에감사드리면서앞으로도변함없는관심과격려를보내주시기를부탁드리며, 항상고객및주주님여러분의가정에건강과행복이가득하시기를기원합니다 년 3 월 26 일 2

6 2. 경영목표및방침 Vision 및핵심가치 비전 아시아금융을선도하는글로벌뱅크 핵심원동력 3S Excellence 최상의고객서비스 (Service Excellence) 선진화된시스템 (System Excellence) 글로벌역량을갖춘인재 (Staff Excellence) 핵심가치 PRIDE 프로정신 사회공헌 고객지향 다양성존중 개척정신 Profe- Social Interest in Respect for Embracing ssionalism Responsibility Customer Diversity Challenge Welfare 3

7 3. 경영계획 2008 년경영전략 4

8 4. 연혁 추이 년월일 내 용 합병은행 ( 국민은행 ) 출범, 뉴욕증권거래소상장 증권거래소국민은행주식상장 Moody s 로부터국내시중은행최초신용등급 A3 획득 국내금융권최초세계 500대기업선정 (Financial Times) 전산통합완료 신 CI 제정선포 국민, 주택은행합병 아시아최고 M&A 선정 (Finance Asia 誌 ) GOLD & WISE PB사업본격진출 ING 그룹과새로운전략적제휴약정체결 중국광주사무소개소 채권판매업무시행및금융기관최초 ABS채권 판매 인터넷뱅킹국제정보보안표준 ISO17799/BS7799 인증획득 세계최초스마트칩기반모바일금융서비스 Bank On 실시 KB방카슈랑스시행 국민카드합병 Sorak Financial Holdings를통한인도네시아 BII은행지분인수 정부지분매각에따른완전민영화 방카슈랑스전문보험회사 KB생명 출범 국내최대규모의콜센터 Open 개노조통합 국내금융기관최초바젤Ⅱ 시장리스크내부모형단독사용승인획득 S&P로부터신용등급 A- 획득 (BBB+ A-) 국내금융기관최초 바젤 Ⅱ 신용리스크위험가중자산및신 BIS 비율산출시스템 구축 은행권최초회계계정 100% 전산화완료 개인영업점업무분리시행 (SOD: Segregation of Duties) 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 1위선정 ( 한국생산성본부 ) 차세대시스템및신규주전산센터구축본격착수 임시주주총회강정원행장재선임 한누리투자증권 주식매수계약체결 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 2년연속 1위, 신용카드부문 KB카드 1위선정국내은행최초바젤2 신용리스크부문기본내부등급법금융감독원사용승인획득 5

9 5. 조직 조직도 ( 현재 ) 6

10 영업점 구 분 지 점 출장소 사무소 계 국 내 1, ,206 국 외 계 1, ,213 주 ) 국내의지점에는본점이 1 개영업점으로포함되어있음 자동화기기설치상황 ( 단위 : 대 ) 종 류 2007 년도 2006 년도 C D A T M 9,569 8,930 화상단말기 - - 기타 ( 통장정리기, 무인공과금기기등 ) 통장정리기 : 226 Paywell 기 : 1,740 동전교환기 : 494 통장정리기 : 381 Paywell 기 : 1,619 동전교환기 : 504 계 12,039 11, 임직원수 ( 단위 : 명 ) 임원 직원 구 분 국내인원수 2007 년도 2006 년도 해외인원수 합계 국내인원수 해외인원수 합계 상임 사외이사 책임자 11, ,442 10, ,907 행원 6, ,716 6, ,348 서무 별정직원 계 18, ,172 17, ,320 주 ) 본부 지역본부장은임직원인원에불포함 7

11 7. 임원현황 (2008 년 3 월 20 일현재 ) 구분성명직명담당업무또는주된직업 강정원은행장은행총괄 정용화상근감사위원감사총괄 상임 임원 최인규이사부행장전략그룹 Donald H. MacKenzie 이사부행장재무관리그룹 김기홍이사부행장지주회사설립기획단 정기영사외이사계명대학교회계학과교수 Jacques P.M. Kemp 사외이사 CEO of ING Asia/Pacific 조담사외이사전남대학교경영학부교수 임석식사외이사서울시립대학교경영학부교수 사외 이사 변보경사외이사코오롱아이넷대표이사사장 함상문사외이사 KDI 국제정책대학원원장 김한사외이사유클릭대표이사회장 김치중사외이사법무법인바른변호사 차백인사외이사한국금융연구원선임연구위원 강찬수사외이사 Kang & Company 대표이사회장 8

12 8. 자회사 연결대상자회사 (2007 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 백만원, 주, %) 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금소유주식수소유비율 KB 부동산신탁서울부동산신탁 ,000 15,999, KB 창업투자서울창업투자 ( ) 44,759 8,951, KB 신용정보서울채권추심 ,262 1,249, KB 데이터시스템서울전산용역 , , KB 생명보험서울생명보험 ,000 7,140, KB 자산운용서울투신운용 ( ) 38,338 6,134, KB 선물서울선물거래 ,000 3,999, Kookmin Bank HongKong HongKong Limited 금융업 USD20백만 2,000, Kookmin Bank Int l Limited London 금융업 GBP20 백만 20,000, 주 ) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시하였음 9

13 비연결자회사 (2007 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 백만원, 주, %) 회사명소재지주요업무설립년월일자본금소유주식소유비율 주은산업서울건설업 ,000 1,999, 장은증권서울증권업 ( ) 66,675 4,854, Sorak Financial Holdings Singapore BII 은행지분인수및경영 SGD118 백만 1,422, 주 ) 1. 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시하였음 2. 주은산업은청산중, 장은증권은파산절차진행중임 9. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 년월일주식의종류발행주식수 증 감자 금 액 증 감자 내 용 증 감자후 자본금 비 고 기명식보통주 299,697,462 주 14,985 설립자본 14,985 신설합병 기명식보통주 17,979,954 주 899 주식배당 15,884 배당률 6% 기명식보통주 10,581,269 주 529 CB 전환 16, 기명식보통주 8,120,431 주 406 국민카드흡수합병 16,819 합병비율 주 ) 최근 3 개년간의자본금증 감자내용및증 감자후자본금금액임 10

14 10. 대주주 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 주주명소유주식수 ( 주 ) 소유비율 (%) CITIBANK.N.A(DR DEPT) 55,868, EURO-PACIFIC GROWTH FUND 18,377, 국민연금관리공단 14,951, ING BANK N.V.,AMSTERDAM 13,710, TEMPLETON GROWTH FUND INC 4,700, CAPITAL WORLD GROWTH AND INCOME FUND 4,272, NTC-GOV SPORE 4,268, 미래에셋자산운용 ( 위탁분 ) 3,687, SSB-LAZARD FD 3,409, 주 ) 예금보험공사출자무의결권우선주제외함 CITI BANK, N. A. 은 DR 예탁기관임 11. 주식소유상황 주식의소유자별현황 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구 분 주주수 소유주식수 비율 (%) 비율 (%) 금융기관 , 증권회사 , 보험회사 , 투자신탁회사 ,876, 기타법인 ,519, 개인및기타 102, ,643, 외국인 1, ,533, 계 105, ,379, 주 )1. 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은금융기관으로분류함 2. 금융기관에는은행법에의한금융기관을말함 3. 예금보험공사출자무의결권우선주제외함 11

15 소유주식수별현황 (2007 년 12 월 31 일현재 ) 구 분 주주수 소유주식수 비율 (%) 비율 (%) 1만주이상 1, ,402, 천주이상 - 1만주미만 ,528, 천주이상 - 5천주미만 3, ,705, 백주이상 - 1천주미만 4, ,844, 백주이상 - 5백주미만 25, ,063, 십주이상 - 1백주미만 14, , 십주이상 - 5십주미만 32, , 십주미만 21, , 계 105, ,379, 주 ) 예금보험공사출자무의결권우선주제외함 12. 배당 구 분 2007 년도 2006 년도 보통주배당률 49% 73% 보통주주당배당액 2,450원 3,650원 주당당기순이익 8,246원 7,349원 배당성향 29.71% 49.67% 12

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17 13. 개요 수익성 ( 단위 : 억원, %, %P) 구 분 2007년도 2006년도 증감 충당금적립전이익 (A) 53,455 48,487 4,968 제충당금전입액 ( B ) 8,877 15,448-6,571 대 손 상 각 비 5,339 10,095-4,756 지 급 보 증 충 당 금 퇴 직 급 여 1,911 1, 미사용약정충당금 2 2,244-2,242 기 타 충 당 금 1,444 1, 제충당금환입액 ( C ) 721 1, 대 손 충 당 금 지 급 보 증 충 당 금 미사용약정충당금 기 타 충 당 금 438 1, 법인세비용 (D) 17,560 9,355 8,205 당기순이익 (A-B+C-D) 27,739 24,721 3,018 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 원화예대금리차 (A-B) 원화대출채권평균이자율 (A) 원화예수금평균이자율 (B) 명목순이자마진 (NIM)

18 생산성 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 증감 충당금적립전이익 예 수 금 직원1인당 원화예수금 대출금 원 화 대 출 금 평균국내인원 ( 명 ) 17,656 17, 예 수 금 1,244 1,241 3 원 화 예 수 금 1,231 1, 영업점당 대 출 금 1,254 1, 원 화 대 출 금 1,204 1, 평균국내영업점수 ( 개 ) 1,121 1, 주 ) 국내분기중평잔을기준으로작성 14

19 건전성 ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2007 년도 2006 년도증감 계 1,774,761 1,523, ,531 총여신 기업 767, , ,966 가계 893, ,811 34,566 고정이하여신 고정이하여신비율 무수익여신 무수익여신비율 신용카드 113,676 86,677 26,999 계 13, 기업 6, 가계 5, 신용카드 906 계 , 기업 4, 가계 5, 신용카드 , , , , , , , , , , , , 대손충당금적립률 ( A / B ) 연체율 * 무수익여신산정대상기준제충당금총계 (A) 25,355 23,745 1,610 고정이하여신 (B) 13,135 15,750-2,615 총대출채권기준 ( 계절조정후 ) 기 업 대 출 기 준 * * ( 계 절 조 정 후 ) 가 계 대 출 기 준 * * ( 계 절 조 정 후 ) 신용카드채권기준 ( 계절조정후 ) * 2007 년연체율은 1 개월이상원리금기준, 2006 년연체율은 1 일이상원금기준 ** 은행계정원화대출금및신탁계정기준

20 유동성 ( 단위 : %, %P) 구 분 2007 년도 2006 년도 증감 원 화 유 동 성 비 율 외 화 유 동 성 비 율 업무용유형자산비율 자본의적정성 1. B/S상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 증감 납 입 자 본 금 16,819 16,819 - 자 본 잉 여 금 62,583 62,583 - 자 기 자 본 조 정 기타포괄손익누계액 3,564 8,996-5,432 이 익 잉 여 금 77,412 62,152 15,260 자 본 총 계 160, ,550 9, BIS기준자기자본비율 ( 단위 : 억원, %, %P) 구 분 2007 년도 2006 년도 증감 B I S 자기자본 ( A ) 196, ,512 8,830 위험가중자산 (B) 1,555,988 1,323, ,253 신용위험가중자산 1,539,017 1,307, ,173 시장위험가중자산 16,971 15,891 1,080 BIS자기자본비율 (A/B) 기 본 자 본 비 율 보 완 자 본 비 율 단기후순위채무자본비율

21 - 트레이딩목적자산 부채현황 ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2007 년도 2006 년도증감 연결총자산 ( A ) 2,222,255 1,983, ,166 트레이딩자산 ( B ) 119,790 86,459 33,331 트레이딩비율 (B/A) 당행은 일별트레이딩자산 1 조원또는총자산대비일별트레이딩자산비율 10% 이상 인금융기관에해당되어시장리스크기준자기자본보유제도적용대상은행입니다 3. 시장리스크기준 BIS자기자본산출방법당행은시장리스크소요자기자본을산출할때내부모형을사용합니다. 내부모형은리스크측정시선진화된기법의사용은물론내부통제및리스크관리체계구축등금융감독원에서정한질적및양적요건을충족시킴으로써표준방법에비하여시장리스크를정확히측정및관리할수있습니다. 당행은 2005년 7월 26일금융감독원으로부터사용을승인받았습니다. - 내부모형승인주요사항 최대손실예상액 (VaR) 산출방법 승인받은리스크범주 포지션보유기간 단측신뢰구간 분산 - 공분산방법금리, 주식, 환 10 영업일 99%. 17

22 영업규모 ( 단위 : 억원 ) 구분 2007 년도 2006 년도증감 대출금 1,542,042 1,332, ,448 은행계정 1,537,884 1,328, ,326 신탁계정 4,158 4, 유가증권 356, , 은행계정 307, ,825 13,949 신탁계정 49,078 63,919-14,841 총여신 1,774,761 1,523, ,531 은행계정 1,770,500 1,519, ,341 신탁계정 4,261 4, 총수신 1,472,223 1,396,469 75,754 은행계정 1,388,587 1,300,199 88,388 신탁계정 83,636 96,270-12,634 총자산 2,321,256 2,108, ,278 은행계정 2,188,660 1,952, ,595 신탁계정 141, ,539-24,750 상호거래 ( ) 9,193 9, 주 ) 1. 대출금 : 원화대출금, 외화대출금, 역외외화대출금, 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 지급보증대지급금, 신탁대출금 2. 유가증권 : 원화, 외화, 역외외화, 대여유가증권, 신탁계정유가증권포함 3. 총여신 : 은행업감독업무시행세칙 < 별표 12> 의무수익여신산정대상여신기준 4. 총수신 : 원화예수금, 외화예수금 ( 역외외화예수금포함 ), 양도성예금증서, 금전신탁 ( 증권투자신탁제외 ), 종금계정발생어음, CMA 5. 총자산 : 은행총자산 ( 종금계정포함 )+ 신탁총자산 - 은행신탁간 ( 종금계정포함 ) 상호거래 18

23 신용평가등급 최근 3 년간 변동사항 ( 현재 ) Moody s S & P Fitch 기타 장기단기장기단기장기단기장기단기 Aa3 P1 A A1 A A1 P1 A A1 A A1 P1 A A1 A A3 P1 A A1 A A3 P1 A- A2 A A3 P2 A- A2 A A3 P2 A- A2 A A3 P2 BBB+ A2 A- - 19

24 14. 요약재무제표 요약대차대조표 ( 은행계정 ) 제 7 기 : 2007 년 12 월 31 일현재제 6 기 : 2006 년 12 월 31 일현재 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목제 7 기제 6 기계정과목제 7 기제 6 기 현금및예치금 6,544,754 6,568,306 예수부채 138,858, ,019,916 유가증권 30,777,359 29,382,480 차입부채 15,355,840 14,060,178 대출채권 171,549, ,867,182 사채 34,894,641 24,982,506 고정자산 2,298,743 2,137,732 기타부채 13,719,105 11,088,924 기타자산 7,695,189 7,250,781 부채총계 202,828, ,151,524 자본금 1,681,896 1,681,896 자본잉여금 6,258,297 6,258,297 자본조정 - - 기타포괄손익누계액 356, ,542 이익잉여금 7,741,156 6,215,222 자본총계 16,037,761 15,054,957 자산총계 218,866, ,206,481 부채와자본총계 218,866, ,206,481 요약손익계산서 ( 은행계정 ) 제 7 기 : 2007 년 1 월 1 일부터 2007 년 12 월 31 일까지제 6 기 : 2006 년 1 월 1 일부터 2006 년 12 월 31 일까지 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목제 7 기제 6 기계정과목제 7 기제 6 기 Ⅰ. 영업수익 21,281,826 19,618,874 Ⅲ. 영업이익 4,233,386 3,204, 이자수익 13,636,616 12,062,888 Ⅳ. 영업외수익 444, , 수수료수익 1,571,103 1,341,814 Ⅴ. 영업외비용 148, , 기타영업수익 6,074,107 6,214,172 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 4,529,870 3,407,595 Ⅱ. 영업비용 17,048,440 16,413,891 Ⅶ. 법인세비용 1,756, , 이자비용 6,674,934 5,284, 수수료비용 593, , 기타영업비용 6,087,129 7,439, 판매비와관리비 3,693,254 3,225,155 VIII. 당기순이익 2,773,843 2,472,111 20

25 15. 자금조달및운용현황 은행계정 ( 단위 : 억원, %) 조 구 원화자금 외화자금 2007 년도 2006 년도 분평균잔액이자평균잔액금액이자율이자금액구성비구성비 이자율 예수금 1,099, , ,113, , C D 146, , , , 차입금 24, , 원화콜머니 15, , 기 타 369, , , , 소 계 1,655, , ,528, , 외화예수금외화차입금외화콜머니사채기타 17,236 44,153 5,381 28, , , ,899 36,359 5,276 15, , 소계 95, , , , 달원가성자금계 1,751, , ,601, , 자본총계 160, , 기충당금 9, , 타기타 110, , 무원가성자금계 280, , 조달계 2,031, , ,873, , 운 용 원화자금 외화자금 예치금유가증권대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 지급보증대지급금원화콜론사모사채신용카드채권 ( 카드론 ) ,955 1,345, , , ,468 75,991 92,325 20, ,885 88,856 59,542 29, ,117 20,499 3, , ,373 1,206, , , ,233 57,027 78,554 13, ,349 77,724 54,983 22, ,097 19,218 2, , 기 타 3, , 원화대손충당금 ( ) -23, , 소 계 1,798, , ,646, ,633 6,96 외화예치금외화증권대출금외화콜론매입외환기타외화대손충당금 ( ) 3,234 9,931 76,107 4,240 14, , ,868 7,932 65,619 2,615 13, , 소계 106, , , , 수익성자금계 1,905, , ,740, , 현금 10, , 기업무용유형자산 25, , 타기타 89, , 무수익성자금계 125, , 운용계 2,031, , ,873, ,

26 주 ) 1. 가계대출금은재형저축자금대출, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함 2. 기업대출금은공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금포함 3. 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표현 22

27 16. 부문별수지상황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2007 년도 2006 년도증감 이자수익 136, ,629 15,737 예치금이자 유가증권이자 14,402 13, 이대출채권이자 121, ,526 14,943 자기타이자수익 이자비용 66,749 52,845 13,904 부예수금이자 41,441 34,335 7,106 문차입금이자 7,301 6, 사채이자 17,194 11,391 5,803 기타이자비용 소계 69,617 67,784 1,833 수수료수수료수익 15,711 13,418 2,293 수수료비용 5,931 4,644 1,287 부문소계 9,780 8,774 1,006 신탁부 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 문 소 계 기타영업수익 59,807 61,171-1,364 유가증권관련수익 9,389 3,341 6,048 기외환거래이익 5,339 2,451 2,888 충당금환입액 721 1, 타 파생금융상품관련이익 41,853 53,545-11,692 기타영업잡수익 2, ,708 영 기타영업비용 60,871 74,398-13,527 유가증권관련손실 2,402 1, 업 외 환 거 래 손 실 3,098 2, 부문 기지급보증충당금전입액금 181 출 89 연 92 료 2,684 2, 대파생금융상품관련손실손 43,348 상 50,966 각 -7,618 비 5,340 10,095-4,755 기타영업잡비용 3,818 6,277-2,459 소 계 -1,064-13,227 12,163 부 문 별 이 익 합 계 79,267 64,302 14,965 판매비와관리비 ( ) 36,933 32,252 4,681 영 업 이 익 42,334 32,050 10,284 영 업 외 수 익 4,449 3, 영 업 외 비 용 ( ) 1,484 1, 법인세비용차감전순이익 45,299 34,076 11,223 법 인 세 비 용 ( ) 17,560 9,355 8,205 당 기 순 이 익 27,738 24,721 3,017 23

28

29 17. 개요 은행계정 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2007 년도 2006 년도 구성비 구성비 자산기부채기자본현금 및 예치금 65, , 유 가 증 권 307, , 대 출 채 권 1,715, ,498, 대손충당금 ( ) -24, , 현재가치할인차금 ( ) 원 화 대 출 금 1,462, ,255, 외 화 대 출 금 74, , 매 입 어 음 1, 매 입 외 환 16, , 지급보증대지급금 신 용 카 드 채 권 104, , 환매조건부채권매수 , 타자산 76, , 콜 론 16, , 사 모 사 채 61, , 기 타 2, , 유 형 자 산 22, , 자 산 총 계 2,188, ,952, 예 수 부 채 1,388, ,300, 원 화 예 수 금 1,195, ,190, 외 화 예 수 금 16, , C D 176, , 차 입 부 채 153, , 원 화 차 입 금 24, , 외 화 차 입 금 56, , 환매조건부채권매도 59, , 매출어음 5, , 외화수탁금 타부채 137, , 콜 머 니 8, , 기 타 사 채 348, , 부 채 총 계 2,028, ,801, 자 본 금 16, , 자 본 잉 여 금 62, , 자본조정 기타포괄손익누계액 3, , 이익잉여금 77, , 자 본 총 계 160, , 부 채 및 자 본 총 계 2,188, ,952, 주 ) 1. 잔액기준 2. 외화대출금 : 외화대출금, 은행간외화대여금, 외환차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금포함 24

30 18. 대출금운용 형태별대출금 ( 단위 : 억원, %) 2007 년도 2006 년도 구분 잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구성비 구성비 구성비 구성비 원화대출금 1,462, ,345, ,255, ,206, 외화대출금 74, , , , 지급보증대지급금 소 계 1,537, ,421, ,328, ,272, 신탁대출금 4, , , , 합 계 1,542, ,425, ,332, ,276, 주 ) 외화대출금 : 외화대출금 + 은행간외화대여금 + 내국수입유산스 + 역외외화대출금 25

31 업종별대출금 ( 단위 : 억원, %) 업 종 별 2007 년도 2006 년도 구성비 구성비 농 업 임 업 어 업 광 업 1, , 제 조 업 245, , 전기 가스 수도사업 4, , 건 설 업 92, , 도 매 소 매 업 112, , 숙 박 음 식 점 업 34, , 운 수 창 고 업 28, , 통 신 업 5, , 금 융 보 험 업 32, , 부 동 산 임 대 업 149, , 사 업 서 비 스 업 20, , 공공행정 국방 사회보장행정 3, , 교 육 서 비 스 업 5, , 보건 사회복지사업 19, , 오락 문화 운동관련서비스업 12, , 기타공공 수리 개인서비스업 12, , 가 사 서 비 스 업 국 제 기 타 외 국 기 관 11, , 가 계 대 출 982, , 무수익여신산정대상여신합계 1,774, ,523,

32 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2007 년도 2006 년도 구성비 구성비 기 업 자 금 대 출 559, , 운 전 자 금 대 출 435, , 시 설 자 금 대 출 124, , 특 별 자 금 대 출 가 계 자 금 대 출 476, , 공공및기타자금대출 14, , 운 전 자 금 대 출 14, , 시 설 자 금 대 출 재 형 저 축 대 출 주 택 자 금 대 출 412, , 중소기업구조개선자금대여금 합 계 1,462, ,255, 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 담보별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2007 년도 2006 년도 구성비 구성비 부 동 산 779, , 동 산 유 가 증 권 2, , 예 수 금 35, , 기 타 담 보 계 816, , 보 증 72, , 신 용 573, , 합 계 1,462, ,255, 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 27

33 중소기업대출 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2007 년도 2006 년도 중소기업대출비율 (A/B x 100) 중소기업대출금 (A) 496, ,737 은행계정원화대출금주 ) (B) 1,462,609 1,255,748 주 ) 은행간대여금제외 28

34 19. 유가증권투자및운용현황 은 행 계 정 신탁계정 구분취득원가기말장부가액평가손익잔액 (B/S) ( 단위 : 억원 ) 운용손익 (I/S) 단기매매증권 50,544 50, ,062 매도가능증권 137, ,708 5,039 14,357 만기보유증권 110, , ,083 지분법적용투자주식 8,040 8, ,460 소계 306, ,772 4,870 23,962 유가증권 65,133 65, ,002 합계 371, ,974 4,870 28,963 29

35 20. 예수금현황 형태별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2007 년도 2006 년도 잔액평균잔액잔액평균잔액 구성비구성비구성비구성비 원화예수금 1,195, ,143, ,190, ,150, 요구불예금 197, , , , 저축성예금 938, , , , 수입부금 30, , , , 주택부금 29, , , , 외화예수금 14, , , , C D 176, , , , 금 전 신 탁 83, , , , 합 계 1,469, ,394, ,398, ,342, 주 ) 증권투자신탁제외 예금자별예수금 ( 단위 : 억원, %) 은행계정 구 분 2007 년도 2006 년도 구성비 구성비 개인 781, , 법인 340, , 기타 73, , 합계 1,195, ,190, 개인 57, , 신탁법인 21, , 계기타 4, , 정합계 83, , 주 ) 원화예수금잔액기준 30

36 21. 외화자산 부채 형태별현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2007 년도 2006 년도증감 외국통화 예치금 자 유가증권 1, 대출금 7,987 7, 매입외환 1, 콜론 산 기타자산 1,261 1, 대손충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 자산총계 12,939 12, 부 예수금 1,768 1, 차입금 5,985 4,150 1,835 콜머니 사채 2,839 2, 채 기타부채 1,671 3,696-2,025 부채총계 12,939 12, 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함 31

37 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 대출금유가증권합계대출금유가증권합계 일본 미국 싱가폴 인도 뉴질랜드 기타 총 계 주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 외화만기불일치갭비율 ( 단위 : %) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 갭비율 주 ) ( 만기별외화자산 만기별외화부채 ) / 총외화자산 32

38 순외환익스포져 구분현물포지션선물포지션종합포지션 ( 단위 : 천미불 ) 자기자본대비포지션비율 (%) 1 월 1,963,048-1,775, , 월 1,239,536-1,065, , 월 2,387,783-2,241, , 월 2,504,556-2,386, , 월 2,810,875-2,655, , 월 2,507,849-2,390, , 월 1,980,523-1,881,654 98, 월 2,164,500-1,927, , 월 433, , , 월 -291, , , 월 -548, ,233 68, 월 -204, , , 주 ) 이종통화는미달러화로환산하여작성하며, 매입포지션은 (+), 매도포지션은 (-) 로표시하고매월말잔액기준으로작성함. 33

39 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 대 손 충 당 금 26,160 24,631 일 반 26,160 24,631 특 별 0 0 지 급 보 증 충 당 금 미사용약정충당금 5,391 5,667 기 타 충 당 금 2,067 2,100 채권평가충당금 0 0 여신종류별부실채권대손상각현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2007 년도 2006 년도증감 은행계정 가계자금대출금 2,374 4,729-2,355 신용카드채권 3,396 4,956-1,560 기업자금대출및기타대출금 2,898 7,859-4,961 신탁계정 합계 8,669 17,608-8,939 대출채권매각현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 증감 가 계 자 금 대 출 금 1,041 1, 신 용 카 드 채 권 기업자금대출및기타대출금 2,118 3,144-1,026 합 계 3,161 4,598-1,437 주 ) B/S 잔액기준임 34

40 자산유동화현황 ( 단위 : 억원 ) 계약당사자양도인또는위탁자양수인또는수탁자 양도일또는신탁일 대상채권종류주 )2 양도금액또는신탁금액주 )1 비고 ( 계약상특이 사항등 ) 가계 515 국민은행 케이비제구차유동화전문유한회사 카드 1 기업 1,230 가계 526 국민은행 케이비제십차유동화전문유한회사 카드 1 기업 888 국민은행 케이비본드제일차유동화전문유한회사 기업 5,505 주 ) 1. 양도금액또는신탁금액은 B/S 잔액기준임 2. 대상채권종류는가계, 신용카드, 기업등임 35

41 23. 무수익및고정이하분류여신 무수익및고정이하분류여신현황 구분 2007 년도 2006 년도 총여신 1,774,761 1,523,230 은행 1,770,500 1,519,159 신탁 4,261 4,071 무수익여신주 ) 1 10,965 12,959 은행 10,962 12,952 신탁 3 7 고정이하분류여신주 ) 2 13,135 15,750 은행 13,002 15,612 신탁 ( 단위 : 억원 ) 주 ) 1. 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임 2. 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임 거액무수익여신증가업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명주 ) 년도 2006 년도증가액증가사유비고주 )2 개인대출 ( 이 연 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 제조업 ) 채권재조정이자미계상 ( 제조업 ) 부도이자미계상 ( 제조업 ) 채권재조정이자미계상 ( 제조업 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 건설업 ) 부도이자미계상 ( 제조업 ) 채권재조정이자미계상 개인대출 ( 운 예 ) 부도이자미계상 ( 제조업 ) 부도이자미계상 ( 제조업 ) 채권재조정이자미계상 ( 건설업 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 사업서비스업 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 건설업 ) 채무상환능력악화이자미계상 36

42 업체명주 ) 년도 2006 년도증가액증가사유비고주 )2 ( 건설업 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 사업서비스업 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 제조업 ) 채권재조정이자미계상 개인대출 ( 이 도 ) 채무상환능력악화이자미계상 개인대출 ( 전 영 ) 채무상환능력악화이자미계상 ( 건설업 ) 부도이자미계상 개인대출 ( 유 동 ) 부도이자미계상 주 ) 1. 업체명은전년대비무수익여신잔액이 20 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를기재하되법인의경우 ****( 업종 ), 개인명의대출의경우업체명에 개인대출 ( 홍 * 동 ) 으로기재함 2. 비고란은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을표시함 신규발생채권재조정업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명 채권재조정결정일자 2007년말총여신잔액주 ) 채권재조정 채권재조정 여신잔액 내역 - 출자전환 : 17억원 - 금리감면 : 당초약정금리 팬택 단, 연5% 초과시는연5% 적용 ( 적용기간 : ~ ) - 출자전환 : 110억원 - 금리감면 : 당초약정금리 팬택앤단, 연5% 초과시는연5% 큐리텔적용 ( 적용기간 : ~ ) - 이자면제채권 : 12억원 주 ) 신규발생채권재조정업체중대출및지금보증지원금액 100억원이상인업체 채권재조정결정일 : 팬택계열채권은행자율협의회채권재조정결의기준일 신규자금지원 : 팬택 4.7억원, 팬택앤큐리텔 32억원 팬택앤큐리텔출자전환대상여신 122억원중회사채 12억원은이자면제채권으로처리 비고 37

43 24. 우발채무및난외거래 지급보증및기타 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2007 년도 2006 년도 확 정 지 급 보 증 52,597 27,043 ( 원 화 지 급 보 증 ) 22,028 9,493 ( 외 화 지 급 보 증 ) 30,951 17,550 미 확 정 지 급 보 증 39,445 23,044 ( 신용장개설관계 ) 26,517 12,669 ( 기 타 ) 12,928 10,375 약 정 785, ,674 대 손 상 각 채 권 115, ,051 창 구 매 각 유 가 증 권 3,164 2,178 배 서 어 음 1 45 환매권부대출채권매각 0 7 파 생 상 품 거 래 1,755,958 1,431,048 기 타

44 파생상품현황 1. 파생상품거래거래승인및통제관련조직도표 이사회 리스크관리위원회 은행장 리스크관리협의회 시장리스크관리심 의회 자금시장그룹재무관리그룹업무지원그룹 트레이딩부 (Front Office) 리스크관리부 ( 시장리스크관리 ) (Middle Office) 자금운용지원센터 (Back Office) 2. 파생상품에대한주요리스크관리기능 가. 사전한도설정관리 각파생상품별거래한도, 손실한도및최대손실액 (VaR) 한도를설정, 운용관리 나. 리스크량의측정및보고 한도준수여부를일단위및월단위로정기보고하고있으며, 파생상품거래와관련된제반시장상황의변동, 거래상특이사항에대하여는수시보고 다. 일정규모이상의파생상품거래의사전합의 파생상품거래는사전허용된대상범위내에서거래되고있으며, 신상품이아닌비정형거래, 6 개월이상통화 주식관련파생상품 ( 명목원금외화 1 억불상당액초과 / 원화 1 천억원초과 ) 금리관련파생상품 ( 명목원금외화 2 억불상당액초과 / 원화 2 천억원초과 ) 등거액의파생상품거래에대하여는리스크관리부의사전합의후취급 라. 신상품에대한거래승인 39

45 신상품을취급하고자하는운용부서장은해당상품의성격및시장특성, 가격결정모형, 리스크구조등을분석할수있도록거래계획을리스크관리부에통보및협의하고신상품취급전관련전산시스템등적정한회계처리및리스크관리체계를마련한후에시장리스크관리심의회의승인을거쳐취급 마. 운용조직과별도조직에서파생상품거래의사후관리 Front Office 와독립된별도의조직인 Middle Office 및 Back Office 에서파생상품거래의 정당성, 회계처리의적정성, 평가손익의변동상황등관리 3. 파생금융상품유형별가격결정방법의개요 가. 스왑거래 기간별원화및외화이자율을기초로도출된제로쿠폰커브와원화및해당외화간현물환 / 선물환율커브를이용하여원화기준 NPV 방식으로가격을결정 나. 옵션거래 기초자산의현재가격, 옵션행사가격, 기초자산의수익률분산 ( 변동성 ), 이자율, 만기까지의기간등을감안하는 Black-Scholes Formula 를이용하여가격을결정. 닫힌해 (closed form solution) 형태의가격결정방법이적용되지않는경우이항수형도방법 (binominal tree method) 과몬테카를로시뮬레이션방법및유한차분법 (finite diff erence method) 을적용하여가격결정 다. 선물거래 현물가격과현물의보유비용및보유수입을감안하여결정되며, 거래소시장에서가격이 고시되므로거래소가격을활용 40

46 4. 파생상품거래관련총거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 48, ,110 선도 선물 스왑 48, ,110 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 5, 선도 스왑 1, 장외옵션 3, 매매목적거래 (C) 1,702,642 15,789 15,515 선도 875,535 7,886 8,105 선물 77, 스왑 676,121 6,689 6,092 장내옵션 장외옵션 73,127 1,214 1,318 합계 (A+B+C) 1,755,958 16,528 18, 파생상품거래관련총거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 41

47 6. 이자율관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 48, ,110 선도 선물 스왑 48, ,110 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 581,052 3,810 4,275 선도 선물 35, 스왑 543,392 3,784 4,265 장내옵션 장외옵션 2, 합계 (A+B+C) 629,311 3,924 6, 이자율관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 42

48 8. 통화관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 1,109,118 11,294 10,469 선도 874,439 7,865 8,085 선물 42, 스왑 131,324 2,896 1,817 장내옵션 장외옵션 61, 합계 (A+B+C) 1,109,118 11,294 10, 통화관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 43

49 10. 주식관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 3, 선도 스왑 1, 장외옵션 2, 매매목적거래 (C) 9, 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 9, 합계 (A+B+C) 13,969 1,256 1, 주식관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 44

50 12. 귀금속및상품등거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선도 선물 스왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 1, 선도 스왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 2, 선도 1, 선물 스왑 1, 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) 3, 귀금속및상품등거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 14. 신용파생상품거래현황 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 신용매도신용매입해외물국내물계해외물국내물계 Credit Default Swap Total Return Swap Credit Option Credit Linked Notes 합성CDO 계 신용파생상품거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 45

51 16. 장외거래의잔존만기및신용환산액 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분이자율관련통화관련주식관련 귀금속및상품등관련 장외거래잔액합계 594,252 1,066,810 13,477 3,560 1,678,099 잔존만기 1 년이하 204, ,801 8,690 1,560 1,137,503 잔존만기 1 5 년 338, ,630 4, ,969 잔존만기 5 년초과 51,747 8, ,500 61,627 Current Exposure 방식신용환산액위험회피회계적용거래잔액 합계 6,387 26,099 2, ,131 48, ,259 잔존만기 1 년이하 3, ,757 잔존만기 1 5 년 16, ,945 잔존만기 5 년초과 27, ,558 Current Exposure 방식신용환산액 Match거래, 중개거래잔액 ,998 1,059 5,057 잔존만기 1 년이하 0 0 3, ,525 잔존만기 1 5 년 잔존만기 5 년초과 Current Exposure 방식신용환산액 매매목적거래잔액 545,992 1,066,810 9,479 2,501 1,624,782 잔존만기 1 년이하 200, ,801 5,623 1,101 1,130,221 잔존만기 1 5 년 321, ,630 3, ,093 잔존만기 5 년초과 24,189 8, ,469 Current Exposure 방식신용환산액 17. 장외거래의잔존만기및신용환산액 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 18. 장외거래의연체및손실상황 ( 은행계정 ) 해당사항없음 19. 장외거래의연체및손실상황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 5,775 26,099 1, ,842 46

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53 25. 개요 리스크관리조직 이사회 은행장 리스크관리위원회 리스크관리협의회 ( 개최활동보고 ) 리스크관리심의회 ( 신용, 시장 ) 재무관리그룹부행장 리스크관리실무조직 ( 리스크관리부, 신용감리부 ) 사업부와완전독립된리스크관리조직및보고체계구축 가. 리스크관리위원회리스크관리에대한최고의사결정기구로서이사회의위임을받아경영전략과부합하는리스크관리전략의수립, 은행이부담가능한전행리스크수준의결정, 리스크현황및관리실태점검등의업무수행을하며, 이사 5인으로구성되어있음. 나. 리스크관리협의회리스크관리에대한의사결정기구로서리스크관리위원회의위임을받아리스크관리전략에기초한리스크관리정책및절차의수립, 리스크유형별한도설정및배분, 리스크관리업무집행의적정성감독등의업무를수행하며, 관련부행장들로구성되어있음. 다. 리스크관리심의회리스크관리협의회의의결에의하여리스크관리실무의사결정및집행기구로신용리스크관리심의회및시장리스크관리심의회가설치되어있음. 신용리스크관리심의회 : 신용파생상품신규유형및비정형구조의최초거래승인, 신용 exposure 한도산출기준과측정방법등의신설및변경에대한의결을수행하며, 관련업무부서장들로구성되어있음. 시장리스크관리심의회 : 시장리스크관련제한도의설정, 트레이딩거래대상상품의결정등시장리스크관련사항에대한심의업무를수행하며, 관련업무 47

54 부서장들로구성되어있음. 라. 리스크관리실무조직 리스크관리실무조직은리스크관리부, 신용감리부로구성되어있으며, 타사업그룹 / 본부의관련팀과유기적체제하에은행의모든부문에서발생가능한리스크의적정한관리를통한안정적성장을도모하기위하여리스크측정, 모니터링, 통제및보고업무를담당함. - 리스크관리부 : 전행경제적자본관리전략수립 / 이행, 전행자본적정성평가및관리, RAROC/EVA 측정 / 분석 / 보고, New Basel Capital Accord 도입관련총괄추진, 시장리스크 / 운영리스크의관리정책및절차수립, 시장리스크측정 / 분석 / 모니터링및한도관리, ALM( 금리 / 유동성 ) 리스크한도설정및관리등을담당 - 신용감리부 : 여신자산에대한신용위험을분석하여자산의부실화를예방하고영업점및본부심사역이수행한신용평가, 여신심사 / 승인업무의적정성점검, 여신관련제도, 정책, 시스템에대한 Review, 잠재부실기업에대한기업신용위험상시평가, 자회사 ( 국외지점포함 ) 리스크관리현황모니터링및보고, 종합모니터링시스템운영및개선, 리스크측정모델검증등을담당 2007년리스크관리위원회주요활동 가. 리스크관리위원회개최횟수 : 7회나. 주요활동내용 주요결의사항 년 Risk Appetite 설정 - Basel II 신용리스크 RWA/EL 산출시스템구축및적용 ( 안 ) - 바젤II 신용리스크기본내부등급법승인신청 ( 안 ) - 고급측정법으로의운영리스크경제적자본측정방법개선 ( 안 ) - 신용리스크 VaR 측정시스템 (CreditManager) 구축및적용 ( 안 ) - 내부자본적정성평가및관리규정제정 ( 안 ) - 평판리스크측정및관리 ( 안 ) - 가계및 SOHO PD 추정개선및적용 ( 안 ) - 신용카드소매부문 PD 추정개선및적용 ( 안 ) - EAD/LGD 개선추정및적용 ( 안 ) - 금융감독원발표에따른신BIS협약도입방법변경 ( 안 ) 주요보고사항 - Basel II 신용리스크 RWA/EL 산출시스템검증보고 - S&P 검증결과및금감원요건을반영한 EAD/LGD 개선추정및적용 - EAD/LGD 검증보고 - 기업신용평가시스템개선및기업 PD 산출 - 대기업신용평가모델그룹로직개선 - 이지론 Cut-Off 기준조정 48

55 - CRS Upgrade 모델및기업 PD 사후검증보고 - 기업신용평가모델사후검증보고 - SOHO ASS 모델사후검증보고 - 가계 ASS 모델 ( 신용 / 담보 ) 및 PD 사후검증보고 - BSS모델 ( 가계 /SOHO) 사후검증보고 - 대기업신용평가모델 (LCRS) 사후검증보고 - 기업카드 CASS/CBSS 모델사후검증보고 - 개인신용평가모델중장기개선계획보고 - 신용리스크 VaR 측정시스템검증보고 - 가계및 SOHO PD 사전검증보고 - 신용카드소매부문 PD 사전검증보고 - 소매여신 PD 수정 - 신용카드소매부문 PD 수정 - 리스크측정용중소기업 PD 수정 - EAD/LGD 추정및적용수정 - 리스크측정요소 (PD/LGD/EAD) 수정에대한사전검증 - BCP 프로젝트추진현황 - BCP 전략과제추진경과 - 국외점포신용리스크현황 - EC/Risk Appetite 관리및 RAROC 측정보고 - 시장리스크위기상황분석결과보고 - 시장리스크사후검증결과보고 - 주택담보대출손실위험분석 - 리스크관리현황 리스크관리체제구축을위한활동 가. 바젤 II 체계도입을위한리스크관리기반확립 당행은선진리스크관리모범규준인바젤 II 체계를도입하기위하여행내리스크관리인프라 ( 조직 / 프로세스 / 시스템 / 데이터등리스크관련모든기반 ) 를 (1) 리스크측정요소 (PD,LGD,EAD) 추정및검증체제, (2) 신용평가시스템구축및운영, (3) 종합데이터관리, (4) 리스크통제구조, (5) 문서화등으로세분화하여구축작업을성공적으로진행하였음. 이에따라, 당행은 (1) 리스크관리지배구조및신용리스크통제구조확립, (2) 대기업 / 중소기업 / 소호 / 가계 / 카드등각종신용평가시스템개발, (3) 담보평가시스템 / 여신사후관리시스템개선, (4) PD/LGD/EAD* 등리스크측정요소자체추정, (5) 신용리스크데이터마트및위험가중자산산출시스템구축, (6) 다차원경제적자본 /RARO C** 시스템개발등을완료하고안정적으로운영하면서시스템의정합성및정교성을향상시켜왔음. * PD(Probability of default): 부도율, LGD(Loss given default): 부도시손실율, EAD(Exposure at default): 부도시익스포져 ** RAROC(Risk adjusted Return on Capital) 49

56 나. 내부자본적정성평가체계확립및운영 당행은 내부자본적정성평가및관리규정 제정, 시행하여은행이영업활동에서발생할수있는모든중요한리스크에대비할수있는적정자기자본을보유하고관리할수있는체제를구축하고, 자본적정성평가결과를은행의경영활동및의사결정에적극반영할수있는기반을수립하였음. 편중리스크관리및위기상황분석체제를개선하고, 신용리스크경제적자본산출시스템의내부검증을통하여측정결과의신뢰도와정합성을제고하여전행적인위험조정성과평가 (RAPM), 경제적자본배분및포트폴리오관리전략수립을효율적으로지원하도록리스크평가체제를개선하였음. 또한, 사업그룹별 RAROC 평가를시범실시하고, 리스크에기반한 MIS 보고서를경영진및실무진에제공함으로써은행의위험조정성과평가시행기반을확립하고자본적정성평가결과의경영활용도를제고함으로써리스크와수익에기초한경영의사결정지원체제를강화하였음. 다. 신용평가시스템에대한적합성검증체계확립 당행은객관적이고일관된적합성검증업무수행을위한제지침및업무매뉴얼을제정하여 선진적합성검증체계 를구축하였으며, 신용평가모델및리스크측정요소 (PD, LGD, EAD) 에대한사전검증및사후검증을실시하여경영진및이사회에정기적으로보고하였음. 적합성검증의정기적수행및검증결과의실질적이행여부를지속적으로점검하는적극적인피드백프로세스운영을통하여모델개발업무와상호견제및균형을유지하였을뿐만아니라지속적인모델성능향상에기여함으로써모델리스크를최소화하였음. 이러한적합성검증체계를통하여 2007년국내은행최초로 바젤II 신용리스크내부등급법 (F-IRB) 승인획득에중추적인역할을수행하였음. 또한, 신용평가모델의변별력및안정성등을점검할수있는내부허용수준을수립하여점검결과를경영진에게정기적으로보고함으로써자체리스크관리역량을강화시켰으며, 각자산별 검증모니터링시스템 구축을통하여모델성과를적시성있게점검할수있는내부관리체계를확립하였음. 라. 체계적인운영리스크관리기반구축 당행은효율적인운영리스크관리를위하여바젤 II 에서제시하는고급측정법도입을목표로하고있음. 이를위해 1) 내부손실데이터축적, 2) 전직원대상주기적인리스크자가진단 (Control Self Assessments) 실시, 3) 주요위험지표 (Key Risk Indicator ) 개발및운영, 4) 운영리스크위험자본량측정시스템정교화, 5) 운영리스크관련문화확산등의업무를수행하였음. 또한, 재해시업무의계속성확보를위한 업무연속성계획 (Business Continuity Plan) 수립프로젝트 를진행하여감독기관의규제목적을충족시킴은물론, 자본에부정적인영향을주는재무적혹은비재무적영향에대한통제가가능해졌음. 50

57 바젤 II 도입현황 가. 바젤 II 신용리스크 ( 기본 ) 내부등급법금융감독원승인획득 당행은성공적인리스크관리기반구축을토대로 2007년 6월말금융감독원에바젤 II 신용리스크 ( 기본 ) 내부등급법사용승인을신청하였으며, 이후약 6개월동안금융감독원의서류심사및임점점검을거쳐 2007년 12월 28일에국내은행최초로유일하게감독당국의사용승인을득하여 2008년도부터 ( 기본 ) 내부등급법을적용하게되었음. 나. 바젤 II 도입향후일정 당행경영진의바젤 II 고급방법 ( 신용리스크 : 고급내부등급법, 운영리스크 : 고급측정 법 ) 도입에대한의사결정과이에대한이사회 ( 리스크관리위원회 ) 의결의에따라 감독기관의바젤 II 도입일정에맞추어고급방법을도입을준비하고있음. 구분 2008년도 2009년도 신용리스크 기본내부등급법 고급내부등급법 운영리스크 표준방법 * 고급측정법 시장리스크 내부모형법 ** * ( 기본 ) 내부등급법의감독기관사용승인획득 ( ) ** 내부모형법감독기관사용승인획득 ( ) 트레이딩포지션의범위, 가치평가방법등트레이딩정책지침의주요내용 가. 트레이딩포지션의범위 금융감독원에서정한 은행업회계처리준칙 에의해상품유가증권으로분류된자산 매매목적의파생상품및이에대한헷지수단으로취하는파생상품 원본보전또는이익보전약정이있는시가평가대상신탁계정의자산및부채 금융감독원에서정한 시장리스크기준자기자본비율산출기준 제2장제3절및제4절에규정된외환및일반상품포지션 기타트레이딩포지션의구분원칙에부합되는자산및부채등 나. 트레이딩포지션에대한공정가액평가기준 상품별공정가액평가방법 - 주식 : 관련시장의당일종가. 다만, 평가일의종가가없는경우에는직전거래일의종가 - 채권 관련시장의종가또는일반적으로인정되는시세정보공표기관에서발표하는해당채권의직전최근거래일의종가 시장가격을구할수없는경우채권의공정가액은평가대상채권의미래현금흐름을무이표채수익률곡선의해당기간별이자율로할인하여산정 원화채권의경우한국증권업협회나채권시가평가사가공시하는가격 외화채권의공정가액을평가함에있어채권시가평가사가공시하는가격또는 51

58 무이표채수익률곡선또는채권발행자의신용도를합리적으로산출할수없는경우에는로이터, 블룸버그등공신력있는기관을통하여입수한거래별예시가격 (Indication price) 또는유사증권의거래가격 (Benchmark price) - 수익증권 : 증권투자신탁회사발표기준가격 - 뮤추얼펀드 : 시가또는펀드평가회사에서평가한가격 - 파생상품 장내파생상품은평가일현재관련시장의종가를적용하며평가일현재의종가를구할수없는경우에는직전거래일의종가를적용. 다만, 정산가 (Settlement price) 를별도로고시하는경우에는정산가를적용할수있음. 장외파생상품은로이터, 블룸버그등공신력있는기관을통하여입수한대용가격또는가격결정모형을통하여합리적으로산정한가격 - 일반상품 장내일반상품은평가일현재관련시장의종가를적용하며, 평가일현재의종가를구할수없는경우직전거래일의종가를적용. 다만, 정산가 (Settlement price) 를별도로고시하는경우에는정산가를적용할수있음. 장외일반상품은로이터, 블룸버그등공신력있는기관을통하여입수한대용가격또는가격결정모형을통하여합리적으로산정한가격 가격결정모형을이용하여공정가액평가를실시하는경우준수원칙 - 보수적인관점을적용하고모형의건전성입증이가능하여야한다. - 평가에사용되는자료는외부에서입수함을원칙으로한다. - 가격결정모형을적용또는변경하고자하는경우이를문서화하여야한다. - 모형및모형에서이용하는가정사항등에대하여최소한연 1회이상공정가액평가협의회에부의하여그적정성을검증받아야한다 위험자본배분절차, 리스크한도설정절차 가. 설정목적 자본적정성유지및자본의효율적활용 사업본부경영관리장치의마련 리스크종류별익스포져의집중화방지 나. 설정원칙 계량화및사업본부의효율적관리가가능한리스크를대상으로설정 은행과사업그룹 / 본부영업의효율성및수익성을저해하지않는범위내에서설정 감독기관자본적정성규제비율을충족시키는범위내에서설정 완만한경기침체상황을고려한경제적자본량을기준으로설정 설정주기는반기를원칙으로함 다. 설정방법 Bottom-up 방식을기본으로하여 Top-down 방식을가미한절충형 52

59 라. 경제적자본배분및한도설정절차 위험성향 (Risk Appetite) 목표설정 - 위험성향 (Risk Appetite) : 은행이주어진목표와전략적과제하에서영업상부담할수있는리스크수준 (Risk Appetite = 경제적자본추정량 / 가용장부자본 ) 사업그룹별경영계획수립 경영계획에근거한연도말예상대차대조표추정 경제적자본요구량추정 - 사업그룹별경영계획을반영하여신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략 / 평판리스크경제적자본요구량추정 ( 위기상황분석결과반영 ) - 경제적자본 : 은행이목표로하는신용등급하에서지급불능위험을감당하기위하여요구되는자본량 경제적자본기준리스크한도설정 ( 전행, 리스크종류별, 사업그룹별 ) - 위험성향 (Risk Appetite) 목표범위내에서경제적자본기준리스크한도설정 마. 설정대상 전행한도 : 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략 / 평판리스크 사업그룹별한도 : 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크 리스크종류별한도 : 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 신용편중리스크, 유동성리스크, 전략 / 평판리스크 53

60 26. 신용리스크관리 개념 신용리스크란거래상대방의채무불이행또는계약불이행으로인하여입게될손실가능성을의미하며, 대차대조표의부내또는부외계상여부에관계없이신용리스크가내재된모든자산및거래를대상으로하며최적의자산포트폴리오를유지하여실현손실을최소화함으로써자산건전성제고와안정적인수익확보를목적으로함. 신용리스크관리체계 (Credit Risk Management System) 신용리스크관리체계 신용리스크측정시스템 부도율 회수율 예상손실측정 한도관리 Portfolio 관리 신용평가시스템 ( 기업, 산업, 그룹 ) 변동성 상관관계 경제적자본측정 성과측정 한도관리시스템 ( 기업, 산업, 그룹, 국가 ) 통합담보시스템 여신사후관리시스템 (E.W.S 활용등 ) 관리방법 통합리스크관리의구성요소로서의신용리스크관리 - 조직의전부문에걸쳐모든종류의리스크를통합하여관리하는종합리스크관리가최근리스크관리경향임. - 종합리스크관리는은행경영상발생가능한신용, 시장, 운영, ALM 등의개별리스크를인식하고통일된공통지표를사용하여리스크규모를통합측정하며, 은행의경영목표를고려한사전적인리스크부담수준 (Risk Appetite) 설정및리스크 54

61 한도준수여부에대한모니터링, 통제, 보고체계를통하여관리함. - 신용위험은경제적자본이라는단일측정치로환산되며, 경제적자본은은행이목표로하는신용등급하에서지급불능위험을감당하기위하여요구되어지는자본량임. - 당행은 CCO(Chief Credit Officer) 산하의여신그룹에서정책및신용평가, 심사업무를담당하며전행적인신용리스크관리업무를수행하고있음. 1 신용리스크관리조직현황 ( 여신그룹중심 ) 여신그룹은전행신용정책통할, 여신제도, 신용평가및여신심사, 사후관리기능을수행하고있으며, 신용기획부는신용리스크총괄, 기업여신제도, 담보관리, 한도, 포트폴리오및자산건전성관리업무를수행하고, 심사부는개인대출및 SOHO 여신에대한제도 / 신용평가모델 / 심사기능수행및기업여신에대한신용평가 / 여신심사 / 기업신용평가모델 / 조기경보시스템운영업무수행하며, 카드심사부는신용카드회원심사, 한도관리및신용평가모델을관리하며, 여신관리부는 NPL 여신관리및연체관리업무, 워크아웃및법정관리기업등특수여신을관리하고있음. * 전행신용리스크측정, 경제적자본기준리스크한도관리업무는재무관리그룹이수행. < 여신그룹조직도 > CCO 신용기획부심사부카드심사부여신관리부 : 신용리스크관리총괄, 기업여신제도, 담보제도, 한도관리, 여신포트폴리오관리, 자산건전성관련업무 : 개인및 SOHO 여신관련제도 / 신용평가모델 / 여신심사, 기업여신에대한신용평가 / 심사 / 신용평가모델 / 조기경보모델 / 조기경보시스템운영 : 신용카드회원심사, 한도관리, 신용평가시스템관리 : NPL 여신관리및연체관리업무, 워크아웃기업및법정관리기업여신등특수여신관리 2 신용리스크측정시스템 난내, 난외거래포함은행의모든신용리스크노출자산에대해사업본부별 / 상품별로포트폴리오를구분하고, 세부포트폴리오별신용리스크특성을반영하여신용리스크관리대상자산에대한예상손실및경제적자본을측정함. 이결과를위험조정수익과결합함으로써 RAROC 을산출하여자본배분, 신용리스크한도설정, 리스크를감안한성과측정 (RAPM), 위험조정가격결정 (RAPS) 등을지원함. 예상 / 비예상손실, 경제적자본의개념 - 예상손실은경기순환주기를반영한과거장기간의평균손실률을기준으로, 미사용한도를포함한현재보유자산으로부터발생할비용 ( 예상손실 ) 임. - 비예상손실은손실의표준편차, 즉평균보다많이발생하는손실로서필연적으로발생하나그규모를예측하지못하는부분으로자기자본의보유로대비하며, 은행이목표로하는신뢰수준을달성하기위해필요로하는자기자본량이경제적자본임. 55

62 3 Portfolio 관리 개별기업별, 그룹별, 산업별, 국가별로 Total Exposure 한도를설정하여자산을운용함으로써여신자산의집중화에따른위험을분산하고, 경기에민감하거나연체율증가폭이큰업종은관리대상업종으로선정하여부실가능자산의신규유입을사전예방하고, 불량등급에대한여신을축소하고있으며, 기타우량등급중심의자산운용정책등을통하여자산포트폴리오의질적인개선을도모하고있음. 4 신용평가시스템 차주의미래채무상환능력및부도발생가능성을측정하여등급화하고, 정기적이고수시적인신용도변화점검을통해차주의신용등급을적기조정함으로써, 승인전결, 여신한도, 여신기간, 대출금리, 대손충당금설정및여신사후관리조치등에반영하여신용등급별로차등화된여신정책을수행하고있음. 5 한도관리 한도관리는포트폴리오관리의주요한하부통제장치로, 당행에서는거액 Exposure 발생가능성이많은기업및기업집단 ( 그룹 ) 과 22 개군별산업포트폴리오에대하여는 Total Exposure 한도를설정하여운영하고있으며, 그외중소기업에대해서는허용가능한최고한도인 Credit limit 을운용하고있음. 1) Total Exposure 관리대상업체 금융감독원선정주채무계열 명목액 10억원이상대기업 명목액 300억원이상인개별기업 여신그룹부행장이필요하다고지정한그룹또는개별기업 2) CEL(Client Exposure Limit) 최근 2년이상재무제표보유중소기업으로서, 총자산이 5억원이상이고매출액이 20억원을초과하는기업중기업신용평가시스템에의한신용평가업체 6 통합담보시스템 지역별 담보종류별로경락률에기초한실질회수가치 ( 청산가치 ) 를평가하여여신의예상회수율을산출하는시스템이며, 동시스템에서산출된예상회수율과차주의신용등급별부도율을감안하여산출된예상손실률을대출금리, 승인전결, 자산건전성및대손충당금적립등여신정책전반에반영하고있음. 7 여신사후관리시스템 당행은조기경보시스템운영을통하여차주의신용도에대한상시적인 Monitoring 수행으로차주의신용도저하시적시적인신용등급및차주단위의여신정책을조정하여여신한도를축소하거나담보를추가하는등사전적인리스크관리를강화하고, 연체대출및 NPL 여신등에대하여는전문사후관리조직인여신관리센터및경매소송관리센터를별도로운영하여회수율을극대화하고회수시기를단축함으로써자산건전성개선을제고하고있음. 56

63 8 자산건전성및대손충당금관리 당행은차주의미래채무상환능력이반영된신용등급, 연체및부도정보등금융감독규정에근거하여자산건전성을분류하고, 건전성분류결과에따라건전성별로대손충당금적립률을차등적립하고있음. 특히, 신용위험이상대적으로큰여신에대해서는건전성별최고적립률 ( 요주의 19%, 고정 49%, 회수의문 99%) 범위내에서최저적립률을초과하여적립하거나청산가치를반영한대손충당금을적립하고, 난외계정에대하여는지급보증실행분에대해 지급보증충당금, 한도성여신중미사용약정한도분에대하여는 미사용약정충당금 을적립하여미래예상손실대비사전적인대응력을제고하고있음. 57

64 27. 시장리스크관리 개념시장리스크란금리, 주가, 환율, 일반상품의시가등시장요인의변동에따라트레이딩포지션으로부터손실을입을수있는리스크를말한다. 관리방법시장리스크관리대상은 트레이딩정책지침 에서정한트레이딩포지션 [ 은행계정, 신탁계정 ( 시가형원본보전, 약정배당펀드 )] 을관리대상포지션으로함. 내부모형 (VaR모형) 을이용하여일별시장리스크를산출하고있으며시장의이상변화에대비한 Stress Testing 실시와모형의적정성검증을위해정기적으로 Back Testing을실시하고있음. VaR(Value at Risk) 를리스크측정지표로시장민감도 ( 듀레이션, β계수등 ) 를보조지표로하여시장리스크를산출하고리스크한도 ( 포지션한도, 손실한도, VaR한도등 ) 를설정하여이의준수여부를일별로관리하고있음. 또한 2005년 3/4분기중금융감독원으로부터사용승인을받은리스크측정방법인내부모형을이용하여 신BIS자기자본비율산출기준 의시장리스크소요자기자본량을산출, 관리하고있음. 트레이딩부문포지션주 )4 잔액 ( 단위 : 억원 ) 종 류 2007 년말 2006 년말 은행계정신탁계정주 )3 계은행계정신탁계정계 채 권 47,547 26,222 73,769 24,290 28,411 52,701 주 식 , 파생상품주 )1 1,730, ,730,555 1,413, ,413,427 환포지션주 )2 7, ,042 3, ,615 기 타 2, ,536 1, ,713 합 계 1,788,262 26,697 1,814,959 1,443,617 28,800 1,472,417 주 ) 1. 파생상품포지션은매입거래금액기준임. 단, 통화관련거래의경우원화대외화간거래는외화거래기준, 외화대외화간거래는수취통화기준 으로작성함. 2. 환포지션은통화별순매입포지션의합계금액과순매도포지션의합계금액중절대값이큰금액임 3. 신탁계정은원본보전펀드중시가및장부가평가대상펀드임 4. 당행의금융수단에대한포지션은트레이딩포지션 (trading book) 과비트레이딩포지션 (banking book) 으로구분함. 단기매매의목적등트레이딩의도를갖는것은트레이딩포지션으로분류하고트레이딩정책지침에 서정한상품별공정가액평가방법에따라일별로공정가액평가를실시함. 트레이딩정책지침은시장리스크측정및관리대상포지션을구분관리하고이를준수하도록하기 위한제반사항을정하고있음. 58

65 트레이딩부문의 VaR VaR 현황 ( 단위 : 억원 ) 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 주 ) 1. VaR 현황은 2007 년 1 월부터 12 월말까지자료임 2. VaR 값은주식, 금리, 외환리스크요소에대해내부모형인분산 공분산방법을이용하여측정 3. 산출된 VaR 값은단측신뢰구간 99%, 보유기간 1 일을기준으로계산 4. 리스크요소의상관관계및변동성은 SMA( 균등가중평균방법 ) 을사용하여산출 총시장리스크와트레이딩손익현황 ( 기간 : 2007 년 1 월 ~ 2007 년 12 월 ) 총시장리스크 VS 총실제손익 300 ( 단위 : 억원 ) 총시장리스크실제손익 0 1/2 2/1 3/3 4/2 5/2 6/1 7/1 7/31 8/30 9/29 10/29 11/28 12/ 주 ) 총시장리스크 (VaR + 개별리스크 ) 와실제손익을비교한결과이며, 대상기간동안실제손익이총시장리스크를 2 회초과함 59

66 28. 유동성리스크관리 개념 - 유동성리스크는지급불능, 유동성과부족으로인한비정상적인자산처분이나자금차입에따른손실발생및유효한투자기회를상실하게될위험 관리방법 - 유동성리스크는유동성갭비율, 유동성비율등으로측정하며, 주기별로측정하는것을윈칙으로한다 - 유동성리스크한도는재무전략협의체의승인에의해설정관리함을원칙으로하되원화 / 외화유동성비율등감독기관에서규제하는항목은해당외부감독규정에따라관리한다 - 유동성리스크의변동상황및리스크한도준수여부를주기적또는수시로관찰하여적시에대응방안을강구하며, 유동성리스크상태및관리현황에대해계량화하여정기및수시보고한다 관리내용 1. 원화자산, 부채의잔존기간별잔액 - 정기예금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 정기예금 582,426 23,865 10,588 1, ,086 - 원화대출금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 원화대출금 648, , , ,689 1,462,609 주 ) 당좌대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1 개월등 ) 안에회전취급하는대출금은한도약정기간에불구하고 1 년이내로분류함 - 원화유가증권 ( 단위 : 억원 ) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합 계 국공채 13,129 29,915 14,165 54, ,756 금융채 28,836 65,557 24,215 4, ,898 지방채 사채 6,531 3,112 8,827 14,676 33,146 기타 5, ,955 1,917 9,971 합계 53,870 99,459 49,163 75, ,179 주 ) 유가증권의만료기간을특정할수없는유가증권 ( 주식및출자금포함 ) 등은제외함 60

67 2. 외화자산 부채의잔존기간별잔액 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 ( 단위 : 백만불 ) 3 년초과 외화부채 5,286 17,417 40,330 46,948 55,380 62,565 3,027 65,593 외화자산 6,012 15,492 39,715 47,998 54,118 60,480 3,608 64,112 계 61

68

69 29. 여수신금리결정체계및금리현황 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 여 수신상품별금리결정체계 < 여신 > 1) 시장금리 (MOR : Market Opportunity Rate) 에연계한금리체계 - 은행이정한시장대표상품의금리 (MOR) 에적정스프레드 ( 업무취급비용, 신용원가, 법적비용, 적정마진등 ) 를가산하여대고객금리를산출하는여신금리체계로시장가격대응금리와시장가격연동금리로구분 시장가격대응금리 : 적용금리가금리기간별기준금리에대응하여결정되고금리만기까지고정하는금리체계 시장가격연동금리 : 적용금리가시장대표상품의금리변동에따라연동하여여신금리를변경하는금리체계 금리변동기준에따른구분 구 시장가격대응금리 분 금리만기와대출만기일치여부 기준금리변경시적용금리변동여부 고정금리일치불변주기별변동불일치변동금리 ( 금리만기시 ) 시장가격연동금리불일치변동 기준금리 기준금리는 CD 및기간별금융채 (AAA) 유통수익률단, 가계여신은시장금리 (MOR) 에업무취급비용, 법적비용등을가산하여산출 적용상품별구분 구 시장가격대응금리 분 고정금리 3 개월주기변동금리 6/12 개월주기변동금리 적용가능상품 기업대출 가계대출 모든기업자금대출 집단대출및담보개별대출, 3년분할상환신용대출 일반운전, 장기운전, 주택조합에대한주택사업비대출등 ( 단, 신용등급 BB- 이상또는여신등급 bb- 이상 ) 모든기업자금대출 신용대출을제외한물적담보가제공되는가계자금대출및집단대출 시장가격연동금리기업당좌대출 - 62

70 2) 고시기준금리연동금리체계 은행이별도로고시한기준금리에신용원가, 정책마진등을가산하여대고객금리를산출하는금리체계 특성 구분설명 변동금리 기존여신연동 기준금리결정 은행이고시한주기별기준금리에연동하며여신만기와금리만기는다를수있음 금리변경은해당여신의금리만기 ( 변동주기 ) 도래시변경 시장금리, 업무원가, 법적비용, 조달금리상황등을감안하여별도고시 적용상품 구분기업대출가계대출 적용상품없음 신용여신 (CSS 여신 ), 집단신용대출 3) 기타 가. FOR YOU 대출금리 - 주택담보장기대출에적용하는금리로일정기간고정금리적용후변동금리를적용하는금리체계 특성 구분설명 변동금리 + 고정금리 기존여신연동 기준금리결정 일정기간동안 ( 조달자금만기 ) 은고정금리, 이후는변동금리 금리변경은해당여신의금리만기 ( 고정금리만기또는변동주기 ) 도래시효력을미침 기준금리는은행이정한시장대표상품의금리 (MOR) 에일정 SPREAD 를가산하여결정 적용구분 구분고정금리기간적용기간에따른구분상품구분 내용 3 년제, 5 년제고정금리부등가계주택자금대출 63

71 나. 예부적금담보대출금리 - 당행의예부적금을담보제공시대출에적용되는금리 특성 구분설명 변동금리 기존여신연동 기준금리결정 해당담보예금의금리가변경되면여신금리도변경 금리변경이해당담보예금의금리에연동하여변동 기준금리는해당담보예금의금리임 가산금리 구분기업가계주 ) 5 억원이하담보예금의금리 + 1.5%p 5 억원초과담보예금의금리 + 1.2%p 담보예금의금리 + 1.0%p 주 ) 통장자동대출은 0.5%p 추가가산 < 수신 > 1) 산식 : 기준금리 지준예치금 예금보험료 업무원가 적정마진 2) 기본금리구성요소별산출가. 기준금리 : 자본시장에서거래되는상품중은행이정한시장대표상품의금리나. 지준예치금 : 예금은행이예금자의인출요구시이에응할수있도록하기위해총예금액의일정비율이상을중앙은행에예치하는법정지급준비금다. 예금보험료 : 금융기관이파산등의사유로예금등을지급할수없는상황에대처하기위하여예금보험공사에납부하는보험료라. 업무원가 : 물건비 / 인건비등수신활동에소요되는제비용마. 적정마진 : 은행이시장상황, 경쟁여건등을반영하여결정하는마진 64

72 여 수신상품별금리현황 1. 여신금리 (2008 년 2 월 29 일기준 ) 개인대출주 )1 구 분 신용대출주 )2 최상위등급 신용등급별주 )5 현황 최다차주해당등급 최하위등급 등급 1 등급 5 등급 8 등급 ( 무보증, 1 년 ) 적용금리 등급 1등급 5등급 10등급아파트담보주 )3 대출 (1년) 적용금리 ( 단위 : %) 비고 기업대출 주 )4 예금담보대출 ( 정기예금 1 년 ) 적용금리 등급 - 5 억원이하 : 수신금리 + 1.5%p 5 억원초과 : 수신금리 + 1.0%p( 기업 1.2%p) 기업일반대출등급 AAA BB B (1년) 적용금리 당좌대출 등급 AAA BB B 적용금리 주 ) 1. 우량고객금리우대및소액대출 / 통장자동대출등가산금리적용전 2. 고시기준금리 3개월변동주기기준 3. 3개월변동주기기준, 담보사정가대비여신금액비율 80%~100% 구간기준 4. 중소기업신용대출, 대출금액 1억원및 6개월변동주기기준 ( 단, AAA는대기업기준 ) 5. 정상등급을대상으로하며, 실제적용금리는여신조건에따라변경될수있음 2. 수신금리 (2008 년 2 월 29 일기준 ) ( 단위 : %) 구 분 기 간 최저금리주 )1 최고금리주 )2 비고 보통예금 만원미만무이자 저축예금 만원미만무이자 6개월 정기적금 정기예금 1년 년 년 개월 개월 년 만기이자지급식 2년 년

73 구분기간최저금리주 )1 최고금리주 )2 비고 근로자우대저축 3 년 년 이후 신규취급중지 장기주택마련저축 10 년 년후변동금리 주 ) 1. 기본고시금리기준 2. 우대금리기준 ( 정기예금은영업점장전결금리 ) 66

74 30. 자회사경영실적 자회사재무및손익현황 ( 단위 : 억원 ) 자회사명 총자산 KB 부동산신탁 2,591 KB 창업투자 1,079 KB 신용정보 476 KB 데이터시스템 491 KB 생명보험 11,661 KB 자산운용 1,049 KB 선물 1,261 Kookmin Bank HongKong Limited Kookmin Bank Int l Limited 합계 26,736 재무상황 자기자본 ( 자본금 ) 1,164 (800) 1,047 (448) 405 (63) 211 (80) 509 (700) 963 (383) 301 (200) 영업이익 손익상황 당기순이익 결산 기준일 , , ,161 (2,674) 주 ) 3 월결산법인은 ~ (CY 기준 ) 기간의가결산임 1, 자회사에대한신용공여현황 - 모회사의자회사에대한신용공여 ( 단위 : 억원 ) 회사명 2007 년도 2006 년도증감 신용공여액비율신용공여액비율신용공여액비율 KB 부동산신탁 KB 창업투자 주은산업 계

75 31. 준법감시인제도 준법감시인제도의개념 1. 준법감시준법감시 (Compliance) 란일반적으로은행의임직원이고객자산의선량한관리자로서법령, 규정등을준수하고사회적규범에어긋나지않게행동하도록사전또는상시적으로통제 감독하는것을말합니다. 즉, 은행업무전반에있어법규, 은행내부규정등의위반여부를감시, 점검, 조사함으로써은행업무와관련된법규준수체제를구축 관리하는것을말합니다. 2. 준법감시인 내부통제기준의준수여부를점검하고동기준을위반하는경우이를조사하여감사위원 회등에보고하는자를말합니다. 3. 준법감시인의직무 - 내부통제정책의수립및기획입안 - 내부통제제도의운영실태에대한모니터링, 미비점개선및시정요구 - 본부부서중요업무에대한사전심의 - 내부통제, 법규준수등과관련한정기적인임직원교육 - 임직원윤리강령의제 개정및세부실천방안마련 - 소비자보호업무에대한적정성점검 - 이사회, 경영진, 유관부서에대한지원및자문 준법감시제도운영현황 2007 년도 KB 국민은행준법감시제도의주요운영현황은다음과같습니다. 1. 임직원법규준수의식제고및내부통제문화확산 - 내부통제실천문화확산을위한매월은행장주관의내부통제회의개최 - 전직원의내부통제및법규준수의식강화를위한매월내부통제자가진단 (CSA) 실시등 2. 내부통제제도개선 - 내부통제운영실태모니터링을통한내부통제취약점발굴, 내부통제제도개선아이디어공모등을통한은행업무전반에대한제도및프로세스개선 68

76 3. 임직원윤리의식확립및윤리경영구현 - 윤리강령의공유및실천을위한전임직원대상 KB윤리강령실천서약실시 - 임직원윤리의식제고를위한임직원법규준수행동기준운영 - 윤리프로그램개발및운영, 지속적인임직원윤리교육실시 - 윤리경영실천을위한평가기준수립 시행등 4. 본부및영업점에대한법규준수및사고예방이행실태점검 지도등모니터링수행 - 임직원법규준수실태점검실시 - 사고예방및내부통제취약점발굴을위한테마모니터링및임점모니터링실시등 5. 본부부서중요업무에대한법규준수측면의적정성여부의사전검토및심의업무수행 - 중요업무에대한사전검토, 경영공시심의, 금융상품공시심의, 신상품사전점검등 6. 자금세탁혐의거래에대한심의및금융정보분석원보고 - 자금세탁혐의거래보고, 고액현금거래보고, 고객주의의무등 7. 내부통제절차준수여부의점검 미비점시정을위한자점검사업무수행 - 자점검사실효성제고를위한위험분석에기초한자점검사제도운영 - 자점검사전담자에대한역량강화제도시행등 8. 사고예방및임직원법규준수의식강화를위한임직원교육실시 - 집합교육과정마다법규준수및내부통제관련교육실시 - 전부점내부통제책임자에대한반기별교육실시 - 법규준수의식강화를위한월 1회부점자체교육실시 - 법규준수 (Compliance) 이동맞춤연수실시등 69

77 32. 내부통제 감사위원회의기능과역할 내부통제시스템의적정성및업무수행프로세스의효율성을평가하며, 공표되는재무정보의신뢰성평가를통하여은행경영의투명성및안전성을확보하고, 기업가치를높이기위한개선안을조언ㆍ권고하는독립적인경영감시기능을수행함으로써은행의자산과투자자, 주주, 고객의가치를보호합니다. 이러한기능을수행하기위해감사위원회는독립적이고전문성있는 1명의상근감사위원 ( 상임이사 ) 과 4명의비상근감사위원 ( 사외이사 ) 으로구성되어대내외감사결과와경영정보를검토하고조치사항을확인하며, 은행의전반적인윤리강령과법규의준수여부를점검합니다. 또한외부감사인의선임및해임을승인하고외부감사인으로부터정기적인보고청취와의견교환을하고있으며, 매분기회계처리의적정성에대한검사를실시하며, 내부회계관리자로부터내부회계관리제도운영실태를보고받고, 그운영실태를평가합니다. 상근감사위원은감사위원회의위임을받아이사의직무집행을감사합니다. 이를위하여경영진의일상업무집행에대해일상감사를실시하고내부감사조직의업무를통할하여감사위원회의기능이효율적으로작동될수있도록합니다. 내부감사부서는감사위원회의보조기구로상근감사위원의감독하에본부부서, 영업점및자회사의업무전반에대하여일반검사, 특별검사, 상시검사등의내부감사업무를수행합니다. 내부감사부서검사방침 1. 비전 : 협력과견제를통한은행가치증대에기여 2. 검사방향 - 사전예방적검사실시 - 위험중심의검사실시 - 내부통제시스템적정성평가강화 3. 중점추진사업 - Risk-Based Audit 시스템확충 - 경영검사절차의완전성제고 - 내부감사품질제고를위한제도개선 - 고위험부문에대한경영검사강화 - 내부통제시스템의안정적정착지원 70

78 - 직무별필요역량에따른인력운영 - 검사역교육 훈련프로그램개선 검사빈도 1. 일상감사실시실적 ( 단위 : 건 ) 구분 일반업무부문의견서여신협의회계사전감사사후감사발부현황 2006 년도 374 1, , 년도 393 2,595-2, 일반검사및특별검사실시실적 ( 단위 : 개점 ) 구 분 2006 년도 2007 년도계획실적계획실적 종합검사 부문검사 - 3,979-3,370 특별검사 계 - 4,671-3, 상시검사실시실적 ( 단위 : 건 ) 구 분 점검건수 2006 년도 1,727, 년도 1,920,187 71

79 33. 원화유동성비율위반사실 해당사항없음 34. 기관경고및임원문책사항 해당사항없음 35. 수시공시사항 생략당행은증권거래법제2조제13항제3호의주권상장법안으로서유가증권의발행및공시등에관한규정제 69조에따라공시하고있음 72

80 36. 주식매수선택권부여내용 주식매수선택권부여 행사현황 ( 단위 : 주, 원 ) 부여 받은자 관계 부여일 부여 방법 주식의 종류 변동수량 부여행사취소 미행사 수량 행사 기간 행사 가격 종가 김영석등기임원 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 2,961-1,091 1, ~ ,027 69,000 김인기등기임원 보통주 2, ,961 28,027 69,000 김지홍등기임원 보통주 2, ,961 28,027 69,000 이세웅등기임원 보통주 2, ,961 28,027 69,000 이종민등기임원 보통주 14,807 2,807-12,000 28,027 69,000 한승헌등기임원 보통주 2,961-1,091 1,870 28,027 69,000 김덕현미등기임원 보통주 11,845 4,845-7,000 28,027 69,000 김병상미등기임원 보통주 11,845 11, ,027 69,000 김병진미등기임원 보통주 11,845 11, ,027 69,000 김복완미등기임원 보통주 11, ,845 28,027 69,000 김유환미등기임원 보통주 11, ,845 28,027 69,000 윤옥현미등기임원 보통주 11,845 7,845-4,000 28,027 69,000 장후상직원 보통주 2,961 2, ,027 69,000 이상훈직원 보통주 2,961 2, ,027 69,000 서재인직원 보통주 2, ,961 28,027 69,000 정성현직원 보통주 2,961 2, ,027 69,000 이종화직원 보통주 2,961 2, ,027 69,000 이상원직원 보통주 2, ,961 28,027 69,000 박준호직원 보통주 ,027 69,000 최성완직원 보통주 ,027 69,000 이정행직원 보통주 ,027 69,000 윤태주직원 보통주 ,027 69,000 허시안직원 보통주 ,027 69,000 최석원직원 보통주 ,027 69,000 신용수직원 보통주 ,027 69,000 조성신 * 직원 보통주 ,027 69,000 이영모직원 보통주 ,027 69,000 이성길직원 보통주 ,027 69,000 김철호등기임원 보통주 4, , ~ ,538 69,000 송준채등기임원 보통주 6, ,644 71,538 69,000 이명우등기임원 보통주 4, ,429 71,538 69,000 이한경등기임원 보통주 6, ,644 71,538 69,000 이재규등기임원 보통주 7,000 2,318 4, ~ ,100 69,000 박종인미등기임원 보통주 30,000 19,333 10,667-25,100 69,000 73

81 부여 받은자 관계 부여일 부여 방법 주식의 종류 변동수량 부여행사취소 미행사 수량 행사 기간 행사 가격 종가 김상훈등기임원 신주교부자기주식교부차액보상 보통주 150,000 75,000-75,000 김선진등기임원 보통주 3, , ~ ~ ,200 69,000 57,100 69,000 김지홍등기임원 보통주 10,000-6,679 3,321 57,100 69,000 오근식등기임원 보통주 10,000 1,021 6,679 2,300 57,100 69,000 윤경희등기임원 보통주 3, ,000 57,100 69,000 정동수등기임원 보통주 10, ,000 57,100 69,000 Henry Cornell 등기임원 보통주 10,000-6,679 3,321 57,100 69,000 Timothy Hartman 등기임원 보통주 10,000-6,679 3,321 57,100 69,000 김병상 미등기임원 보통주 30,000-20,502 9,498 57,100 69,000 김복완미등기임원 보통주 30,000-16,661 13,339 57,100 69,000 신기섭미등기임원 보통주 30,000 16,405 3,595 10,000 57,100 69,000 윤종규미등기임원 보통주 30,000 20,522 9,478-57,100 69,000 정성현미등기임원 보통주 30,000-10,475 19,525 57,100 69,000 조봉환미등기임원 보통주 30,000-20,502 9,498 57,100 69,000 최범수미등기임원 보통주 30,000 13,339 16,661-57,100 69,000 홍기택미등기임원 보통주 30,000-10,475 19,525 57,100 69,000 윤종영직원 보통주 15,000 5, ,712 57,100 69,000 송재일직원 보통주 15,000-5,238 9,762 57,100 69,000 심형구직원 보통주 15, ,712 57,100 69,000 이정행직원 보통주 15,000-5,238 9,762 57,100 69,000 장준섭직원 보통주 15,000-5,238 9,762 57,100 69,000 이영노직원 보통주 15,000 14, ,100 69,000 김성빈직원 보통주 15,000-5,238 9,762 57,100 69,000 박성복직원 보통주 15, ,712 57,100 69,000 정연근직원 보통주 15, ,000 57,100 69,000 송만수직원 보통주 15,000-5,238 9,762 57,100 69,000 김정영직원 보통주 5,000 5, ,100 69,000 정학연직원 보통주 5, ,000 57,100 69,000 변종환직원 보통주 5, ,000 57,100 69,000 김재한직원 보통주 5,000-2,500 2,500 57,100 69,000 나종옥직원 보통주 5,000 2,500 2,500-57,100 69,000 김병학등기임원 보통주 3, , ~ ,100 69,000 김장옥등기임원 보통주 3, , ,100 69,000 이선등기임원 보통주 3, , ,100 69,000 Donald H. MacKenzie 등기임원 보통주 30,000-6,101 23, ~ ,800 69,000 74