2011 년경영공시 한국스탠다드차타드금융지주
2011 년한국스탠다드차타드금융지주 현황 이공시자료는 금융지주회사감독규정 제34조 ( 경영공시 ), 금융지주회사감독규정시행세칙 제4절경영공시제13조 ( 경영공시항목등 ) 에따라작성된자료입니다. ( 이공시자료는금융감독원에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.) 1
목차 [ 일반현황 ] 3 신용리스크관리 73 선언문 4 시장리스크관리 74 회사개요 연혁ㆍ추이 6 유동성리스크관리 75 경영방침 10 운영리스크관리 76 경영계획및전략 11 [ 기타경영현황 ] 77 조직및영업점 12 내부거래 78 임직원현황 14 내부통제 83 종속회사등 16 기관및임원조치등 87 자본금 17 수시공시내용 89 주주및주식소유상황 18 임직원대출내역 96 배당 19 기부금 97 [ 경영실적 ] 20 주식매수선택권 99 개요 21 전환계획 99 부문별실적 25 [ 재무제표 ] 100 부문별수지상황 27 감사보고서 101 [ 재무상황 ] 37 재무상태표 102 개황 38 손익계산서 103 자금조달및운용 40 자본변동표 104 유가증권투자및평가손익 51 현금흐름표 105 외화자산및부채 53 주석사항 [ 별첨 1] 대손상각 충당금 57 연결재무제표감사보고서 107 무수익및고정이하여신 59 연결대차대조표 108 주석거래 61 연결손익계산서 109 [ 경영지표 ] 62 연결자본변동표 111 자본적정성지표 63 연결현금흐름표 112 유동성지표 64 연결재무제표주석사항 [ 별첨 2] 수익성지표 65 [ 기 타 ] 114 자산건전성지표 66 임원 115 신용평가등급 67 사무소현황 122 [ 리스크관리 ] 69 이용자편람 130 개요 70 [ 별첨 1] 감사보고서 [ 별첨 2] 연결감사보고서 2
3 일반현황
선언문 친애하는주주및고객여러분, 여러분께서한국스탠다드차타드에보내주신변함없는성원과격려에깊은감사를드립니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 이하 SCK ) 가한국최초의외국계금융지주회사를설립한지이제거의 3년이되어갑니다. 지난 3년동안, 우리는비즈니스포트폴리오를강화하고, 내부역량을구축하며, 보다투명하고효율적인지배구조체계를달성하는데많은진전을이루었습니다. 현재금융지주하에는다음과같은 5개의자회사가있습니다 : 한국스탠다드차타드은행 ( 구 한국스탠다드차타드제일은행 ), 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드펀드서비스 5개의자회사와함께우리는고객들의변화하는니즈에부합하고이를통해한국최고의국제적은행이된다는우리의비전을달성하기위한유리한입지를구축하였다고확신합니다. 2011년 SCK는한국채택국제회계기준 (KIFRS) 연결기준으로세전영업이익 384십억원, 당기순이익 247십억원을달성하였습니다. 한국스탠다드차타드은행의영업이익은 SCK 연결기준영업이익의 91% 로전체실적의대부분을차지합니다. 불리한거시경제여건과 한국스탠다드차타드은행내부에서진행된조직변화에기인하여, 2010년대비 2011년의개별기준당기순이익은 22% 하락했습니다. 그러나우리의두소비자금융비즈니스인 한국스탠다드차타드저축은행과한국스탠다드차타드캐피탈 은영업이익 30십억원, 당기순이익 24십억원달성으로, 강력하고균형있는 108% 의성장을이루어냈습니다. SCK를통해서한국스탠다드차타드캐피탈 는조달비용을 150bp 감소시킬수있었고, SCK 설립이래총 17십억원이상을절감했습니다. 조달비용절감으로인한혜택은수익성및대차대조표건전성이더욱개선되는발판이될것으로기대됩니다. 2011년실적에도불구하고풍부한유동성과자본포지션으로우리의전체적인재무건전성은여전히견실합니다. 현재추정되는 SCK의 BIS비율 14.68% 는규제한도 8% 를크게상회하며, 기본자본비율 (Tier1) 10.73% 는우리가사업을올바른방식으로진행하고있음을시사합니다. 또한 한국스탠다드차타드은행은강력한리스크관리덕분에고정이하여신비율이 1.14% 로한국의주요은행중낮은수준을기록하고있습니다. 2012년 1월 11일, 우리는글로벌브랜드 한국스탠다드차타드은행 으로공식적인출발을했습니다. 이는한국에대한우리의변함없는약속을상징할뿐아니라한국최고의국제적은행이되겠다는우리의의지를나타냅니다. 우리를한국의경쟁사들과차별화시켜주는것은한국기업고객들을아시아, 아프리카, 중동의보다중요한무역지역으로연결하고, 최첨단상품과서비스를한국에있는우리기업고객들에게제공하는우리의능력입니다. 또한, 행명변경은한국에서 Here for good 의확고한약속입니다. Here for good 은우리의브랜드약속이며, 한국의진정한동반자가된다는우리의의지를상징합니다. 기업의사회적책임 (CSR) 에대한우리의약속은올해우리가수행한다양한활동에나타나있고, 지역사회에서선두역할을수행하고 (Leading the Way in the Community), 지속가능한금융을촉진 (Promoting Sustainable Finance) 하는것에중점을두고있습니다. 우리의한국에대한선의는긍정적으로평가되어, 최근보건복지부로부터수상을하기도하였습니다. 한국최고의국제적은행이되기위한우리의나아갈길은분명합니다. 조직의역량을우리의비전실현에집중하기위해여섯가지전략적이니셔티브를설정하였습니다. 첫째, 고객들에게보다다가가는조직을구축하기위한최근여러노력과 8분서비스보장 과같은업계최초의고객서비스실시에서알수있듯이고객중심 (Customer-centricity) 은스탠다드차타드은행의가장핵심적인원칙입니다. 둘째, 우리는한국의혁신적인정신을수용하여혁신적이고통합된영업망을구축해나갈것입니다. 따라서우리는퍼스널뱅킹세그먼트에서다이렉트뱅킹채널을구축하는등고객들의차세대니즈에부합하는완전히새로운소매영업망모델을설계할것입니다. 셋째, 우리의국제비즈니스의확장은계속해서주요우선순위의하나가될것입니다. 우리기업고객들의국 4
제비즈니스성장에부합하는최상의지원을제공하고, 역외비즈니스를빠르게성장시키고해외의한국인 RM 네트워크를충분히활용할계획입니다. 넷째, 우리는고객수신을신중하게성장시킴으로써좀더균형잡힌대차대조표를만들어갈것입니다. 또한점차모기지대출에대한의존을줄이고 SME와무역금융등국가이익부문에보다부합하는방향으로다양한자산포트폴리오를구축해나가고있습니다. 다섯째, 성과관리체제구축을통해우리는연차보다능력을중심으로보상하는조직을구축할것입니다. 따라서개인성과의투명성을높이고우리의성과에대한자부심을고취시키고, 성공을보상하며, 팀정신을장려할것입니다. 마지막으로, 우리는한국스탠다드차타드브랜드에대한자부심과오너십을정착시킴으로써직원들의동참을높이고자노력할것입니다. 최근 Standard and Poors 등신용등급기관세곳모두로부터신용등급이상향된점에서볼수있듯이, 스탠다드차타드 PLC는가장성공한국제적은행의하나로인식되고있습니다. 두소매금융비즈니스는이자율상한선하락, 개인채무자회생제도 (Personal Debtor Rehabilitation System) 와신용회복지원제도 (Credit Counseling & Recovery Service) 의증가로지속적으로어려운시장상황에직면할것으로예상됩니다. 그러나어려운시장상황하에서도한국스탠다드차타드캐피탈 과 한국스탠다드차타드저축은행은오토리스와 SME론과같은보다다양한금융상품을제공함으로써시장점유를확대하며다이렉트채널역량을극대화하는노력을지속해나갈것입니다. 동시에지속적으로리스크관리역량을강화해나가면서, 적극적인성장이올바른방식으로이루어지도록할것입니다. 또한우리기업고객들에게가치를제공하며지원역할을담당하는 한국스탠다드차타드증권의비즈니스를확대하고수익성있게성장시켜나갈것입니다. 이를위해주식 (Cash Equities), 기업자문 (Corporate Advisory), 채권매매 (Fixed Income Sales), 자본시장상품 (Capital Markets) 과같은위험이적은사업에집중하여안정적이고지속적인성장을추구하겠습니다. 마지막으로, 한국스탠다드차타드펀드서비스는정부기관뿐만아니라자산운용사및생명보험사를포함한다양한금융기관고객들에게일반사무업무서비스를제공함에있어서전략적인역할을지속적으로수행하고있습니다. 지주회사로서, 우리는전체적인효율성개선을위해지주회사구조를활용할뿐아니라비즈니스간교차판매프로그램을강화함으로써적극적으로시너지를창출해나갈것입니다. 한국의금융부문에서가장큰외국인직접투자자로서우리는한국에서의우리의미래에대한확신이있습니다. 변화와노력의결과로, 우리는현재보다건실한성장플랫폼을갖추고있다고믿으며, 한국스탠다드차타드금융지주 로서새로운우리의여정의시작을기대합니다. 한국스탠다드차타드금융지주 대표이사리차드힐 5
회사개요ㆍ연혁ㆍ추이 회사개요 당사는 ' 상법 ' 및 ' 금융지주회사법 ' 에근거하여사업을영위하고있으며, 금융지주회사법제2조 ( 정의 ) 제1항의 1에해당하는금융지주회사입니다. 주요사업내용은다음과같습니다. 1. 자회사등 ( 자회사, 손자회사및손자회사가지배하는회사포함, 이하같음 ) 에대한사업목표부여및사업계획의승인 2. 자회사등의경영성과평가및보상의결정 3. 자회사등에대한경영지배구조의결정 4. 자회사등의업무와재산상태에대한검사 5. 자회사등에대한내부통제및위험관리업무 6. 자회사등에대한자금지원 7. 자회사등에대한출자또는자회사등에대한자금지원을위한자금조달 8. 자회사등과공동상품의개발ㆍ판매를위한사무지원등자회사등의업무에필요한자원의제공 9. 전산, 법무, 회계등자회사등의업무를지원하기위하여자회사등으로부터위탁받은업무 10. 자회사등에대한브랜드, 라이센스등의대여및제공업무 11. 경영관리에부수하는업무로서법령에의하여인가, 허가또는승인등을요하지아니하는업무 12. 기타전각호의업무에부수또는관련된업무 연혁ㆍ추이 한국스탠다드차타드금융지주 2009.06.17 금융위원회로부터지주회사설립본인가취득 2009.06.30 Standard Chartered NEA Limited 로부터 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈 의 3 개회사주식의포괄적이전방식에의해한국스탠다드차타드금융지주 ( 주 ) 설립 2009.12.09 손자회사인 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권및 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스를자회사로편입 2009.12.17 리차드힐대표이사취임 한국스탠다드차타드은행 2005.04.15 Standard Chartered NEA Limited 에서당행지분인수완료 ( 지분율 100%) 2005.04.22 한국증권거래소당행주식상장폐지 2005.09.12 한국스탠다드차타드은행으로행명및로고변경 6
2005.11.28 스탠다드차타드은행서울지점의자산과부채및영업양수 2005.12.17 유상증자 864 억원 ( 총자본금 1 조 1,160 억원 ) 2006.03.29 유상증자 760 억원 ( 총자본금 1 조 1,920 억원 ) 2006.12.28 유상증자 446 억원 ( 총자본금 1 조 2,366 억원 ) 2007.10.10 데이비드에드워즈 (David Edwards) 은행장취임 2007.12.05 ( 주 ) 한국스탠다드차타드제일펀드서비스 ( 구 ( 주 ) 에이브레인 ) 지분 80.16% 인수 2008.01.25 ( 주 ) 한국스탠다드차타드제일펀드서비스지분 19.84% 추가인수 ( 지분 100%) 2008.03.29 유상증자 764 억원 ( 총자본금 1 조 3,130 억원 ) 2008.06.16 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권설립 (500 억원출자, 지분 100%) 2008.07.05 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권에 2,500 억원추가출자 ( 총출자금 3,000 억원 ) 2008.10.01 아메리칸엑스프레스은행서울지점의자산과부채및영업양수 2008.12.01 금융지주회사설립을위한금융위원회예비인가신청 2009.02.18 한국스탠다드차타드금융지주 ( 가칭 ) 설립을위한예비인가취득 2009.06.04 바젤 2 고급내부등급법금감원승인획득 2009.06.30 한국스탠다드차타드금융지주 설립 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 2009.12.09 한국스탠다드차타드증권과 한국스탠다드차타드펀드서비스의지분을 한국스탠다드차타드금융지주 에전량매각 2009.12.17 리차드힐 (Richard Hill) 은행장취임 2012.01.11 상호변경 ( 한국스탠다드차타드은행 ) 한국스탠다드차타드저축은행 2006.12.28 재정경제부설립승인 ( 자본금 5,000 만원 ) 2007.01.10 조제형대표이사선임 2007.03.08 자본금증자 110 억 6,400 만원 ( 총자본금 111 억 1,400 만원 ) 2007.03.16 금융감독원영업인가 2007.03.19 영업개시 2007.05.17 자본금증자 63 억 5,900 만원 ( 총자본금 174 억 7,300 만원 ) 2007.05.25 금융감독원지점설치인가 ( 순천, 광양, 광주 ) 2007.05.28 순천, 광양, 광주지점개점 2007.07.19 자본금증자 105 억 5,100 만원 ( 총자본금 280 억 2,400 만원 ) 2007.07.20 금융감독원지점설치인가 ( 목포, 서광주 ) 2007.07.23 목포, 서광주개점 2008.02.25 Standard Chartered NEA Limited, 예아름상호저축은행지분 100% 인수 2008.02.25 박현대표이사선임 2008.04.04 상호변경 ( 한국스탠다드차타드상호저축은행 ) 2008.07.31 자본금증자 50 억 4,000 만원 ( 총자본금 330 억 6,400 만원 ) 2008.09.27 자본금증자 54 억 2,000 만원 ( 총자본금 384 억 8,400 만원 ) 2008.11.28 자본금증자 160 억원 ( 총자본금 544 억 8,400 만원 ) 2008.12.13 자본금증자 320 억원 ( 총자본금 864 억 8,400 만원 ) 2009.03.30 여신전문출장소설치인가 ( 부평, 의정부, 안산 ) 2009.04.24 안산, 부평여신전문출장소개점 2009.05.15 강명주대표이사취임 7
2009.06.30 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 2009.06.30 의정부여신전문출장소개점 2009.10.17 자본금증자 135 억원 ( 총자본금 999 억 8,400 만원 ) 2010.04.09 광양, 서광주지점을순천, 광주지점으로통합 2010.08.30 안산여신전문출장소안양이전 ( 안양여신전문출장소 ) 2010.09.30 상호변경 ( 한국스탠다드차타드저축은행 ) 2011.11.07 부평여신전문출장소부천이전 ( 부천여신전문출장소 ) 한국스탠다드차타드캐피탈 2007.12.03 Standard Chartered NEA Limited 를통한한국스탠다드캐피탈 설립, 금감원할부금융업및시설대여업공식등록 ( 자본금 200 억 ) 2008.01.14 전국주요도시 16 개지점에서개인신용대출및주택구입자금대출판매시작 2008.05.13 김용덕대표이사취임 2008.10.31 자본금증자 70 억원 ( 총자본금 270 억원 ) 2008.12.13 자본금증자 110 억원 ( 총자본금 380 억원 ) 2009.03.30 마니칸탄벤카타라마니대표이사취임 2009.06.30 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 2009.10.30 자본금증자 150 억원 2010.01.05 윤종호대표이사취임 2010.04.13 자본금 200 억원증자 2011.01.03 부평 / 광주지점개점 2011.03.10 부채통합 ('Standard ONE') 상품출시 2011.03.30 교직원다이렉트상품출시 2011.06.01 개인사업자금신용대출 ('Standard biz loan') 상품출시 2011.06.30 자본금 200 억증자 2011.09.01 전문직 / 공무원다이렉트상품출시 2011.09.01 신용대출상환지원서비스시행 한국스탠다드차타드증권 2008.05.09 금융위원회로부터종합증권업예비허가취득 2008.06.16 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권설립 ( 초기자본금 500 억원 ) 2008.07.05 자본금증자 2,500 억원 ( 총자본금 3,000 억원 ) 2008.07.25 종합증권업및선물업라이센스취득 2008.08.01 투자자문및투자일임업인가, 자본시장부, 투자금융부업무시작, 최초주식위탁거래 2008.08.26 첫번째김치본드발행 2008.09.25 첫번째 ABS 및회사채발행 2008.11.24 채권부 ( 세일즈, 트레이딩 ) 업무시작 2009.02.04 자본시장법하에서의금융투자업재인가 2009.12.09 한국스탠다드차타드금융지주 의자회사로편입 2010.01.27 장외파생상품투자매매업인가 2011.03.30 김준송대표이사취임 8
한국스탠다드차타드펀드서비스 1999.11.03 와이즈불즈써비스주식회사설립 2000.02.09 에이브레인으로사명변경 2004.09.30 팀스코리아합병 2007.12.05 한국스탠다드차타드은행으로피인수 2008.03.24 한국스탠다드차타드제일펀드서비스로사명변경 2009.03.03 박창섭대표이사취임 2009.10.26 한국스탠다드차타드펀드서비스로사명변경 2009.12.09 한국스탠다드차타드금융지주 자회사로편입 2012.01.02 송성규대표이사취임 9
경영방침 한국스탠다드차타드를비롯한스탠다드차타드그룹의 5대핵심가치는 1) 신속 적극, 2) 신뢰, 3) 국제적, 4) 창의, 5) 개척정신입니다. 이는우리가업무를수행하는방식, 고객과서로를대하는방식등모든일상과업무속에서실천하고자하는가치입니다. 또한, 우리의브랜드약속인 Here for good 은긍정적인변화의동력이되고자하는우리의의지를나타내며, 고객안에서살아숨쉬는강력한브랜드 로서변하지않는우리의자세와이념을상징합니다. 이러한가치와브랜드약속을바탕으로, 한국최고의국제적은행이되고자하는우리의전략은국제적역량, 약속의실행, 동반성장의세가지축으로요약됩니다. 10
경영계획및전략 SCK 는차별화된강점을바탕으로성장을위한일관된전략을추진할것입니다. 강화된실행력과 더욱고객중심으로재편된조직구조를바탕으로미래성장을가속화할것이며, 이를달성하기 위한 2012 년의주요전략과제는아래와같습니다. 11
조직및영업점 관계회사및종속회사의투자지분현황 (2012 년 2 월 29 일현재 ) 한국스탠다드차타드금융지주 의조직도 (2012 년 1 월 2 일현재 ) 12
영업점현황 (2011 년 12 월 31 일현재 ) 구분 회사명 국내 국외 지점출장소사무소지점출장소사무소 합계 지주한국스탠다드차타드금융지주 1 - - - - - 1 회사종속회사 한국스탠다드차타드은행 345 38 - - - - 383 한국스탠다드차타드저축은행 4 3 - - - - 7 한국스탠다드차타드캐피탈 21 - - - - - 21 한국스탠다드차타드증권 1 - - - - - 1 한국스탠다드차타드펀드서비스 1 - - - - - 1 합계 373 41 - - - - 414 주 1) 지점에는본점 ( 영업부 ) 이포함되어있습니다. 자동화기기설치현황 (2011 년 12 월 31 일현재 ) 종류 2011 년 2010 년 CD( 주 2) 1,062 1,484 ( 제휴사 CD) (900) (1,100) ATM 1,382 1,283 통장정리기 - - 주1) 자동화기기설치현황은 한국스탠다드차타드은행에대한사항이며, 다른종속회사는자동화기기설치현황이없습니다. 주2) CD : 브랜드제휴 (VAN업체소유 ) 기기수가포함되어있습니다. 13
임직원현황 임직원수 (2011 년 12 월 31 일현재 ) 2011 년 구분 회사명 상임 임원 비상임 미등기 직원 합계 이사 ( 주 1) ( 사외 ) 이사 ( 주 2) 집행임원 지주한국스탠다드차타드금융지주 1 10 7 169 187 회사종속회사 한국스탠다드차타드은행 1 10 8 5,754 5,773 한국스탠다드차타드저축은행 2 5 8 127 142 한국스탠다드차타드캐피탈 2 4 8 178 192 한국스탠다드차타드증권 2 7 5 77 91 한국스탠다드차타드펀드서비스 1 5 3 55 64 2010 년 구분 회사명 상임 임원 비상임 미등기 직원 합계 이사 ( 주 1) ( 사외 ) 이사 ( 주 2) 집행임원 지주한국스탠다드차타드금융지주 1 12 7 128 148 회사종속회사 한국스탠다드차타드은행 2 11 9 6,543 6,565 한국스탠다드차타드저축은행 2 6 7 116 131 한국스탠다드차타드캐피탈 2 4 8 141 155 한국스탠다드차타드증권 2 8 8 75 93 한국스탠다드차타드펀드서비스 1 6 2 57 66 주1) 상임이사 : 상임감사포함주2) 비상임 ( 사외 ) 이사 : 비상임감사포함주3) 겸직직원포함및더블카운팅, 계약직및 Expat 포함 14
임원현황 (2012 년 2 월 29 일현재 ) 직명성명담당업무및직업 상임이사비상임이사비상임이사비상임이사비상임이사사외이사 리차드힐 (Richard Hill) 티모시제이밀러 (Timothy J. Miller) 데이비드에드워즈 (David Edwards) 에드워드마틴윌리암즈 (Edward Martin Williams) 앤드류베스터 (Andrew Bester) 김성진 (Kim, Sung Jin) 대표이사이사회의장, 성과보상위원회 ( 위원장 ), 사외이사후보추천위원회 / 자산 조사 준법총괄이사, SCB 이사회부의장, 리스크위원회리스크위원회 ( 위원장 ) / Deputy Group CRO. SCB 감사위원회 / CB COO, SCB 리스크위원회, 사외이사후보추천위원회 ( 위원장 ), 감사위원후보추천위원회 / 자본시장연구원고문 사외이사 곽수근감사위원회, 감사위원후보추천위원회 ( 위원장 )/ 서울대 (kwak, Su Keun) 경영대학교수 사외이사 이광주 (Rhee, Gwang Ju) 리스크위원회, 성과보상위원회, 감사위원후보추천위원회 사외이사 정기홍 (Jung, Ki Hong) 선임사외이사, 감사위원회 ( 위원장 ), 감사위원후보추천위원회 사외이사 김세호감사위원회, 성과보상위원회, 사외이사후보추천위원회, (Kim, Se Ho) 감사위원후보추천위원회 / 법무법인태평양고문 사외이사 박상용리스크위원회, 성과보상위원회, 사외이사후보추천위원회, (Park, Sang Yong) 감사위원후보추천위원회 / 연세대경영대학장 인사본부장 피터햇 (Peter Hatt) 인사본부 리스크관리본부장 김종만 (Kim, Jong Mahn) 리스크관리본부 경영지원마이클헬벡 / 대외협력본부장 (Michael Hellbeck) 경영지원 / 대외협력본부 정보시스템김수현 / 운영본부장 (Kim, Alexander S) 정보시스템 / 운영본부 재무관리본부장 마틴케이 (Martin Kay) 재무관리본부 부사장 김종우 (Kim, Bret) CEO's Office 및경영전략팀 전무 박창섭 (Park, Chang Sup) 거버넌스오피서 주 ) 임원의겸직현황은 [ 기타 ] 의 임원 부분을참조하여주십시오. 15
종속회사등 연결대상종속회사 (2011 년 12 월 31 일현재 ) 구분회사명소재지주요업무소유주식수소유비율종속회사설립년월일 ( 출자년월일 ) 자본금 ( 억원 ) 한국스탠다드 차타드은행 서울 금융업 1929.07.01 (2009.06.30) 13,130 262,608,618 100% 한국스탠다드 차타드저축은행 경기도 상호저축 은행업 2006.12.28 (2009.06.30) 1,000 19,996,800 100% 한국스탠다드 차타드캐피탈 서울 여신전문 금융업 2007.12.03 (2009.06.30) 930 18,600,000 100% 한국스탠다드차타드증권 서울 금융투자업 2008.06.16 (2009.12.09) 3,000 60,000,000 100% 한국스탠다드차타드펀드서비스 서울 일반사무수탁업 1999.11.03 (2009.12.09) 60 1,200,000 100% 16
자본금 회사명 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자후증 감자금액증 감자자본금 ( 억원 ) 내용 ( 억원 ) 지주회사 한국스탠다드 2009.06.30 기명식 / 보통주 262,608,618 주 13,130 설립납입 13,130 차타드금융지주 2009.08.21 기명식 / 보통주 2,700,000 주 135 유상증자 13,265 2009.10.29 기명식 / 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 13,415 종속회사 한국스탠다드 2005.12.17 기명식 / 보통주 17,270,000 주 864 유상증자 11,160 차타드은행 2006.03.29 기명식 / 보통주 15,206,800 주 760 유상증자 11,920 2006.12.28 기명식 / 보통주 8,921,300 주 446 유상증자 12,366 2008.03.29 기명식 / 보통주 15,287,878 주 764 유상증자 13,130 한국스탠다드 2006.12.28 기명식 / 보통주 10,000 주 0.5 설립납입 0.5 차타드저축은행 2007.03.08 기명식 / 보통주 2,212,800 주 111 유상증자 111 2007.05.17 기명식 / 보통주 1,271,800 주 64 설립납입 174 2007.07.19 기명식 / 보통주 2,110,200 주 106 유상증자 280 2008.07.31 기명식 / 보통주 1,008,000 주 50 유상증자 331 2008.09.27 기명식 / 보통주 1,084,000 주 54 유상증자 385 2008.11.28 기명식 / 보통주 3,200,000 주 160 유상증자 545 2008.12.13 기명식 / 보통주 6,400,000 주 320 유상증자 865 2009.10.17 기명식 / 보통주 2,700,000 주 135 유상증자 1,000 한국스탠다드 2007.12.03 기명식 / 보통주 4,000,000 주 200 설립납입 200 차타드캐피탈 2008.10 31 기명식 / 보통주 1,400,000 주 70 유상증자 270 2008.12.13 기명식 / 보통주 2,200,000 주 110 유상증자 380 2009.10.30 기명식 / 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 530 2010.04.13 기명식 / 보통주 4,000,000 주 200 유상증자 730 2011.06.30 기명식 / 보통주 4,000,000 주 200 유상증자 930 한국스탠다드 2008.06.16 기명식 / 보통주 10,000,000 주 500 설립납입 500 차타드증권 2008.07.05 기명식 / 보통주 50,000,000 주 2,500 유상증자 3,000 한국스탠다드 2005.02.15 기명식 / 보통주 -48,212 주 -2 감자 63 차타드펀드서비스 2005.06.20 기명식 / 보통주 -55,033 주 -3 감자 60 주 ) 후순위채권발행사항없음. 17
주주및주식소유상황 주주현황 순위주주명주식수소유비율 1 Standard Chartered NEA Limited 268,308,618 주 100% 소유자별주식소유현황 구분주주수소유주식수비율 외국법인 1 268,308,618 주 100% 소유주식수별현황 구분주주수소유주식수비율 1 만주이상 1 268,308,618 주 100% 18
배당 2011 년 2010 년 구분 회사명 보통주 배당률 보통주 주당 배당액 주당 순이익 배당 성향 보통주 배당률 보통주 주당 배당액 주당 순이익 배당 성향 지주 회사 6.04 302 919 32.84 7.45 373 1,032 36.10 종속회사한국스탠다드 차타드금융지주 - 별도 한국스탠다드 차타드금융지주 - 연결 한국스탠다드 차타드은행 ( 주 2) 한국스탠다드 차타드저축은행 ( 주 3) 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 ( 주 4) 한국스탠다드 차타드펀드서비스 (%) ( 원 ) ( 원 ) (%) (%) ( 원 ) ( 원 ) (%) 6.04 302 637 47.42 7.45 373 1,034 36.05 15.23 762 883 78.14 15.23 762 1,227 62.04 - - 530 - - - 279 - - - 815 - - - 159 - - - (35) - - - (146) - - - (680) - - - 569 - 주 1) 2010 년은 KGAAP 기준이며, 2011 년은 KIFRS 기준입니다. 종속회사의 2011 년은 KIFRS 연결재무제표작성시적용된 종속회사의개별재무제표상의당기순이익을기준으로한자료입니다. 주 2) 한국스탠다드차타드은행의배당에관한사항은중간배당 ( 배당기준일 : 2011 년 6 월 30 일, 2010 년 6 월 30 일 ) 이포함된 것입니다. 주당순이익은신종자본증권분배금 (24,048 백만원 ) 을제외한당기순이익의주당순이익입니다. 참고로, 신 종자본증권분배금을제외하지않은주당순이익은 975 원입니다. 주 3) 한국스탠다드차타드저축은행은 6 월결산법인으로 2010 년은 2010.7.1~2011.6.30 의 KGAAP 기준주당순이익입니 다. 주 4) 한국스탠다드차타드증권은 3 월결산법인으로 2010 년은 2010.4.1~2011.3.31 의 KGAAP 기준주당순이익입니다. 19
20 경영실적
개요 경영실적에관한다음의자료는 KIFRS연결기준과 2011년, 2010년의 KIFRS연결재무제표작성시적용된각종속회사 ( 한국스탠다드차타드은행제외 ) 의별도재무제표상의자료를바탕으로하였습니다. 결산기가다른종속회사의경우, 해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준으로작성되었습니다. 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) 6,278 7,560 (1,282) 제충당금전입액 (B) 2,726 3,900 (1,174) 대손충당금 2,040 2,959 (919) 지급보증충당금 10 43 (33) 퇴직급여충당금 517 522 (5) 기타충당금 159 376 (217) 제충당금환입액 (C) 138 454 (316) 대손충당금 18 365 (347) 지급보증충당금 18 67 (49) 기타충당금 102 22 80 법인세 (D) 983 1,087 (104) 총당기순이익 (A-B+C-D) 2,707 3,028 (321) 비지배지분지분순이익 241 252 (11) 지배주주지분당기순이익 2,466 2,776 (310) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 161-161 대손준비금전입후당기순이익 2,305 2,776 (471) 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 충당금적립전이익 (A) 1,734 3,259 (1,525) 제충당금전입액 (B) 36 18 18 대손충당금 25 11 15 지급보증충당금 - - - 퇴직급여충당금 11 8 3 기타충당금 - - - 제충당금환입액 (C) - - - 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 21
구분 2011년 2010년 증감 법인세 (D) (10) (11) 1 총당기순이익 (A-B+C-D) 1,708 3,252 (1,544) 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 1,708 3,252 (1,544) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (3) - (3) 대손준비금전입후당기순이익 1,711 3,252 (1,541) 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) 5,276 7,913 (2,637) 제충당금전입액 (B) 2,017 3,614 (1,597) 대손충당금 1,366 2,987 (1,621) 지급보증충당금 10 65 (55) 퇴직급여충당금 482 369 113 기타충당금 159 193 (34) 제충당금환입액 (C) 137 64 73 대손충당금 17 48 (31) 지급보증충당금 18-18 기타충당금 102 16 86 법인세 (D) 836 1,139 (303) 총당기순이익 (A-B+C-D) 2,560 3,224 (664) 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 2,560 3,224 (664) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 160-160 대손준비금전입후당기순이익 2,400 3,224 (824) 주 ) 2011 년은 KIFRS, 2010 년은 KGAAP 개별기준입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) 323 230 92 제충당금전입액 (B) 207 183 24 대손충당금 204 173 31 지급보증충당금 - - - 퇴직급여충당금 3 10 (7) 기타충당금 - - - 제충당금환입액 (C) - - - 22
구분 2011 년 2010 년 증감 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 법인세 (D) 10 (6) 16 총당기순이익 (A-B+C-D) 106 54 52 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 106 54 52 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 106 54 52 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) 631 320 311 제충당금전입액 (B) 457 236 221 대손충당금 450 228 222 지급보증충당금 - - - 퇴직급여충당금 7 8 (1) 기타충당금 - - - 제충당금환입액 (C) - - - 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 법인세 (D) 38 22 16 총당기순이익 (A-B+C-D) 135 62 74 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 135 62 74 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 135 62 74 23
한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) (12) (85) 72 제충당금전입액 (B) 10 6 4 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 퇴직급여충당금 10 6 4 기타충당금 - - - 제충당금환입액 (C) - - - 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 법인세 (D) (1) (3) 1 총당기순이익 (A-B+C-D) (21) (88) 67 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 (21) (88) 67 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 (21) (88) 67 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 충당금적립전이익 (A) (7) 12 (19) 제충당금전입액 (B) 3 4 (1) 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 퇴직급여충당금 3 4 (1) 기타충당금 - - - 제충당금환입액 (C) - - - 대손충당금 - - - 지급보증충당금 - - - 기타충당금 - - - 법인세 (D) (1) 2 (3) 총당기순이익 (A-B+C-D) (8) 7 (15) 비지배지분지분순이익 - - - 지배주주지분당기순이익 (8) 7 (15) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 (8) 7 (15) 24
부문별실적 사업부문별손익 ( 단위 : 억원 ) 구분 소매금융 기업금융 국제금융 기타 연결조정 합계 순이자손익이자수익 23,500 3,717 6,541 746 (403) 34,101 이자비용 (10,661) (1,759) (2,835) (1,112) 404 (15,963) 2011 년 소계 12,839 1,958 3,706 (366) 1 18,138 순수수료손익 1,195 1,208 (95) (46) (3) 2,259 기타손익 (12,569) (2,651) 704 (280) (1,911) (16,707) 법인세비용차감전순이익 1,465 515 4,315 (692) (1,913) 3,690 순이자손익이자수익 20,485 3,816 7,208 495 (227) 31,777 이자비용 (8,444) (1,309) (5,305) (946) 226 (15,778) 2010 년 소계 12,041 2,507 1,903 (451) (1) 15,999 순수수료손익 1,335 1,404 (95) (72) 0 2,572 기타손익 (10,309) (2,349) 2,309 (356) (3,752) (14,457) 법인세비용차감전순이익 3,067 1,562 4,117 (879) (3,753) 4,114 이자관련손익 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 이자수익예치금 1,390 948 442 대여금및수취채권 27,390 24,323 3,067 유가증권 4,949 6,240 (1,291) 기타 372 266 106 이자수익합계 34,101 31,777 2,324 이자비용예수부채 12,545 11,713 832 차입부채 1,182 1,325 (143) 발행사채 2,150 1,901 249 당기손익인식지정금융부채 - - - 기타 86 784 (698) 이자비용합계 15,963 15,723 240 순이자손익 18,138 16,054 2,084 주 ) 당기와전기이자수익에포함된손상된금융자산에대한이자수익은각각 14,639 백만원과 9,149 백만원입니다. 25
유가증권자산관련손익 ( 이자수익및비용제외 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 단기매매금융자산 554 672 (118) 당기손익인식지정금융자산 (20) 20 (40) 소계 534 692 (158) 매도가능금융자산처분손익 375 (34) 409 매도가능금융자산손상차손 (10) - (10) 소계 365 (34) 399 합계 899 658 241 신용카드관련수수료및신탁업무운용수익 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 신용카드관련수수료수익 161 188 (27) 신용카드관련수수료비용 333 275 58 소계 (172) (87) (85) 신탁업무운용수익 130 114 16 26
부문별수지상황 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 이자부문이자수익 34,101 31,777 2,324 예치금이자 1,390 948 442 유가증권이자 4,949 6,240 (1,291) 대출채권이자 27,390 24,323 3,067 기타이자수익 372 266 106 이자비용 15,963 15,778 185 예수금이자 12,546 11,713 833 차입금이자 1,182 1,325 (143) 사채이자 2,150 1,901 249 기타이자비용 85 839 (754) 소계 18,138 15,999 2,139 수수료부문수수료수익 3,177 3,399 (222) 수수료비용 919 827 92 소계 2,258 2,572 (314) 신탁부문신탁업무운용수익 130 114 16 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 130 114 16 기타영업부문기타영업수익 147,249 156,432 (9,183) 보험수익 - - - 유가증권관련수익 144,673 151,006 (6,333) 외환거래이익 1,331 4,074 (2,743) 충당금환입액 138 454 (316) 파생금융상품관련이익 455 910 (455) 기타영업잡수익 652 (12) 664 기타영업비용 149,765 158,745 (8,980) 보험비용 - - - 유가증권관련손실 144,282 151,386 (7,104) 외환거래손실 1,430 2,134 (704) 기금출연료 486 467 19 대손상각비 2,200 3,335 (1,135) 지급보증충당금전입액 10 43 (33) 파생금융상품관련손실 412 789 (377) 27
구분 2011년 2010년 증감 기타영업잡비용 945 591 354 소계 (2,516) (2,312) (204) 부문별이익합계 18,010 16,372 1,638 판매비와관리비 ( ) 14,173 11,814 2,359 영업이익 3,837 4,558 (721) 영업외수익 297 474 (177) 영업외비용 ( ) 444 918 (474) 법인세비용차감전순이익 3,690 4,114 (424) 법인세 ( ) 983 1,087 (104) 총당기순이익 2,707 3,028 (321) 비지배주주지분순이익 241 252 (11) 지배주주지분순이익 2,466 2,776 (310) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 161-161 대손준비금전입후당기순이익 2,305 2,776 (471) 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 이자부문이자수익 2,327 3,611 (1,284) 예치금이자 4 9 (5) 유가증권이자 2,000 3,500 (1,500) 대출채권이자 323 103 220 기타이자수익 - - - 이자비용 333 134 199 예수금이자 - - - 차입금이자 2 26 (24) 사채이자 331 108 223 기타이자비용 - - - 소계 1,994 3,477 (1,483) 수수료부문수수료수익 40 26 14 수수료비용 10 13 (3) 소계 30 13 17 신탁부문신탁업무운용수익 - - - 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 - - - 28
구분 2011년 2010년 증감 기타영업부문기타영업수익 75 239 (164) 보험수익 - - - 유가증권관련수익 - 173 (173) 외환거래이익 25 31 (6) 충당금환입액 - - - 파생금융상품관련이익 50 35 15 기타영업잡수익 - - - 기타영업비용 94 249 (155) 보험비용 - - - 유가증권관련손실 28 108 (80) 외환거래손실 - 117 (117) 기금출연료 - - - 대손상각비 26 11 15 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 40 14 26 기타영업잡비용 - - - 소계 (19) (11) (8) 부문별이익합계 2,005 3,480 (1,475) 판매비와관리비 ( ) 303 234 69 영업이익 1,702 3,245 (1,543) 영업외수익 1-1 영업외비용 ( ) 5 4 1 법인세비용차감전순이익 1,698 3,241 (1,543) 법인세 ( ) (10) (11) 1 총당기순이익 1,708 3,252 (1,544) 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 1,708 3,252 (1,544) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (3) - (3) 대손준비금전입후당기순이익 1,711 3,252 (1,541) 29
한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 이자부문이자수익 31,249 30,190 1,059 예치금이자 1,283 1,362 (79) 유가증권이자 4,891 5,678 (787) 대출채권이자 24,710 22,994 1,716 기타이자수익 365 156 209 이자비용 17,018 17,052 (34) 예수금이자 13,630 13,230 400 차입금이자 1,172 1,207 (35) 사채이자 2,135 2,404 (269) 기타이자비용 81 211 (130) 소계 14,231 13,138 1,093 수수료부문수수료수익 3,050 3,252 (202) 수수료비용 909 1,420 (511) 소계 2,141 1,832 309 신탁부문신탁업무운용수익 130 114 16 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 130 114 16 기타영업부문기타영업수익 145,314 153,420 (8,106) 보험수익 - - - 유가증권관련수익 1,101 1,147 (46) 외환거래이익 1,305 1,878 (573) 충당금환입액 60 64 (4) 파생금융상품관련이익 142,581 150,200 (7,619) 기타영업잡수익 267 131 136 기타영업비용 145,252 153,886 (8,634) 보험비용 - - - 유가증권관련손실 423 257 166 외환거래손실 1,258 1,160 98 기금출연료 486 467 19 대손상각비 1,367 2,987 (1,620) 지급보증충당금전입액 9 64 (55) 파생금융상품관련손실 138,987 148,094 (9,107) 기타영업잡비용 2,722 857 1,865 30
구분 2011년 2010년 증감 소계 62 (466) 528 부문별이익합계 16,564 14,618 1,946 판매비와관리비 ( ) 13,063 10,745 2,318 영업이익 3,501 3,873 (372) 영업외수익 316 717 (401) 영업외비용 ( ) 421 227 194 법인세비용차감전순이익 3,396 4,363 (967) 법인세 ( ) 836 1,139 (303) 총당기순이익 2,560 3,224 (664) 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 2,560 3,224 (664) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 160-160 대손준비금전입후당기순이익 2,400 3,224 (824) 주 ) 금융감독원업무보고서기준이며 2011년은 KIFRS, 2010년은 KGAAP 개별기준입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 이자부문이자수익 678 585 93 예치금이자 31 41 (10) 유가증권이자 2 3 (1) 대출채권이자 645 540 105 기타이자수익 - 1 (1) 이자비용 178 196 (18) 예수금이자 174 196 (22) 차입금이자 4-4 사채이자 - - - 기타이자비용 - - - 소계 500 389 111 수수료부문수수료수익 34 22 12 수수료비용 8 6 2 소계 26 16 10 신탁부문신탁업무운용수익 - - - 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 - - - 기타영업부문 31
구분 2011 년 2010 년 증감 기타영업수익 - - - 보험수익 - - - 유가증권관련수익 - - - 외환거래이익 - - - 충당금환입액 - - - 파생금융상품관련이익 - - - 기타영업잡수익 - - - 기타영업비용 222 191 31 보험비용 - - - 유가증권관련손실 - - - 외환거래손실 - - - 기금출연료 - - - 대손상각비 204 173 31 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 - - - 기타영업잡비용 18 18 - 소계 (222) (191) (31) 부문별이익합계 304 214 90 판매비와관리비 ( ) 182 167 15 영업이익 122 47 75 영업외수익 - 1 (1) 영업외비용 ( ) 6 0 6 법인세비용차감전순이익 116 48 68 법인세 ( ) 10 (6) 16 총당기순이익 106 54 52 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 106 54 52 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 106 54 52 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 이자부문이자수익 1,126 723 403 예치금이자 10 7 3 유가증권이자 - - - 대출채권이자 1,116 716 400 기타이자수익 - - - 32
구분 2011 년 2010 년 증감 이자비용 325 215 110 예수금이자 - - - 차입금이자 325 215 110 사채이자 - - - 기타이자비용 - - - 소계 801 508 293 수수료부문수수료수익 56 27 29 수수료비용 6 7 (1) 소계 50 20 30 신탁부문신탁업무운용수익 - - - 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 - - - 기타영업부문기타영업수익 47 129 (82) 보험수익 - - - 유가증권관련수익 1 111 (110) 외환거래이익 8 18 (10) 충당금환입액 - - - 파생금융상품관련이익 - - - 기타영업잡수익 38-38 기타영업비용 459 367 92 보험비용 - - - 유가증권관련손실 9 23 (14) 외환거래손실 - 116 (116) 기금출연료 - - - 대손상각비 450 228 222 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 - - - 기타영업잡비용 - - - 소계 (412) (238) (174) 부문별이익합계 439 290 149 판매비와관리비 ( ) 264 207 57 영업이익 175 83 92 영업외수익 2 2 - 영업외비용 ( ) 4 1 3 법인세비용차감전순이익 173 84 89 법인세 ( ) 38 22 16 33
구분 2011 년 2010 년 증감 총당기순이익 135 62 73 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 135 62 73 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 135 62 73 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 이자부문이자수익 132 134 (2) 예치금이자 76 42 34 유가증권이자 55 90 (35) 대출채권이자 1 2 (1) 기타이자수익 - - - 이자비용 17 18 (1) 예수금이자 - - - 차입금이자 13 18 (5) 사채이자 - - - 기타이자비용 4-4 소계 115 116 (1) 수수료부문수수료수익 152 166 (14) 수수료비용 5 11 (6) 소계 147 155 (8) 신탁부문신탁업무운용수익 - - - 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 - - - 기타영업부문기타영업수익 1,024 254 770 보험수익 - - - 유가증권관련수익 1,017 246 771 외환거래이익 4-4 충당금환입액 - - - 파생금융상품관련이익 - - - 기타영업잡수익 3 8 (5) 기타영업비용 990 246 744 34
구분 2011 년 2010 년 증감 보험비용 - - - 유가증권관련손실 989 246 743 외환거래손실 - - - 기금출연료 - - - 대손상각비 - - - 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 - - - 기타영업잡비용 1-1 소계 34 8 26 부문별이익합계 296 279 17 판매비와관리비 ( ) 311 370 (59) 영업이익 (15) (91) 76 영업외수익 - - - 영업외비용 ( ) 7-7 법인세비용차감전순이익 (22) (91) 69 법인세 ( ) (1) (3) 2 총당기순이익 (21) (88) 67 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 (21) (88) 67 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 (21) (88) 67. 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 이자부문이자수익 4 4 - 예치금이자 - - - 유가증권이자 - - - 대출채권이자 - - - 기타이자수익 4 4 - 이자비용 - - - 예수금이자 - - - 차입금이자 - - - 사채이자 - - - 기타이자비용 - - - 소계 4 4 - 수수료부문 0 수수료수익 62 76 (14) 수수료비용 - - - 35
구분 2011 년 2010 년 증감 소계 62 76 (14) 신탁부문 0 신탁업무운용수익 - - - 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 - - - 기타영업부문 0 기타영업수익 - - - 보험수익 - - - 유가증권관련수익 - - - 외환거래이익 - - - 충당금환입액 - - - 파생금융상품관련이익 - - - 기타영업잡수익 - - - 기타영업비용 - - - 보험비용 - - - 유가증권관련손실 - - - 외환거래손실 - - - 기금출연료 - - - 대손상각비 - - - 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 - - - 기타영업잡비용 - - - 소계 - - - 부문별이익합계 66 80 (14) 판매비와관리비 ( ) 75 71 4 영업이익 (9) 9 (18) 영업외수익 - - - 영업외비용 ( ) - - - 법인세비용차감전순이익 (9) 9 (18) 법인세 ( ) (1) 2 (3) 총당기순이익 (8) 7 (15) 비지배주주지분순이익 - - - 지배주주지분순이익 (8) 7 (15) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 - - - 대손준비금전입후당기순이익 (8) 7 (15) 36
37 재무상황
개황 재무상황에관한자료는 KIFRS연결기준과 2011년, 2010년의 KIFRS연결재무제표작성시적용된각종속회사 ( 한국스탠다드차타드은행제외 ) 의별도재무제표상의자료를바탕으로하였습니다. 결산기가다른종속회사의경우, 해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준으로작성되었습니다. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년잔액구성비잔액구성비 현금및예치금 16,438 2.23 9,922 1.37 단기매매금융자산 70,425 9.56 67,088 9.28 매도가능금융자산 117,524 15.95 120,046 16.60 자산 대여금및수취채권 497,656 67.54 498,717 68.95 기타금융자산 19,182 2.60 7,521 1.04 유형자산 6,882 0.93 7,768 1.07 기타자산 8,771 1.19 12,193 1.69 자산총계 736,878 100.00 723,255 100.00 예수부채 432,342 58.67 440,469 60.90 단기매매금융부채 52,240 7.09 53,603 7.41 부채 당기손익인식지정금융부채 55,490 7.53 30,260 4.18 차입부채 27,372 3.71 37,920 5.24 발행사채 70,363 9.55 68,527 9.47 기타부채 41,398 5.62 35,892 4.96 부채총계 679,205 92.17 666,671 92.18 자본총계 57,673 7.83 56,584 7.82 부채및자본총계 736,878 100.00 723,255 100.00 주 ) 2011년과 2010년모두 KIFRS 연결기준입니다. 38
별도기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 회사명 2011 년 2010 년 자산총계부채총계자본총계자산총계부채총계자본총계 결산기 지주 12 월회사종속회사한국스탠다드 차타드금융지주 55,290 10,612 44,678 50,558 6,590 43,968 한국스탠다드 차타드은행 696,404 644,954 51,450 681,800 630,295 51,505 한국스탠다드 차타드저축은행 5,439 4,742 697 4,688 4,097 591 한국스탠다드 차타드캐피탈 10,866 9,880 986 7,046 6,393 653 한국스탠다드 차타드증권 4,319 1,480 2,839 4,081 1,226 2,855 한국스탠다드 차타드펀드서비스 122 9 113 131 10 121 주 1) 한국스탠다드차타드금융지주 의 2011 년, 2010 년기준 KIFRS 연결재무제표작성시적용된종속회사의별도재무제표상 자산총액입니다. 주 2) 한국스탠다드차타드은행은 2011 년과 2010 년모두특수목적회사 (SPC) 를제외한 KIFRS 별도기준입니다. 12 월 6 월 12 월 3 월 12 월 39
자금조달및운용 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년기말잔액구성비기말잔액구성비 조달원화자금예수금 431,468 58.55 403,255 55.76 CD 19,458 2.64 49,562 6.85 원화차입금 2,517 0.34 2,051 0.28 원화콜머니 - - 4,167 0.58 원화발행금융채권 69,872 9.48 50,979 7.05 기타 17,494 2.37 10,441 1.44 소계 540,809 73.38 520,455 71.96 외화자금외화예수금 16,821 2.28 8,105 1.12 외화차입금 23,213 3.15 30,848 4.27 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 20,168 2.74 26,944 3.73 기타 36,815 5.00 44,478 6.15 소계 97,017 13.17 110,375 15.27 비용성자금계 637,826 86.55 630,830 87.23 기타자본총계 57,673 7.83 56,584 7.82 충당금 1,988 0.27 1,697 0.23 기타 39,391 5.35 34,144 4.72 소계 99,052 13.45 92,425 12.77 조달합계 736,878 100.00 723,255 100.00 운용원화자금예치금 43,598 5.92 28,290 3.91 유가증권 130,208 17.67 126,701 17.52 원화대출금 392,274 53.23 413,757 57.21 지급보증대지급금 6-6 - 원화콜론 - - 2,500 0.35 사모사채 3,217 0.44 6,290 0.87 기타 29,465 4.00 20,486 2.83 대손충당금 ( ) (3,000) (0.41) (3,973) (0.55) 소계 595,768 80.85 594,057 82.14 외화자금외화예치금 5,465 0.74 3,844 0.53 유가증권 3,351 0.45 4,074 0.56 40
구분 2011 년 2010 년기말잔액구성비기말잔액구성비 대출금 22,476 3.05 13,306 1.84 매입외환 5,329 0.72 8,891 1.23 외화콜론 - - - - 기타 45,664 6.20 57,256 7.92 대손충당금 ( ) (90) (0.01) (101) (0.01) 소계 82,195 11.15 87,270 12.07 수익성자금계 677,963 92.00 681,327 94.21 기타현금 5,009 0.68 5,243 0.72 업무용유형자산 10,280 1.40 11,027 1.52 기타 43,626 5.92 25,658 3.55 소계 58,915 8.00 41,928 5.79 운용합계 736,878 100.00 723,255 100.00 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 조달원화자금예수금 - - - - CD - - - - 원화차입금 - - - - 원화콜머니 - - - - 원화발행금융채권 8,300 15.47 2,809 5.84 기타 - - - - 소계 8,300 15.47 2,809 5.84 외화자금외화예수금 - - - - 외화차입금 180 0.34 1,941 4.03 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 - - - - 기타 - - - - 소계 180 0.34 1,941 4.03 비용성자금계 8,480 15.81 4,750 9.87 기타자본총계 44,237 82.48 42,990 89.30 충당금 - - - - 41
구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 기타 918 1.71 399 0.83 소계 45,155 84.19 43,389 90.13 조달합계 53,635 100.00 48,139 100.00 운용원화자금예치금 - - - - 유가증권 44,207 82.42 44,007 91.42 원화대출금 8,160 15.22 3,040 6.31 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) (19) (0.04) (6) (0.01) 소계 52,348 97.60 47,041 97.72 외화자금외화예치금 - - - - 유가증권 - - - - 대출금 - - - - 매입외환 - - - - 외화콜론 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 52,348 97.60 47,041 97.72 기타현금 406 0.76 727 1.51 업무용유형자산 1 0.00 1 0.00 기타 880 1.64 370 0.77 소계 1,287 2.40 1,098 2.28 운용합계 53,635 100.00 48,139 100.00 42
한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 조달원화자금예수금 386,076 49.76 346,468 44.02 CD 40,805 5.26 71,758 9.12 원화차입금 2,436 0.31 2,048 0.26 원화콜머니 24,882 3.21 37,034 4.71 원화발행금융채권 53,767 6.93 46,505 5.91 기타 26,892 3.47 24,728 3.14 소계 534,858 68.94 528,541 67.16 외화자금외화예수금 13,762 1.77 11,582 1.47 외화차입금 26,852 3.46 35,924 4.56 외화콜머니 3,155 0.41 8,786 1.12 외화발행금융채권 - - 3,714 0.47 기타 679 0.09 317 0.04 소계 44,448 5.73 60,323 7.66 비용성자금계 579,306 74.67 588,864 74.82 기타자본총계 52,041 6.71 41,224 5.24 충당금 1,960 0.25 1,443 0.18 기타 142,544 18.37 155,468 19.76 소계 196,545 25.33 198,135 25.18 조달합계 775,851 100.00 786,999 100.00 운용원화자금예치금 34,408 4.43 32,932 4.18 유가증권 123,003 15.85 137,406 17.46 원화대출금 368,091 47.45 360,454 45.80 지급보증대지급금 419 0.05 199 0.03 원화콜론 6,377 0.82 8,144 1.03 사모사채 2,488 0.32 1,962 0.25 기타 47,924 6.18 39,947 5.08 대손충당금 ( ) (2,113) (0.27) (5,416) (0.69) 소계 580,597 74.83 575,628 73.14 외화자금외화예치금 3,058 0.39 4,006 0.51 유가증권 3,806 0.49 6,312 0.80 43
구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 대출금 24,823 3.21 21,470 2.73 매입외환 1,421 0.18 10,814 1.37 외화콜론 7,872 1.01 2,022 0.26 기타 4,265 0.55 3,360 0.43 대손충당금 ( ) (112) (0.01) (336) (0.04) 소계 45,133 5.82 47,648 6.06 수익성자금계 625,730 80.65 623,276 79.20 기타현금 3,872 0.50 3,604 0.46 업무용유형자산 8,345 1.08 9,704 1.23 기타 137,904 17.77 150,415 19.11 소계 150,121 19.35 163,723 20.80 운용합계 775,851 100.00 786,999 100.00 주 ) 2011년은 KIFRS, 2010년은 KGAAP 개별기준입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 조달원화자금예수금 3,797 81.53 3,937 82.99 CD - - - - 원화차입금 102 2.19 - - 원화콜머니 - - - - 원화발행금융채권 - - - - 기타 2 0.04 4 0.08 소계 3,901 83.76 3,941 83.07 외화자금외화예수금 - - - - 외화차입금 - - - - 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 비용성자금계 3,901 83.76 3,941 83.07 기타 44
구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 자본총계 718 15.42 769 16.21 충당금 17 0.37 10 0.21 기타 21 0.45 24 0.51 소계 756 16.24 803 16.93 조달합계 4,657 100.00 4,744 100.00 운용원화자금예치금 962 20.66 1,493 31.47 유가증권 48 1.03 80 1.69 원화대출금 3,619 77.71 3,096 65.26 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 기타 15 0.32 17 0.36 대손충당금 ( ) (137) (2.94) (103) (2.17) 소계 4,507 96.78 4,583 96.61 외화자금외화예치금 - - - - 유가증권 - - - - 대출금 - - - - 매입외환 - - - - 외화콜론 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 4,507 96.78 4,583 96.61 기타현금 2 0.04 2 0.04 업무용유형자산 4 0.09 5 0.11 기타 144 3.09 154 3.24 소계 150 3.22 161 3.39 운용합계 4,657 100.00 4,744 100.00 45
한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 조달원화자금예수금 - - - - CD - - - - 원화차입금 7,895 89.39 3,262 57.68 원화콜머니 - - - - 원화발행금융채권 - - - - 기타 49 0.55 200 3.54 소계 7,944 89.94 3,462 61.22 외화자금외화예수금 - - - - 외화차입금 - - 1,505 26.61 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 - - - - 기타 - - - - 소계 - - 1,505 26.61 비용성자금계 7,944 89.94 4,967 87.83 기타자본총계 762 8.63 565 9.99 충당금 - - - - 기타 126 1.43 123 2.18 소계 888 10.06 688 12.17 조달합계 8,832 100.00 5,655 100.00 운용원화자금예치금 337 3.81 252 4.46 유가증권 - - - - 원화대출금 8,575 97.09 5,412 95.70 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 기타 6 0.07 - - 대손충당금 ( ) (198) (2.24) (174) (3.08) 소계 8,720 98.73 5,490 97.08 외화자금외화예치금 - - - - 46
구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 유가증권 - - - - 대출금 - - - - 매입외환 - - - - 외화콜론 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 8,720 98.73 5,490 97.08 기타현금 - - - - 업무용유형자산 20 0.23 30 0.53 기타 92 1.04 135 2.39 소계 112 1.27 165 2.92 운용합계 8,832 100.00 5,655 100.00 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 조달원화자금예수금 265 5.68 - - CD - - - - 원화차입금 225 4.82 150 2.65 원화콜머니 235 5.03 922 16.26 원화발행금융채권 634 13.58 270 4.76 기타 409 8.76 1,255 22.13 소계 1,768 37.87 2,597 45.80 외화자금외화예수금 - - - - 외화차입금 - - - - 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 비용성자금계 1,768 37.87 2,597 45.80 기타자본총계 2,825 60.52 2,892 51.00 47
구분 2011 년 2010 년평균잔액구성비평균잔액구성비 충당금 11 0.25 11 0.18 기타 64 1.36 171 3.02 소계 2,900 62.13 3,074 54.20 조달합계 4,668 100.00 5,671 100.00 운용원화자금예치금 302 6.47 133 2.35 유가증권 1,770 37.92 3,106 54.77 원화대출금 2,456 52.61 2,298 40.52 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 기타 25 0.54 26 0.46 대손충당금 ( ) - - - - 소계 4,553 97.54 5,563 98.10 외화자금외화예치금 - - - - 유가증권 - - - - 대출금 - - - - 매입외환 - - - - 외화콜론 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 4,553 97.54 5,563 98.10 기타현금 22 0.47 - - 업무용유형자산 22 0.47 45 0.79 기타 71 1.52 63 1.11 소계 115 2.46 108 1.90 운용합계 4,668 100.00 5,671 100.00 48
한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년잔액구성비잔액구성비 조달원화자금예수금 - - - - CD - - - - 원화차입금 - - - - 원화콜머니 - - - - 원화발행금융채권 - - - - 기타 9 7.38 10 7.63 소계 9 7.38 10 7.63 외화자금외화예수금 - - - - 외화차입금 - - - - 외화콜머니 - - - - 외화발행금융채권 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 비용성자금계 9 7.38 10 7.63 기타자본총계 113 92.62 121 92.37 충당금 - - - - 기타 - - - - 소계 113 92.62 121 92.37 조달합계 122 100.00 131 100.00 운용원화자금예치금 74 60.66 78 59.54 유가증권 10 8.20 10 7.63 원화대출금 5 4.10 6 4.58 지급보증대지급금 - - - - 원화콜론 - - - - 사모사채 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 89 72.96 94 71.75 외화자금외화예치금 - - - - 49
구분 2011 년 2010 년잔액구성비잔액구성비 유가증권 - - - - 대출금 - - - - 매입외환 - - - - 외화콜론 - - - - 기타 - - - - 대손충당금 ( ) - - - - 소계 - - - - 수익성자금계 89 72.96 94 71.75 기타현금 - - - - 업무용유형자산 12 9.84 16 12.21 기타 21 17.20 21 16.04 소계 33 27.04 37 28.25 운용합계 122 100.00 131 100.00 50
유가증권투자및평가손익 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 524 - (20) 단기매매증권 16,025-554 매도가능증권 117,524 62 365 만기보유증권 10 - - 지분법적용투자주식 - - - 합계 134,083 62 899 주 ) 파생상품자산을제외한유가증권자산에관한사항입니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 - - - 단기매매증권 - - - 매도가능증권 - - - 만기보유증권 - - - 지분법적용투자주식 44,287 - - 합계 44,287 - - 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 16,473-1,190 매도가능증권 116,363 125 4,548 만기보유증권 - - - 지분법적용투자주식 - - - 신탁계정유가증권 5,430-543 합계 138,266 125 6,281 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 - - - 단기매매증권 - - - 매도가능증권 47-2 만기보유증권 - - - 지분법적용투자주식 - - - 합계 47-2 51
한국스탠다드차타드캐피탈 - 해당사항없음 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 - - - 단기매매증권 76 - (5) 매도가능증권 1,115 1 2 만기보유증권 - - - 지분법적용투자주식 - - - 합계 1,191 1 (3) 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 - - - 단기매매증권 - - - 매도가능증권 - - - 만기보유증권 10 - - 지분법적용투자주식 - - - 합계 10 - - 52
외화자산및부채 연결기준 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2011년 2010년 증감 자산 외국통화및예치금 470 334 136 유가증권 291 358 (67) 대출금 2,311 1,832 479 대손충당금 ( ) (8) (24) 16 기타자산 2,094 2,817 (723) 자산총계 5,158 5,317 (159) 부채예수금 1,459 712 747 차입금 2,013 2,584 (571) 콜머니 - 125 (125) 사채 - 330 (330) 기타부채 1,680 1,562 118 부채총계 5,152 5,313 (161) 주1) 이종통화는미달러화로환산하여작성하였으며미화적용환율은다음과같습니다. 적용환율 : \1,153.30/US$1(2011.12), \1,138.90/US$1(2010.12) 주2) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 자산 ) 에포함되었고사채는사채할인발행차금불포함되었습니다. 주3) 한국스탠다드차타드증권이외화자산만존재하여자산과부채가불일치합니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2011년 2010년 증감 자산 외국통화및예치금 - - - 유가증권 - - - 대출금 - - - 대손충당금 ( ) - - - 기타자산 - 40 (40) 자산총계 - 40 (40) 부채예수금 - - - 차입금 - 40 (40) 콜머니 - - - 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - 40 (40) 53
한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 자산외국통화및예치금 470 334 136 유가증권 291 358 (67) 대출금 2,311 1,832 479 대손충당금 ( ) (8) (24) 16 기타자산 2,088 2,740 (652) 자산총계 5,152 5,240 (88) 부채예수금 1,459 712 747 차입금 2,013 2,511 (498) 콜머니 - 125 (125) 사채 - 330 (330) 기타부채 1,680 1,562 118 부채총계 5,152 5,240 (88) 주1) 2011년은 KIFRS, 2010년은 KGAAP기준입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 - 해당사항없음 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 자산 외국통화및예치금 - - - 유가증권 - - - 대출금 - - - 대손충당금 ( ) - - - 기타자산 - 33 (33) 자산총계 - - - 부채예수금 - - - 차입금 - 33 (33) 콜머니 - - - 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - 33 (33) 54
한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 자산 외국통화및예치금 - - - 유가증권 - - - 대출금 - - - 대손충당금 ( ) - - - 기타자산 6 4 2 자산총계 6 4 2 부채예수금 - - - 차입금 - - - 콜머니 - - - 사채 - - - 기타부채 - - - 부채총계 - - - 한국스탠다드차타드펀드서비스 - 해당사항없음 당사의연결기준의외화자산및부채는 한국스탠다드차타드은행이대부분이며, 한국스탠다드차타드은행의국가별, 만기별현황및순외환익스포져는다음과같습니다. 한국스탠다드차타드은행 - 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 2011 년도 2010 년도 구분 대출금 유가증권 합계 대출금 유가증권 합계 앙골라 (Angola) 308-308 36-36 중국 (China) 199-199 71-71 베트남 (Vietnam) 30-30 - - - 독일 (Germany) - - - 15-15 터키 (Turkey) - - - 1-1 기타 (Others) - - - - - - 총계 (Total) 537-537 123-123 주1) 국내운용분제외하고투자금액이큰상위 5개국가순으로기재하였습니다. 주2) 2011년은 KIFRS, 2010년은 KGAPP기준입니다. 55
- 외화만기불일치갭비율 ( 단위 : %) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 갭비율 0.47-1.98-6.49-9.72-12.56-15.51-1.45 주 ) 갭비율 : ( 만기별외화자산 - 만기별외화부채 ) / 총외화자산, 외화자산에대한유동화지수적용비율입니다. - 순외환익스포져 ( 단위 : 천미불, %) 구분 현물포지션 선물포지션 종합포지션 자기자본대비포지션비율 (%) 2011 년 1 월 (195,942) 49,457 (146,485) 4.27 2011 년 2 월 230,639 25,758 256,397 6.34 2011 년 3 월 (968,955) 1,084,612 115,657 2.81 2011 년 4 월 (742,290) 907,827 165,537 4.05 2011 년 5 월 (29,371) 205,125 175,754 4.29 2011 년 6 월 (1,387,907) 1,536,637 148,730 3.58 2011 년 7 월 (416,486) 594,388 177,902 4.26 2011 년 8 월 177,165 70,566 247,731 5.86 2011 년 9 월 (72,237) 336,624 264,387 6.21 2011 년 10 월 (410,968) 760,368 349,400 8.35 2011 년 11 월 429,981 (56,302) 373,679 8.91 2011 년 12 월 (355,398) 609,854 254,456 5.98 주 ) 이종통화는미달러화로환산하여작성하며, 매입포지션은 (+), 매도포지션은 (-) 로표시하고매월말잔액기준으로작성 였습니다. 56
대손상각 충당금 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 대손충당금 ( 주1) 3,782 4,188 (406) 대손준비금 4,950 4,789 161 지급보증충당금 137 144 (8) 미사용약정충당금 380 402 (21) 기타충당금 713 732 (19) 기중대손상각액 ( 주2) 2,262 1,859 403 주1) 대여금및수취채권과기타자산의대손충당금입니다. 주2) 대여금및수취채권의대손처리액 ( 상각채권액 ) 과기타자산의상각액입니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 대손충당금 36 11 25 대손준비금 17 20 (3) 지급보증충당금 - - - 미사용약정충당금 - - - 기타충당금 - - - 기중대손상각액 - - - 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 대손충당금 2,988 6,738 (3,750) 대손준비금 4,950-4,950 지급보증충당금 137 278 (141) 미사용약정충당금 380 704 (324) 기타충당금 405 944 (539) 기중대손상각액 ( 주 1) 1,474 1,908 (434) 주 1) 2011 년은 KIFRS, 2010 년은 KGAAP 기준입니다. 주 2) 여신관련부실채권대손상각액입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 대손충당금 158 142 16 대손준비금 - - - 지급보증충당금 - - - 미사용약정충당금 - - - 기타충당금 1 1 - 기중대손상각액 256 222 34 57
한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 대손충당금 231 273 (42) 대손준비금 - - - 지급보증충당금 - - - 미사용약정충당금 - - - 기타충당금 - - - 기중대손상각액 484 90 394 한국스탠다드차타드증권 - 해당사항없음 한국스탠다드차타드펀드서비스 - 해당사항없음 58
무수익및고정이하여신 연결기준 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 452,410 455,122 (2,712) 무수익여신 (*1) 2,932 2,954 (22) 고정이하분류여신 (*2) 5,139 5,280 (141) 순고정이하분류여신 (*3) 3,438 2,721 717 주 1) 2011 년은 KIFRS, 2010 년은 KGAAP 연결기준입니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 9,900 5,700 4,200 무수익여신 (*1) - - - 고정이하분류여신 (*2) - - - 순고정이하분류여신 (*3) - - - 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 422,196 445,117 (22,921) 무수익여신 (*1) 2,269 2,326 (57) 고정이하분류여신 (*2) 4,399 4,518 (119) 순고정이하분류여신 (*3) 2,825 2,376 449 주 1) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행의총여신은 은행업감독업무시행세칙 < 별표 12 > 산정대상여신이며신탁계정은기업회계 기준서제 5004 호기준입니다. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 4,143 3,412 731 무수익여신 (*1) 393 419 (26) 고정이하분류여신 (*2) 378 546 (168) 순고정이하분류여신 (*3) 318 310 8 59
한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 10,790 6,795 3,995 무수익여신 (*1) 109 210 (101) 고정이하분류여신 (*2) 140 217 (77) 순고정이하분류여신 (*3) 88 35 53 한국스탠다드차타드증권 - 해당사항없음 한국스탠다드차타드펀드서비스 - 해당사항없음 (*1) 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계입니다. (*2) 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계입니다. (*3) 순고정이하분류여신은고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액입니다. (*4) 지주회사및종속회사의 2010년은 KGAAP 기준, 2011년은 KIFRS연결재무제표작성시적용된각종속회사의별도재무제표상의자료를바탕으로하였으며, 결산기가다른종속회사의경우해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준으로작성되었습니다. (*5) 금융지주회사의금융감독원자산건전성관련보고기준입니다. 60
주석거래 지급보증금액등 별도기준의관련사항은없으며연결기준의지급보증및대출약정관련사항은다음과같습니다. (1) 내국환거래에따른자금결제를위하여상호저축은행중앙회와여신거래약정 ( 순채무한도 2,000백만원 ) 을체결하고있으며, 서울보증보험으로부터신원보증과함께공탁과관련된 5,349백만원의지급보증을제공받고있습니다. 저축은행중앙회법규제87호및전자금융감독규정제6조제2항에의거금융기관은전자금융사고발생으로인한이용자손해배상에따른책임을이행하기위하여 2007년 1월 1일부터보험가입또는준비금을적립 (100백만원이상 ) 하여야합니다. 이에당기말현재기타충당부채의계정으로 100백만원을계상하였습니다. (2) 지급보증내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 금융보증확정지급보증 5,173 8,939 (3,766) 기타보증확정지급보증 9,039 10,482 (1,443) 미확정지급보증 4,035 4,856 (821) 배서어음 - 18 (18) 합계 18,247 24,295 (6,048) (3) 대출약정내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 2011년 2010년 증감 기업자금대출 56,647 54,011 2,636 가계자금대출 34,138 35,548 (1,410) 신용카드채권 37,742 37,511 231 외화대출약정 29,253 27,569 1,684 확정지급보증 27,161 21,951 5,210 미확정지급보증 6,960 13,022 (6,062) 합계 191,901 189,612 2,289 61
62 경영지표
자본적정성지표 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년 증감 자기자본 (A) 63,877 56,911 6,966 위험가중자산 (B) 435,176 435,782 (606) 자기자본비율 (A/B) 14.68 13.06 1.62 주1) 2011년말은 KIFRS, 2010년말은 KGAAP 연결기준입니다. 주2) 원본및이익보전신탁은규제자본산출목적상연결대상에포함됩니다. 주3) BIS 자기자본은다음과같이구성됩니다. 기본자본 : 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결종속회사의비지배지분, 기타포괄손익누계액중외환차이등이포함됩니다. 보완자본 : 기타포괄손익누계액중매도가능중권평가이익의 100분의 45 상당액, 유평자산재평가이익의 100분의 70 상당액, 자산건전성분류결과 " 정상 " 또는 " 요주의 " 로분류된자산에대하여적립된대손충당금, 상위및하위기한부후순위채무, 신종자본증권에포함되지않는상환우선주등을포함합니다. 종속회사 ( 단위 : %) 구분 지표명ㆍ기준 2011 년 2010 년 증감 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 BIS 비율 (Basel II) KIFRS 자기자본비율 KGAAP 조정자기자본비율 KGAAP 영업용순자본비율 KIFRS 15.58 13.70 1.88 16.91 18.90 (1.99) 9.59 13.16 (3.57) 1,406.81 1,322.60 84.21 한국스탠다드차타드펀드서비스 - - - - 주1) 2010년은각종속회사의결산월과관계없이모두 12월기준입니다. 주2) 금융지주회사의금융감독원자본적정성관련보고기준입니다. 주3) 신용위험에대한위험가중자산 (RWA) 은고급내부등급법 (AIRB) 에의하여산출하였습니다. 63
유동성지표 원화유동성비율 구분 지주 회사 종속회사회사명 한국스탠다드 차타드금융지주 한국스탠다드 차타드은행 한국스탠다드 차타드저축은행 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 한국스탠다드 차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원, %) 2011 년 2010 년 원화 원화 원화 원화 원화 원화 유동성 유동성 유동성 유동성 유동성 유동성 자산 부채 비율 자산 부채 비율 411 5 8,821.36 325 3 10,082.92 343,691 305,544 112.48 332,815 305,931 108.79 1,126 946 119.06 951 1,443 65.92 527 440 119.68 618 441 140.07 3,110 1,000 311.00 3,365 554 607.40 101 7 1,512.30 104 10 1,055.49 외화유동성비율 구분 지주회사 종속회사회사명 한국스탠다드 차타드금융지주 한국스탠다드 41,121 차타드은행 한국스탠다드 차타드저축은행 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 한국스탠다드 차타드펀드서비스 2011 년 2010 년 ( 단위 : 백만미불, %) 외화외화외화외화외화외화 유동성유동성유동성유동성유동성유동성 자산부채비율자산부채비율 (35,272) - - - - - - 39,484 (39,484) 104.15 (89.33) 44,307 (37,884) 43,266 (43,266) 102.41 (87.56) - - - - - - - - - 33 33 100.00 6 - - 4 - - - - - - - - 주 1) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행의 2011 년말 (89.33) 과 2010 년말 (87.56) 은자산에대한유동화가중치를적용한외화유동성 비율입니다. 주 2) 지주회사및종속회사의 2010 년은 KGAAP 기준, 2011 년은 KIFRS 연결재무제표작성시적용된각종속회사의별도재무제 표상의자료를바탕으로하였으며, 결산기가다른종속회사의경우해당회사의결산월과관계없이모두 12 월기준으로작 성되었습니다. 64
수익성지표 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년 증감 당기순이익 2,466 2,776 (310) 총자산 ( 평잔 ) 763,779 770,698 (6,919) 총자산순이익률 (ROA) 0.32 0.36 (0.04) 당기순이익 2,466 2,776 (310) 자기자본 ( 평잔 ) 53,649 51,677 1,972 자기자본순이익률 (ROE) 4.60 5.37 (0.78) 주1) 2011년과 2010년모두 KIFRS 연결기준이며, 금융감독원보고기준입니다. 지주회사및종속회사 구분 회사명 ( 단위 : %) 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 2011 년 2010 년증감 2011 년 2010 년증감 지주한국스탠다드회사차타드금융지주 3.18% 6.76% -3.57% 3.86% 7.56% -3.70% 한국스탠다드 차타드은행 0.30% 0.40% -0.10% 5.11% 7.99% -2.88% 한국스탠다드 차타드저축은행 2.20% 1.14% 1.06% 16.26% 9.33% 6.93% 한국스탠다드 차타드캐피탈 1.47% 1.11% 0.35% 16.03% 11.21% 4.82% 한국스탠다드 차타드증권 -0.46% -1.71% 1.25% -0.74% -3.04% 2.29% 한국스탠다드 차타드펀드서비스 -6.40% 5.79% -12.19% -6.84% 6.03% -12.87% 주1) 2011년과 2010년모두 KIFRS 연결재무제표작성시적용된종속회사의별도재무제표상의당기순이익, 총자산, 자기 자본을기준으로한자료입니다. 주2) 금융감독원보고기준의 ROA, ROE 입니다. 종속회사65
자산건전성지표 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2011 년 2010 년 증감 총여신 (a) 452,410 455,122-2,712 고정이하여신 (b) 5,139 5,280-141 고정이하여신비율 (b/a) 1.14% 1.16% -0.02% 순고정이하여신 (c) 3,438 2,721 717 순고정이하여신비율 (c/a) 0.77% 0.61% 0.16% 무수익여신 (d) 2,932 2,954-22 무수익여신비율 (d/a) 0.65% 0.65% 0.00% 대손충당금잔액 (A)( 주 2) 8,376 7,471 905 고정이하여신 (B) 5,139 5,280-141 대손충당금적립비율 (A/B) 163.01% 141.50% 21.52% 주 1) 2011 년은 KIFRS, 2010 년은 KGAAP 연결기준입니다. 주 2) 대손충당금잔액은무수익여신산정대상기준제충당금및대손준비금총계 ( 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금 과채권평가충당금잔액및대손준비금합계 ) 를말합니다. 지주회사및종속회사 구분 지주 회사명 한국스탠다드 ( 단위 : %) 2011 년 2010 년 고정이 순고정이 무수익 대손충 고정이 순고정이 무수익 대손충 하여신 하여신 여신 당금적 하여신 하여신 여신 당금적 비율 비율 비율 립비율 비율 비율 비율 립비율 - - - - - - - - 회사차타드금융지주 종속회사 한국스탠다드 차타드은행 한국스탠다드 차타드저축은행 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 1.04% 0.67% 0.54% 181.59% 1.01 0.53 0.52 154.02 9.13% 7.99% 9.49% 41.89% 15.99 9.80 12.28 46.11 1.29% 0.84% 1.01% 164.37% 3.19 0.52 3.09 119.54 - - - - - - - - 한국스탠다드 - - - - - - - - 차타드펀드서비스주1) 지주회사및종속회사의 2010년은 KGAAP 기준, 2011년은 KIFRS연결재무제표작성시적용된각종속회사의별도재무제표상의자료를바탕으로하였으며, 결산기가다른종속회사의경우해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준으로작성되었습니다. 주 2) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행의총여신은 은행업감독업무시행세칙 < 별표 12 > 산정대상여신이며신탁계정은기업회계기준서제 5004 호기준입니다. 66
신용평가등급 한국스탠다드차타드금융지주 평가일 평가대상 유가증권등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 한국기업평가 (AAA~D) 2009.06.30 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2010.01.29 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (A1~D) 2010.01.29 기업어음 A1 한신정평가 (A1~D) 한국신용평가 (A1~D) 본평정 한국기업평가 (A1~D) 2010.06.30 기업어음 A1 한신정평가 (A1~D) 한국신용평가 (A1~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2010.06.30 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 정기평정 한국기업평가 (AAA~D) 2010.09.17 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2010.11.17 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (A1~D) 2010.12.29 기업어음 A1 한신정평가 (A1~D) 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 한국기업평가 (AAA~D) 2011.01.13 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2011.03.21 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2011.05.19 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 한국기업평가 (AAA~D) 2011.05.19 회사채 AAA 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 정기평정 2011.06.30 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 67
평가일 평가대상평가대상유가증권의유가증권등신용등급 2011.08.29 회사채 AAA 2011.10.11 회사채 AAA 2011.12.14 기업어음 A1 평가회사한신정평가 (A1~D) 한국신용평가 (A1~D) 한국기업평가 (AAA~D) 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) 한신정평가 (AAA~D) 한국신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (A1~D) 한신정평가 (A1~D) 한국신용평가 (A1~D) 평가구분본평정본평정정기평정 한국스탠다드차타드은행 최근 5 년간 Moody's S&P 장기단기장기단기 2005.04 - - A- A-2 2005.05 A3 P-2 - - 2006.06 - - A A-1 2006.08 A3 P-1 - - 2007.05 A2 P-1 - - 2010.11 A1 P-1 - - 2011.12 월말현재 A1 P-1 A A-1 68
69 리스크관리
개요 리스크관리체계 가. 체계적이고효율적인리스크관리체제구축을위하여지주회사그룹 ( 한국스탠다드차타드금융지주그룹 ) 의리스크관리프레임워크 (Risk Management Framework) 구축 (2009.12 월 ) (1) 리스크타입별오너지정및리스크관리 (2) 3선방어체제에의한리스크관리체계구축 나. 리스크관리통제구조 ( 각종위원회 ) 구축 (2009.12 월 ) 다. 스탠다드차타드그룹규정 / 준칙의도입및기존규정 / 준칙의재검토를통한리스크관리규정체계재구축라. 스탠다드차타드그룹의리스크관리프레임워크전면개정에따라지주회사그룹의리스크관리프레임워크의전면개정 (2010.9 월 ) 마. 운영리스크와관련한 어슈어런스 관련조항을 통제모니터링 으로변경 (2011.12 월 ) 리스크관리정책 가. 한국스탠다드차타드금융지주그룹내발생가능한모든리스크를인식하고통제하고효율적이고일관성있게관리함으로써리스크에따른손실의최소화를추구하고있습니다. 나. 효율적이고일관성있는리스크관리를위하여리스크관리프레임워크를구축하여운영중에있으며, 이에따라리스크를 18개유형으로분류하여관리대상으로정하고각리스크타입별통제오너 (RCO; Risk Control Owner) 체제로모든리스크를관리하고있습니다. 리스크관리전략 한국스탠다드차타드금융지주와그종속회사들의리스크와수익의사결정에있어통합을유지하도록이끄는것 이다. 이목표를이루기위해, 스탠다드차타드그룹과소속국가, 종속회사들은전조직에걸쳐리스크의인식, 관찰, 관리그리고보고의일관성을확보할수있는확고한리스크관리접근법을시행하고있습니다. 조직의구조와기능 가. 조직의구조 리스크관리본부장 (CCRO) 리스크관리팀 WB 운영리스크관리팀 CB 운영리스크관리팀 70
나. 조직의기능 (1) 리스크관리팀 1 리스크기준, 규정, 리스크성향에대한원칙과일관성확보 2 리스크관리프레임워크구축및규정 / 준칙관리 3 리스크관련위원회지원 4 리스크프로세스의촉진및관리, 운영효율성확보 5 리스크성향 (Risk Appetite) 실행및활용 6 규제리스크한도관리 (2) WB운영리스크관리팀 1 기업금융비즈니스 (WB OCC, 글로벌마켓 ) 운영리스크관리 2 리스크익스포저파악, 평가, 경감모니터링 3 기업금융비즈니스운영리스크수준을위험성향 (Risk appetite) 내로유지 4 UROM 회의, BORC 등거버넌스프로세스운영 5 기업금융비즈니스운영리스크관리에필요한 tool kit & 시스템운영 6 기업금융비즈니스리스크관리지원등 ( 필요시규정 / 준칙, 등리뷰 & 리스크분석 ) (3) CB운영리스크관리팀 1 소매금융비즈니스운영리스크관리 2 리스크익스포저파악, 평가, 경감모니터링 3 소매금융비즈니스운영리스크수준을위험성향 (Risk appetite) 내로유지 4 UROM 회의, BORC 등거버넌스프로세스운영 5 소매금융비즈니스운영리스크관리에필요한 tool kit & 시스템운영 6 소매금융비즈니스리스크관리지원등 ( 필요시규정 / 준칙, 등리뷰 & 리스크분석 ) 위원회구조및기능 가. 위원회구조 이사회 성과보상위원회 감사위원회 리스크위원회 감사위원후보추천위원회 사외이사후보추천위원회 자산부채관리위원회 집행임원리스크위원회 운영리스크위원회 71
나. 위원회기능 (1) 리스크위원회 1 리스크성향 (Risk Appetite) 설정기준및신용, 시장, 국가, 운영리스크목표한도설정 2 경영전략에부합하는리스크관리기본방침의수립 3 리스크관리방침및절차의감시, 승인및모니터링 (2) 자산부채관리위원회규제당국의요구조건에부합하도록유동성, 자본적정성및금리리스크관련 B/S관리 (3) 집행임원리스크위원회 1 Risk Committee에서정한사안에대한이행및보고 2 신용, 시장, 국가, 평판리스크관리등의지도및감독 3 리스크통제및점검을위한절차가내부절차에서정한기준및외부규제요건충족여부확인 (4) 운영리스크위원회 1 운영리스크평가, 완화그리고운영리스크경향과이슈의모니터링 2 내부규정및관련규제, 운영리스크관리및보증기본프레임워크의준수확인 3 높은수준의리스크관리문화정착의장려및유지 바젤 Ⅱ 도입관련현황 가. 신용리스크기준 BIS자기자본산출방법 (1) 스탠다드차타드그룹은영국감독청 (FSA) 으로부터고급내부등급법 (AIRB) 사용을승인받아 2008년 3 월부터고급내부등급법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. (2) 한국스탠다드차타드은행도금융감독원 (FSS) 으로부터고급내부등급법 (AIRB) 사용을승인받아 2009년 7월부터고급내부등급법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. (3) 한국스탠다드차타드은행이외의종속회사 ( 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드저축은행등 ) 는표준방법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. 나. 운영리스크기준 BIS 자기자본산출방법현재표준방법 (The Standardised Approach: TSA) 에따라운영리스크에대한위험가중자산 (RWA) 을산출하고있습니다. 다. 시장리스크기준 BIS자기자본산출방법 (Market Risk Standard BIS Ratio Calculation Method) 현재표준방법 (The Standardised Approach: TSA) 에따라시장리스크에대한위험가중자산 (RWA) 을산출하고있습니다. ( 한국스탠다드차타드은행은 2008년 11월에금융감독원으로부터내부모형에대한사용승인을득하여 2008년 12월기준시장리스크기준자기자본비율산출시부터내부모형을사용하고있습니다 ) 라. 내부자본적정성평가및관리절차개요 (Internal Capital Appropriation Valuation and Management Procedure Summary) (1) 한국스탠다드차타드은행은 2008년부터바젤 II 기준에의한내부자본적정성평가및관리체제를구축 운용하고있습니다. (2) 한국스탠다드차타드은행의내부자본적정성은은행의영업활동과정에서발생하게되는제반리스크프로파일과은행의사업전략을뒷받침할수있도록각비즈니스부문에최적의자본을배분하고관리하는것을목적으로하고있습니다. 72
신용리스크관리 개념 거래상대방 ( 여신차입자, 유가증권발행인등 ) 이은행과사전에합의한계약조건을이행하지않음으로써만기에대출금및채권등의원리금을회수하지못해발생하는손실을말하며, 외국에대한대출및무역거래등에있어서거래상대방소속국가의특수한정치경제적사정으로인해발생하는위험인국가리스크 (Country Risk) 를포함합니다. 관리방법 (1) 차주의신용리스크를보다철저하게관리하기위하여거래단계별로세분화된관리체계를구축 운용하고있습니다. (2) 거래신청단계에는신용평가시스템을통하여신용위험의수용여부를결정하고있으며 (3) 거래유지단계에는조기경보시스템을통하여신용위험의변동여부를점검하고있고 (4) 신용리스크가현재화되는경우에는전문적인여신관리부서에관리업무를집중함으로써조기에채권회수등의조치를취할수있는체계를구축하고있습니다. 측정방법 (1) 차주또는거래상대방의신용리스크를측정하기위하여기업부문과소매부문으로구분하여측정방법을적용하고있습니다. (2) 한국스탠다드차타드은행의경우기업차주에대하여는기업규모및비즈니스타입의특성에따라세분화된신용평가모형을운용하고있으며, 특히금융기업차주의경우에는 2009.6월말에국내은행최초로금융감독원으로부터승인받은고급내부등급법 (AIRB) 신용평가모형을운용하고있습니다. (3) 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드캐피탈및한국스탠다드차타드저축은행소매부문의경우에는통계적신용평점시스템 (Credit Scoring System) 을통하여차주에대한신용평점을부여하고신용등급을평가하고있습니다. 모니터링및보고 (1) 리스크위원회및집행임원리스크위원회를통하여정기적으로신용리스크를점검하고있습니다. (2) 주요점검및보고내용은다음과같습니다. - 신용등급별 / 산업별 / 비즈니스타입별 / 상품별, 잔액 / 부도시익스포져 / 부도손실금액 / 위험가중자산의추이및분석 - 동일개인및법인, 동일차주, 관계회사간신용공여, 대주주에대한신용공여한도준수여부 - 고정이하여신및충당금현황 / 연체율추이 / 조기경보운용현황 / 대손상각 (Loan Impaired) 추이 - 리스크한도 / 잔액현황, 리스크잔액변동추이 73
시장리스크관리 개념 시장리스크는금리, 주가, 환율등시장요소의변동으로인해금융기관트레이딩계정포지션에서발생가능 한손실위험으로정의할수있으며, 이는가격리스크및유동성리스크로크게구분하고있습니다. 관리방법 시장리스크를측정및관리하는주지표는 VaR(Value at Risk) 를사용하고있으며그외에도민감도한도, 보유한도, Greek 한도, 시뮬레이션을통해측정되는시장리스크지표등다양하고효과적인리스크관리기법을통하여관리되고있습니다. 시장리스크관리를위하여한국스탠다드차타드은행및한국스탠다드차타드증권은각트레이딩데스크별로 VaR 한도및기타시장리스크한도를설정하여리스크관리를수행하고있으며, 이를마켓리스크위원회 (Market Risk Committee), 집행임원리스크위원회 (Executive Risk Committee) 및리스크위원회 (Risk Committee) 에정기적으로보고하고있습니다. 또한시장의급격한변화로부터발생할수있는손실을관리하기위하여위기상황분석 (Stress Test) 를실시하고있습니다. 은행계정에대한금리리스크 (1) 개념은행계정의자산과부채의금리기일불일치로인해시장금리가변동될때은행계정의순시장가치가감소하거나순이자소득이감소할위험을말하며, 금리가금리민감자산 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험으로서금리 EaR(Earning at Risk) 과금리 VaR(Value at Risk) 등으로측정됩니다. (2) 한국스탠다드차타드은행의금리리스크관리방법 1 관리대상 : 은행계정의자산 부채 ( 파생상품포함 ) 2 측정방법 - VaR: 금리만기에따른현금흐름을작성하고 VaR 측정시스템인 VAST를통해은행계정의금리민감도및역사적시뮬레이션법에의한 VaR 측정 - EaR: 시장금리변동시 (±100bp) 상품별금리재설정시기및민감도에따라발생하는향후 1년간의연간예상순이자수입 (NII) 변동액측정. 3 한도관리 - 일별로은행계정의금리민감도및 VaR를측정하고허용한도준수여부를관리 - 매월향후 1년간순이자수입 (NII) 변동액 (EaR) 을측정하고허용한도준수여부를관리 - 매월 ALCO를통해향후금리변화에대응한금리리스크헷지전략을수립 (3) 한국스탠다드차타드증권은일별로은행계정의금리민감도및 VaR를측정하고허용한도준수여부를관리하고있으며스탠다드차타드상호저축은행및스탠다드차타드캐피탈의경우는월별로금리만간도및 VaR를측정하여 ALCO에서논의하고금리변화에대응한전략을수립 74
유동성리스크관리 개념 자산과부채의만기불일치또는예기치않은거액인출요구등예상치못한자금의유출에대응하지못하여 손실이발생할수있는리스크 관리목적유동성리스크관리는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에파악하고이를체계적으로관리하여적정한수준의유동성을유지함으로써안정적인수익기반을확보하는것을목적으로하며, 대차대조표상의모든자산과부채및부외거래를관리대상으로하고있습니다. 관리방법개별종속회사는기본적으로각업권별감독규정을준용하여유동성관리대상자산및부채에대한유동성비율을산출하여관리하고있습니다. 이와는별도로한국스탠다드차타드은행은보다강화된유동성리스크관리를위하여최대누적현금유출한도, 도매자금차입한도등의다양한내부유동성리스크관리한도를설정하여운용하고있습니다. 지주회사는개별종속회사의유동성리스크에대한한도관리를점검하고적정수준의유동성비율을유지하도록감독하고있습니다. 75
운영리스크관리 개념 운영리스크를 " 내부프로세스, 인력및시스템의실패또는외부사건으로인해야기되는직접또는간접적인손실리스크 " 라고정의하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크관리방법 (1) 내부손실자료내부손실자료수집을위해피닉스 (Phoenix) 라는웹기반의손실자료보고시스템을사용하고있습니다. 피닉스시스템에입력된데이터의정확성과완결성을확인하기위해운영리스크프로파일및총계정원장과매월대사를하며또한데이터 Quality matrix 및 Scorecard를사용하여데이터의정확성과완결성을측정하고그결과를운영리스크위원회에보고하고있습니다. (2) 핵심통제자가평가 (KCSA) 핵심리스크들을효율적으로관리하기위해만들어진최소한의핵심통제기준인 KCS(Key Control Standard) 가관련비즈니스 / 지원본부에서준수되고있으며효율적인지등을평가하기위해핵심통제자가평가 (Key Control Self Assessment: KCSA) 를실시하고있습니다. KCSA는통제프로세스에연관된직원인터뷰, 표본조사, 거래내용점검을통해기본통제절차의이행여부, KCS 및 KCSA의유효성을평가합니다. KCSA는항목별실시주기에따라월별, 분기별, 반기별, 연도별로구분되어실시되고있습니다. (3) 핵심리스크지표 (KRI) 특정리스크에대한노출정도를나타내는정량적지표로핵심리스크지표 (Key Risk Indicators: KRI) 를사용하고있습니다. KRI는최소한월별단위로파악되는지확인하고, 과거 3개월간의경향을포함한추세분석을하도록하고있으며만일예외사항이발견되거나부정적인추세를보여준다면이를 Phoenix에입력하고보고하도록하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크측정방법 운영표준방법에의해운영리스크자본량을산출하고있으며, 산출된운영리스크자본량에대해서는운영리스크위원회 (CORC) 의승인을받도록운용하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크체제구축 2009년 6월말에신규설립된한국스탠다드금융지주의경우 2010년 9월부터핵심통제자가평가 (KCSA) 를각부서별로수행하고매달결과를운영리스크관리자회의에보고하며중대이슈는한국스탠다드차타드금융지주운영리스크위원회에보고하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의종속회사의운영리스크관리방법및측정방법 한국스탠다드차타드금융지주 의모든종속회사 ( 한국스탠다드차타드은행, 스탠다드차타드증권, 스탠다드차타드캐피탈, 스탠다드차타드저축은행, 스탠다드차타드펀드서비스 ) 는한국스탠다드차타드금융지주 와동일한방법으로운영리스크관리방법및측정방법을운용하고있습니다. 76
77 기타경영현황
내부거래 내부거래정책 1. 금융지주회사의내부거래에대하여적용하는법규및내규는다음과같습니다 - 금융지주회사법 - 금융지주회사법시행령 - 금융지주회사감독규정 - 금융지주회사감독규정시행세칙 - 기타관계법규 2. 금융지주회사의내부거래는다음과같이엄격히규제되고있습니다 가. 금융지주회사및그종속회사간또는종속회사상호간내부거래 (1) 금융지주회사의종속회사등은다음의행위를하여서는아니된다. 1 당해종속회사등이속하는금융지주회사에대한신용공여 2 당해종속회사등이속하는금융지주회사의다른종속회사등의주식을소유하는행위 3 당해종속회사등이속하는금융지주회사의다른종속회사등에대한신용공여로서대통령령이정하는기준을초과하는신용공여 (2) 동일한금융지주회사에속하는종속회사등상호간에신용공여를하는경우에는대통령령이정하는기준에따라적정한담보를확보하여야한다. (3) 은행, 보험회사등종속회사등은해당종속회사등이속하는금융지주회사및종속회사등으로부터법률로정하는불량자산을매입하여서는아니되며금융지주회사와종속회사등간또는종속회사등상호간에불량자산을거래하는경우에는그외의자를상대방으로하여거래하는경우등통상적인거래조건과비교하여해당금융지주회사또는종속회사등에현저하게불리한조건으로해당불량자산을매매하여서는아니된다. (4) 금융지주회사등은다른법령에불구하고공동광고를하거나전산시스템 사무공간 영업점 기타법률이정하는시설을공동사용할수있다. 이경우법률이정하는기준을준수하여야한다. (5) 금융지주회사의종속회사등은당해금융지주회사의주식을소유하여서는아니된다. 나. 금융지주회사의의결권있는발행주식총수의 100분의 10을초과하는주식을보유하는동일인에대한금융지주회사등의신용공여의합계액은금융지주회사등의자기자본의순합계액의 25% 에해당하는금액과동일인의금융지주회사에대한출자비율에해당하는금액중적은금액을초과할수없다. 78
내부거래내용 1. 금융지주회사와자회사등간거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 채권자 채무자 계정과목 ( 주1) 2011년 2010년 증감 한국스탠다드 한국스탠다드 현금및예치금 411 325 86 차타드금융지주 차타드은행 기타금융자산 5 4 1 대여금및수취채권 15-15 위험회피파생상품자산 33 14 19 한국스탠다드한국스탠다드차타드금융지주 차타드캐피탈 대여금및수취채권 9,732 5,718 4,014 한국스탠다드 한국스탠다드차타드금융지주 차타드저축은행 대여금및수취채권 200-200 한국스탠다드 한국스탠다드 단기매매금융부채 - 1 (1) 차타드은행 차타드금융지주 위험회피파생상품부채 - 5 (5) 합계 10,396 6,067 4,329 주1) 한국스탠다드차타드금융지주기준계정과목입니다. (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 수익 비용 계정과목 ( 주1) 2011년 2010년 증감 한국스탠다드 한국스탠다드 이자수익 4 9 (5) 차타드금융지주 차타드은행 단기매매금융부채관련순손익 ( 주 2) - 5 (5) 위험회피파생상품관련순손익 ( 주 2) 29 10 19 수수료수익 37 26 11 배당금수익 2,000 3,500 (1,500) 한국스탠다드 한국스탠다드 이자수익 319 103 216 차타드금융지주 차타드캐피탈 수수료수익 1-1 한국스탠다드 한국스탠다드 이자수익 4 4 차타드금융지주 차타드저축은행 수수료수익 1-1 한국스탠다드 한국스탠다드차타드금융지주 차타드증권 수수료수익 1-1 한국스탠다드 한국스탠다드 판매비와관리비 10 10 - 차타드은행 차타드금융지주 단기매매금융부채관련순손익 ( 주 2) - 1 (1) 위험회피파생상품관련순손익 ( 주 2) 5 5 - 합계 2,411 3,669 (1,258) 주1) 한국스탠다드차타드금융지주기준계정과목입니다. 주2) 2011년과 2010년의파생상품평가손익입니다. (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 ( 단위 : 억원 ) 제공회사 관계회사 거래내용 2011년 2010년 비고 한국스탠다드 한국스탠다드 이자율스왑 4,700 3,200 미결제약정 차타드금융지주 차타드은행 통화선도 - 459 미결제약정 합계 4,700 3,659 79
2. 자회사등간거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 채권자 채무자 계정과목 ( 주 1) 2011 년 2010 년 증감 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드증권 대여금및수취채권 1 402 (401) 한국스탠다드차타드캐피탈 대여금및수취채권 1 203 (202) 한국스탠다드차타드저축은행 대여금및수취채권 1 1 - 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드은행 예수부채 2 5 (3) 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드은행 예수부채 1,940 1,460 480 한국스탠다드차타드은행 기타금융부채 29 21 8 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드은행 파생상품부채 1 42 (41) 한국스탠다드차타드은행 예수부채 41 29 12 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행 예수부채 13 532 (519) 합계 2,029 2,695 (666) 주1) 한국스탠다드차타드은행 ( 연결기준 ) 기준계정과목입니다. (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 수익 비용 계정과목 ( 주 1) 2011 년 2010 년 증감 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드증권 이자수익 5 11 (6) 기타영업외수익 9 8 1 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드캐피탈 이자수익 6 42 (36) 기타영업외수익 1 2 (1) 파생상품관련이익 ( 주 4) - 2 (2) 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행 기타영업외수익 1 1 - 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드은행 판매비와관리비 2 2 - 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드은행 이자비용 62 39 23 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드은행 파생상품관련손실 ( 주 4) 1 42 (41) 한국스탠다드차타드은행 이자비용 1-1 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행 이자비용 3 23 (20) 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드저축은행 수수료수익 ( 주 2) 1 1 - 합계 92 173 (81) 주1) 한국스탠다드차타드은행 ( 연결기준 ) 기준계정과목입니다. 주2) 한국스탠다드차타드캐피탈기준계정과목입니다. 주3) 당기와전기의파생상품평가손익입니다. 주4) 연결실체는특수관계자로부터제공받는경영자문등에대한용역수수료및브랜드사용료를지급하고있습니다. (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 ( 단위 : 억원 ) 제공회사 관계회사 거래내용 2011 년 2010 년 비고 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드캐피탈 이자율스왑 700 200 미결제약정 통화스왑 - 373 미결제약정 합계 700 573 80
3. 주요출자자와의거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 채권자 채무자 계정과목 2011년 2010년 증감 한국스탠다드한국피에프대부금융 차타드금융지주 파생상품자산 5-5 한국스탠다드 SCB London 현금및예치금 64 1 63 차타드금융지주 파생상품자산 17,031 17,717 (686) 대여금및수취채권 219 725 (506) 한국스탠다드 SCB Singapore 현금및예치금 22-22 차타드금융지주 파생상품자산 1,518 2,046 (528) 대여금및수취채권 1,143 1,558 (415) 한국스탠다드 기타해외 SCB 계열사 현금및예치금 2,765 408 2,357 차타드금융지주 파생상품자산 36 450 (414) 대여금및수취채권 109 301 (192) 한국피에프대부금융 한국스탠다드 예수부채 290 109 181 차타드금융지주 파생상품부채 - 7 (7) 기타금융부채 4-4 SCB London 한국스탠다드 파생상품부채 17,141 18,908 (1,767) 차타드금융지주 예수부채 407 1,055 (648) 차입부채 3,746 456 3,290 발행사채 2,346-2,346 기타금융부채 3,411 3,609 (198) SCB Singapore 한국스탠다드 파생상품부채 1,917 649 1,268 차타드금융지주 예수부채 99 434 (335) 기타금융부채 1,210 1,627 (417) 기타해외 SCB 계열사 한국스탠다드 파생상품부채 431 76 355 차타드금융지주 예수부채 2,884 2,235 649 차입부채 17,951 21,700 (3,749) 발행사채 3,480 4,340 (860) 기타금융부채 107 175 (68) 합계 78,336 78,586 (250) 주 ) 한국스탠다드차타드금융지주 는연결기준입니다. (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 수익 비용 계정과목 2011 년 2010 년 증감 한국스탠다드 한국피에프대부금융 기타영업외수익 1 1 - 차타드금융지주 파생상품관련이익 5-5 한국스탠다드 SCB London 파생상품관련이익 10,074 10,071 3 차타드금융지주 수수료수익 45 72 (27) 금융상품관련기타수익 - - - 기타영업외수익 4 257 (253) 한국스탠다드 SCB Singapore 파생상품관련이익 1,027 1,513 (486) 차타드금융지주 수수료수익 14 8 6 81
수익 비용 계정과목 2011 년 2010 년 증감 금융상품관련기타수익 - 2 (2) 기타영업외수익 14 5 9 한국스탠다드 기타 SCB 해외관계회사 파생상품관련이익 36 450 (414) 차타드금융지주 이자수익 1-1 수수료수익 ( 주 2) 176 222 (46) 기타영업외수익 5 3 2 한국피에프대부금융 한국스탠다드 이자비용 7 3 4 차타드금융지주 파생상품관련손실 - 7 (7) 판매비와관리비 - 1 (1) SCB London 한국스탠다드 파생상품관련손실 8,680 11,187 (2,507) 차타드금융지주 이자비용 57 186 (129) 금융상품관련기타비용 - 1 (1) 판매비와관리비 ( 주 1) 1,072 1,210 (138) SCB Singapore 한국스탠다드 파생상품관련손실 2,057 629 1,428 차타드금융지주 이자비용 2 20 (18) 금융상품관련기타비용 1 2 (1) 판매비와관리비 53 96 (43) 기타 SCB 해외관계회사 한국스탠다드 파생상품관련손실 355 76 279 차타드금융지주 이자비용 203 426 (223) 금융상품관련기타비용 - - - 판매비와관리비 12 32 (20) 합계 23,901 26,480 (2,579) 주1) 연결실체는특수관계자로부터제공받는경영자문등에대한용역수수료및브랜드사용료를지급하고있습니다. 주2) Risk Participation 관련수수료수익입니다. 주3) 한국스탠다드차타드금융지주 는연결기준입니다. (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 ( 단위 : 억원 ) 연결회사 관계회사 거래내용 2011 년 2010 년 비고 한국스탠다드차타드금융지주 한국피에프대부금융 통화스왑 196 285 미결제약정 한국스탠다드 SCB London 확정지급보증 18 28 지급보증 차타드금융지주 이자율스왑 962,925 592,192 미결제약정 매입이자율옵션 2,682 2,340 " 매도이자율옵션 7,052 3,700 " 통화선도 86,223 90,455 " 매입통화옵션 12,040 2,277 " 매도통화옵션 14,141 7,571 " 통화스왑 133,784 197,272 " 상품파생상품 7,700 5,753 " 한국스탠다드 SCB Singapore 확정지급보증 46 71 지급보증 차타드금융지주 이자율스왑 1,459 3,052 미결제약정 통화선도 29,451 36,060 " 통화스왑 11,718 19,453 " 매입주가지수옵션 3,152 8,556 " 82
연결회사 관계회사 거래내용 2011 년 2010 년 비고 주식스왑 11,669 624 " 신용부도스왑 392 2,221 " 총수익스왑 5,396 - " 한국스탠다드 기타 SCB, 해외관계회사 확정지급보증 ( 주 1) 13,072 6,811 Risk Participation 차타드금융지주 확정지급보증 76 339 지급보증 미확정지급보증 - 79 통화선도 1,471 12 미결제약정 통화스왑 8,303 12,917 " 합계 1,312,966 992,068 주1) 연결실체는해외관계회사와제3자에대한신용위험을분담하는 Risk Participation 계약을체결하여이를확정지급보증 으로처리하고있습니다. 주2) 2011년말과 2010년말현재주요경영진에대한약정을포함한채권잔액각각 1억원가량존재합니다. 주3) 한국스탠다드차타드금융지주 는연결기준입니다. 내부통제 내부통제체제현황 1. 이사회내부통제및리스크관리에관한건전한시스템의유지에관한사항을심사하고관련법령에의하여요구되는내부통제기준의수립및개정에관한승인을합니다. 지주회사등의내부통제체제의구축및운영에관한기준을정하고이에대한최종감독책임을지며, 종속회사의경영사항에대하여조언, 시정권고및자료제출요구권한을보유합니다. 2. 감사위원회내부감사계획수립, 감사의수행, 감사결과평가, 사후조치및개선방안제시등경영진이내부통제체제를적절하게운영하는지여부를평가하고평가결과및미비점을이사회에보고합니다. 지주회사등의영업에대한보고요구및그업무와재산상태의조사, 자료제출요구권한을보유합니다. 또한외부감사인선임과해임및감사활동에대한감독및평가합니다. 3. 대표이사대표이사는이사회가설정한전략적목표를달성할수있도록지주회사의조직을운영하고전략수립및대외관계에있어지주회사의방향을정합니다. 리스크관리를비롯한모든통제시스템및관리프로세스가충실히작동되는지여부를검토합니다. 지주회사의전략및상업적목표를실현할수있는유능한경영진을구축및유지하고, 지속적계승을위하여우수한인력을발굴, 개발및채용합니다. 4. 경영진회사의전략적목표를위하여각부서별로소관업무에대한내부통제방침과절차를수립하고, 내부통제와관련된제반정책및절차가지켜질수있도록통제이행의무와책임을부과하는등적절한내부통제체제를구축하고운영에필요한제반사항을수행 지원하고, 지휘, 통제합니다. 5. 준법감시인 83