Mike Corbat 의메시지 Mike Corbat 의메시지 친애하는동료여러분께 저는경제적발전을실현시킬수있는최고의역량을갖춘조직, 여기 Citi 에서일하는하루하루가자랑스럽습니다. 우리는전세계각국에서 20 만명이넘는직원이근무하며우리가서비스를제공하는지역사회에금융과사회적측면에

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1 Citi 의리더 : 성장과발전을가능하게하는리더 Citi 의윤리강령

2 Mike Corbat 의메시지 Mike Corbat 의메시지 친애하는동료여러분께 저는경제적발전을실현시킬수있는최고의역량을갖춘조직, 여기 Citi 에서일하는하루하루가자랑스럽습니다. 우리는전세계각국에서 20 만명이넘는직원이근무하며우리가서비스를제공하는지역사회에금융과사회적측면에서긍정적인영향을미치기위해책임있는금융서비스를제공하는데주력해왔습니다. 우리가간절히원하는것은우리고객에게있어최고가되는것입니다. 우리의사명과가치제안은상호연결된세계라는우리의비전을보여줍니다. 즉글로벌씨티를통해만들어진전세계네트워크를통해우리는고객, 주주, 동료직원에게믿을수있는동반자로서역할을다합니다. 이러한비전은결국가치를실천하고그같은행동을함에있어타인을이끌기위한우리의헌신적노력에달려있습니다. 이해관계자의신뢰를지키고우리의사명과가치제안을이행하기위해, 우리는모두최고수준의윤리기준과직업적행동을준수해야합니다. 윤리강령에대한본최신수정판은 200 년이상 Citi 를성공적인기업이자믿을수있는동반자로만들었던기준과가치에따라헌신적노력을계속하겠다는우리의다짐을반영합니다. 윤리강령을주의깊게읽어보십시오. 전세계프랜차이즈에서적용되는기본원칙과정책을더욱쉽게이해하실수있도록개정되었습니다. 본강령은지역, 사업부, 직능또는연차에관계없이우리모두따라야하는행동에대한가이드를제시합니다. 부디본강령을이용해일상업무와의사결정에대한정보로활용하시기바랍니다. 그러나우리가부딪힐수있는모든상황을예상할수있는문서는없습니다. 우리가사업을해도좋다는허가권은우리의결정이세개의테스트를통과하도록함으로써우리가현명한판단을하느냐에달려있습니다. 세개의테스트는고객의이익을위한것인지, 경제적가치를창출하는지, 항상체계적으로책임을지는것인지를말합니다. 또한우리의결정은개인적책임에대해분명한인식하고이에따라이루어져야합니다. 아울러, 현명한판단력을발휘한다는것은어떤행동이본강령에약술된가치와원칙을위배한다는우려가있을경우이에대해분명히의견을표명하는것을포함합니다. 만약옳지않다고느끼는상황을접하게되거나특정상황에서최선의행동방침이무엇인지궁금하다면, 담당관리자에게해당쟁점을제기하거나본강령에나와있는다른자료를통해도움을구하는것이중요합니다. 여러분모두와함께이러한여정을밟게되어기대가큽니다. 아울러우리가회사와고객을위해하는모든것에자부심을느낍니다. 감사합니다. Mike Corbat 최고경영자

3 Citi의가치제안 : 성장과발전을가능하게하는사명... 4 우리의가치실천... 5 우리의책임... 5 모든사람들의책임... 5 관리자의책임... 7 Citi의리더십기준... 8 우리의결정... 9 의견개진및도움요청 업무상우려사항의상부보고 윤리적문제의상부보고 자문요청 보고...12 익명성및기밀성...13 직장보복행위금지 우리의가치수호 조사 징계조치 면제 우리의직원...16 존중하는환경조성...17 다양성과포용성인정...18 안전하고건강한 Citi 의일터유지...18 Citi 직원의프라이버시보호...19 전문적능력관리하기...21 우리회사 개인정보, 고유정보및기밀정보보호 기록물및계정관리 정보및기록물관리 비용관리 재무보고및세액신고관리 우리의명성지키기 소셜미디어의업무적사용 소셜미디어의개인적사용 Citi 의회사명, 시설, 사업관계의이용 언론매체관계및공공석상에서의지침 Citi 및타인의자산보호 직원의범죄행위또는사기행위 통신, 장비, 시스템및서비스...31 이해상충피하기 친인척고용 개인적사업거래및관련자사업거래 선물과접대수수 선물과접대제공 외부사업활동 고객및거래당사자와의이해상충 회사차원의기회 우리의사업 공정하고정직한사업수행 공정한대우 구속성거래 수탁자의의무...40 독점금지및공정경쟁...40 공급자관계 내부자거래 정보차단벽 Citi 및타사증권에대한개인투자...44 고객의기밀정보보호...45 글로벌시장에서의활약 경제제재및통상금지명령...46 반보이콧법 뇌물수수및부패방지 자금세탁방지...48 사업연속성의유지...49 우리의지역사회 지역사회에대한기여...51 정치적절차에의참여 지속성경영 (Corporate Sustainability) 장려 인권존중 우리의다짐

4 가치제안 Citi 의가치제안 : 성장과발전을가능하게하는사명 Citi 의사명은성장과경제발전을가능하게하는금융서비스를책임있게제공함으로써고객에게신뢰성있는동반자로서의역할을수행하는것입니다. 우리의핵심적인활동은우리고객을대신해자산을지키고자금을융통하며대금을지급하고자본시장에접근하는것입니다. 우리는지금까지쌓아온 200년의경험을통해고객이세계최악의상황에맞서고최고의기회를끌어안을수있도록돕고있습니다. 우리 Citi는세계를무대로활동하는금융기관으로서수백개국가와도시에서수백만명의사람들을연결시키고있습니다. 우리는사람들의저축을보호하고일상의거래부터주택구매까지그들의구매활동을지원해삶의질을향상시키고있습니다. 자녀교육과은퇴처럼미래의필요성을고려해투자하는방법에대해조언하고주식이나채권처럼유가증권의구매에도도움을제공하고있습니다. 우리는기업과의공조를통해기업이급여지급을위해영업자본을필요로하든, 아니면상품의해외수출을위해서든, 기업의일상적업무활동을최적화합니다. 중소기업과대기업을상대로자금을제공함으로써자국과전세계지역사회에기반한기업의성장과일자리그리고실질적인경제적가치창출을지원합니다. 우리는정부가주택, 교통, 학교및필수적인기타공공사업의지속가능한인프라를구축할수있도록모든수준에서정부에금융을제공하고지원합니다. 이러한역량을바탕으로책임감있게행동할의무, 가능한한모든것을수행할의무가주어지며결국최상의결과를만들어내고신중하게위기를관리할수있게됩니다. 부족한면이있다면, 우리는결단력있는조치를단행하고우리의경험으로부터배울것입니다. 우리는최고수준의윤리기준을일관되게고수함으로써공공의신뢰를얻고이를유지하고자노력합니다. 우리는직원들에게다음세가지테스트기준을거쳐결정을내릴것을요청합니다. 우리고객의이익을위하여 경제적가치창출 항상체계적으로책임있게행동함 이모든것을원활하게수행할때, 우리가서비스를제공하는지역사회에긍정적인금융의영향과사회에대한영향을만들어내며세계를무대로하는은행이진정무엇을할수있는지를보여주게될것입니다. 4

5 우리의가치실천 우리의가치실천 본윤리강령은 Citi의핵심가치와원칙에토대를두고있으며여러분이올바른의사결정을내리고조치를취하도록도움을주는중요한정보자료입니다. 이강령은이사회가채택했으며, Citibank N.A. 를포함한 Citigroup Inc.( 이하 Citi ) 와자회사의모든이사, 관리및직원에게적용됩니다. 우리는모두거주국가및근무지가있는국가에관계없이본강령을읽고준수해야합니다. 최고수준의윤리적행동기준에따라사업을실시한다는 Citi의노력은국경을초월하기때문입니다. Citi에서비스를제공하는제3자역시계약또는기타합의에의해이윤리강령을준수해야할경우가있습니다. 이강령은 corporate_governance.html에다국어로번역되어있습니다. 본윤리강령은고용계약이아니며특정한고용권리를의미하거나특정기간동안의고용을보장하지않습니다. 우리의책임 모든사람들의책임 Citi의직원이자대표로서우리는우리의결정이고객의이익을위하고경제적가치를창출하며항상체계적으로책임을지도록하는공통된책임을공유합니다. 그렇게함에있어청렴성을지향하는 Citi의명예와고객의신뢰를지킵니다. 우리는고객, 사업동료, 주주, 지역사회및서로를대할때최고의윤리및직업기준에부합되게행동하겠다는우리의결의를직접실천해야합니다. 이를위해우리는 우리의사업, 지역및 / 또는직능을규율하는법률, 규제및 Citi 정책을준수합니다. 이러한강령에표현된가치와원칙을알고이해하며이에따라행동하고우리의모든활동과모든영업장소에적용합니다. 책임있는금융에따라, 즉투명하고신중하며신뢰할수있는방식으로사업을실시합니다. 5

6 우리의책임 모든사람들의책임 Citi 에서의우리의경력은직함이나근속기간에관계없이리더십에기초합니다. 우리는새로운아이디어를시도하고타인을동참시키며의견을표명할수있는용기를가짐으로써매일리더십을입증합니다. 리더십은관리자가직속부하직원을지도하고일반직원이동료직원에게도움과조언을줄때마다분명히드러납니다. 동료직원이모범을보이고청렴성을보여주며개인의성공과집단의성공을축하하고그결과긍정적이고활기차며낙관적인환경을조성할때우리는리더십을확인합니다. 모든사람들의책임계속 책임을지고서로책임소재를규명합니다. 우리는개인으로서윤리적으로행동할뿐아니라동료직원에게같은것을기대할수있는공유된의무가있기때문입니다. 우리의행동과의사결정이 Citi의사명과가치제안및리더십기준에나와있는행동에관한기대와가치를반드시구현하도록합니다. 우려를제기하고질문을던집니다. 우리는각자용인할수없는행동을즉시보고하고바로상부에보고할의무가있습니다. 여러분자신이나다른직원의행동이본강령또는 Citi의정책에약술된행동의가치와원칙에위배된다고생각하거나무엇인가잘못되었다는진심어린우려가있다면, 본강령전반에나와있는다수의연락처를통해그리고본강령의에서또는 Citi 윤리국을통해반드시문제를즉시제기하고상부에보고하는것이필요합니다. 상부보고정책은주소 윤리강령및 Citi의관련정책에나와있는기준을준수하는행위는 Citi와의고용을지속시키는조건입니다. 본강령, Citi의정책그리고소속사업부, 지역및 / 또는직능에적용될수있는정책과절차를준수하지않으면고용종료나 Citi와의기타관계종료를포함한징계조치까지받을수있으며 Citi 글로벌징계검토정책 ( 주소 을적용받을수있습니다. 6

7 우리의책임 관리자의책임 관리자의책임 관리자는모든직원이최고수준의업무수행에동참하도록하는효과적업무환경을구축하는데책임이있습니다. 관리자는모범을보임으로써강령을준수하고최고수준의윤리기준과직업적행동의기준에따라사업을실시하여타인에게영감을주는긍정적롤모델이어야합니다. 이러한책임을다하기위해관리자는 강령의요건을팀원과공개적으로논의해야합니다. 강령과관련정책에포함되어있는다음의기준을이해하고따르는것의중요성을정기적으로강조해야합니다. 직원이특히가능성있는법적또는윤리적문제에대한우려를편하게제기하도록독려해야합니다. 윤리상담전화등, 조언을구하거나우려를제기하는데활용할수있는모든수단을잘파악하도록알려야합니다. 사명과가치제안및리더십기준을기존직원과신규채용직원모두에게업무현장에서완벽하게통합해야합니다. 보수계획과프로그램및보수협의 리스크관리는 Citi 에몸담고있는모든사람들의책임입니다. Citi 의견고한위험관리관행에대한헌신의일환으로, 일상업무에서건전한판단을보여주고, 사전예방차원에서위험을관리하는직원을인정해주고자합니다. 따라서, Citi 의성과관리절차는직원의위기관리에대한헌신과결의를고려하여보수를결정합니다. 이평가는모든해당은행규제지침의대상인 Citi 직원들에게특히적용됩니다. 더자세한정보는, data/comp_phil_policy.pdf 의 Citi 보수제도를참조하십시오. 관리자의업무수행을평가할때, Citi는우리의가치, 법, 윤리강령및정책과관련해그의행동을평가합니다. 관리자는우리의윤리강령이나정책, 절차의형식과내용을위반할수있는상황이나행동을조심해야합니다. 그러한상황이발생하거나의심이된다면, 관리자는해당사안이적절히해결되거나적당한담당자또는부서로즉시상부보고될수있도록할의무가있습니다. 불법행위에대해알고있거나알아야하는관리자가그러한상황을즉시적절한관계처로상부보고하지못한경우, 해당관리자는징계조치대상이될수있습니다. 관리자는 Citi를위해일하는사람을상대로보복행위에가담하거나그러한행위를용인해서는안되며 Citi의직장내보복금지에대해소속팀에게분명하게전달해야합니다. 7

8 Citi 의리더십기준 Citi 의리더십기준 인재발굴 능력위주와투명성의문화를조성하고탁월성, 진취성및용기에박수를보냄으로써 Citi 를위한인재와팀을구축한다 팀에의욕과권한을부여해협업함으로써우수한결과를달성하도록한다 사람들이스스로최고수준의윤리적기준에따르는문화를조성한다 개인적성장을모범삼아지속적인개발과근속을지원하기위해코칭과피드백을일관되게제공한다 훌륭한인재를유치하고다양한인재파이프라인을구축하며, 성과에따라인정, 보상및승진기회를제공한다 고객가치창출 고객, 기업, 정부및지역사회를위한경제적가치와긍정적사회영향력을실현한다 고객의기대와요구를예상, 이해하고능가함으로써고객을우선에둔다 우수한자문과상품, 서비스를제공함으로써고객에게믿을수있는동반자의역할을다한다 세계적쟁점및시장동향에관한 Citi의지식을최대한활용하여고객과함께가치와선의를만들어낼수있도록한다 타인의성과를통해적극적으로배움으로써혁신, 경쟁력있는차별화및속도를시장으로끌어들인다 동반자로서업무수행 전사적으로협업하고다른사람이 Citi와고객을위해최선의결과를달성하도록장려한다 최선의해법을달성하기위해 Citi 전반에걸쳐고유의관점을받아들임으로써글로벌리더십의모범이된다 적극적경청과건설적대화참여를통해자신과동료직원이더높은수준의성과에도달하도록자극한다 다른사람을정중히대하고타인의의도가공통의목표와공유된목적에기초한다고가정한다 발전의수호 높은기준의문화를지지하고발전을추진하며변화를수용하고 Citi의미래상과글로벌전략을지원하기위해현재의상황에도전한다 전향적이고환경의변화에대응하는미래상을전달한다 열정을불러일으키고생산적이고혁신적인변화를위해자원을동원한다 어려운시기에확신과민첩성을표출한다 Citi 차원의변화를시행할때긍정적기조를확립한다 우리의가치실천 성과를추진하고장단기위험의균형을유지하면서체계적으로책임있는결과를보장한다 모든결정에서최고수준의청렴성에대한기준을수립한다 Citi와이해관계자를지원하는차원에서기꺼이어려운선택을하는등모범을보인다 고객과 Citi의이익을개인적이해나팀의이익보다우선함으로써 Citi를모두를위해더나은곳으로만든다 항상올바른행동을할용기와실수를통해배울겸손을갖춘다 결과달성 윤리적결과와지속가능한결과를향해분명한길을만들어높은기준을세우고성과목표를달성한다 Citi의전략을효과적사업계획으로실행하면서장애물을미리대비하고극복한다 업무의우선순위를두고가장중요한업무가분명하게보이도록한다. 목표를세우고진행과정을평가해서조직이분명하게윤리, 실행및결과에주력하게한다 자신과팀이예측을일관성있게충족 / 초과할것으로기대한다 8

9 우리의결정 우리의결정 우리가결정을내리는방식은결정그자체만큼이나기업으로서의우리의정체성에대해많은것을말해줍니다. Citi 는최고수준의윤리기준에충실하며우리의결정은그러한점을반영해야합니다. 우리의결정은사명과가치제안에의거해세개의테스트를통과해야합니다. 모든관련법률과정책을준수할뿐아니라항상 1) 고객의이익에부합해야합니다 2) 경제적가치를창출해야합니다 3) 체계적으로책임져야합니다 제안된결정이이러한세개의테스트와일치하는지또는전혀옳지않다고여겨지는상황에직면하고있는지를결정하기위해서는일단시간을두고다음의내용을자문해야합니다. 이것은법의형식과내용, Citi 의정책과절차및행동강령을준수하는가? Citi 고객의이익을어떻게증진하는가? 내결정, 행동또는행동의실패는타인에게어떻게영향을미칠것인가? 어떤경제적가치가창출되고그것은누구를위한것인가? 어떻게체계적으로책임지는가? Citi 나내명성에해를끼치게될것인가? 나의결정, 행동또는행동실패가결과적으로부적절하게까지비춰질수있는가? 그것이공개된다면나는괜찮을것인가? 9

10 의견개진및도움요청 업무상우려의상부보고 우리의결정계속 윤리적의사결정은또한필요할때조언을구하는데대해책임을지는것을의미합니다. 이강령이나 Citi의정책이여러분또는다른사람들에게어떻게적용되는지에대해궁금한점이나우려되는점이있다면, 담당관리자, 소속사업부, 지역및 / 또는직능의내부법무팀, 준법감시인, 또는인사담당자와상의하셔야합니다. 또한궁금한점이나우려사항이있으면 Citi 윤리국에문의하실수도있습니다. 본강령과현지법이상충되는것으로생각되거나관련법률의해석에대해의문점이있으면, 소속사업부, 지역및 / 또는직능의내부법무팀에게연락하십시오. 일반적으로, 여러분에게적용되는 Citi의정책들사이에차이가있거나사업을진행하는사법관할구역의법에따라차이가있는경우에는, 보다제한적인요건이우선합니다. 또한이러한윤리강령은 Citi의핵심정책들을개괄적으로설명하고있습니다. 여러분이속한특정사업부, 지역, 직능도준수해야할별도의정책과절차가있을수있습니다. 은행, 브로커딜러및그밖에인가를받은개별단체의경우, 업무범위에따라구체적인규정및제한이적용될수있습니다. 그러한제한사항은각단체의자체정책에반영됩니다. 그러한개별정책이동일한주제를규율대상으로하는 Citi 정책과다를경우, 여러분은보다엄격한정책들을준수해야합니다. 이정책들과여러분의소속사업부, 지역및 / 또는직능에관련된보조적인정책및절차들을숙지하고준수하는것은여러분의책임입니다. Citi 의정책에대한자세한정보는 Citi 정책디렉토리를참조하시거나, 해당하는경우여러분에게적용되는직원핸드북을참조하십시오. 의견개진및도움요청 업무상우려사항의상부보고 Citi의프랜차이즈와명성은우리가취하는모든조치에서보여주는상식과적절한판단력발휘여부에달려 있으며또한거래, 활동또는우리가개입하는기타관행이갖는잠재적영향력의모든측면을어떻게고려하느냐에달려있습니다. 담당관리자, 내부법무팀, 준법감시인, 업무관행담당자, 공정대변인또는독립된위험관리담당직원에게프랜차이즈, 명성, 행위또는시스템관련위험을제기하거나제기할수있는모든쟁점이나우려를상부에보고하는것이귀하의책임입니다. 이들각자는차후적절한사업부나지역업무관행위원회로상부보고해야합니다. 10

11 의견개진및도움요청 윤리적문제의상부보고 업무상우려의상부보고계속 Citi의각사업부와지역을담당하는업무관행위원회는기업활동, 판매관행, 제품설계, 잠재적인이해상충및이러한위원회에상부보고된기타프랜차이즈, 행위나명성에관계된위험사안을검토합니다. 기업차원에서활동하는업무관행위원회는프랜차이즈, 행위, 명성및시스템관련위험을제기할수있는사업부또는지역차원의업무관행위원회가보고한사안을검토합니다. 업무관행위원회는위원회에제기된내용과사실을충분히고려해검토를실시합니다. 대부분고위임원으로구성된업무관행위원회는 Citi의사명과가치제안및리더십기준과일관된최고수준의전문성, 청렴성및윤리적행동을충족하도록 Citi의업무관행에필요한지침을제공합니다. 우리의비즈니스리더는책임있는금융원칙과 Citi의프랜차이즈보호에전념합니다. 또한관련법규, Citi 정책및윤리기준준수및고객과시장의청렴성에대한잠재적유해위험을관리, 완화하기위한윤리적행동과우리의가치와일치하는의사결정을위한기본체계를수립할책임이있습니다. 업무관행위원회에서내놓는관련사안은 Citigroup 이사회의임명, 통제및공무담당위원회에보고됩니다. 윤리적문제의상부보고 최고수준의윤리기준에충실하고본강령의형식과내용을준수하는것은 Citi의우리모두가져야하는중대한책임입니다. 우리는윤리적행위는옳은일일뿐아니라옳은사업수행방식이며고객, 사업동료, 주주및지역사회에최상의서비스를제공하는것이라믿습니다. Citi 직원이나 Citi를대표해일하는사람누구든부정행위에연루되었을수있다고믿을만한이유가있다면, 여러분은동료와 Citi에여러분의우려를즉시신고할의무가있습니다. 이러한문제들을조기에밝혀내고해결하는것이고객, 사업동료, 직원및이해관계자들과 Citi의강력한관계를유지하는데있어핵심입니다. 자세한내용은상부보고정책 을참조하세요. 자문요청 우리의강령은여러분이알아야할주요정책뿐아니라모든직원과 Citi를대표하는사람에게적용되는행동기준을개괄적으로제공합니다. 그러나윤리강령이여러분이맞닥뜨리게될문제들을모두예상할수는없습니다. 사업장내에서 11

12 의견개진및도움요청 보고 자문요청계속 Citi 윤리국에신고하기 다음의방식으로미국에소재한 Citi 윤리국에우려를신고할수도있습니다. 무료전화번호로 Citi 윤리상담전화에연락 ( 주7일, 하루 24시간다국어로통화가능 ): ETHIC-99 ( ) 또는 국가별접속번호및 또는 ( 직접또는수신자부담 ) 이메일 ethicsconcern@citi.com 웹사이트를통한온라인신고 : investor/ethics_hotline.html 우편 : Citi 윤리국 One Court Square Long Island City, NY U.S.A. 팩스 : 윤리상담전화를위한국가접속코드전체리스트를보시려면, 윤리상담전화웹사이트 investor/ethics_hotline.html 을참조하세요. 발생하는상황은적절한행동방침이명확하지않을수있거나여러분이의심을갖게되는경우에발생할수있습니다. 뭔가옳지않다고느껴지는상황에직면하면, 일단멈추고생각을해보셔야합니다. 만약비윤리적이거나부적절하게보이는일이있다면, 실제로도그럴가능성이높습니다. 앞서본강령의우리의결정부분에서설명된의사결정지침을활용해진행방법을모를때행동의가이드로삼을수있습니다. 본강령에서다뤄진내용외의질문에부딪히면해당사안을규율하는강령과 Citi 정책의형식과내용모두를준수해야합니다. 특정상황에서최선의행동방침에관해궁금한점은담당관리자나또다른관리자, 인사부혹은노사관계대표, 내부법무팀, 준법감시인, 본강령전반에걸쳐거론된많은관계자에게문의하셔야합니다. 보고 법규, Citi 정책이나본강령을위반했을가능성을합리적으로의심하고있거나알고있다면다음의모든당사자에게그러한우려를즉시보고해야할의무가있습니다. 해당지역의관련공개절차에따라임명된자 해당관리자나또다른경영진의일원 해당인사담당자, 직원또는노사관계대표자 사내법무지원부 준법감시인 Citi 윤리국먼저 Citi에문제를제기하도록장려하지만그것이늘가능한것은아님을인정합니다. 그런만큼, 본윤리강령의이부분이나다른모든부분에포함된어떠한내용도 1934년미국증권거래법 21F절및관련규정등에따라, 기밀정보를정부기관이나규제기관또는자율규제기관에자발적으로공개하거나, 영업비밀등의기밀정보를의심되는법위반신고또는조사와관련하여정부관리나변호사에게공개하거나 2016년영업기밀방어법 7조가허용하는바와같이, 보복행위소송이나기타소송, 절차와관련하여변호사나법원에게공개하는행위를금지하거나제한하지않습니다. 그러한모든우려제기에 Citi의사전허가가필요하지않으며 Citi에그러한행위를하였음을통지할필요가없습니다. 12

13 의견개진및도움요청 익명성및기밀성 익명성및기밀성 Citi는직원이우려를제기하는경우안전하다고느끼는것이중요하다고믿고있으며, 여러분의우려사항을솔직하게전달하도록장려하고있습니다. Citi 윤리국및관련조사기관으로연결되는모든연락처는사안의조사및처리상의필요에따라, 그리고관련법률과규정을준수하여최대한기밀로처리됩니다. 보고서는관련법규가허용하는선에서 Citi 윤리국을대상으로익명으로작성될수있습니다. 그러나익명으로보고하기로선택하는경우, Citi 는여러분이제기한문제를조사하거나처리하는데에필요한추가정보를수집하지못할수도있음을이해하시기바랍니다. 직장보복행위금지 Citi는윤리문제, 차별또는괴롭힘과관련된우려를제기하거나장애, 임신또는종교적신념의합리적수용을요청하거나관련법규또는정책의위반의심사례를보고할경우그러한우려의후속조사에참여하는자에대한모든형태의보복행위를금지합니다. 보복은중대한사안이며해당직원에게그러한행위에관련되었음을이유로취해진어떠한불이익한조치도포함됩니다. 조사를실시할때는언제나해당사안과관련된당사자전원에대해, 관련법규에따른권리를존중합니다. 모든관리자는차별, 괴롭힘및보복없는근무환경조성에책임이있습니다. 관리자는다른관리자와그들의감독하에있는직원들의행동에책임이있습니다. 선의로우려나의문을제기했거나합리적수용을요청했거나위반을보고했거나조사에연루된적이있다는이유로동료직원을상대로보복행위를하거나이에연관된직원은 Citi 글로벌징계검토정책 ( 주소 및현지정책에의거해고용종료나 Citi 와의기타관계종료를포함한징계조치대상이됩니다. 13

14 우리의가치수호 조사 본강령외에 Citi 의정책디렉토리웹사이트 을이용해귀하에게적용되는개별정책을통해또는담당관리자나다른관리자, 인사담당자나노사관계대표, 내부법무팀, 준법감시인, Citi 윤리국, 소속사업부웹사이트또는이강령에기재된여러자료를통하여추가정보를얻으실수있습니다. 우리의가치수호 Citi에서윤리적행동은모든활동의토대입니다. 우리는윤리적행위는옳은일일뿐아니라옳은사업수행방식이며고객, 사업동료, 주주및지역사회에최상의서비스를제공하는것이라믿습니다. 조사 잠재적비행이나비윤리적행동에대해우려가제기될때, Citi 는철저하고공정하고신중하고시기적절하게조사를실시합니다. 적절하게승인된조사에참여토록요청받는경우, 여러분은 차별이나괴롭힘에대한윤리적문제나불만사항을제한없이포함해그러한내부및외부의조사에적극적으로협조해야합니다. 절대로관련정보를감추거나조작해서는안되며반드시관련정보를알려주어야합니다. 아래에달리규정된바를제외하고또는관련법률에의한정도까지조사의기밀성을유지하고보호해야합니다. 내외부감사인, 조사관, 법률고문, Citi 대표, 규제기관또는기타정부기관을대상으로허위로진술하거나이들을오도해서는안됩니다. 그러한행위는즉각적고용종료또는 Citi 와의기타관계종료의근거가될수있으며또한엄중한처벌로이어질수있는범죄행위일수있습니다. 본윤리강령의이부분이나다른모든부분에포함된어떠한내용도 1934년미국증권거래법 21F절및관련규정등에따라, 기밀정보를정부기관이나규제기관또는자율규제기관에자발적으로공개하거나, 영업비밀등의기밀정보를의심되는법위반신고또는조사와관련하여정부관리나변호사에게공개하거나 2016년영업기밀방어법 7조가허용하는바와같이, 보복행위소송이나기타소송, 절차와 14

15 우리의가치수호 징계조치 조사계속 관련하여변호사나법원에게공개하는행위를금지하거나제한하지않습니다. 그러한모든우려제기에 Citi의사전허가가필요하지않으며 Citi에그러한행위를하였음을통지할필요가없습니다. 본강령의직장보복행위금지부분에서설명된바와같이 Citi 는선의로우려를제기한사람에대한보복행위를금지합니다. 징계조치 윤리강령, 법규또는 Citi 정책이나절차의위반은고용종료를포함한징계조치로까지이어질수있습니다. 징계조치대상의부정행위는다음과같습니다. 본윤리강령위반또는타인에의한윤리강령의위반유도 알고있거나의심되는본윤리강령위반행위에대해문제를제기하지않음 계획적으로또는고의로본강령을무시함 선의로우려사항을제기하거나조사에참여한데대해직원에게보복하는행위 직원과다른사람이본강령을준수하도록장려하는데있어지도자로서의자세와성실성을입증하지못함또한 Citi와의관계가있는동안저지른부적절하거나불법적인행위를포함한모든직권남용에대해개인적인책임이있습니다. 아울러타인의불법행위를알았거나알아챘어야하는경우타인의그러한행위 ( 또는행동하지않음 ) 에책임이있을수있습니다. 여러분의행위는규제기관에신고되어민형사상처벌, 특정역할수행의자격박탈및 / 또는금융서비스업계고용의영구적제한으로이어질수있습니다. 면제 Citi의정책에대한면제가허용되는경우에는, 이러한조항들이관련예외절차와함께해당정책항목에자세히설명되어있습니다. 본강령의기타조항에있어사내대표변호사 (General Counsel) 나 Citigroup Inc. 의최고준법책임자 (Chief Compliance Officer) 만이포기나면제를허용할수있습니다. 임원및이사회회원에대한본강령의예외적용은 Citigroup Inc. 이사회나이사회내위원회의서면결정에의해서만인정될수있으며, 해당사실은즉시공개되어야합니다. 15

16 우리의직원 혁신청렴함공통의목적 16

17 우리의직원 존중하는환경조성 존중하는환경조성 Citi 는전세계사람들과상업을연결합니다. 우리는직원, 고객및기타사업파트너가차별과괴롭힘없이상호존중하는환경에서그들의에너지를집중할때최선의결과를달성합니다. 상호존중하는환경을장려하기위해 인종, 성별, 성, 임신여부, 성정체성이나성표현, 피부색, 신념, 종교, 국적, 출신국가, 시민권, 나이, 관련법률에의거해정의되는바와같은심신의장애나정신상태, 유전정보, 결혼상태 ( 관련법률에서정의하고인정하는바에따른동거관계, 동성부부포함 ), 성적지향성, 문화, 가문, 가족상태나보호자상태, 병역상태, 재향군인지위, 사회경제적상태, 실업상태, 가정폭력의희생자로서의상태를근거로하든또는법이금지하는기타근거에의해서든차별과괴롭힘을방지해야합니다. 괴롭힘이나차별을받고있다고느끼거나차별적행동이나괴롭히는행동을목격한경우, 담당관리자, 인사담당자나 Citi 윤리국에알려야합니다. 여러분은해당고충의대상자그누구에게도여러분의고충을알릴필요가없습니다. 차별적행동이나괴롭히는행동또는그러한행위의신고에대한보복을당한경우, 담당관리자, 인사담당자나 Citi 윤리국에알려야합니다. 차별이나괴롭힘혐의에대한조사에전적으로협력해야합니다. Citi는괴롭힘이나차별혐의에대한즉각조사및세심한조사처리에힘쓰고현지법이허용하는최대한적절한징계조치를취할것입니다. 아울러차별, 괴롭힘또는협박에대한우려나불만제기또는불만이나우려에대한조사참여를이유로한보복은금지됩니다. 차별과괴롭힘은전문적이며존중하고품위있는일터를제공하는우리의전통과일치하지않으며완전히모순됩니다. Citi 는관리자, 동료, 고객, 공급자또는방문자가저지르든, 이들을대상으로저지르든관계없이불법적이거나우리의정책과위반되는모든형태의차별, 괴롭힘또는위협행위를금지합니다. 17

18 우리의직원 다양성과포용성인정 다양성과포용성인정 직장에서의다양성과포용성은글로벌조직으로서의 Citi 의성공그리고책임있는금융에대한우리의헌신적노력을완수하는데있어매우중요합니다. 공정한고용실천, 다양성수용및포용성존중의의미는곧 상호존중과존엄으로서로를대한다는것입니다. 서로다른관점이제기될수있고이를존중할수있는포용적인근무환경을조성하고이에기여한다는것입니다. 직원의능력에따라채용과승진을한다는것입니다. 인재가일하고싶어하는회사가되도록노력한다는것입니다. 전문가육성기회를널리가능하게한다는것입니다. 건강한직장 / 삶의균형을장려한다는것입니다. 평등한고용기회의원칙을따르고, 공평한고용관행및차별금지를규정한모든법률들의조항과정신을준수한다는것입니다. 직장에영향을미치는가정폭력을포함해폭력위협이나폭력행위에대해우려하는직원은미국인경우 CSIS Hotline 무료통화 번으로, 직접통화및수신자부담전화는 번으로, 이메일은 csis@citi.com 으로연락하실수있습니다. 지역및전세계 CSIS 전체전화번호목록은 에서확인하실수있습니다. 위협이나폭력행위는용인되지않습니다. 위협하거나폭력행위를하는모든직원은최대고용종료를포함한징계조치대상이될것이며, 민사소송및 / 또는형사소추대상이될것입니다. 안전하고건강한 Citi 의일터유지 우리는모두우리일터의안전과보안에책임이있습니다. 안전하고건강한근무환경은위협, 폭력이없고약물과알코올남용의부작용이없는환경입니다. 우리스스로를지키고서로를지키기위해 보안및화재안전정책요건및관련기준, 나아가관련된국가나지역차원의보건및안전정책을준수해야합니다. 일터에서든근무지외부에서든근무환경에영향을주는언어적, 신체적위협을가하거나폭력행위를저질러서는안됩니다. 관리자, 동료, 고객, 납품업체, 방문객또는기타당사자가저지른것이든이들을대상으로한것이든관계없이근무환경에영향을미치는언어적, 신체적위협이나폭력행위는즉시신고해야합니다. 18

19 우리의직원 Citi 직원의프라이버시보호 안전하고건강한 Citi 의일터의유지계속 직장내에서혹은업무와관련된일을하는동안규제물질을오용하거나, 불법 마약류를판매, 제조, 유통, 처리, 사용하거나그약물에취해있어서는안됩니다. 업무수행을부적합하게만드는알코올을포함해또다른약물의효과가미치는 중이거나약물로치료를받는중일때일관련업무를수행해서는안됩니다. 위와같은위반사실은고용종료를포함한징계조치를받을수있는근거가될수있습니다. 현지법이나국제법준수또는건전하고안전한일터유지에도움이되도록마련된내부지침준수방법에관한궁금한사항은담당관리자, 인사담당자 ( 해당시 ), 기업부동산서비스또는 CSIS에문의하십시오. 더자세한정보는 Citi 보안및화재안전정책을참조하십시오. Citi 직원의프라이버시보호 Citi 는우리의고객과회사구성원의정보보안과프라이버시를엄중하게다룹니다. 직원의보고의무 해당지역의법률에의해금지되지않는한, 유죄인정, 혐의인정및분쟁조정절차중이거나이와비슷한프로그램에관련된경우를포함해, 임의의형사상의범죄로인한조사, 체포, 법원출두명령, 소환, 심문, 기소또는유죄판결의대상이되어있거나과거에해당경력이있었다면여러분의관리자, 준법감시인과인사담당자에게그사실을알려야합니다. 소속사업부, 지역및 / 또는직능에따라추가적인보고요건이적용될수있습니다. 이러한요건은직무나직급에관계없이 Citi 고용기간전반에걸쳐적용됩니다. 그러한내용을즉시통지하지않는것은중대한사안이며최악의경우고용종료를포함한징계조치로이어질수있습니다. Citi는의료정보, 정부관련정보 ( 국가또는정부신분정보및세금자료등과같은 ), 그리고배경조사정보등을모두포함해 Citi에서수집, 사용및유지하는근로자들에대한개인정보와기밀정보를보호하기위해노력하고있습니다. 19

20 우리의직원 Citi 직원의프라이버시보호 개인정보보호에대한자세한정보는 에서 Citi 개인정보보호및기밀유지정책, Citi 정보보안기준및관련문서를참조하십시오. 법률비용의상환 여러분이 Citi 의간부사원, 이사, 직원으로재직하면서업무활동으로인해발생한민 / 형사사건, 소송또는기타절차에서자신을변론하기위해법적비용을지불해야하는상황이면 Citi 에변호인제공을요청할수있습니다. 경영진이관련문서와관련법률을근거로여러분이변호인을제공받을자격이있다고결정했는데도, 어떤이유로든 Citi 가선임한변호인이여러분을변호할수없는경우 ( 예를들어이해관계가상충되는경우 ), Citi 는여러분을변호하도록고용된외부변호인에대한수수료와소요비용을선불로지급할것입니다. 여러분이변호인요청을하는경우, 여러분에게소요비용에대한보전자격이없다고최종판결될경우에는이모든비용을 Citi 에상환하기로동의한것으로간주됩니다. 여러분에게소요비용에대한보전자격이있는지에대한결정은그비용을선불로지급한 Citi 계열회사의이사회가내립니다. Citi직원의프라이버시보호계속그러한정보를지킨다는것은곧 개인정보와기밀정보의보안과프라이버시에관한 Citi의모든정책과절차를준수해야한다는뜻입니다. 수집목적에한해, 허가된사람의경우에만정보를이용하고공유해야한다는뜻입니다. 소환장, 법원명령또는기타공식요청에따라요청되거나적용되는 Citi 정책, 법규가허가하는바에따라개인정보나기밀정보를제공해야한다는뜻입니다. Citi 직원데이터의보안과프라이버시에관한정책과절차를 Citi 의전직원에게적용해야한다는뜻입니다. Citi에서비스를제공하는기업측에 Citi 직원에대해받은개인정보와기밀정보를보호하도록요청해야한다는뜻입니다. 해당사업장외의장소를포함해전세계우리직원에대한정보를수집, 전송, 저장및사용할때적용가능한현지법을따라야한다는뜻입니다. Citi 의유럽직원에대한정보를처리또는전송할때유럽근로자데이터전송에대한 Citi 개인정보정책을준수해야한다는뜻입니다. 본윤리강령의이부분이나다른모든부분에포함된어떠한내용도 1934년미국증권거래법 21F절및관련규정등에따라, 기밀정보를정부기관이나규제기관또는자율규제기관에자발적으로공개하거나, 영업비밀등의기밀정보를의심되는법위반신고또는조사와관련하여정부관리나변호사에게공개하거나 2016년영업기밀방어법 7조가허용하는바와같이, 보복행위소송이나기타소송, 절차와관련하여변호사나법원에게공개하는행위를금지하거나제한하지않습니다. 그러한모든우려제기에 Citi의사전허가가필요하지않으며 Citi에그러한행위를하였음을통지할필요가없습니다. 20

21 우리의직원 전문적능력관리하기 전문적능력관리하기 우리는직장에서의책임을수행하는데필요한기술과지식을소유하고유지함으로써고객과이해관계자의이익에부합하며법적의무와준수의무를충족합니다. 전문적능력을키우고유지하기위해 업무에적용되는정책을이해하고따라야합니다. 역할에요구되거나기대되는교육을적시에직접마쳐야합니다. Citi, 해당규제기관또는관련법률에의해요구되는모든교육, 인증, 인허가또는등록을충족하고유지해야합니다. 라이선스나등록을유효하게하거나관련현지공시절차에따라필요한정보 ( 예 : 형사, 금융또는규제사안 ) 를즉시준법감시인에게공개해야합니다. 또다른동료나담당자가여러분대신예정에있거나요청된훈련을받도록하는행위는금지되며, 최대고용종료를포함한징계조치로이어질수있습니다. 21

22 우리회사 책임있는금융경제적가치창출결과달성 22

23 우리회사 개인정보, 고유정보및기밀정보보호 개인정보, 고유정보및기밀정보보호 우리는기밀영업정보, 지적재산권및개별고객에대한개인금융정보를소중히여기며이러한정보가무단공개되거나남용되지않도록예방합니다. Citi 와타인의고유정보및기밀정보를보호하기위해 고객, 공급자, 납품업체, 판매대리점, 주주, 사업파트너, 전직원, Citi 직원또는 Citi에대한개인정보, 고유정보또는기밀정보는 Citi의다른직원을포함해허가받지않은사람에게공개해서는안됩니다. 그러한정보를보호할의무에는이러한정보가오용되지않도록보호하고, 할당된업무수행을위해서만사용하며, 허가받지않은목적을위해이러한정보를사용하거나사용되도록허용하지않는것등을포함하나이에국한되지는않습니다. 이러한정보는 Citi 외부에서공유되거나언급되어서는안되지만, 관련법률또는규정에서허용하거나요구하는경우, 또는해당지역사법기관의소환장이나명령이발부되었거나, 혹은사법, 행정, 입법기관의요청이있는경우에는그예외가인정됩니다. 본인의이전고용주의사전승인없이는그리고관련법률또는규정이허용하지않는경우, 이전회사에서습득한고유정보및기밀정보를 Citi로가져오거나, Citi 의사업을돕기위한업무에이용해서는안됩니다. 사업과관련된서류나문서를작성, 복사, 팩스송신, 전송, 수송, 파일처리, 보관및폐기할때는권한없는자에게그러한정보가공개되거나접근되지않도록적절한조치를취해야합니다. Citi의정보보안기준에따라업무구역과컴퓨터에보안접근을마련해야합니다. 민감한문제나고유정보또는기밀정보를엘리베이터, 복도, 레스토랑, 화장실및대중교통과같은공공장소나인터넷및기타전자매체 ( 블로그, 소셜네트워킹사이트포함 ) 상에서논의하지않도록해야합니다. Citi에서근무하는동안, 그리고 Citi와의고용및제휴가종료된후, 그형식과관계없이 Citi 활동과관련해획득하거나생성하는개인정보, 고유정보및기밀정보를보호하고 Citi로부터부여받은업무의수행을위해서만이를사용할의무가있습니다. Citi, 소속직원이나관련고객에대해받은모든정보는기밀정보이며공개되지않도록해야함을당연시해야합니다. 휴대전화나기타통신기기또는메시지서비스이용시주의를기울여야하며칸막이같은개방된업무공간에서또는스피커폰으로기밀정보나고유정보를논의할때주의해야합니다. 23

24 우리회사 개인정보, 고유정보및기밀정보보호 우리는모두개인정보, 고유정보및기밀정보의보호에관계된 Citi 의모든절차와정책준수에책임이있습니다. 자세한정보는 Citi 개인정보보호및기밀유지정책, Citi 정보보안기준, Citi 기록관리정책및기준, Citi 일반공개및커뮤니케이션정책및 Citi 글로벌소셜미디어정책및가이드라인 ( 주소 을참조하세요. 우리회사 개인정보, 고유정보및기밀정보보호 개인정보, 고유정보및기밀정보를보호할의무는근무중이아닐때나원거리근무를하고있을때를포함하여그러한정보를사용할수있는모든상황으로확대된다는점을인식해야합니다 부적절하게기밀정보를받았다고생각된다면, 담당관리자, 내부법무팀, 정보보안책임자또는소속개별사업부, 지역및 / 또는직능을담당하는준법감시인에게즉시알려야합니다. Citi와의고용이나제휴가종료될때 Citi 정보와그러한정보의모든사본에대한모든접근수단을반납해야합니다. 모든 ID 카드, 열쇠, 전화카드, 신용카드, 랩탑, 일회용비밀번호 ( OTP ) 토큰 ( 예 : SafeWord 카드 ), 모바일기기, 팩스기기및그밖에다른고유또는기밀정보접속수단을포함해 Citi와의고용이나제휴가종료될때모든 Citi 자산을반납해야합니다. 개인정보, 고유정보또는기밀정보를자택컴퓨터, 개인이메일주소또는제 3자서비스제공업체나서버또는기타 Citi 외의웹사이트로출력, 다운로드또는전달해서는안되며, 사직또는고용종료를예상하는경우에도무단사용, 유용또는공개에개입해서는안됩니다. 본윤리강령의이부분이나다른모든부분에포함된어떠한내용도 1934년미국증권거래법 21F절및관련규정등에따라, 기밀정보를정부기관이나규제기관또는자율규제기관에자발적으로공개하거나, 영업비밀등의기밀정보를의심되는법위반신고또는조사와관련하여정부관리나변호사에게공개하거나 2016년영업기밀방어법 7조가허용하는바와같이, 보복행위소송이나기타소송, 절차와관련하여변호사나법원에게공개하는행위를금지하거나제한하지않습니다. 그러한모든우려제기에 Citi의사전허가가필요하지않으며 Citi에그러한행위를하였음을통지할필요가없습니다. 24

25 우리회사 기록물및고객관리 무엇이 개인, 고유 또는 기밀 정보입니까? 개인정보 또는 개인식별정보 (PII) 는정보의수집방식과출처가어떻든, 과거와현재의 Citi 고객, 기업금융그룹의고객과연관된개인, Citi 상품이나서비스신청자, Citi 구성원 ( 예 : 제3자직원, Citi 직원및한시적근로자 ), 그부양가족, Citi 구직신청자나기타모든개인을포함한개인에관계되어그사람의신원을확인하거나직간접적으로확인하는데사용될수있는정보입니다. 고유정보 는 Citi 가소유하거나 Citi 또는 Citi의구성원이고용의범위내에서생성한정보입니다 ( 또는일명 고유데이터 ). 기밀정보 는 고객정보 를포함하며이는개인, 기관고객과비즈니스고객을포함한고객에대해 Citi가관련법률에의거해반드시기밀로유지해야하는정보입니다 ( 이것은고객에대한유사정보, 거래, 신청을포함합니다 ). 기밀정보는물리적형태나전자적형태일수있으며 ( 예 : 지면, 이메일또는디스크나비디오테이프 ), Citi 구성원이당사자가되어대화를통해또는그들이엿들은대화를통해타인이말할때획득되는경우도있습니다. 기밀정보의예로는다음을들수있지만이에국한되지는않습니다. 고객, 공급자, 납품업체, 판매대리점을포함한개인에관해 PII을포함한개인정보 고객데이터 ( 예 : 고객에대한정보이거나고객이소유하거나생성한정보 ) 고유데이터 직원이일반대중에게공개하지않도록요청받거나통지받은정보 Citi 에경쟁사와비교해이득을줄기회를제공하는모든정보, 데이터, 지적재산권, 분석, 보고, 시스템또는프로세스 Citi의운영, 결과, 전략및예측에대한비공개정보 Citi의사업계획과프로세스에대한비공개정보 Citi의구성원에대한업무과정에서얻게된비공개정보및고객, 공급자, 납품업체및판매대리점관계에대한정보 Citi의기술, 시스템및고유상품에대한비공개정보 규제제한이나계약상제한을적용받는정보 기록물및계정관리 고객과기타이해관계자는우리의정확하고완벽한기록물및계정유지를신뢰합니다. 우리는정확한정보로 Citi, 고객및투자자를위해책임있는결정을내릴수있습니다. 정보및기록물관리 여러분은자신이담당한보고서와문서를포함하여귀하가처리하는데이터와정보의신뢰성에대해책임이있습니다. Citi의데이터, 정보, 기록물의무결정을보장하기위해반드시 25

26 우리회사 기록물및고객관리 정보및기록물관리계속 Citi 의허가된커뮤니케이션장비사용에관한자세한정보는전자통신정책 ( 을참조하십시오. Citi 의모든거래를정확히반영하는기록물을충분히상세하게유지해야합니다. 적절한회계기준을따르고내부재무통제를준수해야합니다. Citi기록관리정책및데이터관리정책및기준 ( 에의거해 Citi의데이터, 기록물및정보를생성, 수집, 접근, 확인, 분류, 공유, 사용, 관리, 보유및처리해야합니다. 이메일, SMS/ 문자메시지, IM 등의 Citi나제3자에의해열람, 사용, 보관될수있는업무기록및기타문서를작성할때는전자통신정책에서논의된바와같이반드시전문성과상식을갖춘내용과표현을사용해야합니다. 향후에비즈니스기록물이나기타문서를처리하거나생성할때, Citi나제3자가다른과거의자료나맥락을파악하지못한채, 문서에기재된문자그대로만을근거로해석할수있다는사실을명심해야합니다. 잠재적으로법위반과관련된기록이나정보, 법적청구, 소송, 임박하거나위협받거나예측가능한내외부조사나감사에관계되거나, 정부조사나절차또는법률, 세금, 감사또는기타통제직능부서에의해유지하도록지시받았던기록이나정보를파기하거나수정하지않아야합니다. 비용관리 자세한정보는 에나와있는 Citi 비용관리정책 (CEMP) 및계획적지출정책 (IEP) 등, Citi 의비용정책을참조하십시오. 우리는모든비용에 Citi의자금을소요하는경우에대한책임이있으며모든이해관계자의최선의이익을염두에두고 Citi의전략적목표를지원할수있는비용결정을내려야합니다. 모든직급의 Citi 직원은비용관리및사기통제에책임이있습니다. 책임을완수하기위해 운영목적으로 Citi 자금지출을관할하는 Citi 비용관리및사기통제정책을따라야합니다. 적절한수준의위임권한을부여받은개인에의해지급되기전에관리자의검토및승인을위해상환된사업비용 (RBE), Citi 자금에서지급된서비스, 공급자, 납품업체및리스용자본지출및계약지출등을포함한모든운영비용을제출해야합니다. Citi의정책을준수하는지, 어떤비용을대신해발생한비용을정확하게반영하는지, 사업에적절한합리성을갖추고있는지, 적절한담당자의승인을받았는지, 승인된지급서비스절차를통해적시에처리되는지확인하기위해비용을검토해야합니다. 자체비용을승인해서는안됩니다. 귀하가관리자라면, 직원상환요청과송장을검토하십시오. 귀하가이러한책임을위임할수있지만, 책임규명은귀하의몫임을기억하십시오. 허위또는거짓경비제출이나비용승인은최대고용종료까지를포함한징계조치의대상이됩니다. 26

27 우리회사 명성지키기 재무보고및세액신고관리 고객과기타이해관계자는우리의정확하고완벽한기록물을신뢰합니다. 우리는정확한정보로 Citi, 고객및투자자를위해책임있는결정을내릴수있습니다. 본강령과더불어, Citi 의재무전문가들은 에서볼수있는재무전문가를위한윤리강령또한준수해야합니다. Citi 기록물의무결성을보장하기위해반드시 일반적으로인정되는회계원칙에따라재무제표를작성해야하며, 모든중요한내용에대해 Citi의재무상태와영업실적을공정하게나타내어야합니다. 납세관련기록의정확성을기하고, 관련법률의전체적인의도와규정에따라세액신고를하기위해노력해야합니다. 우리의명성지키기 Citi 는글로벌리더로서우리의명성은가장가치있는자산중하나입니다. 우리한사람한사람은우리의결정과행동을통해명성을지킬책임이있습니다. 소셜미디어의업무적사용 여러분이 Citi를대표해소셜미디어에컨텐츠를게시하도록허가받은경우, 적용가능한모든지침, 조건, 및외부사이트인경우사이트소유주나후원사가부과하는모든약관과정책을포함해해당사이트를규율하는정책을준수해야합니다. Citi 에서호스팅하는협력사이트를대신해소셜미디어의업무적사용을허가받은경우, 승인된업무적목적에한해이러한사이트에접근하고이를이용할수있습니다. 27

28 우리회사 명성지키기 소셜미디어의개인적사용 소셜미디어의개인적사용 ( 예 : 블로그, 위키, 트위터, 페이스북, 링크드인 ) 은 Citi의글로벌소셜미디어정책및지침을포함한 Citi의정책, 기준및지침뿐아니라관련법, 규칙및규제에의거해야하며 Citi의직장가치및기준과일치해야합니다. Citi 의통신, 장비, 시스템및서비스를제3자의소셜미디어사이트의개인적용도로사용할수없습니다. 책임있게소셜미디어를사용하기위해서는귀하에게다음과같은행동이요구됩니다. 자세한정보는 Citi 의글로벌소셜미디어정책및지침을참조하십시오. 이러한내용은자주묻는질문 (FAQs) 과함께 에서확인하실수있습니다. 외부소셜미디어사이트의개인적사용이업무를간섭하거나근무중발생하지않도록해야합니다. 프라이버시설정에도불구하고소셜미디어플랫폼은필수적으로공개포럼임을기억해야합니다. 공식적으로허가받지않는한, Citi의대변인으로행세하지않아야합니다. 모든기밀재무정보, 기타비공개고유기업정보또는Citi의고객, 고객, 주주, 납품업체, 공급사또는사업파트너에관한모든기밀정보를논의하거나공개하지않도록해야합니다. 여하한종류의괴롭힘이나차별적행위나보복행위를삼가는등, Citi의직장가치와기준은여러분의온라인활동에적용된다는점을기억해야합니다. 저작권, 등록상표권, 초상보호권또는 Citi나모든제3자의기타지적재산권을위반하는내용을포함시키지않아야합니다. 어떤의미에서든 Citi가이러한지침을위반하는컨텐츠와연관되어있음을진술하거나암시하지않아야합니다. Citi 의회사명, 시설, 사업관계의이용 우리는오직 Citi의전략적목표를촉진하는데 Citi의회사명, 로고, 등록상표또는시설을이용합니다. 외부업무같은 Citi 업무와무관한상업적목적에 Citi의이름, 로고, 상표또는시설을사용해서는안됩니다 ( 회사공식편지지나웹사이트포함 ). 자선및공익을목적으로하는Citi의회사명, 시설, 사업관계의사용은고위경영진의사전승인이요구되고, 소속사업부및법인체의정책, 지역및 / 또는직능이요구하는경우에는, 기타필수적인통지및승인요건을충족해야합니다. 28

29 우리회사 Citi 및타인의자산보호 언론매체관계및공공석상에서의지침 정확하고명확하고일관된커뮤니케이션을보장하기위해글로벌기업홍보국은 Citi를대신해보도자료를발행하거나공식성명을발표하도록허가된유일한단체입니다. 커뮤니케이션부가특별히지정한사람들만이언론매체에대해공식적또는비공식적인답변과보도자료를제공할수있습니다. 여기에는공식적이든비공식적이든, 주제와관련이있든없든언론매체와의모든상호작용을포함합니다. 여러분의활동이일관되고분명한업무적소통을지원하도록하기위해 Citi를대신해입장을듣고자귀하에게연락을취한언론측대리인을기업홍보국으로돌려야합니다. 언론측대리인과의회의주선이나참여에앞서기업홍보국의승인을얻어야합니다. 고객, 공급자, 판매대리점또는기타당사자와 Citi 대신홍보활동에동의하거나관여하기전에기업홍보국의승인을얻어야합니다. 서면자료나전자적형태의자료 ( 도서, 기사, 팟캐스트, 웹캐스트, 블로그, 웹사이트포스팅, 사진, 동영상또는기타매체포함 ) 를출판, 게시, 연동하기전또는 Citi를대신하거나 Citi의대표로서 Citi 자원의사용여부와관계없이 Citi의운영, 고객, 상품또는서비스를언급하는연설이나인터뷰를하거나공개석상에등장하기전에담당관리자및귀하의사업부, 지역및 / 또는직능을담당하는현지의홍보책임자의승인을획득해야합니다. 미국외지역의경우에는지역또는국가홍보책임자의승인을반드시받아야합니다. 소속사업부, 지역및 / 또는직능에서는귀하가준법감시인의승인을얻어야한다고요청하는경우도있습니다. 투자자관계부서의지시와승인이있는경우에만투자자나애널리스트와의회의에참여해야합니다. 관리자의소통책임 Citi 의상급경영진과업무적, 지역적, 국가별, 상품및글로벌직능책임자, 수장, 임원및상급경영진 ( 이하통칭해 Citi 관리자 ) 은투자자, 애널리스트또는언론측과의소통에임할때, Citi 의공시및커뮤니케이션정책에설명된구체적인공시요건에충실해야하고, 나아가폭넓은사내통신에관한구체적지침에충실해야합니다. 이정책은미국증권거래위원회의규정 FD( 공정공개 ) 준수, 및 Citi 가전달하는정보의무결성및일관성을촉진하기위한것입니다. 이러한요건의확실한준수를위해 Citi 관리자는투자자나애널리스트와의회의주선이나참여에앞서투자자관계부서의승인을얻어야하고언론측대표와의회의주선이나참여에앞서기업홍보국의승인을얻어야합니다. 더자세한정보는 에서 Citi 공시및커뮤니케이션정책을참조하십시오. Citi 및타인의자산보호 Citi 의자산은우리가사업을운영하는세계곳곳을바꿀수있는필수적인수단입니다. 여러분각자는 Citi 와그고객, 여러분이관할하고있는공급자의유무형자산을보호할책임이있습니다. Citi 자산의가치를보호하기위해반드시 Citi 자산에관한부주의, 낭비및무단사용을피해야합니다. 승인없이 Citi 자산을유용, 왜곡 ( 사기성금융정보 ) 또는공개하지않아야합니다. 그러한행위가개인적이득없이저질러진경우에도 Citi에대한의무위반이며 Citi를상대로한사기행위가될수있기때문입니다. 29

30 우리회사 Citi 및타인의자산보호 자산의예 자산에는현금, 증권, 유형자산및서비스, 사업계획, 고객및직원정보, 공급자정보, 지적재산권 ( 소프트웨어, 협업도구, 인터넷포털접속, 전자구독및기타항목 ), 그리고모든기타개인정보, 고유정보및기밀정보등이포함됩니다. Citi 및타인의자산보호계속 Citi, 고객, 공급자및기타제3자의자산은오직승인받은목적, 관련허가권과약관에따라사용되어야합니다. Citi와의고용관계를시작하기전, Citi에서의고용에연관될수도있는기술이나발명에대한권리나이해관계가있음을관리자에게공개해야하며, 해당하는경우, Citi에그러한권리를양도해야합니다. 기술, 소프트웨어, 발명, 개선, 발견, 노하우, 디자인, 저작권또는귀하를포함한집단이만들었거나구상해 Citi와의고용이나임무로빚어지거나연결또는관계되어발생한상품이나창작품으로부터의모든이익을 Citi에공개하고양도해야합니다. 그러한양도절차를완벽히마치거나전술한내용에대한적절한지적재산권보호를획득하기위해 Citi를지원해야하며, 어떤이유로든 Citi와의관계가종료되는경우귀하와의관계의일부로발생하거나획득된정보, 기술, 재산에대한모든권리는 Citi의독점적재산으로남게된다는점을이해해야합니다. 미국직원의경우, 금융비밀보호권리법준수에대해미국소비자프라이버시정책및기준을참조해야합니다. 직원의범죄행위또는사기행위 사기행위는어떤부서에서든수많은여러방식으로발생할수있으며항상물품이나금전손실이수반되지는않습니다. Citi 자산의가치를보호하기위해반드시 사기또는사기미수가의심되는경우, 이유를알수없는자금또는증권의분실이발생하는경우, 또는기타범죄활동이의심되는경우 Citi 사기행위관리정책및기준에적시된대로즉시신고해야합니다. 사기가의심되거나시도된경우, 또는기타의심되는범죄활동에대해서는 Citi 보안및조사서비스 (CSIS) 를포함한본강령의부분에올라온관계자에게연락해보고할수있습니다. 사기관리정책에따른여러분의책임을확신하지못하는경우, 담당관리자와논의하거나해당정책에서확인되는정책소유자에게문의하십시오. 더자세한정보는 Citi 사기관리정책및기준 ( 주소 을참조하십시오. 미국내에서는 CSIS Hotline 무료통화 로전화하시고, 직접통화및수신자부담전화는 으로, 이메일은 csis@citigroup.com으로보내십시오. 지역및전세계 CSIS 전체전화번호목록은 30

31 우리회사 Citi 및타인의자산보호 통신, 장비, 시스템및서비스 Citi의장비, 시스템및서비스는업무용도로제공되며, 우리각자업무에관련된과제를수행할수있도록제공됩니다. 이러한도구를책임있게사용한다는것은 여러분이 Citi를대신해사업을수행하도록 Citi가제공, 허가또는승인했던통신장비, 시스템및서비스만을이용한다는뜻입니다. 이것을사용할때개인적프라이버시를기대하는것이아님을잘알고있다는뜻입니다. 관련법률과규정이허용하는범위에서 Citi 는여러분이회사의장비, 시스템과서비스를어떻게사용하는지모니터하고기록할수있으며, 그러한사용의결과로여러분이전송하거나수신하는어떠한정보도언제든차단될수있습니다. 부적절한목적이나허가되지않은목적에또는네트워크나장비보안을위태롭게하거나관련법규또는 Citi의정책이나절차를위반하는방식으로이것을사용하지않는다는뜻입니다. Citi를당혹스럽게하거나 Citi에유해하거나그명성이나이익에해를끼칠수있는방식으로이것을사용하지않는다는뜻입니다. 개인적인 Citi의장비와서비스사용은 Citi 정책과절차, 나아가관련법규에의거해허용되는선에서최소한으로유지되게하는것을뜻합니다. 모든관련법규및인트라넷이나인터넷, 기타통신플랫폼이용시접속되는 Citi 사이트와제 3자사이트의사용약관을준수한다는뜻입니다. 음악, 소프트웨어, 동영상, 이미지및기타정보의소유자가귀하또는 Citi에게그러한자료의다운로드나스트리밍또는사용에대한허가를주지않는한, 그러한자료가귀하의업무에합리적으로필요한것이아닌한, 그러한자료의다운로드, 스트리밍또는사용에 Citi의인트라넷이나인터넷서버를사용하지않는다는뜻입니다. 불법이거나괴롭히거나모욕, 공격하거나부적절한내용을열람, 다운로드, 저장, 전송, 등록하기위해또는불법적차별및희롱에대한 Citi의정책및절차와상충되는그밖에다른목적에 Citi 장비를통해인터넷에접속하지않는다는뜻입니다. 지적재산법이나사용권계약을위반해정보, 소프트웨어, 기타유형의지적자산을복사, 판매, 사용및배포하는행위는금지된다는점을알고있다는뜻입니다. 시스템, 서비스및장비의예 본강령에서다루는장비, 시스템및서비스의예는컴퓨터, 전화기, 음성사서함, 랩탑, 블랙베리, PDA, 팩시밀리 ( 팩스서비스 ), 우편실서비스, 인트라넷, 인터넷접속, 이메일, SMS/ 문자메시지, 인스턴트메시징및그밖에근무현장, 모바일또는원격사용을위한다른전자통신도구, 기기, 데이터링크, 데이터서비스등을포함합니다. Citi 의허가된커뮤니케이션장비사용에관한자세한정보는전자통신정책 ( 을참조하십시오. 31

32 우리회사 이해상충피하기 이해상충피하기 우리는공통의목표를위해협력할때고객을위한최선의결과를달성할수있다고믿기에 Citi 의목표와이해관계자의이익을개인의사적이득보다우선합니다. 우리는이해상충이나이해상충으로보이는것조차삼가며, 우리가하는모든것에있어투명하게행동합니다. 이러한기반은우리가공평하고현명한의사결정을할수있도록도움으로써우리와고객이우리가사업을영위하는세계를최선의통찰력을이용해변화시킬수있도록지원합니다. 사실상의이해상충을막거나이해상충으로여겨지지않도록하기위해반드시 이해상충 은무엇입니까? 이해상충 은개인적활동, 이익, 관계또는투자가귀하가 Citi 와고객의최선의이익을위해행동할수있는지의여부에지장을주거나주는것으로보일때마다존재합니다. 이해상충해결의열쇠는완전한공개입니다. 우리가책임있고투명하며고객의최선의이익을위해처신하고있는지확인하기위해잠재적갈등에대해담당관리자및준법감시인과항상신중하게논의해야합니다. 개인적활동, 이익또는관계가여러분의객관성에지장을줄수있거나줄수있는것으로여겨질수있는상황이있는지주의해야합니다. 실제의또는잠재적인업무적갈등이 Citi나그직원과고객사이에또는고객이나고객집단사이에서발생할수도있는상황을인식해야합니다. 담당관리자, 내부법무팀또는준법감시인에게여러분의개인적이익과 Citi의이익사이에갈등이있는것으로여겨지는모든상황을공개해야합니다. 이해상충이존재하는지여부를확신할수없거나그런경우진행방법을모를때소속사업부, 지역및 / 또는직능의구체적정책을확인하거나준법감시인에게문의해조언을구해야합니다. 잠재적갈등이있을수있는모든상황에서귀하는좋은판단력을발휘하고진행방법이확실치않을때조언을구하는데책임이있습니다. 본강령이가능한모든상황을다룰수없지만, 다음절에서가장흔한잠재적이해상충몇가지를설명하고그러한갈등을관리, 완화하고가능하다면회피할수있는방법에대한유용한정보를제공합니다. 32

33 우리회사 이해상충피하기 친인척고용 우리는 Citi와고객을위해최선의결과를만들수있는우리의능력이우리의개인적관계로지장을받을수있는상황을피합니다. 사실상의이해상충을막거나이해상충으로여겨지지않도록하기위해반드시 전일제, 시간제또는임시직뿐아니라직접적으로관리받는근로자 ( 직원외근무인원 ) 에관해서는 Citi의친인척고용정책을따라야합니다. Citi가여러분의친인척에대한채용이나내부적으로부서이동을고려하고있음을여러분이알게되었을때그사람이채용되거나내부적으로부서이동이되기전, 인사부에통지해야합니다. 여러분이 Citi직원의직계가족구성원이거나또다른 Citi 직원의친인척이거나관리자가친인척인경우가능한한빨리인사부에통지해야합니다. Citi의이사회소속위원, 운영위원회또는 16절대상임원관계자에관계된당사자의고용에적용되는추가적인제약을따라야합니다. 고위정부관리의채용제안, 고위정부관리의소개또는고위정부관리의친인척의소개, 고위직기업인의소개또는기업금융그룹직원의친인척인경우, 추가적인제한규정을따라야합니다. Citi 글로벌친인척고용정책에서는어떤국가에서든그나라의관련법률과그러한기준이상충되지않는한, 채용, 고용및내부이동같은모든단계의고용관계를통해 Citi 직원의직계가족이나다른친인척의고용에관한최소한의기준을세우고있습니다. 고용과관계된이해상충회피에대한자세한정보는 Citi 친인척고용정책, 뇌물수수및부패방지 (AB&C) 정책및글로벌뇌물수수및부패방지 (AB&C) 고용절차 ( 주소 를참조하십시오. 개인적사업거래및관련자사업거래 Citi는개인적업무거래시건전한판단력을발휘하고 Citi의명성을지킬수있을것으로확신합니다. 우리는 Citi, 고객, 주주, 또는 Citi 직원으로서의책임간에이해상충이있거나있는것으로보이는방식으로행동해서는안됩니다. 실재하는이해상충과잠재적인이해상충을확인하고적절히관리하며완화하기위해 귀하나귀하에관계된누군가가맺은모든기업과 Citi가가질수도있는모든업무관계나제안된업무거래에대해또는귀하나관련당사자가이득을가져올수있는사항에대해담당관리자, 내부법무팀이나준법감시인에게통지해야합니다. 여러분이나여러분에관계된누군가가 Citi와거래하는기업의발행주식총수의 1% 이상을소유한다면담당관리자, 내부법무팀이나준법감시인에게통지해야합니다. 특정사업부소속직원은더욱엄격한요건이적용될수도있음을기억해야합니다. 자세한정보는준법감시인에게문의하십시오. 33

34 우리회사 이해상충피하기 개인적사업거래및관련자사업거래계속 상급리더의추가적책임 Citigroup Inc. 법인의이사진및고위임원은 Citi 관계자거래정책 ( 주소 에포함된바와같이비즈니스거래의사전승인에관한모든추가규칙을따라야합니다. 일부임원은내부자대출정책 ( 에포함된바와같이 Citi 와의대출관계에관한공개요건과제한에충실해야합니다. 선물, 접대또는초청의수락이나제공적합성에관한궁금한사항이있을때마다담당관리자, 내부법무팀또는준법감시인과해당문제를논의하십시오. 선물과접대의수락이나제공에있어이해상충피하기에관한자세한정보는 Citi 의선물및접대기준 ( 주소 을참조하십시오. 개인적투자활동은 Citi의명성을염두에두고모든관련법규와 Citi 정책에의거해실시해야합니다. 일반적으로당행임직원이 Citi를이용시, 다른당사자에게제공되는동일한조건으로예금, 대출, 위탁계좌또는신용카드를이용해야합니다. Citi 사업부는신용카드, 신용한도, 개인할부대출, 자동차대출, 모기지및유사상품같은소비자대출상품을직원에게제공하거나거래를연장할수있습니다. 그러한모든거래기한연장은 Citi 직원대출정책에정의된바와같이직원대출프로그램 (ELPs) 을통해이루어져야합니다. 여러분은 Citi에서미리정해진기준이없는업무진행에대해고위경영진과담당준법감시인의사전승인을획득해야합니다. 고위경영진및준법감시인의사전승인없이공급자, 판매대리점, 또는고객으로부터특별한우대를받을수없습니다. 그러나그러한우대가비슷한상황의모든개인들과동일한조건으로제공되는경우는예외입니다. 예컨대개인적인거래나투자와관련해귀하와유사한포트폴리오나신용도를갖는누구든그사람에게별도의상품상조건이없는한, 그러한특혜성조건이나상태를요청하지않거나받지않도록하십시오. 선물과접대수수 우리는거래관계를구축하고강화하는데있어업무판단을저해하거나저해할것으로보이는상황하에서선물이나접대를받지않도록합니다. 좋은거래관계를유지하는방식에는고객과파트너가함께하는선물교환과접대가포함될수있습니다. 그러나그러한행동이책임있는금융을향한우리의노력을위태롭게하도록내버려둘수는없습니다. 일반적으로현재나가능성있는 Citi의고객, 공급자또는판매대리점으로부터선물이나접대 ( 식사, 여행, 숙박 ) 또는기타가치있는것을받아서는안됩니다. 단 Citi 의선물및접대기준과 Citi의기타관련정책하에제공되는경우는제외됩니다. 투명하고신중하게행동하고부적절한행동으로보이는것도방지하려면, 반드시 타인에게귀하의업무적판단이지장을주는것으로보이게되거나, 또보일수있을상황에서, 혹은 Citi와의과거나현재의거래또는앞으로있을거래를대가로가까운가족이고객, 공급자, 판매대리점등의누군가로부터선물, 접대, 서비스, 대출또는우대를받거나받도록허락해서는안됩니다. 34

35 우리회사 이해상충피하기 선물과접대수수계속 기프트카드, 상품권, 쿠폰같은현금선물이나그에대응하는것을받아서는안됩니다. 가치면에서약소하고 ( 예 : 회계년도기준제공업체당 US$100 이하 ), 가족이나개인적관계에근거하며 Citi 사업에분명한영향을미칠의도가아닌적절한정도의관습적이고상식에맞는선물이면 Citi 정책에의거해, 관련법에서허가하는경우에한해서만비현금성선물을받아야합니다. 가끔씩이루어지는사업상의식사나스포츠행사같은것처럼제공업체가제공하는적절하고관례적이며합리적인식사및접대에의초대는관련법에서허가하는경우에한해, 그리고 Citi 정책에의거해수락해야합니다. 선물과접대제공 우리는선물과접대 ( 식사, 여행, 숙박포함 ) 및타인이사실이거나사실인듯한이해상충으로또는뇌물로볼수있는기타가치있는것을제공하는행위를피합니다. 선물과접대제공시, 최고수준의윤리기준에충실하기위해반드시 Citi의선물및접대기준과귀하의해당업무, 지역및 / 또는직능에해당되는절차를따라야합니다. 기존또는잠재적인고객등에게오로지적절한선물과접대를제공해야합니다. 기업이나정부사업또는기업이나정부청탁을고려하는것으로비춰질수있는선물이나접대를제공해서는안됩니다. 무엇이적절한선물이거나접대인지를확인할때적용가능한선물과접대에대한제한을이해하고준수해야합니다. 선물이나접대제공전, 필요한승인을획득해야합니다. 선물이나접대제공후, 즉시해당되는보고요건에따라야합니다. 특별히정부관리를대상으로한선물에적용되는법규와정책을따라야합니다. 정부관리에대한선물및접대제한 미국을포함한많은국가와주정부및지방사법기관에서는정부관리에게제공가능한선물및접대를제한하는법들을시행하고있습니다. 많은정부단체들또한그대표자들이선물및접대를받는것을금하는규칙이있습니다. Citi 행사에공직자들이참가할경우이러한사실을사전에보고할의무가부과될수있습니다. 여러분은자신에게해당되는선물및접대정책을숙지하고이에대한일체의사전승인및보고의무를준수할책임이있습니다. 35

36 우리회사 이해상충피하기 외부사업활동 우리는외부사업활동이 Citi에대한우리의노력을방해하지않도록함으로써우리자신과고객을위해최선의결과를창출합니다. Citi의공통목적을달성하기위해서는반드시 외부사업활동에참여하기전, 필수적인승인을밝히고받아야합니다 ( 사이드바참조 ). Citi 외부에서사업활동에관여할때관련법규와업무, 지역및 / 또는직능정책을준수해야합니다. 분명하거나잠재적인이해상충을야기할수있는모든활동이나관계를규명하고이에대한검토를위해담당관리자, 내부법무팀또는준법감시인에게알려야합니다. Citi 운영위원회소속회원, 기업고객그룹 (ICG) 소속직원, 미국이나캐나다브로커딜러단체중하나에등록된 ( 인가된 ) 직원들 ( 예 : 시리즈 7 또는 24 라이선스보유자 ), ICG를지원하는글로벌직능에속한직원들, 준법감시국에서지명한그밖의직원은추가요건이적용된다는사실을알고있어야합니다. 외부사업활동 은무엇입니까? 외부사업활동 은다음과같습니다. 이해상충을인식하도록야기하거나감사, 재정또는투자위원회재직에관계된상장영리기업, 비상장영리기업또는비영리기관의이사또는위원회위원으로서의재직. 공직출마, 정부단체또는그밖의정부제휴또는준정부단체임명수락. 실제의혹은잠재적인이해관계의상충이존재하거나존재할수있는, 비영리활동을포함한그밖에다른외부사업활동에의참여. 직원이직간접적으로보상을받거나받을것이라는합리적예상이되는모든외부사업활동에의참여. Citi 직원이 Citi의계열사가아닌해당국가나사법관할권에상장 영리기업의이사 ( 사외이사 ) 로재직하는경우, 이사인개인으로서담당한책임문제뿐만아니라, 그기업의업무에많은시간을할애해야함으로써 Citi에대한직원으로서의책임수행에방해가될위험이있습니다. 이러한문제점과다른이유들로인해, Citi는정규직원이상장 영리기업에서사외이사직을구하거나수락하지않을것을적극권고합니다. 더자세한정보는 에서 Citi 외부이사직및사업이해관계정책을참조하십시오. 36

37 우리회사 이해상충피하기 고객및거래당사자와의이해상충 우리는고객및거래당사자와의관계를소중히여기며최고수준의개인적청렴성과직업적청렴성유지에힘쓸것입니다. 이런이유로우리는모든사업파트너와의실재하는이해상충과잠재적이해상충을규명하고적절히관리해야합니다. 여러분은고객에대한상품과서비스제공과관련해일어날수있는갈등을규명, 관리, 완화, 감시및상부보고하는데책임이있습니다. 여러분은 Citi를대표하는여러분의행동이고객또는거래당사자와의실재하거나, 인식되거나, 잠재적인이해상충을야기할수있는지를결정해야합니다. 또한건전한판단력을발휘하고필요시조언을구하고관련승인위원회에의한검토를상부보고하거나획득하며, 정책적요구에따라활동을공개하고최고수준의윤리기준에충실해야합니다. 자세한정보는소속사업부, 지역및 / 또는직능에적용되는이해상충정책외에 에서고객이해상충관리정책을참조하세요. 일부경우, 발표나정보장벽을활용하는등의적절한대책이시행되지않는한, 여러분이 Citi의이익이그나머지당사자에게실질적으로반대인모든거래나활동에개입하는것이불법일수있습니다. 그러한조치가갈등을적절히관리하거나완화하지않으면, 잠재적이해상충을방지하거나피해야하며, 이는대상거래나활동에개입하지않는경우를포함할수있습니다. 회사차원의기회 우리는 Citi의합법적이익을증진시키기위해업무를진행하면서발견하는사업기회를이용해고객을위한우리의추진동력을최대한끌어냅니다. Citi 와고객그리고파트너를위한경제적가치창출목표를추구하려면반드시 Citi 직원으로서또는 Citi를대신해업무수행중에또는회사의재산, 정보, 직위를이용해발견한잠재적인회사의기회를개인적이익을위해이용하지않아야합니다. Citi를상대로경쟁해서는안됩니다. 37

38 우리의사업 투명성독창성파트너십 38

39 우리의사업 공정하고정직한사업수행 공정하고정직한사업수행 우리는고객을위해경제적가치를창출하고사업의변모를꾀하며시장에서부적절하거나불공정한행위를통해서가아닌, 독창성과지도력을통해우리의미래를만들어갑니다. 공정한대우 우리는고객, 공급자, 판매대리점, 경쟁사및직원에대한공정한대우에힘쓰고있습니다. 모든사업파트너를공정하게대우하기위해서는반드시 기밀정보의조작, 은폐및남용, 중대한사실에대한허위진술, 그리고기타불공정한거래나관행을통해타인을부당하게이용하지않아야합니다. 신용에대한접근은공정해야하고, 신용에관한결정은객관적기준에따르도록해야합니다. 인종, 성별, 종교, 또는기타요인들을근거로잠재고객이나실제고객에대한차별을특별히금지하는법규를준수해야합니다. 관련정보는 Citi 미국공정대출정책과글로벌소비자공정성정책을참조하세요. 구속성거래 잠재적또는기존의고객에게어떤 Citi 상품이나서비스의가격또는제공가능성을조건으로다른상품이나서비스를구입하거나제공하도록하는계약 ( 구속성거래 (Tying) 로알려진관행 ) 은경우에따라불법입니다. 구속성거래금지법이나해당부문정책및절차의준수 ( 특정상황적용여부포함 ) 에대한질문이있는경우, 내부법무팀, 은행규제담당법률고문이나준법감시부와상의하고조언을구해야합니다. 39

40 우리의사업 공정하고정직한사업수행 고객및기타사업파트너의공정한대우에관한관련정보는 Citi 미국공정대출정책및글로벌소비자공정성정책을참조하세요. 구속성거래에관한자세한정보는 Citi 구속성거래금지정책을참조하세요. 수탁의무에관한자세한정보는 OCC 규정 9 에따른 Citi 의행위와수탁자행위에대한정책및기준을참조하세요. 이러한정책은 에서제공됩니다. 수탁자의의무 Citi는일정한투자자문및기타대고객관계에있어수탁자의역할을수행합니다. 여러분은고객의이익을수탁자자신또는그계열사나직원의이익보다우선시함으로써언제수탁자의의무가발생하는지를알아내고, 수탁자는고객의최대이익을위해행동해야할법적의무를진다는점을명심해야합니다. 미국통화감독청 (OCC) 규제 9에따른책임중수탁자는수탁계좌검토를실시하고배분을기다리는자금을투자하며이해상충과자기목적거래를방지할의무가있습니다. 우리는고객에대한수탁자의무시기를주의깊게결정하며그러한의무를이행합니다. 독점금지및공정경쟁 공정경쟁을보장하기위해서는반드시 기업사이의경쟁을유지하고고객을불공정사업관행등으로부터보호하고자마련된경쟁과반독점에대한법을숙지하고준수해야합니다. 경쟁사나고객이반경쟁행위를논의하려고시도하는경우대화를즉시중단하고그러한시도를내부법무팀이나기업법담당부서에즉시신고해야합니다. 다음과같이불법적인반경쟁행위가발생할소지가있는상황은피해야합니다. 경쟁사로부터가격또는기타경쟁적마케팅정보를공유하거나시장이나고객을서로배분하자는제안을받은경우. 고객이나잠재고객이 Citi가다른고객과거래하거나계약하는것을방해하려는경우. 금융권협회를통해만나고가격, 가격정책, 비용및마케팅전략과같은경쟁적인측면에서민감한주제에대하여논의하는경우. 40

41 우리의사업 공정하고정직한사업수행 공급자관계 우리는 Citi의가치에맞춰경쟁력있는비용의적절한통제, 우수한상품과서비스를제공해주주의가치에기여하는호혜적공급자관계를조성하고자노력하고있습니다. 우리는 Citi와상품및서비스를위한높은성과기준을수립하고공급자로부터도마찬가지를기대합니다. 더자세한정보는 Citi 제 3 자관리정책및기준 ( 주소 을참조하십시오. Citi의자원과공급자관계를최대한활용하기위해우리사업부와직원은 가격, 품질, 이용가능성, 조건및서비스를기준으로모든물품과서비스를구매해야합니다. 공급자가물품과서비스제공에임하기전에 Citi 제 3자관리정책및기준에의거해적절한승인을얻어야하며, 제 3자관리수명주기의전국면에걸쳐 Citi 제 3자관리정책및기준요건을따라야합니다. Citi 사업부, 지역또는직능이필요로하는모든상품이나서비스를위한적절한공급자선정전략에기업공급망 (ESC) 이관여토록해야합니다. 오직 ESC를통해물품과서비스제공계약을체결해야합니다. 시장의중립적거래조건을유지하고 Citi가기타 Citi 사업부나고객과거래할때관련법률을준수해야합니다. 은행계열사와관련된거래에적용되는모든특정법률을따라야합니다. Citi가여성공급자나소수민족출신공급자서비스를적극장려토록하는 Citi 공급자다양성프로그램을지원해야합니다. 공급업체는모든관련법률, 본윤리강령및 Citi 공급업체기준의공급업체에대해설명한 Citi 정책을준수해야합니다. 41

42 우리의사업 공정하고정직한사업수행 공정하고자유로운시장 우리는자유경쟁시장을지향합니다. Citi 는담당자가시장또는증권, 옵션, 선물및기타금융상품의가격을조작하려는시도를용납하지않을것입니다. 우리의목표는미국혹은미국외연방, 주및지방정부, Citi 나그계열사가회원으로소속된자율규제기관, 그리고일반대중과의거래를포함하는모든거래에서투명성, 공정함, 정직함을기하는것입니다. 공급자와의관계계속여러분이고객이나공급자관리에책임이있는경우, 최고수준의윤리적기준에충실하려면 공급자가 Citi 공급자원칙성명에서설명된윤리, 사회, 환경지침을전하고이에충실하며자체조직내에서확대공급망전체에걸쳐이러한원칙을전할수있도록장려해야합니다. Citi가미리승인하고허가하지않는한, 공급자가 Citi와의모든관계를기밀정보로유지하도록조언하고공급자관계는증권법이나기타법아래의기타제한의무나공개의무를적용받을수있음을이해하도록조언해야합니다. 공급자나고객이 Citi가구매결정에부적절하게영향을미칠수있다고믿도록유도하지않아야합니다. 대가성제안 을제공하거나다른사업에대한대가로임의의거래나서비스를철회한다거나제공할수있다고암시해서는안됩니다. 조달과정에서이해관계의상충이실재하거나인식된다면우선이를피해야하며, 피할수없거나우연히발생하는경우, 즉시이를공개해야합니다. Citi의물품및서비스조달에관한정보는오직허가받은직원이지정했던당사자와내부적으로공유해야하며이경우를제외하고 Citi 외부에이를알리지않아야합니다공급자와관련된정보를교환할때해당지역정부가제정한규칙및규정을준수해야합니다. 내부자거래 우리는내부자거래에관여하지않음으로써명성을지키며 Citi에대한대중의신뢰를지킵니다. 더자세한정보는 Citi 내부자거래정책 ( 주소 을참조하십시오. Citi의정책과많은국가의법률에서는발행자와관련해미공개중요정보를획득한상태에서그발행자의증권 ( 지분증권, 전환증권, 옵션, 채권, 해당회사의주식시세에기반을둔주가지수 ) 을거래하는행위를금지합니다. 내부자정보를제공한대가로전혀금전적이득이발생하지않았다하더라도그러한정보를증권거래에사용하거나다른자에게넘김으로써정보를오용하는사람에게내부자정보를 귀띔 하거나전달하는행위는많은나라에서불법입니다. 미공개중요정보를거래하거나전달하는행위는 Citi가고객에대한또는고객을대신한계약상의의무를위반하는것으로간주합니다. 42

43 우리의사업 공정하고정직한사업수행 내부자거래계속내부자거래로부터보호하기위해 Citi든다른발행자든관계없이주식매매를목적으로 Citi나다른기업에대한비공개정보자료를이용해서는안됩니다. 내부자정보를소유하는동안의거래금지는 Citi 증권, 기타발행자의증권그리고 Citi 계정, 고객계정또는개인계정을위한거래에적용된다는점을알고있어야합니다. 내부정보를공유하거나밀고하지않아야합니다. 여러분이하려고하는거래에관한내부정보를소유하게된것으로여겨진다면, 내부법무팀이나준법감시인에게연락한후그러한거래가 Citi 정책이나관련법률을위반하는것인지에관해내부법무팀이나준법감시인의결정을따라야합니다. 내부자거래위반의결과는매우심각할수있습니다. 예를들어고용종료를당하거나본인, 정보수령자및 Citi에대한민형사상의처벌은물론이고, Citi의명성과공공의신뢰에돌이킬수없는손상을입힐수있습니다. 정보차단벽 정보차단벽은대출, 기업금융업무, 종합금융업무 ( 미공개정보취급업무 ) 를맡고있는직원으로부터받은잠재적으로중요한미공개정보를, 공개된정보를바탕으로증권을매매하거나증권매매에대한조언을하거나투자운용업무을수행 ( 공개정보취급업무 ) 하는직원으로부터차단하기위해고안된것입니다. 또한사업활동중의잠재적이거나사실상의이해상충을처리하는데정보차단벽을이용합니다. Citi는기밀정보가이를알권한이없는개인에게누출되지않도록하기위하여특정미공개정보취급업무에관련한사업부내에서도다양한정보차단벽과거래담당팀절차를수립했습니다. 여러분은소속사업부, 지역및 / 또는직능에적용되는정보차단벽정책을숙지하고이를준수해야할책임이있습니다. 중요한, 미공개 및 내부 정보는무엇입니까? 합리적인투자가라면증권거래여부를결정함에있어중요한정보로고려할만한실질적인가능성이있는정보, 또는그정보가공개되면발행자증권의시가에영향을미칠가능성이있는경우의정보는 중요한 정보입니다. 정보는추후에해당되거나투기적인, 또는불확정적인사건과관련이있는경우뿐아니라다른공개정보와함께고려했을때에만중요성을띄는경우에도중요할수있습니다. 정보는대중에게공개되고증권시장에서그정보를소화할만큼의적정한시간이흐르기이전까지는 미공개 정보입니다. 적절한공개의예로는일반적으로증권감독당국에대한공개제출과언론보도자료발표등이있으며, 언론및대중과의만남도여기에포함될수있습니다. 미공개중요정보 는또한 내부자정보 로도불립니다. 일부국가에서 내부정보 는 미공개중요정보 보다훨씬더광범위하게정의됩니다. 예컨대그러한정의에따라정보는 중요하게보이지않아도 내부정보 일수있습니다. 거래금지는증권 ( 예컨대, 옵션, 선물및통화스왑과금리포함 ) 보다더욱광범위한금융상품에적용될수있습니다. 43

44 우리의사업 공정하고정직한사업수행 개인계좌 는무엇입니까? 개인계좌 는재정적으로또는수혜자로서의이익이있거나, 해당계좌에직간접적으로거래나투자결정에영향을미치거나영향력을행사할수있는모든계좌입니다. 개인계좌에는일반적으로배우자, 동거인, 자녀및기타가족구성원의계좌와본인이투자결정행사권을갖는계좌등이포함됩니다. 자세한정보는 Citi 접근인을위한개인거래정책및 Citi 중개업및자문인을위한직원개인거래및투자정책을 에서참조하십시오. Citi 및타사증권에대한개인투자 개인투자가최고수준의윤리기준에충실하도록하기위해반드시 여러분에게적용될수도있는증권에대해 Citi, 사업부, 지역및 / 또는직능을이해하고준수해야합니다. 특정증권이나그발행인 (Citi 포함 ) 에대한미공개중요정보를알고있는상태에서개인계좌를통해상장증권 (Citi 증권을포함 ) 을거래하지않아야합니다. ( 미공개중요정보 및본페이지의 개인계좌 의정의에대해서는본강령의내부자거래절을참조하십시오.) Citi 증권을포함한증권의개인거래에관해 Citi 특정사업부 ( 지정된비직원포함 ) 의기타대표와직원에해당되는추가제한과정책을이해하고준수해야합니다. 여기에는사전승인, 주식거래금지기간, 신고요건, 그리고 Citi 임원과대부분의고위경영진의경우 Citi 주식의개인적거래에관한주기적보고및기타법적제한이포함될수있습니다. Citi에대해객관적인사업적판단을내리는부분에있어영향을미치거나미칠가능성이있는투자라면, 증권, 파생상품, 선물계약, 상품이나기업에개인적인투자는삼가야합니다. 만약 Citi에입사하기전에그러한투자를했거나, Citi 에서의직위가변경되어이해관계상충문제를야기하거나야기하는것으로보이는상황이발생한다면, 그사실을즉시고위경영진이나소속사업부의지정담당자에게보고해야합니다. 이조항이적용되는투자는 Citi의공급자나경쟁사인공개또는비공개기업에대한것또는 Citi와거래나매매를이행하는기업에대한투자를포함합니다. Citi 계열사와함께투자하는공동투자계획의조항을잘알고준수해야합니다. 직원들에게공동투자기회를제공하는 Citi 사업부는해당사업부의고위경영진과고위인사책임자로부터서면으로승인받은공동투자계획서에따라서해야합니다. 장기투자목적으로투자전략이폭넓은개인계좌의경우에한해, Citi 증권 ( 또는 Citi의상장자회사의증권 ) 에투자해야합니다. Citi는의심스러운거래내역을조사하기위해모든계좌를모니터링할권한을가지며, 계좌에는관련감독기관보고요건이적용됩니다. Citi 증권이아닌증권에대한투자는일부의경우이해상충문제를일으킬수있습니다. 개인투자와관련된이해상충문제에대한자세한정보는본강령의 이해상충 절을참조하세요. 44

45 우리의사업 공정하고정직한사업수행 고객의기밀정보보호 Citi 및고객모두의자산을보호하기위한노력의일환으로써 Citi는우리의고객에대한개인정보와기밀정보의보호, 그리고이러한정보의적절한이용에힘쓰고있습니다. 우리는법이허용하는선에서고객에게상품과서비스에대한다양한선택권을제공하고자하는목적에맞게고객의개인정보를수집, 보유하고이용합니다. 이를위해, 우리는적절한시스템과기술을유지하고, 이에따라그러한정보에접근하는직원들을교육시키고자노력하고있습니다. 타사에서비스를의뢰하는경우 Citi는타사가제공받은개인정보및기밀정보를보호할것을요구합니다. Citi 는또한 Citi 정보기술관리정책, Citi 정보기술관리기준, Citi 정보보안기준등을포함한자체보안기준을충실히준수합니다. 자세한정보는 의관련기준들을참조하십시오. 고객정보를보호하기위해 프라이버시, 기밀유지및정보보안을지배하는다양한법규를준수해야합니다. 고객정보의이용적정성에대한문의사항은내부법무팀이나준법감시부와상의하여야합니다. 관련법률이급변하고있으며, 많은국가들이고객의개인정보와기밀정보의수집, 이용, 보유및이전에대한정보보호법, 은행법, 비밀보장이나프라이버시관련법률을갖고있습니다. Citi 고객에관한모든개인정보와기밀정보는역할및직무와관련해허가된목적에만사용되고허가된사람인경우에만공유되도록해야합니다. 모든개인정보와기밀정보가제 3자에의해오용되지않도록보호해야하며허가되지않은목적에사용되거나공개되도록허가해서는안됩니다. 업무역할과지정된직무수행을위해서만개인정보와기밀정보를수집, 이용, 접근, 보유, 이전, 전송및공개해야합니다. Citi 정책에따라개인정보와기밀정보를적절하게처리해야합니다. 본윤리강령의이부분이나다른모든부분에포함된어떠한내용도 1934년미국증권거래법 21F절및관련규정등에따라, 기밀정보를정부기관이나규제기관또는자율규제기관에자발적으로공개하거나, 영업비밀등의기밀정보를의심되는법위반신고또는조사와관련하여정부관리나변호사에게공개하거나 2016년영업기밀방어법 7조가허용하는바와같이, 보복행위소송이나기타소송, 절차와관련하여변호사나법원에게공개하는행위를금지하거나제한하지않습니다. 그러한모든우려제기에 Citi의사전허가가필요하지않으며 Citi에그러한행위를하였음을통지할필요가없습니다. 45

46 우리의사업 글로벌시장에서의활약 글로벌시장에서의활약 Citi 는건강하고활기넘치는세상에필수적인경제개발을촉진하는프로그램을창조하는데있어서우리가하는역할을인지하고있습니다. Citi 는광역적규모의세계적문제해결을지원할수있는특별한위치에있습니다. 경제제재및통상금지명령 Citi는미국인, 법인, 일부경우해외자회사가테러활동, 마약밀매, 핵무기확산에연관된개인과기관을포함해특정국가, 지역, 정부, 기관, 개인, 선박및항공사와거래하거나관계맺지못하도록제한하는미국의경제제재및통상금지명령을완벽하게준수하기위한정책절차및내부통제를개발해왔습니다. 미국재무부의해외자산통제국이나다른연방기관이명시적으로허용하지않는한, 경제제재명령은제재대상외에도이들을위해행동하는개인과단체그리고그들이과반을소유하는단체와거래를금지하거나심각하게제한합니다. 경제제재는대상국가나지역에대한투자뿐만아니라, 대상국가나지역과의상품, 기술, 서비스 ( 금융서비스도포함 ) 거래도제한할수있습니다. 미국인은직접할수없는거래를제3자가대행하도록승인또는도와줄수없습니다. Citi의사업또한현지국가의국내법에따라요구되는경제제재를받을수있습니다. 아울러, UN이나 EU의경제제재는 Citi에도해당될수있습니다. 경제제재와통상금지명령을준수하기위한귀하의책임은 미국경제제제와통상금지명령에관한자세한정보는 Citi 글로벌경제제재정책 ( 을참조하세요. 귀하가소재한국가에서 Citi 정책과미국법을이해하고준수하는것입니다. 제재조치회피를위한누군가의사실적이거나잠재적인시도에관해가질수있는모든우려를글로벌제재조치컴플라이언스에즉시상부보고하는것입니다. 현지법과미국법사이의갈등이있음을알거나의심이드는경우내부법무팀과제재조치법률담당자모두에게알리는것입니다. 46

47 우리의사업 글로벌시장에서의활약 반보이콧법 미국법상미국인은미국의제재를받지않는해외국가의보이콧을심화시키는효력을가져오는행동을취하거나그러한계약을맺을수없습니다. 이금지조항은미국에거주하는자 ( 개인과회사를모두포함 ), 전세계의미국시민권자및영주권자, 그리고미국법인의해외자회사들의여러활동에적용됩니다. 반보이콧사안에대한자세한정보는 Citi 반보이콧정책과반보이콧지침 ( 주소 을참조하세요. 일반적으로이러한법률들은미국의승인을받지않은보이콧을심화시킬수있는다음과같은행동 ( 그리고그러한행동을취하기로하는계약 ) 을금지합니다. (1) ( 예컨대국적을이유로 ) 개인이나회사와의사업상거래를거부하는행위, (2) 고용관행에서의차별행위, (3) 특정미국인의인종, 종교, 성별또는출신국가에대한정보제공, (4) 특정인이맺은, 보이콧대상국또는보이콧가해국에의해블랙리스트에오른것으로여겨지는인물과의협력관계나사업적관계에대한정보제공, (5) 금지된보이콧조항이기재된신용장의이용. 반보이콧법을준수하기위해서는 이러한금지조항에위반되는행동의요청및그러한행동을위한계약을체결하려는일체의시도에대해신고해야합니다. 보이콧관련요청은미묘하고간접적이라경계해야합니다. 뇌물수수및부패방지 사실상모든나라들이공무원의뇌물수수를금지합니다. Citi의모든사업은 Citi가사업을운영하는나라들의뇌물수수방지법과미국의해외부패방지법 (FCPA) 을따릅니다. FCPA는미국을넘어역외적용되는효력을가지며, 해외 ( 미국이외지역의 ) 공무원의뇌물을금지합니다. 영국뇌물수수방지법또한영국을넘어역외적용되는효력을가지며, 모든사람의뇌물을금지합니다. 뇌물수수및부패방지법을준수하기위해, Citi는정책, 절차및내부통제를마련했으며, 비즈니스를획득하거나보유할목적으로또는공식적인조치에영향을미칠목적으로정부관리또는그밖의다른사람에게부적절한약속, 제시또는가치있는것의제공을금지합니다. 가치있는것 이란모든종류의이득이나혜택을포함하는광범위한개념으로서, 예컨대현금지급, 고용제안 ( 인턴쉽포함 ) 및스포츠행사나문화행사티켓같은것입니다. 정부관리 는정부에고용된또는정부를대표하는인물, 정당의공직자, 공공국제기구의공직자, 공직후보및국영기업직원등을포함합니다. 47

48 우리의사업 글로벌시장에서의활약 자세한정보는모두 에서 Citi 뇌물수수및부패방지 (AB&C) 정책, Citi 선물및접대기준, 미국공직자에대한활동정책, 미국정부이외의공직자에대한입법로비및기업정치자금기부정책, Citi 비용관리정책을참조하십시오. 뇌물수수및부패방지계속뇌물수수및부패방지정책을준수하기위해서는 적용되는뇌물수수와부패방지법에관한신고요건과모든 Citi사전승인에충실해야합니다. 해당지역의뇌물수수및부패방지승인자 (AB&C 승인자 ) 의사전승인요건에대한서면예외가있지않는한, 미국정부이외의정부관리나그가족에게지역승인자나그위임자의사전서면승인없이, 일체의가치있는것을주거나제안하거나약속하지않아야합니다. 미국공무원에게가치있는것을제공하기전, 미국정치활동컴플라이언스의서면사전승인을얻어야합니다. Citi 행사에서의연설을위해정부관리에게보상을제안, 제공하기전, 미국정치활동컴플라이언스나 AB&C 승인자의사전예외승인을획득해야합니다. 수령인에게영향을미쳐공식적인조치를시행, 취소할목적으로, 수령인이 Citi와사업을수행하도록유도할목적으로, 또는수령인이의무를부적절하게수행하게할목적으로, 공직자나그가족, 그어떤사람에게도, 또는수령인이추천한제3자나자선단체에게도고용기회또는인턴십을포함한금품이나가치있는것을승인, 제안, 약속하거나허가해서는안됩니다. 변호사, 컨설턴트, 중개인, 하청업체, 또는그밖에다른제3자를통해이루어진간접적인금전지급에도동일한제한을따라야하며, 그러한당사자가여러분을대신해행동하고있는것을이해하는것이여러분의의무임을이해해야합니다. 해당법조항과상관없이, 어떤종류의급행료도제공해서는안됩니다. 급행료란허가나사용권승인또는기타낮은직급의행정업무수행을유발하기위한것처럼, 비재량적이며통상적인정부조치업무를신속히처리, 확보하기위해정부관리나기관을대상으로한소액의금전지급을말합니다. 자금세탁방지 자금세탁은잠재적으로파멸적인결과를초래할수있는아주큰글로벌한문제입니다. 자금세탁이란불법적인수익을합법적인자금처럼보이도록전환하여, 시장에서의거래에사용될수있도록하는절차입니다. 이것은현금거래에만국한되지않고, 통화상품및그밖에불법적인활동의수익금이포함될수있습니다. 테러리스트자금조달에는테러리스트, 테러리스트의활동및테러리스트조직에대한자금을조달하는것이포함됩니다. 더자세한정보는 Citi 글로벌자금세탁방지정책 ( 주소 을참조하십시오. 테러리스트자금조달에는불법적인자금출처와합법적인자금출처양쪽모두의대금이포함될수있습니다. Citi는자금세탁, 테러리스트자금조달및기타범죄활동퇴치와함께이러한범죄예방을지배하는법적요건과규제요건의준수에힘쓰고있습니다. 48

49 우리의사업 글로벌시장에서의활약 자금세탁금지법, 계속글로벌자금세탁방지정책에의거해 Citi 사업부는효과적인자금세탁방지 (AML) 프로그램을전개및시행합니다. 이프로그램은 Citi의거래상대방을알고 ( 고객알기 ) 이해하며거래에개입한당사자를확인하고통상적이지않은활동여부를살피기위해특정활동과거래를감시하는일의중요성을강조합니다. 우리는모두우리상품과서비스가더이상의자금세탁과테러리스트자금조달에사용되지않도록부지런히움직여야합니다. 그렇게하려면, 자금세탁과테러리스트자금조달위험의예방, 탐지, 신고를위한기본체계를수립하는글로벌자금세탁방지정책및관련정책과절차의요건을알고따라야합니다. 소속사업부, 지역및 / 또는직능부서의절차에따라수상하거나특이한활동을상부보고해야합니다. 고객과의관계나개별거래를시작할때적절한수준의고객실사를적용해야합니다. 어떠한고객관계도자금세탁, 테러리스트자금조달및기타범죄를퇴치하려는우리의노력을타협하면서까지지켜나갈만큼의가치는없기때문입니다. 사업연속성의유지 Citi는자연재해, 인재또는기술관련사건으로인해혼란이생기면, 그재정적영향력을최소화하고, 시장과고객의필요에부응하고자사업연속성계획을유지합니다. 우리는정상적운영에영향을미칠수있는어떤사건에도대처할준비를갖춰야합니다. 의심스러운거래보고 미국과많은국가에서금융기관은자금세탁, 테러리스트자금조달, 내부자거래및내부자에의한자금의남용, 사기, 횡령등법위반과관련된것으로의심되는계좌나거래, 거래시도, 계좌개설시도또는기타활동을직원을통해조사하고정부기관에보고하도록되어있습니다. Citi 의사업부는필요시잠재적으로의심스러운활동이관련법률에의거해관련정부당국에보고될수있도록계좌및거래 ( 거래시도포함 ) 와관련된의심스러운활동이있는지감시하는절차를유지합니다. 여러분은특히고객, 거래또는재무기록을다룰때, 소속사업부, 지역, 직능부서를위한 AML 과수상한활동신고절차를이해하고따르는데책임이있습니다. 여러분의책임에대해명확하지않은부분이있으면, 소속사업부의 AML 담당준법감시인에게연락해자세한정보를얻으십시오. 사업연속성을보장하기위해서는반드시 소속사업부, 지역, 직능의위기관리와업무복구절차를알고그것이귀하에게어떻게적용되는지이해해야합니다. 비즈니스또는기술을관리하는경우, 실행가능한복구전략의개발과테스트로혼란발생시업무운영이계속되도록해야합니다. 자세한정보는 에서 Citi 사업연속성 (CoB) 정책을참조하십시오. 49

50 우리의지역사회 글로벌진보리더십 50

51 우리의지역사회 지역사회에대한기여 지역사회에대한기여 Citi 는핵심사업활동을통해서뿐만이아니라우리의가치, Citi 재단을통한박애주의적지원및기타자선활동에맞는조직과의제휴관계를통해성장과발전을실현합니다. 그러한노력을통해우리는기업시민의최고기준에이르고자헌신적노력을다합니다. Citi 의자금지원을바탕으로하는기부금과자선행사는 Citi 의박애주의적목표에도움이되어야하며, 다양한자선단체들에배분되어야합니다. 더자세한정보는 에서 Citi 기부금정책및기준을참조하십시오. 선량한기업시민을지향하는노력을입증하기위해 Citi의권유금지정책을따라야하고개인적인기부행위는비밀리에순수하게자발적이어야하며고용이나성과보상결정에영향이미치지않도록해야합니다. 테러리스트에대한자금제공, 자금세탁, 사기, 기타범죄활동에관여하는등, 부적절한자선기관과의거래방지를위해 Citi 기부금정책및기준에언급된바와같은 Citi 글로벌자금세탁방지 (AML) 기부금기준에포함된 Citi 현장실사절차를따라야합니다. 기부금승인이이해상충관계로보이거나부적절하게보이지않도록, 그리고기부금정책및기준에포함된승인요건에맞도록기부의승인요청을검토해야합니다. Citi 는사업상결정 ( 대가성 기부금지 ) 의조건으로서또는그러한결정에영향을미치기위해기부금을제공할수없으며, 특정개인의이익을위해서도제공될수없습니다. 51

52 우리의지역사회 정치적절차에의참여 정치적절차에의참여 우리는개인시민으로서각자국제무대나국가적, 연방, 주정부또는현지차원의정부적절차에개인의역량으로참여하고싶을수있습니다. 그러나 Cit 같은기업에근무하거나그기업을대표하는경우그러한참여에관한기타요건및법규의다양성으로인해이러한활동에참여하기전에, 신중해야하며책임감이있어야합니다. 정치활동에는다음이포함됩니다. 기업차원의정치자금제공, 정치자금모금활동, Citi의자금이나회사자원 ( 예를들어, 시설, 장비, 통신시스템이나인력등 ) 을동원하는것, 근무시간에공직출마자, 정당위원회또는정치위원회를대신해자발적인개인서비스를제공하는행위. 직접적이든, 간접적이든, 또는제3자를통해서든, 입법과관련하여영향력을줄수있는행위를포함, 일부관할지역에서는입법과정이나정부기관과의계약에영향을끼치는행위및공무원에대한로비나기타영향력을행사하는활동에참여. 정부이사회, 위원회또는기타유사조직을포함하여정부관련공직을찾거나수락하거나정부관련공직에오르는일. 개인적정치활동과관련한책임있는행동을위해 자세한정보는 Citi 대정부정책웹사이트를, 에서미국공무원관련활동정책, 미국정부이외의공직자에대한입법로비및기업정치자금기부정책을참조하십시오. 소속사업부, 지역, 직능에대한더욱제한적정책이적용되지않는한, 본절끝의정책에서요구된바와같이위에언급된정치활동에대한사전승인을얻어야합니다. 법이허용하지않는한, 그리고적용가능한 Citi 정책에의거해사전승인받지않는한, 업무이외의개인시간에자신의비용으로정치적활동을수행해야합니다. 개인적정치적견해와행동은 Citi의것이아닌귀하자신의것임을분명히해야합니다. 적용가능한정책을확인하고관련준법감시인이나글로벌대정부업무관리국 (GGA) 에문의해지침을얻은후에공무원과의관계에영향을미치거나로비를벌이거나관계발전을위한활동에개입하거나공직후보자로선출되거나공직을수락또는보유해야합니다. 개인차원의정치자금제공또한특정사법권에서는사전승인을필요로할수있습니다. 지침이있는지적용가능한정책을확인하고관련준법감시인이나 GGA에문의하십시오. GGA는법률이나규정의제정과정에영향을미치는문제에관해 Citi의모든사업부를대표합니다. 어떠한경우에도 GGA 직원이아니면정부관련업무담당자로행세하거나, Citi 편지지나명함에정부관련업무담당자라는직함을명기할수없습니다. 52

53 우리의지역사회 지속성경영장려 지속성경영 (Corporate Sustainability) 장려 환경과사회에대해책임있는자세로비즈니스를영위하고세계의지속가능성에대한도전에대처하기위해고객과제휴하는것은우리의사업적성공에중요하며우리의사명과가치제안에부합합니다. 2015년 Citi 는지속가능한진보전략을발표했습니다. 이는기후변화, 지속가능한도시및사람과지역사회라는우선적주제영역에초점을둡니다. 이전략을실천에옮기기위해 대체에너지자금조달, 에너지효율성및청정에너지를포함한친환경사업기회를개발해환경을고려한금융을실천해야합니다. 우리의토대인일천억달러규모의환경을고려한금융은 10년에걸쳐기후변화의영향력을줄이고사람과지역사회에유익한환경적해법을만드는활동에미화일천억달러를대출하고, 투자하고촉진하는데목적이있습니다. 국제기준에발맞춰고객거래에연관된환경위험과사회적위험을관리하고프로젝트자금조달을위한적도원칙 (Equator Principle) 을적용함으로써환경적, 사회적위험관리 (ESRM) 를실천해야합니다. 다뤄진금융상품과부문에관한자세한정보는 Citi ESRM 정책을참조하십시오. Citi 자체환경발자국이더욱지속가능하도록노력하고온실가스배출량, 에너지사용, 물사용및매립지쓰레기를줄이면서 LEED 인증시설포트폴리오는증가시키며공급자와협력해공급망을환경친화적이고사회적으로지속가능하도록함으로써운영및공급망을지속가능하게관리해야합니다. 환경이나사회에관한우려또는정책적용가능여부에대한질문은해당되는경우, 소속사업부의위험관리부서, 기업지속성부서, ESRM 부서또는내부법무팀에게문의하십시오. Citi 의환경적지속가능성에대한자세한정보는 Citi 의환경웹사이트 ( environment/), 지속가능한진보전략 ( citi/environment/data/corporate_ Sustainability_Strategy.pdf) 및환경및사회적정책프레임워크 ( data/937986_env_policy_framewk_ WPaper_v2.pdf) 를참조하십시오. 53

54 우리의지역사회 인권존중 자세한정보는 Citi 의인권성명 ( citizen/data/citi_statement_on_ human_rights.pdf) 외에도 Citi 의공급자원칙성명서, 글로벌 AML 고객알기정책과환경및사회적위험관리 (ESRM) 정책 ( 을참조하십시오. 인권존중 Citi 는전세계인권의보호와유지를지원합니다. 우리의인권에대한존중은직원, 공급자, 고객, 우리의사업기반인지역사회와국가에대한행동에지침이됩니다. Citi에서우리는금융서비스이용자가우리의경영방식만큼중요하다고생각합니다. 우리는고객과관계된인권위험의평가와관리가인권존중에필수라고봅니다. 우리는 UN의기업및인권에관한이행지침, 세계인권선언및아동노동, 강제노동, 단체결사의자유, 단체결성권과단체교섭권, 직장내동일임금및비차별에관한국제노동기구 (ILO) 의핵심협약같은원칙들을지침으로삼고있습니다. Citi 전직원의개별구성원이자하나의조직으로서인권존중에대한우리의책임을다한다는것은곧 서로존중과존엄으로대하고괴롭힘과불법적차별없는근무환경을유지한다는뜻입니다. 우리의기업가치관과일치하는가치관을갖는공급자를이용하고 Citi 공급자원칙성명서 ( 주소 의목표를지원한다는뜻입니다. 인권에관해우리의가치를공유하는고객과거래하고자하며 Citi의글로벌 AML 고객알기정책과환경및사회적위험관리정책을통해고객의운영에관계된인권위험에대처한다는뜻입니다. 이정책은선주민, 문화유산지역, 대규모재정착및갈등지역에영향을미칠수있는거래처럼구체적인 고주의영역 에관계된인권실사를포함하며강제노동이나유해한아동노동에관계된활동에자금을공급하는행위를금지됩니다. 우리의사업기반이되는일부국가의인권법이위의일부글로벌기준과다르다는것을인정하며우리자체의전세계사내정책과일관되게인권존중을장려하는방법을추구한다는뜻입니다. 54

55 우리의다짐 우리의다짐 신입사원여러분만읽어주십시오. 나는 Citi의윤리강령을제공받았으며, Citi가개정한부분을포함한이윤리강령을읽고이강령에적시된원칙, 정책, 법률을준수해야한다는사실을이해하였습니다. 나는이윤리강령의최신판이다음 Citi 웹사이트에게시되고있음을알고있습니다. 나는이 Citi 윤리강령을준수하기로하는동의가, 확정된기간에대한고용계약성립또는계속고용을보장하는의미로해석될수는없음을이해하였습니다. 서명 : 날짜 : 성명을정자체로기입해주십시오 : GEID #: 이소책자를받은후 30일이내에양식을작성및서명하여인사담당자에게제출하십시오. 양식을제출하지않은경우에도이윤리강령이나그포함규정은동일하게적용됩니다. 55

56 2017 Citigroup Inc. 모든저작권을보유합니다 년 3 월개정판