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1 투자위험등급 5 등급 [ 낮은위험 ] 매우높은위험 높은다소높은위험위험 보통낮은위험위험 매우 낮은 위험 프랭클린템플턴투자신탁운용 는이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 5등급으로분류하였습니다. 펀드의위험등급은운용실적, 시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호에대한자세한내용을담고 있습니다. 따라서프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호수익증권을매입하기전에 이투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭 : 프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 2. 집합투자업자명칭 : 프랭클린템플턴투자신탁운용 ( 주 ) 3. 판매회사 : 및 참조 4. 작성기준일 : 2018 년 5 월 31 일 5. 증권신고서효력발생일 : 2018 년 7 월 3 일 6. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수 : 투자신탁의수익증권 (10 조좌 ) 7. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) : 개방형집합투자기구로모집기간을정하지아니하고계속모집할수있습니다. 8. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소 가. 집합투자증권신고서 - 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 나. 투자설명서 - 전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 전자공시시스템 - 서면문서 : 집합투자업자 ( 판매회사및금융투자협회 ( 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한이집합투자증권은 예금자보호법 에의한예금보험공사의보호를받지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발행할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다.

2 목차 [ 투자결정시유의사항 ] [ 요약정보 ] 제 1 부. 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 2. 집합투자기구의종류및형태 3. 모집예정금액 4. 모집의내용및절차 5. 인수에관한사항 6. 상장및매매에관한사항 제 2 부. 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 2. 집합투자기구의연혁 3. 집합투자기구의신탁계약기간 4. 집합투자업자 5. 운용전문인력에관한사항 6. 집합투자기구의구조 7. 집합투자기구의투자목적 8. 집합투자기구의투자대상 9. 집합투자기구의투자전략및수익구조 10. 집합투자기구의투자위험 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 13. 보수및수수료에관한사항 14. 이익배분및과세에관한사항 제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보 2. 연도별설정및환매현황 3. 집합투자기구의운용실적 ( 세전기준 ) 제 4 부. 집합투자기구관련회사에관한사항 1. 집합투자업자에관한사항 2. 운용관련업무수탁회사등에관한사항 3. 집합투자재산관리회사에관한사항 4. 일반사무관리회사에관한사항 5. 집합투자기구평가회사에관한사항 6. 채권평가회사에관한사항 제 5 부. 기타투자자보호를위해필요한사항 1. 투자자의권리에관한사항 2. 집합투자기구의해지에관한사항 3. 집합투자기구의공시에관한사항 4. 이해관계인등과의거래에관한사항 5. 외국집합투자기구에관한추가기재사항 제 6 부. 첨부서류에관한사항 [ 붙임 ] 용어풀이 2

3 투자결정시유의사항 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고하시기바랍니다. 단, 간이투자설명서의경우투자설명서의교부를요청하실수있습니다. 2. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중한투자결정을하시기바랍니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장이없으며, 과거의투자실적이미래에도실현된다는보장이없습니다. 4. 원본손실위험, 투자등급자산에의투자등집합투자기구와관련된투자위험에대하여는증권 ( 일괄 ) 신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히은행, 증권, 보험등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지않습니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에의한예금보험공사의보호를받지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호를받지못합니다. 8. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 9. 집합투자기구가설정된후 1 년이경과하였음에도설정액이 50 억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우에는분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지가될수있으니, 투자 3

4 판단시해당펀드가소규모펀드에해당되는지여부를반드시확인하시기바랍니다. 소규모펀드에해당되는지여부는금융투자협회, 판매회사, 자산운용사홈페이지에서확인하실수있습니다. 4

5 요약정보 프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 [ 펀드코드 : 36188] ( 작성기준일 : ) 투자위험등급 5 등급 [ 낮은위험 ] 이간이투자설명서는프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1호의투자설명서의내용중중요사항을발췌요약한정보를담고있습니다. 따라서동집합투자증권을매입하기전, 투자설명서를읽어보시기바랍니다. 매우 높은 위험 높은 위험 다소높은위험 보통낮은위험위험 매우 낮은 위험 프랭클린템플턴투자신탁운용 는이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 5등급으로분류하였습니다. 이투자위험등급은집합투자업자가분류한것으로 판매회사의분류등급과는상이할수있습니다. Ⅰ. 집합투자기구의개요 투자자 유의사항 집합투자증권은 예금자보호법 에따라예금보험공사가보호하지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 간이투자설명서는증권신고서효력발생일까지기재사항중일부가변경될수있으며, 개방형집합투자증권인경우효력발생일이후에도변경될수있습니다. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하시고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중한투자결정을하시기바랍니다. 집합투자기구가법에서정한소규모펀드 ( 설정 1년후 50억미만 ) 인경우임의해지될수있으니, 투자시소규모펀드여부를확인하시기바랍니다. 추가적인투자자유의사항은투자설명서 투자결정시유의사항 을참조하시기바랍니다. 집합투자기구특징 분류 이투자신탁은자산총액의 50% 이상을채권에투자하여안정적인수익률을추구하며, 투자신탁자산총액의 35% 이하를주식에투자하여추가적인자본이익을추구함을목적으로합니다. 이밖에도환매및투자대기자금의효율적운용을위하여유동성자산에도투자합니다. 투자신탁, 증권 ( 혼합채권형 ), 개방형 ( 중도환매가능 ), 추가형 집합투자업자프랭클린템플턴투자신탁운용 ( 주 ) ( ) 모집 ( 판매 ) 기간 개방형집합투자기구로모집기간을정하지아니하고계속모집할수있습니다. 모집 ( 매출 ) 총액투자신탁의수익증권 (10 조좌 ) 효력발생일 2018 년 07 월 03 일존속기간별도로정해진신탁계약기간은없음 판매회사 종류 (Class) 가입자격 한국금융투자협회 ( 및집합투자업자인터넷홈페이지 ( 참고해당사항없음가입제한은없음 선취판매수수료 ( 납입금액기준 ) 없음 환매수수료 1년미만 : 이익금의 70% 2년미만 : 이익금의 50% 5

6 3 년미만 : 이익금의 30% 판매 보수 ( 연, %) 운용등집합투자업자보수 : , 수탁회사보수 : , 일반사무관리회사보수 : 기타주 1) 총보수 비용 주1) 기타비용은증권의예탁및결제비용등이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로써 2018년 2월 28일기준으로최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있으며매년변동될수있습니다. ( 다만, 투자신탁전체가설정되지않은경우에는추정치를산출할수없으므로기재하지않습니다.) 주 2) 총보수 비용비율은집합투자기구에서지출되는보수와기타비용총액을순자산연평잔액 ( 보수 비용차감전기준 ) 으로나누어 산출합니다. 매입방법 (17시이전 ) 다음영업일기준가매입 (17시경과후 ) 제3영업일기준가매입 환매방법 (17시이전 ) 제3영업일기준가제4영업일지급 (17시경과후 ) 제4영업일기준가제5영업일지급 기준가 구분기준가격산정방법 기준가격공시방법및장소 내용 그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액을직전일의집합투자증권총수로나누어산출 - 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산하여공시. 다만, 최초설정일 [ 신규수익증권의종류를발행하는날또는특정종류의수익증권이전부환매된후다시발행하는날 ] 의기준가격은 1 좌를 1 원으로하여 1,000 원으로공고. - 판매회사영업점및집합투자업자 ( 판매회사, 한국금융투자협회 ( 인터넷홈페이지 주 1) 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않으며, 해외의자산에투자하는펀드의경우기준가격이산정ㆍ 공시되지않는날에도해외시장의거래로인한자산의가격변동으로인하여펀드재산가치가변동될수있습니다. Ⅱ. 집합투자기구의투자정보 (1) 투자전략 1. 투자목적 투자신탁자산총액의 50% 이상을채권에투자하여안정적인수익률을추구하며, 투자신탁자산총 액의 35% 이하를주식에투자하여추가적인자본이익을추구함을목적으로합니다. 이밖에도 환매및투자대기자금의효율적운용을위하여유동성자산에도투자합니다. 그러나상기의투자 목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과 관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 2. 투자전략가. 주식투자전략 (1) 장기적으로신탁재산의 35% 이하를주식에투자하여추가적인자본이익을추구하는포트폴리오를구성하며운용합니다 (2) 50년이상탁월한성과를입증받은존템플턴경의투자철학인 Bottom-up 방식에 6

7 의거하여개별종목중심으로투자하며, 미래의가치에비해저평가되어거래되고있는종목에투자합니다 (3) 내재가치가높은기업의주식에투자하여, 고객의자산증식을도모합니다 나. 채권투자전략 (1) 장기적으로신탁재산의 50% 이상을채권에배분하여투자하는상품으로서합리적인리스크관리를통해안정적인자산증식을도모합니다 (2) 경제성장전망, 예상인플레이션, 금리변동, 환율전망등거시경제변수를고려하여채권의장, 단기간의적정투자비율을유지하며운용합니다 이투자신탁의성과비교등을위해아래와같은비교지수를사용하고있으며, 시장상황및투자전략의변경, 새로운비교지수의등장에따라이비교지수는변경될수있습니다. * 비교지수 : KOSPI(30%)+ KBP_MSB(70%) * KOSPI: 한국증권선물거래소에서발표하는한국종합주가지수로국내주식가격의변동을종합적으로나타내는지수 * KBP 국공채 1y ~ 2y : 한국채권평가가제공하는국내국공채지수 (1년 ~2년 ) 3. 운용전문인력에관한사항 가. 운용전문인력 성명생년직위 정무일 주민근 1973 년 1976 년 책임운용전문인력 부책임운용전문인력 운용현황 ( 현재 ) 운용중인집합투자기구수 운용자산규모 ( 원 ) 4 개 2,435 억 4 개 397 억 주요운용경력및이력 한국투자신탁증권 ( ) IBK-SG자산운용 ( ) SH자산운용 ( ) 당사주식운용팀 (2007-현재) 한국신용정보 PF실선임연구원 ( ) 한국신용정보 F&I실애널리스트 ( ) NICE 홀딩스미래사업실팀장 ( ) 당사시니어크레딧애널리스트 (2011-현재) * 운용중인다른집합투자기구수중성과보수가약정된집합투자기구 : 없음주 1) 이투자신탁의운용은주식운용팀과채권운용팀이담당하며, 책임운용전문인력은이집합투자기구의운용의사결정및운용결과에대한책임을부담하는운용전문인력을말하며, 부책임운용전문인력은책임운용전문인력이아닌자로서집합투자기구의투자목적및운용전략등에중대한영향을미칠수있는자산에대한운용권한을가진운용전문인력을말합니다. 주 2) 운용전문인력이운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률은금융투자협회홈페이지 ( 를통하여확인할수있습니다. 나. 최근 3 년간운용전문인력변경내역 비고 - - 7

8 운용전문인력 직위 운용기간 김동일 부책임운용전문인력 ~ 김강호 부책임운용전문인력 ~ 현재 오성식 부책임운용전문인력 ~ 오세범 부책임운용전문인력 부터 김정숙 책임운용전문인력 ~ 김강호 책임운용전문인력 부터 김강호 부책임운용전문인력 ~ 주민근 부책임운용전문인력 부터 오세범 부책임운용전문인력 ~ 육진수 부책임운용전문인력 부터 김강호 책임운용전문인력 ~ 육진수 부책임운용전문인력 ~ 투자실적추이 ( 연도별수익률, 세전기준 ) [ 단위 : %] 최근 1 년차최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년차최근 5 년차 기간 ~ ~ ~ ~ ~ 프랭클린장기주택마련증권 투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 비교지수 주 1) 비교지수 : KOSPI(30%)+KBP_MSB(70%) 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. (2) 주요투자위험 구분투자위험의주요내용 원본손실위험 시장위험및개별위험 이자율변동에따른위험 이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 투자신탁의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법의적용을받지아니하며, 예금자보호법의적용을받는은행등에서매입한경우에도은행예금과달리예금자보호를받지못합니다. 이투자신탁또는이투자신탁이투자하는모투자신탁은투자신탁재산을주식, 채권및파생상품등에투자함으로써유가증권의가격변동, 이자율변동등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한, 신탁재산의가치는투자대상종목발행회사의영업환경, 재무상황및신용상태의악화에따라급격히변동될수있습니다. 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격의상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면자본손실이발생합니다. 따라서이투자신탁이채권에투자하는경우채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 8

9 유동성위험 투자신탁규모변동에따른위험순자산가치변동위험 해지위험 채권시장규모등을감안할때신탁재산에서거래량이풍부하지못한종목에투자하는경우투자대상종목의유동성부족에따른환금성에제약이발생할수있으며, 이는신탁재산의가치하락을초래할수있습니다. 당투자신탁의규모가환매등에의해일정규모이하로작아지는경우, 원활한분산투자가불가능해질수도있습니다. 환매청구일과환매일이다르기때문에환매청구일로부터환매일까지의투자신탁재산의가치변동에따른위험에노출됩니다. 투자신탁을설정한후 1 년이되는날에원본액이 50 억원미만이거나, 설정하고 1 년이지난후 1 개월간계속하여투자신탁의원본액이 50 억원미만인경우투자자의동의없이집합투자업자가투자신탁을해지할수있습니다. 이집합투자기구와관련된상세투자위험은반드시정식투자설명서를참조하여주시기바랍니다. Ⅲ. 집합투자기구의기타정보 1. 과세투자자는투자대상으로부터발생한이자, 배당및양도차익 ( 해외주식매매차익포함 ) 에대하여소득세등 ( 개인, 일반법인 15.4%, 지방소득세포함 ) 을부담합니다. 이러한소득은개인의연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무가종결되나, 연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원을초과하는경우에는 2천만원을초과하는금액을다른종합소득 ( 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득 ) 과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. 상기투자소득에대한과세내용은정부정책등에따라달라질수있으며, 자세한사항은투자설명서를참조하시기바랍니다. 2. 전환절차및방법 해당사항없음 3. 집합투자기구의요약재무정보 정식투자설명서를참조하시기바랍니다. [ 집합투자기구공시정보안내 ] 증권신고서 : 금융감독원전자공시시스팀 (dart.fss.or.kr) 투자설명서 : 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회 (kofia.or.kr), 집합투자업자홈페이지 ( 및판매회사홈페이지 9

10 정기보고서 ( 영업보고서, 결산서류 ) : 금융감독원홈페이지 ( 및한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 자산운용보고서 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 수시공시 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 10

11 제 1 부. 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 : 프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 ( 펀드코드 :36188) 2. 집합투자기구의종류및형태가. 형태별종류 : 투자신탁나. 운용자산별종류 : 증권 ( 혼합채권형 ) 다. 개방형 폐쇄형구분 : 개방형 ( 환매가가능한투자신탁 ) 라. 추가형 단위형구분 : 추가형 ( 추가로자금납입이가능한투자신탁 ) 주 1) 집합투자기구의종류및형태에도불구하고투자대상은여러가지다양한자산에투자될수있으며, 자세한투자대상은제 2 부의 투자대상 과 투자전략 부분을참고하시기바랍니다. 3. 모집예정금액 : 10 조좌주 1) 특별한사유가없는한추가모집 ( 판매 ) 은가능합니다. 2) 모집 ( 판매 ) 기간동안판매된금액이일정규모이하인경우이집합투자증권의설정이취소되거나해지될수있습니다. 3) 모집 ( 판매 ) 예정금액이줄거나모집 ( 판매 ) 예정기간이단축될수있으며, 이경우판매회사및집합투자업자의홈페이지를통해공시됩니다. 4. 모집의내용및절차가. 모집기간 : 모집개시이후특별한사유가없는한영업일에한하여모집및판매됩니다. 나. 모집장소 : 판매회사본 지점 ( 모집장소에관한자세한내용은협회 ( 및집합투자업자 ( 의인터넷홈페이지를참고하여주시기바랍니다.) 주 1) 그모집 ( 매입 ) 방법및내용에대한자세한내용은제 2 부의 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 을참고하시기바랍니다. 5. 인수에관한사항 : 해당사항없음 6. 상장및매매에관한사항 : 해당사항없음 11

12 제 2 부. 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 : 프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 ( 펀드코드 :36188) 기준집합투자업자법정분류특수형태투자기구주된투자대상자산운용규제 내용프랭클린템플턴증권 - 투자신탁채권해당사항없음 2. 집합투자기구의연혁 일자 내용 2003 년 2월 24일 최초설정 2006 년 2월 20일 약관변경 2006 년 3월 3일 약관변경 2006 년 12월 20일 약관변경 : 표준약관개정사항반영 2008 년 10월 7일 약관변경 : 세제관련법개정반영 자본시장과금융투자법에관한법률에따라펀드명칭변경 2009 년 4 월 : Templeton 장기주택마련혼합투자신탁제 1 호 템플턴 장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 2011 년 11 월 펀드명칭변경 : 템플턴장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 프랭클린템플턴장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 2012 년 9 월 19 일채권평가회사추가 2013 년 10 월 펀드명칭변경 : 프랭클린템플턴장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 프랭클린장기주택마련증권투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 2014 년 12월 투자대상자산 : 환매조건부채권매수추가 2016 년 1월 채권평가회사추가 2016 년 4월 1일 운용전문인력변경 2016 년 7월 2일 투자위험등급분류체계개편에따른위험등급변경 2016 년 7월 30일 부책임운용전문인력변경 2016 년 11월 7일 일반사무관리회사변경 : SC 은행펀드서비스부 우리펀드서비스 2017 년 6월 1일 운용전문인력변경 2018 년 1월 1일 부책임운용전문인력변경 2018 년 7월 운용전문인력변경 3. 집합투자기구의신탁계약기간이투자신탁은추가자금납입이가능한투자신탁으로별도의신탁계약기간을정하지않고있습니다. 이신탁계약기간은투자신탁의종료일을의미하며, 투자자의저축기간을의미하는것은아닙니다. 주 1) 법령또는집합투자규약상일정한경우에는강제로해산 ( 해지 ) 되거나, 사전에정한절차에따라임의로해지 ( 해산 ) 될수있습니다. 자세한사항은 제 5 부. 집합투자기구의해지 를참고하시기바랍니다. 12

13 4. 집합투자업자 회사명프랭클린템플턴투자신탁운용 ( 주 ) 주소및연락처 서울특별시영등포구여의공원로 101( 여의도동, CCMM 빌딩 ) 3 층 ( 대표전화 ) 주 1) 집합투자업자에대한자세한사항은 제 4 부. 집합투자업자에관한사항 을참고하시기바랍니다. 5. 운용전문인력에관한사항가. 운용전문인력 성명생년직위 정무일 주민근 1973 년 1976 년 책임운용전문인력 부책임운용전문인력 운용현황 ( 현재 ) 운용중인집합투자기구수 운용자산규모 ( 원 ) 4 개 2,435 억 4 개 397 억 주요운용경력및이력 한국투자신탁증권 ( ) IBK-SG자산운용 ( ) SH자산운용 ( ) 당사주식운용팀 (2007-현재) 한국신용정보 PF실선임연구원 ( ) 한국신용정보 F&I실애널리스트 ( ) NICE 홀딩스미래사업실팀장 ( ) 당사시니어크레딧애널리스트 (2011-현재) * 운용중인다른집합투자기구수중성과보수가약정된집합투자기구 : 없음주 1) 이투자신탁의운용은주식운용팀과채권운용팀이담당하며, 책임운용전문인력은이집합투자기구의운용의사결정및운용결과에대한책임을부담하는운용전문인력을말하며, 부책임운용전문인력은책임운용전문인력이아닌자로서집합투자기구의투자목적및운용전략등에중대한영향을미칠수있는자산에대한운용권한을가진운용전문인력을말합니다. 주 2) 운용전문인력이운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률은금융투자협회홈페이지 ( 를통하여확인할수있습니다. 나. 최근 3 년간운용전문인력변경내역운용전문인력직위운용기간 김동일부책임운용전문인력 ~ 김강호부책임운용전문인력 ~ 현재 오성식부책임운용전문인력 ~ 오세범부책임운용전문인력 부터 김정숙책임운용전문인력 ~ 김강호책임운용전문인력 부터 김강호부책임운용전문인력 ~ 주민근부책임운용전문인력 부터 오세범부책임운용전문인력 ~ 비고

14 육진수부책임운용전문인력 부터 김강호책임운용전문인력 ~ 육진수부책임운용전문인력 ~ 집합투자기구의구조가. 집합투자기구의종류및형태 : 증권 ( 채권혼합 ) 투자신탁 7. 집합투자기구의투자목적투자신탁자산총액의 50% 이상을채권에투자하여안정적인수익률을추구하며, 투자신탁자산총액의 35% 이하를주식에투자하여추가적인자본이익을추구함을목적으로합니다. 이밖에도환매및투자대기자금의효율적운용을위하여유동성자산에도투자합니다. 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 8. 집합투자기구의투자대상가. 투자대상 투자대상투자한도 (%) 주요내용 1. 주식 35% 이하 2. 채권 50% 이상 3. 어음 35% 이하 4. 자산유동화증권 5. 금리스왑거래 6. 수익증권 60% 이하 주권상장법인또는코스닥상장법인이발행한출자증권및주권또는신주인수권을표시하는증서, 유가증권시장과코스닥시장에기업공개를위하여발행한공모주 국채증권, 지방채증권, 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한채권을말한다 ), 사채권 ( 단, 주식관련사채권및취득시신용평가등급 A- 미만사채권은제외 ) 기업어음증권 ( 기업이사업에필요한자금을조달하기위해발행하는약속어음으로법시행령제 4 조에서정하는요건을갖춘것 ) 및기업어음증권을제외한어음 ( 단, 취득시신용등급이 A2- 이상인것에한함 ) 자산유동화에관한법률에의한자산유동화계획에따라발행되는사채, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따라발행되는주택저당채권담보부채권또는주택저당증권 거래시점에서교환하는약정이자의산출근거가되는채권또는채무증서의총액이투자신탁이보유하는채권또는채무증서총액의 100% 이하 5% 이하 ( 다만, 상장지수집합투자기구에대하여는 30% 까지투자가능 ) 7. 증권의대여투자신탁이보유하는투자증권총액의 50% 이하 8. 장내파생상품 9. 장외파생상품 10. 환매조건부채권의매도 위탁증거금의합계액이투자신탁자산총액의 15% 이하 아래나. 의법규상투자제한 투자신탁이보유하는채권총액의 50% 이하 법제 110 조에의하여신탁회사가발행한수익증권, 법제 189 조에의하여집합투자업자가발행한수익증권및법제 196 조에의하여투자회사가발행한주식 ( 주식에투자하지않는것에한함 ) 파생상품시장에서거래되는주식, 채권관련파생상품 파생상품시장에서거래되지않는주식, 채권관련파생상품 14

15 11. 증권의차입투자신탁자산총액의 20% 이하 12. 단기대출, 금융기관예치및이에준하는외화표시자산, 환매조건부채권매수 수익증권의환매를원활하게하고투자대기자금을효율적으로활용하기위하여운용 다음의경우에는위의 1~5 의투자비율을적용하지아니합니다. 다만, 아래의라. 및마. 의경우에는투자비율을위반한날부터 15 일이내에그투자한도에적합하도록하여야합니다. 13. 기타사항 가. 투자신탁최초설정일부터 1 월간나. 투자신탁회계기간종료일이전 1 월간다. 투자신탁계약기간종료일이전 1 월간라. 3 영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10% 를초과하는경우마. 투자신탁재산인투자증권등의가격변동으로위의 1~5 의규정을위반하게되는경우 2. 와 3. 의투자대상자산의신용등급이규정된신용등급미만으로하락한경우에는해당자산을 3 개월이내에처분하는등투자자보호를위한적절한조치를취하여야합니다. 다만, 부도등의사유로인하여유예기간인 3 개월이내에해당투자대상자산의즉각적인처분이어려운경우에는신탁업자와협의하여유예기간연장등의필요한조치를결정하여야합니다. 나. 투자제한집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류투자제한내용예외 동일종목투자 자산총액의 10% 를초과하여동일종목의증권 ( 동일법인등이발행한증권중지분증권과지분증권을제외한증권은동일종목으로간주 ) 에투자하는행위. 다만, 다음의경우에는 10% 를초과하여동일종목투자증권에투자할수있음ㅇ자산총액의 60% 까지 : 국채증권, 한국은행통화안정증권, 정부가원리금의상환을보증한채권ㅇ자산총액의 30% 까지 : 지방채증권, 특수채증권및직접법률에따라설립된법인이발행한어음, 파생결합증권, 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목내지사목까지의금융기관이발행한어음또는양도성예금증서와같은법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목및마목내지사목까지의금융기관이발행한채권, 법시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한채권또는어음, 경제협력개발기구에가입되어있는국가가발행한채권, 자산유동화에관한법률제 31 조에따른사채중후순위사채권또는같은법제 32 조에따른수익증권중후순위수익증권, 주택저당채권유동화회사법또는한국주택금융공사법에따른주택저당채권담보부채권또는주택저당증권으로서주택저당채권유동화회사법에따른주택저당채권유동화회사또는시행령제 79 조제 2 항제 5 호가목부터사목까지의금융기관이지급을보증한주택저당채권담보부채권또는주택저당증권, ㅇ동일법인등이발행한지분증권 ( 그법인등이발행한지분증권과관련된증권예탁증권을포함한다. 이하이항에서같다 ) 의시가총액비중 ( 거래소가개설하는증권시장별로또는해외증권시장별로매일의당해지분증권의최종시가의총액을그시장에서거래되는모든종목의최종시가의총액을합한금액으로나눈비율을 1 월간평균한비율을말한다 ) 을초과하지않는범위 15 최초설정일로부터 1 개월간

16 동일법인등이발행한증권 파생상품매매 이해관계인 내에서당해지분증권에투자하는경우. 이경우시가총액비중은매월말일을기준으로산정하여그다음 1 월간적용 집합투자업자가운용하는전체집합투자기구자산총액으로동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 20 을초과하여투자하는행위 동일법인등이발행한지분증권총수의 100 분의 10 을초과하여투자하는행위 ㅇ적격요건을갖추지못한자와장외파생상품을매매하는행위 ㅇ파생상품의매매에따른위험평가액이 100%( 각집합투자기구의자산총액에서부채총액을뺀가액 ) 을초과하여투자하는행위ㅇ파생상품의매매와관련하여기초자산중동일법인등이발행한증권 ( 그법인등이발행한증권과관련된증권예탁증권을포함한다 ) 의가격변동으로인한위험평가액이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여투자하는행위ㅇ같은거래상대방과의장외파생상품매매에따른거래상대방위험평가액이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여투자하는행위 이투자신탁자산총액의 10% 를초과하여법시행령제 84 조에서정하는집합투자업자의이해관계인과다음각목의어느하나에해당하는방법으로운용하는행위가. 단기대출나. 환매조건부매수 ( 증권을일정기간후에환매도할것을조건으로매수하는경우를말한다. 이하같다 ) 최초설정일로부터 1 개월간 9. 집합투자기구의투자전략및수익구조 가. 주식투자전략 (1) 장기적으로신탁재산의 35% 이하를주식에투자하여추가적인자본이익을추구하는포트폴리오를구성하며운용합니다 (2) 50 년이상탁월한성과를입증받은존템플턴경의투자철학인 Bottom-up 방식에의거하여개별종목중심으로투자하며, 미래의가치에비해저평가되어거래되고있는종목에투자합니다 (3) 내재가치가높은기업의주식에투자하여, 고객의자산증식을도모합니다 나. 채권투자전략 (1) 장기적으로신탁재산의 50% 이상을채권에배분하여투자하는상품으로서합리적인리스크관리를통해안정적인자산증식을도모합니다 (2) 경제성장전망, 예상인플레이션, 금리변동, 환율전망등거시경제변수를고려하여채권의장, 단기간의적정투자비율을유지하며운용합니다 이투자신탁의성과비교등을위해아래와같은비교지수를사용하고있으며, 시장상황및투자전략의변경, 새로운비교지수의등장에따라이비교지수는변경될수있습니다. * 비교지수 : KOSPI(30%)+KBP_MSB(70%) 16

17 * KOSPI: 한국증권선물거래소에서발표하는한국종합주가지수로국내주식가격의변동을종합적으로나타내는지수 * KBP 국공채 1y ~ 2y : 한국채권평가가제공하는국내국공채지수 (1년 ~2년 ) 상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 10. 집합투자기구의투자위험이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의예금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금보험공사등의보호를받지못합니다. 가. 일반위험 구분투자위험의주요내용 시장위험및개별위험 이자율변동에따른위험 파생상품투자위험 이투자신탁또는이투자신탁이투자하는모투자신탁은투자신탁재산을주식, 채권및파생상품등에투자함으로써유가증권의가격변동, 이자율변동등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한, 신탁재산의가치는투자대상종목발행회사의영업환경, 재무상황및신용상태의악화에따라급격히변동될수있습니다. 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격의상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면자본손실이발생합니다. 따라서이투자신탁이채권에투자하는경우채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 파생상품은작은증거금으로거액의결제가가능한지렛대효과 ( 레버리지효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여훨씬높은위험에노출될수있습니다. 나. 기타투자위험 구 분 투자위험의 주요내용 채권시장규모등을감안할때신탁재산에서거래량이풍부하지못한종목에 유동성위험 투자하는경우투자대상종목의유동성부족에따른환금성에제약이발생할 수있으며, 이는신탁재산의가치하락을초래할수있습니다. 투자신탁을설정한후 1년이되는날에원본액이 50억원미만이거나, 설정하 해지위험 고 1년이지난후 1개월간계속하여투자신탁의원본액이 50억원미만인경 우투자자의동의없이집합투자업자가투자신탁을해지할수있습니다. 투자신탁규모변동에따른위험 당투자신탁의규모가환매등에의해일정규모이하로작아지는경우, 원활한분산투자가불가능해질수도있습니다. 순자산가치변동위험 환매청구일과환매일이다르기때문에환매청구일로부터환매일까지의투자신탁재산의가치변동에따른위험에노출됩니다. 수익자가중도환매하는경우에는금융시장의환경변화와금융결제와관련한 송금지연등사유발생시환매금액지급연기의가능성이있습니다. 환매연기위험 투자신탁재산의매각이불가능하여사실상환매에응할수없거나환매에응 하는것이수익자의이익을해할우려가있는경우및이에준하는경우로서 금감위가인정하는경우에는수익증권의환매가연기될수있습니다. 조기환매위험 수익자가환매요청시수익증권의보유기간에따라환매수수료가부과되며동환매수수료는신탁재산으로귀속됩니다. 17

18 다. 이집합투자기구에적합한투자자유형 (1) 이집합투자기구의투자위험등급은실제수익률변동성을감안하여 5등급으로분류되었습니다. 이집합투자기구의최근결산일기준 3년수익률변동성은 4.16% 입니다. 수익률변동성이란최근결산일기준으로지난 156주간의집합투자기구주간수익률의연환산표준편차입니다. 매결산시마다직전 3년 (156주) 의주간수익률표준편차를재측정하게되며, 이때집합투자기구의투자위험등급이변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. (2) 이투자신탁은당사가정의한 6가지투자위험등급들중에서 5등급에해당하는, 당사의투자위험등급상두번째로낮은투자위험을지니고있으므로, 당사의투자신탁에투자하려는고객들중에서낮은투자위험성향을보이는고객들에게적합하며, 채권투자로부터의비교적안정적인수익을주로추구하면서동시에일정부분은주식의위험과수익을함께추구하려는고객에게적합합니다. 이투자신탁에대한권장투자기간은 1년이상입니다. 집합투자기구가채택한위험등급기준은다음과같습니다. 변동성기준위험등급분류 ( 설정후 3 년경과펀드 ) 등급 ( 저위험 ) 표준편차 25% 초과 25% 이하 15% 이하 10% 이하 5% 이하 0.5% 이하 ( 주 1) 실제변동성은매년결산시점에측정하며, 해당결산일기준이전 3 년 (156 주 ) 간펀드 ( 종류형집합투자기구인경우해당운용펀드의수익률을기준으로산정 ) 의주간수익률 * 의연환산표준편차와등급기준표상의표준편차상한치를비교합니다. ( 주 2) 추후매결산시마다변동성을재측정하게되며이경우투자위험등급이변동될수있습니다. ( 주 3) 실제측정된변동성이투자대상자산의위험에비해과도하게낮다고판단될경우, 투자대상자산기준위험등급분류로위험등급을결정할수있습니다. 투자대상자산기준위험등급분류 ( 설정후 3 년미경과펀드 ) 18

19 위험등급상대적위험수준주 1) 위험등급설명 1 등급 매우높은위험 이등급에해당되는집합투자기구는레버리지등수익구조가특수하여투자 시 주의가 필요한 집합투자기구, 최대손실률이 20% 를 초과하는 파생결합증권에 주로 투자하는 집합투자기구, 혹은 기타 이와 유사한 위험수준을갖는집합투자기구입니다. 이등급에해당하는집합투자기구들은수익구조가특수한경우가많아, 투자시주의가필요하며, 수익률변동성은아래의다른위험등급의집합투자기구들보다훨씬큰차이를보일수있습니다. 2 등급 높은위험 이등급에해당되는집합투자기구는고위험자산에 80% 이상투자하는집합투자기구, 혹은기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구입니다. 고위험자산은주식, 상품, REITs, 투기등급채권 (BB+ 등급이하 ), 파생상품및이와유사한수준의위험을갖는자산입니다. 고위험자산중에서도신흥시장, 선진국이아닌시장, 특정업종이나, 코스닥시장과같은특정목적을가진시장등에주로투자하는펀드들은수익구조가특수하여투자시주의가 필요하며, 국내 시장이나 선진국 시장에 투자하는 집합투자기구들보다 수익률변동성이훨씬클수있습니다. 3 등급 다소높은위험 이등급에해당되는집합투자기구는고위험자산에 80% 미만으로투자하는집합투자기구, 최대손실률이 20% 이하인파생결합증권에주로투자하는집합투자기구, 혹은기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구입니다. 고위험자산은주식, 상품, REITs, 투기등급채권 (BB+ 등급이하 ), 파생상품및이와유사한수준의위험을갖는자산입니다. 4 등급 보통위험 이등급에해당되는집합투자기구는고위험자산에 50% 미만으로투자하는집합투자기구, 중위험자산에최소 60% 이상투자하는집합투자기구, 혹은기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구입니다. 고위험자산은주식, 상품, REITs, 투기등급채권 (BB+ 등급이하 ), 파생상품및이와유사한수준의위험을갖는자산입니다. 중위험자산은채권 (BBB- 등급이상 ), CP(A3 등급이상 ), 담보부대출및대출채권및이와유사한수준의위험을갖는자산입니다. 5 등급 낮은위험 이등급에해당되는집합투자기구는저위험자산에최소 60% 이상투자하는집합투자기구, 수익구조상원금보존추구형파생결합증권에주로투자하는집합투자기구, 혹은기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구입니다. 저위험자산은국공채, 지방채, 회사채 (A- 등급이상 ), CP(A2- 등급이상 ), 현금성자산및이와유사한수준의위험을갖는자산입니다. 6 등급 매우낮은위험 이등급에해당되는집합투자기구는단기금융집합투자기구 (MMF), 단기국공채등에주로투자하는집합투자기구, 혹은기타이와유사한위험수준을갖는집합투자기구입니다. ( 주 1) 당사의위험등급은펀드들의수익률변동성을참조하여분류한것입니다. " 낮은위험 ", " 매우낮은위험 " 의표현에서 " 낮은 ", " 매우낮은 " 등의의미는절대적기준이아닌, 상대적인개념입니다. 당사의 6 가지위험등급들을서로비교할때에그상대적높고낮음을의미합니다. " 매우낮은위험 " 에해당하는위험등급 6 의경우에도투자시기와투자기간에따라투자원본의손실이발생할수있습니다. ( 주 2) 상기투자위험등급분류기준은프랭클린템플턴투신운용의내부기준에대한예시로다른집합투자업자의분류기준과차이가있을수있습니다. 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준가. 매입 (1) 매입방법이투자신탁의수익증권을취득하시려면판매회사의영업점에서영업시간중에매입을하셔야합니다. 다만, 판매사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. 또한이투자신탁의매입시자동이체를통한자금납입이가능함을알려드립니다. (2) 매입청구시적용되는기준가격 19

20 ( 가 ) 17 시 ( 오후 5 시 ) 이전에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일의다음영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용. ( 나 ) 17 시 ( 오후 5 시 ) 경과후에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일로부터제 3 영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용. T 일 T+1 일 T+2 일 입금일 (5 시이전 ) 기준가적용일 입금일 (5 시이후 ) 기준가적용일 ( 다 ) 다만, 투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격 (1,000 원 ) 을적용합니다. 이투자신탁은 1940년투자회사법 (the Investment Company Act) 이적용되는미국지역에등록되어있지아니합니다. 이투자신탁의수익증권은 1933년증권법 (the Securities Act) 이적용되는미국지역에등록되어있지아니합니다. 본수익증권은미국및그관할지역내에서직 간접적으로모집되거나판매되지않으며, 그지역의시민이나거주자에게혹은그들의이익을위하여모집되거나판매되지않습니다. 단, 미국법령등에따라미국등록요건이면제되는경우는예외로합니다. 미국인은이투자신탁에투자할수없습니다. 장래투자자는미국인이아니며미국인을대신하여신청하는것이아님을신고해야합니다. 이와반대로이투자신탁에서면통지를하지않는경우, 만약장래투자자가이투자신탁에대한투자신청서양식에비미국주소를작성하는경우이는해당투자자가미국인이아니며이투자신탁이투자자의미국인지위의변동을달리통지받지않는한해당투자자는비미국인지위를유지한다는투자자의진술과보장으로여겨집니다. 미국인 이란 1933년미국증권법의 Regulation S 상의의미또는미국상품선물거래위원회 (CFTC) 가정의한바에따라미국인으로인정되는모든사람을지칭합니다. 본용어의정의는법규, 규정, 또는사법 / 행정기관의해석에따라수시로변경될수있습니다. 나. 환매 (1) 수익증권의환매이투자신탁의수익증권을환매하시려면판매회사의영업점에서영업시간중에환매청구를하셔야합니다. (2) 환매청구시적용되는기준가격 20

21 ( 가 ) 17 시 ( 오후 5 시 ) 이전에환매청구한경우 : 환매를청구한날로부터제 3 영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용하여제 4 영업일에환매대금지급. T 일 T+2 일 T+3 일 환매청구일 ( 환매청구기산일 ) 기준가적용일 환매대금지급일 ( 나 ) 17 시 ( 오후 5 시 ) 경과후에환매청구한경우 : 환매를청구한날로부터제 4 영업일에공고되는수익증권의기준가격을적용하여제 5 영업일에환매대금지급. T 일 T+1 일 T+3 일 T+4 일 환매청구일 ( 환매청구기산일 ) 기준가적용일환매대금지급일 (3) 판매회사가해산ㆍ허가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 로인하여환매청구에응할수없는경우에는집합투자업자에직접청구할수있으며, 집합투자업자가해산등으로인하여환매에응할수없는경우에는신탁업자에직접청구할수있습니다. (4) 환매수수료이투자신탁은장기투자목적으로수익증권의보유기간에따라환매수수료를차등부과하며, 부과된수수료는투자신탁의재산으로편입됩니다. 1 년미만 : 이익금의 70% 2 년미만 : 이익금의 50% 3 년미만 : 이익금의 30% 단, 재투자좌수에서발생한손익은제외 (5) 매입청구및환매청구의취소 ( 정정 ) 등이투자신탁수익증권의매입청구및환매청구의취소또는정정은매입청구일및환매청구일 17시 [ 오후 5시 ] 이전까지만가능합니다. 다만, 17시 [ 오후 5시 ] 경과후매입청구및환매청구를한경우에는당일중판매회사의영업가능시간까지만매입또는환매의취소또는정정이가능합니다. 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 21

22 (6) 수익증권의일부환매수익자는보유한수익권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 수익자가수익증권의일부에대한환매를청구한경우판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여좌수에대하여는새로운수익증권을교부합니다. (7) 수익증권의환매제한집합투자업자는다음과같은경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. 1 수익자또는질권자로서권리를행사할자를정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의전전영업일 (17 시경과후에환매청구를한경우전전전영업일 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 (8) 수익증권의환매연기법령과집합투자규약에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우집합투자업자는수익증권의환매를연기할수있습니다. 환매가연기된경우집합투자업자는지체없이환매연기사유및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매연기사유 1 투자신탁재산의처분이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 수익자간의형평성을해할우려가있는경우 3 환매를청구받거나요구받은투자매매업자또는투자중개업자 집합투자업자등이해산등으로인하여집합투자증권을환매할수없는경우 4 1부터 3까지의경우에준하는사유로서금융위원회가환매연기가필요하다고인정하는사유 환매연기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. (9) 수익증권의부분환매집합투자업자는집합투자재산의일부가환매연기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를연기하고나머지에대하여는투자자가보유하고있는집합투자증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 환매연기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매연기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매연기자산에해당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 22

23 가. 기준가격의산정및공시 구분 기준가격산정방법 기준가격산정주기기준가격공시시기 기준가격공시방법및장소 23 내용 그직전일의대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액을직전일의집합투자증권총수로나누어산출매일산정매일공고 게시 - 1,000 좌단위로원미만셋째자리에서 4 사 5 입하여원미만둘째자리까지계산하여공시. 다만, 최초설정일 [ 신규수익증권의종류를발행하는날또는특정종류의수익증권이전부환매된후다시발행하는날 ] 의기준가격은 1 좌를 1 원으로하여 1,000 원으로공고. - 판매회사영업점및집합투자업자, 판매회사, 한국금융투자협회인터넷홈페이지 주 1) 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않으며, 해외의자산에투자하는펀드의경우기준가격이산정ㆍ공시되지않는날에도해외시장의거래로인한자산의가격변동으로인하여펀드재산가치가변동될수있습니다. 나. 집합투자재산의평가방법집합투자재산에속하는자산은그종류별로다음과같이평가합니다. 구분 상장주식 비상장주식 상장채권 비상장채권 외화로표시된유가증권인상장주식및상장채권 장내파생상품 장외파생상품 집합투자증권 외국집합투자증권 기업어음또는금융기관이발행한채무증서 비상장외화표시증권 외화표시자산을한국원화로환산하는환율 내용 평가기준일에증권시장에서거래된최종시가 취득원가또는가격정보제공기관이제공하는가격정보를기초로한가격으로 평가 ( 평가기준일이속하는달의직전 3 개월간계속하여매월 10 일이상한국거래소에서시세가형성된채권에한합니다 ) 평가기준일에한국거래소에서거래된최종시가를기준으로 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 ( 위 상장채권 에해당하지아니하는상장채권을포함합니다 ) 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 계산시알수있는그주식을취득한국가에소재하는거래소의최종시가로 평가또는 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 그장내파생상품이거래되는증권시장등이발표하는가격 ( 외국의경우가격계산시알수있는최근일의최종시가 ) 채권평가회사가제공하는가격또는해당장외파생상품발행또는계산회사가제시하는가격에기초하여평가위원회에서결정한가격 평가기준일에공고된기준가격 ( 모자형집합투자기구의모집합투자기구의집합투자증권인경우에는평가기준일에산출된기준가격 ) 다만, 상장된집합투자증권은증권시장에서거래된최종시가 평가기준일의최근일에공고된기준가격. 다만, 외국시장에상장된외국집합투자증권은그외국집합투자증권이거래되는외국시장에서거래된최종시가 2 이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격 2 이상의채권평가회사가제공하는가격을기초로한가격한국금융투자협회와환율정보제공계약을체결하는서울외국환중개회사에서제공하는아래각호의재정된매매기준율또는최종시가 1. 재정된매매기준율은매영업일마다대상통화의최근국제시세 (15 시 40 분대 ) 를반영하여산출하며, 대상통화의국제시세는 Reuters, Informax 등에서제공하는시세를참조하여결정 2. 재정된매매기준율산출에필요한달러, 원현물환율은매매기준율산출, 제공하는외국환중개회사를통해서거래된당일최종시가를적용

24 13. 보수및수수료에관한사항 1 이투자신탁은운용및판매등의대가로수수료및보수를지급하게되며, 아래와같이보수및수수료등의차이가있습니다. 2 이집합투자기구의투자자는판매보수와관련하여집합투자증권의판매회사 ( 투자매매업자또는투자중개업자 ) 로부터해당집합투자기구의투자자에게지속적으로제공하는용역의대가에관한내용이기재된자료를교부받고설명받으셔야합니다. 가. 투자자에게직접부과되는수수료 구분지급비율 ( 또는지급금액 ) 지급시기 선취판매수수료 - - 환매수수료 1 년미만 : 이익금의 70% 2 년미만 : 이익금의 50% 3 년미만 : 이익금의 30% 환매시 나. 집합투자기구에부과되는보수및비용 구분 지급비율 ( 또는지급금액 ) 집합투자업자보수 순자산총액의연 % 판매회사보수 순자산총액의연 % 신탁업자보수 순자산총액의연 % 일반사무관리회사보수 순자산총액의연 % 기타비용 ( 사유발생시 ) 1) 순자산총액의연 % 총보수 비용비율 순자산총액의연 % 증권거래비용 2) 순자산총액의연 % 주1) 기타비용은증권의예탁및결제비용등이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로써 2018년 2월 28일기준으로최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있으며매년변동될수있습니다. ( 다만, 투자신탁전체가설정되지않은경우에는추정치를산출할수없으므로기재하지않습니다.) 주2) 증권거래비용은 2018년 2월 28일기준으로작성되었으며, 매년변동될수있습니다. 주3) 기타비용및증권거래비용외에금융비용및증권신고서제출에따른발행분담금 ( 발행분담금총액중회계기간초일부터 까지의부분은펀드가부담하고, 이후분은자산운용사가부담 ) 등의비용이추가로발생할수있습니다. 주4) 총보수 비용비율은집합투자기구에서지출되는보수와기타비용총액을순자산연평잔액 ( 보수 비용차감전기준 ) 으로나누어산출합니다. 1,000 만원투자시투자자가부담하게되는보수 비용 1) ( 단위 : 천원 ) 투자기간 1 년차 3 년차 5 년차 10 년차 판매수수료및보수 비용 ,716 주1) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직 간접적으로부담할것으로예상되는선취판매수수료또는보수 비용을 누계액으로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 연간투자수익률은 5%, 선취판매수수료율및총 보수 비용은일정하다고가정하였습니다. 그러나, 실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있습니다. 14. 이익배분및과세에관한사항 24

25 가. 이익배분 1 수익자는투자신탁회계기간의종료에따라발생하는수익증권별이익금을현금으로돌려받을수있습니다. 다만, 이익금이없는경우에는분배를유보합니다. 이경우수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로수익증권을매수합니다. 2 또한투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을받으실수있습니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인증권의매각지연등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 3 수익자가상환금등의지급개시일이후 5년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에귀속됩니다. 나. 과세투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에서의과세로나누어집니다. (1) 투자신탁에대한과세 별도의소득과세부담이없는것이원칙투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 투자신탁재산에귀속되는이자 배당소득은귀속되는시점에는원천징수하지아니하고집합투자기구로부터의이익을투자자에게지급하는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간연장하는날포함 ) 에집합투자기구로부터의이익으로원천징수하고있습니다. 다만, 외국원천징수세액은다음과같은범위를한도로환급을받고있습니다. 환급세액 = 외국납부세액 x 환급비율 환급비율 : ( 과세대상소득금액 )/( 국외원천과세대상소득금액 ) 단, 환급비율 >1 이면 1, 환급비율 <0 이면 0 으로함. 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. (2) 수익자에대한과세 - 원천징수원칙수익자는집합투자기구로부터의이익을지급받는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간연장되는날포함 ) 에과세이익에대한세금을원천징수당하게되며, 투자신탁의수익증권을계좌간이체, 계좌의명의변경, 실물양도의방법으로거래하는경우에도보유기간동안발생한과세이익에대한세금을원천징수하고있습니다. 다만, 해당집합투자기구로부터의과세이익을계산함에있어서집합투자기구가투자하는증권시장에상장된증권 ( 채권및외국집합투자증권등제외 ) 및이를대상으로하는선물, 벤처기업의주식등에서발생하는매매 평가 25

26 손익을분배하는경우당해매매 평가손익은과세대상인배당소득금액에서제외하고있습니다. 조세특례제한법제 87 조및동법시행령제 81 조에따른세제혜택가 년 1월 1일부터 2012 년 12월 31일까지가입한투자자구분주요내용만 18세이상으로서가입당시아래각목의어느하나에해당될것 1. 주택을소유하지아니한세대의세대주가입대상 2. 국민주택규모이하의주택으로서가입당시소득세법제 99 조제 1 항에따른주택의기준시가가 3억원이하인주택을한채만소유한세대의세대주가입한도분기당 300만원이내 ( 모든금융기관합산 ) 7 년이상 ( 당해기간동안원금이나이자등의인출이없는경우에계약기간한함 ) 위의요건을모두갖춘장기주택마련저축으로서이자소득과배당소득혜택비과세 (7년이상가입시 ) -당해저축의계약일로부터 7년이내에원금이나이자등을인출하거나계약을해지한경우장기주택마련저축기관은이자소득및배당소득에대하여소득세가부과되지아니함으로써감면받은세액을추징하여야합니다. -다만, 저축자의사망, 해외이주또는조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항각호의 1에해당하는사유로인하여저축계약을해지한때에는그러하지아니합니다. 감면세액추징 * 조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항 1. 천재 지변 2. 저축자의퇴직 3. 사업장의폐업 4. 저축자의 3월이상의입원치료또는요양을요하는상해 질병의발생 5. 저축취급기관의영업의정지, 영업인가 허가의취소, 해산결의또는파산선고 나 년 12 월 31 일까지가입한투자자 구분 가입대상 주요내용 만 18세이상으로서가입당시아래각목의어느하나에해당될것 1. 주택을소유하지아니한세대의세대주 26

27 2. 국민주택규모이하의주택으로서가입당시소득세법제 99 조제 1 항에따른주택의기준시가가 3억원이하인주택을한채만소유한세대의세대주가입한도분기당 300만원이내 ( 모든금융기관합산 ) 7 년이상 ( 당해기간동안원금이나이자등의인출이없는경우에계약기간한함 ) 1. 위의요건을모두갖춘장기주택마련저축으로서 2012 년 12월 31 일까지가입한저축의이자소득과배당소득에대해서는비과세 (7 년이상가입시 ) 2. 소득공제 : 당해저축불입액의 40% - 관련규정 : 소득세법제 52 조제 2 항내지제 5 항, 동법시행령제 112 조 - 한도 : ⅰ) 아래표 1과 2를합산하여연간 300만원한도 ⅱ) 아래표 1과 2 및 3을합산하여연간 1,000만원한도. 단, 장기주택저당차입금의상환기간이 30년이상인경우에는연간 1,500 만원한도임 구분소득공제비율내용 혜택 1. 대통령이정하는주택마련저축공제 2. 주택임차위한차입금원리금상환액공제 3. 장기주택저당차입금이자상환액공제 저축불입액의 40% 원리금상환액의 40% 이자상환액 대통령령이정하는주택마련저축의종류 1) 주택법에의한청약저축 2) 근로자의주거안정과목돈마련지원에관한법률에의한근로자주택마련저축 3) 조세특례제한법에의한장기주택마련저축 * 조세특례제한법의부칙에의거, 2010 년 1월 1일부터 2012년 12월 31 일까지해당저축에납입한금액에대해서는해당과세연도의총급여액이 8천 8백만원이하인사람에대해서만종전의규정을따릅니다. 27

28 -당해저축의계약일로부터 7년이내에원금이나이자등을인출하거나계약을해지한경우장기주택마련저축기관은이자소득및배당소득에대하여소득세가부과되지아니함으로써감면받은세액을추징하여야합니다. -다만, 저축자의사망, 해외이주또는조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항각호의 1에해당하는사유로인하여저축계약을해지한때에는그러하지아니합니다. 감면세액추징 * 조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항 1. 천재 지변 2. 저축자의퇴직 3. 사업장의폐업 4. 저축자의 3월이상의입원치료또는요양을요하는상해 질병의발생 5. 저축취급기관의영업의정지, 영업인가 허가의취소, 해산결의또는파산선고저축가입일로부터 5년이경과하기전에당해저축을해지한경우에는저축불입총액의 4% 에상당하는금액 ( 연간 30만원한도 ) 을추징합니다. -1 년이내해지한경우에는저축불입총액의 8% 에상당하는금액 ( 연간 60 만원한도 ) 을추징합니다. -소득공제를받은자가당해소득공제에의하여감면받은세액이해지추징세액에미달하는사실을증명하는경우에는실제로감면받은세액상당액을추징합니다. 소득공제추징 다만, 가입자가당해저축에대하여소득공제를받지아니한사실을증명하거나, 저축자의사망, 해외이주또는조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항각호의 1에해당하는사유로인하여저축계약을해지한때에는그러하지아니합니다. * 조세특례제한법시행령제 80 조제 5 항 1. 천재 지변 2. 저축자의퇴직 3. 사업장의폐업 4. 저축자의 3월이상의입원치료또는요양을요하는상해 질병의발생 5. 저축취급기관의영업의정지, 영업인가 허가의취소, 해산결의또는파산선고 28

29 - 매월 50 만원을적립한경우 감면받은세액추징관련예시 해지일 ( 저축가입배당소득일로부터세 소득공제 내용 ) 10 개월 추징 40 만원추징 소득공제추징세액 : 1 년이내해지한경우에는저축불입총액의 8% 에상당하는금액 ( 연간 60만원한도 ) 3 년 추징 72 만원추징 소득공제추징세액 : 5 년이내해지한경우에는저축불입총액의 4% 에상당하는금액 ( 연간 30만원한도 ) 6 년 추징 추징하지않음 5 년이경과하였으므로소득공제감면세액은추징하지않고배당소득감면세액만추징함 8 년 추징하지않음 추징하지않음 7 년이경과하였으므로소득공제감면세액및배당소득감면세액추징하지않음 * 소득공제에의하여감면받은세액이해지추징세액에미달하는사실을 증명하는경우에는실제로감면받은세액상당액을추징합니다. 비과세대상및과세대상소득을포함한모든소득은일반기준가에반영되며, 전체소득중비과세대상소득을제외한나머지소득만과표기준가에반영되어과세의기준이됩니다. 이에따라, 시장에서매일가격이변동되는자산중국내상장주식등의매매 평가차익은비과세대상으로분류되나, 국외상장주식의매매 평가차익, 외화자산의환차손익, 채권의매매 평가차익, 주식의배당에대한배당소득등은과세대상으로분류되어과표기준가에영향을미치게됩니다. 이는금융투자협회 ( 인터넷홈페이지등에서기준가격과함께확인하실수있습니다. (3) 수익자에대한과세율 - 개인, 일반법인 15.4% ( 지방소득세포함 ) 거주자개인이받는집합투자기구로부터의과세이익에대해서는 15.4% ( 소득세 14%, 지방소득세 1.4%) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무가종결되나, 연간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원을초과하는경우에는 2천만원을초과하는금액을다른종합소득 ( 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득 ) 과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. 29

30 내국법인이받는투자신탁의과세이익은 15.4% ( 법인세 14%, 지방소득세 1.4%) 의세율로원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터받게되는소득과법인의다른소득전체를합산한소득에대하여법인세율을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. 상기투자소득에대한과세내용은정부정책등에따라달라질수있습니다. 각수익자에대한과세는수익자의세무상의지위에따라달라질수있습니다. 그러므로, 수익 자는투자신탁에대한투자로인한세금영향에대하여조세전문가와협의하는것이좋습니다. 30

31 제 3 부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보이투자신탁의재무제표는외부감사에관한법률에의한기업회계기준중집합투자기구에관한회계기준에따라작성되었습니다. 동재무제표에대한회계감사법인및감사의견은다음과같습니다. 기간제 13 기제 14 기제 15 기 회계감사법인및감사의견해당사항없음 / 면제해당사항없음 / 면제해당사항없음 / 면제 가. 요약재무정보 ( 단위 : 원,%) 항 목 대차대조표제15기제14기제13기 ( ) ( ) ( ) 운용자산 9,856,254,331 11,501,425,449 15,987,805,779 증권 9,643,200,543 11,238,273,834 15,700,374,467 파생상품 부동산 / 실물자산 현금및예치금 213,053, ,151, ,431,312 기타운용자산 기타자산 127,094, ,426, ,748,998 자산총계 9,983,348,350 11,682,851,875 16,318,554,777 운용부채 기타부채 53,397,408 84,182, ,093,822 부채총계 53,397,408 84,182, ,093,822 원본 9,332,890,165 10,960,588,314 15,840,758,168 수익조정금 -93,012, ,227, ,085,223 이익잉여금 690,073, ,308, ,788,010 자본총계 9,929,950,942 11,598,669,513 16,060,460,955 손익계산서 항 목 제15기제14기제13기 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 운용수익 827,865, ,619, ,134,488 이자수익 105,219, ,244, ,036,202 배당수익 100,619, ,682, ,903,712 매매 / 평가차익 ( 손 ) 622,026, ,692, ,194,574 기타수익 6,467,175 10,616,271 19,833,551 운용비용 143,634, ,276, ,460,170 관련회사보수 143,458, ,013, ,985,120 매매수수료 175, , ,050 기타비용 626,000 19,650,166 43,719,859 당기순이익 690,073, ,308, ,788,010 매매회전율 나. 대차대조표 ( 단위 : 원 ) 31

32 과 목 제15기 ( ) 제14기 ( ) 제13기 ( ) 금액금액금액 자 산 운용자산현금및예치금 213,053, ,151, ,431, 현금및현금성자산 89,758, ,347, ,583, 예치금 증거금 123,295, ,803, ,847,619 대출채권 0 1,100,000,000 1,100,000, 콜론 환매조건부채권매수 0 1,100,000,000 1,100,000, 매입어음 대출금 유가증권 9,643,200,543 10,138,273,834 14,600,374, 지분증권 3,327,711,940 3,988,589,520 5,554,028, 채무증권 6,298,495,653 6,142,927,634 9,043,378, 수익증권 16,992,950 6,756,680 2,967, 기타유가증권 파생상품 파생상품 부동산과실물자산 건물 토지 농산물 축산물 기타운용자산 임차권 전세권 기타자산 127,094, ,426, ,748, 매도유가증권미수금 33,841,859 63,253, ,328, 정산미수금 미수이자 20,359,385 20,554,961 51,700, 미수배당금 72,892,775 97,578, ,673, 기타미수입금 0 38,877 46, 기타자산 수익증권청약금 자산총계 9,983,348,350 11,682,851,875 16,318,554,777 부 채 운용부채 파생상품 환매조건부채권매도 기타운용부채 기타부채 53,397,408 84,182, ,093, 매수유가증권미지급금 20,188,385 45,980, ,104, 정산미지급금 해지미지급금 ,432, 수수료미지급금 33,209,023 38,201,633 53,556, 미지급이익분배금 기타미지급금 부채 총계 53,397,408 84,182, ,093,822 자 본 1. 원본 9,332,890,165 10,960,588,314 15,840,758, 집합투자기구안정조정금 -93,012, ,227, ,085, 이월잉여금 690,073, ,308, ,788,010 ( 발행좌수당기 : 9,332,890,165 좌 이익잉여금 690,073, ,308, ,788,010 전기 : 10,960,588,314 좌 수익조정금 전전기 : 15,840,758,168 좌 ) ( 기준가격당기 : 1, 원 전기 : 1, 원 전전기 : 0.00 원 ) 자 본 총 계 9,929,950,942 11,598,669,513 16,060,460,955 부채와자본총계 9,983,348,350 11,682,851,875 16,318,554,777 32

33 다. 손익계산서 ( 단위 : 원 ) 과목 제15기 ( ~ ) 제14기 ( ~ ) 제13기 ( ~ ) 금액금액금액 운용수익 1. 투자수익 212,306, ,543, ,773, 이자수익 105,219, ,244, ,036, 배당금수익 100,619, ,682, ,903, 수수료수익 6,292,346 10,158,976 19,035, 기타투자수익 174, , , 매매차익과평가차익 775,005,275 1,033,264,875 1,072,318, 지분증권매매 / 평가차익 767,203,849 1,020,313, ,805, 채무증권매매 / 평가차익 7,524,331 12,197,890 76,695, 수익증권매매 / 평가차익 277, ,113 3,147, 현금및대출채권매매 / 평가차익 파생상품매매 / 평가차익 0 0 1,670, 외환거래 / 평가차익 기타차익 매매차손과평가차손 152,978, ,572, ,124, 지분증권매매 / 평가차손 126,360, ,056, ,280, 채무증권매매 / 평가차손 26,474,207 53,186,470 99,918, 수익증권매매 / 평가차손 144,187 1,329, , 현금및대출채권매매 / 평가차손 파생상품매매 / 평가차손 , 외환거래 / 평가차손 기타차손 운용비용 144,260, ,926, ,180, 운용수수료 50,345,750 65,631,062 86,677, 판매수수료 86,616, ,913, ,123, 수탁수수료 4,330,817 5,645,562 7,455, 사무수탁수수료 2,165,408 2,822,714 3,727, 지급수수료 801,690 1,081,900 1,546, 기타비용 0 18,831,466 42,648,029 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 690,073, ,308, ,788,010 좌당순이익 ( 또는좌당순손실 ) 연도별설정및환매현황 ( 단위 : 억좌, 억원 ) 기간 회계기간중 기간초잔고 기간말잔고 설정 ( 발행 ) 환매 좌수 좌수 좌수 좌수 금액 금액 금액 금액 ( 출자지분수 ) ( 출자지분수 ) ( 출자지분수 ) ( 출자지분수 ) ~ ~ ~ 주 1) 이익분배에의한재투자분을포함하였습니다. 기간말잔고금액은결산후기준으로작성되었습니다. 3. 집합투자기구의운용실적 ( 세전기준 ) 33

34 투자실적추이는투자자의투자판단에도움을드리고자작성된것으로연평균수익률은해당기간동안의평균수익률을, 연도별수익률은기간별수익률변동성을나타낸것입니다. 따라서, 이수익률은투자신탁의기간에따른운용실적으로투자자의투자시기에따라수익률이달라질수있으며, 과거의투자실적이미래의투자실적을보장하지않습니다. 또한이수익률은신고서또는작성기준일로산정한수익률로실제투자시점의수익률과크게다를수있으므로별도로확인하셔야합니다. 가. 연평균수익률 (%) 최근 1 년최근 2 년최근 3 년최근 5 년설정일이후 기간 ~ ~ ~ ~ ~ 프랭클린장기주택마련증권 투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 비교지수 주 1) 비교지수 : KOSPI(30%)+KBP_MSB(70%) 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 나. 연도별수익률추이 (%) 최근 1 년차최근 2 년차최근 3 년차최근 4 년차최근 5 년차 기간 ~ ~ ~ ~ ~ 프랭클린장기주택마련증권 투자신탁 ( 채권혼합 ) 1 호 비교지수 주 1) 비교지수 : KOSPI(30%)+KBP_MSB(70%) 주 2) 비교지수의수익률에는운용보수등집합투자기구에부과되는보수및비용이반영되지않았습니다. 다. 집합투자기구자산구성현황 [ 현재 / 단위 : 억원,%] 통화별 구분 증권파생상품특별자산부동산주식채권어음집합투자증권장내장외실물자산기타 단기대출 및예금 기타 자산총액 합계 (33.50) (63.29) (0.00) (0.00) (1.24) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.90) (1.07) (100.00) KRW

35 (33.50) (63.29) (0.00) (0.00) (1.24) (0.00) (0.00) (0.00) (0.00) (0.90) (1.07) (100.00) 주 1) ( ) 안은집합투자기구자산총액대비비중을나타냅니다. 35

36 제 4 부. 집합투자기구관련회사에관한사항 자금 펀드가입 투자자 판매회사 출금 수익 설정해지요청 자금 수익 펀드재산 보관관리 신탁업자 집합투자업자 펀드재산운용 운용감시 운용지시 수익 투자 주식채권등 1. 집합투자업자에관한사항가. 회사개요 회사명 주소및연락처 회사연혁 자본금 프랭클린템플턴투자신탁운용주식회사서울특별시영등포구여의공원로 101( 여의도동, CCMM 빌딩 ) 3 층 ( 대표전화 ) 1988 년 3월 : 쌍용투자자문회사설립 1997 년 2월 : 프랭클린템플턴그룹과합자, 쌍용템플턴투자신탁운용주식회사로상호변경 1997 년 2월 : 투자신탁운용업허가 1999 년 3월 : 템플턴투자신탁운용주식회사로상호변경 2000 년 7월 : 프랭클린템플턴그룹이회사지분전부인수 (100% 외국계투신운용사가됨 ) 2000 년 9월 : 프랭클린템플턴투자신탁운용주식회사로상호변경 385 억 주요주주현황 Franklin Templeton Capital Holdings Private Limited: 100% 나. 주요업무 (1) 주요업무 1 투자신탁의설정 해지 2 투자신탁재산의운용 운용지시 3 투자회사재산의운용 4 그밖에대통령령이정하는업무 (2) 선관의무투자신탁의집합투자업자는선량한관리자의주의로써집합투자재산을관리하여야하며, 투자자의이익을보호하여야합니다. (3) 책임집합투자업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서등에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 36

37 집합투자업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. (4) 연대책임집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 다. 최근 2 개사업연도요약재무내용 ( 단위 : 원 ) 요약대차대조표 요약손익계산서 항목 항목 현금및예치금 39,120,854,930 39,140,324,929 영업수익 33,108,668,641 33,661,080,747 유가증권 700,900, ,900,000 영업비용 33,512,879,469 35,686,653,341 유형자산 780,741, ,218,462 영업이익 ( 손실 ) (404,210,828) (2,025,572,594) 기타자산 12,655,549,747 15,374,613,047 영업외수익 180,352, ,346,664 자산총계 53,258,046,210 55,829,056,438 영업외비용 5,218,805 99,518,500 예수부채 2,605,951,635 2,098,371,688 경상이익 ( 손실 ) (229,077,591) (1,913,744,430) 기타부채 25,024,947,939 27,874,460,523 특별이익 - 부채총계 27,630,889,574 29,972,832,211 특별손실 - 자본금 38,500,000,000 38,500,000,000 당기순이익 ( 손실 ) (229,077,591) (1,913,744,430) 이익잉여금 (12,872,853,364) (12,643,775,773) 부채와자본총계 53,258,046,210 55,829,056,438 라. 운용자산규모 (2018 년 2월 28일현재기준, 억원 ) 종류주식형혼합형채권형 MMF 파생부동산특별자산재간접실물총계수탁고 4, ,742 6, , 운용관련업무수탁회사등에관한사항 : 해당사항없음 3. 집합투자재산관리회사에관한사항가. 회사의개요회사명 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행주소및연락처서울시종로구공평동 100번지 ( ) 37

38 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 나. 주요업무 (1) 주요업무 1 투자신탁재산의보관및관리 2 집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른자산의취득및처분의이행 3 집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른수익증권의환매대금및이익금의지급 4 집합투자업자의투자신탁재산운용지시등에대한감시 5 집합투자재산에서발생하는이자ㆍ배당ㆍ수익금ㆍ임대료등의수령 6 무상으로발행되는신주의수령 7 투자증권의상환금의수입 8 여유자금운용이자의수입 9 금융위원회가인정하여고시하는업무 (2) 신탁업자의의무와책임 ( 의무 ) 1 신탁업자는투자자를위하여법령, 집합투자규약, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2 신탁업자는집합투자업자의운용지시또는운용행위가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는집합투자업자에대하여당해운용지시또는운용행위의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 신탁업자의확인사항 투자설명서가법령 집합투자규약에부합하는지의여부 / 자산운용보고서의작성이적정한지여부 / 위험관리방법의작성이적정한지여부 / 집합투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산정이적정한지의여부 / 운용지시시정요구등에대한집합투자업자의이행내역 / 투자신탁재산별자산배분내역및배분결과 / 집합투자증권의추가발행시기존투자자의이익을해칠염려가없는지여부 ( 책임 ) 신탁업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 신탁업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과연대하여그손해를배상할책임이있습니다. ( 연대책임 ) 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는연대하여손해배상책임을집니다. 4. 일반사무관리회사에관한사항 38

39 가. 회사의개요 회사명주소및연락처회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 우리펀드서비스서울특별시마포구월드컵북로 60길 17 우리금융상암센터 3층, ( 우 ) ( 대표전화 ) 나. 주요업무 (1) 주요업무기준가격계산에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다. (2) 일반사무관리회사의의무기준가격계산의오류및집합투자업자와맺은계약의불이행등으로인해수익자에게손실을초래하는경우그손해를배상할책임이있습니다. 5. 집합투자기구평가회사에관한사항 : 해당사항없음 6. 채권평가회사에관한사항가. 회사의개요회사명 KIS채권평가주소및연락처서울시영등포구여의도동 35-4 ( 대표전화 ) 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 회사명 한국자산평가 주소및연락처 서울시종로구율곡로 88( 운니동, 삼환빌딩 ) 4 층 ( 대표전화 ) 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 회사명 NICE P&I 주소및연락처 서울시영등포구국회대로 70길 19, 4 층 ( 대표전화 ) 회사연혁등 ( 홈페이지참조 ) 회사명 주소및연락처 회사연혁등 에프앤자산평가서울특별시종로구인사동5길 29 ( 인사동, 태화빌딩 ) 4층 ( 대표전화 : ) 39

40 ( 홈페이지참조 ) 나. 주요업무채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 집합투자재산에속하는채권등투자증권및파생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의집합투자업자및일반사무관리회사에제공등 40

41 제 5 부. 기타투자자보호를위해필요한사항 1. 투자자의권리에관한사항가. 투자자총회등 (1) 투자자총회의구성 - 이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. - 수익자총회는법령또는신탁계약에서정한사항에대하여만결의할수있습니다. - 종류형집합투자기구인경우에는수익자총회의결의가필요한경우로서특정종류의집합투자증권의수익자에게대해서만이해관계가있는때에는당해종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. (2) 투자자총회의소집및의결권행사방법 1 수익자총회의소집 - 수익자총회는투자신탁을설정한집합투자업자가소집합니다. 다만, 신탁업자또는수익증권총좌수의 100분의 5 이상을소유한수익자가수익자총회의목적과소집의이유를기재한서면을제출하여수익자총회의소집을집합투자업자에요청하는경우집합투자업자는 1월이내에수익자총회를소집하여야합니다. - 수익자총회의소집통지는한국예탁결제원에위탁하여야하며, 한국예탁결제원은수익자총회의소집을통지하거나수익자의청구가있을때에는의결권행사를위한서면을보내야합니다. - 집합투자회사가수익자총회를소집할경우에는수익자총회일을정하여 2주전에각수익자에대하여회의의목적사항을기재한통지서를서면또는컴퓨터통신으로통지하여야합니다. 2 의결권행사방법 - 수익자총회는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수의 4분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 이법에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 5분의 1 이상의수로결의할수있습니다. - 수익자는수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 이경우수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회일전날까지집합투자업자에제출하여야합니다. 다만, 다음각호의요건을모두충족하는경우에는수익자총회에출석한수익자가소유한수익증권의총좌수의결의내용에영향을미치지아니하도록의결권을행사 ( 이하이항에서 간주의결권행사 라한다 ) 한것으로봅니다. 1. 수익자에게법시행령제221조제6항에따라집합투자규약에적힌내용을알리는서면, 전화 전신 팩스, 전자우편또는이와비슷한전자통신의방법으로의결권행사에관한통지가있었으나의결권이행사되지아니하였을것 2. 간주의결권행사의방법이집합투자규약에기재되어있을것 41

42 3. 수익자총회에서의결권을행사한수익증권의총좌수가발행된수익증권의총좌수의 10분의 1 이상일것 4. 그밖에수익자의이익보호와수익자총회결의의공정성등을위하여간주의결권행사의결과를금융위원회가정하여고시하는바에따라수익자에게제공하는것을따를것 - 서면에의하여행사한의결권의수는수익자총회에출석하여행사한의결권의수에산입합니다. - 집합투자업자는수익자로부터제출된의결권행사를위한서면과의결권행사에참고할수있는자료를수익자총회일부터 6월간본점에비치하여야하며, 수익자는집합투자업자의영업시간중에언제든지서면및자료의열람과복사를청구할수있습니다. 3 연기수익자총회 - 집합투자업자는수익자총회의결의가이루어지지아니한경우수익자총회를연기할수있습니다. - 수익자총회가연기된경우집합투자업자는그날부터 2주이내에연기된수익자총회 ( 이하 " 연기수익자총회 " 라합니다 ) 를소집하여야합니다. 이경우연기수익자총회일 1주전까지연기수익자총회의소집을통지하여야합니다. - 연기수익자총회에서는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수의 8분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 이법에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 10분의 1 이상의수로결의합니다. (3) 투자자총회결의사항다음에해당하는사항은수익자총회의의결에의하여야합니다. 1 집합투자업자, 신탁업자등이받는보수, 그밖의수수료의인상 2 신탁업자의변경 ( 합병 분할 분할합병및그밖에대통령령으로정하는사유로변경되는경우를제외 ) 3 신탁계약기간의변경 ( 투자신탁을설정할당시에그기간변경이신탁계약서에명시되어있는경우는제외 ) 4 그밖에수익자의이익과관련된중요한사항으로대통령령으로정하는사항 5 투자신탁의합병 ( 소규모투자신탁의합병제외 ) 투자신탁의종류의변경, 주된투자신탁자산의변경, 집합투자업자의변경, 환매금지투자신탁으로의변경, 환매대금지급일의연장, 그밖에수익자를보호하기위하여필요한사항으로금융위원회가정하여고시하는사항 (4) 반대매수청구권투자신탁의수익자는다음각호의어느하나에해당하는경우집합투자업자에게수익증권의수를기재한서면으로자기가소유하고있는수익증권의매수를청구할수있습니다. 1 법제188조제2항각호외의부분후단에따른신탁계약의변경또는제193조제2항에따른 42

43 투자신탁의합병에대한수익자총회의결의에반대 ( 수익자총회전에해당집합투자업자에게서면으로그결의에반대하는의사를통지한경우로한정 ) 하는수익자가그수익자총회의결의일부터 20일이내에수익증권의매수를청구하는경우 2 법제193조제2항각호외의부분단서에따른투자신탁의합병에반대하는수익자가대통령령으로정하는방법에따라수익증권의매수를청구하는경우 나. 잔여재산분배금융위원회의승인을받아투자신탁을해지하는경우, 그리고신탁계약서에서정한신탁계약기간의종료, 수익자총회의투자신탁해지결의, 투자신탁의등록취소등의사유로투자신탁을해지하는경우집합투자업자는신탁계약이정하는바에따라투자신탁재산에속하는자산을해당수익자에게지급할수있습니다. 다. 장부ㆍ서류의열람및등ㆍ초본교부청구권 - 투자자는집합투자업자 ( 투자신탁이나투자익명조합의집합투자업자에한하며, 해당집합투자증권을판매한투자매매업자및투자중개업자를포함합니다 ) 에게영업시간중에이유를기재한서면으로그투자자에관련된집합투자재산에관한장부ㆍ서류의열람이나등본또는초본의교부를청구할수있습니다. 이경우그집합투자업자는대통령령으로정하는정당한사유가없는한이를거절하여서는안됩니다. - 투자자가열람이나등본또는초본의교부를청구할수있는장부ㆍ서류는다음과같습니다. 집합투자재산명세서 / 집합투자증권기준가격대장 / 재무제표및그부속명세서 / 집합투자재산운용내역서 - 집합투자업자는집합투자규약을인터넷홈페이지등을이용하여공시하여야합니다. 라. 손해배상책임 - 금융투자업자는법령ㆍ집합투자규약ㆍ투자설명서에위반하는행위를하거나그업무를소홀히하여투자자에게손해를발생시킨경우에는그손해를배상할책임이있습니다. 다만, 배상의책임을질금융투자업자가상당한주의를하였음을증명하거나투자자가금융투자상품의매매, 그밖의거래를할때에그사실을안경우에는배상의책임을지지않습니다. - 금융투자업자가손해배상책임을지는경우로서관련되는임원에게도귀책사유가있는경우에는그금융투자업자와관련되는임원이연대하여그손해를배상할책임이있습니다. - 증권신고서 ( 정정신고서및첨부서류를포함 ) 와투자설명서 ( 예비투자설명서및간이투자설명서를포함 ) 중중요사항에관하여거짓의기재또는표시가있거나중요사항이기재또는표시되지아니함으로써증권의취득자가손해를입은경우에는아래와같이해당주체는손해를배상할책임이있습니다. 다만배상의책임을질자가상당한주의를하였음에도불구하고이를알수없었음을증명하거나그증권의취득자가취득의청약을할때에그사실을안경우에는배상의책임을지지않습니다. 해당증권신고서의신고인과신고당시의발행인의이사, 증권신고서의작성을지시하거나집행한자, 해당증권신고서의기재사항또는그첨부서류가진실또는정확하다고증명하여 43

44 서명한공인회계사ㆍ감정인또는신용평가를전문으로하는자등, 해당증권신고서의기재사항또는그첨부서류에자기의평가ㆍ분석ㆍ확인ㆍ의견이기재되는것에대하여동의하고그기재내용을확인한자, 해당증권의인수인또는주선인, 해당투자설명서를작성하거나교부한자, 매출의방법에의한경우매출신고당시의매출인 마. 재판관할수익자가소송을제기하는때에는수익자의선택에따라수익자의주소지또는수익자가거래하는집합투자업자또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기할수있습니다. 다만, 수익자가외국환거래법에의한비거주자인경우에는수익자가거래하는집합투자업자또는판매회사의영업점포소재지를관할하는법원에제기하여야합니다. 바. 기타투자자의권리보호에관한사항 - 이상품의집합투자규약등상품에대한추가정보를원하시는고객은이상품의집합투자업자또는판매회사에자료를요구할수있습니다. - 이상품의기준가변동등운용실적에관해서는이상품의집합투자업자또는판매회사에요구할수있습니다. - 이상품의투자설명서및기준가변동등은한국금융투자협회에서열람, 복사하거나, 한국금융투자협회인터넷 ( 에서확인할수있습니다. 2. 집합투자기구의해지에관한사항 의무해지집합투자업자는다음의어느하나에해당하는경우에는지체없이투자신탁을해지하여야합니다. 이경우집합투자업자는그해지사실을지체없이금융위원회에보고하여야합니다. - 신탁계약에서정한신탁계약기간의종료 / 수익자총회의투자신탁해지결의 / 투자신탁의피흡수합병 / 투자신탁의등록취소 / 수익자의총수가 1인이되는경우. 다만, 건전한거래질서를해할우려가없는경우로서대통령령으로정하는경우는제외합니다. 임의해지집합투자업자는다음의경우금융위원회의승인을받지아니하고투자신탁을해지할수있으며, 이경우집합투자업자는그해지사실을지체없이금융위원회에보고하여야합니다. - 수익자전원이동의한경우 / 해당투자신탁의수익증권전부에대한환매의청구를받아신탁계약을해지하려는경우 / 사모집합투자기구가아닌투자신탁 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는투자신탁으로한정한다. 이하같다 ) 으로서설정한후 1 년이되는날에원본액이 50 억원미만인경우 / 사모집합투자기구가아닌투자신탁을설정하고 1 년이지난후 1 개월간계속하여투자신탁의원본액이 50억원미만인경우 소규모투자신탁에해당하는경우, 법제89조제1항제5호및제192조제1항단서에의거하여임의로해지할수있다는사실을관련법령및이투자신탁의집합투자규약에명시된수시공시절차에따라투자자에게통보하며, 임의해지가결정된경우해지사유, 해지일자, 상환금등의지급방법및기타해지관련사항을인터넷홈페이지등을이용하여공시합니다. 판매회사는상환금등을신탁업자로부터지급받아지체없이투자자에게지급합니다. 44

45 3. 집합투자기구의공시에관한사항가. 업무보고서 (1) 영업보고서및결산서류제출등 [ 영업보고서 ] 집합투자업자는집합투자재산에관한매분기의영업보고서를작성하여매분기종료후 2개월이내에금융위원회및협회에제출해야합니다. - 집합투자업자는집합투자재산에관한영업보고서를아래의서류로구분하여작성하여야합니다. 1 투자신탁의설정현황또는투자익명조합의출자금변동상황 2 집합투자재산의운용현황과집합투자증권의기준가격표 3 의결권공시대상법인에대한의결권의행사내용및그사유가기재된서류 4 집합투자재산에속하는자산중주식의매매회전율과자산의위탁매매에따른투자중개업자별거래금액ㆍ수수료와그비중 [ 결산서류 ] 집합투자업자는집합투자기구에대하여다음의사유가발생한경우해당사유가발생한날부터 2개월이내에결산서류를금융위원회및협회에제출하여야합니다. 1 집합투자기구의회계기간종료 2 집합투자기구의계약기간또는존속기간의종료 3 집합투자기구의해지또는해산 (2) 자산운용보고서 - 집합투자업자는자산운용보고서를작성하여신탁업자의확인을받아 3개월마다 1회이상당해투자자에게교부하여야합니다. 자산운용보고서를교부하는경우에는집합투자증권을판매한판매회사또는한국예탁결제원을통하여기준일로부터 2개월이내에직접또는전자우편의방법으로교부하여야합니다. 다만, 투자자가해당투자신탁에투자한금액이 100만원이하이거나투자자에게전자우편주소가없는등의경우에는법제89조제2항제1호의방법에따라공시하는것으로갈음할수있으며, 투자자가우편발송을원하는경우에는그에따라야합니다. - 자산운용보고서에는다음사항을기재하여야합니다. 회계기간의개시일부터 3개월이종료되는날, 회계기간의말일, 계약기간의종료일또는존속기간의만료일, 해지일또는해산일중어느하나에해당하는날현재의해당집합투자기구의자산ㆍ부채및집합투자증권의기준가격 직전의기준일부터해당기준일까지의기간중운용경과의개요및해당운용기간중의손익사항 기준일현재집합투자재산에속하는자산의종류별평가액과집합투자재산총액에대한각각의비율 해당운용기간중매매한주식의총수, 매매금액및대통령령으로정하는매매회전율 45

46 그밖에법시행령제92조제3항에정하는사항 - 투자자가수시로변동되는등아래의경우에는자산운용보고서를투자자에게적용하지아니할수있습니다. 1 투자자가자산운용보고서의수령을거부한다는의사를서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편및이와비슷한전자통신의방법으로표시한경우 2 단기금융집합투자기구를설정또는설립하여운용하는경우로서매월 1회이상집합투자업자, 판매회사, 협회의인터넷홈페이지를이용하여공시하는방법으로자산운용보고서를공시하는경우 3 환매금지형집합투자기구를설정또는설립하여운용하는경우로서 3개월마다 1회이상집합투자업자, 판매회사, 협회의인터넷홈페이지를이용하여공시하는방법으로자산운용보고서를공시하는경우 4 투자자가소유하고있는집합투자증권의평가금액이 10만원이하인경우로서집합투자규약에자산운용보고서를교부하지아니한다고정하고있는경우 (3) 자산보관ㆍ관리보고서신탁업자는집합투자기구의회계기간종료, 집합투자기구의계약기간또는존속기간의종료등어느하나의사유가발생한날로부터 2개월이내에다음사항이기재된자산보관ㆍ관리보고서를작성하여투자자에게제공하여야합니다. 자산보관ㆍ관리보고서를교부하는경우에는집합투자증권을판매한판매회사또는한국예탁결제원을통하여직접또는전자우편의방법으로교부하여야하지만, 투자자에게전자우편주소가없는등의경우에는법제89조제2항제1호및제3호의방법에따라공시하는것으로갈음할수있으며, 투자자가우편발송을원하는경우에는그에따라야합니다. 다만, 투자자가수시로변동되는등투자자의이익을해할우려가없는경우에는자산보관ㆍ관리보고서를투자자에게제공하지아니할수있습니다. 1 집합투자규약의주요변경사항 2 투자운용인력의변경 3 집합투자자총회의결의내용등 4 법제247조제5항에정해진사항 5 그밖에법시행령제270조제2항에정해진사항 (4) 기타장부및서류집합투자업자ㆍ신탁업자ㆍ판매회사및일반사무관리회사는금융위원회가정하는바에따라그업무에관한장부및서류를작성하여본점및지점에비치하거나인터넷홈페이지를이용하여공시하여야합니다. 나. 수시공시 (1) 신탁계약변경에관한공시집합투자업자는신탁계약을변경하고자하는경우에는신탁업자와변경계약을체결하여야 46

47 합니다. 이경우신탁계약중다음에해당하는사항의변경은수익자총회의결의를거쳐야합니다. 1 집합투자업자, 신탁업자등이받는보수, 그밖의수수료의인상 2 신탁업자의변경 ( 합병 분할 분할합병, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제216조에서정한사유및법시행령제 245 조제 5 항에따라둘이상의집합투자기구의자산을다른모집합투자기구로이전함에따라그집합투자기구의신탁업자가변경되는경우제외 ) 3 신탁계약기간의변경 ( 투자신탁을설정할당시에그기간변경이신탁계약서에명시되어있는경우는제외 ) 4 투자신탁종류의변경 5 주된투자대상자산의변경 6 집합투자업자의변경 7 환매금지투자신탁으로의변경 8 환매대금지급일의연장 집합투자업자는신탁계약을변경한경우에는인터넷홈페이지등을이용하여공시하여야하며, 수익자총회의결의에따라신탁계약을변경한경우에는공시외에이를수익자에게통지하여야합니다. (2) 수시공시집합투자업자는다음에해당하는사항이발행한경우지체없이집합투자업자 ( ㆍ판매회사및한국금융투자협회 ( 의인터넷홈페이지와집합투자업자ㆍ판매회사의본ㆍ지점및영업소에게시하고전자우편을이용하여수익자에게통보하여야합니다. 1 투자운용인력의변경이있는경우그사실과변경된투자운용인력의운용경력 2 환매연기또는환매재개의결정및그사유 3 대통령령이정하는부실자산이발생한경우그명세및상각률 4 집합투자자총회의결의내용 5 투자설명서의변경. 다만, 법령등의개정또는금융위원회의명령에따라변경하거나집합투자규약의변경에의한투자설명서변경, 단순한자구수정등경미한사항을변경하는경우, 투자운용인력이변경되는경우로서법제123조제3항제2호에따라투자설명서를변경하는경우는제외 6 집합투자업자의합병, 분할, 분할합병또는영업의양도 양수 7 집합투자업자또는일반사무관리회사가기준가격을잘못산정하여이를변경하는경우그내용 8 사모집합투자기구가아닌집합투자기구 ( 존속하는동안투자금을추가로모집할수있는집합투자기구로한정한다. 이하같다 ) 로서설정및설립이후 1 년이되는날에원본액이 47

48 50 억원미만인경우그사실과해당집합투자기구가법제 192 조제 1 항단서에따라해지될수있다는사실 9 사모집합투자기구가아닌집합투자기구가설정및설립되고 1 년이지난후 1 개월간계속하여원본액이 50 억원미만인경우그사실과해당집합투자기구가법제 192 조제 1 항단서에따라해지될수있다는사실 10 그밖에투자자의투자판단에중대한영향을미치는사항으로금융위원회가정하는사항 (3) 집합투자재산의의결권행사에관한공시집합투자업자는집합투자재산에속하는주권상장법인으로서법제87조제7항에따른의결권공시대상법인이발행한주식의의결권행사내용등을다음에따라공시해야합니다. - 합병, 영업의양도ㆍ양수, 임원의임면, 정관변경등경영권변경과관련된사항에대하여의결권을행사하는경우 : 의결권의구체적인행사내용및그사유 - 의결권공시대상법인에대하여의결권을행사하는경우 : 의결권의구체적인행사내용및그사유 - 의결권공시대상법인에대하여의결권을행사하지아니한경우 : 의결권을행사하지아니한구체적인사유 의결권을행사하려는주식을발행한법인이주권상장법인인경우에는매년 4월 30일까지직전연도 4월 1일부터 1년간행사한의결권행사내용등을증권시장을통하여공시해야한다. 4. 이해관계인등과의거래에관한사항가. 이해관계인과의거래내역 : 해당사항없음 나. 집합투자기구간거래에관한사항 : 해당사항없음 다. 투자중개업자의선정기준중개회사를선정함에있어고객에최대한이익이돌아갈수있도록다음사항을고려하여선정하고있습니다. (1) 펀드또는고객이부담하여야할비용 ( 중개수수료 ) 이나수익 (Value of Research) (2) 거래유형 ( 예 : 상장주식블록매매, 장외주식매매, 파생거래, 채권매매등 ) 에따른매매체결능력 (3) 중개회사의재무상황, 규모등발생가능한리스크 5. 집합투자업자의고유재산투자에관한사항 [ 해당사항없음 ] 6. 외국집합투자기구에관한추가기재사항 [ 해당사항없음 ] 48

49 제 6 부. 첨부서류에관한사항 1. 집합투자규약 ( 부속서류를포함 ) 2. 다음각목의자와체결한업무위탁계약서 ( 부속서류포함 ) 의사본가. 집합투자업자 ( 투자신탁및투자익명조합제외 ) 나. 신탁업자다. 일반사무관리회사 ( 그일반사무관리회사와업무위탁계약을체결한경우 ) [ 집합투자증권신고서제출시추가서류 ] 3. 예비투자설명서 4. 간이투자설명서 49

50 [ 붙임 ] 용어풀이 용어 내용 금융투자상품 이익추구혹은손실회피목적으로만들어진재산적가치를지닌금융상품으로증권및파생상품등이이에속합니다. 집합투자 2인이상의투자자로부터자금을모집하여금융투자상품등에투자하여그운용성과를투자자에게돌려주는것을말합니다. 집합투자를수행하는기구로서법적으로집합투자기구라표현되며통상 펀드 펀드라고 불립니다. 대표적으로 투자신탁 및 투자회사가 이에 해당합니다. 투자신탁 집합투자업자와수탁회사간신탁계약체결에의해만들어지는펀드를말합니다. 투자회사 설립자본금을바탕으로주식회사형태로만들어지는펀드를말합니다. 집합투자업자 2인이상에게투자권유를하여모은금전등을받아증권 ( 주식, 채권등 ) 등에투자 운용하는회사를말합니다. 신탁업자 투자재산을보관 관리하는회사를말합니다. 상장주식의경우회사명또는코드번호 6자리를활용하여수익자들이 쉽게공시사항을조회, 활용할수있는것처럼펀드또한한국금융투자협회한국금융투자협회가부여하는 5자리의고유코드가존재하며, 펀드명펀드코드뿐만아니라이러한코드를이용하여펀드의각종정보에대한조회가 가능합니다. 개방형 ( 집합투자기구 ) 투자자가원할시언제든지환매가가능한펀드입니다. 폐쇄형 ( 집합투자기구 ) 환매가불가능한펀드입니다. 추가형 ( 집합투자기구 ) 기설정된펀드에추가설정이가능한펀드입니다. 단위형 ( 집합투자기구 ) 투자신탁의모집시기 ( 판매기간 ) 이한정되어있고그이후에는가입할수없는펀드입니다. 통상멀티클래스펀드로불리웁니다. 멀티클래스펀드란하나의펀드 안에서투자자그룹 ( 클래스 ) 별로서로다른판매보수와수수료체계를 종류형 ( 집합투자기구 ) 적용하는 상품을 말합니다. 보수와 수수료의 차이로 클래스별 기준가격은다르게산출되지만각클래스는하나의펀드로간주돼통합 운용되므로자산운용및평가방법은동일합니다. 증권집합투자기구 집합투자재산의 40% 이상을증권 ( 주식, 채권등 ) 에투자하는펀드입니다. 혼합자산집합투자기구 혼합형펀드로서집합투자재산의 40% 를주식, 채권, 특별자산, 부동산및부동산관련증권에투자하는펀드를말합니다. 부동산집합투자기구 집합투자재산의 40% 이상을부동산 ( 부동산과관련된증권등포함 ) 에투자하는펀드입니다. 집합투자업자가일반대중으로부터자금을모아펀드를만들때이 수익증권 펀드에투자한투자자들에게출자비율에따라나눠주는권리증서로서주식회사의주권과유사한개념입니다. 투자신탁에가입 ( 매입 ) 한다는것은이수익증권을산다는의미입니다. 기준가격 펀드의가격으로서매일매일운용성과에따라변경되며매입혹은환매시적용됩니다. 자본이득 펀드운용시주식및채권등에투자하여발생한시세차익을말합니다. 배당소득 펀드운용시주식및채권등에투자하여발생한이자및배당금을말합니다. 투자신탁의운용및관리와관련된비용입니다. 다시말해재산을운용 보수 및관리해준대가로고객이지불하는비용입니다. 이는통상연율로표시되며, 신탁보수에는운용보수, 판매보수, 신탁업자보수등이 있습니다. 보수율은상품마다다르게책정되는것이일반적입니다. 선취수수료 펀드가입시투자자가판매사에지불하는비용입니다. 환매수수료 계약기간이전중도에펀드를환매할시일정한벌칙금형식으로투자자에게일회적으로부과하는수수료입니다. 이는펀드운용의 50

51 설정해지환매환헤지비교지수원천징수금리스왑레버리지효과선물환거래신주인수권부사채자산유동화증권전환사채주식워런트환매조건부채권투자자총회 안정성과펀드환매시소요되는여러비용을감안하여책정되며부과된수수료는다시펀드재산에편입되게됩니다. 펀드에자금이납입되는것을지칭합니다. 집합투자규약에의거, 신탁업자와신탁계약을체결한후일정단위의신탁금을신탁업자에납입하는것으로, 신규설정과추가설정이있습니다. 투자신탁 ( 펀드 ) 의신탁기간이종료되거나, 스팟펀드처럼약속한수익률에도달할경우펀드의자산을모두처분, 투자자들에게원금과수익금을나눠주는법적절차를말합니다. 만기가되기전에맡긴돈을되찾아가는것을환매라고합니다. 현재우리나라가채택하고있는투신제도상고객이중도인출을요구할경우투신사가이를받아들여야하는의무가있습니다. 다만단위형 ( 폐쇄형 ) 상품의경우일정기한까지중도해약을금지하는경우도있습니다. 해외펀드는대부분달러로주식을사들이기때문에도중에환율이떨어지면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생할수있습니다. 따라서해외에투자하는펀드들은선물환계약 ( 미리정해놓은환율을만기때적용하는것 ) 등을이용하여환율변동에따른손실위험을제거하는환헤지전략을구사하기도합니다. 벤치마크로불리기도하며펀드성과의비교를위해정해놓은지수입니다. 일반적으로 Active 펀드는그비교지수대비초과수익을목표로하며인덱스펀드는그비교지수추종을목적으로합니다. 소득금액또는수입금액을지급할때, 그지급자 ( 보통은판매회사 ) 가그지급받는자 ( 투자자 ) 가부담할세액을미리국가를대신하여징수하는것을말합니다. 예를들어, 근로자가월급을받을때월급 ( 소득 ) 에서발생하는세금을차감한금액을받게됩니다. 이는월급을지급하는회사가국가를대신해서미리세금을징수하고세금납입일 ( 통상매달 10일 ) 에일괄적으로국가에납부하기때문입니다금리스왑은금리상품의가격변동으로인한손실을보전하기의해금융기관끼리고정금리와변동금리를일정기간동안상호교환하기로약정하는거래를말합니다. 이때원금은바꾸지않고서로이자지급의무만을바꾸며, 금리스왑은보통금리상승에따른위험을줄이기위해주로활용됩니다파생상품을이용한고위험의투자방법으로차입등의방법으로투자원본보다더많이투자함으로써투자성과의크기를극대화하는효과를말합니다. 적은투자금액으로큰수익을얻을기회를제공하기도하지만, 주가가예상과다른방향으로움직이면큰손실을초래하기도합니다. 장래의일정기일또는일정기간내에일정액의외국통화를일정한환율로매매할것을미리약속하는거래로환헤지의수단으로자주이용됩니다. 주식회사가신주를발행하는경우미리약정된가격에따라일정한수의신주인수를청구할수있는권리가부여된사채입니다. 자산유동화증권이란기업의부동산을비롯한여러가지형태의자산을담보로발행된채권을말하며, 기업의입장에서는유동성이떨어지는부실채권이나직접매각하기어려운부동산등담보로맡기고 ABS를발행해쪼개서판매함으로써, 자금조달의용이성을제고할수있습니다. 특수사채의일종으로, 사채로발행되나일정기간이후에주식으로전환할수있는권리가주어지는사채를말합니다. 주식워런트는특정주식을미리정한가격에살수있는권리증서로, 만기에특정종목의주가나주가지수를미리정한가격에사고팔수있는권리가부여된상품으로옵션과유사합니다. 살수있는상품은 `콜워런트`, 팔수있는상품은 `풋워런트`입니다. 금융기관이일정기간후확정금리를보태어되사는조건으로발행하는채권을말합니다. 집합투자규약상의중요사항을변경할때펀드의모든가입자들이모여서의사결정하는기구. 그방법및절차는법령및해당규약에따릅니다. 51