<간이투자설명서> (작성기준일 : 2016년 05월 04일) 미래에셋브라질러시아업종대표증권자투자신탁1호(주식)[78255] 투자등급 1등급[매우 높은 ] 1 매우 높은 2 높은 3 보통 Ⅰ. 집합투자기구의 개요 4 5 낮은 매우 낮은 이 간이투자설명서는 '미래에셋브라질러시아업종대표증권자투자신탁1호(주식)투자신탁'의 투 자설명서의 내용 중 중요사항을 발췌한 요약한 정보를 담고 있습니다. 따라서 동 집합투자증권 을 매입하기 전 투 자 설 명 서 를 읽 어 보 시 기 바 랍 니 다. 미 래 에 셋 자 산 운 용 ( 주 ) 는 이 투 자 신 탁 의 투 자 대 상 종 류 및 위 험 도 등 을 감 안 하 여 1 등 급으로 분류하였습니다. 이 투자 등급은 집합투자업자가 분류한 것으로 판매회사 의 분류 등급과는 상이할 수 있습니다. 투자자 유의사항 집합투자기구 특징 * 집합투자증권은 예금자보호법 에 따라 예금보험공사가 보호하지 않는 실적배당 상품으로 투자원금의 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바랍니다. * 금융위원회가 투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하지 아니 함을 유의하시기 바랍니다. * 간이투자설명서는 증권신고서 효력발생일까지 기재사항 중 일부가 변경될 수 있으며, 개방형 집합투자증권인 경우 효력발 생일 이후에도 변경될 수 있습니다. 1. 투자대상자산 : 이 투자신탁은 브라질 및 러시아 지역 주식에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조제2항제4호에 서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 투자대상자산의 가격 상승에 따른 투자 수익을 추구합니다. 2. 투자전략 : 1 미래에셋 브라질 업종대표 증권 모투자신탁(주식) 및 미래에셋 러시아 업종대표 증권 모투자신탁(주식)에 각 20% 이상, 합하여 90% 이상 투자합니다. 2 모투자신탁에의 투자비중은 각 지역의 시장상황에 따라 전략적으로 결정됩니다. 분류 집합투자업자 모집(판매) 기간 투자신탁, 증권(주식형), 개방형, 추가형, 모자형, 종류형 미래에셋자산운용 ((전화) 1577-1640) (모투자신탁의 위탁운용사: 미래에셋자산운용 (미국), ) 모집 개시 이후 특별한 사유가 없는 한 영업일 에 한하여 모집, 판매됩니다. 모집(매출) 총액 효력발생일 2016년 05월 12일 존속 기간 정해진 신탁계약기간은 없음. 10조좌(단, 모집예정 금액 한도 내에서 존속기간 동안 계속 모집 가능) 판매회사 각 판매회사 본 지점(판매회사에 대한 자세한 내용은 협회 및 집합투자업자의 인터넷 홈페이지를 참고하시기 바랍니다) 수수료율 종류(Class) 가입자격 선취 판매수수료 후취 판매수수료 환매수수료 종류A 제한없음 1.000% 이내 - - 종류C1 제한없음 - - - 종류C-e 온라인 가입자 - - - 보수(연, %) 종류(Class) 판매회사 보수 운용 등 기타비용 총보수비용 종류A 0.860 0.99 0.03 1.88 종류C1 1.500 0.99 0.02 2.51 종류C-e 1.100 0.99 0.03 2.12 주석 사항 매입 방법 기준가 * 종류C1, 종류C2, 종류C3, 종류C4, 종류C5의 경우, 자세한 적용기준 및 내용은 Ⅲ.집합투자기구의 기타 정보 중 2.전환절 차 및 방법 등에 관한 사항 을 참고하시기 바랍니다. * 위에 기재된 종류(클래스)는 대표적인 종류를 명시한 것으로서 그 외의 종류에 대한 세부사항은 투자설명서 를 참고하시기 바 랍니다. * 각 보수의 지급 시기 : 최초설정일로부터 매 3개월 후급 * 수익자는 증권거래비용, 기타 관리비용 등 총보수 비용 이외에 추가비용을 부담할 수 있습니다. 1.17시이전 : 자금을 납입하는 영업일(D)로 부터 제3영 업일에 공고되는 기준가격을 적용 2.17시 경과후 : 자금을 납입하는 영업일(D)로 부터 제4 영업일에 공고되는 기준가격을 적용 환매 방법 1.17시이전 : 환매청구일(D)로 부터 제4영업일에 공고되는 기준 가격을 적용하여,제8영업일에 환매대금을 지급 2.17시 경과후 : 환매청구일(D)로 부터 제5영업일에 공고되는 기 준가격을 적용하여,제8영업일에 환매대금을 지급 -산정방법 : 기준가격[당해 종류 수익증권의 기준가격]은 기준가격은 공고ㆍ게시일 전날의 재무상태표상에 계상된 투자신탁[당해 종 류 수익증권의 상당액] 자산총액에서 부채총액을 차감한 금액(순자산총액)을 공고ㆍ게시일 전날의 수익증권[당해 종류 수익증권] 총 좌수로 나누어 산정하며, 1000좌 단위로 1원미만 셋째자리에서 4사5입하여 1원미만 둘째자리까지 계산합니다. - 공시장소 : 판매회사 영업점, 집합투자업자ㆍ판매회사ㆍ한국금융투자협회 인터넷 홈페이지
II. 집합투자기구의 투자정보 ( 1) 투자전략 1. 투자 목적 이 투자신탁은 브라질 및 러시아 지역 주식에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조제2항제4호에서 규정하 는 주된 투자대상자산으로 하여 투자대상자산의 가격 상승에 따른 투자 수익을 추구합니다. 그러나, 위의 투자목적이 반드시 달성된다는 보장은 없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사 등이 투자신탁과 관련 된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 또는 투자목적의 달성을 보장하지 아니합니다. 2. 투자전략 - 기본운용전략 1 미래에셋 브라질 업종대표 증권 모투자신탁(주식) 및 미래에셋 러시아 업종대표 증권 모투자신탁(주식)에 각 20 % 이상, 합하여 90% 이상 투자합니다. 2 모투자신탁에의 투자비중은 각 지역의 시장상황에 따라 전략적으로 결정됩니다. 비교지수 : MSCI Brazil (50%) + Russia (50%) Index <MSCI 지수 : 모건스탠리의 자회사 MSCI (Morgan Stanley Capital International)가 작성하여 발표> 브라질과 러시아의 선별된 우량주 위주로 구성하여 지수화한 MSCI Brazil (50%) + Russia (50%) Index는 브라 질과 러시아의 시장에 투자하는 이 투자신탁의 성과 비교를 위해 비교지수로 선택되었습니다. - 이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁의 투자전략등 모투자신탁명칭 미래에셋브라질업종대표 증권모투자신탁(주식) 미래에셋러시아업종대표 증권모투자신탁(주식) 주요투자전략 1 브라질 지역의 업종대표 주식에 60% 이상 투자합니다. 2 주식은 개별 기업의 가치 및 등에 대한 내재적 가치 분석에 의한 운용 전략과 경제 환경 등에 대한 거시 경제 분석에 의한 운용 전략을 병행하여 적극적으로 운용합니다. 비교지수: MSCI Brazil Index 1 러시아 지역의 업종대표 주식에 60% 이상 투자합니다. 2 주식은 개별 기업의 가치 및 등에 대한 내재적 가치 분석에 의한 운용 전략과 경제 환경 등에 대한 거시 경제 분석에 의한 운용 전략을 병행하여 적극적으로 운용합니다. 비교지수: MSCI Russia Index 위의 투자전략과 관련하여 본 투자신탁이 제시하는 투자목적 또는 성과목표가 반드시 달성된다는 보장은 없습니다. 3. 수익구조 이 투자신탁은 투자대상이 되는 자산가치의 가격변동에 따라 손익이 결정됩니다. 4. 운용전문인력 성명 출생 년도 직위 운용현황(16.04.30기준) 운용중인집합 투자기구수 운용자산 규모 주요 운용경력 및 이력 성과보수가 약정 된 집합투자기구 안선영 1976 본부장 10개 8,390억원 (99년~99년) 한국채권연구원 (99년~08년) 미래에셋증권 AP Researc h Center (08년~현재) 미래에셋자산운용 포트폴리 오전략본부 -개 -억원 * 운용전문인력의 최근 과거 3년 이내에 운용한 집합투자기구의 명칭, 집합투자재산의 규모와 수익률 등은 금융투자 협회 홈페이지(www.kofia.or.kr)에서 확인할 수 있습니다. 2
미래에셋러시아업종대표증권모투자신탁(주식) 미래에셋브라질업종대표증권모투자신탁(주식) 해외위탁집합투자업자 성 명 세부 내용 미래에셋자산운용 (미국) 5. 투자실적 추이 Bert van der Walt 과거경력 : Senior Analyst (EMEA equities), Driehaus Ca pital Management Portfolio Manager (emerging Market Equities), Baring Asset Management 연도 최근 1년차 최근 2년차 최근 3년차 최근 4년차 최근 5년차 (기간) '14.11.01~'15.10.31 '13.11.01~'14.10.31 '12.11.01~'13.10.31 '11.11.01~'12.10.31 '10.11.01~'11.10.31 종류A -33.56-22.06 3.06-11.68-8.02 종류C1-15.58-16.49 2.44-12.27-8.62 투자신탁 -32.20-20.56 4.99-9.97-6.28 비교지수 -14.88-19.51-14.51-8.62-3.45 상기사항은 대표종류 수익률만 기재하였으며, 나머지 종류에 대한 수익률은 투자설명서를 참고하시기 바랍니다. ( 2) 주요 투자 및 관리 1. 주요 투자 주요투자 원본손실 주요 운용 환율변동 투자 주요 내용 이 집합투자기구는 원본을 보장하지 않습니다. 집합투자기구의 운용실적에 따라 손익이 결정되 는 실적배당상품으로 예금자보호법의 적용을 받지 아니하며, 예금자보호법의 적용을 받는 은행 등에서 매입한 경우에도 은행예금과 달리 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 예금자 보호를 하지 않습니다. 주식, 채권 등 이 집합투자기구가 투자하는 투자대상의 가치는 해당종목 발행회사 상태 및 시장 상황에 따라 급격히 변동될 수 있습니다. 주식의 가치는 여러 거시경제지표의 변화에 따라서도 급변할 수 있습니다. 이 집합투자기구는 해외에 투자할 수 있기 때문에 투자대상국가의 시장, 정치 및 경제상황 등에 따른 에 매우 많이 노출이 되어 있습니다. 이 집합투자기구는 소수 종목 혹은 특정 지역(국가) 및 일부 산업에 선별적으로 집중 투자할 수 있으며 이에 따라 변동성 등이 시장에 비해 상대적으로 클 수 있습니다. 적극적인 매매전략은 상대적으로 높은 매매비용을 수반하는 경향이 있으며 시장수익률과 괴리 가 클 수 있습니다. 이 집합투자기구는 해외에 투자할 수 있기 때문에 원화(KRW)와 투자대상국 통화간의 환율변 동에 따라 투자자산의 가치가 변하는 을 지게 됩니다. 환 노출과 관련하여서는 당투자 신탁 관리의 환 관리를 참조하시기 바랍니다. 이 외 주요 투자에 관한 자세한 설명은 "투자설명서"를 참고하시기 바랍니다. 2. 투자 등급 분류 이 집합투자기구는 해외 주식에 주로 투자하는 모투자신탁에 투자하므로 등급 5등급 중 1등급에 해당합니다. 따라서, 이 집합투자기구는 이 집합투자기구의 수준을 감내할 만한 선호도를 가지고 있으며, 이 집합투 자기구의 투자목적이 본인의 투자목적에 부합하다고 판단하시는 투자자에게 적합합니다. 이 등급분류는 집합투자업자인 미래에셋자산운용의 내부 기준에 따른 등급입니다. 판매회사는 판매회사별 특성을 반영하여 등급을 재분류할 수 있습니다. 3. 관리 이 투자신탁은 대부분의 자산을 모펀드에 투자하기 때문에 모펀드에 적용되는 관리방법이 그대로 적용된다고 볼 3
수 있습니다. 모펀드는 법령에서 정하는 예외적인 경우를 제외하고는 동일 종목에 대해 10% 이하로 투자함으로써 기본적으로 분산 투자를 통해 포트폴리오의 을 관리합니다. 한편, 해외에 투자하게 됨에 따라 노출되게 되는 환에 대해서는 각 모펀드에서 환헤지 수행여부를 결정합니다. 따 라서, 모펀드의 환 관리전략에 대해 반드시 확인하시기 바랍니다. <모투자신탁의 관리> 1 포트폴리오 이 투자신탁의 모투자신탁은 법령의 예외적인 경우를 제외하고는 동일 종목에 대해 10% 이하로 투자함으로써 기본 적으로 분산 투자를 통해 포트폴리오의 을 관리합니다. 2 환관리 구분 환헤지 여부 세부 내용 미래에셋브라질업종대표증권모투자신탁( 주식) -이 투자신탁은 환헤지를 실행하지 않을 계획입니다. 하지만, 환헤지를 통한 축소가 필요 하다고 판단되는 경우 등에는 환헤지 전략을 실행할 수 있습니다. 미래에셋러시아업종대표증권모투자신탁( 주식) -이 투자신탁은 환헤지가 가능한 외화자산에 대하여 환헤지를 추구할 예정입니다. 환헤지 방법 목표 헤지비율 환헤지 전략 실행 시 장외파생상품인 선물환 거래 또는 장내파생상품인 통화선물 등의 방법을 활용할 수 있습니다. 미래에셋러시아업종대표증권모투자신탁( 주식) -이 투자신탁은 환헤지가 가능한 외화자산에 대하여 100% 수준으로 환헤지를 추구할 예정이 지만 보유 자산의 가치 변동으로 인해 헤지비율이 달라질 수 있습니다. 또한 집합투자업자는 순 자산가치의 규모, 유동성 비율 및 헤지 비용 등 투자신탁의 운용현황을 고려하여 환헤지 전략의 효과적인 수행이 어렵다고 판단될 경우 환헤지를 수행하지 않을 수 있습니다. 환헤지를 수행한 다고 해서 환율변동에서 완전히 자유로운 것은 아니며 환헤지가 이루어지지 않는 부분에 대해서는 환율변동이 노출 될 수 있습니다. 미래에셋브라질업종대표증권모투자신탁( 주식) -이 투자신탁은 환헤지를 실행하지 않을 계획이지만, 해당 통화의 급격한 변동으로 인하여 환 헤지를 통한 축소가 필요하다고 판단되거나 해당 통화에 대한 외환 거래의 유동성이 증가 또는 거래 비용의 감소 등으로 인하여 거래 이 축소되었다고 판단되는 경우 해당 매니저는 일부 혹은 전부에 대해 환헤지 전략을 실행할 수 있습니다. 환헤지의 비용 및 투자신탁 수익률에 미치는 효과 국가간 금리차이로 인한 손익을 제외하고도, 환헤지를 위해 중개인과 거래를 하는 경우에는 거 래수수료 등 비용이 발생하며, 이는 투자신탁 수익률에 부정적인 영향을 미치는 요소로 작용합 니다. 다만, 이 투자신탁은 주된 환헤지 방법으로 장외파생상품인 선물환 거래를 수행할 수 있는데, 선물환 거래는 중개인에게 별도의 중개수수료를 지급하는 것이 아니라 거래상대방과의 손익교 환방법에 따라 총 손익을 정산하게 되므로, 환헤지에 따른 별도의 비용산출을 추정하기는 곤란 하다는 점을 유념하시기 바랍니다. 환헤지를 수행한다고 해서 환율변동에서 완전히 자유로운 것은 아니며, 환헤지가 이루어지지 않는 부분에 대 해서는 환율변동이 노출 될 수 있습니다. 주1) 각 모투자신탁에 대한 자세한 내용은 투자설명서 "제2부 별첨1. 모집합투자기구에 관한 사항"을 참조하여 주시 기 바랍니다. III. 집합투자기구의 기타정보 ( 1) 과세 4
수익자는 국내 상장주식 등의 매매 평가손익을 제외한 과세소득(이자, 배당 등)에 대하여 소득세 등(개인 15.4 %, 내국법인 15.4% 원천징수)을 부담합니다. 이러한 소득은 개인의 경우 연간 금융소득 합계액(이자소득과 배당소 득)이 2천만원을 초과하는 경우에는 2천만원을 초과하는 금액을 다른 종합소득과 합산하여 개인소득세율로 종합과 세 됩니다. 과세 및 세제혜택 조건 등에 대한 자세한 사항은 투자설명서 를 참고하시기 바랍니다. 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통한 가입자에 대한 특례 조세특례제한법 제91조의17에 따른 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 이 투자신탁에 가입한 가입자의 경 우 이 투자신탁으로부터의 과세이익을 계산함에 있어 투자신탁이 투자하는 해외상장주식의 매매 평가 손익(환율변 동에 의한 손익을 포함합니다)은 투자자의 과세대상 이익에서 제외하고 있습니다. 국내외 상장주식 등에 대한 손익을 과세대상에서 제외하고 채권이자, 주식배당, 환헤지 거래에서 발생한 이익 등은 과 세대상 이익이므로, 투자자 입장에서는 투자손실이 났음에도 불구하고 다음과 같은 이유로 과세될 수 있음을 유의하 시기 바랍니다. -비과세 대상인 국내외 상장주식 등의 매매 평가 손실 및 해외 상장주식 매매 평가시 환차손이 과세대상 이익인 채권이자, 주식배당, 환헤지 거래 등에서 발생하는 이익보다 큰 경우 투자손실이 났음에도 불구하고 과세대상 이익에 대해 과세합니다. 환헤지 거래를 수행하는 집합투자기구의 경우 유의사항 환헤지 거래를 수행하는 집합투자기구에 투자하는 경우 투자원금에 손실이 발생한 경우에도 환헤지 거래에서 발생 하는 손익은 여전히 과세대상 이익이므로 상황에 따라서는 세금 측면에서 중대하고 불리하게 영향을 미칠 수 있음 을 유의하시기 바랍니다. <해외주식투자전용집합투자증권저축 가입자에 대한 과세> 조세특례제한법 제91조의17에 따른 해외주식투자전용집합투자증권저축을 통해 이 투자신탁에 가입한 가입자의 경 우 이 투자신탁으로부터의 과세이익을 계산함에 있어 투자신탁이 투자하는 해외상장주식의 매매 평가 손익(환율변 동에 의한 손익을 포함합니다)은 투자자의 과세대상 이익에서 제외됩니다. 자세한 관련사항은 투자설명서 를 참 고하시기 바랍니다. ( 2) 전환 절차 및 방법 : 해당사항 없음. 이 투자신탁은 법 제232조에 의한 전환형집합투자기구가 아닙니다. 다만, 동일한 집합투자기구 내에서 다음과 같이 투자기간에 따라 보수가 점차 낮아지는 다른 수익증권으로 전환되는 구조를 가지고 있습니다. <장기투자에 따른 수익증권 종류의 전환> 이 투자신탁의 수익증권은 수익자의 전환청구와 관계없이 종류C1 수익증권을 최초 매수한 날로부터 매 1년마다 투자 설명서에서 정하는 바에 따라 자동으로 전환됩니다. 단, 수익자가 최초로 매입하는 수익증권은 종류C1 수익증권에 한 합니다. 기타 세부사항은 "투자설명서"를 참고하시기 바랍니다. ( 3) 집합투자기구의 요약 재무정보 이에 관한 세부사항은 "투자설명서"를 참고하시기 바랍니다 [ 집합투자기구 공시 정보 안내] 집합투자기구 공시 정보 안내 * 증권신고서 : 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) * 투자설명서 : 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회(kofia.or.kr), 집합투자업자(http://investments.miraeasset.com) 및 판매회사 홈페이지 * 정기보고서(영업보고서, 결산서류) : 금융감독원 홈페이지(www.fss.or.kr) 및 한국금융투자협회 전자공시시스템(dis.kofia.or.kr) * 자산운용보고서 : 한국금융투자협회 전자공시시스템(dis.kofia.or.kr) 및 집합투자업자 홈페이지(http://investments.miraeasset.com ) * 수시공시 : 한국금융투자협회 전자공시시스템(dis.kofia.or.kr) 및 집합투자업자 홈페이지 (http://investments.miraeasset.com) 5