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목 반기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...11 3. 자본금변동사항...17 4. 주식의총수등...17 5. 의결권현황...19 6. 배당에관한사항등...20 II. 사업의내용...21 III. 재무에관한사항...102 1. 요약재무정보...102 2. 연결재무제표...107 3. 연결재무제표주석...115 4. 재무제표...178 5. 재무제표주석...182 6. 기타재무에관한사항...205 IV. 감사인의감사의견등...229 V. 이사의경영진단및분석의견...230 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...231 1. 이사회에관한사항...231 2. 감사제도에관한사항...242 3. 주주의의결권행사에관한사항...245 VII. 주주에관한사항...246 VIII. 임원및직원등에관한사항...252 1. 임원및직원의현황...252 2. 임원의보수등...256 IX. 계열회사등에관한사항...259 X. 이해관계자와의거래내용...263 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...265 전문가의확인...292 1. 전문가의확인...292 2. 전문가와의이해관계...292 차

반기보고서 ( 제 7 기반기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 06 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 8 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지주 대표 이사 : 성세환 본점소재지 : 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) ( 전화 ) (051) 620-3000 ( 홈페이지 ) http://www.bnkfg.com 작성책임자 : ( 직책 ) 재무기획부장 ( 성명 ) 김용관 ( 전화 )(051) 620-3031 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

1. 회사의개요 I. 회사의개요 (1) 연결대상종속회사개황 상호설립일주소주요사업 최근사업연 도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 부산광역시남구문현금융로 기업의결권의과반수소 ( 주 ) 부산은행 1967.10.12 30 은행업 51,285,002 유 ( 기업회계기준서 ( 직전연도자산총액 ( 문현동 ) 1110 호및 1027 호 13) 750 억이상 ) 경남창원시마산회원구 ( 주 ) 경남은행 2014.05.08 3.15 대로 은행업 35,512,271 상동 ( 직전연도자산총액 642( 석전동 ) 750 억이상 ) 부산광역시부산진구새싹로 투자매매업, ( 주 )BNK 투자증권 1997.06.02 1, 투자중개업, 1,064,121 상동 ( 직전연도자산총액 부산은행부전동지점 3,4 층 투자일임업 750 억이상 ) BNK 캐피탈 ( 주 ) 2010.07.15 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 9층 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 4,691,889 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) ( 주 )BNK 저축은행 2011.12.13 부산광역시부산진구범일로 177 대청빌딩 4층 상호저축은행업 769,064 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) BNK 자산운용 ( 주 ) 2008.07.15 서울특별시영등포구국제금융 로 2 길유진투자증권빌딩 15 층 집합투자업 10,624 상동 X BNK 신용정보 ( 주 ) 2003.06.17 부산광역시동구범일로 92 ( 범일동 ) 채권추심업, 신용조사업 8,587 상동 X 부산광역시중구광복중앙로 컴퓨터시스템 ( 주 )BNK 시스템 2011.05.20 13 개발판매, 유지 8,722 상동 X 부산은행신창동지점 4 층 및보수 BNK 튼튼단기국공채 1 호 2015.10.08 ( 주 2) 수익증권 57,346 상동 X BNK 튼튼배당증권자투자신 탁 1 호 2012.10.02 ( 주 2) 수익증권 21,506 상동 X 칸서스제육차유한회사 ( 주 3) 2006.09.13 ( 주 2) SPC 9 상동 X 대신밸런스사모증권투자신탁제51호대신밸런스사모증권투자신탁제55호 HDC듀얼사모증권투자신탁 1호한화사모증권투자신탁제 15호 2013.02.19 ( 주2) 수익증권 10,435 상동 X 2014.09.24 ( 주2) 수익증권 10,076 상동 X 2014.04.25 ( 주2) 수익증권 10,043 상동 X 2014.10.06 ( 주2) 수익증권 10,012 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

Ground and 1st Floor, B-Ray BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc 15. 2014.03.07 Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, 소액여신전문업 11,119 상동 X Cambodia Shop House(B-1), No.(14- BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 2014.03.21 B)Malikha Housing, Thingangyun 소액여신전문업 11,155 상동 X Township,Yangon, Myanmar 2nd Floor, Premier Building, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 2015.04.24 KaoyothRoad, Phiawath Village, Sisattnak District, 리스업 11,965 상동 X Vientiane Capital, Laos 비엔케이오토제일차유동화 전문유한회사 2015.10.28 ( 주 2) SPC 182,110 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 불특정금전신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 1988.12.05 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 9 상동 X 부산광역시남구문현금융로 개발신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 20 1988.12.05 30 ( 문현동 ) 신탁업 - 상동 X 노후생활연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 1988.12.05 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 632 상동 X 개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 1994.06.04 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 161,766 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 부산광역시남구문현금융로 퇴직신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 2000.03.29 30 ( 문현동 ) 신탁업 2,245 상동 X 신개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 2000.07.01 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 4,113 상동 X 부산광역시남구문현금융로 연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 25 2001.02.05 30 신탁업 221,035 상동 ( 직전연도자산총액 ( 문현동 ) 750 억이상 ) 적립식목적신탁 ( 부산은행 )( 주1) 1993.04.01 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 265 상동 X 가계금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 1988.12.05 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 3,349 상동 X 불특정금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 1983.05.16 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 21 상동 X 노후생활연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 1987.01.05 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 394 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 30 1994.06.20 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 15,684 상동 X 퇴직신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 2000.03.27 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,454 상동 X 신개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 2000.07.01 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 1,311 상동 X 연금신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 2001.02.05 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 35,843 상동 X 적립식목적신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 1993.04.01 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 249 상동 X 개발신탁 ( 경남은행 )( 주 1) 35 1983.05.16 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,166 상동 X 가계금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 1985.03.25 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 798 상동 X 기업금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 37 1987.09.01 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 100 상동 X 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기 ( 주 1) 위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. - 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁 - 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 ( 주 2) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았습니다. ( 주 3) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종 합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 1-1. 연결대상회사의변동내용 자회사사유 신규연결연결제외 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호계열사지분율상승에따른자회사편입 - - - - - - (2) 회사의법적, 상업적명칭 : 주식회사비엔케이금융지주 (BNK Financial Group Inc) (3) 설립일자 : 2011 년 3 월 15 일 (4) 본사의주소 : 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) (5) 본사의전화번호 : (051) 620-3000 (6) 홈페이지주소 : http://www.bnkfg.com (7) 회사사업영위의근거가되는법률 - 금융지주회사법, 자본시장과금융투자업에관한법률 (8) 주요사업의내용당사는자회사등에대하여사업목표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과의평가및보상에대한결정, 경영지배구조결정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등의경영관리업무와이에부수하는자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자및자회사등에대한자금지원등을위한자금조달업무등을영위하고있습니다. < 은행업 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

( 주 ) 부산은행과 ( 주 ) 경남은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외에카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권판매업무등광범위한금융업무를주요사업으로하고있습니다. < 금융투자업 > ( 주 )BNK 투자증권은투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을영위하고있으며, 기본적인업무내용으로는위탁매매 (Brokerage), 고유자산운용 (Dealing), 기업금융 (IB), 금융상품판매등이있습니다. 상기업무외에관계법령에의해겸영업무및부수업무를할수있습니다. < 여신전문업 > BNK 캐피탈 ( 주 ) 는할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등의사업을영위하고있습니다. < 상호저축은행업 > BNK 저축은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외내국환, 금융결제원업무등금융업무를주요사업으로하고있습니다. [ 개인연금신탁의개요 ] 신탁명 개인연금신탁 수탁고상품특징가입대상가입금액 부산은행 1,502억원안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁개인매회 1만원이상분기별 300만원이내 적립기간 10 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간연금지급주기이익계산방식원본및이익보전 5년이상 1개월, 3개월, 6개월, 1년장부가방식에의한기준복합수익율을적용한실적배당원본보전 [ 연금신탁의개요 ] 신탁명 연금신탁 수탁고부산은행 ( 채권형 : 777 억원, 안정형 : 1,290 억원 ) 상품특징 가입대상 가입금액 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁 개인 매회 1 만원이상연간 1,800 만원이내 적립기간 5 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간연금지급주기자산운용방식이익계산방식원본및이익보전 10년이상 1개월, 3개월, 6개월, 1년 - 채권형 : 채권, 유동성자산및기타자산 100% 이내, 대출 50% 이내 - 안정형 : 주식및주식관련파생상품 10% 이내, 채권및채권관련파생상품, 유동성자산및기타자산 90% 이상시가평가를적용한기준가격방식에의한실적배당원본보전 [ 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 ] 내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

회사명유동화구조자산양도구조발행금액 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 2단계유동화방식의유동화증권발행신탁방식 4,000억원 유동화자산 ( 금액 ) 신차대출채권및할부금융채권 (5,000 억원 ) 자산보유자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 유동화증권관리회사 수산업협동조합중앙회 위탁자겸제 2 종수익자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 수탁자 ( 신탁회사 ) KEB 하나은행 신탁재산관리자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 제 1 종수익자 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 주 ) 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 자산유동화에관한법률 에의거 2015 년 10 월 28 일설립되었습니다. BNK 캐피탈은신탁계약에의하여신차대출채권및할부금융채권을 KEB 하나은행신탁계정에금전채권신탁하고, KEB 하나은행신탁계정은동자산을기초로유동화수익권 ( 제 1 종수익권, 제 2 종수익권 ) 을발행하였고, 이중제 1 종수익권증서는비엔케이오토제일차유동화전문유한회사를수익자로하고, 제 2 종수익권증서는 BNK 캐피탈을수익자로하여발행하였습니다. 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 2015 년 11 월 26 일제 1 종수익권및이에부수하는권 리 ( 이하 유동화자산 ) 를양수하였으며유동화자산을기초로하여자산유동화증권 ( 이하 유동화사채 ) 의발행및유동화자산의관리, 운용및처분등의영업활동을수행하고있습니다. ㅇ기타상세한내용은 Ⅱ. 사업의내용 /3. 영업종류별현황 을참조하시기바랍니다. (9) 계열회사의총수, 계열회사의명칭및상장여부 - 2017 년반기기준당사의자회사및손자회사를포함한종속회사의총수는 38 개이며, 자산총액 750 억원이상의주요종속회사는 8 개입니다. (1. 회사의개요 -(1) 연결대상종속회사개황참조 ) - 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사는당사를포함, 총 12 개사로 아래표와같습니다. 구 분 회사명 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 - ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) 주1)BNK캐피탈의자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 는캄보디아현지법에근거하여소액여신업영위를목적으로 2014년 3월 7일법인으로설립되었으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 그리고, BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Myanmar도현지법에근거하여 2014년 8월 28일소액여신업인가를승인받았으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK캐피탈의또다른자회사인 BNK Capital Lao Leasing도현지법에근거하여 2015년 4월11일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 주2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 의지분 (1주, 0.0001%) 는당사의자회사인 BNK신용정보가소유하고있습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 1,012,561주중 BNK캐피탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주,5.01% 를소유하고있습니다. 주3)2014년 10월 1일금융위원회의경남은행자회사편입승인과 2014년 10월 10일예금보험공사에대한잔금지급이완료됨에따라경남은행을 10월 10일자로자회사로편입하였으며 ( 편입당시지분율 : 56.97%), 2015년 6월4일경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환을통해경남은행주식 100% 지분을취득하였습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

(10) 신용평가등급 평가일 평가 신용평가등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 2013.06.27 회사채 AAA 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 2013.06.27 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.06.28 기업신용평가 (ICR) AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.08.27 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 2013.08.27 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.08.27 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.10.31 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.10.31 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2013.11.01 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2014.05.16 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2014.05.16 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.05.16 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.07.14 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2014.07.14 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.07.14 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.09.19 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2014.09.19 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.09.19 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.10.22 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2014.10.22 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2014.10.22 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.01.15 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.01.15 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.01.15 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.03.19 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.03.19 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.03.19 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.06.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.06.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.06.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.07.09 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.07.09 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.07.09 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.08.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.08.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.08.12 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.09.21 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2015.09.21 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2015.09.21 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

2016.01.12 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.01.12 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.01.12 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.05.20 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.06.24 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2016.10.20 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.04.18 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2017.05.26 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 주 ) Issuer Credit Rating(ICR) 회사채신용등급정의 회사채의평가등급은원리금지급능력의정도에따라 AAA 부터 D 까지 10 개등급으로분류되며, 등급중 AAA 부터 BBB 까지는원리금상환 능력이 인정되는투자등급으로, BB 이하등급은환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됨 신용등급정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열등한요소가있음 A 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가 능성이있음 BB 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음 D 상환불능상태임. 주 ) +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타내고있습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

2. 회사의연혁 가. 본점소재지및변경 - 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) 현본점소재지는등기일기준으로 2014.10.14 일에변경전본점소재지인 부산광역시동구범일로 85( 범일동 ) 에서변경되었습니다. 나. 상호의변경, 회사의업종또는주된사업의변화 - 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서정관변경의건 ( 사명변경 ) 에대한승인을득하여 2015.03.30 에변경된사명을등기하였습니다. 계열회사도 2015 년 3~4 월중주주총회를거쳐정관변경및변경된사명의등기를완료하였습니다. 상호의변경전후대비표 변경전 변경후 ( 주 )BS금융지주 ( 주 )BNK금융지주 ( 주 )BS투자증권 ( 주 )BNK투자증권 BS캐피탈 ( 주 ) BNK캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BS저축은행 ( 주 )BNK저축은행 BS신용정보 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BS정보시스템 ( 주 )BNK시스템 다. 경영진의주요한변동 ( 등기이사기준 ) 2013년 3월현재 2014년 3월현재 2015년 3월현재 2016년 3월현재 2017년 3월현재 이장호회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장주 ) 임영록부사장 정민주부사장 정민주부사장 정민주부사장 이봉철비상임이사 성세환비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 문일재사외이사 채정병비상임이사 김성호사외이사 김성호사외이사 김창수사외이사 차용규사외이사 김성호사외이사 김우석사외이사 김우석사외이사 문일재사외이사 김찬홍사외이사 김우석사외이사 이종수사외이사 박흥대사외이사 차용규사외이사 윤인태사외이사 이종수사외이사 문재우사외이사 문재우사외이사 김찬홍사외이사 김영재사외이사 오거돈사외이사 김창수사외이사 김창수사외이사 박맹언사외이사 주 ) 당사의제2차유상증자관련하여불공정거래혐의로대표이사성세환이검찰에구속따라대표이사회장직무대행으로박재경부사장이이사회 (2017.4.19) 에서선임되었음 됨에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

라. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 <BNK금융지주 > 2011.03.15 ( 주 )BS금융지주설립 ( 자본금 9,669억원 ) 2011.03.30 한국거래소상장 ( 보통주 193,379,899주 ) 2011.05.20 ( 주 ) BS정보시스템자회사편입 2011.12.28 ( 주 ) BS저축은행자회사편입 2012.07.05 " 2012 대한민국글로벌 CEO" 사회공헌분야수상 2012.09.27 " 2012 공생을위한사회책임기업 " 수상 2013.02.14 " 2013 한국의영향력있는 CEO" 선정 2013.06.26 " 대한민국창조경제리더 " 대상수상 ( 상생경영부문 ) 2013.08.14 BS금융지주제2대성세환회장취임 2013.11.27 2013년한국의최고경영인상 " 창조경영 " 부문수상 2013.12.31 경남은행매각관련우선협상대상자선정 2014.01.21 경남은행과 " 지역금융발전을위한상생협약체결 " 2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈캄보디아법인 ( 손자회사 ) 설립 2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈미얀마법인 ( 손자회사 ) 설립 2014.06.19 BS금융그룹문화예술단 'BS MUSE' 창단 2014.06.30 경남은행주식매매계약체결 2014.07.09 BS행복한힐링스쿨협약식 2014.07.15 제1차유상증자실시 (5,146억원) 2014.09.24 " 머니투데이 IR 대상 " 대상수상 2014.10.10 ( 주 ) 경남은행자회사편입 ( 지분율 56.97%) 2015.01.22 "2015 한국의영향력있는 CEO" 선정 2015.02.24 2015 대한민국베스트뱅커대상금융위원장상수상 2015.03.30 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK금융지주 ) 2015.04.20 BNK금융그룹프로골프단창단식 2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈라오스법인 ( 손자회사 ) 설립 2015.06.04 경남은행완전자회사편입 ( 주식교환후지분율 : 100%) 2015.06.15 BNK금융그룹 CI제막식및캐릭터선포식 2015.07.28 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사편입 2015.09.10 2015 다우존스지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문신규편입 2015.09.14 글로벌금융월간지 "THE BANKER" 선정세계 250대안전은행중 178위랭크 ( 국내금융기관중 3위 ) 2016.01.23 제2차유상증자실시 (4,725억원) 2016.03.28 모바일뱅크 " 썸뱅크 " 출범 2016.05.17 BNK행복한힐링스쿨협약식 2016.10.21 2016 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 2017.04.10 6기 ' 행복한금융 ' 선언 2017.05.30 BNK행복한힐링스쿨협약식 < 부산은행 > 2012.01.16 교육메세나탑수여식수상 2012.01.25 차세대시스템 NeoBS 오픈 2012.02.17 서울경제신문주최제1회대한민국베스트뱅크선정 2012.02.20 지역중소기업지원위해신용보증재단특별출연 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

2012.03.08 부산시와 ' 투자진흥기금대여및운영에관한약정 ' 체결 2012.03.22 제11대성세환은행장취임 2012.05.03 'B-Square 부산대 ' 개관 2012.06.27 연수원신축개원 2012.06.27 창의적기업문화조성을위한 'BS SMART WAVE' 선포 2012.07.04 ' 행복한금융 ' 선언 2012.08.17 환경부기관표창및감사패수상 ( 그린카드활성화에대한공로 ) 2012.11.09 부산광역시주금고및부산광역시교육청교육금고재선정 2012.12.13 BS금융문학상시상식개최 2012.12.26 중국칭다오지점개점 2013.01.04 부산체육상공로상수상 2013.03.04 부산지역기업최초 ' 국세 1천억원탑 ' 수상 2013.03.27 지방은행최초신개념스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점 2013.06.24 내사랑오륙도 ( 사이버 ) 지점오픈 2013.07.11 제2회인구의날 ' 국민훈장모란장수상 ' 2013.10.25 창립 46주년기념식개최 2013.11.09 1,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,484억원 ) 2013.11.11 제5회부산고용대상시상식 ' 대상 ' 수상 2013.12.06 유니세프세계아동돕기지원기금기부 2013.12.19 2013 스마트앱어워드 " 최우수상 " 수상 2014.01.22 라오스코라오그룹과상호협력을위한업무협약 2014.03.11 부산은행어울림뱅킹국가공인 WA인증마크획득 2014.04.07 창조경제활성화를위한 'INNO-BIZ 금융지원 ' 협약체결 2014.05.26 청년희망가게지원사업 '100호점선정 ' 2014.06.19 디지털조선일보선정 '2014 소비자가선정한품질만족대상 ' 수상 2014.07.30 필리핀 Metro Bank와전략적업무협약체결 2014.08.21 대한민국디지털경영혁신대상 ' 최우수 CEO상 ' 수상 2014.09.04 Finance Asia지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 수상 2014.09.30 은행권최초 ' 코코본드 ' 국내발행성공 (1,000억) 2014.10.22 IR최우수상수상 (2014년도한국 IR 대상시상식 ) 2014.11.04 신축본점준공식개최 2014.11.19 대한민국일하기좋은 100대기업 5년연속대상수상 2014.12.01 은행대상수상 (2014년대한민국금융대상시상식 ) 2014.12.10 제19회중소기업금융지원포상대통령표창수상 2014.12.16 웹어워드코리아 2014 시상식에서금융 / 은행부문 3개대상수상 2014.12.19 미얀마 CB은행과전략적업무제휴체결 2015.01.22 2015 한국의영향력있는 CEO 선정 2015.02.05 GPTW 선정아시아에서일하기좋은기업선정 2015.02.24 대한민국베스트뱅커대상수상 2015.03.10 금융권최초소상공인을위한 'O2O' 마케팅지원사업실시 2015.06.30 1,100억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,594억원 ) 2015.07.16 ' 주택청약종합저축 ' 취급은행선정 2015.08.20 미얀마양곤사무소개소 2015.10.15 '2015년대한민국나눔국민대상대통령표창수상 2015.10.15 ' 제1회머니쇼개최 2015.11.13 롯데그룹과 ' 핀테크활성화및유통과금융이연동된차별화된 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

고객금융서비스실현을위한업무협약 ' 체결 2015.11.25 부산지역 100여개초중고와 1사1교금융교육협약체결 2015.11.26 보건복지부장관표창수상 ( 직장어린이집설치운영모범사업장부문 ) 2015.12.01 지역은행최초 ' 우수문화예술후원기업 ' 3년연속선정 2015.12.02 중국칭다오지점위안화영업본인가취득 2015.12.02 오남환부행장 ' 올해의 CIO' 상수상 2015.12.15 고용노동부주관 '2015년도일자리창출유공대통령표창 ' 수상 2015.12.15 금융감독원주관 ' 중소기업지원우수기관 ' 선정 2015.12.22 가족친화우수기업으로여성가족부장관표창수상 2016.02.12 1,800억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,774억원 ) 2016.03.03 베트남호치민지점예비인가취득 2016.03.17 고용창출 100대우수기업선정대통령인증패수상 2016.03.28 모바일전문은행 ' 썸뱅크 ' 출범 2016.05.26 지역은행최초인도뭄바이대표사무소개소 2016.06.30 금융권최초 ' 위치정보사업자 ' 허가취득 2016.08.18 지역은행최초베트남호치민지점개점 2016.09.01 파이낸스아시아지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 2016.09.21 아시아머니지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 2016.12.13 ' 제5회대한민국교육기부대상 ' 시상식에서교육기부대상수상 2016.12.15 2016년대한민국일하기좋은 100대기업시상식에서 7년연속대상수상 2016.12.23 ' 제9회교육메세나탑 ' 시상식에서 9년연속교육메세나탑수상 2016.12.23 ' 도시녹화운동우수기업 ' 선정산림청장상수상 2017.02.15 베트남하노이대표사무소개소 2017.04.04 제1기 BNK 핀테크크리에이티브랩출범 2017.04.10 ' 아시아에서일하기좋은기업 ' 3년연속선정 2017.05.31 파이낸스아시아지선정 '2017 대한민국최우수은행 ' 선정 2017.06.26 부산희망소상공인특별자금 1,000억원지원 MOU 체결 < 경남은행 > 2012.10.24 제13회메세나대상문화경영상수상 2012.12.14 제17회중소기업금융지원포상 은탑산업훈장 수상 2013.07.16 2013 대한민국창조경제 CEO대상 가치혁신부문특별상 수상 2013.09.24 제2회금융소비자보호대상은행부문 최우수상 수상 2013.11.05 대한민국모바일앱어워드, 개인스마트뱅킹 금융서비스 전체부문대상 2013.12.09 2013 대한민국금융대상 은행대상 수상 2013.12.11 제18회중소기업금융지원포상단체부문 대통령표창 수상 2014.04.03 앱어워드코리아 2014 베스트앱 금융서비스부문대상 수상 2014.04.25 2014 고객감동브랜드지수, 지방은행부문 1위선정 2014.05.01 우리금융지주 ( 주 ) 로부터인적분할 (( 주 )KNB금융지주자회사편입 ) 2014.05.08 ( 주 )KNB금융지주설립등기 2014.05.27 남녀고용평등우수기업, 국무총리표창 2014.05.22 한국거래소상장 (( 주 )KNB금융지주) 2014.07.11 경남은행장, 제3회인구의날기념 ' 국민훈장모란장 ' 수훈 2014.08.01 ( 주 ) 경남은행 ( 소멸법인 ) 과 ( 주 )KNB금융지주( 존속법인 ) 합병 - 상호를 ( 주 )KNB금융지주에서 ( 주 ) 경남은행으로변경및은행업으로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

업종전환 2014.10.10 BS금융지주자회사편입 2014.11.28 제8회자금세탁방지의날기념자금세탁방지 ' 대통령표창 ' 수상 2014.12.19 경향금융교육대상 ' 금융위원장상 ' 수상 2015.05.27 해외신용등급 A2 획득 (Moody's) 2015.06.04 BNK금융지주와의포괄적주식교환으로완전자회사편입 ( 지분율 100%) 2015.06.23 한국거래소주권상장폐지 2015.09.04 1,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,071억원 ) 2015.12.23 노사문화유공정부포상 ' 국무총리표창 ' 수상 2016.02.12 2,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,321억원 ) 2016.05.12 2016년한국의우수콜센터 지방은행부문 1위선정 2016.08.18 중국위안화 (CNY) 해외송금서비스실시 2016.09.01 방송통신위원회로부터 위치정보사업자 허가취득 2016.11.07 미래채널시스템 ( 신인터넷뱅킹및신스마트뱅킹 ) 오픈 2016.12.20 여성가족부선정 가족친화인증 수상 2017.03.13 제10회스파크디자인어워드 ' 우수상 ' 수상 (BNK법인카드) <BNK 투자증권 > 2012.01.02 PB 센터해운대개점 2012.03.07 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 본인가취득 2015.03.27 상호의변경등기 (BNK 투자증권주식회사 ) 2015.05.06 경남영업부개설 2015.06.17 300 억원유상증자 ( 자본금 880 억원, 자본잉여금 270 억원 ) 2015.11.26 울산영업부개설 2016.08.02 500 억원유상증자 ( 자본금 930 억원, 자본잉여금 720 억원 ) 2016.12.16 서울영업부개설 <BNK캐피탈 > 2012.05.11 천안지점개점 2012.06.18 500억원유상증자 ( 자본금 1,500억원 ) 2012.07.12 강북지점개점 2012.10.16 구미출장소개점 2012.11.28 신용등급상향 A0 A+ ( 국내3대신용평가사발표 ) 2012.12.05 500억원증자 ( 자본금 2,000억원 ) 2013.01.11 수원지점개점 2013.01.14 마포지점개점 2013.03.22 안산지점개점 2013.06.25 500억원유상증자 ( 납입자본금 2,050억원, 자본잉여금 450억원 ) 2013.08.06 청주출장소개점 2013.09.05 신기술사업금융업등록 2013.09.12 제주출장소개점 2014.01.24 포항출장소개점 2014.03.04 전주출장소개점 2014.03.11 300억원증자 ( 납입자본2,800억원 ) 2014.04.24 대출자산 3조원달성 2014.05.14 울산출장소개점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

2014.05.16 진주출장소개점 2014.06.10 인천 M-Park출장소개점 2014.08.28 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마법인출범 2014.12.19 500억원증자 ( 납입자본3,300억원 ) 2014.12.26 신용등급상향A+ AA-( 국내3대신용평가사발표 ) 2015.03.26 수원SAC 출장소개점 2015.03.27 상호의변경등기 (BNK캐피탈주식회사 ) 2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스법인출범 2015.10.06 500억원증자 ( 납입자본 3,800억원 ) 2015.10.28 미얀마법인명변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd) 2016.01.15 라오스법인명변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd) 2016.03.02 제주출장소지점승격 2016.03.16 캄보디아법인명변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc) 2016.06.01 인천 M-Park 출장소지점승격 2016.07.21 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2016.08.25 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2016.10.04 라오스법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 2017.03.21 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) <BNK저축은행 > 2012.01.02 계약이전결정 ( 금융위원회 ) - 프라임 파랑새저축은행 P&A 2012.01.03 유상증자 1,070억원 ( 납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원 ) 2012.01.10 본점및지점영업개시 2012.05.29 소공동점이전및영업점명칭변경 ( 소공동점 서울시청점 ) 2012.07.02 잠실점이전 2012.07.27 테크노마트점폐쇄및잠실점통합 2012.07.30 서울영업부이전 2012.09.03 본점영업부이전 2012.09.03 서면점이전및영업점명칭변경 ( 서면점 해운대점 ) 2012.10.09 덕천점개점및영업개시 2014.05.07 전산시스템고도화오픈 2015.03.16 서울시청점이전 2015.03.30 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK저축은행 ) 2016.03.31 잠실점폐쇄및서울영업부통합 2017.01.25 올림픽여신전문출장소설치및영업개시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2011.03.15 - 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립 ( 주식이전 ) 2014.07.15 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 41,000,000 5,000 12,550 현금출자 ( 증자비율 : 21.2%) 2015.06.04 - 보통주 21,555,347 5,000 포괄적주식교환 ( 경남은행 ) ( 증자비율 : 14,950 9.2%) 2016.01.23 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 현금출자 ( 증자비율 : 27.4%) * 주당발행가액산정근거 발행일자 주당발행가액 산정근거 2011.03.15 13,472원 개시재무제표상자본총계 (2,605,246,193,090) / 발행주식총수 (193,379,899주) 2014.07.15 12,550원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (6/26,6/27,6/30) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 15% 를적용 2015.06.04 14,950원 주식교환일 (2015.6.4) 당사주식의종가 2016.01.23 6,750원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (1/6,1/7,1/8) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 17% 를적용 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류보통주식종류주식합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 700,000,000-700,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 325,935,246-325,935,246 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 325,935,246-325,935,246 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

Ⅴ. 자기주식수 14,855-14,855 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 325,920,391-325,920,391 - 주 ) 정관상발행할주식의총수는 7 억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식보통주와기명식종류주식임. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 취득방법주식의종류기초수량 변동수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 - - - - - - - 직접취득 - - - - - - - 장외 - - - - - - - 직접 직접취득 - - - - - - - 배당가능 취득 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 이익범위 소계 (a) - - - - - - - - - - - - - - 이내취득 신탁 수탁자보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 계약에의한 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 취득 소계 (b) - - - - - - - - - - - - - - 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 - 14,855 - - 14,855 ( 주 ) - - - - - - - 보통주 - 14,855 - - 14,855 - - - - - - - - ( 주 ) 주식교환에따른자기주식발생내역 - 주식매수청구권행사결과 190 주, 주식교환에따른단수주발생분 14,665 주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

5. 의결권현황 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 325,935,246 - - - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 14,855 - - - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) - - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) - - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - - - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 325,920,391 - (F = A - B - C - D + E) - - - 주 )2015 년 6 월 4 일실시된경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적 교환결과다음과같이자기주식이발생하여해당주식은의결권행사가제한되며, 향후이사회결의를통해적정시기에처분할계획임 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 주식수 비고 주식매수청구권행사 보통주 190 당사보유 교환에따른단수주 보통주 14,665 당사보유 합계 14,855 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

6. 배당에관한사항등 가. 배당정책 - 내부유보를통한재무구조의충실화와상장회사로서배당률제고를통한주주이익의증대를병행 - 배당성향을중시하되주당배당금과시가배당률을적절히고려하며, 별도의배당관련제한사항은없습니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 주요배당지표 주식의종류 당기전기전전기제6기제5기제4기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 501,611 485,512 809,769 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 76,019 6,371 356,414 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,522 1,947 3,809 현금배당금총액 ( 백만원 ) 74,962 38,388 46,876 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 14.94 7.91 5.79 현금배당수익률 (%) - 2.58 1.77 1.34 - - - - 주식배당수익률 (%) - - - - - - - - 주당현금배당금 ( 원 ) - 230 150 200 - - - - 주당주식배당 ( 주 ) - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 국내외경제 세계경제는미국및선진국의경기가완만한개선흐름을유지하고있는가운데브라질, 러시아등자원수출국도부진에서벗어날것으로예상됩니다. 다만미국신정부의정책추진력약화, 주요국의통화정책정상화, 국제유가향방등불확실성이높은상황입니다. 국내경제는글로벌경기여건개선에따른수출및투자확대로성장세를이어갈것으로예상되나가계부채등이소비를제약하면서큰폭의개선을기대하기어려울전망입니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업은행업은국내경제성장이부진한가운데저금리기조의지속으로높은수준의성장성및수익성을시현하기는어려울것으로전망됩니다. 또한계좌이동제, 핀테크기술발달등으로경쟁이심화되고있으며금융소비자권리강화정책에따라성장에제약이있을것으로보입니다. 새로운금융환경에대응하여부수 겸영업무확대를통한신규수익원발굴및비이자수익확대는은행간실적차별화에많은영향을줄것으로예상됩니다. 가계부채의확대와한계기업의구조조정추진은자산건전성의불안요인으로작용할수있으며자본및유동성에대한규제가강화되고있어선제적리스크관리가중요합니다. 금융혁신가속화및인터넷전문은행설립등온라인비즈니스플랫폼의발달로대고객영업도상당한변화가나타날것입니다. ( 나 ) 증권업증권업은업권내경쟁심화로전통적수익원인위탁매매의수수료율이지속적으로하락되고있으며대내외경제여건에따라이익변동의폭이커지고있습니다. 특히미국금리인상 중국경제성장둔화등의잠재위험요인은향후수익창출에부정적으로작용할것으로예상됩니다. 국내부동산경기둔화에따른우발채무부담이우려되고있는가운데증권사간인수 합병에따른대형화로인해규모별양극화가심화될것으로예상됩니다. ( 다 ) 자산운용업자산운용업은퇴직연금시장및노후대비자산관리시장확대로연기금, 보험회사등기관투자가의투자일임이증가하여성장세확대가예상됩니다. 또한로보어드바이저등신기술을접목한운용모델다양화는시장확대에긍정적일전망입니다. 그러나자산운용업인가기준완화에따른전문사모운용사의시장진입증가로인해경쟁이확대되고있으며신설회사중심으로적자회사가증가하는등수익구조악화현상은심화될것으로예상됩니다. ( 라 ) 여신전문업캐피탈업은핵심시장인자동차금융시장에대한캡티브사의영향력강화와은행, 저축은행, 카드사의진출로경쟁이심화되고있습니다. 그리고기계설비등비자동차부문의성장정체가지속되고있어새로운수익원발굴을위한사업다각화및해외시장진출이확대될것으로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

예상됩니다. 신용카드업은핀테크시장발전에따른결제방식변화및타업권의중금리대출확대등으로경쟁이심화될것으로전망됩니다. 수수료인하, 대출금리추가인하압력등이수익성개선의제약요인으로작용할것으로예상됩니다. ( 마 ) 저축은행업저축은행업은가계대출중심으로자산규모가확대되고있으며수익성및건전성도지속적으로개선되는추세이나대형저축은행의시장점유율및수익성은확대되는반면중형및소형저축은행은위축되는현상이심화되고있습니다. 최고금리인하및금융당국의건전성강화정책으로인해저신용고객에대한선별적취급능력이경영실적의차별화요인으로작용할것으로전망되며중금리대출시장에대한은행 인터넷전문은행과의경쟁에따라향후성장성및수익성에영향이있을것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

나. BNK 금융지주경영비전및전략 [ 경영비전 ] 2011 년 3 월지방은행최초의금융지주회사로출범한 BNK 금융그룹은 지역과함께세계로, 고객과함께미래로 라는경영이념을바탕으로대한민국최고의지역금융그룹으로성장하기위한도전을지속한결과, 8 개의계열사를보유한종합금융그룹으로서의면모를갖추었으며, 2015 년 12 월에는경남은행의계열사편입에따라부산 경남은행투뱅크체제하에서의새로운그룹발전방향성정립을위해 Vision 2020 그룹중장기경영계획 을수립하였습니다. 2020 년그룹경영비전은 글로벌초일류지역금융그룹, 그룹경영목표는 질적성장및수익성극대화 로정하고, 저성장, 저금리및핀테크확산등급변하는금융환경에효과적으로대응하는한편, 지속가능한성장기반을마련하기위해향후급격한자산성장보다는미래성장체제확립및경영효율성강화를중점적으로추진해나갈것이며, 수익지향, 특화지향, 시너지지향, 융복합지향 의그룹중장기 4 대전략방향에따른세부추진과제들을착실히실행하여 글로벌초일류지역금융그룹 의경영비전을달성할계획입니다. [ 전략과제 ] 첫째, 경영효율성을극대화해나가겠습니다. 저성장시대안정적인수익성장을위해서는경영효율성극대화를통한비용구조개선이필수과제인만큼, 부산은행과경남은행의업무프로세스와 IT 시스템표준화를통한 투뱅크 - 원프로세스 경영체제구축과함께, 그룹내계열사간임직원겸직을적극적으로활성화하여그룹차원의경영효율성을획기적으로개선해나갈계획입니다. 둘째, 질적성장및수익기반강화를적극추진하겠습니다. 자산성장보다는내실중심의경영을기본원칙으로수익성과건전성중심의경영관리및영업을추진하는한편, 부 울 경지역특화 IB 로서의차별화된역량확보, 은퇴설계및자산관리 (WM) 부문경쟁력강화, 신용카드고객기반확대, 은행과캐피탈중심의해외진출성공모델조기구현등그룹차원의수익기반을지속확대해나가겠습니다. 셋째, 미래혁신금융역량을강화해나가겠습니다. 디지털과금융을융합한창의적상품및서비스개발을통한썸뱅크등모바일플랫폼경쟁력업그레이드와함께, 차별화된고객경험을제공하는대면 - 비대면옴니채널구축및데이터분석을기반으로하는고객중심의영업프로세스정립을통해미래지향적, 고객지향적영업전략을추진해나가겠습니다. 넷째, 통합리스크관리를기반으로자본효율성을제고해나가겠습니다. 대내외금융시장불확실성확대, 한계기업구조조정및가계부채문제등의경영환경변화에대비하여, 거액여신과계열사간중복차주중심의그룹여신포트폴리오에대한신용리스크관리를강화하는동시에, 계열사간리스크관리프로세스표준화및그룹내부등급법도입에역량을집중하여, 그룹통합리스크관리체계를선진화함으로써그룹자본효율성을지속적으로제고해나갈계획입니다. 다섯째, 그룹시너지창출극대화를위해노력하겠습니다. 그룹차원의연계영업활성화및신규시너지사업발굴, 계열사간복합상품개발, 그룹통합멤버십구축을통한고객통합로열티제고등수익시너지창출기반을강화하는한편, 그룹 IT 센터의성공적인이전과통합운영을통한 IT 시너지강화등비용절감가능영역도지속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

적으로발굴하여, 그룹전계열사가함께시너지창출극대화를위한다각적인노력을지속해나가겠습니다. 마지막으로그룹기업문화를정립하고, 사회적책임경영을선도해나가겠습니다. 그룹통합기업문화연수프로그램운영, 계열사간교류행사실시등그룹전체의일체감과연대를강화하여최상의팀웍을보유한금융그룹으로만들어나갈것이며, 합리적인성과평가제도확립을통해그룹내성과중심의공정하고합리적인인사문화도정착시켜나가겠습니다. 또한, 사회적기여와기업가치상승효과를동시에도모할수있는파트너링사업발굴, 본업에기반한사회공헌활동강화등 BNK 금융그룹만의특화된사회적책임사업인 행복한금융 을질적으로업그레이드함으로써지역금융의사회적책임경영을선도해나갈것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

2. 영업의현황가. 영업의개황 ( 주 )BNK금융지주는 2011년 3월 15일 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK투자증권, BNK신용정보 ( 주 ), BNK캐피탈 ( 주 ) 이공동으로주식의포괄적이전방식에의해설립한지주회사로서, 2011년도중 ( 주 )BNK시스템과 ( 주 )BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였고, 2014년 10월 10일에는예금보험공사에대해잔금납부및주식입고가완료됨에따라 ( 주 ) 경남은행을자회사로편입하였으며, 2015년 6월 4일포괄적주식교환을통해 100% 의지분율을확보하였습니다. 또한, 비은행부문포트폴리오강화및사업다각화를위해 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 구주매수및유상증자참여를통해 50.01% 지분을소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 2015년 3월그룹의사명과 CI를 ' 부산은행과경남은행의만남 ', 대한민국대표금융그룹으로의도약 (Beyond No.1 in Korea) 을상징하는 BNK로변경하며조직을재정비하였습니다. 2016년 BNK금융그룹은미국금리인상, 브렉시트, 중국성장둔화등불확실성이확대되는세계경제환경과저성장저금리및가계부채증가, 내수시장부진등어려운국내경제상황에서도자산포트폴리오의질적개선과리스크관리에역량을집중하여양호한수준의성과를거둘수있었습니다. 그룹총자산은전년말대비 4 조 7,325 억원증가한 111 조 904 억원을달성하였습니다그룹당기순이익은전년동기 3,114 억원대비 6.2% 증가한 3,307 억원의순이익을시현하였습니다. 그결과수익성지표인 ROE 9.59%, ROA 0.71%, 자산건전성지표인고정이하여신비율 1.18%, 연체대출채권비율 0.66% 를달성하였습니다. 아울러주요자회사의실적은다음과같습니다. 부산은행당기순이익은전년동기대비 75 억원증가한 1,890 억원, 경남은행당기순이익은전년동기대비 91 억원증가한 1,462 억원, BNK 캐피탈당기순이익은전년동기대비 37 억원증가한 355 억원, BNK 저축은행당기순이익은전년동기대비 8 억원증가한 60 억원을시현하였고, BNK 투자증권은전년동기대비 20 억원감소한 22 억원을기록하였습니다. 자본적정성판단기준인 BIS 총자본비율은 12.91%, 기본자본비율 10.30%, 보통주자본비율은 9.60% 로전년말대비 BIS 총자본비율은 0.05%p, 기본자본비율및보통주자본비율은각각 0.32%p, 0.39%p 상승하였습니다. 나. 그룹영업실적 제 7 기반기제 6 기반기제 6 기제 5 기 이자수익 1,662,706 1,620,494 3,256,535 3,319,184 예치금이자 4,517 3,510 7,318 5,248 이자 부문 유가증권이자 134,223 152,754 294,747 327,294 대출채권이자 1,423,960 1,376,796 2,772,882 2,817,100 기타이자수익 100,006 87,434 181,588 169,542 이자비용 528,815 573,557 1,116,142 1,285,203 예수부채이자 361,771 390,923 755,488 922,450 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

차입금이자 37,163 41,637 80,355 85,881 사채이자 122,734 132,810 264,978 258,001 기타이자비용 7,147 8,187 15,321 18,871 소계 1,133,891 1,046,937 2,140,393 2,033,981 수수료수익 163,383 150,547 307,240 339,804 수입수수료 152,979 141,239 288,143 320,746 신용카드취급수수료 3,073 2,812 5,778 5,220 수수료부문기타영업부문 수입보증료 7,000 6,048 12,281 13,105 유가증권대여료 331 448 1,038 733 수수료비용 75,940 67,971 139,178 135,321 지급수수료 33,846 28,081 57,320 58,505 신용카드지급수수료 42,094 39,890 81,858 76,816 소계 87,443 82,576 168,062 204,483 기타영업수익 741,466 680,265 1,348,900 1,515,037 당기손익인식금융자산처분이익 22,297 6,781 27,438 15,840 당기손익인식금융자산평가이익 9,067 6,031 2,806 1,300 당기손익인식금융자산배당수익 182 766 626 3,456 당기손익인식지정금융자산평가익 282 776 - 당기손익인식지정금융자산매매익 106 당기손익인식지정유가증권배당수 익 - 176 - 매도가능증권배당수익 17,812 17,487 31,887 30,127 매도가능증권처분이익 13,658 16,384 30,313 108,007 만기보유증권처분이익 - 3 10 - 외환거래이익 229,817 171,041 347,924 343,647 파생상품관련이익 330,214 302,729 622,963 790,407 대손충당금환입액 - - - 8 대출채권처분이익 27,974 47,641 58,314 53,406 지급보증충당부채환입액 708 4,820 7,145 1,501 금융보증충당부채환입액 250 307 282 2,057 미사용충당부채환입액 1,497 88 137 1,965 기타충당부채환입액 874 30,548 36,267 39,947 기타영업수익 86,728 75,639 181,836 123,369 기타영업비용 995,701 870,047 1,822,922 1,953,745 당기손익인식금융자산처분손실 17,456 2,965 20,445 11,976 당기손익인식금융자산평가손실 5,996 4,057 7,146 3,838 당기손익인식금융자산매입제비용 - - - 31 당기손익인식지정금융자산평가손 556 - - - 당기손익인식지정금융자산매매손 2 - 매도가능증권처분손실 578 75 315 562 매도가능증권손상차손 4 6,486 6,816 6,156 만기보유증권처분손실 - 2 20 - 외환거래손실 199,026 161,635 338,865 327,290 파생상품관련손실 332,283 286,713 605,427 764,319 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

대손상각비 227,706 211,534 418,586 432,655 대출채권처분손실 25,923 34,287 75,764 66,244 지급보증충당부채전입액 - - - 6,826 금융보증충당부채전입액 473-56 507 미사용충당부채전입액 1,806 313 2,938 24 기타충당부채전입액 347 388 191 1,913 기타영업잡비용 183,545 161,592 346,353 331,404 소계 -254,235-189,782-474,022-438,708 매출액 ( 영업수익 ) 2,567,555 2,451,306 4,912,676 5,174,025 판매비와관리비 515,440 518,786 1,122,152 1,103,580 영업이익 451,659 420,945 712,281 696,176 법인세차감전순이익 444,659 420,282 688,404 700,061 총당기순이익 339,160 319,716 518,114 530,471 지배기업소유주지분순이익 330,713 311,430 501,611 485,512 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

다. 그룹자금조달내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 7 기반기제 6 기제 5 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 예수금. 부금 68,326,886 1.04 70.59 65,593,321 1.12 70.17 62,788,647 1.45 69.55 양도성예금 1,160,193 1.57 1.20 1,078,602 1.48 1.15 727,383 1.79 0.81 원화차입금 3,800,609 1.30 3.93 3,980,888 1.39 4.26 4,038,155 1.56 4.47 원화자금 원화콜머니 100,000 2.83 0.10 240,000 1.53 0.26 110,000 3.01 0.12 원화발행금융채 8,027,406 2.90 8.29 7,939,202 3.08 8.49 7,608,657 3.18 8.43 기타 1,151,738 2.53 1.19 1,263,269 2.36 1.35 937,063 3.44 1.04 소 계 82,566,832 85.30 80,095,282-85.68 76,209,905-84.42 외화예수금 1,070,952 0.26 1.11 932,469 0.24 1.00 845,424 0.24 0.94 외화차입금 744,339 1.02 0.77 848,551 0.72 0.91 940,624 0.63 1.04 외화자금 외화콜머니 5,051 1.78 0.01 - - - - - - 외화발행금융채 465,388 3.17 0.48 842,395 2.47 0.90 544,165 2.92 0.60 소계 2,285,730-2.36 2,623,415-2.81 2,330,213-2.58 자본총계 7,344,326-7.59 7,087,153-7.58 6,190,683-6.86 기타 충당금 119,052-0.12 115,970-0.12 172,021-0.19 기타 4,479,549-4.63 3,560,369-3.81 5,376,726-5.95 소계 11,942,927-12.34 10,763,492-11.51 11,739,430-13.00 합계 96,795,489-100.00 93,482,189-100.00 90,279,548-100.00 라. 그룹자금운용내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제 7 기반기제 6 기제 5 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 대출금 69,572,711 3.92 71.88 67,302,000 3.91 71.99 63,031,895 4.20 69.82 지급보증대지급금 5,393 1.72 0.01 6,653 0.15 0.01 3,711 4.03 0.00 유가증권 13,916,191 1.95 14.38 13,979,891 2.11 14.95 13,123,852 2.49 14.54 원화자금 예치금 2,809,369 0.30 2.90 2,521,935 0.26 2.70 2,098,793 0.22 2.32 원화콜론 400 0.97 0.00 11,500 13.42 0.01 410,000 0.40 0.45 기타 6,106,567 4.73 6.31 5,155,820 5.38 5.52 7,055,700 4.21 7.82 소 계 92,410,631-95.47 88,977,799 0.00 95.18 85,723,951-94.95 외화대출금 1,190,366 3.28 1.23 1,244,611 2.75 1.33 1,246,106 2.49 1.38 외화지급보증대지급금 318 2.01 0.00 615 2.19 0.00 1,977 1.50 0.00 외화증권 59,089 1.95 0.06 62,400 1.37 0.07 14,167 5.82 0.02 외화자금 외화예치금 183,034 0.44 0.19 276,764 0.32 0.30 304,297 0.17 0.34 매입외환 320,346 2.54 0.33 328,401 2.35 0.35 357,432 2.55 0.40 외화콜론 246,587 1.70 0.25 203,266 0.98 0.22 263,700 0.23 0.29 소 계 1,999,740-2.07 2,116,057-2.26 2,187,679-2.43 현금 636,023-0.66 524,483-0.56 606,182-0.67 기타 업무용유형자산 961,925-0.99 938,859-1.00 928,339-1.03 기타 787,170-0.81 924,991-0.99 833,397-0.92 소계 2,385,118-2.46 2,388,333-2.55 2,367,918-2.62 합계 96,795,489-100.00 93,482,189-100.00 90,279,548-100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

마. 영업의종류 사업부문내용 금융지주업은행업금융투자업여신전문금융업상호저축은행업 자회사에대한자금지원, 경영관리업무등 일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수 요자에게장, 단기대출형식으로자금을공급하는업무등 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업등 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등 예금및적금의수입업무, 자금의대출업무, 어음의할인업무, 내ㆍ외국환업무및 금융결제원업무등 바. 사업부문별비중 < 제 7 기반기 > 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,020,955 7,462 109,907 17,381-15,848-5,966 1,133,891 비율 90.0% 0.7% 9.7% 1.5% -1.4% -0.5% 100.0% 금액 61,954 11,718 5,754 3 9,101-1,087 87,443 비율 70.9% 13.4% 6.6% 0.0% 10.4% -1.3% 100.0% 금액 -648,392-16,153-68,428-9,902 44,859-71,659-769,675 비율 84.2% 2.1% 8.9% 1.3% -5.8% 9.3% 100.0% 금액 434,517 3,027 47,233 7,482 38,112-78,712 451,659 비율 96.2% 0.7% 10.5% 1.7% 8.4% -17.5% 100.0% 금액 326,800 2,218 35,465 6,021 34,819-74,610 330,713 비율 98.8% 0.7% 10.7% 1.8% 10.5% -22.5% 100.0% 금액 2,238,244 86,373 240,042 24,070 90,233-111,407 2,567,555 비율 87.2% 3.4% 9.3% 0.9% 3.5% -4.3% 100.0% 금액 89,933,239 1,389,195 4,810,469 791,503 5,790,060-5,918,977 96,795,489 비율 92.9% 1.4% 5.0% 0.8% 6.0% -6.1% 100.0% < 제 6 기반기 > 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익 금액 951,521 3,404 101,995 15,387-18,417-6,953 1,046,937 비율 90.9% 0.3% 9.7% 1.5% -1.8% -0.6% 100.0% 금액 57,924 9,852 7,396-205 8,718-1,109 82,576 비율 70.1% 11.9% 9.0% -0.2% 10.6% -1.4% 100.0% 금액 -600,067-7,592-67,904-8,517 18,984-43,472-708,568 비율 84.7% 1.1% 9.6% 1.2% -2.7% 6.1% 100.0% 금액 409,378 5,664 41,487 6,665 9,285-51,534 420,945 비율 97.3% 1.3% 9.9% 1.6% 2.2% -12.3% 100.0% 금액 310,257 4,208 31,816 5,167 7,252-47,270 311,430 비율 99.6% 1.4% 10.2% 1.7% 2.3% -15.2% 100.0% 금액 2,141,053 72,883 225,418 24,396 61,815-74,259 2,451,306 비율 87.3% 3.0% 9.2% 1.0% 2.5% -3.0% 100.0% 자산총계금액 79,935,433 776,808 3,815,109 666,237 1,317,098-586,633 85,924,052 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

비율 93.0% 0.9% 4.4% 0.8% 1.5% -0.6% 100.0% < 제 6 기 > 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,936,913 7,982 211,772 32,366-35,277-13,363 2,140,393 비율 90.5% 0.4% 9.9% 1.5% -1.6% -0.7% 100.0% 금액 115,979 21,381 14,686-196 18,733-2,521 168,062 비율 69.0% 12.7% 8.7% -0.1% 11.1% -1.4% 100.0% 금액 -1,358,526-16,845-152,130-19,252 96,521-145,942-1,596,174 비율 85.1% 1.1% 9.5% 1.2% -6.0% 9.1% 100.0% 금액 694,365 12,518 74,328 12,918 79,977-161,825 712,281 비율 97.5% 1.8% 10.4% 1.8% 11.2% -22.7% 100.0% 금액 518,527 9,356 57,207-8,050 77,611-153,040 501,611 비율 103.4% 1.9% 11.4% -1.6% 15.5% -30.6% 100.0% 금액 4,277,807 157,750 463,482 49,855 199,781-235,999 4,912,676 비율 87.1% 3.2% 9.4% 1.0% 4.1% -4.8% 100.0% 금액 87,209,025 1,064,121 4,692,578 769,064 5,836,026-6,088,625 93,482,189 비율 93.3% 1.1% 5.0% 0.8% 6.2% -6.4% 100.0% < 제 5 기 > 은행업부문투자금융부문여신전문업부문저축은행기타연결조정합계 순이자이익순수수료이익기타영업손익영업이익당기순이익영업수익자산총계 금액 1,823,456 5,580 195,023 29,940-35,660 15,642 2,033,981 비율 89.6% 0.3% 9.6% 1.5% -1.8% 0.8% 100.0% 금액 160,970 21,109 17,119-408 7,732-2,039 204,483 비율 78.7% 10.3% 8.4% -0.2% 3.8% -1.0% 100.0% 금액 -1,305,083-16,479-156,783-24,240 39,341-79,044-1,542,288 비율 84.6% 1.1% 10.2% 1.6% -2.6% 5.1% 100.0% 금액 679,342 10,209 55,359 5,292 11,413-65,439 696,176 비율 97.6% 1.5% 8.0% 0.8% 1.6% -9.5% 100.0% 금액 485,920 7,797 43,446 4,765 7,034-63,450 485,512 비율 100.1% 1.6% 8.9% 1.0% 1.4% -13.0% 100.0% 금액 4,627,666 138,789 428,298 51,623 108,370-142,540 5,212,206 비율 88.8% 2.7% 8.2% 1.0% 2.1% -2.8% 100.0% 금액 84,904,685 539,944 4,287,110 795,607 5,272,888-5,520,686 90,279,548 비율 94.0% 0.6% 4.7% 0.9% 5.8% -6.0% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

3. 영업종류별현황가. 부산은행 ( 제 61 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성 산업의개요은행산업은국민경제내에서필요한자금의조달과공급, 즉, 예금의수입, 유가증권또는기타채무증서의발행에의해불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는업무와금융정책의수행등중요한기능을담당하는시스템산업입니다. 은행은고유업무인여수신업무를중심으로내국환및외국환등의환업무와지급보증업무, 유가증권발행및투자등을주요업무로하고있으며이외에도국고수납, 보호예수등은행법에관련된각종부수업무와신탁업무, 신용카드업무를겸하고있습니다. 국민경제적지위은행업은국민생활에필수적인각종결제기능을수행하면서산업현장에필요한자금을공급하는중개기능을담당하여국민경제에있어가장중추적인기관이라할수있습니다. 특히, 지방은행들은설립이후해당지역의경제발전을위해지역자금을조성하고또한조성된자금을지역내가계및중소기업에공급하는등지역사회의개발과지역산업육성의견인차역할을수행해오고있습니다. 성장과정지방은행은금융업무의지역적분산과지역경제의균형있는발전을위해 1 도 1 행의원칙에따라 10 개에이르렀지만외환위기등으로인해 4 개은행이퇴출되어 2017 년 6 월말현재 6 개은행이영업중에있으며, 제주은행이 2002 년 5 월신한금융지주회사에편입되고 2014 년 10 월경남은행이 ( 주 )BNK 금융지주에편입및광주은행이 JB 금융지주에편입됨에따라, 현재 ( 주 )BNK 금융지주내부산은행과경남은행, JB 금융지주내전북은행과광주은행, DGB 금융지주내대구은행, 신한금융지주회사내제주은행으로되어지방은행간자산변동등상당수준변화가있었습니다. ( 나 ) 산업의성장성 국내은행산업은 IMF 금융위기이후경제성장회복에힘입어일정수준의자산성장과순이익을지속적으로창출하였으며, 2008 년하반기미국의서브프라임부실로촉발된글로벌금융위기이후부침은있었으나한국경제의견조한성장으로은행도완만한성장을지속하고있습니다. 그러나, 2016 년초조선ㆍ해운업부터시작된구조조정여파가지속되고있으며, 가계부채의빠른증가, 정부의강력한부동산정책등으로건전성이슈가상존하고있습니다. 특히, 주요국가의금리인상및긴축정책이본격화될경우신흥국금융시장변동성확대와시장금리상승에따른이자비용증가로한계차주가증가할가능성이커질수있는만큼글로벌경제의존도가높은한국경제체제에서건전성과변동성이은행산업의지속적인성장에새로운과제가될것으로예상됩니다. 다만, 수출실적개선과새로운정부출범에따른기대등으로한국경제성장률전망치가상향조정되고있으며국내은행도건전성관리집중및새로운성장동력확보를위한시장개척등을추진하고있는바, 경제성장률수준의자산및이익성장은지속할것으로전망됩 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

니다. ( 다 ) 경기변동의특성 은행산업은경기변동에민감한산업으로, 경기가악화되어기업이도산하거나부실해질경우은행도수익성과자산건전성에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성 은행산업은계절적요인에의해크게영향을받지않는산업입니다. ( 마 ) 국내외시장여건 시장의안정성고용지표개선및기업의투자확대등으로인해선진국을중심으로경제회복움직임을보이고있으며이를반영하여세계주요투자은행들은세계경제성장률이점진적으로개선될것으로전망하고있습니다. 그러나경기회복에따라 2008 년이후지속되어온양적완화정책에변화가예상되며이로인해신흥국중심으로금융변동성이급격하게증가할가능성이있습니다. 새로운정부의출범으로정치적불확실성은상당부분제거되었으나주요선진국의금융및경제정책변화에따른시장변동성은오히려확대될가능성이있습니다. 경쟁상황은행간합병과금융지주회사설립등으로은행산업의대형화, 겸업화가확산되고있으며, 자본시장법시행으로금융업종간전방위경쟁이심화되고있습니다. 또한, 은행업은 2009 년자본시장법이시행되면서금융겸업화의흐름으로인하여은행 - 증권 - 보험간업무영역이허물어지면서비은행권과의무한경쟁의상황에직면해있으며, 특히 2017 년인터넷전문은행의출현, 정부의부동산정책추진등으로은행의주요수익원인대출시장에서은행간경쟁은더욱확대될것으로전망됩니다. 또한, 4 차산업혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터등새로운기술의발전으로인해금융산업도과거비금융산업과마찬가지로경쟁의프레임에큰변화가있을것으로전망됩니다. 시장점유율추이 ( 단위 : %) 예수금 대출금 2015 년도 2014 년도 2013 년도 2015 년도 2014 년도 2013 년도 부산은행 3.90 3.55 3.37 4.12 3.67 3.51 대구은행 3.55 3.12 2.96 3.60 3.09 2.91 경남은행 2.82 2.66 2.57 3.08 2.83 2.71 주 ) 금융감독원은행경영통계기준 ( 기중평잔 ) 참조 / 점유율산정시시중은행및지방은행포함, 특수은행제외 (6) 경쟁력좌우요인및우위를점하기위한주요수단과경쟁상의장점과단점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

은행산업에서시장경쟁력을좌우하는주요한요인은서비스수준, 인적네트워크, 고객의채널접근성, 상품가격, 고객의로열티등입니다. 영업지역내에서당행은조밀한영업채널네트워크를구축하고있으며오랜기간동안지역밀착영업추진을통해시중은행대비월등한인적네트워크를구축하고있습니다. 또한, 지역사회에대해지속적이고장기적인소통과기여를통해거래고객들의충성도가높은수준이며직원들또한애사심이높은것이장점입니다. 다만, 시중은행대비상대적으로규모가열위에있으며주요영업구역이동남권경제권에집중되어있어규모의경제를실현하기어렵다는점이아쉬운부문이지만모바일은행서비스인썸뱅크, 디지털키오스크 ( 스마트 ATM) 도입등을통해단점을보완하고있습니다. 경쟁우위를위해당행이추진하고있는전략은동남권지역내고객이편리하게사용할수있도록채널망을구축하고영업지역의인문, 지리, 문화적특성과산업의이해에바탕을둔밀착영업을통해지역사회를구성하는모든고객에게차별화된서비스를제공하는것입니다. (2) 영업의개황 ( 가 ) 수신부문고객니즈에부응하는수신상품개발과지속적인마케팅역량강화의노력및영업기반확대의결과로전년동기대비 2 조 3,125 억원 (5.26%) 증가한 46 조 3,179 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 여신부문현장중심경영실현의노력및선택과집중을통한우량중소기업위주의대출성장으로전년동기대비 1 조 6,250 억원 (4.28%) 증가한 39 조 6,361 억원을시현하였습니다. ( 다 ) 외환부문수익성위주의내실경영을위한선별적유치정책및지역소재중소수출입업체의신규유치노력의지속적인추진으로수출입실적누계액이전년동기대비 448 백만달러 (12.68%) 증가한 3,980 백만달러를시현하였습니다. ( 라 ) 손익부문충당금적립전이익은전년동기대비 418 억원 (11.99%) 증가한 3,903 억원, 당기순이익은전년동기대비 75 억원 (4.13%) 증가한 1,890 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 1) 수시입출금이가능하며높은금리를받을수있는예금 - 초단기슈퍼통장 ( 자유저축예금, 기업자유예금 ) 2) 여유자금운용에유리한예금 - 표지어음매출 - 양도성예금증서 - 환매조건부채권매매 - 일반정기예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

- 메리트정기예금 - 마이비정기예금 - 주거래고객우대통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 레저서포터스통장 - 회전플러스정기예금 - 부은지수연동정기예금 - 파워찬스꿀벌정기예금 - 실버프리미엄정기예금 - 복합프리미엄정기예금 - BIG3 정기예금 - BIG 찬스꿀벌정기예금 - 유 (U)- 스타일정기예금 - 태극기사랑정기예금 - 가을야구정기예금 - 부산항사랑정기예금 - 클린녹색정기예금 - 마이플랜퇴직연금정기예금 - 여성프리미엄정기예금 - BNK 하하호호정기예금 - BNK 공동구매정기예금 - 뱅크라인통장 - 꽃보다당신정기예금 - 달콤한인생정기예금 - BNK 키다리아저씨정기예금 - BNK 가족사랑정기예금 - 생활의달인정기예금 - 사랑방정기예금 - BNK 어울림정기예금 - LIVE 정기예금 - 코리보금리연동정기예금 3) 목돈마련을위한예금 - 정기적금 - 가계우대정기적금 - 장학적금 - BNK 지역사랑자유적금 - 상호부금 - 녹색시민통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 주거래고객우대통장 - 레저서포터스통장 - 아이 (i) 사랑자유적금 - 모아드림자유적금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

- 클린녹색적금 - 여성프리미엄적금 - 갈맷길적금 - BNK 문화사랑적금 - 꽃보다당신적금 - 아가소리적금 - 달콤한인생적금 - BNK 가족사랑적금 - BNK 희망가꾸기적금 - BNK 재형저축 - BNK 금리안심재형저축 - BNK1 박 2 일적금 - BNK 장학적금 - BNK 에코적금 - 생활의달인적금 - 연리지적금 - BNK 어울림적금 - 2030 부산등록엑스포적금 - 한동네사장님우대적금 4) 주택마련및주택청약을위한예금 - 장기주택마련저축 ( 평생우대비과세저축 ) - 주택청약예금 - 주택청약부금 5) 비대면전용상품 - MySUM 모바일통장 - e- 푸른바다정기예금 - BIFF 정기예금 - BNK e- 스마트정기예금 - 굿 - 초이스정기예금 - MySUM 정기예금 - e- 푸른바다자유적금 - BNK 문화사랑적금 - BNK My Smart 적금 - BNK 캠핑스토리적금 - BNK 참잘했어요적금 - 굿 - 초이스자유적금 - MySUM 포인트적금 ( 나 ) 신탁업무 1) 여유자금운용에유리한상품 - 신종적립신탁 - 특정금전신탁 - 추가금전신탁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

- 단기추가금전신탁 - 신추가금전신탁 2) 목돈마련을위한상품 - 신종적립신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 근로자우대신탁 - 연금신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 3) 세금이전액면제되는상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 가계장기신탁 - 근로자우대신탁 - 퇴직신탁 4) 연금상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 연금신탁 - 노후생활연금신탁 - 퇴직연금신탁 5) 재산신탁 - 부동산신탁 - 유가증권신탁 - 금전채권신탁 6) 공익신탁 - 청년희망펀드공익신탁 7) 조세특례제한법에의한절세형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 다 ) 대출업무 1) 가계자금여신 - BNK 공무원가계자금대출 - BNK 공무원연금수급권자신용대출 - BNK 공무원우대대출 - BNK 다이나믹폴리스론 - BNK VIVA 119 론 - BNK 선생님우대대출백년대계 - BNK 블루칩직장인우대대출 - BNK 희망타 GO 론 - BNK 버스회사조합원우대대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

- BNK 직장인행복드림대출 - BNK 급여통장플러스론 - BNK 꽃보다당신대출 - BNK 결혼자금대출청사초롱 - BNK MY 아파트플러스론 - BNK 우수고객플러스론 - BNK 프리미엄전세자금대출 - BNK 행복스케치전세자금대출 - BNK 357 금리안심모기지론 - BNK 금리상한모기지론 - BNK 행복스케치모기지론 - BNK 블루칩아파트모기지론 - BNK 유동화적격대출 - BNK 주택금융공사모기지론 - BNK 내집마련디딤돌대출 - BNK 플러스장기모기지론 - BNK 체인지모기지론 - BNK 초이스맞춤주택대출 - BNK 임차자금대출 - 중도금 ( 이주비 ) 대출 - BNK 평생행복주택연금대출 - BNK 새희망홀씨 II - BNK 바로누리론 - BNK 함박웃음대출 - BNK 대학생ㆍ청년햇살론 - BNK 잡셰어링우대대출 - BNK 징검다리론 - BNK 사잇돌중금리대출 - BNK 차드림 (Dream) 오토론 - BNK 차드림 (Dream) 플러스론 - BNK 차드림 (Dream) 신용대출 - BNK 중고차오토론 - BNK 자동예금담보대출 - BNK 펀드담보대출 - BNK 우리사주매입자금대출 - BNK 프리패스론 2) 기업자금여신 - 할인어음 - 당좌대출 - 시설자금대출 - 외화대출 - 무역금융, 무역어음할인 - 전자방식외상매출채권담보대출 - BNK 조달청네트워크론 - 공공구매론 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

- BNK 네트워크론 - 기업구매자금대출 - 신 기보 B2B 기업구매자금대출 - 팩토링채권 - 전자채권담보대출및전자채권지급보증 - BNK 성공시대신용대출 - BNK 매일모아대출 - BNK 문전성시대출 - BNK 아이사랑어린이집대출 - BNK 평생주거래소상공인희망론 - BNK 프랜차이즈론 - BNK 성실납세사업자아너스론 - BNK 종교우대대출 - BNK 건강보험진료비지원대출 - BNK 카드가맹점우대대출 - BNK 향토기업특별대출 - BNK 드림팩토리론 - BNK 동산담보대출 - 버스구입자금대출 - BNK CNG( 천연가스 ) 버스구입자금대출 - BNK 클린녹색기업우대대출 - 창고보관수산물금융 - BNK 창조형혁신기업대출 - BNK 성공시대협약보증대출 - BNK 성공시대보증서담보대출 - BNK 성공시대창업보증대출 - BNK 햇살론플러스협약보증특별대출 - BNK 청년창업지원특별대출 - 자영업드림론 - BNK 청년드림대출 - 부산시일자리창출특례보증특별대출 - 부산시준재해ㆍ재난특례보증특별대출 - 조선업구조조정피해기업특례보증부대출 - 수출기업지원특례보증부대출 - 부산조선 해양기자재기업특례보증부대출 - 부산시 ( 예비 ) 사회적기업특별지원대출 - 구조조정및일자리지원특례보증부대출 - 해운업구조조정피해기업특별대출 - 부산희망소상공인특별자금협약보증대출 - 리딩 - 부산론 (Leading-Busan Loan) - 선도기업및기술우수기업특별협약대출 - BNK 소공인우대대출 - 창업 성장초기기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 신용 ( 기술 ) 보증기금우수창업기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 지식재산 (IP) 협약보증특별대출 - BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

- BNK V-Plus 협약보증특별대출 - BNK 베스트드라이버론 3) 기업, 가계공통여신 - 일반자금대출 - 종합통장대출 ( 마이너스대출 ) - 적금관계대출 - 원화지급보증 - 수요자금융 - 외화예금담보원화대출 - BNK 닥터론 - BNK 로이어론 - BNK 메디팜론 - BNK VET 론 - BNK 프로론 - BNK 바꿔드림론 - BNK 주택전세자금담보대출 - BNK 신탁자산담보대출 - BNK 경락자금대출 - BNK 토지분양자금대출 4) 인터넷대출서비스 - 인터넷프리패스론 - 인터넷신탁자산담보대출 - 인터넷예 적금담보대출 - 인터넷펀드담보대출 - 인터넷 CD RP 담보대출 - 인터넷 CSS 신용대출 - 인터넷공무원우대대출 - 인터넷공무원가계자금대출 - 인터넷블루칩직장인우대대출 - BNK 직장인 e- 행복드림신용대출 - MySUM 신용대출 - MySUM 프리패스론 - BNK 사잇돌중금리대출 - My 포켓론 - 썸뱅크예금담보대출 - 썸뱅크아파트담보대출 ( 라 ) 국제업무 - 딜링업무 : 대고객거래관련외환의처분및매매목적의외환거래 ( 딜링 ) - 투융자업무 : 외화유가증권투자, 외화대출및외화파생상품투자업무 - 외화자금조달 : 국내외로부터의단기자금및중장기자금의조달업무 - 코레스업무 : 국내외금융기관과환거래계약의체결과유지관리업무 - 대사업무 : 예치환거래은행보유계좌잔액및수급명세표상의거래내역확인업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

- 송금업무 : 개인및기업체송금, 수출입관련자금이체 - 수출입업무 : 기업체의수출환어음매입및수입신용장발행업무 - 환전업무 : 개인및기업체의외국통화, 외화수표등외국환매입, 매도업무 - 해외직접투자업무 : 개인및기업체의해외직접투자관련외국환신고수리및사후관리업무 ( 마 ) 신용카드업무 - 카드회원자격정도에따라일반, 우량, 골드, 플래티늄 ( 다이아몬드 ) 카드발급및선불기능의기프트카드, 직불기능의체크카드발급 - 신용카드기능에제휴업체의서비스기능을통합한제휴카드발급 - 우량기업체의구매활동지원기능의구매전용카드발급 - 지방자치단체의세출예산집행기능의보조금카드발급 - 부산광역시및산하기관소속공무원을대상으로신용카드기능과복지비지급수단이부여된복지카드발급 ( 바 ) 방카슈랑스 당행이보험회사의대리점으로서당행보험회사를대행하여보험상품을판매하는것 - 보험가입의상담 - 보험계약의모집 - 보험료의수납및영수증발급 - 보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수 - 보험계약의철회신청및보상절차안내 - 계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경 - 계약내용의조회 - 민원의접수방법및처리의안내 - 기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 사 ) 투자신탁상품 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 증권집합투자기구 ( 주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형 ) - 부동산집합투자기구 ( 리츠펀드등 ) - 특별자산집합투자기구 ( 원자재펀드등 ) - 혼합자산집합투자기구 ( 아 ) 일임형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 아 ) 기타각종취급업무및서비스 - 국고대리점업무 - 지로업무 - 보호예수업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

- 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음수탁보관업무 - 국고, 공과금, 지방세및전기요금등의수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설서비스 - 상품권판매대행업무 - 선불식, 할부거래업자소비자피해보상업무 - 주택청약종합저축업무 - 골드바 / 실버바판매, 노란우산공제업무등 (4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 제61기반기 제60기 제59기 요구불예금 4,416,054 4,808,243 3,466,454 저축성예금 34,432,145 32,905,008 32,514,269 원화예수금 수입부금 14,845 17,069 17,599 C D 992,503 816,204 431,010 소계 39,855,547 38,546,524 36,429,332 외화예수금 694,810 601,243 525,331 신탁예수금 ( 금전신탁 ) 4,293,104 4,076,155 3,576,717 합계 44,843,461 43,223,922 40,531,380 주 ) 수입부금에는주택부금포함, 외화예수금은역외외화예수금제외 ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 제61기반기 제60기 제59기 원화대출금 37,906,754 36,635,349 34,477,820 외화대출금 950,621 1,026,686 957,621 지급보증대지급금 366 1,633 1,977 소계 38,857,741 37,663,668 35,437,418 신탁대출금 - - 1 합계 38,857,741 37,663,668 35,437,419 주 ) 외화대출금 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

2) 대출금의잔존기간별잔액 1개월이하 1개월초과 ~ 3개월초과 1년초과 3개월이하 12개월이하 5년이하 5년초과 합 계 원화 1,721,978 3,747,519 14,529,858 12,598,619 5,308,780 37,906,754 외화 100,087 197,865 404,723 182,595 65,351 950,621 주 ) 외화 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 3) 자금용도별대출현황 제61기반기 제60기 제59기 운전자금대출 14,082,783 13,875,248 14,111,994 기업자금대출 시설자금대출 11,307,280 11,094,484 9,875,107 특별자금대출 - - - 가계자금대출 10,565,000 10,158,694 8,879,916 공공및기타자금대출 운전자금대출 1,145,357 730,301 663,073 시설자금대출 436,612 429,401 523,392 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 92,408 59,457 122,936 은행간대여금 277,314 287,764 301,402 합계 37,906,754 36,635,349 34,477,820 주 ) 반기말현재은행계정원화대출금잔액임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

( 다 ) 지급보증업무 - 종류별지급보증잔액내역 ( 단위 : 백만원, 건 ) 제 61 기반기제 60 기제 59 기 금액건수금액건수금액건수 융자담보지급보증 101,437 101 108,169 118 106,472 121 원화 기타원화지급보증 489,834 1,427 415,809 1,677 557,755 1,470 확정 지급 보증 외화 소 계 591,271 1,528 523,978 1,795 664,227 1,591 인 수 11,522 27 10,123 29 8,598 26 수입화물선취보증 16,257 113 16,094 114 21,860 113 기타외화지보 179,836 207 184,426 239 186,612 209 소 계 207,615 347 210,643 382 217,070 348 미확정 지급보증 신용장개설관계 190,408 623 197,510 604 210,962 655 기타지급보증 10,860 41 14,514 32 17,268 44 소계 201,268 664 212,024 636 228,230 699 합계 1,000,154 2,539 946,645 2,813 1,109,527 2,638 주 ) 한도계좌인경우 1 건으로산출 ( 라 ) 유가증권투자업무 제 61 기반기제 60 기제 59 기 통화안정증권 - 40,017 90,133 은행계정 원화증권 국ㆍ공채 2,780,087 2,500,232 2,813,880 사채 4,277,278 4,326,663 4,228,775 주식 293,607 294,923 271,037 기타증권 525,553 720,236 536,587 소계 7,876,525 7,882,071 7,940,412 통화안정증권 - - - 신탁계정 원화증권 국ㆍ공채 - - - 사채 1,117,925 1,019,579 809,821 주식 541 718 3,710 기타증권 608,876 553,950 474,437 소계 1,727,342 1,574,247 1,287,968 외화 외화증권 114,484 121,240 85,026 역외외화증권 - - - 소계 114,484 121,240 85,026 합계 9,718,351 9,577,558 9,313,406 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

주 ) 종속기업및관계기업투자주식은제외하였음 ( 마 ) 신탁업무 제61기반기제60기제59기수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 8 25 8 33 7 241 실적배당신탁 7,573,211 12,251 7,845,427 23,493 6,278,497 16,087 합계 7,573,219 12,276 7,845,435 23,526 6,278,504 16,328 주1) 수탁고 : 평균잔액기준 ( 재산신탁포함 ) 2) 신탁보수 : 재산신탁및증권투자신탁관련보수포함된금액이며, 신탁보전금 ( 은행계정상의신탁업무운용손실 ) 부분 은 감안한금액임. ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 좌, 백만원, %) 가맹자수 수익상황 제지표 제61기반기 제60기 제59기 법인 117,789 110,262 95,574 개인 1,702,960 1,676,884 1,640,756 매출액 3,578,923 6,666,991 5,877,729 수수료수입액 65,383 118,394 113,900 연체율 1.96 2.25 2.17 대손충당금설정률 2.96 3.42 3.12 주 1) 가맹자수 : 체크카드포함 2) 수수료수입액 : 특수채권회수금액포함 3) 연체율 : 1 개월이상연체금액기준 ( 카드론및대환대출포함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

(5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 61 기반기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 36,518,307 1.16 72.57 35,334,884 1.25 72.10 33,340,241 1.61 71.47 CD 885,022 1.64 1.76 725,640 1.74 1.48 414,807 2.12 0.89 원화자금 차입금 1,839,981 1.31 3.66 1,939,765 1.50 3.96 2,294,290 1.81 4.92 원화콜머니 149,038 1.23 0.30 155,388 1.35 0.32 75,805 1.57 0.16 기타 2,615,777 2.72 5.20 2,694,248 2.87 5.49 2,567,267 3.17 5.51 소계 42,008,125-83.49 40,849,925-83.35 38,692,410-82.95 외화예수금 713,374 0.15 1.42 615,686 0.10 1.26 482,022 0.05 1.03 외화차입금 473,553 1.19 0.94 528,474 0.78 1.08 661,934 0.54 1.42 외화자금 외화콜머니 6,808 1.30 0.01 3,163 1-2,176 0.28 - 사채 538,853 2.74 1.07 680,284 3.06 1.39 458,737 3.47 0.98 기타 24,895 0.02 0.05 24,720 0.03 0.05 36,933 0.45 0.09 소계 1,757,483-3.49 1,852,327-3.78 1,641,802-3.52 자본총계 4,415,666-8.78 4,316,958-8.81 3,851,352-8.26 기타 충당금 27,539-0.05 32,506-0.07 57,920-0.12 기타 2,110,539-4.19 1,957,008-3.99 2,403,511-5.15 소계 6,553,744-13.02 6,306,472-12.87 6,312,783-13.53 조달계 50,319,352-100.00 49,008,724-100.00 46,646,995-100.00 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채 ( 신용카드매출채권, 여신관리자금제외 ) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권 ( 복권당첨금포함 ) + 본지점계정 ( 순 ) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

[ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, % ) 조달항목 제 61 기반기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 4,754,293 1.77 62.09 4,409,265 1.91 55.65 3,746,379 2.34 58.97 원가성 공익신탁 3,077 1.25 0.04 3,034 1.36 0.04 438 1.60 0.01 차입금 - - - - - - - - - 소계 4,757,370-62.13 4,412,299-55.69 3,746,817-58.98 재산신탁 2,818,926-36.81 3,433,136-43.33 2,532,125-39.85 무원가성 특별유보금 10,267-0.13 9,992-0.13 9,450-0.15 기타 71,024-0.93 67,365-0.85 65,168-1.02 소계 2,900,217-37.87 3,510,493-44.31 2,606,743-41.02 조달계 7,657,587-100.00 7,922,792-100.00 6,353,560-100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 61 기반기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 159,289 1.36 0.32 129,245 1.41 0.26 68,256 1.67 0.15 유가증권 7,532,795 2.31 14.97 7,713,072 2.68 15.74 7,396,434 3.35 15.86 대출금 37,452,301 3.53 74.43 35,932,558 3.59 73.32 33,694,124 3.91 72.23 지급보증대지급금 2,270 6.22-2,372 0.59-3,889 1.13 0.01 원화자금 원화콜론 38,080 2.02 0.08 27,205 2.34 0.06 18,005 2.48 0.04 원화사모사채 11,134 20.41 0.02 15,368 3.22 0.03 20,171 10.70 0.04 신용카드채권 606,813 20.25 1.21 531,509 20.70 1.08 456,385 23.11 0.98 기타 256,809 4.39 0.51 299,279 4.00 0.61 239,644 5.68 0.51 원화대손충당금 (-) (365,700) - (0.73) (300,264) - (0.61) (298,266) - (0.64) 소계 45,693,791-90.81 44,350,344-90.49 41,598,642-89.18 외화예치금 107,337 0.59 0.21 119,364 0.61 0.24 96,900 0.45 0.21 외화증권 114,627 1.74 0.23 105,873 1.58 0.22 46,862 2.30 0.10 대출금 935,309 3.25 1.86 1,041,855 2.69 2.13 1,028,409 2.42 2.20 외화자금 외화콜론 200,905 1.03 0.40 203,695 0.55 0.42 190,023 0.21 0.41 매입외환 210,030 2.44 0.42 175,402 2.45 0.36 223,479 2.01 0.48 기타 - - - - - - - - - 외화대손충당금 (-) (18,707) - (0.04) (8,440) - (0.02) (16,569) - (0.04) 소계 1,549,501-3.08 1,637,749-3.35 1,569,104-3.36 현금 288,072-0.57 271,239-0.55 260,731-0.56 기타 업무용유형자산 564,543-1.12 545,939-1.11 543,826-1.17 기타 2,223,445-4.42 2,203,453-4.50 2,674,692-5.73 소계 3,076,060-6.11 3,020,631-6.16 3,479,249-7.46 합계 50,319,352-100.00 49,008,724-100.00 46,646,995-100.00 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며, 매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을제외하여산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 이자율산출을위한이자는원화대출금이자에서신용보증기금등의출연금을차감한계수로함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 이자율산출을위한이자는환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의산식으로산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 의산식으로산출함 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을차감하여산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

* 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

[ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 61 기반기제 60 기제 59 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 11,620 4.03 0.15 13,291 4.00 0.17 13,232 4.34 0.21 유가증권 1,964,248 3.37 25.65 1,839,239 3.52 23.21 1,542,835 3.64 24.28 사모사채 9,725 3.03 0.13 5,989 3.97 0.08 3,221 3.82 0.05 수익성 환매조건부채권매수 1,385,942 1.29 18.10 1,265,181 1.42 15.97 1,127,129 1.72 17.74 기타 4,286,008 0.54 55.97 4,799,037 0.51 60.57 3,659,698 0.73 57.60 채권평가충당금 (-) (154) - - (253) - - (96) - - 현재가치할인차금 (-) - - - - - - - - - 소계 7,657,389-100.00 7,922,484-100.00 6,346,019-99.88 무수익성 198 - - 308 - - 7,541-0.12 합계 7,657,587-100.00 7,922,792-100.00 6,353,560-100.00 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산 부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 나. 경남은행 ( 제 4 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성등 은행업은예금의수입, 유가증권, 기타채무증서의발행등에의하여불특정다수인으로부터자금을조달하여, 자금수요자에게자금을공급하는금융중개기능을수행하는국민경제의중추적역할을담당하는핵심기간산업입니다. 은행업은전문화된인력과함께수신기반, 브랜드인지도, 고객과의유대관계등무형적자산의활용및이에대한종합적인경영관리능력이중요한산업입니다. 1997 년외환위기이후국내은행산업은금융위기로부실해진은행을우량은행에합병시키는방식으로진행되었으며, 2000 년대들어서는세계적인은행대형화추세에따라규모의경제를통한경쟁력확보를위해서적극적인은행간합병이이루어졌습니다. 이와같은구조조정및인수합병등을거치면서국내은행산업은대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행등으로나뉘어각각성장하여왔으며, 특히가계및기업대출부문에대한영업확대를통하여높은자산증가세를유지하여왔습니다. 2008 년 9 월리먼브러더스파산으로글로벌금융위기가표면화된후, 글로벌금융규제가강화되면서미국을비롯한선진국들을중심으로강력한금융감독위주의규제개혁을추진함과동시에은행에대한자본건전성및유동성규제, 시스템리스크에영향을미치는대형금융회사에대한규제등을포함한금융규제개혁등이논의되어왔으며, 최근에는이러한규제중일부가시행되는단계에이르고있습니다. 또한금융소비자보호정책강화에따른금융거래관련수수료율인하와동시에, 은행간경쟁심화로인하여전통적수익원인예대마진이지속적으로하락하고있는추세입니다. 이러한대내외환경변화등을고려시향후은행업의성장은과거에비해낮은수준으로성장할것으로예상됩니다. 현재은행업은금융시장의변동성확대등으로그어느때보다급변하고있으며변화의폭은더욱커져가고있기에, 이에따라새로운시장개척을위한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

금융권의경쟁은더욱치열해질것으로예상됩니다. 은행업은금융중개기능의특성상경기와밀접한상관관계를보이고있습니다. 대외적으로미국경제의더블딥가능성, 유럽일부국가의재정위기확산및중국경제의성장율하락등전세계경기둔화에대한우려가증폭되고있으며, 이는대외의존도가높은국내경제에부정적인요인으로작용하여, 향후글로벌경기위축에따른국내경기저하로인하여가계및중소기업대출의부실로이어질가능성이있습니다. 또한국내부동산경기침체의지속은부동산 PF 대출부실확대및부동산담보대출에대한가계의상환부담능력저하로이어져, 건전성을위협하는불안요소로작용할수있습니다. 또한국내외경기의불확실성증대와예대율규제강화등을통한여신확대에대한감독당국의관리가강화되고있는점을감안한다면은행대출자산의증가세는과거의성장률에비해서는다소낮을것으로전망되나, 리스크관리강화등을통한부실여신증가에대한선제적인대응및자본확충등으로건전성악화에대한방안을마련하고있습니다. ( 나 ) 시장여건 금융기관의서비스경쟁에따른고객의 Needs 다양화, 전자금융등다양한채널을이용한금융서비스, 비금융업종의금융서비스부분진출및외국금융기관의본격진출에따라국내금융기관간경쟁은격화되고있으며, 이에국내은행들은경쟁에서비교우위를점하기위해대형화, 겸업화는물론타금융사와의전략적제휴등을활발히추진하고있습니다. 또한최근국내외경기의불확실성점증으로인하여외형규모위주의영업보다는양질의수익성과건전성, 그리고자산의질적개선을통해견실한성장을지속해나가는내실경영이중시되고있습니다. 당행은지난 2013 년 7 월 15 일예금보험공사의우리금융지주계열사 ( 경남은행, 광주은행 ) 매각공고에의해서민영화절차가진행되었고, 2014 년 10 월 10 일 BNK 금융지주자회사로편입되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

시장점유율 - 총여신 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2017년 4월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총대출합계 (A) 994,727 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총대출합계 (B) 241,712 점유율 (B/A) 24.29 주1) 자료출처 : 한국은행 2017년 6월호지역경제동향 (2017.4월말) 주2) 총대출은원화대출금기준 - 총수신 ( 단위 : 억원, %) 2017 년 4 월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총수신합계 (A) 587,619 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총수신합계 (B) 162,597 점유율 (B/A) 27.67 주 1) 자료출처 : 한국은행 2017 년 6 월호지역경제동향 (2017.4 월말 ) 주 2) 총수신 = 원화예수금 ( 요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금 ) ( 다 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인 은행업은규모의경제가적용되는산업으로진입장벽이비교적높은산업에속하며, 사업을안정적으로유지하기위하여방대한영업네트워크의효율적활용이필수적입니다. 당행은지역은행고유의역할과사명에보다충실하기위하여주영업권역에영업력을최대한집중하는지역밀착경영을통해안정적인수신기반을확보하고있으며, 주요영업거점인울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지및우량중소기업에대한금융지원확대를통하여지역경제활성화에이바지하고있습니다. 또한지역 Retail 영업의지속적강화, 비이자부문영업과이를통한연계영업활성화등의수익다변화전략을수립, 적극추진해나가고있습니다. (2) 영업의개황 경남은행 ( 구 : 주식회사 KNB 금융지주 ) 은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2014 년 5 월 1 일에우리금융지주주식회사에서경남은행지주사업부문이인적분할하여설립되었으며, 2014 년 5 월 22 일한국거래소에상장하였습니다. 한편, 은행은 2014 년 8 월 1 일종속기업인 ( 주 ) 경남은행을합병후사명을 ( 주 ) 경남은행으로변경하였으며, 신탁업법제 3 조에따라신탁업겸영인가를받아일반은행업무및외국환업무와신탁업무를겸영하고있습니다. 지역은행으로서지역에특화된금융서비스제공, 지역중소기업에대한금융지원, 지역밀착사업참여등을통해지역경제발전에이바지하는지역은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

이되기위해항상최선의노력을다하고있습니다. 아울러, 경영투명성제고와이사회기능의강화를통해지배구조의선진화를도모하고있으며, 선진금융인프라구축등을통하여경쟁력을강화해나가고있습니다. 경남은행은 2017년반기연결당기순이익 1,462억원을시현하였으며, BIS기준기자본비율 15.97%(BaselⅢ), ROA 0.81%, ROE 10.12% 를시현하였습니다. 자 2017 년 6 월 30 일현재총자산 44 조 8,270 억원, 총수신 32 조 7,169 억원, 총여신 28 조 7,875 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 상품명주요상품내용 비과세상품 적립식상품 비과세종합저축탄! 탄! 성공적금행복 Dream 적금행복 Dream 여행적금월복리솔솔적금마니마니자유적금신자유부금아이Dream자유적금희망모아적금상조적금둘레길적금캠퍼스드림적금카드플러스적금에메랄드적금 BNK연리지적금투유더자유적금 조세특례제한법 에정한경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에 게일정금액까지비과세혜택을부여 입출금예금, 퇴직연금등거래실적에따라우대금리를제공하는개인사업자및법인 전용적립식상품 다양한우대금리, 서비스를제공하는개인고객특화적립식예금 여행, 레저를목적으로목돈을모으는여행, 레저상품할인, 환율우대등을제공하는적 립식상품 매월납입액을월복리로계산하여지급하는적립식상품 여유자금이생길때자유롭게적립가능한자유적립식상품 - 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게적립가능한상품 - 계약기간 : 6 개월이상 ~ 36 개월이내 - 가입대상 : 26 세이하개인 / - 계약기간 : 1 년이상 ~ 3 년이내 - 자녀의성장과정에맞추어자유롭게적립하고인출이가능한자녀전용적립식상 품 저소득층및사회소외계층의목돈마련을위한적금상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모 가족지원보호대상자 제휴상조회사의상조상품할인및대여금고무료이용등특화서비스를제공하는적 립식상품 둘레길을탐방하면서우대서비스를제공받는적립식상품 대학생전용상품으로만기시우대금리를제공하는정기적금상품 신용카드사용에따른수익발생분을우대이율로제공하는적립식상품 여성전용금융상품으로가입기간중여성의인생에서중요한이벤트발생시우대금 리를제공하는정기적금상품 BNK 금융그룹자회사간 ( 투자증권, 캐피탈, 저축은행 ) 융, 복합전용상품으로 자회사거래실적에따라우대이율제공하는적립식 ( 정기, 자유 ) 상품 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통해계좌개설이가능한자유적금 단기시장성예금 양도성예금증서 정기예금에양도성을부여하여무기명할인식으로발행되는양도성예금증서는높은 수익성, 환금성및안정성이보장될뿐만아니라지급기일이전이라도유통시장에서 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

매매가가능한거액의예금증서로서시중의유휴자금을제도금융권으로흡수할목적 으로발행하는금융상품 표지어음 환매조건부채권매도 금융기관이할인보유하고있는상업어음또는무역어음을분할, 통합하고판매하기 쉽게표준화하여금융기관이발행한약속어음 당행이보유하고있는매도대상증권의 환매조건부증권매도 업무 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 국가나지자체제외 ) 마니마니정기예금 - 계약기간 : 1 개월 ~ 2 년이내 - 시장실세금리연동형상품 장래에지급할이자의일부또는전부를 KOSPI200 지수등시장지수에연계투자한 지수연동정기예금 후지수의움직임에따라만기에지급할이자가결정되는새로운형태의예금으로원 금보장과함께실현수익금을지급 정기예금 입출금이 자유로운예금 장기회전정기예금회전정기예금퇴직연금전용정기예금매직 (Magic) 정기예금월복리솔솔정기예금다모아정기예금다이아몬드정기예금 BNK사랑방정기예금 ISA전용정기예금투유더정기예금 BNK코리보연동정기예금뱅크라인통장행복지킴이통장자동이체우대통장직장인우대통장가맹점우대통장공직자우대통장국민연금안심 ( 安心 ) 통장 1020 통장성공드림통장 장기성거치식예금으로시장의금리를반영할수있도록일정주기로금리가변동적 용되어이자지급방식에따라복리또는단리로이자를지급하는회전형상품 계약기간이내에서회전기간단위로이율이변동적용되며, 회전기간단위로약정이 율을보장하는정기예금상품 근로자의안정적인노후생활보장에이바지하기위한 근로자퇴직급여보장법 과 동법시행령및시행규칙에의거취급하는퇴직연금전용의목적부정기예금 시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에연동하여매 3개월마다금리변동되는시 장금리연동형정기예금 원금 + 이자를월복리로계산하여지급 고객의핵심예금평균잔액증가분과신용카드결제실적증가분에연동하여우대금리 를추가지급하는정기예금상품 여성전용금융상품으로가입기간중인생의중요한이벤트 ( 본인결혼, 임신, 출산, 자 녀결혼, 손자출생 ) 및소개에따른우대이율을제공하는정기예금상품 계좌이동서비스에적극대응을위하여신규거래고객및주거래고객에게우대금리 를제공하는정기예금상품 ISA( 개인종합자산관리제도 ) 도입에따라타사에상품제공을위한 ISA 전용정기예 금 은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한정기예금 KORIBOR 금리에연동되어매 3 개월마다변동금리를적용하는정기예금 6 개지방은행의전산망을공동구축 ( 상호연결 ) 함에따라개발한지방은행최초의공 동상품으로다과목 ( 입출금식, 적립식, 거치식 ) 1 통장의종합통장 기초생활수급자의최소한의기초생활보장을위해향후이예금에입금된기초생활급 여는국민기초생활보장법제 35 조 ( 압류방지 ) 에의거채권자의압류방지가가능한통 장 일상생활과밀접한자동이체시수수료우대혜택기능부여된상품 급여이체가되는직장인에게수수료우대혜택기능부여된상품 카드가맹점대금이입금되면수수료면제, 우대금리등다양한서비스및혜택을제 공하는상품 공직자에게급여이체, 신용카드이용에따른수수료면제등다양한우대서비스를제 공하는공직자특화상품 금융거래가제한되는수급권자에게압류를방지하여생계보호와편익증대를제공하 는국민연금급여전용계좌 만 14 세이상만 28 세이하개인고객이신용 ( 체크 ) 카드이용시에는수수료면제등다양 한혜택을제공하는 1020 세대특화상품 개인사업자가사업과관련한결제성자금의편리한거래를위하여전자금융, 자동화 기기이용수수료면제등각종금융편의와우대서비스제공하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

Hi~Korea통장연금우대통장 BNK바람통장행복한아파트통장루비통장평생통장멤버스통장 BNK희망지킴이통장공무원연금평생안심통장보육전용통장 SELF-모바일통장투유입출금통장 외국인특화입출금이자유로운예금으로환율우대, 해외송금수수료우대, 전자금융수수료우대등각종우대서비스를제공하는상품연금이체등을이용조건으로하여수수료면제, 우대금리등다양한서비스를제공하는연금수급자특화상품가입자누구에게나동일한서비스를제공하는입출금이자유로운예금아파트관리비를납부하는아파트입주민과집금계좌를사용하는관리사무소에우대서비스를제공하는입출금이자유로운예금여성의주거래화에따른금융수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로운예금상품평생사용가능한복합통장을통해은행거래의편의성을제고하고생애주기별특징에따라고객과함께변화하는통장각종모임및단체에게수수료면제혜택과회원및회비관리등효과적인모임관리서비스를지원하는모임전용입출금통장근로복지공단으로부터산업재해보험급여를수령하는고객을대상으로생활안정을위한산재급여압류방지통장공무원연금수급권보호를위한압류방지전용통장울산시어린이집을대상으로판매하는상품으로어린이집보조금전용집금통장. 보조금입금및자동이체실적등에따라수수료면제서비스제공스마트폰의비대면실명인증앱을통해은행방문없이계좌개설이가능한입출금이자유로운통장은행방문없이스마트뱅킹, 모바일영업점을통하여계좌개설이가능한입출금이자유로운통장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

( 나 ) 신탁업무 상품명주요상품내용 금전신탁 재산신탁 공익신탁 불특정금전신탁특정금전신탁금전채권의신탁부동산의신탁청년희망펀드공익신탁 위탁자가신탁재산인금전의운용방법을특정하지아니하고수탁자에게위임하는금전신탁신탁계약또는위탁자의지시에따라신탁재산인금전의운용방법이특정되는신탁 자산유동화에관한법률 또는신탁계약에의하여금전채권의추심, 관리, 처분을목적으로금전채권을신탁하고신탁종료시에신탁재산을금전또는운용현상대로교부하는신탁부동산의관리 처분 담보를목적으로하는신탁으로, 신탁인수시에신탁재산으로토지와그정착물을수탁하고신탁종료시에는운용하는재산의현상그대로를수익자에게교부하는신탁청년구직과일자리창출지원등을위해출시된상품으로모집된기부금은청년희망펀드지원에사용되며, 납입원금과운용수익까지기부하는상품 ( 다 ) 대출업무 상품명주요상품내용 가계자금대출 주택자금대출 우량업체임직원대출경남새희망홀씨대출II 직징인플러스알파론집집마다보너스신용대출공무원신용대출부동산웰스론 BNK경남사잇돌중금리대출비대면투유즉시대출집집마다도움대출II 집집마다안심대출행복전세대출메디칼론 - 우량업체재직중인임직원을대상으로한특화상품 - 업체별맞춤형대출한도, 금리제공 - 저신용 / 저소득자를위한서민금융상품 - 직장인을대상으로하는직장인전용신용대출상품 - 주택소유자를대상으로하는신용대출상품 - 공무원을대상으로하는공무원전용신용대출상품 - 부동산을전액담보로제공하는개인및개인사업자를위한가계대출상품 -서울보증보험의보증서가발급된저신용, 저소득자를대상으로한중금리수준대출상품 -무방문, 무서류의비대면전용대출상품 - 주택을담보로한변동금리 (COFIX) 상품 - 주택을담보로한혼합금리 ( 고정 + 변동 ) 상품 - 고정금리기간 : 5년, 7년, 10년 - 무주택세입자를위한전세자금대출 - 의료전문직 ( 의사, 약사 ) 을대상으로하는특화상품 사장님도움대출 - 개인사업자를대상으로한특화상품 ( 신용, 담보운용 ) SOHO 대출 기업대출 보육愛대출공인중개사우대대출베스트드라이버론글로벌기업대출중진공경영안정자금대출창업기업대출탄탄기업대출 B2B 구매자금 / 구매카드대출 - 개인이운영하는민간 가정어린이집에대한운영자금지원하는신용대출상품 ( 최대 10백만원 ) - 개인이운영하는공인중개업소에대한운영자금지원하는신용대출상품. ( 최대 40백만원 ) -개인택시사업자에게경영안정자금을우대지원하는대출상품 - 지역내수출입중소 ( 중견 ) 기업금융지원상품 - 중소기업진흥공단정책자금이차보전사업협약체결에따른참여상품 - 창업후 7년이내의중소기업으로공인된기술을보유한기업에게지원되는상품 - 경남중소기업청선정우량기업및수상기업을지원하기위한대출상품 - 전자상거래를통해구매업체와판매업체간에체결된매매계약정보로실시간또는구매카드로대금을결제하는기업구매자금결제전용상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

온렌딩대출 동반성장대출 - 한국정책금융공사와의협약에의해신성장 3 대분야및차세대성장동력산업영위중소 기업및중견기업육성을위하여지원하는상품 - 대기업과중소기업간상생협력을위한중소기업금융지원상품 - ( 재 ) 경남테크노파크,( 재 ) 울산테크노파크와금융지원협약에따라동협약기관추천을받 하이테크론 은경남지역 4 대전략업종, 이노비즈인증기업, 친환경에너지관련업종영위중소기업을 육성하기위하여지원하는상품 OK 장기기업대출지방중소기업육성자금대출토지분양중도금대출공공구매론조달청네트워크론유형자산담보대출재고자산담보대출매출채권담보대출외화온렌딩대출 - 중소기업의안정적인운영자금지원을위하여보증기관과협약을체결하여장기로운전자금을지원하는상품 - 중소기업의건전한육성을위하여지방자치단체에서운용하는중소기업대출 * 고객부담금융비용의일부를지방자치단체에서대신지급하는형태로지원 - 정부및지방자치단체, 공공기관등에서분양하는공장용지, 상업용지, 업무용용지등에대하여토지분양계약자에게토지분양중도금및잔금을지원하는상품 - 공공기관에납품계약을체결한중소기업의생산자금을지원하는상품 - 조달청으로부터물품등을낙찰받은협력기업에대하여계약이행에필요한납품전생산자금을지원하는상품 - 담보여력이부족한중소기업에대하여원활한금융지원을위해동산, 채권을담보로취득하여취급하는상품 - 한국정책금융공사로부터전대받은저리의외화 (USD) 자금을중소, 중견기업에지원하기위한상품 - 신규유치및주거래유치기업을대상으로지원하는기업대출상품으로종업원의거래 중소기업원스톱대출 실적 ( 급여이체, 신용 ( 체크 ) 카드이용액, 등 ) 에따라대출받은업체의종업원을대상으로 장학금을지원하는상품 혜택이큰KN기업대출클러스터기업대출토탈수입금융위더스론 - 당행거래실적에따라대출한도와금리를지원하는상품 - 경상남도의핵심전략산업과울산광역시의주력산업에지원하는기업대출상품 - 기한부수입신용장개설한도와환헷지를위한파생상품 ( 통화선도 ) 를함께운용할수있는상품 - 소기업모형을대상으로지원하는기업대출상품 ( 라 ) 외환업무 외국환매매외화송금신용장개설 주요상품내용 - 외국통화매매 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 - 여행자수표매도 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 호주달러, 캐나다달러 - 당발 ( 해외 ) 송금 : 고객의요청에따라원화또는대외거래수단을송금대전으로수취하여외국에있는수취인의거래은행앞으로송금하는것 - 타발송금 : 외국에있는은행또는국내의다른외국환은행이당행을지급은행으로하여국내의수취인에게송금하는것 - 국내자금이체서비스 : 국내타행을거래하는수취인앞으로자금을송금하는서비스 - 개설신청인인수입상의요청과지시에따라서수입자의거래은행 ( 개설은행 ) 이직접수출자앞으로발행하는조건부지급보증 ( 확약 ) 서로개설은행은신용장의조건과일치하는한장래의특정시점에서수출자에대한지급의의무 ( 확정채무 ) 를가지며동결제대금은신용장개설의뢰인인수입자에게청구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

환어음매입 외화예금 - 수출상이신용장또는계약서 (D/P,D/A) 조건에따라물품의선적을완료하고발행한화환어음및선적서류일체를거래은행이매입하고그대금을개설은행 ( 상환은행포함 ) 에게청구하거나수입지에소재하는환거래은행등을통하여수입상에게추심하는것 - 수출상에대한금융을원활히하여주는일종의여신행위 - 외화당좌예금 : 입출금이자유로운외화예금 - 외화보통예금 : 입출금이자유로운통장식외화예금 - 외화통지예금 : 거치기간을 5일이상으로하는외화예금 - 외화정기예금 : 일정한금액의외국통화를약정된기간까지예치하고그기한이만료될때원리금을지급하는기한부외화예금 - 백합외화종합통장 : 하나의통장으로여러가지통화및예금으로연결하여종합적으로관리할수있도록한외화통장 ( 마 ) 신용카드업무 상품명주요상품내용 - 캐시백형 : 이용금액의최대 1.3% 캐시백 플러스알파카드 ( 금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) 할인형 : 전주유소 60 원할인, 백화점 / 할인점 / 학원 5% 할인 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인등생활할인금융상품캐시백최대 0.3% - 할인점, 백화점, 병. 의원, 약국, 학원업종 5% 할인, 도시가스요금, 주택용전기 NEW 단디 (DANDI) 카드 요금 5% 할인, GS 칼텍스리터당 60 원할인등생활할인, 레저서비스 일반카드항공사제휴카드기타제휴카드기업고객전용카드직불형신용카드 부자되세요더오일카드 BNK 카드 BNK 2030 플래티늄카드 SKY PASS카드아시아나클럽카드 e나라도움카드 ( 체크카드 ) 多 Dream Re-Tax카드혜택이큰KN 마니버세요기업카드 3040체크카드 1020체크카드메가쇼핑체크카드 금융서비스등다양한혜택제공 - 일요일 공휴일 GS칼텍스리터당최대 150원그외리터당 120원청구할인, 탑마트, 메가마트 10% 청구할인, 학원, 스포츠 레저업종 10% 청구할인등 - 국내외모든가맹점기본 0.2% 할인직전 3개월연속 40만원이상사용시 0.3% 추가할인최고금액이용가맹점 0.5% 추가할인, 최다이용가맹점 3.5% 추가할인 - BNK 2030 플래티늄골드카드 : 5만원상당기프트바우처서비스, 해외직구온라인가맹점, 해외온라인호텔예약사이트, 커피전문점, 미용, 인터넷쇼핑 & 소셜커머스, 영뷰티드럭스토어, O2O서비스, 이동통신 7% 할인, S-OIL 리터당 80원할인등 - BNK 2030 플래티늄실버카드 : 해외직구온라인가맹점, 해외온라인호텔예약사이트, 커피전문점, 미용, 인터넷쇼핑 & 소셜커머스, 영뷰티드럭스토어, O2O서비스, 이동통신 5% 할인, S-OIL 리터당 80원할인등 - 마일리지제공서비스, 호텔마일리지, 렌터카마일리지적립의부가서비스제공 - 마일리지제공서비스, 면세점마일리지적립의부가서비스제공 - 국고보조금결제전용신용카드, SMS 알림서비스무료, 클린카드서비스자동등록 - 부가세환급서비스,GS칼텍스주유시리터당 50원할인, 국내전가맹점 2~3개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 가맹점수수료캐시백서비스, 세무지원서비스, 보안서비스전통시장, 백화점, 할인점 5% 할인, GS칼텍스리터당 60원할인영화인터넷예매 2천원할인, 이동통신요금자동이체 3% 할인등 - 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 ( 대우백화점체크카드 : KNB3040서비스 + 대우백화점 5% 현장할인 ) - 온라인쇼핑몰 (G마켓, 11번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션 ) 5% 할인, GS25 5% 할인 ( 월최대 3천원 ), 커피전문점 10%(1회최대 1만원 ) 할인어학시험 ( 토익, 토스등 ) 2천원할인, 도서 5% 할인등 - 메가마트이용시 3%~7% 청구할인및메가포인트 0.1%~1.0% 적립쿠팡, 티켓몬스터, 위메프, G마켓 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

, 옥션, 11 번가이용시 5% 할인모든주유소이용금액의 1.2% 할인및영화관인터넷예매 2 천원할인 등 카카오페이체크카드 부자되세요 The 마일리지체크카드 - 카카오페이결제가능제휴가맹점이용시 15% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인 - 대한항공마일리지적립, SSG닷컴, 롯데닷컴, 엘롯데, AK몰, 갤러리아몰 5% 청구할인, CGV, 롯데시네마 1천원청구할인, 스타벅스, 엔제리너스할인등 ( 바 ) 전자금융 인터넷뱅킹서비스텔레뱅킹서비스스마트뱅킹서비스 주요상품내용은행의전산시스템과고객의컴퓨터 (PC) 를인터넷망으로연결하여가정또는사무실에서예금, 대출, 신용카드, 공과금납부등제반은행거래를처리하는서비스은행의전산시스템과고객의전화기를상호연결하여이용자의전화조작내용에따라조회, 계좌이체, 자동이체등의제반은행거래를처리하는서비스이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금납부, 금융상품몰, 공인인증서발급등다양한서비스를모바일기반인스마트폰에서이용할수있는금융서비스 기업의자금계획수립부터집행까지영업활동과관련된일련의자금관리업무를기업인터넷뱅킹시스템과연동하여 기업종합자금관리서비스 처리할수있는서비스로서, 기업의자금업무와은행의금융업무를하나의시스템으로통합하여제공하는자금관리 자동화서비스 펌뱅킹서비스 CD / ATM 서비스 자동이체서비스 은행과기업의전산시스템을연결하여기업체에대해각종금융정보를일괄적으로처리, 조회, 통지하는서비스로서자동계좌이체서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지서비스및실시간이체서비스등을제공은행의 CD/ATM을통하여현금카드, 통장또는무통장무카드를이용하여조회 / 이체 / 입ㆍ지급, 공과금납부등의서비스를제공예금주가요청한내용에따라본인의지정계좌에서인출하여희망하는은행의계좌로이체하거나수납기관의계좌로즉시이체하는서비스 증권에투자하고자하는고객이증권회사에직접가지않고은행의창구에서은행기본계좌와제휴증권회사의증권 사이버증권서비스 ( 선물ㆍ옵션포함 ) 위탁계좌를개설한후증권회사의사이버거래시스템등을이용하여증권매매를하고증권거래 자금은은행기본계좌를통해서입ㆍ출금할수있는서비스 은행의전산시스템및 SMS(Short Message Service) Gateway 시스템과고객의이동통신전화기를통신회선으로 모바일알람서비스 연결하여이용자의신청계좌에통장또는무통장입금 / 지급거래발생즉시이용자가지정한이동전화기로거래 내용을 SMS 로통지해주는서비스 경남둘레길앱 (app) 행복한아파트앱 (app) 비대면계좌개설서비스투유알림센터생체인증서비스 네비게이션기능을통해서둘레길트레킹코스를실시간으로안내받고, 탐방거리실적에따라우대금리를제공하는금융권최초의둘레길연계금융앱서비스 (2013.08.20 비즈니스모델특허획득 ) 스마트폰을통한아파트관리비조회ㆍ납부ㆍ신청ㆍ해지가가능한서비스은행창구방문없이스마트폰을통해요구불계좌개설및전자금융가입이가능한서비스입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이등전자금융알림서비스 FIDO( 생체인식국제표준 ) 기반의온라인인증서비스로삼성전자가제조한스마트폰에탑재된홍채를활용한본인인증서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

( 사 ) 방카슈랑스업무 상품명주요상품내용 개인연금 ( 연금저축 ) 교보생명연금저축교보First연금보험한화생명연금저축스마트하이드림연금보험삼성생명연금저축골드연금보험한화생명스마트V연금보험무배당 세액공제용연금보험 흥국생명 ( 무 ) 드림퍼펙트연금보험 삼성생명내리사랑연금보험 ( 무배당 ) 일반연금 교보생명더드림 ( 무 ) 교보 First 연금보험 교보생명미리보는내연금 ( 무 ) 교보 First 변액연금보험 교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험 II 세제비적격연금보험과일반연금, 변액연금, 즉시연금등 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무배당 ) DGB 생명 ( 무 ) 평생소득보장변액연금보험 DGB 생명희망파트너저축보험무배당 KDB 생명 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험 교보생명 ( 무 ) 교보 First 저축보험 III 삼성생명 New 에이스저축보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트 V 저축보험무배당 흥국생명 ( 무 ) 드림저축보험 생사혼합보험 한화생명안심플랜저축보험무배당 ING 생명 ( 무 ) 모아모아 VIP 저축보험 처브라이프생명 ( 무 ) 플러스알파저축보험 사망보험과생존보험을혼합한형태의생명보험 동양생명 ( 무 )Angel 저축보험 KDB 생명 ( 무 )KDB 알뜰양로저축보험 ING 생명무배당 ING 굿스타트변액적립보험 미래에셋변액적립보험 III( 무 ) 알리안츠생명 ( 무 ) 알리안츠보너스주는저축보험 처브라이프생명 CHUBB 라이프변액적립보험무배당 롯데손해무배당롯데베리굿저축보험 삼성화재무배당삼성명품노블레스저축보험 KB 손해무배당파워안심저축보험 MG 손해 ( 무 )MG 뉴파워재테크저축보험 동부화재 ( 무 ) 프로미라이프골드플러스저축보험 장기저축성보험 한화손해무배당 VIP 명품저축보험 현대해상무배당현대하이드림저축보험 흥국화재무배당스페셜저축보험 보험기간 1 년이상인손해보험상품 KB 손해무배당화재저축보험 현대해상무배당현대하이드림화재저축보험 롯데손해무배당롯데안전동행베리굿저축보험 동부화재 ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

DGB 생명프리미엄건강보험무배당 미래에셋암플러스보장보험 ( 무 ) 동양생명 ( 무 )Angel 어린이보험 ( 보장성 ) 동양생명 ( 무 )Angel 간편한보장보험 ( 갱신형 ) 보장성보험 ( 생명보험 ) 동양생명 ( 무 )Angel건강보험( 보장성 ) 동부생명 ( 무 ) 아이누리100세보장보험동부생명 ( 무 ) 타임케어건강보험 KDB생명 ( 무 ) 돌려받는건강보험 주요질병보장상품, 생명보험상품 흥국생명 ( 무 ) 드림어린이보험 ( 보장성 ) 흥국생명 ( 무 ) 드림건강보험 ( 보장성 ) 동부생명 ( 무 ) 치매플러스보장보험 처브라이프생명 BNK 든든한생활비받는암보험무배당 KB 손해 ( 무 ) 간편가입건강보험 KB 손해 ( 무 ) 암보장건강보험 롯데손해무배당롯데베리굿암플러스건강보험 동부화재 ( 무 ) 프로미라이프우리가족상해안심보험 삼성화재무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스 한화손해무배당오래오래생활보장보험 한화손해무배당한화케어백건강보험 한화손해무배당한화골드클래스보장보험 II 보장성보험 ( 손해보험 ) 현대해상무배당현대하이퍼스트상해보험흥국화재무배당일석이조건강보험 KB손해무배당CEO안심상해보험 KB손해무배당110LTC건강보험 주요질병보장상품, 손해보험상품 동부화재 ( 무 ) 프로미라이프 110 간병보장보험 롯데손해무배당롯데베리굿상해플러스보장보험 흥국화재무배당일석이조상해보험 현대해상현대하이케어건강보험 MG 손해무배당 MG 명품큰보장생활보험 MG 손해무배당 MG 파워보장보험 MG 손해무배당건강명의 MG 간편양한방보험 일반보험 한화손해참편한건강보험 기업종합보험 (KB 손해, MG 손해, 동부화재, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 삼성화재, 흥국화재 ) 보험기간 1 년미만인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

(4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 2017 년반기 2016 년 2015 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 요구불예금 4,070,472 4,134,732 3,787,367 3,565,309 3,096,051 2,767,632 저축성예금 24,759,571 24,196,922 23,688,323 23,047,289 23,131,152 22,895,474 원화예수금 수입부금 5,840 6,439 7,164 10,467 12,353 9,925 주택부금 3,518 3,759 3,996 4,297 4,313 3,863 소계 28,839,401 28,341,852 27,486,850 26,627,362 26,243,869 25,676,894 외화예수금 364,547 375,286 317,522 336,577 309,278 315,141 CD 167,690 233,961 262,398 223,210 296,372 241,220 금전신탁 2,124,827 2,235,984 2,027,211 2,119,325 2,073,720 1,983,340 합계 31,496,465 31,187,083 30,093,981 29,306,474 28,923,239 28,216,595 2) 국내 1 점포당평균예금실적 2017년반기 2016년 2015년 예수금 186,749 173,411 174,177 원화예수금 184,502 171,420 172,231 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 3) 국내 1 인당평균예금실적 2017년반기 2016년 2015년 예수금 13,054 12,181 11,921 원화예수금 12,897 12,041 11,788 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 주2) 2013년 1분기부터 1인당생산성산정시무기계약직포함하여인원수산정함. * 평균국내인원수 = 매월말일반직원, 서무직원, 별정직원및무기계약직의합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 2017 년반기 2016 년 2015 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 원화대출금 28,288,428 28,121,510 27,420,051 26,442,741 25,685,667 25,484,828 외화대출금 283,050 341,837 381,072 377,263 335,365 419,872 지급보증대지급금 5,026 5,064 5,020 6,945 1,734 11,866 소계 28,576,504 28,468,411 27,806,143 26,826,949 26,022,766 25,916,567 신탁대출금 218 228 284 288 497 381 합계 28,576,722 28,468,639 27,806,427 26,827,237 26,023,263 25,916,948 주 ) 외화대출금 : 역외외화대출금, 은행간외화대여금및내국수입유산스 2) 대출금의잔존기간별잔액 1 년이하 1 년초과 ~ 3 년이하 3 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 원화 14,963,868 7,650,985 1,373,391 4,298,934 28,287,178 외화 245,619 14,639 - - 260,258 주 ) 원화및외화대출금중은행간대여금제외함. 3) 자금용도별대출현황 2017 년반기 2016 년 2015 년 운전자금대출 9,388,513 9,431,556 9,582,057 기업자금대출 시설자금대출 8,781,020 8,697,660 8,144,270 특별자금대출 - - - 소계 18,169,533 18,129,216 17,726,327 가계자금대출 9,693,628 8,925,385 7,531,748 공공및기타 자금대출 운전자금대출 207,925 148,371 201,133 시설자금대출 216,092 213,412 215,170 소계 424,017 361,783 416,303 합계 28,287,178 27,416,384 25,674,378 주 1) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금제외 ) 4) 예대율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

2017년반기 2016년 2015년 원화대출금 (A) 28,216,279 27,288,079 25,601,026 원화예수금 (B) 28,861,389 27,641,496 25,994,939 예대율 (A/B) 97.76 98.72 98.48 주1) CD제외, 2017년 7월중평잔기준 ( 다 ) 지급보증업무 2017년반기 2016년 2015년 원화지급보증 157,187 183,511 206,766 확정지급보증 외화지급보증 76,378 94,906 90,345 종금계정의어음지급보증 - - - 미확정지급보증 106,983 129,533 216,663 합계 340,548 407,950 513,774 ( 라 ) 유가증권투자및운용현황 1) 종류별유가증권잔액 2017 년반기 2016 년 2015 년 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 통화안정증권 2,822-16,802 20,030 2,825 - 국ㆍ공채 925,974 892,746 940,917 1,069,712 1,462,506 1,475,491 은행계정 원화증권 사채 3,446,945 3,483,591 3,497,656 3,516,283 2,633,361 2,782,067 주식 144,250 134,718 135,529 151,942 152,523 134,812 기타증권 322,150 478,670 270,565 247,845 241,610 263,846 소계 4,842,141 4,989,725 4,861,469 5,005,812 4,492,825 4,656,216 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 8,763 10,092 7,938 389 14,431 10,004 신탁계정 원화증권 사채 281,772 337,396 202,421 197,511 139,447 217,620 주식 134 89 304 164 499 446 기타증권 271,848 254,695 230,415 298,406 231,211 190,405 소계 562,517 602,272 441,078 496,470 385,588 418,475 외화증권 27,316 27,293 17,369 28,839 - - 외화 역외외화증권 6,531 6,426 7,188 7,080 7,350 7,347 소계 33,847 33,719 24,557 35,919 7,350 7,347 합계 5,438,505 5,625,716 5,327,104 5,538,201 4,885,763 5,082,038 주 1) 금융채는사채에포함하여작성함 2) 예금등에대한유가증권의비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

2017년반기 2016년 2015년 유가증권 (A) 4,842,141 4,861,469 4,492,825 예금등 (B) 28,575,813 26,850,572 25,918,114 비율 (A/B) 16.90 18.10 17.33 주1) 유가증권비율 = 원화유가증권평균잔액 / ( 원화예수금 + 양도성예금증서 ) 평균잔액 ( 마 ) 신탁업무 2017 년반기 2016 년 2015 년 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 - - - - - - 실적배당신탁 7,123,054 3,544 5,224,458 5,986 4,700,503 5,474 합계 7,123,054 3,544 5,224,458 5,986 4,700,503 5,474 주1) 수탁고는평균잔액임 ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 천좌, 백만원 ) 2017 년반기 2016 년 2015 년 회원수주 1) 법인 86 81 70 개인 1,149 1,114 1,088 가맹점수주 2) - 수익상황 매출액주 3) 2,222,308 4,832,550 4,967,963 수수료수입액주 4) 22,669 41,180 33,917 주1) 회원수 : 신용카드및체크카드회원수 2) 가맹점수 : 가맹점이전계약체결로비씨카드사로이전 3) 매출액 : 기중누계 ( 구매카드매출및체크카드매출포함, 카드론제외 ) 4) 수수료수입액 ( 이자포함 ) = 기중수입수수료 - 기중지급수수료 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 2017 년반기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율비중 예수금 27,429,395 1.29 75.49 25,785,887 1.38 74.33 24,908,453 1.78 74.44 양도성예금 233,961 1.60 0.64 223,210 1.51 0.64 241,220 1.75 0.72 원화자금 차입금 1,596,098 1.21 4.39 1,675,627 1.33 4.83 1,686,892 1.65 5.04 원화콜머니 82,135 1.22 0.23 119,809 1.32 0.35 125,989 1.68 0.38 기타 1,808,515 3.19 4.98 1,685,115 3.52 4.86 1,640,141 3.86 4.90 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

소계 31,150,104 1.40 85.73 29,489,648 1.50 85.01 28,602,695 1.89 85.48 외화예수금 375,286 0.47 1.03 336,577 0.48 0.97 315,141 0.58 0.94 외화차입금 315,643 0.63 0.87 376,222 0.52 1.08 553,974 0.56 1.66 외화자금 외화콜머니 175 0.82 0.00 114 0.58 0.00 346 0.14 0.00 사채 - - - - - - - - - 기타 57,986 0.61 0.16 72,691 0.91 0.21 98,852 1.21 0.30 소계 749,090 0.55 2.06 785,604 0.54 2.26 968,313 0.63 2.90 원가성자금계 31,899,194 1.38 87.79 30,275,252 1.47 87.27 29,571,008 1.85 88.38 자본총계 3,063,590 0.00 8.43 2,996,222-8.64 2,571,059-7.68 기 타 충당금 80,836 0.00 0.22 125,003-0.36 160,935-0.48 기타 1,293,179 0.00 3.56 1,293,123-3.73 1,157,699-3.46 무원가성자금계 4,437,605 0.00 12.21 4,414,348-12.73 3,889,693-11.62 합계 36,336,799 1.21 100.00 34,689,600 1.29 100.00 33,460,701 1.64 100.00 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 2) 원화자금의기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 3) 외화자금의기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 [ 신탁계정 ] 조달항목 2017 년반기 2016 년 2015 년 ( 단위 : 백만원,%) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 2,236,697 1.73 31.27 2,120,018 1.61 40.36 1,983,450 2.03 41.96 원가성 차입금 0 - - - - - - - - 소계 2,236,697 1.73 31.27 2,120,018 1.61 40.36 1,983,450 2.03 41.96 재산신탁 4,886,357-68.31 3,104,440-59.1 2,717,053-57.48 무원가성 특별유보금 1,435-0.02 1,478-0.03 1,526-0.03 기타 29,036-0.4 26,710-0.51 24,881-0.53 소계 4,916,828-68.73 3,132,628-59.64 2,743,460-58.04 합계 7,153,525-100 5,252,646 0.65 100 4,726,910 0.85 100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2017 년반기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 28,263 1.20 0.08 21,998 1.46 0.06 14,473 1.44 0.04 유가증권 4,842,141 1.76 13.33 4,861,469 1.54 14.01 4,492,825 3.01 13.43 대출금 28,121,591 3.55 77.39 26,442,805 3.58 76.23 25,484,922 3.81 76.16 지급보증대지급금 5,064 0.23 0.01 6,945 0.13 0.02 11,866 1.14 0.04 원화자금 원화콜론 99,538 1.27 0.27 59,612 1.41 0.17 71,274 1.59 0.21 사모사채 5,977 2.53 0.02 94,456 3.24 0.27 253,781 3.84 0.76 신용카드채권 377,963 20.84 1.04 356,050 20.10 1.03 298,028 21.50 0.89 기타 245,315 3.14 0.68 207,323 4.17 0.60 237,665 5.30 0.71 원화대손충당금 ( ) -140,424 0.00-0.39 158,596-0.46 174,909-0.52 소계 33,585,428 3.49 92.43 31,892,062 3.47 91.94 30,689,925 3.89 91.72 외화예치금 102,526 0.18 0.28 106,111 0.15 0.31 104,352 0.09 0.31 외화증권 27,316 1.97 0.08 17,369 1.87 0.05 - - - 대출금 341,837 1.68 0.94 377,263 1.45 1.09 419,872 1.35 1.25 외화자금 외화콜론 164,728 1.29 0.45 110,267 0.79 0.32 71,792 0.28 0.21 매입외환 109,284 2.68 0.30 147,043 2.29 0.42 295,678 1.55 0.88 기 타 기타 - - - - - - - - - 외화대손충당금 ( ) -1,239 0.00 0.00 3,106-0.01 6,788-0.02 소계 744,452 1.55 2.05 754,947 1.35 2.18 884,906 1.19 2.63 수익성자금계 34,329,880 3.45 94.48 32,647,009 3.42 94.11 31,574,831 3.82 94.35 현금 153,925 0.00 0.42 152,243-0.44 157,041-0.47 업무용유형자산 255,750 0.00 0.70 270,173-0.78 242,233-0.72 기타 1,597,244 0.00 4.40 1,620,176-4.67 1,486,596-4.44 무수익성자금계 2,006,919 0.00 5.52 2,042,591-5.89 1,885,870-5.63 합계 36,336,799 3.26 100.00 34,689,600 3.22 100.00 33,460,701 3.60 100.00 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 2) 원화자금의기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 3) 기타의 ' 현금 ' = 현금 - 총타점권 4) 기타의 ' 기타 ' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2017 년반기 2016 년 2015 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 5,564 0.14 0.08 9,209 0.10 0.18 38,354 0.03 0.81 유가증권 569,048 3.75 7.95 448,266 2.85 8.53 392,938 3.47 8.31 수익성 콜론 0 - - - - - - - - 기타 6,574,061 0.37 91.91 4,790,230 0.56 91.2 4,290,115 0.73 90.77 채권평가충당금 ( ) -391-0.01-391 0 0.01-391 - 0.01 소계 7,148,282 0.94 99.93 5,247,314 0.76 99.9 4,721,016 0.95 99.88 무수익성 5,243-0.07 5,332-0.10 5,894-0.12 합계 7,153,525-100 5,252,646 0.76 100 4,726,910 0.95 100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

다. BNK 투자증권 ( 제 22 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성금융투자업은자본주의경제운용의모태가되며, 경제규모가커지고발전할수록자본시장을통한직접금융의비중이커지게되어경제산업의안정적인성장을뒷받침하는등국가경제발전에큰상승효과를가져오는역할을합니다. 금융투자회사는자본시장을통하여자금의수요자인기업과자금의공급자인가계를직접연결시켜기업으로하여금장기산업자금의조달을가능하게하고, 개인에게는주식과채권을포함한금융자산에대한투자기회를제공하며, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여함으로써자본시장과금융시스템의핵심적역할을수행합니다. 또한금융투자업은국가의경제상황은물론정치, 사회, 문화, 경기동향등여타변수에도많은영향을미칠뿐아니라해외시장의동향에도민감하게반응하는특성을지닌산업입니다. ( 나 ) 산업의성장성 < 주식시장및파생상품시장규모 > ( 단위 : point, 십억원, 천주, 천계약 ) 2017 년반기 2016 년말 2015 년말 주가지수유가증권시장코스닥시장파생상품시장 KOSPI 2,391.79 2,026.46 1,961.31 KOSDAQ 669.04 631.44 682.35 거래대금 621,213 1,112,669 1,327,230 거래량 46,664,942 92,686,041 112,903,399 거래대금 372,176 834,913 873,782 거래량 93,812,899 170,802,600 149,904,713 거래대금 4,706,819 9,570,629 10,153,494 거래량 443,954 651,268 790,612 [ 자료출처 : 한국거래소 - 주식통계, 파생상품통계 ] ( 다 ) 경기변동의특성금융투자업은경기상승시기업들의실적개선에따른종합주가지수상승으로수익증대를이룰수있는반면경기하강시에는수익창출이둔화되는등경기변동에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않습니다. ( 마 ) 국내외시장여건 경제여건 2 분기글로벌경기는기저효과소멸, 유가하락등에따른물가상승률둔화와정치불확실성등으로국가별로차별화된모습을시현했습니다. 미국경제는 2 분기 2.5%(QoQ 연율, 시장전망치 ) 성장하며, 지난 1 분기보다성장세가개선 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

되겠으나분기초기대대비미약한성장세를나타낼것으로예상합니다. 광업생산위주로생산증가세가지속되고있으나재고축적이일단락되며제조업생산증가세가다소둔화되었기때문입니다. 특히정치불안이지속되며경제주체심리위축으로작용하고있으며 3분기에도예산안처리, 부채한도협상등의이벤트에통화정책정상화가부담요인으로작용, 완만한성장세가지속될전망입니다. 유로존은 2 분기도전분기에이어 0.4%(QoQ) 성장, 예상보다빠르게결속력이강화되며회복속도가빨라지고있습니다. 2 분기브렉시트협상본격화, EU 내선거불확실성, 그리스부채협상등정치리스크가해소되고정부주도재정정책에대한기대가확대되고있습니다. 다만, 유로존또한통화정책정상화가가시화되고있어성장세가다소둔화될가능성을배제할수없습니다. 중국 GDP 성장률은 2 분기 6.9%(YoY) 를기록해성장세확대가이어지고있습니다. 예상보다민간부문성장세가견조해하반기정부지출증가세가다소둔화되고, 유동성흡수우려도상존하지만, 감세등으로내수중심성장세가지속될전망입니다. 국내경제의 2 분기 GDP 성장률은 2.7% (YoY) 로 1 분기대비성장속도는둔화되겠으나견조한성장세가지속될전망입니다. 정치불확실성이해소되면서경제주체심리가개선되었고수출또한반도체, 선박등을중심으로견조한증가세가유지되고있습니다. 하반기에도추경등정부정책기대감에견조한성장세가지속될전망입니다. 시장여건 2 분기우리증시는 KOSPI 가 7 개월연속상승이라는신기록을세우면서전분기말대비 10.7% 상승하고, KOSDAQ 은 8.4% 상승했습니다. KOSPI 대형주는 11.6% 상승해중형주와소형주의주가상승률을각각 3.1%p 와 7.9%p 를상회하였습니다. 삼성전자를비롯한대형정보기술 (IT) 업체와금융및소재업종이 1 분기높은실적성장세를보이면서대형주위주의상승세를보였습니다. 한편, 사드보복등중국수요의급감으로인한자동차, 화장품업종의약세와음식료등다른소비재업종도약세를보이면서수출과내수의차별화도나타났습니다. 미국중앙은행인연방준비제도가 6 월에기준금리를 25bp 인상했지만향후급격한금리인상보다는점진적인인상기조를표명하면서글로벌전체적으로주식시장은꾸준한상승세를이어갔습니다. 또한지난해하반기부터개선되기시작한수출지표로올해우리나라의경제성장률이상향조정되었으며, 외국인은국내시장에대한매수세를상반기내내이어갔습니다. 3 분기우리증시는양호한 2 분기실적이 3 분기에도이어질것으로예상되고있어완만한상승세를이어갈것으로전망됩니다. 미국에서는트럼프대통령의개혁법안들이난항을겪을가능성과제반매크로변수들이기대에는미치지못할위험이존재하고, 국내주식시장에서는수출과내수업종의양극화가불안요인으로작용할것으로예상됩니다. 새로운정부의출범으로추경, 내수부양책등이기대되면서수출과내수업종간의간극은다소좁혀질것으로예상되지만, 4 차산업혁명수혜와한국은물론글로벌전체적으로가장눈에띄게수익성이개선되고있는 IT 업종이 3 분기에도시장의중심에있을전망입니다. 기대에미달하고있는일부매크로지표들이아직은우려보다는기대가남아있는상황이므로, 경기민감업종에대한관심은 3 분기도필요할것으로판단됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

( 바 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점 증권 선물시장은낮은진입장벽과갈수록낮아지고있는위탁수수료율, 거대자본및선진금융기법을바탕으로한외국계대형금융투자업자의진출등으로극심한경쟁상태에놓여져있습니다. 특히 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로금융투자업자의증권업, 선물업, 집합투자업및신탁업등의겸업이가능해졌고이로인해금융업종간업무영역파괴가가속화되어금융투자업간의경쟁이전방위로심화되고있습니다. 한편, 자본시장법시행에따른금융상품의포괄주의도입은창의력에기반한상품개발의제약을없앰으로써자본시장의수요및공급기반을확대시켜나갈것으로예상되며, 이에따라앞으로금융투자회사는과거와같은천편일률적인상품을두고벌이는경쟁이아니라 혁신을통한차별화 나 제한된영역에서자신만의강점을발휘할수있는업무에특화 함으로써시장의경쟁력을확보해나가야할것입니다. 당사의계열회사인부산은행과경남은행이지역밀착경영과지역중소기업과의상생경영을통해은행권최고수준의고객충성도와경영성과를나타내고있듯이당사도부산, 경남지역의우량중소기업을대상으로한차별화된영업전략으로당사만의강점을확보해나가고있으며, 이를통해자본규모, 전문인력등대형사대비불리한영업환경을극복해나가고있습니다. ㅇ시장점유율추이 ( 위탁매매 ) 주 ) 상품, 주가지수선물및옵션포함 ( 사 ) 신규사업등의내용 - 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 은금융그룹간시너지극대화에적합한사업모델로동사업을특성화된핵심사업으로육성함으로써중장기성장동력확보에기여하기위해 2012 년 3 월 7 일투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 인가를취득하였습니다. (2) 영업개황 제 22 기반기제 21 기제 20 기제 19 기 파생상품 MS 주 ) 6.51% 6.67% 8.72% 2.94% 주식 MS 0.29% 0.15% 0.19% 0.21% ( 가 ) 주요개황 제22기반기 제21기 제20기 영업수익 86,373 157,750 138,511 영업이익 3,027 12,518 10,209 당기순이익 2,218 9,356 7,797 ( 나 ) 영업부문별이익 제 22 기반기제 21 기제 20 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

금액 비중 금액 비중 금액 비중 수수료부문 11,718 45.01% 21,381 45.62% 21,109 50.17% 증권관련이익 5,788 22.23% 6,912 14.75% 4,862 11.55% 파생상품관련이익 898 3.45% 10,551 22.52% 10,062 23.91% 이자부문 7,461 28.66% 7,982 17.03% 5,579 13.26% 기타 170 0.65% 37 0.08% 467 1.11% 조정영업이익계 26,035 100.00% 46,863 100.00% 42,079 100.00% (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 투자매매업 ( 장내파생상품 ) 자기계산에의한장내파생상품운용 ( 통화, 국채, KOSPI200 선물및옵션, 돈육, 미니금 ) ( 나 ) 투자중개업 ( 장내파생상품 ) 위탁자계산에의한장내파생상품매매중개, 주선및대리 ( 통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200 선물및옵션등국내선물 ) ( 다 ) 투자일임업 ( 증권, 장내파생상품및장외파생상품 ) 금융투자상품에대해고객으로부터투자판단을일임받아투자자별로운용 ( 라 ) 투자중개업 ( 증권 ) 위탁자계산에의한증권매매중개, 주선및대리 ( 유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드시장등주식, 채권중개, 집합투자증권판매등 ) ( 마 ) 투자매매업 ( 증권 ) 누구의명의로하든지자기의계산으로증권등의매도 매수, 증권의발행 인수또는그청약의권유, 청약, 청약을승낙하는업무 ( 바 ) 취급상품 상품특징 주식 선물옵션 채권 CP( 기업어음 ) RP( 환매조건부채권 ) WRAP( 랩어카운트 ) 주로거래소를통해매매가이루어지며가격, 시간, 수량우선의원칙등의순서로거래되는것으로실물거래와신용거래로나뉘어짐 주식시장의하락위험에대비하기위해헤지수단으로사용되는상품 안정성이높고, 이율에따른이자소득과시세차익에따른자본소득을얻는수익성이있으며, 현금화할수있는유동성이큰상품채권은발행주체에따라국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로됨 단기고정금리상품으로선이자를지급하여실수익률이높음 기간별로약정한금리를지급하는확정금리상품으로당사가재매입을보장하는안정적인상품 투자일임계약에기초하여고객의투자성향에따라자산을통합적으로운용 / 관리해주는자산관리서비스제공 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

MMF 채권형펀드주식형펀드혼합형펀드특별자산펀드뮤츄얼펀드파생상품펀드 저축기간및금액, 가입자격등에제한이없고입출금이자유로운수시입출금상품 안정적인국공채, 은행채등초우량자산에만투자하는안정적인상품으로중장기자금의안정적운용에적합하며은행금리이상의수익추구 펀드자산의 60% 이상을주식및주식관련파생상품에투자하여위험을감수하고고수익을추구하는펀드로적극적인투자성향을지닌투자자에게적합한상품 주식과채권의효율적배분을통하여주식의수익성과채권의안정성을동시에추구하는상품 펀드자산의 50% 를초과하여특별자산 ( 증권ㆍ부동산을제외한투자대상자산 ) 에투자하는상품 투자자들의자금을모아투자회사를설립해주식이나채권, 파생상품등에투자한후그운용수익을투자자, 즉주주에게배당금의형태로나누어주는투자신탁 기초자산의가격이나자산가치지수의변동에의해그가치가결정되며일정한조건에따라상품수익률이결정되기때문에장기여유자금운용에적합한상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

(4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 투자중개업무 1) 예수금현황 제 22 기반기제 21 기제 20 기 평잔말잔평잔말잔평잔말잔 위탁자예수금 ( 증권 ) 26,499 27,474 25,390 22,280 21,924 23,663 장내파생상품예수금 ( 파생 ) 23,824 32,044 21,728 18,860 29,845 18,055 원화 예수금 집합투자증권예수금 ( 수익증권 ) 34,920 110,180 38,733 9,724 30,570 19,287 청약자예수금 - - 2 - - - 소계 85,243 169,698 85,853 50,864 82,339 61,005 외화 예수금 위탁자외화예수금 ( 국내파생 ) 12,538 11,595 10,245 13,704 9,007 10,815 위탁자외화예수금 ( 해외파생 ) - - - - - - 소계 12,538 11,595 10,245 13,704 9,007 10,815 계 97,781 181,293 96,098 64,568 91,346 71,820 2) 위탁매매거래실적 제 22 기반기제 21 기제 20 기 매수매도매수매도매수매도 지분증권 채무증권 주식 채권 CP 유가증권시장 2,190,572 2,315,796 2,967,835 2,944630 2,767,406 2,808,169 코스닥시장 598,829 610,136 1,261,490 1,224,515 1,286,191 1,273,040 코넥스시장 55 38 - - - - 기타 40 14 467 232 221 157 소계 2,789,496 2,925,984 4,229,792 4,169,377 4,053,818 4,081,366 장내 40,828 41,694 84,437 83,284 - - 장외 - - 192 186 121,308 119,459 장내 - - - - - - 장외 9,437,396 9,428,569 8,723,783 8,725,850 2,528,856 2,529,428 소계 9,478,224 9,470,263 8,808,412 8,809,320 2,650,164 2,648,887 집합투자증권 4,223,522 4,135,179 9,840,969 10,051,348 6,832,203 8,292,092 선물 362,028,181 361,673,599 898,164,213 898,337,258 917,019,319 917,352,085 파생상품 옵션 3,040,174 3,048,957 7,073,613 7,078,102 17,523,139 17,542,524 소계 365,068,355 364,722,556 905,237,826 905,415,360 934,542,458 934,894,609 계 381,559,597 381,253,982 928,116,999 928,445,405 948,078,643 949,916,954 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

3) 위탁매매업무수지 제22기반기 제21기 제20기 수탁수수료 10,160 20,239 23,975 매매수수료 3,371 7,593 10,042 수지차익 6,789 12,646 13,933 ( 나 ) 투자매매업무 1) 자기거래에따른매매이익 제 22 기반기제 21 기제 20 기 통화선물거래이익 - - 205 장내 파생상품 국채선물거래이익 106 709-180 코스피거래이익 792 9,842 10,037 소계 898 10,551 10,062 채권운용손익 -2,060 423 2,313 채권이자주 ) 6,658 5,947 3,728 기업어음증권처분손익 1,029 1,115 402 증권 기업어음증권이자주 ) 13 57 112 주식운용손익 6,214 4,416 1,059 기타손익 604 958 1,088 소계 12,458 12,916 8,702 계 13,356 23,467 18,764 주 ) 이자비용차감 2) 파생상품거래현황 이자율통화 KOSPI 200 선물 KOSPI 200 옵션 기타 계 거래목적거래장소거래형태 위험회피 - - - - - - 매매목적 15,504,511-4,597,760 293,715 15,354 20,411,340 장내 15,504,511-4,597,760 293,715 15,354 20,411,340 장외 - - - - - - 선도 - - - - - - 선물 15,504,511-4,597,760-15,354 20,117,625 옵션 - - - 293,715-293,715 주 ) 파생상품잔액 : 제 22 기반기 68,450 백만원, 제 21 기 805,502 백만원 3) 신용파생상품거래현황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

( 다 ) 유가증권투자업무 단기매매증권당기손익인식증권매도가능증권 제22기반기제21기제20기평잔말잔평잔말잔평잔말잔 주식 13,221 16,149 8,135 12,826 550 114 신주인수권증서 1,120 3,578 113 98 26 - 국공채 323,403 215,053 90,221 313,597 58,434 45,104 특수채 329,190 345,351 247,290 297,394 125,706 154,392 회사채 197,943 158,756 201,285 222,591 121,006 117,370 집합투자증권 1,893 103 14 12 802 - 기업어음증권 4,707 9,870 1,756-3,602 897 기타 74,772 57,420 58,834 39,038 61,326 37,594 소계 946,249 806,280 607,648 885,556 371,452 355,471 주식 - - - - - - 회사채 2,790 21,281 1,537 2,721 - - 소계 2,790 21,281 1,537 2,721 - - 주식 12,332 12,587 11,914 12,012 11,505 11,851 출자금 2,458 2,456 2,484 2,478 2,155 2,130 회사채 - - - - - - 손해배상 공동기금 5,544 5,573 4,351 5,436 3,151 3,234 소계 20,334 20,616 18,749 19,926 16,811 17,215 계 969,373 848,177 627,934 908,203 388,263 372,686 * 차입매도 ( 부채 ) 포지션잔액주식 107,537 백만원, 채권 719,161 백만원상계하지않음 ( 라 ) 유가증권인수업무 제 22 기반기제 21 기제 20 기 주간사 인수 인수 주간사 인수 인수 주간사 인수 인수 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주식 - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - 특수채 - 230,097 96-590,386 86-374,652 47 금융채 - 308,456 33-746,442 75-887,024 90 회사채 10,000 1,074,888 1,645 1,717,599 2,147,075 2,670 1,147,470 2,016,914 2,231 기타 - 2,566,220 119-1,947,373 355 17,664 1,939,997 1,321 계 10,000 4,179,661 1,893 1,717,599 5,431,276 3,186 1,165,134 5,218,587 3,689 ( 마 ) 신용공여업무 1) 신용공여한도및이자율내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

개인 한도 법인 이자율 비고 신용융자 10 억원불가 7%~11% 예탁담보융자 20 억원 20 억원 주식 7%~8.5% 채권 7% 수익증권 7% 고객등급별 / 기간별 차등금리적용 매도대금담보융자약정한도내 8% - * 연체이자일괄 14% 2) 신용공여현황 제22기반기 제21기 제20기 신용거래융자금 11,778 9,347 8,175 증권담보대출금 37,966 26,061 18,552 매도대금담보대출금 186 242 91 계 49,930 35,650 26,818 ( 바 ) 환매조건부채권매매업무 제 22 기반기제 21 기제 20 기 잔고금액 거래금액 조건부매도 445,508 438,144 207,770 조건부매수 - - - 조건부매도 90,823,965 150,583,811 88,363,273 조건부매수 - - - ( 사 ) 기타부수업무 제22기반기 제21기 제20기 자문수수료 3,607 5,392 2,654 자산관리 / 업무수탁등 263 1,016 1,389 계 3,870 6,408 4,043 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

(5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제22기반기제21기제20기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 85,749 1.06 7.14 86,104 1.06 10.65 82,418 1.30 14.97 원화자 차입부채 838,929 1.37 69.90 506,263 1.37 62.63 300,785 1.55 54.64 금 기타 52,441-4.37 27,642-3.42 24,957-4.53 소계 977,119-81.42 620,009-76.70 408,160-74.14 외화자 예수금 12,538-1.04 10,245-1.27 9,007-1.64 금 소계 12,538-1.04 10,245-1.27 9,007-1.64 기타 자본총계 210,495-17.54 178,144-22.03 133,320-24.22 합계 1,200,152-100.00 808,398-100.00 550,487-100.00 ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제22기반기제21기제20기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 83,610 1.32 6.97 80,594 1.32 9.97 65,571 1.31 11.91 원화자 유가증권 964,213 2.03 80.34 627,934 1.94 77.68 387,619 1.98 70.41 금 기타 139,791-11.65 89,625-11.09 88,394-16.06 소계 1,187,614-98.96 798,153-98.73 541,584-98.38 외화자 예치금 12,538-1.04 10,245-1.27 8,903-1.62 금 소계 12,538-1.04 10,245-1.27 8,903-1.62 합계 1,200,152-100.00 808,398-100.00 550,487-100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

라. BNK 캐피탈 ( 제 8 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황여신전문금융업은신용카드업, 시설대여업, 할부금융업및신기술사업금융업등총 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신, 직 간접적형태로자금을조달하여여신을하는행위를주업무로영위하고있습니다. 신용카드업을제외한기타업종에대한진출입이종래의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운업종입니다. ( 나 ) 산업의성장성 4 개업종의통합으로개별회사의취급업무가대폭확대되어종합적인금융서비스제공이가능합니다. 업무별성장성을보면리스업무의경우에는산업설비투자와같은전통적리스수요가점차감소하는가운데오토리스등의증가에힘입어리스실행규모는증가세를나타내고있으나, 기업의설비투자가활성화되지않고있는점이부담으로작용하고있습니다. 한편, 2000 년대초기에는전업리스사의총자산중리스자산의비중이절대적이었으나, 최근여신성금융자산이확대되면서자산구성이리스자산과여신성금융자산으로양분되고있는상황입니다. 신기술사업의경우비상장기업투자에따른리스크대비수익성이높지않아성장세가크게둔화되었으나, 최근상장회사의 CB, BW 투자증대, 투자환경개선을위한제도개선등으로인해향후투자규모확대가예상됩니다. 신용카드업무의경우 2002 년이후가계대출부실화및유동성위기에직면하게되면서신용카드시장은급속한감소세로반전하였으나강도높은구조조정과카드시장의꾸준한성장으로인해제 2 의활황기를맞고있습니다. 할부금융업무의경우경기회복의지연으로자산이 2004 년들어감소한이후정체되어있는상황이나, 대형할부금융사를중심으로오토금융등시설대여업무가확대되는추세입니다. 최근에는부동산 PF, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 시설대여, 할부금융등여신행위를중심으로영업하는회사의경우장기수익성확보를위한시장기반확보와자금조달및심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 신기술금융업무의경우벤처지원과관련된정책이장기적인업계발전을좌우할것이며, 투자대상회사의기술력및사업성을판단할수있는분석능력이주요경쟁요소로작용할전망입니다. ( 다 ) 경기변동의특성캐피탈사는최근 3~4 년간높은외형성장세를이루었지만외부자금조달에의존할수밖에없는여신전문금융회사의특성상 2008 년과같은글로벌금융위기시에는급격한변동리스크에민감하게반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비등을취급하는시설대여업과할부금융, 일반대출은전반적인경기변동상황과밀접하게관련되어있습니다. 경기활황시대출수요의증가로인한자산규모및수익이제고되고, 경기침체시대출수요의감소및자산가치의하락으로인한수익성및자산건전성리스크가증대됩니다. ( 라 ) 시장의안정성및경쟁상황여신전문금융회사는규정된자본금을확보하여야하고, 자본적정성, 위험관리등의다양한부문에서감독당국이정한요건을상시적으로충족해야하는등일정수준의진입장벽이존 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

재하지만은행권등타금융업권에비해서는진입장벽이낮은수준으로, 외국계및대기업계열사의신규시장진입이이루어지고있습니다. 또한, 자동차금융시장을제외한기계리스및기타할부시장의규모는열위한가운데진입장벽또한높지않아다수의할부, 리스사가존재하여업권내경쟁강도는높은편으로판단됩니다. 자동차금융시장또한, 시중은행의오토론상품취급, 신용카드사의부수업무진출규제완화에따른자동차금융시장진출로인해경쟁강도는더욱심해지고있습니다. 당사는 BNK 금융지주의자회사로서모회사의우수한대외신인도를바탕으로안정적인자금조달능력을보유하고있으며그룹내부산은행등계열사와의연계영업등을통한시너지극대화, 우수인력영입을통한영업관리및심사, 리스크관리로시장내일정수준의경쟁력을확보하고있습니다. (2) 영업개황 BNK 캐피탈은시설대여, 할부금융등의업무를영위할목적으로 2010 년 7 월 15 일설립하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업네트워크기반하에리스및할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈등을취급하고있으며, 각상품별적정한자산부채만기구조유지는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. ( 가 ) 여신부분 - 자동차금융을중심으로한소비자금융의성장으로전년동기대비 2,179 억원 (5.09%) 증가한 4 조 5,014 억원을시현하였습니다 ( 나 ) 손익부분 - 영업이익은전년동기대비 48 억원 (11.4%) 증가한 468 억원, 당기순이익은전년동기대비 27 억원 (8.3%) 증가한 351 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 할부금융상품 - 일반할부 : 고객이일시불로구입하기어려운고가의내구재등을구입할때고객의신용도에따라물품구입대금을판매자에게대신납부하여주고고객은일정기간동안대출금을분할하여상환 - 자동차할부 : 자동차를담보로하여자동차를대상으로하는할부금융 - 건설기계할부 : 건설기계관리법에의한건설기계를대상으로하는할부금융 ( 나 ) 리스렌탈상품 - 기업또는개인이필요로하는각종시설, 설비, 장비등을대신하여구입하고일정기간동안이용자에게대여하여그대가로사용료를받는금융상품 ( 다 ) 팩토링금융상품 - 할인어음 : 신용도를평가하여결정된신용우수기업체의발행, 배서어음, 전자어음을대상으로하는금융상품 - 팩토링 : 기업이영업활동으로얻은채권을변제기전에양도하여초기에채권추심을할수있도록하는채권매매형식의계약 ( 라 ) 일반대출상품 - BNK 론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를위한신용대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

- BNK 우량 : 우량기업종사자를위한신용대출 - BNK 소호 : 사업개시 3 개월경과한사업자를위한신용대출 - BNK 무담보 APT 론 : 무담보대출을원하는아파트거주자, 입주자를위한대출 - 초간편소액론 : 기존에신용카드 1 년이상이용한자를위한소액신용대출 - 인터넷즉시대출 : 공인인증서소지고객이면누구나수수료, 서류, 방문없이즉시대출가능한상품 - 기타일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출, 임차보증금대출 ( 마 ) 신기술사업금융업 - 기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및산업기술연구조합에대한투자, 융자등을하는금융 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 업종별 제 8 기반기제 7 기제 6 기 금액구성비금액구성비금액구성비 리스 983,754 21.91 926,244 20.86 955,518 23.23 할부금융 843,504 18.79 890,133 20.04 778,150 18.92 대출금 2,658,068 59.19 2,619,115 58.97 2,376,634 57.78 팩토링 4,730 0.11 5,888 0.13 2,743 0.07 합계 4,490,056 100.00 4,441,380 100.00 4,113,045 100.00 선급리스자산 / 신기술사업금융 ( 비여신성기술자산 ) 제외 ( 나 ) 부문별영업실적 1) 리스현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기반기제 7 기제 6 기 금액구성비금액구성비금액구성비 국산 779,261 79.21 728,600 78.66 747,188 78.20 물건별 외산 204,493 20.79 197,644 21.34 208,330 21.80 합계 983,754 100.00 926,244 100.00 955,518 100.00 공공기관 24,528 2.49 28,187 3.04 34,203 3.58 이용자별 사업자 ( 법인, 개인 ) 959,226 97.51 898,057 96.96 921,315 96.42 기타 - - - - - 합계 983,754 100.00 926,244 100.00 955,518 100.00 제조업 644,778 65.54 591,589 63.87 558,010 58.40 업종별 비제조업 338,976 34.46 334,656 36.13 397,508 41.60 합계 983,754 100.00 926,244 100.00 955,518 100.00 2) 할부현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기반기제 7 기제 6 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 내구재 793,487 94.07 845,866 95.03 715,194 91.91 기계류 511 0.06 488 0.05 1,437 0.18 기타 49,506 5.87 43,779 4.92 61,519 7.91 합계 843,504 100.00 890,133 100.00 778,150 100.00 3) 일반대출현황 ( 단위 : 백만원, %) 제8기반기제7기제6기금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 916,316 34.47 960,610 36.68 891,091 37.49 개인사업자 346,188 13.03 302,473 11.55 204,155 8.59 개 인 1,395,564 52.50 1,356,032 51.77 1,281,388 53.92 합 계 2,658,068 100.00 2,619,115 100.00 2,376,634 100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

(5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기반기제 7 기제 6 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화 자금 기타 차입금 3,903,063 2.44 80.47 3,568,080 2.66 79.70 3,221,629 3.07 79.53 자본총계 574,228-11.84 537,460-12.00 457,823-11.30 기타 373,019-7.69 371,732-8.30 371,315-9.17 합계 4,850,310-100.00 4,477,272-100.00 4,050,767-100.00 ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 8 기반기제 7 기제 6 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대 출 금 리스금융 1,012,466 16.20 20.87 1,002,671 15.32 22.39 979,782 15.16 24.19 할부금융 861,953 4.88 17.77 804,827 5.06 17.98 753,675 5.93 18.60 팩토링 5,185 2.76 0.11 3,897 2.82 0.09 1,951 7.69 0.05 일반대출 2,624,466 9.91 54.11 2,513,750 10.10 56.14 2,224,306 10.32 54.91 신기술금융자산 753-0.02 1,618-0.04 2,000-0.05 소계 4,504,823 10.35 92.88 4,326,763-96.64 3,961,714 10.67 97.80 현금 / 예치금 288,316-5.94 94,672-2.11 37,115-0.92 유가증권 1,028-0.02 4-0.00 13-0.00 기타자산 56,143-1.16 55,833-1.25 51,925-1.28 합 계 4,850,310-100.00 4,477,272-100.00 4,050,767-100.00 마. BNK 저축은행 ( 제 7 기반기 : 2017.01.01 2017.6.30) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고, 저축을증대하기위하여 1972 년설립된지역금융기관으로본래의명칭은상호신용금고였으나 2001 년 3 월상호신용금고법이상호저축은행법으로개정되어 2002 년에현재의명칭으로바뀌었습니다. 업무는기존상호신용금고와크게다르지않으나각각별도의계좌번호체계를사용하던것이금융결제원네트워크를통해통합되었습니다. 현재까지지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를이념으로중소기업과영세상공인뿐만아니라개인을대상으로사업을영위하는지역소매금융기관으로서의위상을확립하여왔습니다. 주업무는수신업무, 여신업무, 부대업무로분류됩니다. 수신업무는예금과부금, 적금등이있으며, 여신업무는대출, 어음할인등이있습니다. 이밖에도자금이체와내국환업무, 수납및지급대행업무등의부대업무가있습니다. ( 나 ) 산업의성장성 2011 년부터추진된금융감독당국의엄격한구조조정으로저축은행업계전반이크게개편되었으며이후상시구조조정시스템이운영되어그안정성을도모하고있습니다. 최근인터넷전문은행의출범과시중은행의영업영역확대, 대부업계의소매금융강화와같은영업환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

경의변화로인해저축은행업계는양극화현상과그동안쌓아온성장세가위축되는어려움이예상되고있지만, 금융지주회사로편입된저축은행을중심으로안정적여신포트폴리오구축, 새로운지역밀착형비즈니스모델개발, 사전적리스크관리체계구축등다각도의노력을통해서민금융기관으로의새로운발전을모색하고있습니다. ( 다 ) 경쟁요소저축은행의영업영역은은행업, 상호금융업, 여신전문금융업등과겹치는부분이많습니다. 수신측면에서는저축은행의안정성과고객의수익성확보가타금융업권과의경쟁에서주요요인으로작용할것이며, 여신측면에서는장기수익성확보를위한시장기반확보와상품개발, 심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 특히, 금융지주사계열저축은행은연계영업의시행으로향후주요경쟁에서유리하게작용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK 저축은행은정부의서민금융지원정책과금융시장안정화에적극기여하며, 지역경제활성화및기업의사회적책임을적극이행하고자구 ) 프라임저축은행과구 ) 파랑새저축은행을 P&A 방식으로인수하여 2012 년 1 월 10 일영업을개시하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업 Network 기반하에기업대출, 부동산담보대출, 할인어음, 신용대출을취급하고있으며, 각상품별적정한포트폴리오를구성하여안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. - 전년동기대비주요영업현황 제 7 기반기 (2017.01.01~2017.06.30) 제 6 기반기 (2016.01.01~2016.06.30) 대출금 676,648 637,350 예수금 650,194 642,804 당기순이익 5,691 4,699 * 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수등에아무런제한없이자유롭게거래할수있는요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과같이입출금이자유로운요구불예금으로예치기간또는매일의예치잔액에따라정해진해당이율을적용하는예금상품 - 기업자유예금 : 사업자등록증을소유한법인또는개인사업자만거래가능한입출금이자유로운요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에약정한금리를만기까지확정금리로주는고수익상품으로매월이자를받는단리식과만기시원금과이자를한꺼번에받는복리식이있음 - 정기적금 : 일정한기간동안가입한도를정하고, 미리정한금액이나불특정금액을불입하여목돈을마련하는상품 - 자유적립예금 : 일정한기간을정하고금액및횟수에제한없이납입하는상품 ( 나 ) 여신상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

- BNK 아파트담보사업자금대출 : 아파트를담보로사업을영위하는사업자 ( 법인, 개인사업자 ) 를대상으로필요한자금지원 - 부동산담보대출 : 소유하고있는부동산을담보로자금지원 - BNK 경락잔금대출 : 개인또는사업자에대한낙찰금액의 90% 까지지원 - 예적금담보대출 : 당사에가입한예 적금을담보로자금지원 - 종합통장대출 : 보통예금을모계좌로하여약정된한도내에서자동으로마이너스대출 - 주식매입자금대출 : 증권계좌에있는예수금또는유가증권을담보로자금지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를위한정부지원대출 - BNK 카드가맹점대출 : 신용카드가맹점인자영업자를대상으로하는맞춤형신용대출 - BNK 으뜸론 : 개인사업자를위한사업자특화신용대출 - BNK 마이론 : 직장인을위한신용대출 - BNK 사잇돌 2 : 중 저신용거래자의중금리대출상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 요구불예금 56,991 8.77 67,765 10.66 82,593 12.77 저축성예금 593,203 91.23 568,171 89.34 564,159 87.23 기타 - - - - - - 합계 650,194 100.00 635,936 100.00 646,752 100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 대출업무 1) 계정별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 일반자금대출 660,310 97.58 617,501 98.13 565,455 97.38 종합통장대출 8,983 1.33 8,670 1.38 14,233 2.45 할인어음 6,630 0.98 1,901 0.30 - - 예적금담보대출 470 0.07 857 0.14 752 0.13 기타대출채권 255 0.04 300 0.05 241 0.04 합 계 676,648 100.00 629,229 100.00 580,681 100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 2) 운용처별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 364,316 53.84 357,350 56.79 344,562 59.34 개인사업자 87,021 12.86 89,293 14.19 74,310 12.80 개 인 225,311 33.30 182,586 29.02 161,809 27.86 합 계 676,648 100.00 629,229 100.00 580,681 100.00 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 7 기반기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화자금 예수금 638,376 1.90 82.52 615,460 2.06 82.69 627,701 2.40 83.88 기타 3,446-0.45 2,990-0.40 1,976-0.26 기 타 자본총계 128,455-16.61 124,164-16.68 117,265-15.67 기타 3,293-0.42 1,700-0.23 1,430-0.19 합계 773,570-100.00 744,314-100.00 748,372-100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 63,691 1.54 8.23 76,292 1.55 10.25 101,554 1.78 13.57 유가증권 5,474 2.25 0.71 23,093 0.33 3.10 27,431 0.28 3.67 대출금 646,792 7.21 83.61 608,097 7.21 81.70 590,863 7.46 78.95 기타자산 57,613-7.45 36,832-4.95 28,524-3.81 합 계 773,570-100.00 744,314-100.00 748,372-100.00 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

4. 파생상품거래현황가. 파생상품거래현황 (1) 연결기준매매목적파생상품의평가내역 제7기반기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 66,846 70,723 44,205 41,249 통화스왑 2,508 2,794 17,767 17,828 통화옵션 2,216 1,861 1,851 1,867 소계 71,570 75,378 63,823 60,944 이자율관련 : 이자율스왑 458 207 696 - 주식관련 : 주식옵션 1,092 21 1,519 - 이연파생상품평가손익 - 1 11 - 소계 1,092 22 1,530 - 합계 73,120 75,607 66,049 60,944 제6기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139,517 108,277 124,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144,794 112,739 155,997 128,934 이자율관련 : 이자율스왑 308-448 - 주식관련 : 주식옵션 115 1,280 632 106 이연파생상품평가손익 - 2 12 - 소계 115 1,282 644 106 합계 145,217 114,021 157,089 129,040 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

(2) 계열사별파생상품거래현황 ( 가 ) 부산은행 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 484,900 - - - - 484,900 매치거래 130,000 1,030,779 - - - 1,160,779 매매목적거래 574,972 3,601,004 9,498 - - 4,185,474 장내거래 10,930 170,837 - - - 181,767 장외거래 1,178,942 4,460,946 9,498 - - 5,649,386 선도 - 3,866,110 - - - 3,866,110 거래 형태 선물 10,930 170,837 - - - 181,767 스왑 1,178,942 82,686 - - - 1,261,628 옵션 - 512,150 9,498 - - 521,648 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 나 ) 경남은행 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 - - - - - - 매매목적거래 140,234 2,053,763 977 - - 2,194,974 장내거래 140,234 - - - - 140,234 장외거래 - 2,053,763 977 - - 2,054,740 선도 - 749,936 - - - 749,936 거래 형태 선물 140,234 - - - - 140,234 스왑 - 182,336 - - - 182,336 옵션 - 1,121,491 977 - - 1,122,468 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 다 )BNK 투자증권 이자율통화주식기타계 거래목적거래장소 위험회피 - - - - - 매매목적 66,517-1,934-68,451 장내 66,517-1,934-68,451 장외 - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

거래 형태 선도 - - - - - 선물 66,517-1,934-68,451 옵션 - - - - - 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

5. 영업설비가. 지점등설치현황 (2017 년 6 월 30 일현재 ) 점포현황 회사명 국내 부산, 울산, 경남 역외 해외 계 지주회사 ( 주 )BNK금융지주 1 - - 1 자회사 ( 주 ) 부산은행 251 17 5 273 자회사 ( 주 ) 경남은행 160 7-167 자회사 ( 주 )BNK투자증권 3 2-5 자회사 BNK캐피탈 ( 주 ) 6 18-24 자회사 ( 주 )BNK저축은행 3 4-7 자회사 BNK자산운용 ( 주 ) - 1-1 자회사 BNK신용정보 ( 주 ) 2 - - 2 자회사 ( 주 )BNK시스템 1 - - 1 손자회사 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd - - 3 3 - - 12 12 - - 1 1 계 427 49 21 497 부산은행의지점등설치현황 (2017 년 6 월 30 일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 7 - - 7 부산광역시 145 73-218 울산광역시 7 - - 7 대구광역시 1 - - 1 인천광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 경기도 3 - - 3 경상남도 26 - - 26 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

경상북도 3 - - 3 해외 2-3 5 계 197 73 3 273 주 ) 부산광역시지점수는본점영업부포함임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

경남은행의지점등설치현황 (2017 년 6 월 30 일현재 ) ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 3 - - 3 부산광역시 13 - - 13 울산광역시 33 3-36 경상남도 102 9-111 경상북도 / 대구광역시 4 - - 4 해 외 - - - - 계 155 12-167 주 ) 본점은영업부포함하여 1개로간주함 나. 영업설비등현황 (2017 년 6 월 30 일현재 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 83,531 187,648 271,179 - 지점 231,912 196,013 427,925 - 합계 315,443 383,661 699,104 - 주1) 계열회사합산금액임 2) 비업무용부동산 : 해당사항없음 3) 매각예정비유동자산을제외함 다. 자동화기기설치상황 부산은행 ( 단위 : 대 ) 제61기반기 제60기 제59기 C D 7 41 43 ATM 1,495 1,576 1,579 화상단말기 5 - - 기타 421 434 436 합계 1,928 2,051 2,058 주 ) 기타 : 자동화기기 ( 스마트브랜치ATM)(4) + 공과금수납기 (253) + 통장정리기 (164) 경남은행 ( 단위 : 대 ) 2017년반기 2016년 2015년 C D 16 42 115 ATM 936 964 1,009 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

화상단말기 - - - 기타 131 135 153 합계 1,083 1,141 1,277 주 ) 기타는공과금수납기임 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 ( 단위 : 개 ) 구 분 2017 년 3 분기중 2017 년 4 분기중 2018 년 1 분기중 2018 년 2 분기중 계 비고 ( 주 ) 부산은행 1 - - - 1 - ( 주 ) 경남은행 4 1 2-7 - ( 주 )BNK투자증권 - - - - - - BNK캐피탈 ( 주 ) - - - - - 출장소포함 ( 주 )BNK저축은행 - - - - - - BNK자산운용 ( 주 ) - - - - - - 계 5 1 2-8 주 ) 지점신설및확충계획은금융환경변동등을고려하여탄력적으로수정될수있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

6. 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 그룹주요지표제 7 기반기 : 2017.01.01 ~ 2017.6.30 (1)BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 자기자본 (A) 8,654,074 8,546,284 7,614,320 위험가중자산 (B) 67,045,477 66,478,837 65,137,890 자기자본비율 (A/B) 12.91 12.86 11.69 주 1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주 2) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제7기반기 제6기 제5기 보통주자본비율 9.60 9.21 7.28 기본자본비율 10.30 9.98 8.13 보완자본비율 2.61 2.88 3.56 (2) 원화유동성비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 유동성자산 (A) 50,505 101,085 58,501 유동성부채 (B) 3,273 5,086 54,758 원화유동성비율 (A/B) 1,542.90 1,987.45 106.83 주 ) 유동성자산및부채는 1 개월이내기준임 (3) 부채비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 부채총계 (A) 1,225,102 1,228,730 1,158,250 자본총계 (B) 4,531,952 4,579,364 4,086,109 대손준비금 (C) - - 263 부채비율 (A/(B-C)) 27.03 26.83 28.35 (4) 이중레버리지비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

제7기반기 제6기 제5기 자회사에대한출자총액 (A) 5,611,105 5,611,105 5,131,105 자본총계 (B) 4,531,952 4,579,364 4,086,109 대손준비금 (C) - - 263 이중레버리지 (A/(B-C)) 123.81 122.53 125.58 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

나. 주요자회사지표 (1) 부산은행제 61 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 2) 제 61 기반기부터는기본내부등급법기준으로산출 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 주 ) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 제 61 기반기제 60 기제 59 기 자기자본 (A) 5,122,574 5,458,747 4,773,935 위험가중자산 (B) 32,831,373 35,803,224 34,864,417 자기자본비율 (A/B) 15.60 15.25 13.69 제 61 기반기제 60 기제 59 기 보통주자본비율 12.40 11.36 9.84 기본자본비율 12.70 11.64 10.13 보완자본비율 2.90 3.61 3.56 제 61 기반기제 60 기제 59 기 유동성커버리지비율 (LCR) 128.87 130.27 150.40 외화유동성비율 ( 유동화가중치적용후 ) 113.90 107.77 113.89 주 1) 2015 년 ( 제 59 기 ) 1 월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 2014.12.26) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 30 일간순현금유출액 3) 외화유동성비율 = 잔존만기 3 개월이내유동성자산 / 잔존만기 3 개월이내유동성부채 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제61기반기 제60기 제59기 대손충당금적립률 (A/B) 94.12 116.74 133.04 총대손충당금잔액 (A) 469,861 409,303 570,816 고정이하여신 (B) 499,214 350,597 429,042 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

을합계한금액 (2016.12 월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류 여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제61기반기 제60기 제59기 무수익여신 395,856 308,038 356,988 총여신 40,362,824 38,984,353 36,856,602 무수익여신비율 0.98 0.79 0.97 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

(2) 경남은행제 4 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출주 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 4 기반기 3 기 2 기 자기자본 (A) 3,431,069 3,326,552 3,014,726 위험가중자산 (B) 21,488,556 21,657,095 22,470,202 자기자본비율 (A/B) 15.97 15.36 13.42 4 기반기 3 기 2 기 보통주자본비율 11.56 10.88 8.42 기본자본비율 12.29 11.76 9.31 보완자본비율 3.67 3.60 4.11 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 4기반기 3기 2기 유동성커버리지비율 (LCR) 157.81 111.83 131.59 외화유동성비율 139.35 129.51 135.82 주1) 2015년 1월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 2014.12.26) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1개월간순현금유출액 3) 은행업감독규정개정으로인해 2017년부터월평잔기준, 2015년, 2016년은월말잔기준 4) 외화유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동성자산 / 잔존만기 3개월이내유동성부채 ( 가중치적용후 ) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 4기반기 3기 2기 대손충당금적립률 (A/B) 66.62 70.82 129.01 총대손충당금잔액 (A) 176,051 182,641 490,898 고정이하여신 (B) 264,264 257,906 380,504 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액 을합계한금액 (2016.12월부터감독시행세칙개정으로대손준비금제외 ) 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류 여신의합계액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 4기반기 3기 2기 무수익여신 244,807 239,523 330,940 총여신 29,317,053 28,544,294 27,013,301 무수익여신비율 0.84 0.84 1.23 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

(3) BNK 투자증권제 22 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30 ( 가 ) 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 제 22 기반기제 21 기제 20 기 영업용순자본 (A) 195,474 197,668 148,593 총위험 (B) 28,978 25,809 21,045 법정필요유지자본의 70% (C) 46,550 46,550 46,550 비율 (A/B) 357.67 369.19 274.00 주 1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1 년초과예금및예치금, 잔존만기 3 개월초과대출채권, 특수관계인채권등 - 가산항목 : 유동자산대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익 2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 3) 2016 년부터순자본비율산출방법변경 : 제 21 기및제 20 기는비교가능성을위해변경된산출방식으로재산출하였음 ( 나 ) 자산부채비율 ( 단위 : 백만원,%) 제22기반기 제21기 제20기 실질자산 (A) 1,388,035 1,063,055 538,829 실질부채 (B) 1,178,164 849,538 384,669 비율 (A/B) 117.81 125.13 140.08 * 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 22 기반기제 21 기제 20 기 대손충당금적립률 (B/A) 1.02 0.00 0.27 설정대상채권 (A) 401,608 184,172 175,346 대손충당금설정액 (B) 5,457-469 주 1) 설정대상채권 (A): 대출채권, 미수금, 미수수익등자산건전성분류대상자산총계 2) 대손충당금설정액 (B) : 자산건전성분류대상자산중충당금설정총계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

(4) BNK 캐피탈제 8 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30 ( 가 ) 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기반기 제7기 제6기 조정자기자본 (A) 621,758 597,362 541,611 조정총자산 (B) 4,490,529 4,460,378 4,152,596 비율 (A/B) 13.85 13.39 13.04 ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제8기반기 제7기 제6기 원화유동성자산 (A) 732,775 621,798 564,292 원화유동성부채 (B) 492,000 457,000 357,000 비율 (A/B) 148.94 136.06 158.06 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제8기반기 제7기 제6기 대손충당금잔액 (A) 89,855 79,802 61,774 대손충당금최소의무적립액 (B) 89,580 76,634 59,473 대손충당금적립비율 (A/B) 100.30 104.13 103.86 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

(5) BNK 저축은행제 7 기반기 : 2017.1.1 2017.6.30 ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 자기자본 (A) 99,731 92,181 73,936 위험가중자산 (B) 719,914 674,223 624,878 비율 (A/B) 13.85 13.67 11.83 주 1) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 2) 제 5 기실적은저축은행회계기간변경으로 '15.7.1~'15.12.31(6 개월 ) 실적임. ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제7기반기 제6기 제5기 원화유동성자산 (A) 146,875 184,963 228,387 원화유동성부채 (B) 125,020 170,931 172,915 비율 (A/B) 117.48 108.21 132.08 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제7기반기 제6기 제5기 대손충당금적립률 (A/B) 94.35 94.33 101.26 총대손충당금잔액 (A) 20,472 22,882 30,687 고정이하여신 (B) 21,699 24,258 30,306 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기반기제 6 기제 5 기 무수익여신 13,979 17,008 26,855 총여신 676,648 629,229 580,681 무수익여신비율 2.07 2.70 4.62 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 ) 무수익여신 : 회수의문이하여신 + 3 개월이상연체여신 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 (2017 년 6 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,712,656,620,149 3,414,050,510,649 3,091,259,795,281 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 1,599,167,950,760 1,668,566,686,612 1,011,442,821,218 Ⅲ. 매도가능금융자산 5,856,077,771,987 6,139,927,683,718 5,247,715,481,081 Ⅳ. 만기보유금융자산 6,497,141,671,803 6,201,445,157,642 6,843,908,674,074 Ⅴ. 대출채권및수취채권 77,168,737,726,665 74,087,010,344,356 72,057,993,312,851 Ⅵ. 파생상품자산 66,049,261,539 157,203,376,708 177,928,413,220 Ⅶ. 관계기업및공동기업투자 22,891,966,174 32,350,879,977 34,951,476,778 Ⅷ. 유형자산 823,254,439,500 801,044,562,958 795,929,110,164 Ⅸ. 무형자산 339,253,760,371 324,939,472,089 367,601,785,509 Ⅹ. 투자부동산 138,670,638,626 137,814,307,269 132,409,739,983 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 26,172,201,760 29,295,737,806 XII. 이연법인세자산 1,323,161,415 1,432,682,560 15,886,357,038 XIII. 기타자산 544,091,615,347 490,231,456,109 473,225,402,072 자 산 총 계 96,795,488,786,096 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 부 채 Ⅰ. 예수부채 70,558,030,779,896 67,604,391,266,663 64,361,451,158,459 Ⅱ. 차입부채 5,801,737,445,688 6,332,707,672,452 6,025,842,385,424 Ⅲ. 사채 8,492,794,610,463 8,781,597,538,084 8,152,822,161,590 Ⅳ. 파생상품부채 84,192,968,429 156,714,181,965 170,331,267,224 Ⅴ. 순확정급여부채 11,813,565,419 7,538,020,304 23,012,061,193 Ⅵ. 충당부채 107,238,545,763 108,431,694,771 149,008,521,243 Ⅶ. 당기법인세부채 79,245,992,854 81,861,079,405 64,066,981,250 Ⅷ. 이연법인세부채 39,438,261,482 37,879,396,951 75,473,596,589 Ⅸ. 기타부채 4,276,670,630,604 3,283,915,640,637 5,066,857,352,224 부 채 총 계 89,451,162,800,598 86,395,036,491,232 84,088,865,485,196 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,039,555,394,154 6,782,618,382,474 5,886,216,134,196 1. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 2. 신종자본증권 259,277,011,000 259,277,011,000 259,277,011,000 3. 기타불입자본 789,802,175,625 789,802,175,625 672,809,192,535 4. 기타자본구성요소 9,293,760,009 2,190,823,969 23,958,713,189 5. 이익잉여금 4,351,506,217,520 4,101,672,141,880 3,650,494,987,472 Ⅱ. 비지배지분 304,770,591,344 304,534,448,701 304,466,487,683 자 본 총 계 7,344,325,985,498 7,087,152,831,175 6,190,682,621,879 부채와자본총계 96,795,488,786,096 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

연결에포함된회사수 39 38 43 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

(2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 6 기반기 (2016.1.1-2016.6.30) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) 제 5 기 (2015.1.1-2015.12.31) I. 순이자손익 1,133,890,761,536 1,046,937,041,091 2,140,392,859,154 2,033,981,462,321 II. 순수수료손익 87,442,521,646 82,575,663,865 168,061,892,618 204,483,110,776 III. 당기손익인식금융자산관련순이 익 7,924,537,224 6,556,188,803 4,230,436,908 4,750,945,468 IV. 매도가능금융자산관련순손익 30,888,370,749 27,308,756,679 55,069,047,007 131,416,284,001 V. 신용손실충당금전입액등 (225,479,922,408) (193,195,538,161) (431,383,707,796) (447,318,390,085) VI. 일반관리비 (515,439,779,108) (518,786,300,235) (1,122,152,339,883) (1,103,580,136,151) VII. 기타영업손익 (67,567,836,873) (30,450,964,726) (101,937,532,050) (127,556,965,438) VIII. 영업이익 451,658,652,766 420,944,847,316 712,280,655,958 696,176,310,892 IX. 영업외손익 (7,000,057,268) (662,887,833) (23,876,683,315) 3,884,599,231 X. 법인세비용차감전순이익 444,658,595,498 420,281,959,483 688,403,972,643 700,060,910,123 XI. 법인세비용 (105,498,139,185) (100,566,458,824) (170,289,570,788) (169,589,709,241) XII. 당기순이익 339,160,456,313 319,715,500,659 518,114,401,855 530,471,200,882 1. 지배기업지분순이익 330,712,844,677 311,429,806,868 501,610,990,837 485,512,282,267 2. 비지배지분순이익 8,447,611,636 8,285,693,791 16,503,411,018 44,958,918,615 XIII. 기타포괄손익 7,102,936,040 20,401,020,520 (21,767,889,220) (228,729,817) XIV. 당기총포괄이익 346,263,392,353 340,116,521,179 496,346,512,635 530,242,471,065 1. 지배기업지분총포괄이익 337,815,780,717 331,830,827,388 479,843,101,617 486,107,024,384 2. 비지배지분총포괄이익 8,447,611,636 8,285,693,791 16,503,411,018 44,135,446,681 XV. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 997 962 1,522 1,947 과 목 제 7 기반기 (2017.1.1-2017.6.30) 제 6 기반기 (2016.1.1-2016.6.30) 제 6 기 (2016.1.1-2016.12.31) 제 5 기 (2015.1.1-2015.12.31) 영업수익 ( 매출액 ) 2,567,555,128,880 2,451,306,152,192 4,912,675,732,997 5,174,024,845,488 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제7기반기제6기제5기 (2017년 6월말 ) (2016년말) (2015년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 50,503,460,532 101,083,614,586 50,463,954,540 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,611,104,715,740 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 87,179,077,309 89,941,502,725 59,607,376,441 Ⅳ. 유형자산 6,617,429,521 4,268,192,150 1,229,304,189 Ⅴ. 무형자산 1,631,375,829 1,678,761,792 1,733,365,582 Ⅵ. 기타자산 17,559,000 17,196,547 221,078,595 자 산 총 계 5,757,053,617,931 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 부 채 Ⅰ. 사채 1,138,431,386,764 1,138,411,839,949 1,108,436,608,051 Ⅱ. 순확정급여부채 1,517,134,083 1,299,600,828 87,660,880 Ⅲ. 당기법인세부채 79,231,190,695 81,854,361,705 42,504,524,641 Ⅳ. 기타부채 5,922,192,952 7,164,679,311 7,221,641,667 부 채 총 계 1,225,101,904,494 1,228,730,481,793 1,158,250,435,239 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 259,277,011,000 259,277,011,000 259,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,790,655,856) (1,680,077,019) (1,251,639,776) Ⅴ. 이익잉여금 367,967,291,195 415,268,500,668 389,683,552,790 자 본 총 계 4,531,951,713,437 4,579,363,501,747 4,086,109,359,848 부채및자본총계 5,757,053,617,931 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 (2017 년 6 월말 ) 제 6 기반기 (2016 년 6 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) I. 순이자손익 (15,957,808,525) (18,534,767,532) (35,540,205,760) (35,895,762,603) II. 순수수료손익 3,701,246,101 4,391,349,470 9,437,457,130 3,147,866,207 III. 배당금수익 55,789,419,520 30,044,316,528 120,021,955,170 60,109,632,650 IV. 일반관리비 (7,012,501,283) (7,281,800,387) (16,053,187,775) (16,951,079,897) V. 영업손익 36,520,355,813 8,619,098,079 77,866,018,765 10,410,656,357 VI. 영업외손익 (2,942,796,249) (1,860,564,562) (1,847,234,459) (4,039,494,660) VII. 법인세비용차감전순손익 33,577,559,564 6,758,533,517 76,018,784,306 6,371,161,697 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

VIII. 법인세비용 - - - - IX. 당기순손익 33,577,559,564 6,758,533,517 76,018,784,306 6,371,161,697 X. 기타포괄손익 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) XI. 당기총포괄이익 33,466,980,727 6,725,493,774 75,590,347,063 6,245,250,809 XII. 주당손익 (1) 기본및희석주당순손익 85 2 199 6 과 목 제 7 기반기 (2017 년 6 월말 ) 제 6 기반기 (2016 년 6 월말 ) 제 6 기 (2016 년말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) 영업수익 ( 매출액 ) 60,774,313,536 35,265,950,215 130,466,924,396 65,479,193,888 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 7 기반기 2017년 06월 30일현재 제 6 기 2016년 12월 31일현재 제 5 기 2015년 12월 31일현재 주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기 제 5 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,712,656,620,149 3,414,050,510,649 3,091,259,795,281 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 1,599,167,950,760 1,668,566,686,612 1,011,442,821,218 Ⅲ. 매도가능금융자산 5,856,077,771,987 6,139,927,683,718 5,247,715,481,081 Ⅳ. 만기보유금융자산 6,497,141,671,803 6,201,445,157,642 6,843,908,674,074 Ⅴ. 대출채권및수취채권 77,168,737,726,665 74,087,010,344,356 72,057,993,312,851 Ⅵ. 파생상품자산 66,049,261,539 157,203,376,708 177,928,413,220 Ⅶ. 관계기업및공동기업투자 22,891,966,174 32,350,879,977 34,951,476,778 Ⅷ. 유형자산 823,254,439,500 801,044,562,958 795,929,110,164 Ⅸ. 무형자산 339,253,760,371 324,939,472,089 367,601,785,509 Ⅹ. 투자부동산 138,670,638,626 137,814,307,269 132,409,739,983 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 26,172,201,760 29,295,737,806 XII. 이연법인세자산 1,323,161,415 1,432,682,560 15,886,357,038 XIII. 기타자산 544,091,615,347 490,231,456,109 473,225,402,072 자 산 총 계 96,795,488,786,096 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 부 채 Ⅰ. 예수부채 70,558,030,779,896 67,604,391,266,663 64,361,451,158,459 Ⅱ. 차입부채 5,801,737,445,688 6,332,707,672,452 6,025,842,385,424 Ⅲ. 사채 8,492,794,610,463 8,781,597,538,084 8,152,822,161,590 Ⅳ. 파생상품부채 84,192,968,429 156,714,181,965 170,331,267,224 Ⅴ. 순확정급여부채 11,813,565,419 7,538,020,304 23,012,061,193 Ⅵ. 충당부채 107,238,545,763 108,431,694,771 149,008,521,243 Ⅶ. 당기법인세부채 79,245,992,854 81,861,079,405 64,066,981,250 Ⅷ. 이연법인세부채 39,438,261,482 37,879,396,951 75,473,596,589 Ⅸ. 기타부채 4,276,670,630,604 3,283,915,640,637 5,066,857,352,224 부 채 총 계 89,451,162,800,598 86,395,036,491,232 84,088,865,485,196 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주에게귀속되는자본 7,039,555,394,154 6,782,618,382,474 5,886,216,134,196 1. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 2. 신종자본증권 259,277,011,000 259,277,011,000 259,277,011,000 3. 기타불입자본 789,802,175,625 789,802,175,625 672,809,192,535 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

4. 기타자본구성요소 9,293,760,009 2,190,823,969 23,958,713,189 5. 이익잉여금 4,351,506,217,520 4,101,672,141,880 3,650,494,987,472 Ⅱ. 비지배지분 304,770,591,344 304,534,448,701 304,466,487,683 자 본 총 계 7,344,325,985,498 7,087,152,831,175 6,190,682,621,879 부채와자본총계 96,795,488,786,096 93,482,189,322,407 90,279,548,107,075 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

연결포괄손익계산서 제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기반기 제 6 기 제 5 기 I. 순이자손익 1,133,890,761,536 1,046,937,041,091 2,140,392,859,154 2,033,981,462,321 1. 이자수익 1,662,706,100,213 1,620,493,890,925 3,256,535,300,338 3,319,185,191,036 (1,285,203,728,715 2. 이자비용 (528,815,338,677) (573,556,849,834) (1,116,142,441,184 ) ) II. 순수수료손익 87,442,521,646 82,575,663,865 168,061,892,618 204,483,110,776 1. 수수료수익 163,383,174,139 150,547,210,477 307,239,773,710 339,804,123,562 2. 수수료비용 (75,940,652,493) (67,971,546,612) (139,177,881,092) (135,321,012,786) III. 당기손익인식금융자산관련순이익 7,924,537,224 6,556,188,803 4,230,436,908 4,750,945,468 IV. 매도가능금융자산관련순손익 30,888,370,749 27,308,756,679 55,069,047,007 131,416,284,001 V. 신용손실충당금전입액등 (225,479,922,408) (193,195,538,161) (431,383,707,796) (447,318,390,085) (1,103,580,136,151 VI. 일반관리비 (515,439,779,108) (518,786,300,235) (1,122,152,339,883 ) ) VII. 기타영업손익 (67,567,836,873) (30,450,964,726) (101,937,532,050) (127,556,965,438) 1. 외환거래순손익 30,791,053,952 9,406,003,539 9,059,274,434 16,357,213,366 2. 파생상품관련순이익 (2,068,872,053) 16,016,196,886 17,535,784,993 26,088,518,506 3. 기타영업수익 87,602,342,189 106,107,825,371 218,031,443,287 163,314,012,181 4. 기타영업비용 (183,892,360,961) (161,980,990,522) (346,564,034,764) (333,316,709,491) VIII. 영업이익 451,658,652,766 420,944,847,316 712,280,655,958 696,176,310,892 IX. 영업외손익 (7,000,057,268) (662,887,833) (23,876,683,315) 3,884,599,231 1. 관계기업투자손익 491,693,123 665,638,246 649,233,863 675,557,642 2. 기타수익 7,105,766,027 11,203,024,182 21,018,927,311 37,505,701,566 3. 기타비용 (14,597,516,418) (12,531,550,261) (45,544,844,489) (34,296,659,977) X. 법인세비용차감전순이익 444,658,595,498 420,281,959,483 688,403,972,643 700,060,910,123 XI. 법인세비용 (105,498,139,185) (100,566,458,824) (170,289,570,788) (169,589,709,241) XII. 당기순이익 339,160,456,313 319,715,500,659 518,114,401,855 530,471,200,882 1. 지배기업지분순이익 330,712,844,677 311,429,806,868 501,610,990,837 485,512,282,267 2. 비지배지분순이익 8,447,611,636 8,285,693,791 16,503,411,018 44,958,918,615 XIII. 기타포괄손익 7,102,936,040 20,401,020,520 (21,767,889,220) (228,729,817) 1. 후속적으로당기손익으로 재분류되지않는항목 1,086,011,853 (10,258,698,747) (1,254,889,923) (12,812,044,323) 1) 확정급여제도재측정요소 1,086,011,853 (10,258,698,747) (1,254,889,923) (12,812,044,323) 2. 후속적으로당기손익으로 재분류될수있는항목 6,016,924,187 30,659,719,267 (20,512,999,297) 12,583,314,506 1) 매도가능금융자산평가이익 8,001,488,448 31,794,706,033 (19,348,895,016) 10,750,861,836 2) 현금흐름위험회피평가이익 (1) - - 86,913,999 3) 해외사업환산손익 (6,647,676,249) 203,489,634 4,504,304,528 1,745,538,671 4) 해외영업순투자위험회피평가손익 4,663,111,989 (1,338,476,400) (5,602,600,841) - 5) 지분법자본변동 - (65,807,968) - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

XIV. 당기총포괄이익 346,263,392,353 340,116,521,179 496,346,512,635 530,242,471,065 1. 지배기업지분총포괄이익 337,815,780,717 331,830,827,388 479,843,101,617 486,107,024,384 2. 비지배지분총포괄이익 8,447,611,636 8,285,693,791 16,503,411,018 44,135,446,681 XV. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 997 962 1,522 1,947 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

연결자본변동표 제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2015년 01월 01일 1,171,899,495,000-353,678,831,743 23,363,971,072 3,216,741,018,338 4,765,683,316,153 698,260,578,107 5,463,943,894,260 연차배당금의지급 - - - - (46,875,979,800) (46,875,979,800) - (46,875,979,800) 신주발행 ( 주식교환 ) 107,776,735,000-213,881,100,330 - - 321,657,835,330-321,657,835,330 신종자본증권발행 - 259,277,011,000 - - - 259,277,011,000-259,277,011,000 신종자본증권이익분배금 - - - - (4,882,333,333) (4,882,333,333) (16,435,450,000) (21,317,783,333) 자기주식취득 - - (639,063,626) - - (639,063,626) - (639,063,626) 자기주식처분 - - 303,352,252 - - 303,352,252-303,352,252 경남은행주식교환 - - 105,584,971,836 - - 105,584,971,836 (426,721,137,807) (321,136,165,971) 사업결합으로인한변동 - - - - - - 5,227,050,702 5,227,050,702 총포괄이익 : 당기순이익 - - - - 485,512,282,267 485,512,282,267 44,958,918,615 530,471,200,882 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - - (11,726,042,638) - (11,726,042,638) (1,086,001,685) (12,812,044,323) 매도가능금융자산의평가 - - - 10,599,633,955-10,599,633,955 151,227,881 10,750,861,836 해외사업환산이익 - - - 1,745,538,671-1,745,538,671-1,745,538,671 현금흐름위험회피평가손익 - - - (24,387,871) - (24,387,871) 111,301,870 86,913,999 2015년 12월 31일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 672,809,192,535 23,958,713,189 3,650,494,987,472 5,886,216,134,196 304,466,487,683 6,190,682,621,879 2016년 01월 01일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 672,809,192,535 23,958,713,189 3,650,494,987,472 5,886,216,134,196 304,466,487,683 6,190,682,621,879 연차배당금의지급 - - - (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 유상증자 350,000,000,000-116,992,983,090 - - 466,992,983,090-466,992,983,090 신종자본증권이익분배금 - - - - (12,045,777,779) (12,045,777,779) (16,435,450,000) (28,481,227,779) 총포괄이익 : 당기순이익 - - - - 501,610,990,837 501,610,990,837 16,503,411,018 518,114,401,855 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) - (1,254,889,923) 매도가능금융자산의평가 - - - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) - (19,348,895,016) 해외사업환산이익 - - - 4,504,304,528-4,504,304,528-4,504,304,528 해외영업순투자위험회피 평가손익 - - - (5,602,600,841) - (5,602,600,841) - (5,602,600,841) 지분법자본변동 - - - (65,807,968) - (65,807,968) - (65,807,968) 2016 년 12 월 31 일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382,474 304,534,448,701 7,087,152,831,175 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2016년 01월 01일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 672,809,192,535 23,958,713,189 3,650,494,987,472 5,886,216,134,196 304,466,487,683 6,190,682,621,879 연차배당금의지급 - - - - (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 신주발행 350,000,000,000-117,020,576,414 - - 467,020,576,414-467,020,576,414 신종자본증권이익분배금 - - - - (6,032,856,885) (6,032,856,885) (8,212,100,538) (14,244,957,423) 반기포괄이익 : 반기순이익 - - - - 311,429,806,868 311,429,806,868 8,285,693,791 319,715,500,659 기타포괄손익 : 매도가능금융자산의평가 - - - 31,794,706,033-31,794,706,033-31,794,706,033 해외사업환산이익 - - - 203,489,634-203,489,634-203,489,634 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

확정급여제도재측정요소 - - - (10,258,698,747) - (10,258,698,747) - (10,258,698,747) 해외영업순투자위험회피평가손익 - - - (1,338,476,400) - (1,338,476,400) - (1,338,476,400) 2016년 06월 30일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,829,768,949 44,359,733,709 3,917,503,878,805 6,640,646,622,463 304,540,080,936 6,945,186,703,399 2017년 01월 01일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 2,190,823,969 4,101,672,141,880 6,782,618,382,474 304,534,448,701 7,087,152,831,175 연차배당금의지급 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) - (74,961,689,930) 신종자본증권이익분배금 - - - - (5,917,079,107) (5,917,079,107) (8,211,468,993) (14,128,548,100) 반기포괄이익 : 반기순이익 - - - - 330,712,844,677 330,712,844,677 8,447,611,636 339,160,456,313 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 - - - 1,086,011,853-1,086,011,853-1,086,011,853 매도가능금융자산의평가 - - - 8,001,488,448-8,001,488,448-8,001,488,448 현금흐름위험회피평가손익 - - - (1) - (1) - (1) 해외사업환산이익 - - - (6,647,676,249) - (6,647,676,249) - (6,647,676,249) 해외영업순투자위험회피평가손익 - - - 4,663,111,989-4,663,111,989-4,663,111,989 2017년 06월 30일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 789,802,175,625 9,293,760,009 4,351,506,217,520 7,039,555,394,154 304,770,591,344 7,344,325,985,498 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

연결현금흐름표 제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기반기 제 6 기 제 5 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 1,380,746,396,871 (752,512,757,798) (1,125,805,874,331) 746,420,688,192 1. 당기순이익 339,160,456,313 319,715,500,659 518,114,401,855 530,471,200,882 2. 조정사항 (693,228,974,574) (668,191,060,002) (1,465,565,808,122) (1,429,989,648,756) 이자수익 (1,662,706,100,213) (1,620,493,890,925) (3,256,535,300,338) (3,319,185,191,036) 이자비용 528,815,338,677 573,556,849,834 1,116,142,441,184 1,285,203,728,715 당기손익인식금융자산관련순손익 (7,924,537,224) (6,556,188,803) (4,230,436,908) (918,133,521) 매도가능금융자산관련순손익 (30,888,370,749) (27,308,756,679) (55,069,047,007) (131,416,284,001) 신용손실충당금전입액 ( 환입액 ) 227,530,643,293 206,550,320,235 413,934,409,956 434,480,305,772 외화환산손익 (9,123,942,904) (9,716,783,244) 6,764,395,213 (5,169,347,644) 파생상품평가순손익 (329,403,632) (1,541,079,013) (3,636,579,221) (8,932,126,827) 감가상각비및무형자산상각비 69,368,942,325 67,106,683,263 139,347,140,175 134,629,140,265 퇴직급여 25,611,380,773 26,040,208,159 52,710,261,498 49,463,297,958 기타영업손익 61,617,234,251 24,277,634,620 (62,403,002,356) (38,069,023,411) 관계기업투자주식관련순손익 (491,693,123) (665,638,246) (649,233,863) (675,557,642) 유무형자산관련순손익 (206,605,233) (6,878,027) 17,769,572,757 1,009,833,375 법인세비용 105,498,139,185 100,566,458,824 170,289,570,788 169,589,709,241 3. 순운전자본의변동 693,653,471,127 (1,364,216,364,701) (2,148,619,232,720) (44,699,385,860) 예치금의증감 105,633,565,064 (92,089,964,911) (608,065,329,329) 481,391,391,341 당기손익인식금융자산의증감 77,141,066,563 (496,027,642,448) (653,695,434,701) (128,916,792,852) 대출채권및수취채권의증감 (3,412,475,376,255) (2,684,239,024,956) (2,417,411,748,247) (5,881,057,235,254) 파생상품자산부채의증감 20,382,671,993 (24,209,282,617) 10,747,545,621 47,869,666,036 기타자산의증감 (113,267,965,374) (68,924,864,612) (14,550,612,931) (99,269,463,290) 예수부채의증감 2,976,123,374,031 1,385,435,943,879 3,232,671,961,957 4,488,943,518,409 충당부채증감 (185,840,337) (734,295,046) (698,589,946) (4,275,034,690) 기타부채의증감 1,060,161,336,003 643,995,582,286 (1,627,928,025,117) 1,153,897,363,513 확정급여채무의증감 (21,998,094,049) (21,062,258,773) (24,405,821,118) (11,613,632,858) 사외적립자산의증감 2,138,733,488 (6,360,557,503) (45,283,178,909) (91,669,166,215) 4. 이자수익의수취 1,712,644,562,897 1,641,547,140,446 3,249,847,466,121 3,268,714,895,559 5. 배당금의수취 18,167,012,370 28,372,993,359 42,717,120,128 33,583,028,988 6. 이자비용의지급 (582,472,906,030) (618,004,017,177) (1,172,027,620,962) (1,472,043,306,758) 7. 법인세의납부 (107,177,225,232) (91,736,950,382) (150,272,200,631) (139,616,095,863) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (100,560,161,424) (46,820,132,904) (371,881,886,098) (855,488,548,738) 1. 매도가능금융자산처분 1,710,376,684,368 4,119,984,056,755 5,079,414,744,384 8,325,382,928,279 2. 매도가능금융자산취득 (1,417,338,601,234) (4,693,494,120,784) (5,978,920,384,209) (8,522,545,701,914) 3. 만기보유금융자산처분 714,754,039,684 1,777,790,641,948 1,919,324,866,137 2,590,979,622,534 4. 만기보유금융자산취득 (1,013,908,682,181) (1,228,122,604,424) (1,272,785,562,669) (3,091,577,947,941) 5. 관계기업투자주식처분 77,527,656,926 30,619,800,000 30,838,187,140-6. 관계기업투자주식취득 (64,750,000,000) (11,136,420,389) (27,305,000,000) - 7. 유형자산처분 2,694,833,089 549,720,214 614,749,921 1,115,973,271 8. 유형자산의취득 (62,667,319,139) (34,251,008,050) (104,104,028,527) (105,066,952,655) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

9. 무형자산처분 43,604,440-550,671,014 1,393,854,706 10. 무형자산의취득 (48,570,348,525) (8,760,198,174) (20,899,259,226) (17,004,759,578) 11. 사업결합으로인한순현금흐름 - - - (8,656,646,304) 12. 기타 1,277,971,148-1,389,129,937 (29,508,919,136) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 (890,409,002,222) 332,514,977,957 1,197,840,457,604 436,095,461,897 1. 차입부채의순증감 (544,120,866,999) (318,148,391,002) 189,452,254,392 (601,723,816,606) 2. 사채의발행 1,546,470,023,700 1,237,678,642,400 2,576,148,728,773 2,466,537,740,330 3. 사채의상환 (1,803,620,000,000) (978,000,000,000) (1,968,000,000,000) (1,618,926,250,000) 4. 유상증자 - 467,020,576,414 466,992,983,090-5. 신종자본증권발행 - - - 259,277,011,000 6. 배당금의지급 (89,138,158,923) (52,565,159,188) (66,753,508,651) (68,193,763,133) 7. 기타 - (23,470,690,667) - (875,459,694) Ⅳ. 현금및현금성자산의증감 (I+II+III) 389,777,233,225 (466,817,912,745) (299,847,302,825) 327,027,601,351 Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 858,611,917,771 1,143,886,531,732 1,143,886,531,732 777,613,057,862 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과 14,462,441,339 33,148,826,225 14,572,688,864 39,245,872,519 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 1,262,851,592,335 710,217,445,212 858,611,917,771 1,143,886,531,732 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

3. 연결재무제표주석 제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 구 : 주식회사 BS금융지주와그종속기업 ) 1. 일반사항 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 지배기업 ") 와그종속기업 ( 이하회사와그종속기업을포함하여 " 연결실체 ") 의일반사항은다음과같습니다. (1) 지배기업개요 지배기업은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK 투자증권, BNK 캐피탈 ( 주 ) 및 BNK 신용정보 ( 주 ) 와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011 년에 100% 지분을출자하여 ( 주 )BNK 시스템및 ( 주 )BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014 년 10 월에 ( 주 ) 경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용 ( 주 ) 의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 지배기업의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편지배기업의납입자본금은설립후수차례의유상증자를거쳐당반기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

(2) 종속기업현황보고기간종료일현재연결재무제표작성대상에포함된종속기업의현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종소재지결산월 당반기말 지분율 (%) 전기말 ( 주 ) 부산은행 은행업 대한민국 12월 100 100 ( 주 ) 경남은행 은행업 대한민국 12월 100 100 ( 주 )BNK투자증권 투자중개업및투자매매업 대한민국 12월 100 100 BNK캐피탈 ( 주 ) 여신전문금융업 대한민국 12월 100 100 ( 주 )BNK 금융지주 ( 주 )NK 저축은행저축은행업대한민국 12 월 100 100 BNK 자산운용 ( 주 ) 투자자문및집합투자업대한민국 12 월 51.01 51.01 BNK신용정보 ( 주 ) 신용조사및추심대행업 대한민국 12월 100 100 주식회사 BNK시스템 시스템소프트웨어개발및공급업 대한민국 12월 100 100 BNK튼튼단기국공채1호 수익증권 대한민국 12월 90.21 87.87 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 수익증권 대한민국 12월 58.45 48.06 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - ( 주 ) 부산은행 퇴직신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 칸서스제육차유한회사 (*2) SPC 대한민국 12월 - - 불특정금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 퇴직신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 신개인연금신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - ( 주 ) 경남은행 연금신탁 (*1) 신탁업대한민국 12 월 - - 적립식목적신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 기업금전신탁 (*1) 신탁업 대한민국 12월 - - 대신밸런스사모증권투자신탁제51호 수익증권 대한민국 12월 100 100 대신밸런스사모증권투자신탁제55호 수익증권 대한민국 12월 100 100 HDC듀얼사모증권투자신탁1호 수익증권 대한민국 12월 100 100 한화사모증권투자신탁제15호 수익증권 대한민국 12월 100 100 BNKC (Cambodia) MFI PLC 여신전문금융업 캄보디아 12월 100 100 BNK 캐피탈 ( 주 ) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 여신전문금융업미얀마 3 월 99.99 99.99 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 여신전문금융업라오스 12 월 94.99 94.99 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 (*2) 금융업대한민국 12월 1 1 (*1) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. (*2) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

(3) 종속기업의주요재무현황 보고기간종료일현재종속기업의주요재무현황은다음과같습니다. 당반기말 회사명 자산 부채 자본 영업이익 반기순손익 총포괄이익 부산은행과그종속기업 53,237,194 48,833,684 4,403,510 247,035 189,013 192,804 경남은행과그종속기업 36,696,046 33,748,634 2,947,412 187,482 146,234 145,077 BNK캐피탈 와그종속기업 4,810,469 4,225,128 585,341 47,233 35,465 33,014 BNK투자증권 1,389,195 1,178,653 210,542 3,027 2,218 2,423 BNK저축은행 791,503 670,051 121,452 7,482 6,021 6,021 BNK자산운용 11,027 378 10,649 606 482 182 BNK신용정보 9,136 681 8,455 606 467 467 BNK시스템 12,843 6,208 6,635 380 292 292 회사명 전기말전반기자산부채자본영업이익반기순손익총포괄이익 부산은행과그종속기업 51,649,492 47,436,007 4,213,485 235,262 181,490 199,527 경남은행과그종속기업 35,559,533 32,712,012 2,847,521 174,116 137,053 136,259 BNK캐피탈 와그종속기업 4,692,578 4,130,223 562,355 41,487 31,816 31,642 BNK투자증권 1,064,121 849,993 214,128 5,664 4,208 3,852 BNK저축은행 769,064 653,632 115,432 6,665 5,167 5,167 BNK자산운용 10,624 457 10,167 (21) (21) (21) BNK신용정보 8,587 599 7,988 399 290 290 BNK시스템 8,722 2,379 6,343 288 224 224 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

(4) 연결대상종속기업의변동 당반기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업의현황을다음과같습니다. ( 당반기 ) 종속기업명 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1 호 사유 계열사지분율상승에따른자회사편입 전기중연결재무제표작성대상회사의범위에서제외된종속기업의현황은다음과같습니다. ( 전기 ) 종속기업명주식담보대출특정금전신탁플러스사모부동산 6호씨에스파트너즈제일차주식회사씨에스파트너즈제이차주식회사비에스코라오제일차주식회사 제외사유 BNK투자증권 SPC청산 BNK저축은행지배력상실 BNK투자증권 SPC청산 BNK투자증권 SPC청산 BNK투자증권 SPC청산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 연결회사의 2017 년 6 월 30 일로종료하는 6 개월보고기간에대한반기연결재무제는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이반기연결재무제표는보고기간말인 2017 년 6 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 연결회사가채택한제ㆍ개정기준서 연결회사는 2017 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서및해석서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한변동등으로하여공시하도록하였습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 투자기업에대한지분의공시 ' 개정타기업에대한지분이기업회계기준서제 1105 호에따라매각예정이나중단영업으로분류되더라도, 기업회계기준서제 1112 호에서규정하고있는요약재무정보를제외한다른항목의공시는요구됨을명확히하였습니다. - 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 개정공정가치로측정하는채무상품의공정가치가세무기준액에미달하는경우미실현손실에대해서일시적차이가존재한다는점을명확히하였습니다. (2) 연결회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 연결회사는제정또는공표됐으나 2017 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터소급하여적용하며, 조기적용이허용됩니다. 연결회사는벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않으므로, 동개정으로인해재무제표에중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 연결회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

- 해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. 또한, 선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우대가의선지급이나선수취로인한거래일을각각결정합니다. 동해석서는 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용이허용됩니다. 연결회사는동해석서의제정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류, 측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는일반적으로재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에연결회사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 1 금융자산의분류및측정 새로운기업회계기준서제 1109 호를적용할경우연결회사는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익 - 공정가치, 당기손익 - 공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 원금과이자만으로구성 그외의경우 사업모형 계약상현금흐름수취목적 상각후원가측정 (*1) 계약상현금흐름수취및매도목적 기타포괄손익-공정가치측정 (*1) 매도목적, 기타 당기손익-공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 (*2) (*1) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익 - 공정가치측정항목으로지정할수있 음 ( 취소불가 ) (*2) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정할수있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

( 취소불가 ) 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무상품을기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분상품은최초인식시점에기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않거나매매가주된목적인채무상품과기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하지않은지분상품은당기손익 - 공정가치로측정합니다. 2 손상 : 금융자산과계약자산 현행기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. Stage 1 Stage 2 Stage 3 (*1) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가하지않은경우 (*2) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가한경우 신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 (*1) 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 의적용범위에포함되는거래에서 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

생기는매출채권이나계약자산의경우유의적인금융요소가없다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정해야하고, 유의적인금융요소가있다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 리스채권도전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음 (*2) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있음 기업회계기준서제 1109 호에서는최초인식시점에신용이손상된금융자산은최초인식후전체기간기대신용손실의누적변동분만을손실충당금으로계상합니다. - 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 2015 년 11 월 6 일제정된기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작하는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1018 호 ' 수익 ', 제 1011 호 ' 건설계약 ', 기업회계기준해석서제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ', 제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ' 을대체할예정입니다. 연결회사는기업회계기준서제 1115 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용하되, 기업회계기준서제 1008 호 ' 회계정책, 회계추정의변경및오류 ' 에따라비교표시되는과거보고기간에대해서도소급하여적용하고, 2017 년 1 월 1 일현재완료된계약등에대해서는재무제표를재작성하지않는실무적간편법을적용할예정입니다. 현행기업회계기준서제 1018 호등에서는재화의판매, 용역의제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과같은거래유형별로수익인식기준을제시하지만, 새로운기업회계기준서제 1115 호에따르면모든유형의계약에 5 단계수익인식모형 (1 계약식별 2 수행의무식별 3 거래가격산정 4 거래가격을수행의무에배분 5 수행의무이행시수익인식 ) 을적용하여수익을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

2.2 회계정책 반기연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 3. 중요한회계추정및가정 연결회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 반기연결재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는전기연결재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

4. 금융상품위험관리 (1) 개요 연결실체가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 시장위험 (Market risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이있습니다. 전기말이후연결실체의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (2) 신용위험 1) 신용위험에대한최대노출정도보고기간종료일현재연결실체가보유한금융상품과관련하여담보물의가치를고려하지않은신용위험최대노출액은다음과같습니다. 당반기말 전기말 현금성자산및예치금 2,449,805 2,555,439 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,424,246 1,586,545 당기손익인식지정금융자산 21,281 2,721 매도가능금융자산 4,730,132 5,037,508 만기보유금융자산 6,497,142 6,201,445 대출채권 73,556,033 71,374,056 수취채권 3,612,705 2,712,954 파생상품자산 66,049 157,203 지급보증 1,343,000 1,356,423 약정 11,160,869 11,354,898 합계 104,861,262 102,339,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

2) 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. 가. 당반기말 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 21,802,709 44,395,964 2,295,969 68,494,642 4,467,120 3,634,833 76,596,595 연체되었으나손상되지않은자산 117,818 213,121-330,939 47,480-378,419 손상된자산 87,055 657,654 2,421 747,130 59,334 2 806,466 소계 22,007,582 45,266,739 2,298,390 69,572,711 4,573,934 3,634,835 77,781,480 이연대출부대손익 72,382 47,763 594 120,739 11,002-131,741 대손충당금 (75,236) (556,324) (8,533) (640,093) (82,260) (13,205) (735,558) 현재가치할인차금 - - - - - (8,925) (8,925) 합계 22,004,728 44,758,178 2,290,451 69,053,357 4,502,676 3,612,705 77,168,738 나. 전기말 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 20,543,936 44,072,328 1,808,705 66,424,969 4,515,888 2,727,211 73,668,068 연체되었으나손상되지않은자산 82,454 113,926 1,677 198,057 41,548-239,605 손상된자산 89,335 588,737 902 678,974 59,320 3 738,297 소계 20,715,725 44,774,991 1,811,284 67,302,000 4,616,756 2,727,214 74,645,970 이연대출부대손익 70,030 42,644 1,501 114,175 11,694-125,869 대손충당금 (73,075) (509,930) (8,222) (591,227) (79,342) (4,895) (675,464) 현재가치할인차금 - - - - - (9,365) (9,365) 합계 20,712,680 44,307,705 1,804,563 66,824,948 4,549,108 2,712,954 74,087,010 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

5. 영업부문정보 (1) 부문별보고현황및사업별부문 부문별정보는연결실체의사업별부문에관한정보를나타냅니다. 사업부문의주요은연결실체의내부보고현황을기초로하였습니다. 연결실체는은행두부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의여섯가지영업부문으로하고있습니다. 이러한영업부문은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결실체의조직을기초로나뉘어지며, 이를기초로주요부문별정보를공시하고있습니다. 보고기간종료일현재사업별영업현황은다음과같습니다. 당반기 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 604,324 416,631 7,461 109,907 17,381 (15,846) 1,139,858 (5,967) 1,133,891 순수수료손익 42,487 19,467 11,718 5,754 3 9,038 88,467 (1,024) 87,443 당기손익인식금융상품순손익 (2,843) 3,080 5,893 - - 1,783 7,913 12 7,925 매도가능금융자산순손익 15,107 22,438 107 16 45-37,713 (6,824) 30,889 신용손실충당금전입액등 (125,093) (54,064) (4,093) (40,776) (1,400) - (225,426) (55) (225,481) 일반관리비 (255,318) (188,686) (18,915) (29,532) (7,112) (16,041) (515,604) 166 (515,438) 기타영업손익 (31,629) (31,384) 856 1,864 (1,435) 4,253 (57,475) (10,093) (67,568) 영업외손익 (3,197) (72) 39 (1,190) 233 (2,941) (7,128) 126 (7,002) 법인세비용차감전순이익 243,838 187,410 3,066 46,043 7,715 (19,754) 468,318 (23,659) 444,659 법인세비용 (54,825) (41,176) (848) (10,578) (1,694) (352) (109,473) 3,975 (105,498) 반기순이익 189,013 146,234 2,218 35,465 6,021 (20,106) 358,845 (19,684) 339,161 자산총계 53,237,194 36,696,046 1,389,195 4,810,469 791,503 5,800,869 102,725,276 (5,929,787 ) 96,795,489 부채총계 48,833,684 33,748,634 1,178,653 4,225,128 670,051 1,232,444 89,888,594 (437,431) 89,451,163 전반기 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항 연결재무제 표 순이자손익 568,446 383,075 3,404 101,995 15,387 (18,417) 1,053,890 (6,953) 1,046,937 순수수료손익 38,360 19,564 9,851 7,396 (205) 8,718 83,684 (1,108) 82,576 당기손익인식금융상품순손익 66 1,549 4,893 - - - 6,508 48 6,556 매도가능금융자산순손익 17,431 13,701 - - (103) - 31,029 (3,720) 27,309 신용손실충당금전입액등 (96,978) (55,896) - (39,544) (581) - (192,999) (197) (193,196) 일반관리비 (261,214) (187,269) (17,069) (28,700) (6,648) (15,883) (516,783) (2,003) (518,786) 기타영업손익 (30,849) (608) 4,584 340 (1,185) 34,867 7,149 (37,600) (30,451) 영업외손익 (2,366) 3,190 62 246 (25) (1,861) (754) 91 (663) 법인세비용차감전순이익 232,896 177,306 5,725 41,733 6,640 7,424 471,724 (51,442) 420,282 법인세비용 (51,406) (40,253) (1,517) (9,917) (1,473) (172) (104,738) 4,172 (100,566) 반기순이익 ( 손실 ) 181,490 137,053 4,208 31,816 5,167 7,252 366,986 (47,270) 319,716 자산총계 51,077,959 35,844,500 935,927 4,352,036 794,890 5,857,008 98,862,320 (5,993,082) 92,869,238 부채총계 46,899,201 33,036,233 776,808 3,815,109 666,237 1,317,098 86,510,686 (586,634) 85,924,052 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

(2) 상품별및지역별 연결실체의상품은이자상품, 비이자상품및기타상품등으로할수있으며, 이러한상품의은상기영업부문별구성내용등에고려되어반영되었으므로별도로상품별외부고객으로부터의수익은공시하지않습니다. 또한, 연결실체는대부분의사업을대한민국내에서만영위하고있으므로지역별부문수익에대한공시사항은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

6. 공정가치 당반기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 3,712,657 3,712,657 3,414,051 3,414,051 당기손익인식금융자산 1,599,168 1,599,168 1,668,567 1,668,567 매도가능금융자산 5,856,078 5,856,078 6,139,928 6,139,928 만기보유금융자산 6,497,142 6,534,926 6,201,445 6,263,809 대출채권및수취채권 77,168,738 80,610,338 74,087,010 74,535,610 파생상품자산 66,049 66,049 157,203 157,203 금융자산소계 94,899,832 98,379,216 91,668,204 92,179,168 금융부채예수부채 70,558,031 70,835,691 67,604,391 67,616,876 차입부채 5,801,737 5,225,817 6,332,708 6,358,530 사채 8,492,795 8,620,243 8,781,598 8,885,854 파생상품부채 84,193 84,193 156,714 156,714 기타금융부채 (*) 4,200,771 4,200,771 3,176,850 3,176,850 금융부채소계 89,137,527 88,966,715 86,052,261 86,194,824 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

(2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품대출채권및수취채권예수부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

차입부채 사채 기타금융부채 DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 253,225 1,324,662-1,577,887 당기손익인식지정금융자산 - - 21,281 21,281 매도가능금융자산 1,248,756 3,801,505 783,777 5,834,038 파생상품자산 - 64,518 1,531 66,049 금융자산소계 1,501,981 5,190,685 806,589 7,499,255 금융부채 : 파생상품부채 - 81,097 3,096 84,193 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 496,120 1,169,726-1,665,846 당기손익인식지정금융자산 - - 2,721 2,721 매도가능금융자산 1,052,772 4,277,699 789,065 6,119,536 파생상품자산 184 156,558 461 157,203 금융자산소계 1,549,076 5,603,983 792,247 7,945,306 금융부채 : 파생상품부채 106 156,608-156,714 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,260,105 DCF 모형 할인율 수익증권 64,557 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,445,528 DCF 모형 할인율 수익증권 355,977 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 64,518 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 81,097 DCF 모형 할인율 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,143,163 DCF 모형 할인율 수익증권 26,563 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,981,922 DCF 모형 할인율 수익증권 295,777 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 156,558 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 156,608 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. 당반기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 21,281 2,721 순자산가치법해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

매도가능금융자산 : 783,777 789,065 지분증권 438,004 454,591 FCFE 모형및 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 345,773 334,474 순자산가치법해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 1,531 461 이항모형 금융부채 : 파생상품부채 : 3,096 - 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

4) 보고기간종료일현재공정가치서열체계수준 3 의공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당반기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (38) 17,231 (7,184) 파생상품자산 (*2) 969 (865) - - 합계 969 (903) 17,231 (7,184) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (1) 15,345 (8,082) 파생상품자산 (*2) 512 (320) - - 합계 512 (321) 15,345 (8,082) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할 인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당반기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당반기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산파생상품자산파생상품부채 기초금액 2,721 789,065 461 - 총손익 : 당기손익인식액 (*) (170) 12,956 1,070 1,756 기타포괄손익인식액 - (2,079) - - 매입금액 - 23,089 - - 매도금액 - (42,738) - - 기타변동액수준3으로변경된금액 - 3,484-1,340 다른수준으로변경된금액 - - - - 대체금액 18,730 - - - 당반기말금액 21,281 783,777 1,531 3,096 전기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 9,956 727,372 23 총손익 : 당기손익인식액 (*) (153) (3,683) (1,166) 기타포괄손익인식액 - 20,440 - 매입금액 2,721 80,257 1,604 매도금액 (9,803) (35,321) - 기타변동액수준3으로변경된금액 - - - 다른수준으로변경된금액 - - - 전기말금액 2,721 789,065 461 (*) 당반기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재 보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서 상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 매도가능금융자산관련손익 파생상품관련손익 매매손익 손상차손 평가손익 합계 당기손익인식금액 12,959 - - 12,959 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

미실현손익변동금액 - (3) (686) (689) 합계 12,959 (3) (686) 12,270 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. 내역 당반기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 22,040 20,392 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. 당반기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권 - - 76,997,147 76,997,147 만기보유증권 26,222 6,508,704-6,534,926 소계 26,222 6,508,704 76,997,147 83,532,073 금융부채 : 예수부채 - 29,620,873 41,214,818 70,835,691 차입부채 107,537 5,088,342 29,938 5,225,817 사채 - 8,620,243-8,620,243 소계 107,537 43,329,458 41,244,756 84,681,751 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권 - - 71,822,182 71,822,182 만기보유증권 51,771 6,212,038-6,263,809 소계 51,771 6,212,038 71,822,182 78,085,991 금융부채 : 예수부채 - 28,185,343 39,431,533 67,616,876 차입부채 219,182 6,030,375 108,973 6,358,530 사채 - 8,885,854-8,885,854 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

소계 219,182 43,101,572 39,540,506 82,861,260 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,508,704 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,620,873 DCF 모형 할인율 차입부채 5,088,342 DCF 모형 할인율 사채 8,620,243 DCF 모형 할인율 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,212,038 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 28,185,343 DCF 모형 할인율 차입부채 6,030,375 DCF 모형 할인율 사채 8,885,854 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 공정가치당반기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권 76,997,147 71,822,182 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 41,214,818 39,431,533 DCF 모형 할인율 차입부채 29,938 108,973 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

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(5) 거래일평가손익 최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당반기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당반기 기초신규이연금액상각금액실현금액반기말 12 - (1) - 11 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초신규이연금액상각금액실현금액기말 14 - (2) - 12 연결실체는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

(6) 금융자산의양도 연결실체는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. 거래의성격 당반기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,337,757 (1,006,249) 1,412,468 (1,006,321) 대여유가증권 318,646-317,558 - 합계 1,656,403 (1,006,249) 1,730,026 (1,006,321) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

7. 현금및예치금 보고기간종료일현재사용이제한된현금및예치금의내용은다음과같습니다. 금액 금융기관 당반기말 전기말 사용제한사유 현금및현금성자산 : 원화기타예치금 증권금융및예탁결제원 8,000 8,000 저축은행중앙회금융업무담보 예치금 : 한국은행 2,155,453 2,243,282 한국은행법 원화예치금 한국거래소등 146,798 22,836 투자자예탁금등 상호저축은행중앙회등 88,083 95,790 지급준비예치금등 외화예치금 한국은행 67,178 68,912 지급준비예치금중국인민은행등 1,198 14,747 해외자회사지준예치금등 소계 2,458,710 2,445,567 합계 2,466,710 2,453,567 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

8. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일현재당기손익금융자산의내용은다음과같습니다. 당반기말 전기말 단기매매금융자산 : 지분증권 32,098 13,701 국공채 274,802 514,662 금융채 379,113 272,231 기업이발행한원화채무증권 534,593 543,021 수익증권 64,660 26,563 기타 292,621 295,668 소계 1,577,887 1,665,846 당기손익인식지정금융자산 : 채무증권 21,281 2,721 합계 1,599,168 1,668,567 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

9. 매도가능금융자산 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. 지분증권 채무증권 수익증권및기타 당반기말 전기말 시장성있는지분증권 2,135 3,305 시장성없는지분증권 393,471 407,706 출자금 53,108 55,293 소계 448,714 466,304 국공채 1,114,028 947,293 금융채 835,060 936,615 기업이발행한채무증권 2,462,398 2,875,300 대여유가증권 318,646 278,300 소계 4,730,132 5,037,508 수익증권 547,158 511,169 기타 130,074 124,947 소계 677,232 636,116 합계 5,856,078 6,139,928 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

10. 만기보유금융자산 보고기간종료일현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. 채무증권 당반기말 전기말 국공채 3,003,937 2,892,932 금융채 353,263 418,302 기업이발행한채무증권 3,139,942 2,850,953 대여유가증권 - 39,258 합계 6,497,142 6,201,445 11. 담보제공자산 보고기간종료일현재담보제공자산내역은다음과같습니다. 당기손익인식금융자산매도가능금융자산만기보유금융자산 액면가액 담보제공처 당반기말 전기말 사유 한국예탁결제원 470,733 438,144 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 169,526 219,182 대차거래관련 선물회사등 3,522 10,026 선물증거금등 한국은행 439,519 488,707 차입담보등 한국예탁결제원 152,195 102,373 환매조건부채권매도관련 BOA 등 - 23,894 CSA담보 노무라금융투자등 104,269 111,514 환매조건부채권매도관련 한국거래소 - 1,456 차입담보및차액결제관련 한국은행 1,184,807 1,394,104 CCP거래, 기관결제관련등 한국예탁결제원 693,000 783,412 환매조건부채권매도관련 노무라금융투자등 69,755 79,398 환매조건부채권매도관련 선물회사등 24,162 26,568 선물증거금등 합계 3,311,488 3,678,778 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

12. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의내역은다음과같습니다. 당반기말 전기말 대출채권 : 원화대출금 : 기업자금대출금 45,266,739 44,776,446 가계자금대출 22,007,582 20,715,725 공공및기타자금대출금 2,058,372 1,559,786 은행간대여금 240,018 250,043 원화대출금소계 69,572,711 67,302,000 외화대출금 1,233,670 1,407,758 콜론 246,987 214,766 매입어음 18,569 21,870 매입외환 320,346 328,401 지급보증대지급금 5,393 6,653 신용카드채권 967,516 867,751 환매조건부채권매수 490,000 412,900 사모사채 26,332 37,881 금융리스채권 421,616 428,643 할부금융채권 843,504 890,133 대출채권소계 74,146,644 71,918,756 대손충당금 (*) (722,353) (670,569) 이연대출부대수익 (25,401) (33,191) 이연대출부대비용 157,143 159,060 대출채권합계 73,556,033 71,374,056 수취채권 : 가지급금 2,293 2,123 미수금 2,641,874 1,659,406 미회수내국환채권 281,400 325,853 보증금 332,012 332,629 미수수익 369,811 403,444 공탁금 1,151 1,322 미결제외환 492 1,915 기타 5,803 522 수취채권소계 3,634,836 2,727,214 대손충당금 (13,205) (4,895) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

현재가치할인차금 ( 임차보증금 ) (8,926) (9,365) 수취채권합계 3,612,705 2,712,954 대출채권및수취채권합계 77,168,738 74,087,010 (*) 당반기말및전기말현재현재가치할인 ( 할증 ) 차금이각각 1,387백만원과 6,103백만원포함되어 있습니다. 13. 대손충당금 당반기및전기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 당반기 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초 591,277 17,912 32,911 33,364 675,464 미회수로인한상각 (124,255) (50) (18,767) (8,124) (151,196) 매각으로인한충당금감소 (36,448) (51) (226) (420) (37,145) 상각채권회수에따른충당금증가 25,826 134 3,710 2,939 32,609 외화환산차이 - (306) - (23) (329) 기타 (10,971) (774) (14) 208 (11,551) 소계 445,429 16,865 17,614 27,944 507,852 기중대손충당금전입 198,161 35 17,092 12,418 227,706 반기말 643,590 16,900 34,706 40,362 735,558 전기 원화대출금외화대출금신용카드채권기타합계 기초 617,571 29,647 24,265 42,077 713,560 미회수로인한상각 (319,373) (58,217) (27,120) (71,859) (476,569) 매각으로인한충당금감소 (70,512) (226) (228) (5,944) (76,910) 상각채권회수에따른충당금증가 85,834 1,783 7,343 8,272 103,232 외화환산차이 - 194 - - 194 기타 (10,530) (1,020) (1) 4,922 (6,629) 소계 302,990 (27,839) 4,259 (22,532) 256,878 기중대손충당금전입 288,287 45,751 28,652 55,896 418,586 기말 591,277 17,912 32,911 33,364 675,464 14. 파생상품및위험회피회계 (1) 보고기간종료일현재매매목적파생상품의평가내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

당반기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 66,846 70,723 44,205 41,249 통화스왑 2,508 2,794 17,767 17,828 통화옵션 2,216 1,861 1,851 1,867 소계 71,570 75,378 63,823 60,944 이자율관련 : 이자율스왑 458 207 696 - 주식관련 : 매입주식옵션 1,092 10 1,519 - 매도주식옵션 - 11 - - 이연파생상품평가손익 - 1 11 - 소계 1,092 22 1,530 - 합계 73,120 75,607 66,049 60,944 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

전기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 139,517 108,277 124,271 97,418 통화스왑 2,065 1,990 23,869 23,615 통화옵션 3,212 2,472 7,857 7,901 소계 144,794 112,739 155,997 128,934 이자율관련 : 이자율스왑 308-448 - 주식관련 : 매입주식옵션 53 1,280 632 106 매도주식옵션 62 - - - 이연파생상품평가손익 - 2 12 - 소계 115 1,282 644 106 합계 145,217 114,021 157,089 129,040 (2) 공정가치위험회피 공정가치위험회피란특정위험에기인하고당기손익에영향을줄수있는것으로서, 인식된자산이나부채또는미인식된확정계약의전체또는일부의공정가치변동위험회피를의미합니다. 공정가치위험회피회계를적용하는경우위험회피수단인파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익을당기손익으로처리하고있습니다. 위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사된경우또는적용요건을더이상충족하지못하거나지정을철회하는경우공정가치위험회피회계를전진적으로중단합니다. 이경우상각후원가로측정하는금융상품이위험회피대상항목인경우공정가치위험회피회계를인식함으로써조정된장부금액은잔여만기에걸쳐유효이자율법으로상각하여당기손익으로인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

이자율스왑, 이자율선도및이자율옵션등의파생상품을이용하여시장이자율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 또한환율관련파생상품을이용하여환율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을헤지하고있습니다. 1) 보고기간종료일현재위험회피수단으로지정된파생상품의평가내역은다음과같습니다. 당반기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 4,572 1,756-23,249 전기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 114 27,674 114 27,674 2) 보고기간종료일현재위험회피수단손익및위험회피항목의위험회피관련손익은다음과같습니다. 당반기말 전기말 총위험회피수단손익 2,816 (27,561) 총위험회피항목의위험회피관련손익 (2,926) 27,538 합계 (110) (23) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

15. 관계기업및공동기업투자 (1) 당반기말및전기말현재관계기업투자및공동기업투자의세부내역은다음과같습니다. 당반기말 전기말 회사명업종소재지결산월 지분율 (%) 취득원가 장부금액 지분율 (%) 취득원가 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 50.00 9,907 10,026 50.00 9,157 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 - - - 48.06 10,000 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 금융투자업 대한민국 12월 41.77 8,000 8,214 47.09 7,000 6,982 공동기업투자 : 동화캐피탈 (*) 여신전문금융업 대한민국 12월 30.00 6,000 4,652 30.00 6,000 5,846 합 계 23,907 22,892 32,157 32,351 (*) 연결실체가공동지배력을보유하고있는모든공동약정들은별도의회사를통하여구조화되었으며, 공동약정의당사자들이약정의자산에대한권리와부채에대한의무를보유한다는것을명시하는합의된계약상조건이나그밖의사실과상황이존재하지않습니다. 따라서공동약정에대하여공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하고있다고판단하여공동기업으로분류하고있습니다. 또한연결실체는공동기업에대한지분을지분법으로회계처리하고있습니다. (2) 당반기및전기중관계기업투자의변동내역은다음과같습니다. 회사명 당반기 기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 9,233 750 216 (173) - 10,026 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 (*) 10,290 (4,790) - - (5,500) - BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 6,982 313 196-723 8,214 공동기업투자 : 동화캐피탈 5,846 - (1,194) - - 4,652 합 계 32,351 (3,727) (782) (173) (4,777) 22,892 (*) 계열사지분율상승에따라연결대상종속회사로편입되었습니다. 회사명 전기 기초취득 / 처분지분법손익배당금수령기타기말 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 4,883 4,305 263 (218) - 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 - 10,000 402 - (112) 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 - 7,000 - - (18) 6,982 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

동양하이플러스국공채투신1호 30,068 (30,620) - - 552 - 공동기업투자 : 동화캐피탈 - 6,000 (67) - (87) 5,846 합 계 34,951 (3,315) 598 (218) 335 32,351 (3) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의요약재무정보는다음과같습니다. 당반기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 영업손익 총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 20,076 22 20,054 248 226 226 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 19,306 385 18,921 6,312 3,540 3,540 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,881 964 18,917 4,359 (563) (564) 전기말 유동자산 유동부채 자본 영업수익 영업손익 총포괄손익 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 18,483 17 18,466 220 203 203 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 21,506 95 21,411 1,088 902 902 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 15,271 443 14,828 1,223 717 717 공동기업투자 : 동화캐피탈 20,357 871 19,486 41 (225) (225) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

(4) 보고기간종료일현재관계기업및공동기업의순자산에서지분의장부금액으로조정한내역은다음과같습니다. 당반기말 관계기업 연결실체 순자산지분금 반기말 기말순자산 (A) 지분율 (B) 액 (AXB) 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 20,053 50.00% 10,027 10,027 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 18,921 41.77% 7,904 7,904 공동기업투자 : 동화캐피탈 18,917 30.00% 5,675 4,652 전기말 관계기업 연결실체 순자산지분금 기말 기말순자산 (A) 지분율 (B) 액 (AXB) 장부금액 관계기업투자 : 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 18,466 50.00% 9,233 9,233 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 21,411 48.06% 10,290 10,290 BNK튼튼코리아증권투자신탁1호 14,828 47.09% 6,982 6,982 공동기업투자 : 동화캐피탈 19,486 30.00% 5,846 5,846 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

16. 유형자산 당반기및전기중유형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. 당반기 기초 취득 처분및폐기 대체 감가상각 기타 반기말 업무용토지 281,417 - (1,960) (510) - - 278,947 업무용건물 350,988 942 (262) (1,992) (4,366) 36 345,346 임차점포시설물 29,086 2,716 (224) 2,205 (3,407) (2,078) 28,298 업무용동산 107,294 4,561 (87) 2,301 (22,486) 1,534 93,117 건설중인자산 32,260 55,028 - (9,742) - - 77,546 합계 801,045 63,247 (2,533) (7,738) (30,259) (508) 823,254 전기 기초 취득 처분및폐기 대체 감가상각 기타 전기말 업무용토지 282,855 - (50) (1,388) - - 281,417 업무용건물 348,412 3,533 (57) 3,469 (4,369) - 350,988 임차점포시설물 28,080 7,031 (881) 6,088 (11,260) 28 29,086 업무용동산 113,744 26,611 (47) 14,401 (47,433) 18 107,294 건설중인자산 22,838 66,929 - (57,511) - 4 32,260 합계 795,929 104,104 (1,035) (34,941) (63,062) 50 801,045 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

17. 무형자산 당반기및전기중무형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. 당반기 기초 취득 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 기타 반기말 소프트웨어 61,622 6,464-2,588 (13,074) - (11) 57,589 영업권 26,025 - - - - - - 26,025 핵심예금 133,594 - - - (8,759) - - 124,835 기타무형자산 103,698 42,106 (43) 1,662 (16,691) - 73 130,805 합계 324,939 48,570 (43) 4,250 (38,524) - 62 339,254 전기 기초 취득 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 기타 기말 소프트웨어 70,455 11,370-11,265 (31,471) - 3 61,622 영업권 43,506 - - - - (17,481) - 26,025 핵심예금 151,112 - - - (17,518) - - 133,594 기타무형자산 102,529 9,529 (421) 18,314 (26,253) (499) 499 103,698 합계 367,602 20,899 (421) 29,579 (75,242) (17,980) 502 324,939 (*) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

18. 투자부동산 (1) 보고기간종료일현재투자부동산의공정가치와평가방법은다음과같습니다. 당반기말 공정가치 전기말 가치평가기법 투입변수 토지 117,736 113,869 비교표준지공시지가기준평가법및 거래사례비교법 비교표준지공시지가및 거래사례 건물 42,433 45,181 원가법재조달원가및내용연수 합계 160,169 159,050 투자부동산은수준 3 으로분류되며, 전문자격을갖추고있고평가대상투자부동산의소재지역에서최근에동투자부동산과유사한부동산을평가한경험이있는독립된평가자에의해측정되었습니다. (2) 당반기및전기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. 당반기 기초 처분 대체 (*) 감가상각 손상차손 반기말 토지 94,846 (639) 510 - - 94,717 건물 42,969 (1,329) 2,902 (586) (2) 43,954 합계 137,815 (1,968) 3,412 (586) (2) 138,671 전기 기초 대체 (*) 감가상각 손상차손 기말 토지 91,341 3,505 - - 94,846 건물 41,069 2,943 (1,043) - 42,969 합계 132,410 6,448 (1,043) - 137,815 (*) 상기대체금액은투자부동산의임대비율변동으로인하여발생하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

19. 차입부채 보고기간종료일현재차입부채의구성내역은다음과같습니다. 과목 이자율 (%) 금액당반기말전기말 원화차입금 : 한국은행차입금 0.50~0.75 876,653 1,011,749 기타차입금 0.00~2.89 2,924,019 2,969,227 소계 3,800,672 3,980,976 외화차입금 : - 외화타점차 4.00~5.00 3,331 19,465 은행차입 1.90~2.00 321,223 297,215 전대차입 1.52~1.80 85,037 90,178 기타차입 1.45~2.90 334,748 441,693 소계 744,339 848,551 콜머니 1.21~3.90 105,051 240,000 환매조건부채권매도 : 원화 0.85~3.60 959,441 958,627 외화 46,808 47,694 소계 1,006,249 1,006,321 매출어음 0.65~1.44 38,066 37,953 매도유가증권 - 107,537 219,182 이연부채부대비용 - (177) (275) 합계 5,801,737 6,332,708 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

20. 사채 보고기간종료일현재연결실체가발행한사채의내용은다음과같습니다. 이자율 (%) 금액당반기말전기말 원화발행금융채권 : 무보증이표채권 1.33~4.05 5,745,929 5,356,522 후순위채권 2.05~5.10 2,290,000 2,590,000 사채할인발행차금 - (8,522) (7,319) 소계 8,027,407 7,939,203 외화발행금융채권 : 선순위채권 0.65 203,510 569,912 후순위채권 3.63 264,707 275,901 사채할인발행차금 - (2,829) (3,418) 소계 465,388 842,395 합계 8,492,795 8,781,598 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

21. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재연결실체의확정급여제도퇴직급여와관련하여연결재무상태표에인식한금액은다음과같습니다. 당반기말 전기말 기금이적립된제도에서발생한확정급여채무의현재가치 395,057 390,607 사외적립자산의공정가치 (383,243) (383,069) 순확정급여부채 11,814 7,538 (2) 당반기및전반기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. 당반기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 25,593 25,593 이자비용 ( 이자수익 ) 6,259 (6,241) 18 합계 31,852 (6,241) 25,611 전반기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 25,774-25,774 이자비용 ( 이자수익 ) 5,809 (5,543) 266 합계 31,583 (5,543) 26,040 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

22. 충당부채 (1) 당반기및전기중지급보증충당부채와미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. 당반기지급보증충당부채미사용약정충당부채 기초 9,812 22,640 환율변동효과등 (187) - 전입 ( 환입 ) (708) 309 반기말 8,917 22,949 전기지급보증충당부채미사용약정충당부채 기초 16,843 19,839 환율변동효과등 114 - 전입 ( 환입 ) (7,145) 2,801 기말 9,812 22,640 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

(2) 당반기및전기중기타충당부채의변동내역은다음과같습니다. 당반기기초증가감소기타반기말 복구충당부채 6,312 7 - (77) 6,242 포인트충당부채 1,865 28 - - 1,893 휴면예금충당부채 4,801 306 - - 5,107 소송관련충당부채 61,568 - - - 61,568 기타 1,434 6 (874) (3) 563 합계 75,980 347 (874) (80) 75,373 전기기초증가감소기타기말 복구충당부채 5,921 431 (114) 74 6,312 포인트충당부채 1,719 146 - - 1,865 휴면예금충당부채 4,699 102 - - 4,801 소송관련충당부채 98,158 - (36,590) - 61,568 기타 1,830 1,035 (1,431) - 1,434 합계 112,327 1,714 (38,135) 74 75,980 복구충당부채는보고기간종료일현재존속하는임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구충당부채는개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 3 개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 7 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3 개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

23. 자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재연결실체의수권주식수는 700,000,000 주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서지배기업의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 기타불입자본 보고기간종료일현재연결실체의기타불입자본의내용은다음과같습니다. 당반기말 전기말 주식발행초과금 678,968 678,968 기타자본잉여금 105,343 105,343 자기주식 (213) (213) 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 합계 789,802 789,802 (3) 신종자본증권 보고기간종료일현재지배기업이발행한신종자본증권의내용은다음과같습니다. 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 전기말 2015-06-24 2045-06-24 4.60 80,000 80,000 원화신종자본증권 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000 30,000 2015-08-31 2045-08-31 4.48 150,000 150,000 발행비용 (723) (723) 합계 259,277 259,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

(4) 보고기간종료일현재자본의비지배지분으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 전기말 2013-04-25 2043-04-25 4.75 60,000 60,000 2013-05-27 2043-05-27 4.83 40,000 40,000 원화신종자본증권 2013-10-25 2043-10-25 5.55 90,000 90,000 2013-11-07 2043-11-07 5.72 10,000 10,000 2013-11-11 2043-11-11 6.00 37,000 37,000 2013-11-28 2043-11-28 6.14 63,000 63,000 발행비용 (450) (450) 합계 299,550 299,550 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결실체가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. (5) 기타자본구성요소 보고기간종료일현재연결실체의기타자본구성요소의내용은다음과같습니다. 당반기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 96,620 86,065 해외사업환산손익 235 9,005 확정급여제도재측정요소 (83,269) (84,702) 해외영업순투자위험회피평가손익 (1,239) (7,392) 지분법자본변동 (87) (87) 이연법인세적용효과 (2,966) (698) 합계 9,294 2,191 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

(6) 이익잉여금 1) 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. 당반기말전기말 준비금 : 이익준비금 (*) 426,039 418,437 대손준비금 490,391 478,209 임의적립금 2,181,208 1,816,711 소계 3,097,638 2,713,357 미처분이익잉여금 1,253,868 1,388,315 합계 4,351,506 4,101,672 (*) 지배기업은금융지주회사법제53조의규정에의거자본금에달할때까지배당할때마다결산순 이익의 100분의 10 이상을이익준비금으로적립하여야하는바, 동준비금은자본전입과결손보전 이외에는사용할수없습니다. 2) 대손준비금 연결실체는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이연결실체의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 당반기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 490,391 478,209 대손준비금전입예정금액 126,274 12,182 대손준비금잔액 616,665 490,391 지배기업소유주지분해당액 616,665 490,391 비지배지분해당액 - - (*) 당반기말및전기말의대손준비금기적립액은잉여금처분이완료된금액을의미합니다. 당반기및전반기중지배기업소유주지분의대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 당반기 전반기 3 개월누적 3 개월누적 대손준비금전입전지배주주지분당기순이익 162,392 330,713 152,388 311,430 지배주주지분대손준비금전입액 (140,109) (126,274) (19,200) (4,418) 대손준비금반영후조정이익 (*) 22,283 204,439 133,188 307,012 대손준비금반영후주당조정이익 (*) 59원 609원 400원 948원 (*) 상기대손준비금반영후조정이익및기본주당이익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 대손준비금전입 액을지배주주지분이익에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정이익은신종자본증권 배당금을차감하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

24. 순이자손익 당반기및전반기중이자수익및이자비용내역은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 이자수익 : 예치금이자 2,208 4,517 1,719 3,510 당기손익인식금융자산이자 9,560 19,163 7,841 14,751 매도가능금융자산이자 19,545 40,192 23,416 46,186 만기보유금융자산이자 37,432 74,869 43,796 91,816 대출채권이자 723,149 1,423,960 693,255 1,376,796 기타이자 50,883 100,005 44,620 87,435 소계 842,777 1,662,706 814,647 1,620,494 이자비용 : 예수부채이자 (182,261) (361,771) (192,763) (390,923) 차입금이자 (18,684) (37,163) (20,783) (41,637) 사채이자 (59,518) (122,734) (66,018) (132,810) 기타이자 (3,747) (7,147) (4,084) (8,187) 소계 (264,210) (528,815) (283,648) (573,557) 합계 578,567 1,133,891 530,999 1,046,937 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

25. 순수수료손익 당반기및전반기중수수료수익및수수료비용내역은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 수수료수익 : 수입수수료 80,638 152,979 69,364 141,239 수입보증료 3,860 7,000 2,964 6,048 신용카드취급수수료 1,670 3,073 1,259 2,812 기타 127 331 241 448 소계 86,295 163,383 73,828 150,547 수수료비용 : 지급수수료 (19,364) (33,847) (15,143) (28,081) 신용카드지급수수료 (22,655) (42,094) (21,118) (39,890) 소계 (42,019) (75,941) (36,261) (67,971) 합계 44,276 87,442 37,567 82,576 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

26. 당기손익인식금융자산관련순손익 당반기및전반기중당기손익인식금융자산관련순손익은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 당기손익인식금융자산관련수익 : 단기매매금융자산상환이익 27 39 163 165 단기매매금융자산매매이익 15,140 22,257 4,093 6,616 단기매매금융자산평가이익 6,257 9,067 4,354 6,031 주식배당금 121 182 13 766 당기손익인식지정금융자산수익 - 389 - - 소계 21,545 31,934 8,623 13,578 당기손익인식금융자산관련비용 : 단기매매금융자산상환손실 (250) (402) (202) (459) 단기매매금융자산매매손실 (10,968) (17,054) (1,783) (2,506) 단기매매금융자산평가손실 (2,940) (5,996) (1,054) (4,057) 당기손익인식지정금융자산비용 35 (558) - - 소계 (14,123) (24,010) (3,039) (7,022) 합계 7,422 7,924 5,584 6,556 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

27. 매도가능금융자산관련순손익 당반기및전반기중매도가능금융자산관련손익은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 매도가능금융자산수익 : 매도가능금융자산매매이익 9,091 13,658 7,959 16,384 주식배당금 5,696 17,812 4,248 17,487 소계 14,787 31,470 12,207 33,871 매도가능금융자산비용 : 매도가능금융자산매매손실 (16) (578) (55) (76) 매도가능금융자산손상차손 (4) (4) (2,638) (6,486) 소계 (20) (582) (2,693) (6,562) 합계 14,767 30,888 9,514 27,309 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

28. 신용손실충당금전입액등 당반기및전반기중신용손실충당금전입액등은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 신용손실충당금환입등 : 충당금환입 : 대손충당금환입 - - - - 지급보증부채환입 592 708 2,593 4,820 금융보증부채환입 250 250 291 307 미사용약정충당부채환입 1,374 1,497 (72) 88 기타충당부채환입 - - 82 82 소계 2,216 2,455 2,894 5,297 대출채권매각이익 20,760 27,974 33,696 47,641 신용손실충당금환입등소계 22,976 30,428 36,590 52,938 신용손실충당금전입등 : 제충당금전입 : 대손상각비 (120,814) (227,706) (116,067) (211,534) 지급보증부채전입 69 - - - 미사용약정충당부채전입 (328) (1,806) (307) (313) 금융보증부채전입 (131) (473) 12 - 소계 (121,204) (229,985) (116,362) (211,847) 대출채권매각손실 (24,846) (25,923) (28,618) (34,287) 신용손실충당금전입등소계 (146,050) (255,908) (144,980) (246,134) 합계 (123,074) (225,480) (108,390) (193,196) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

29. 일반관리비 당반기및전반기중일반관리비의내용은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 종업원급여 : 급여 109,885 214,397 112,405 217,402 복리후생비 40,665 74,586 40,269 74,803 퇴직급여 12,764 25,633 13,024 26,040 명예퇴직급여 - - - 121 소계 163,314 314,616 165,698 318,366 임차료 9,630 19,272 9,284 18,660 업무추진비 3,227 6,781 3,900 7,949 감가상각비 15,225 30,811 15,009 30,098 무형자산상각비 18,318 38,517 18,584 37,009 세금과공과 9,585 19,901 8,474 18,818 기타관리비 42,688 85,542 45,477 87,886 합계 261,987 515,440 266,426 518,786 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

30. 영업외손익 당반기및전반기중기타수익과기타비용의내역은다음과같습니다. 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 관계기업투자손익 : 지분법이익 375 579 59 483 지분법적용투자주식처분이익 29 1,275 183 183 지분법손실 (582) (1,362) - - 소계 (178) 492 242 666 기타수익 : 유형자산매각이익 59 470 66 187 무형자산손상차손환입 - - 66 66 수입임대료 470 1,133 399 752 복구공사이익 5 93 53 76 특수채권추심이익 185 374 381 1,098 잡이익 2,658 5,033 2,277 8,935 기타영업외수익 4 3-89 소계 3,381 7,106 3,242 11,203 기타비용 : 특수채권추심비용 (97) (190) (58) (207) 유형자산매각손실 (53) (263) (2) (246) 기부금 (5,780) (10,465) (2,686) (9,726) 잡손실 (440) (3,419) (1,130) (2,337) 규정위약금 - (3) - - 복구공사손실 (127) (258) (1) (16) 소계 (6,497) (14,598) (3,877) (12,532) 합계 (3,294) (7,000) (393) (663) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

31. 법인세비용 당반기및전반기중법인세비용차감전순이익과법인세비용의관계는다음과같습니다. 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 444,658 420,282 적용세율에따른세부담액 (*) 107,376 101,477 조정사항 : 비과세수익 ( 당반기 16,361 백만원, 전반기 32,577 백만원 ) 비공제비용 ( 당반기 9,856 백만원, 전반기 10,453 백만원 ) (3,951) (7,866) 2,380 2,524 연결납세조정효과 (6,237) (6,572) 기타 ( 세율차이등 ) 5,930 11,003 법인세비용 105,498 100,566 유효세율 ( 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 ) 23.73% 23.93% (*) 법인세비용차감전순이익에법인세율 (2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원 초과 24.2%) 을적용하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

32. 주당이익 당반기및전반기기본주당지배기업지분소유주순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. (1) 유통보통주식수 ( 단위 : 주, 일 ) 당반기-3개월주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 91 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 당반기-누계주식수일수적수 보통주기초 325,920,391 181 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전반기-3개월주식수일수적수 기초 325,920,391 91 29,658,755,581 합계 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 325,920,391 ( 단위 : 주, 일 ) 전반기-누계주식수일수적수 기초 255,920,391 22 5,630,248,602 유상증자 325,920,391 160 52,147,262,560 합계 57,777,511,162 가중평균유통보통주식수 317,458,853 (2) 당반기및전반기의기본주당지배기업지분소유주순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 지배주주순이익 162,391,780,290 330,712,844,677 152,387,631,604 311,429,806,868 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

신종자본증권배당효과 (2,950,081,522) (5,917,079,107) (2,950,081,522) (6,032,856,885) 보통주당기순이익 159,441,698,768 324,795,765,570 149,437,550,082 305,396,949,983 유통보통주식수 325,920,391 325,920,391 325,920,391 317,468,853 기본주당순이익 489 997 459 962 한편, 당반기및전반기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

33. 우발및약정사항 (1) 보고기간종료일현재지급보증의내용은다음과같습니다. 종류 당반기말 전기말 확정지급보증 : 융자담보지급보증 129,108 138,642 원화지급보증 기타 619,350 568,847 소계 748,458 707,489 외화신용장인수 14,330 11,466 외화지급보증 수입화물선취보증 29,307 31,261 기타 240,355 262,821 소계 283,992 305,548 확정지급보증계 1,032,450 1,013,037 미확정지급보증 : 신용장개설관계 297,391 327,043 기타 10,860 14,514 미확정지급보증계 308,251 341,557 기타 : 배서어음 2,299 1,829 합계 1,343,000 1,356,423 (2) 보고기간종료일현재미사용약정내용은다음과같습니다. 당반기말 전기말 기업대출약정 7,227,789 7,581,780 가계대출약정 1,104,344 1,086,010 신용카드한도 2,402,230 2,312,318 유가증권매입약정 425,955 374,790 기타 551 - 합계 11,160,869 11,354,898 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

(3) 소송사건보고기간종료일현재연결실체가제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. 당반기말전기말제소피소제소피소 사건수 41건 65건 47건 69건 소송금액 144,771 95,105 150,973 88,527 소송충당부채설정액 61,568 61,568 연결실체는상기계류중인소송사건과관련하여보고기간종료일현재 61,568 백만원을소송관련충당부채로계상하고있습니다. (4) 통상임금관련판결의영향 전기이전대법원은통상임금에대한판결을선고하였습니다. 연결실체는대법원의동판결이연결재무제표에미치는영향을검토하였고, 예상되는자원의유출가능성이높지않다고판단하므로충당부채를설정하지아니하였습니다. (5) 기타사항 BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원 (BNK 금융지주현대표이사성세환등 ) 은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( BNK 금융지주제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었습니다. 보고기간말현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

34. 특수관계자등 연결실체내기업간특수관계자거래및채권 채무잔액은연결재무제표를작성할때모두제거되었습니다. (1) 당반기말및전기말현재특수관계자와의거래에의한채권및채무는다음과같습니다. 특수관계자 회사명 거래 당반기말 전기말 대출채권 - 28,641 관계기업 주식회사포스텍 대손충당금 - 1,316 예수부채 - 4 (2) 당반기및전반기중특수관계자거래내역 ( 자금거래및지분거래는다음주석참고 ) 은다음과같습니다. 특수관계자회사명거래당반기전반기 공동기업동화캐피탈 대출채권매입등 41,053 - (3) 당반기및전기중특수관계자와의자금거래및지분거래내역은다음과같습니다. 특수관계자회사명거래내용당반기전기 공동기업동화캐피탈 설립출자 - 6,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

(4) 당반기및전반기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. (*) 당반기 전반기 단기종업원급여 634 657 성과보상비용 810 296 합계 1,444 953 (*) 주요경영진은지배기업및부산은행의임원을대상으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

4. 재무제표 재무상태표제7기반기 2017년 06월 30일현재제6기 2016년 12월 31일현재제5기 2015년 12월 31일현재주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기 제 5 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 50,503,460,532 101,083,614,586 50,463,954,540 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,611,104,715,740 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 Ⅲ. 대출채권및수취채권 87,179,077,309 89,941,502,725 59,607,376,441 Ⅳ. 유형자산 6,617,429,521 4,268,192,150 1,229,304,189 Ⅴ. 무형자산 1,631,375,829 1,678,761,792 1,733,365,582 Ⅵ. 기타자산 17,559,000 17,196,547 221,078,595 자 산 총 계 5,757,053,617,931 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 부 채 Ⅰ. 사채 1,138,431,386,764 1,138,411,839,949 1,108,436,608,051 Ⅱ. 순확정급여부채 1,517,134,083 1,299,600,828 87,660,880 Ⅲ. 당기법인세부채 79,231,190,695 81,854,361,705 42,504,524,641 Ⅳ. 기타부채 5,922,192,952 7,164,679,311 7,221,641,667 부 채 총 계 1,225,101,904,494 1,228,730,481,793 1,158,250,435,239 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 Ⅱ. 신종자본증권 259,277,011,000 259,277,011,000 259,277,011,000 Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,790,655,856) (1,680,077,019) (1,251,639,776) Ⅴ. 이익잉여금 367,967,291,195 415,268,500,668 389,683,552,790 자 본 총 계 4,531,951,713,437 4,579,363,501,747 4,086,109,359,848 부채및자본총계 5,757,053,617,931 5,808,093,983,540 5,244,359,795,087 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

포괄손익계산서제7기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제6기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기반기 제 6 기 제 5 기 I. 순이자손익 (15,957,808,525) (18,534,767,532) (35,540,205,760) (35,895,762,603) (1) 이자수익 6,644,016 12,633,687 18,419,226 30,070,238 (2) 이자비용 (15,964,452,541) (18,547,401,219) (35,558,624,986) (35,925,832,841) II. 순수수료손익 3,701,246,101 4,391,349,470 9,437,457,130 3,147,866,207 (1) 수수료수익 4,978,250,000 5,209,000,000 10,426,550,000 5,339,491,000 (2) 수수료비용 (1,277,003,899) (817,650,530) (989,092,870) (2,191,624,793) III. 배당금수익 55,789,419,520 30,044,316,528 120,021,955,170 60,109,632,650 IV. 일반관리비 (7,012,501,283) (7,281,800,387) (16,053,187,775) (16,951,079,897) V. 영업이익 36,520,355,813 8,619,098,079 77,866,018,765 10,410,656,357 VI. 영업외손익 (2,942,796,249) (1,860,564,562) (1,847,234,459) (4,039,494,660) (1) 영업외수익 57,503,751 1,139,735,470 1,153,981,883 7,695,169 (2) 영업외비용 (3,000,300,000) (3,000,300,032) (3,001,216,342) (4,047,189,829) VII. 법인세비용차감전순이익 33,577,559,564 6,758,533,517 76,018,784,306 6,371,161,697 VIII. 법인세비용 - - - - IX. 당기순이익 33,577,559,564 6,758,533,517 76,018,784,306 6,371,161,697 X. 기타포괄손익 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 1) 확정급여제도재측정요소 (110,578,837) (33,039,743) (428,437,243) (125,910,888) XI. 당기총포괄이익 33,466,980,727 6,725,493,774 75,590,347,063 6,245,250,809 XII. 주당이익 (1) 기본및희석주당순이익 85 2 199 6 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

자본변동표제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2015년 01월 01일 1,171,899,495,000-1,945,002,224,836 (1,125,728,888) 435,070,704,226 3,550,846,695,174 주식교환 107,776,735,000-213,935,954,330 - - 321,712,689,330 자기주식의취득 - - (213,973,332) - - (213,973,332) 신종자본증권발행 - 259,277,011,000 - - - 259,277,011,000 신종자본증권분배금 - - - - (4,882,333,333) (4,882,333,333) 연차배당 - - - - (46,875,979,800) (46,875,979,800) 당기순이익 - - - - 6,371,161,697 6,371,161,697 확정급여제도재측정요소 - - - (125,910,888) - (125,910,888) 2015년 12월 31일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 2016년 01월 01일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000,000-118,097,631,264 - - 468,097,631,264 신종자본증권분배금 - - - - (12,045,777,778) (12,045,777,778) 연차배당 - - - - (38,388,058,650) (38,388,058,650) 당기순이익 - - - - 76,018,784,306 76,018,784,306 확정급여제도재측정요소 - - - (428,437,243) - (428,437,243) 2016년 12월 31일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2016년 01월 01일 1,279,676,230,000 259,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000,000-118,097,631,264 - - 468,097,631,264 신종자본증권분배금 - - - - (6,032,856,885) (6,032,856,885) 연차배당 - - - - (38,388,058,650) (38,388,058,650) 반기순이익 - - - - 6,758,533,517 6,758,533,517 확정급여재측정요소 - - - (33,039,743) - (33,039,743) 2016년 06월 30일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,284,679,519) 352,021,170,772 4,516,511,569,351 2017년 01월 01일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,680,077,019) 415,268,500,668 4,579,363,501,747 신종자본증권분배금 - - - - (5,917,079,107) (5,917,079,107) 연차배당 - - - - (74,961,689,930) (74,961,689,930) 반기순이익 - - - - 33,577,559,564 33,577,559,564 확정급여재측정요소 - - - (110,578,837) - (110,578,837) 2017년 06월 30일 1,629,676,230,000 259,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,790,655,856) 367,967,291,195 4,531,951,713,437 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

현금흐름표제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 7 기반기 제 6 기반기 제 6 기 제 5 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 33,435,523,934 17,202,642,308 87,325,087,554 (2,226,312,652) 1. 당기순이익 33,577,559,564 6,758,533,517 76,018,784,306 6,371,161,697 2. 손익조정사항 (38,947,140,314) (10,716,104,821) (82,832,811,548) (22,740,299,707) 이자수익 (6,644,016) (12,633,687) (18,419,226) (30,070,238) 이자비용 15,964,452,541 18,547,401,219 35,558,624,986 35,925,832,841 감가상각비및무형자산상각비 378,076,050 326,442,920 714,935,351 593,588,059 유형자산처분손실 - - - 3,675,066 퇴직급여 506,394,631 467,001,255 934,002,511 876,307,215 배당금수익 (55,789,419,520) (30,044,316,528) (120,021,955,170) (60,109,632,650) 3. 영업활동관련자산부채의변동 (1,497,424,588) (630,837,926) (87,324,508) (1,233,358,143) 수취채권의증감 139,338,670 (15,817,118) (1,015,754,128) 678,581,598 확정급여채무의증감 (465,421,714) (150,499,806) (293,722,181) (97,094,904) 사외적립자산의증감 65,981,501-143,222,375 (1,800,000,000) 기타자산의증감 (362,453) 205,059,985 203,882,048 243,750,515 기타부채의증감 (1,236,960,592) (669,580,987) 875,047,378 (258,595,352) 4. 이자의수취 6,559,752 15,809,056 21,884,134 30,900,851 5. 이자의지급 (15,493,450,000) (18,297,074,046) (35,845,400,000) (34,736,350,000) 6. 배당금의수취 55,789,419,520 40,072,316,528 130,049,955,170 50,081,632,650 II. 투자활동으로인한현금흐름 (2,679,927,458) (432,323,743,317) (483,699,219,522) (348,819,187,080) 1. 종속기업투자주식의취득 - (430,000,000,000) (480,000,000,000) (348,697,485,000) 2. 유형자산의취득 (2,679,927,458) (2,279,071,697) (3,654,547,902) (123,612,080) 3. 무형자산의취득 - (44,671,620) (44,671,620) (40,090,000) 4. 유형자산의처분 - - - 42,000,000 III. 재무활동으로인한현금흐름 (81,335,750,530) 553,140,114,014 446,993,792,014 386,963,609,548 1. 사채의발행 149,590,939,400 229,395,541,400 309,214,219,400 179,601,300,000 2. 사채의상환 (150,000,000,000) (100,000,000,000) (280,000,000,000) - 3. 배당금의지급 (74,961,689,930) (38,388,058,650) (38,388,058,650) (46,875,979,800) 4. 신종자본증권의발행 - - - 259,277,011,000 5. 신주발행비용 - - - (539,748,320) 6. 신종자본증권분배금의지급 (5,965,000,000) (5,965,000,000) (11,930,000,000) (4,285,000,000) 7. 자기주식의취득 - - - (213,973,332) 8. 유상증자 - 468,097,631,264 468,097,631,264 - IV. 현금및현금성자산의증감 (50,580,154,054) 138,019,013,005 50,619,660,046 35,918,109,816 V. 기초의현금및현금성자산 101,083,614,586 50,463,954,540 50,463,954,540 14,545,844,724 VI. 기말의현금및현금성자산 50,503,460,532 188,482,967,545 101,083,614,586 50,463,954,540 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

5. 재무제표주석 제 7 기반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지제 6 기반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지제 6 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 1. 일반사항 주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 회사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에주식회사부산은행, 주식회사 BNK 투자증권, BNK 캐피탈주식회사및 BNK 신용정보주식회사와의주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 2011 년도중에 100% 지분을출자하여설립한주식회사 BNK 시스템및주식회사 BNK 저축은행을자회사로편입하였고, 2014 년 10 월에주식회사경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고회사는 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 회사의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있으며, 보고기간종료일현재자본금은 1,629,676 백만원입니다. 2. 중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 회사의 2017 년 6 월 30 일로종료하는 6 개월보고기간에대한반기재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 이반기재무제표는보고기간말인 2017 년 6 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. (1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2017 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서및해석서를신규로적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한변동등으로하여공시하도록하였습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 투자기업에대한지분의공시 ' 개정타기업에대한지분이기업회계기준서제 1105 호에따라매각예정이나중단영업으로분류되더라도, 기준서제 1112 호에서규정하고있는요약재무정보를제외한다른항목의공시는요구됨을명확히하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

- 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 개정공정가치로측정하는채무상품의공정가치가세무기준액에미달하는경우미실현손실에대해서일시적차이가존재한다는점을명확히하였습니다. (2) 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 회사는제정또는공표됐으나 2017 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 개정벤처캐피탈투자기구, 뮤추얼펀드등이보유하는관계기업이나공동기업에대한투자지분을지분법이아닌공정가치로평가할경우, 각각의지분별로선택적용할수있음을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터소급하여적용하며, 조기적용이허용됩니다. 회사는벤처캐피탈투자기구등에해당하지않아상기면제규정을적용하지않으므로, 동개정으로인해재무제표에중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

- 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 해석서제 2122 호 ' 외화거래와선지급ㆍ선수취대가 ' 제정제정된해석서에따르면, 관련자산, 비용, 수익 ( 또는그일부 ) 의최초인식에적용할환율을결정하기위한거래일은대가를선지급하거나선수취하여비화폐성자산이나비화폐성부채를최초로인식하는날입니다. 또한, 선지급이나선수취가여러차례에걸쳐이루어지는경우대가의선지급이나선수취로인한거래일을각각결정합니다. 동해석서는 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용이허용됩니다. 회사는동해석서의제정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 제정 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류, 측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는일반적으로재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에회사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 1 금융자산의분류및측정 새로운기업회계기준서제 1109 호를적용할경우회사는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익 - 공정가치, 당기손익 - 공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 원금과이자만으로구성 그외의경우 사업모형 계약상현금흐름수취목적 상각후원가측정 (*1) 계약상현금흐름수취및매도목적 기타포괄손익-공정가치측정 (*1) 매도목적, 기타 당기손익-공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 (*2) (*1) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) (*2) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무상품을기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분상품은최초인식시점에기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않거나매매가주된목적인채무상품과기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하지않은지분상품은당기손익 - 공정가치로측정합니다. 2 손상 : 금융자산과계약자산 현행기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. Stage 1 Stage 2 Stage 3 (*1) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가하지않은경우 (*2) 최초인식후신용위험이유의 적으로증가한경우 신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 (*1) 기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 의적용범위에포함되는거래에서생기는매출채권이나계약자산의경우유의적인금융요소가없다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정해야하고, 유의적인금융요소가있다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 리스채권도전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음 (*2) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있음 기업회계기준서제 1109 호에서는최초인식시점에신용이손상된금융자산은최초인식후전체기간기대신용손실의누적변동분만을손실충당금으로계상합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

- 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 제정 2015 년 11 월 6 일제정된기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작하는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1018 호 ' 수익 ', 제 1011 호 ' 건설계약 ', 기업회계기준해석서제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ', 제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ' 을대체할예정입니다. 회사는기업회계기준서제 1115 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용하되, 기업회계기준서제 1008 호 ' 회계정책, 회계추정의변경및오류 ' 에따라비교표시되는과거보고기간에대해서도소급하여적용하고, 2017 년 1 월 1 일현재완료된계약등에대해서는재무제표를재작성하지않는실무적간편법을적용할예정입니다. 현행기업회계기준서제 1018 호등에서는재화의판매, 용역의제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과같은거래유형별로수익인식기준을제시하지만, 새로운기업회계기준서제 1115 호에따르면모든유형의계약에 5 단계수익인식모형 (1 계약식별 2 수행의무식별 3 거래가격산정 4 거래가격을수행의무에배분 5 수행의무이행시수익인식 ) 을적용하여수익을인식합니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제ㆍ개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 2.3 종속기업 회사의재무제표는한국채택국제회계기준제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 종속기업투자는직접적인지분투자에근거하여원가로측정하고있으며, 다만한국채택국제회계기준으로의전환일시점에는전환일시점의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당에대한권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

3. 중요한회계추정및가정 회사는미래에대하여추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 반기재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는전기연결재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 4. 공정가치 당반기중회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 50,503,461 50,503,461 101,083,615 101,083,615 대출채권및수취채권 87,179,077 87,179,077 89,941,503 89,941,503 금융자산소계 137,682,538 137,682,538 191,025,118 191,025,118 금융부채사채 1,138,431,387 1,158,848,680 1,138,411,840 1,162,813,590 기타금융부채 (*) 5,503,372 5,503,372 6,703,930 6,703,930 금융부채소계 1,143,934,759 1,164,352,052 1,145,115,770 1,169,517,520 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. (2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 공정가치결정방법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

현금및예치금대출채권및수취채권사채기타금융부채 현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 계정분류별공정가치 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 장부금액 당반기말 공정가치 금융부채 사채 1,138,431,387 1,158,848,680 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

( 단위 : 천원 ) 전기말장부금액공정가치 금융부채사채 1,138,411,840 1,162,813,590 회사의경영진은상기표에기술되어있는금융상품을제외하고는재무제표에상각후원가로인식되는금융자산및금융부채의장부금액은공정가치와유사하다고판단하고있습니다. 공정가치란합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의거래에서자산이교환되거나부채가결제될수있는금액을말합니다. 회사는매보고기간종료일에금융자산과금융부채의종류별공정가치와장부금액을비교하는형식으로공시하고있습니다. 금융상품공정가치의최선의추정치는활성거래시장에서공시되는가격입니다. 만약, 금융상품에대한활성거래시장이없다면공정가치는평가기법을사용하여결정합니다. 평가기법에는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법과현금흐름할인방법과옵션가격결정모형등이있습니다. 금융상품의가격을결정하기위해시장참여자가사용하는평가기법은그평가기법이실제시장거래가격에대해신뢰할만한추정치를제공한다는사실을제시할수있다면, 그평가기법을사용할수있습니다. 회사는금융상품의공정가치평가에사용한평가기법이적절하고재무상태표에기록된공정가치가합리적이라고확신하지만, 다른평가기법을사용하거나다른가정을이용한다면재무상태표의금융상품공정가치가변할수도있습니다. 또한공정가치를측정함에있어다양한평가기법이사용되었고여러추정이이루어졌기때문에다른금융기관의금융상품공정가치금액과합리적으로비교하는것이어려울수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

5. 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 예치기관 이자율 (%) 당반기말 전기말 보통예금 부산은행 - 49,776,344 100,006,888 기업자유예금 부산은행 - 727,117 1,076,727 합계 50,503,461 101,083,615 6. 종속기업투자주식 보고기간종료일현재종속기업투자주식의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명 소재국가 결산월 당반기말전기말지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 부산은행 대한민국 12월 100% 2,968,140,154 100% 2,968,140,154 경남은행 대한민국 12월 100% 1,949,160,438 100% 1,949,160,438 BNK투자증권 대한민국 12월 100% 184,166,758 100% 184,166,758 BNK캐피탈 대한민국 12월 100% 378,488,236 100% 378,488,236 BNK저축은행 대한민국 12월 100% 115,000,600 100% 115,000,600 BNK자산운용 대한민국 12월 51% 8,697,485 51% 8,697,485 BNK신용정보 대한민국 12월 100% 4,451,045 100% 4,451,045 BNK시스템 대한민국 12월 100% 3,000,000 100% 3,000,000 합계 5,611,104,716 5,611,104,716 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

7. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의구성내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 미수금 79,231,866 81,854,376 보증금 7,946,000 8,086,000 미수수익 1,211 1,127 합계 87,179,077 89,941,503 8. 유형자산 당반기및전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초취득상각반기말 임차점포시설물 91,606 - (18,602) 73,004 업무용동산 1,849,572 69,036 (312,088) 1,606,520 건설중인자산 2,327,014 2,610,891-4,937,905 합계 4,268,192 2,679,927 (330,690) 6,617,429 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득상각기말 임차점포시설물 128,809 - (37,203) 91,606 업무용동산 1,065,481 1,362,548 (578,457) 1,849,572 건설중인자산 35,014 2,292,000-2,327,014 합계 1,229,304 3,654,548 (615,660) 4,268,192 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

9. 무형자산 당반기및전기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초취득상각반기말 소프트웨어 274,635 - (47,386) 227,249 회원권 1,404,127 - - 1,404,127 합계 1,678,762 - (47,386) 1,631,376 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득상각기말 소프트웨어 373,910 - (99,275) 274,635 회원권 1,359,456 44,671-1,404,127 합계 1,733,366 44,671 (99,275) 1,678,762 10. 기타자산 보고기간종료일현재기타자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말전기말기타 17,559 17,197 합계 17,559 17,197 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

11. 사채 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 이자율 (%) 당반기말 전기말 원화무보증사채 1.495 ~ 4.180 1,140,000,000 1,140,000,000 사채할인발행차금 - (1,568,613) (1,588,160) 합계 1,138,431,387 1,138,411,840 한편, 상기무보증사채는전액만기일시상환조건입니다. 12. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련하여회사의의무로인하여발생하는재무상태표상구성항목은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 확정급여채무의현재가치 6,713,846 6,434,510 사외적립자산의공정가치 (5,196,712) (5,134,909) 순확정급여부채 1,517,134 1,299,601 (2) 당반기및전반기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 483,807-483,807 이자비용 99,903 (77,315) 22,588 소계 583,710 (77,315) 506,395 ( 단위 : 천원 ) 전반기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 461,321-461,321 이자비용 89,697 (84,017) 5,680 소계 551,018 (84,017) 467,001 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

13. 기타부채 보고기간종료일현재기타부채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 미지급금 698,222 796,981 미지급비용 4,805,150 5,906,950 기타 (*) 418,821 460,748 합계 5,922,193 7,164,679 (*) 부가세예수금및잡부채로구성되어있습니다. 14. 자본및기타불입자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재회사의수권주식수는 700,000 천주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서회사의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 신종자본증권 보고기간종료일현재자본으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당반기말 2015-06-24 2045-06-24 4.60 80,000,000 원화신종자본증권 2015-06-24 2045-06-24 5.10 30,000,000 2015-08-31 2045-08-31 4.48 150,000,000 발행비용 (722,989) 합계 259,277,011 상기신종자본증권은발행일이후각각 5 년또는 10 년이경과한시점에회사는조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. (3) 기타불입자본 기타불입자본은종속기업투자주식의취득원가와동주식의취득을위해교부한회사주식의액면가액과의차액을주식발행초과금으로계상한금액과주식교환과정에서발생한단주처리를위해취득한자기주식을차감한금액으로구성됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

(4) 기타자본구성요소 당반기및전기의기타자본구성요소의구성내역및변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기기초증감반기말 확정급여제도의재측정요소 (1,680,077) (110,579) (1,790,656) ( 단위 : 천원 ) 전기기초증감전기말 확정급여제도의재측정요소 (1,251,640) (428,437) (1,680,077) 15. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의구성내역 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 준비금 : 이익준비금 70,296,407 62,694,407 대손준비금 409,000 263,000 손해배상책임준비금 2,000,000 2,000,000 임의적립금 267,601,000 286,338,000 소계 340,306,407 351,295,407 미처분이익잉여금 27,660,884 63,973,094 합계 367,967,291 415,268,501 (2) 대손준비금 회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기말 전기말 대손준비금기적립액 (*) 409,000 263,000 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 (13,000) 146,000 대손준비금잔액 396,000 409,000 당반기및전반기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 천원, 주당손익 : 원 ) 당반기 전반기 3 개월누적 3 개월누적 반기순이익 (13,108,560) 33,577,560 (11,035,648) 6,758,534 대손준비금환입 ( 전입 ) 액 185,000 13,000 23,000 (68,000) 대손준비금반영후조정손익 (*) (12,923,560) 33,590,560 (11,012,648) 6,690,534 대손준비금반영후주당손익 (*) (49) 85 (43) 2 (*) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니 며, 대손준비금전입액및환입액을반기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 16. 순이자손익 당반기및전반기중이자수익및이자비용, 순이자손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기 전반기 3 개월누적 3 개월누적 이자수익예치금이자 3,074 6,644 3,801 12,633 이자비용사채이자 (8,041,930) (15,964,453) (9,237,582) (18,547,401) 순이자손익 (8,038,856) (15,957,809) (9,233,781) (18,534,768) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

17. 순수수료손익 당반기및전반기중수수료수익및수수료비용, 순수수료비용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 브랜드수수료 2,488,750 4,977,500 2,603,500 5,207,000 수수료수익 기타수수료수익 200 750 1,300 2,000 소계 2,488,950 4,978,250 2,604,800 5,209,000 수수료비용 기타수수료비용 (983,316) (1,277,004) (726,859) (817,651) 순수수료손익 1,505,634 3,701,246 1,877,941 4,391,349 18. 일반관리비 당반기및전반기중발생한일반관리비의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 종업원관련비용급여 1,844,142 3,501,457 1,799,041 3,612,082 복리후생비 528,183 870,286 599,304 981,831 퇴직급여 252,688 506,395 233,500 467,001 소계 2,625,013 4,878,138 2,631,845 5,060,914 임차료 45,998 94,531 45,931 86,354 업무추진비 62,252 184,177 294,823 418,992 감가상각비 164,029 330,690 152,630 275,528 무형자산상각비 23,680 47,386 24,910 50,915 세금과공과 (*) 26,339 102,843 7,816 60,806 기타관리비 641,992 1,374,736 551,496 1,328,291 합계 3,589,303 7,012,501 3,709,451 7,281,800 (*) 제세금및공과금으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

19. 영업외손익 당반기및전반기중발생한영업외손익의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 영업외수익잡이익 13,965 57,504 29,643 1,139,736 소계 13,965 57,504 29,643 1,139,736 영업외비용기부금 (3,000,000) (3,000,300) - (3,000,300) 소계 (3,000,000) (3,000,300) - (3,000,300) 영업외손익 (2,986,035) (2,942,796) 29,643 (1,860,564) 20. 주당순이익 (1) 당반기및전반기중주당순이익의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당반기전반기 3개월누적 3개월누적 보통주순이익 (13,108,560,448) 33,577,559,564 (11,035,648,132) 6,758,533,517 신종자본증권배당효과 (2,950,081,522) (5,917,079,107) (2,950,081,522) (6,032,856,885) 보통주당기순손익 (16,058,641,970) 27,660,480,457 (13,985,729,654) 725,676,632 유통보통주식수 325,920,391 325,920,391 325,920,391 317,458,853 주당순이익 (49) 85 (43) 2 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

(2) 당반기및전반기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당반기-최종3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2017-04-01 2017-06-30 91 325,920,391 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당반기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2017-01-01 2017-06-30 181 325,920,391 58,991,590,771 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전반기-최종3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2016-04-01 2016-06-30 91 325,920,391 29,658,755,581 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 전반기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 2016-01-01 2016-01-22 22 255,920,391 5,630,248,602 유상증자 2016-01-23 2016-06-30 160 325,920,391 52,147,262,560 합계 182 57,777,511,162 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 317,458,853 희석주당계속사업이익및순이익은보통주및희석증권 1 주에대한계속사업이익및순이익을계산하는것이나, 회사는희석증권이존재하지아니하므로희석주당계속사업이익및희석주당순이익은산정하지아니하였습니다. 21. 배당금 2016 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한보통주배당금 74,961,690 천원은 2017 년 4 월에지급되었습니다 ( 전기지급액 : 38,388,059 천원 ). 22. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재회사의종속기업의내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

종속기업 특수관계자의명칭 부산은행, 경남은행, BNK투자증권, BNK캐피탈, BNK저축은행, BNK자산운용, BNK신용정보, BNK시스템, BNK튼튼단기국공채1호, 부산은행원리금보전신탁, 부산은행원본보전신탁, 경남은행원리금보전신탁, 경남은행원본보전신탁, 대신밸런스사모증권투자신탁제 51호, 대신밸런스사모증권투자신탁제55호, HDC듀얼사모증권투자신탁1호, 한화사모증권투자신탁15호, 칸서스제육차유한회사, 씨에스파트너즈제일차주식회사, 씨에스파트너즈제이차주식회사, 비에스코라오제일차주식회사, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사, 플러스사모부동산투자신탁6호 (2) 당반기및전반기중특수관계자와의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 취득 부산은행 6,644 2,751,500-34,287 - 경남은행 - 41,246,120-200,390 - BNK투자증권 - 6,165,700 - - - BNK캐피탈 - 10,486,350-18,346 - BNK저축은행 - 49,500 - - BNK자산운용 - 5,000 - - BNK신용정보 - 4,000 - - BNK시스템 - 59,500-73,298 2,132,115 합계 6,644 60,767,670-326,321 2,132,115 ( 단위 : 천원 ) 전반기 종속기업 회사명 수익거래 비용거래 유형자산 이자수익 기타수익 이자비용 기타비용 취득 부산은행 12,634 2,940,000-1,535 - 경남은행 - 31,656,317-75,548 - BNK투자증권 - 138,000 - - - BNK캐피탈 - 423,500-16,499 - BNK저축은행 - 49,500 - - - BNK자산운용 - 3,000 - - - BNK신용정보 - 3,000 - - - BNK시스템 - 38,000 - - 1,894,734 합계 12,634 35,251,317-93,582 1,894,734 (3) 당반기및전반기중특수관계자와의자금거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명당반기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 종속기업 부산은행 88,140,418 138,720,572 - - 합계 88,140,418 138,720,572 - - ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전반기 회사명 자금대여거래 출자 대여 회수 증자 감자 부산은행 118,482,968 50,463,955 180,000,000 - 경남은행 - - 250,000,000 - 합계 118,482,968 50,463,955 430,000,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

(4) 당반기와전기말현재특수관계자에대한중요채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 종속기업 당반기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 50,503,461 50,953,528-43,557 경남은행 - 25,171,154 - - BNK투자증권 - - - 1,270,512 BNK캐피탈 - 10,605,674 - - BNK저축은행 - 1,484,214 - - BNK자산운용 - - - - BNK신용정보 - 135,955 - - BNK시스템 - 78,390 - - 합계 50,503,461 88,428,915-1,314,069 ( 단위 : 천원 ) 종속기업 전기말 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 부산은행 101,083,615 56,098,245-55,919 경남은행 - 16,258,866 - - BNK투자증권 - 436,171 - - BNK캐피탈 - 14,900,663 - - BNK저축은행 - 1,836,055 - - BNK신용정보 - 133,827 - - BNK시스템 - 117,662 - - 합계 101,083,615 89,781,489-55,919 (5) 당반기및전반기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당반기 전반기 단기종업원급여 323,755 348,698 성과보상비용 368,738 191,410 23. 소송사건등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

(1) 보고기간종료일현재당사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액 532 억원 ) 중에있습니다. 당반기말현재소송사건의결과를합리적으로예측할수없으므로당반기재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. (2) BNK 금융지주, 부산은행, BNK 투자증권및동회사들의전현직임직원 (BNK 금융지주현대표이사성세환등 ) 은 2017 년 5 월 1 일부산지방검찰청으로부터 " 자본시장과금융투자업에관한법률 " 위반혐의 ( 당사제 2 차유상증자관련불공정거래혐의 ) 로기소되었습니다. 보고기간말현재이로인한결과및그에따른재무적영향은예측할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

6. 기타재무에관한사항 가. 재무제표재작성등유의사항 - 해당사항없음. 나. 대손충당금설정현황 ( 연결재무제표기준 ) (1) 계정과목별대손충당금설정내역 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율 원화대출금 69,572,711 643,590 0.93% 외화대출금 1,233,671 16,900 1.37% 지급보증대지급금 5,393 552 10.24% 제 7 기 반기 매입외환 320,346 3,140 0.98% 신용카드채권 967,516 34,706 3.59% 사모사채 26,332 4,597 17.46% 기타 5,042,769 32,073 0.64% 합계 77,168,738 735,558 0.95% 원화대출금 67,302,000 591,277 0.88% 외화대출금 1,407,759 17,912 1.27% 지급보증대지급금 6,653 2,429 36.51% 제 6 기 매입외환 328,401 2,139 0.65% 신용카드채권 867,751 32,911 3.79% 사모사채 37,881 506 1.34% 기타 4,136,567 28,290 0.68% 합계 74,087,012 675,464 0.91% 원화대출금 63,031,895 617,571 0.98% 외화대출금 1,292,986 29,644 2.29% 지급보증대지급금 3,711 2,942 79.28% 제 5 기 매입외환 357,432 8,235 2.30% 신용카드채권 783,394 24,266 3.10% 사모사채 222,028 969 0.44% 기타 6,973,436 29,933 0.43% 합계 72,664,882 713,560 0.98% 주1) 외화대출금은역외대출금및내국수입유산스포함 2) 기타는대출채권기타및수취채권 3) 대손충당금은현재가치할인차금포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

(2) 대손충당금변동현황 - 당분기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 당반기 원화대출금 외화대출금 신용카드채권 기타 합계 기초 591,277 17,912 32,911 33,364 675,464 미회수로인한상각 (124,255) (50) (18,767) (8,124) (151,196) 매각으로인한충당금감소 (36,448) (51) (226) (420) (37,145) 상각채권회수에따른충당금증가 25,826 134 3,710 2,939 32,609 외화환산차이 - (306) - (23) (329) 기타 (10,971) (774) (14) 208 (11,551) 소계 445,429 16,865 17,614 27,944 507,852 기중대손충당금전입 198,161 35 17,092 12,418 227,706 반기말 643,590 16,900 34,706 40,362 735,558 (3) 대출채권관련대손충당금설정방침 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로중요한금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대출채권및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

출채권및수취채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 다. 금융상품의공정가치와평가방법 ( 연결재무제표기준 ) 당반기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. (1) 금융상품종류별공정가치 금융상품의종류별장부금액및공정가치는다음과같습니다. 당반기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 3,712,657 3,712,657 3,414,051 3,414,051 당기손익인식금융자산 1,599,168 1,599,168 1,668,567 1,668,567 매도가능금융자산 5,856,078 5,856,078 6,139,928 6,139,928 만기보유금융자산 6,497,142 6,534,926 6,201,445 6,263,809 대출채권및수취채권 77,168,738 80,610,338 74,087,010 74,535,610 파생상품자산 66,049 66,049 157,203 157,203 금융자산소계 94,899,832 98,379,216 91,668,204 92,179,168 금융부채예수부채 70,558,031 70,835,691 67,604,391 67,616,876 차입부채 5,801,737 5,225,817 6,332,708 6,358,530 사채 8,492,795 8,620,243 8,781,598 8,885,854 파생상품부채 84,193 84,193 156,714 156,714 기타금융부채 (*) 4,200,771 4,200,771 3,176,850 3,176,850 금융부채소계 89,137,527 88,966,715 86,052,261 86,194,824 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

(2) 금융상품별공정가치측정방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 현금및예치금유가증권파생상품대출채권및수취채권예수부채 공정가치결정방법현금은장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 요구불예치금과결제성예치금은만기가정해져있지아니하고즉시현금화할수있는예치금으로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 일반예치금의경우는 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model) 을사용하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준계약만기및금리재설정주기가 3개월이내인상품의경우장부금액을공정가치로가정하고있습니다. 상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라 Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

차입부채 사채 기타금융부채 DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주하고있습니다. (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 253,225 1,324,662-1,577,887 당기손익인식지정금융자산 - - 21,281 21,281 매도가능금융자산 1,248,756 3,801,505 783,777 5,834,038 파생상품자산 - 64,518 1,531 66,049 금융자산소계 1,501,981 5,190,685 806,589 7,499,255 금융부채 : 파생상품부채 - 81,097 3,096 84,193 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 496,120 1,169,726-1,665,846 당기손익인식지정금융자산 - - 2,721 2,721 매도가능금융자산 1,052,772 4,277,699 789,065 6,119,536 파생상품자산 184 156,558 461 157,203 금융자산소계 1,549,076 5,603,983 792,247 7,945,306 금융부채 : 파생상품부채 106 156,608-156,714 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,260,105 DCF 모형 할인율 수익증권 64,557 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,445,528 DCF 모형 할인율 수익증권 355,977 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 64,518 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 81,097 DCF 모형 할인율 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,143,163 DCF 모형 할인율 수익증권 26,563 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,981,922 DCF 모형 할인율 수익증권 295,777 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 156,558 DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 156,608 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. 당반기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 21,281 2,721 순자산가치법해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

매도가능금융자산 : 783,777 789,065 지분증권 438,004 454,591 FCFE 모형및 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가 치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 345,773 334,474 순자산가치법해당사항없음편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 1,531 461 이항모형 금융부채 : 파생상품부채 : 3,096 - 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

4) 보고기간종료일현재공정가치서열체계수준 3 의공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당반기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (38) 17,231 (7,184) 파생상품자산 (*2) 969 (865) - - 합계 969 (903) 17,231 (7,184) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 (*1) - (1) 15,345 (8,082) 파생상품자산 (*2) 512 (320) - - 합계 512 (321) 15,345 (8,082) (*1) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할 인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼 증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당반기및전기의변동내역은다음과같습니다. 당반기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산파생상품자산파생상품부채 기초금액 2,721 789,065 461 - 총손익 : 당기손익인식액 (*) (170) 12,956 1,070 1,756 기타포괄손익인식액 - (2,079) - - 매입금액 - 23,089 - - 매도금액 - (42,738) - - 기타변동액수준3으로변경된금액 - 3,484-1,340 다른수준으로변경된금액 - - - - 대체금액 18,730 - - - 당반기말금액 21,281 783,777 1,531 3,096 전기 당기손익인식지정 금융자산 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 9,956 727,372 23 총손익 : 당기손익인식액 (*) (153) (3,683) (1,166) 기타포괄손익인식액 - 20,440 - 매입금액 2,721 80,257 1,604 매도금액 (9,803) (35,321) - 기타변동액수준3으로변경된금액 - - - 다른수준으로변경된금액 - - - 전기말금액 2,721 789,065 461 (*) 당반기의공정가치서열체계수준3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재 보유하고있는자산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서 상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 매도가능금융자산관련손익 파생상품관련손익 매매손익 손상차손 평가손익 합계 당기손익인식금액 12,959 - - 12,959 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

미실현손익변동금액 - (3) (686) (689) 합계 12,959 (3) (686) 12,270 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. 내역 당반기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 비상장지분증권 22,040 20,392 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. 당반기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권 - - 76,997,147 76,997,147 만기보유증권 26,222 6,508,704-6,534,926 소계 26,222 6,508,704 76,997,147 83,532,073 금융부채 : 예수부채 - 29,620,873 41,214,818 70,835,691 차입부채 107,537 5,088,342 29,938 5,225,817 사채 - 8,620,243-8,620,243 소계 107,537 43,329,458 41,244,756 84,681,751 전기말수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 대출채권 - - 71,822,182 71,822,182 만기보유증권 51,771 6,212,038-6,263,809 소계 51,771 6,212,038 71,822,182 78,085,991 금융부채 : 예수부채 - 28,185,343 39,431,533 67,616,876 차입부채 219,182 6,030,375 108,973 6,358,530 사채 - 8,885,854-8,885,854 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

소계 219,182 43,101,572 39,540,506 82,861,260 2) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. 당반기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,508,704 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 29,620,873 DCF 모형 할인율 차입부채 5,088,342 DCF 모형 할인율 사채 8,620,243 DCF 모형 할인율 전기말공정가치가치평가기법투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산채무증권 6,212,038 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 28,185,343 DCF 모형 할인율 차입부채 6,030,375 DCF 모형 할인율 사채 8,885,854 DCF 모형 할인율 3) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 공정가치당반기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권 76,997,147 71,822,182 DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 41,214,818 39,431,533 DCF 모형 할인율 차입부채 29,938 108,973 DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

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(5) 거래일평가손익 최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당반기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당반기 기초신규이연금액상각금액실현금액반기말 12 - (1) - 11 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초신규이연금액상각금액실현금액기말 14 - (2) - 12 연결실체는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

(6) 금융자산의양도 연결실체는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. 거래의성격 당반기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 1,337,757 (1,006,249) 1,412,468 (1,006,321) 대여유가증권 318,646-317,558 - 합계 1,656,403 (1,006,249) 1,730,026 (1,006,321) 라. 채무증권발행실적 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방 법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 BNK금융지주 회사채 공모 2013.08.29 150,000 4.05 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.08.29 미상환 하나대투증권 BNK금융지주 회사채 공모 2013.11.07 30,000 4.088 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.11.07 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2013.11.19 20,000 4.180 AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 2020.11.19 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2014.05.22 50,000 3.054 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.05.22 상환 교보증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 2014.07.16 100,000 3.017 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.07.16 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2014.09.24 150,000 2.801 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.09.24 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2014.10.29 100,000 2.351 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.10.29 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2015.03.25 50,000 2.018 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.03.25 미상환 대우증권 BNK금융지주 신종자본증권 공모 2015.06.24 80,000 4.6 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.06.24 미상환 대우증권 BNK금융지주 신종자본증권 공모 2015.06.24 30,000 5.1 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.06.24 미상환 대우증권 BNK금융지주 회사채 공모 2015.07.15 50,000 2.403 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.07.15 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 신종자본증권 공모 2015.08.31 150,000 4.480 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2045.08.31 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 2015.09.24 30,000 1.896 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.09.24 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 2016.01.15 50,000 2.071 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2021.01.15 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2016.05.25 80,000 1.668 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.25 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2016.06.28 100,000 1.495 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.06.28 미상환 NH투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 2016.10.26 80,000 1.761 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.10.26 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2017.04.21 50,000 1.882 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.04.21 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2017.05.30 20,000 1.895 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.05.30 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2017.05.30 50,000 2.108 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.05.30 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 2017.05.30 300001 2.367 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2022.05.30 미상환 한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

부산은행 회사채 공모 2013.09.10 50,000 3.86 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2020.09.10 미상환 한국투자증권 부산은행 회사채 공모 2013.09.10 100,000 4.06 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2023.09.10 미상환 한국투자증권 부산은행 신종자본증권 공모 2013.10.25 90,000 5.55 AA( 한신평, 한기평,NICE) 2043.10.25 미상환 교보증권 부산은행 신종자본증권 공모 2013.11.07 10,000 5.715 AA( 한신평, 한기평,NICE) 2043.11.07 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 2014.04.17 70,000 3.070 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.04.17 상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 2014.06.10 80,000 2.990 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.06.10 상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 2014.09.26 100,000 2.770 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.09.26 미상환 메리츠종금증권 부산은행 조건부자본증 권 공모 2014.09.30 100,000 3.564 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2024.09.30 미상환메리츠종금증권 부산은행회사채공모 2014.10.02 100,000 2.650 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.10.02 미상환케이비투자증권 부산은행 조건부자본증 권 공모 2015.03.04 100,000 3.050 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2025.03.04 미상환메리츠종금증권 부산은행회사채공모 2015.04.23 50,000 1.82 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.04.23 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2015.06.16 183,430 0.65 A(JCR) 2018.06.18 미상환 MIZUHO BANK, LTD., TOKYO(FOR INT.) 부산은행회사채공모 2015.07.16 70,000 1.78 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.07.16 미상환하나금융투자 부산은행회사채공모 2016.05.23 50,000 1.64 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.05.23 미상환교보증권 부산은행회사채공모 2016.05.23 50,000 1.60 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.23 미상환교보증권 부산은행 조건부자본증 권 공모 2016.07.25 274,075 3.625 Baa2 (Moodys) 2026.07.25 미상환 Deutsche Bank LN. 부산은행 회사채 공모 2016.08.26 30,000 1.36 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.08.26 미상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 2016.09.28 20,000 1.45 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2017.09.28 상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 2017.02.24 50,000 1.73 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.02.24 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 2017.02.24 50,000 1.87 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.02.24 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 2017.06.12 70,000 1.72 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2019.06.12 미상환 동부증권 부산은행 회사채 공모 2017.06.12 30,000 1.86 AAA( 한신평, 한기평, NICE) 2020.06.12 미상환 동부증권 경남은행 신종자본증권 공모 2013.04.25 60,000 4.750 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.04.25 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 2013.05.27 40,000 4.830 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.05.27 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 2013.08.30 50,000 4.010 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.08.30 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 2013.09.24 30,000 4.050 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.09.24 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 2013.10.15 20,000 4.010 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.10.15 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 2013.11.08 100,000 4.400 AA( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2020.11.08 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 2013.11.11 37,000 6.000 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.11.11 미상환 KTB투자증권 경남은행 신종자본증권 공모 2013.11.28 63,000 6.135 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2043.11.28 미상환 KTB투자증권 경남은행 경남은행 조건부자본증권조건부자본증권 공모 2014.11.03 150,000 3.690 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2024.11.03 미상환하나대투증권 공모 2015.10.30 100,000 3.500 AA-( 한기평, 한신정, 한신평 ) 2025.10.30 미상환하나대투증권 경남은행회사채공모 2016.05.27 20,000 1.580 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2017.05.27 상환 KB 투자증권 경남은행회사채공모 2016.05.27 80,000 1.620 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.05.27 미상환 KB 투자증권 경남은행회사채공모 2016.07.28 100,000 1.330 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2017.07.28 미상환 KB 투자증권 경남은행 조건부자본증 권 공모 2016.09.05 100,000 3.470 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2026.09.05 미상환동부증권 경남은행회사채공모 2016.12.22 100,000 1.710 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2017.12.22 미상환 KB 투자증권 경남은행회사채공모 2017.01.10 100,000 1.61 AA+( 한신평, 한기평, NICE) 2018.01.10 미상환 KB 투자증권 경남은행 조건부자본증 권 공모 2017.04.25 50,000 3.85 AA-( 한신평, 한기평, NICE) 2027.04.25 미상환동부증권 경남은행 회사채 공모 2017.05.24 80,000 1.56 AA+( 한신평, NICE) 2018.05.24 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.09 5,000 1.810 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 10,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.26 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 10,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.26 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.26 5,000 1.830 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.30 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.28 5,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.28 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.28 5,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.28 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.28 5,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.28 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.09.28 5,000 1.820 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.28 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.10.12 70,000 1.85 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.10.11 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.11.02 50,000 1.99 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.11.01 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2016.11.03 30,000 1.96 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.03 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 2017.01.10 20,000 1.990 A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.12.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2013.10.25 20,000 3.76 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.04.25 상환 신영증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2013.11.18 40,000 4.05 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.11.18 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.04.14 20,000 3.674 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.04.14 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.04.14 20,000 3.761 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.10.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.04.29 20,000 3.758 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.10.29 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.05.08 20,000 3.644 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.05.08 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.06.17 40,000 3.450 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.06.17 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.06.17 20,000 3.590 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.17 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.06.27 20,000 3.442 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.12.27 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.06.27 20,000 3.508 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.27 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.07 20,000 3.296 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.07 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.07 20,000 3.363 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.07 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.07 20,000 3.430 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.07 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.30 20,000 3.203 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.01.30 상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.30 20,000 3.272 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.30 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.07.30 20,000 3.342 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.30 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.08.26 20,000 3.202 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.25 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.09.22 20,000 3.002 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.22 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.09.22 20,000 3.176 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.22 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.09.29 20,000 2.943 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.29 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.09.29 20,000 3.015 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.29 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.09.29 20,000 3.088 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.29 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.10.20 40,000 2.861 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.10.20 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.10.20 20,000 2.919 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.20 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.10.20 20,000 2.977 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.20 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.10.27 20,000 2.929 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.27 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.11.13 20,000 2.751 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.11.13 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.11.13 20,000 2.866 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.13 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.11.13 20,000 3.030 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.13 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.12.08 20,000 2.775 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.12.08 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2014.12.08 20,000 2.889 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.08 미상환 KB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

BNK캐피탈 회사채 공모 2014.12.08 20,000 3.036 A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.08 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.19 20,000 2.264 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.19 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.19 20,000 2.390 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.19 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.19 20,000 2.456 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.19 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.26 20,000 2.369 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.26 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.26 20,000 2.440 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.26 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.01.26 20,000 2.553 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.01.23 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.02.23 40,000 2.335 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.02.23 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.02.23 20,000 2.430 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.22 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.02.23 20,000 2.573 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.21 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.03.10 30,000 2.392 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.10 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.03.20 20,000 2.089 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.20 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.03.20 20,000 2.176 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.20 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.03.20 20,000 2.323 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.20 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.03.27 20,000 1.989 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.27 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.06 20,000 1.861 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.04.06 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.06 20,000 2.008 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.05 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.06 20,000 2.135 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.06 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.20 20,000 1.946 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.20 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.20 20,000 2.030 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.19 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.20 20,000 2.174 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.20 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.27 20,000 1.989 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.27 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.04.27 20,000 2.265 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.27 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.05.13 40,000 2.027 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.05.12 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.05.13 40,000 2.169 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.13 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.05.28 10,000 2.022 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.05.26 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.06.18 20,000 1.985 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.06.18 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.06.18 20,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.18 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.06.29 10,000 1.987 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.06.29 상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.06.29 20,000 2.173 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.29 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.07.24 40,000 1.891 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.07.24 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.07.24 20,000 1.943 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.24 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.07.24 40,000 2.065 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.24 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.08.26 40,000 1.837 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.25 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.08.26 20,000 1.891 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.02.26 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.08.26 40,000 2.003 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.24 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2015.08.26 20,000 2.351 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.08.26 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.02.16 40,000 2.119 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.05.16 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.02.16 10,000 2.127 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.06.16 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.02.16 50,000 2.143 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.08.16 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.02.16 10,000 2.215 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.02.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.02.16 10,000 2.261 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.16 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.10 30,000 2.146 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.08 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.14 20,000 2.135 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.06.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.14 20,000 2.173 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.09.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.14 10,000 2.246 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.14 10,000 2.390 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.14 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.03.21 50,000 2.290 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.21 미상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.08 10,000 2.137 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.06 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.08 20,000 2.287 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.08 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.15 40,000 2.256 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.15 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.15 20,000 2.377 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.15 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.28 10,000 2.349 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.28 미상환 코리아에셋투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

BNK캐피탈 회사채 공모 2016.04.28 20,000 2.456 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2021.04.28 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.04 20,000 2.261 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.04 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.04 30,000 2.329 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.06 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.23 30,000 2.078 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.23 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.23 50,000 2.183 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.23 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.23 20,000 2.278 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.11.22 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.23 10,000 2.344 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.22 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.05.23 10,000 3.006 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2026.05.22 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.06.09 40,000 1.951 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.10 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.06.09 20,000 2.073 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.10 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.06.09 20,000 2.149 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.09 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.06.17 30,000 2.000 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.17 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.06.29 30,000 1.972 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.30 미상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.08 20,000 1.855 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.08 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.08 30,000 1.753 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.08 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.08 30,000 1.672 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.08 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.21 20,000 1.990 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.07.21 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.21 20,000 1.614 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.02.21 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.21 30,000 1.832 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.21 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.21 30,000 1.851 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.22 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.27 30,000 1.779 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.27 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.07.28 40,000 1.797 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.28 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.08.10 40,000 1.820 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.08.09 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.08.10 10,000 1.716 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.11 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.09.21 10,000 2.771 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2026.09.21 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.09.23 20,000 1.939 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.09.23 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.11.02 40,000 1.937 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.11.02 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.11.08 30,000 1.961 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.01.08 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.11.10 10,000 2.004 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.10 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.11.10 90,000 2.063 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.11.09 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.11.18 20,000 2.263 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.18 미상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.12.23 20,000 2.073 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2017.12.26 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.12.23 40,000 2.327 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.12.26 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.12.23 10,000 2.337 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.23 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2016.12.23 40,000 2.534 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.12.23 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 30,000 1.989 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.02.09 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 20,000 2.003 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.03.09 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 10,000 2.017 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.10 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 30,000 2.079 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.08.10 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 50,000 2.179 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.01.10 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 20,000 2.189 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.11 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 10,000 2.244 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.10 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.01.10 20,000 2.407 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.01.10 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.06 30,000 2.400 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.06 미상환 에이치엠씨투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.08 30,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.08 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.08 50,000 2.407 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.02.07 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.09 10,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.02.08 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.09 10,000 2.422 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.09 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.09 10,000 2.422 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.09 미상환 에스케이증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.02.20 40,000 2.408 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.20 미상환 미래에셋대우 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.03.30 20,000 1.904 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.04.30 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.03.30 70,000 1.922 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.30 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.03.30 10,000 1.992 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.01 미상환 신한금융투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

BNK캐피탈 회사채 공모 2017.03.30 40,000 2.160 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.29 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.03.30 10,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.03.30 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.12 10,000 1.889 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.12 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.12 20,000 2.154 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.04.12 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.12 20,000 2.166 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.13 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.12 20,000 2.190 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.12 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.12 10,000 2.226 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.10.11 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.14 10,000 1.850 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.05.14 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.14 10,000 2.412 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.14 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.26 10,000 2.152 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.05.27 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.26 10,000 2.177 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.07.26 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.04.26 20,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.04.27 미상환 리딩투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.10 50,000 2.800 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.06.20 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.24 30,000 1.797 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.06.25 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.24 40,000 1.894 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.10.24 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.24 30,000 2.056 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.03.25 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.24 10,000 2.136 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.24 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.05.24 10,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.05.25 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.12 10,000 1.787 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.06 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.12 10,000 2.381 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.06.12 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.20 20,000 2.759 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2022.05.31 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.21 30,000 1.796 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.07.20 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.21 10,000 1.852 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2018.09.21 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.21 20,000 2.137 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2019.06.21 미상환 케이비증권 BNK캐피탈 회사채 공모 2017.06.21 40,000 2.419 AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 2020.06.22 미상환 케이비증권 합계 - - - 8,857,506 - - - - - 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제5회 2013.08.29 2020.08.29 150,000 2013.08.28 한국예탁결제원 무보증후순위사채제6회 2013.11.07 2020.11.07 30,000 2013.11.06 한국예탁결제원 무보증후순위사채제7회 2013.11.19 2020.11.19 20,000 2013.11.18 한국예탁결제원 무보증사채제8회 2014.05.22 2017.05.22 50,000 2014.05.21 한국예탁결제원 무보증사채제9회 2014.07.16 2019.07.16 100,000 2014.07.15 한국예탁결제원 무보증사채제10회 2014.09.24 2019.09.24 150,000 2014.09.23 한국예탁결제원 무보증사채제11회 2014.10.29 2017.10.29 100,000 2014.10.28 한국예탁결제원 무보증사채제13회 2015.03.25 2020.03.25 50,000 2015.03.24 한국예탁결제원 무보증사채제14회 2015.07.15 2020.07.15 50,000 2015.07.14 한국예탁결제원 무보증사채제15회 2015.09.24 2018.09.24 30,000 2015.09.23 한국예탁결제원 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% (6,7,8,9,10,11,13회) - 부채비율 ( 별도기준 )200% (14,15회) ㅇ이행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

ㅇ 25.12% ( 이자성부채비율 ) ㅇ 27.03% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 4 월 27 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증사채제16회 2016.01.15 2021.01.15 50,000 2016.01.14 한국증권금융 무보증사채제17회 2016.05.25 2018.05.25 80,000 2016.05.24 한국증권금융 무보증사채제18회 2016.06.28 2018.06.28 100,000 2018.06.27 한국증권금융 무보증사채제19회 2016.10.25 2018.10.25 80,000 2016.10.24 한국증권금융 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 부채비율 200% 이하 ㅇ이행 ㅇ 27.03% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 4 월 27 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 1-1 회조건부자본증권 2015.06.24 2045.06.24 80,000 2015.06.12 한국증권금융 제 1-2 회조건부자본증권 2015.06.24 2045.06.24 30,000 2015.06.12 한국증권금융 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 기한내원리금지급 이행현황 ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 자금용도 : 자회사출자자금 이행현황 ㅇ이행 ( 부산은행 1,100억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 4 월 27 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

제 2 회조건부자본증권 2015.08.31 2045.08.31 150,000 2015.08.19 한국예탁결제원 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 -기한내원리금지급 이행현황 ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 -자금용도 : 자회사출자자금 이행현황 ㅇ이행 ( 경남은행 1,500억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 4 월 27 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제 5 회 2013.08.29 2020.08.29 150,000 2013.08.28 한국투자증권 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% 재무비율유지현황 이행현황 ㅇ이행 ㅇ 25.12% ( 이자성부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 조달자금의사용 계약내용 이행현황 - 자금용도 : 자회사출자자금 ㅇ부산은행 1,500 억원출자필 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2017 년 4 월 27 일 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 30,000 40,000 80,000 140,000 - - - - 290,000 합계 30,000 40,000 80,000 140,000 - - - - 290,000 기업어음증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

전자단기사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - 100,000 100,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - 100,000 100,000 전자단기사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

회사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 공모 2,853,510 1,680,000 1,470,000 210,000 100,000 1,020,000-7,333,510 미상환잔액 사모 - - - - - - - - 합계 2,853,510 1,680,000 1,470,000 210,000 100,000 1,020,000-7,333,510 회사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 280,000 180,000 350,000 100,000 30,000 - - 940,000 사모 - - - - - - - - 합계 280,000 180,000 350,000 100,000 30,000 - - 940,000 신종자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 560,000-560,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 560,000-560,000 신종자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 260,000-260,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 260,000-260,000 조건부자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - 864,707 - - - 864,707 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - 864,707 - - - 864,707 조건부자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견 ( 검토의견포함한다. 이하이조에서같다 ) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제7기반기 ( 당기 ) 삼일회계법인 - 해당사항없음 제6기 ( 전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 제5기 ( 전전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 주 ) 제 7 기반기외부감사인의감사의견 - 한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다 2. 감사용역체결현황 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 분 반기연결재무제표에대한검토 제7기반기 ( 당기 ) 삼일회계법인 연결재무제표에대한감사 120 420 내부회계관리제도검토 분 반기연결재무제표에대한검토 제6기 ( 전기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사 120 1,441 내부회계관리제도검토 분 반기연결재무제표에대한검토 연결재무제표에대한감사 제5기 ( 전전기 ) 안진회계법인 내부회계관리제도검토 147 1,745 사업결합에따른공정가치평가에대한감 사 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 제 7 기반기 ( 당기 ) - 해당사항없음 - - - 제 6 기 ( 전기 ) - 해당사항없음 - - - 제 5 기 ( 전전기 ) - 해당사항없음 - - - 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 4. 기타사항당사의종속회사전부는공시대상기간중회계감사인으로부터모두적정의견을받았습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

V. 이사의경영진단및분석의견 증권의발행및공시등에관한규정제 4-3 조 ( 사업보고서등의기재사항 ) 제 2 항에의거, 본항목의기재를생략함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성 : 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명및사외이사 5 명 (2) 이사회내위원회 (2017.06.30 현재 ) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 / 1. 임원및직 원의현황 / 가. 임원의현황을참조하시기바랍니다 나. 주요의결사항등 (1) 이사회안건처리현황및사외이사활동내역 ( 기준 : 2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 안건내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (75%) 찬반여부 1.2016년도이사회및사외이사등평가 가결 찬성 찬성 찬성 불참 2. 최고경영자경영승계계획수립및적정성점검 가결 찬성 찬성 찬성 불참 3. 제6기 (2016년도) 결산결과승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 < 보고안건 >. 1. 경영진임면보고 1 2017. 02.09 2. 임원후보추천위원회결의사항보고 3. 감사위원회결의사항보고 4. 리스크관리위원회결의사항보고 5. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 보고 - - - - 6.2016 년도지주와자회사간포괄승인거래결과보 고 7.2016 년내부통제체계 운영실태점검결과보고 8.2016 년신용정보관리 보호인업무수행실적보고 2 2017. 03.03 1. 사외이사및감사위원회위원후보확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 비상임이사후보추천및확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사보수한도승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 정관일부변경 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 제6기정기주주총회소집및회의의목적사항결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항등보고 2. 보수위원회결의사항보고 보고 - - - - 3. 내부회계관리제도운영실태보고 3 2017. 1. 사외이사및감사위원회위원후보변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

03.08 2. 제6기정기주주총회소집및회의의목적사항일부변경 < 보고안건 > 1. 감사위원회결의사항등보고 가결찬성찬성찬성찬성 보고 - - - - 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 안건내용 가결 여부 차용규 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (90%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 1. 이사회의장선임가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 이사회내위원회별위원선임가결찬성찬성찬성찬성찬성 4 2017. 03.24 < 보고안건 > 1. 이사회내위원회별위원장선임보고 2. 이사회운영및사외이사활동계획보고 보고 - - - - 3. 사외이사기부금지원내역보고 5 6 2017. 04.17 2017. 04.19 1. 이사등과회사간의거래승인 가결 찬성 찬성 찬성 의결권제한 찬성 < 보고안건 > - - - - - - 해당사항없음 1. 대표이사회장직무대행선임 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 주요업무집행책임자임면 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 보고 - - - - - 해당사항없음 1. 중요규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 부산은행과의임대차계약변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 7 2017. 04.26 1.2017년도 1/4분기가결산결과보고 2. 최고경영자경영승계후보군대상자변경보고 3. 보수위원회결의사항보고 보고 - - - - - 4. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 5. 감사위원회결의사항보고 < 결의안건 > 해당사항없음 - - - - - - 8 2017. 05.12 < 보고안건 > 1. 경남은행주식매매관련손해배상청구소송진행경과보고 보고 - - - - - 2. 유상증자관련형사소송진행경과및대응방안보 고 1. 주요업무집행책임자임면 ( 안 ) 부결반대반대반대반대반대 9 2017. 06.09 < 보고안건 > 1. 회장직무대행결재현황보고 보고 - - - - - 2. 보수위원회결의사항보고 10 2017. 06.22 1. 최고경영자경영승계절차개시사유해당여부결정 ( 안 ) < 보고안건 > 1. 그룹 IT센터구축진행경과보고 보류보류보류보류보류보류 보고 - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

다. 이사회내위원회 (1) 위원회구성현황 ( 기준 : 2017.06.30) 위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 < 목적 > - 이사회에서위임한사항에대한심의및결의 성세환 - 이사회및이사회내위원회의효율적인운영과기업지배구조의개선에관한사항정책결정 이사회운영위원회 사내이사 1 명 사외이사 3 명 문일재차용규김찬홍 < 권한 > - 이사회등의효율화및활성화에관한사항 - 이사회등의개최및사외이사운영에대한연간계획수립 - - 기업지배구조의개선에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > - 회사및자회사등의각종리스크에대한정책승인및준수여부감시 감독 문일재 리스크관리위원회 사외이사 4 명 김찬홍윤인태 < 권한 > - 리스크관리의기본방침수립및조정 - 김영재 - 리스크수준및허용한도설정및한도초과의승인 - 리스크관리협의회및리스크관리규정의제정및개정 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > - 회사발전을위한경영성과제고방안수립및경영진의성과목표설정, 평가, 보상체계수립 보수위원회 비상임이사 1 명 사외이사 3 명 이봉철차용규문일재윤인태 < 권한 > - 그룹경영진성과평가및보상규정에관한사항 - 경영진및특정직원대상자결정, 성과측정및보상에대한검토 - 임원보수규정및임원퇴직금규정에관한사항 - 보상정책에대한의사결정절차에관한사항 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > - 이사및경영진의직무집행에대한감독과내부통제시스템등업무전반에대한감사및 김찬홍 평가를통하여그룹의건전경영및투명성제고를위한관리ㆍ감독 감사 위원회 사외이사 5 명 차용규문일재윤인태김영재 < 권한 > - 이사및경영진에대한업무감독 - 내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치및개선방안제시 - 내부감사부서장의임면에대한동의 - - 외부감사인선임에대한승인및감사활동에대한평가 - 기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다고인정하는사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

< 목적 > - 전문성과리더십을보유하고그룹의전략적목표에부합되는역량을갖춘임원후보심사및 김영재 추천 임원후보 추천위원회 사내이사 1 명 비상임이사 1 명 사외이사 3 명 성세환이봉철차용규김찬홍 < 권한 > - 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천 - 대표이사회장및사외이사후보자관리및검증 - 임원의자격요건설정 - 사외이사선임원칙수립및점검, 보완 - 기타이사회가정하는임원후보추천에관한사항 임원후보추천위원회위원추가 ('17.07.19, 제 13 차이사회 ) - 기존 : 5 명 ( 위원장김영재, 성세환, 이봉철, 차용규, 김찬홍 ) - 변경후 : 7 명 ( 위원장김영재, 성세환, 이봉철, 차용규, 김찬홍, 문일재, 윤인태 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

(2) 위원회활동내용 ( 가 ) 이사회운영위원회 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <1 차 > 2017.03.24 1. 위원장선임 : 사외이사문일재가결의결권제한 1) 찬성찬성 2. 이사회운영및사외이사활동계획 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 3 명 ) ( 나 ) 리스크관리위원회 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (50%) 찬반여부 1. 리스크관리관련공시범위추가승인가결찬성찬성찬성불참 <1 차 > 2017.02.09 2. 리스크관리규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 불참 < 보고사항 > 보고 - - - 불참 1. 그룹리스크관리현황보고 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 사외이사 4 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 문일재 (100%) 김찬홍 (67%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 <2 차 > 2017.03.24 1. 위원장선임 : 사외이사문일재 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > - - - - - 해당사항없음 <3 차 > 2017.04.26 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 그룹리스크관리현황보고 - - - - - 보고 - - - - 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 다 ) 보수위원회 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 안건내용 가결 여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <1 차 > 1. 경영진단기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

2. 경영진장기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 2017.03.03 3. 보수체계연차보고서작성및공시 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > - - - - 보고사항없음 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 차용규 (100%) 윤인태 (100%) 문일재 (100%) 찬반여부 <2차 > 2017.03.24 <3차 > 2017.04.26 1. 위원장선임 : 사외이사차용규 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 < 보고안건 > - - - - 해당사항없음 1. 경영진장기성과평가및보상 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > - - - - 해당사항없음 1.2017 년도경영진단기성과평가기준수립및 계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <4 차 > 2017.06.09 2. 경영진장기성과평가기준수립및계약체결 가결 찬성 찬성 찬성 ( 안 ) 3. 경영진보수조정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > 해당사항없음 - - - - 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) ( 라 ) 감사위원회 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (80%) 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 찬반여부 <1 차 > 2017.02.09 1. 내부통제시스템운영의적정성평가 가결 불참 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > - - - - 보고사항없음 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가가결찬성찬성찬성찬성 2. 외부감시인의감사활동에대한평가가결찬성찬성찬성찬성 <2 차 > 2017.03.03 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가가결찬성찬성찬성찬성 4. 감사보고서의작성 제출가결찬성찬성찬성찬성 5. 주주총회의안및서류에대한진술가결찬성찬성찬성찬성 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 보고 - - - - <3 차 > 2017.03.08 1. 주주총회의안및서류에대한진술내용일부변경 < 보고사항 > 보고사항없음 가결찬성찬성찬성찬성 보고 - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

<4 차 > 2017.03.15 1. 외부감사인선임에대한승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고 - - - - 보고사항없음 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (84%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 윤인태 (100%) 김영재 (100%) 찬반여부 <5 차 > 2017.03.24 1. 위원장선임 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고안건 > - - - - - - 해당사항없음 <6 차 > 2017.05.25 < 결의안건 > 해당사항없음 < 보고안건 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약체결보고 - - - - - - - - - - - - 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) ( 마 ) 임원후보추천위원회 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (75%) 찬반여부 <1차 > 2017.02.09 <2차 > 2017.03.03 1. 사외이사예비후보군선정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 < 보고사항 > 보고 - - - 보고사항없음 1. 사외이사및감사위원회위원후보추천 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고 - - - 보고사항없음 <3 차 > 2017.03.08 1. 사외이사및감사위원회위원후보추천대상자변경 ( 안 ) < 보고사항 > 보고사항없음 가결찬성찬성찬성 보고 - - - 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김영재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (75%) 찬반여부 <4 차 > 2017.03.24 1. 위원장선임가결의결권제한 1) 찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

위원회위원수 : 총 5 인 ( 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 3 명 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

라. 이사 ( 감사위원회위원포함 ) 의독립성 (1) 이사의독립성기준및운영 당사는금융회사의지배구조에관한법률과동법시행령및자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령에따른독립성기준에의거하여이사를선임하고있으며, 선임후최근일현재까지당사의모든이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한법령에서정하는자격기준에도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는 3 인이상으로구성하고, 이사총수의과반수가되도록하며사외이사는임원후보추천위원회의추천및이사회결의를거쳐주주총회에서선임됩니다. ( 가 ) 임원후보추천위원회 - 구성 : 회장, 비상임이사및사외이사를포함하여 3 인이상으로구성하고, 총위원 의과반수는사외이사로구성 - 위원장 : 사외이사인위원중에서호선 - 임기 : 1 년이내 - 위원회소집 : 위원장이소집하고, 필요한경우수시로소집 - 결의사항 : 대표이사회장, 사외이사및감사위원회위원후보자추천 대표이사회장및사외이사후보자발굴, 관리및검증 임원의자질등자격요건설정 사외이사선임원칙수립및점검, 보완 그밖에이사회가정하는임원후보추천에관한사항 - 결의방법 : 위원의과반수출석및출석위원과반수의찬성 ( 감사위원회후보추천은위원총수의 3 분의 2 이상 ) ( 나 ) 임원후보추천위원회구성현황 ( 기준 : 2017.06.30) 성명사외이사여부비고 위원장김영재여 성세환 부 법적구성요건충족 위원 이봉철차용규 부여 - 회장, 비상임이사, 사외이사포함 3 인이상으로사외이사과반수 김찬홍 여 임원후보추천위원회위원구성변경 : '17.07.19 ( 제 13 차이사회 ) - 문일재, 윤인태이사임원후보추천위원회위원으로추가선임 ( 기준 : 2017.07.19) 성명사외이사여부비고 위원장김영재여 성세환 부 법적구성요건충족 위원 이봉철차용규 부여 - 회장, 비상임이사, 사외이사포함 3 인이상으로사외이사과반수 김찬홍 여 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

문일재 ( 위원추가 ) 윤인태 ( 위원추가 ) 여 여 (2) 이사의독립성기준충족여부 ( 기준 : 2017.06.30) 이사 독립성기준 충족여부 선임배경추천인회사와의거래 최대주주또는 주요주주와의관계 성세환 충족 금융전문가 회장후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이봉철 충족 경영전문가 이사회 해당사항없음 주요주주의임원 차용규 충족 재무회계전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 문일재 충족 경제전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김찬홍 충족 회계전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 윤인태 충족 법률전문가 임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김영재 충족 경제전문가 임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이사로서의활동분야는 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

마. 사외이사의전문성 당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사의제반업무를지원하기위하여사외이사지원조직을구성하여운영하고있습니다. 또한사외이사의전문성을제고하기위하여전략, 금융, 회계, 리스크관리등에대한교육을실시하고있습니다. (1) 사외이사지원조직 소속조직담당업무 ( 역할 ) 담당직원 1. 지배구조및조직 2. 이사회지원업무 3. 사외이사지원업무 전략재무본부 전략기획부 가. 경영정보등의보고, 제공및발송지원나. 임원후보추천위원회의업무지원 부장 1 명 부원 4 명 다. 선임사외이사의업무지원 라. 사외이사에대한평가업무지원 마. 기타사외이사의역할과책임을위해필요한업무지원 (2) 사외이사교육실적 (2017.01.01 ~ 2017.06.30) 교육일시교육주체교육내용참석인원 내부교육 2017.02.09 전략기획부 ㅇ 2017 년은행업리스크점검 ㅇ동남권지역소매판매동향및특징 사외이사 전원 (4 명 ) 내부교육 2017.03.24 전략기획부 ㅇ2016년도 BNK금융그룹현황설명및이사회안내 내부교육 2017.04.26 전략기획부 ㅇ동남권기업의인도차이나반도진출현황및시사점 내부교육 2017.05.12 전략기획부 ㅇ글로벌환율동향과동남권경제 내부교육 2017.06.22 전략기획부 ㅇ원자재시장동향및시사점 사외이사전원 (5명) 사외이사전원 (5명) 사외이사전원 (5명) 사외이사전원 (5명) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회현황 (2017.06.30 현재 ) 성명 주요경력 비고 1991. 02. 미국럿거스대학교경제학박사 1992. 03. 부산대학교상과대학무역학부교수 / 학부장 ( 現 ) 2005. 07. 부산대학교무역 국제학부장 2006. 03. 부산대학교국제전문대학원원장 김창수김찬홍차용규문일재 2008. 04. ( 사 ) 한국무역통상학회회장 2009. 03. 부산상공회의소경제정책자문위원 ( 現 ) 2009. 07. 부산국제금융개발센터센터장 ( 現 ) 2011. 08. 부산대학교대외교류본부장 2013. 08. 부산은행사외이사 2014. 03. BNK금융지주사외이사 1982. 08. 미워싱턴대경영대학원졸업 (MBA, 회계학전공 ) 1991. 02. 서울대학교경영학박사 ( 회계학전공 ) 2001. 03. 국세공무원교육원교수 ( 회계학 ) 2002. 06. 한국회계기준원수석연구원 2008. 03. 한국회계기준원 IFRS자문위원, 회계기준자문위원장 2014. 09. 명지대학교경영학과부교수 ( 現 ) 2014. 10. 손해보험협회비상근감사 ( 現 ) 2016. 03. BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 1977. 02. 부산대학교경영대학원수료 1994. 03. KNN(PSB부산방송 ) 경영기획이사 1998. 02. Ubc 울산방송 대표이사 2009. 02. OBS 경인TV 대표이사 2010. 04. ( 주 ) 미디어 OBS부회장, OBS 고문 2011. 01. 선진지주상임감사 2012. 12. 하림홀딩스상임감사 2016. 03. BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 1981. 02. 서울대학교행정대학원졸업 1990. 02. 미오리건대학교대학원경제학석사 2002. 10. 대통령비서실기획조정 / 정책기획비서관실국장 2008. 01. 대통령비서실경제정책비서관 2008. 07. 조달청차장 2009. 10. 연합자산관리 감사 2013. 03. 호텔신라감사 2016. 03. BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사사외이사 ( 위원장 ) 사외이사사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

윤인태 김영재 1975.02. 경남고등학교졸업 1980.02 서울대학교법학과졸업 1985.09 부산지방법원판사 2006.08 부산지방법원동부지원지원장 2009.02 부산고등법원수석부장판사 2011.02 창원지방법원법원장 2012.02 부산지방법원부장판사 2013.02 부산지방법원법원장 2015.02 부산고등법원법원장 2017.02 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) 2017.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 1978.02. 배정고등학교졸업 1986.02. 부산대학교경제학과졸업 1988.02. 미워싱턴대경제학석사 1993.02. 미워싱턴대경제학박사 1994.08 한국증권거래소선임연구위원 1999.04 대구경실련경제정의연구소소장 2000.04 한국은행객원연구원 2002.03. 부산대경제통상대경제학부교수 ( 現 ) 2014.07. 한국경제통상학회회장 2014.12 부산차이나비즈니스포험회장 ( 現 ) 2015.09. 부산대경제통상대학학장겸대학원장 ( 現 ) 2017.03. BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사 사외이사 주 1) 김창수감사위원은임기만료로 2017.3.24 퇴임주 2) 김찬홍, 차용규, 문일재감사위원은 2016.3.25 신규선임주 3) 윤인태, 김영재감사위원은 2017.3.24 신규선임 (2) 감사위원회의독립성 ( 가 ) 감사위원회위원의선임 ( 임원후보추천위원회규정 ) 회장, 비상임이사, 사외이사를포함하여 3 인이상으로구성된임원후보추천위원회의추천 ( 재적위원 의 3 분의 2 찬성 ) 을받아주주총회에서선임 ( 나 ) 감사위원회의구성 ( 감사위원회규정 ) 위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사로구성하되, 위원중 1 인이상은관련법령이정하는회계또는재무전문가이어야한다. ( 다 ) 감사위원회독립의원칙 ( 감사위원회규정 ) 감사위원회는그직무를이사회의의결및집행기구와타부서로부터독립된위치에서수행한다. 감사위원회위원의독립성충족여부 (2017.06.30 현재 ) 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 3 명이상의이사로구성충족 (5 명 ) 상법제 415 조의 2 제 2 항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

사외이사가위원의 3분의 2이상 충족 ( 전원사외이사 ) 위원중 1명이상은회계또는재무전문가 충족 ( 김찬홍, 차용규 2인 ) 감사위원회의대표는사외이사 충족 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 해당사항없음 ) 상법제 542 조의 11 제 2 항 상법제 542 조의 11 제 3 항 (3) 감사위원회활동 회차개최일자안건의주요내용 1 2017.02.09 < 심의사항 > 1. 내부통제시스템운영의적정성평가 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 < 심의사항 > 의결현황가결보고 비고 2 2017.03.03 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인의감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 결의사항 > 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 가결 가결 3 2017.03.08 < 결의사항 > 1. 주주총회의안및서류에대한진술내용일부변경 4 2017.03.15 < 결의사항 > 1. 외부감사인선임에대한승인 5 2017.03.24 < 결의사항 > 1. 감사위원장선임 6 2017.05.25 < 보고사항 > 1. 외부감사인과의비감사용역계약보고 가결가결가결보고 나. 준법감시인등 성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력재직기간임기만료일 -1991. 2 부산은행입행 -2010. 3 부산은행장림동부지점장 구교성남 65.7.10 부장부상근 내부통제 총괄 -2012. 2 BNK금융지주전적 (BNK경제연구소부부장 ) -2013.12 당사준법감시부장 26 년 5 개월 ( 그룹입사일기준 ) 2018.2.10 ( 재선임 ) -2014. 2 당사준법감시인 -2016. 2 당사준법감시인 ( 재선임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 집중투표제도 - 이사를선임할것을청구하는경우주주총회일 ( 정기주주총회의경우에는직전연도의정기주주총회일에해당하는그해의해당일 ) 의 6 주전까지서면또는전자문서로회사에청구하여야함 - 상장회사의의결권없는주식을제외한발행주식총수의 100 분의 1 이상에해당하는주식을보유한자는집중투표의방법으로이사를선임할것을청구할수있음 나. 서면투표제도 - 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는서면에의하여의결권을행사할수있음. - 당사는총회소집통지서에동의결권행사에필요한서면과참고서류를첨부하여야하며의결권을행사하고자하는주주는첨부된서면에필요한사항을기재하여주주총회전일까지당사에제출하여야함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2017 년 6 월 30 일현재당사의최대주주는국민연금공단 ( 특수관계인포함 ) 으로서 총 12.14% 를보유하고있습니다. 최대주주의대표자 (2017 년 6 월 30 일 ) 성명직위 ( 상근여부 ) 주요경력 한양대간호학과 서울대보건학석사 이원희 기획이사 ( 이사장직무대행 ) 한양대간호학박사보건복지부건강정책국가족건강과장 ( 부이사관 ) 보건복지부국립인천공항검역소장보건복지부인구정책실인구아동정책관 주 ) 문형표이사장은 2017.2.23 일면직됨에따라 2017.6.30 일현재이원희이사장대행체 운영되고있음 제로 당사의최대주주인국민연금공단현황 (2017년 6월 30일 ) (1) 개요국민연금공단은국민연금법에의거하여 1987년 9월 18일설립되었으며, 국민연금을운영, 관리하는준정부기관으로주요업무로는국민연금가입자의이력관리, 연금보험료부과, 연금급여지급, 기금운용, 가입자와연금수급권자를위한복지사업실시등입니다. 2017년 4월말기준, 지역및사업자가입자등을포함하여 2,177만명의연금가입자를보유하고있으며, 적립금은 2017년 5월말기준 589.0조원이고, 의사결정기구는이사회입니다. (2) 주요연혁 1987년 09월국민연금관리공단설립 1988년 01월국민연금제도실시 (10인이상사업장 ) 1999년 11월기금운용본부설치 2007년 07월 ' 국민연금공단 ' 으로명칭변경 2008년 01월완전노령연금지급개시 2012년 12월국민기초생활수급자근로능력평가사업시행 2014년 07월기초연금사업시행 2015년 12월전국민대상노후준비서비스시행 * 위내용은국민연금공단홈페이지 (http://www.nps.or.kr) 및기획재정부공공기관경 영정보공개시스템 (http://www.alio.go.kr) 에기재된내용을근거로하였습니다. (3) 주요임원현황 (2017 년 6 월 30 일 ) 직위 ( 상근여부 ) 학력약력 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

이원희기획이사 ( 상근 ) 한양대간호학과 서울대보건학석사 한양대간호학박사 - 보건복지부건강정책국가족건강과장 - 보건복지부국립인천공항검역소장 - 보건복지부인구정책실인구아동정책관 - 2017.6.30일현재이사장대행 - 우리금융지주경영감사실장 조성국감사 ( 상근 ) 고려대농화학과 - 우리금융지주상무 / 전무 ( 우리금융그룹감사업 김무용연금이사 ( 상근 ) 강면욱주 ) 기금이사 ( 상근 ) 서울시립대행정학과서울대공기업고급경영자과정수료고려대노사정최고지도자과정수료성균관대통계학과성균관대학원경영학석사 무총괄 ) - 국민연금공단기획조정실장 - 국민연금공단경인지역본부장 - 신한BNP파리바자산운용마케팅본부장 - ABN AMPO자산운용한국대표 - 메리츠자산운용대표이사 주 ) 2017.7.17 강면욱국민연금공단기금이사중도사의제출 (4) 재무현황 ( 고유사업 ) 2016년말 2015년말 2014년말 자산총계 1,047,976 1,004,027 917,236 부채총계 1,169,849 1,094,974 1,013,576 자본총계 -121,873-90,947-96,340 매출액 17,681,265 15,769,090 14,333,688 영업이익 15,869 24,083 26,152 당기순이익 -4,207 4,565 4,641 (5) 주요업무 - 가입자에대한기록의관리및유지 - 연금보험료의부과 - 급여의결정및지급 - 노후설계상담, 소득활동지원및자금의대여 - 복지시설의설치, 운영등복지증진사업 - 기금증식을위한자금의대여사업 - 국민연금법또는다른법령에따라위탁받은사항 - 그밖의국민연금사업에관하여보건복지부장관이위탁하는사항 - 국민연금기금의관리및운영 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

국민연금공단본인및특수관계인보통주 40,405,803 12.40 39,568,961 12.14 - 계 보통주 40,405,803 12.40 39,568,961 12.14 - 우선주 - - - - - 주 ) 기초소유주식수및지분율은 2016 년말기준주주명부에따름 (1) 법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 국민연금공단 - 이원희 ( 이사장대행 ) - - - - - - - - - - - 주 1) 국민연금공단은보건복지부산하기관으로출자자수및지분율기재를생략함주 2) 현재이사장공석으로직무대행기재 (2) 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 구 분 자산총계 1,047,976 부채총계 1,169,849 자본총계 -121,873 매출액 17,681,265 영업이익 15,869 당기순이익 -4,207 (3) 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 - 상기 " 당사의최대주주인국민연금공단현황 (2017 년 6 월 30 일 )" 참조 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2015년 06월 04일 국민연금공단 33,200,379 12.97 주1) 2015년 06월 30일 국민연금공단 32,905,159 12.86-2015년 06월 30일 국민연금공단 32,875,563 12.85-2015 년 12 월 07 일 2016 년 01 월 23 일 롯데제과외특수관계인롯데제과외특수관계인 30,741,736 12.01 주2) 2016.1.22 유상증자 ( 발행주식수 70,000,000주 36,943,812 11.33 ) 주금납입에따른소유주식수증가 (16.1.25 최대주주등소유주식변동신고서 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서공시한 2016 년 10 월 25 일국민연금공단 37,038,336 11.36 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에 2016 년 12 월 31 일국민연금공단 40,405,803 12.40 2016 년말주주명부기준 의함 변경일자는 2017.4.7 국민연금공단에서공시한 2017 년 03 월 31 일국민연금공단 39,625,305 12.16 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에 의함 변경일자는 2017.7.7 국민연금공단에서공시한 2017 년 06 월 30 일국민연금공단 39,568,961 12.14 " 임원주요주주특정증권등소유상황보고서 " 에 의함 주 1) 2015.06.04 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8 인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨. < 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환에의한최대주주변경내용 > 1. 변경사유 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약에따라주식교환실시 2. 주식교환목적 : 경남은행완전자회사화 3. 교환전후최대주주변경내용 주주명 주식교환전 (2015.4.16주주명부폐쇄기준 ) 교환후 (2015.6.4 주식교환일기준 ) 비율 ( 주식교환 BNK금융지주후 ) 경남은행주식 BNK금융지주주식 롯데제과 외 8 개사 30,741,736-30,741,736 12.01% 국민연금 29,361,821 3,934,112 33,200,379 12.97% 4. 경남은행 1주당 BNK금융지주주식교환비율 : 0.6388022주 5. 주식교환에의해국민연금이취득한 BNK금융지주주식수 : 3,379,211주 국민연금의경우 2015.4.16 주주명부폐쇄이후에경남은행추가매입을통해서최종적으로주식교환을통한당사주식취득분은 2015.6.4기준 3,379,211주임 기존최대주주였던롯데제과외 8개사는소유중인경남은행주식이없어주식교환에의한당사주식증가분이없었음.(2015.7.3 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서참조 ) 6. 2015.6.4일기준주식교환일현재국민연금당사주식소유내역ㅇ BNK금융지주주식소유분 : 29,821,168 주 (A) ㅇ주식교환에의한당사주식취득분 : 3,379,211주 (B) ㅇ총주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%) - 주식교환후 BNK금융지주총발행주식수 : 255,935,246주주2) 2015.12.07 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 2. 주식의분포 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

가. 주식소유현황주식소유현황 ( 기준일 : 2017년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주주명 소유주식수 지분율 비고 국민연금 39,568,961 12.14 2017. 6.30 기준 5% 이상주주 롯데제과 ( 주 ) 외특수관계인 36,943,812 11.33 2017. 6.30 기준 ( 주 ) 파크랜드외특수관계인 20,519,866 6.30 2016.12.31 기준 Harris Associates L.P. 16,398,040 5.03 2016. 7.15 기준 우리사주조합 15,142,021 4.64 2017. 6.30 기준 소액주주현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식비고주주수비율주식수비율소액주주 57,194 99.88% 196,193,189 60.19% - 3. 주식사무 제13조 ( 주식의발행및배정 ) 1이회사가이사회의결의로신주를발행하는경우다음의각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제1호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사, 이회사또는자회사와거래관계의형성과유지에필요한법인과개인등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서제1호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 4. 자본시장과금융투자업에관한법률에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는방식 정관상 신주인수권의내용 5. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률등관련법령에의하여증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를배정하는방식 6. 상법등관련법령에의하여주식매수선택권의행사로신주를배정하는방식 2제1항제3호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신주를배정하여야한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에게신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자, 투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3제1항각호의어느하나에해당하는방식에의해신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

정한다. 4제1항제2호및제3호에따라신주를배정하는경우상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서정하는사항을그납입기일의 2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제165조의9에따라주요사항보고서를금융위원회및거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 5회사는신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생하는경우에관련법령에서정하는바에따라그처리방법을이사회결의로정한다. 6회사는신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7회사는제1항제1호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인결산일 12월 31일정기주주총회결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일부터 1 월 7 일까지 주권의종류 1 주권,5 주권,10 주권,50 주권,100 주권,500 주권,1000 주권,10000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 ( 02-3774-3000) 부산광역시남구문현금융로 40 ( 문현동, 부산국제금융센터 ) 당사의인터넷홈페이지 (http://www.bnkfg.com) 에게재한다. 다만, 전산장애 주주의특전없음공고게재신문 또는그밖의부득이한사유로회사의인터넷홈페이지에공고를할수없을때에 는부산광역시내에서발간되는부산일보및국제신문에게재한다 4. 주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 2016 년 12 월 2017 년 1 월 2017 년 2 월 2017 년 3 월 2017 년 4 월 2017 년 5 월 2017 년 6 월 최고 9,240 8,910 9,050 9,530 9,740 10,150 11,050 주가 최저 8,620 8,530 8,490 8,610 9,000 9,500 9,920 가중산술평균 8,920 8,699 8,738 9,151 9,263 9,838 10,561 거래량 ( 일 ) 최고 1,535,480 1,084,748 3,134,440 2,009,110 1,626,434 2,083,792 2,180,291 최저 359,624 316,780 471,126 496,791 381,665 500,256 605,468 거래량 ( 월 ) 16,097,490 11,366,753 20,899,425 22,701,754 16,023,331 18,731,363 22,975,235 주 1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

1. 임원및직원의현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 가. 임원의현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 의결권 의결권 있는주식 없는주식 재직기간 임기 만료일 72.02 배정고등학교졸업 성세환남 1952.02 회장등기임원상근 그룹경영총괄이사회의장 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) 79.02 동아대학교경제학과졸업 08.01 부산은행부행장 11.03 BNK금융지주부사장 12.03 부산은행은행장 ( 現 ) 13.08 BNK금융지주대표이사회장 ( 現 57,483-2013.08.1 4 ~ 2019.03.24 ) 77.02 브니엘고등학교졸업 85.02 부산대학교경영학과졸업 이봉철남 1958.05 비상임이 사 등기임원 비상근 ( 보수위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) 12.06 롯데손해보험대표이사 14.03 롯데쇼핑정책본부부사장 14.03 BNK금융지주비상임이사 ( 現 ) - - 2014.03.2 8 ~ 2020.03.24 17.03 롯데쇼핑경영혁신실부사장 ( 現 ) 74.02 서울고등학교졸업 79.02 서울대학교경영학과졸업 81.02 서울대행정대학원석사 90.02 미오리건대대학원경제학석사 문일재남 1955.11 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 보수위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 07.07 재정경제부경제자유구역기획국장 08.01 대통령비서실경제정책비서관 08.07 조달청차장 - - 2016.03.2 5~ 2018.03.24 16.10 대한석유협회부회장 ( 現 ) 16.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 74.02 경기고등학교졸업 78.02 서울대학교경영학과졸업 82.08 미워싱턴대경영대학원회계학 석사 김찬홍남 1956.02 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 91.02 서울대학교경영학박사 84.05 국립세무대학회계학교수 08.03 한국회계기준원회계기준자문위원장 - - 2016.03.2 5~ 2018.03.24 14.09 명지대학교경영학과교수 ( 現 ) 16.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

68.02 영남상업고등학교졸업 이사회의장직무대행 74.02 동아대학교경영학과졸업 차용규남 1949.10 사외이사등기임원비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 임원후보추천위원회 ) ( 보수위원회 ) 77.02 부산대경영대학원수료 91.01 한창그룹기획조정실이사 98.02 UBC울산방송 ( 주 ) 대표이사 - - 2016.03.2 5~ 2018.03.24 ( 감사위원회 ) 09.02 OBS 경인 TV( 주 ) 대표이사 16.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 75.02 경남고등학교졸업 80.02 서울대학교법학과졸업 윤인태남 1957.11 사외이사등기임원비상근 ( 보수위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 12.02 부산지방법원부장판사 13.02 부산지방법원법원장 15.02 부산고등법원법원장 - - 2017.03.2 4~ 2019.03.23 17.02 법무법인해인대표변호사 ( 現 ) 17.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 78.02 배정고등학교졸업 86.02 부산대학교경제학과졸업 88.02 미워싱턴대경제학석사 김영재남 1960.07 사외이사등기임원비상근 ( 임원후보추천위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 감사위원회 ) 93.02 미워싱턴대경제학박사 02.02 부산대경제학부교수 ( 現 ) 14.07 한국경제통상학회회장 - - 2017.03.2 4~ 2019.03.23 15.09 부산대경제통상대학장겸대학 원장 ( 現 ) 17.03 BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) 81.02 마산상업고등학교졸업 86.02 동아대학교영어영문학과졸업 박재경남 1962.06 부사장미등기임원상근 그룹경영총괄 ( 회장직무대행 ) 00.02 부산대학교경제학석사 12.12 BNK금융지주상무보 14.01 BNK금융지주상무 14,676-2017. 04.19~ (3 개월 ) 2017.12.31 15.01 부산은행부행장 17.04 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 78.02 통영상업고등학교졸업 88.02 동아대학교회계학과졸업 90.02 동아대학교경영학석사 2015.01.2 박영봉남 1960.11 부사장미등기임원상근 - 13.01 부산은행부행장보 10,259-1 2017.12.31 14.01 부산은행부행장 ~ 15.01 부산은행수석부행장 15.01 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 75.02 부산상업고등학교졸업 93.02 경성대학교무역학과졸업 06.08 부산대학교경영학석사 2017.01.0 오남환남 1958.05 상무미등기임원상근 IT 본부 13.01 부산은행 CIO 6,291-1 2017.12.31 15.01 부산은행부행장보 ~ 16.01 부산은행부행장 ( 現 ) 17.01 BNK 금융지주상무 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

80.02 마산상업고등학교졸업 황윤철남 1962.02 상무미등기임원상근 전략재무본부 경영지원본부 87.02 경남대학교회계학과졸업 15.01 경남은행마케팅본부장 16.01 경남은행부행장보 17.01 경남은행부행장 ( 現 ) 7,373-2017.01.0 1 ~ 2017.12.31 17.01 BNK 금융지주상무 ( 現 ) 79.02 부산상업고등학교졸업 신덕수남 1960.09 상무보미등기임원상근리스크관리본부 13.01 부산은행리스크관리부장 14.01 부산은행양산영업부장 16.01 부산은행리스크관리본부장 ( 現 ) 6,218-2016.01.0 1~ 2017.12.31 16.01 BNK 금융지주리스크관리본부장 ( 現 ) 86.02 부산상업고등학교졸업 92.02 동아대학교경영학과졸업 12.01 부산은행사상지점장 2017.01.0 박연섭남 1968.02 상무보미등기임원상근 IB 사업지원본부 15.01 부산은행영업부장 12,890-1~ 2017.12.31 17.01 부산은행본부장 ( 現 ) 17.01 BNK 금융지주 IB 사업지원본부 장 ( 現 ) 주1) 재직기간 : 당사임원으로서의재임기간임주2) 임원퇴임현황ㅇ정민주사내이사 : 임기만료로인한퇴임 (2017.3.24) ㅇ김창수사외이사 : 임기만료로인한퇴임 (2017.3.24) 주3) 제6기정기주주총회 (17.3.24 개최 ) 를통해비상임이사이봉철 ( 연임 ), 사외이사김영재, 윤인태 ( 이상신임 ) 이선임되었음주4) 당사의제2차유상증자관련하여불공정거래혐의 ( 당사의제2차유상증자관련주가시세조종혐의 ) 로대표이사성세환, 부사장박영봉 ( 전략재무본부통할 ) 이검찰에의해기소되었으며, 대표이사회장직무대행으로박재경부사장이이사회 (2017.4.19) 에서선임되었으며, 이사회의장직무대행으로차용규이사선임됨. 또한전략재무본부담당이부사장박영봉에서상무황윤철로변경되었음. 계열회사간임원겸직현황 - 계열회사간임원겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. (2) 직원의현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 직원수 사업부문 성별 기간의 정함이없는 근로자 기간제 근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간 근로자 ) 전체 ( 단시간 근로자 ) 금융업남 85-10 - 95 22 개월 3,694 39 겸직직원 :24 명 금융업여 10-3 - 13 18 개월 236 18 겸직직원 :4 명 합계 95-13 - 108 21 개월 3,930 36 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

주 1) 연간급여총액 : 2017 년도반기 (1 월 ~6 월 ) 지급한직원보수총액 2) 직원수는그룹사간겸직직원을포함하여작성함 3) 겸직직원의보수는원소속회사에서지급하고, 업무분담비율에따라사후정산함 4) 그룹입사일자기준평균근속연수 - 남 : 13 년 5 개월, 여 : 5 년 5 개월, 전체평균 : 12 년 6 개월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

2. 임원의보수등 < 이사ㆍ감사전체의보수현황 > 1. 주주총회승인금액 인원수주주총회승인금액비고 등기이사 ( 사외이사 ) 7(5) 2,500 - 주 1) 주주총회승인금액 (2017 년도기준 ) : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준 2) 사내이사 1 명, 비상임이사 1 명, 사외이사 5 명 (2017.06.30 기준 ) 3) 이사보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사전체 인원수보수총액 1 인당평균보수액비고 7 1,031 147 - 주1) 지급총액및인원수 : 2017년도 1~6월지급한임원보수총액 ( 연환산인원수 ) 2017년 1~5월정민주부사장 ( 등기임원 ) 에게지급된총보수 609백만원포함 2) 1인당평균보수액 : 지급총액 (2017.01~06 퇴직한이사포함 ) / 인원수 ( 연환산 ) 퇴직한정민주前부사장보수제외시 1인당평균보수액 60백만원 2-2. 유형별 인원수보수총액 1 인당 평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 3 904 301 사외이사, 감사위원회위원제외 ( 기간내퇴임한사내이사 1 인포함 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) - - - 감사위원회위원인사외이사제외 감사위원회위원 5 127 25 감사위원회위원인사외이사 감사 - - - - 주 1) 보수총액및인원수 : 2017 년도 1~6 월지급한임원보수총액 ( 연환산인원수 ) 2) 1 인당평균보수액 : 지급총액 (2017.01~06 퇴직한이사포함 ) / 인원수 ( 연환산 ) 3) 인원수 : 평균인원수산출 ( 현 : 등기이사 2 명, 감사위원회위원 5 명 ) 4) 기간내퇴임 : 사내이사 1 명 / 감사위원회위원인사외이사 1 명기간내선임 : 감사위원회위원인사외이사 2 명 5) 임원보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

6) 사외이사전원감사위원회위원임 (2017.06 월말기준 ) < 이사ㆍ감사의개인별보수현황 > 1. 개인별보수지급금액 이름직위보수총액보수총액에포함되지않는보수 정민주前부사장 609 - 주 1) 작성대상 : 연중보수총액 5 억원이상인경우주 2) 대상자 : 2017.06.30 현재이사및감사위원 (2017 년도중퇴임한이사및감사위원포함 ) 주 3) 대상기간 : 2017.1.1 ~2017.06.30 2. 산정기준및방법 이름보수의종류총액산정기준및방법 기본급은임원보수규정기본연봉표에서정하고 있는직위별보수에따라, 기본급을총 235 백만 급여 59 원으로정하고, 경영진평가및보수규정에따라 연간급여총액을 1/12 로분할하여지급하였으며, 재임기간인 1~3 월중매월 19 백만원을지급함. 경영진장, 단기성과평가기준에따라수익성 (ROE.ROA.RAROC), 자본적정성 (BIS 총자본비율, BIS 보통주자본비율 ), 건전성 ( 실질고정이하여신 비율, 실질연체대출채권비율 ), 효율성 (CIR), 안 정성 ( 이중레버리지비율, 부채비율 ), 주주수익률 ( 상대적 TSR) 등계량지표와경영혁신과제등으 정민주 ( 前 ) 부사장 근로소득 상여 210 로구성된비계량지표를종합적으로평가하여기준연봉의 -50%~110% 범위내에서성과급을지급하고있으며, 현금보상및주가연계현금보상을병행하여실시함. 본항목은 2016 년단기성과평가현금보상분, 2014 년 ~2015 년단기성과이연보상및 2014 년 ~2017 년장기성과현금보상분을포함함. 주식매수선 택권 행사이익 - 해당사항없음 기타근로소 득 79 근로소득지급명세서상임원퇴직소득금액한도 초과액을반영함 퇴직소득 260 '17.3.24 퇴직함에따라퇴직급여지급 ( 재임기간 3 년 ) 기타소득 1 기념품지급 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

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IX. 계열회사등에관한사항 1. 기업집단및소속회사의명칭가. 기업집단의명칭 : BNK금융그룹 - 지주회사인 BNK금융지주는계열회사간의업무및이해관계를조정하며, 계열회사의경영에직접또는간접으로영향을미치고있음. 나. 소속회사의명칭 ( 지주회사 1 개, 자회사 8 개, 손자회사 3 개 ) (2017 년 6 월 30 일기준 ) 구 분 회사명 사업자번호 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 605-86-05385 - ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) 604-81-04753 ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) 608-86-04478 ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 604-81-35300 자회사 ( 비상장 ) BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) 605-86-01190 ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) 617-81-95435 BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) 107-87-11115 BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) 605-81-61096 ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) 602-81-54897 ( 주 )BNK 금융지주 손자회사 ( 비상장 ) BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) CO.0156E/2014 No.834FC12013-2014 BNK 캐피탈 ( 주 ) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) 01-00019773 주1) 계열회사기준 : " 독점규제및공정거래에관한법률 " 제2조제3호주2) 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사만포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사 (SPC) 등의연결대상종속회사의명세는 I. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황을참조하시기바랍니다. 주3) BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Lao Leasing은현지법에근거하여 2015년 4월11 일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 1,012,561주중 BNK캐피탈이 961,799주, 94.99%, 부산은행이 50,762주, 5.01% 를소유하고있습니다. BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의지분 (1주, 0.0001%) 는 ( 주 )BNK금융지주의자회사인 BNK신용정보 ( 주 ) 가소유하고있습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51. 01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 다. 계열회사간계통도 ( 기준 : 2017.06.30) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

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BNK 금융그룹임원의그룹내겸직현황 (2017.6.30 현재 ) 성명대상회사직책선임시기비고 성세환 김영재 BNK금융지주 회장 2013.08 상근 ( 등기 ) 부산은행 은행장 2012.03 상근 ( 등기 ) BNK금융지주 사외이사 2017.03 비상근 ( 등기 ) 부산은행 사외이사 2017.03 비상근 ( 등기 ) BNK 금융지주부사장 2015.01 상근 ( 비등기 ) 경남은행비상임이사 2016.03 비상근 ( 등기 ) BNK 투자증권비상임이사 2016.01 비상근 ( 등기 ) 박영봉 BNK 캐피탈비상임이사 2016.01 비상근 ( 등기 ) BNK저축은행 비상임이사 2016.02 비상근 ( 등기 ) BNK신용정보 비상임이사 2016.01 비상근 ( 등기 ) BNK시스템 비상임이사 2016.02 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 상무 2017.01 상근 ( 미등기 ) 오남환 부산은행부행장 2016.01 상근 ( 미등기 ) 시스템비상임이사 2013.01 비상근 ( 등기 ) 신덕수 박연섭 BNK금융지주 상무보 2016.01 상근 ( 미등기 ) 부산은행 본부장 2016.01 상근 ( 미등기 ) BNK금융지주 상무보 2017.01 상근 ( 미등기 ) 부산은행 본부장 2017.01 상근 ( 미등기 ) 사외이사의임원겸직현황은임원현황의주요경력을참조바랍니다. 2. 타법인출자현황 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취득 금액 수량 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액장부취득 ( 처분 ) 평가지분율수량지분율가액수량금액손익 장부 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 ( 주 ) 부산은행 ( 비상장 ) 2011.03.15 주식이전 2,528,140 195,483,650 100 2,968,140 - - - 195,483,650 100 2,968,140 51,649,492 326,865 ( 주 ) 경남은행 ( 비상장 ) 2014.10.10 지주편입 1,226,908 86,420,912 100 1,949,161 - - - 86,420,912 100 1,949,161 35,559,533 208,165 ( 주 )BNK 투자증권 ( 비상장 ) 2011.03.15 주식이전 54,167 18,600,000 100 184,167 - - - 18,600,000 100 184,167 1,064,121 9,356 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 비상장 ) 2011.03.15 주식이전 18,488 43,600,000 100 378,488 - - - 43,600,000 100 378,488 4,692,578 57,207 ( 주 )BNK 저축은행 ( 비상장 ) 2011.12.13 지주편입 8,000 6,200,000 100 115,001 - - - 6,200,000 100 115,001 769,064-8,050 BNK 자산운용 ( 주 ) ( 비상장 ) 2015.07.24 지주편입 4,647 1,739,497 51.01 8,697 - - - 1,739,497 51.01 8,697 10,624 139 BNK 신용정보 ( 주 ) ( 비상장 ) 2011.03.15 주식이전 4,451 600,000 100 4,451 - - - 600,000 100 4,451 8,587 687 ( 주 )BNK 시스템 ( 비상장 ) 2011.05.20 지주편입 3,000 600,000 100 3,000 - - - 600,000 100 3,000 8,722 767 합계 353,244,059-5,611,105 - - - 353,244,059-5,611,105 - - 주 1)BNK 저축은행적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

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X. 이해관계자와의거래내용 1. 대주주등에대한신용공여등 - 당기중해당사항없음 2. 대주주와의자산양수도등 - 당기중해당사항없음 3. 대주주와의영업거래 - 당기중해당사항없음 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 - 당기중해당사항없음 5. 자회사와의거래현황 가. 자회사에대한신용공여현황 - 당기중해당사항없음 나. 자회사와의중요거래내용 당반기 회사명 수익거래비용거래유형자산 무형자산 이자수익기타수익이자비용기타비용 취득 취득 ( 주 ) 부산은행 7 2,751-34 - - ( 주 ) 경남은행 - 41,246-201 - - ( 주 )BNK 투자증권 - 6,166 - - - - 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) - 10,486-18 - - ( 주 )BNK 저축은행 - 50 - - - - BNK자산운용 - 5 - - - - BNK신용정보 ( 주 ) - 4 - - - - ( 주 )BNK시스템 - 60-73 2,132 - 합계 7 60,768-326 2,132 - 다. 자회사와의자금거래내역 당반기 회사명 자금대여거래자금수신거래출자 대여회수증가감소증자감자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

종속기업 ( 주 ) 부산은행 88,140 138,721 - - 합계 88,140 138,721 - - -Ⅲ. 재무에관한사항 / 5. 재무제표주석 / 22. 특수관계자거래참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 ( 기준일 : 2017년 6월 30일 ) ( 단위 : 매, 백만원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - - 법인 - - - 기타 ( 개인 ) - - - 공모자금의사용내역 ( 기준일 : 2017 년 06 월 30 일 ) 납입일납입금액신고서상자금사용계획실제자금사용현황차이발생사유등 주권상장법인 공모증자 2014.07.14 514,550 경남은행인수자금전액경남은행인수자금사용 - 1. 자회사출자금 1. 자회사출자금 주권상장법인 공모증자 2016.01.22 472,500 가. 부산은행 1,900억원나. 경남은행 2,700억원 2. 운영자금 ( 인건비, 이자비용등 ) 125억원 가. 부산은행 1,800억원나. 경남은행 2,500억원다. BNK투자증권 300억원 2. 운영자금 125억원 영업운용자금확대를통한영업활성화목적 으로자회사인 BNK 투자증권 500 억원출자 중증자자금 300 억원사용 합계 : 총 4,725 억원 합계 : 총 4,725 억원 1. 주주총회현황 가. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 제 1 호의안 : 제 6 기 (2016.1.1 2016.12.31) 재무제표 ( 이익 잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 760 억원 ( 연결기준 5,016 억원 ) - 현금배당 : 주당 230 원 원안대로가결 제 6 기정기 주주총회 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 지배구조법등반영원안대로가결 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 비상임이사 : 이봉철 ( 임기 3 년 ) 원안대로가결 (2017.3.24) 제 4 호의안 : 감사위원회위원이되는사외이사선임의건 - 감사위원회위원이되는사외이사 : 김영재 ( 임기 2 년 ) 윤인태 ( 임기 2 년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 제 5 기정기 주주총회 제 1 호의안 : 제 5 기 (2015.1.1 2015.12.31) 재무제표 ( 이익 잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 64 억원 ( 연결기준 4,855 억원 ) - 현금배당 : 주당 150 원 원안대로가결 (2016.3.25) 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 제 37 조 ( 사외이사의자격요건 ) 일부변경원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

제 3 호의안 : 이사선임의건 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 제44조 ( 이사회의심의 의결사항등 ) 신설 - 사내이사 : 성세환 ( 임기3년 ), 정민주 ( 임기 1년 ) - 사외이사 : 김창수 ( 임기 1년 ) 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2년 ) - 사외이사인감사위원회위원 : 김창수 ( 임기 1년 ) 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 2015년임시주주총회 (2015.5.13) 제1호의안 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인의건 - 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인 ( 주식교환일 : 2015년 6월 4일 ) -경남은행의보통주 1주당 BNK금융지주보통주교환비율 : 0.6388022주 원안대로가결 제1호의안 : 제4기 (2014.1.1 2014.12.31) 재무제표 ( 이익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 3,564억원 ( 연결기준 8,197억원 ) - 현금배당 : 주당 200원 원안대로가결 제4기정기주주총회 (2015.3.27) 제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사선임의건 - 사명변경 - 상각형조건부자본증권의발행근거신설 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 박흥대 ( 임기 2년 ) 원안대로가결원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 제 1 호의안 : 제 3 기 (2013.1.1-2013.12.31) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 611 억원 ( 연결기준 3,055 억원 ), - 현금배당 : 주당 280 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정자본시장법반영등원안대로가결 제 3 기정기 주주총회 (2014.3.28) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 이봉철 ( 임기 3년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 2013 년 임시주주총회 제 1 호의안 : 사내이사선임의건 - 사내이사 : 성세환 ( 임기 3 년 ) 원안대로가결 (2013.8.14) 제 1 호의안 : 제 2 기 (2012.1.1-2012.12.31) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 804 억원 ( 연결기준 3,611 억원 ), - 현금배당 : 주당 330 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정상법반영원안대로가결 제 2 기정기 주주총회 (2013.3.28) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 임영록 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 성세환 ( 임기 2년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

2. 우발채무등 가. 중요한소송사건당기말및전기말현재제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. 당반기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 41건 65건 47건 69건 소송금액 144,771 95,105 150,973 88,527 소송충당부채설정액 61,568 61,568 지주회사및계열회사합산건수및금액기준 [BNK 금융지주 ] 당반기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 1 건 - 1 건 - 소송금액 53,241-53,241 - 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) ㅇ사건명 : 손해배상 ( 서울중앙지방법원 2016 가합 517385) 내용 소제기일 2016.3.30 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송결과에따라회사에미치는영향 원고 : BNK금융지주, 피고 : 예금보험공사경남은행주식매매계약서상매도인 ( 예금보험공사 ) 의진술및보장사항위반과관련한손해배상청구임 532억원 1심진행중승소 / 패소여부와상관없이재무적으로부정적인영향은전혀없으며승소금액에따라영업외이익발생가능함. [ 부산은행 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

당반기말전기말제소피소제소피소 사건수 20건 26건 17건 27건 소송금액 28,007 7,764 28,130 7,210 소송충당부채설정액 50 50 주요소송현황 그리고, 당반기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 부산은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 사해행위취소소송 (2015 가합 104977) 내용 소제기일 2015.12.17 소송당사자 원고 : 신한은행, 피고 : 부산은행 대출채권의담보보존으로당행은 삼호로부터삼호조선해양 총주식수 2백만주 소송의내용 중 80만주를담보제공받아질권설정하였고, 이에대하여원고는사해행위취소소 송을제기함 소송가액 16억원 2015.12.17. 소장접수 진행상황 2016.01.05. 법무법인해원변호사선임 현재 1심진행중 향후소송일정및대응방안 현재 1심진행중 향후소송결과에따라회사에미치는영향 충당금적립완료건이며패소시질권설정해지되므로금액적인영향없음. 담보물유입물건매각시에신한은행과협상하여종결예정임 2 투자금반환청구소송 (2016 가합 207861) 내용 소제기일 2016.12.02 소송당사자 원고 : 강규린외 137명, 피고 : 부산은행 심호고성토지담보물당행유입취득후매각과정에서계약불이행으로계약금 소송의내용 2,325백만원을당행은계약불이행손해배상금으로몰취하여당행수익으로처리 하였으나투자자들은피고에게사기를당하였다며본건소송을제기함 소송가액 23억원 진행상황 2016.12.03. 소장접수 2016.12.29. 부산은행소송대리인법무법인서면소송위임장제출 향후소송일정및대응방안 현재 1심진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

향후소송결과에따라 회사에미치는영향 본건보증금몰취건으로당행패소가능성낮음. 패소시 2,325 백만원및이자지급 주 ) 위와동일한사건이부산지방법원동부지원에접수 ( 사건번호 :2017 가합 101859 이행보증금반환, 원고 : 더일류 ) 되어중복제소로인한각하및대구지법으로이송해줄것을법원에신청하였음 [ 경남은행 ] 당반기말전기말제소피소제소피소 사건수 15건 16건 21건 16건 소송금액 58,144 69,838 58,236 68,531 소송충당부채설정액 61,518 61,518 주요소송현황 그리고, 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 경남은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 손해배상청구주 1) ( 서울고등법원 2015 나 27301) 내용 소제기일 - 2013.01.24 소송당사자 - 원고 : 이공일공평제일차 ( 유 ), 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 소송의내용 ( 사고자가당행명의의허위채권양수도계약서를담보로제공함에따른양수도대금을지급청구하는소 송임 ) 소송가액 - 39,000 백만원 - 2015.09.04. 1 심 (2013 가합 6211) 당행일부 (40%) 승소 진행상황 ( 원고기업은행에대해서는패소, 공동피고다이와증권과는부진정연대채무인정 ) - 2015.09.24. 당행항소제기하여 2 심진행중임 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 추후원고측제출준비서면에따라당행대응예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨. 2 어음금등청구주 1) ( 대법원 2015 다 19896) 내용 소제기일 - 2010.10.21 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 중소기업은행, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 사고자의불법행위에따른대출과관련한 ABCP대금을지급청구하는소송임 ) - 65,000백만원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

- 2014.04.18. 1 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 131888) 당행패소 진행상황 - 2015.02.05. 2 심 ( 서울고등법원 2014 나 26172) 당행일부승소 - 2015.02.17.~02.23. 원고, 피고상고제기하여 3 심진행중임 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라추가소송진행예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨. ( 이공일공공평제일차 ( 유 ) 소송관련건임 ) 주 1) 상기 1, 2 건은동일소송건으로 1 사건의소송가액 39,000 백만원은경남은행전체피소소송금액 ( 회사피소 ) 에서제외되어있음. 3 예탁금반환 ( 대법원 2013 다 26425) 내용 소제기일 - 2010.10.18 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 상도4동새마을금고, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 미상환부실특금에대한예탁금및손해배상청구소송임 ) - 1,026백만원 - 2011.10.20. 1 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 105940) 당행승소 진행상황 - 2013.02.08. 2 심 ( 서울고등법원 2011 나 93683) 당행일부 (70%) 승소 - 2013.02.28. 당행상고제기하여 3 심진행중 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라손실금확정처리예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향은미미할것으로 예상됨. 4 메가불시티주식인도및주주명의개서소송 ( 서울중앙지원 2016 가합 511578) 내용 소제기일 2016.03.04 소송당사자 소송의내용 원고 : 한국토지주택공사, 피고 : 경남은행외 15 개민간출자회사, 메가볼시티, 메가볼시티자산관리 경기도남양주별내복합단지 PF 사업과관련하여원고가민간귀책으로사업협약이해지됨으로인해서 PFV 에대한출자지분및출자금귀속청구소송 소송가액경남은행 1,800 백만원 ( 전체 52,030 백만원 ) 진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 - 2016.06.30 1 차변론 - 본소송이외민간출자사에서 LH 공사에제기한손해배상소송과연계하여대응예정임 현재소송결과는합리적으로예측할수없으나최종확정판결시당행에미치는영향은제한적임 [BNK 투자증권 ] 당반기말전기말제소피소제소피소 사건수 - 2건 - - 소송금액 - 1,450 - - 소송충당부채설정액 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

주요소송현황 - 손해배상청구의소 ( 대구지방법원 2017 가합 200874) 주 ) 소송사건들에대해서는재무제표에중요한영향을미치는손실이발생하지않을것 예상하고있어소송충당부채로인식한금액은없습니다. 으로 내용 소제기일 - 2017.01.31 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 - 원고 : 성창아파트주택재건축정비사업조합 - 피고 : BNK투자증권외 4 - 금융자문계약수수료명목의불법리베이트를제공받기로한계약반사회적질서행위 ( 민법제103조 ) 로손해배상청구 - 1,450백만원 - 현재 1심진행중 - 현재 1심진행중 - 이미형사소송에서업무상배임피의사건 혐의없음 판정으로승소할것으로예상되어회사에미치는영향없을것으로판단 [BNK 캐피탈 ] 당반기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 2 건 20 건 3 건 25 건 소송금액 313 16,709 404 12,731 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 - 양수금등청구의소 ( 서울중앙지법 2016 가합 555950) 내용 소제기일 - 2016. 9. 19 소송당사자 - 원고 : 신보 2012 제 11 차유동화전문유한회사외 3 / 피고 : BNK 캐피탈외 2 소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안 - 당사는한일월드 ( 주 ) 에대한렌탈계약이전포괄약정에따른채권의담보로한일월드 ( 주 ) 및그대표이사소유의부동산들에대하여근저당권을설정받았으며, 원고가이에대한사해행위취소등청구의소를제기함. - 8,615백만원 - 현재 1심진행중 - 현재 1심진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 본소송의대상인채권보전조치는모두회수실익이미미한것으로소송결과에따 라미치는영향은제한적일것으로예상됨 - 사해행위취소소송 ( 서울남부지법 2016 가합 111363) 내용 소제기일 - 2016. 11. 14 소송당사자 - 원고 : 신용보증기금 / 피고 : BNK 캐피탈외 1 소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 - 당사는한일월드 ( 주 ) 에대한렌탈계약이전포괄약정에따른채권의담보로한일월드 ( 주 ) 및그대표이사소유의부동산들에대하여근저당권을설정받았으며, 원고가이에대한사해행위취소등청구의소를제기함. - 1,037백만원 - 현재 1심진행중 - 현재 1심진행중 - 본소송의대상인채권보전조치는모두회수실익이미미한것으로소송결과에따라미치는영향은제한적일것으로예상됨 소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 [BNK 저축은행 ] 당반기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 3 건 1 건 5 건 1 건 소송금액 5,065 56 10,962 56 소송충당부채설정액 - - - - 1 채권조사확정재판 ( 서울중앙지법 2015 하확 312) 내용 소제기일 - 2015. 06. 10 소송당사자소송의내용소송가액진행상황 -원고 : 주식회사비엔케이저축은행 -피고: 주식회사디지텍시스템즈파산관재인임창기 -피고가파산절차에서당행채무자에대한보증채무를전액부인함으로인하여보증채무를인정받기위하여소제기 -4,915백만원 -저축은행7개기관이소송진행방안및승소가능성, 수임료및성공보수등을감안하여공동선임한법무법인지안 ( 기존1심소송대리법무법인화우 ) 이소송대리인으로소송진행중이며, 변론속행중임 (2016.07.19 1차, 2016.09.01 2차,.2016.10.27 3차변론기일 ). 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라회사에 미치는영향 -변론기일지정시, 소송대리인을통한적극대응중 -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 4,000백만원을상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없으며, 피고가파산절차진행중에있어실제회수할금원은미지수이나, M&A를통한현금유입시소액이나마회수를기대할수있음 주 ) 소송사건중소가 5 억원이상의건을기준으로작성 나. 채무보증현황 [BNK 금융지주 ( 연결기준 )] 당반기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 3,065 1,032,450 3,481 1,013,037-416 19,413 미확정지급보증 1,541 308,251 1,578 341,557-37 -33,306 합계 4,606 1,340,701 5,059 1,354,594-453 -13,893 계열회사합산건수및금액기준 [ 부산은행 ] ( 단위 : 백만원, 건 ) 당반기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 1,875 798,886 2,177 734,621-302 64,265 미확정지급보증 664 201,268 636 212,024 28-10,756 합계 2,539 1,000,154 2,813 946,645-274 53,509 - 채무보증세부현황 채무자 채권자 지급보증과목 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건등기타 프온 ( 주 ) 프온 ( 주 ) 원화확정지급보증 46,000 46,000 2018-03-17 기타원화지보 ( 주 ) 항공 은행 외화확정지급보증 35,613 35,613 2023-08-28 기타외화지보 ( 주 ) 일보 ( 주 ) 은행 원화확정지급보증 30,000 30,000 2020-05-19 융자담보지보 ( 원화지보 ) 건설 ( 주 ) 공사 원화확정지급보증 28,271 28,271 2018-12-31 기타원화지보 박 상 세무서장 원화확정지급보증 13,365 13,365 2018-01-31 기타원화지보 박 상 세무서장 원화확정지급보증 13,144 13,144 2019-01-31 기타원화지보 박 상 세무서장 원화확정지급보증 12,923 12,923 2020-01-31 기타원화지보 박 상 세무서장 원화확정지급보증 12,704 12,704 2021-01-31 기타원화지보 랜드곽 민 은행 외화확정지급보증 12,536 12,536 2018-01-23 기타원화지보 박 상 세무서장 원화확정지급보증 12,482 12,482 2022-01-31 기타원화지보 건별잔액기준상위 10 개명세임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

- Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 가. 부산은행 /(4) 영업종류별영업규모및자산운용현황 등 /( 다 ) 지급보증업무참조 [ 경남은행 ] 당반기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 1,190 233,564 1,304 278,416-114 -44,852 미확정지급보증 877 106,983 942 129,533-65 -22,550 합계 2,067 340,547 2,246 407,949-179 -67,402 - 채무보증세부현황 ( 단위 : 백만원, 천미불 ) 채무자채권자지급보증과목채무금액채무보증금액주 1) 채무보증기간채무보증조건등기타 ** 주택 ** 은행 ** 지점확정지급보증 USD 11,000,000 USD 11,000,000 2019-08-05 STAND BY L/C ** 알루미늄 ** 건설 확정지급보증 KRW 6,435,000,000 KRW 6,435,000,000 2017-03-31 계약이행보증 *** 케미칼 **** 화학 ** 공장미확정지급보증 USD 4,403,000 USD 4,403,000 2017-08-31 내국신용장 (LOCAL L/C) ** 개발 **** 개발 확정지급보증 KRW 4,362,155,600 KRW 4,362,155,600 2017-09-27 선수금환급보증 ***** 코퍼레이션 T******** P** LTD 미확정지급보증 USD 3,800,000 USD 3,800,000 2017-10-10 수입신용장 (L/C) *** 케미칼 **** 화학 ** 공장미확정지급보증 USD 3,312,500 USD 3,312,500 2017-07-31 *** 케미칼 **** 화학 ** 공장미확정지급보증 USD 3,156,925 USD 3,156,925 2017-06-30 한국 ** ( 주 ) 에 **** 미확정지급보증 USD 2,906,235 USD 2,906,235 2017-07-20 내국신용장 (LOCAL L/C) 내국신용장 (LOCAL L/C) 내국신용장 (LOCAL L/C) ** 스틸 포 ** 확정지급보증 KRW 3,000,000,000 KRW 3,000,000,000 2018-06-29 기타이행보증 ** 제강 K***** I************ CO.,LTD. 미확정지급보증 USD 2,550,000 USD 2,550,000 2017-09-05 수입신용장 (L/C) 건별잔액기준상위 10 개명세임 - Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 나. 경남은행 /(4) 영업부문별영업규모및자산운용현 황등 /( 다 ) 지급보증업무참조 ㅇ BNK 투자증권, BNK 캐피탈, BNK 저축은행, BNK 자산운용은해당사항없음 다. 채무인수약정현황 - 당기중해당사항없음 라. 그밖의우발채무등 Ⅲ. 재무에관한사항 / 3. 연결재무제표주석 / 33. 우발및약정사항참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

마. 자본으로인정되는채무증권의발행 (1) BNK 금융지주 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR6138933561 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR6138934569 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR6138931581 발행일 2015-06-24 2015-06-24 2015-08-31 발행금액 ( 억원 ) 800 300 1,500 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) 800 300 1,500 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인정비율등 - 금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2>, 은행업감독업무시행세칙 < 별표 3>, < 별표 3-5> 에 의거기본자본요건충족 - 한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 2045-06-24 2045-06-24 2045-08-31 조기상환가능일 2020-06-25 2025-06-25 2020-08-31 발행금리 4.6% 5.1% 4.48% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 (17.6 월말기준 ) 부채비율상승 (17.6 월말기준 ) 부채비율상승 (17.6 월말기준 ) 부채분류시재무구조에미치는영향 (27.03% 27.52%, (27.03% 27.21%, (27.03% 27.96%, 0.49%p 상승 ) 0.18%p 상승 ) 0.93%p 상승 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

-본증권의이자 ( 배당 ) 는발행일로부터원금상환기일전까지매 3개월마다사채의이율을적용한연간이자 ( 배당 ) 의 1/4씩분할후급하되, 이자 ( 배당 ) 지급기일이은행의휴업일에해당하는경우그다음영업일을이자 ( 배당 ) 지급기일로하고이자 ( 배당 ) 지급기일이후의이자 ( 배당 ) 는계산하지아니합니다. - 본증권에대한이자 ( 배당 ) 는관련법령에따른배당가능이익에서지급되어야합니다. [ 이자 ( 배당 ) 의지급이정지되는조건 ] 1 발행회사가다음각호의어느하나에해당하는경우그사유가해소될때까지이자의지급은 정지되고, 그기간동안의이자지급의무는모두소멸됩니다. 1. 발행회사가금융위원회로부터 ' 경영개선권고, 경영개선요구 또는 ' 경영개선명령 을받은경우 2. 금융위원회또는금융위원회위원장이발행회사와관련하여긴급조치를취하는경우 3. 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의규정에따른부실금융기 기타투자자에게중요한발행조건 관으로지정된경우 2 발행회사는언제든지그고유의재량에따라본사채에대한이자의지급을취소할수있으며, 이자의지급취소는발행회사에어떠한제약요인으로도작용하지않습니다. 3 제2항또는제3항에따른이자의지급취소는본사채에대한채무불이행또는부도사유로간주되지않고, 발행회사는제2항또는제3항에따라이자의지급을취소한경우그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다. 4 금융지주회사감독규정제 25 조제 5 항에따라자본보전완충자본을포함한자본비율이금융지주 회사감독규정별표 3-2 에서정하는자본비율에미달함으로인하여금융지주회사감독규정별표 3-3 에서정하는이익배당등의한도를준수하기위하여필요한경우 [ 채무재조정사유 ] - 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제 2 조제 2 호의규정에따른부실금융기관으 로지정된경우 (2) 부산은행 부산은행 ( 신종 ) 부산은행 ( 신종 ) 17-10이30A-25 17-11이30A-07 발행일 2013-10-25 2013-11-07 발행금액 ( 억원 ) 900 100 발행목적 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 상장여부 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) 900 100 자본으로회계처 - 영구성 ( 만기는 30 년이나중도상환및만기연장에대한권리를전적으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

로발행회사가보유함 ) 리한근거자본인정에관한 - 후순위성 사항 신용평가기관의자본인정비율등 -Moody's :N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A - 한신평, 한기평, NICE : N/A 미지급누적이자 없음 없음 만기 2043-10-25 2043-11-07 조기상환가능일 2023-10-26 2023-11-08 발행금리 5.55% 5.715% Step Up 포함여부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 부채비율상승 부채분류시재무구조에미치는영향 (2017년반기기준 (2017년반기기준 1,102.43% 에서 1,127.56% 로상승 1,102.43% 에서 1,105.17% 로상승 ) ) - 금융산업의구조개선에관한법률 에서정하는부실금융기관으로 지정된경우또는, 은행업감독규정 에서정하는적기시정조치를받 기타투자자에게중요한발행조건 은경우이자지급정지 - 은행이보통주에대한배당을하지아니하기로결의한경우이자지급 이정지될수있음 ( 정지기간동안발생되는이자에대한지급의무는소 멸 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

(3) 경남은행 주요내용 발행일 2013.04.25 2013.05.27 2013.11.11 2013.11.28 발행금액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 발행목적 운영자금 운영자금 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 상장 미상환잔액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인정비율등 - 영구성 ( 원금및배당 ( 이자 ) 상환여부재량권발행회사에있음 ) - 후순위성 - 한신평, 한기평, NICE : N/A 미지급누적이자없음없음없음없음 만기및조기상환가능일 만기 : 2043.04.25 * 2023.04.25 이후가능 만기 : 2043.05.27 * 2023.05.27 이후가능 만기 : 2043.11.11 * 2023.11.11 이후가능 만기 : 2043.11.28 * 2023.11.28 이후가능 발행금리 4.75% 4.83% 6.000% 6.135% 우선순위후순위후순위후순위후순위 부채분류시재무구조에미치는 영향 부채비율상승 (2017 년 6 월말 1,143.6% 대비 1,169.5% 로상승 ) 부채비율상승 (2017 년 6 월말 1,143.6% 대비 1,160.80% 로상승 ) 부채비율상승 (2017 년 6 월말 1,143.6% 대비 1,159.50% 로상승 ) 부채비율상승 (2017 년 6 월말 1,143.6% 대비 1,170.8% 로상승 ) 기타투자자에게중요한 발행조건 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 3. 제재현황등그밖의상황 가. 제재현황 (1) 기관제재현황 제재조치일조치기관조치대상자조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를 위한대책 2012.05.18 금융감독원부산은행 - 기관주의 - 과태료부과 (2,500 만원 ) 금융감독원부문검사 (2011.8.29~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 - 구속성금융상품부당수취 2012.09.24 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000 만원 ) ( 은행법제 52 조의 2 제 1 항, 제 69 조제 1 항, 은행법시행령 제 24 조의 4 제 1 항, 은행업감독규정제 88 조, 은행업감독 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 업무시행세칙제 67 조 ) - 자산운용부서에대한불공 2013.02.20 한국거래소 BNK 투자증권 - 회원제재금 공정거래질서를저해하는가장성매매체결 ( 시장감시규정제 4 조제 1 항제 9 호 ) 자산운용부서딜러감원및제 재관련종목에대한거래축소 정거래모니터링강화 - 파생상품트레이더대상불 공정거래예방교육실시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

금융감독원종합검사 (2012.9.3 9.27 결과지적사항 - 신용정보관리업무부당취급 2013.06.04 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (450 만원 ) ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제33조, 신용정보의이용및보호에관한법률시행령제16조, 신용정보 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 업감독규정제 20 조, 부산은행신용정보관리보호규정제 15 조, 제 16 조등 ) - 금융감독원부문검사 2013.08.29 금융감독원 BNK 캐피탈 - 기관경고 - 과태료부과 (600 만원 ) (2012.9.10~9.18) 결과지적사항 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제32조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 45 조, 제 52 조, 동법시행령제 16 조 ) 금융감독원부문검사 (2013.4.3 4.12) 결과지적사항 - 우월적지위를남용한보험모집관련비용의부당 2014.02.20 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (4,120 만원 ) 전가 ( 보험업법제100조, 보험업법시행령제48조, 보험업감 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 독규정제 4-39 조, 은행법제 52 조의 2, 은행법시행령제 24 조의 4, 은행업감독규정제 88 조의 2) 2014.08.11 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (500 만원 ) - 실명제위반 ( 금융실명거래및비밀보장에관한법률제 3 조 ) 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 2014.12.04 금융감독원 BNK 투자증권 - 기관주의 매매주문시스템의관리ㆍ운영부적정 ( 전자금융거래법제21조제2항, 전자금융감독규정제13조, 제15조 ) - 위탁자전용방화벽제공중지 - 우회경로제거 - 최고관리자비밀번호변경 - 매매주문시스템모니터링강화 - 전용방화벽및우회경로제거로문제재발원천차단 부문검사 (2014.01.13~2014.05.23) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제 22 조의 2, 상호저축은행법시행령 2015.3.19 금융감독원 BNK 저축은행기관경고 제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 16 조, 제 38 조, 제 93 조,105 조, 외상채권대출규정제 6 조, 제 10 조, 제 14 조및제 16 조, 감사위원회직무규정제 3 조, 제 5 조, 감사규정제 6 조 ) - 금융투자상품설명의무위반 2015.05.29 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000 만원 ) ( 자본시장과금융투자업에관한법률제 47 조, 제 449 조제 1 항제 21 호, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 53 조 ) 2016.11.25 한국거래소 BNK 투자증권회원주의공정거래질서저해행위금지규정위반 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및관리감독강화 2016.12.23 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (420 만원 ) - 구속행위금지위반 ( 은행법제52조의2, 제69조, 은행법시행령제24조의4, 제31조, 은행업감독규정제88조 ) 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 - 자본시장과금융투자업에관한법률제 119 조제 2 항, 제 12 5 조제 1 항제 1 호, 제 429 조제 1 항제 1 호 2017.01.18 금융위원회 BNK 캐피탈 - 과태료부과 (72,000 만원 ) - 제77회차무보증사채 1,200억원을공모발행하기위하여 20 15. 8. 25. 금융위원회에제출한일괄신고추가서류에중요사항인 한일월드 로부터양수한 과징금납부 - 업무지도및내부통제시스 템 강화 561 억원규모의렌탈채권이정상적으로회수되지 못할위험성 에대하여기재누락한사실이있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

(2) 임원제재현황 제재조치일조치기관조치대상자근속연수조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를위한 대책 2012.05.18 금융감독원 부산은행부행장보 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 약 36년약 31년 4개월약 35년 4개월약 26년 2개월 견책 4 명 금융감독원부문검사 (2011.8.29~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 부문검사 ( 현장, 2013.3.12 ~ 2013.3.20 / 서면, 2013.4.15 ~ 2013.04.19) 결과지적사항 2013.09.04 금융감독원 BNK 저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 ) 지점장 ( 현 ) 6 개월 1 년 8 개월 1 년 7 개월 주의 3 명 1 담보및보증업무취급불철저 2 대출금이자수취업무불철저 - 상호저축은행법제22조의 2 - 상호저축은행법시행령제 11조의 3 - 상호저축은행업감독규정제 40조 주의조치사항 에 대한사유해소 - 업무지도및관 리감독강화 - 업무방법서제 2 조, 31 조 - 대출규정제 8 조, 41 조 - 금융감독원부문검사 (2012.9.10~9.18) 결과지적사항 2013.08.29 금융 감독원 BNK 캐피탈 대표이사 ( 전 ) 5 년 7 개월주의 1 명 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제32조, 제 45조, 제52조, 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 동법시행령제 16 조 ) 2015.03.19 금융감독원 BNK저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 )2명지점장 ( 현 )1명팀장 ( 전 )2명과장 ( 현 )1명계장 ( 현 )1명계장 ( 전 )1명 1년6개월 1년9개월 2년3개월 2년8개월 2년 1년 1년10개월 3년3개월 1년6개월 문책경고 1명견책 5명주의 2명감봉3월 1명 부문검사 (2014.01.13~2014.05.23) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제22조의 2, 상호저축은행법시행령제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 16조, 제38조, 제93조,105조, 외상채권대출규정제6조, 제 10조, 제14조및제16조, 감사위원회직무규정제3조, 제 5조, 감사규정제6조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 2015.04.28 금융감독원 경남은행 부행장 ( 전 ) 36 년 9 월견책 1 명 - 금융감독원부문검사 (2014.9.16~9.30) 결과지적사항 * 영업점장현물점검및사무인수인계업무관리감독 소홀등 인사위원회결 의를통한징계 필 - 업무지도및관 리감독강화 나. 금융회사의예금자보호등에관한사항 금융지주회사법제 48 조의 2 의규정에따라고객정보의엄격한관리를위해 고객정보관리인 을선임하고 업무지침서 를제정하였으며, 고객정보취급방침을정하여공고및게시하고있음. 다. 개인정보유출관련위험요인개인정보유출등보안사고발생시피해고객의집단소송등에따른손해배상가능성및사고수습에필요한관리비용증가, 유출된정보를이용한 2차피해에따른보상액부담가능성, 감독당국에의한검사또는수사기관의수사등의진행경과에따라회사및경영진등에대한대규모제재에따른경영상의악영향, 그리고고객이탈및평판저하등에따른장기영업력의약화로은행에서의개인정보유 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

출사고는잠재적인위협이될수있습니다. 이에당사는개인정보의외부유출을차단하기위해 PC내문서를암호화하여저장하고, 문서출력, 이동식저장매체 (USB 등 ) 및이메일등을이용한개인정보외부반출시부실점장승인또는중앙통제를통한정보보호부의승인을받도록하고있습니다. 특히이동식저장매체 (USB 등 ) 사용시마다매번확인후승인하여그이력을철저히관리하도록하고있습니다. 외주인력에대한단말기취약점점검, 정보보호서약서징구, PC의인터넷차단및철수시 PC포맷실시, 외부전산기기반입제한을위한외부인의출입통제를강화하고있고, 또한외부로부터의악성코드유입등해킹위협을사전에차단하기위해, 내부업무망과인터넷망의네트웍을분리하였고위험성있는인터넷사이트에대한접속을원천적으로차단하고있습니다. 정보보호점검을통해당사내필수보안소프트웨어미설치PC 존재여부, PC내개인정보보유여부, 개인정보반출사유적정여부, 개인정보파일암호화해제적정여부등정보보호점검체계를강화하였습니다. 개인정보접근에대한내부통제절차및개인정보보안강화를위해시스템접근계정의생성부터회수까지총체적으로통합관리및다양한시스템들의보안취약점을진단하고개선하는활동을수행하고있으며, 업무적으로개인정보를수탁하여처리하는업체에대한개인정보관리실태에대한점검을강화하고있습니다. 그리고업무적으로사용하는개인정보의오남용을방지하기위하여개인정보의수집, 이용, 제공, 보관, 파기등일련의과정을체계화하였고이를효과적으로관리하기위한시스템을구축할예정이며, 고객및임직원대상으로개인정보보호준칙을배포하는등개인정보보호의중요성을생활화하고있습니다. 지난 2014년 7월말정보보호전담직원을배치하여개인 ( 신용 ) 정보보호업무를통합관리함으로써개인정보보호관련내부통제체계를강화하였으며, 정보보호에대한인식제고를위하여전임직원을대상으로개인정보관리교육을주기적으로실시하고있습니다. 다만, 이러한당사의개인정보보호노력에도불구하고향후개인정보유출사고발생시은행에재무적, 비재무적중대한부정적인영향을미칠수있는잠재적위험요인은상존하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

4. 주식의포괄적교환당사은 2014년 10월 1일금융위원회의승인에의거경남은행을자회사로편입 ( 지분율 56.97%) 하였습니다. 자회사편입후지주회사체제아래그룹내시너지창출을통하여고객편익과주주가치증대를위하여노력하여왔습니다. 2015년 4월 1일이사회결의로경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결을결의하였으며, 2015년 5월 13일주주총회승인을거쳐 2015년 6월 4일경남은행과포괄적주식교환을하였습니다. 동경남은행과의포괄적주식교환과관련된주요내용은다음과같습니다. (1) 주요일정 BNK금융지주 경남은행 이사회결의일 2015.04.01 2015.04.01 주식교환계약서체결일 2015.04.01 2015.04.01 주주명부폐쇄및기준일공고 2015.04.01 2015.04.01 주주확정기준일 2015.04.16 2015.04.16 주주명부폐쇄기간 시작일 2015.04.17 2015.04.17 종료일 2015.04.21 2015.04.21 주식교환반대의사통지접수기간 2015.04.01 ~2015.05.12 2015.04.01 ~2015.05.12 주주총회소집통지및공고일 2015.05.04 2015.05.04 주식교환승인을위한주주총회일 2015.05.13 2015.05.13 주식매수청구권행사기간 시작일 2015.05.13 2015.05.13 종료일 2015.05.26 2015.05.26 경남은행의주권실효통지및공고일 - 2015.05.27 경남은행의매매거래정지일 - 2015.06.02 주식교환일 ( 주식교환을할날 ) 2015.06.04 2015.06.04 신주권교부일 2015.06.22 2015.06.22 신주상장및경남은행상장폐지일 2015.06.23 2015.06.23 주식매수대금지급기한 2015.06.25 2015.06.25 (2) 주식교환전ㆍ후의대주주의지분변동 교환전교환후 ( 주식교환관련공시서류제출전 ) BNK금융지주경남은행 BNK금융지주경남은행 최대주주등롯데제과외 8 인 BNK 금융지주국민연금 BNK 금융지주 최대주주등소유주식수최대주주등지분율 30,741,736 주 44,677,529 주 33,200,379 주 78,420,912 주 13.12% 56.97% 12.97% 100% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

< 주식교환전후 BNK 금융지주지배구조 > (3) 주식교환전ㆍ후재무상태표 ( 가 ) BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 교환전 교환후 증감 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 102,337,879,024 101,584,157,372 (753,721,652) Ⅱ. 종속기업투자주식 4,460,154,793,090 4,782,407,230,740 322,252,437,650 Ⅲ. 대출채권및수취채권 80,129,058,449 80,129,058,449 Ⅳ. 유형자산 1,513,323,909 1,513,323,909 Ⅴ. 무형자산 1,771,416,258 1,771,416,258 Ⅵ. 기타자산 466,329,110 466,329,110 자 산 총 계 4,646,372,799,840 4,967,871,515,838 부 채 Ⅰ. 사채 1,028,102,176,700 1,028,102,176,700 Ⅱ. 순확정급여부채 1,446,916,322 1,446,916,322 Ⅲ. 당기법인세부채 72,063,272,177 72,063,272,177 Ⅳ. 기타부채 52,345,195,019 52,345,195,019 부 채 총 계 1,153,957,560,218 1,153,957,560,218 자 본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

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