Building on Principles 미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 투자설명서 이투자설명서는 " 미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1호 " 에대한투자자의이해를돕기위해 [ 간접투자자산운용업법 ] 에의거하여 미래에셋자산운용투자자문주식회사 가작성한자료입니다. 이투자설명서는당해투자신탁의투자에따른위험, 주된투자대상자산의종류, 투자방침, 가입방법, 투자금회수방법, 관련보수및수수료, 과세등에대한중요한내용을포함하고있으므로, 투자자들은가입하시기전에반드시이투자설명서를읽어보시기바랍니다.
미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 1. 투자신탁명미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 2. 자산운용회사 미래에셋자산운용투자자문 ( 주 ) 명 3. 판매회사명및상담가능전화번호 미래에셋증권 02-3774-1700 대구은행 053-756-2001 부산은행 051-642-3300 SK 증권 02-3773-8245 교보증권 02-3771-9000 대신증권 02-769-2000 신영증권 02-2004-9000 유진투자증권 02-368-6114 광주은행 062-239-5000 미래에셋생명보험 02-1588-0220 동부증권 02-369-3000 한화증권 1544-8282 NH 투자증권 1588-4285 대우증권 02-768-3355 신한은행 1544-8000 브릿지증권 02-771-0900 교보생명 1588-1001 CJ 투자증권 1588-7171 한국투자증권 1588-0012 우리투자증권 02-768-7000 HMC 투자증권 1588-6655 하나은행 1588-1111 LIG 투자증권 6923-7000 판매회사는간접투자자산운용업법에의거하여제정된판매행위준칙등을준수합니다. 판매회사는수익증권의판매업무만을영위할뿐투자신탁의운용과는 무관하며, 투자자의이익을보장하거나보전하지않습니다. 4. 작성기준일 2008 년 12 월 15 일 5. 투자설명서비치 공시및인터넷게시주소 판매회사, 자산운용회사, 자산운용협회홈페이지 http://www.miraeasset.co.kr, http://www.amak.or.kr 금융감독위원회는투자신탁수익증권의발행을승인하거나투자설명서내용의정확성및적정성을보증하지않습니다. 또한투자신탁수익증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수도있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 2
요약 ( 핵심설명서 ) : 이펀드의주요특징만을파악하고싶다면? 제 1 부투자신탁의기본정보 : 이펀드의기본정보를알고싶다면? 1. 투자신탁의개요명칭, 상품의존속기간, 투자신탁유형, 자산운용회사, 최초설정일등연혁, 수탁고추이, 해지사유 2. 투자정보투자목적, 주요투자전략, 주요투자위험, 투자위험에적합한투자자유형, 기준가격, 운용전문인력, 투자실적 ( 연도별수익률추이, 연평균수익률 ) 3. 수수료 보수, 과세수익자에게직접부과되는수수료, 투자신탁에부과되는보수및비용, 투자소득에대한과세 4. 수익증권의매입 환매, 분배매입, 환매, 이익등의분배 제 2 부투자신탁의상세정보 : 이펀드를상세하게알고싶다면? 1. 투자전략및투자위험등 투자전략, 투자위험, 투자대상, 투자제한 2. 자산의평가 자산의평가 3. 투자증권및장내파생상품거래시중개회사선정기준 투자증권및장내파생상품거래시중개회사선정기준 4. 수익증권의매입 환매및이익등의분배관련유의사항 수익증권의매입관련유의사항, 수익증권의환매관련유의사항, 이익등의분배관련유의사항 제 3 부자산운용회사및투자신탁의관계인에관한사항 : 이펀드의운용회사, 판매회사, 수탁회사, 일반사무관리회사, 채권평가회사를알고싶다면? 1. 자산운용회사 회사개요, 주요업무, 최근 2 개사업연도요약재무내용, 운용자산규모, 운용전문인력관련사항 2. 판매회사 회사개요, 주요업무 3. 수탁회사 회사개요, 주요업무 4. 일반사무관리회사 회사개요, 주요업무 5. 채권평가회사 회사개요, 주요업무 제 4 부수익자권리및공시에관한사항 : 투자자의권리와공시제도에대해알고싶다면? 1. 수익자의권리 수익자총회및의결권, 잔여재산분배, 장부ㆍ서류의열람및등ㆍ초본교부청구권, 손해배상책임, 재판관할기타수익자의권리보호에관한사항 2. 공시정기공시및보고서, 수시공시 [ 참고 ] 용어정리 : 투자설명서에나온용어의뜻에대해알고싶다면? [ 참고 ] 펀드용어정리 본문에기울임체로기재된단어들은투자설명서마지막의 [ 참고 ] 펀드용어정리 에서그의미를찾아보시기바랍니다. 3
이설명서는금융소비자의권익보호및금융상품에대한이해증진을위해상품의핵심내용을알기쉽게작성한것입니다. 상품내용을충분히이해하신다음에계약여부를결정하시기바랍니다. 요약 ( 핵심설명서 ) Ⅰ 투자신탁의개요 ( 6 쪽 ) 1. 명칭미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 ( 자산운용협회펀드코드 : 51106) 2. 신탁계약기간추가형이어서별도의종료일이없습니다. 3. 종류 주식형투자신탁, 추가형, 개방형, 종류형 4. 자산운용회사 미래에셋자산운용투자자문 Ⅱ 투자정보 ( 6~10 쪽 ) 1. 투자목적 구분 2. 주요투자전략 3. 주요투자위험 4. 투자위험에적합한투자자유형 5. 기준가격 주요내용 - 이투자신탁은인도지역의주식등에중장기적으로투자하여비교지수를초과하는투자수익률추구 - 비교지수 : MSCI India Index X 100% ( 비교지수는자산운용사의홈페이지 (www.miraeasset.co.kr) 에서확인가능 ) - 투자신탁재산의 60% 이상을인도지역의주식에투자 - Bottom-up 과 Top-down approach 방식을통해선정된주식에집중투자 - [ 예금자보호법 ] 의보호를받지않는실적배당상품으로주식의가격변동등에따라투자손실이발생할수있음 - 이투자신탁의투자위험은 5등급중 1등급으로매우높음 - 따라서높은투자수익을추구하고높은수준의투자위험을감내할수있는장기투자자에게적합 -수익증권의매입또는환매시적용되는가격으로투자신탁의순자산가치를발행수익증권총수로나누어매일산출 -판매회사영업점또는자산운용회사홈페이지 (www.miraeasset.co.kr) 에서확인가능 6. 운용전문인력 성명 나이 직위 운용중인다른 간접투자기구수 운용현황 다른운용자산규모 송진용 34 세과장 79 89,203.5 억 주요운용경력 - 미래에셋인디아디스커버리 (2005~) - 미래에셋차이나솔로몬 (2006~) - 미래에셋솔로몬 AP 컨슈머 (2006~) 7. 투자실적추이 ( 연평균수익률 ) 과거성과를나타낼뿐미래의운용성과를보장하지않습니다. 연도최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 기간 07.11.20~08.11.19 06.11.20~08.11.19 05.11.20~08.11.19-05.09.15~08.11.19 종류 A -47.53% -10.48% 2.63% - 2.35% 비교지수 * -48.30% -7.28% 7.09% 7.54% 기간 07.11.20~08.11.19 06.11.20~08.11.19 05.11.20~08.11.19 06.02.07~08.11.19 종류 i -47.10% -9.79% - - -0.96% 비교지수 -48.30% -7.28% - - 3.46% * 비교지수 : MSCI India Index X 100% 4
Ⅲ 매입관련정보 ( 10~14 쪽 ) 1. 수수료및보수 수익자에게 구분 지급비율 종류 종류 A 종류 C-W 종류 I 수익증권판매기준 제한없음 판매회사 WRAP Account 가입고객 간접투자기구 선취판매수수료납입금액의 1% - 납입금액의 0.005% 직접부과되는수수료 1) 환매수수료 - 투자신탁에 부과되는 보수 / 비용 2) 90 일미만 : 이익금의 70% 자산운용회사 연 1.015% 연 1.015% 연 1.015% 보수 판매회사연 0.750% 연 0.000% 연 0.005% 수탁회사연 0.06% 연 0.06% 연 0.06% 일반사무관리 연 0.025% 연 0.025% 연 0.025% 총보수 연 1.850% 연 1.100% 연 1.105% 기타비용 연 1.130% 연 1.130% 연 1.130% 총보수 비용연 2.980% 연 2.230% 연 2.235% 주 1) 선취판매수수료는매입시점에서, 환매수수료는 90 일미만환매시일회적으로부과 2) 총보수 비용비율은투자자가실질적으로부담하는전체적인보수 비용수준을나타냄 3) 기타비용은유가증권거래비용이포함된추정치이며, 실제부담하게될비용은다를수있음. 2. 과세수익자는국내외상장주식등의매매 평가손익을제외한과세소득에대하여소득세등 (2008.1.1 현재개인 15.4%, 법인 14.0% 원천징수 ) 을부담합니다. 세부사항은본문참조요함. 3. 매입 환매절차 이수익증권의매입 환매는판매회사의영업시간 ( 오전시 ~ 오후시 ) 에만가능합니다. 구분 오후 5시이전 오후 5시경과후 -자금을납입하는영업일 (D) 의다음영업일 (D+1) 에공고되는기준가격을적용 -자금을납입하는영업일 (D) 로부터제3 영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용 매입 - 환매 - 환매청구일 (D) 로부터제 3 영업일 (D+2) 에공고되는기준가격을적용 - 제 8 영업일 (D+7) 에환매대금을지급 - 환매청구일 (D) 로부터제 4 영업일 (D+3) 에공고되는기준가격을적용 - 제 8 영업일 (D+7) 에환매대금을지급 의문사항또는불편사항 ( 민원 ) 이있는경우판매회사의상담센터또는인터넷홈페이지 ( 투자설명서표지참조 ) 을통해문의하거나금융감독원 ( 국번없이 1332) 에도움을요청하실수있습니다. 요약 ( 핵심설명서 ) 은투자설명서의주요내용을담고있습니다. 따라서이투자신탁의투자목적, 투자위험등에대한상세한정보를파악하기위해서는투자설명서본문을읽어보셔야합니다. ( 판매회사 ) ( 점포명 ) ( 판매직원 / 취득권유인지위및성명 ) ( 은 ) 는 ( 고객성명 ) 에게투자설명서를교부하고그주요내용 ( 환율변동위험포함 ) 을설명하였습니다. 2008... 판매직원 / 취득권유인서명또는 ( 인 ) 5
제 1 부. 투자신탁의기본정보 Ⅰ. 투자신탁의개요 1. 명칭미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 ( 펀드코드 : 51106) 2. 신탁계약기간이투자신탁의신탁계약기간은최초설정일로부터신탁계약의해지일까지이며종료일이따로없습니다. 3. 분류주식형투자신탁, 추가형, 개방형, 종류형투자신탁명미래에셋인디아디스커버리주식형투자신탁1호 (Class A) 미래에셋인디아디스커버리주식형투자신탁1호 (Class C-W) 미래에셋인디아디스커버리주식형투자신탁1호 (Class I) 가입자격 제한없음 판매회사 WRAP Account 가입고객 간접투자기구 4. 자산운용회사미래에셋자산운용투자자문 해외위탁자산운용회사 : 미래에셋자산운용 ( 홍콩 ) 5. 최초설정일등연혁 2005 년 9 월 15 일최초설정 6. 수탁고추이 ( 단위 : 백만원, %) ( 단위 : 백만원 ) 수탁고추이 500,000 450,000 400,000 350,000 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 240,235 161,317 403,966 ` 455,116 414,003 83,996 79,912 50,645 11,041 14,364 0 0 20 20 0 06-11-20 07-05-21 07-11-20 08-05-20 08-11-19 Class A Class i Class C-W 7. 해지사유자산운용회사는금융감독원장의승인을얻어이투자신탁을해지할수있습니다. 다만, 다음각호의경우에는금융감독원장의승인을얻지아니하고이투자신탁을해지할수있습니다. 1 수익자전원이동의한경우 2 1 월간계속하여투자신탁의원본액이 100 억원에미달하는경우 3 수익증권전부의환매청구가있는경우 Ⅱ. 투자정보 1. 투자목적 이투자신탁은인도지역의증권거래소에상장된주식등에중장기투자하여비교지수를초과하는투자수익률을추구합니다. 상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 자산운용회사, 수탁회사, 판매 6
회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 비교지수 : MSCI India Index ( 비교지수는미래에셋자산운용투자자문 홈페이지 (www.miraeasset.co.kr) 에서확인가능 ) 2. 주요투자전략이투자신탁은인도지역의주식등에자산총액의 60% 이상을투자합니다. (1) 환위험관리전략 이투자신탁은환헷지를실행하지않을계획이지만시장상황및해당통화의펀더멘털을고려하여일부환헷지전략을실행할수있습니다. 3. 주요투자위험 4. 투자위험에적합한투자자유형 환헷지란선물환계약등을이용하여펀드의매수시점과매도시점의환율의변동으로인한손실위험을없애는것을뜻합니다. 즉해외펀드의대부분은해외통화로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있으며이러한추가적인손실을방지하기위하여환헷지를실시하는것입니다. 그러나반대로환율이올라가는경우오히려추가적이익기회가상실되기도합니다. 그러나투자신탁의설정 / 해지, 주가변동, 환율변동및외환시장등의상황에따라실제헷지비율은목표헷지비율과상이할수있습니다. 환헷지는위험회피를목적으로하며투기적목적을위해파생상품을통한레버리지효과는유발하지않을예정입니다. (1) 주식가격변동위험이투자신탁은인도지역의주식등에주로투자하기때문에운용성과는해당주식의가격변동에의해결정됩니다. 또한이투자신탁은해당투자국가의특별한지정학적위험및투자유가증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. (2) 환율변동위험이투자신탁은인도지역의주식등은투자대상국가의외화로거래되거나기축통화 ( 미국달러, 유로화등 ) 로거래되기때문에거래되는해외통화대비한국원화의환율이변동하는경우손실위험에노출될수있습니다. 이투자신탁수익증권의가격은펀드가투자하고있는유가증권등의가격변동에의해영향을받으며, 운용에의한손익은모두이투자신탁의투자자에게귀속됩니다.. * 투자위험에대한상세한내용이 제 2 부. 투자신탁의상세정보 의 Ⅰ. 투자전략및투자위험등 중 2. 투자위험 (16-17 쪽 ) 에설명되어있습니다. 이투자신탁이투자하게되는주식형투자신탁은채권등에비하여가격변동성이큰위험이있으므로 5 등급중 1 등급에해당되는수준 ( 매우높은위험수준 ) 의투자위험을지니고있습니다. 이는채권에만투자하는채권형투자신탁이나, 주식과채권을적절히혼합하여투자하는혼합형투자신탁보다는훨씬높은위험을갖는다는것을의미합니다. 따라서이투자신탁은해당투자신탁투자대상국가의경제여건의변화와주식의가치변동이상관관계가있음을이해하며외국통화로표시된인디아의주식과관련된투자위험을감내할수있고투자원본손실이발생할수있다는위험을잘아는투자자에게적합합니다. 이투자신탁에대한권장투자기간은 3 년입니다. < 이투자신탁의위험등급분류 > 7
[ 투자위험등급구분 ] 1등급 : 매우높음 2등급 : 높음 3등급 : 중간 기대수익률 이투자신탁의위험등급 1 등급 4등급 : 낮음 5등급 : 매우낮음 2 등급 3 등급 4 등급 5 등급 위험 위험등급 미래에셋자산운용투자자문 의운용중인투자신탁상품 ( 예시 ) 1등급 미래에셋 BRICs 업종대표주식형자투자신탁1호 2등급 미래에셋디스커버리혼합형투자신탁1호 3등급 미래에셋친디아업종대표혼합형30 자투자신탁1호 4등급 미래에셋디스커버리 KorAsia 채권형자투자신탁 1호 5등급 미래에셋 FINE국공채신종MMF 투자신탁1호 5. 기준가격의산정및공시 기준가산정 기준가 펀드의순자산총액 총좌수 수익증권매입및환매거래시기준 1 좌 =1 원 1,000 좌기준 =1,000 원 실제기준가 펀드의순자산총액 총좌수 X 1,000 구분내용 산정방법 Class 간기준가격이상이한이유 당일에공고되는기준가격은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 " 순자산총액 " 이라한다 ) 을직전일의수익증권총좌수로나누어 1,000 좌단위로 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 펀드간판매보수의차이로인하여펀드 Class 간기준가격이상이할수있습니다. 산정주기기준가격은매일산정합니다. 공시시기산정된기준가격을매일공고ㆍ게시합니다. 공시방법및장소 판매회사영업점, 운용회사 (www.miraeasset.co.kr) ㆍ판매회사 ( 제 3 부참조 ) ㆍ자산운용협회 (www.amak.or.kr) 홈페이지 8
6. 운용전문인력 성명소속부서직위 운용중인 자산규모 주요경력 송진용 글로벌자산배분본부 과장 89,203.5 억 - 미래에셋인디아디스커버리 (2005~) - 미래에셋차이나솔로몬 (2006~) - 미래에셋솔로몬 AP 컨슈머 (2006~) * 운용전문인력에대한상세한설명은 제 3 부. 자산운용회사및투자신탁의관계인에관한사항 의 I. 자산운용회사 중 5. 운용전문인력에관한사항 (25 쪽 ) 에기재되어있으니참고하시기바랍니다. 7. 투자실적가. 연평균수익률 : (1) Class A 최근 1 년 최근 2 년 최근 3 년 최근 5 년 설정일이후 구분 07-11-20 ~ 06-11-20 ~ 05-11-20 ~ 05-09-15 ~ - 08-11-19 08-11-19 08-11-19 08-11-19 Class A -47.53% -10.48% 2.63% - 2.35% 비교지수 -48.30% -7.28% 7.09% - 7.54% 비교지수 = MSCI India Index 100% ( 단위 : %) 연평균수익률추이 10 0-10 -20-30 -40-50 최근 1 년최근 2 년최근 3 년설정일이후 Class A 비교지수 (2) Class I 최근 1 년 최근 2 년 최근 3 년 최근 5 년 설정일이후 구분 07-11-20 ~ 06-11-20 ~ 06-02-07 ~ - - 08-11-19 08-11-19 08-11-19 Class I -47.10% -9.79% - - -0.96% 비교지수 -48.30% -7.28% - - 3.46% 9
연평균수익률추이 ( 단위 : %) 10 0-10 -20-30 -40-50 최근 1 년최근 2 년설정일이후 Class i 비교지수 나. 연도별수익률추이 : (1) Class A 1 년차 2 년차 3 년차 4 년차 5 년차 구분 05-09-15 ~ 06-09-14 06-09-15 ~ 07-09-14 07-09-15 ~ 08-09-14 Class A 18.94% 45.78% -12.35% 비교지수 = MSCI India Index 100% 마지막수익률측정대상기간이 6 개월미만인경우는수익률을기재하지않았습니다. 마지막수익률측정대상기간이 6 개월을초과하는경우로서주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하지않는경우에는 연환산수익률 을기재하였고, 주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하는경우에는 기간수익률 을기재하였습니다. ( 단위 : %) 50 연도별수익률추이 40 30 20 10 0-10 1 년차 2 년차 3 년차 -20 Class A 비교지수 (2) Class I 1 년차 2 년차 3 년차 4 년차 5 년차 구분 06-02-07 ~ 06-09-14 06-09-15 ~ 07-09-14 07-09-15 ~ 08-09-14 Class A 5.77% 46.85% -11.66% 10
비교지수 = MSCI India Index 100% 마지막수익률측정대상기간이 6 개월미만인경우는수익률을기재하지않았습니다. 마지막수익률측정대상기간이 6 개월을초과하는경우로서주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하지않는경우에는 연환산수익률 을기재하였고, 주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하는경우에는 기간수익률 을기재하였습니다. ( 단위 : %) 50 연도별수익률추이 40 30 20 10 0-10 1 년차 2 년차 3 년차 -20 Class i 비교지수 (3) Class C-W 1 년차 2 년차 3 년차 4 년차 5 년차 구분 07-11-17 ~ 08-09-14 - - - - Class A -24.47% - - - - 비교지수 = MSCI India Index 100% 마지막수익률측정대상기간이 6 개월미만인경우는수익률을기재하지않았습니다. 마지막수익률측정대상기간이 6 개월을초과하는경우로서주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하지않는경우에는 연환산수익률 을기재하였고, 주식또는주식관련상품 ( 주가지수연계증권등 ) 에투자하는경우에는 기간수익률 을기재하였습니다. ( 단위 : %) 0-5 연도별수익률추이 1 년차 -10-15 -20-25 -30 Class C-W 비교지수 11
Ⅲ. 수수료 ᆞ 보수, 과세 1. 수익자에게직접 부과되는수수료 수익자가부담하는 구분지급비율 ( 또는지급금액 ) 보수구조종류 A 종류 C-W 종류 I 선취판매수수료 납입금액의 1% 비용환매수수료없음 없음 90 일미만이익금의 70% 납입금액의 0.005% 없음 지급시기 매입시 환매시 2. 투자신탁에부과 되는보수및비용 구분지급비율 ( 또는지급금액 ) 지급시기 보수구조종류 A 종류 C-W 종류 I 투자신탁이부담하는비용 ( 순자산총액기준 ) 수익자의자격 없음 판매회사 WRAP Account 가입고객 자산운용회사보수연 1.015 % 간접투자기구 판매회사보수연 0.75% 연 0.00% 연 0.005% 수탁회사보수연 0.06% 일반사무관리보수연 0.025% 기타연 1.13% 매 3 개월후급 사유발생시 합계연 2.980% 연 2.230% 연 2.235% - * 기타비용은유가증권매매수수료등이투자신탁에서경상적 / 반복적으로지출되는비용으로직전회계연도의기타비용비율을추정치로사용하였습니다. 설정이후 1 년이지나지않은펀드의경우투자목적및투자전략이유사한다른간접투자기구의실적을추정치로사용하였습니다. <1,000만원투자시투자자가부담하게되는수수료및보수ᆞ비용의투자기간별예시 ( 단위 : 천원 )> 구분 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 종류 A 405 1,063 1,788 3,942 종류 C-W 229 721 1,263 2,875 종류 I 229 722 1,266 2,881 투자자가 1,000 만원을투자했을경우직 ᆞ 간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는보수 ᆞ 비용을누계액으로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%, 수수료율및총보수 ᆞ 비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 12
종류 A 종류 C-W 종류 I 1200 1000 비용 ( 단위 : 천원 )) 800 600 400 200 0 1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34 개월수 3. 투자소득에대한과세 증권거래세면제대상 범위가변경됨에따라 이투자신탁의경우 공모투자신탁임에도 불구하고관계법령에 서정하는일정요건을 충족하지못하는경우 증권거래세면제대상 에서제외될수있습 니다. (1) 투자신탁에대한과세 별도의세금부담이없는것이원칙투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에서의과세로나누어집니다. 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 예를들어투자신탁에서납부한채권등의이자에대한원천징수세액을모두환급을받고있으며, 외국원천징수세액은법에서정한환급비율내에서환급을받고있습니다발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. 다만, 해당펀드가일정요건을만족하는경우에는조세특례제한법에따라증권거래세, 취득세, 등록세등의면제또는감면혜택을받게됩니다. (2) 수익자에대한과세 - 원천징수원칙수익자는투자신탁의이익을지급받는날, 특약에의하여원본에전입하는날, 또는계약을연장하는날에세금을원천징수당하게됩니다. 다만, 해당투자신탁의과세상이익을계산함에있어서투자신탁이투자하는유가증권시장및코스닥시장에상장된유가증권 ( 채권등제외 ) 및이를대상으로하는선물, 벤처기업의주식등에서발생하는매매 평가손익은과세대상에서제외하고있습니다 또한, 2007년 6월 1일부터 2009년 12월 31일까지한시적으로거주자에한하여투자신탁이투자하는외국상장주식의매매 평가손익도수익자의과세대상이익에서제외하고있습니다. 국내외상장주식등에대한손익을과세대상에서제외하고있으므로, 수익자입장에서는투자손실이났음에도불구하고다음과같은이유로과세될수있음을유의하시기바랍니다. ( 가 ) 국내외상장주식등의매매 평가손실이채권이자, 주식배당, 비상장주식평가등에서발생하는이익보다큰경우 ( 나 ) 2007년 6월 1일이전에발생한외국상장주식의평가이익보다 2007년 6월 1 일이후발생하는외국상장주식의평가손실이더큰경우 ( 2007년 6월 1일이전가입한수익자에한하여 2007년 6월 1일이전에발생한외국상장주식평가이익부분은수익자의과세대상이익에포함 ) 13
(3) 수익자에대한과세율 개인 15.4%( 주민세포함 ), 일반법인 14% 거주자개인이받는투자신탁의과세이익에대해서는 15.4% ( 소득세 14%, 주민세 1.4%) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의연간금융소득 ( 이자, 배당소득 ) 이 4 천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무종결되나, 연간금융소득 ( 이자, 배당소득 ) 이 4 천만원을초과하는경우에는유형별소득을합산하여개인소득세율 ( 최고한도세율 35%) 로종합과세됩니다. Ⅳ. 수익증권의매입 ᆞ 환매, 분배 내국법인이받는투자신탁의과세이익은 14% 의세율로원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터받게되는수입금액과다른법인수입금액전체를합산한소득에대하여법인세율 ( 최고한도세율 25%) 을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. 상기투자소득에대한과세내용은정부정책등에따라달라질수있습니다. 1. 매입 (1) 매입방법이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접매입신청하셔야합니다. (2) 매입청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5 시이전에자금을납입한경우 : 납입일의다음영업일에공고되는기준가격을적용 ( 나 ) 오후 5 시경과후에자금을납입한경우 : 납입일로부터제 3 영업일에공고되 는기준가격을적용합니다. 단, 이투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격은 1,000 원으로합니다. 2. 환매 (1) 수익증권의환매 이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접환매청 구하셔야합니다. 14
(2) 환매청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5시이전에환매를청구한경우 : 환매청구일로부터제3영업일에공고되는기준가격을적용하여제8영업일에관련세금등을공제한후환매대금을지급합니다. ( 나 ) 오후 5 시경과후에환매를청구한경우 : 환매청구일로부터제 4 영업일에 공고되는기준가격을적용하여제 8 영업일에환매대금이지급됩니다. * 투자신탁수익증권의매입 환매와관련하여상세한설명은 제 2 부. 투자신탁의 상세정보 의 Ⅳ. 매입 ᆞ 환매및분배관련유의사항 (21~22 쪽 ) 에기재되어있으니 반드시참고하시기바랍니다. (3) 환매수수료 1 종류 A 형, 종류 I 형수익증권 : - 없음 2 종류 C-W 형수익증권 : - 90 일미만 : 이익금의 70% - 90 일이상 : 없음 * 징구된환매수수료는투자신탁재산으로편입됩니다. (4) 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 이투자신탁수익증권의매입청구및환매청구의취소또는정정은매입청구일및환매청구일 17 시 [ 오후 5 시 ] 이전까지만가능합니다. (5) 수익증권의일부환매수익자는보유한수익권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 수익자가수익증권의일부에대한환매를청구한경우에판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여좌수에대하여는새로운수익증권을교부합니다. 3. 이익등의분배 1 수익자는투자신탁회계기간의종료에따라발생하는수익증권별이익금을현금으로돌려받을수있습니다. 이경우수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로수익증권을매수합니다. 15
2 또한투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을받으실수있습니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인유가증권의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 3 수익자가상환금등의지급개시일이후 5 년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에귀속됩니다. 16
Ⅰ. 투자전략및투자위험등 제 2 부. 투자신탁의상세정보 1. 투자전략이투자신탁은인도지역의주식등에자산총액의 60% 이상을투자합니다. < 투자프로세스 > - 저평가된종목을찾으면서회사의특정펀더멘탈에중점 - 매크로 themes 을확인하는것에동일한중요성을두면서, - Bottom-up 과 Top-down approach 방식을통해선정된주식에집중투자 < 과학적인운용프로세스 > 좋은기업 + 유망한업종선택 + 저평가된밸류에이션 = 좋은투자좋은투자 + 분산투자 + 위험관리 = 이상적인포트폴리오 Top Down( 거시적인방향설정 ) Bottom-Up ( 종목분석 ) 산업분석장기적 vs 주기적분석경제사이클효과정치적인사이클효과분산투자상승 vs. 하락위험방지높고 vs. 낮은베타업종 / 종목전략적 vs. 전술적투자방식리스크컨트롤섹타, 개별종목, 현금보유에대한한도제한으로리스크관리 포트폴리오보유 회사펀더멘탈경쟁적인강점과위험도분석성장가능성과한계조사재무구조강점분석기업지배구조믿을수있는경영인지조사성과의자료분석 - Track record 밸류에이션성장가능성에비해저평가된것인지? 다양한방법에대해저평가한것인지? 재평가될가능성또는저평가상태에머물것인지? < 벤치마크 > 이투자신탁은벤치마크인 MSCI India Index 의수익률을상회하는투자수익을거두는것을목표로합니다. 다음은벤치마크의산업별비중입니다. (08.01.22 기준 ) 17
Health Care Telecom 4.20% 2.86% Utilities 5.28% Materials 7.11% Financials 30.34% Consumer 7.69% IT 10.83% Industrials 12.46% Energy 19.23% < 환헷지관리전략 > 이투자신탁은환헷지를실행하지않을계획이지만시장상황및해당통화의펀더멘털을고려하여일부환헷지전략을실행할수있습니다. 환헷지란선물환계약등을이용하여펀드의매수시점과매도시점의환율의변동으로인한손실위험을없애는것을뜻합니다. 즉해외펀드의대부분은해외통화로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있으며이러한추가적인손실을방지하기위하여환헷지를실시하는것입니다. 그러나반대로환율이올라가는경우오히려추가적이익기회가상실되기도합니다. 그러나투자신탁의설정 / 해지, 주가변동, 환율변동및외환시장등의상황에따라실제헷지비율은목표헷지비율과상이할수있습니다. 환헷지는위험회피를목적으로하며투기적목적을위해파생상품을통한레버리지효과는유발하지않을예정입니다. 2. 투자위험이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 자산운용회사나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의예금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금보험공사등의보호를받지못합니다. 아래의표는이투자신탁상품투자시반드시인지해야할위험을중요도순으로나열한것입니다. < 투자위험 > 구분투자위험의주요내용 주식가격변동위험 환율변동위험 이투자신탁은인도지역의주식등에주로투자하기때문에운용성과는동주식의가격변동에의해결정됩니다. 또한이투자신탁은해당투자국가의특별한지정학적위험및투자유가증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. 해외투자자산은필연적으로국내통화와투자대상국통화와의환율변동에따르는위험을지게됩니다. 따라서환율변동에따른신탁재산의가치변동이발생할수있습니다. 18
이자율변동에따른위험 유동성위험 파생상품투자위험 국가위험 조기환매위험 환매연기위험 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격이상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 증권시장규모등을감안할때거래량이풍부하지못한종목에투자할경우투자대상종목의유동성부족에따른환금성의결여가투자신탁재산가치의하락을초래할위험이발생할수있습니다. 파생상품 ( 선물, 옵션에의투자 ) 은작은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여높은위험에노출되어있습니다. 또한옵션매도에따른이론적인손실범위는무한대이므로기초자산에대한투자나옵션매수의경우에비하여높은위험에노출될수있습니다. 투자하는국가의정치적, 법적, 경제적또는규제환경의변화로인해서발생할수있는국가위험에노출됩니다. 수익자가환매요청시수익증권의보유기간에따라환매수수료가부과되며동환매수수료는신탁재산으로귀속됩니다. 특별한사유로인해환매가연기될수있습니다. 환매가연기되는사유에대해서는본투자설명서 제 2 부. 투자신탁의상세정보 에 Ⅳ 매입 환매및분배관련유의사항 의 2. 환매관련유의사항 /(3) 수익증권의환매연기사유 에서상세하게설명되어있습니다. < 시장현황 > 인도 본내용은 KOTRA 에 인구 (2006년 8월기준 ) 10억 9,525만명 GDP(2006년7월기준 ) 서발췌한것임. 주요산업 IT, 서비스, 제조업 8,913 억달러 19
3. 투자대상 * 투자비율은신탁재산총액에대비하여산출 1 투자대상투자비율주요내용 주식 ( 인도지역의주식 ) 60% 이상 (60% 이상 ) 1. 증권거래법제 2 조제 1 항제 5 호및제 6 호의규정에의한특별한법률에의하여설립된법인이발행한출자증권및주권또는신주인수권을표시하는증서 ( 한국증권선물거래소법에의한한국증권선물거래소또는이와유사한시장으로서외국에있는시장에상장된것에한한다 ) 및증권거래법제 2 조의규정에의한유가증권시장및코스닥시장에주권을상장하기위한공모주권, 증권거래법제 2 조제 1 항제 8 호의규정에의한유가증권예탁증서 ( 이하 국내주식 이라한다.) 제 1 호와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외주식 이라한다.) 제 1 항 1 호국내주식및 1 의 2 호의해외주식중인도지역에본사를둔기업의주식 ( 이하 인도지역의주식 이라한다 ) 2 채권 40% 이하 증권거래법제 2 조제 1 항제 1 호내지제 4 호의규정에의한국채증권, 지방채증권, 특별한법률에의하여설립된법인이발행한채권, 사채권 ( 이하 채권 이라한다 ) ( 주식관련사채 ) (40% 이하 ) 3 자산유동화증권 40% 이하 4 어음 40% 이하 5 6 7 장내파생상품, 장외파생상품 금리스왑거래 수익증권 ( 상장지수간접투자기구간접투자증권 ) ( 위탁증거금합계액 ) 15% 이하 채권또는채무증서총액의 100% 이하 5% 이하 (30% 이하 ) 8 투자증권의대여투자증권총액의 50% 이하 제 2 호와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외채권 이라한다 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 ( 이하 자산유동화채권 이라한다 ) 이와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외자산유동화채권 이라한다 ) 법시행령제6조의규정에의한금융기관이발행ㆍ매출또는중개한어음ㆍ채무증서또는증권거래법시행령제2조의3제4호의규정에의한어음 ( 이하 어음 이라한다.) 이와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외어음 이라한다.) 간접투자자산운용업법에의한장내파생상품및장외파생상품이와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외장내파생상품 해외장외파생상품 이라한다.) 금리스왑거래는거래시점에서교환하는약정이자의산출근거가되는채권또는채무증서의총액이투자신탁이보유하는채권또는채무증서총액의 100% 이하가되도록한다. 신탁업법에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법에의하여자산운용회사가발행한수익증권및투자회사가발행한주식 ( 이하 수익증권등 이라한다 ) 이와유사한것으로서외국통화로표시된자산 ( 이하 해외수익증권등 이라한다 ) 법제 137 조의규정에의한상장지수간접투자기구간접투자증권에대하여는자산총액의 30% 까지투자할수있다. 투자증권의대여는투자신탁이보유하는투자증권총액의 50% 이하로한다. 20
10 환매조건부채권 11 단기대출 12 금융기관에의예치 채권총액의 50% 이하 환매조건부채권의매도는투자신탁이보유하는채권총액의 100 분의 50 이하로한다. 30 일이내의금융기관간단기자금거래에의한자금공여를말한다. 외국통화로표시된자산에대한운용도포함한다. 만기 1 년이내인상품에한한다. 외국통화로표시된자산에대한운용도포함한다. 다음의경우에는위의 1, 2, 3, 4, 5의투자비율을적용하지아니함. 다만, 라. 및마. 의경우에는투자비율적용예외기간을 15일이내로함가. 투자신탁최초설정일로부터 1개월간나. 투자신탁회계기간종료일이전 1개월간다. 투자신탁계약기간종료일이전 1개월간라. 3영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과하는경우마. 투자신탁재산인투자증권등의가격변동으로 1, 2, 3, 4, 5의규정을위반하게되는경우 4. 투자제한자산운용회사는이투자신탁재산을운용할때다음에해당하는행위를하여서는아니됩니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 구분내용적용제외 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의투자증권 ( 동일 회사가발행한투자증권중주식을제외한투자증권은 동일종목으로간주 ) 에투자하는행위 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자 증권에투자할수있음 ㅇ자산총액의 100% 까지 : 국채증권, 한국은행통화안정증 권, 정부가원리금의상환을보증한채권 ㅇ자산총액의 30% 까지 : 지방채증권, 정부투자기관발행 채권, 금융기관 ( 법시행령제 6 조제 1 호내지제 6 호및제 8 호의규정적용 ) 발행채권또는채무증서, 금융기관보 증채권 ( 증권거래법에의한공모채권에한정 ) 또는채무 증서, 주택저당채권담보부채권 ( 주택저당채권유동화회사법 또는한국주택금융공사법에따라발행 ) 또는주택저당증 권 ( 주택저당채권유동화회사또는금융기관지급보증한 것에한정 ) 및상장지수간접투자기구의간접투자증권에 투자신탁자산총액의 30% 까지투자하는경우 최초설정일로 부터 1 개월간 ㅇ동일회사가발행한주식의시가총액비중 ( 유가증권시장또시가총액비중은매는코스닥시장별로매일의당해주식의최종시가의총액월말일을기준으로을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을산정하여그다음 1 합한금액으로나눈비율을 1월간평균한비율을말함 ) 을월간적용. 초과하지않는범위내에서당해주식에투자하는경우 동일회사발행주식 계열회사 발행주식 동일회사가발행한주식총수의 10% 를초과하여투자하는행위 자산총액의 10% 를초과하여계열회사가발행한주식에투자하는행위. 다만, 계열회사가발행한전체주식의시가총액비중의합이 10% 를초과하는경우에는그계열회사가발행한전체주식가액이시가총액에서차지하는비중까지투자할수있음. 21
Ⅱ. 자산의평가 이해관계인단기대출파생상품투자투자한도초과후순위채투자 이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 77 조에서정하는자산운용회사의이해관계인에게단기대출로운용하는행위 동일회사가발행한투자증권을기초자산으로하는장내파생상품거래에따르는위험의평가액이이투자신탁자산총액의 10% 를초과하는행위 주식및채권관련장내파생상품거래에따른위험평가액 [ 투자신탁의설정일부터매 1 월이되는날을기준으로그매 1 월의매일의위험평가액을산술평균하여계산한금액을말한다 ] 이이투자신탁자산총액의 10% 를초과하는행위 파생상품거래에따른위험평가액을포함한투자신탁재산총위험평가액이이투자신탁자산총액의 100% 를초과하는행위 최초설정일로부터 1 개월간 투자신탁재산인투자증권의가격변동, 투자신탁의일부해지등의사유로인하여불가피하게위의투자한도를초과하게된경우에는초과일부터 3 월이내에그투자한도에적합하도록하여야함. 다만, 부도등으로매각이불가능한투자증권은매각이가능한시기까지이를그투자한도에적합한것으로인정 투자신탁재산을그발행인이파산하는때에다른채무를우선변제하고잔여재산이있는경우에한하여그채무를상환한다는조건이있는후순위채권에투자하는행위 < 자산의평가 > 대상자산평가방법 1 상장주식 2 비상장주식 3 장내파생상품 3-1 장외파생상품 4 상장채권 5 비상장채권 6 기업어음또는 금융기관이 발행한채무증서 7 간접투자증권 평가기준일에유가증권시장또는코스닥시장및이와유사한것으로서해외유가증권시장에서거래된최종시가 취득원가또는채권평가회사 공인회계사법에의한회계법인 신용정보의이용및보호에관한법률제 4 조의규정에따라신용평가업무에대한허가를받은자가제공하는가격정보를기초로한가격 그장내파생상품이거래되는유가증권시장등이발표하는가격 관련법령및규정에의한가격을기초로하여간접투자재산평가위원회가정하는가격 평가기준일에유가증권시장에서거래된최종시가를기준으로 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 평가기준일이속하는달의직전 3 월간계속매월 10 일이상유가증권시장에서시세가형성된채권에한정 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 4 의규정에해당하지아니하는상장채권을포함 2 이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격 평가기준일에공고된기준가격. 다만, 상장된간접투자증권은유가증권시장또는코스닥시장에서거래된최종시가 22
Ⅲ. 투자증권, 장내파생상품거래시중개회사의선정기준 매매대가이익이라함은중개회사에지급하는수수료에대한대가로중개회사가조사분석에대한비용이나운용에관련된서비스에대한비용을대신지급하는것을말합니다. (1) 투자증권거래 1선정시고려사항 -운용지시가효율적으로체결될수있을것 -중개회사가가장잘처리할수있는거래유형에관한사항 -펀드또는고객이부담하여야할비용이나수익이주어진여건하에서가장유리한회사 -중개회사의재무상황, 규모등발생가능한리스크고려 2매매대가이익에관한사항 -특정펀드에서발생하는매매대가이익은해당되는펀드와관련되어사용될것 -매매대가이익은조사분석에대한비용, 운용에관련된서비스및중개수수료의할인이외의방법으로제공될수없음 -서비스에대한비용은중개회사가서비스제공자에직접지불하여야함 [ 매매대가이익은다음의방법으로제공될수없는등제한이따름 ] 가. 회사경영관련비용나. 리서치와무관한정보및시스템제공다. 마케팅비용라. 조사분석세미나관련여행비용 ( 숙식비등 ) 마. 펀드매니저는매매관련수수료및매매대가이익을증가시키기위하여과도하게유가증권등의매매주문을하여서는아니됨 (2) 장내파생상품거래 < 투자증권거래 > 의경우와같음 Ⅳ. 수익증권의매입 환매및분배관련유의사항 1. 매입관련유의사항해당사항없음 (12 쪽의매입관련정보참조 ) 2. 환매관련유의사항이투자신탁의수익증권을환매하시려면판매회사의영업점에서직접환매청구를하셔야합니다. 다만, 판매회사가해산, 허가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 으로인하여환매청구에응할수없는경우에는자산운용회사에직접청구할수있으며, 자산운용회사가해산등으로인하여환매에응할수없는경우수탁회사에직접청구가가능합니다. (1) 수익증권의환매제한자산운용회사는다음과같은경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. 1 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의 6 영업일전일 (17 시경과후에환매청구하는경우에는 6 영업일전 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 (2) 수익증권의환매연기법령과신탁약관에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우자산운용회사는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우자산운용회사는지체없이환매연기사유및수익자총회개최등향후처리 23
계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매연기사유 1 투자신탁재산의매각이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 수익자의이익또는수익자간의형평성을해할우려가있는경우 3 1 또는 2 에준하는사유로서금융감독위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 * 구체적인사유는약관제 26 조를참조하시기바랍니다. 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. (3) 수익증권의부분환매자산운용회사는간접투자재산의일부가환매연기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를연기하고나머지에대하여는간접투자자가보유하고있는간접투자증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 3. 이익분배등관련유의사항 투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을받으실수있습니다. 상환금등의지급시기가도래하는경우지체없이상환금등을수익자에게지급합니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인유가증권의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 수익자가상환금등의지급개시일이후 5 년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에귀속될수있습니다. 24
제 3 부. 자산운용회사및투자신탁이관계인에관한사항 Ⅰ. 자산운용회사 1. 회사의개요회사명미래에셋자산운용투자자문 주소및연락처서울특별시영등포구여의도동 45-1 미래에셋빌딩 ( 우.150-994) 02-3774-1600 2. 주요업무 < 주요업무 > 투자신탁의설정 해지 / 투자신탁의운용 운용지시 / 투자회사재산의운용 < 자산운용회사의의무와책임 > ( 선관의무 ) 투자신탁의자산운용회사는선량한관리자의주의로써간접투자재산을관리하여야하며, 간접투자자의이익을보호하여야합니다. ( 책임 ) 자산운용회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 자산운용회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. < 기준가격계산에대한업무위탁 > ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 자산운용회사는기준가격계산업무를일반사무관리회사에위탁할수있으며일반사무관리회사는이투자신탁의기준가격을매일산정하여자산운용회사에통보하여야하며, 자산운용회사는산정된기준가격을자산운용회사 판매회사의영업소및인터넷홈페이지에게시하여야합니다. 이경우일반사무관리회사는기준가격계산업무등과관련한용역제공의대가로보수를받게되며, 그보수는투자신탁재산이부담하게됩니다. 본투자신탁의자산운용회사는기준가격계산업무를미래에셋펀드서비스 에위탁하였습니다. 업무를수탁받은일반사무관리회사가그업무를소홀히하여간접투자자에게손해를발생시킨때에는업무를위탁한자산운용회사가그손해를배상할책임이있습니다. < 의무및책임 > 자산운용회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여간접투자자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 자산운용회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회의위원을포함함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. 자산운용회사 수탁회사 판매회사 일반사무관리회사및채권평가회사는이법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. < 외국통화표시자산 에대한업무위탁 > 자산운용회사는외국에서발행또는창설되거나유통되는자산및이와유사한것으로서외국통화로표시된투자대상의운용및운용지시업무, 조사분석과단순매매주문업무등을해외위탁자산운용회사에위탁할수있습니다. 이경우해외위탁자산운용회사는위탁받은업무를제3자에위임하거나재위탁할수없습니다. 25
업무의위탁에따른보수는자산운용회사와업무의위탁을받은회사가협의하여 결정한금액으로하며, 이투자신탁의자산운용회사보수에서차감하여지급한다. 이투자신탁의신탁약관시행일현재해외위탁계약이체결된해외위탁자산운용회사는미래에셋자산운용 ( 홍콩 )(Mirae Asset Global Investments (HK) Limited) 입니다. 자산운용회사는이투자신탁의투자목적을달성하기위하여필요하다고판단되는경우해외위탁자산운용회사를변경또는추가할수있습니다. < 해외위탁자산운용 회사에관한사항 > 업무를수탁받은해외위탁자산운용회사가그업무를소홀히하여간접투자자에게손해를발생시킨때에는업무를위탁한자산운용회사가그손해를배상할책임이있습니다. 1. 미래에셋자산운용 ( 홍콩 ) (Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Limited) 설립일 : 2003년 12월 17일회사주소 : Suite 601, 6/F, One International Finance Centre 1 Harbour View Street, Central, Hong Kong 전화번호 :(852)2295-1500 팩스 :(852)2295-0698 운용자산규모 : 기준일 2006-12-31 2008-01-31 2008-09-30 순자산 ( 억원 ) 22,673 105,727 85,258 < 해외위탁자산운용회사펀드매니저 > 이투자신탁은투자설명서시행일현재상기해외위탁운용회사중미래에셋자산운용 ( 홍 콩 ) 에위탁운용을주고있습니다. 펀드매니저 Rahul Chadha (2008.01.11 기준 ) 운용자산규모 과거운용경력 운용규모 ( 단위 : KRW) - 미래에셋인디아업종대표주식형모투자신탁 : 6,295억 - 미래에셋인디아솔로몬주식형투자신탁1호 : 5,437억 - 미래에셋친디아컨슈머주식형투자신탁1호 : 1,079억 - Aviva Life Insurance Senior Research Analyst - Standard Chartered Mutual Fund Senior Equity Analyst in charge of India market 26
3. 최근 2 개사업연 도의요약재무내용 ( 단위 : 억원 ) 요약대차대조표 요약손익계산서 항목 2007.03.31 2008.03.31 항목 2007.03.31 2008.03.31 현금 / 예치금 1,130 1,932 영업수익 1,049 3,395 유가증권 186 642 영업비용 536 1,572 대출채권 19 19 영업이익 513 1,822 유형자산 346 353 영업외수익 39 73 기타자산 350 754 영업외비용 15 124 자산총계 2,030 3,699 예수부채 32 96 법인세비용차감전이익 538 1,771 기타부채 330 800 법인세비용 151 509 부채총계 362 897 당기순이익 387 1,261 자본금 391 453 자본잉여금 391 329 이익잉여금 890 1,995 자본조정 0-11 기타포괄손익 -3 37 자본총계 1,669 2,803 4. 운용자산규모 (2008.7.31 현재 ) ( 단위 : 억원 ) 종류주식형혼합형채권형 MMF 파생상품부동산특별자산재간접실물자산총계 수탁고 466,219 65,284 19,255 15,217 9,635 - - 1,964-577,574 5. 운용전문인력에 관한사항 성명나이직위운용중인다른 간접투자기구수 운용현황 다른 자산규모 운용 송진용 34 과장 79 89,203. 억 주요운용경력및이력 미래에셋인디아디스커버리 (2005~) 미래에셋차이나솔로몬 (2006~) 미래에셋솔로몬 AP 컨슈머 (2006~) 신탁재산운용은공동운용방식 ( 팀운용 ) 으로운용되며, 사정에따라펀드매니저가 교체될수있습니다. Ⅱ. 판매회사 1. 회사의개요회사명주소및연락처 미래에셋증권 미래에셋생명보험 서울특별시영등포구여의도동 45-1 02-1577-9300 서울특별시마포구공덕동 168번지 02-1588-0220 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) www.miraeasset.co.kr www.miraeasset-life.com 27
SK증권 서울특별시영등포구여의도동 23-10 02-3773-8245 www.sks.co.kr 동부증권 서울특별시영등포구여의도동 36-5 02-369-3000 www.winnet.co.kr 대구은행 대구광역시수성구수성동 2-118 www.daegubank.co.kr 부산은행 부산동구범일동 830-38 051-642-3300 www.pusanbank.co.kr 교보증권 서울특별시영등포구여의도동 26-4 02-3771-9000 www.iprovest.com 대신증권 서울특별시영등포구여의도동 34-8 769-2000 www.daishin.co.kr 신영증권 서울특별시영등포구여의도동 34-8 2004-9000 www.shinyoung.com 유진투자증권 서울특별시영등포구여의도동 23-9 02-368-6114 www.eugenefn.com 광주은행 광주동구대인동 7-12 062-239-5000 www.kjbank.com 한화증권 서울특별시영등포구여의도동 23-5 한화증권빌딩 1544-8282 www.koreastock.co.kr NH투자증권 서울강남구대치4동 891 세종증권빌딩 1588-4285 www.nhis.co.kr 대우증권 서울특별시중구장교동 1 02-768-3355 www.bestez.com 신한은행브릿지증권교보생명 CJ투자증권한국투자증권우리투자증권 HMC투자증권하나은행 LIG투자증권 서울시중구태평로 2 가 120 1544-8000 서울중구을지로2가 198 TEL : 02-771-0900 서울시종로구종로1가 1번지교보생명보험주식회사 1588-1001 부산시동래구온천1동 153-10 1588-7171 서울특별시영등포구여의도동 27-1 1588-0012 서울영등포구여의도동 23-4 우리투자증권빌딩 768-7000 서울특별시영등포구여의도동 25-3 1588-6655 서울시중구을지로 1가 101-1 1588-1111 서울시영등포구여의도동 25-11 한진해운빌딩 3층 6923-7000 www.shinhan.com www.bridgefn.com www.kyobo.co.kr www.cjcyber.com www.truefriend.com http://www.wooriwm.com www.hmcib.com www.hanabank.com www.ligstock.com 2. 주요업무 (1) 주요업무수익증권판매업무 ( 수익증권의모집및매출업무 ) 수익증권환매업무수익증권교부업무이익분배금및상환금지급업무각종장부ㆍ서류등의비치, 수익자앞제공및공고업무기타법령및신탁약관에서규정한사항 (2) 판매회사의의무와책임 ( 의무 ) 1 판매회사는투자자에게수익증권의취득을권유함에있어동투자설명서를제공하고그주요내용을설명하여야합니다. 2 판매회사의임직원및취득권유인은법제 57 조에의거하여제정된판매행위준칙등을준수하여야합니다. 28
( 책임 ) 판매회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 판매회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. Ⅲ. 수탁회사 1. 회사의개요회사명 HSBC 은행서울지점 2. 주요업무 주소및연락처서울특별시중구봉래동 1가 25번지 02)1588-1770 회사연혁등 http://kr.hsbc.com/kr/korean/ ( 홈페이지참조 ) (1) 주요업무투자신탁재산의보관및관리자산운용회사의투자신탁재산운용지시에따른자산의취득및처분의이행자산운용회사의투자신탁재산운용지시에따른수익증권의환매대금및이익금의지급자산운용회사의투자신탁재산운용지시등에대한감시간접투자재산에서발생하는이자ㆍ배당ㆍ수익금ㆍ임대료등의수령무상으로발행되는신주의수령투자증권의상환금의수입여유자금운용이자의수입금융감독위원회가인정하여고시하는업무 (2) 수탁회사의의무와책임 ( 의무 ) 1 수탁회사간접투자자를위하여법령, 신탁약관, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2 수탁회사는자산운용회사의운용지시가법령, 신탁약관또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는자산운용회사에대하여당해운용지시의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 수탁회사의확인사항 투자설명서가법령 신탁약관에부합하는지의여부 / 간접투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산출이적정한지의여부 / 운용지시시정요구등에대한자산운용회사의이행내역 / 투자신탁재산별자산배분내역및배분결과 ( 책임 ) 수탁회사가법령, 신탁약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 수탁회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는자산운용회사는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는간접투자자산운용업법에의하여간접투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다 29
Ⅳ. 일반사무관리회사 1. 회사의개요회사명 미래에셋펀드서비스 주소및연락처서울특별시영등포구여의도동 45-21 ( 우.150-994) 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 02-769-7800 www.ikfac.com 2. 주요업무 (1) 주요업무기준가격계산에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다. (2) 일반사무관리회사의의무기준가격계산의오류및자산운용회사와맺은계약의불이행등으로인해수익자에게손실을초래하는경우그손해를배상할책임이있습니다. Ⅴ. 채권평가회사 1. 회사의개요 회사명 한국채권평가 나이스채권평가 KIS채권평가 서울특별시종로구서울특별시영등포구서울특별시영등포구주소및세종로 211번지여의도동 15번지여의도동 35-6 연락처 02-399-3350 02-398-3900 02-3215-1400 회사연혁 ( 홈페이지참조 ) www.koreabp.com www.npricing.co.kr www.bond.co.kr 2. 주요업무채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 간접투자재산에속하 는채권등투자증권및파생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의자산운 용회사및사무관리회사에제공등 30
제 4 부. 수익자권리및공시에관한사항 Ⅰ. 수익자의권리 1. 수익자총회 및의결권 (1) 수익자의구성및권한 - 이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. 이때, 특정종류의수익증권수익자에대하여만이해과계가있는때에는그종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. (2) 수익자총회의소집및서면에의한의결권행사 - 수익자총회는수탁회사또는발행된수익증권총좌수의 100 분의 5 이상을보유한수익자의요청으로자산운용회사가소집하며자산운용회사의본점소재지또는이에인접한지역에소집합니다. - 수익자는수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회의회의일전일까지자산운용회사에제출하시면됩니다.. 수익자는수익자총회에서다음의사항에관하여의결할수있습니다. (3) 수익자총회의결사항 - 다음에해당하는사항의변경은수익자총회의의결에의하여야합니다. 이경우자산운용회사는수익자총회의소집통지를증권예탁결제원에위탁하여야합니다. 자산운용회사, 수탁회사등이받는신탁보수또는그밖의수수료의인상 / 수탁 회사의변경 / 투자신탁계약기간의변경 / 투자신탁종류의변경 / 자산운용회사의 영업양도 / 환매금지투자신탁으로의변경 2. 잔여재산분배 - 자산운용회사는신탁계약기간이종료되거나투자신탁을해지하는경우지체없이수탁회사로하여금투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 이라한다 ) 을판매회사를경유하여수익자에게지급하며, 판매회사는수탁회사로부터인도받은상환금등을지체없이수익자에게지급합니다. - 자산운용회사가이투자신탁을해지하는경우에는수익자전원의동의를얻어투자신탁재산인자산으로수익자에게상환금등을지급할수있습니다. 3. 장부ㆍ서류의열람및등ㆍ초본교부청구권 - 수익자는자산운용회사또는판매회사에대하여영업시간내에이유를기재한서면으로당해수익자에관련된투자신탁재산에관한장부서류의열람이나등본또는초본의교부를청구할수있으며, 자산운용회사또는판매회사는정당한사유없이이를거절하지못합니다. - 수익자가열람이나등본또는초본의교부를청구할수있는장부ㆍ서류는다음과같습니다. 간접투자재산명세서 / 간접투자증권기준가격대장 / 재무제표및그부속명세서 / 자산매매거래내역서 4. 손해배상책임 - 자산운용회사가법령, 약관또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. - 자산운용회사가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회의위원을포함합니다 ) 에게도귀책사유가있는때에는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. 31
- 자산운용회사, 수탁회사, 판매회사등이법에의하여수익자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 5. 재판관할 - 수익자가소송을제기하는때에는수익자의선택에따라수익자의주소지또는수익자가거래하는자산운용회사또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기할수있습니다. 다만, 수익자가외국환거래법에의한비거주자인경우에는수익자가거래하는자산운용회사또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기하여야합니다. 6. 기타수익자의권리보호에관한사항 - 이상품의신탁약관등상품에대한추가정보를원하시는고객은이상품의자산운용회사또는판매회사에자료를요구할수있습니다. - 이상품의기준가변동등운용실적에관해서는이상품의자산운용회사또는판매회사에요구할수있습니다. - 이상품의투자설명서및기준가변동등은자산운용협회에서열람, 복사하거나, 자산운용협회인터넷 (www.amak.or.kr) 에서확인할수있습니다. Ⅱ. 공시 1. 정기공시및보고서 자산운용회사는다음각호의사항을매영업연도의결산일로부터일정기간이내에대통령령이정하는바에따라공시하여야합니다. 조직및인력에관한사항 / 재무및손익에관한사항 / 자금조달및운용에관한사항 / 건전성 수익성및생산성등을나타내는경영지표에관한사항 / 그밖에자산운용회사의경영에중대한영향을미치는사항으로서대통령령이정하는사항 (1) 영업보고서자산운용회사는간접투자재산에관한영업보고서를금융감독위원회가정하는기준에따라다음의서류로구분하여작성하고, 매분기종료후 20 일까지이를금융감독위원회및자산운용협회에제출하여야합니다. 투자신탁의설정현황또는투자회사의자본변동상황 / 투자신탁재산의운용현황과수익증권의기준가격표 / 의결권공시대상법인에대한의결권의행사여부및그내용 ( 의결권을행사하지아니한경우에는그사유를포함합니다 ) 이기재된서류 (2) 자산운용보고서자산운용회사는자산운용보고서를작성하여수탁회사의확인을받아 3 월에 1 회이상당해투자자에게제공하여야합니다. 자산운용보고서를제공하는경우에는판매회사를통하여우송하여야하나, 간접투자자가전자우편을통하여자산운용보고서를수령한다는의사표시를한경우에는전자우편에의하여제공할수있습니다. (3) 수탁회사보고서수탁회사는투자신탁의회계기간종료후 2 월이내에법에서규정한수탁회사보고서를수익자에게제공하여야합니다. (4) 약관변경자산운용회사는신탁약관을변경한경우에는그내용을다음각호의방법으로공시하여야합니다. - 수익자총회의의결에의하여신탁약관을변경한경우 : 증권예탁결제원을통한 32
모든수익자에의통지 - 수익자총회의의결에의하지않고신탁약관을변경한경우 : 신탁약관제 51 조제 1 항의규정에의한일간신문및컴퓨터통신을통한 1 회이상공고신탁약관제 49 조제 2 항의규정에불구하고신탁약관의단순한자구수정등경미한사항을변경하거나법령또는금융감독원장의명령에따라신탁약관을변경하는경우에는그내용을자산운용회사및판매회사의영업점포내에 1 월이상게시하여야합니다. (5) 기타장부및서류자산운용회사ㆍ수탁회사ㆍ판매회사및일반사무관리회사는금융감독위원회가정하는바에따라그업무에관한장부및서류를작성하여본점및지점에비치하거나인터넷홈페이지를이용하여공시하여야합니다. 2. 수시공시 (1) 수시공시등 < 신탁약관의변경 > 자산운용회사, 수탁회사또는판매회사가수익자에대하여일간신문에공고를하는때에는매일경제신문에공고하되, 2 이상의일간신문에공고하는때에는한국경제신문에도공고합니다. 자산운용회사는다음각호의 1 에해당하는사항을그사유발생후지체없이자산운용회사 (www.miraeasset.co.kr), 판매회사및자산운용협회 (http://www.amak. or.kr) 의인터넷홈페이지또는자산운용회사, 판매회사의본지점및영업소에게시하거나전자우편을이용하여수익자에게통보합니다. - 운용전문인력의변경 / 환매연기또는환매재개의결정및그사유 / 법령이정하는부실자산이발생한경우그내역및상각율 / 수익자총회의의결내용 / 신탁약관또는투자설명서의변경. ( 단, 법령의개정또는금융감독원장의명령에따라신탁약관을변경하거나, 단순한자구수정등경미한사항을변경하는경우는제외 ) / 자산운용회사의합병, 분할또는영업의양도양수 / 기준가격을잘못계산하여이를수정하는경우그내용등의법령이정하는사항 (2) 의결권행사자산운용회사는간접투자재산인주식의의결권을행사하는경우의결권행사내용등을공시하여야합니다. 의결권행사에관한공시는다음각호의 1 에해당하는방법에의하여야합니다. - 의결권을행사하고자하는주식을발행한법인이증권거래법에의한주권상장법인또는코스닥상장법인인경우에는주주총회일 5 일전까지유가증권시장또는코스닥시장을통하여의결권을행사하고자하는내용을공시할것 - 의결권을행사하고자하는주식을발행한법인이증권거래법에의한주권상장법인또는코스닥상장법인이아닌경우에는시행령에서정한방법에따라공시하여일반인이열람할수있도록할것 33
[ 참고 ] 펀드용어의정리 용어내용 개방형 ( 간접투자기구 ) 투자자가원할시언제든지환매가가능한펀드입니다. 기준가격단위형 ( 간접투자기구 ) 레버리지효과보수설정수익자총회수익증권수탁고신주인수권부사채원천징수자산운용협회펀드코드 펀드의매입 환매및분배시적용되는가격으로, 기준가격의산정은전일의펀드순자산총액을전일의펀드잔존수익증권수량으로나누어 1,000 을곱한가격으로표시하고, 소수점셋째자리에서반올림합니다 투자신탁의모집시기 ( 판매기간 ) 이한정되어있고그이후에는가입할수없는펀드입니다. 파생상품을이용한고위험의투자방법으로적은투자금액으로큰수익을얻을기회를제공하기도하지만, 주가가예상과다른방향으로움직이면큰손실을초래하기도합니다. 투자신탁의운용및관리와관련된비용입니다. 다시말해재산을운용및관리해준대가로고객이지불하는비용입니다. 이는통상연율로표시되며, 신탁보수에는운용보수, 판매보수, 수탁보수등이있습니다. 보수율은상품마다다르게책정되는것이일반적입니다. 신탁약관에의거, 수탁회사와신탁계약을체결한후일정단위의신탁금을수탁회사에납입하는것을설정이라고하며, 신규설정과추가설정이있습니다. 펀드의수익자회의를일컫는말입니다. 2003 년 10 월간접투자자산운용업법이제정되면서수익자를보호하기위하여도입된개념입니다. 수익증권총수의 100 분의 5 이상을보유한수익자가소집을요청하는경우 1 개월이내에자산운용회사가소집하는것이원칙입니다. 총수익증권수의과반수를보유하는수익자의출석으로열리는데, 상정된안건은출석한수익자의결권의 3 분의 2 이상과수익증권총수의 3 분의 1 이상의찬성으로의결됩니다. 만약이의결에반대하는수익자는총회가개최되기전에서면으로반대의사를통지하고 20 일이내에수익증권의매수를청구할수있습니다. 증권거래법상유가증권의일종으로자산운용회사가일반대중으로부터자금을모아펀드를만들때이펀드에투자한투자자들에게출자비율에따라나눠주는권리증서를말합니다. 투자신탁에가입 ( 매입 ) 한다는것은이수익증권을산다는의미입니다 펀드에유치된자금의양, 즉자산운용회사가고객들의자금을맡아운용하는규모를지칭합니다. 사채권자에게사채발행이후에기채회사가신주를발행하는경우미리약정된가격에따라일정한수의신주인수를청구할수있는권리가부여된사채입니다. 소득금액또는수입금액을지급할때, 그지급자가그지급받는자가부담할세액을미리국가를대신하여징수하는것을말합니다. 예를들어, 근로자가월급을받을때월급 ( 소득 ) 에서발생하는세금을차감한금액을받게됩니다. 이는월급을지급하는회사가국가를대신해서미리세금을징수하고세금납입일 ( 통상매달 10 일 ) 에일괄적으로국가에납부하기때문입니다 상장주식의경우회사명또는코드번호 6 자리를활용하여수익자들이쉽게공시사항을조회 활용할수있는것처럼펀드또한자산운용협회가부여하는 5 자리의고유코드가존재하며, 펀드명뿐만아니라이러한코드를이용하여펀드의각종정보에대한조회가가능합니다. 34
자산유동화증권 전환사채 종류형 ( 간접투자기구 ) 자산유동화증권이란기업의부동산을비롯한여러가지형태의자산을담보로발행된채권을말하며, 기업의입장에서는유동성이떨어지는부실채권이나직접매각하기어려운부동산등담보로맡기고 ABS 를발행해쪼개서판매함으로써, 자금조달의용이성을제고할수있습니다. 특수사채의일종으로, 사채로발행되나일정기간이후에주식으로전환할수있는권리가주어지는사채를말합니다. 일반적으로멀티클래스펀드로불리웁니다. 멀티클래스펀드란하나의펀드안에서투자자그룹 ( 클래스 ) 별로서로다른판매보수와수수료체계를적용하는상품을말합니다. 보수와수수료의차이로클래스별기준가격은다르게산출되지만각클래스는하나의펀드로간주돼통합운용되므로자산운용및평가방법은동일합니다. 주식형투자신탁약관 ( 정관 ) 상주식에간접투자재산의 60% 이상을투자하는펀드입니다. 증권투자신탁간접투자재산의 40% 이상을투자증권에투자하는펀드입니다. 추가형기설정된펀드에추가설정이가능한펀드입니다. 파생상품투자신탁판매수수료해지환매환매수수료환매조건부채권환헤지 간접투자재산의 10% 를초과하여위험회피외의목적으로파생상품에투자하는펀드입니다. 투자자가펀드매입시, 판매회사에일회적으로지불하는수수료입니다. 이는상품에대한취득권유및설명, 투자설명서제공등에수반되는비용을포함하고있습니다. 수수료지불시점에따라선취판매수수료와후취판매수수료로구분합니다. 투자신탁 ( 펀드 ) 의신탁기간이종료되거나, 스팟펀드처럼약속한수익률에도달할경우펀드의자산을모두처분, 투자자들에게원금과수익금을나눠주는법적절차를말합니다. 만기가되기전에맡긴돈을되찾아가는것을환매라고합니다. 현재우리나라가채택하고있는투신제도상고객이중도인출을요구할경우투신사가이를받아들여야하는의무가있습니다. 다만단위형 ( 폐쇄형 ) 상품의경우일정기한까지중도해약을금지하는경우도있습니다. 계약기간이전중도에펀드를환매할시일정한벌칙금형식으로투자자에게일회적으로부과하는수수료입니다. 이는펀드운용의안정성과펀드환매시소요되는여러비용을감안하여책정되며부과된수수료는다시펀드재산에편입되게됩니다. 금융기관이일정기간후확정금리를보태어되사는조건으로발행하는채권을말합니다. 해외펀드는대부분달러로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있습니다. 따라서해외에투자하는펀드들은선물환계약 ( 미리정해놓은환율을만기때적용하는것 ) 등을이용하여환율변동에따른손실위험을제거하는환헤지전략을구사하기도합니다. 35
투자설명서교부및주요내용설명확인서 투자신탁명칭 : 미래에셋인디아디스커버리주식투자신탁 1 호 판매일 : 투자자확인 투자자께서는투자설명서를제공받고그주요내용에대한설명을들 으신후아래의내용을밑줄친곳에똑같이자필로기재하고서명또 는기명날인하시기바랍니다. * 투자설명서를제공받고그주요내용을설명들었음. ( 투자설명서를 ) ( 그주요내용을 ). 년월일 성명서명또는 ( 인 ) 36