블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )(H) 간이투자설명서 효력발생일 : 2015 년 12 월 1 일
투자위험등급 : 1 등급 [ 매우높은위험 ] 블랙록자산운용 ( 주 ) 는투자대상자산의종류및위험도등을감안하여 1등급 ( 매우높은위험 ) 에서 5등급 ( 매우낮은위험 ) 까지투자위험등급을 5단계로분류하고있습니다. 따라서, 이러한분류기준에따른투자신탁의위험등급에대해충분히검토하신후합리적인투자판단을하시기바랍니다. 간이투자설명서 이투자설명서는블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )(H) 에대한투자설명서의내용중중요사항을발췌한요약정보를내용으로담고있습니다. 따라서블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )(H) 수익증권을매입하기전에증권신고서또는투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭 : 블랙록월드에너지증권자투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )(H)(87689) 2. 집합투자기구분류 : 투자신탁, 증권 ( 주식 - 재간접형 ), 개방형 ( 중도환매가능 ), 추가형, 종류형, 모자형 3. 집합투자업자명칭 : 블랙록자산운용주식회사 (02-751-0500) 4. 판매회사 : 집합투자업자 (www.blackrock.co.kr) 및금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 홈페이지참조 5. 작성기준일 : 2015. 10. 31. 6. 증권신고서효력발생일 : 2015.12.01. 7. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수 : 투자신탁의수익증권 [ 모집 ( 매출 ) 총액 : 10 조좌 ] 8. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) : 추가형으로계속모집가능 9. 존속기간 : 별도로정해진신탁계약기간은 10. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소 가. 집합투자증권신고서 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 집합투자업자 ( 블랙록자산운용 ( 주 ), 02-751-0500, www.blackrock.co.kr) 판매회사본 지점 ( 금융투자협회및집합투자업자홈페이지참조 ) 개방형집합투자증권인경우증권신고서의효력발생일이후 ( 청약일이후 ) 에도기재사항이변경될수있습니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한이집합투자증권은 예금자보호법 에의한보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 1
상세목차 제1부집합투자기구의투자정보 1. 투자목적 2. 투자전략및위험관리 3. 주요투자위험 4. 투자위험에적합한투자자유형 5. 운용전문인력 6. 투자실적추이 제2부매입및환매관련정보 1. 보수및수수료에관한사항 2. 과세 3. 기준가격산정및매입 환매절차 4. 전환절차및방법 제 3 부요약재무정보 1. 재무정보 2
투자결정시유의사항 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고하시기바랍니다. 투자자는간이투자설명서대신투자설명서를요청할수있습니다. 2. 집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중한투자결정을하시기바랍니다. 3. 증권신고서, 투자설명서또는간이투자설명서상기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장은없으며, 과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 4. 이집합투자기구와관련된원본손실위험등투자위험에대하여는증권신고 서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바 랍니다. 단간이투자설명서를교부받은경우, 투자설명서의교부를요청할 수있습니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히은행, 증권회사, 보험회사등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지않습니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않습니다. 8. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 9. 후취판매수수료가부과되는경우, 환매금액에서후취판매수수료가차감되므로환매금액보다실수령액이적을수있습니다. 10. 집합투자기구가설정후 1 년이경과하였음에도설정액이 50 억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지될수있으니, 투자시소규모펀드여부를확인해야합니다. 소규모펀드해당여부는금융투자협회, 판매회사, 자산운용사홈페이지에서확인할수있습니다. 3
간이투자설명서 제 1 부집합투자기구의투자정보 1. 투자목적 이투자신탁은모자형구조의자투자신탁으로서국내외주식에주로투자하는집합투자증권에주로투자하는모투자신탁을법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로하는재간접투자신탁 (Fund of Funds) 입니다. 이투자신탁은특히자산총액의최대 100% 까지 블랙록글로벌펀드 (BGF) 에속한하위펀드인 BGF 월드에너지펀드 의집합투자증권에투자하는모투자신탁 [ 블랙록월드에너지증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )] 에신탁재산의대부분을투자하여장기적인수익을추구하는것을목적으로합니다. 또한이투자신탁은원 달러의환율변동으로인한투자신탁재산의위험을방지하기위하여통화관련장내 외파생상품에투자하여환율변동위험을조절하는환헤지를실시합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 투자전략및위험관리가. 운용전략 이투자신탁은모투자신탁에신탁재산의 100% 이하를투자할계획입니다. [ 모투자신탁의주요운용전략 - 블랙록월드에너지증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 )] 주요투자전략및위험관리 블랙록글로벌펀드 (BlackRock Global Funds, 이하 BGF 라함 ) 에속한하위펀드 ( 하위집합투자기구 ) 이면서에너지관련국내외주식에주로투자하는 BGF 월드에너지펀드 ( 피투자집합투자기구 ) 의집합투자증권에투자신탁자산총액의최대 100% 까지투자하여장기적인수익을추구적극적인매매전략을구사하며, 증권의매매와동시에발생하는거래비용등의상승을유발할수있음비교지수 : MSCI World Energy 10/40 Net TotalReturn USD 모투자신탁의기준가격표시통화인미국달러대비투자대상국통화에대하여기본적으로환헤지를실시하지않음. 다만, 해당투자국가의통화가치급변동등시장상황에따라환헤지를검토하여실시할수도있음. [ 모투자신탁이투자하는피투자집합투자기구에관한사항 ] 피투자집합투자기구명 주요투자대상및전략 BGF 월드에너지펀드 관리회사 운용관련업무수탁회사 구조 설정일및소재지 투자목적및 BlackRock (Luxembourg) S.A. ( 일일운용업무및직접또는위임에의하여본집합투자기구의자산운용관리등모든운용상업무를수행하는관리회사 ) BlackRock Investment Management (UK) Limited ( 블랙록인베스트먼트매니지먼트 ( 유케이 ) 리미티드 ) 해당집합투자업자는관리회사인블랙록 ( 룩셈부르크 ) 에스. 에이. 로부터자산운용업무를위탁받아본회사의하위펀드인 BGF 월드에너지펀드의자산운용업무를수행하고있습니다. 블랙록글로벌펀드 (BlackRock Global Funds, 이하 BGF 라함 ) 의하위펀드 ( 하위집합투자기구 ) 중하나 블랙록글로벌펀드 (BGF): 룩셈부르크에설립된개방형투자회사로서개별적으로분리된투자포트폴리오를갖는복수의하위펀드로구성된 엄브렐러형 ( 전환형 ) 구조의집합투자기구 설정일 : 2001 년 04 월 06 일 BGF 설립국가 : 룩셈부르크 - 에너지탐사, 개발, 생산및배분에경제활동의중점을두고있는회사의상장주식에 4
전략펀드의 70% 이상을투자함. 투자위험 비교지수 투자자는해당펀드투자와관련하여일반위험및특수위험에노출되며, 자세한사항은정식투자설명서의 [ 별첨 2- 피투자집합투자기구의투자위험 ] 을참고하시기바랍니다 MSCI World Energy 10/40 Net TotalReturn USD 이투자신탁이투자하는피집합투자기구는자본시장법에서정한등록요건과절차에따라금융위원회에이미등록된외국집합투자기구이므로관련증권신고서, 투자설명서를금융감독원전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 과해당피집합투자기구판매회사의영업점을통해열람하실수있습니다. 나. 비교지수 : (MSCI World Energy 10/40 Net TotalReturn USD 90%) + (Call 10%) 다. 주요위험관리 (1) 환율변동위험이투자신탁은외국통화로표시된외국주식등에투자하는피투자신탁에투자하는모투자신탁에투자함으로써외국통화의가치변동으로인한신탁재산가치변동위험에노출됩니다. 즉, 이투자신탁의모투자신탁의피투자신탁에서투자하는외국주식등은미국달러로표시되어거래되기때문에해당통화대비한국원화의환율이변동하는경우손실위험에노출될수있습니다. 따라서당해자투자신탁은환율변동으로인한투자신탁재산의위험을방지하기위하여통화관련장내 외파생상품에투자하여환율변동위험을조절하게됩니다. 이투자신탁은모투자신탁의기준가격표시통화인미국달러에대한환헤지를실행하며목표환헤지비율은해외투자분순자산가치 (NAV) 의최대 100% 수준에서환율변동위험을최소화할예정입니다. 그러나투자신탁의설정 해지, 주가변동, 환율변동및외환시장등의상황에따라실제헤지비율은목표헤지비율과상이할수있습니다. 또한이투자신탁은환헤지과정에서투기적목적을위하여위험회피이외의목적으로파생상품을통한레버리지효과를유발하지않을예정입니다. 환헤지의개념및장 단점환헤지란선물환계약등을이용하여펀드의매수시점과매도시점의환율변동으로인한손실위험을없애는것을말합니다. 즉, 해외펀드는대부분외국통화로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있으며이러한추가적손실을방지하기위하여환헤지를실시하는것입니다. 그러나반대로환율이올라가는경우에는투자자들이환차익을얻을수있으며, 이와같은경우에는환헤지를실시할경우에오히려추가적이익기회가상실되기도합니다. 또한환헤지를실시할경우거래수수료등의추가적인비용이발생합니다. 주 1) 이투자신탁은주로통화관련장외파생상품을활용하여환헤지전략을수행합니다. 환헤지에따른비용을산출함에있어장외파생상품의경우계약환율자체에이미비용이반영되어있어비용만을별도로분리하여산출하는것이불가능합니다. 따라서환헤지에따른비용을별도로기재하지않습니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 3. 주요투자위험 ( 모투자신탁의위험을포함합니다 ) 구분 원본손실위험 시장위험 피투자집합투자기구투자위험 환율변동위험 투자위험의주요내용 이투자신탁은투자원리금전액이보장또는보호되지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실위험이존재하며, 투자의결정과투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며집합투자업자나판매회사등어떠한당사자도투자의결정및투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행예금과달리은행등에서매입한경우에도예금자보호를받지못합니다. 이투자신탁의모투자신탁은국내외집합투자증권, 주식및채권등에투자함으로써전세계금융시장의주가, 이자율등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한, 피투자집합투자기구의운용에있어예상치못한정치 경제상황, 정부의조치및세제의변경등은당해피투자집합투자기구운용에영향을미칠수있습니다. 이투자신탁의모투자신탁은집합투자증권 [ 블랙록글로벌펀드 (BGF) 에속한하위펀드인 BGF 월드에너지펀드 ( 에너지관련국내외주식에주로투자 ) 의집합투자증권에주로투자하기때문에피투자집합투자증권의투자자산인주식등의가격하락등에따라투자원금액손실이발생할수있습니다. 이투자신탁은외국통화로표시된외국주식등에투자하는집합투자증권에투자하는모투자신탁에투자함으로써외국통화의가치변동으로인한신탁재산가치변동위험에노출됩니다. 즉, 이투자신탁의모투자신탁의피투자신탁에서투자하는외국주식등은미국달러로표시되어거래되기때문에해당통화대비한국원화의환율이변동하는경우손실위험에노출될수있습니다. 따라서당해자투자신탁은환율변동으로인한투자신탁재산의위험을방지하기위하여통화관련장내 외파생상품에투자하여환율변동위험을조절하게됩니다. 이투자신탁은모투자신탁의기준가격표시통화인미국달러에대한환헤지를실행하며목표환헤지비율은해외투자분순자산가치 (NAV) 의최대 100% 수준에서환율변동위험을최소화할예정입니다. 그러나투자신탁의설정 해지, 주가변동, 환율변동및외환시장등의상황에따라실제헤지비율은목표헤지비율과상이할수있습니다. 또한이투자신탁은환헤지과정에서투기적목적을위하여위험회피이외의목적으로파생상품을통한레버리지효과를유발하지않을예정입니다. 5
이투자신탁이주로투자하는피투자집합투자기구는후강퉁 * 을통해상하이증권거래소에상장된중국 A 주식에펀드총자산의 10% 까지를투자할수있습니다. 후강퉁을통한투자위험 * 후강퉁 : 후강퉁이란중국과홍콩간주식교차거래를위해 Hong Kong Exchanges and Clearing Limited ( HKEX ), 상하이증권거래소및중국예탁결제원이개발한증권거래및결제연계시스템을말합니다. 후강퉁은후구퉁과강구퉁으로이루어집니다. 후구퉁에서홍콩과해외투자자들 ( 후강퉁펀드들포함 ) 은각자의홍콩중개인들및홍콩증권거래소가설립한증권거래회사를통하여상하이증권거래소에주문을함으로써상하이증권거래소에상장된적격중국 A 주식을거래할수있습니다. 강구퉁에서중국투자자들은홍콩증권거래소에상장된특정주식을거래할수있습니다. 2014 년 11 월 10 일자로홍콩증권선물위원회와중국증권감독관리위원회에서발표한공동선언문에따라, 2014 년 11 월 17 일자로후강퉁거래가개시되었습니다. 후강퉁을통한중국본토투자와관련하여쿼터제한, 과세위험, 법적 / 실질적소유권, 운영위험, 규제위험등다양한위험이추가로수반됩니다. 후강퉁을통한중국본토투자에대한투자위험과관련하여보다자세한사항은투자설명서 [ 별첨 2 피투자집합투자기구의투자위험 ] 중후강퉁투자관련특정위험부분을참고하시기바랍니다. 투자위험에대한보다자세한사항은정식투자설명서를참조하시기바랍니다. 4. 투자위험에적합한투자자유형 이투자신탁은여타자산보다변동성이높은국 내외주식관련집합투자증권에투자하는모투자신탁에투자하고있고, 환율변동위험에노출될수있기때문에 5 개의투자위험등급중위험도가가장높은 1 등급 ( 매우높은위험 ) 으로분류됩니다. 이투자신탁은투자대상국가및관련산업의경제등의여건변화와국 내외주식의가격변동이상관관계가있음을이해하며외국통화로표시된외국주식과관련된투자위험을감내할수있고투자원본손실이발생할수있다는위험을잘아는장기투자자에게적합합니다. 이위험등급분류는블랙록자산운용의내부기준에따른위험등급입니다. 판매회사는판매회사별특성을반영하여위험등급을재분류할수있 습니다. 해지위험이투자신탁 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는투자신탁으로한정한다 ) 을설정한후 1 년이되는날에원본액이 50 억원미만인경우또는투자신탁 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는투자신탁으로한정한다 ) 을설정하고 1 년이지난후 1 개월간계속하여투자신탁의원본액이 50 억원미만인경우집합투자업자가투자신탁을해지하는등의사유로투자자의동의없이투자신탁이해지될수있습니다. 5. 운용전문인력 가. 운용전문인력 (2015 년 10 월 31 일현재 ) 성명생년직위 운용현황 ( 순자산기준 ) 운용중인집합투자기구수 운용자산규모 주요운용경력및이력 조동혁 1963 년본부장 24 개 5,155 억원 - 서강대학교경영학과 - 한국투자신탁운용글로벌운용본부장 - 한국투자신탁뉴욕사무소장 - 리서치 5 년 / 해외펀드운용 11 년 주 1) 운용전문인력의최근과거 3 년이내에운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률등은한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 홈페이지를통하여확인할수있습니다. 6. 투자실적추이 ( 연도별수익률 ) 다음의투자실적은이투자신탁의과거성과를나타낼뿐미래의운용성과를보장하는것은아닙니다. (2015 년 9 월 17 일현재, 단위 :%) 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 종류 (A) -36.25 9.55 5.05 6.48 11.61 종류 (C1) -36.57 9.05 4.56 6.20 11.10 종류 (C-e) -36.31 9.44 4.86 6.25 11.32 6
주 1) 비교지수 : (MSCI World Energy 10/40 Net TotalReturn USD 90%) + (Call 10%) 주 2) 연도별수익률은과세전의수익률입니다. 또한비교지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 주 3) 연도별수익률에관한정보는임의로정해진기준일을기점으로산출한수익률로실제투자시점의수익률은크게다를수있으므로별도로확인하여야합니다. 주 4) 마지막수익률측정대상기간이 1 년미만인경우수익률을기재하지않습니다. 주 5) 이투자신탁이주로투자하는피투자펀드의비교지수는보다정확하고공정한성과비교를위해최초설정일자로소급변경되었습니다. 따라서이투자신탁의비교지수는 2015 년 12 월 1 일자로 (MSCI World Energy Index Net TotalReturn USD 90%) + (Call 10%) 에서 (MSCI World Energy 10/40 Net TotalReturn USD 90%) + (Call 10%) 로변경되었습니다. 제 2 부매입및환매관련정보 1. 보수및수수료에관한사항 가. 종류 (C2) -36.49 9.50 4.68 6.10-6.83 종류 (C3) -36.43 9.37 4.86 6.24-6.73 종류 (C4) -36.35 9.45 4.94 16.99 종류 (S) -35.74 종류 (A-e) -35.75 비교지수 -29.72 13.23 4.05 12.87 14.07 투자자에게직접부과되는수수료 종류 가입자격 부담비율 ( 연간 ) 선취판매수수료후취판매수수료환매수수료전환수수료 종류 A 가입제한은없으며, 선취판매수수료가징구되는수익증권 납입금액의 1.0% 이내 ( 주 1) 30 일미만 : 이익금의 10% 종류 A-e 전자매체 ( 온라인 ) 를통하여가입한자에한하며, 선취판매수수료가징구되는수익증권 납입금액의 0.5% 이내 ( 주 1) 30 일미만 : 이익금의 10% 종류C1 가입제한은없으며, 판매수수료가징구되지않는수익증권 30일미만 : 이익금의 70% 종류 C2 종류C1 수익증권보유 1년이상인자 30 일이상 90 일 종류 C3 종류C2 수익증권보유 1년이상인자 미만 : 이익금의 30% 종류 C4 종류C3 수익증권보유 1년이상인자 종류 C-e 전자매체 ( 온라인 ) 를통하여가입한자 30 일미만 : 이익금의 70% 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 종류 C-w 판매회사의일임형종합자산관리계좌를보유한자 30 일미만 : 이익금의 70% 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 종류 I 최초납입금액이 50 억원이상인자 30 일미만 : 이익금의 70% 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 종류 C-f 기관투자자및기금, 최초납입금액이 100 억이상개인또는 500 억이상법 30 일미만 : 이익금의 70% 7
인, 판매회사특정금전신탁, 집합투자기구및변액보험 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 종류 S 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용 3년미만환매시환 30일미만 : 이익매금액의 0.15% 이내금의 10% ( 주2) 종류 C-p 종류 S-p 종류 C-Rp 소득세법제 20 조의 3 및소득세법시행령제 40 조의 2 에따른연금저축계좌의가입자 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자로, 소득세법제 20 조의 3 및소득세법시행령제 40 조의 2 에따른연금저축계좌의가입자 근로자퇴직급여보장법에의한퇴직연금제도가입자, 퇴직연금사업자및개인형퇴직연금계좌를개설한자 종류 S-i 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자로, 최초납입금액이 50 억원이상인자 30 일미만 : 이익금의 70% 30 일이상 90 일미만 : 이익금의 30% 부과기준매입시환매시환매시전환시 주 1) 선취판매수수료율은납입금액의해당범위이내에서판매회사별로차등적용할수있으며, 판매회사별선취판매수수료율은금융투자협회, 판매회사및집합투자업자의홈페이지를통해서확인할수있습니다. 주 2) 후취판매수수료율은 3 년미만환매시환매금액의 0.15% 이내에서판매회사별로차등적용할수있습니다. 주 3) 상기의규정에도불구하고판매회사는다음각호의어느하나에해당하는사유가발생하는경우수익증권환매에따른환매수수료를징구하지아니합니다. 1. 집합투자규약제 25 조의 2( 수익증권의전환 ) 의규정에따라수익증권의전환을위하여환매청구하는경우 2. 수익증권을전환한후환매청구하는경우. 다만, 전환후추가납입분에대해서는이를적용하지아니한다. 주 4) 환매수수료부과를위해이익금산정시재투자좌수에서발생한손익은제외합니다. 나. 집합투자기구에부과되는보수및내용 구분 집합투자업 자보수 판매회사 보수 신탁업자 보수 부담비율 ( 연간 )( 순자산총액의 %) 일반사무관 리회사 보수 기타비용 ( 주 1) 총보수 비 용 ( 주 2) 합성 총보수 비용 ( 피투자펀드의 총보수 비용 (0.40%) 증권거래비 용 ( 주 4) 포함 ) ( 주 3) A 0.5000 1.0000 0.0400 0.0250 0.0000 1.5650 1.9650 0.0000 C1 0.5000 1.5000 0.0400 0.0250 0.0000 2.0650 2.4650 0.0000 C2 0.5000 1.3700 0.0400 0.0250 0.0000 1.9350 2.3350 0.0000 C3 0.5000 1.2300 0.0400 0.0250 0.0000 1.7950 2.1950 0.0000 C4 0.5000 1.1000 0.0400 0.0250 0.0000 1.6650 2.0650 0.0000 C-e 0.5000 1.1000 0.0400 0.0250 0.0000 1.6650 2.0650 0.0000 C-f 0.5000 0.0500 0.0400 0.0250 0.0000 0.6150 1.0150 0.0000 C-w 0.5000 0.0200 0.0400 0.0250 0.0000 0.5850 0.9850 0.0000 I 0.5000 0.5000 0.0400 0.0250 0.0000 1.0650 1.4650 0.0000 S 0.5000 0.2500 0.0400 0.0250 0.0000 0.8150 1.2150 0.0000 A-e 0.5000 0.2500 0.0400 0.0250 0.0000 0.8150 1.2150 0.0000 C-p 0.5000 0.6000 0.0400 0.0250 0.0000 1.1650 1.5650 0.0000 8
S-p 0.5000 0.1800 0.0400 0.0250 0.0000 0.7450 1.1450 0.0000 S-i 0.5000 0.0120 0.0400 0.0250 0.0000 0.5770 0.9770 0.0000 C-Rp 0.5000 0.5000 0.0400 0.0250 0.0000 1.0650 1.4650 0.0000 부담시기 최초설정일로부터매 3 개월후급 사유발생시 - - 사유발생시 주 1) 기타비용은이투자신탁및모투자신탁의수익증권에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용제외 ) 을의미하며, 기타비용비율은해당기타비용을종류수익증권에안분하여산출합니다. 이투자신탁의모투자신탁은수익자에게직접부과되는수수료및투자신탁에서지출되는보수가없습니다. 다만, 모투자신탁재산의운용등에소요되는비용 ( 해외보관대리인관련비용이추가발생할수있음 ) 은모투자신탁의투자신탁재산으로지급하게됩니다. 기타비용은회계기간이경과한경우에는직전회계연도의기타비용비율을추정치로사용하며, 회계기간이경과하지아니한경우에는작성일까지의기타비용비율을연환산하여추정치로사용하므로실제비용은이와상이할수있습니다.[2014.09.18.~2015.09.17.] 또한, 종류형투자신탁의경우작성기준일현재설정되지아니한종류수익증권의기타비용비율을 0 으로산정하였으며, 실제비용은이와상이할수있습니다. 주 2) 총보수 비용비율은이투자신탁및모투자신탁에서지출되는보수와기타비용을종류수익증권에안분하여산출하였으며실제비용은이와상이할수있습니다. 주 3) 합성총보수 비용비율은이투자신탁, 모투자신탁및모투자신탁이투자하는피투자집합투자기구의보수와기타비용을기초로종류수익증권에안분하여산출하되, 피투자집합투자기구의보수와기타비용을알수없을경우피투자집합투자기구에서지출되는보수와기타비용이포함되지않을수있습니다. 상기도표는이투자신탁의피투자집합투자기구 (BGF 월드에너지펀드 ) 의총보수 비용비율을약연 0.4%( 피투자펀드의운용보수는연 0.4% 이며일반사무관리회사보수를포함한기타비용은제외 ) 으로예상하여산출하였으며따라서실제비용은이와상이할수있습니다. 주 4) 증권거래비용비율은이투자신탁및모투자신탁의수익증권에서지출되는증권거래비용을종류수익증권에안분하여산출합니다. 증권거래비용은회계기간이경과한경우에는직전회계년도의증권거래비용비율을추정치로사용하며, 회계기간이경과하지아니한경우에는작성일까지의증권거래비용비율을연환산하여추정치로사용하므로실제비용은이와상이할수있습니다. [ 직전회계년도 : 2014.09.18.~2015.09.17.] 또한, 종류형투자신탁의경우작성기준일현재설정되지아니한종류수익증권의증권거래비용비율을 0 으로산정하였으며, 실제비용은이와상이할수있습니다. 1,000 만원을투자할경우투자자가부담하게되는수수료및보수 비용의투자기간별예시 ( 누적 ) ( 단위 : 천원 ) 투자기간 1 년후 3 년후 5 년후 10 년후 종류 A 수익증권 [ 선취수수료 (1.0% 로가정 ) 포함 ] 303 742 1,226 2,665 종류 C1,C2,C3,C4 수익증권 252 760 1,255 2,725 종류 C-e 수익증권 212 669 1,172 2,669 종류 C-f 수익증권 107 336 589 1,341 종류 C-w 수익증권 99 311 544 1,239 종류 I 수익증권 147 462 810 1,843 종류 S 수익증권 122 383 671 1,528 종류 A-e 수익증권 [ 선취수수료 (0.5% 로가정 ) 포함 ] 171 433 721 1,578 주 1) 투자자가 1,000 만원을투자했을경우직 간접적으로부담할것으로예상되는선취판매수수료 ( 단 3 년미만환매시발생하는후취판매수수료는포함하지않았습니다 ) 또는총보수 비용을누계액으로투자기간별로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%, 판매수수료율및총보수 비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 또한, 종류 C1, C2, C3, C4 수익증권관련총보수 비용은수익증권의보유기간을기준으로매 1 년단위로종류 C2, 종류 C3, 종류 C4 수익증권으로전환을가정하여산출하였습니다. 2. 과세 가. 종류 C-p 수익증권 157 493 865 1,968 종류 S-p 수익증권 115 361 633 1,440 종류 S-i 수익증권 98 308 540 1,229 종류 C-Rp 수익증권 147 462 810 1,843 과세에관한사항 과세대상과세원칙세율과세시기 9
투자신탁 별도의세금부담이없는것이원칙 수익자 원천징수원칙 - 개인 15.4%( 지방소득세포함 ) - 일반법인 15.4%( 법인지방소득세포함 ) 이익을지급받는날 주 1) 과세에대한보다자세한사항은정식투자설명서 제 2 부집합투자기구에관한사항의 14. 이익배분및과세에관한사항 을참고하시기바랍니다. 주 2) 연금저축계좌가입자에대한과세는다음과같습니다. 단해당세제는소득세법등관련법령의개정등에따라변경될수있으니유의하여주시기바랍니다. [ 연금저축계좌과세주요사항 ] ( 종류 C-p 및 S-p) 구분 주요내용 납입요건가입기간 5 년이상, 연 1,800 만원한도 ( 퇴직연금, 타연금저축납입액포함 ) 수령요건 55 세이후 10 년간연간연금수령한도내에서연금수령 ( 가입자의수령개시신청후인출 ) 세액공제 연금수령시과세 연간저축금액중 400만원한도로세액공제 12% 단, 세액공제는 2014년 1월 1일이후연금계좌에납입하는분부터적용함연금소득세 5.5~3.3%( 나이에따라변경, 종합과세가능 ) 단, 이연퇴직소득은 3.3% ( 지방소득세포함 ) 분리과세한도 1,200 만원 ( 공적연금소득제외 ) 연금외수령시과세 ( 통상적인경우 ) 해지가산세부득이한연금외수령사유 기타소득세 16.5% ( 지방소득세포함, 종합과세가능 ) 단, 이연퇴직소득은퇴직소득과세기준적용 - 천재지변 - 가입자의사망, 해외이주, 파산또는개인회생절차개시 - 가입자또는그부양가족의 3개월이상요양 - 금융기관의영업정지, 인 허가취소, 해산결의, 파산선고 부득이한연금외수령시과세기타소득 13.2% 분리과세 ( 지방소득세포함 ) 연금계좌승계 상속인 ( 배우자 ) 가승계가능 3. 기준가격산정기준및매입 환매절차 가. 기준가격의산정및공시 구분 산정방법 공시장소 내용 당일에공고되는기준가격 ( 당해종류수익증권의기준가격 ) 은그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁 ( 당해종류수익증권의상당액 ) 의자산총액에서부채총액을차감한금액 [ 순자산총액 ( 당해종류수익증권의순자산총액 )] 을직전일의수익증권 ( 당해종류수익증권 ) 총좌수로나누어산출하며, 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 판매회사영업점, 집합투자업자 (www.blackrock.co.kr) ㆍ판매회사ㆍ한국금융투자협회 (www.kofia.or.kr) 인터넷홈페이지에공시합니다. 나. 매입및환매절차 매입 환매 10
117 시 [ 오후 5 시 ] 이전자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부 117 시 [ 오후 5시 ] 이전환매를청구한경우 : 환매를청구한영업일로터제3영업일에공고되는수익증권기준가격적용부터제4영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용하여제8영업일에환매금액지급 217 시 [ 오후 5 시 ] 경과후자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 4 영업일에공고되는수익증권의기준가격 217 시 [ 오후 5 시 ] 경과후환매를청구한경우 : 환매를청구한영업일로부터제 5 영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용하여제 9 영업일에환매금액지급 다. 전환 ( 이연판매보수적용에따른수익증권종류의전환 ) 집합투자업자는수익자의전환청구와관계없이수익증권의보유기간 ( 당해수익증권의매수일또는최초취득일을기산일로하여다른종류수익증권으로전환하기위해전환시적용되는당해수익증권의기준가격적용일까지를말한다 ) 에따라다음각호에서정하는종류의수익증권으로자동으로전환합니다. 단, 수익자가최초로매입하는수익증권은종류 C1 수익증권에한합니다. (1) 종류 C1 수익증권의최초매수일로부터 1 년이상인경우종류 C1 수익증권을종류 C2 수익증권으로전환 (2) 종류 C1 수익증권의최초매수일로부터 2 년이상인경우종류 C2 수익증권을종류 C3 수익증권으로전환 (3) 종류 C1 수익증권의최초매수일로부터 3 년이상인경우종류 C3 수익증권을종류 C4 수익증권으로전환상기의규정에따라전환하는경우에는위의각해당전환일에전환처리합니다. 다만, 전환일이영업일이아닌경우에는익영업일에전환처리합니다. 상기의규정에따라전환하는경우에적용되는기준가격은해당전환일의종류수익증권의기준가격으로합니다. 상기의규정에도불구하고수익자의환매청구에따른환매절차가진행중인경우에는당해환매청구에대한환매대금지급일의익영업일에전환처리할수있습니다. 집합투자규약제 41 조의규정에도불구하고판매회사는다음각호의어느하나에해당하는사유가발생하는경우수익증권환매에따른환매수수료를징구하지아니합니다. (1) 제 1 항의규정에따라수익증권의전환을위하여환매청구하는경우 (2) 수익증권을전환한후환매청구하는경우. 다만, 전환후추가납입분에대해서는이를적용하지아니합니다. 제 3 부요약재무정보 1. 재무정보 요약재무제표 요약재무정보 제 7 기 제 6 기 제 5 기 20150917 20140917 20130917 I. 운용자산 23,409,449,564 12,886,847,183 24,562,759,028 증권 22,593,119,605 12,436,947,844 24,016,230,957 현금및예치금 816,329,959 449,899,339 546,528,071 II. 기타자산 490,757,343 333,553,706 2,108,408,268 자산총계 23,900,206,907 13,220,400,889 26,671,167,296 II. 기타부채 297,811,332 394,336,121 1,492,558,006 부채총계 297,811,332 394,336,121 1,492,558,006 I. 원본 36,881,059,146 11,714,117,669 23,975,754,264 II. 수익조정금 -4,720,842,876-700,894,973 209,890,838 III. 이익잉여금 -8,557,820,695 1,812,842,072 992,964,188 자본총계 23,602,395,575 12,826,064,768 25,178,609,290 I. 운용수익 -8,227,538,024 2,123,174,068 1,768,069,945 이자수익 8,991,823 9,493,210 29,050,902 매매 / 평가차익 ( 손 ) -8,242,584,818 2,112,949,005 1,738,300,299 기타이익 6,054,971 731,853 718,744 II. 운용비용 330,155,653 310,331,996 775,105,757 관련회사보수 327,328,684 308,012,500 767,229,551 11
기타비용 2,826,969 2,319,496 7,876,206 III. 당기순이익 -8,557,693,677 1,812,842,072 992,964,188 * 매매회전율 0 0 0 * 매매수수료 0 0 8,991,000 주 1) 매매회전율이란주식매매의빈번한정도를나타내는지표로서해당운용기간동안매도한주식가액을같은기간동안평균적으로보유한주식가액으로나누어산출합니다. 1 회계연도동안의평균적인주식투자규모가 100 억원이고, 주식매도금액또한 100 억원인경우매매회전율은 100%( 연기준 ) 로합니다. 주 2) 회계감사인의회계감사를받은집합투자기구의경우에는정식재무제표 ( 대차대조표및손익계산서 ) 를기재하지않을수있으며, 이경우대차대조표및손익계산서는한국금융투자협회인터넷홈페이지 (www.kofia.or.kr) 에공시된감사보고서를통하여확인할수있습니다 12