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반기보고서 ( 제 8 기반기 ) 사업연도 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 06 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 8 월 14 일 제출대상법인유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항없음 회사명 : ( 주 )BNK 금융지주 대표이사 : 김지완 본점소재지 : 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) ( 전화 ) (051) 620-3000 ( 홈페이지 ) http://www.bnkfg.com 작성책임자 : ( 직책 ) 재무기획부장 ( 성명 ) 김동우 ( 전화 )(051) 620-3031

목차 Ⅰ. 회사의개요 ---------------------------- 2 1. 회사의개요 2. 회사의연혁 ---------------------------- 9 가. 본점소재지및변경 ---------------------------- 9 나. 상호의변경, 회사의업종또는주된사업의변화 ---------------------------- 9 다. 경영진의주요한변동 ---------------------------- 10 라. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 ---------------------------- 11 3. 자본금변동사항 ---------------------------- 19 4. 주식의총수등 ---------------------------- 19 5. 의결권현황 ---------------------------- 21 6. 배당에관한사항등 --------------------------- 22 가. 배당정책 ---------------------------- 22 나. 최근 3사업연도배당에관한사항 ---------------------------- 22 Ⅱ. 사업의내용 ---------------------------- 23 1. 사업의개요 ---------------------------- 23 가. 업계의현황 ---------------------------- 23 나. BNK 금융지주경영비전및전략 ---------------------------- 26 2. 영업의현황 ---------------------------- 28 가. 영업의개황 ---------------------------- 28 나. 그룹영업실적 ---------------------------- 29 다. 그룹자금조달내용 ---------------------------- 32 라. 그룹자금운용내용 ---------------------------- 32 마. 영업의종류 ---------------------------- 34 바. 사업부문별비중 ---------------------------- 34 3. 영업종류별현황 ---------------------------- 36 가. 부산은행 ---------------------------- 36 나. 경남은행 ---------------------------- 60 다. BNK 투자증권 ---------------------------- 81 라. BNK 캐피탈 ---------------------------- 93 마. BNK 저축은행 --------------------------- 100 4. 파생상품거래현황 ---------------------------- 104 가. 파생상품거래현황 ---------------------------- 104 5. 영업설비 ---------------------------- 108 가. 지점등설치현황 ---------------------------- 108 나. 영업설비등현황 ---------------------------- 110

다. 자동화기기설치현황 ---------------------------- 110 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 ---------------------------- 111 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 ---------------------------- 112 가. 그룹주요지표 ---------------------------- 112 나. 주요자회사지표 ---------------------------- 114 Ⅲ. 재무에관한사항 ---------------------------- 121 1. 요약재무정보 ---------------------------- 121 가. 요약연결재무정보 ---------------------------- 121 나. 요약재무정보 ---------------------------- 124 2. 연결재무제표 ---------------------------- 126 연결재무상태표 ---------------------------- 126 연결포괄손익계산서 ---------------------------- 128 연결자본변동표 ---------------------------- 130 연결현금흐름표 ---------------------------- 133 3. 연결재무제표주석 ---------------------------- 135 4. 재무제표 ---------------------------- 212 재무상태표 ---------------------------- 212 포괄손익계산서 ---------------------------- 213 자본변동표 ---------------------------- 214 현금흐름표 ---------------------------- 215 5. 재무제표주석 ---------------------------- 217 6. 기타재무에관한사항 ---------------------------- 249 Ⅳ. 감사인의감사의견등 ---------------------------- 277 1. 회계감사인의명칭및감사의견 ---------------------------- 277 2. 감사용역체결현황 ---------------------------- 277 3. 회계감사인과의비감사용역체결현황 ---------------------------- 277 4. 회계감사인의변경 ---------------------------- 278 5. 내부통제에관한사항 ---------------------------- 278 6. 내부회계관리제도 ---------------------------- 278 Ⅴ. 이사의경영진단및분석의견 ---------------------------- 280 Ⅵ. 이사회등회사의기관에관한사항 ---------------------------- 281 1. 이사회에관한사항 ---------------------------- 281 가. 이사회구성개요 ---------------------------- 281 나. 주요의결사항등 ---------------------------- 281 다. 이사회내위원회 ---------------------------- 283 라. 이사의독립성 ---------------------------- 289 마. 사외이사의전문성 ---------------------------- 291

2. 감사제도에관한사항 ---------------------------- 292 가. 감사위원회 ---------------------------- 292 나. 준법감시인등 ---------------------------- 294 3. 주주의의결권행사에관한사항 --------------------------- 296 가. 집중투표제도 나. 서면투표제도 Ⅶ. 주주에관한사항 ---------------------------- 297 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 ---------------------------- 297 2. 주식의분포 ---------------------------- 304 3. 주식사무 ---------------------------- 305 4. 주가및주식거래실적 ---------------------------- 306 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 ---------------------------- 307 1. 임원및직원의현황 --------------------------- 307 가. 임원의현황 ---------------------------- 307 나. 직원의현황 ---------------------------- 311 2. 임원의보수등 --------------------------- 312 Ⅸ. 계열회사등의현황 ---------------------------- 315 1. 기업집단및소속회사의명칭 ---------------------------- 315 가. 기업집단의명칭 ---------------------------- 315 나. 소속회사의명칭 ---------------------------- 315 다. 계열회사간계통도 ---------------------------- 316 2. 타법인출자현황 ---------------------------- 318 Ⅹ. 이해관계자와의거래내용 ---------------------------- 319 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 ---------------------------- 322 1. 주주총회현황 ---------------------------- 323 2. 우발채무등 --------------------------- 325 가. 중요한소송사건 ---------------------------- 325 나. 채무보증현황 ---------------------------- 330 다. 채무인수약정현황 ---------------------------- 333 라. 그밖의우발채무등 ---------------------------- 334 마. 자본으로인정되는채무증권의발행 ---------------------------- 336 3. 제재현황등그밖의상황 --------------------------- 342 가. 제재현황 ---------------------------- 342 나. 금융회사의예금자보호등에관한사항 ---------------------------- 344 다. 개인정보유출관련위험요인 ---------------------------- 344 4. 합병, 영업양수도, 자산양수도, 주식의포괄적교환 이전, 분할, 풋백옵션등에관한사항 ---------------------------- 346

5. 조건부자본증권의상각 ( 전환 ), 채무재조정사유의변동상황 ---------------------------- 346 [ 전문가의확인 ] ---------------------------- 355

대표이사등의확인 대표이사등의확인서명 _ 반기보고서 - 1 -

I. 회사의개요 1. 회사의개요 1. 연결대상종속회사개황 상호설립일주소주요사업 ( 주 ) 부산은행 1967.10.12 ( 주 ) 경남은행 2014.05.08 ( 주 )BNK 투자증권 1997.06.02 BNK 캐피탈 ( 주 ) 2010.07.15 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 3,4 층 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 9 층 최근사업연도말자산총액 은행업 50,841,201 지배관계근거 기업의결권의과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호및 1027 호 13) 은행업 36,633,473 상동 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 886,119 상동 4,815,324 상동 ( 주 )BNK 저축은행 2011.12.13 부산광역시동구범일로 92 상호저축은행업 849,837 상동 BNK 자산운용 ( 주 ) 2008.07.15 BNK 신용정보 ( 주 ) 2003.06.17 ( 주 )BNK 시스템 2011.05.20 BNK 튼튼단기국공채 1 호 BNK Brave New Kor ea 1 호 칸서스제육차유한회사 ( 주 3) ( 경남은행 ) HDC 듀얼사모증권투자신탁 1 호 ( 경남은행 ) HDC 듀얼사모증권투자신탁 3 호 ( 경남은행 ) BNKC (Cambodia) Microfinance Institut ion Plc. BNK Capital Myanm ar Co.,Ltd BNK Capital Lao L easing Co., Ltd MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 서울특별시영등포구국제금융로 2 길 24 삼성생명여의도빌딩 5 층 부산광역시동구범일로 92 ( 범일동 ) 부산광역시중구광복중앙로 13 부산은행신창동지점 4 층 ( 단위 : 백만원 ) 주요종속회사여부 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 집합투자업 41,753 상동 X 채권추심업, 신용조사업 컴퓨터시스템개발판매, 유지및보수 9,420 상동 X 9,831 상동 X 2015.10.08 ( 주 2) 수익증권 70,957 상동 X 2018.06.11 ( 주 2) 수익증권 - 상동 X 2006.09.13 ( 주 2) SPC 9 상동 X 2014.04.25 ( 주 2) 수익증권 10,697 상동 X 2014.10.06 ( 주 2) 수익증권 10,145 상동 X 2014.03.07 Ground and 1st Floor, B-Ray Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Kh an Chamkamon, Phnom Penh, Cambodia Shop House(B-1), No.(14-B)Malikha Hous 2014.03.21 ing, Thingangyun Township,Yangon, Myanm 2015.04.24 Phiawath Village, Sisattnak District, Vientian ar 2nd Floor, Premier Building, KaoyothRoad, e Capital, Laos Office 2001, 8, Askarov st., Auezov district 2018.06.01, Almaty, Kazakhstan 소액여신전문업 9,529 상동 X 소액여신전문업 17,732 상동 X 리스업 10,666 상동 X 소액여신전문업 - 상동 X - 2 -

상호설립일주소주요사업 불특정금전신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 개발신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 노후생활연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 퇴직신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 신개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 25 적립식목적신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 가계금전신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 불특정금전신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 노후생활연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 퇴직신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 신개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 적립식목적신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 개발신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 가계금전신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 기업금전신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 1988.12.05 1988.12.05 1988.12.05 1994.06.04 2000.03.29 2000.07.01 2001.02.05 1993.04.01 1988.12.05 1983.05.16 1987.01.05 1994.06.20 2000.03.27 2000.07.01 2001.02.05 1993.04.01 1983.05.16 1985.03.25 1987.09.01 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 최근사업연도말자산총액 지배관계근거 주요종속회사여부 신탁업 10 상동 X 신탁업 - 상동 X 신탁업 514 상동 X 신탁업 159,032 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 신탁업 2,007 상동 X 신탁업 4,236 상동 X 신탁업 257,825 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 신탁업 274 상동 X 신탁업 3,295 상동 X 신탁업 23 상동 X 신탁업 347 상동 X 신탁업 15,168 상동 X 신탁업 2,374 상동 X 신탁업 1,285 상동 X 신탁업 39,300 상동 X 신탁업 242 상동 X 신탁업 2,174 상동 X 신탁업 746 상동 X 신탁업 102 상동 X ( 주 1) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. - 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁 - 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 ( 주 2) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았습니다. ( 주 3) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 1-1. 연결대상회사의변동내용 - 3 -

자회사사유 신규연결 연결제외 HDC 듀얼사모증권투자신탁 3 호 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP BNK Brave New Korea 1 호 대신밸런스사모증권투자신탁제 51 호 대신밸런스사모증권투자신탁제 55 호 한화사모증권투자신탁제 15 호 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 기존한화사모증권투자신탁제 15 호에서수관 BNK 캐피탈의자회사신규설립 수익증권설정시당사자회사투자참여 경남은행수익증권청산 경남은행수익증권청산 HDC 듀얼사모증권투자신탁 3 호로이관 BNK 캐피탈수익증권청산 (2) 회사의법적, 상업적명칭 : 주식회사비엔케이금융지주 (BNK Financial Group Inc) (3) 설립일자 : 2011 년 3월 15일 (4) 본사의주소 : 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) (5) 본사의전화번호 : (051) 620-3000 (6) 홈페이지주소 : http://www.bnkfg.com (7) 회사사업영위의근거가되는법률 - 금융지주회사법, 자본시장과금융투자업에관한법률 (8) 주요사업의내용당사는자회사등에대하여사업목표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과의평가및보상에대한결정, 경영지배구조결정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등의경영관리업무와이에부수하는자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자및자회사등에대한자금지원등을위한자금조달업무등을영위하고있습니다. < 은행업 > ( 주 ) 부산은행과 ( 주 ) 경남은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외에카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권판매업무등광범위한금융업무를주요사업으로하고있습니다. < 금융투자업 > ( 주 )BNK 투자증권은투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을영위하고있으며, 기본적 - 4 -

인업무내용으로는위탁매매 (Brokerage), 고유자산운용 (Dealing), 기업금융 (IB), 금융 상품판매등이있습니다. 상기업무외에관계법령에의해겸영업무및부수업무를할수있습니다. < 여신전문업 > BNK 캐피탈 ( 주 ) 는할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등의사업을 영위하고있습니다. < 상호저축은행업 > BNK저축은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외내국환, 금융결제원업무등금융업무를주요사업으로하고있습니다. [ 개인연금신탁의개요 ] 수탁고 신탁명 ( 부산은행 ) 1,513 억원 개인연금신탁 상품특징 가입대상 가입금액 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁 개인 매회 1 만원이상분기별 300 만원이내 적립기간 10 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 연금지급주기 이익계산방식 원본및이익보전 5 년이상 1 개월, 3 개월, 6 개월, 1 년 장부가방식에의한기준복합수익률을적용한실적배당 원본보전 [ 연금신탁의개요 ] 수탁고 상품특징 가입대상 가입금액 신탁명 ( 부산은행 ) 채권형 : 816 억원, 안정형 : 1,501 억원 연금신탁 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁 개인 매회 1 만원이상연간 1,800 만원이내 적립기간 5 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간 연금지급주기 자산운용방식 10 년이상 1 개월, 3 개월, 6 개월, 1 년 - 채권형 : 채권, 유동성자산및기타자산 100% 이내, 대출 50% 이내 - 5 -

신탁명 이익계산방식 원본및이익보전 연금신탁 - 안정형 : 주식및주식관련파생상품 10% 이내, 채권및채권관련파생상품, 유동성자산및기타자산 90% 이상시가평가를적용한기준가격방식에의한실적배당원본보전 ㅇ기타상세한내용은 Ⅱ. 사업의내용 /3. 영업종류별현황 을참조하시기바랍니다. (9) 계열회사의총수, 계열회사의명칭및상장여부 - 2018년 6월말기준당사의자회사및손자회사를포함한종속회사의총수는 36개이며, 자산총액 750억원이상의주요종속회사는 7개입니다. (1. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황참조 ) - 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사는당사를포함, 총 13개사로아래표와같습니다. 회사명지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK 금융지주 - 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) BNK 캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK 투자증권 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK 저축은행 ( 지분율 100%) BNK 자산운용 ( 주 )( 지분율 100%) BNK 신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK 시스템 ( 지분율 100%) BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) MFO BNK Finance Kazakhstan LLP( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 주 1)BNK 캐피탈의자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 는캄보디아현지법에근거하여소액여신업영위를목적으로 2014 년 3 월 7 일법인으로설립되었으며, 이후국내법에의거 BNK 금융지주의손자회사로편입되었습니다. 그리고, BNK 캐피탈의자회사인 BNK Capital Myanmar 도현지법에근거하여 2014 년 8 월 28 일소액여신업인가를승인받았으며, 이후국내법에의거 BNK 금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK 캐피탈의또다른자회사인 BNK Capital Lao Leasing 도현지법에근거하여 2015 년 4 월 11 일리스업영업인가를받았으며, 2015 년 4 월 24 일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK 금융지주의손자회사로편입되었습니다. 주 2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 의지분 (1 주, 0.00005%) 는당사의자회사인 BNK 신용정보가소유하고있습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 의지분은총주식수 1,012,561 주중 BNK 캐피탈이 961,799 주, 94.99%, 부산은행이 50,762 주,5.01% 를소유하고있습니다. 주 3)2014 년 10 월 1 일금융위원회의경남은행자회사편입승인과 2014 년 10 월 10 일예금보험공사에대한잔금지급이완료됨에따라경남은행을 10 월 10 일자로자회사로편입하였으며 ( 편입당시지분율 : 56.97%), 2015 년 6 월 4 일경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환을통해경남은행주식 100% 지분을취득 - 6 -

하였습니다. 주 4) 당사는 2015 년 7 월 22 일금융위원회로부터 GS 자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015 년 7 월 24 일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015 년 7 월 27 일 GS 자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15 년 7 월 28 일 BNK 금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK 자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 또한 2017 년 12 월 13 일잔여지분인수를통해 BNK 자산운용주식 100% 지분을취득하였습니다. 주 5)MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 는 2018.6.1 법인설립인가를승인받았습니다. - 7 -

(10) 신용평가등급 평가일평가신용평가등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 2016.01.12 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.01.12 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.01.12 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.09.20 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2017.09.20 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.09.15 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.02.09 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2018.02.09 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.02.09 조건부자본증권 ( 신종 ) AA- NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.05.21 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2018.05.18 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.05.18 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.06.22 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2018.06.22 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2018.06.21 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 주 ) Issuer Credit Rating(ICR) 회사채신용등급정의 회사채의평가등급은원리금지급능력의정도에따라 AAA 부터 D 까지 10 개등급으로분류되며, 등급중 AAA 부터 BBB 까지는원리금상환능력이인정되는투자등급으로, BB 이하등급은환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됨 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 신용등급정의 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열등한요소가있음 - 8 -

A 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성이있음 BB 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음 D 상환불능상태임. 주 ) +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타내고있습니다 회사의주권상장 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부및특례상장에관한사항 주권상장 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부 주권상장 ( 또는등록ㆍ지정 ) 일자 특례상장등여부 특례상장등적용법규 여 2011.03.31 부부 2. 회사의연혁 가. 본점소재지및변경 - 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) 현본점소재지는등기일기준으로 2014.10.14 일에변경전본점소재지인 부산광역시동구범일로 85( 범일동 ) 에서변경되었습니다. 나. 상호의변경, 회사의업종또는주된사업의변화 - 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서정관변경의건 ( 사명변경 ) 에대한승인을득하여 2015.3.30 변경된사명을등기하였습니다. 계열회사도 2015 년 3~4월중주주총회를거쳐정관변경및변경된사명의등기를완료하였습니다. 상호의변경전후대비표 변경전 변경후 ( 주 )BS 금융지주 ( 주 )BNK 금융지주 ( 주 )BS 투자증권 ( 주 )BNK 투자증권 BS 캐피탈 ( 주 ) BNK 캐피탈 ( 주 ) - 9 -

( 주 )BS 저축은행 ( 주 )BNK 저축은행 BS 신용정보 ( 주 ) BNK 신용정보 ( 주 ) ( 주 )BS 정보시스템 ( 주 )BNK 시스템 다. 경영진의주요한변동 ( 등기이사기준 ) 2014 년 3월현재 2015 년 3월현재 2016 년 12 월현재 2017 년 3월현재 2017 년 12 월현재 2018 년 6월현재 성세환회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 김지완회장 김지완회장 정민주부사장 정민주부사장 정민주부사장 이봉철비상임이사 박재경사장 차용규사외이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 문일재사외이사 문일재사외이사 문일재사외이사 김성호사외이사 김성호사외이사 김창수사외이사 차용규사외이사 차용규사외이사 윤인태사외이사 김우석사외이사 김우석사외이사 문일재사외이사 김찬홍사외이사 김찬홍사외이사 김영재사외이사 이종수사외이사 문재우사외이사 차용규사외이사 윤인태사외이사 윤인태사외이사 정기영사외이사 문재우사외이사 김창수사외이사 김찬홍사외이사 김영재사외이사 김영재사외이사 유정준사외이사 김창수사외이사 박흥대사외이사 손광익사외이사 2018.6.14 박재경사내이사일신상의사유로퇴임 - 10 -

라. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 <BNK금융지주 > 2011.03.15 ( 주 )BS금융지주설립 ( 자본금 9,669 억원 ) 2011.03.30 한국거래소상장 ( 보통주 193,379,899 주 ) 2011.05.20 ( 주 ) BS정보시스템자회사편입 2011.12.28 ( 주 ) BS저축은행자회사편입 2012.07.05 " 2012 대한민국글로벌 CEO" 사회공헌분야수상 2012.09.27 " 2012 공생을위한사회책임기업 " 수상 2013.02.14 " 2013 한국의영향력있는 CEO" 선정 2013.06.26 " 대한민국창조경제리더 " 대상수상 ( 상생경영부문 ) 2013.08.14 BS금융지주제2대성세환회장취임 2013.11.27 2013 년한국의최고경영인상 " 창조경영 " 부문수상 2013.12.31 경남은행매각관련우선협상대상자선정 2014.01.21 경남은행과 " 지역금융발전을위한상생협약체결 " 2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈캄보디아법인 ( 손자회사 ) 설립 2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈미얀마법인 ( 손자회사 ) 설립 2014.06.19 BS금융그룹문화예술단 'BS MUSE' 창단 2014.06.30 경남은행주식매매계약체결 2014.07.09 BS행복한힐링스쿨협약식 2014.07.15 제1차유상증자실시 (5,146 억원 ) 2014.09.24 " 머니투데이 IR 대상 " 대상수상 2014.10.10 ( 주 ) 경남은행자회사편입 ( 지분율 56.97%) 2015.01.22 "2015 한국의영향력있는 CEO" 선정 2015.02.24 2015 대한민국베스트뱅커대상금융위원장상수상 2015.03.30 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK금융지주 ) 2015.04.20 BNK금융그룹프로골프단창단식 2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈라오스법인 ( 손자회사 ) 설립 2015.06.04 경남은행완전자회사편입 ( 주식교환후지분율 : 100%) 2015.06.15 BNK금융그룹 CI제막식및캐릭터선포식 2015.07.28 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사편입 - 11 -

2015.09.10 2015 다우존스지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문신규편입 2015.09.14 글로벌금융월간지 "THE BANKER" 선정세계 250 대안전은행중 178 위랭크 ( 국내금융기관중 3위 ) 2016.01.23 제2차유상증자실시 (4,725 억원 ) 2016.03.28 모바일뱅크 " 썸뱅크 " 출범 2016.05.17 BNK행복한힐링스쿨협약식 2016.10.21 2016 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 2017.04.10 6기 ' 행복한금융 ' 선언 2017.05.30 BNK행복한힐링스쿨협약식 2017.09.07 2017 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 2017.09.27 BNK금융그룹제3대김지완회장취임 2017.10.08 부산은행, 경남은행미음공단전산센터이전 2017.12.13 BNK자산운용 ( 주 ) 잔여지분인수 ( 인수후지분율 : 100%) 2017.12.16 그룹 IT센터전산시스템이전완료 2017.12.21 BNK백년대계위원회출범식 2018.01.10 BNK금융그룹인재개발원개원식 2018.03.14 2017 년도 ' 공시우수법인 ' 선정 2018.05.07 BNK디지털혁신센터개소 < 부산은행 > 2012.01.16 교육메세나탑수여식수상 2012.01.25 차세대시스템 NeoBS 오픈 2012.02.17 서울경제신문주최제1회대한민국베스트뱅크선정 2012.02.20 지역중소기업지원위해신용보증재단특별출연 2012.03.08 부산시와 ' 투자진흥기금대여및운영에관한약정 ' 체결 2012.03.22 제11대성세환은행장취임 2012.05.03 'B-Square 부산대 ' 개관 2012.06.27 연수원신축개원 2012.06.27 창의적기업문화조성을위한 'BS SMART WAVE' 선포 2012.07.04 ' 행복한금융 ' 선언 2012.08.17 환경부기관표창및감사패수상 ( 그린카드활성화에대한공로 ) 2012.11.09 부산광역시주금고및부산광역시교육청교육금고재선정 - 12 -

2012.12.13 BS금융문학상시상식개최 2012.12.26 중국칭다오지점개점 2013.01.04 부산체육상공로상수상 2013.03.04 부산지역기업최초 ' 국세 1천억원탑 ' 수상 2013.03.27 지방은행최초신개념스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점 2013.06.24 내사랑오륙도 ( 사이버 ) 지점오픈 2013.07.11 제2회인구의날 ' 국민훈장모란장수상 ' 2013.10.25 창립 46주년기념식개최 2013.11.09 1,500 억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,484 억원 ) 2013.11.11 제5회부산고용대상시상식 ' 대상 ' 수상 2013.12.06 유니세프세계아동돕기지원기금기부 2013.12.19 2013 스마트앱어워드 " 최우수상 " 수상 2014.01.22 라오스코라오그룹과상호협력을위한업무협약 2014.03.11 부산은행어울림뱅킹국가공인 WA인증마크획득 2014.04.07 창조경제활성화를위한 'INNO-BIZ 금융지원 ' 협약체결 2014.05.26 청년희망가게지원사업 '100호점선정 ' 2014.06.19 디지털조선일보선정 '2014 소비자가선정한품질만족대상 ' 수상 2014.07.30 필리핀 Metro Bank와전략적업무협약체결 2014.08.21 대한민국디지털경영혁신대상 ' 최우수 CEO상 ' 수상 2014.09.04 Finance Asia지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 수상 2014.09.30 은행권최초 ' 코코본드 ' 국내발행성공 (1,000 억 ) 2014.10.22 IR최우수상수상 (2014 년도한국 IR 대상시상식 ) 2014.11.04 신축본점준공식개최 2014.11.19 대한민국일하기좋은 100 대기업 5년연속대상수상 2014.12.01 은행대상수상 (2014 년대한민국금융대상시상식 ) 2014.12.10 제19회중소기업금융지원포상대통령표창수상 2014.12.16 웹어워드코리아 2014 시상식에서금융 / 은행부문 3개대상수상 2014.12.19 미얀마 CB은행과전략적업무제휴체결 2015.01.22 2015 한국의영향력있는 CEO 선정 2015.02.05 GPTW 선정아시아에서일하기좋은기업선정 2015.02.24 대한민국베스트뱅커대상수상 2015.03.10 금융권최초소상공인을위한 'O2O' 마케팅지원사업실시 - 13 -

2015.06.30 1,100 억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,594 억원 ) 2015.07.16 ' 주택청약종합저축 ' 취급은행선정 2015.08.20 미얀마양곤사무소개소 2015.10.15 '2015 년대한민국나눔국민대상대통령표창수상 2015.10.15 ' 제1회머니쇼개최 2015.11.13 롯데그룹과 ' 핀테크활성화및유통과금융이연동된차별화된 고객금융서비스실현을위한업무협약 ' 체결 2015.11.25 부산지역 100여개초중고와 1사1교금융교육협약체결 2015.11.26 보건복지부장관표창수상 ( 직장어린이집설치운영모범사업장부문 ) 2015.12.01 지역은행최초 ' 우수문화예술후원기업 ' 3년연속선정 2015.12.02 중국칭다오지점위안화영업본인가취득 2015.12.02 오남환부행장 ' 올해의 CIO' 상수상 2015.12.15 고용노동부주관 '2015 년도일자리창출유공대통령표창 ' 수상 2015.12.15 금융감독원주관 ' 중소기업지원우수기관 ' 선정 2015.12.22 가족친화우수기업으로여성가족부장관표창수상 2016.02.12 1,800 억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,774 억원 ) 2016.03.03 베트남호치민지점예비인가취득 2016.03.17 고용창출 100대우수기업선정대통령인증패수상 2016.03.28 모바일전문은행 ' 썸뱅크 ' 출범 2016.05.26 지역은행최초인도뭄바이대표사무소개소 2016.06.30 금융권최초 ' 위치정보사업자 ' 허가취득 2016.08.18 지역은행최초베트남호치민지점개점 2016.09.01 파이낸스아시아지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 2016.09.21 아시아머니지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 2016.12.13 ' 제5회대한민국교육기부대상 ' 시상식에서교육기부대상수상 2016.12.15 2016 년대한민국일하기좋은 100대기업시상식에서 7년연속대상수상 2016.12.23 ' 제9회교육메세나탑 ' 시상식에서 9년연속교육메세나탑수상 2016.12.23 ' 도시녹화운동우수기업 ' 선정산림청장상수상 2017.02.15 베트남하노이대표사무소개소 2017.04.04 제1기 BNK 핀테크크리에이티브랩출범 2017.04.10 ' 아시아에서일하기좋은기업 ' 3년연속선정 2017.05.31 파이낸스아시아지선정 '2017 대한민국최우수은행 ' 선정 - 14 -

2017.07.20 은행권최초생체인증공인인증서비스 'BNK바이오패스' 확대실시 2017.08.14 부산시와 ' 청년희망날개통장 ' 업무협약체결 2017.08.28 금융감독원 ' 금융소비자보호실태평가 ' 최우수등급획득 2017.09.28 지방은행최초자체기술신용평가기관승인획득 2017.11.09 GPTW선정 ' 대한민국일하기좋은기업 ' 8년연속대상수상 2017.12.14 금융감독원선정 ' 서민금융및중소기업지원최우수기관 ' ' 제10회교육메세나탑 ' 시상식에서 10년연속 ' 교육메세나탑 ' 수상 2018.01.02 미래형디지털뱅크 ' 해운대비치점 ' 개점 2018.04.18 4년연속 ' 아시아에서가장일하기좋은기업 ' 선정 2018.04.20 칭다오농상은행과크레딧라인설정업무협약체결 2018.05.04 한국능률협회컨설팅선정 '3년연속한국의우수콜센터 ' 선정 2018.05.10 시중은행권최초위안화표시포모사채권공모발행성공 2018.06.01 서민금융원스톱지원 ' 사이버서민금융점포 ' 오픈 2018.06.04 계좌간즉시이체방식결제서비스 ' 썸패스 ' 출시 < 경남은행 > 2012.10.24 제13회메세나대상문화경영상수상 2012.12.14 제17회중소기업금융지원포상 은탑산업훈장 수상 2013.07.16 2013 대한민국창조경제 CEO대상 가치혁신부문특별상 수상 2013.09.24 제2회금융소비자보호대상은행부문 최우수상 수상 2013.11.05 대한민국모바일앱어워드, 개인스마트뱅킹 금융서비스 전체부문대상 2013.12.09 2013 대한민국금융대상 은행대상 수상 2013.12.11 제18회중소기업금융지원포상단체부문 대통령표창 수상 2014.04.03 앱어워드코리아 2014 베스트앱 금융서비스부문대상 수상 2014.04.25 2014 고객감동브랜드지수, 지방은행부문 1위선정 2014.05.01 우리금융지주 ( 주 ) 로부터인적분할 (( 주 )KNB금융지주자회사편입 ) 2014.05.08 ( 주 )KNB금융지주설립등기 2014.05.27 남녀고용평등우수기업, 국무총리표창 2014.05.22 한국거래소상장 (( 주 )KNB금융지주) 2014.07.11 경남은행장, 제3회인구의날기념 ' 국민훈장모란장 ' 수훈 2014.08.01 ( 주 ) 경남은행 ( 소멸법인 ) 과 ( 주 )KNB금융지주( 존속법인 ) 합병 - 15 -

- 상호를 ( 주 )KNB금융지주에서 ( 주 ) 경남은행으로변경및은행업으로 업종전환 2014.10.10 BS금융지주자회사편입 2014.11.28 제8회자금세탁방지의날기념자금세탁방지 ' 대통령표창 ' 수상 2014.12.19 경향금융교육대상 ' 금융위원장상 ' 수상 2015.05.27 해외신용등급 A2 획득 (Moody's) 2015.06.04 BNK금융지주와의포괄적주식교환으로완전자회사편입 ( 지분율 100%) 2015.06.23 한국거래소주권상장폐지 2015.09.04 1,500 억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,071 억원 ) 2015.12.23 노사문화유공정부포상 ' 국무총리표창 ' 수상 2016.02.12 2,500 억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,321 억원 ) 2016.05.12 2016 년한국의우수콜센터 지방은행부문 1위선정 2016.08.18 중국위안화 (CNY) 해외송금서비스실시 2016.09.01 방송통신위원회로부터 위치정보사업자 허가취득 2016.11.07 미래채널시스템 ( 신인터넷뱅킹및신스마트뱅킹 ) 오픈 2016.12.20 여성가족부선정 가족친화인증 수상 2017.03.13 제10회스파크디자인어워드 ' 우수상 ' 수상 (BNK법인카드) 2017.09.28 지방은행최초, 기술신용 (TCB) 평가기관승인 ( 레벨2) 획득 ( 금융위원회 ) 2017.12.21 제22회중소벤처기업금융지원단체부문대통령표창 ( 중소기업벤처부 ) 2018.04.09 ( 금융위원회 ) 기술금융실적평가소형그룹 1위달성 <BNK캐피탈 > 2012.05.11 천안지점개점 2012.06.18 500억원유상증자 ( 자본금 1,500 억원 ) 2012.07.12 강북지점개점 2012.10.16 구미출장소개점 2012.11.28 신용등급상향 A0 A+ ( 국내3대신용평가사발표 ) 2012.12.05 500억원증자 ( 자본금 2,000 억원 ) 2013.01.11 수원지점개점 2013.01.14 마포지점개점 2013.03.22 안산지점개점 2013.06.25 500억원유상증자 ( 납입자본금 2,050 억원, 자본잉여금 450억원 ) - 16 -

2013.08.06 청주출장소개점 2013.09.05 신기술사업금융업등록 2013.09.12 제주출장소개점 2014.01.24 포항출장소개점 2014.03.04 전주출장소개점 2014.03.11 300억원증자 ( 납입자본2,800 억원 ) 2014.04.24 대출자산 3조원달성 2014.05.14 울산출장소개점 2014.05.16 진주출장소개점 2014.06.10 인천 M-Park 출장소개점 2014.08.28 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마법인출범 2014.12.19 500억원증자 ( 납입자본3,300 억원 ) 2014.12.26 신용등급상향A+ AA-( 국내3대신용평가사발표 ) 2015.03.26 수원SAC 출장소개점 2015.03.27 상호의변경등기 (BNK캐피탈주식회사 ) 2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스법인출범 2015.10.06 500억원증자 ( 납입자본 3,800 억원 ) 2015.10.28 미얀마법인명변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd) 2016.01.15 라오스법인명변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd) 2016.03.02 제주출장소지점승격 2016.03.16 캄보디아법인명변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc) 2016.06.01 인천 M-Park 출장소지점승격 2016.07.21 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2016.08.25 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2016.10.04 라오스법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2017.03.21 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2018.04.16 구로론센터개점 2018.04.24 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2018.05.21 울산출장소지점승격 2018.06.01 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP카자흐스탄법인출범 <BNK 투자증권 > - 17 -

2012.01.02 PB센터해운대개점 2012.03.07 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 본인가취득 2015.03.27 상호의변경등기 (BNK투자증권주식회사 ) 2015.05.06 경남영업부개설 2015.06.17 300억원유상증자 ( 자본금 880억원, 자본잉여금 270억원 ) 2015.11.26 울산영업부개설 2016.08.02 500억원유상증자 ( 자본금 930억원, 자본잉여금 720억원 ) 2016.12.16 서울영업부개설 2016.12.16 지점명칭변경 ( 서울지점 여의도센터 ) 2018.01.02 서울영업부이전 ( 서울시중구무교동6 금세기빌딩 서울시영등포구국제금융로2길 24 삼성생명여의도빌딩 ) 2018.01.22 여의도센터폐점 2018.03.06 2,000 억원유상증자 ( 자본금1,130 억원, 자본잉여금2,519 억원 ) 2018.03.07 신기술사업금융업등록 <BNK저축은행 > 2012.01.02 계약이전결정 ( 금융위원회 ) - 프라임 파랑새저축은행 P&A 2012.01.03 유상증자 1,070 억원 ( 납입자본금 310 억원, 자본잉여금 840억원 ) 2012.01.10 본점및지점영업개시 2012.05.29 소공동점이전및영업점명칭변경 ( 소공동점 서울시청점 ) 2012.07.02 잠실점이전 2012.07.27 테크노마트점폐쇄및잠실점통합 2012.07.30 서울영업부이전 2012.09.03 본점영업부이전 2012.09.03 서면점이전및영업점명칭변경 ( 서면점 해운대점 ) 2012.10.09 덕천점개점및영업개시 2014.05.07 전산시스템고도화오픈 2015.03.16 서울시청점이전 2015.03.30 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK저축은행 ) 2016.03.31 잠실점폐쇄및서울영업부통합 2017.01.25 올림픽여신전문출장소설치및영업개시 2018.01.02 창원여신전문출장소설치및영업개시 - 18 -

2018.04.30 본점영업부이전 - 19 -

3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 주당액면가액 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당발행 ( 감소 ) 가액 2011.03.15 - 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립 ( 주식이전 ) 2014.07.15 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 41,000,000 5,000 12,550 현금출자 ( 증자비율 : 21.2%) 2015.06.04 - 보통주 21,555,347 5,000 14,950 포괄적주식교환 ( 경남은행 ) ( 증자비율 : 9.2%) 2016.01.23 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 현금출자 ( 증자비율 : 27.4%) 주 1) (2014.07.15) 증자비율 = 21.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 41,000,000 주 /193,379,899 주 ) (2015.06.04) 증자비율 = 9.20% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 21,555,347 주 /234,379,899 주 ) (2016.01.23) 증자비율 = 27.35% ( 신규발행주식수 / 기발행주식총수 = 70,000,000 주 /255,935,246 주 ) 2) 보호예수 - 해당사항없음 비고 * 주당발행가액산정근거 발행일자주당발행가액산정근거 2011.03.15 13,472 원개시재무제표상자본총계 (2,605,246,193,090) / 발행주식총수 (193,379,899 주 ) 2014.07.15 12,550 원 구주주청약초일과거 3 거래일로부터제 5 거래일 (6/26,6/27,6/30) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 15% 를적용 2015.06.04 14,950 원주식교환일 (2015.6.4) 당사주식의종가 2016.01.23 6,750 원 구주주청약초일과거 3 거래일로부터제 5 거래일 (1/6,1/7,1/8) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 17% 를적용 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류보통주식종류주식합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 700,000,000-700,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 325,935,246-325,935,246 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - - 20 -

주식의종류보통주식종류주식합계 비고 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 325,935,246-325,935,246 - Ⅴ. 자기주식수 14,855-14,855 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 325,920,391-325,920,391 - 주 ) 정관상발행할주식의총수는 7억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식 보통주와기명식종류주식임. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 취득방법주식의종류기초수량 직접취득 신탁계약에의한취득 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 장내직접취득 장외직접취득 공개매수 소계 (a) 수탁자보유물량 현물보유물량 소계 (b) 변동수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 비고 보통주 - 14,855 - - 14,855 ( 주 ) - - - - - - - 보통주 - 14,855 - - 14,855 - - - - - - - - ( 주 ) 주식교환에따른자기주식발생내역 - 주식매수청구권행사결과 190 주, 주식교환에따른단수주발생분 14,665 주 - 21 -

5. 의결권현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 325,935,246 - - - - 보통주 14,855 - - - - 보통주 - - - - - 보통주 - - - - - 보통주 - - - - - 보통주 325,920,391 - - - - 주 ) 2015 년 6 월 4 일실시된경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적 교환결과다음과같이자기주식이발생하여해당주식은의결권행사가제한되 며, 향후이사회결의를통해적정시기에처분할계획임 ( 기준일 : 2018년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 주식수 비고 주식매수청구권행사 보통주 190 당사보유 교환에따른단수주 보통주 14,665 당사보유 합계 14,855-22 -

6. 배당에관한사항등 가. 배당정책 - 내부유보를통한재무구조의충실화와상장회사로서배당률제고를통한주주이익의증대를병행 - 배당성향을중시하되주당배당금과시가배당률을적절히고려하며, 별도의배당관련제한사항은없습니다. 나. 최근 3사업연도배당에관한사항 주요배당지표 주식의종류 당기전기전전기제7 기제6 기제5 기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 403,100 501,611 485,512 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 131,203 76,019 6,371 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,200 1,522 1,947 현금배당금총액 ( 백만원 ) 74,962 74,962 38,388 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 18.60 14.94 7.91 현금배당수익률 (%) - 2.41 2.58 1.77 - - - - 주식배당수익률 (%) - - - - - - - - 주당현금배당금 ( 원 ) - 230 230 150 - - - - 주당주식배당 ( 주 ) - - - - - - - - - 23 -

II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 국내외경제 세계경제는미국등선진국경제의견조한성장세가지속되는가운데중국, 인도및아세안등신흥국도견조한성장흐름이이어지고있습니다. 다만미국의보호무역주의강화, 특히최근극심한미 중간무역전쟁등의영향에따른글로벌교역축소, 중국의국가부채, 주요국통화정책정상화등과관련된불확실성도여전히상존하고있습니다. 국내경제는건설투자둔화에도불구하고글로벌교역개선에따른수출호조가지속되고, 정부의소득주도성장정책에따른경제활성화노력이지속될전망입니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업은행업은인터넷전문은행, 핀테크기술발달등으로경쟁이심화되고있으며정부의가계부채규제및금융소비자권리강화정책에따라성장이제한적일것으로전망됩니다. 시중금리상승으로인한순이자마진 (NIM) 증가로수익성은개선될것으로예상되나, 취약차주리스크가자산건전성의불안요인으로작용할수있고자본및유동성에대한규제도강화되고있어선제적관리가중요할것으로보입니다. 향후새로운금융환경에대응하여부수 겸영업무확대를통한신규수익원발굴및비이자수익확대는은행간실적차별화에많은영향을줄것이며디지털금융혁신등온라인비즈니스플랫폼활성화로영업경쟁력의격차를확대시킬전망입니다. ( 나 ) 증권업증권업은금융시장변동성확대, 환율및금리의상승등으로최근업황의성장세가둔화될것으로예상됩니다. 특히 IB, WM부문등으로영업부문을다양화하면서고객맞춤형신상품개발, 차별화된금융서비스를제공하기위해영업력을강화하고있습 - 24 -

니다. 하지만, 은행, 보험등금융업권간업무장벽이완화되면서경쟁이더욱치열해지고있습니다. 증권사간인수 합병, 대형증권사업무범위확대는업권내규모별양극화현상을심화시키는요인으로작용할전망이며, 미국금리인상, 미국보호무역주의심화, 북한리스크등잠재위험요인은향후수익창출에부정적으로작용할것으로보입니다. ( 다 ) 자산운용업자산운용업은퇴직연금시장및노후대비자산관리시장확대로연기금, 보험회사등기관투자가의투자일임이증가하여성장세확대가예상됩니다. 또한로보어드바이저등신기술을접목한운용모델다양화는시장확대에긍정적일전망입니다. 그러나자산운용업인가기준완화에따른전문사모운용사의시장진입증가로인해경쟁이확대되고있으며신설회사를중심으로적자회사비중이여전히높은수준을보이고있는등수익구조악화현상은심화될것으로예상됩니다. ( 라 ) 여신전문업캐피탈업은핵심시장인자동차금융시장에대한은행, 저축은행, 카드사의진출로경쟁이심화되고있습니다. 그리고기계설비등비자동차부문의성장정체가지속되고있어새로운수익원발굴을위한사업다각화및해외시장진출이확대될것으로예상됩니다. 신용카드업은핀테크시장발전에따른결제방식변화및타업권의중금리대출확대등으로경쟁이심화될것으로전망됩니다. 고금리대출에대한충당금적립기준이강화된가운데정부의수수료인하, 대출금리추가인하압력등이수익성개선의제약요인으로작용할것으로예상됩니다. ( 마 ) 저축은행업저축은행업은가계대출중심으로자산규모가확대되고있으며수익성및건전성도지속적으로개선되는추세이나대형저축은행의시장점유율및수익성은확대되는반면중형및소형저축은행은위축되는현상이심화되고있습니다. 최고금리인하및 2017 년부터대손충당금적립기준이단계별로강화되는등금융당국의건전성강화정책으로인해규제환경변화에따른영향이나타날것으로보입니다. 저신용고객에대한선별적취급능력등잠재적부실증가에대한리스크관리능력이경영실적의차별화요인으로작용할것으로전망되며중금리대출시장에대한 - 25 -

은행 인터넷전문은행과의경쟁에따라향후성장성및수익성에영향이있을것으 로예상됩니다. - 26 -

나. BNK 금융지주경영비전및전략 [ 경영비전 ] 2011 년 3월지방은행최초의금융지주회사로출범한 BNK금융그룹은 지역과함께세계로, 고객과함께미래로 라는경영이념을바탕으로대한민국최고의지역금융그룹으로성장하기위한도전을지속한결과, 8개의계열사를보유한종합금융그룹으로서의면모를갖추었으며, 2015 년 12월에는부산 경남은행투뱅크체제하에서의새로운그룹발전방향성정립을위해 Vision 2020 그룹중장기경영계획 을수립하였습니다. 2020 년그룹경영비전은 글로벌초일류지역금융그룹, 그룹경영목표는 질적성장및수익성극대화 로정하고, 저성장, 저금리및핀테크확산등급변하는금융환경에효과적으로대응하는한편, 지속가능한성장기반을마련하기위해향후급격한자산성장보다는미래성장체제확립및경영효율성강화를중점적으로추진해나갈것이며, 수익지향, 특화지향, 시너지지향, 융복합지향 의그룹중장기 4대전략방향에따른세부추진과제들을착실히실행하여 글로벌초일류지역금융그룹 의경영비전을달성할계획입니다. [ 전략과제 ] 첫째, 경영효율성을극대화해나가겠습니다. 저성장시대안정적인수익성장을위해서는경영효율성극대화를통한비용구조개선이필수과제인만큼, 부산은행과경남은행의업무프로세스와 IT 시스템표준화를통한 투뱅크-원프로세스 경영체제구축과함께, 그룹내계열사간임직원겸직을적극적으로활성화하여그룹차원의경영효율성을획기적으로개선해나갈계획입니다. 둘째, 질적성장및수익기반강화를적극추진하겠습니다. 자산성장보다는내실중심의경영을기본원칙으로수익성과건전성중심의경영관리및영업을추진하는한편, 부 울 경지역특화 IB로서의차별화된역량확보, 은퇴설계및자산관리 (WM) 부문경쟁력강화, 신용카드고객기반확대, 은행과캐피탈중심의해외진출성공모델조기구현등그룹차원의수익기반을지속확대해나가겠습니다. - 27 -

셋째, 미래혁신금융역량을강화해나가겠습니다. 디지털과금융을융합한창의적상품및서비스개발을통한썸뱅크등모바일플랫폼경쟁력업그레이드와함께, 차별화된고객경험을제공하는대면-비대면옴니채널구축및데이터분석을기반으로하는고객중심의영업프로세스정립을통해미래지향적, 고객지향적영업전략을추진해나가겠습니다. 넷째, 통합리스크관리를기반으로자본효율성을제고해나가겠습니다. 대내외금융시장불확실성확대, 한계기업구조조정및가계부채문제등의경영환경변화에대비하여, 거액여신과계열사간중복차주중심의그룹여신포트폴리오에대한신용리스크관리를강화하는동시에, 계열사간리스크관리프로세스표준화및그룹내부등급법도입에역량을집중하여, 그룹통합리스크관리체계를선진화함으로써그룹자본효율성을지속적으로제고해나갈계획입니다. 다섯째, 그룹시너지창출극대화를위해노력하겠습니다. 그룹차원의연계영업활성화및신규시너지사업발굴, 계열사간복합상품개발, 그룹통합멤버십구축을통한고객통합로열티제고등수익시너지창출기반을강화하는한편, 그룹 IT센터의성공적인이전과통합운영을통한 IT 시너지강화등비용절감가능영역도지속적으로발굴하여, 그룹전계열사가함께시너지창출극대화를위한다각적인노력을지속해나가겠습니다. 마지막으로그룹기업문화를정립하고, 사회적책임경영을선도해나가겠습니다. 그룹통합기업문화연수프로그램운영, 계열사간교류행사실시등그룹전체의일체감과연대를강화하여최상의팀웍을보유한금융그룹으로만들어나갈것이며, 합리적인성과평가제도확립을통해그룹내성과중심의공정하고합리적인인사문화도정착시켜나가겠습니다. 또한, 사회적기여와기업가치상승효과를동시에도모할수있는파트너링사업발굴, 본업에기반한사회공헌활동강화등 BNK금융그룹만의특화된사회적책임사업인 행복한금융 을질적으로업그레이드함으로써지역금융의사회적책임경영을선도해나갈것입니다. - 28 -

2. 영업의현황 가. 영업의개황 ( 주 )BNK금융지주는 2011 년 3월 15일 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK투자증권, BNK신용정보 ( 주 ), BNK캐피탈 ( 주 ) 이공동으로주식의포괄적이전방식에의해설립한지주회사로서, 2011 년도중 ( 주 )BNK시스템과 ( 주 )BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였고, 2014 년 10월 10일에는예금보험공사에대해잔금납부및주식입고가완료됨에따라 ( 주 ) 경남은행을자회사로편입하였으며, 2015 년 6월 4일포괄적주식교환을통해 100% 의지분율을확보하였습니다. 또한, 비은행부문포트폴리오강화및사업다각화를위해 2015 년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 구주매수및유상증자참여를통해 51.01% 지분을소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월 28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 2015 년 3월그룹의사명과 CI를 ' 부산은행과경남은행의만남 ', 대한민국대표금융그룹으로의도약 (Beyond No.1 in Korea) 을상징하는 BNK로변경하며조직을재정비하였습니다. 2017 년세계경제는글로벌경기회복세에도불구하고미국의금리인상, 보호무역주의강화등으로변동성이확대되었으며, 국내경제역시가계부채증가, 지정학적리스크증대등불확실성이높아지는모습을보였습니다. 2018 년 2분기들어한반도긴장완화분위기가고조되고있으나, 미국의금리인상이가속화되고있고, 특히미국과중국간의무역전쟁등미국보호무역주의강화에따른일련의조치움직임은철강, 자동차등동남권경제주요산업에도악영향을미치고있는상황입니다. 이에당그룹은리스크관리능력을점검및강화하고, 예기치못한경제상황에대비하기위해노력하고있습니다. 2018 년 2분기그룹총자산은전년말대비 5조 8,974 억원증가한 113 조 3,146 억원을달성하였습니다. 그룹당기순이익은전년동기 3,307 억원대비 8.1% 증가한 3,576 억원의지배주주지분순이익을시현하였습니다. 그결과수익성지표인 ROE 9.80%, R OA 0.78%, 자산건전성지표인고정이하여신비율 1.43%, 연체대출채권비율 0.75% 를달성하였습니다. - 29 -

아울러주요자회사의실적은다음과같습니다. 부산은행당기순이익은전년동기대비 592 억원증가한 2,482 억원, 경남은행당기순이익은전년동기대비 375억원감소한 1,087 억원, BNK캐피탈당기순이익은전년동기대비 27억원증가한 382 억원을시현하였습니다. 또한, BNK저축은행당기순이익은전년동기대비 26억원증가한 86억원을시현하였으며, BNK투자증권당기순이익은 24억원으로전년동기대비 2억원증가하였습니다. 자본적정성판단기준인 BIS 총자본비율은 13.48%, 기본자본비율 11.17%, 보통주자본 비율 9.71% 로전년말대비 BIS 총자본비율 0.41%p, 기본자본비율 0.55%p, 보통주자 본비율은 0.10%p 상승하였습니다. 나. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 이자부문 수수료부문 구 분 제8 기반기 제7 기반기 제7 기 제6 기 이자수익 1,770,856 1,662,706 3,353,377 3,256,535 예치금이자 4,096 4,517 8,178 7,318 유가증권이자 137,485 134,224 262,801 294,747 대출채권이자 1,531,044 1,423,960 2,886,575 2,772,882 기타이자수익 98,231 100,005 195,823 181,588 이자비용 601,971 528,815 1,072,756 1,116,142 예수부채이자 436,924 361,771 747,820 755,488 차입금이자 38,689 37,163 74,062 80,355 사채이자 119,076 122,734 238,887 264,978 기타이자비용 7,282 7,147 11,987 15,321 소계 1,168,885 1,133,891 2,280,621 2,140,393 수수료수익 182,291 163,383 312,533 307,240 수입수수료 171,580 152,979 290,686 288,143 신용카드취급수수료 3,089 3,073 6,096 5,778 수입보증료 7,523 7,000 15,292 12,281 유가증권대여료 99 331 459 1,038 수수료비용 71,995 75,940 152,820 139,178 지급수수료 29,337 33,847 68,442 57,320 신용카드지급수수료 42,658 42,093 84,378 81,858 소계 110,296 87,443 159,713 168,062 기타영업수익 625,233 741,466 1,154,425 1,348,900 당기손익인식금융자산처분이익 23,533 22,297 42,536 27,438-30 -

기타영업부문 당기손익인식금융자산평가이익 16,877 9,067 7,999 2,806 당기손익인식금융자산배당수익 14,321 182 266 626 당기손익인식지정금융자산평가익 - 282 1,210 776 당기손익인식지정금융자산매매익 - 106 619 777 당기손익인식지정유가증권배당수익 80 - - 176 기타포괄손익인식금융자산매매익 1,001 기타포괄손익인식금융자산채권손상차손환입 117 기타포괄손익인식금융자산배당수익 6,027 상각후원가유가증권손상차손환입 51 매도가능증권배당수익 17,812 33,030 31,887 매도가능증권처분이익 13,658 17,087 30,313 만기보유증권처분이익 - - 10 외환거래이익 186,454 229,817 349,066 347,924 파생상품관련이익 158,933 330,214 477,163 622,963 대손충당금환입액 40 - - - 대출채권처분이익 97,972 27,974 37,769 58,314 지급보증충당부채환입액 1,580 708 783 7,145 금융보증충당부채환입액 15 250 469 282 미사용충당부채환입액 7,494 1,497 1,192 137 기타충당부채환입액 219 874 5,763 36,267 당기손익인식대출채권관련이익 703 - 기타영업수익 109,816 86,728 179,473 181,836 기타영업비용 824,791 995,701 1,862,769 1,822,922 당기손익인식금융자산처분손실 11,211 17,456 31,955 20,445 당기손익인식금융자산평가손실 29,638 5,996 4,918 7,146 당기손익인식금융자산매입제비용 2 - - - 당기손익인식지정금융자산평가손 - 556 739 - 당기손익인식지정금융자산매매손 - 2 5 - 기타포괄손익인식금융자산매매손 13 기타포괄손익인식금융자산채권손상차손 98 상각후원가유가증권손상차손 83 매도가능증권처분손실 578 3,256 315 매도가능증권손상차손 4 8,635 6,816 만기보유증권처분손실 - - 20 외환거래손실 178,851 199,026 288,435 338,865 파생상품관련손실 154,136 332,283 498,897 605,427 대손상각비 220,054 227,706 546,262 418,586 대출채권처분손실 37,813 25,923 108,209 75,764 지급보증충당부채전입액 - - 2,106 - 금융보증충당부채전입액 195 473-56 미사용충당부채전입액 235 1,806 3,101 2,938 기타충당부채전입액 3,067 347 333 191-31 -

당기손익인식대출채권관련비용 592 기타영업잡비용 188,803 183,545 365,918 346,353 소계 -199,558-254,235-708,344-474,022 매출액 ( 영업수익 ) 2,578,380 2,567,555 4,820,335 4,912,676 판매비와관리비 574,140 515,440 1,137,666 1,122,152 영업이익 505,483 451,659 594,324 712,281 법인세차감전순이익 497,644 444,659 557,750 688,404 총당기순이익 373,578 339,160 424,964 518,114 지배기업소유주지분순이익 357,596 330,713 403,100 501,611 주 ) 제7기반기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 32 -

다. 그룹자금조달내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 원화자금외화자금기타 조달항목 제8 기반기제7 기제6 기잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 예수금. 부금 68,348,704 1.23 69.83 67,423,448 1.08 71.46 65,593,321 1.12 70.17 양도성예금 2,084,670 1.66 2.13 1,173,662 1.49 1.24 1,078,602 1.48 1.15 원화차입금 3,186,669 1.42 3.26 3,337,498 1.43 3.54 3,980,888 1.39 4.26 원화콜머니 90,000 1.94 0.09 - - - 240,000 1.53 0.26 원화발행금융채 8,282,333 2.73 8.46 8,373,925 2.69 8.88 7,939,202 3.08 8.49 기타 1,548,281 2.32 1.58 1,153,037 2.37 1.22 1,263,269 2.36 1.35 소 계 83,540,657-85.35 81,461,570-86.34 80,095,282-85.68 외화예수금 1,007,026 0.48 1.03 1,227,482 0.25 1.30 932,469 0.24 1.00 외화차입금 845,495 1.10 0.86 608,203 1.26 0.64 848,551 0.72 0.91 외화콜머니 6,507 2.77 0.01 17,683 0.77 0.02 - - - 외화발행금융채 328,782 4.15 0.34 433,483 3.05 0.46 842,395 2.47 0.90 소 계 2,187,810-2.24 2,286,851-2.42 2,623,415-2.81 자본총계 8,291,795-8.47 7,656,019-8.11 7,087,153-7.58 충당금 97,615-0.10 76,702-0.08 115,970-0.12 기타 3,763,754-3.84 2,868,835-3.04 3,560,369-3.81 소 계 12,153,164-12.41 10,601,556-11.24 10,763,492-11.51 합계 97,881,631-100.00 94,349,977-100.00 93,482,189-100.00 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성 되었습니다. 라. 그룹자금운용내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 원화자금외화자금기타 제8 기반기 제7 기 제6 기 운용항목 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 잔액 이자율 비중 대출금 71,007,799 4.14 72.54 69,705,167 3.94 73.88 67,302,000 3.91 71.99 지급보증대지급금 4,517 0.20 0.00 6,522 0.84 0.01 6,653 0.15 0.01 유가증권 15,188,446 1.83 15.52 13,878,124 1.89 14.71 13,979,891 2.11 14.95 예치금 2,607,767 0.27 2.66 2,133,967 0.34 2.26 2,521,935 0.26 2.70 원화콜론 - - - 1,400 1.60 0.00 11,500 13.42 0.01 기타 4,863,948 5.94 4.98 4,184,752 6.74 4.44 5,155,820 5.38 5.52 소 계 93,672,477-95.70 89,909,932-95.29 88,977,799-95.18 외화대출금 1,118,794 3.68 1.14 1,022,044 4.00 1.08 1,244,611 2.75 1.33 외화지급보증대지급금 54 4.20 0.00 1,520 2.38 0.00 615 2.19 0.00 외화증권 85,788 2.29 0.09 78,296 1.59 0.08 62,400 1.37 0.07 외화예치금 199,373 0.57 0.20 292,376 0.29 0.31 276,764 0.32 0.30 매입외환 263,399 3.29 0.27 256,417 3.17 0.27 328,401 2.35 0.35 외화콜론 180,314 2.68 0.19 238,922 1.98 0.25 203,266 0.98 0.22 소 계 1,847,722-1.89 1,889,575-2.00 2,116,057-2.26 현금 520,014-0.53 636,164-0.67 524,483-0.56 업무용유형자산 1,069,427-1.09 1,042,060-1.10 938,859-1.00 기타 771,991-0.79 872,246-0.92 924,991-0.99-33 -

소계 2,361,432-2.41 2,550,470-2.70 2,388,333-2.55 합계 97,881,631-100.00 94,349,977-100.00 93,482,189-100.00 주 ) 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 34 -

마. 영업의종류 사업부문내용 금융지주업 은행업 금융투자업 자회사에대한자금지원, 경영관리업무등일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장ㆍ단기대출형식으로자금을공급하는업무등투자매매업, 투자중개업, 투자일임업등 여신전문금융업할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등 상호저축은행업 예금및적금의수입업무, 자금의대출업무, 어음의할인업무, 내ㆍ외국 환업무및금융결제원업무등 바. 사업부문별비중 < 제 8 기반기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문 투자금융부문 여신전문업부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 1,044,059 6,711 115,322 18,205-14,739-673 1,168,885 비율 89.3% 0.6% 9.9% 1.6% -1.3% -0.1% 100.0% 순수수료이익 금액 63,722 27,062 9,729 679 9,935-831 110,296 비율 57.8% 24.5% 8.8% 0.6% 9.0% -0.7% 100.0% 기타영업손익 금액 -633,576-30,120-72,178-9,969 72,178-100,033-773,698 비율 81.9% 3.9% 9.3% 1.3% -9.3% 12.9% 100.0% 영업이익 금액 474,205 3,653 52,873 8,915 67,374-101,537 505,483 비율 93.8% 0.7% 10.5% 1.8% 13.3% -20.1% 100.0% 당기순이익 금액 340,873 2,400 38,189 8,613 66,724-99,203 357,596 비율 95.3% 0.7% 10.7% 2.4% 18.7% -27.8% 100.0% 영업수익 금액 2,208,142 78,083 265,046 27,542 123,852-124,285 2,578,380 비율 85.6% 3.0% 10.3% 1.1% 4.8% -4.8% 100.0% 자산총계 금액 90,251,247 2,012,530 4,903,105 889,181 6,187,609-6,362,042 97,881,630 비율 92.2% 2.1% 5.0% 0.9% 6.3% -6.5% 100.0% 당기순이익은지배기업소유주지분기준이며, 기타부문에는지배회사 (BNK 금융지주 ) 개별재무제표손익포함 < 제 7 기반기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문 투자금융부문 여신전문업부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 1,020,955 7,462 109,907 17,381-15,848-5,966 1,133,891 비율 90.0% 0.7% 9.7% 1.5% -1.4% -0.5% 100.0% 순수수료이익 금액 61,954 11,718 5,754 3 9,101-1,087 87,443 비율 70.9% 13.4% 6.6% 0.0% 10.4% -1.3% 100.0% 기타영업손익 금액 -648,392-16,153-68,428-9,902 44,859-71,659-769,675 비율 84.2% 2.1% 8.9% 1.3% -5.8% 9.3% 100.0% 영업이익 금액 434,517 3,027 47,233 7,482 38,112-78,712 451,659 비율 96.2% 0.7% 10.5% 1.7% 8.4% -17.5% 100.0% - 35 -

당기순이익 영업수익 자산총계 금액 326,800 2,218 35,465 6,021 34,819-74,610 330,713 비율 98.8% 0.7% 10.7% 1.8% 10.5% -22.5% 100.0% 금액 2,238,244 86,373 240,042 24,070 90,233-111,407 2,567,555 비율 87.2% 3.4% 9.3% 0.9% 3.5% -4.3% 100.0% 금액 89,933,239 1,389,195 4,810,469 791,503 5,790,060-5,918,977 96,795,489 비율 92.9% 1.4% 5.0% 0.8% 6.0% -6.1% 100.0% < 제 7 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문 투자금융부문 여신전문업부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 2,049,411 10,494 222,738 35,840-30,828-7,034 2,280,621 비율 89.9% 0.5% 9.8% 1.6% -1.4% -0.4% 100.0% 순수수료이익 금액 106,408 24,367 12,757 257 18,038-2,114 159,713 비율 66.6% 15.3% 8.0% 0.2% 11.3% -1.4% 100.0% 기타영업손익 금액 -1,589,618-31,030-150,924-21,331 149,937-203,044-1,846,010 비율 86.1% 1.7% 8.2% 1.2% -8.1% 10.9% 100.0% 영업이익 금액 566,201 3,831 84,571 14,766 137,147-212,192 594,324 비율 95.3% 0.6% 14.2% 2.5% 23.1% -35.7% 100.0% 당기순이익 금액 402,883 1,899 62,638 11,584 133,541-209,445 403,100 비율 99.9% 0.5% 15.5% 2.9% 33.1% -51.9% 100.0% 영업수익 금액 4,176,668 133,918 488,040 51,908 254,243-284,442 4,820,335 비율 86.6% 2.8% 10.1% 1.1% 5.3% -5.9% 100.0% 자산총계 금액 87,915,645 886,119 4,812,026 849,837 5,929,333-6,042,983 94,349,977 비율 93.2% 0.9% 5.1% 0.9% 6.3% -6.4% 100.0% 당기순이익은지배기업소유주지분기준이며, 기타부문에는지배회사 (BNK 금융지주 ) 개별재무제표손익포함 < 제 6 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업부문 투자금융부문 여신전문업부문 저축은행 기타 연결조정 합계 순이자이익 금액 1,936,913 7,982 211,772 32,366-35,277-13,363 2,140,393 비율 90.5% 0.4% 9.9% 1.5% -1.6% -0.7% 100.0% 순수수료이익 금액 115,979 21,381 14,686-196 18,733-2,521 168,062 비율 69.0% 12.7% 8.7% -0.1% 11.1% -1.4% 100.0% 기타영업손익 금액 -1,358,526-16,845-152,130-19,252 96,521-145,942-1,596,174 비율 85.1% 1.1% 9.5% 1.2% -6.0% 9.1% 100.0% 영업이익 금액 694,365 12,518 74,328 12,918 79,977-161,825 712,281 비율 97.5% 1.8% 10.4% 1.8% 11.2% -22.7% 100.0% 당기순이익 금액 518,527 9,356 57,207-8,050 77,611-153,040 501,611 비율 103.4% 1.9% 11.4% -1.6% 15.5% -30.6% 100.0% 영업수익 금액 4,277,807 157,750 463,482 49,855 199,781-235,999 4,912,676 비율 87.1% 3.2% 9.4% 1.0% 4.1% -4.8% 100.0% 자산총계 금액 87,209,025 1,064,121 4,692,578 769,064 5,836,026-6,088,625 93,482,189 비율 93.3% 1.1% 5.0% 0.8% 6.2% -6.4% 100.0% 주 ) 제7기반기, 제7기 ( 전기 ) 및제6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 36 -

3. 영업종류별현황 가. 부산은행 ( 제 62 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성 산업의개요은행산업은국민경제내에서필요한자금의조달과공급, 즉, 예금의수입, 유가증권또는기타채무증서의발행에의해불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는업무와금융정책의수행등중요한기능을담당하는시스템산업입니다. 은행은고유업무인여수신업무를중심으로내국환및외국환등의환업무와지급보증업무, 유가증권발행및투자등을주요업무로하고있으며이외에도국고수납, 보호예수등은행법에관련된각종부수업무와신탁업무, 신용카드업무를겸하고있습니다. 국민경제적지위은행업은국민생활에필수적인각종결제기능을수행하면서산업현장에필요한자금을공급하는중개기능을담당하여국민경제에있어가장중추적인기관이라할수있습니다. 특히, 지방은행들은설립이후해당지역의경제발전을위해지역자금을조성하고또한조성된자금을지역내가계및중소기업에공급하는등지역사회의개발과지역산업육성의견인차역할을수행해오고있습니다. 성장과정지방은행은금융업무의지역적분산과지역경제의균형있는발전을위해 1도 1행의원칙에따라 10개에이르렀지만외환위기등으로인해 4개은행이퇴출되어 2018 년 6 월말현재 6개은행이영업중에있으며, 제주은행이 2002 년 5월신한금융지주회사에편입되고 2014 년 10월경남은행이 ( 주 )BNK금융지주에편입및광주은행이 JB금융지주에편입됨에따라, 현재 ( 주 )BNK금융지주내부산은행과경남은행, JB 금융지주내전북은행과광주은행, DGB 금융지주내대구은행, 신한금융지주회사내제주은행으로되어지방은행간자산변동등상당수준변화가있었습니다. - 37 -

( 나 ) 산업의성장성 국내은행산업은 IMF금융위기이후경제성장회복에힘입어일정수준의자산성장과순이익을지속적으로창출하였으며, 2008 년하반기미국의서브프라임부실로촉발된글로벌금융위기이후부침은있었으나한국경제의견조한성장으로은행도완만한성장을지속하고있습니다. 그러나, 조선ㆍ해운업부터시작된구조조정여파가지속되고있으며, 가계부채의빠른증가, 정부의강력한부동산정책등으로건전성이슈가상존하고있습니다. 특히, 주요국가의금리인상및긴축정책이본격화될경우신흥국금융시장변동성확대와시장금리상승에따른이자비용증가로한계차주가증가할가능성이커질수있는만큼글로벌경제의존도가높은한국경제체제에서건전성과변동성이은행산업의지속적인성장에새로운과제가될것으로예상됩니다. 특히미중간무역전쟁이심화되고있어보호무역주의강화에따른국내산업의피해가상당할가능성이있고, 이에따른순차적부실의도미노현상도무시할수없습니다. 국내은행도건전성관리집중및새로운성장동력확보를위한시장개척등을추진하고있는바, 경제성장률수준의자산및이익성장은지속할것으로전망됩니다. ( 다 ) 경기변동의특성 은행산업은경기변동에민감한산업으로, 경기가악화되어기업이도산하거나부 실해질경우은행도수익성과자산건전성에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성 은행산업은계절적요인에의해크게영향을받지않는산업입니다. ( 마 ) 국내외시장여건 - 38 -

시장의안정성고용지표개선및기업의투자확대등으로인해선진국을중심으로경제회복움직임을보이고있으며이를반영하여세계주요투자은행들은세계경제성장률이점진적으로개선될것으로전망하고있습니다. 그러나경기회복에따라 2008 년이후지속되어온양적완화정책에변화가예상되며이로인해신흥국중심으로금융변동성이급격하게증가할가능성이있습니다. 새로운정부의출범으로정치적불확실성은상당부분제거되었으나주요선진국의금융및경제정책변화에따른시장변동성은오히려확대될가능성이있습니다. 경쟁상황은행간합병과금융지주회사설립등으로은행산업의대형화, 겸업화가확산되고있으며, 자본시장법시행으로금융업종간전방위경쟁이심화되고있습니다. 또한, 은행업은 2009 년자본시장법이시행되면서금융겸업화의흐름으로인하여은행-증권- 보험간업무영역이허물어지면서비은행권과의무한경쟁의상황에직면해있으며, 특히 2017 년인터넷전문은행의출현, 정부의부동산정책추진등으로은행의주요수익원인대출시장에서은행간경쟁은더욱확대될것으로전망됩니다. 또한, 4차산업혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터등새로운기술의발전으로인해금융산업도과거비금융산업과마찬가지로경쟁의프레임에큰변화가있을것으로전망됩니다. 시장점유율추이 - 총여신 ( 단위 : 억원, %) '18 년 3월 '17 년 '16 년 주영업구역 ( 부산지역 ) 내총여신합계 (A) 1,084,462 1,068,191 991,227 당행의주영업구역 ( 부산지역 ) 총여신 (B) 278,253 276,902 265,997 점유율 (B/A) 25.66 25.92 26.84 주1) 출처 : 한국은행부산본부, 부산지역금융동향 해당월자료 주2) 총여신 : 원화대출금잔액기준 ( 은행간대여금제외 ) - 총수신 - 39 -

( 단위 : 억원, %) '18 년 3월 '17 년 '16 년 주영업구역 ( 부산지역 ) 내총수신합계 (A) 1,000,484 973,797 949,146 당행의주영업구역 ( 부산지역 ) 총수신 (B) 314,563 308,282 309,219 점유율 (B/A) 31.44 31.66 32.58 주1) 출처 : 한국은행부산본부, 부산지역금융동향 해당월자료 주2) 총수신 ( 잔액기준 ) = 원화예수금 + 시장성수신 (CD,RP, 매출어음 ) + 금전신탁 ( 바 ) 경쟁력좌우요인및우위를점하기위한주요수단과경쟁상의장점과단점 은행산업에서시장경쟁력을좌우하는주요한요인은서비스수준, 인적네트워크, 고객의채널접근성, 상품가격, 고객의로열티등입니다. 영업지역내에서당행은조밀한영업채널네트워크를구축하고있으며오랜기간동안지역밀착영업추진을통해시중은행대비월등한인적네트워크를구축하고있습니다. 또한, 지역사회에대해지속적이고장기적인소통과기여를통해거래고객들의충성도가높은수준이며직원들또한애사심이높은것이장점입니다. 다만, 시중은행대비상대적으로규모가열위에있으며주요영업구역이동남권경제권에집중되어있어규모의경제를실현하기어렵다는점이아쉬운부문이지만모바일은행서비스인썸뱅크, 디지털키오스크 ( 스마트ATM) 도입등을통해단점을보완하고있습니다. 경쟁우위를위해부산은행이추진하고있는전략은동남권지역내고객이편리하게사용할수있도록채널망을구축하고영업지역의인문, 지리, 문화적특성과산업의이해에바탕을둔밀착영업을통해지역사회를구성하는모든고객에게차별화된서비스를제공하는것입니다. (2) 영업의개황 1967 년 10 월 25 일지역경제활성화를위하여창립된부산은행은 IMF 외환위기와 글로벌금융위기를슬기롭게극복하고지난 50 년에걸쳐지역과함께걸어온지역 대표금융기관입니다. - 40 -

최근인터넷전문은행, 초대형투자은행출범에따른금융업권의경쟁이더욱심화되고, 부산은행의주력영업권역인동남경제권의주요산업의경기회복지연으로자산성장성둔화및건전성악화가우려가지속되는상황에서수익중심의내실경영체제확립을위하여점주영업중심의소매고객기반확대를통한소매금융중심의적정성장을유지하는가운데, 건전성및수익성을감안한자산포트폴리오개선에집중하고있습니다. 또한, 급변하는금융환경속에새로운성장동력확보를위하여미래형핵심인재 육성등디지털역량을강화하고, 사회공헌활동을통하여지역사회에기여하고지역 대표금융기관으로서사회적책임을다하기위하여최선을다하고있습니다. 부산은행은 2018 년반기연결당기순이익 2,482 억원을시현하였으며, BIS 기준 자기자본비율 16.45%(BaselⅢ), ROA 0.98%, ROE 10.81% 를시현하였습니다. 2018 년 6 월 30 일현재총자산 60 조 7,719 억원, 총수신 46 조 2,857 억원, 총여신 39 조 3,284 억원을시현하였습니다. - 41 -

(3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 수시입출금이가능하며높은금리를받을수있는예금 여유자금운용에유리한예금 상품명 초단기슈퍼통장 ( 자유저축예금, 기업자유예금 ) - 표지어음매출 - 양도성예금증서 - 환매조건부채권매매 - 일반정기예금 - 메리트정기예금 - 마이비정기예금 - 주거래고객우대통장 - 인터넷사이버통장 - 회전플러스정기예금 - 파워찬스꿀벌정기예금 - 실버프리미엄정기예금 - 유 (U)- 스타일정기예금 - 마이플랜퇴직연금정기예금 - 뱅크라인통장 - 꽃보다당신정기예금 - 달콤한인생정기예금 - BNK 가족사랑정기예금 - 사랑방정기예금 - BNK 어울림정기예금 - LIVE 정기예금 - 코리보금리연동정기예금 - 정기적금 - 가계우대정기적금 - 장학적금 - BNK 지역사랑자유적금 - 상호부금 - 인터넷사이버통장 - 주거래고객우대통장 - 아이 (i) 사랑자유적금 - 걷고싶은갈맷길적금 - BNK 문화사랑적금 - 42 -

목돈마련을위한예금 주택마련및주택청약을위한예금 비대면전용상품 - 꽃보다당신적금 - 달콤한인생적금 - BNK 가족사랑적금 - BNK 희망가꾸기적금 - BNK1 박 2 일적금 - BNK 장학적금 - 연리지적금 - BNK 어울림적금 - 2030 부산등록엑스포적금 - 한동네사장님우대적금 - BNK 청춘공감적금 - 청년희망날개통장 - 장기주택마련저축 ( 평생우대비과세저축 ) - 주택청약예금 - 주택청약부금 - MySUM 모바일통장 - e- 푸른바다정기예금 - BIFF 정기예금 - BNK e- 스마트정기예금 - 굿 - 초이스정기예금 - MySUM 정기예금 - MySUM 정기예금 S - SUM-PLUS 정기예금 - e- 푸른바다자유적금 - BNK 문화사랑적금 - BNK MySmart 적금 - BNK 캠핑스토리적금 - BNK 참잘했어요적금 - 굿 - 초이스자유적금 - MySUM 포인트적금 - 걷고싶은갈맷길적금 ( 나 ) 신탁업무 여유자금운용에유리한상품 - 신종적립신탁 - 특정금전신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - 신추가금전신탁 상품명 - 43 -

목돈마련을위한상품세금이전액면제되는상품연금상품재산신탁공익신탁조세특례제한법에의한절세형상품 - 신종적립신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 근로자우대신탁 - 연금신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 가계장기신탁 - 근로자우대신탁 - 퇴직신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 연금신탁 - 노후생활연금신탁 - 퇴직연금신탁 - 부동산신탁 - 유가증권신탁 - 금전채권신탁 - 청년희망펀드공익신탁 - 한부모가족일생활균형지원공익신탁 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 다 ) 대출업무 가계자금여신 상품명 - BNK 공무원가계자금대출 - BNK 공무원연금수급권자신용대출 - BNK 공무원우대대출 - BNK 다이나믹폴리스론 - BNK VIVA 119 론 - BNK 선생님우대대출백년대계 - BNK 블루칩직장인우대대출 - BNK 희망타 GO 론 - BNK 직장인행복드림대출 - BNK 급여통장플러스론 - BNK 꽃보다당신대출 - BNK 결혼자금대출청사초롱 - BNK MY 아파트플러스론 - BNK 우수고객플러스론 - BNK 프리미엄전세자금대출 - BNK 행복스케치전세자금대출 - BNK 전세안심대출 - BNK 357 금리안심모기지론 - BNK 금리상한모기지론 - BNK 행복스케치모기지론 - BNK 블루칩아파트모기지론 - BNK 유동화적격대출 - BNK 주택금융공사모기지론 - BNK 내집마련디딤돌대출 - 44 -

- BNK 플러스장기모기지론 - BNK 체인지모기지론 - BNK 초이스맞춤주택대출 - BNK 중도금 ( 이주비 ) 대출 - BNK 평생행복주택연금대출 - BNK 새희망홀씨 Ⅱ - BNK 바로누리론 - BNK 함박웃음대출 - BNK 대학생ㆍ청년햇살론 - BNK 잡셰어링우대대출 - BNK 징검다리론 - BNK 사잇돌중금리대출 - BNK 차드림 (Dream) 오토론 - BNK 차드림 (Dream) 플러스론 - BNK 차드림 (Dream) 신용대출 - BNK 중고차오토론 - BNK 자동예금담보대출 - BNK 펀드담보대출 - BNK 우리사주매입자금대출 - BNK 프리패스론 - 직장인프리미엄대출 - BNK 안전망대출 - 할인어음 - 당좌대출 - 시설자금대출 - 외화대출 - 무역금융및무역어음할인 - BNK 성공시대신용대출 - BNK 매일모아대출 - BNK 문전성시대출 - BNK 아이사랑어린이집대출 - BNK 프랜차이즈론 - BNK 성실납세사업자아너스론 - BNK 종교우대대출 - BNK 건강보험진료비지원대출 - BNK 평생주거래소상공인희망론 - BNK 카드가맹점우대대출 - BNK 드림팩토리론 - BNK 동산담보대출 - 버스구입자금대출 - BNK CNG( 천연가스 ) 버스구입자금대출 - BNK 클린녹색기업우대대출 - 창고보관수산물금융 - BNK 창조형혁신기업대출 - 부산은행기특론 ( 기술금융특별우대지원대출 ) - BNK 성공시대협약보증대출 - 청년창업기업마중물대출 - 영세자영업자특례보증대출 - BNK 햇살론플러스협약보증특별대출 - 자영업드림론 - BNK 청년드림대출 - 부산시일자리창출특례보증특별대출 - 45 -

기업자금여신 기업, 가계공통여신 - 부산시준재해, 재난특례보증특별대출 - 구조조정업종금융지원특례보증부대출 - 수출기업지원특례보증부대출 - 부산조선, 해양기자재기업특례보증부대출 - 부산시 ( 예비 ) 사회적기업특별지원대출 - 구조조정및일자리지원특례보증부대출 - 해운업구조조정피해기업특별대출 - 부산희망소상공인특별자금협약보증대출 - BNK 성공시대보증서담보대출 - BNK 성공시대창업보증대출 - 최저임금보장에따른경영애로기업지원특례보증부대출 - 사회적경제기업지원특례보증부대출 - 부산자동차부품기업특례보증부대출 - 3D 프린팅연관기업특례보증부대출 - 리딩 - 부산론 (Leading-Busan Loan) - 선도기업및기술우수기업특별협약대출 - BNK 소상공인우대대출 - 창업, 성장초기기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 지식재산 (IP) 협약보증특별대출 - BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출 - BNK V-Plus 협약보증특별대출 - BNK 일자리창출및신성장기업지원신용보증기금협약보증대출 - 전자방식외상매출채권담보대출 - BNK 조달청네크워크론 - 공공구매론 - BNK 네크워크론 - 기업구매자금대출 - 신, 기보 B2B 기업구매자금대출 - 팩토링 - 전자채권담보대출및전자채권지급보증 - BNK 베스트드라이버론 - 통화전환옵션외화대출 - 일반자금대출 - 종합통장대출 ( 마이너스대출 ) - 지급보증 - BNK 닥터론 - BNK 로이어론 - BNK 메디팜론 - BNK VET 론 - BNK 프로론 - BNK 바꿔드림론 - BNK 주택전세자금담보대출 - BNK 신탁자산담보대출 - BNK 경락자금대출 - BNK 토지분양자금대출 - 수요자금융 - 외화예금담보원화대출 - BNK 인터넷프리패스론 - BNK 인터넷신탁자산담보대출 - BNk 인터넷예, 적금담보대출 - BNK 인터넷펀드담보대출 - BNK 인터넷 CD, RP 담보대출 - 46 -

인터넷대출서비스 - BNK 인터넷 CSS 신용대출 - BNK 인터넷공무원우대대출 - BNK 인터넷공무원가계자금대출 - BNK 인터넷블루칩직장인우대대출 - BNK 직장인 e- 행복드림신용대출 - MySUM 신용대출 - MySUM 프리패스론 - BNK 사잇돌중금리대출 ( 썸뱅크 ) - My 포켓론 - 썸뱅크예, 적금담보대출 - 직장인프리미엄대출 - 썸뱅크전월세보증금대출 ( 라 ) 외환업무 - 환전업무 : 개인및기업체의외국통화에대한현찰매매업무, 여행자수표매도업 무및각종외화수표등외국환의매입, 매도, 추심업무 외국통화매입외국통화매도외화수표매입외화수표매도 특징고객으로부터외국통화를매입하는업무고객에게외국통화를매도하는업무고객으로부터외화수표 ( 여행자수표포함 ) 를매입 ( 추심 ) 하는업무고객에게외화수표 ( 여행자수표포함 ) 를매도하는업무 - 송금업무 : 개인및기업체의송금, 수출입관련자금이체 특징 당발송금 국내에서해외로외화를송금하는서비스 ( 송금수표포함 ) 타발송금 해외에서국내로도착한송금을지급하는서비스 < 외화송금서비스 > BNK ONE SHOT 송금 BNK 바로모아송금 BNK 국가간송금 주요내용 송금전용계좌에원화금액을입금하면수수료를제외한입금액을해외수취인에게자동으로송금되는서비스 사전에지정한계좌로입금한금액이약정된송금금액에도달할경우수취인에게자동으로송금되는서비스 금융결제원국가간공동망시스템을통한실시간해외송금서비스 ( 베트남일부은행만가능 ) - 47 -

웨스턴유니온송금 웨스턴유니온 AUTO-SEND 모바일 / 자동화기기 (ATM) 송금 자동송금 은행계좌없이도웨스턴유니온사의금융시스템을이용하여신속하게자금을주고받을수있는신속해외송금서비스 고객이지정한날자에약정된방식 ( 최소지정금액이상또는약정된금액을입금 ) 을충족하면웨스턴유니온송금을이용하여신속하게송금이처리되는서비스 해외수취인정보를사전에등록한고객이모바일 / 자동화기기를통하여개인의이전거래, 유학생 / 체재자경비를지급할수있는서비스 반복적인해외송금에대해지정한주기에자동으로처리하는예약송금서비스 지정환율자동송금고객이신청한환율에도달할경우 ( 신청일포함 30 일이내 ) 자동으로처리하는예약송금서비스 이종통화송금해당국가의현지통화로직접해외송금이가능한서비스 (16 개통화가능 ) 원화해외송금 중국위안화송금 중국지역에원화계좌를보유하고있는수취인에게원화 (KR W) 로송금하고수취하는해외송금서비스 중국지역은행으로송금 (USD 로송금 ) 시수취인이중국에서위안화 (CNY) 로수취하는송금서비스 - 수출입업무 : 기업체의수출환어음매입 ( 추심 ), 수입신용장발행업무및무역관련 제반업무 특징 수출업무신용장 D/P D/A 계약서방식의수출환어음매입 ( 추심 ), 신용장통지, 신용장양도 수입업무 수입신용장개설, 수입화물선취보증및수입화물대도, 무신용장방식운송서류인도 무역금융업무수출금융 ( 무역금융 ) 지원, 내국신용장개설및매입 ( 추심 ) 기타무역업무 구매확인서및수출실적확인증명서발급, 무역자동화 (EDI) 서비스 - 외화예금상품 상품명 외화보통 / 당좌예금 주요내용 예치기간에대한제한이없으며예금과인출이자유로운예금상품 외화통지예금자금사용이불확실한경우기간을정하지않고예치할수있으며 7 일이상 30 일이내로예금이가능한상품 - 48 -

외화정기예금 자유적립식외화정기예금 BNK UP & UP 외화정기예금 BNK LIBOR 연동외화정기예금 BNK 모아드림외화적금 EASY 환테크듀얼통장 1 개월이상 3 년이하의기간을정하여예금할수있으며매월이자를찾을수있는정기예금상품 만기일전까지추가불입 ( 적립 ) 이가능한정기예금상품 예치기간구간별금리가단계적으로상승하는월복리식정기예금으로중도해지시이자손실을최소화할수있는 1 년만기정기예금상품 매 3 개월마다고시되는 LIBOR 금리를기준금리로, 가산금리와우대금리를더하여만기에원금과이자를지급하는변동금리정기예금상품 6 개월이상 12 개월이내월단위로만기지정가능한예금이며, 매회일정금액또는자유적립형태로최대 50 회까지적립이가능한정기적금상품 원화통장과외화통장이하나로합쳐진통장으로사전에지정한환율에도달하였을때외화가자동매매되는상품 ( 마 ) 투자금융업무 부산은행의 IB 사업본부에서는투자금융과관련된제반업무를취급하고있으며, 그 주요내용은아래와같습니다. - 프로젝트를수행할목적으로별도로설립된회사및프로젝트에대한투자를주된업무로하는간접투자기구에대한여신및투자 - 사회간접자본시설에대한민간투자법 에의해실시되는민간투자사업에대한여신및투자 - 기업 ( 또는자산 ) 인수, 합병등과관련한여신및투자 - 금융기관간신디케이션이필요한사업에대한여신및투자 - 금융자문, 금융주선, 금융중개및 M&A중개등용역제공업무 - 상업적목적의유가증권의발행주선, 인수및투자등의업무 ( 바 ) 국제금융업무 - 딜링업무 : 대고객거래관련외환의처분및매매목적의외환거래 ( 딜링 ) - 투융자업무 : 외화유가증권투자, 외화대출및외화파생상품투자업무 - 외화자금조달 : 국내외로부터의단기자금및중장기자금의조달업무 - 49 -

- 코레스업무 : 국내외금융기관과환거래계약의체결과유지관리업무 - 대사업무 : 예치환거래은행보유계좌잔액및수급명세표상의거래내역확인업무 ( 사 ) 신용카드업무 - 카드회원자격정도에따라일반, 우량, 골드, 플래티늄 ( 다이아몬드 ) 카드발급및선불기능의기프트카드, 직불기능의체크카드발급 - 신용카드기능에제휴업체의서비스기능을통합한제휴카드발급 - 우량기업체의구매활동지원기능의구매전용카드발급 - 지방자치단체의세출예산집행기능의보조금카드발급 - 부산광역시및산하기관소속공무원을대상으로신용카드기능과복지비지급수단이부여된복지카드발급 ( 아 ) 방카슈랑스 당행이보험회사의대리점으로서당행보험회사를대행하여보험상품을판매하는것 - 보험가입의상담 - 보험계약의모집 - 보험료의수납및영수증발급 - 보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수 - 보험계약의철회신청및보상절차안내 - 계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경 - 계약내용의조회 - 민원의접수방법및처리의안내 - 기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 자 ) 투자신탁상품 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 증권집합투자기구 ( 주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형 ) - 부동산집합투자기구 ( 리츠펀드등 ) - 특별자산집합투자기구 ( 원자재펀드등 ) - 혼합자산집합투자기구 - 50 -

( 차 ) 일임형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 카 ) 기타각종취급업무및서비스 - 국고대리점업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음수탁보관업무 - 국고, 공과금, 지방세및전기요금등의수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설서비스 - 상품권판매대행업무 - 선불식, 할부거래업자소비자피해보상업무 - 주택청약종합저축업무 - 골드바 / 실버바판매, 노란우산공제업무등 - 51 -

(4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 요구불예금 4,355,384 4,036,479 4,808,243 저축성예금 33,909,061 34,131,170 32,905,008 원화예수금 수입부금 8,623 11,755 17,069 C D 1,465,013 975,745 816,204 소계 39,738,081 39,155,149 38,546,524 외화예수금 663,063 805,429 601,243 신탁예수금 ( 금전신탁 ) 4,377,497 4,064,529 4,076,155 합계 44,778,641 44,025,107 43,223,922 주 ) 수입부금에는주택부금포함, 외화예수금은역외외화예수금제외 주 ) 제 61기 ( 전기 ) 및제 60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되 었습니다. ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 원화대출금 37,705,296 37,332,746 36,635,349 외화대출금 897,652 829,638 1,026,686 지급보증대지급금 104 1,521 1,633 소계 38,603,052 38,163,905 37,663,668 신탁대출금 - - - 합계 38,603,052 38,163,905 37,663,668 주 ) 외화대출금 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 주 ) 제 61기 ( 전기 ) 및제 60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되 었습니다. 2) 대출금의잔존기간별잔액 - 52 -

1 개월이하 1 개월초과 ~ 3 개월이하 3 개월초과 12 개월이하 1 년초과 5 년이하 ( 단위 : 백만원 ) 5 년초과합계 원화 2,244,244 3,356,601 14,155,730 12,530,149 5,418,572 37,705,296 외화 78,400 217,424 324,407 219,481 57,940 897,652 주 ) 외화 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 3) 자금용도별대출현황 ( 단위 : 백만원 ) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 운전자금대출 13,699,701 13,756,407 13,875,248 기업자금대출 시설자금대출 11,768,983 11,405,161 11,094,484 특별자금대출 - - - 가계자금대출 10,815,456 10,726,785 10,158,694 공공및기타자금대출 운전자금대출 641,559 661,518 730,301 시설자금대출 395,836 405,741 429,401 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 134,581 124,958 59,457 은행간대여금 249,180 252,176 287,764 합계 37,705,296 37,332,746 36,635,349 주 ) 기말현재원화대출금잔액임 주 ) 제 61기 ( 전기 ) 및제 60기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되 었습니다. - 53 -

( 다 ) 지급보증업무 - 종류별지급보증잔액내역 확정지급보증 원화 외화 미확정지급보증 ( 단위 : 백만원, 건 ) 제 62( 당 ) 기반기제 61 기제 60 기 금액건수금액건수금액건수 융자담보지급보증 99,945 90 99,116 98 108,169 118 기타원화지급보증 435,507 1,526 459,887 1,501 415,809 1,677 소계 535,452 1,616 559,003 1,599 523,978 1,795 인수 6,810 19 6,121 20 10,123 29 수입화물선취보증 13,775 94 16,276 99 16,094 114 기타외화지보 192,864 232 164,615 222 184,426 239 소계 213,449 345 187,012 341 210,643 382 신용장개설관계 174,546 597 163,285 570 197,510 604 기타지급보증 11,042 21 10,249 27 14,514 32 소계 185,588 618 173,534 597 212,024 636 합계 934,489 2,579 919,549 2,537 946,645 2,813 주 ) 한도계좌인경우 1 건으로산출 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. ( 라 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 은행계정원화증권 신탁계정원화증권 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 통화안정증권 - 19,936 40,017 국ㆍ공채 3,022,081 2,919,401 2,500,232 사채 4,043,839 4,151,759 4,326,663 주식 128,009 287,985 294,923 기타증권 766,350 484,421 720,236 소계 7,960,279 7,863,502 7,882,071 통화안정증권 - - - 국ㆍ공채 411 412 - 사채 913,207 963,199 1,019,579 주식 588 533 718 기타증권 999,660 773,278 553,950 소계 1,913,866 1,737,422 1,574,247-54 -

외화 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 외화증권 174,981 130,521 121,240 역외외화증권 - - - 소계 174,981 130,521 121,240 합계 10,049,126 9,731,445 9,577,558 주 ) 종속기업및관계기업투자주식은제외하였음 주 ) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성 되었습니다. ( 마 ) 신탁업무 제 62( 당 ) 기반기제 61 기제 60 기 ( 단위 : 백만원 ) 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 9 14 9 57 8 33 실적배당신탁 7,177,505 13,493 7,369,831 24,418 7,845,427 23,493 합계 7,177,514 13,507 7,369,840 24,475 7,845,435 23,526 주 1) 수탁고 : 기중평균잔액기준 ( 재산신탁포함 ) 2) 신탁보수 : 재산신탁및증권투자신탁관련보수포함된금액이며, 신탁보전금 ( 은행계정상의신탁업무운용손실 ) 부분은감안한금액임. ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 좌, 백만원, %) 가맹자수 수익상황 제지표 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 법인 130,807 122,957 110,262 개인 1,676,370 1,657,945 1,676,884 매출액 3,578,923 7,181,387 6,666,991 수수료수입액 64,616 128,612 118,394 연체율 2.36 2.65 2.25 대손충당금설정률 4.09 3.61 3.42 주 1) 가맹자수 : 체크카드포함 2) 수수료수입액 : 특수채권회수금액포함 3) 연체율 : 1 개월이상연체금액기준 ( 카드론및대환대출포함 ) - 55 -

(5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] 원화자금외화자금기타 ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제62( 당 ) 기반기제61 기제60 기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 36,463,198 1.32 72.98 36,706,857 1.17 72.59 35,334,884 1.25 72.10 CD 1,287,851 2.02 2.58 850,598 1.69 1.68 725,640 1.74 1.48 차입금 1,628,714 1.34 3.26 1,791,910 1.30 3.54 1,939,765 1.50 3.96 원화콜머니 31,257 1.47 0.06 133,488 1.23 0.26 155,388 1.35 0.32 기타 2,653,872 2.54 5.31 2,614,430 2.64 5.18 2,694,248 2.87 5.49 소계 42,064,892 1.42 84.19 42,097,283 1.28 83.25 40,849,925 1.38 83.35 외화예수금 754,512 0.35 1.51 735,797 0.16 1.46 615,686 0.10 1.25 외화차입금 408,019 1.78 0.82 452,495 1.29 0.89 528,474 0.78 1.08 외화콜머니 10,319 1.75 0.02 9,171 1.46 0.02 3,163 0.68 0.01 사채 438,702 3.11 0.88 498,273 2.66 0.99 680,284 3.06 1.39 기타 27,752 0.21 0.06 26,982 0.03 0.05 24,720 0.03 0.05 소계 1,639,304 1.45 3.29 1,722,718 1.18 3.41 1,852,327 1.38 3.78 자본총계 4,682,878-9.37 4,668,649-9.23 4,316,958-8.81 충당금 39,445-0.08 29,513-0.06 32,506-0.07 기타 1,534,511-3.07 2,046,673-4.05 1,957,008-3.99 소계 6,256,834-12.52 6,744,835-13.34 6,306,472-12.87 조달계 49,961,030 1.24 100.00 50,564,836 1.10 100.00 49,008,724 1.20 100.00 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채 ( 신용카드매출채권, 여신관리자금제외 ) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권 ( 복권당첨금포함 ) + 본지점계정 ( 순 ) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금등 4) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 56 -

[ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, % ) 조달항목 제62( 당 ) 기반기제61 기제60 기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 4,917,831 1.83 67.57 4,722,611 1.81 63.31 4,409,265 1.91 55.65 원가성 공익신탁 3,083 1.31 0.04 3,079 0.84 0.04 3,034 1.36 0.04 차입금 - - - - - - - - - 소계 4,920,914-67.61 4,725,690-63.35 4,412,299-55.69 재산신탁 2,259,683-31.05 2,647,229-35.49 3,433,136-43.33 무원가성 특별유보금 10,485-0.14 10,263-0.14 9,992-0.13 기타 87,377-1.20 76,416-1.02 67,365-0.85 소계 2,357,545-32.39 2,733,908-36.65 3,510,493-44.31 조달계 7,278,459-100.00 7,459,598-100.00 7,922,792-100.00-57 -

( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 원화자금외화자금기타 운용항목 제62( 당 ) 기반기제61 기제60 기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 127,456 1.55 0.26 133,637 1.33 0.26 129,245 1.41 0.26 유가증권 7,710,838 2.21 15.43 7,547,358 2.09 14.93 7,713,072 2.68 15.74 대출금 37,432,496 3.75 74.92 37,601,830 3.50 74.36 35,932,558 3.59 73.32 ( 가계대출금 ) 10,786,802 3.51 21.59 10,577,511 3.25 20.92 9,563,327 3.23 19.51 ( 기업대출금 ) 26,645,651 4.09 53.33 27,024,254 3.84 53.44 26,369,200 3.96 53.81 지급보증대지급금 1,028 0.22-3,332 2.30 0.01 2,372 0.60 - 원화콜론 79,038 1.93 0.16 37,326 2.06 0.07 27,205 2.34 0.06 원화사모사채 9,467 0.97 0.02 10,309 14.56 0.02 15,368 3.22 0.03 신용카드채권 657,438 18.45 1.32 613,980 19.50 1.21 531,509 20.70 1.08 ( 카드론 ) 69,048 11.23 0.14 56,211 12.40 0.11 20,948 12.79 0.04 기타 355,602 4.59 0.71 306,585 4.02 0.61 299,279 4.00 0.61 원화대손충당금 (-) (490,967) - (0.98) (305,112) - (0.60) (300,264) - (0.61) 소계 45,882,396 3.74 91.84 45,949,245 3.50 90.87 44,350,344 3.66 90.49 외화예치금 149,967 0.58 0.30 114,703 0.53 0.23 119,364 0.61 0.24 외화증권 158,784 3.32 0.32 123,877 1.74 0.24 105,873 1.58 0.22 대출금 864,436 3.74 1.73 922,107 3.44 1.82 1,041,855 2.69 2.13 외화콜론 159,227 1.85 0.32 194,319 1.24 0.38 203,695 0.55 0.42 매입외환 179,962 2.95 0.36 201,047 2.54 0.41 175,402 2.45 0.36 기타 - - - - - - - - - 외화대손충당금 (-) (17,066) - (0.03) (18,145) - (0.04) (8,440) - (0.02) 소계 1,495,310 3.15 3.00 1,537,908 2.74 3.04 1,637,749 2.19 3.35 현금 296,530-0.59 296,067-0.59 271,239-0.55 업무용유형자산 585,769-1.17 588,379-1.16 545,939-1.11 기타 1,701,025-3.40 2,193,237-4.34 2,203,453-4.50 소계 2,583,324-5.16 3,077,683-6.09 3,020,631-6.16 합계 49,961,030 3.62 100.00 50,564,836 3.35 100.00 49,008,724 3.16 100.00 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며, 매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을제외하여산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 이자율산출을위한이자는원화대출금이자에서신용보증기금등의출연금을차감한계수로함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 이자율산출을위한이자는환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의산식으로산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 의산식으로산출함 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을차감하여산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 - 58 -

4) 제 61 기 ( 전기 ) 및제 60 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 59 -

[ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 수익성 운용항목 제62( 당 ) 기반기제61 기제60 기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 10,796 4.28 0.15 12,221 3.98 0.16 13,291 4.00 0.17 유가증권 2,296,129 3.31 31.55 2,020,615 3.36 27.09 1,839,239 3.52 23.21 사모사채 13,113 7.01 0.18 7,149 3.58 0.10 5,989 3.97 0.08 환매조건부채권매수 1,048,147 1.54 14.40 1,282,067 1.31 17.19 1,265,181 1.42 15.97 기타 3,910,184 0.68 53.72 4,137,939 0.56 55.46 4,799,037 0.51 60.57 채권평가충당금 (-) (241) - - (562) - - (253) - - 현재가치할인차금 (-) - - - - - - - - - 소계 7,278,128-100.00 7,459,429-100.00 7,922,484-100.00 무수익성 331-0.00 169 - - 308 - - 합계 7,278,459-100.00 7,459,598-100.00 7,922,792-100.00 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산 부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) - 60 -

나. 경남은행 ( 제 5 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성등 은행업은예금의수입, 유가증권, 기타채무증서의발행등에의하여불특정다수인으로부터자금을조달하여, 자금수요자에게자금을공급하는금융중개기능을수행하는국민경제의중추적역할을담당하는핵심기간산업입니다. 은행업은전문화된인력과함께수신기반, 브랜드인지도, 고객과의유대관계등무형적자산의활용및이에대한종합적인경영관리능력이중요한산업입니다. 1997 년외환위기이후국내은행산업은금융위기로부실해진은행을우량은행에합병시키는방식으로진행되었으며, 2000 년대들어서는세계적인은행대형화추세에따라규모의경제를통한경쟁력확보를위해서적극적인은행간합병이이루어졌습니다. 이와같은구조조정및인수합병등을거치면서국내은행산업은대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행등으로나뉘어각각성장하여왔으며, 특히가계및기업대출부문에대한영업확대를통하여높은자산증가세를유지하여왔습니다. 2008 년 9월리먼브러더스파산으로글로벌금융위기가표면화된후, 글로벌금융규제가강화되면서미국을비롯한선진국들을중심으로강력한금융감독위주의규제개혁을추진함과동시에은행에대한자본건전성및유동성규제, 시스템리스크에영향을미치는대형금융회사에대한규제등을포함한금융규제개혁등이논의되어왔으며, 최근에는이러한규제중일부가시행되는단계에이르고있습니다. 또한금융소비자보호정책강화에따른금융거래관련수수료율인하와동시에, 은행간경쟁심화로인하여전통적수익원인예대마진이지속적으로하락하고있는추세입니다. 이러한대내외환경변화등을고려시향후은행업의성장은과거에비해낮은수준으로성장할것으로예상됩니다. 현재은행업은금융시장의변동성확대등으로그어느때보다급변하고있으며변화의폭은더욱커져가고있기에, 이에따라새로운시장개척을위한금융권의경쟁은더욱치열해질것으로예상됩니다. 은행업은금융중개기능의특성상경기와밀접한상관관계를보이고있습니다. - 61 -

대외적으로미국경제의정책추진력약화, 유럽의브렉시트협상및중국경제의성장율하락및국가부채문제, 선진국등각국의통화완화정책의종료조짐, 최근불거진미중간무역전쟁등전세계경기둔화에대한우려가증폭되고있으며, 이는대외의존도가높은국내경제에부정적인요인으로작용하여, 향후글로벌경기위축에따른국내경기저하로인하여가계및중소기업대출의부실로이어질가능성이있습니다. 또한국내부동산경기침체의지속은부동산 PF 대출부실확대및부동산담보대출에대한가계의상환부담능력저하로이어져, 건전성을위협하는불안요소로작용할수있습니다. 또한국내외경기의불확실성증대와예대율규제강화등을통한여신확대에대한감독당국의관리가강화되고있는점을감안한다면은행대출자산의증가세는과거의성장률에비해서는다소낮을것으로전망되며, 리스크관리강화등을통한부실여신증가에대한선제적인대응및자본확충등을통해건전성악화에대한방안을마련하고있습니다. ( 나 ) 시장여건 금융기관의서비스경쟁에따른고객의 Needs 다양화, 전자금융등다양한채널을이용한금융서비스, 비금융업종의금융서비스부문진출및외국금융기관의본격진출에따라국내금융기관간경쟁은격화되고있으며, 이에국내은행들은경쟁에서비교우위를점하기위해대형화, 겸업화는물론타금융사와의전략적제휴등을활발히추진하고있습니다. 또한최근국내외경기의불확실성점증으로인하여외형규모위주의영업보다는 양질의수익성과건전성, 그리고자산의질적개선을통해견실한성장을지속해 나가는내실경영이중시되고있습니다. 경남은행은지난 2013 년 7월 15일예금보험공사의우리금융지주계열사 ( 경남은행, 광주은행 ) 매각공고에의해서민영화절차가진행되었고, 2014 년 10월 10일 BNK금융지주자회사로편입되었습니다. - 62 -

시장점유율 - 총여신 ( 단위 : 억원, %) 2018 년 4월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총대출합계 (A) 1,019,047 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총대출합계 (B) 246,354 점유율 (B/A) 24.17 주1) 자료출처 : 한국은행 2018년 6월호지역경제동향 (2018.4월말) 주2) 총대출은원화대출금기준 - 총수신 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2018 년 4월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총수신합계 (A) 588,965 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총수신합계 (B) 157,979 점유율 (B/A) 26.8 주1) 자료출처 : 한국은행 2018년 6월호지역경제동향 (2018.4 월말 ) 주2) 총수신 = 원화예수금 ( 요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금 ) ( 다 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인 은행업은규모의경제가적용되는산업으로진입장벽이비교적높은산업에속하며, 사업을안정적으로유지하기위하여방대한영업네트워크의효율적활용이필수적입니다. 경남은행은지역은행고유의역할과사명에보다충실하기위하여주영업권역에영업력을최대한집중하는지역밀착경영을통해안정적인수신기반을확보하고있으며, 주요영업거점인울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지및우량중소기업에대한금융지원확대를통하여지역경제활성화에이바지하고있습니다. 또한지역 Retail 영업의지속적강화, 비이자부문영업과이를통한연계영업활성화등의수익다변화전략을수립, 적극추진해나가고있습니다. (2) 영업의개황 - 63 -

경남은행 ( 구 : 주식회사 KNB금융지주 ) 은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2014 년 5월 1일에우리금융지주에서경남은행지주사업부문이인적분할하여설립되었으며, 2014 년 5월 22일한국거래소에상장하였습니다. 한편, 은행은 2014 년 8월 1일종속기업인 ( 주 ) 경남은행을합병후사명을 ( 주 ) 경남은행으로변경하였으며, 신탁업법제3조에따라신탁업겸영인가를받아일반은행업무및외국환업무와신탁업무를겸영하고있습니다. 지역은행으로서지역에특화된금융서비스제공, 지역중소기업에대한금융 지원, 지역밀착사업참여등을통해지역경제발전에이바지하는지역은행 이되기위해항상최선의노력을다하고있습니다. 아울러, 경영투명성제고와이사회기능의강화를통해지배구조의선진화를 도모하고있으며, 선진금융인프라구축등을통하여경쟁력을강화해나가고 있습니다. 경남은행은 2018 년반기연결당기순이익 1,087 억원을시현하였으며, BIS 기준자 기자본비율 16.70%(BaselⅢ), ROA 0.59%, ROE 6.92% 를시현하였습니다. 2018 년 6 월 30 일현재총자산 44 조 9,132 억원, 총수신 33 조 8,676 억원, 총여신 29 조 7,281 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 상품명주요상품내용 비과세상품 비과세종합저축 탄! 탄! 성공적금 조세특례제한법 에정한경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게일정금액까지비과세혜택을부여하는상품 입출금예금, 퇴직연금등거래실적에따라우대금리를제공하는개인사업자및법인전용적립식상품 행복 Dream 적금다양한우대금리, 서비스를제공하는개인고객특화적립식예금 행복 Dream 여행적금 여행, 레저를목적으로목돈을모으는여행, 레저상품할인, 환율우대등을제공하는적립식상품 월복리솔솔적금매월납입액을월복리로계산하여지급하는적립식상품 - 64 -

적립식예금 단기시장성예금 마니마니자유적금여유자금이생길때자유롭게적립가능한자유적립식상품 신자유부금 아이 Dream 자유적금 희망모아적금 상조적금 - 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게적립가능한상품 - 계약기간 : 6 개월이상 ~ 36 개월이내 자녀의성장과정에맞추어자유롭게적립하고인출이가능한자녀전용적립식상품 저소득층및사회소외계층의목돈마련을위한적금상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모가족지원보호대상자, 청년내일채움공제가입중인자 제휴상조회사의상조상품할인및대여금고무료이용등특화서비스를제공하는적립식상품 건강한둘레길적금둘레길을탐방하면서우대서비스를제공받는적립식상품 캠퍼스드림적금 카드플러스적금 에메랄드적금 BNK 연리지적금 투유더자유적금 매직라이프정기적금 스마트자유적금 상호부금 e-money 자유적금 BNK 야구사랑정기적금 주택청약종합저축 양도성예금증서 표지어음 대학생전용상품으로만기시우대금리를제공하는정기적금상품 신용카드사용에따른수익발생분을우대이율로제공하는적립식상품 여성전용금융상품으로가입기간중여성의인생에서중요한이벤트발생시우대금리를제공하는정기적금상품 BNK 금융그룹자회사간 ( 투자증권, 캐피탈, 저축은행 ) 융, 복합전용상품으로자회사거래실적에따라우대이율제공하는적립식 ( 정기, 자유 ) 상품 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통해계좌개설이가능한자유적금 은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기적금 스마트폰뱅킹을통해서만가입가능하며가입시마다계좌별로추천번호를제공하여우대이율을제공하는정기적금 일정한기간을정하여그중도또는계약기간만료시에일정한금액급부하는상품 인터넷뱅킹, 고객센터를통하여가입가능한정기적금 프로야구정규시즌기간동안 NC 다이노스야구단의성적에따라우대금를지급하는정기적금 매월약정납입일 ( 신규가입일해당일 ) 에정해진기간이상일정회차의납입을하여청약순위가발생되면국민주택에청약이가능한청약저축의성격을기본으로하면서지역별청약예금예치금액이상의인정금액이되면민영주택에청약이가능하도록청약예. 부금의성격을추가한종합통장성격의입주자저축 정기예금에양도성을부여하여무기명할인식으로발행되는양도성예금증서는높은수익성, 환금성및안정성이보장될뿐만아니라지급기일이전이라도유통시장에서매매가가능한거액의예금증서로서시중의유휴자금을제도금융권으로흡수할목적으로발행하는금융상품 금융기관이할인보유하고있는상업어음또는무역어음을분할, 통합하고판매하기쉽게표준화하여금융기관이발행한약속어음 환매조건부채권매도당행이보유하고있는매도대상증권의 환매조건부증권매도 업무 마니마니정기예금 훼미리예금 지수연동정기예금 장기회전정기예금 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 국가나지자체제외 ) - 계약기간 : 1 개월 ~ 2 년이내 - 시장실세금리연동형상품 - 가입대상 : 개인 - 계약기간 : 1 년이상 ~ 2 년이내 - 마니마니정기예금해단기간별기준금리적용상품 장래에지급할이자의일부또는전부를 KOSPI200 지수등시장지수에연계투자한후지수의움직임에따라만기에지급할이자가결정되는새로운형태의예금으로원금보장과함께실현수익금을지급 장기성거치식예금으로시장의금리를반영할수있도록일정주기로금리가변동적용되어이자지급방식에따라복리또는단리로이자를 - 65 -

정기예치식예금 회전정기예금 퇴직연금전용정기예금 매직 (Magic) 정기예금 지급하는회전형상품 계약기간이내에서회전기간단위로이율이변동적용되며, 회전기간단위로약정이율을보장하는정기예금상품 근로자의안정적인노후생활보장에이바지하기위한 근로자퇴직급여보장법 과동법시행령및시행규칙에의거취급하는퇴직연금전용의목적부정기예금 시장실세금리인 91일물 CD 유통수익률에연동하여매 3개월마다금리변동되는시장금리연동형정기예금 월복리솔솔정기예금원금 + 이자를월복리로계산하여지급 다모아정기예금 다이아몬드정기예금 BNK 사랑방정기예금 ISA 전용정기예금 투유더정기예금 BNK 코리보연동정기예금 원천징수유예저축 e-money 정기예금 e- 공동구매정기예금 스마트정기예금 매직라이프정기예금 뱅크라인통장 행복지킴이통장 고객의핵심예금평균잔액증가분과신용카드결제실적증가분에연동하여우대금리를추가지급하는정기예금상품 여성전용금융상품으로가입기간중인생의중요한이벤트 ( 본인결혼, 임신, 출산, 자녀결혼, 손자출생 ) 및소개에따른우대이율을제공하는정기예금상품 계좌이동서비스에적극대응을위하여신규거래고객및주거래고객에게우대금리를제공하는정기예금상품 ISA( 개인종합자산관리제도 ) 도입에따라타사에상품제공을위한 ISA 전용정기예금 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한정기예금 KORIBOR 금리에연동되어매 3 개월마다변동금리를적용하는정기예금 정기예금의세금공제전월이자를적금등의월부금으로적립하고원천징수를모계좌또는연결계좌의해지시에일괄징수하는저축 은행방문없이인터넷뱅킹, 고객센터를통하여계좌개설이가능한정기예금 인터넷뱅킹을통한가입방식으로에너지절약및모집금액별우대이율을지급하는인터넷전용녹색금융상품 스마트폰뱅킹을통해서만가입가능하며가입시마다계좌별로추천번호를제공하여우대이율을제공하는정기예금 은퇴를준비하는 4050 세대에더많은혜택을제공하며신규, 만기, 재예치시점별로다양한우대금리를제공하여은퇴자금마련을지원하는정기예금 6 개지방은행의전산망을공동구축 ( 상호연결 ) 함에따라개발한지방은행최초의공동상품으로다과목 ( 입출금식, 적립식, 거치식 ) 1 통장의종합통장 기초생활수급자의최소한의기초생활보장을위해향후이예금에입금된기초생활급여는국민기초생활보장법제 35 조 ( 압류방지 ) 에의거채권자의압류방지가가능한통장 자동이체우대통장일상생활과밀접한자동이체시수수료우대혜택기능부여된상품 직장인우대통장급여이체가되는직장인에게수수료우대혜택기능부여된상품 가맹점우대통장 공직자우대통장 국민연금안심 ( 安心 ) 통장 1020 통장 성공드림통장 Hi~Korea 통장 카드가맹점대금이입금되면수수료면제, 우대금리등다양한서비스및혜택을제공하는상품 공직자에게급여이체, 신용카드이용에따른수수료면제등다양한우대서비스를제공하는공직자특화상품 금융거래가제한되는수급권자에게압류를방지하여생계보호와편익증대를제공하는국민연금급여전용계좌 만 14 세이상만 28 세이하개인고객이신용 ( 체크 ) 카드이용시에는수수료면제등다양한혜택을제공하는 1020 세대특화상품 개인사업자가사업과관련한결제성자금의편리한거래를위하여전자금융, 자동화기기이용수수료면제등각종금융편의와우대서비스제공하는상품 외국인특화입출금이자유로운예금으로환율우대, 해외송금 - 66 -

입출금이자유로운예금 연금우대통장 BNK 바람통장 롯데쇼핑한가족통장 행복한아파트통장 루비통장 평생통장 멤버스통장 BNK 희망지킴이통장 공무원연금평생안심통장 보육전용통장 SELF- 모바일통장 투유입출금통장 울산광역시공무원청렴통장 경상남도공무원청렴통장 다이렉트해외송금통장 일일베스트예금 수수료우대, 전자금융수수료우대등각종우대서비스를제공하는상품 연금이체등을이용조건으로하여수수료면제, 우대금리등다양한서비스를제공하는연금수급자특화상품 가입자누구에게나동일한서비스를제공하는입출금이자유로운예금 롯데쇼핑에재직중인개인및개인사업자를대상으로수수료우대요건을충족하는경우수수료면제혜택을제공하는상품 아파트관리비를납부하는아파트입주민과집금계좌를사용하는관리사무소에우대서비스를제공하는입출금이자유로운예금 여성의주거래화에따른금융수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금상품 평생사용가능한복합통장을통해은행거래의편의성을제고하고생애주기별특징에따라고객과함께변화하는통장 각종모임및단체에게수수료면제혜택과회원및회비관리등효과적인모임관리서비스를지원하는모임전용입출금통장 근로복지공단으로부터산업재해보험급여를수령하는고객을대상으로생활안정을위한산재급여압류방지통장 공무원연금수급권보호를위한압류방지전용통장 울산시어린이집을대상으로판매하는상품으로어린이집보조금전용집금통장. 보조금입금및자동이체실적등에따라수수료면제서비스제공 스마트폰의비대면실명인증앱을통해은행방문없이계좌개설이가능한입출금이자유로운통장 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한입출금이자유로운통장 울산광역시내공무원에게청렴마일리지를부여하고, 적립된마일리지를기부금의형태로사회에환원하는입출금통장 경상남도청과협약에따라경상남도내공무원에게청렴마일리지를부여하고, 적립된마일리지를기부금의형태로사회에환원하는입출금통장 외국인근로자, 유학생부모등이해외송금시금액및송금일을다양하게지정하여자동이체가가능한해외송금전용통장 매일의최종잔액에대하여규모에따라금리를차등하여월단위로이자를지급하는상품 퍼스트클래스통장기업베스트예금하이클래스통장당선통장수의사랑통장 단하나의통장으로유형변경을통해평생혜택을받을수있는입출금이자유로운통장 매일거래금액별금리를차등적용시키는수시입출금상품 단하나의통장으로유형변경을통해평생혜택을받을수있는입출금이자유로운통장 공직선거법에의하여선거에출마하는입후보자를위해우대서비스를제공하는입출금이자유로운통장 전문직수의사에특화된금융서비스제공을통해전문직신규고객창출을위한통장 - 67 -

( 나 ) 신탁업무 상품명주요상품내용 금전신탁 재산신탁 공익신탁 불특정금전신탁 특정금전신탁 금전채권의신탁 부동산의신탁 청년희망펀드공익신탁 위탁자가신탁재산인금전의운용방법을특정하지아니하고수탁자에게위임하는금전신탁 신탁계약또는위탁자의지시에따라신탁재산인금전의운용방법이특정되는신탁 자산유동화에관한법률 또는신탁계약에의하여금전채권의추심, 관리, 처분을목적으로금전채권을신탁하고신탁종료시에신탁재산을금전또는운용현상대로교부하는신탁 부동산의관리 처분 담보를목적으로하는신탁으로, 신탁인수시에신탁재산으로토지와그정착물을수탁하고신탁종료시에는운용하는재산의현상그대로를수익자에게교부하는신탁 청년구직과일자리창출지원등을위해출시된상품으로모집된기부금은청년희망펀드지원에사용되며, 납입원금과운용수익까지기부하는상품 ( 다 ) 대출업무 상품명주요상품내용 가계자금대출 주택자금대출 SOHO 대출 우량업체임직원대출 경남새희망홀씨대출 II 직징인플러스알파론 집집마다보너스신용대출 공무원신용대출 부동산웰스론 BNK 경남사잇돌중금리대출 비대면투유즉시대출 집집마다도움대출 II 집집마다안심대출 행복전세대출 메디칼론 - 우량업체재직중인임직원을대상으로한특화상품 - 업체별맞춤형대출한도, 금리제공 - 저신용 / 저소득자를위한서민금융상품 - 직장인을대상으로하는직장인전용신용대출상품 - 주택소유자를대상으로하는신용대출상품 - 공무원을대상으로하는공무원전용신용대출상품 - 부동산을전액담보로제공하는개인및개인사업자를위한가계대출상품 - 서울보증보험의보증서가발급된저신용, 저소득자를대상으로한중금리수준대출상품 - 무방문, 무서류의비대면전용대출상품 - 주택을담보로한변동금리 (COFIX) 상품 - 주택을담보로한혼합금리 ( 고정 + 변동 ) 상품 - 고정금리기간 : 5 년, 7 년, 10 년 - 무주택세입자를위한전세자금대출 - 의료전문직 ( 의사, 약사 ) 을대상으로하는특화상품 사장님도움대출 - 개인사업자를대상으로한특화상품 ( 신용, 담보운용 ) 보육愛대출 - 개인이운영하는민간 가정어린이집에대한운영자금지원하는신용대출상품 ( 최대 10 백만원 ) 공인중개사우대대출 - 개인이운영하는공인중개업소에대한운영자금지원하는신용대출상품.( 최대 40 백만원 ) 베스트드라이버론 글로벌기업대출 중진공경영안정자금대출 창업기업대출 탄탄기업대출 B2B 구매자금 / 구매카드대출 온렌딩대출 동반성장대출 하이테크론 - 개인택시사업자에게경영안정자금을우대지원하는대출상품 지역내수출입중소 ( 중견 ) 기업금융지원상품 중소기업진흥공단정책자금이차보전사업협약체결에따른참여상품 창업후 7 년이내의중소기업으로공인된기술을보유한기업에게지원되는상품 경남중소기업청선정우량기업및수상기업을지원하기위한대출상품 전자상거래를통해구매업체와판매업체간에체결된매매계약정보로실시간또는구매카드로대금을결제하는기업구매자금결제전용상품 한국정책금융공사와의협약에의해신성장 3 대분야및차세대성장동력산업영위중소기업및중견기업육성을위하여지원하는상품 대기업과중소기업간상생협력을위한중소기업금융지원상품 ( 재 ) 경남테크노파크,( 재 ) 울산테크노파크와금융지원협약에따라동협약기관추천을받은경남지역 4 대전략업종, 이노비즈인증기업, 친환경에너지관련업종영위중소기업을육성하기위하여지원하는상품 - 68 -

기업대출 OK 장기기업대출 지방중소기업육성자금대출 토지분양중도금대출 공공구매론 조달청네트워크론 유형자산담보대출재고자산담보대출매출채권담보대출 외화온렌딩대출 중소기업원스톱대출 혜택이큰 KN 기업대출 클러스터기업대출 토탈수입금융 위더스론 탑플러스기업대출 태양광 ECO 기업대출 중소기업의안정적인운영자금지원을위하여보증기관과협약을체결하여장기로운전자금을지원하는상품 중소기업의건전한육성을위하여지방자치단체에서운용하는중소기업대출 * 고객부담금융비용의일부를지방자치단체에서대신지급하는형태로지원 정부및지방자치단체, 공공기관등에서분양하는공장용지, 상업용지, 업무용용지등에대하여토지분양계약자에게토지분양중도금및잔금을지원하는상품 공공기관에납품계약을체결한중소기업의생산자금을지원하는상품 조달청으로부터물품등을낙찰받은협력기업에대하여계약이행에필요한납품전생산자금을지원하는상품 담보여력이부족한중소기업에대하여원활한금융지원을위해동산, 채권을담보로취득하여취급하는상품 한국정책금융공사로부터전대받은저리의외화 (USD) 자금을중소, 중견기업에지원하기위한상품 신규유치및주거래유치기업을대상으로지원하는기업대출상품으로종업원의거래실적 ( 급여이체, 신용 ( 체크 ) 카드이용액, 등 ) 에따라대출받은업체의종업원을대상으로장학금을지원하는상품 당행거래실적에따라대출한도와금리를지원하는상품 경상남도의핵심전략산업과울산광역시의주력산업에지원하는기업대출상품 기한부수입신용장개설한도와환헷지를위한파생상품 ( 통화선도 ) 를함께운용할수있는상품 소기업모형을대상으로지원하는기업대출상품 신성장기업, 4 차산업혁명업종, 일자리창출기업등미래성장동력창출이기대되는지역중소기업을대상으로하는기업상품 친환경대체에너지공급에필요한태양광발전사업을영위하는기업을대상으로하는기업상품 ( 라 ) 외환업무 외국환매매외화송금신용장개설환어음매입외화예금 주요상품내용 - 외국통화매매 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 - 여행자수표매도 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 호주달러, 캐나다달러 - 당발 ( 해외 ) 송금 : 고객의요청에따라원화또는대외거래수단을송금대전으로수취하여외국에있는수취인의거래은행앞으로송금하는것 - 타발송금 : 외국에있는은행또는국내의다른외국환은행이당행을지급은행으로하여국내의수취인에게송금하는것 - 국내자금이체서비스 : 국내타행을거래하는수취인앞으로자금을송금하는서비스 - 개설신청인인수입상의요청과지시에따라서수입자의거래은행 ( 개설은행 ) 이직접수출자앞으로발행하는조건부지급보증 ( 확약 ) 서로개설은행은신용장의조건과일치하는한장래의특정시점에서수출자에대한지급의의무 ( 확정채무 ) 를가지며동결제대금은신용장개설의뢰인인수입자에게청구 - 수출상이신용장또는계약서 (D/P,D/A) 조건에따라물품의선적을완료하고발행한화환어음및선적서류일체를거래은행이매입하고그대금을개설은행 ( 상환은행포함 ) 에게청구하거나수입지에소재하는환거래은행등을통하여수입상에게추심하는것 - 수출상에대한금융을원활히하여주는일종의여신행위 - 외화당좌예금 : 입출금이자유로운외화예금 - 외화보통예금 : 입출금이자유로운통장식외화예금 - 외화통지예금 : 거치기간을 5 일이상으로하는외화예금 - 외화정기예금 : 일정한금액의외국통화를약정된기간까지예치하고그기한이만료될때원리금을지급하는기한부외화예금 - 백합외화종합통장 : 하나의통장으로여러가지통화및예금으로연결하여종합적으로관리할수있도록한외화통장 ( 마 ) 신용카드업무 상품명주요상품내용 - 69 -

일반카드 기업고객전용카드 체크카드 플러스알파카드 BNK 프렌즈신용카드 NEW 단디 (DANDI) 카드 BNK 카드부자되세요아파트카드 BNK REX 카드多 Dream Re-Tax 카드多 Dream 기업카드 3040 체크카드 BNK 프렌즈체크카드카카오페이체크카드 1020 체크카드탑모아체크카드 - 캐시백형 : 이용금액의최대 1.3% 캐시백 ( 금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) 할인형 : 전주유소 60 원할인, 백화점 / 할인점 / 학원 5% 할인이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인등생활할인금융상품캐시백최대 0.3% - 건당 1 만원이상국내가맹점매출주중 0.3%, 주말 0.6% 할인연간이용실적에따라최대 20 만원까지정액캐시백지급휴대폰자동이체시 5% 할인, 대중교통 10% 할인 할인점, 백화점, 병. 의원, 약국, 학원업종 5% 할인, 전가맹점 2~3 개월무이자할부, 주택용전기요금 5% 할인, GS 칼텍스리터당 60 원할인 - 국내외모든가맹점기본 0.2% 할인직전 3 개월연속 40 만원이상사용시 0.3% 추가할인최고금액이용가맹점 0.5% 추가할인, 최다이용가맹점 3.5% 추가할인 - 아파트관리비 10%, 도시가스요금 5% 청구할인홈플러스, 롯데마트, 이마트 5% 청구할인자연드림, 초록마을, 한살림, 다이소, 스타벅스, 엔제리너스, CGV 10% 청구할인 -12 만원상당바우처제공, PP 카드제공, GS 칼텍스주유소리터당 80 포인트적립파 3 주중무료이용골프서비스, 비씨투어멤버스서비스제공포인트형 : 이용금액의 1% 포인트적립아시아나마일리지형 : 이용금액 1,000 원당 1~1.5 마일리지적립 - 부가세환급서비스,GS 칼텍스주유시리터당 50 원할인, 국내전가맹점 2~3 개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 결제금액의 0.2% 기업포인트적립, GS 칼텍스주유시리터당 50 원할인, 국내전가맹점 2~3 개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 ( 대우백화점체크카드 : KNB3040 서비스 + 대우백화점 5% 현장할인 ) - 건당 1 만원이상국내가맹점매출 0.2% 캐시백당월캐시백대상매출 100 만원초과시, 초과분 0.2% 추가캐시백건당 USD 10 이상해외가맹점매출 1% 캐시백 - 카카오페이결제가능제휴가맹점이용시 15% 할인 G 마켓, 옥션, 11 번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인 - 온라인쇼핑몰 (G 마켓, 11 번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션 ) 5% 할인, GS25 5% 할인 ( 월최대 3 천원 ), 커피전문점 10%(1 회최대 1 만원 ) 할인어학시험 ( 토익, 토스등 ) 2 천원할인, 도서 5% 할인등 - 탑마트이용시 3%~7% 청구할인, 전주유소리터당 30 원캐시백, 학원업종 5% 캐시백, 미용실 10% 캐시백, 놀이공원현장할인파리바게뜨, 던킨도너츠, 뚜레쥬르 5% 캐시백및영화관예매시 2 천원할인 ( 바 ) 전자금융 인터넷뱅킹서비스 텔레뱅킹서비스 모바일뱅킹서비스 기업종합자금관리서비스 펌뱅킹서비스 CD / ATM 서비스 자동이체서비스 사이버증권서비스 주요상품내용 은행의전산시스템과고객의컴퓨터 (PC) 를인터넷망으로연결하여가정또는사무실에서예금, 대출, 신용카드, 공과금납부등제반은행거래를처리하는서비스 은행의전산시스템과고객의전화기를상호연결하여이용자의전화조작내용에따른조회, 계좌이체, 자동이체등의제반은행거래를처리하는서비스 이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금납부, 금융상품몰, 공인인증서발급등다양한서비스를개인모바일에서이용할수있는금융서비스 기업의자금계획수립부터집행까지영업활동과관련된일련의자금관리업무를기업인터넷뱅킹시스템과연동하여처리할수있는서비스로서, 기업의자금업무와은행의금융업무를하나의시스템으로통합하여제공하는자금관리자동화서비스 은행과기업의전산시스템을연결하여기업체에대해각종금융정보를일괄적으로처리, 조회, 통지하는서비스로서자동계좌이체서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지서비스및실시간이체서비스등을제공 은행의 CD/ATM 을통하여현금카드, 통장또는무통장무카드를이용하여조회 / 이체 / 입지급, 공과금납부등의서비스를제공 예금주가요청한내용에따라본인의지정계좌에서인출하여희망하는은행의계좌로이체하거나수납기관의계좌로즉시이체하는서비스 증권에투자하고자하는고객이증권회사에직접가지않고당행의창구에서은행기본계좌와제휴증권회사의증권 ( 선물ㆍ옵션포함 ) 위탁계좌를개설한후증권회사의사이버거래시스템등을이용하여증권매매를하고증권거래자금 - 70 -

입출금알림서비스 둘레길앱 비대면계좌개설서비스 투유알림센터 스마트 OTP 스마트보안카드 P2P 금융예치금관리서비스 투유공동정기예금 은은행기본계좌를통해서입ㆍ출금할수있는서비스 은행의전산시스템및 SMS(Short Message Service)Gateway 시스템과고객의이동통신전화기를통신회선으로연결하여이용자의신청계좌에통장또는무통장입금 지급거래발생즉시이용자가지정한이동전화기로거래내용을 S MS 로통지해주는서비스 네비게이션기능을통해서둘레길트레킹코스를실시간으로안내받고, 탐방거리실적에따라우대금리를제공하는금융권최초의둘레길연계금융앱서비스 (2013.08.20 비즈니스모델특허획득 ) 은행창구방문없이스마트폰을통해요구불계좌개설및전자금융가입이가능한서비스 입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이등전자금융알림서비스 IC 칩내 OTP 기능을탑재하여 NFC 기능이있는스마트폰에접촉시 OTP 비밀번호를자동생성하여거래하는카드형 O TP 고객스마트폰에설치된별도의앱 ( 스마트보안카드 ) 에서일회용인증번호를발생하는서비스로고객이인터넷 / 스마트 / 텔레뱅킹등의전자금융거래시일회용비밀번호로사용할수있는서비스 P2P 금융업체를이용하는투자자및차입자의개별투자금및상환금을당행예치금관리계정에예치하고, 해당계정에서대출금지급및투자원금반환을중계하는서비스 공동구매를통해모집된금액에따라차등금리를제공하는비대면전용정기예금 투유공동정기적금공동구매를통해모집된금액에따라차등금리를제공하는비대면전용정기적금 ( 정기적립식 ) 비대면증권연계계좌개설서비스 투유뱅크를통한증권연계계좌개설 / 해지가능한서비스 - 71 -

( 사 ) 방카슈랑스업무 상품명주요상품내용 개인연금 ( 연금저축 ) 일반연금 생사혼합보험 장기저축성보험 교보생명연금저축교보 First 연금보험한화생명연금저축스마트하이드림연금보험삼성생명연금저축골드연금보험하나생명 ( 무 ) 행복 knowhow 플러스연금저축보험 한화생명스마트 V 연금보험무배당삼성생명에이스연금보험 ( 무배당 ) 교보생명더드림 ( 무 ) 교보 First 연금보험교보생명미리보는내연금 ( 무 ) 교보 First 변액연금보험교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험 II 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무배당 ) DGB 생명 ( 무 ) 평생소득보장변액연금보험한화생명바로연금보험무배당 NH 농협생명희망동행 NH 연금보험 ( 무배당 ) 삼성생명최저연금보증형변액연금보험 ( 무배당 ) DGB 생명희망파트너저축보험무배당 KDB 생명 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험교보생명 ( 무 ) 교보 First 저축보험 III 삼성생명 New 에이스저축보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트 V 저축보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림저축보험 ING 생명 ( 무 ) 모아모아 VIP 저축보험동양생명 ( 무 ) 엔젤양로저축보험 KDB 생명 ( 무 )KDB 알뜰양로저축보험 NH 농협생명프리미엄 NH 저축보험 ( 무배당 ) 미래에셋변액적립보험 III( 무 ) 에이비엘생명 ( 무 ) 보너스주는변액적립보험에이비엘생명 ( 무 ) 보너스주는저축보험처브라이프생명 CHUBB 라이프변액적립보험무배당흥국생명 ( 무 ) 베리굿 (Vari-Good) 변액저축보험 ING 생명 ( 무 )ING VIP 달러저축보험 롯데손해무배당롯데베리굿저축보험 MG 손해 ( 무 )MG 뉴파워재테크저축보험 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프골드플러스저축보험현대해상무배당현대하이드림저축보험흥국화재무배당스페셜저축보험 KB 손해무배당화재저축보험현대해상무배당현대하이드림화재저축보험롯데손해무배당롯데안전동행베리굿저축보험 세액공제용연금보험 세제비적격연금보험과일반연금, 변액연금, 즉시연금등 사망보험과생존보험을혼합한형태의생명보험 보험기간 1 년이상인손해보험상품 - 72 -

보장성보험 ( 생명보험 ) 보장성보험 ( 손해보험 ) 순수보장성보험 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 DGB 생명프리미엄건강보험무배당미래에셋암플러스보장보험 ( 무 ) 동양생명 ( 무 ) 엔젤어린이보험 ( 보장성 ) 동양생명 ( 무 ) 엔젤건강보험 ( 보장성 ) DB 생명 ( 무 ) 아이누리 100 세보장보험 DB 생명 ( 무 ) 타임케어건강보험 KDB 생명 ( 무 ) 돌려받는건강보험흥국생명 ( 무 ) 드림어린이보험 ( 보장성 ) 흥국생명 ( 무 ) 드림건강보험 ( 보장성 ) DB 생명 ( 무 ) 치매플러스보장보험처브라이프생명 BNK 든든한생활비받는암보험무배당하나생명 ( 무 ) 행복 knowhowtop3 간병보험하나생명 ( 무 )Top3 치아보험 NH 농협생명 BNK 지역사랑보장보험동양생명 ( 무 ) 엔젤생활비주는암보험 KB 손해 ( 무 ) 간편가입건강보험롯데손해무배당롯데베리굿암플러스건강보험 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프우리가족상해안심보험삼성화재무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스한화손해무배당한화케어밸런스건강보험한화손해무배당한화골드클래스보장보험 II 현대해상무배당현대하이퍼스트상해보험흥국화재무배당일석이조건강보험 KB 손해무배당 CEO 안심상해보험 KB 손해무배당 110LTC 건강보험롯데손해무배당롯데베리굿상해플러스보장보험흥국화재무배당일석이조상해보험현대해상현대하이케어건강보험 MG 손해무배당 MG 명품큰보장생활보험 MG 손해무배당 MG 파워보장보험 MG 손해무배당건강명의 MG 간편양한방보험 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프퍼펙트상해보장보험 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프참좋은치아안심보험현대해상무배당현대하이클리닉치아보험 KB 손해무배당 The 드림치아안심보험흥국화재무배당일석이조튼튼한치아보험 기업종합보험 (KB 손해, MG 손해, DB 손해, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재 ) 주요질병보장상품, 생명보험상품 주요질병및상해보장상품, 손해보험상품 보험기간 1 년미만인손해보험상품 - 73 -

(4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기제4 기제3 기잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 요구불예금 4,058,160 4,041,586 3,716,074 4,166,751 3,787,367 3,565,309 저축성예금 25,383,393 25,117,753 25,018,315 24,484,830 23,688,323 23,047,289 원화예수금 수입부금 5,880 6,644 7,053 6,257 7,164 10,467 주택부금 2,712 2,924 3,186 3,549 3,996 4,297 소계 29,450,145 29,168,907 28,744,628 28,661,387 27,486,850 26,627,362 외화예수금 335,570 402,702 412,435 393,505 317,522 336,577 CD 619,657 441,633 197,917 201,762 262,398 223,210 금전신탁 2,261,316 2,360,351 2,242,909 2,274,530 2,027,211 2,119,325 합계 32,666,688 32,373,593 31,597,889 31,531,184 30,093,981 29,306,474 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. 2) 국내 1점포당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기 제4 기 제3 기 예수금 196,204 188,809 173,411 원화예수금 193,763 186,453 171,420 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 3) 국내 1인당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기 제4 기 제3 기 예수금 13,534 13,215 12,181 원화예수금 13,366 13,050 12,041 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 주2) 2013 년 1분기부터 1인당생산성산정시무기계약직포함하여인원수산정함. * 평균국내인원수 = 매월말일반직원, 서무직원, 별정직원및무기계약직의합계 - 74 -

( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기제4 기제3 기잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 원화대출금 29,272,882 28,940,337 28,742,614 28,413,049 27,420,051 26,442,741 외화대출금 295,190 288,340 319,902 314,842 381,072 377,263 지급보증대지급금 4,413 4,292 5,001 5,772 5,020 6,945 소계 29,572,485 29,232,969 29,067,517 28,733,663 27,806,143 26,826,949 신탁대출금 218 258 271 246 284 288 합계 29,572,703 29,233,227 29,067,788 28,733,909 27,806,427 26,827,237 주 ) 외화대출금 : 역외외화대출금, 은행간외화대여금및내국수입유산스주 ) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었음. 2) 대출금의잔존기간별잔액 1 년이하 1 년초과 ~ 3 년이하 3 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 ( 단위 : 백만원 ) 원화 16,356,922 1,349,787 6,942,374 4,616,792 29,265,875 외화 214,853 2,400 21,851-239,104 주 ) 원화및외화대출금중은행간대여금제외함. 3) 자금용도별대출현황 기업자금대출 공공및기타자금대출 제 5 기반기제 4 기제 3 기 ( 단위 : 백만원 ) 운전자금대출 9,502,363 9,348,378 9,431,556 시설자금대출 8,875,595 8,962,924 8,697,660 특별자금대출 - - - 소계 18,377,958 18,311,302 18,129,216 가계자금대출 10,575,781 10,102,249 8,925,385 운전자금대출 112,499 123,291 148,371 시설자금대출 206,548 205,515 213,412 소계 319,047 328,806 361,783 합계 29,272,786 28,742,358 27,416,384 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금제외 ) 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. - 75 -

4) 예대율 ( 단위 : 백만원,%) 제5 기반기 제4 기 제3 기 원화대출금 (A) 29,163,095 28,754,246 27,288,079 원화예수금 (B) 29,550,852 28,959,563 27,641,496 예대율 (A/B) 98.69 99.29 98.72 주 ) CD제외, 월중평잔기준 주 ) 제4기 ( 전기 ) 및제3기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되었음. ( 다 ) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 확정지급보증 제5 기반기 제4 기 제3 기 원화지급보증 142,674 133,113 183,511 외화지급보증 57,566 72,368 94,906 종금계정의어음지급보증 - - - 미확정지급보증 96,258 107,622 129,533 합계 296,498 313,103 407,950 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. ( 라 ) 유가증권투자및운용현황 1) 종류별유가증권잔액 은행계정원화증권 신탁계정원화증권 제 5 기반기제 4 기제 3 기 ( 단위 : 백만원 ) 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 통화안정증권 - - 1,400-16,802 20,030 국ㆍ공채 1,878,285 1,922,121 1,712,635 1,779,669 940,917 1,069,712 사채 2,670,553 2,589,399 2,703,156 2,737,667 3,497,656 3,516,283 주식 30,609 31,811 139,007 145,374 135,529 151,942 기타증권 646,788 845,230 397,905 460,918 270,565 247,845 소계 5,226,235 5,388,561 4,954,103 5,123,628 4,861,469 5,005,812 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 10,109 10,115 9,429 10,109 7,938 389 사채 289,279 289,690 274,930 254,145 202,421 197,511 주식 35 35 85 35 304 164-76 -

외화 기타증권 373,123 398,329 298,822 351,935 230,415 298,406 소계 672,546 698,169 583,267 616,224 441,078 496,470 외화증권 25,575 26,560 27,046 25,525 17,369 28,839 역외외화증권 5,925 5,892 6,314 5,937 7,188 7,080 소계 31,500 32,452 33,360 31,462 24,557 35,919 합계 5,930,281 6,119,182 5,570,730 5,771,314 5,327,104 5,538,201 주 ) 금융채는사채에포함하여작성함 주 ) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었음. 2) 예금등에대한유가증권의비율 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기 제4 기 제3 기 유가증권 (A) 5,226,835 4,954,103 4,861,469 예금등 (B) 29,610,540 28,863,149 26,850,572 비율 (A/B) 17.65 17.16 18.10 주1) 유가증권비율 = 원화유가증권평균잔액 / ( 원화예수금 + 양도성예금증서 ) 평균잔액 ( 마 ) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 제5 기반기제4 기제3 기수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 - - - - - - 실적배당신탁 7,454,711 4,750 7,732,360 7,113 5,224,458 5,986 합계 7,454,711 4,750 7,732,360 7,113 5,224,458 5,986 주 ) 수탁고는평균잔액임 ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 천좌, 백만원 ) 제5 기반기 제4 기 제3 기 회원수주1) 법인 91 88 81 개인 1,185 1,151 1,114 가맹점수주2) - - - 수익상황 매출액주3) 2,258,025 4,447,635 4,832,550 수수료수입액주4) 21,549 43,821 41,180 주 1) 회원수 : 신용카드및체크카드회원수 - 77 -

2) 가맹점수 : 가맹점이전계약체결로비씨카드사로이전 3) 매출액 : 기중누계 ( 구매카드매출및체크카드매출포함, 카드론제외 ) 4) 수수료수입액 ( 이자포함 ) = 기중수입수수료 - 기중지급수수료 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 원화자금 외화자금 기 조달항목 제 5 기반기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비 예수금 28,262,586 1.50 75.92 27,745,906 1.31 75.68 25,785,887 1.38 74.33 양도성예금 441,633 1.93 1.19 201,762 1.58 0.55 223,210 1.51 0.64 차입금 1,474,052 1.23 3.96 1,591,646 1.19 4.34 1,675,627 1.33 4.83 원화콜머니 87,453 1.47 0.23 95,678 1.25 0.26 119,809 1.32 0.35 기타 1,692,566 2.94 4.55 1,769,155 3.06 4.83 1,685,115 3.52 4.86 소계 31,958,290 1.57 85.85 31,404,148 1.41 85.66 29,489,648 1.50 85.01 외화예수금 402,702 0.54 1.08 393,505 0.47 1.07 336,577 0.48 0.97 외화차입금 233,573 0.97 0.63 273,734 0.66 0.75 376,222 0.52 1.08 외화콜머니 - 1.22 0.00 258 1.11 0.00 114 0.58 0.00 사채 - - - - - - - - - 기타 42,747 0.40 0.11 57,847 0.55 0.16 72,691 0.91 0.21 소계 679,022 0.68 1.82 725,344 0.55 1.98 785,604 0.54 2.26 원가성자금계 32,637,312 1.55 87.67 32,129,491 1.39 87.64 30,275,252 1.47 87.27 타 자본총계 3,304,365-8.88 3,194,731-8.71 2,996,222-8.64 충당금 44,251-0.12 79,531-0.22 125,003-0.36 기타 1,239,746-3.33 1,256,229-3.43 1,293,123-3.73 무원가성자금계 4,588,362-12.33 4,530,490-12.36 4,414,348-12.73 합계 37,225,674 1.36 100.00 36,659,982 1.21 100.00 34,689,600 1.29 100.00 주 1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 2) 원화자금의기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 3) 외화자금의기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 4) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. [ 신탁계정 ] 원가성 ( 단위 : 백만원,%) 제5 기 2분기 제4 기 제3 기 조달항목 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 금전신탁 2,361,064 1.57 31.52 2,275,243 2.04 29.30 2,120,018 1.61% 40.36 차입금 - - - - - - - - - 소계 2,361,064 1.57 31.52 2,275,243 2.04 29.30 2,120,018 1.61% 40.36 재산신탁 5,093,646-68.01 5,457,117-70.28 3,104,440-59.10 특별유보금 1,440-0.02 1,435-0.02 1,478-0.03-78 -

제5 기 2분기 제4 기 제3 기 조달항목 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 무원가성 기타 33,720-0.45 30,708-0.40 26,710-0.51 소계 5,128,806-68.48 5,489,260-70.70 3,132,628-59.64 합계 7,489,870-100.00 7,764,503-100.00 5,252,646-100.00-79 -

( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 원화자금 외화자금 기타 제 5 기반기제 4 기제 3 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 23,689 1.72 0.06 27,797 1.26 0.08 21,998 1.46 0.06 유가증권 5,340,519 0.93 14.35 4,954,103 1.40 13.51 4,861,469 1.54 14.01 대출금 28,940,421 3.73 77.74 28,413,152 3.56 77.50 26,442,805 3.58 76.23 ( 가계대출금 ) 10,244,935 3.52 27.52 9,687,578 3.21 26.43 7,926,264 3.07 22.85 ( 기업대출금 ) 18,373,746 4.21 49.36 18,351,447 4.09 50.06 18,135,856 4.15 52.28 지급보증대지급금 4,292 0.21 0.01 5,772 0.25 0.02 6,945 0.13 0.02 원화콜론 136,257 1.52 0.37 90,440 1.27 0.25 59,612 1.41 0.17 사모사채 4,849 3.30 0.01 5,977 2.51 0.02 94,456 3.24 0.27 신용카드채권 408,077 18.83 1.10 378,485 20.10 1.03 356,050 20.10 1.03 ( 카드론 ) 58,272 11.52 0.16 54,913 12.05 0.15 39,430 12.84 0.11 기타 203,300 7.64 0.55 224,611 4.57 0.61 207,323 4.17 0.60 원화대손충당금 ( ) (197,931) - (0.53) (132,001) - (0.36) (158,596) - (0.46) 소계 34,863,473 3.52 93.65 33,968,336 3.44 92.66 31,892,062 3.47 91.94 외화예치금 84,035 0.33 0.23 94,990 0.25 0.26 106,111 0.15 0.31 외화증권 25,575 1.97 0.07 27,046 1.96 0.07 17,369 1.87 0.05 대출금 288,339 2.35 0.77 314,842 1.84 0.86 377,263 1.45 1.09 외화콜론 100,151 1.89 0.27 162,737 1.43 0.44 110,267 0.79 0.32 매입외환 74,839 3.99 0.20 98,962 2.93 0.27 147,043 2.29 0.42 기타 - - - - - - - - - 외화대손충당금 ( ) (3,086) - (0.01) (1,223) - - (3,106) - (0.01) 소계 569,853 2.18 1.53 697,354 1.69 1.90 754,947 1.35 2.18 수익성자금계 35,433,326 3.49 95.19 34,665,690 3.40 94.56 32,647,009 3.42 94.11 현금 142,970-0.38 155,449-0.42 152,243-0.44 업무용유형자산 260,373-0.70 261,537-0.71 270,173-0.78 기타 1,389,005-3.73 1,577,306-4.30 1,620,176-4.67 무수익성자금계 1,792,348-4.81 1,994,292-5.44 2,042,591-5.89 합계 37,225,674 3.33 100.00 36,659,982 3.22 100.00 34,689,600 3.22 100.00 주 1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 2) 원화자금의기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 3) 기타의 ' 현금 ' = 현금 - 총타점권 4) 기타의 ' 기타 ' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 5) 제 4 기 ( 전기 ) 및제 3 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. [ 신탁계정 ] 수익성 ( 단위 : 백만원,%) 제5 기반기제4 기제3 기평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비 대출금 5,421 0.08 0.07 5,582 0.15 0.07 9,209 0.10 0.18 유가증권 678,472 2.77 9.06 589,581 4.95 7.59 448,266 2.85 8.53 콜론 - - - - - - - - - 기타 6,801,216 0.20 90.81 7,164,527 0.34 92.27 4,790,230 0.56 91.20-80 -

채권평가충당금 ( ) 384-0.01 (391) - (0.01) (391) - (0.01) 소계 7,484,725 0.87 99.93 7,759,299 0.69 99.93 5,247,314 0.76 99.90 무수익성 5,145-0.07 5,205-0.07 5,332-0.10 합계 7,489,870-100.00 7,764,503-100.00 5,252,646-100.00 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등주 2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) - 81 -

다. BNK 투자증권 ( 제 23 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성금융투자업은자본주의경제운용의모태가되며, 경제규모가커지고발전할수록자본시장을통한직접금융의비중이커지게되어경제산업의안정적인성장을뒷받침하는등국가경제발전에큰상승효과를가져오는역할을합니다. 금융투자회사는자본시장을통하여자금의수요자인기업과자금의공급자인가계를직접연결시켜기업으로하여금장기산업자금의조달을가능하게하고, 개인에게는주식과채권을포함한금융자산에대한투자기회를제공하며, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여함으로써자본시장과금융시스템의핵심적역할을수행합니다. 또한금융투자업은국가의경제상황은물론정치, 사회, 문화, 경기동향등여타변수에도많은영향을미칠뿐아니라해외시장의동향에도민감하게반응하는특성을지닌산업입니다. ( 나 ) 산업의성장성 < 주식시장및파생상품시장규모 > ( 단위 : point, 십억원, 천주, 천계약 ) 주가지수 유가증권시장 코스닥시장 파생상품시장 * 2018 년반기 2017 년 2016 년 KOSPI 2,326.13 2,467.49 2,026.46 KOSDAQ 818.22 798.42 631.44 거래대금 914,151 1,294,159 1,112,669 거래량 56,324,902 82,731,042 92,686,041 거래대금 765,373 896,309 834,913 거래량 119,697,176 178,695,183 170,802,600 거래대금 5,243,064 9,492,674 9,570,629 거래량 658,542 1,016,052 651,268 주 ) 옵션거래포함 [ 자료출처 : 한국거래소 - 주식통계, 파생상품통계 ] ( 다 ) 경기변동의특성 금융투자업은경기상승시기업들의실적개선에따른종합주가지수상승으로수익 증대를이룰수있는반면경기하강시에는수익창출이둔화되는등경기변동에영 - 82 -

향을받습니다. ( 라 ) 계절성 금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않습니다. ( 마 ) 국내외시장여건 경제여건 2018 년 2분기글로벌경제는전반적으로견조한상승세를보였으나, 미국과미국外국가의성장세차별화가두드러졌습니다. 하반기에도미국주도의완만한성장세를이어가겠으나, 보호무역주의, 주요국통화정책정상화, 국제유가상승등이리스크로자리하면서성장세는소폭둔화될것으로전망합니다. 미국경제는양호한고용시장과재정부양책, 자국중심산업정책에힘입어 2분기에들어서는 4.2%(QoQ연율 ) 로큰폭으로반등을보일것으로예상되고있습니다. 중간선거를목전에둔 3분기에도고용시장개선, 확장재정정책에힘입어내수를중심으로경기확장세는유지될것으로전망됩니다. 다만하반기 2회금리인상가능성과보호무역주의에따른교역상대국과의무역마찰은경기에부담으로작용할전망입니다. 유로존경제는 ECB의완화적통화정책이유지되고유로화가약세를보이며 2분기성장율은 1분기부진에서회복될것으로예상되고있습니다. 하반기에는브렉시트협상본격화, 미국과의무역마찰, EU내정치적불확실성, 통화정책정상화등이경기하방압력으로작용하겠으나, 잠재성장율수준의성장세는이어갈것으로전망됩니다. 중국경제는구조조정이지속되며 2분기 GDP 성장율은 6.7%(YoY) 로전분기대비소폭둔화되었습니다. 미국과의무역분쟁에도불구하고양호한수출을보인반면, 투자가제조업을중심으로부진한모습을보였습니다. 특히미중무역분쟁이심화되면서위안화가치가하락하였지만, 외환보유고는안정적인흐름을보여주어향후위안화가치하락에따른금융시장영향이제한될것이라는판단입니다. 하반기에도무역분쟁, 주택규제등이경기하방압력으로자리하겠으나, 추가적인유동성완화조치및 - 83 -

확장적재정정책으로대외충격에따른영향이일부상쇄될것으로보입니다. 국내경제는부진한수출및고용를보이면서 2 분기 GDP 성장율은 3.0%(YoY) 에소폭 미치지못할것으로예상되고있습니다. 하반기에들어서도미중무역분쟁지속되고 금리인상리스크가상존할것으로보입니다. 시장여건 2분기에는미국의통화정책정상화에따른달러강세로이머징 ( 신흥 ) 국가로부터외국인자금이유출되면서이머징국가들의약세가두드러졌습니다. 한국주식시장역시남북경협에따른기대감이점차약화되고외국인매도세가거세지면서 KOSPI는 4.9% 의비교적큰폭의하락세를보였습니다. 5월 KOSPI의하락에도소폭의상승세를보였던 KOSDAQ 역시개인투자자의매도세가지속되면서 6월에만 7.0% 하락해 2분기전체적으로 6.1% 하락세를시현하였습니다. 지수가하락세를보이면서전통적인방어주라할수있는필수소비재, 통신서비스, 유틸리티등의섹터는하락세를면했지만, 그동안높은상승세를보였던건강관리, 산업재등의섹터는상대적으로높은하락세를나타냈습니다. 3분기주식시장은국내기업들의이익개선세와함께미국달러강세와고조되는미중간무역분쟁이중요한변수로작용할것으로보입니다. 2분기실적시즌은삼성전자와 LG전자가기대치를하회하는실적을보이며출발해, 기업실적둔화가능성이주식시장에부담을안겨주고있습니다. 하지만 3분기에는 IT, 자유소비재 ( 자동차, 유통등 ), 금융등섹터의성장세에힘입어올해처음으로두자리수의성장세로복귀할것으로기대됩니다. 미국달러강세와무역분쟁등리스크가불안요소로자리잡고있지만, 한국은여타이머징국가나남유럽선진국가에비해높은외화보유액, 낮은대외부채등대외건전성이뛰어나다는장점과 KOSPI가밸류에이션상최후의방어선이라할수있는 PBR 1배아래에위치해있다는점등은지수하방압력을완화하는역할을할것으로예상됩니다. ( 바 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점 - 84 -

증권 선물시장은낮은진입장벽과갈수록낮아지고있는위탁수수료율, 거대자본및선진금융기법을바탕으로한외국계대형금융투자업자의진출등으로극심한경쟁상태에놓여져있습니다. 특히 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로금융투자업자의증권업, 선물업, 집합투자업및신탁업등의겸업이가능해졌고이로인해금융업종간업무영역파괴가가속화되어금융투자업간의경쟁이전방위로심화되고있습니다. 한편, 자본시장법시행에따른금융상품의포괄주의도입은창의력에기반한상품개발의제약을없앰으로써자본시장의수요및공급기반을확대시켜나갈것으로예상되며, 이에따라앞으로금융투자회사는과거와같은천편일률적인상품을두고벌이는경쟁이아니라 혁신을통한차별화 나 제한된영역에서자신만의강점을발휘할수있는업무에특화 함으로써시장의경쟁력을확보해나가야할것입니다. 당사의계열회사인부산은행과경남은행이지역밀착경영과지역중소기업과의상생경영을통해은행권최고수준의고객충성도와경영성과를나타내고있듯이 BNK투자증권도부산, 경남지역의우량중소기업을대상으로한차별화된영업전략으로 BN K투자증권만의강점을확보해나가고있으며, 이를통해자본규모, 전문인력등대형사대비불리한영업환경을극복해나가고있습니다. ㅇ시장점유율추이 ( 위탁매매 ) 제23 기반기 제22 기 제21 기 제20 기 파생상품 MS 주 ) 6.22% 6.10% 6.67% 8.72% 주식 MS 0.05% 0.29% 0.15% 0.19% 주 ) 상품, 주가지수선물및옵션포함 ( 사 ) 신규사업등의내용 : 해당사항없음 (2) 영업개황 ( 가 ) 주요개황 ( 단위 : 백만원 ) 제 23 기반기제 22 기제 21 기 영업수익 78,083 133,918 157,750-85 -

영업이익 3,653 3,831 12,518 당기순이익 2,400 1,899 9,356 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되 었습니다. ( 나 ) 영업부문별이익 ( 단위 : 백만원 ) 제23 기반기제22 기제21 기금액비중금액비중금액비중 수수료부문 27,062 76.87% 24,367 52.23% 21,381 45.62% 증권관련이익 349 0.99% 10,127 21.71% 6,912 14.75% 파생상품관련이익 976 2.77% 1,380 2.96% 10,551 22.52% 이자부문 6,711 19.06% 10,494 22.49% 7,982 17.03% 기타 107 0.31% 289 0.62% 37 0.08% 조정영업이익계주 ) 35,205 100.00% 46,657 100.00% 46,863 100.00% 주 ) 대손충당금전입액제외 ( 충당금적립전조정영업이익 ) 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039호에따라작성되 었습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 투자매매업 ( 장내파생상품 ) 자기계산에의한장내파생상품운용 ( 통화, 국채, KOSPI200 선물및옵션, 돈육, 미니금 ) ( 나 ) 투자중개업 ( 장내파생상품 ) 위탁자계산에의한장내파생상품매매중개, 주선및대리 ( 통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200 선물및옵션등국내선물 ) ( 다 ) 투자일임업 ( 증권, 장내파생상품및장외파생상품 ) 금융투자상품에대해고객으로부터투자판단을일임받아투자자별로운용 ( 라 ) 투자중개업 ( 증권 ) 위탁자계산에의한증권매매중개, 주선및대리 ( 유가증권시장, 코스닥시장, 프리보 드시장등주식, 채권중개, 집합투자증권판매등 ) - 86 -

( 마 ) 투자매매업 ( 증권 ) 누구의명의로하든지자기의계산으로증권등의매도 매수, 증권의발행 인수또 는그청약의권유, 청약, 청약을승낙하는업무 ( 바 ) 취급상품 상품특징 주식 파생상품 채권 CP( 기업어음 ) RP( 환매조건부채권 ) WRAP ( 랩어카운트 ) MMF 채권형펀드 주식형펀드 혼합형펀드 특별자산펀드 뮤츄얼펀드 파생상품펀드 주로거래소를통해매매가이루어지며가격, 시간, 수량우선의원칙등의순서로거래되는것으로실물거래와신용거래로나뉘어짐 주식시장의하락위험에대비하기위해헤지수단으로사용되는상품 안정성이높고, 이율에따른이자소득과시세차익에따른자본소득을얻는수익성이있으며, 현금화할수있는유동성이큰상품채권은발행주체에따라국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로됨 단기고정금리상품으로선이자를지급하여실수익률이높음 기간별로약정한금리를지급하는확정금리상품으로당사가재매입을보장하는안정적인상품 투자일임계약에기초하여고객의투자성향에따라자산을통합적으로운용 / 관리해주는자산관리서비스제공 저축기간및금액, 가입자격등에제한이없고입출금이자유로운수시입출금상품 안정적인국공채, 은행채등초우량자산에만투자하는안정적인상품으로중장기자금의안정적운용에적합하며은행금리이상의수익추구 펀드자산의 60% 이상을주식및주식관련파생상품에투자하여위험을감수하고고수익을추구하는펀드로적극적인투자성향을지닌투자자에게적합한상품 주식과채권의효율적배분을통하여주식의수익성과채권의안정성을동시에추구하는상품 펀드자산의 50% 를초과하여특별자산 ( 증권 부동산을제외한투자대상자산 ) 에투자하는상품 투자자들의자금을모아투자회사를설립해주식이나채권, 파생상품등에투자한후그운용수익을투자자, 즉주주에게배당금의형태로나누어주는투자신탁 기초자산의가격이나자산가치지수의변동에의해그가치가결정되며일정한조건에따라상품수익률이결정되기때문에장기여유자금운용에적합한상품 - 87 -

(4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 투자중개업무 1) 예수금현황 ( 단위 : 백만원 ) 원화예수금 외화예수금 제 23 기반기제 22 기제 21 기 평잔말잔평잔말잔평잔말잔 위탁자예수금 ( 증권 ) 38,892 17,330 28,350 36,106 25,390 22,280 장내파생상품예수금 ( 파생 ) 20,755 33,663 24,892 13,501 21,728 18,860 집합투자증권예수금 ( 수익증권 ) 37,224 100,666 33,290 13,785 38,733 9,724 청약자예수금 - - - - 2 - 소계 96,871 151,659 86,532 63,392 85,853 50,864 위탁자외화예수금 ( 국내파생 ) 6,429 8,393 11,221 9,617 10,245 13,704 위탁자외화예수금 ( 해외파생 ) - - - - - - 소계 6,429 8,393 11,221 9,617 10,245 13,704 계 103,300 160,052 97,753 73,009 96,098 64,568 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. 2) 위탁매매거래실적 ( 단위 : 백만원 ) 제23 기반기제22 기제21 기매수매도매수매도매수매도 유가증권시장 2,458,998 2,407,217 4,885,055 4,886,956 2,967,835 2,944,630 코스닥시장 1,307,548 1,271,827 1,391,762 1,452,172 1,261,490 1,224,515 지분증권주식 코넥스시장 1,025 639 기타 425 507 424 268 467 232 소계 3,767,996 3,680,190 6,277,241 6,339,396 4,229,792 4,169,377 채권 장내 31,295 31,758 70,480 70,889 84,437 83,284 장외 - 1 - - 192 186 채무증권장내 - - - - - - CP 장외 183,548,400 183,343,219 14,765,992 14,758,056 8,723,783 8,725,850 소계 183,579,695 183,374,978 14,836,472 14,828,945 8,808,412 8,809,320 집합투자증권 6,623,314 6,331,505 8,811,198 8,835,443 9,840,969 10,051,348 선물 226,923,384 227,634,744 641,620,499 641,204,773 898,164,213 898,337,258 파생상품 옵션 5,567,336 5,589,965 6,621,831 6,627,205 7,073,613 7,078,102 소계 232,490,720 233,224,709 648,242,330 647,831,978 905,237,826 905,415,360 계 426,461,725 426,611,382 678,167,241 677,835,762 928,116,999 928,445,405 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 88 -

3) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 제23 기반기 제22 기 제21 기 수탁수수료 11,428 20,358 20,239 매매수수료 3,199 6,268 7,593 수지차익 8,229 14,090 12,646 ( 나 ) 투자매매업무 1) 자기거래에따른매매이익 ( 단위 : 백만원 ) 장내파생상품 증권 주 ) 이자비용차감 제 23 기반기제 22 기제 21 기 통화선물거래이익 - - - 국채선물거래이익 -146 295 709 코스피선물거래이익 1,122 1,085 9,842 소계 976 1,380 10,551 채권운용손익 2,471-1,152 423 채권이자주 ) 3,579 8,546 5,947 기업어음증권처분손익 -9,072 1,789 1,115 기업어음증권이자주 ) 1,638 59 57 주식운용손익 3,574 9,272 4,416 기타손익 3,091 219 958 소계 5,281 18,733 12,916 계 6,257 20,133 23,467 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. 2) 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 거래목적 이자율통화 KOSPI 200 선물 KOSPI 200 옵션 기타 위험회피 - - - - - - 매매목적 3,400,295-1,171,685 96,545 25,187 4,693,712 거래장내 3,400,295-1,171,685 96,545 25,187 4,693,712 계 - 89 -

장소장외 - - - - - - 거래형태 선도 - - - - - - 선물 3,400,295-1,171,685-25,187 4,597,167 옵션 - - - 96,545-96,545 주 ) 파생상품잔액 : 제 23 기 26,747 백만원, 제 22 기 10,836 백만원 3) 신용파생상품거래현황 - 해당사항없음 다 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매증권 당기손익인식증권 매도가능증권 제23 기반기제22 기제21 기평잔말잔평잔말잔평잔말잔 주식 20,590 16,292 12,476 10,677 8,135 12,826 출자금 1,344 1,367 - - - - 신주인수권증서 4,072 5,160 2,569 3,454 113 98 국공채 48,074 86,131 179,869 37,609 90,221 313,597 특수채 326,665 431,540 316,724 332,149 247,290 297,394 회사채 363,271 462,375 209,010 195,757 201,285 222,591 집합투자증권 4,456 7,477 1,007 93 14 12 기업어음증권 154,920 207,514 6,727 9,784 1,756 - 손해배상공동기금 3,835 3,043 - - - - 기타 79,002 50,227 66,776 808 58,834 39,038 소계 1,006,229 1,271,126 795,158 590,331 607,648 885,556 주식 - - - - - - 회사채 - - 8,388 20,505 1,537 2,721 기타 - - 2,484 43,002 - - 소계 - - 10,872 63,507 1,537 2,721 주식 12,321 12,080 12,473 12,661 11,914 12,012 출자금 7-2,487 1,351 2,484 2,478 회사채 - - - - - - 손해배상공동기금 - - 5,251 4,840 4,351 5,436 소계 12,328 12,080 20,211 18,852 18,749 19,926 계 1,018,557 1,283,206 826,241 672,690 627,934 908,203 * 차입매도 ( 부채 ) 포지션잔액주식 29,994 백만원, 채권 9,930 백만원상계하지않음 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. - 90 -

( 라 ) 유가증권인수업무 ( 금액기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 주관사실적 제 23 기반기제 22 기제 21 기 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주식 - - - - - - - - - 국공채 - 328,583 192 - - - - - - 특수채 - 80,012 9-300,118 122-590,386 86 금융채 - 678,550 2,711-786,517 80-746,442 75 회사채 480,000 3,469,606 8,851 895,000 1,817,773 3,162 1,717,599 2,147,075 2,670 기타 - 1,156,975 22-4,467,775 213-1,947,373 355 계 480,000 5,713,726 11,785 895,000 7,372,183 3,577 1,717,599 5,431,276 3,186 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. ( 마 ) 신용공여업무 1) 신용공여한도및이자율내역 개인 한도 법인 이자율 신용융자 20 억원불가 7%~10% 예탁담보융자 20 억원 20 억원 주식 7%~8.5% 채권 7% 수익증권 7% 비고 고객등급별 / 기간별차등금리적용 매도대금담보융자약정한도내 8% - * 연체이자일괄 10% 2) 신용공여현황 ( 단위 : 백만원 ) 제23 기반기 제22 기 제21 기 신용거래융자금 33,448 21,864 9,347 증권담보대출금 108,153 48,292 26,061 매도대금담보대출금 22 859 242 계 141,623 71,015 35,650 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 - 91 -

었습니다. ( 바 ) 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 백만원 ) 잔고금액 거래금액 제23 기반기 제22 기 제21 기 조건부매도 785,741 449,058 438,144 조건부매수 - - - 조건부매도 126,934,102 184,632,355 150,583,811 조건부매수 - - - 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. ( 사 ) 기타부수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제23 기반기 제22 기 제21 기 자문수수료 6,881 6,587 5,392 자산관리 / 업무수탁등 349 1,598 1,016 부동산임대 43 - - 계 7,273 8,185 6,408 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 23 기반기제 22 기제 21 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화자금 예수금 93,328 1.10 6.28 86,532 1.60 8.08 86,104 1.06 10.65 차입부채 694,810 1.62 59.91 701,569 0.99 65.53 506,263 1.37 62.63 기타 122,284 9.66 61,762 5.77 27,642 3.42 소계 910,422 75.85 849,863 79.39 620,009 76.70 외화예수금 7,378 0.76 11,221 1.05 10,245 1.27-92 -

자금 소계 7,378 0.76 11,221 1.05 10,245 1.27 기타 자본총계 268,816 23.39 209,471 19.57 178,144 22.04 합계 1,186,616 100.00 1,070,555 100.00 808,398 100.00 주 ) 제22기 ( 전기 ) 및제21기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 원화자금 외화자금 제 23 기반기제 22 기제 21 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 123,910 1.23 8.45 79,032 1.35 7.38 80,594 1.32 9.97 유가증권 1,018,558 1.90 69.43 826,241 1.48 77.18 627,934 1.94 77.68 대출채권 167,976 3.51 11.45 - - - - - - 기타 150,101 10.23 154,061 14.39 89,625 11.09 소계 1,460,545 99.56 1,059,334 98.95 798,153 98.73 예치금 6,429 0.44 11,221 1.05 10,245 1.27 소계 6,429 0.44 11,221 1.05 10,245 1.27 합계 1,466,974 100.00 1,070,555 100.00 808,398 100.00 주 ) 제 22 기 ( 전기 ) 및제 21 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되 었습니다. - 93 -

라. BNK 캐피탈 ( 제 9 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황여신전문금융업은신용카드업, 시설대여업, 할부금융업및신기술사업금융업등총 4개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신, 채권발행, 차입금, 자본금등직 간접적형태로자금을조달하여여신을하는행위를주업무로영위하고있습니다. 신용카드업을제외한기타업종에대한진출입이종래의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운업종입니다. 국내여신전문금융업은대출금리인하압력이지속되는가운데카드복합할부상품판매중단, 신용카드업의수수료추가인하가능성등으로수익성개선이어려울것으로전망됩니다. 특히캐피탈은진입장벽이높지않아업권내경쟁이매우치열하며, 시중은행및신용카드사의자동차금융시장진출로인한자동차금융부문경쟁심화및할부금융취급수수료폐지등으로수익성개선이더욱힘들것으로예상됩니다. 한편업계는신기술사업금융확대, 해외시장진출등새로운수익원발굴을위해노력할것으로전망됩니다. ( 나 ) 산업의성장성 4개업종의통합으로개별회사의취급업무가대폭확대되어종합적인금융서비스제공이가능합니다. 업무별성장성을보면리스업무의경우에는산업설비투자와같은전통적리스수요가점차감소하는가운데오토리스등의증가에힘입어리스실행규모는증가세를나타내고있으나, 기업의설비투자가활성화되지않고있는점이부담으로작용하고있습니다. 한편, 2000 년대초기에는전업리스사의총자산중리스자산의비중이절대적이었으나, 최근여신성금융자산이확대되면서자산구성이리스자산과여신성금융자산으로양분되고있는상황입니다. 신기술사업의경우비상장기업투자에따른리스크대비수익성이높지않아성장세가크게둔화되었으나, 최근상장회사의 CB, BW 투자증대, 투자환경개선을위한제도개선등으로인해향후투자규모확대가예상됩니다. 신용카드업무의경우 2002 년이후가계대출부실화및유동성위기에직면하게되면 - 94 -

서신용카드시장은급속한감소세로반전하였으나강도높은구조조정과카드시장의꾸준한성장으로인해제2의활황기를맞고있습니다. 할부금융업무의경우경기회복의지연으로자산이 2004 년들어감소한이후정체되어있는상황이나, 대형할부금융사를중심으로오토금융등시설대여업무가확대되는추세입니다. 최근에는부동산PF, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 시설대여, 할부금융등여신행위를중심으로영업하는회사의경우장기수익성확보를위한시장기반확보와자금조달및심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 신기술금융업무의경우벤처지원과관련된정책이장기적인업계발전을좌우할것이며, 투자대상회사의기술력및사업성을판단할수있는분석능력이주요경쟁요소로작용할전망입니다. ( 다 ) 경기변동의특성캐피탈사는최근 3~4년간높은외형성장세를이루었지만외부자금조달에의존할수밖에없는여신전문금융회사의특성상 2008 년과같은글로벌금융위기시에는급격한변동리스크에민감하게반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비등을취급하는시설대여업과할부금융, 일반대출은전반적인경기변동상황과밀접하게관련되어있습니다. 경기활황시대출수요의증가로인한자산규모및수익이제고되고, 경기침체시대출수요의감소및자산가치의하락으로인한수익성및자산건전성리스크가증대됩니다. ( 라 ) 시장의안정성및경쟁상황여신전문금융회사는규정된자본금을확보하여야하고, 자본적정성, 위험관리등의다양한부문에서감독당국이정한요건을상시적으로충족해야하는등일정수준의진입장벽이존재하지만은행권등타금융업권에비해서는진입장벽이낮은수준으로, 외국계및대기업계열사의신규시장진입이이루어지고있습니다. 또한, 자동차금융시장을제외한기계리스및기타할부시장의규모는열위한가운데진입장벽또한높지않아다수의할부, 리스사가존재하여업권내경쟁강도는높은편으로판단됩니다. 자동차금융시장또한, 시중은행의오토론상품취급, 신용카드사의부수업무 - 95 -

진출규제완화에따른자동차금융시장진출로인해경쟁강도는더욱심해지고있습니다. BNK캐피탈은 BNK금융지주의자회사로서모회사의우수한대외신인도를바탕으로안정적인자금조달능력을보유하고있으며그룹내부산은행등계열사와의연계영업등을통한시너지극대화, 우수인력영입을통한영업관리및심사, 리스크관리로시장내일정수준의경쟁력을확보하고있습니다. (2) 영업개황 BNK캐피탈은시설대여, 할부금융등의업무를영위할목적으로 2010 년 7월 15일설립하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업네트워크기반하에리스및할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈등을취급하고있으며, 각상품별적정한자산부채만기구조유지는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. ( 가 ) 여신부분 - 자동차금융을중심으로한소비자금융의성장으로전년동기대비 4,846 억원 (10.76%) 증가한 4 조 9,860 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 손익부분 - 영업이익은전년동기대비 57 억원 (11.98%) 증가한 529 억원, 당기순이익은전 년동기대비 27 억원 (7.68%) 증가한 382 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 할부금융상품 - 일반할부 : 고객이일시불로구입하기어려운고가의내구재등을구입할때고객의신용도에따라물품구입대금을판매자에게대신납부하여주고고객은일정기간동안대출금을분할하여상환 - 자동차할부 : 자동차를담보로하여자동차를대상으로하는할부금융 - 건설기계할부 : 건설기계관리법에의한건설기계를대상으로하는할부금융 ( 나 ) 리스렌탈상품 - 96 -

- 기업또는개인이필요로하는각종시설, 설비, 장비등을대신하여구입하고 일정기간동안이용자에게대여하여그대가로사용료를받는금융상품 ( 다 ) 팩토링금융상품 - 할인어음 : 신용도를평가하여결정된신용우수기업체의발행, 배서어음, 전자어음을대상으로하는금융상품 - 팩토링 : 기업이영업활동으로얻은채권을변제기전에양도하여초기에채권추심을할수있도록하는채권매매형식의계약 ( 라 ) 일반대출상품 - BNK론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를위한신용대출 - BNK우량 : 우량기업종사자를위한신용대출 - BNK소호 : 사업개시 3개월경과한사업자를위한신용대출 - BNK무담보APT론 : 무담보대출을원하는아파트거주자, 입주자를위한대출 - 초간편소액론 : 기존에신용카드 1년이상이용한자를위한소액신용대출 - 인터넷즉시대출 : 공인인증서소지고객이면누구나수수료, 서류, 방문없이즉시대출가능한상품 - 기타일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출, 임차보증금대출 ( 마 ) 신기술사업금융업 - 기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및 산업기술연구조합에대한투자, 융자등을하는금융 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 업종별 제9 기반기제8 기제7 기금액구성비금액구성비금액구성비 리스 1,231,620 24.77 1,045,293 22.59 926,244 20.86 할부금융 616,257 12.39 733,873 15.86 890,133 20.04 대출금 3,121,437 62.78 2,844,460 61.45 2,619,115 58.97 팩토링 2,997 0.06 4,618 0.10 5,888 0.13-97 -

합계 4,972,311 100.00 4,628,244 100.00 4,441,380 100.00 선급리스자산 / 신기술사업금융 ( 비여신성기술자산 ) 제외주 ) 제8기 ( 전기 ) 및제7기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. ( 나 ) 부문별영업실적 1) 리스현황 ( 단위 : 백만원, %) 물건별 이용자별 업종별 제9 기반기제8 기제7 기금액구성비금액구성비금액구성비 국 산 947,224 76.91 811,766 77.66 728,600 78.66 외 산 284,396 23.09 233,527 22.34 197,644 21.34 합 계 1,231,620 100.00 1,045,293 100.00 926,244 100.00 공공기관 17,548 1.42 21,127 2.02 28,187 3.04 사업자 ( 법인, 개인 ) 1,214,072 98.58 1,024,166 97.98 898,057 96.96 기 타 - - - - - - 합 계 1,231,620 100.00 1,045,293 100.00 926,244 100.00 제조업 842,585 68.41 699,956 66.96 591,589 63.87 비제조업 389,035 31.59 345,337 33.04 334,656 36.13 합 계 1,231,620 100.00 1,045,293 100.00 926,244 100.00 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었 습니다. 2) 할부현황 ( 단위 : 백만원, %) 제9 기반기제8 기제7 기금액구성비금액구성비금액구성비 내구재 576,582 93.56 689,945 94.01 845,866 95.03 기계류 118 0.02 245 0.03 488 0.05 기타 39,557 6.42 43,683 5.96 43,779 4.92 합계 616,257 100.00 733,873 100.00 890,133 100.00 주 ) 제8기 ( 전기 ) 및제7기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. 3) 일반대출현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 9 기반기제 8 기제 7 기 금액구성비금액구성비금액구성비 - 98 -

법 인 753,497 24.14 972,254 34.18 960,610 36.68 개인사업자 868,698 27.83 429,329 15.09 302,473 11.55 개 인 1,499,242 48.03 1,442,877 50.73 1,356,032 51.77 합 계 3,121,437 100.00 2,844,460 100.00 2,619,115 100.00 주 ) 제8기 ( 전기 ) 및제7기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 99 -

(5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 원화자금 기타 제 9 기반기제 8 기제 7 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 차입금 3,977,965 2.58 79.38 3,870,807 2.43 79.98 3,568,080 2.66 79.70 자본총계 607,059-12.11 590,111-12.20 537,460-12.00 기타 426,333-8.51 378,603-7.82 371,732-8.30 합계 5,011,357-100.00 4,839,521-100.00 4,477,272-100.00 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었 습니다. ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 대출금 제 9 기반기제 8 기제 7 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 리스금융 1,176,198 16.21 23.47 1,047,567 15.97 21.65 1,002,671 15.32 22.39 할부금융 670,061 4.90 13.37 824,025 4.84 17.03 804,827 5.06 17.98 팩토링 3,894 6.21 0.08 4,935 3.24 0.10 3,897 2.82 0.09 일반대출 2,967,073 9.80 59.21 2,688,491 9.78 55.55 2,513,750 10.10 56.14 신기술금융자산 - - - - - - 1,618-0.04 어음할인 92 6.58 0.00 105 - - - - - 소계 4,817,318 10.68 96.13 4,565,123 10.30 94.33 4,326,763 10.36 96.64 현금 / 예치금 138,550-2.76 220,374-4.55 94,672-2.11 유가증권 47,541-0.95 1,915-0.04 4-0.00 기타자산 7,948-0.16 52,109-1.08 55,833-1.25 합계 5,011,357-100.00 4,839,521-100.00 4,477,272-100.00 주 ) 제 8 기 ( 전기 ) 및제 7 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었 습니다. - 100 -

마. BNK 저축은행 ( 제 8 기반기 : 2018.01.01 2018.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고, 저축을증대하기위하여 19 72년설립된지역금융기관으로본래의명칭은상호신용금고였으나 2001 년 3월상호신용금고법이상호저축은행법으로개정되어 2002 년에현재의명칭으로바뀌었습니다. 업무는기존상호신용금고와크게다르지않으나각각별도의계좌번호체계를사용하던것이금융결제원네트워크를통해통합되었습니다. 현재까지지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를이념으로중소기업과영세상공인뿐만아니라개인을대상으로사업을영위하는지역소매금융기관으로서의위상을확립하여왔습니다. 주업무는수신업무, 여신업무, 부대업무로분류됩니다. 수신업무는예금과부금, 적금등이있으며, 여신업무는대출, 어음할인등이있습니다. 이밖에도자금이체와내국환업무, 수납및지급대행업무등의부대업무가있습니다. ( 나 ) 산업의성장성 2011 년부터추진된금융감독당국의엄격한구조조정으로저축은행업계전반이크게개편되었으며이후상시구조조정시스템이운영되어그안정성을도모하고있습니다. 최근인터넷전문은행의출범과시중은행의영업영역확대, 대부업계의소매금융강화와같은영업환경의변화로인해저축은행업계는양극화현상과그동안쌓아온성장세가위축되는어려움이예상되고있지만, 금융지주회사로편입된저축은행을중심으로안정적여신포트폴리오구축, 새로운지역밀착형비즈니스모델개발, 사전적리스크관리체계구축등다각도의노력을통해서민금융기관으로의새로운발전을모색하고있습니다. ( 다 ) 경쟁요소저축은행의영업영역은은행업, 상호금융업, 여신전문금융업등과겹치는부분이많습니다. 수신측면에서는저축은행의안정성과고객의수익성확보가타금융업권과의경쟁에서주요요인으로작용할것이며, 여신측면에서는장기수익성확보를위한시장기반확보와상품개발, 심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 특히, 금융지주사계열저축은행은연계영업의시행으로향후주요경쟁에서유리하게작 - 101 -

용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK저축은행은정부의서민금융지원정책과금융시장안정화에적극기여하며, 지역경제활성화및기업의사회적책임을적극이행하고자구 ) 프라임저축은행과구 ) 파랑새저축은행을 P&A방식으로인수하여 2012 년 1월 10일영업을개시하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업 Network 기반하에기업대출, 부동산담보대출, 할인어음, 신용대출을취급하고있으며, 각상품별적정한포트폴리오를구성하여안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. - 전년동기대비주요영업현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 8 기반기 (2018.01.01~2018.06.30) 제 7 기반기 (2017.01.01~2017.06.30) 대출금 764,209 676,648 예수금 740,278 650,194 당기순이익 -355 5,691 * 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수등에아무런제한없이자유롭게거래할수있는요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과같이입출금이자유로운요구불예금으로예치기간또는매일의예치잔액에따라정해진해당이율을적용하는예금상품 - 기업자유예금 : 사업자등록증을소유한법인또는개인사업자만거래가능한입출금이자유로운요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에약정한금리를만기까지확정금리로주는고수익상품으로매월이자를받는단리식과만기시원금과이자를한꺼번에받는복리식이있음 - 정기적금 : 일정한기간동안가입한도를정하고, 미리정한금액이나불특정 - 102 -

금액을불입하여목돈을마련하는상품 - 자유적립예금 : 일정한기간을정하고금액및횟수에제한없이납입하는상품 ( 나 ) 여신상품 - BNK아파트담보사업자금대출 : 아파트를담보로사업을영위하는사업자 ( 법인, 개인사업자 ) 를대상으로필요한자금지원 - 부동산담보대출 : 소유하고있는부동산을담보로자금지원 - BNK경락잔금대출 : 개인또는사업자에대한낙찰금액의 90% 까지지원 - 예적금담보대출 : 당사에가입한예 적금을담보로자금지원 - 종합통장대출 : 보통예금을모계좌로하여약정된한도내에서자동으로마이너스대출 - 주식매입자금대출 : 증권계좌에있는예수금또는유가증권을담보로자금지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를위한정부지원대출 - BNK카드가맹점대출 : 신용카드가맹점인자영업자를대상으로하는맞춤형신용대출 - BNK으뜸론 : 개인사업자를위한사업자특화신용대출 - BNK마이론 : 직장인을위한신용대출 - BNK사잇돌2 : 중 저신용거래자의중금리대출상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기제7 기제6 기금액구성비금액구성비금액구성비 요구불예금 70,307 9.50 68,953 9.56 67,765 10.66 저축성예금 669,970 90.50 630,539 90.14 568,171 89.34 기 타 - - - - - - 합 계 740,277 100.00 699,492 100.00 635,936 100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 대출업무 1) 계정별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8기반기제7 기제6 기금액구성비금액구성비금액구성비 일반자금대출 754,604 98.74 701,731 98.77 617,501 98.13 종합통장대출 5,029 0.66 5,512 0.78 8,670 1.38-103 -

할인어음 3,953 0.52 2,259 0.32 1,901 0.30 예적금담보대출 568 0.07 876 0.12 857 0.14 기타대출채권 55 0.01 60 0.01 300 0.05 합 계 764,209 100.00 710,438 100.00 629,229 100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 2) 운용처별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기제7 기제6 기금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 339,979 44.49 341,154 48.02 357,350 56.79 개인사업자 76,130 9.96 81,742 11.51 89,293 14.19 개 인 348,100 45.55 287,542 40.47 182,586 29.01 합 계 764,209 100.00 710,438 100.00 629,229 100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기제7 기제6 기조달항목평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중예수금 695,001 2.04 82.22 656,430 1.90 82.36 615,460 2.06 82.69 원화자금기타 3,476-0.41 3,556-0.45 2,990-0.40 자본총계 142,738-16.89 134,526-16.88 124,164-16.68 기타기타 4,104-0.48 2,460-0.31 1,700-0.23 합계 845,319-100.00 796,972-100.00 744,314-100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기제7 기제6 기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 60,252 1.80 7.13 67,092 1.58 8.42 76,292 1.55 10.25 유가증권 5,387 1.55 0.64 5,062 2.04 0.64 23,093 0.33 3.10 대출금 718,852 6.96 85.04 663,247 7.19 83.21 608,097 7.21 81.70 기타자산 60,828-7.19 61,571-7.73 36,832-4.95 합 계 845,319-100.00 796,972-100.00 744,314-100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) - 104 -

4. 파생상품거래현황 가. 파생상품거래현황 (1) 연결기준매매목적파생상품의평가내역 ( 단위 : 백만원 ) 제8 기반기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 74,761 65,870 52,297 45,973 통화스왑 1,449 1,584 1,614 1,848 통화옵션 3,623 2,765 10,050 10,183 통화관련신용위험조정충당금 - - - - 소계 79,833 70,219 63,961 58,004 이자율관련 : 이자율선도 3 7 - - 이자율스왑 1,138 10 866 742 소계 1,141 17 866 742 주식관련 : 주식선도 1 1 - - 주식옵션 - - 1 1 이연파생상품평가손익 - - - - 소계 1 1 1 1 합계 80,975 70,237 64,828 58,747 ( 단위 : 백만원 ) 제7 기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 68,472 70,822 74,274 78,235 통화스왑 4,178 4,237 3,191 3,291 통화옵션 881 420 1,704 1,714-105 -

제7 기평가이익평가손실자산부채 소계 73,531 75,479 79,169 83,240 이자율관련 : 이자율선도 28 4 - - 이자율스왑 166 1,632 277 1,283 주식관련 : 주식옵션 - 383 65 - 이연파생상품평가손익 - 2 12 - 소계 - 385 77 - 합계 73,725 77,500 79,523 84,523 ( 단위 : 백만원 ) 제6 기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139,517 108,277 124,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144,794 112,739 155,997 128,934 이자율관련 : 이자율스왑 308-448 - 주식관련 : 주식옵션 115 1,280 632 106 이연파생상품평가손익 - 2 12 - 소계 115 1,282 644 106 합계 145,217 114,021 157,089 129,040 (2) 계열사별파생상품거래현황 ( 가 ) 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) - 106 -

거래목적 거래장소 거래형태 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 위험회피목적거래 620,425 59,293 - - - 679,718 매치거래 211,200 2,001,661 - - - 2,212,861 매매목적거래 839,773 1,846,111 - - - 2,685,884 장내거래 175,320 151,721 - - - 327,041 장외거래 1,496,078 3,755,344 - - - 5,251,422 선도 - 2,765,425 - - - 2,765,425 선물 175,320 151,721 - - - 327,041 스왑 1,496,078 122,105 - - - 1,618,183 옵션 - 867,814 - - - 867,814 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 나 ) 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 거래목적 거래장소 거래형태 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 위험회피목적거래 - - - - - - 매매목적거래 97,200 2,532,146 315 - - 2,629,661 장내거래 86,448 - - - - 86,448 장외거래 10,752 2,532,146 315 - - 2,543,213 선도 - 485,650 - - - 485,650 선물 86,448 - - - - 86,448 스왑 10,752 - - - - 10,752 옵션 - 2,046,496 315 - - 2,046,811 ( 다 )BNK 투자증권 거래목적 거래장소 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식기타계 위험회피 - - - - - 매매목적 24,076-2,671-26,747 장내 24,076-2,671-26,747 장외 - - - - - - 107 -

거래형태 선도 - - - - - 선물 24,076-2,671-26,747 옵션 - - - - - - 108 -

5. 영업설비 가. 지점등설치현황 (2018 년 6 월 30 일현재 ) 점포현황 회사명 국내 부산, 울산, 경남 역외 해외 계 지주회사 ( 주 )BNK 금융지주 1 - - 1 자회사 ( 주 ) 부산은행 246 16 5 267 자회사 ( 주 ) 경남은행 155 10-165 자회사 ( 주 )BNK 투자증권 3 1-4 자회사 BNK 캐피탈 ( 주 ) 6 19-25 자회사 ( 주 )BNK 저축은행 4 4-8 자회사 BNK 자산운용 ( 주 ) - 1-1 자회사 BNK 신용정보 ( 주 ) 2 - - 2 자회사 ( 주 )BNK 시스템 1 - - 1 손자회사 BNKC (Cambodia) Microfinance Institut ion Plc. BNK Capital Myan mar Co.,Ltd BNK Capital Lao Le asing Co., Ltd MFO BNK Finance Kazakhstan LLP - - 3 3 - - 14 14 - - 1 1 - - 1 1 계 418 51 24 493 부산은행의지점등설치현황 (2018 년 6월 30일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 7 - - 7 부산광역시 138 77-215 - 109 -

지역 지점 영업소 사무소 합계 울산광역시 7 - - 7 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 경상남도 23 1-24 경상북도 2 - - 2 경기도 3 - - 3 해외 2-3 5 계 186 78 3 267 주 ) 부산광역시지점수는본점영업부포함임 경남은행의지점등설치현황 (2018 년 6월 30일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 4 - - 4 경기도 2 - - 2 부산광역시 11 - - 11 울산광역시 33 3-36 경상남도 102 6-108 경상북도 / 대구광역시 4 - - 4 해외 - - - - 계 156 9-165 주 ) 본점은영업부포함하여 1개로간주함 - 110 -

나. 영업설비등현황 (2018 년 6 월 30 일현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 83,029 266,735 349,764 - 지점 234,201 209,862 444,063 - 합계 317,230 476,597 793,827 - 주1) 계열회사합산금액임 2) 비업무용부동산 : 해당사항없음 3) 매각예정비유동자산을제외함 다. 자동화기기설치상황 부산은행 ( 단위 : 대 ) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 C D - - 15 ATM 1,372 1,380 1,499 화상단말기 12 12 5 기타 374 391 416 합계 1,758 1,783 1,935 주 1) 화상단말기 : 화상상담을통한상품가입등이가능한스마트 ATM기기 2) 기타 : 공과금수납기 (235)+ 통장정리기 (139) 경남은행 ( 단위 : 대 ) 2018년반기 2017년 2016년 C D 8 9 42 ATM 876 888 964 화상단말기 - - - 기타 113 115 135 합계 997 1,012 1,141 주 ) 기타는공과금수납기임 - 111 -

라. 지점의신설및중요시설의확충계획 구 분 2018 년 3 분기중 2018 년 4 분기중 2019 년 1 분기중 2019 년 2 분기중 ( 주 ) 부산은행 - - - 2 2 - ( 주 ) 경남은행 - - - - - - BNK 캐피탈 ( 주 ) - - - - - - ( 주 )BNK 투자증권 - - - - - - ( 주 )BNK 저축은행 - - - - - - BNK 자산운용 ( 주 ) - - - - - - 계 - - - 2 2 - 주 ) 지점신설및확충계획은금융환경변동등을고려하여탄력적으로수정될수있음 계 ( 단위 : 개 ) 비고 - 112 -

6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 그룹주요지표 제 8 기반기 : 2018.01.01 ~ 2018.6.30 (1)BIS기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제8 기반기 제7 기 제6 기 자기자본 (A) 9,300,419 8,722,824 8,546,284 위험가중자산 (B) 69,002,730 66,723,907 66,478,837 자기자본비율 (A/B) 13.48 13.07 12.86 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주2) 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에의해산출 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제8 기반기 제7 기 제6 기 보통주자본비율 9.71 9.61 9.21 기본자본비율 11.17 10.62 9.98 보완자본비율 2.31 2.46 2.88 (2) 원화유동성비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제8 기반기 제7 기 제6 기 유동성자산 (A) 182,130 161,688 101,085 유동성부채 (B) 66,394 67,639 5,086 원화유동성비율 (A/B) 274.32 239.04 1,987.45 주 ) 유동성자산및부채는 1개월이내기준임 - 113 -

(3) 부채비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제8 기반기 제7 기 제6 기 부채총계 (A) 1,271,694 1,246,097 1,228,730 자본총계 (B) 4,851,941 4,622,231 4,579,364 부채비율 (A/B)) 26.21 26.96 26.83 (4) 이중레버리지비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제8 기반기 제7 기 제6 기 자회사에대한출자총액 (A) 5,849,457 5,649,457 5,611,105 자본총계 (B) 4,851,941 4,622,231 4,579,364 이중레버리지 (A/B) 120.56 122.22 122.53-114 -

나. 주요자회사지표 (1) 부산은행 제 62 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 자기자본 (A) 5,413,414 5,173,360 5,458,747 위험가중자산 (B) 32,904,406 32,260,135 35,803,224 자기자본비율 (A/B) 16.45 16.04 15.25 주1) 바젤Ⅲ기준에의해산출 2) 제61기 2/4분기부터는기본내부등급법기준으로산출 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 보통주자본비율 12.79 12.41 11.36 기본자본비율 13.85 13.19 11.64 보완자본비율 2.60 2.85 3.61 주 ) 바젤Ⅲ기준에의해산출 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 제 62( 당 ) 기반기제 61 기제 60 기 유동성커버리지비율 (LCR) 119.10 113.30 122.05 외화유동성커버리지비율 ( 외화 LCR) 130.06 147.29 - 주 1) 통합 LCR 은분기중 3 개월간의영업일별유동성커버리지비율을평균하여산출주 2) 외화 LCR 은분기중 3 개월간영업일별고유동성자산및순현금유출액을평균하여산출한후고유동성자산에서순현금유출액을나누어산출주 3) 유동성커버리지비율 (LCR) 은해당기간의경영공시산출기준과동일하게적용함 - 115 -

( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 62( 당 ) 기반기제 61 기제 60 기 대손충당금적립률 (A/B) 90.73 86.82 116.74 총대손충당금잔액 (A) 519,098 523,988 409,303 고정이하여신 (B) 572,126 603,522 350,597 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액을합계한금액 (2016.12 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제62( 당 ) 기반기 제61 기 제60 기 무수익여신 408,167 401,911 308,038 총여신 40,077,414 39,560,923 38,984,353 무수익여신비율 1.02 1.02 0.79-116 -

(2) 경남은행 제 5 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제5 기반기 제4 기 제3 기 자기자본 (A) 3,658,129 3,539,329 3,326,552 위험가중자산 (B) 21,900,691 21,439,755 21,657,095 자기자본비율 (A/B) 16.70 16.51 15.36 주1) 바젤Ⅲ 기준에의해산출 주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제5 기반기 제4 기 제3 기 보통주자본비율 11.81 11.66 10.88 기본자본비율 13.52 13.10 11.76 보완자본비율 3.18 3.41 3.60 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 제 5 기반기제 4 기제 3 기 유동성커버리지비율 (LCR) 119.86 112.88 111.83 외화유동성비율 155.03 137.99 129.51 주 1) 2015 년 1 월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 2014.12.26) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1 개월간순현금유출액 3) 은행업감독규정개정으로인해 2017 년부터월평잔기준, 2015 년, 2016 년은월말잔기준 4) 외화유동성비율 = 잔존만기 3 개월이내유동성자산 / 잔존만기 3 개월이내유동성부채 ( 가중치적용후 ) - 117 -

( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 5 기반기제 4 기제 3 기 대손충당금적립률 (A/B) 65.91 77.68 70.82 총대손충당금잔액 (A) 257,188 205,946 182,641 고정이하여신 (B) 390,211 265,121 257,906 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액을합계한금액 (2016.12 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 주 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제5 기반기 제4 기 제3 기 무수익여신 352,054 230,656 239,523 총여신 30,241,934 29,663,332 28,544,294 무수익여신비율 1.16 0.78 0.84-118 -

(3) BNK 캐피탈 제 9 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30 ( 가 ) 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제9 기반기 제8 기 제7 기 조정자기자본 (A) 691,373 651,558 597,362 조정총자산 (B) 4,874,424 4,613,506 4,460,378 비율 (A/B) 14.18 14.12 13.39 ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제9 기반기 제8 기 제7 기 원화유동성자산 (A) 586,396 613,477 621,798 원화유동성부채 (B) 400,000 414,000 457,000 비율 (A/B) 146.60 148.18 136.06 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제9 기반기 제8 기 제7 기 대손충당금잔액 (A) 133,138 91,549 79,802 대손충당금최소의무적립액 (B) 96,889 91,315 76,634 대손충당금적립비율 (A/B) 137.41 100.26 104.13-119 -

(4) BNK 투자증권 제 23 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30 ( 가 ) 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 제23 기반기 제22 기 제21 기 영업용순자본 (A) 366,403 194,928 197,668 총위험 (B) 45,797 25,395 25,809 법정필요유지자본의 70% (C) 46,550 46,550 46,550 비율 (A/B) 688.74 364.20 369.19 주1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1년초과예금및예치금, 잔존만기 3개 월초과대출채권, 특수관계인채권등 - 가산항목 : 유동자산대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익 2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 3) 2016 년부터순자본비율산출방법변경 : 제21기는비교가능성을위해변경된 산출방식으로재산출하였음 ( 나 ) 자산부채비율 ( 단위 : 백만원,%) 제23 기반기 제22 기 제21 기 실질자산 (A) 2,011,024 884,952 1,063,055 실질부채 (B) 1,600,752 675,736 849,538 비율 (A/B) 125.63 130.96 125.13 * 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제23 기반기 제22 기 제21 기 대손충당금적립률 (B/A) 1.10 2.86 0.00 설정대상채권 (A) 528,126 190,876 184,172 대손충당금설정액 (B) 5,829 5,457 - 주1) 설정대상채권 (A): 대출채권, 미수금, 미수수익등자산건전성분류대상자산총계 2) 대손충당금설정액 (B) : 자산건전성분류대상자산중충당금설정총계 - 120 -

(5) BNK 저축은행 제 8 기반기 : 2018.1.1 2018.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기 제7 기 제6 기 자기자본 (A) 109,443 108,017 92,181 위험가중자산 (B) 791,073 760,786 674,223 비율 (A/B) 13.83 14.20 13.67 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기 제7 기 제6 기 원화유동성자산 (A) 186,405 195,724 184,963 원화유동성부채 (B) 167,269 179,647 170,931 비율 (A/B) 111.44 108.95 108.21 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기 제7 기 제6 기 대손충당금적립률 (A/B) 121.62 101.18 94.33 총대손충당금잔액 (A) 26,995 20,281 22,882 고정이하여신 (B) 22,195 20,045 24,258 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8 기반기 제7 기 제6 기 무수익여신 11,906 11,575 17,008 총여신 764,209 710,438 629,229 무수익여신비율 1.56 1.63 2.70 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 ) 무수익여신 : 회수의문이하여신 + 3개월이상연체여신 - 121 -

1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 자 과 산 목 제 8 기반기 (2018 년 6 월말 ) 제 7 기 (2017 년말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) Ⅰ. 현금및예치금 3,442,768,832,638 3,142,147,320,394 3,414,050,510,649 Ⅱ. 당기손익 - 공정가치금융자산 3,137,813,932,339 1,400,099,999,335 1,668,566,686,612 Ⅲ. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 4,741,975,184,272 - - Ⅳ. 매도가능금융자산 - 5,822,006,109,848 6,139,927,683,718 Ⅴ. 상각후원가금융자산 6,831,235,187,256 - - Ⅵ. 만기보유금융자산 - 6,671,316,718,778 6,201,445,157,642 Ⅶ. 대출채권및수취채권 77,262,060,523,682 75,291,882,068,200 74,087,010,344,356 Ⅷ. 파생상품자산 65,119,009,645 79,604,560,012 157,203,376,708 Ⅸ. 관계기업및공동기업투자 391,633,532,382 62,997,721,427 32,350,879,977 X. 유형자산 886,513,676,288 855,644,312,783 801,044,562,958 XI. 투자부동산 182,913,397,277 186,415,376,259 137,814,307,269 XII. 무형자산 284,483,890,945 312,768,959,746 324,939,472,089 XIII. 매각예정비유동자산 - - 26,172,201,760 XIV. 이연법인세자산 - 1,657,669,151 1,432,682,560 XV. 기타자산 655,112,865,313 523,436,383,208 490,231,456,109 자산총계 97,881,630,032,037 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 부채 Ⅰ. 예수부채 71,440,397,881,207 69,824,591,903,980 67,604,391,266,663 Ⅱ. 차입부채 5,716,705,511,339 5,116,421,496,416 6,332,707,672,452 Ⅲ. 사채 8,611,115,059,879 8,807,407,756,997 8,781,597,538,084 Ⅳ. 파생상품부채 103,544,544,812 115,822,808,698 156,714,181,965 Ⅴ. 순확정급여부채 46,960,896,385 31,729,109,541 7,538,020,304 Ⅵ. 충당부채 50,654,567,761 44,972,787,975 108,431,694,771 Ⅶ. 당기법인세부채 57,505,262,170 33,878,940,118 81,861,079,405 Ⅷ. 이연법인세부채 37,019,211,876 20,976,941,795 37,879,396,951 Ⅸ. 기타부채 3,525,932,525,650 2,698,155,958,136 3,283,915,640,637-122 -

과 목 제 8 기반기 (2018 년 6 월말 ) 제 7 기 (2017 년말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 부채총계 89,589,835,461,079 86,693,957,703,656 86,395,036,491,232 자본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,494,021,843,382 7,057,560,777,912 6,782,618,382,474 1. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 2. 신종자본증권 508,521,371,000 259,277,011,000 259,277,011,000 3. 기타불입자본 786,782,981,343 786,782,981,343 789,802,175,625 4. 기타자본구성요소 (55,053,341,885) (36,056,130,481) 2,190,823,969 5. 이익잉여금 4,624,094,602,924 4,417,880,686,050 4,101,672,141,880 Ⅱ. 비지배지분 797,772,727,576 598,458,717,573 304,534,448,701 자본총계 8,291,794,570,958 7,656,019,495,485 7,087,152,831,175 부채와자본총계 97,881,630,032,037 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 연결에포함된회사수 37 38 38 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 123 -

(2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) I. 순이자손익 1,168,885,121,627 1,133,890,761,536 2,280,621,371,763 2,140,392,859,154 II. 순수수료손익 110,296,086,303 87,442,521,646 159,712,829,583 168,061,892,618 III. 당기손익 - 공정가치금융자산순손익 13,958,959,563 7,924,537,224 15,013,894,084 4,230,436,908 IV. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산순손익 7,034,031,363 - - - V. 매도가능금융자산관련순손익 - 30,888,370,749 38,224,989,205 55,069,047,007 VI. 상각후원가금융자산관련순손익 (31,477,475) - - VII. 신용손실충당금전입액등 (151,085,357,834) (225,479,922,408) (619,465,509,457) (431,383,707,796) VIII. 일반관리비 (574,140,219,121) (515,439,779,108) (1,137,666,864,868) (1,122,152,339,883) IX. 기타영업손익 (69,434,373,470) (67,567,836,873) (142,117,043,881) (101,937,532,050) X. 영업이익 505,482,770,956 451,658,652,766 594,323,666,429 712,280,655,958 XI. 영업외손익 (7,838,747,748) (7,000,057,268) (36,573,722,001) (23,876,683,315) XII. 법인세비용차감전순이익 497,644,023,208 444,658,595,498 557,749,944,428 688,403,972,643 XIII. 법인세비용 (124,065,562,370) (105,498,139,185) (132,785,897,405) (170,289,570,788) XIV. 당기순이익 373,578,460,838 339,160,456,313 424,964,047,023 518,114,401,855 1. 지배기업지분순이익 357,596,297,911 330,712,844,677 403,100,234,100 501,610,990,837 2. 비지배지분순이익 15,982,162,927 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XV. 기타포괄손익 15,215,810,087 7,102,936,040 (38,246,954,450) (21,767,889,220) XVI. 당기총포괄이익 388,794,270,925 346,263,392,353 386,717,092,573 496,346,512,635 1. 지배기업지분총포괄이익 372,812,107,998 337,815,780,717 364,853,279,650 479,843,101,617 2. 비지배지분총포괄이익 15,982,162,927 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XVII. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 1,067 997 1,200 1,522 과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) 영업수익 ( 매출액 ) 2,578,380,038,391 2,567,555,128,880 4,820,335,333,299 4,912,675,732,997 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 124 -

나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 (2018 년 6 월말 ) 제 7 기 (2017 년말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 182,127,915,828 161,666,426,321 101,083,614,586 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,849,457,230,740 5,649,457,230,740 5,611,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 78,036,725,340 44,800,204,276 89,941,502,725 Ⅳ. 유형자산 9,856,168,350 9,086,232,798 4,268,192,150 Ⅴ. 무형자산 2,453,654,581 1,717,654,879 1,678,761,792 Ⅵ. 기타자산 1,702,981,108 1,601,076,686 17,196,547 자 산 총 계 6,123,634,675,947 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 부 채 Ⅰ. 사채 1,138,531,310,807 1,138,614,037,734 1,138,411,839,949 Ⅱ. 순확정급여부채 3,716,108,201 2,928,451,861 1,299,600,828 Ⅲ. 당기법인세부채 57,689,482,808 33,860,436,638 81,854,361,705 Ⅳ. 기타부채 71,756,885,647 70,694,549,056 7,164,679,311 부 채 총 계 1,271,693,787,463 1,246,097,475,289 1,228,730,481,793 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 508,521,371,000 259,277,011,000 259,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 Ⅳ. 기타자본구성요소 (3,074,681,845) (3,123,294,893) (1,680,077,019) Ⅴ. 이익잉여금 439,996,132,231 459,579,567,206 415,268,500,668 자 본 총 계 4,851,940,888,484 4,622,231,350,411 4,579,363,501,747 부채및자본총계 6,123,634,675,947 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법원가법원가법 주 ) 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 125 -

(2) 요약포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) I. 순이자손익 (14,857,757,147) (15,957,808,525) (31,096,567,236) (35,540,205,760) II. 순수수료손익 4,325,343,930 3,701,246,101 7,666,910,300 9,437,457,130 III. 배당금수익 91,081,919,446 55,789,419,520 175,755,114,626 120,021,955,170 IV. 일반관리비 (15,360,667,629) (7,012,501,283) (18,077,197,910) (16,053,187,775) V. 영업손익 65,188,838,600 36,520,355,813 134,248,259,780 77,866,018,765 VI. 영업외손익 32,735,763 (2,942,796,249) (3,045,503,312) (1,847,234,459) VII. 법인세비용차감전순손익 65,221,574,363 33,577,559,564 131,202,756,468 76,018,784,306 VIII. 법인세비용 - - - - IX. 당기순손익 65,221,574,363 33,577,559,564 131,202,756,468 76,018,784,306 X. 기타포괄손익 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) XI. 당기총포괄이익 65,270,187,411 33,466,980,727 129,759,538,594 75,590,347,063 XII. 주당손익 (1) 기본및희석주당순손익 170 85 366 199 과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) 영업수익 ( 매출액 ) 96,310,326,388 60,774,313,536 185,726,333,878 130,466,924,396 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. - 126 -

2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 8 기반기 2018 년 06월 30일현재 제 7 기 2017 년 12월 31일현재 제 6 기 2016 년 12월 31일현재 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 제 7 기 제 6 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,442,768,832,638 3,142,147,320,394 3,414,050,510,649 Ⅱ. 당기손익 -공정가치금융자산 3,137,813,932,339 1,400,099,999,335 1,668,566,686,612 Ⅲ. 기타포괄손익 -공정가치금융자산 4,741,975,184,272 - - Ⅳ. 매도가능금융자산 - 5,822,006,109,848 6,139,927,683,718 Ⅴ. 상각후원가금융자산 6,831,235,187,256 - - Ⅵ. 만기보유금융자산 - 6,671,316,718,778 6,201,445,157,642 Ⅶ. 대출채권및수취채권 77,262,060,523,682 75,291,882,068,200 74,087,010,344,356 1. 대출채권 74,498,176,279,897 73,272,572,514,835 71,374,056,400,719 상각후원가대출채권 74,487,188,744,567 73,272,572,514,835 71,374,056,400,719 당기손익인식대출채권 10,987,535,330 - - 2. 수취채권 2,763,884,243,785 2,019,309,553,365 2,712,953,943,637 Ⅷ. 파생상품자산 65,119,009,645 79,604,560,012 157,203,376,708 Ⅸ. 관계기업및공동기업투자 391,633,532,382 62,997,721,427 32,350,879,977 X. 유형자산 886,513,676,288 855,644,312,783 801,044,562,958 XI. 투자부동산 182,913,397,277 186,415,376,259 137,814,307,269 XII. 무형자산 284,483,890,945 312,768,959,746 324,939,472,089 XIII. 매각예정비유동자산 - - 26,172,201,760 XIV. 이연법인세자산 - 1,657,669,151 1,432,682,560 XV. 기타자산 655,112,865,313 523,436,383,208 490,231,456,109 자 산 총 계 97,881,630,032,037 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 부 채 Ⅰ. 예수부채 71,440,397,881,207 69,824,591,903,980 67,604,391,266,663 Ⅱ. 차입부채 5,716,705,511,339 5,116,421,496,416 6,332,707,672,452 Ⅲ. 사채 8,611,115,059,879 8,807,407,756,997 8,781,597,538,084-127 -

과 목 제 8 기반기 제 7 기 제 6 기 Ⅳ. 파생상품부채 103,544,544,812 115,822,808,698 156,714,181,965 Ⅴ. 순확정급여부채 46,960,896,385 31,729,109,541 7,538,020,304 Ⅵ. 충당부채 50,654,567,761 44,972,787,975 108,431,694,771 Ⅶ. 당기법인세부채 57,505,262,170 33,878,940,118 81,861,079,405 Ⅷ. 이연법인세부채 37,019,211,876 20,976,941,795 37,879,396,951 Ⅸ. 기타부채 3,525,932,525,650 2,698,155,958,136 3,283,915,640,637 부 채 총 계 89,589,835,461,079 86,693,957,703,656 86,395,036,491,232 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,494,021,843,382 7,057,560,777,912 6,782,618,382,474 1. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 2. 신종자본증권 508,521,371,000 259,277,011,000 259,277,011,000 3. 기타불입자본 786,782,981,343 786,782,981,343 789,802,175,625 4. 기타자본구성요소 (55,053,341,885) (36,056,130,481) 2,190,823,969 5. 이익잉여금 4,624,094,602,924 4,417,880,686,050 4,101,672,141,880 Ⅱ. 비지배지분 797,772,727,576 598,458,717,573 304,534,448,701 자 본 총 계 8,291,794,570,958 7,656,019,495,485 7,087,152,831,175 부채와자본총계 97,881,630,032,037 94,349,977,199,141 93,482,189,322,407 주 ) 제7 기 ( 전기 ) 및제6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 - 128 -

연결포괄손익계산서 제 8 기반기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 06 월 30 일까지 제 7 기반기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 06 월 30 일까지 제 7 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) I. 순이자손익 1,168,885,121,627 1,133,890,761,536 2,280,621,371,763 2,140,392,859,154 1. 이자수익 1,770,856,032,377 1,662,706,100,213 3,353,377,247,296 3,256,535,300,338 2. 이자비용 (601,970,910,750) (528,815,338,677) (1,072,755,875,533) (1,116,142,441,184) II. 순수수료손익 110,296,086,303 87,442,521,646 159,712,829,583 168,061,892,618 1. 수수료수익 182,291,330,006 163,383,174,139 312,532,837,787 307,239,773,710 2. 수수료비용 (71,995,243,703) (75,940,652,493) (152,820,008,204) (139,177,881,092) III. 당기손익 - 공정가치금융자산순손익 13,958,959,563 7,924,537,224 15,013,894,084 4,230,436,908 IV. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산순손익 7,034,031,363 - - - V. 매도가능금융자산관련순손익 - 30,888,370,749 38,224,989,205 55,069,047,007 VI. 상각후원가금융자산관련순손익 (31,477,475) - - VII. 신용손실충당금전입액등 (151,085,357,834) (225,479,922,408) (619,465,509,457) (431,383,707,796) VIII. 일반관리비 (574,140,219,121) (515,439,779,108) (1,137,666,864,868) (1,122,152,339,883) IX. 기타영업손익 (69,434,373,470) (67,567,836,873) (142,117,043,881) (101,937,532,050) 1. 외환거래순손익 7,603,148,952 30,791,053,952 60,631,526,003 9,059,274,434 2. 파생상품관련순이익 4,797,501,697 (2,068,872,053) (21,733,154,549) 17,535,784,993 3. 기타영업수익 110,034,305,169 87,602,342,189 185,235,534,476 218,031,443,287 4. 기타영업비용 (191,869,329,288) (183,892,360,961) (366,250,949,811) (346,564,034,764) X. 영업이익 505,482,770,956 451,658,652,766 594,323,666,429 712,280,655,958 XI. 영업외손익 (7,838,747,748) (7,000,057,268) (36,573,722,001) (23,876,683,315) 1. 관계기업투자손익 2,017,117,349 491,693,123 (152,189,851) 649,233,863 2. 기타수익 10,579,624,746 7,105,766,027 17,600,406,863 21,018,927,311 3. 기타비용 (20,435,489,843) (14,597,516,418) (54,021,939,013) (45,544,844,489) XII. 법인세비용차감전순이익 497,644,023,208 444,658,595,498 557,749,944,428 688,403,972,643 XIII. 법인세비용 (124,065,562,370) (105,498,139,185) (132,785,897,405) (170,289,570,788) XIV. 당기순이익 373,578,460,838 339,160,456,313 424,964,047,023 518,114,401,855 1. 지배기업지분순이익 357,596,297,911 330,712,844,677 403,100,234,100 501,610,990,837 2. 비지배지분순이익 15,982,162,927 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XV. 기타포괄손익 15,215,810,087 7,102,936,040 (38,246,954,450) (21,767,889,220) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (609,417,632) 1,086,011,853 (17,929,163,222) (1,254,889,923) 1) 확정급여제도재측정요소 (6,428,683,516) 1,086,011,853 (17,929,163,222) (1,254,889,923) 2) 기타포괄손익 - 공정가치채무상품평가손익 5,819,265,884 - - 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 15,825,227,719 6,016,924,187 (20,317,791,228) (20,512,999,297) - 129 -

과 목 제 8 기반기 (2018.1.1-2018.6.30) 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 7 기 (2017.1.1-2017.12.31) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) 1) 기타포괄손익 - 공정가치채무상품평가손익 14,703,296,547 - - - 2) 매도가능금융자산평가손익 - 8,001,488,448 (15,922,772,966) (19,348,895,016) 3) 해외사업환산손익 4,503,735,474 (6,647,676,249) (13,665,481,863) 4,504,304,528 4) 해외영업순투자위험회피평가손익 (3,331,369,000) 4,663,111,989 9,270,463,601 (5,602,600,841) 5) 지분법자본변동 - - - (65,807,968) 6) 현금흐름위험회피평가손익 - (1) - - 7) 기타포괄손익 - 공정가치채무증권대손상각비 (50,435,302) - - - XVI. 당기총포괄이익 388,794,270,925 346,263,392,353 386,717,092,573 496,346,512,635 1. 지배기업지분총포괄이익 372,812,107,998 337,815,780,717 364,853,279,650 479,843,101,617 2. 비지배지분총포괄이익 15,982,162,927 8,447,611,636 21,863,812,923 16,503,411,018 XVII. 주당이익 - - 1. 기본및희석주당순이익 1,067 997 1,200 1,522 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 - 130 -

연결자본변동표 제 8 기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 2016 년 01 월 01 일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 672,809,192,535 23,958,713,189 3,650,494,987,472 5,886,216,134,196 304,466,487,683 6,190,682,621,879 연차배당금의지급 - - - (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 신주발행 ( 주식교환 ) 350,000,000,000 116,992,983,090 - - 466,992,983,090-466,992,983,090 신종자본증권이익분배금 - - - (12,045,777,779) (12,045,777,779) (16,435,450,000) (28,481,227,779) 총포괄이익 : 당기순이익 - - - 501,610,990,837 501,610,990,837 16,503,411,018 518,114,401,855 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) 매도가능금융자산의평가 - - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) 해외사업환산이익 - - 4,504,304,528-4,504,304,528-4,504,304,528 현금흐름위험회피평가손익 (5,602,600,841) (5,602,600,841) - (5,602,600,841) 지분법자본변동 (65,807,968) (65,807,968) (65,807,968) 2016 년 12 월 31 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382,474 304,534,448,701 7,087,152,831,175 2017 년 01 월 01 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382,474 304,534,448,701 7,087,152,831,175 연차배당금의지급 - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 - - - 298,904,960,000 298,904,960,000 신종자본증권이익분배금 - - - (11,930,000,000) (11,930,000,000) (21,496,783,333) (33,426,783,333) BNK 자산운용잔여지분인수 (3,019,194,282) (3,019,194,282) (5,347,720,718) (8,366,915,000) 총포괄이익 : 당기순이익 - - - 403,100,234,100 403,100,234,100 21,863,812,923 424,964,047,023 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - (17,929,163,222) - (17,929,163,222) - (17,929,163,222) 총계 - 131 -

과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 매도가능금융자산의평가 - - (15,922,772,966) - (15,922,772,966) - (15,922,772,966) 해외사업환산이익 - - (13,665,481,863) - (13,665,481,863) - (13,665,481,863) 해외영업순투자위험회피평가손익 9,270,463,601 9,270,463,601-9,270,463,601 지분법자본변동 - - - 2017 년 12 월 31 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 786,782,981,343 (36,056,130,481) 4,417,880,686,050 7,057,560,777,912 598,458,717,573 7,656,019,495,485 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 2017 년 01 월 01 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382,474 304,534,448,701 7,087,152,831,175 연차배당금의지급 - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신주발행 - - - - - - - 신종자본증권이익분배금 - - - (5,917,079,107) (5,917,079,107) (8,211,468,993) (14,128,548,100) 반기포괄이익 : 반기순이익 - - - 330,712,844,677 330,712,844,677 8,447,611,636 339,160,456,313 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - 1,086,011,853-1,086,011,853-1,086,011,853 매도가능금융자산의평가 - - 8,001,488,448-8,001,488,448-8,001,488,448 현금흐름위험회피평가손익 (1) (1) - (1) 해외사업환산이익 - - (6,647,676,249) - (6,647,676,249) - (6,647,676,249) 해외영업순투자위험회피평가손익 4,663,111,989 4,663,111,989-4,663,111,989 지분법자본변동 - - - 2017 년 06 월 30 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 9,293,760,009 4,351,506,217,520 7,039,555,394,154 304,770,591,344 7,344,325,985,498 2018 년 01 월 01 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 786,782,981,343 (36,056,130,481) 4,417,880,686,050 7,057,560,777,912 598,458,717,573 7,656,019,495,485 IFRS9 전환효과 - - - (34,213,021,491) (66,666,208,579) (100,879,230,070) 4,200,003 (100,875,030,067) 연차배당금의지급 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권의발행 - 249,244,360,000 - - - 249,244,360,000 199,334,960,000 448,579,320,000 신종자본증권이익분배금 - - - - (9,843,319,408) (9,843,319,408) (15,982,162,927) (25,825,482,335) 기타 - - - - - - (25,150,000) (25,150,000) 반기포괄이익 : 반기순이익 - - - - 357,596,297,911 357,596,297,911 15,982,162,927 373,578,460,838 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - - (6,428,683,516) - (6,428,683,516) - (6,428,683,516) 기타포괄손익인식금융자산의평가 - - - 20,522,562,431-20,522,562,431-20,522,562,431 기타포괄손익인식금융자산의처분 - - - - 88,836,880 88,836,880-88,836,880 총계 총계 - 132 -

과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 해외사업환산이익 - - - 4,503,735,474-4,503,735,474-4,503,735,474 해외영업순투자위험회피평가손익 - - - (3,331,369,000) - (3,331,369,000) - (3,331,369,000) 기타포괄손익인식채무증권대손상각비 - - - (50,435,302) - (50,435,302) - (50,435,302) 2018 년 06 월 30 일 1,629,676,230,000 508,521,371,000 786,782,981,343 (55,053,341,885) 4,624,094,602,924 7,494,021,843,382 797,772,727,576 8,291,794,570,958 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 총계 - 133 -

연결현금흐름표 제 8 기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017 년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016 년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 제 7 기반기 제 7 기 제 6 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 (505,445,950,449) 1,380,746,396,871 1,530,250,471,022 (1,125,805,874,331) 1. 반기순이익 373,578,460,838 339,160,456,313 424,964,047,023 518,114,401,855 2. 조정사항 (669,890,513,511) (693,228,974,574) (1,363,825,843,997) (1,465,565,808,122) 이자수익 (1,770,856,032,377) (1,662,706,100,213) (3,353,377,247,296) (3,256,535,300,338) 이자비용 601,970,910,750 528,815,338,677 1,072,755,875,533 1,116,142,441,184 당기손익 -공정가치금융자산관련순손익 11,721,354,814 (7,924,537,224) (15,013,894,084) (4,230,436,908) 기타포괄손익 -공정가치금융자산관련순손익 (7,034,031,363) - - - 매도가능금융자산관련순손익 - (30,888,370,749) (38,224,989,205) (55,069,047,007) 상각후원가금융자산관련순손익 31,477,475 - - - 신용손실충당금전입액 211,244,521,058 227,530,643,293 549,025,525,828 413,934,409,956 외화환산손익 1,777,445,568 (9,123,942,904) (25,477,933,053) 6,764,395,213 파생상품평가손익 1,591,275,422 (329,403,632) 11,557,363,960 (3,636,579,221) 감가상각비 68,652,090,713 69,368,942,325 137,282,028,092 139,347,140,175 퇴직급여 29,400,932,172 25,611,380,773 51,878,542,133 52,710,261,498 기타영업손익 59,601,889,308 61,617,234,251 109,206,671,848 (62,403,002,356) 관계기업투자주식관련순손익 (2,017,117,349) (491,693,123) 152,189,851 (649,233,863) 유무형자산관련순손익 (40,792,072) (206,605,233) 3,624,124,991 17,769,572,757 법인세비용 124,065,562,370 105,498,139,185 132,785,897,405 170,289,570,788 3. 순운전자본의변동 (1,377,339,141,812) 693,653,471,127 223,917,109,888 (2,148,619,232,720) 예치금의증감 (592,103,406,638) 105,633,565,064 426,468,002,219 (608,065,329,329) 당기손익인식금융자산의증감 (630,715,619,211) 77,141,066,563 283,214,770,398 (653,695,434,701) 대출채권및수취채권의증감 (2,315,381,365,594) (3,412,475,376,255) (1,950,860,199,907) (2,417,411,748,247) 파생상품자산부채의증감 680,992,579 20,382,671,993 27,987,056,827 10,747,545,621 기타자산의증감 (222,396,068,474) (113,267,965,374) (170,163,991,944) (14,550,612,931) 예수부채의증감 1,606,307,670,593 2,976,123,374,031 2,298,832,122,056 3,232,671,961,957 충당부채증감 (70,103,198) (185,840,337) (314,856,205) (698,589,946) 기타부채의증감 799,243,830,849 1,060,161,336,003 (637,353,846,802) (1,627,928,025,117) 확정급여채무의증감 (20,626,434,540) (21,998,094,049) (27,521,700,975) (24,405,821,118) 사외적립자산의증감 (2,278,638,178) 2,138,733,488 (26,370,245,779) (45,283,178,909) 4. 이자수익의수취 1,784,512,416,332 1,712,644,562,897 3,393,994,900,410 3,249,847,466,121 5. 배당금의수취 6,390,500,481 18,167,012,370 33,443,713,535 42,717,120,128 6. 이자비용의지급 (567,466,753,412) (582,472,906,030) (998,334,619,528) (1,172,027,620,962) - 134 -

과목제 8 기반기제 7 기반기제 7 기제 6 기 7. 법인세의납부 (55,230,919,365) (107,177,225,232) (183,908,836,309) (150,272,200,631) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (549,708,049,765) (100,560,161,424) (427,306,520,699) (371,881,886,098) 1. 당기손익 - 공정가치금융자산처분 649,466,459,039 - - - 2. 당기손익 - 공정가치금융자산취득 (839,534,773,877) - - - 3. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산처분 892,438,555,316 - - - 4. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산취득 (707,726,188,703) - - - 5. 매도가능금융자산처분 - 1,710,376,684,368 3,439,326,964,324 5,079,414,744,384 6. 매도가능금융자산취득 - (1,417,338,601,234) (3,171,588,176,777) (5,978,920,384,209) 7. 상각후원가금융자산처분 767,507,077,259 - - - 8. 상각후원가금융자산취득 (919,269,662,600) - - - 9. 만기보유금융자산처분 - 714,754,039,684 1,163,333,794,401 1,919,324,866,137 10. 만기보유금융자산취득 - (1,013,908,682,181) (1,638,449,308,248) (1,272,785,562,669) 11. 관계기업투자주식처분 207,078,500,000 77,527,656,926 75,455,818,410 30,838,187,140 12. 관계기업투자주식취득 (533,973,615,034) (64,750,000,000) (90,403,150,000) (27,305,000,000) 13. 유형자산처분 57,327,280 2,694,833,089 4,189,094,309 614,749,921 14. 유형자산취득 (62,785,357,177) (62,667,319,139) (151,337,245,365) (104,104,028,527) 15. 무형자산처분 2,258,336,883 43,604,440 456,669,440 550,671,014 16. 무형자산취득 (6,963,554,508) (48,570,348,525) (57,780,538,681) (20,899,259,226) 17. 기타 1,738,846,357 1,277,971,148 (510,442,512) 1,389,129,937 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 758,133,745,708 (890,409,002,222) (931,953,074,152) 1,197,840,457,604 1. 차입부채의순증감 614,190,998,550 (544,120,866,999) (1,201,061,750,489) 189,452,254,392 2. 사채의발행 1,701,138,552,700 1,546,470,023,700 2,982,579,104,600 2,576,148,728,773 3. 사채의상환 (1,907,368,000,000) (1,803,620,000,000) (2,895,620,000,000) (1,968,000,000,000) 4. 유상증자 - - - 466,992,983,090 5. 신종자본증권발행 448,579,320,000-298,904,960,000-6. 배당금의지급 (98,407,125,542) (89,138,158,923) (108,388,473,263) (66,753,508,651) 7. 기타 - - (8,366,915,000) - Ⅳ. 현금및현금성자산의증감 (I+II+III) (297,020,254,506) 389,777,233,225 170,990,876,171 (299,847,302,825) Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 1,014,578,271,874 858,611,917,771 858,611,917,771 1,143,886,531,732 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 5,343,571,084 14,462,441,339 (15,024,522,068) 14,572,688,864 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 722,901,588,452 1,262,851,592,335 1,014,578,271,874 858,611,917,771 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 - 135 -

3. 연결재무제표주석 제 8 기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017 년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사 BNK 금융지 주 ( 이하 " 지배기업 ") 와그종속기업 ( 이하회사와그종속기업을포함하여 " 연결회사 ") 의일반사항은다음과같습니다. (1) 지배기업개요 지배기업은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011년 3월 15일에 부산은행, BNK투자증권, BNK캐피탈 및 BNK신용정보 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을출자하여 BNK시스템및 BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014년 10월에 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015년 6월 4일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015년 7월지분취득과유상증자를통해 BNK자산운용 의지분 51.01% 를취득하여자회사로편입하였으며, 2017년 1 2월잔여지분인수를통해 BNK자산운용 는지배기업의완전자회사가되었습니다. 지배기업의본점은부산광역시남구문현금융로 30에소재하고있습니다. 한편지배기업의납입자본금은당반기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. - 136 -

(2) 종속기업현황 보고기간종료일현재연결재무제표작성대상에포함된종속기업의현황은다음과 같습니다. 투자회사피투자회사업종소재지결산월 당반기말 지분율 (%) BNK 금융지주 부산은행은행업대한민국 12 월 100 100 경남은행은행업대한민국 12 월 100 100 BNK 캐피탈 여신전문금융업대한민국 12 월 100 100 BNK 투자증권투자중개업및투자매매업대한민국 12 월 100 100 BNK 저축은행저축은행업대한민국 12 월 100 100 BNK 자산운용 투자자문및집합투자업대한민국 12 월 100 100 BNK 신용정보 신용조사및추심대행업대한민국 12 월 100 100 BNK 시스템시스템소프트웨어개발및공급업대한민국 12 월 100 100 BNK 튼튼단기국공채 1 호수익증권대한민국 12 월 93.27 90.44 BNK Brave New KOREA 1 호수익증권대한민국 12 월 92.68 - 부산은행불특정금전신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 퇴직신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 경남은행칸서스제육차유한회사 (*2) SPC 대한민국 12 월 - - 불특정금전신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 퇴직신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 기업금전신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - HDC 듀얼사모증권투자신탁 1 호수익증권대한민국 12 월 100 100 HDC 듀얼사모증권투자신탁 3 호수익증권대한민국 12 월 100 100 BNK 캐피탈 BNKC (Cambodia) MFI PLC 여신전문금융업캄보디아 12 월 100 100 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 여신전문금융업미얀마 3 월 99.99 99.99 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 여신전문금융업라오스 12 월 94.99 94.99 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 여신전문금융업카자흐스탄 12 월 100 - (*1) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. (*2) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 전기말 - 137 -

(3) 종속기업의주요재무현황 보고기간종료일현재종속기업의주요재무현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당반기말자산부채자본영업수익영업이익반기순손익총포괄이익 부산은행과그종속기업 52,483,737 47,740,910 4,742,827 1,405,248 332,005 248,205 259,476 경남은행과그종속기업 37,767,510 34,536,163 3,231,347 802,895 142,200 108,650 113,030 BNK 캐피탈 와그종속기업 4,903,105 4,288,791 614,314 265,046 52,873 38,189 38,578 BNK 투자증권 2,012,530 1,601,149 411,381 78,083 3,653 2,400 1,704 BNK 저축은행 889,181 764,767 124,414 27,542 8,915 8,613 8,613 BNK 자산운용 41,716 631 41,085 3,563 489 219 219 BNK 신용정보 9,752 562 9,190 2,657 472 338 338 BNK 시스템 12,506 4,451 8,055 21,322 1,224 945 945 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 전기말전반기자산부채자본영업수익영업이익반기순손익총포괄이익 부산은행과그종속기업 51,232,105 46,777,012 4,455,093 1,480,817 247,035 189,013 192,804 경남은행과그종속기업 36,683,540 33,574,450 3,109,090 757,427 187,482 146,234 145,077 BNK 캐피탈 와그종속기업 4,812,026 4,201,734 610,292 240,042 47,233 35,465 33,014 BNK 투자증권 886,119 675,902 210,217 86,373 3,027 2,218 2,423 BNK 저축은행 849,837 722,821 127,016 24,070 7,482 6,021 6,021 BNK 자산운용 41,753 887 40,866 2,929 606 482 482 BNK 신용정보 9,420 568 8,852 2,567 606 467 450 BNK 시스템 9,831 2,721 7,110 23,962 380 292 292-138 -

(4) 연결대상종속기업의변동 1) 당반기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업은다 음과같습니다. 종속기업명 HDC 듀얼사모증권투자신탁 3호 BNK Brave New KOREA 1호 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 사유한화사모증권투자신탁제 15 호에서수관수익증권설정시계열사투자참여 BNK 캐피탈카자흐스탄법인설립 2) 당반기중연결재무제표의작성대상회사의범위에서제외된종속기업은다음과 같습니다. 종속기업명한화사모증권투자신탁제 15 호대신밸런스사모증권투자신탁제 51 호대신밸런스사모증권투자신탁제 55 호비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 사유 HDC 듀얼사모증권투자신탁 3호로이관 경남은행수익증권청산 경남은행수익증권청산 BNK 캐피탈수익증권청산 3) 전기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업및제외 된종속기업은없습니다. - 139 -

2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 연결회사의 2018년 6월 30일로종료하는 6개월보고기간에대한요약반기연결재무제표는기업회계기준서제1034호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약반기연결재무제표는보고기간말인 2018년 6월 30일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 연결회사가채택한제ㆍ개정기업회계기준서 연결회사는 2018 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의개정기업회계기준서 를신규로적용하였으며, 이로인하여요약반기연결재무제표에미치는유의적인영 향은없습니다. - 기업회계기준서제1028호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않았습니다. - 기업회계기준서제1040호 ' 투자부동산 ' 개정부동산의투자부동산으로또는투자부동산에서의대체는용도변경의증거가존재하는경우에만가능하며, 동기업회계기준서문단 57은이러한상황의예시임을명확히하였습니다. 또한, 건설중인부동산도계정대체규정적용대상에포함됨을명확히하였습니다. - 140 -

- 기업회계기준서제1102호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. - 기업회계기준해석서제2122호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. - 기업회계기준서제1109호 ' 금융상품 ' 제정연결회사는 2018년 1월 1일을최초적용일로하여기업회계기준서제1109호 ' 금융상품 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제1109호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되지않았으며, 종전장부금액과최초적용일의장부금액의차이는 2 018년 1월 1일에이익잉여금 ( 또는기타포괄손익 ) 으로인식하였습니다. 동기업회계기준서의적용으로인한영향의상세정보는주석 39에서설명하고있습니다. - 기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정연결회사는기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제1115호의경과규정에따라비교표시된연결재무제표는재작성되지않았으며최초적용누적효과는 2018년 1월 1일에이익잉여금 ( 또는자본 ) 에인식되도록소급하여적용하였습니다. 동기업회계기준서의적용으로인한영향의상세정보는주석 39에서설명하고있습니다. (2) 연결회사가적용하지않은제ㆍ개정기업회계기준서및기업회계기준해석서 연결회사가제정또는공표됐으나 2018 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일 이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습 니다. - 141 -

- 기업회계기준서제1116호 ' 리스 ' 제정 2017년 5월 22일제정된기업회계기준서제1116호 ' 리스 ' 는 2019년 1월 1일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기업회계기준서는현행기업회계기준서제1017호 ' 리스 ' 를대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제1116호를 2019년 1월 1일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서는단일리스이용자모형을도입하여리스기간이 12개월을초과하고기초자산이소액이아닌모든리스에대하여리스이용자가자산과부채를인식하도록요구합니다. 리스이용자는사용권자산과리스료지급의무를나타내는리스부채를인식해야합니다. 연결회사는기업회계기준서제1116호의최초적용에따른재무적영향을평가하기위하여 2018년 3월 31일현재상황및입수가능한정보에기초하여 2018년연결재무제표에미치는영향을분석중에있으나, 회사가이러한분석을완료하기전까지는재무적영향에대한합리적추정치를제공하는것이실무상어렵습니다. 2.2 회계정책 요약반기연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기업회계기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기연결재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법 인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니 다. - 142 -

2.2.2 금융자산 (1) 분류 2018 년 1 월 1 일부터연결회사는다음의측정범주로금융자산을분류합니다. - 공정가치측정금융자산 ( 기타포괄손익또는당기손익에공정가치변동인식 ) - 상각후원가측정금융자산 금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에 근거하여분류합니다. 공정가치로측정하는금융자산의손익은당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 채무상품에대한투자는해당자산을보유하는사업모형에따라당기손익또는기타포괄손익으로인식합니다. 연결회사는금융자산을관리하는사업모형을변경하는경우에만채무상품을재분류합니다. 단기매매항목이아닌지분상품에대한투자는최초인식시점에후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을지정하는취소불가능한선택을할수있습니다. 지정되지않은지분상품에대한투자의공정가치변동은당기손익으로인식합니다. (2) 측정 연결회사는최초인식시점에금융자산을공정가치로측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이아닌경우에해당금융자산의취득이나해당금융부채의발행과직접관련되는거래원가는공정가치에가산합니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의거래원가는당기손익으로비용처리합니다. 내재파생상품을포함하는복합계약은계약상현금흐름이원금과이자로만구성되어있는지를결정할때해당복합계약전체를고려합니다. - 143 -

1 채무상품금융자산의후속적인측정은금융자산의계약상현금흐름특성과그금융자산을관리하는사업모형에근거합니다. 연결회사는채무상품을다음의세범주로분류합니다. ( 가 ) 상각후원가금융자산계약상현금흐름을수취하기위해보유하는것이목적인사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는자산은상각후원가로측정합니다. 상각후원가로측정하는금융자산으로서위험회피관계의적용대상이아닌금융자산의손익은해당금융자산을제거하거나손상할때당기손익으로인식합니다. ( 나 ) 기타포괄손익-공정가치금융자산계약상현금흐름의수취와금융자산의매도둘다를통해목적을이루는사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는금융자산은기타포괄손익-공정가치로측정합니다. 손상차손 ( 환입 ) 과이자수익및외환손익을제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로측정하는금융자산의손익은기타포괄손익으로인식합니다. 금융자산을제거할때에는인식한기타포괄손익누계액을자본에서당기손익으로재분류합니다. ( 다 ) 당기손익-공정가치금융자산상각후원가측정이나기타포괄손익-공정가치측정금융자산이아닌채무상품은당기손익-공정가치로측정됩니다. 위험회피관계가적용되지않는당기손익-공정가치측정채무상품의손익은당기손익으로인식합니다. 2 지분상품연결회사는모든지분상품에대한투자를후속적으로공정가치로측정합니다. 공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을선택한지분상품에대해기타포괄손익으로인식한금액은해당지분상품을제거할때에도당기손익으로재분류하지않습니다. 이러한지분상품에대한배당수익은연결회사이배당을받을권리가확정된때당기손익으로인식합니다. - 144 -

당기손익 - 공정가치로측정하는금융자산의공정가치변동은손익계산서에당기손익 으로인식합니다. 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는지분상품에대한손상차손 ( 환 입 ) 은별도로하여인식하지않습니다. (3) 손상 연결회사는미래전망정보에근거하여상각후원가로측정하거나기타포괄손익 - 공정 가치로측정하는채무상품에대한기대신용손실을평가합니다. 손상방식은신용위 험의유의적인증가여부에따라결정됩니다. 3. 중요한회계추정및가정 연결회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 요약반기연결재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은아래에서설명하는 기업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계추정및가정을제외하고는전기연결 재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. (1) 금융자산의손상 주석 4에공시된바와같이기업회계기준서제1109호의금융자산의손실충당금은채무불이행위험과기대신용률에대한가정에근거하였습니다. 연결회사는이러한가정을세우고손상계산을위한투입요소를선택할때보고기간말의미래전망에대한추정및과거경험, 현재시장상황에근거하여판단합니다. - 145 -

4. 금융상품위험관리 (1) 개요 연결회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 시장위험 (M arket risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이있습니다. 전기말이후연결회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (2) 신용위험 1) 신용위험에대한최대노출정도 보고기간종료일현재연결회사가보유한금융상품과관련하여담보물의가치를고 려하지않은신용위험최대노출액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 난내 : 현금및예치금 2,719,867 2,127,570 당기손익 -공정가치금융자산 3,107,968 1,327,345 기타포괄손익 -공정가치금융자산 4,571,231 - 매도가능금융자산 - 4,734,875 상각후원가금융자산 6,831,235 - 만기보유금융자산 - 6,671,317 대출채권 74,498,176 73,272,572 수취채권 2,763,884 2,019,310 파생상품자산 65,119 79,605 소계 94,557,480 90,915,719 난외 : 지급보증 1,232,046 1,229,169 약정 18,274,611 11,148,925 소계 19,506,657 12,378,094 합계 114,064,137 103,293,813-146 -

2) 금융자산의신용건전성분석 가. 신용위험등급은내부신용등급에기초하여다음과같이분류하였습니다. 가계 기업, 공공및기타 Grade 1 1등급 AAA Grade 2 2등급 AA+, AA Grade 3 3등급 AA- Grade 4 4등급 A Grade 5 5등급 BBB, BBB- Grade 6 6등급 BB+, BB, BB- Grade 7 7등급 - 10 등급 B, B-, C, D 나. 당반기말현재연결회사의신용위험등급별대출채권및수취채권, 채무증권총 장부금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 12 개월기대신용손실 대출채권 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 신용이손상된금융자산 대출채권및수취채권 12 개월기대신용손실 수취채권 당반기말 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 신용이손상된금융자산 소계 기타포괄손익 - 공정가치 12 개월기대신용손실 채무증권 상각후원가 12 개월기대신용손실 Grade 1 3,239,901 5,561 6,522 3,403 213,986-3,469,373 3,439,165 5,495,655 8,934,820 Grade 2 4,763,969 14,924 4,760 380,418 4-5,164,075 1,122,080 1,291,868 2,413,948 Grade 3 6,766,882 37,650 8,712 5,828 10,306-6,829,378 - - - Grade 4 11,388,282 83,751 12,979 10,563 146-11,495,721 9,986 40,642 50,628 Grade 5 21,847,119 784,281 26,121 17,673 953-22,676,147 - - - Grade 6 15,682,238 5,534,822 45,554 22,571 8,165 146 21,293,496 - - - Grade 7 1,220,207 1,982,010 918,948 545 3,500 1,249 4,126,459 - - - 무등급 980,747 38,003 12,662 2,082,785 6,649 65 3,120,910-3,873 3,873 합계 65,889,345 8,481,002 1,036,258 2,523,786 243,709 1,460 78,175,559 4,571,231 6,832,038 11,403,269 소계 - 147 -

다. 당반기말현재연결회사의신용위험등급별대출약정및보증에대한신용위험 익스포저는다음과같습니다. 12 개월기대신용손실 대출약정 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 신용이손상된금융자산 소계 당반기말 12 개월기대신용손실 보증계약 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 신용이손상된금융자산 ( 단위 : 백만원 ) Grade 1 1,297,668 1,921 6 1,299,595 13,742 - - 13,742 Grade 2 2,009,310 562 8 2,009,880 39,103 - - 39,103 Grade 3 2,290,332 6,384 17 2,296,733 32,582 110-32,692 Grade 4 4,224,744 5,496 37 4,230,277 207,818 45-207,863 Grade 5 4,221,938 76,385 62 4,298,385 581,101 35,492 3 616,596 Grade 6 2,609,074 514,791 431 3,124,296 182,957 110,492-293,449 Grade 7 243,761 226,150 4,177 474,088-14,637 13,964 28,601 무등급 172,778 1,085-173,863 - - - - 합계 17,069,605 832,774 4,738 17,907,117 1,057,303 160,776 13,967 1,232,046 소계 3) 전기말현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계 기업 공공및기타 소계 기타대출금 수취채권 합계 연체되지도손상되지도않은자산 22,523,767 44,317,728 1,682,486 68,523,981 4,137,213 2,033,993 74,695,187 연체되었으나손상되지않은자산 120,162 210,623-330,785 49,437-380,222 손상된자산 87,769 760,988 1,644 850,401 59,894 3 910,298 소계 22,731,698 45,289,339 1,684,130 69,705,167 4,246,544 2,033,996 75,985,707 이연대출부대손익 73,116 52,733 667 126,516 8,807-135,323 대손충당금 (70,182) (648,679) (8,233) (727,094) (87,368) (5,314) (819,776) 현재가치할인차금 - - - - - (9,372) (9,372) 합계 22,734,632 44,693,393 1,676,564 69,104,589 4,167,983 2,019,310 75,291,882-148 -

5. 영업부문정보 (1) 부문별보고현황및사업별부문 부문별정보는연결회사의사업별부문에관한정보를나타냅니다. 사업부문의주요은연결회사의내부보고현황을기초로하였습니다. 연결회사는은행두부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의여섯가지영업부문으로하고있습니다. 이러한영업부문은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결회사의조직을기초로나뉘어지며, 이를기초로주요부문별정보를공시하고있습니다. 보고기간종료일현재사업별영업현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 부산은행 경남은행 BNK 캐피탈 BNK 투자증권 BNK 저축은행 기타 합계 조정사항 연결재무제표 순이자손익 613,157 430,902 115,323 6,711 18,205 (14,740) 1,169,558 (673) 1,168,885 순수수료손익 40,122 23,600 9,729 27,062 679 9,935 111,127 (831) 110,296 당기손익 -공정가치금융자산관련순손익 6,687 5,845-440 80 412 13,464 495 13,959 기타포괄손익 -공정가치금융자산관련순손익 5,139 1,775-120 - - 7,034-7,034 상각후원가금융자산관련순손익 15 (47) - - - - (32) - (32) 신용손실충당금전입액등 (27,062) (81,261) (41,933) 36 (896) - (151,116) 31 (151,085) 일반관리비 (275,650) (200,955) (34,243) (31,588) (7,449) (26,151) (576,036) 1,896 (574,140) 기타영업손익 (30,403) (37,659) 3,998 872 (1,704) 97,917 33,021 (102,455) (69,434) 영업외손익 (7,702) 478 (295) 60 322 (90) (7,227) (612) (7,839) 법인세비용차감전순이익 324,303 142,678 52,579 3,713 9,237 67,283 599,793 (102,149) 497,644 법인세비용 (76,098) (34,028) (14,390) (1,313) (624) (559) (127,012) 2,946 (124,066) 반기순이익 248,205 108,650 38,189 2,400 8,613 66,724 472,781 (99,203) 373,578 자산총계 52,483,737 37,767,510 4,903,105 2,012,530 889,181 6,187,609 104,243,672 (6,362,042) 97,881,630 부채총계 47,740,910 34,536,163 4,288,791 1,601,149 764,767 1,277,338 90,209,118 (619,283) 89,589,835 ( 단위 : 백만원 ) 전반기 부산은행 경남은행 BNK 캐피탈 BNK 투자증권 BNK 저축은행 기타 합계 조정사항 연결재무제표 순이자손익 604,324 416,631 109,907 7,461 17,381 (15,847) 1,139,857 (5,966) 1,133,891 순수수료손익 42,487 19,467 5,754 11,718 3 9,101 88,530 (1,088) 87,442 당기손익인식금융상품순손익 (2,843) 3,080-5,893 - - 6,130 1,795 7,925 매도가능금융자산순손익 15,107 22,438 16 107 45-37,713 (6,825) 30,888 신용손실충당금전입액등 (125,093) (54,064) (40,776) (4,092) (1,400) - (225,425) (55) (225,480) 일반관리비 (255,318) (188,686) (29,532) (18,915) (7,113) (16,041) (515,605) 165 (515,440) 기타영업손익 (31,629) (31,384) 1,865 855 (1,434) 60,899 (828) (66,740) (67,568) 영업외손익 (3,197) (72) (1,191) 39 233 (2,940) (7,128) 128 (7,000) 법인세비용차감전순이익 243,838 187,410 46,043 3,066 7,715 35,172 523,244 (78,586) 444,658 법인세비용 (54,825) (41,176) (10,578) (848) (1,694) (353) (109,474) 3,976 (105,498) 반기순이익 189,013 146,234 35,465 2,218 6,021 34,819 413,770 (74,610) 339,160 자산총계 53,237,194 36,696,046 4,810,469 1,389,195 791,503 5,790,060 102,714,467 (5,918,978) 96,795,489 부채총계 48,833,684 33,748,633 4,225,128 1,178,653 670,050 1,232,370 89,888,518 (437,355) 89,451,163-149 -

(2) 상품별및지역별 연결회사의상품은이자상품, 비이자상품및기타상품등으로할수있으며, 이러한상품의은상기영업부문별구성내용등에고려되어반영되었으므로별도로상품별외부고객으로부터의수익은공시하지않습니다. 또한, 연결회사는대부분의사업을대한민국내에서만영위하고있으므로지역별부문수익에대한공시사항은없습니다. - 150 -

6. 공정가치 당반기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경 및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산 : 현금및예치금 3,442,769 3,442,769 3,142,147 3,142,147 당기손익 -공정가치금융자산 3,137,814 3,137,814 1,400,100 1,400,100 기타포괄손익 -공정가치금융자산 4,741,975 4,741,975 - - 매도가능금융자산 - - 5,822,006 5,822,006 상각후원가금융자산 6,831,235 6,805,707 - - 만기보유금융자산 - - 6,671,317 6,611,223 대출채권및수취채권 77,262,060 77,866,176 75,291,882 74,835,634 파생상품자산 65,119 65,119 79,605 79,605 금융자산소계 95,480,972 96,059,560 92,407,057 91,890,715 금융부채 : 예수부채 71,440,398 71,445,956 69,824,592 70,124,191 차입부채 5,716,706 5,694,071 5,116,421 5,112,838 사채 8,611,115 8,660,460 8,807,408 8,837,866 파생상품부채 103,545 103,545 115,823 115,823 기타금융부채 (*) 3,385,567 3,385,575 2,557,644 2,557,644 금융부채소계 89,257,331 89,289,607 86,421,888 86,748,362 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용등으로구성되어있습니다. - 151 -

(2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금 유가증권 파생상품 대출채권및수취채권 예수부채 공정가치결정방법 현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF 모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3 개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형 (Discou nted Cash Flow Model),IMV 모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1 개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution 이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution 이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부 - 152 -

차입부채사채기타금융부채 공정가치결정방법 채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3 개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. - 153 -

(3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는 다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익 -공정가치금융자산 364,706 2,001,321 771,787 3,137,814 기타포괄손익 -공정가치금융자산 1,428,458 3,143,714 169,803 4,741,975 대출채권및수취채권 - - 10,987 10,987 파생상품자산 - 64,828 291 65,119 금융자산소계 1,793,164 5,209,863 952,868 7,955,895 금융부채 : 파생상품부채 - 92,442 11,103 103,545 ( 단위 : 백만원 ) 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 45,867 1,290,725-1,336,592 당기손익인식지정금융자산 - 1,680 61,828 63,508 매도가능금융자산 1,305,804 3,696,982 804,530 5,807,316 파생상품자산 - 79,529 76 79,605 금융자산소계 1,351,671 5,068,916 866,434 7,287,021 금융부채 : 파생상품부채 - 105,894 9,929 115,823-154 -

2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체 계수준2로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익 -공정가치금융자산채무증권 1,586,278 DCF 모형 할인율 수익증권 415,043 순자산가치법 편입자산가액 기타포괄손익 -공정가치금융자산채무증권 3,143,714 DCF 모형 할인율 파생상품자산 64,828 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 92,442 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,254,528 DCF 모형 할인율 수익증권 37,877 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,430,385 DCF 모형 할인율 수익증권 266,597 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 79,529 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 105,894 DCF 모형 할인율 - 155 -

3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수 준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수에대한범위등은다음과같습니다. 금융자산 : 당기손익 - 공정가치금융자산 771,787 지분증권 818 공정가치가치평가기법 - FCFE 모형및배당할인모형등 채무증권 325,380 - DCF 모형등 당반기말 유의적이지만관측가능하지않은투입변수및범위 할인율 :4.61%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 할인율 :2.40%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 관측가능하지않은투입변수와공정가치측정치간의연관성 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) ( 단위 : 백만원 ) 수익증권 440,799 - 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 기타증권 4,790 - 순자산가치법등편입자산가액등편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 등 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 169,803 지분증권 169,803 당기손익 - 공정가치대출채권 10,987 - FCFE 모형및배당할인모형등 복합금융상품 10,987 - 이항모형 파생상품자산 291 - 이항모형 금융부채 : 파생상품부채 11,103 - 이항모형 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 ( 지분증권 ) 공정가치 가치평가기법 할인율 :3.39%~18.73% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 변동성 :0.05%~36.94% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성 :0.05%~17.12% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성 : 0.51% 할인율 : 1.38%~1.94% 전기말 유의적이지만관측가능하지않은투입변수및범위 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 관측가능하지않은투입변수와공정가치측정치간의연관성 ( 단위 : 백만원 ) 61,828 이항모형및 - 변동성 : 5.10% 변동성증가 ( 감소 ) 에따라공정가치증가 ( 감소 ) Strip&Bootstrapping 436,563 FCFE 모형및배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 ( 수익증권 ) 367,967 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 금융부채 : 76 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품부채 9,929 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) - 156 -

4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의 적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는 영향은다음과같습니다. 금융자산 : 당기손익으로인식 당반기말 기타포괄손익으로인식 ( 단위 : 백만원 ) 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 당기손익 - 공정가치금융자산 2,752 (2,437) - - 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 (*1) - - 27,849 (12,716) 당기손익 - 공정가치대출채권 1,101 (797) - - 파생상품자산 (*2) 1,349 (10,688) - - 금융부채 : - - - - 파생상품부채 (*3) 21,808 (44,132) - - 금융자산 : 합계 27,010 (58,054) 27,849 (12,716) 당기손익으로인식 전기말 기타포괄손익으로인식 ( 단위 : 백만원 ) 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 매도가능금융자산 (*1) - (8) 17,355 (9,129) 파생상품자산 (*2) 29,462 (63,425) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*3) 29,421 (63,401) - - 합계 58,883 (126,834) 17,355 (9,129) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) Callable IRS 는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. - 157 -

5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항 목의당반기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당기손익 - 공정가치금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 당반기 당기손익 - 공정가치대출채권 파생상품자산 ( 단위 : 백만원 ) 파생상품부채 기초금액 674,523 159,478 10,877 82 10,011 총손익 : 당기손익인식액 (*1) (1,942) (25) 110 209 1,092 기타포괄손익인식액 - 7,922 - - - 매입금액 110,024 - - - - 매도금액 (29,971) - - - - 기타변동액 수준 3 으로변경된금액 (*2) 19,153 2,428 - - - 대체금액 - - - - - 기말금액 771,787 169,803 10,987 291 11,103 (*1) 당반기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 당기손익 - 공정가치금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치대출채권관련손익 파생상품관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 합계 당기손익인식금액 (1,942) 110 (883) (2,715) 미실현손익변동금액 (1,389) 110 (883) (2,162) (*2) 해당매도가능금융자산의평가방법이활성시장에서공시된시장가격및원가평가값에서외부평가값으로변경되면서수준 3 로이동하였습니다. - 158 -

당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 전기 파생상품자산 ( 단위 : 백만원 ) 파생상품부채 기초금액 1,029 789,065 461 - 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 1,098 6,576 (31) 8,943 기타포괄손익인식액 - (2,196) - - 매입금액 - 73,094 - - 매도금액 - (64,402) - - 기타변동액 수준 3 으로변경된금액 - 2,437 (354) 986 다른수준으로변경된금액 - (44) - - 대체금액 59,700 - - - 기말금액 61,827 804,530 76 9,929 (*1) 전기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 당기손익 - 공정가치금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치대출채권관련손익 파생상품관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 합계 당기손익인식금액 1,098 6,576 (8,974) (1,300) 미실현손익변동금액 484 (6,860) (8,974) (15,350) 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당반기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 - 14,691-159 -

(4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열 체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 현금및예치금 635,629 2,807,140-3,442,769 대출채권및수취채권 - - 77,855,189 77,855,189 상각후원가금융자산 66,488 6,739,219-6,805,707 소계 702,117 9,546,359 77,855,189 88,103,665 금융부채 : - - - - 예수부채 - 9,135,917 62,310,039 71,445,956 차입부채 825,664 2,804,366 2,064,041 5,694,071 사채 - 8,660,460-8,660,460 기타금융부채 - - 3,385,575 3,385,575 소계 825,664 20,600,743 67,759,655 89,186,062-160 -

( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 현금및예치금 715,614 2,426,533-3,142,147 대출채권및수취채권 - - 74,835,634 74,835,634 만기보유증권 58,172 6,553,051-6,611,223 소계 773,786 8,979,584 74,835,634 84,589,004 금융부채 : 예수부채 - 29,464,121 40,660,070 70,124,191 차입부채 463,890 4,639,100 9,848 5,112,838 사채 - 8,837,866-8,837,866 기타금융부채 - - 2,557,644 2,557,644 소계 463,890 42,941,087 43,227,562 86,632,539 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준2로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 다만, 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련한평가기법과투입변수는공시하지않습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 상각후원가금융자산채무증권 6,739,219 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 9,135,917 DCF 모형 할인율 차입부채 2,804,366 DCF 모형 할인율 사채 8,660,460 DCF 모형 할인율 - 161 -

( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,553,051 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,464,121 DCF 모형 할인율 차입부채 4,639,100 DCF 모형 할인율 사채 8,837,866 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서 열체계에수준3으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입 변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당반기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권및수취채권 77,855,189 74,835,634 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 62,310,039 40,660,070 DCF 모형 할인율 차입부채 2,064,041 9,848 DCF 모형 할인율 기타금융부채 3,385,575 2,557,644 DCF 모형 할인율 - 162 -

(5) 금융자산의양도 연결회사는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같 습니다. 거래의성격 양도된자산의장부금액 당반기말 관련부채의장부금액 양도된자산의장부금액 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 관련부채의장부금액 환매조건부채권매도 1,661,309 (1,515,129) 1,289,308 (1,108,219) 대여유가증권 219,045-198,028 - 합계 1,880,354 (1,515,129) 1,487,336 (1,108,219) - 163 -

7. 현금및예치금 보고기간종료일현재사용이제한된현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 금융기관 금액당반기말전기말 사용제한사유 예치금 : 원화예치금 한국은행 2,310,249 1,805,687 한국은행법 한국증권금융 100,666 - 투자자예탁금등 상호저축은행중앙회등 67,927 77,170 지급준비예치금등 한국예탁결제원외 29,598 - 투자자예탁금등 증권사등 7,248 - 청약예치금 한국거래소등 4,947 33,713 손해배상공동기금등 부산은행 2 - 당좌개설보증금 소계 2,520,637 1,916,570 외화예치금 한국은행 65,763 75,671 지급준비예치금 중국인민은행등 25,326 31,490 해외자회사지준예치금등 한국거래소등 8,392 - 투자자예탁금등 소계 99,481 107,161 합계 2,620,118 2,023,731-164 -

8. 당기손익 - 공정가치금융자산 보고기간종료일현재당기손익-공정가치금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 : 지분증권 29,846 24,193 국공채 106,471 63,469 금융채 351,004 310,170 기업이발행한원화채무증권 962,210 657,726 기타채무증권 317,259 - 수익증권 897,319 37,971 기타 473,705 243,064 소계 3,137,814 1,336,593 당기손익인식지정금융자산 : 채무증권 - 63,507 합계 3,137,814 1,400,100-165 -

9. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 보고기간종료일현재기타포괄손익 - 공정가치금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 지분증권 169,764 지분증권 출자금 980 소계 170,744 국공채 1,392,918 금융채 624,517 채무증권 기업이발행한채무증권 2,334,751 대여유가증권 219,045 소계 4,571,231 합계 4,741,975 10. 매도가능금융자산 전기말현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 지분증권 채무증권 전기말 지분증권 390,554 출자금 62,014 소계 452,568 국공채 1,309,778 금융채 804,131 기업이발행한채무증권 2,442,264 대여유가증권 178,702 소계 4,734,875 수익증권 483,061-166 -

수익증권및기타기타 151,502 소계 634,563 합계 5,822,006 11. 상각후원가금융자산 보고기간종료일현재상각후원가금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 당반기말 국공채 3,337,988 금융채 407,050 기업이발행한채무증권 3,087,000 대손충당금 (803) 합계 6,831,235 12. 만기보유금융자산 전기말현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 전기말 국공채 3,187,344 금융채 368,348 기업이발행한채무증권 3,096,299 대여유가증권 19,326 합계 6,671,317-167 -

13. 담보제공자산 1) 보고기간종료일현재담보제공자산내역은다음과같습니다. 담보제공처장부금액사유 당기손익 - 공정가치금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 상각후원가금융자산 한국증권금융 한국예탁결제원 한국예탁결제원 한국거래소 삼성선물 SC 은행 한국은행 한국예탁결제원 미쓰이스미토모은행 노무라금융투자 한국스탠다드차티드은행등 한국은행 한국예탁결제원 한국예탁결제원 한국거래소 선물회사등 중소기업은행 한국스탠다드차티드은행등 합계 3,478,655 25,305 대차거래관련 840,756 환매조건부채권매도 114 대차거래관련 2,001 CCP 거래담보 19,012 선물증거금 29,860 CSA 담보 297,227 차입담보및차액결제관련 308,392 환매조건부채권매도 45,544 외화차입 31,498 환매조건부채권매도관련 23,471 CSA 담보 1,270,629 차입담보및차액결제관련 480,663 환매조건부채권매도 85 손해배상공동기금관련 ( 단위 : 백만원 ) 2,009 장외파생공동기금, 현물손해배상공동기금 46,511 선물증거금외 43,022 외화차입 12,556 CSA 담보 - 168 -

2) 전기말현재담보제공자산내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 담보제공처장부금액사유한국예탁결제원 491,015 환매조건부채권매도관련 당기손익인식금융자산매도가능금융자산만기보유금융자산 한국증권금융 5,628 대차거래관련 한국거래소 1,999 선물증거금등 선물회사등 18,989 선물증거금외 한국은행 434,855 차입담보및차액결제관련 한국예탁결제원 1,002 손해배상공동기금관련등 한국예탁결제원 169,586 환매조건부채권매도관련 BOA 등 21,769 CSA 담보 노무라금융투자등 57,934 환매조건부채권매도관련등 미쓰이스미토모은행등 45,534 외화차입등 한국거래소 1,599 CCP 거래, 기관결제관련등 한국은행 1,250,304 차입담보및차액결제관련 한국예탁결제원 530,856 환매조건부채권매도관련 노무라금융투자등 39,917 환매조건부채권매도관련 한국씨티은행등 1,479 CSA 담보, 유가증권차입등 선물회사등 50,005 선물증거금등 합계 3,122,471-169 -

14. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의내역은다음과같습니다. 대출채권 : 원화대출금 : 당반기말 전기말 상각후원가측정공정가치측정합계상각후원가측정 기업자금대출금 45,865,892-45,865,892 45,289,339 가계자금대출 23,426,430-23,426,430 22,731,698 공공및기타자금대출금 1,500,785-1,500,785 1,469,797 은행간대여금 214,692-214,692 214,333 원화대출금소계 71,007,799-71,007,799 69,705,167 외화대출금 1,187,218-1,187,218 1,149,540 콜론 180,314-180,314 240,322 매입어음 14,801-14,801 10,014 매입외환 263,398-263,398 256,417 지급보증대지급금 4,517-4,517 6,522 신용카드채권 1,008,039-1,008,039 917,755 환매조건부채권매수 395,200-395,200 470,000 사모사채 108,391 10,987 119,378 36,819 금융리스채권 482,872-482,872 425,282 할부금융채권 616,258-616,258 733,873 대출채권소계 75,268,807 10,987 75,279,794 73,951,711 대손충당금 (*) (919,416) - (919,416) (814,462) 이연대출부대수익 (14,454) - (14,454) (18,784) 이연대출부대비용 152,252-152,252 154,107 수취채권 : 대출채권합계 74,487,189 10,987 74,498,176 73,272,572 가지급금 2,724-2,724 2,664 미수금 1,688,608-1,688,608 850,273 미회수내국환채권 362,109-362,109 449,735 보증금 324,400-324,400 335,363 미수수익 398,939-398,939 393,571 공탁금 888-888 1,717 미결제외환 84-84 540 기타 388-388 133 수취채권소계 2,778,140-2,778,140 2,033,996 대손충당금 (5,070) - (5,070) (5,314) 현재가치할인차금 ( 임차보증금 ) (9,186) - (9,186) (9,372) 수취채권합계 2,763,884-2,763,884 2,019,310 대출채권및수취채권합계 77,251,073 10,987 77,262,060 75,291,882 (*) 당반기말현재현재가치할인 ( 할증 ) 차금이각각 1,328 백만원과 7,277 백만원이포함되어있으며, 전기말현재현재가치할인 ( 할증 ) 차금이각각 3,573 백만원과 5,579 백만원이포함되어있습니다. - 170 -

15. 대손충당금 당반기및전반기중상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의대손충당금변동 내역은다음과같습니다. 12 개월기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 당반기 전체기간기대신용손실 신용이손상된금융자산 ( 단위 : 백만원 ) 기초손실충당금 266,722 271,788 405,156 943,666 기초에인식된금융상품의변동 1,609 (73,248) 71,639-12 개월기대신용손실로대체 26,924 (26,278) (646) - 전체기간기대신용손실로대체 (17,742) 28,077 (10,335) - 신용이손상된금융자산으로대체 (7,573) (75,047) 82,620 - 미회수로인한상각 - (82) (158,559) (158,641) 매각으로인한충당금감소 (285) (30,558) (95,348) (126,191) 상각채권회수에따른충당금증가 - 1 52,638 52,639 발행또는취득한금융자산 371 - - 371 채권채무조정에따른변동 - - (278) (278) 외화환산차이 190 85 149 424 기타 (1,896) (2) (5,620) (7,518) 소계 266,711 167,984 269,777 704,472 기중대손충당금전입 ( 환입 ) (1,559) 15,995 205,578 220,014 반기말잔액 265,152 183,979 475,355 924,486 (*) 기준서제 1039 호를적용한전기말현재대손충당금은기업회계기준서제 1109 호의도입으로기초이익잉여금에반영되었습니다 ( 주석 39 참조 ). 전반기 합계 ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초 591,277 17,912 32,911 33,364 675,464 미회수로인한상각 (124,255) (50) (18,767) (8,124) (151,196) 매각으로인한충당금감소 (36,448) (51) (226) (420) (37,145) 상각채권회수에따른충당금증가 25,826 134 3,710 2,939 32,609 외화환산차이 - (306) - (23) (329) 기타 (10,971) (774) (14) 208 (11,551) 소계 445,429 16,865 17,614 27,944 507,852 기중대손충당금전입 198,161 35 17,092 12,418 227,706 반기말 643,590 16,900 34,706 40,362 735,558-171 -

16. 파생상품및위험회피회계 (1) 보고기간종료일현재매매목적파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 : 통화선도 74,761 65,870 52,297 45,973 통화스왑 1,449 1,584 1,614 1,848 통화옵션 3,623 2,765 10,050 10,183 소계 79,833 70,219 63,961 58,004 이자율관련 : 이자율선도 3 7 - - 이자율스왑 1,138 10 866 742 소계 1,141 17 866 742 주식관련 : 주식선도 1 1 - - 주식옵션 - - 1 1 소계 1 1 1 1 합계 80,975 70,237 64,828 58,747 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 통화관련 : 통화선도 68,472 70,822 74,274 78,235 통화스왑 4,178 4,237 3,191 3,291 통화옵션 881 420 1,704 1,714 소계 73,531 75,479 79,169 83,240 이자율관련 : 이자율선도 28 4 - - 이자율스왑 166 1,632 277 1,283 소계 194 1,636 277 1,283 주식관련 : 주식옵션 - 383 65 - 이연파생상품평가손익 - 2 12 - 소계 - 385 77 - 합계 73,725 77,500 79,523 84,523-172 -

(2) 공정가치위험회피 공정가치위험회피란특정위험에기인하고당기손익에영향을줄수있는것으로서, 인식된자산이나부채또는미인식된확정계약의전체또는일부의공정가치변동위험회피를의미합니다. 공정가치위험회피회계를적용하는경우위험회피수단인파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익을당기손익으로처리하고있습니다. 위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사된경우또는적용요건을더이상충족하지못하거나지정을철회하는경우공정가치위험회피회계를전진적으로중단합니다. 이경우상각후원가로측정하는금융상품이위험회피대상항목인경우공정가치위험회피회계를인식함으로써조정된장부금액은잔여만기에걸쳐유효이자율법으로상각하여당기손익으로인식합니다. 이자율스왑, 이자율선도및이자율옵션등의파생상품을이용하여시장이자율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 또한환율관련파생상품을이용하여환율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 1) 보고기간종료일현재위험회피수단으로지정된파생상품의평가내역은다음과 같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 1,165 11,191 291 42,493 통화관련 : 통화스왑 - 2,304-2,304 ( 단위 : 백만원 ) 전기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 889 8,671 82 31,300-173 -

2) 보고기간종료일현재위험회피수단손익및위험회피항목의위험회피관련손익 은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 총위험회피수단손익 (12,330) (7,782) 총위험회피항목의위험회피관련손익 11,804 6,300 합계 (526) (1,482) (3) 해외사업장순투자위험회피 연결회사는해외사업장순투자중일부에대해위험회피회계를적용하고있으며, 당 반기및전반기중위험회피수단별기타포괄손익으로인식한평가손익은다음과같 습니다. 해외사업장순투자위험회피평가손익 ( 위험회피수단 ) 당반기 ( 단위 : 백만원 ) 전반기 외화차입부채 (4,502) 6,152 법인세효과 1,171 (1,489) 합계 (3,331) 4,663 (4) 미래현금흐름의금액, 시기, 불확실성 1 년이내 1 년초과 2 년이내 2 년초과 3 년이내 3 년초과 4 년이내 4 년초과 5 년이내 ( 단위 : 백만원 ) 5 년초과 위험회피수단의명목금액 (2,763) (3,695) (3,760) (3,682) (3,558) 22,124 평균헤지비율 (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% - 174 -

(5) 위험회피회계가재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에미치는영향 1) 당반기말현재위험회피수단이재무상태표, 포괄손익계산서및자본변동표에미 치는영향은다음과같습니다. 공정가치위험회피 명목금액 자산 장부금액 부채 계정과목 ( 단위 : 백만원 ) 당반기중공정가치변동 이자율위험회피 620,425 291 42,493 파생상품부채 (10,026) 환위험회피 59,294-2,304 파생상품부채 (2,304) 해외사업장순투자위험회피 환위험회피 100,392-100,392 외화차입부채 (4,502) 2) 당반기말현재위험회피대상이재무상태표, 포괄손익계산서및자본변동표에미 치는영향은다음과같습니다. 공정가치위험회피 장부금액 공정가치위험회피조정누적액 자산부채자산부채 계정과목 당반기중공정가치변동 현금흐름위험회피적립금 ( 단위 : 백만원 ) 외화환산적립금 이자율위험회피 - 578,903-41,522 예수부채 9,657 - - 환위험회피 - 57,146-2,148 차입부채 2,148 - - 해외사업장순투자위험회피 환위험회피 - - - - 외화차입금 4,502-336 합계 - 636,049-43,670 16,307-336 - 175 -

3) 당반기중공정가치위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손 익으로인식한금액및계정과목은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치위험회피 당기손익으로인식한 위험회피의비효과적인부분 계정과목 이자율위험회피 (370) 파생상품평가손실 환위험회피 (156) 파생상품평가손실 4) 당반기중해외사업장순투자위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하 여당기손익및기타포괄손익에미치는금액및계정과목은다음과같습니다. 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단가치변동 기타포괄손익인식 당기손익인식 당기손익인식계정과목 현금흐름위험회피적립금에서당기손익으로재분류한금액 외화환산적립금에서당기손익으로재분류한금액 ( 단위 : 백만원 ) 재분류로당기손익에영향을미치는계정과목 환위험회피 (4,502) - - - - - 176 -

17. 관계기업및공동기업투자 (1) 당반기말및전기말현재관계기업투자및공동기업투자의세부내역은다음과같 습니다. 관계기업투자 회사명업종소재지결산월 당반기말 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 지분율 (%) 취득원가장부금액지분율 (%) 취득원가장부금액 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 50.00 13,482 13,648 50.00 13,560 13,706 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 20.91 4,852 5,663 30.70 4,852 5,996 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 33.54 7,913 9,091 36.76 7,913 9,342 한화전문투자형사모증권 102 호금융투자업대한민국 12 월 30.28 30,000 30,464 30.00 30,000 30,031 BNK 이기는증권투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 45.51 17,974 17,913 - - - 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6 호금융투자업대한민국 12 월 23.08 30,000 30,444 - - - HDC 프레스토사모증권투자신탁 8 호금융투자업대한민국 12 월 42.87 30,000 30,433 - - - IBK 전문투자형사모증권투자신탁 RP2 호금융투자업대한민국 12 월 23.08 30,000 30,198 - - - BNK REPO PLUS 전문투자형사모 1 호금융투자업대한민국 12 월 41.67 25,000 25,023 - - - 신한 BNPP 법인용전문투자형사모 8 호금융투자업대한민국 12 월 50.00 50,000 50,606 - - - 미래에셋스마트 Q 인컴플러스전문사모투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 24.99 50,000 50,292 - - - 유리레포알파전문사모증투자신탁 1 호금융투자업대한민국 12 월 44.44 40,000 40,159 - - - 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11 호금융투자업대한민국 12 월 50.00 50,000 50,325 - - - BNK 코스닥벤처투자전문사모투신 1 호금융투자업대한민국 12 월 24.42 4,000 3,936 - - - 공동기업투자 : 동화캐피탈 (*) 시설대여업대한민국 12 월 30.00 6,000 3,439 30.00 6,000 3,923 합계 389,221 391,634-62,325 62,998 (*) 연결회사가공동지배력을보유하고있는모든공동약정들은별도의회사를통하여구조화되었으며, 공동약정의당사자들이약정의자산에대한권리와부채에대한의무를보유한다는것을명시하는합의된계약상조건이나그밖의사실과상황이존재하지않습니다. 따라서공동약정에대하여공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하는있다고판단하여공동기업으로분류하고있습니다. 또한연결회사는공동기업에대한지분을지분법으로회계처리하고있습니다. (2) 당반기및전기중관계기업투자의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 당반기기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1호 13,706 (79) 310 (289) - 13,648 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1호 5,996 - (333) - - 5,663 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1호 9,342 - (264) - 13 9,091 한화전문투자형사모증권 102 호 30,031-433 - - 30,464 BNK 이기는증권투자신탁 1호 - 17,974 (61) - - 17,913 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호 - 30,000 444 - - 30,444 HDC 프레스토사모증권투자신탁 8호 - 30,000 433 - - 30,433 IBK 전문투자형사모증권투자신탁 RP2 호 - 30,000 198 - - 30,198-177 -

회사명 당반기기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 BNK REPO PLUS 전문투자형사모 1호 - 25,000 23 - - 25,023 신한 BNPP 법인용전문투자형사모 8호 - 50,000 606 - - 50,606 미래에셋스마트 Q인컴플러스전문사모투자신탁 1호 - 50,000 292 - - 50,292 유리레포알파전문사모증투자신탁 1호 - 40,000 159 - - 40,159 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11호 - 50,000 325 - - 50,325 BNK 코스닥벤처투자전문사모투신 1호 - 4,000 (64) - - 3,936 공동기업투자 : 동화캐피탈 3,923 - (484) - - 3,439 합 계 62,998 326,895 2,017 (289) 13 391,634 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 전기기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1호 9,233 4,403 472 (402) - 13,706 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1호 10,290 (4,290) 282 - (286) 5,996 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1호 6,982 3,018 (290) - (368) 9,342 한화전문투자형사모증권 102 호 - 30,000 31 - - 30,031 공동기업투자 : 동화캐피탈 5,846 - (1,923) - - 3,923 합 계 32,351 33,131 (1,428) (402) (654) 62,998 (3) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의요약재무정보는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말유동자산유동부채자본영업수익영업손익총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1호 27,327 30 27,297 341 311 311 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1호 27,174 93 27,081 7,106 544 544 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1호 28,066 961 27,105 9,581 742 742 한화전문투자형사모증권 102 호 271,820 171,226 100,594 3,894 2,603 1,429 BNK 이기는증권투자신탁 1호 40,870 1,507 39,363 4,269 (134) (134) 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호 259,658 127,736 131,922 2,267 2,231 1,922 HDC 프레스토사모증권투자신탁 8호 141,008 70,016 70,992 1,105 1,092 1,009 IBK 전문투자형사모증권투자신탁 RP2 호 240,988 110,129 130,859 657 646 859 BNK REPO PLUS 전문투자형사모 1호 170,267 110,212 60,055 41 40 55 신한 BNPP 법인용전문투자형사모 8호 200,631 99,420 101,211 1,772 1,211 1,211 미래에셋스마트 Q인컴플러스전문사모투자신탁 1호 380,169 178,951 201,218 4,688 1,117 1,117 유리레포알파전문사모증투자신탁 1호 245,487 155,129 90,358 664 358 358-178 -

당반기말유동자산유동부채자본영업수익영업손익총포괄손익 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11호 200,774 100,125 100,649 913 649 649 BNK 코스닥벤처투자전문사모투신 1호 16,224 69 16,155 53 (225) (225) 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,953 1,215 18,738 5,352 79 79 합계 2,270,416 1,126,819 1,143,597 42,703 11,264 9,926 ( 단위 : 백만원 ) 전기말유동자산유동부채자본영업수익영업손익총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1호 27,440 27 27,413 303 276 276 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1호 19,628 100 19,528 9,084 3,239 3,239 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1호 25,477 67 25,410 14,894 4,989 4,989 한화전문투자형사모증권 102 호 189,920 89,816 100,104 88 59 59 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,777 1,121 18,656 9,030 (825) (825) 합계 282,242 91,131 191,111 33,399 7,738 7,738-179 -

(4) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의순자산에서지분의장부금액으로 조정한내역은다음과같습니다. 관계기업투자 : 관계기업순자산 (A) 연결회사지분율 (B) 당반기말 순자산지분금액 (AXB) ( 단위 : 백만원 ) 반기말장부금액 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 27,297 50.00 13,648 13,648 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1 호 27,081 20.91 5,663 5,663 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1 호 27,105 33.54 9,091 9,091 한화전문투자형사모증권 102 호 100,594 30.28 30,464 30,464 BNK 이기는증권투자신탁 1 호 39,363 45.51 17,913 17,913 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6 호 131,922 23.08 30,444 30,444 HDC 프레스토사모증권투자신탁 8 호 70,992 42.87 30,433 30,433 IBK 전문투자형사모증권투자신탁 RP2 호 130,859 23.08 30,198 30,198 BNK REPO PLUS 전문투자형사모 1 호 60,055 41.67 25,023 25,023 신한 BNPP 법인용전문투자형사모 8 호 101,211 50.00 50,606 50,606 미래에셋스마트 Q 인컴플러스전문사모투자신탁 1 호 201,218 24.99 50,292 50,292 유리레포알파전문사모증투자신탁 1 호 90,358 44.44 40,159 40,159 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11 호 100,649 50.00 50,325 50,325 BNK 코스닥벤처투자전문사모투신 1 호 16,155 24.42 3,945 3,936 공동기업투자 : 동화캐피탈 18,738 30.00 5,621 3,439 관계기업투자 : 관계기업기말순자산 (A) 연결회사지분율 (B) 전기말 순자산지분금액 (AXB) ( 단위 : 백만원 ) 기말장부금액 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 27,413 50.00 13,706 13,706 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1 호 19,528 30.70 5,996 5,996 BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1 호 25,410 36.76 9,342 9,342 한화전문투자형사모증권 102 호 100,104 30.00 30,031 30,031 공동기업투자 : 동화캐피탈 18,656 30.00 5,597 3,923-180 -

18. 유형자산 당반기및전기중유형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기기초취득처분및폐기대체감가상각손상기타반기말 업무용토지 269,849 881-3,370 - - - 274,100 업무용건물 393,265 5,391-6,561 (4,980) - 12 400,249 임차점포시설물 31,691 4,353 (183) 893 (5,900) - (733) 30,121 업무용동산 95,246 10,107 (43) 3,914 (19,709) - 733 90,248 건설중인자산 39,421 42,053 - (16,125) - - 275 65,624 기타유형자산 26,172 - - - - - - 26,172 합계 855,644 62,785 (226) (1,387) (30,589) - 287 886,514 ( 단위 : 백만원 ) 전기기초취득처분및폐기대체감가상각손상기타전기말 업무용토지 281,417 2,732 (2,205) (12,095) - - - 269,849 업무용건물 350,988 9,012 (1,138) 43,433 (9,030) - - 393,265 임차점포시설물 29,086 9,307 (1,154) 1,710 (7,029) - (229) 31,691 업무용동산 107,294 19,948 (2,913) 16,013 (44,682) (273) (141) 95,246 건설중인자산 32,260 110,338 - (103,177) - - - 39,421 기타유형자산 - - - 26,172 - - - 26,172 합계 801,045 151,337 (7,410) (27,944) (60,741) (273) (370) 855,644-181 -

19. 무형자산 당반기및전기중무형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기기초취득처분대체 (*) 상각손상기타반기말 소프트웨어 54,585 2,330-1,424 (11,223) - (18) 47,098 영업권 26,025 - - - - - - 26,025 핵심예금 116,077 - - - (8,759) - - 107,318 기타무형자산 116,082 4,633 (2,066) 2,460 (17,070) - 4 104,043 합계 312,769 6,963 (2,066) 3,884 (37,052) - (14) 284,484 ( 단위 : 백만원 ) 전기기초취득처분대체 (*) 상각손상기타기말 소프트웨어 61,622 12,133-5,754 (24,918) - (6) 54,585 영업권 26,025 - - - - - - 26,025 핵심예금 133,594 - - - (17,517) - - 116,077 기타무형자산 103,698 45,648 (459) (21) (32,644) (127) (13) 116,082 합계 324,939 57,781 (459) 5,733 (75,079) (127) (19) 312,769 (*) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. - 182 -

20. 투자부동산 (1) 보고기간종료일현재투자부동산의공정가치와평가방법은다음과같습니다. 당반기말 공정가치 전기말 토지 123,603 125,555 가치평가기법 비교표준지공시지가기준평가법및거래사례비교법 ( 단위 : 백만원 ) 투입변수 비교표준지공시지가및거래사례 건물 84,427 85,201 원가법재조달원가및내용연수 합계 208,030 210,756 투자부동산은수준 3 으로분류되며, 전문자격을갖추고있고평가대상투자부동산 의소재지역에서최근에동투자부동산과유사한부동산을평가한경험이있는독립 된평가자에의해측정되었습니다. (2) 당반기및전기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 기초 대체 (*) 감가상각 처분 기타 반기말 토지 103,703 (3,369) - - - 100,334 건물 82,712 872 (995) - (10) 82,579 합계 186,415 (2,497) (995) - (10) 182,913 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초 대체 (*) 감가상각 처분 기타 기말 토지 94,846 9,496 - (639) - 103,703 건물 42,969 42,535 (1,463) (1,329) - 82,712 합계 137,815 52,031 (1,463) (1,968) - 186,415 (*) 상기대체금액은투자부동산의임대비율변동으로인하여발생하였습니다. - 183 -

21. 차입부채 보고기간종료일현재차입부채의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목이자율 (%) 당반기말 금액 전기말 원화차입금 : 한국은행차입금 - 728,850 935,775 기타차입금 1.82 ~ 3.56 2,457,835 2,401,754 소계 3,186,685 3,337,529 외화차입금 : 외화타점차 2.05 ~ 6.75 41,586 2,458 은행차입 0.15 ~ 3.06 431,283 267,297 전대차입 2.58 ~ 2.86 55,771 61,841 기타차입 2.94 ~ 3.72 316,855 276,607 소계 845,495 608,203 콜머니 0.10 ~ 2.60 96,507 17,683 환매조건부채권매도 : 원화 1.10 ~ 3.50 1,488,744 1,064,560 외화 - 26,385 43,659 소계 1,515,129 1,108,219 매출어음 - 33,152 30,095 매도유가증권 1.75 39,923 14,832 이연부채부대비용 - (186) (140) 합계 5,716,705 5,116,421-184 -

22. 사채 보고기간종료일현재연결회사가발행한사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 이자율 (%) 당반기말 금액 전기말 원화발행금융채권 : 무보증이표채권 1.36 ~ 3.47 5,702,740 6,093,328 후순위채권 3.05 ~ 4.40 2,590,000 2,290,000 사채할인발행차금 - (10,535) (9,883) 소계 8,282,205 8,373,445 외화발행금융채권 : 선순위채권 4.85 84,705 189,822 후순위채권 3.63 280,425 244,601 공정가치위험회피이익 - (33,519) 1,889 사채할인발행차금 - (2,701) (2,349) 소계 328,910 433,963 합계 8,611,115 8,807,408-185 -

23. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재연결회사의확정급여제도퇴직급여와관련하여연결재무 상태표에인식한금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 기금이적립된제도에서발생한확정급여채무의현재가치 465,161 445,125 사외적립자산의공정가치 (418,200) (413,396) 순확정급여부채 46,961 31,729 (2) 당반기및전반기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. 확정급여채무의현재가치 당반기 사외적립자산 ( 단위 : 백만원 ) 합계 당기근무원가 28,920-28,920 이자비용 ( 이자수익 ) 7,478 (6,998) 481 합계 36,398 (6,998) 29,401 확정급여채무의현재가치 전반기 사외적립자산 ( 단위 : 백만원 ) 합계 당기근무원가 25,593-25,593 이자비용 ( 이자수익 ) 6,259 (6,241) 18 합계 31,852 (6,241) 25,611-186 -

24. 충당부채 (1) 당반기및전기중지급보증충당부채와미사용약정충당부채의변동내역은다음 과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기지급보증충당부채미사용약정충당부채합계 기초 10,778 24,549 35,327 회계정책변경효과 395 11,377 11,772 환율변동효과등 128-128 환입 (1,580) (7,259) (8,839) 반기말 9,721 28,667 38,388 ( 단위 : 백만원 ) 전기지급보증충당부채미사용약정충당부채합계 기초 9,812 22,640 32,452 환율변동효과등 (357) - (357) 전입 1,323 1,909 3,232 기말 10,778 24,549 35,327-187 -

(2) 당반기및전기중기타충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 기초증가감소기타반기말 복구충당부채 6,617 34 (11) (226) 6,414 포인트충당부채 2,033 33 (208) - 1,858 소송관련충당부채 440 - - - 440 기타 555 3,000 - - 3,555 합계 9,645 3,067 (219) (226) 12,267 ( 단위 : 백만원 ) 전기 기초증가감소기타기말 복구충당부채 6,312 75-230 6,617 포인트충당부채 1,865 248 (81) 1 2,033 휴면예금충당부채 4,801 - (4,801) - - 소송관련충당부채 61,568 - (61,128) - 440 기타 1,434 10 (881) (8) 555 합계 75,980 333 (66,891) 223 9,645 복구충당부채는보고기간종료일현재존속하는임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구충당부채는개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 3개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 7개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. - 188 -

25. 자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재연결회사의수권주식수는 700,000,000 주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서지배기업의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 기타불입자본 보고기간종료일현재연결회사의기타불입자본의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 주식발행초과금 678,953 678,953 기타자본잉여금 102,339 102,339 자기주식 (213) (213) 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 합계 786,783 786,783 (3) 신종자본증권 보고기간종료일현재지배기업이발행한신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 발행일만기일이자율 (%) 당반기말전기말 원화신종자본증권 2015-06-24 2045-06-24 4.60 80,000 80,000 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000 30,000 2015-08-31 2045-08-31 4.48 150,000 150,000 2018-02-13-4.83 100,000-2018-03-02 - 4.26 150,000 - - 189 -

발행일만기일이자율 (%) 당반기말전기말 발행비용 (1,479) (723) 합계 508,521 259,277 (4) 보고기간종료일현재자본의비지배지분으로분류된신종자본증권의내용은다 음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 전기말 원화신종자본증권 2013-04-25 2043-04-25 4.75 60,000 60,000 2013-05-27 2043-05-27 4.83 40,000 40,000 2013-10-25 2043-10-25 5.55 90,000 90,000 2013-11-07 2043-11-07 5.72 10,000 10,000 2013-11-11 2043-11-11 6.00 37,000 37,000 2013-11-28 2043-11-28 6.14 63,000 63,000 2017-07-24 2047-07-24 4.58 150,000 150,000 2017-09-19 2047-09-19 4.79 150,000 150,000 2018-05-04-4.50 100,000-2018-06-26 - 4.65 100,000 - 발행비용 (2,210) (1,545) 합계 797,790 598,455 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결회사가조기상환할수 있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한 배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. - 190 -

(5) 기타자본구성요소 보고기간종료일현재연결회사의기타자본구성요소의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 47,377 - 매도가능금융자산평가이익 - 66,641 해외사업환산손익 (3,156) (9,242) 확정급여제도재측정요소 (119,677) (110,991) 해외영업순투자위험회피평가손익 455 4,839 지분법자본변동 (89) (89) 기타포괄손익-공정가치채무상품대손충당금 694 - 이연법인세적용효과 19,343 12,786 합계 (55,053) (36,056) (6) 이익잉여금 1) 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. 준비금 : 당반기말전기말 ( 단위 : 백만원 ) 이익준비금 (*) 539,559 481,671 대손준비금 548,168 490,391 임의적립금 2,254,884 2,125,577 소계 3,342,611 3,097,639 미처분이익잉여금 1,281,484 1,320,242 합계 4,624,095 4,417,881 (*) 지배기업은금융지주회사법제 53 조의규정에의거자본금에달할때까지배당할때마다결산순이익의 100 분의 10 이상을이익준비금으로적립하여야하는바, 동준비금은자본전입과결손보전이외에는사용할수없습니다. - 191 -

2) 대손준비금 연결회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이연결회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 548,168 490,391 회계정책의변경효과 (67,122) - 대손준비금전입예정금액 23,643 57,777 대손준비금잔액 504,689 548,168 지배기업소유주지분해당액 504,689 548,168 비지배지분해당액 - - (*) 당반기말및전기말의대손준비금기적립액은잉여금처분이완료된금액을의미합 니다. - 192 -

당반기및전반기중지배기업소유주지분의대손준비금전입액및대손준비금반영 후조정이익등은다음과같습니다. 당반기 전반기 ( 단위 : 백만원 ) 3 개월누적 3 개월누적 대손준비금전입전지배주주지분당기순이익 150,343 357,596 162,392 330,713 지배주주지분대손준비금전입액 ( 환입액 ) (17,500) 23,643 112,439 126,274 대손준비금반영후조정이익 (*) 167,843 333,953 49,953 204,439 대손준비금반영후주당조정이익 (*) 497 원 994 원 144 원 609 원 (*) 상기대손준비금반영후조정이익및기본주당이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 대손준비금전입액을지배주주지분이익에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. - 193 -

26. 순이자손익 당반기및전반기중이자수익및이자비용내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 이자수익 : 예치금이자 1,911 4,096 2,208 4,517 당기손익 -공정가치금융상품이자 10,827 19,608 9,560 19,163 기타포괄손익 -공정가치금융상품이자 19,755 39,028 - 매도가능금융자산이자 - - 19,545 40,192 상각후원가금융상품이자 40,015 78,849 - 만기보유금융자산이자 - - 37,432 74,869 대출채권이자 775,785 1,531,043 723,149 1,423,960 기타이자 49,150 98,232 50,883 100,005 소계 897,443 1,770,856 842,777 1,662,706 이자비용 : 예수부채이자 (226,480) (436,925) (182,261) (361,771) 차입금이자 (20,862) (38,689) (18,684) (37,163) 사채이자 (59,311) (119,076) (59,518) (122,734) 기타이자 (3,899) (7,281) (3,747) (7,147) 소계 (310,552) (601,971) (264,210) (528,815) 합계 586,891 1,168,885 578,567 1,133,891-194 -

27. 순수수료손익 당반기및전반기중수수료수익및수수료비용내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 전반기 3 개월누적 3 개월누적 수수료수익 : 수입수수료 84,575 171,580 80,638 152,979 수입보증료 3,631 7,523 3,860 7,000 신용카드취급수수료 1,663 3,089 1,670 3,073 기타 59 99 127 331 소계 89,928 182,291 86,295 163,383 수수료비용 : 지급수수료 (13,623) (29,337) (19,364) (33,847) 신용카드지급수수료 (21,760) (42,658) (22,655) (42,094) 소계 (35,383) (71,995) (42,019) (75,941) 합계 54,545 110,296 44,276 87,442-195 -

28. 당기손익 - 공정가치금융자산관련순손익 당반기및전반기중당기손익인식금융자산관련순손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 당기손익 -공정가치금융자산관련수익 : 당기손익 -공정가치금융자산상환이익 74 125 28 39 당기손익 -공정가치금융자산매매이익 12,608 23,407 15,032 22,258 당기손익 -공정가치금융자산평가이익 7,064 16,877 5,975 9,067 주식및수익증권배당수익등 5,107 14,401 122 182 당기손익인식지정금융자산수익 - - 389 389 소계 24,853 54,810 21,545 31,934 당기손익 -공정가치금융자산관련비용 : 당기손익 -공정가치금융자산상환손실 (188) (236) (250) (402) 당기손익 -공정가치금융자산매매손실 (5,657) (10,976) (10,966) (17,054) 당기손익 -공정가치금융자산평가손실 (26,297) (29,637) (2,416) (5,996) 당기손익 -공정가치금융자산매입비용 - (2) - - 당기손익인식지정금융자산비용 - - (491) (558) 소계 (32,142) (40,851) (14,123) (24,010) 합계 (7,289) 13,959 7,422 7,924-196 -

29. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산관련순손익 당반기중기타포괄손익 - 공정가치금융자산관련순손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 3 개월누적 기타포괄손익-공정가치금융자산관련수익 : 기타포괄손익-공정가치금융자산매매이익 957 1,001 손상차손환입 54 117 주식배당금 359 6,027 소계 1,370 7,145 기타포괄손익-공정가치금융자산관련비용 : 기타포괄손익-공정가치금융자산매매손실 (11) (13) 기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손 (46) (98) 소계 (57) (111) 합계 1,313 7,034-197 -

30. 매도가능금융자산관련순손익 전반기중매도가능금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 전반기 3 개월누적 매도가능금융자산수익 : 매도가능금융자산매매이익 9,091 13,658 주식배당금 5,696 17,812 소계 14,787 31,470 매도가능금융자산비용 : 매도가능금융자산매매손실 (16) (578) 매도가능금융자산손상차손 (4) (4) 소계 (20) (582) 합계 14,767 30,888 31. 상각후원가금융자산관련순손익 당반기중상각후원가금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 3 개월누적 상각후원가금융자산관련수익손상차손환입 26 51 소계 26 51 상각후원가금융자산관련비용손상차손 (15) (83) 소계 (15) (83) 합계 11 (32) - 198 -

32. 신용손실충당금전입액등 당반기및전반기중신용손실충당금전입액등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 신용손실충당금환입등 : 충당금환입 : 대손충당금환입 (189) 40 - - 지급보증부채환입 965 1,580 592 708 금융보증부채환입 15 15 250 250 미사용약정충당부채환입 1,410 7,494 1,374 1,497 당기손익 -공정가치대출채권관련수익 656 703 - - 소계 2,857 9,832 2,216 2,455 대출채권매각이익 38,869 97,972 20,760 27,974 신용손실충당금환입등소계 41,726 107,804 22,976 30,428 신용손실충당금전입등 : 제충당금전입 : 대손상각비 (109,760) (220,054) (120,814) (227,706) 지급보증부채전입 34-69 - 미사용약정충당부채전입 (218) (235) (328) (1,806) 금융보증부채전입 660 (195) (131) (473) 당기손익 -공정가치대출채권관련비용 (592) (592) - - 소계 (109,876) (221,076) (121,204) (229,985) 대출채권매각손실 (15,010) (37,813) (24,846) (25,923) 신용손실충당금전입등소계 (124,886) (258,889) (146,050) (255,908) 합계 (83,160) (151,085) (123,074) (225,480) - 199 -

33. 일반관리비 당반기및전반기중일반관리비의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 전반기 3 개월누적 3 개월누적 종업원급여 : 급여 124,674 249,102 109,885 214,397 복리후생비 45,508 81,336 40,665 74,586 퇴직급여 14,314 29,409 12,764 25,633 소계 184,496 359,847 163,314 314,616 임차료 10,310 21,041 9,630 19,272 업무추진비 3,948 8,026 3,227 6,781 감가상각비 15,851 31,584 15,225 30,811 무형자산상각비 18,531 37,052 18,318 38,517 세금과공과 11,809 22,716 9,585 19,901 기타관리비 48,774 93,874 42,688 85,542 합계 293,719 574,140 261,987 515,440-200 -

34. 영업외손익 당반기및전반기중기타수익과기타비용의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자손익 : 지분법이익 2,072 3,069 375 579 지분법적용투자주식처분이익 - - 29 1,275 지분법손실 (649) (1,052) (582) (1,362) 소계 1,423 2,017 (178) 492 기타수익 : 유형자산매각이익 28 45 59 470 무형자산손상차손환입 - 239 - - 수입임대료 736 1,367 470 1,133 복구공사이익 16 19 5 93 특수채권추심이익 457 649 185 374 잡이익 2,845 8,028 2,658 5,033 기타영업외수익 149 232 4 3 소계 4,231 10,579 3,381 7,106 기타비용 : 특수채권추심비용 (118) (180) (97) (190) 유형자산매각손실 (198) (215) (53) (263) 투자부동산손상차손 60 - - - 무형자산매각손실 4 (47) - - 기부금 (9,501) (16,726) (5,780) (10,465) 잡손실 (1,062) (2,913) (440) (3,419) 규정위약금 (2) (2) - (3) 복구공사손실 (31) (352) (127) (258) 소계 (10,848) (20,435) (6,497) (14,598) 합계 (5,194) (7,839) (3,294) (7,000) - 201 -

35. 법인세비용 당반기및전반기중법인세비용차감전순이익과법인세비용의관계는다음과같습니 다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 497,644 444,658 적용세율에따른세부담액 (*) 131,671 107,376 조정사항 : 비과세수익 ( 당반기 27,727 백만원, 전반기 16,361 백만원 ) 비공제비용 ( 당반기 7,173 백만원, 전반기 9,856 백만원 ) (7,336) (3,951) 1,898 2,380 연결납세조정효과 (6,873) (6,237) 기타 ( 세율차이등 ) 4,706 5,930 법인세비용 124,066 105,498 유효세율 ( 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 ) 24.93% 23.73% (*) 법인세비용차감전순이익에법인세율 (2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 24.2%, 3,000억원초과 27.5%) 을적용하여산출한금액입니다. - 202 -

36. 주당이익 당반기및전반기기본주당지배기업지분소유주순이익은지배기업소유주지분순이 익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. (1) 유통보통주식수 ( 단위 : 주, 일 ) 당반기 -3 개월주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 91 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 당반기 -누계주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 181 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전반기 -3 개월주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 91 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전반기 -누계주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 181 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 325,920,391-203 -

(2) 당반기및전반기의기본주당지배기업지분소유주순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 지배주주순이익 150,342,869,305 357,596,297,911 162,391,780,290 330,712,844,677 신종자본증권배당효과 (5,717,729,371) (9,843,319,408) (2,950,081,522) (5,917,079,107) 보통주당기순이익 144,625,139,934 347,752,978,503 159,441,698,768 324,795,765,570 유통보통주식수 325,920,391 325,920,391 325,920,391 325,920,391 기본주당순이익 444 1,067 489 997 한편, 당반기및전반기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동 일합니다. - 204 -

37. 우발및약정사항등 (1) 보고기간종료일현재지급보증의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 종류 당반기말 전기말 확정지급보증 : 원화지급보증 융자담보지급보증 119,779 122,396 사채발행지급보증 - 59,281 기타 558,347 510,439 소계 678,126 692,116 외화지급보증 외화신용장인수 8,109 8,875 수입화물선취보증 21,651 27,050 기타 241,256 219,973 소계 271,016 255,898 확정지급보증계 949,142 948,014 미확정지급보증 : 신용장개설관계 270,804 270,906 기타 11,042 10,249 미확정지급보증계 281,846 281,155 기타 : 배서어음 1,058 - 합계 1,232,046 1,229,169 (2) 보고기간종료일현재미사용약정내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 전기말 기업대출약정 7,884,268 7,162,738 가계대출약정 5,764,604 1,063,448 신용카드한도 4,258,246 2,536,297 유가증권매입약정 367,493 386,442 합계 18,274,611 11,148,925-205 -

(3) 소송사건 1) 보고기간종료일현재연결회사가제소한또는피소된소송사건의내용은다음과 같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말전기말제소피소제소피소 사건수 36 71 35 62 소송금액 129,924 20,150 94,316 86,367 소송충당부채설정액 440 440 연결회사는상기계류중인소송사건과관련하여보고기간종료일현재 440백만원을 소송관련충당부채로계상하고있습니다. 2) 보고기간종료일현재연결회사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액약 532억원 ) 에소송중에있습니다. 2017년 12월 15일손해배상청구액약 532억원에대해예금보험공사는연결회사에지급하라는 1심판결결과가있었습니다. 이에대해예금보험공사는 1심판결결과에따른금액을연결회사에가지급하였으며연결회사는동금액을기타부채로계상하고있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017년 12월 28일항소를제기하였으며현재항소사건의최종결과에따른손익을합리적으로예측할수없으므로당반기요약반기연결재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (4) 기타사항 1) 주식회사 BNK금융지주, 부산은행, BNK투자증권및동회사들의전현직임직원들은 2017년 5월 1일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제2차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었으며회사의일부전직임직원들의혐의에대하여 2018년 1월 9일부산지법에서 1심판결이내려졌습니다. 보고기간종료일현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. - 206 -

2) 2018 년 5 월 18 일금융감독원제재심의위원회는 부산은행에대해여신의부당 취급으로인한 3 개월간부동산 PF 신규영업정지를결의하였습니다. 보고기간종료 일현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. 3) 경남은행의대출가산금리관련금융감독기관에서조사가진행중이며, 환급예 상액 3,000 백만원은기타충당부채에포함되어있습니다. - 207 -

38. 특수관계자거래등 (1) 연결회사내기업간특수관계자거래및채권 채무잔액은요약반기연결재무제 표를작성할때모두제거되었습니다. (2) 당반기및전반기중특수관계자거래내역 ( 자금거래및지분거래는별도주석참 고 ) 은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자 회사명 거래 당반기 전반기 공동기업 동화캐피탈 대출채권매입등 113,417 41,053 (3) 당반기및전기중특수관계자와의자금거래및지분거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 특수관계자회사명거래내용당반기전기공동기업동화캐피탈 신용공여 (*) 5,000 5,000 (*) 연결회사의종속회사인 BNK캐피탈은공동기업인동화캐피탈에당반기및전기중 5,000백만원의일반자금대출한도를공여하고있습니다. (4) 당반기및전반기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) (*) 당반기전반기단기종업원급여 1,262 634 성과보상비용 481 810 합계 1,743 1,444 (*) 주요경영진은지배기업및부산은행의임원을대상으로하고있습니다. - 208 -

39. 회계정책의변경 - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 의적용 주석 2에서설명한바와같이연결회사는 2018년 1월 1일을최초적용일로하여기업회계기준서제1109호를적용하였으며, 경과규정에따라전기재무제표는재작성되지않았습니다. 기업회계기준서제1109호의적용이재무제표에미치는영향은다음과같습니다. (1) 기초이익잉여금의변동 기업회계기준서제 1109 호의적용으로인해 같습니다. 변경된기초이익잉여금내역은다음과 ( 단위 : 백만원 ) 조정내역 금액 기초이익잉여금 - 기업회계기준서제1039 호 4,417,881 매도가능증권에서당기손익 -공정가치금융자산으로재분류 6,925 매도가능증권의손상차손환입 27,852 당기손익 -공정가치측정대출채권의평가손익인식 (52) 기타분류및측정효과 423 상각후원가측정대출채권및난외계정의손실충당금증가 (135,661) 상각후원가측정채무상품의손실충당금증가 (814) 기타포괄손익 -공정가치채무상품의손실충당금증가 (730) 손실충당금에대한이연법인세증가 35,391 기업회계기준서제1109 호도입으로인한총잉여금조정 (66,666) 기초이익잉여금 - 기업회계기준서제1109 호 4,351,215 (2) 금융상품의분류및측정 연결회사는기업회계기준서제 1109 호의최초적용일인 2018 년 1 월 1 일현재보유하 고있는금융자산에적용되는사업모형을평가하고금융자산을기업회계기준서제 1 109 호에따라분류하였습니다. 이러한재분류로인한효과는다음과같습니다. - 209 -

구 분 기초장부금액 - 기업회계기준서제 1039 호 (*) 매도가능금융자산에서당기손익 - 공정가치금융자산으로재분류 매도가능금융자산에서기타포괄손익 - 공정가치금융자산으로재분류 복합금융상품을상각후원가에서당기손익인식금융자산으로재분류 만기보유금융자산과대여금및수취채권을상각후원가금융자산으로재분류 기초장부금액 - 기업회계기준서제 1109 호 (*) 당기손익 - 공정가치금융자산 (*) 금융자산의손상관련조정 ( 주석 39.(1) 참조 ) 이반영되기전의금액입니다. 매도가능금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 만기보유금융자산과대여금및수취채권 상각후원가금융자산 ( 단위 : 백만원 ) 1,400,100 5,822,006-84,090,768-91,312,874 924,212 (924,212) - - - - - (4,897,794) 4,897,794 - - - 10,801 - - (10,455) - 346 - - - (84,080,313) 84,080,313-2,335,113-4,897,794-84,080,313 91,313,220 합계 이러한변동으로인한연결회사의자본에미친영향은다음과같습니다. 구 분 기타포괄손익누계액변동 기타포괄손익 - 공정가치금융자산적립금변동 ( 단위 : 백만원 ) 이익잉여금변동 기초장부금액 - 기업회계기준서제 1039 호 (*) 49,314-4,417,881 매도가능금융자산에서당기손익 - 공정가치금융자산으로재분류 단기매매목적이아닌지분상품을매도가능금융자산에서기타포괄손익 - 공정가치측정지분상품으로재분류 전환사모사채를매도가능금융자산에서당기손익 - 공정가치측정금융자산으로재분류 상장및비상장채무증권을매도가능금융자산에서기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로재분류 (6,925) - 6,925 (87,883) 60,031 27,852 - - (52) 45,494 (45,494) - 기타분류및측정효과 - - 423 계 (49,314) 14,537 35,148 기초장부금액 - 기업회계기준서제 1109 호 (*) - 14,537 4,453,029 (*) 금융자산의손상관련조정 ( 주석 39.(1) 참조 ) 이반영되기전의금액입니다. (3) 금융자산의손상 연결회사는기업회계기준서제1109호의새로운기대신용손실모형적용대상이되는세가지유형의금융자산을보유하고있습니다. - 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권 - 기타포괄손익-공정가치로측정되는채무상품 - 상각후원가로측정되는채무상품 - 210 -

연결회사는기업회계기준서제 1109 호의도입으로손상차손의인식관련정책을변 경하였으며기초이익잉여금에미치는영향은위 (1) 의표를참고하시기바랍니다. 1 대출채권및수취채권 대출채권및수취채권은최초인식후에금융상품의신용위험이유의적으로증가한경우에는매보고기간말에전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하며, 최초인식후에금융상품의신용위험이유의적으로증가하지아니한경우에는보고기간말에 12개월기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정합니다. 2 채무상품 상각후원가나기타포괄손익-공정가치로측정되는채무상품은상각후원가나기타포괄손익-공정가치로측정되는채무상품은보고기간말에금융상품의신용위험이낮다고판단되면최초인식후에해당금융상품의신용위험이유의적으로증가하지않았다고보는낮은신용위험간편법을적용하고있습니다. - 211 -

- 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 적용 주석 2 에기재된것처럼연결회사는당기부터기업회계기준서제 1115 호를적용하였 으며, 경과규정에따라비교표시된전기재무제표는재작성되지않았습니다. 동기업 회계기준서의적용이연결재무제표에미치는영향은없습니다. - 212 -

4. 재무제표 재무상태표제8기반기 2018년 06월 30일현재제7기 2017년 12월 31일현재제6기 2016년 12월 31일현재주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 제 7 기 제 6 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 182,127,915,828 161,666,426,321 101,083,614,586 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,849,457,230,740 5,649,457,230,740 5,611,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 78,036,725,340 44,800,204,276 89,941,502,725 Ⅳ. 유형자산 9,856,168,350 9,086,232,798 4,268,192,150 Ⅴ. 무형자산 2,453,654,581 1,717,654,879 1,678,761,792 Ⅵ. 기타자산 1,702,981,108 1,601,076,686 17,196,547 자 산 총 계 6,123,634,675,947 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 부 채 Ⅰ. 사채 1,138,531,310,807 1,138,614,037,734 1,138,411,839,949 Ⅱ. 순확정급여부채 3,716,108,201 2,928,451,861 1,299,600,828 Ⅲ. 당기법인세부채 57,689,482,808 33,860,436,638 81,854,361,705 Ⅳ. 기타부채 71,756,885,647 70,694,549,056 7,164,679,311 부 채 총 계 1,271,693,787,463 1,246,097,475,289 1,228,730,481,793 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 508,521,371,000 259,277,011,000 259,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 Ⅳ. 기타자본구성요소 (3,074,681,845) (3,123,294,893) (1,680,077,019) Ⅴ. 이익잉여금 439,996,132,231 459,579,567,206 415,268,500,668 자 본 총 계 4,851,940,888,484 4,622,231,350,411 4,579,363,501,747 부채및자본총계 6,123,634,675,947 5,868,328,825,700 5,808,093,983,540 주 ) 제 7기 ( 전기 ) 및제 6기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 - 213 -

포괄손익계산서제8기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제7기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 제 7 기반기 제 7 기 제 6 기 I. 순이자손익 (14,857,757,147) (15,957,808,525) (31,096,567,236) (35,540,205,760) (1) 이자수익 156,556,942 6,644,016 12,719,252 18,419,226 (2) 이자비용 (15,014,314,089) (15,964,452,541) (31,109,286,488) (35,558,624,986) II. 순수수료손익 4,325,343,930 3,701,246,101 7,666,910,300 9,437,457,130 (1) 수수료수익 5,071,850,000 4,978,250,000 9,958,500,000 10,426,550,000 (2) 수수료비용 (746,506,070) (1,277,003,899) (2,291,589,700) (989,092,870) III. 배당금수익 91,081,919,446 55,789,419,520 175,755,114,626 120,021,955,170 IV. 일반관리비 (15,360,667,629) (7,012,501,283) (18,077,197,910) (16,053,187,775) V. 영업이익 65,188,838,600 36,520,355,813 134,248,259,780 77,866,018,765 VI. 영업외손익 32,735,763 (2,942,796,249) (3,045,503,312) (1,847,234,459) (1) 영업외수익 115,774,763 57,503,751 72,155,024 1,153,981,883 (2) 영업외비용 (83,039,000) (3,000,300,000) (3,117,658,336) (3,001,216,342) VII. 법인세비용차감전순이익 65,221,574,363 33,577,559,564 131,202,756,468 76,018,784,306 VIII. 법인세비용 - - - - IX. 당기순이익 65,221,574,363 33,577,559,564 131,202,756,468 76,018,784,306 X. 기타포괄손익 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 1) 확정급여제도재측정요소 48,613,048 (110,578,837) (1,443,217,874) (428,437,243) XI. 당기총포괄이익 65,270,187,411 33,466,980,727 129,759,538,594 75,590,347,063 XII. 주당이익 (1) 기본및희석주당순이익 170 85 366 199 주 ) 제7 기반기, 제7 기 ( 전기 ) 및제6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 - 214 -

자본변동표제 8 기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017 년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016 년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2016 년 01월 01일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000,000-118,097,631,264 - - 468,097,631,264 신종자본증권분배금 (12,045,777,778) (12,045,777,778) 연차배당 (38,388,058,650) (38,388,058,650) 당기순이익 - - - - 76,018,784,306 76,018,784,306 확정급여제도재측정요소 - - - (428,437,243) - (428,437,243) 2016 년 12월 31일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 2017 년 01월 01일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 - - - - (11,930,000,000) (11,930,000,000) 연차배당 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) 당기순이익 - - - - 131,202,756,468 131,202,756,468 확정급여제도재측정요소 - - - (1,443,217,874) - (1,443,217,874) 2017 년 12월 31일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (3,123,294,893) 459,579,567,206 4,622,231,350,411 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2017 년 01월 01일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 - - - - (5,917,079,107) (5,917,079,107) 연차배당 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) 반기순이익 - - - - 33,577,559,564 33,577,559,564 확정급여제도재측정요소 - - - (110,578,837) - (110,578,837) 2017 년 06월 30일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,790,655,856) 367,967,291,195 4,531,951,713,437 2018 년 01월 01일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (3,123,294,893) 459,579,567,206 4,622,231,350,411 신종자본증권발행 - 249,244,360,000 - - - 249,244,360,000 신종자본증권분배금 - - - - (9,843,319,408) (9,843,319,408) 연차배당 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) 반기순이익 - - - - 65,221,574,363 65,221,574,363 확정급여제도재측정요소 - - - 48,613,048-48,613,048 2018 년 06월 30일 1,629,676,230,000 508,521,371,000 2,276,821,837,098 (3,074,681,845) 439,996,132,231 4,851,940,888,484 주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 - 215 -

현금흐름표제 8 기반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017 년 12월 31일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016 년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 8 기반기 제 7 기반기 제 7 기 제 6 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 56,849,075,519 33,435,523,934 192,132,860,629 87,325,087,554 1. 당기순이익 65,221,574,363 33,577,559,564 131,202,756,468 76,018,784,306 2. 손익조정사항 (74,561,280,433) (38,947,140,314) (142,867,428,500) (82,832,811,548) 이자수익 (156,556,942) (6,644,016) (12,719,252) (18,419,226) 이자비용 15,014,314,089 15,964,452,541 31,109,286,488 35,558,624,986 감가상각비및무형자산상각비 501,336,180 378,076,050 777,971,293 714,935,351 유형자산처분손실 (12,726,280) - 358,336 - 퇴직급여 1,174,271,966 506,394,631 1,012,789,261 934,002,511 배당금수익 (91,081,919,446) (55,789,419,520) (175,755,114,626) (120,021,955,170) 3. 영업활동관련자산부채의변동 (10,558,321,469) (1,497,424,588) 58,559,729,816 (87,324,508) 수취채권의증감 (9,407,779,915) 139,338,670 (2,851,795,585) (1,015,754,128) 확정급여채무의증감 (338,002,578) (399,440,213) (893,137,603) (293,722,181) 사외적립자산의증감 - - 65,981,501 143,222,375 기타자산의증감 (101,904,422) (362,453) (1,583,880,139) 203,882,048 기타부채의증감 (710,634,554) (1,236,960,592) 63,822,561,642 875,047,378 4. 이자의수취 156,861,963 6,559,752 11,888,219 21,884,134 5. 이자의지급 (14,491,678,351) (15,493,450,000) (30,529,200,000) (35,845,400,000) 6. 배당금의수취 91,081,919,446 55,789,419,520 175,755,114,626 130,049,955,170 II. 투자활동으로인한현금흐름 (201,994,545,154) (2,679,927,458) (43,987,778,364) (483,699,219,522) 1. 종속기업투자주식의취득 (200,000,000,000) - (38,352,515,000) (480,000,000,000) 2. 유형자산의취득 (1,223,911,444) (2,679,927,458) (5,605,341,133) (3,654,547,902) 3. 무형자산의취득 (783,360,990) - (30,000,000) (44,671,620) 4. 유형자산의처분 12,727,280-77,769 - III. 재무활동으로인한현금흐름 165,606,959,142 (81,335,750,530) (87,562,270,530) 446,993,792,014 1. 사채의발행 179,495,501,400 149,590,939,400 249,329,419,400 309,214,219,400 2. 사채의상환 (180,000,000,000) (150,000,000,000) (250,000,000,000) (280,000,000,000) 3. 배당금의지급 (74,961,689,930) (74,961,689,930) (74,961,689,930) (38,388,058,650) 4. 신종자본증권의발행 249,244,360,000 - - - 5. 신주발행비용 - - - - 6. 신종자본증권분배금의지급 (8,171,212,328) (5,965,000,000) (11,930,000,000) (11,930,000,000) 7. 유상증자 - - - 468,097,631,264 IV. 현금및현금성자산의증감 20,461,489,507 (50,580,154,054) 60,582,811,735 50,619,660,046 V. 기초의현금및현금성자산 161,666,426,321 101,083,614,586 101,083,614,586 50,463,954,540 VI. 기말의현금및현금성자산 182,127,915,828 50,503,460,532 161,666,426,321 101,083,614,586-216 -

주 ) 제 7 기반기, 제 7 기 ( 전기 ) 및제 6 기 ( 전전기 ) 는종전기준서인 K-IFRS 1039 호에따라작성되었습니다. Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 - 217 -

5. 재무제표주석 제 8 기반기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 06 월 30 일까지 제 7 기반기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 06 월 30 일까지 제 7 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 주식회사 BNK 금융지주 1. 일반사항 주식회사 BNK금융지주 ( 이하 " 회사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011년 3월 15일에 부산은행, BNK투자증권, BNK 캐피탈 및 BNK신용정보 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 회사는 2011년에 100% 지분을출자하여 BNK시스템및 BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014년 10월에 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015년 6월 4일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015년 7월지분취득과유상증자를통해 BNK자산운용 의지분 51.01% 를취득하여자회사로편입하였으며, 2 017년 12월잔여지분인수를통해 BNK자산운용 은지배기업의완전자회사가되었습니다. 회사의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편회사의납입자본금은설립후당반기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원 이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. - 218 -

2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 회사의 2018년 6월 30일로종료하는 3개월보고기간에대한요약반기재무제표는기업회계기준서제1034호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이요약반기재무제표는보고기간말인 2018년 6월 30일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2018 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의개정기준서를신규로적용 하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정 벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않습니다. - 기업회계기준서제 1040 호 ' 투자부동산 ' 개정 부동산의투자부동산으로또는투자부동산에서의대체는용도변경의증거가존재하는경우에만가능하며, 동기업회계기준서문단 57은이러한상황의예시임을명확히하였습니다. 또한, 건설중인부동산도계정대체규정적용대상에포함됨을명확히하였습니다. 해당개정이재무제표미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정 - 219 -

현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식 기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명 확히하였습니다. - 기업회계기준해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정 제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할 환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나 비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. - 220 -

- 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 회사는 2018년 1월 1일을최초적용일로하여기업회계기준서제1109호 ' 금융상품 ' 을적용하였습니다. 기업회계기준서제1109호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되지않았으며, 종전장부금액과최초적용일의장부금액의차이는없습니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 회사는기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 을적용하였습니 다. 기업회계기준서제 1115 호의경과규정에따라비교표시된재무제표는재작성되 지않았으며최초적용누적효과는없습니다. (2) 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 회사는제정또는공표됐으나 2018 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이 도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1116 호 ' 리스 ' 제정 2017년 5월 22일제정된기업회계기준서제1116호 ' 리스 ' 는 2019년 1월 1일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제1017호 ' 리스 ' 를대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제1116호를 2019년 1월 1일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기준서는단일리스이용자모형을도입하여리스기간이 12개월을초과하고기초자산이소액이아닌모든리스에대하여리스이용자가자산과부채를인식하도록요구합니다. 리스이용자는사용권자산과리스료지급의무를나타내는리스부채를인식해야합니다. - 221 -

회사는기업회계기준서제1116호의최초적용에따른재무적영향을평가하기위하여 2018년 6월 30일현재상황및입수가능한정보에기초하여 2018년재무제표에미치는영향을분석중에있으나, 회사가이러한분석을완료하기전까지는재무적영향에대한합리적추정치를제공하는것이실무상어렵습니다. 2.2 회계정책 요약반기재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서 설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을 제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법 인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니 다. 2.2.2 금융자산 (1) 분류 2018 년 1 월 1 일부터회사는다음의측정범주로금융자산을분류합니다. - 공정가치측정금융자산 ( 기타포괄손익또는당기손익에공정가치변동인식 ) - 상각후원가측정금융자산 금융자산은금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에 근거하여분류합니다. 공정가치로측정하는금융자산의손익은당기손익또는기타포괄손익으로인식합니 다. 채무상품에대한투자는해당자산을보유하는사업모형에따라당기손익또는 기타포괄손익으로인식합니다. 회사는금융자산을관리하는사업모형을변경하는경 - 222 -

우에만채무상품을재분류합니다. 단기매매항목이아닌지분상품에대한투자는최초인식시점에후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을지정하는취소불가능한선택을할수있습니다. 지정되지않은지분상품에대한투자의공정가치변동은당기손익으로인식합니다. (2) 측정 회사는최초인식시점에금융자산을공정가치로측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이아닌경우에해당금융자산의취득이나해당금융부채의발행과직접관련되는거래원가는공정가치에가산합니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의거래원가는당기손익으로비용처리합니다. 내재파생상품을포함하는복합계약은계약상현금흐름이원금과이자로만구성되어 있는지를결정할때해당복합계약전체를고려합니다. 1 채무상품 금융자산의후속적인측정은금융자산의계약상현금흐름특성과그금융자산을관 리하는사업모형에근거합니다. 회사는채무상품을다음의세범주로분류합니다. ( 가 ) 상각후원가금융자산계약상현금흐름을수취하기위해보유하는것이목적인사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는자산은상각후원가로측정합니다. 상각후원가로측정하는금융자산으로서위험회피관계의적용대상이아닌금융자산의손익은해당금융자산을제거하거나손상할때당기손익으로인식합니다. ( 나 ) 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 계약상현금흐름의수취와금융자산의매도둘다를통해목적을이루는사업모형하 에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는금융자 - 223 -

산은기타포괄손익-공정가치로측정합니다. 손상차손 ( 환입 ) 과이자수익및외환손익을제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로측정하는금융자산의손익은기타포괄손익으로인식합니다. 금융자산을제거할때에는인식한기타포괄손익누계액을자본에서당기손익으로재분류합니다. ( 다 ) 당기손익-공정가치금융자산상각후원가측정이나기타포괄손익-공정가치측정금융자산이아닌채무상품은당기손익-공정가치로측정됩니다. 위험회피관계가적용되지않는당기손익-공정가치측정채무상품의손익은당기손익으로인식합니다. 2 지분상품 회사는모든지분상품에대한투자를후속적으로공정가치로측정합니다. 공정가치변동을기타포괄손익으로표시할것을선택한지분상품에대해기타포괄손익으로인식한금액은해당지분상품을제거할때에도당기손익으로재분류하지않습니다. 이러한지분상품에대한배당수익은회사가배당을받을권리가확정된때당기손익으로인식합니다. (3) 손상 회사는미래전망정보에근거하여상각후원가로측정하거나기타포괄손익 - 공정가치 로측정하는채무상품에대한기대신용손실을평가합니다. 손상방식은신용위험의 유의적인증가여부에따라결정됩니다. 2.2.3 종속기업 회사의재무제표는기업회계기준서제1027호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 종속기업투자는직접적인지분투자에근거하여원가로측정하고있으며, 다만한국채택국제회계기준으로의전환일시점에는전환일시점의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당에대한권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. - 224 -

3. 중요한회계추정및가정 회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 요약반기재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은아래에서설명하는기 업회계기준서제 1109 호도입으로인한회계추정및가정을제외하고는전기재무제 표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. (1) 금융자산의손상 주석 4에공시된바와같이기업회계기준서제1109호의금융자산의손실충당금은채무불이행위험과기대신용률에대한가정에근거하였습니다. 회사는이러한가정을세우고손상계산을위한투입요소를선택할때보고기간말의미래전망에대한추정및과거경험, 현재시장상황에근거하여판단합니다. 4. 금융위험의관리 회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 유동성위험 (Liqu idity risk) 등이있습니다. 전기말이후회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. - 225 -

(1) 신용위험 1) 보고기간종료일현재신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말전기말대출채권및수취채권 78,036,725 44,800,204 2) 당반기말현재대출채권및수취채권은신용위험에따라다음과같이분류할 수있습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 12개월기대신용손실적용대출채권및수취채권 78,036,725 전체기간기대신용손실적용대출채권및수취채권 - - 신용이손상되지않은대출채권및수취채권 - - 신용이손상된대출채권및수취채권 - 합계 78,036,725 대손충당금 - 장부금액 78,036,725 3) 전기말현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니 다. ( 단위 : 천원 ) 전기말 연체되지도손상되지도않은자산 44,800,204 연체되었으나손상되지않은자산 - 손상된자산 - 합계 44,800,204 대손충당금 - 장부금액 44,800,204-226 -

(2) 유동성위험 보고기간종료일현재금융부채에대한만기구조는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 1 개월이하 1 개월 ~3 개월 3 개월 ~1 년 1 년 ~5 년합계 사채 1,900,575 35,877,400 172,202,925 1,002,895,750 1,212,876,650 ( 단위 : 천원 ) 전기말 1 개월이하 1 개월 ~3 개월 3 개월 ~1 년 1 년 ~5 년합계 사채 1,900,575 5,336,050 310,152,975 889,793,650 1,207,183,250 만기분석시공시하는현금흐름은원금과미래이자지급액을포함한할인하지않은 계약상금액으로, 할인된현금흐름에기초한재무상태표의금액과는일치하지않습 니다. (3) 자본관리 회사는자본위험관리를위해, 금융지주회사감독규정에따라 ' 부채총계 자본총계 ' 으로계산한부채비율과 ' 자회사에대한출자총액 자본총계 ' 으로계산한이중레버 리지비율을산정하여관리하고있습니다. - 227 -

5. 금융상품의공정가치 당반기중회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경 제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 182,127,916 182,127,916 161,666,426 161,666,426 대출채권및수취채권 78,036,725 78,036,725 44,800,204 44,800,204 금융자산소계 260,164,641 260,164,641 206,466,630 206,466,630 금융부채 사채 1,138,531,311 1,147,940,470 1,138,614,038 1,148,419,330 기타금융부채 (*) 8,501,616 8,501,616 7,713,843 7,713,843 금융부채소계 1,147,032,927 1,156,442,086 1,146,327,881 1,156,133,173 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. - 228 -

(2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금 대출채권및수취채권 사채 기타금융부채 공정가치결정방법 현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF 모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3 개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 수취채권중보증금은대부분계열사간의내부거래에해당하여상법제 398 조및이사회규정에의거임대차거래신규 / 갱신시이사회결의를거치고있으며, 공정거래를위해개별공시지가평균변동율, 인근임대사례비교등을감안하여계약을유지중이므로장부가를공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3 개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. - 229 -

6. 범주별금융상품 6.1 금융상품범주별장부금액 ( 단위 : 천원 ) 재무상태표상자산 당반기말 전기말 (*) 상각후원가금융자산현금및예치금 182,127,916 161,666,426 대출채권및수취채권 78,036,725 44,800,204 합계 260,164,641 206,466,630 (*) 동금융상품들은전기말에는대여금및수취채권으로분류되었습니다. ( 단위 : 천원 ) 재무상태표상부채 당반기말 전기말 상각후원가금융부채사채 1,138,531,311 1,138,614,038 기타금융부채 (*) 8,501,616 7,713,843 합계 1,147,032,927 1,146,327,881 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 6.2 금융상품범주별순손익 ( 단위 : 천원 ) 당반기 전반기 상각후원가금융상품순손익이자수익 156,557 6,644 이자비용 (15,014,314) (15,964,453) 합계 (14,857,757) (15,957,809) - 230 -

7. 금융자산 7.1 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 예치기관 이자율 (%) 당반기말 전기말 보통예금 부산은행 - 178,964,880 159,287,936 기업자유예금 부산은행 - 3,163,036 2,378,490 합계 182,127,916 161,666,426 7.2 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의구성내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 미수금 57,693,314 33,880,246 보증금 20,341,758 10,918,000 미수수익 1,653 1,958 합계 78,036,725 44,800,204-231 -

8. 종속기업투자주식 보고기간종료일현재종속기업투자주식의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명 소재국가 결산월 당반기말전기말지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 부산은행 대한민국 12월 100% 2,968,140,154 100% 2,968,140,154 경남은행 대한민국 12월 100% 1,949,160,438 100% 1,949,160,438 BNK 캐피탈 대한민국 12월 100% 378,488,236 100% 378,488,236 BNK 투자증권 대한민국 12월 100% 384,166,758 100% 184,166,758 BNK 저축은행 대한민국 12월 100% 115,000,600 100% 115,000,600 BNK 자산운용 대한민국 12월 100% 47,050,000 100% 47,050,000 BNK 신용정보 대한민국 12월 100% 4,451,045 100% 4,451,045 BNK 시스템 대한민국 12월 100% 3,000,000 100% 3,000,000 합계 5,849,457,231 5,649,457,231 (2) 종속기업투자주식의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기 전기말 기초장부가액 5,649,457,231 5,611,104,716 취득 200,000,000 38,352,515 기말장부가액 5,849,457,231 5,649,457,231-232 -

9. 유형자산 당반기및전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초취득처분상각대체기말 임차점포시설물 286,939 408,800 - (75,878) - 619,861 업무용동산 1,764,583 397,372 (1) (378,097) - 1,783,857 건설중인자산 7,034,711 417,739 - - - 7,452,450 합계 9,086,233 1,223,911 (1) (453,975) - 9,856,168 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득처분상각대체기말 임차점포시설물 91,606 238,640 - (43,307) - 286,939 업무용동산 1,849,572 555,364 (436) (639,917) - 1,764,583 건설중인자산 2,327,014 4,811,337 - - (103,640) 7,034,711 합계 4,268,192 5,605,341 (436) (683,224) (103,640) 9,086,233-233 -

10. 무형자산 당반기및전기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초취득상각대체반기말 소프트웨어 179,888 - (47,361) - 132,527 회원권 1,434,127 783,361 - - 2,217,488 상표권 103,640 - - - 103,640 합계 1,717,655 783,361 (47,361) - 2,453,655 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득상각대체기말 소프트웨어 274,635 - (94,747) - 179,888 회원권 1,404,127 30,000 - - 1,434,127 상표권 - - - 103,640 103,640 합계 1,678,762 30,000 (94,747) 103,640 1,717,655 11. 기타자산 보고기간종료일현재기타자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 선급금등 1,702,981 1,601,077-234 -

12. 사채 (1) 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 전기말 제5 회무보증후순위사채 2013-08-29 2020-08-29 4.05 150,000,000 150,000,000 제6 회무보증후순위사채 2013-11-07 2020-11-07 4.09 30,000,000 30,000,000 제7 회무보증후순위사채 2013-11-19 2020-11-19 4.18 20,000,000 20,000,000 제9 회무보증사채 2014-07-16 2019-07-16 3.02 100,000,000 100,000,000 제10 회무보증사채 2014-09-24 2019-09-24 2.8 150,000,000 150,000,000 제13 회무보증사채 2015-03-25 2020-03-25 2.02 50,000,000 50,000,000 제14 회무보증사채 2015-07-15 2020-07-15 2.4 50,000,000 50,000,000 제15 회무보증사채 2015-09-24 2018-09-24 1.9 30,000,000 30,000,000 제16 회무보증사채 2016-01-15 2021-01-15 2.07 50,000,000 50,000,000 제17 회무보증사채 2016-05-25 2018-05-25 1.67-80,000,000 제18 회무보증사채 2016-06-28 2018-06-28 1.5-100,000,000 제19 회무보증사채 2016-10-26 2018-10-26 1.76 80,000,000 80,000,000 제20 회무보증사채 2017-04-21 2019-04-21 1.88 50,000,000 50,000,000 제21-1 회무보증사채 2017-05-30 2019-05-30 1.9 20,000,000 20,000,000 제21-2 회무보증사채 2017-05-30 2020-05-30 2.11 50,000,000 50,000,000 제21-3 회무보증사채 2017-05-30 2022-05-30 2.37 30,000,000 30,000,000 제22 회무보증사채 2017-09-26 2022-09-26 2.46 100,000,000 100,000,000 제23 회무보증사채 2018-05-25 2023-05-25 2.89 100,000,000 - 제24 회무보증사채 2018-06-26 2021-06-26 2.62 80,000,000 - 소계 1,140,000,000 1,140,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (1,468,689) (1,385,962) 합계 1,138,531,311 1,138,614,038 한편, 상기무보증사채는전액만기일시상환조건입니다. - 235 -

(2) 당반기및전기중사채의발행및상환내역은다음과같습니다 ( 단위 : 천원 ) 당반기기초발행상환반기말 원화발행사채 1,140,000,000 180,000,000 (180,000,000) 1,140,000,000 ( 단위 : 천원 ) 전기기초발행상환기말 원화발행사채 1,140,000,000 250,000,000 (250,000,000) 1,140,000,000-236 -

13. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련하여회사의의무로인하 여발생하는재무상태표상구성항목은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 확정급여채무의현재가치 10,897,104 10,076,768 사외적립자산의공정가치 (7,180,996) (7,148,316) 순확정급여부채 3,716,108 2,928,452 (2) 당반기및전반기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 1,119,190-1,119,190 이자비용 ( 이자수익 ) 165,216 (110,134) 55,082 소계 1,284,406 (110,134) 1,174,272 ( 단위 : 천원 ) 전반기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 483,807-483,807 이자비용 ( 이자수익 ) 99,903 (77,315) 22,588 소계 583,710 (77,315) 506,395-237 -

14. 기타부채 보고기간종료일현재기타부채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 미지급금 2,520,618 957,627 미지급비용 5,980,998 6,756,216 기타 (*) 63,255,270 62,980,706 합계 71,756,886 70,694,549 (*) 원화가수금, 부가세예수금, 잡부채등으로구성되어있습니다. - 238 -

15. 자본금등 (1) 자본금 보고기간종료일현재회사의수권주식수는 700,000 천주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주 식수는 325,935,246 주로서회사의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 신종자본증권 보고기간종료일현재자본으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 2015-06-24 2045-06-24 4.60 80,000,000 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000,000 원화신종자본증권 2015-08-31 2045-08-31 4.48 150,000,000 2018-02-13-4.83 100,000,000 2018-03-02-4.26 150,000,000 발행비용 (1,478,629) 합계 508,521,371 상기신종자본증권은발행일이후각각 5 년또는 10 년이경과한시점에회사는조기 상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통 주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. (3) 기타불입자본 기타불입자본은종속기업투자주식의취득원가와동주식의취득을위해교부한회 사주식의액면가액과의차액을주식발행초과금으로계상한금액과주식교환과정에 서발생한단주처리를위해취득한자기주식을차감한금액으로구성됩니다. - 239 -

(4) 기타자본구성요소 당반기및전기의기타자본구성요소의구성내역및변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초증감반기말 확정급여제도의재측정요소 (3,123,295) 48,613 (3,074,682) ( 단위 : 천원 ) 전기기초증감기말 확정급여제도의재측정요소 (1,680,077) (1,443,218) (3,123,295) - 240 -

16. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의구성내역 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. 당반기말전기말 ( 단위 : 천원 ) 준비금이익준비금 83,417,407 70,296,407 대손준비금 169,000 409,000 손해배상책임준비금 2,000,000 2,000,000 임의적립금 299,031,000 267,601,000 소계 384,617,407 340,306,407 미처분이익잉여금 55,378,725 119,273,160 합계 439,996,132 459,579,567 (2) 대손준비금 회사는금융지주회사감독규정등에근거하여기업회계기준에의한대손충당금이회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 169,000 409,000 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 119,000 (240,000) - 241 -

당반기말전기말 대손준비금잔액 288,000 169,000 당반기및전반기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음 과같습니다. 당반기 ( 단위 : 천원, 주당손익 : 원 ) 전반기 3 개월누적 3 개월누적 반기순이익 (13,436,158) 65,221,574 (13,108,560) 33,577,560 대손준비금환입 ( 전입 ) 액 (14,000) (119,000) 185,000 13,000 대손준비금반영후조정손익 (*) (13,450,158) 65,102,574 (12,923,560) 33,590,560 대손준비금반영후주당손익 (*) (59) 170 (49) 85 (*) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은기업회계기준에의한수치는아니며, 대손준비금전입액및환입액을반기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 17. 순이자손익 당반기및전반기중이자수익및이자비용, 순이자손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 이자수익 예치금이자 149,938 156,557 3,074 6,644 이자비용 사채이자 (7,604,686) (15,014,314) (8,041,930) (15,964,453) 순이자손익 (7,454,748) (14,857,757) (8,038,856) (15,957,809) - 242 -

18. 순수수료손익 당반기및전반기중수수료수익및수수료비용, 순수수료비용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 수수료수익 브랜드수수료 2,535,750 5,071,500 2,488,750 4,977,500 기타수수료수익 350 350 200 750 소계 2,536,100 5,071,850 2,488,950 4,978,250 수수료비용 기타수수료비용 (281,073) (746,506) (983,316) (1,277,004) 순수수료손익 2,255,027 4,325,344 1,505,634 3,701,246 19. 일반관리비 당반기및전반기중발생한일반관리비의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 종업원관련비용급여 3,734,043 7,329,916 1,844,142 3,501,457 복리후생비 1,056,717 1,854,464 528,183 870,286 퇴직급여 587,136 1,174,272 252,688 506,395 소계 5,377,896 10,358,652 2,625,013 4,878,138 임차료 295,976 632,909 45,998 94,531 업무추진비 217,756 579,626 62,252 184,177 감가상각비 230,564 453,975 164,029 330,690 무형자산상각비 23,681 47,361 23,680 47,386 세금과공과 40,207 125,562 26,339 102,843 기타관리비 2,010,752 3,162,583 641,992 1,374,736 합계 8,196,832 15,360,668 3,589,303 7,012,501-243 -

20. 영업외손익 당반기및전반기중발생한영업외손익의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 영업외수익잡이익 20,408 103,049 13,965 57,504 유형자산처분이익 12,726 12,726 - - 소계 33,134 115,775 13,965 57,504 영업외비용기부금 (72,739) (83,039) (3,000,000) (3,000,300) 소계 (72,739) (83,039) (3,000,000) (3,000,300) 영업외손익 (39,605) 32,736 (2,986,035) (2,942,796) 21. 주당순이익 (1) 당반기및전반기중주당순이익의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 보통주순이익 (13,436,158,715) 65,221,574,363 (13,108,560,448) 33,577,559,564 신종자본증권배당효과 (5,717,729,371) (9,843,319,408) (2,950,081,522) (5,917,079,107) 보통주당기순손익 (19,153,888,086) 55,378,254,955 (16,058,641,970) 27,660,480,457 유통보통주식수 325,920,391 325,920,391 325,920,391 325,920,391 주당순이익 (59) 170 (49) 85-244 -

(2) 당반기및전반기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당반기-최종3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2018-04-01 2018-06-30 91 325,920,391 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당반기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2018-01-01 2018-06-30 181 325,920,391 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전반기 -최종 3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2017-04-01 2017-06-30 91 325,920,391 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전반기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2017-01-01 2017-06-30 181 325,920,391 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 희석주당계속사업이익및순이익은보통주및희석증권 1 주에대한계속사업이익및 순이익을계산하는것이나, 회사는희석증권이존재하지아니하므로희석주당계속사 업이익및희석주당순이익은산정하지아니하였습니다. - 245 -

22. 배당금 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한보통주배당금 74,961,690 천원은 2 018 년 4 월 6 일에지급되었습니다 ( 전기지급액 : 74,961,690 천원 ). 23. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재회사의종속기업의내역은다음과같습니다. 종속기업 관계기업 특수관계자의명칭 부산은행, 경남은행, BNK 투자증권,BNK 캐피탈, BNK 저축은행,BNK 자산운용,BNK 신용정보, BNK 시스템,BNK 튼튼단기국공채 1 호,BNK Brave New KOREA 1 호, 부산은행원리금보전신탁, 부산은행원본보전신탁, 경남은행원리금보전신탁, 경남은행원본보장신탁,HDC 듀얼사모증권투자신탁 1 호,HDC 듀얼사모증권투자신탁 3 호, 칸서스제육차유한회사,BNKC(Cambodia) MFI PLC,BNK Capital M yanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd,MFO BNK Finance Kazakhstan LLP 동화캐피탈, 칸사스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호, 한화전문투자형사모증권 102 호,BNK 튼튼배당증권투자신탁 1 호,BNK 튼튼코리아증권투자신탁 1 호, 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6 호,HDC 프레스토사모증권투자신탁 8 호, 미래에셋스마트 Q 인컴플러스전문사모투자신탁 1 호,IBK 전문투자형사모증권투자신탁 RP2 호,BNKREPOPLUS 전문투자형사모 1 호, 신한 BNPP 법인용전문투자형사모 8 호, 유리레포알파전문사모증투자신탁 1 호, 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제 11 호,BNK 코스닥벤처투자전문사모투자신탁 1 호,BNK 이기는증권투자신탁 1 호 (2) 당반기및전반기중특수관계자와의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 회사명 당반기 수익거래비용거래고정자산취득이자수익기타수익이자비용기타비용 부산은행 156,557 37,800,244-187,603 - 경남은행 - 47,670,348 - - - BNK 캐피탈 - 10,531,000-123,244 - BNK 투자증권 - 145,282 - - - BNK 저축은행 - 54,350-3,396 - BNK 자산운용 - 5,500-5,050 - BNK 신용정보 - 5,000 - - - BNK 시스템 - 15,500-211,165 129,284 합계 156,557 96,227,224-530,458 129,284-246 -

( 단위 : 천원 ) 종속기업 회사명 전반기 수익거래비용거래고정자산취득이자수익기타수익이자비용기타비용 부산은행 6,644 2,751,500-34,287 - 경남은행 - 41,246,120-200,390 - BNK 캐피탈 - 10,486,350-18,346 - BNK 투자증권 - 6,165,700 - - - BNK 저축은행 - 49,500 - - - BNK 자산운용 - 5,000 - - - BNK 신용정보 - 4,000 - - - BNK 시스템 - 59,500-73,298 2,132,115 합계 6,644 60,767,670-326,321 2,132,115 (3) 당반기및전반기중특수관계자와의자금거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당반기 회사명 자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 부산은행 285,330,934 264,869,444 - - BNK 투자증권 - - 200,000,000 - 합계 285,330,934 264,869,444 200,000,000 - ( 단위 : 천원 ) 전반기회사명자금대여거래출자대여회수증자감자종속기업 부산은행 88,140,418 138,720,572 - - - 247 -

(4) 당반기와전기말현재특수관계자에대한중요채권ㆍ채무의내용은다음과같습 니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당반기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 182,127,916 68,379,900-122,229 경남은행 - 2,458,501 - - BNK 캐피탈 - 3,289,669 - - BNK 투자증권 - 2,413,830 - - BNK 저축은행 - 159,201 - - BNK 자산운용 - 11,934 - - BNK 신용정보 - 126,798 - - BNK 시스템 - 274,305-130,193 합계 182,127,916 77,114,138-252,422 ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 161,666,426 14,413,134-108,689 경남은행 - 22,288,246 - - BNK 캐피탈 - 6,553,079 - - BNK 투자증권 - - - 1,896,415 BNK 저축은행 - 2,775,284 - - BNK 자산운용 - 149,053 - - BNK 신용정보 - 118,014 - - 합계 161,666,426 46,296,810-2,005,104-248 -

(5) 당반기및전반기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니 다. ( 단위 : 천원 ) 당반기 전반기 단기종업원급여 757,476 323,755 성과보상비용 123,288 368,738 24. 소송사건등 (1) 보고기간종료일현재회사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액약 532억원 ) 에소송중에있습니다. 2017년 12월 15일손해배상청구액약 532억원에대해예금보험공사는회사에지급하라는 1심판결결과가있었습니다. 이에대해예금보험공사는 1심판결결과에따른금액을회사에가지급하였으며회사는동금액을기타부채로계상하고있습니다. 또한, 예금보험공사는 2017년 12월 28 일항소를제기하였으며현재항소사건의최종결과에따른손익을합리적으로예측할수없으므로당기재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (2) 주식회사 BNK금융지주, 부산은행, BNK투자증권및동회사들의전현직임직원들은 2017년 5월 1일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제2차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었으며회사의일부전직임직원들의혐의에대하여 2018년 1월 9일부산지법에서 1심판결이내려졌습니다. 보고기간종료일현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. - 249 -

6. 기타재무에관한사항 가. 재무제표재작성등유의사항 - 해당사항없음 나. 대손충당금설정현황 ( 연결재무제표기준 ) (1) 대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 대손충당금 대출채권및수취채권 설정율 제 8 기반기 12 개월기대신용손실 265,152 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 183,979 신용이손상된금융자산 475,355 합계 924,486 77,262,060 1.20% ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율 원화대출금 69,705,167 731,540 1.05% 외화대출금 1,149,540 15,905 1.38% 지급보증대지급금 6,522 1,506 23.09% 제7 기 매입외환 256,417 4,263 1.66% 신용카드채권 917,755 38,884 4.24% 사모사채 36,819 5,978 16.24% 기타 3,219,662 21,700 0.67% 합계 75,291,882 819,776 1.09% 원화대출금 67,302,000 591,277 0.88% 외화대출금 1,407,759 17,912 1.27% 지급보증대지급금 6,653 2,429 36.51% 제6 기 매입외환 328,401 2,139 0.65% 신용카드채권 867,751 32,911 3.79% 사모사채 37,881 506 1.34% - 250 -

기타 4,136,567 28,290 0.68% 합계 74,087,012 675,464 0.91% 주1) 외화대출금은역외대출금및내국수입유산스포함 2) 기타는대출채권기타및수취채권 3) 대손충당금은현재가치할인차금포함 (2) 대손충당금변동현황 - 당기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 구 분 12 개월기대신용손실 당반기 전체기간기대신용손실 신용이손상되지않은금융자산 신용이손상된금융자산 ( 단위 : 백만원 ) 기초손실충당금 266,722 271,788 405,156 943,666 기초에인식된금융상품의변동 1,610 (73,249) 71,639-12 개월기대신용손실로대체 26,924 (26,278) (646) - 전체기간기대신용손실로대체 (17,742) 28,077 (10,335) - 신용이손상된금융자산으로대체 (7,573) (75,047) 82,620 미회수로인한상각 - (82) (158,559) (158,641) 매각으로인한충당금감소 (285) (30,558) (95,348) (126,191) 상각채권회수에따른충당금증가 - 1 52,638 52,639 발행또는취득한금융자산 371 - - 371 채권채무조정에따른변동 - - (278) (278) 외화환산차이 190 85 149 424 기타 (1,896) (2) (5,620) (7,518) 소계 266,711 167,984 269,777 704,472 기중대손충당금전입 ( 환입 ) (1,559) 15,995 205,578 220,014 반기말잔액 265,152 183,979 475,355 924,486 (*) 기준서제 1039 호를적용한전기말현재대손충당금은기업회계기준서제 1109 호의도입으로기초이익잉여금에반영되었습니다. 합계 (3) 대출채권관련대손충당금설정방침 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과 최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손 - 251 -

은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로중요한금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실율 (LGD: L oss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대출채권및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권및수취채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 제 7기까지적용되는기업회계기준서제1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss m odel) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익-공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expect - 252 -

ed credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 제8기부터적용되는기업회계기준서제1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3단계로하여 12개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. 다. 금융상품의공정가치와평가방법 ( 연결재무제표기준 ) (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산 : 현금및예치금 3,442,769 3,442,769 3,142,147 3,142,147 당기손익 -공정가치금융자산 3,137,814 3,137,814 1,400,100 1,400,100 기타포괄손익 -공정가치금융자산 4,741,975 4,741,975 - - 매도가능금융자산 - 5,822,006 5,822,006 상각후원가금융자산 6,831,235 6,805,707 - - 만기보유금융자산 - 6,671,317 6,611,223 대출채권및수취채권 77,262,060 77,866,176 75,291,882 74,835,634 파생상품자산 65,119 65,119 79,605 79,605 금융자산소계 95,480,972 96,059,560 92,407,057 91,890,715 금융부채 : 예수부채 71,440,398 71,445,956 69,824,592 70,124,191 차입부채 5,716,706 5,694,071 5,116,421 5,112,838 사채 8,611,115 8,660,460 8,807,408 8,837,866 파생상품부채 103,545 103,545 115,823 115,823 기타금융부채 (*) 3,385,567 3,385,575 2,557,644 2,557,644 금융부채소계 89,257,331 89,289,607 86,421,888 86,748,362 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. - 253 -

(2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금 유가증권 파생상품 대출채권및수취채권 공정가치결정방법 현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF 모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3 개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형 (Discou nted Cash Flow Model),IMV 모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1 개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution 이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution 이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. - 254 -

예수부채차입부채사채기타금융부채 공정가치결정방법 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3 개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는 다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익 -공정가치금융자산 364,706 2,001,321 771,787 3,137,814 기타포괄손익 -공정가치금융자산 1,428,458 3,143,714 169,803 4,741,975 대출채권및수취채권 - - 10,987 10,987 파생상품자산 - 64,828 291 65,119 금융자산소계 1,793,164 5,209,863 952,868 7,955,895 금융부채 : 파생상품부채 - 92,442 11,103 103,545 ( 단위 : 백만원 ) - 255 -

전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 45,867 1,290,725-1,336,592 당기손익인식지정금융자산 - 1,680 61,828 63,507 매도가능금융자산 1,305,804 3,696,982 804,530 5,807,316 파생상품자산 - 79,529 76 79,605 금융자산소계 1,351,671 5,068,916 866,434 7,287,021 금융부채 : 파생상품부채 - 105,894 9,929 115,823 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체 계수준2로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익 -공정가치금융자산채무증권 1,324,878 DCF 모형 할인율 수익증권 415,043 순자산가치법 편입자산가액 기타증권 261,400 기타포괄손익 -공정가치금융자산채무증권 3,143,714 DCF 모형 할인율 파생상품자산 64,828 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 92,442 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,254,528 DCF 모형 할인율 - 256 -

전기말공정가치가치평가기법투입변수 수익증권 37,877 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,430,385 DCF 모형 할인율 수익증권 266,597 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 79,529 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 105,894 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준3으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치 가치평가기법 당반기말 유의적이지만관측가능하지않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익 - 공정가치금융자산 771,787 지분증권 818 - FCFE 모형및배당할인모형등 할인율 :4.61%~18.34% 성장률 : 0.00%~1.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 채무증권 325,380 - FCFE 모형및배당할인모형등 할인율 :2.40%~6.72% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 440,799 - 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 기타증권 4,790 - 순자산가치법등편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 169,803 지분증권 169,803 당기손익 - 공정가치대출채권 10,987 - FCFE 모형및배당할인모형등 전환사모사채 10,987 - 이항모형 파생상품자산 금융부채 : 291 - 이항모형 파생상품부채 11,103 - 이항모형 할인율 :3.39%~18.73% 성장률 : 0.00%~1.00% 청산가치 :-1.00%~1.00% 변동성 :0.05%~36.94% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성 :0.05%~17.12% 할인율 :1.66%~11.30% 변동성 : 0.51% 할인율 : 1.38%~1.94% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) ( 단위 : 백만원 ) 공정가치 가치평가기법 전기말 유의적이지만관측가능하지않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와공정가치측정치간의연관성 금융자산 : - 257 -

당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 ( 지분증권 ) 공정가치 가치평가기법 전기말 유의적이지만관측가능하지않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와공정가치측정치간의연관성 61,828 이항모형및 - 변동성 : 5.10% 변동성증가 ( 감소 ) 에따라공정가치증가 ( 감소 ) Strip&Bootstrapping 436,563 FCFE 모형및배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 ( 수익증권 ) 367,967 순자산가치법편입자산가액편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 금융부채 : 76 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품부채 9,929 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의 적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는 영향은다음과같습니다. 금융자산 : 당기손익으로인식 당반기말 기타포괄손익으로인식 ( 단위 : 백만원 ) 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 당기손익 - 공정가치금융자산 2,752 (2,437) - - 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 (*1) - - 27,849 (12,716) 당기손익 - 공정가치대출채권 1,101 (797) - - 파생상품자산 (*2) 1,349 (10,688) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*3) 21,808 (44,132) - - 금융자산 : 합계 27,010 (58,054) 27,849 (12,716) 당기손익으로인식 전기말 기타포괄손익으로인식 ( 단위 : 백만원 ) 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 매도가능금융자산 (*1) - (8) 17,355 (9,129) 파생상품자산 (*2) 29,462 (63,425) - - 금융부채 : 파생상품부채 (*3) 29,421 (63,401) - - 합계 58,883 (126,834) 17,355 (9,129) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. - 258 -

(*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*3) Callable IRS 는관련된주요관측불가능한투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. - 259 -

5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항 목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당기손익 - 공정가치금융자산 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 당반기 당기손익 - 공정가치대출채권 파생상품자산 ( 단위 : 백만원 ) 파생상품부채 기초금액 674,523 159,478 10,877 82 10,011 총손익 : 당기손익인식액 (*) (1,942) (25) 110 209 1,092 기타포괄손익인식액 - 7,922 - - - 매입금액 110,024 - - - - 매도금액 (29,971) - - - - 기타변동액 수준 3 으로변경된금액 19,153 2,428 - - - 다른수준으로변경된금액 - - - - - 당반기말금액 771,787 169,803 10,987 291 11,103 (*) 당반기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 당반기 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익 - 공정가치금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치대출채권관련손익 파생상품관련손익 합계 당기손익인식금액 (1,942) 110 (883) (2,715) 미실현손익변동금액 (1,389) 110 (883) (2,162) ( 단위 : 백만원 ) 당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 전기 파생상품자산 파생상품부채 기초금액 1,029 789,065 461 - 총손익 : 당기손익인식액 (*1) 1,098 6,576 (31) 8,943 기타포괄손익인식액 - (2,196) - - 매입금액 - 73,094 - - 매도금액 - (64,402) - - 기타변동액 수준 3 으로변경된금액 - 2,437 (354) 986 다른수준으로변경된금액 (*2) - (44) - - 대체금액 59,700 - - - - 260 -

당기손익인식지정금융자산 매도가능금융자산 전기 파생상품자산 파생상품부채 기말금액 61,827 804,530 76 9,929 (*) 전기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 당기손익 - 공정가치금융자산관련손익 당기손익 - 공정가치대출채권관련손익 전기 파생상품관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익인식금액 1,098 6,576 (8,974) (1,300) 미실현손익변동금액 484 (6,860) (8,974) (15,350) 합계 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당반기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 - 14,691 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열 체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 현금및예치금 (*) 635,629 2,807,140-3,442,769 대출채권및수취채권 - - 77,855,189 77,855,189 상각후원가금융자산 66,488 6,739,219-6,805,707 소계 702,117 9,546,359 77,855,189 88,103,665-261 -

당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융부채 : 예수부채 - 9,135,917 62,310,039 71,445,956 차입부채 825,664 2,804,366 2,064,041 5,694,071 사채 - 8,660,460-8,660,460 기타금융부채 - - 3,385,575 3,385,575 소계 825,664 20,600,743 67,759,655 89,186,062 (*) 수준2로분류된해당항목은장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금 액을공정가치로공시하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 현금및예치금 715,614 2,426,533 3,142,147 대출채권및수취채권 - - 74,835,634 74,835,634 만기보유증권 58,172 6,553,051-6,611,223 소계 773,786 8,979,584 74,835,634 84,589,004 금융부채 : 예수부채 - 29,464,121 40,660,070 70,124,191 차입부채 463,890 4,639,100 9,848 5,112,838 사채 - 8,837,866-8,837,866 기타금융부채 2,557,644 2,557,644 소계 463,890 42,941,087 43,227,562 86,632,539 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준2로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 다만, 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련한평가기법과투입변수는공시하지않습니다. - 262 -

( 단위 : 백만원 ) 당반기말 공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 상각후원가금융자산채무증권 6,739,219 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 9,135,917 DCF 모형 할인율 차입부채 2,804,366 DCF 모형 할인율 사채 8,660,460 DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,553,051 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,464,121 DCF 모형 할인율 차입부채 4,639,100 DCF 모형 할인율 사채 8,837,866 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서 열체계에수준3으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입 변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당반기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권및수취채권 77,855,189 74,835,634 DCF 모형 할인율 - 263 -

공정가치당반기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융부채 : 예수부채 62,310,039 40,660,070 DCF 모형 할인율 차입부채 2,064,041 9,848 DCF 모형 할인율 기타금융부채 3,378,767 2,557,644 DCF 모형 할인율 - 264 -

(5) 금융자산의양도 연결회사는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같 습니다. 거래의성격 양도된자산의장부금액 당반기말 관련부채의장부금액 양도된자산의장부금액 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 관련부채의장부금액 환매조건부채권매도 1,661,309 (1,515,129) 1,289,308 (1,108,219) 대여유가증권 219,045-198,028 - 합계 1,880,354 (1,515,129) 1,487,336 (1,108,219) 라. 채무증권발행실적 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 금융지주회사채공모 2013.08.29 150,000 4.05 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.08.29 미상환하나대투증권 BNK 금융지주회사채공모 2013.11.07 30,000 4.088 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.11.07 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2013.11.19 20,000 4.180 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.11.19 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2014.07.16 100,000 3.017 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.07.16 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2014.09.24 150,000 2.801 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.09.24 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2015.03.25 50,000 2.018 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.03.25 미상환대우증권 BNK 금융지주조건부자본증권공모 2015.06.24 80,000 4.6 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.06.24 미상환대우증권 BNK 금융지주조건부자본증권공모 2015.06.24 30,000 5.1 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.06.24 미상환대우증권 BNK 금융지주회사채공모 2015.07.15 50,000 2.403 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.07.15 미상환한국투자증권 ( 주 ) BNK 금융지주조건부자본증권공모 2015.08.31 150,000 4.480 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.08.31 미상환메리츠종금증권 ( 주 ) BNK 금융지주회사채공모 2015.09.24 30,000 1.896 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.09.24 미상환메리츠종금증권 ( 주 ) BNK 금융지주회사채공모 2016.01.15 50,000 2.071 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.01.15 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2016.05.25 80,000 1.668 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.25 상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2016.06.28 100,000 1.495 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.06.28 상환 NH 투자증권 ( 주 ) BNK 금융지주회사채공모 2016.10.26 80,000 1.761 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.10.26 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2017.04.21 50,000 1.882 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.04.21 미상환한국투자증권 - 265 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 금융지주회사채공모 2017.05.30 20,000 1.895 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.05.30 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2017.05.30 50,000 2.108 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.05.30 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2017.05.30 30,000 2.367 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2022.05.30 미상환한국투자증권 BNK 금융지주회사채공모 2017.09.26 100,000 2.455 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2022.09.26 미상환교보증권 ( 주 ) BNK 금융지주조건부자본증권사모 2018.02.13 100,000 4.83 AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환 - BNK 금융지주조건부자본증권공모 2018.03.02 150,000 4.26 AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환한국투자증권 ( 주 ) 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK 금융지주회사채공모 2018.05.25 100,000 2.898 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2023.05.25 미상환한국투자증권 ( 주 ) BNK 금융지주회사채공모 2018.06.26 80,000 2.621 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.06.26 미상환한국투자증권 ( 주 ) 부산은행회사채공모 2013.09.10 50,000 3.86 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2020.09.10 미상환한국투자증권 부산은행회사채공모 2013.09.10 100,000 4.06 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2023.09.10 미상환한국투자증권 부산은행신종자본증권공모 2013.10.25 90,000 5.55 AA( 한신평, 한기평,NICE) 2043.10.25 미상환교보증권 부산은행신종자본증권공모 2013.11.07 10,000 5.715 AA( 한신평, 한기평,NICE) 2043.11.07 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2014.09.26 100,000 2.770 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.09.26 미상환메리츠종금증권 부산은행조건부자본증권공모 2014.09.30 100,000 3.564 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2024.09.30 미상환메리츠종금증권 부산은행회사채공모 2014.10.02 100,000 2.650 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.10.02 미상환케이비투자증권 부산은행조건부자본증권공모 2015.03.04 100,000 3.050 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2025.03.04 미상환메리츠종금증권 부산은행회사채공모 2016.05.23 50,000 1.64 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.05.23 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2016.05.23 50,000 1.60 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.23 상환교보증권 부산은행조건부자본증권공모 2016.07.25 274,075 3.625 Baa2 (Moodys) 2026.07.25 미상환 Deutsche Bank LN. 부산은행회사채공모 2016.08.26 30,000 1.36 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.08.26 미상환케이비투자증권 부산은행회사채공모 2017.02.24 50,000 1.73 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.02.24 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2017.02.24 50,000 1.87 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.02.24 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2017.06.12 70,000 1.72 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.06.12 미상환동부증권 부산은행회사채공모 2017.06.12 30,000 1.86 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.06.12 미상환동부증권 부산은행조건부자본증권공모 2017.07.24 150,000 4.58 AA-( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2017.08.24 100,000 2.05 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.08.24 미상환 KB 증권 부산은행회사채공모 2017.09.26 50,000 2.05 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.09.26 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2017.11.06 50,000 CD1M+0.29 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.11.06 미상환부국증권 부산은행회사채공모 2018.01.23 50,000 2.44 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.01.23 미상환 KB 증권 부산은행회사채공모 2018.02.13 80,000 2.54 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.02.13 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2018.03.14 100,000 2.57 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.03.14 미상환교보증권 부산은행조건부자본증권공모 2018.05.04 100,000 4.50 AA-( 한기평,NICE, 한신평 ) - 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2018.05.25 84,705 4.85 A2 ( 무디스 ) 2021.05.25 미상환 SCB 대만 경남은행신종자본증권공모 2013.04.25 60,000 4.750 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.04.25 미상환교보증권 경남은행신종자본증권공모 2013.05.27 40,000 4.830 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.05.27 미상환하나대투증권 경남은행회사채공모 2013.08.30 50,000 4.010 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.08.30 미상환교보증권 경남은행회사채공모 2013.09.24 30,000 4.050 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.09.24 미상환교보증권 경남은행회사채공모 2013.10.15 20,000 4.010 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.10.15 미상환교보증권 경남은행회사채공모 2013.11.08 100,000 4.400 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.11.08 미상환교보증권 경남은행신종자본증권공모 2013.11.11 37,000 6.000 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.11.11 미상환 KTB 투자증권 경남은행신종자본증권공모 2013.11.28 63,000 6.135 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.11.28 미상환 KTB 투자증권 경남은행조건부자본증권공모 2014.11.03 150,000 3.690 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2024.11.03 미상환하나대투증권 - 266 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 경남은행조건부자본증권공모 2015.10.30 100,000 3.500 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2025.10.30 미상환하나대투증권 경남은행회사채공모 2016.05.27 80,000 1.620 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.27 상환 KB 투자증권 경남은행조건부자본증권공모 2016.09.05 100,000 3.470 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2026.09.05 미상환동부증권 경남은행조건부자본증권공모 2017.04.25 50,000 3.85 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2027.04.25 미상환동부증권 경남은행회사채공모 2017.05.24 80,000 1.56 AA+( 한신평, NICE) 2018.05.24 상환메리츠종금증권 경남은행조건부자본증권공모 2017.09.19 150,000 4.790 A+( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환동부증권 경남은행회사채공모 2017.10.18 30,000 1.850 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.10.18 미상환메리츠종금증권 경남은행회사채공모 2017.10.24 70,000 1.640 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.10.24 미상환 KTB 투자증권 경남은행회사채공모 2017.11.02 120,000 1.650 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.11.02 미상환 KTB 투자증권 경남은행회사채공모 2018.01.12 30,000 1.980 AA+( 한기평, NICE) 2019.01.12 미상환한국투자증권 경남은행회사채공모 2018.01.12 70,000 2.160 AA+( 한기평, NICE) 2019.07.12 미상환한국투자증권 경남은행회사채공모 2018.06.08 30,000 2.51 AA+( 한기평,NICE) 2021.06.08 미상환하나금융투자 경남은행회사채공모 2018.06.12 70,000 2.00 AA+( 한기평,NICE) 2019.06.12 미상환한국투자증권 경남은행조건부자본증권공모 2018.06.26 100,000 4.65 A+( 한신평, 한기평, NICE) - 미상환메리츠종금증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.07.07 20,000 3.430 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.07 미상환아이엠투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.07.30 20,000 3.342 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.30 미상환유진투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.09.22 20,000 3.176 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.22 미상환부국증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.09.29 20,000 3.088 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.29 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.10.20 20,000 2.977 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.20 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.10.27 20,000 2.929 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.27 미상환유진투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.11.13 20,000 2.866 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.13 미상환메리츠종금증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.11.13 20,000 3.030 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.13 미상환메리츠종금증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.12.08 20,000 2.889 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.08 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2014.12.08 20,000 3.036 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.08 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.01.19 20,000 2.456 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.19 미상환메리츠종금증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.01.26 20,000 2.440 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.26 미상환 KTB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.01.26 20,000 2.553 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.01.23 미상환 KTB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.02.23 20,000 2.430 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.22 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.02.23 20,000 2.573 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.21 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.03.10 30,000 2.392 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.10 미상환현대증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.03.20 20,000 2.176 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.20 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.03.20 20,000 2.323 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.20 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.04.06 20,000 2.008 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.05 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.04.06 20,000 2.135 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.06 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.04.20 20,000 2.030 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.19 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.04.20 20,000 2.174 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.20 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.04.27 20,000 2.265 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.27 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.07.24 40,000 2.065 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.24 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.08.26 40,000 2.003 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.24 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2015.08.26 20,000 2.351 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.08.26 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.02.16 10,000 2.261 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.16 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.03.14 10,000 2.390 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.14 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.08 10,000 2.137 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.06 상환 KB 투자증권 - 267 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.08 20,000 2.287 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.08 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.15 40,000 2.256 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.15 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.15 20,000 2.377 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.15 미상환 KB 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.28 10,000 2.349 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.28 미상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.04.28 20,000 2.456 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.04.28 미상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.04 20,000 2.261 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.04 미상환 SK 증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.04 30,000 2.329 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.06 미상환 SK 증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.23 30,000 2.078 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.23 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.23 50,000 2.183 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.23 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.23 20,000 2.278 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.22 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.23 10,000 2.344 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.22 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.05.23 10,000 3.006 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2026.05.22 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.06.09 40,000 1.951 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.10 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.06.09 20,000 2.073 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.10 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.06.09 20,000 2.149 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.09 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.06.17 30,000 2.000 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.17 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.06.29 30,000 1.972 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.30 미상환동부증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.08 20,000 1.855 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.08 30,000 1.753 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.08 30,000 1.672 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.21 20,000 1.990 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.07.21 미상환 NH 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.21 30,000 1.832 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.21 미상환 NH 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.21 30,000 1.851 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.22 미상환 NH 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.27 30,000 1.779 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.27 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.07.28 40,000 1.797 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.28 미상환유진투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.08.10 40,000 1.820 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.08.09 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.08.10 10,000 1.716 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.11 미상환대우증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.09.21 10,000 2.771 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2026.09.21 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2016.09.23 20,000 1.939 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.09.23 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.11.10 10,000 2.004 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.10 상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.11.10 90,000 2.063 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.09 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.11.18 20,000 2.263 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.18 미상환 HMC 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.12.23 40,000 2.327 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.26 미상환부국증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.12.23 10,000 2.337 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.23 미상환부국증권 BNK 캐피탈회사채공모 2016.12.23 40,000 2.534 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.23 미상환부국증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 10,000 2.017 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.10 상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 30,000 2.079 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.10 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 50,000 2.179 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.10 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 20,000 2.189 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.11 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 10,000 2.244 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.10 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.01.10 20,000 2.407 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.01.10 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.06 30,000 2.400 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.06 미상환에이치엠씨투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.08 30,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.08 미상환에스케이증권 - 268 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.08 50,000 2.407 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.07 미상환에스케이증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.09 10,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.08 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.09 10,000 2.422 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.09 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.09 10,000 2.422 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.09 미상환에스케이증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.02.20 40,000 2.408 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.20 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.03.30 20,000 1.904 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.30 상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.03.30 70,000 1.922 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.30 상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.03.30 10,000 1.992 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.01 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.03.30 40,000 2.160 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.29 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.03.30 10,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.30 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.12 10,000 1.889 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.12 상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.12 20,000 2.154 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.12 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.12 20,000 2.166 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.13 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.12 20,000 2.190 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.12 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.12 10,000 2.226 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.10.11 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.14 10,000 1.850 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.14 상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.14 10,000 2.412 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.14 미상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.26 10,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.27 미상환리딩투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.26 10,000 2.177 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.26 미상환리딩투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.04.26 20,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.27 미상환리딩투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.10 50,000 2.800 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.06.20 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.24 30,000 1.797 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.25 상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.24 40,000 1.894 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.24 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.24 30,000 2.056 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.25 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.24 10,000 2.136 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.24 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.05.24 10,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.25 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.12 10,000 1.787 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.06 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.12 10,000 2.381 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.06.12 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.20 20,000 2.759 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.05.31 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.21 30,000 1.796 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.20 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.21 10,000 1.852 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.21 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.21 20,000 2.137 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.21 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.06.21 40,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.06.22 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.07.07 50,000 2.498 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.07.07 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.07.07 10,000 2.709 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.01.27 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.07.28 20,000 2.561 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.01.27 미상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.08.29 10,000 2.283 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.10.29 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.08.29 50,000 2.526 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.08.28 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.08.30 20,000 2.532 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.08.31 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.08.30 20,000 2.599 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.02.26 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.08.30 20,000 2.884 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.08.30 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.09.20 50,000 2.517 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.09.21 미상환미래에셋대우 - 269 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 캐피탈회사채공모 2017.09.26 50,000 2.556 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.09.25 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.09.26 10,000 2.592 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.12.24 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.09.27 20,000 2.860 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.09.27 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.20 50,000 2.719 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.10.20 미상환유진투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.27 30,000 2.910 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.10.27 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.27 10,000 3.212 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.10.27 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.31 30,000 2.722 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.10.31 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.31 40,000 2.960 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.10.30 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.10.31 10,000 2.975 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.11.30 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.10 30,000 2.739 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.11 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.10 10,000 2.987 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.11.10 미상환신한금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.20 10,000 2.789 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.20 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.20 30,000 3.034 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.11.20 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.20 10,000 3.341 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.11.20 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.27 20,000 2.674 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.27 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.27 30,000 2.708 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.01.27 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.27 10,000 2.932 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.11.27 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.11.27 10,000 3.204 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.11.28 미상환케이비증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.12 30,000 2.851 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.12.11 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.12 20,000 2.864 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.01.12 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.12 10,000 3.016 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.12.13 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.19 30,000 2.828 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.12.18 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.19 10,000 2.852 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.02.19 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.19 10,000 2.901 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.06.18 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.19 10,000 3.183 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.12.19 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 40,000 2.827 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.12.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 10,000 2.841 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.01.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 10,000 2.855 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.02.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 10,000 2.913 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.06.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 10,000 3.000 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.12.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2017.12.22 10,000 3.218 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.12.22 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.01.16 30,000 2.895 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.01.15 미상환 KB 증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.01.26 20,000 3.125 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.01.26 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.06 30,000 2.953 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.03.05 미상환코리아에셋 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.06 10,000 3.043 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.08.06 미상환코리아에셋 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.06 10,000 3.172 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.02.07 미상환코리아에셋 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.06 40,000 3.434 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2023.02.06 미상환코리아에셋 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.13 30,000 2.974 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.02.15 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.13 30,000 3.005 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.04.13 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.13 10,000 3.068 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.08.13 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.13 10,000 3.182 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.02.14 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.02.23 40,000 2.988 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.02.23 미상환한국투자증권 - 270 -

발행회사증권종류발행방법발행일자 권면총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환여부 주관회사 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.02 30,000 2.932 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.03.02 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.02 30,000 2.965 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.05.03 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.02 20,000 3.032 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.09.02 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.02 60,000 3.413 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2023.03.02 미상환미래에셋대우 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.08 30,000 2.988 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.04.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.08 10,000 3.068 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.09.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.03.08 40,000 3.175 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.03.08 미상환교보증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.04.06 30,000 2.894 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.04.06 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.04.24 30,000 2.868 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.05.24 미상환한국투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.04.25 30,000 2.852 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.03.25 미상환코리아에셋투자증권 BNK 캐피탈기업어음증권사모 2018.05.15 20,000 1.880 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.14 미상환 - BNK 캐피탈기업어음증권사모 2018.05.15 10,000 1.880 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.14 미상환 - BNK 캐피탈회사채공모 2018.05.30 10,000 2.594 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.11.30 미상환 NH 투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.05.30 40,000 2.839 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.05.31 미상환 NH 투자증권 BNK 캐피탈기업어음증권사모 2018.06.22 10,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.27 미상환 - BNK 캐피탈기업어음증권사모 2018.06.22 20,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.27 미상환 - BNK 캐피탈회사채공모 2018.06.27 10,000 2.530 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.06.26 미상환 DB 금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2018.06.27 40,000 2.793 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.06.28 미상환 DB 금융투자 BNK 캐피탈회사채공모 2018.06.29 10,000 2.775 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.06.29 미상환이베스트투자증권 BNK 캐피탈회사채공모 2018.06.29 30,000 2.786 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.07.29 미상환이베스트투자증권 합계 - - - 9,578,780 - - - - - 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제 6 회 2013.11.07 2020.11.07 30,000 2013.11.06 한국예탁결제원 무보증후순위사채제 7 회 2013.11.19 2020.11.19 20,000 2013.11.18 한국예탁결제원 무보증사채제 9 회 2014.07.16 2019.07.16 100,000 2014.07.15 한국예탁결제원 무보증사채제 10 회 2014.09.24 2019.09.24 150,000 2014.09.23 한국예탁결제원 무보증사채제 11 회 2014.10.29 2017.10.29 100,000 2014.10.28 한국예탁결제원 무보증사채제 13 회 2015.03.25 2020.03.25 50,000 2015.03.24 한국예탁결제원 무보증사채제 14 회 2015.07.15 2020.07.15 50,000 2015.07.14 한국예탁결제원 무보증사채제 15 회 2015.09.24 2018.09.24 30,000 2015.09.23 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% (6,7,8,9,10,11, 13 회 ) - 271 -

재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 지배구조변경제한현황 이행현황 - 부채비율 ( 별도기준 )200% (14,15 회 ) ㅇ이행ㅇ 23.46% ( 이자성부채비율 ) (2018.6.30 기준 ) ㅇ 23.38% ( 이자성부채비율 ) (2018.3.31 기준 ) ㅇ 24.63% ( 이자성부채비율 ) (2017.12.31 기준 ) ㅇ 26.21% ( 부채비율 ) (2018.6.30 기준 ) ㅇ 27.56% ( 부채비율 ) (2018.3.31 기준 ) ㅇ 26.96% ( 부채비율 ) (2017.12.31 기준 ) 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5 조원 이행현황ㅇ이행 ( 총액 0 원 ) 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 4 월 6 일 ) * 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견 표시 ) 이표명된가장최근의재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은 공시서류작성기준일임. ( 작성기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증사채제 16 회 2016.01.15 2021.01.15 50,000 2016.01.14 한국증권금융 무보증사채제 17 회 2016.05.25 2018.05.25 80,000 2016.05.24 한국증권금융 무보증사채제 18 회 2016.06.28 2018.06.28 100,000 2018.06.27 한국증권금융 무보증사채제 19 회 2016.10.26 2018.10.26 80,000 2016.10.25 한국증권금융 무보증사채제 20 회 2017.04.21 2019.04.21 50,000 2017.04.20 한국증권금융 무보증사채제 21-1 회 2017.05.30 2019.05.30 20,000 2017.05.29 한국증권금융 무보증사채제 21-2 회 2017.05.30 2020.05.30 50,000 2017.05.29 한국증권금융 무보증사채제 21-3 회 2017.05.30 2022.05.30 30,000 2017.05.29 한국증권금융 무보증사채제 22 회 2017.09.26 2022.09.26 100,000 2017.09.25 한국증권금융 무보증사채제 23 회 2018.05.25 2023.05.25 100,000 2018.05.24 한국증권금융 무보증사채제 24 회 2018.06.26 2021.06.26 80,000 2018.06.25 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) 계약내용 부채비율 200% 이하 ㅇ이행ㅇ 23.46% ( 이자성부채비율 ) (2018.6.30 기준 ) - 272 -

재무비율유지현황 이행현황 ㅇ 23.38% ( 이자성부채비율 ) (2018.3.31 기준 ) ㅇ 24.63% ( 이자성부채비율 ) (2017.12.31 기준 ) ㅇ 26.21% ( 부채비율 ) (2018.6.30 기준 ) ㅇ 27.56% ( 부채비율 ) (2018.3.31 기준 ) ㅇ 26.96% ( 부채비율 ) (2017.12.31 기준 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 지배구조제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 총액 5 조원 이행현황ㅇ이행 ( 총액 0 원 ) 계약내용 이행현황 ㅇ원리금지급의무이행완료시까지최대주주변경불가 ( 경영권지배목적이아닌경우제외 ) (23 회, 24 회 ) ㅇ이행 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 4 월 6 일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 6 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 1-1 회조건부자본증권 2015.06.24 2045.06.24 80,000 2015.06.12 한국증권금융 제 1-2 회조건부자본증권 2015.06.24 2045.06.24 30,000 2015.06.12 한국증권금융 제 4 회조건부자본증권 2018.03.02-150,000 2018.02.14 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 기한내원리금지급 이행현황ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 이행현황 ㅇ자금용도 : 자회사출자자금 ( 제 1-1,1-2 회 ) ㅇ자금용도 : 자회사출자자금및운영자금 ( 제 4 회 ) ㅇ이행 ( 부산은행 1,100 억원출자필 ) ㅇ이행 (BNK 투자증권 2,000 억원출자필및운영자금사용 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 4 월 6 일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 6 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 2 회조건부자본증권 2015.08.31 2045.08.31 150,000 2015.08.19 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) 원리금지급의무 계약내용 - 기한내원리금지급 이행현황ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) - 273 -

계약내용 -자금용도 : 자회사출자자금조달자금의사용이행현황ㅇ이행 ( 경남은행 1,500 억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 4월 6일 ) ( 작성기준일 : 2018 년 6 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제 5 회 2013.08.29 2020.08.29 150,000 2013.08.28 한국투자증권 ( 이행현황기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 지배구조제한현황 조달자금의사용 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% 이행현황 ㅇ이행ㅇ 23.46%( 이자성부채비율 ) (2018.6.30 기준 ) ㅇ 23.38%( 이자성부채비율 ) (2018.3.31 기준 ) ㅇ 24.63%( 이자성부채비율 ) (2017.12.31 기준 ) 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5 조원 이행현황ㅇ이행 ( 총액 0 원 ) 계약내용 - 이행현황 - 계약내용 이행현황 - 자금용도 : 자회사출자자금 ㅇ부산은행 1,500 억원출자필 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2018 년 4 월 6 일 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 미상환잔액 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 60,000 - - - - - 60,000 합계 - - 60,000 - - - - - 60,000 기업어음증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 공모 - - - - - - - - - - 274 -

잔여만기 10 일이하 미상환잔액 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 미상환잔액 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 공모 - - - - - - 100,000 100,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - 100,000 100,000 전자단기사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 미상환잔액 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 275 -

회사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 미상환잔액 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 공모 1,980,000 1,750,000 2,244,705 490,000 890,000 120,000-7,474,705 사모 - - - - - - - - 합계 1,980,000 1,750,000 2,244,705 490,000 890,000 120,000-7,474,705 회사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 미상환잔액 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 공모 180,000 350,000 380,000 30,000 200,000 - - 1,140,000 사모 - - - - - - - - 합계 180,000 350,000 380,000 30,000 200,000 - - 1,140,000 신종자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 미상환잔액 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 공모 - - - - - 300,000-300,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 300,000-300,000 신종자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 미상환잔액 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 미상환잔액 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 공모 - - - - - 880,425-260,000 650,000 1,790,425 사모 - - - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - 880,425-260,000 750,000 1,890,425-276 -

조건부자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 미상환잔액 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 공모 - - - - - - - 260,000 150,000 410,000 사모 - - - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - - - 260,000 250,000 510,000-277 -

IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견 ( 검토의견포함한다. 이하이조에서같다 ) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제8기 2/4분기 ( 당기 ) 삼일회계법인 주 ) 해당사항없음 제7기 ( 전기 ) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 제6기 ( 전전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 주 ) 제 8 기 2/4 분기외부감사인의검토의견 - 연결재무제표가한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라중요성의 관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다. 2. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 제 8 기반기 ( 당기 ) 삼일회계법인 -1/4 분기 ( 연결 ) 재무제표검토 - 반기 ( 연결 ) 재무제표검토 135 313 250 제 7 기 ( 전기 ) 삼일회계법인 -1/4 분기 ( 연결 ) 재무제표검토 - 반기 ( 연결 ) 재무제표검토 -3/4 분기 ( 연결 ) 재무제표검토 - 기말 ( 연결 ) 재무제표감사 / 내부회계관리제도검토 120 210 210 210 1,080 제 6 기 ( 전전기 ) 안진회계법인 -1/4 분기 ( 연결 ) 재무제표검토 - 반기 ( 연결 ) 재무제표검토 -3/4 분기 ( 연결 ) 재무제표검토 - 기말 ( 연결 ) 재무제표감사 / 내부회계관리제도검토 120 170 370 208 693 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 - 278 -

사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 제 8 기반기 ( 당기 ) 2018.05.23 2018.06.19-2017~18 년귀속법인지방소득세신고 -2018 년법인세세무조정 2018.05.23 ~ 2019.05.31 2018.06.01 ~ 2020.05.31 8.8 33.5 삼일회계법인 제 7 기 ( 전기 ) 2017.05.12-2016 년귀속법인지방소득세신고 2017.05.12 ~ 05.31 5.5 삼일회계법인 제 6 기 ( 전전기 ) - 해당사항없음 - - - 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 4. 회계감사인의변경 - 기존회계감사인인 ' 안진회계법인 ' 의계약기간만료 (2014 년 ~ 2016 년 ) 에따라당사감사위원회의승인을거쳐 ' 삼일회계법인 ' 을회계감사인으로신규선임함 선임기간 : 2017 년 ~ 2019 년 ( 회계연도기준 ) 5. 내부통제에관한사항 - 해당사항없음 ( 기재생략 ) 6. 내부회계관리제도가. 내부회계관리자가내부회계관리제도에대한문제점또는개선방안등을제시한경우그내용및후속대책 - 해당사항없음나. 공시대상기간중회계감사인이내부회계관리제도에대하여의견표명을한경우그의견, 중대한취약점이있다고지적한경우그내용및개선대책 회계감사인의의견 기타내부회계제도관련의견 의견내용 경영진의내부회계관리제도운영실태평가보고서에대한우리의검토결과, 상기경영진의운영실태보고내용이중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게되는점이발견되지아니하였습니다. 지적사항 ( 중대한취약점 ) 개선대책 비고 - - - - - - - - 279 -

다. 내부통제구조의평가 - 해당사항없음 - 280 -

V. 이사의경영진단및분석의견 증권의발행및공시등에관한규정제 4-3 조 ( 사업보고서등의기재사항 ) 제 2 항에의 거, 본항목의기재를생략함. - 281 -

VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성 : 사내이사 1명, 사외이사 7명 (2018.06.30 현재 ) - 사외이사신규선임 : 사외이사정기영, 사외이사유정준, 사외이사손광익 ( 선임일 : 2018.03.23) - 사외이사사임 : 사외이사김찬홍 ( 사임일 : 2018.03.23) - 사내이사사임 : 사내이사사장박재경 ( 사임일 : 2018.06.14) (2) 이사회내위원회 (5 개 ) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 / 1. 임원 및직원의현황 / 가. 임원의현황을참조하시기바랍니다 나. 주요의결사항등 (1) 이사회안건처리현황및사외이사활동내역 ( 기준 : 2018.01.01 ~ 2018.06.30) 회차개최일자의안내용 1 2018.02.08 가결여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 사외이사등의성명 김찬홍 (100%) 찬반여부 윤인태 (100%) 1.2017 년도이사회및사외이사등평가가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 중요규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 3. 제 7 기 (2017 년도 ) 결산결과승인가결찬성찬성찬성찬성찬성 4. 당사와계열사간거래포괄승인가결찬성찬성찬성찬성찬성 5. 조건부신종자본증권발행계획변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 6. 당사와 ( 주 ) 부산은행과의임대차계약승인가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 이사회사무지원조직의책임자임면보고 2. 임원후보추천위원회결의사항이사회보고 3. 보수위원회결의사항이사회보고 4. 리스크관리위원회결의사항이사회보고 5. 내부통제시스템운영의적정성검토결과보고 6. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 김영재 (100%) 보고 - - - - - - 282 -

회차개최일자의안내용 2 2018.02.26 7.2017 년도지주와자회사간포괄승인거래결과보고 8.2017 년도내부통제체계ㆍ운영실태점검결과보고 9.2017 년도신용정보관리ㆍ보호인업무수행실적보고 가결여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 사외이사등의성명 김찬홍 (100%) 찬반여부 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 1. 중요규정개정 ( 안 ) 가결조건부찬성조건부찬성조건부찬성조건부찬성조건부찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - - - 1. 사외이사및감사위원회위원후보확정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 이사보수한도승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 3. 제 7 기정기주주총회소집및회의의목적사항결정가결찬성찬성찬성찬성찬성 3 2018.02.28 4.BNK 투자증권출자 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 2. 임원후보추천위원회결의사항이사회보고 보고 - - - - - 3. 보수위원회결의사항이사회보고 4. 감사위원회결의사항이사회보고 4 2018.03.19 1. 감사위원회규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항이사회보고 회차개최일자의안내용 보고 - - - - - 가결여부 차용규 (100%) 1. 이사회의장선임가결의결권제한 1) 문일재 (100%) 윤인태 (100%) 사외이사등의성명 김영재 (100%) 찬반여부 정기영 (100%) 유정준 (100%) 2. 이사회내위원회별위원선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2018.03.23 < 보고안건 > 1. 이사회내위원회별위원장선임보고 2. 이사회운영및사외이사활동계획보고 보고 - - - - - - - 3. 사외이사기부금지원내역보고 6 2018.04.13 7 2018.05.02 8 2018.06.19 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1.BNK 금융지주사장사임 ( 사내이사직유지 ) 관련보고 2. 보수위원회결의사항이사회보고 손광익 (100%) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - - - - - - - 보고 - - - - - - - 1. 그룹내부통제규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 1.2018 년 1/4 분기그룹가결산결과보고 2. 자회사주요이슈사항보고 3. 보수위원회결의사항이사회보고 4. 신종자본증권발행및자회사출자결과보고 5. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1.BNK 금융지주사내이사중도사임보고 1) 본인이사회의장선임의건으로의결권제한 보고 - - - - - - - - - - - - - - - 보고 - - - - - - - - 283 -

다. 이사회내위원회 (1) 위원회구성현황 ( 기준 : 2018.06.30) 위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 이사회운영위원회 `18.01.01~`18.03.22 사외이사 4 명 문일재 ( 위원장 ) 차용규김찬홍김영재 < 목적 > - 이사회에서위임한사항에대한심의및결의 - 이사회및이사회내위원회의효율적인운영과기업지배구조의개선에관한사항정책결정 < 권한 > - 이사회등의효율화및활성화에관한사항 - 이사회등의개최및사외이사운영에대한연간계획수립 - 기업지배구조의개선에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 정기영유정준 `18.03.23~ 사외이사 4 명 차용규 ( 위원장 ) 문일재정기영유정준 < 구성 > - 이사회의장, 감사위원회위원장, 리스크관리위원회위원장, 보수위원회위원장 리스크관리위원회 `18.01.01~`18.03.22 사내이사 1 명사외이사 4 명 문일재 ( 위원장 ) 김찬홍윤인태김영재박재경 < 목적 > - 회사및자회사등의각종리스크에대한정책승인및준수여부감시 감독 < 권한 > - 리스크관리의기본방침수립및조정 - 리스크수준및허용한도설정및한도초과의승인 - 리스크관리협의회및리스크관리규정의제정및개정 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 차용규정기영손광익 `18.03.23~ 사외이사 4 명 문일재 ( 위원장 ) 차용규정기영손광익 < 구성 > -5 인이내의이사로구성, 총위원의과반수는사외이사 보수위원회 `18.01.01~`18.03.22 사내이사 1 명사외이사 3 명 `18.3.23~ 사외이사 4 명 차용규 ( 위원장 ) 문일재윤인태박재경 유정준 ( 위원장 ) 윤인태김영재손광익 < 목적 > - 회사발전을위한경영성과제고방안수립및경영진의성과목표설정, 평가, 보상체계수립 < 권한 > - 그룹경영진성과평가및보상규정에관한사항 - 경영진및특정직원대상자결정, 성과측정및보상에대한검토 - 임원보수규정및임원퇴직금규정에관한사항 - 보상정책에대한의사결정절차에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 구성 > -3 인이상의이사로구성, 총위원의과반수는사외이사 신임위원 : 유정준김영재손광익 감사위원회 `18.01.01~`18.03.22 사외이사 5 명 김찬홍 ( 위원장 ) 차용규문일재윤인태김영재 < 목적 > - 이사및경영진의직무집행에대한감독과내부통제시스템등업무전반에대한감사및평가를통하여그룹의건전경영및투명성제고를위한관리ㆍ감독 < 권한 > - 이사및경영진에대한업무감독 - 내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치및개선방안제시 - 내부감사부서장의임면에대한동의 - 외부감사인선임에대한승인및감사활동에대한평가 - 기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 신임위원 : 정기영유정준 `18.3.23~ 사외이사 4 명 정기영 ( 위원장 ) 윤인태김영재 < 구성 > -3 인이상의이사로구성, 총위원의 3 분의 2 이상은사외이사, 위원중 1 인이상은관련법령 - 284 -

위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 임원후보추천위원회 `18.01.01~`18.03.22 사내이사 1 명사외이사 3 명 `18.3.23~ 사외이사 7 명 유정준에서정하는회계또는재무전문가 김영재 ( 위원장 ) 김지완차용규김찬홍 김영재 ( 위원장 ) 차용규문일재윤인태정기영유정준손광익 < 목적 > - 전문성과리더십을보유하고그룹의전략적목표에부합되는역량을갖춘임원후보심사및추천 < 권한 > - 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천 - 대표이사회장및사외이사후보자관리및검증 - 임원의자격요건설정 - 사외이사선임원칙수립및점검, 보완 - 기타이사회가정하는임원후보추천에관한사항 < 구성 > -3 인이상의이사로구성, 총위원의과반수이상은사외이사. 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 당사임원후보추천위원회및보수위원회에사내이사포함되어있지않음 신임위원 : 문일재윤인태정기영유정준손광익 (`18.2.26) 2018 년제 2 차이사회 : 대표이사회장김지완임추위에서제외 - 285 -

(2) 위원회활동내용 ( 가 ) 이사회운영위원회 (2018.01.01 ~ 2018.06.30) 개최일자 <1 차 > 2018.03.23 안건내용 가결여부 차용규 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 문일재 (100%) 찬반여부 정기영 (100%) 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 2. 이사회운영및사외이사활동계획 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - 유정준 (100%) 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) ( 나 ) 리스크관리위원회 (2018.01.01 ~ 2018.06.30) 개최일자 <1 차 > 2018.1.17 <2 차 > 2018.2.8 의안내용 1. 신종자본증권발행관련금리및유동성리스크관리방안 < 보고안건 > 해당사항없음 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고사항 > 1. 그룹리스크관리현황 2. 그룹위기상황분석검증결과 가결여부 문일재 (100%) 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 4 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 김찬홍 (100%) 찬반여부 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 가결찬성찬성찬성찬성 - - - - - 보고 - - - - 개최일자 <3 차 > 2018.3.23 <4 차 > 2018.5.2 의안내용 가결여부 문일재 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 차용규 (100%) 찬반여부 정기영 (100%) 1. 위원장선임 ( 안 ) : 사외이사문일재가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고사항 > 1. 트레이딩정책규정개정보고 2. 부실증가에따른리스크관리강화방안보고 3. 그룹리스크관리현황 손광익 (100%) - - - - - - - - - - 보고 - - - - 주 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사외이사 4 명, 상임이사 1 명 ) - 286 -

( 다 ) 보수위원회 (2018.01.01 ~ 2018.06.30) 개최일자 <1 차 > 2018.01.17 <2 차 > 2018.02.28 안건내용 가결여부 차용규 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 문일재 (100%) 찬반여부 1. 임원보수규정및임원퇴직금규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 윤인태 (100%) - - - - 1.2017 년도경영진단기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 2. 퇴임경영진성과급지급관련심의및유보 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 3.2018 년도경영진단기성과평가기준수립및계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 4. 경영진장기성과평가기준수립및계약체결 ( 안 ) 가결조건부찬성조건부찬성조건부찬성 5.2017 년보수체계연차보고서작성및공시가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - 개최일자 <3 차 > 2018.03.23 <4 차 > 2018.04.13 <5 차 > 2018.05.02 의안내용 가결여부 유정준 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 윤인태 (100%) 찬반여부 김영재 (100%) 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 손광익 (100%) - - - - - 1. 경영진 ( 사내이사 ) 보수조정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - - 1. 경영진단기성과평가기준변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 2. 경영진장기성과평가및보상가결찬성찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 - - - - - 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사 4 명 ) / 보수위원회내사내이사제외 ( 라 ) 감사위원회 (2018.01.01 ~ 2018.6.30) 개최일자 <1 차 > 2018.02.08 <2 차 > 2018.02.28 의안내용 < 심의안건 > 1. 내부통제시스템운영의적정성검토 < 보고안건 > 1.2017 년도금융감독원경영실태평가결과 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 < 심의안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인감사활동에대한평가 가결여부 김찬홍 (100%) 문일재 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 차용규 (100%) 찬반여부 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 보고 - - - 가결찬성찬성찬성찬성찬성 가결찬성찬성찬성찬성찬성 - 287 -

<3 차 > 2018.03.19 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 보고안건 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 1. 감사업무담당임원임면에대한동의 2. 감사업무규정 개정 ( 안 ) < 보고안건 > 해당사항없음 보고 - - - - 가결찬성찬성찬성찬성찬성 - - - - - 개최일자 <4 차 > 2018.03.23 <5 차 > 2018.05.02 <6 차 > 2018.05.31 의안내용 가결여부 정기영 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 윤인태 (100%) 찬반여부 김영재 (100%) 1. 위원장선임가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 2018 년 1 분기감사활동및결과 2. 2018 년 1 분기재무제표에대한외부감사인의감사결과 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약보고 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) 유정준 (100%) - - - - - - - - - - 보고 - - - - - - - - - 보고 - - - - ( 마 ) 임원후보추천위원회 (2018.01.01 ~ 2018.06.30) 개최일자 <1 차 > 2018.02.08 <2 차 > 2018.02.26 <3 차 > 2018.02.28 의안내용 가결여부 김영재 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 차용규 (100%) 찬반여부 1. 사외이사후보군추가 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 2. 사외이사예비후보군선정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 김찬홍 (100%) - - - - 1. 사외이사후보군 Pool-In 및예비후보군변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - 1. 사외이사및감사위원회위원후보추천 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 3 명 ) - - - - 개최일자 <4 차 > 의안내용 가결여부 김영재 (100%) 1. 위원장선임 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 차용규 (100%) 문일재 (100%) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 윤인태 (100%) 찬반여부 정기영 (100%) 유정준 (100%) 손광익 (100%) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 288 -

2018.03.23 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - - - - - 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 7 인 ( 사외이사 7 명 ) 18.02.26 김지완위원사임 / 현재위원전원사외이사로구성 - 289 -

라. 이사 ( 감사위원회위원포함 ) 의독립성 (1) 이사의독립성기준및운영 당사는금융회사의지배구조에관한법률및동법시행령그리고자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령에따른독립성기준에의거하여이사를선임하고있으며, 선임후최근일현재까지당사의모든이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한법령에서정하는자격기준도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는 3인이상으로구성하고이사총수의과반수가되도록하며, 사외이사는임원후보추천위원회의추천및이사회결의를거쳐주주총회에서선임됩니다. 2018.06.30 일현재당사전체사외이사는 7명으로이사총수의과반 (7명/8명, 비율 87.5%) 을충족하고있습니다. ( 가 ) 임원후보추천위원회 - 구성 : 전체위원은 3인이상으로구성하고, 총위원의과반수는사외이사로구성, 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 (2018.02.26 개정 ) - 위원장 : 사외이사인위원중에서호선 - 임기 : 1년이내 - 위원회소집 : 위원장이소집하고, 필요한경우수시로소집 - 결의사항 : 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천대표이사회장및사외이사후보자발굴ㆍ관리및검증임원의자질등자격요건설정사외이사선임원칙수립및점검 보완그밖에이사회가정하는임원후보추천에관한사항 - 결의방법 : 재적위원과반수출석과과반수의찬성 ( 감사위원회후보추천은위원총수의 3분의 2 이상 ) 위원회위원은본인을후보로추천하는위원회의결의에관하여의결권을행사하지못함 ( 나 ) 임원후보추천위원회구성현황 ( 기준 : 2018.06.30) - 290 -

성명사외이사여부비고 위원장김영재여 위원 차용규 문일재 윤인태 정기영 유정준 손광익 여 여 여 여 여 여 - 법적구성요건충족 -3 인이상의이사로구성, 전체위원중사외이사전원으로구성, 단, 대표이사회장은위원구성에서제외 - 임원후보인선자문단운영가능, 필요시외부전문가의자문요청가능 임원후보추천위원회위원구성변경 - 김지완現대표이사회장 : '17.09.27 선임, `18.02.26 위원회제외 - 김찬홍前사외이사 : 18.03.23 이사임기만료로퇴임 - 문일재, 윤인태, 정기영, 유정준, 손광익사외이사 `18.03.23 신규선임 대표이사회장임원후보추천위원회위원구성제외결의 - `18.02.26. 제 2 차이사회에서임원후보추천위원회규정개정을통하여, 대표이사 회장을위원구성에서제외하여, 위원회의독립성제고 (2) 이사의독립성기준충족여부 ( 기준 : 2018.06.30) 이사 독립성기준충족여부 선임배경추천인회사와의거래 최대주주또는주요주주와의관계 김지완충족금융전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 차용규충족경영전문가사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 문일재충족경제전문가사외이사후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 윤인태충족법률전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 김영재충족경제전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 정기영충족재무회계전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 유정준충족재무회계전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 손광익충족경영전문가임원후보추천위원회해당사항없음해당사항없음 이사로서의활동분야는 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. - 291 -

마. 사외이사의전문성 당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사의제반업무를지원하기위하여사외이사지원조직을구성하여운영하고있습니다. 또한사외이사의전문성을제고하기위하여전략, 금융, 회계, 리스크관리등에대한교육을실시하고있습니다. (1) 사외이사지원조직 소속조직담당업무 ( 역할 ) 담당직원 그룹전략재무총괄 전략기획부 1. 경영진임면에관한업무 2. 이사회및이사회내위원회운영지원 3. 최고경영자경영승계업무 3. 사외이사지원업무가. 경영정보등의보고, 제공및발송지원나. 이사회내위원회의업무지원다. 사외이사후보군육성 / 관리라. 사외이사에대한평가업무지원마. 기타사외이사의역할과책임을위해필요한업무지원 부장 1 명부원 4 명 (2) 사외이사교육실적 (2018.01.01~2018.06.30) 교육일시교육주체교육내용참석인원 내부교육 2018.03.23 전략기획부ㅇ 2017 년도 BNK 금융그룹현황설명및이사회안내 외부교육 2018.04.18 조선비즈ㅇ제 7 회미래금융포럼참석 ( 블록체인과금융혁신 ) 사외이사전원 (7 명 ) 정기영사외이사유정준사외이사 외부교육 2018.04.25 KSA 한국표준협회ㅇ최고경영자조찬회 ( 대한민국의건강한블록체인생태계 ) 손광익사외이사 내부교육 2018.05.02 리스크관리부ㅇ리스크관리개요및관리체계 내부교육 2018.05.02 BNK 금융경영연구소ㅇ블록체인경제패러다임과은행업에서의활용전략 사외이사전원 (7 명 ) 사외이사전원 (7 명 ) 외부교육 2018.05.30 동아일보, 채널 A ㅇ 2018 동아국제금융포럼 ( 디지털금융과행동경제 ) 정기영사외이사 외부교육 2018.05.30 KSA 한국표준협회ㅇ최고경영자조찬회 ( 격동하는한반도전망 ) 손광익사외이사 외부교육 2018.06.20 KSA 한국표준협회ㅇ최고경영자조찬회 (4 차산업혁명, 새로운노동구조의위기와기회 ) 손광익사외이사 - 292 -

2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회현황 (2018.6.30 현재 ) 성명주요경력비고 김찬홍주 1) 차용규주 1) 문일재주 1) 윤인태주 2) 김영재주 2) 1982. 08. 미워싱턴대경영대학원졸업 (MBA, 회계학전공 ) 1991. 02. 서울대학교경영학박사 ( 회계학전공 ) 2001. 03. 국세공무원교육원교수 ( 회계학 ) 2002. 06. 한국회계기준원수석연구원 2008. 03. 한국회계기준원 IFRS 자문위원, 회계기준자문위원장 2014. 09. 명지대학교경영학과부교수 ( 現 ) 2014. 10. 손해보험협회비상근감사 ( 現 ) 2016. 03. BNK 금융지주사외이사 ( 前 ) 1977. 02. 부산대학교경영대학원수료 1994. 03. KNN(PSB 부산방송 ) 경영기획이사 1998. 02. Ubc 울산방송 대표이사 2009. 02. OBS 경인 TV 대표이사 2010. 04. ( 주 ) 미디어 OBS 부회장, OBS 고문 2011. 01. 선진지주상임감사 2012. 12. 하림홀딩스상임감사 2016. 03. BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1981. 02. 서울대학교행정대학원졸업 1990. 02. 미오리건대학교대학원경제학석사 2002. 10. 대통령비서실기획조정 / 정책기획비서관실국장 2008. 01. 대통령비서실경제정책비서관 2008. 07. 조달청차장 2009. 10. 연합자산관리 감사 2013. 03. 호텔신라감사 2016. 03. BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1975.02. 경남고등학교졸업 1980.02 서울대학교법학과졸업 1985.09 부산지방법원판사 2006.08 부산지방법원동부지원지원장 2009.02 부산고등법원수석부장판사 2011.02 창원지방법원법원장 2012.02 부산지방법원부장판사 2013.02 부산지방법원법원장 2015.02 부산고등법원법원장 2017.02 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) 2017.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1978.02. 배정고등학교졸업 1986.02. 부산대학교경제학과졸업 1988.02. 미워싱턴대경제학석사 1993.02. 미워싱턴대경제학박사 1994.08 한국증권거래소선임연구위원 1999.04 대구경실련경제정의연구소소장 2000.04 한국은행객원연구원 2002.03. 부산대경제통상대경제학부교수 ( 現 ) 사외이사 사외이사 사외이사 사외이사 사외이사 - 293 -

정기영주 3) 유정준주 3) 2014.07. 한국경제통상학회회장 2014.12 부산차이나비즈니스포험회장 ( 現 ) 2015.09. 부산대경제통상대학학장겸대학원장 ( 現 ) 2017.03. BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1971.02 서울대학교경영학과졸업 1985.03 계명대학교경영대학 ( 회계학과 ) 부교수, 교수 1999.01 금융감독원전문심의위원 2002.03 한국회계연구원원장겸회계기준위원회위원장 2006.03 국민은행사외이사, 감사위원회위원장, 이사회의장 2008.09 KB 금융지주이사회의장 2009.03 계명대학교경영대학회계학과명예교수 ( 現 ) 2018.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1973.02 한양대학교경영학과졸업 1998.10 한양증권 대표이사사장 2001.07 증권거래소비상근감사 2005.01 한국증권선물거래소사외이사 2006.07 한국증권금융사외이사 2013.03 신한회계법인공인회계사 ( 現 ) 2018.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 주 1) 김찬홍, 차용규, 문일재감사위원은임기만료로 2018. 3. 23 퇴임 주 2) 윤인태, 김영재감사위원은 2017. 3. 24 신규선임 주 3) 정기영, 유정준감사위원은 2018. 3. 23 신규선임 사외이사 ( 위원장 ) 사외이사 (2) 감사위원회의독립성 ( 가 ) 감사위원회위원의선임 ( 임원후보추천위원회규정 ) 회장, 비상임이사및사외이사를포함하여 3 인이상으로구성된임원후보추천위원회 의추천 ( 위원총수의 3 분의 2 이상찬성 ) 을받아주주총회에서선임 ( 나 ) 감사위원회의구성 ( 감사위원회규정 ) 위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사로구 성하되, 위원중 1 인이상은관련법령이정하는회계또는재무전문가이어야한다. ( 다 ) 감사위원회독립의원칙 ( 감사위원회규정 ) 감사위원회는그직무를이사회의의결및집행기구와타부서로부터독립된위치에 서수행한다 감사위원회위원의독립성충족여부 (2018.6.30 현재 ) 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 - 294 -

3 명이상의이사로구성충족 (4 명 ) 상법제 415 조의 2 제 2 항 사외이사가위원의 3 분의 2 이상충족 ( 전원사외이사 ) 위원중 1명이상은회계또는재무전문가감사위원회의대표는사외이사그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 정기영, 유정준 2 인 ) 충족 충족 ( 해당사항없음 ) 상법제 542 조의 11 제 2 항 상법제 542 조의 11 제 3 항 (3) 감사위원회활동 회차개최일자안건의주요내용 1 2018.02.08 2 2018.02.28 3 2018.03.19 의결현황 < 심의사항 > 1. 내부통제시스템운영의적정성검토가결 < 보고사항 > 1. 2017 년도금융감독원경영실태평가결과보고 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고보고 < 심의사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 결의사항 > 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 < 결의사항 > 1. 감사업무담당임원임면에대한동의 2. 감사업무규정 개정 ( 안 ) 가결가결가결 가결가결 가결가결 4 2018.03.23 < 결의사항 > 1. 위원장선임가결 5 2018.05.02 < 보고사항 > 1. 2018 년 1 분기감사활동및결과 2. 2018 년 1 분기재무제표에대한외부감사인의감사결과 보고보고 6 2018.05.31 < 보고사항 > 1. 외부감사인의비감사용역계약보고보고 비고 나. 준법감시인등 (2018.6.30 일현재 ) 성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력재직기간임기만료일 구교성남 65.7.10 상무부상근내부통제총괄 -1991. 2 부산은행입행 -2010. 3 부산은행장림동부지점장 -2012. 2 BNK 금융지주전적 (BNK 경제연구소부부장 ) -2013.12 당사준법감시부장 27 년 6 개월 ( 그룹입사일기준 ) 2019.12.31-295 -

- 296 - -2014. 2 당사준법감시인 -2016. 2 당사준법감시인 ( 재선임 )

3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 집중투표제도 - 이사를선임할것을청구하는경우주주총회일 ( 정기주주총회의경우에는직전연도의정기주주총회일에해당하는그해의해당일 ) 의 6주전까지서면또는전자문서로회사에청구하여야함 - 상장회사의의결권없는주식을제외한발행주식총수의 100 분의 1 이상에해당하는주식을보유한자는집중투표의방법으로이사를선임할것을청구할수있음 나. 서면투표제도 - 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는서면에의하여의결권을행사할수있음. - 당사는총회소집통지서에동의결권행사에필요한서면과참고서류를첨부하여야하며의결권을행사하고자하는주주는첨부된서면에필요한사항을기재하여주주총회전일까지당사에제출하여야함. - 297 -

VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2018 년 6 월 30 일현재당사의최대주주는롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인 (7 개사 ) 으로 서총 11.14% 를보유하고있습니다. 상기롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인은 " 상호출자제한기업집단 (2018.05 기준 )" 의 " 롯데 " 소속회사로서지주회사업을주업종으로영위하는롯데지주 ( 주 ) 을비롯, 백화점업을영위하는롯데쇼핑 ( 주 ), 음료제조업을영위하는롯데칠성음료 ( 주 ), 장학사업을영위하는 ( 재 ) 롯데장학재단, 호텔업을영위하는 ( 주 ) 호텔롯데가있고, 일본계열사로롯데홀딩스, 광윤사, 패밀리가있습니다. 최대주주의대표자 (2018 년 6 월 30 일 ) 성명직위 ( 상근여부 ) 주요경력 신동빈대표이사 ( 상근 ) 황각규대표이사 ( 상근 ) 아오야마가쿠인대경제학학사컬럼비아경영대학원 MBA 현롯데지주 대표이사현롯데그룹회장현롯데쇼핑 이사 서울대학교화학공학현롯데지주 ( 주 ) 대표이사전롯데그룹경영혁신실부사장 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의종류 기초 소유주식수및지분율 기말 주식수지분율주식수지분율 롯데지주 ( 주 ) 본인보통주 8,993,600 2.76 8,993,600 2.76 - 롯데쇼핑 ( 주 ) 특수관계인보통주 8,543,826 2.62 8,543,826 2.62 - ( 재 ) 롯데장학재단특수관계인보통주 5,757,603 1.76 5,757,603 1.76 - 롯데칠성음료 ( 주 ) 특수관계인보통주 2,156,883 0.66 2,156,883 0.66 - ( 주 ) 호텔롯데특수관계인보통주 1,520,655 0.47 1,520,655 0.47 - LOTTE HOLDING 비고 - 298 -

성명 관계 주식의종류 기초 소유주식수및지분율 기말 주식수지분율주식수지분율 S CO.,LTD 특수관계인보통주 4,702,375 1.44 4,702,375 1.44 - ( 주 ) 광윤사특수관계인보통주 2,758,095 0.85 2,758,095 0.85 - ( 주 ) 패밀리특수관계인보통주 1,887,130 0.58 1,887,130 0.58 - 계 보통주 36,320,167 11.14 36,320,167 11.14 - 우선주 - - - - - 비고 (1) 법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 롯데지주 50,538 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명지분 (%) 성명지분 (%) 성명지분 (%) 신동빈 10.5 - - 신동빈 10.5 황각규 0.00 - - - - (2) 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 자산총계 21,897,058 부채총계 14,407,225 자본총계 7,489,883 매출액 2,376,042 영업이익 10,218 당기순이익 495,281 (3) 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 1) 주요사업의내용 동사는 2017 년 10월 1일을분할기일로하여제과사업을영위하는롯데제과 ( 주 ) 를분할하여신설하였으며, 동사는롯데지주 ( 주 ) 로사명을변경하였습니다. 또한 2017 년 10월 1일을분할합병기일로하여동사의계열회사인롯데쇼핑 ( 주 ), 롯데칠성음료 ( 주 ), 롯데푸드 ( 주 ) 의분할된투자사업부문을합병하여지주회사체제로전환하였습니다. 동사는 2017 년 11월 10일공정거래위원회에지주회사전환신청을하였으며, 2018-299 -

년 3 월 8 일결과통지를받았습니다. 동사의수입원은자회사등으로부터받는배당수 익, 롯데브랜드의권리를소유하며사용자로부터수취하는상표권사용수익, 소유 건물의임대를통한임대수익등이있습니다. 동사의주요자회사들이영위하는주요사업으로는백화점업 ( 롯데쇼핑 ), 신용카드및 할부금융업 ( 롯데카드 ), 음료제조업 ( 롯데칠성 ), 가공식품도매업 ( 롯데지알에스 ) 이있 습니다. 자회사인롯데쇼핑 ( 주 ) 는 1970 년 7월 2일백화점경영을목적으로설립되었으며당기말현재총 59개의종속회사가있습니다. 롯데쇼핑과롯데쇼핑의종속기업 ( 이하 " 연결실체 ") 는수익을창출하는재화와용역의성격, 시장및판매방법의특징, 사업부문의계속성등을고려하여경영의다각화실태를적절히반영할수있도록백화점사업부문, 할인점사업부문, 전자제품전문점사업부문, 기타사업부문으로세분하였습니다. 회사분할합병 (17.10.01) 으로일부사업부문이롯데지주 ( 주 ) 로이관되었습니다. ( 금융사업부문, 편의점사업부문등 ) 자회사인롯데카드주요사업은카드사업부문과할부금융사업부문으로분류할수있습니다. 카드사업부문에서는신용카드를발행, 관리하고신용카드이용과관련된대금을결제하며신용카드가맹점의모집및관리하는업무를하고있습니다. 할부금융사업부문에서는고객이물품구매에필요한자금을융통하여주는할부금융및일반고객 / 기업고객을대상으로신용또는담보를기초로하여자금을대여해주는일반대출업무등을영위하고있습니다. 자회사인롯데칠성음료은탄산음료및주스등의음료제품및소주, 맥주등의주류제품을보유한종합음료회사입니다. 당사의제품은대형할인매장및편의점뿐만아니라소매점등을통해소비자들에게판매되며대리점채널을통해서도운영되고있습니다. 자회사인롯데지알에스는가공식품도매업회사로서햄버거사업부문, 커피사업부문, 도넛사업부문, 아이스크림사업부문, 레스토랑사업부문으로되어있습니다. - 300 -

2) 신용평가에관한사항 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의신용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 2017.11.22 기업어음 (CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 수시평가 2017.10.24 기업어음 (CP) A1 NICE 신용평가 (A1~D) 수시평가 2017.06.29 기업어음 (CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 본평가 2017.06.29 기업어음 (CP) A1 NICE 신용평가 (A1~D) 본평가 2017.06.29 회사채 (63-2 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (63-2 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (63-1 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (63-1 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (62-2 회 ) AA+ NICE 신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (62-2 회 ) AA+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (62-1 회 ) AA+ NICE 신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (62-1 회 ) AA+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (61-2 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (61-2 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (61-1 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (61-1 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (60 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 정기평가 2017.06.29 회사채 (60 회 ) AA+ NICE 신용평가 (AAA D) 정기평가 2017.02.09 회사채 (63-2 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 본평가 2017.02.09 회사채 (63-2 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 본평가 2017.02.09 회사채 (63-1 회 ) AA+ 한국신용평가 (AAA D) 본평가 2017.02.09 회사채 (63-1 회 ) AA+ 한국기업평가 (AAA D) 본평가 3) 주요연혁 2013. 04. ( 주 ) 기린식품흡수합병 2013. 11. 카자흐스탄제과업체라하트社인수 2014. 08. ( 주 ) 롯데브랑제리흡수합병 2014. 12. 가족친화기업인증 2015. 08. 인도하리아나초코파이공장준공 - 301 -

2015. 10. 카자흐스탄쉼켄트제2공장준공 ( 비스켓 ) 2016. 11. 중국롯데냉음 ( 산동 ) 유한공사지분양도계약체결 ( 매수자 : 북경보태과기개발유한공사 ) 2016. 12. 파키스탄라면사업진출 2017. 06. 중국롯데냉음 ( 산동 ) 유한공사매각 2017. 09. 길리안프리미엄신제품 (Master's Selection) 출시 2017. 10. 회사분할및상호변경 ( 롯데지주주식회사 ) 2018. 01. 롯데지주 ( 주 ) 와롯데상사 ( 주 ), 롯데로지스틱스 ( 주 ), 한국후지필름 ( 주 ), 롯데지알에스 ( 주 ), ( 주 ) 대홍기획, 롯데아이티테크 ( 주 ) 의합병및분할합병결정 4) 주요임원현황 (2018 년 3 월 31 일기준 ) 직위 ( 상근여부 ) 등기임원여부학력경력 신동빈대표이사 ( 상근 ) 등기임원컬럼비아경영대학원 MBA 황각규대표이사 ( 상근 ) 등기임원서울대화학공학 이봉철사내이사 ( 상근 ) 등기임원부산대경영학 현롯데지주 대표이사현롯데그룹회장현롯데쇼핑 이사 현롯데지주 대표이사전롯데그룹경영혁신실실장 현롯데지주 사내이사전롯데그룹경영혁신실부사장 민형기위원장 ( 상근 ) 미등기임원서울대법학컴플라이언스위원회 소진세사장 ( 상근 ) 미등기임원고려대행정학사회공헌위원회 김재화사장 ( 상근 ) 미등기임원경기대회계학경영개선실 윤종민사장 ( 상근 ) 미등기임원서울대철학 HR 혁신실 5) 롯데지주의최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2018 년 3 월 31 일 ) ( 단위 : 주. %) 성명 관계 주식의종류 기초 소유주식수및지분율 기말 주식수지분율주식수지분율 신동빈최대주주보통주 7,746,897 10.5 7,746,897 10.5 - 신동빈최대주주우선주 23,085 2.3 23,085 2.3 - 신동주특수관계인보통주 171,673 0.2 171,673 0.2 - 신동주특수관계인우선주 0 0.0 0 0.0 - 신격호특수관계인보통주 2,176,830 3.0 2,176,830 3.0 - 비고 - 302 -

신격호 특수관계인 우선주 139,847 14.2 139,847 14.2 - ( 재 ) 롯데장학재단 특수관계인 보통주 2,913,988 4.0 2,913,988 4.0 - ( 재 ) 롯데장학재단 특수관계인 우선주 50,516 5.1 50,516 5.1 - 롯데삼동복지재단 특수관계인 보통주 54,807 0.1 54,807 0.1 - LOTTE CO.,LTD 특수관계인 보통주 2,613,965 3.5 0 0.0 - ( 주 ) 롯데홀딩스 특수관계인 보통주 0 0.0 2,613,965 3.5 - L제2 투자회사 특수관계인 보통주 106,151 0.1 106,151 0.1 - ( 주 ) 호텔롯데 특수관계인 보통주 4,808,717 6.5 4,808,717 6.5 - ( 주 ) 호텔롯데 특수관계인 우선주 47,735 4.8 47,735 4.8 - 롯데케미칼 ( 주 ) 특수관계인 보통주 23,864 0.0 23,864 0.0 - 롯데아이티테크 ( 주 ) 특수관계인 보통주 1,734,654 2.4 1,734,654 2.4 - 롯데알미늄 ( 주 ) 특수관계인 보통주 4,726,242 6.4 4,726,242 6.4 - 롯데알미늄 ( 주 ) 특수관계인 우선주 38,854 3.9 38,854 3.9 - ( 주 ) 부산롯데호텔 특수관계인 보통주 389,590 0.5 389,590 0.5 - 한국후지필름 ( 주 ) 특수관계인 보통주 2,832,097 3.8 2,832,097 3.8 - ( 주 ) 대홍기획 특수관계인 보통주 817,585 1.1 817,585 1.1 - 신영자 특수관계인 보통주 1,195,007 1.6 1,195,007 1.6 - 신영자 특수관계인 우선주 14,814 1.5 14,814 1.5 - 신유미 특수관계인 보통주 42,254 0.1 42,254 0.1 - 이원준 특수관계인 보통주 700 0.0 700 0.0 - 강희태 특수관계인 보통주 0 0.0 0 0.0 - 박차석 특수관계인 보통주 685 0.0 685 0.0 - 장선윤 특수관계인 보통주 801 0.0 801 0.0 - 장정안 특수관계인 보통주 77,037 0.1 77,037 0.1 - 최성현 특수관계인 보통주 262 0.0 262 0.0 - 최성원 특수관계인 보통주 367 0.0 367 0.0 - 김순봉 특수관계인 보통주 35 0.0 35 0.0 - 신정근 특수관계인 보통주 1,056 0.0 1,056 0.0 - 신복남 특수관계인 보통주 214 0.0 214 0.0 - 조현욱 특수관계인 보통주 51 0.0 51 0.0 - 조현욱 특수관계인 우선주 11 0.0 11 0.0 - 신영우 특수관계인 보통주 33 0.0 33 0.0 - 박희청 특수관계인 보통주 320 0.0 320 0.0 - OGO YAYOI 특수관계인 보통주 1,792 0.0 1,792 0.0 - 황각규 특수관계인 보통주 74 0.0 74 0.0 - ( 재 ) 롯데문화재단 특수관계인 우선주 11,728 1.2 11,728 1.2 - 한일랑 특수관계인 보통주 1,250 0.0 1,250 0.0 - 조용완 특수관계인 보통주 5 0.0 5 0.0 - 조용완 특수관계인 우선주 3 0.0 3 0.0 - 계 보통주 32,439,003 44.0 32,439,003 44.0 - 우선주 326,593 33.0 326,593 33.0 - - 303 -

5) 재무현황 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 2018 년 1분기 2017 년말주 ) 자산총계 21,652,174 21,897,058 부채총계 14,217,915 14,407,225 자본총계 7,434,259 7,489,833 매출액 2,190,921 2,376,042 영업이익 75,698 10,218 당기순이익 60,100 495,281 주 ) 2017년 지주사 설립으로 2017년말 기준 매출액, 영업이익, 당기순이익은 2017.10.1 ~ 2017.12.31 까지의수치기재함 * 위내용은공시된롯데지주 ( 주 ) 사업 ( 분기 ) 보고서를근거로기재하였습니다. 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일최대주주명소유주식수지분율비고 2015 년 06 월 04 일국민연금공단 33,200,379 12.97 주 1) 2015 년 06 월 30 일국민연금공단 32,905,159 12.86-2015 년 06 월 30 일국민연금공단 32,875,563 12.85-2015 년 12 월 07 일 2016 년 01 월 23 일 롯데제과외특수관계인 롯데제과외특수관계인 30,741,736 12.01 주 2) 36,943,812 11.33 2016 년 10 월 25 일국민연금공단 37,038,336 11.36 2016.1.22 유상증자 ( 발행주식수 70,000,000 주 ) 주금납입에따른소유주식수증가 (16.1.25 최대주주등소유주식변동신고서 ) 변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 2016 년 12 월 31 일국민연금공단 40,405,803 12.40 2016 년말주주명부기준 2017 년 03 월 31 일국민연금공단 39,625,305 12.16 2017 년 06 월 30 일국민연금공단 39,568,961 12.14 2017 년 09 월 30 일국민연금공단 40,790,906 12.52 2017 년 12 월 31 일국민연금공단 37,604,467 11.54 변경일자는 2017.4.7 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 2017.7.7 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 2017.10.10 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 2018.01.09 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " - 304 -

변동일최대주주명소유주식수지분율비고 2018 년 03 월 31 일국민연금공단 36,473,614 11.19 2018 년 06 월 01 일 롯데지주외특수관계인 36,320,167 11.14 에의함 변경일자는 2018.04.06 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서공시한 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에의함 주 1) 2015.06.04 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8 인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨. < 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환에의한최대주주변경내용 > 1. 변경사유 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약에따라주식교환실시 2. 주식교환목적 : 경남은행완전자회사화 3. 교환전후최대주주변경내용 주주명 롯데제과외 8 개사 주식교환전 (2015.4.16 주주명부폐쇄기준 ) BNK 금융지주주식 경남은행주식 교환후 (2015.6.4 주식교환일기준 ) 비율 ( 주식교환후 ) BNK 금융지주 30,741,736-30,741,736 12.01% 국민연금 29,361,821 3,934,112 33,200,379 12.97% 4. 경남은행 1 주당 BNK 금융지주주식교환비율 : 0.6388022 주 5. 주식교환에의해국민연금이취득한 BNK 금융지주주식수 : 3,379,211 주 국민연금의경우 2015.4.16 주주명부폐쇄이후에경남은행추가매입을통해서최종적으로주식교환을통한당사주식취득분은 2015.6.4 기준 3,379,211 주임 기존최대주주였던롯데제과외 8 개사는소유중인경남은행주식이없어주식교환에의한당사주식증가분이없었음.(2015.7.3 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서참조 ) 6. 2015.6.4 일기준주식교환일현재국민연금당사주식소유내역ㅇ BNK 금융지주주식소유분 : 29,821,168 주 (A) ㅇ주식교환에의한당사주식취득분 : 3,379,211 주 (B) ㅇ총주식수 (A+B) : 33,200,379 주 (12.97%) - 주식교환후 BNK 금융지주총발행주식수 : 255,935,246 주 주 2) 2015.12.07 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 2. 주식의분포 가. 주식소유현황 주식소유현황 - 305 -

( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주주명소유주식수지분율비고 5% 이상주주 롯데지주 ( 주 ) 외특수관계인 36,320,167 11.14 2017. 12.31 기준 국민연금공단 34,897,236 10.71 2017. 06.29 기준 Fidelity Management & Rese arch Company 18,182,593 5.58 2018. 04.23 기준 Harris Associates L.P. 16,398,040 5.03 2016. 07.15 기준 우리사주조합 13,168,654 4.04 2018. 06.30 기준 소액주주현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식비고주주수비율주식수비율소액주주 53,792 99.92% 205,255,927 62.98% 주 ) 주 ) 소액주주관련정보는 2017.12.31 주주명부폐쇄일기준임 3. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제 13 조 ( 주식의발행및배정 ) 1 이회사가이사회의결의로신주를발행하는경우다음의각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제 1 호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사, 이회사또는자회사와거래관계의형성과유지에필요한법인과개인등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서제 1 호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 4. 자본시장과금융투자업에관한법률에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는방식 5. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률등관련법령에의하여증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를배정하는방식 6. 상법등관련법령에의하여주식매수선택권의행사로신주를배정하는방식 2 제 1 항제 3 호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신주를배정하여야한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에게신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자, 투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3 제 1 항각호의어느하나에해당하는방식에의해신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다. 4 제 1 항제 2 호및제 3 호에따라신주를배정하는경우상법제 416 조제 1 호, 제 2 호, 제 2 호의 2, 제 3 호, 제 4 호에서정하는사항을그납입기일의 2 주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제 165 조의 9 에따라주요사항보고서를금융위원회및거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 5 회사는신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생하는경우에관련법령에서정하는바에따라그처리방법을이사회결의로정한다. 6 회사는신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. - 306 -

7 회사는제 1 항제 1 호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인 결산일 12 월 31 일정기주주총회결산종료후 3 개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일부터 1 월 7 일까지 주권의종류 1 주권,5 주권,10 주권,50 주권,100 주권,500 주권,1000 주권,10000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 ( 02-3774-3000) 부산광역시남구문현금융로 40 ( 문현동, 부산국제금융센터 ) 주주의특전없음공고게재신문 당사의인터넷홈페이지 (http://www.bnkfg.com) 에게재한다. 다만, 전산장애또는그밖의부득이한사유로회사의인터넷홈페이지에공고를할수없을때에는부산광역시내에서발간되는부산일보및국제신문에게재한다 4. 주가및주식거래실적 주가 거래량 ( 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 종류 2017 년 9 월 2017 년 11 월 2017 년 12 월 2018 년 3 월 2018 년 4 월 2018 년 5 월 2018 년 6 월 최고 10,350 9,940 9,740 11,250 10,700 10,750 10,150 최저 9,370 9,060 9,210 10,250 9,970 9,350 9,090 가중산술평균 9,914 9,375 9,419 10,758 10,363 10,159 9,587 최고 1,522,552 3,689,676 1,918,175 1,992,413 2,037,059 1,999,293 1,790,779 최저 551,138 485,129 424,029 302,572 444,499 590,182 526,630 거래량 ( 월 ) 19,886,481 21,515,565 16,295,932 20,739,452 23,495,570 25,858,315 17,651,903 주 1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식보통주 - 307 -

VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원의현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 의결권의결권있는주식없는주식 재직기간 임기만료일 64.02 부산상업고등학교졸업 70.02 부산대학교무역학과졸업 김지완남 1946.07 회장등기임원상근그룹경영총괄 02.02 홍익대학교세무학석사 08.02 하나금융투자대표이사 08.03 하나금융지주부회장 12,000-2017. 09.27~ - 16.06 선린대학교감사 17.09 BNK 금융지주대표이사회장 ( 現 ) 68.02 영남상업고등학교졸업 차용규남 1949.10 사외이사 등기임원비상근 이사회의장 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) 74.02 동아대학교경영학과졸업 77.02 부산대경영대학원수료 91.01 한창그룹기획조정실이사 98.02 UBC 울산방송 ( 주 ) 대표이사 09.02 OBS 경인TV( 주 ) 대표이사 - - 2016. 03.25~ - 16.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 74.02 서울고등학교졸업 79.02 서울대학교경영학과졸업 81.02 서울대행정대학원석사 문일재남 1955.11 사외이사 등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) 90.02 미오리건대대학원경제학석사 07.07 재정경제부경제자유구역기획국장 08.01 대통령비서실경제정책비서관 - - 2016. 03.25~ - 08.07 조달청차장 16.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 16.10 대한석유협회부회장 ( 現 ) 75.02 경남고등학교졸업 80.02 서울대학교법학과졸업 윤인태남 1957.11 사외이사 등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) ( 보수위원회 ) ( 감사위원회 ) 82.02 서울대학교대학원법학과수료 12.02 부산지방법원부장판사 13.02 부산지방법원법원장 15.02 부산고등법원법원장 - - 2017. 03.24~ - 17.02 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) 17.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 78.02 배정고등학교졸업 86.02 부산대학교경제학과졸업 88.02 미워싱턴대경제학석사 김영재남 1960.07 사외이사 등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) ( 보수위원회 ) ( 감사위원회 ) 93.02 미워싱턴대경제학박사 02.02 부산대경제학부교수 ( 現 ) 14.07 한국경제통상학회회장 15.09 부산대경제통상대학장겸 - - 2017. 03.24~ - 대학원장 ( 現 ) - 308 -

성명성별출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 의결권의결권있는주식없는주식 재직기간 임기만료일 17.03 부산은행사외이사 ( 現 ) 17.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 66.02 경북고등학교졸업 71.02 서울대학교경영학과졸업 76.02 서울대경영대학원석사 정기영남 1948.09 사외이사 등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 85.01 미텍사스대회계학박사 85.03 계명대회계학과교수 01.08 한국회계학회회장 09.03 계명대회계학과명예교수 ( 現 ) - - 2018. 03.23~ - 10.01 대법원공탁금관리위원회위원 16.03 ( 주 ) 엘엔에프사외이사 18.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 68.02 성동고등학교졸업 73.02 한양대학교경영학과졸업 유정준남 1951.04 사외이사 등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 보수위원회 ) ( 감사위원회 ) 85.02 서울대경영대학원석사 90.05 한양증권 ( 주 ) 상임감사 98.10 한양증권 ( 주 ) 대표이사사장 05.01 한국증권선물거래소사외이사 06.07 한국증권금융사외이사 - - 2018. 03.23~ - 13.01 신한회계법인공인회계사 ( 現 ) 18.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 73.02 부산고등학교졸업 82.02 한국외국어대학교노어과졸업 05.12 서강대경영전문대학원최고경영자 과정수료 12.05 서울대문헌지식정보최고위과정 손광익남 1954.09 사외이 ( 임원후보추천위원회 ) 사등기임원비상근 ( 보수위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) 이수 03.02 ( 주 ) 부산롯데호텔롯데부산면세점장 08.02 ( 주 ) 롯데호텔롯데면세점마케팅부문장 - - 2018. 03.23~ - 09.02 롯데쇼핑 ( 주 ) 시네마사업본부대표 15.10 ( 주 ) 알펜시아대표이사 17.07 이스트드림시노펙스 ( 주 ) 회장 ( 現 ) 18.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 안효준남 1963.02 사장미등기임원상근그룹글로벌총괄 81.02 배정고등학교졸업 88.02 부산대학교경영학과졸업 99.11 호주국립대학교경영학석사 (M BA) 11.12 국민연금공단주식운용실장 13.11 교보악사자산운용대표이사 16.02 BNK 투자증권대표이사 17.11 BNK 금융지주사장 ( 現 ) - - 2017. 11.01~ 2019.10.31 75.02 부산상업고등학교졸업 93.02 경성대학교무역학과졸업 06.08 부산대학교경영학석사 오남환남 1958.05 부사장미등기임원상근그룹 IT 총괄 13.01 부산은행 CIO 15.01 부산은행부행장보 7,391-2017. 01.01~ 2019.12.31 16.01 부산은행부행장 17.01 BNK 금융지주상무 17.09 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 76.02 동래상고졸업 83.02 부산과학기술대학교공업화학과졸업 정충교남 1958.10 부사장미등기임원상근그룹 CIB 총괄 14.01 부산은행지역본부장 15.01 부산은행부행장보 6,730-2017. 2019.09.27-309 -

성명성별출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 의결권의결권있는주식없는주식 재직기간 임기만료일 16.01 부산은행부행장 09.28~ 17.02 BNK 캐피탈부사장 17.09 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 81.02 광주상고졸업 86.02 서울대학교경영학과졸업 00.01 한국 IBM 본부장 박훈기남 1962.09 부사장미등기임원상근그룹디지털총괄 03.01 SPA코리아상무 04.01 GS 홈쇼핑상무 09.01 GS 홈쇼핑자문역 1,000-2017. 12.01~ 2019.11.30 13.02 한국기술교육대학원교수 15.02 한양여자대학교컴퓨터정보과교수 17.12 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 75.02 가야고등학교졸업 82.02 부산대행정학과졸업 김상윤남 1959.09 부사장미등기임원상근그룹감사총괄 10.07 감사원공보관 12.12 감사원재정 결제감사국국장 14.02 감사원감사교육원원장 - - 2018. 03.20~ 2019.12.31 15.08 삼성화재 ( 주 ) 상근고문 18.03 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 79.02 부산상업고등학교졸업 14.01 부산은행중앙동지점장 이기봉남 1961.09 전무미등기임원상근 그룹인재개발원 ( 교수 ) 14.08 동행여신심사부장 16.01 동행본부장 17.01 동행부행장보 ( 現 ) - - 2018. 03.22~ 2018.12.31 18.03 BNK 금융지주전무 ( 現 ) ( 파견 : 원소속부산은행 ) 79.02 부산상고졸업 13.01 부산은행리스크관리부장 신덕수남 1960.09 전무미등기임원상근그룹리스크관리총괄 14.01 부산은행양산영업부장 16.01 부산은행리스크관리본부장 1,165-2016. 01.01~ 2019.12.31 17.09 BNK 금융지주상무 18.01 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 83.02 부산남고졸업 89.02 부산대학교행정학과졸업 명형국남 1964.08 전무미등기임원상근그룹전략재무총괄 14.01 부산은행경영기획부장 15.01 부산은행전략기획부장 16.01 부산은행본부장 5,399-2017. 09.28~ 2019.09.27 17.09 BNK 금융지주상무 18.01 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 김상홍남 1964.09 전무미등기임원상근그룹 WM 총괄 82.02 동래고졸업 86.02 부산대학교회계학과졸업 06.02 신영증권영업본부이사 08.03 신영증권영업본부상무 12.01 하나대투증권영남본부전무 15.01 레이크투자자문상임고문 17.11 BNK 금융지주상무 18.01 경남은행부행장보 ( 現 ) BNK 투자증권상무 ( 現 ) 18.03 BNK 금융지주전무 ( 現 ) - - 2017. 11.13~ 2019.11.12 80.02 마산상업고등학교졸업 89.02 울산대학교경영학과졸업 최홍영남 1962.08 전무미등기임원상근그룹경영지원총괄 12.02 경남은행여신관리부장 13.06 경남은행검사부장 16.01 경남은행금융소비자보호총괄 - - 2018. 03.20~ 2019.12.31-310 -

성명성별출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 의결권의결권있는주식없는주식 재직기간 임기만료일 17.01 경남은행울산영업본부상무 18.03 BNK 금융지주전무 ( 現 ) 구교성남 1965.07 상무미등기임원상근준법감시인 84.02 부산고졸업 91.02 부산대법학과졸업 13.12 BNK 금융지주준법지원부부장 14.02 BNK 금융지주준법감시인 14.12 BNK 금융지주준법감시부장 ( 現 ) 18.01 BNK 금융지주상무 ( 現 ) 3,639-2017. 12.15~ 2019.12.31 주1) 재직기간 : 최근일기준당사임원으로서의재임기간임주2)2018 년임원선임현황ㅇ2018 년정기주총결의를통해사외이사 3명신규선임 ( 정기영, 유정준, 손광익 ) ㅇ2018 년정기주총결의를통해차용규, 문일재사외이사재선임 ( 임기 1년 ) ㅇ김찬홍사외이사임기만료로사임 ( 선임 : 2016 년정기주총, 임기 2년 ) ㅇ김상윤부사장 ( 그룹감사총괄 ), 이기봉전무 ( 그룹인재개발원교수 ), 최홍영전무 ( 그룹경영지원총괄 ), 구교성상무 ( 준법감시인 ) 신규선임ㅇ김성화상무 ( 그룹 CIB 담당 ) (2018.07.18) 주3)2018 년임원퇴임현황ㅇ김찬홍사외이사임기만료로퇴임 ( 선임 : 2016 년정기주총, 임기 2년 ) ㅇ박재경사내이사사장중도사임 ( 선임 : 2017 년 9월주총 ) ㅇ황윤철부사장 ( 前그룹경영지원총괄 ) 경남은행장선임으로퇴임ㅇ성동화부사장 ( 前그룹WM총괄 ) 부산은행경영관리그룹장선임으로퇴임주3) 임원직위변경ㅇ18.01.01 : 신덕수 ( 상무 전무 ), 명형국 ( 상무 전무 ) ㅇ18.03.20 : 김상홍 ( 상무 전무 ) 주4) 등기이사임기현황ㅇ대표이사회장김지완 : 2020 년 3월정기주총시까지ㅇ사외이사차용규, 문일재, 윤인태, 김영재 : 2019 년 3월정기주총시까지ㅇ사외이사정기영, 유정준, 손광익 : 2020 년 3월정기주총시까지주5) 임원의소유주식수는기공시된 " 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 " 기준임 계열회사간임원겸직현황 - 311 -

- 계열회사간임원겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기 바랍니다. (2) 직원의현황 ( 기준일 : 2018 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 성별 기간의정함이없는근로자 전체 ( 단시간근로자 ) 직원수 전체 기간제근로자 ( 단시간근로자 ) 합계 평균근속연수 연간급여총액 1 인평균급여액 금융업남 110-18 - 128 18 개월 5,722 45 겸직직원 :26 명 금융업여 16-6 - 22 16 개월 640 29 겸직직원 : 3 명 합계 126-24 - 150 18 개월 6,362 42 - 주 1) 연간급여총액 : 2018 년도 (1 월 ~6 월 ) 지급한직원보수총액 2) 직원수는그룹사간겸직직원을포함하여작성함 3) 겸직직원의보수는원소속회사에서지급하고, 업무분담비율에따라사후정산함 4) 그룹입사일자기준평균근속연수 - 남 : 13 년 4 개월, 여 : 6 년 8 개월, 전체평균 : 12 년 5 개월 비고 - 312 -

2. 임원의보수등 < 이사ㆍ감사전체의보수현황 > 1. 주주총회승인금액 ( 단위 : 백만원 ) 인원수 주주총회승인금액 비고 등기이사 ( 사외이사 ) 9(7) 3,000 - 주1) 주주총회승인금액 (2018 년도기준 ) : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준 2) 이사보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사전체 ( 단위 : 백만원 ) 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 9 880 98 - 주1) 지급총액및인원수 : 2018 년도 1~6월지급한등기임원보수총액 ( 연환산인원수 ) 2) 1인당평균보수액 : 지급총액 (2018.01~06 월퇴직한이사포함 ) / 인원수 ( 연환산 ) 2-2. 유형별 ( 단위 : 백만원 ) 인원수보수총액 1 인당평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 2 674 337 사외이사, 감사위원회위원제외 3 93 31 감사위원회위원인사외이사제외 ( 해당사항없음 ) 감사위원회위원 5 113 23 감사위원회위원인사외이사 감사 - - - - 주1) 인원수 : 2018 년 6월말기준 ( 퇴임이사포함 ) 2)1인당평균보수액 : 지급보수총액 / 연환산인원수 3)`18. 6. 30 기준, 감사위원회위원은사외이사 4명 ( 전원사외이사 ) 으로구성감사위원회위원이아닌사외이사 3명임 - 313 -

< 이사ㆍ감사의개인별보수현황 > 1. 개인별보수지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에포함되지않는보수 해당사항없음 - - - 주1) 작성대상 : 연중보수총액 5억원이상인경우 주2) 대상자 : 작성기간내이사및감사위원 ( 기중퇴임한이사, 감사위원포함 ) 주3) 대상기간 : 2018.01.01~2018.06.30 2. 산정기준및방법 ( 단위 : 백만원 ) 이름 보수의종류 총액 산정기준및방법 급여 - 상여 - 해당사항 없음 근로소득 주식매수선택권 행사이익 - ㅇ기중작성기준에따른보수총 액 5 억원이상인대상자에해당 사항없음 기타근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - < 보수지급금액 5 억원이상중상위 5 명의개인별보수현황 > 1. 개인별보수지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에포함되지않는보수 해당사항없음 - - - - - - - - 314 -

2. 산정기준및방법 ( 단위 : 백만원 ) 이름보수의종류총액산정기준및방법 해당사항없음 근로소득 급여 - 상여 - 주식매수선택권행사이익 기타근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - - ㅇ기중작성기준에따른보수총액 5 억원이상인대상자에해당사항없음 - 315 -

IX. 계열회사등에관한사항 1. 기업집단및소속회사의명칭가. 기업집단의명칭 : BNK금융그룹 - 지주회사인 BNK금융지주는계열회사간의업무및이해관계를조정하며, 계열회사의경영에직접또는간접으로영향을미치고있음. 나. 소속회사의명칭 ( 지주회사 1 개, 자회사 8 개, 손자회사 4 개 ) (2018 년 6 월 30 일기준 ) 회사명사업자번호지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK 금융지주 605-86-05385 - 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 ( 비상장 ) ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) 604-81-04753 ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) 608-86-04478 ( 주 )BNK 투자증권 ( 지분율 100%) 604-81-35300 BNK 캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) 605-86-01190 ( 주 )BNK 저축은행 ( 지분율 100%) 617-81-95435 BNK 자산운용 ( 주 )( 지분율 100%) 107-87-11115 BNK 신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) 605-81-61096 ( 주 )BNK 시스템 ( 지분율 100%) 602-81-54897 BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) CO.0156E/2014 No.834FC12013-2014 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) 01-00019773 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP( 지분율 100%) 180640000680 ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 주1) 계열회사기준 : " 독점규제및공정거래에관한법률 " 제2조제3호주2) 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사만포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사 (SPC) 등의연결대상종속회사의명세는 I. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황을참조하시기바랍니다. 주3) BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Lao Leasing 은현지법에근거하여 2015년 4월11 일리스업영업인가를받았으며, 2015년 4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 1,012,561 주중 BNK캐피탈이 961,799 주, 94.99%, 부산은행이 50,762 주, 5.01% 를소유하고있습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의지분 (1주, 0.00005%) 는 ( 주 )BNK금융지주의자회사인 BNK신용정보 ( 주 ) 가소유하고있습니다. - 316 -

주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년 7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였으며, 2015년 7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일잔여지분을인수하여 BNK자산운용지분 100% 를소유함으로써완전자회사화하였습니다. 주5)MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2018년 6월1일법인설립인가를승인받았습니다. 다. 계열회사간계통도 ( 기준 : 2018.06.30) BNK 금융그룹계통도 - 317 -

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