CONTENTS 1. 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모 _2. 수익성 _3. 건전성 _4. 자본의 적정성 _5. 주요경영효율지표 _6. 요약재무제표 일반 현황 2_1. 선언문

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1 메트라이프생명보험(주)현황 이 공시자료는 보험업법 제124조(공시 등) 및 보험업감독규정 제7-44조에 의하여 작성되었으며, 작성내용이 사실과 다름없음을 증명합니다.

2 CONTENTS 1. 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모 _2. 수익성 _3. 건전성 _4. 자본의 적정성 _5. 주요경영효율지표 _6. 요약재무제표 일반 현황 2_1. 선언문 _2. 경영방침 _3. 연혁 추이 _4. 조직 _5. 임직원 현황 _6. 모집조직 현황 _7. 자회사. (해당사항없음) 2_8. 자본금 _9. 대주주 _10. 주식 소유 상황 _11. 계약자 배당 _12. 주주 배당 _13. 주식매수선택권 부여내용 (해당사항없음) 3. 경영실적 3_1. 개 요 _2. 손익발생원천별 실적 재무 상황 4_1. 개요 _2. 대출금 운용 _3. 유가증권투자 및 평가손익 _4. 부동산 보유현황 _5. 책임준비금 _6. 외화자산 부채 _7. 대손상각 및 대손충당금 _8. 부실대출 현황 _9. 보험계약 현황 _10. 재보험 현황 경영지표 5_1. 자본적정성 지표 _2. 자산건전성 지표 _3. 수익성 지표 _4. 유동성 지표 _5. 신용평가등급 위험관리 6_1. 위험관리 개요 _2. 보험위험 관리 _3. 금리위험 관리 _4. 신용위험 관리 _5. 시장위험 관리 _6. 유동성위험 관리 _7. 운영위험 관리 기타경영현황 7_1. 자회사 경영실적. (해당사항없음) 7_2. 타금융기관과의 거래내역 _3. 내부통제 _4. 기관경고 및 임원 문책사항 (해당사항 없음) 7_5. 임직원 대출잔액 _6. 민원발생평가 현황 _7. 불완전판매비율 현황 및 계약해지율 현황 _8. 보험금 부지급율 및 보험금 불만족도 _9. 사회공헌활동 _10. 보험손해사정 신탁부분 (해당사항 없음) 9. 재무제표 9_1. 독리된 감사인의 감사보고서 _2. 재무상태표 _3. 포괄손익계산서 _4. 자본변동표 _5. 현금흐름표 _ 6. 재무제표에 대한 주석 _7. 내부회계관리제도 검토의견 10. 기타 _1. 임원 _2. 이용자 편람

3 1 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모 (1) 일반계정 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 증 감 현금 및 예치금 2,088 2,079 9 대출채권 8,365 8, 유가증권 62,321 53,900 8,421 부동산 비운용자산 9,170 9, 책임준비금 68,095 60,480 7,615 자기자본 10,447 9, * 주요변동요인 : 계속보험료 증가에 따른 준비금 및 투자자산 증가. 전기 대비 당기순이익 증가에 따른 자본 증가. (2) 특별계정 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 증 감 현금 및 예치금 3,064 4,096-1,032 대출채권 2,817 2, 유가증권 85,432 79,219 6,213 유형자산 기타자산 주1) 2,511 2, 계약자적립금 92,938 87,260 5,678 주1) 일반계정미수금이 포함된 금액. * 주요변동요인 : 계속보험료 증가에 따른 준비금 및 투자자산 증가. 2

4 (3) 양계정 합계(일반계정+특별계정) (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 증 감 현금 및 예치금 5,152 6,175-1,023 대출채권 11,182 10, 유가증권 147, ,119 14,634 유형자산 주1) 기타자산 주2) 11,681 11, 책임준비금 주3) 161, ,740 13,293 자기자본 10,447 9, 주1) 일반계정 부동산과 특별계정 유형자산을 합한 금액. 2) 일반계정 비운용자산과 특별계정 기타자산(일반계정미수금 포함)을 합한 금액. 3) 일반계정 책임준비금과 특별계정 계약자적립금을 합한 금액. * 주요변동요인 : 계속보험료 증가에 따른 준비금 및 투자자산 증가. 전기 대비 당기순이익 증가에 따른 자본 증가. 3

5 1_2. 수익성 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2014년 증 감 당기순이익(또는 당기순손실) 영업이익률 위험보험료 對 사망보험금 비율 운용자산이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) * 주요변동요인 : 계속보험료 증가 및 비용절감노력에 따른 당기순익의 증가. 영업이익률, 위험보험료 對 사망보험금 비율, 운용자산이익률 : 작성지침에 따라 직전 1년간 금액을 기준으로 작성.(AH042, AH045) ROA와 ROE는 아래의 기준에 따라 작성한다. 단, ROA 계산시 적용하는 총자산은 B/S상 총자산을 의미하며, 자기자본수익률(ROE) 계산시 적용하는 자기 자본은 B/S상 자본총계를 말함. ROA= [ 당분기 당기순이익 (전회계년도말 총자산 + 당분기말 총자산) / 2 ] (4/경과분기수) ROE= [ 당분기 당기순이익 (전회계년도말 자기자본 + 당분기말 자기자본) / 2 ] (4/경과분기수) * ROA 및 ROE의 전회계년도말 숫자는 K-IFRS를 기준으로 작성하였습니다. 4

6 1_3. 건전성 (1) 가중부실자산 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2014년 증 감 가중부실자산(A) 자산건전성 분류대상 자산(B) 71,070 62,438 8,632 비율(A/B) * 주요변동요인 : 미수금(미환수 수당)의 일부 대손 상각처리로 전년동기 대비 감소. (2) 위험가중자산 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2014년 증 감 위험가중자산(A) 14,725 12,683 2,042 총자산 주) (B) 75,414 66,706 8,708 비율(A/B) 주) 총자산은 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정 자산 제외. * 주요변동요인 : 수익 향상을 위한 해외채권 및 해외 수익증권에 대한 투자 증가로 인해 위험가중자산 비율이 전년 동기대비 소폭 증가. 5

7 (3) 유가증권의 공정가액 및 평가손익 (년 12월 31일 현재) (단위 : 억원) 구 분 공정가액 주) 평가손익 일 반 계 정 당기손익인식금융자산 - - 매도가능금융자산 33,250 3,628 만기보유금융자산 29,071 - 관계종속기업투자주식 - - 일 반 계 정 소 계 62,321 3,628 특 별 계 정 소 계 85, 합 계 147,753 3,284 주) 유가증권의 공정가액은 시가평가를 기준으로 하고 있으며, 시장성이 없는 유가증권이나 만기보유증권은 원가법을 기준으로 산정함. * 주요변동요인 : 일반계정의 경우, 전년 동기 대비 채권금리 하락으로 인해 채권 평가이익이 크게 증가한 반면, 특별계정의 경우, 동일 기간 주가하락으로 인해 주식 평가손실이 크게 증가하였음. 1_4. 자본의 적정성 (1) B/S상 자기자본 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 증 감 자본총계 10,447 9, 자본금 1,416 1,416 - 자본잉여금 이익잉여금 5,113 4, 자본조정 기타포괄손익누계액 3,236 2, * 주요변동요인 : 당기순이익 증가 및 채권금리 하락에 따른 기타포괄손익누계액 증가. 6

8 (2) 지급여력비율 내용 및 산출방법 개요 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2014년 증 감 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 10,440 9, 지급여력기준금액(B) 4,390 3, 보험위험액 금리위험액 3,134 2, 신용위험액 시장위험액 운영위험액 * 주요변동요인 : 년 결산 지급여력비율은 %로 2014년 결산 지급여력비율인 %보다 20.82% 감소하였으며, 이는 주로 지급여력비율 산출 규정 개정과 저금리영향 및 장기채권 투자로 인한 금리위험액의 증가로 지급여력기준금액이 증가하였기 때문입니다. (3) 최근 3개 사업년도 동안 당해 지표의 주요 변동 요인 (단위 : 억원, %) 구 분 년 (. 12월) 2014년 ( 월 ) 2013년 ( 월) 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 10,440 9,689 8,508 지급여력기준금액(B) 4,390 3,746 2,251 * 주요변동요인 : 지급여력비율 산출규정 개정과 저금리영향 및 장기채권 투자로 인한 금리위험액의 증가로 지급여력기준금액이 증가. 7

9 1_5. 주요 경영효율지표 (단위 : %, %p) 구 분 년 2014년 증 감(%p) 신계약률 효력상실해약률 보험금지급율 사업비율 자산운용율 자산수익률(투자수익률) 회차 회차 회차 계약유지율 49회차 회차 회차 회차 민원발생평가결과 4등급 년도 민원발생 평가결과 미발표 신용평가등급 AAA AAA - * 계약유지율 : 업무보고서 참조.(AH124 계약유지율) 1) 신계약율 = 당회계년도 신계약금액 / 회계년초 보험계약금액 2) 효력상실해약률 = 효력상실해약금액 / (연초보유계약금액 + 신계약금액) 3) 보험금지급률 = 당회계년도 지급보험금 / 당회계년도 수입보험료(특별계정 포함) 4) 사업비율 = 사업비 / 수입보험료(특별계정 수입보험료 포함) 5) 자산운용율 = 회계연도말 운용자산 / 회계년도말 총자산 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산 6) 자산수익률(투자수익률) = 투자손익 2 / (연초총자산 + 연말총자산 - 투자손익) 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 미상각신계약비 - 특별계정자산 투자손익 = 투자영업이익 - 투자영업비용 7) 계약유지율(13, 25, 37, 49, 61, 73, 85회차) 8

10 < 계약유지율 산출표> 산출월 산출월 기준 전년동월 대상신계약액(A) (A)중 산출월 현재 유지계약액(B) 13회차 계약유지율 (B / A) X 100 1월 1 ᄀ 1월 2 ᄂ 1월 3 ᄃ : : : 1월 12 ᄐ 합 계 A = B = ᄀ + ᄂ + ᄃ+ + ᄏ + ᄐ (B/A)* 대상신계약액:신계약액-보험금 지급계약액(만기, 사망, 퇴직) 및 보험계약의 취소ㆍ철회계약액. 다만, 종퇴보험 등 1년만기 자동갱신계약은 산정대상에서 제외. 2. 유 지 계 약 액:대상 신계약액 - 해지계약액 + 부활계약액 다만, 해지계약액이란 보험료납입유예기간이 경과하여 보험회사로부터 해지된 계약이나 보험계약자가 해지환급금을 지급받지 않은 계약액과 보험계약자가 임의해지하거나 보험료납입유예기간을 경과하여 보험사업자로부터 해지된 이후 해지환급금을 지급받은 계약액을 말함. 8) 민원발생율 = 금융감독원의 민원발생평가 등급을 기재 9) 신용평가등급 = 정기공시항목 5-5의 신용평가등급 기재 9

11 1_6. 요약 재무제표 (1) 대차대조표 (단위 : 백만원) 구 분 년 2014년 현금 및 예치금 208, ,930 대출채권 836, ,255 유가증권 6,232,079 5,389,969 자 산 투자자산 - - 유형자산 13,831 18,270 무형자산 11,351 14,045 기타자산 893, ,149 특별계정자산 9,280,742 8,713,391 합 계 17,476,684 16,056,009 부채 및 자본 책임준비금 6,809,473 6,047,986 기타부채 258, ,528 특별계정부채 9,364,176 8,796,221 자기자본 1,044, ,273 합 계 17,476,684 16,056,009 * 보증준비금은 보험업감독규정 6-11조에 의거하여 작성함.(과거자료도 소급적용) 10

12 (2) 손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 년 2014년 보험손익 277, ,506 보험부문 (보험영업수익) (1,397,927) (1,327,089) (보험영업비용) (1,120,291) (1,082,584) 투자손익 274, ,401 투자부문 (투자영업수익) (321,025) (289,179) (투자영업비용) (46,453) (18,778) 책임준비금전입액( ) 719, ,442 영업이익(또는 영업손실) -167, ,535 영업외손익 244, ,201 영업외부문 (영업외수익) (259,555) (241,165) (영업외비용) (14,778) (12,964) 법인세비용차감전순이익 (또는 법인세비용차감전순손실) 77,543 14,666 법인세비용 8,990-1,979 당기순이익 (또는 당기순손실) 68,552 16,645 11

13 2 일반현황 2_1. 선언문 고객 여러분 안녕하십니까? 메트라이프생명 대표이사 사장 데미언 그린(Damien Green)입니다. 지난 한 해에도 저희 메트라이프생명을 아껴주시고 사랑해주신 고객 여러분께 진심으로 감사의 말씀을 드립니다. 메트라이프생명은 전세계 50여 개 국가에서 1억여 명의 고객에게 다양한 금융서비스를 제공하는 글로벌 금융그룹 메트라이프(MetLife)의 가족으로 서, 1989년부터 지금까지 한국시장에서 고객 중심(Customer Centricity) 경영 을 최우선 과제로 삼고 고객 여러분께 가치 있는 금융서비스를 제공 하고자 노력해왔습니다. 그 결과 오늘날 17조원이 넘는 자산규모와 17년 연속 흑자 달성의 견실한 성장세를 지속하고 있으며, 보험금지급능력평가에서 최고 수준인 AAA 등 급을 계속해서 유지해오고 있는 등 안정적인 재무건정성을 갖춘 생명보험회사로 성장해왔습니다. 이에 저희는 현재의 성과에 안주하지 않고 미래의 변화와 혁신을 추구함으로써 고객 여러분께 더 큰 가치를 실현시켜드리고자 끊임없는 노력을 다 할 것입니다. 무엇보다 고객을 감동시킬 수 있는 상품 개발을 위해 노력할 것입니다. 고객의 입장에서 고객의 니즈(Needs)를 분명하게 이해하고 분 석함으로써 고객에게 꼭 필요한 상품이 무엇인지를 먼저 생각하고, 보험시장을 선도하는 상품을 개발함으로써 고객 여러분께 보다 높은 가치의 상 품을 제공하겠습니다. 또한 고객 접점의 역량을 강화하겠습니다. 이를 위해 업계 최고수준의 차별화된 전문 재무설계사(FSR : Financial Services Representative)를 비롯 하여 GA(General Agency) 등 다양한 채널을 확보하고 고객 맞춤형 자산관리 서비스를 제공하는 노블리치(NobleRich)센터 운영을 통해 고객 여러 분께 최상의 금융서비스를 제공하겠습니다. 결국 이러한 노력은 고객 중심에서 고객의 가치를 극대화하는데 그 목적이 있으며, 이를 통해 회사의 가치 역시 함께 성장할 수 있다고 믿고 있습니 다. 따라서 저희 메트라이프생명 임직원 모두는 고객 여러분의 건강과 행복을 지킬 수 있도록 신뢰 높은 금융서비스 제공을 위해 최선의 노력을 다 하겠습니다. 다시 한 번 고객 여러분의 한결같은 관심과 성원에 감사드리며, 앞으로도 메트라이프생명은 최고의 전문가들이 최상의 서비스를 제공하는 소중한 보험 파트너이자 인생의 수호자(Protector for Life)로서 고객에게 사랑 받는 회사가 될 수 있도록 모든 노력을 아끼지 않을 것을 약속드립니다. 끝으로, 본 자료는 관련 법규에 따라 작성되었으며, 메트라이프생명의 경영전반에 관한 진실한 내용을 담고 있음을 알려드립니다. 감사합니다. 2016년 3월 대표이사 사장 데이먼 그린 12

14 2_2. 경영방침 고객 최우선 주의 우리가 하는 모든 일의 중심에는 고객에 대한 배려와 존중이 있습니다. 이를 통해 우리 의 업무가 정의되고, 기업 문화를 형성하여 주주 및 지역 사회로 확대해 나갑니다. 최고의 입지 구축 우리는 끊임없이 새롭고 더 나은 업무 방식을 모색하고 있습니다. 업계를 선도하는 기 업으로서, 우리는 지속적으로 성과 기준을 높이고 예측된 위험을 감수하고 실수로부터 빠르게 많은 것을 배워나갑니다. 이해가 쉬운 상품과 서비스 제공 보험 상품은 때로는 이해하기가 어렵습니다. 그러므로 우리는 늘 고객에게 최고의 솔루 션을 제공할 수 있는 간소화된 방법을 모색하고 있습니다. 이러한 방식으로, 우리는 고 객이 기대하는 것 이상을 제공하고 고객과의 신뢰를 구축하는 것을 목표로 합니다. 함께하는 성공 우리는 일치된 회사의 목표 아래 정직과 청렴 그리고 다양성 존중이라는 공통의 약속을 늘 지키고 있습니다. 또한 개방적이고 포용적인 태도로 부서나 지위에 상관없이 회사 내 최고의 아이디어가 채택되고 적용되도록 하고 있습니다. 13

15 2_3. 연혁 추이 일 자 1989년 6월 1일 1998년 3월 16일 6월 1일 8월 25일 2000년 3월 31일 2001년 6월 1일 2003년 7월 18일 2005년 1월 24일 2006년 6월 24일 2007년 12월 24일 주 요 내 용 회사설립, 창립 주주총회개최 MetLife International Holdings, Inc. 코오롱 그룹 지분 인수, 단독 주주로 변경 메트라이프생명보험(주)로 사명 변경 프로지점 1호 청운지점 개점 최초 흑자 시현(56억) 스튜어트 솔로몬 대표이사 사장 취임 업계 최초 변액유니버셜 보험 출시 MetLife Korea 재단 설립 <대한민국 사회책임 경영대상> 2년 연속 수상 <무배당 My Choice 변액연금보험> 금감원 선정 최우수 금융상품 수상 2008년 7월 30일 제 10차 증자(납입자본금 1,415억원) 2009년 8월 1일 2010년 6월 7일 2011년 3월 31일 12월 28일 2012년 1월 2일 3월 31일 5월 18일 2013년 3월 31일 5월 16일 12월 31일 2014년 5월 21일 8월 11일 12월 31일 년 5월 21일 12월 31일 김종운 대표이사 사장 취임 한국신용평가, 보험금지급능력 최고등급 AAA 획득 12년 연속 흑자 달성(717억원), 총 자산 11조 돌파 <무배당 100세 Plus 종신암보험> 금감원 선정 최우수 금융상품 수상 본사 이전 (강남구 삼성동 강남구 역삼동 MetLife 타워) 13년 연속 흑자 달성(243억), 총 자산 12조 돌파 NICE신용평가, 보험금지급능력 신용평가 결과 3년 연속 'AAA Stable' 등급 획득 총 자산 14조 돌파 NICE신용평가, 보험금지급능력 신용평가 결과 4년 연속 'AAA Stable' 등급 획득 14년 연속 흑자 달성(566억) 한국기업평가 및 한국신용평가, 보험금지급능력 5년 연속 'AAA Stable' 등급 획득 데미언 그린(Damien Green) 대표이사 사장 취임 15년 연속 흑자 달성(166억) / 총 자산 16조 돌파 한국기업평가 및 한국신용평가, 보험금지급능력 6년 연속 AAA Stable 등급 획득 16년 연속 흑자 달성(685억) / 총 자산 17조 돌파 14

16 2_4. 조직 (1) 조직도 (년 12월 31일 현재) Audit 조기병 감사팀 김지은 CEO 데미언 그린 COO 하정림 Chairman 김종운 경영전략 한영호 Digital 박주민 Customer Marketing 정호정 GA 채널 이상윤 CA Channel 김성환 CA Senior Advisor 김종원 Agency Innovatiom 박승배 Sales Shared Service 황준 Product 정의선 Operations 박주민 IT 김대일 HR 김상수 Comms. 정은영 Finance 송영록 Risk Mgmt. Investment 윤중식 Legal / Corp Affairs 백채은 E&C / CRS 조대환 GA 채널 지원담당 김진성 Operations 지원담당 이승철 Controller 이수현 Chief Actuary 강종석 경영 전략팀 Digital팀 김예원* 마케팅 전략팀 이영주 GA 기획팀 박종현* CA 관리 지원팀 최기철 서울본부 김철 채널 전략팀 이장록 영업제도 기획팀 추연태 상품 기획팀 조기상 계약 심사팀 조석훈 총무팀 이윤준 IT 기획팀 여선애 인재 지원팀 정혜훈* 커뮤니 케이션팀 재무 기획팀 송선화* 컨트롤러팀 임기호 게리팀 배수현 RM팀 특별계정 운용1팀 황교열 Field- E&C팀 감은우* B2B 사업팀 CVM팀 배미향 GA 기획팀 최용택 *** CA 전략 추진팀 정양운 강남본부 최우형 영업 역량팀 김정임 상품 개선팀 김칠산 계약 서비스팀 정연경* 클레임 서비스팀 윤정남* IT 아키텍쳐팀 김덕용** 인재 개발팀 사정혜* 구매팀 선임 게리팀 윤지원 특별계정 운용2팀 소비자 지원팀 신상혁 GA 1본부 센트럴 본부 장은심 영업 교육팀 백상우 신상품 개발팀 엄행복 계약유지 관리팀 남진구* FLOD팀 왕철호 IT 개발팀 박흥철 노사 협력팀 이계복 일반계정 관리팀 홍성준 GA 1본부 영남본부 노민수 Agent 서비스팀 임호순 포토폴리오 가치 / A&H팀 전성도 고객 센터팀 차준택* 운영 기획팀 김수연 IT 운영팀 김덕용 투자 금융팀 남부본부 황은선 FP팀 임근희 상품 마케팅팀 TF 미반영 부산본부 김치우 CA 직할본부 * 팀장대행 ** 팀장겸직 *** GA1, 2본부 산하 본부파견 직원들은 GA지원팀장에게 보고함. Function Team 별도 조직 아님. 해당 포지션 holder는 상위 Function소속 Field 본부 15

17 (2) 영업조직 (년 12월 31일 현재) (단위 : 개) 본 부 지 점 영 업 소 해외현지법인 해외지점 해외사무소 합 계 _5. 임직원 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 명) 구 분 년 2014년 임 직 원 원 등기임원 (사외이사 포함) 2(사외이사 포함 5) 3(사외이사 포함 7) 비등기임원 정규직 비정규직 합 계

18 2_6. 모집조직 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 명, 개) 구 분 년 2014년 보 험 설 계 사 4,268 5,066 개 인 대 리 점 법 인 계 은 행 증 권 4 4 금융기관보험 대 리 점 상호저축은행 - - 신용카드사 - - 지역 농축협조합 - - 계 _7. 자회사 (해당사항없음) 2_8. 자본금 (감자도 반영) 연월일 주식의 종류 발행주식수 증자금액 증자내용 증자후 자본금 비 고 (단위 : 억원) 보통주 14,157,032주 - - 1,

19 2_9. 대주주 (년 12월 31일 현재) ( 단위 : 주, %) 주 주 명 소 유 주 식 수 소 유 비 율 Metropolitan Global Management, LLC 12,083, _10. 주식 소유 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 개(명), 주, %) 구 분 주 주 수 비율 소유주식수 비율 정부 및 정부관리기업체 은 행 보 험 회 사 증 권 회 사 투자신탁회사 기 타 법 인 개 인 외 국 인 ,157, 계 ,157, 주) 정부관리기업체중 은행업무를 영위하는 기관은 은행으로 분류. 18

20 2_11. 계약자 배당 구 분 (단위 : 원, %) 년 2014년 배당액 배당기준율 배당액 배당기준율 이차배당 사업비차배당 일반계정 장기유지특별배당 위험율차배당 기 타 합 계 이차배당 금리확정형 퇴직보험 금리연동형 퇴직보험외 소 계 특별계정 사업비차배당 장기유지특별배당 위험율차배당 기 타 합 계 _12. 주주 배당 ( 단위 : 원, %) 구 분 년 2014년 배 당 율 주 당 배 당 액 3, , 주 당 순 이익 4, , 배 당 성 향 _13. 주식매수선택권 부여내용(해당사항없음) 19

21 3 경영실적 3_1. 개요 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 계약자배당전잉여금(A) 계약자지분관련 책임준비금전입액(B) - - 배당손실보전준비금 전입액 - - 계약자배당준비금 전입액 - - 계약자이익배당준비금 전입액 - - 소 계(B) - - 법 인 세 비 용(C) 당 기 순 손 익(A - B - C)

22 3_2. 손익발생원천별 실적 구 분 년 2014년 증 감 보험손익 2,776 2, ( 단위 : 억원) 보험부문 (보험영업수익) (13,979) (13,271) (-708) (보험영업비용) (11,203) (10,826) (-377) 투자손익 2,746 2, 투자부문 (투자영업수익) (3,210) (2,892) (-318) (투자영업비용) (464) (188) (-276) 책임준비금전입액( ) (또는 책임준비금환입액) 7,194 7, 영업이익(또는 영업손실) -1,672-2, 영업외 부문 영업외손익 2,448 2, (영업외수익) (2,595) (2,412) (-183) (영업외비용) (148) (130) (-18) 특별계정손익 특별계정부문 (특별계정수익) (4) (4) (-) (특별계정비용) (4) (4) (-) 법인세비용차감전순이익 (또는 법인세비용차감전순손실) 법인세비용 당기순이익 (또는 당기순손실)

23 4 재무상황 4_1. 개요 (1) 총괄 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2014년 금액 구성비 금액 구성비 현금 및 예치금 2, , 당기손익인식증권 자 매도가능증권 (매도가능금융자산) 만기보유증권 (만기보유금융자산) 33, , , , 산 지분법적용투자주식 (관계종속기업투자주식) 대 출 채 권 8, , 부동산 비운용자산 9, , 특별계정자산 92, , 자 산 총 계 174, , 책 임 준 비 금 68, , 부 채 및 자 본 계약자지분조정 기 타 부 채 2, , 특별계정부채 93, , 부 채 총 계 164, , 자 본 총 계 10, , 부채 및 자본 총계 174, , 주) 잔액기준 * 주요변동요인 : 계속보험료 증가에 따른 준비금 및 투자자산 증가 전기 대비 당기순이익 증가에 따른 자본 증가. * 동 자료는 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 감사보고서 상의 공시용 재무제표와 일부 차이가 있을 수 있습니다. 22

24 (2) 특별계정 구 분 (단위 : 억원, %) 년 2014년 금액 구성비 금액 구성비 현금 및 예치금 3, , 유가증권 85, , 자 대출채권 2, , 유형자산 산 기타자산 1, , 일반계정미수금 1, , 자 산 총 계 93, , 부 채 및 적 립 금 기타부채 일반계정미지급금 계약자적립금 92, , 기타포괄손익누계액 부채,적립금 및 기타포괄손익누계액 93, , 주) 잔액기준. * 주요변동요인 : 계속보험료 증가에 따른 준비금 및 투자자산 증가. * 동 자료는 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 감사보고서 상의 공시용 재무제표와 일부 차이가 있을 수 있습니다. 23

25 4_2. 대출금 운용 (1) 대출금 운용방침 1) 당사는 대출금을 운용함에 있어 계약자 자산의 선량한 관리자로서의 책무 및 국민경제의 건전한 발전을 위해 자금의 효율 적 공급을 기하는 동시에 안정성, 수익성이 확보되도록 운용하고 있음. 2) 당사는 감독규정 또는 법령상 대출금지 업종 및 담보취득 제한 물건에 대해서는 대출을 취급하고 있지 않음. (2) 담보별 대출금 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2014년 금액 구성비 금액 구성비 콜 론 보 험 약 관 부 동 산 유 가 증 권 4, , , 일반계정 담 보 계 5, , 지 급 보 증 신 용 기 타 2, , 소 계 8, , 콜 론 보 험 약 관 부 동 산 유 가 증 권 2, , 특별계정 담 보 계 2, , 지 급 보 증 신 용 기 타 소 계 2, , 합 계 11, , 주) 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 금액 기준임. * 주요변동요인 : 전년 동기대비 특별계정 기타대출(Repo거래) 소폭 증가하였음. 24

26 (3) 업종별 대출금 (단위 : 억원, %) 업 종 별 년 2014년 금액 구성비 금액 구성비 농업 수렵업 임업 어업 광업 제 조 업 전기 가스 수도업 하수폐기물 원료재생 환경복원 건 설 업 도 소매 및 소비자용품, 수리 숙박 및 음식점업 운수 창고 및 통신업 금 융 및 보 험 업 1, 부동산 임대 및 사업서비스업 1, 기 타 7, , 합 계 11, , 주) 일반계정 및 특별계정 대출금 잔액 합계이며, 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 금액 기준임. * 주요변동요인 : 금융 및 보험업에 대한 대출 증가.(특별계정 기타대출 등) (4) 용도별 대출금 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2014년 금액 구성비 금액 구성비 개 인 대 출 6, , 기 업 대 출 4, , 중소기업 3, , 대 기 업 1, 합 계 11, , 주) 일반계정 및 특별계정 대출금 잔액 합계이며, 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 금액 기준임. 25

27 4_3. 유가증권투자 및 평가손익 (1) 전체현황 구 분 공정가액 주) 평가손익 주 식 - - (단위 : 억원) 당기손익인식 금융자산 (A) 채 권 - - 수 익 증 권 - - 외화유가증권 - - 기타유가증권 - - 기 타 - - 주 식 출 자 금 13 - 매도가능 금융자산 (B) 채 권 27,862 3,529 수 익 증 권 외화유가증권 3, 기타유가증권 일반 계정 기 타 - - 채 권 29,071 - 만기보유 금융자산 (C) 수 익 증 권 - - 외화유가증권 - - 기타유가증권 - - 기 타 - - 관계종속기업 투자주식(D) 주 식 - - 출 자 금 - - 기 타 - - 소 계 (A + B + C + D) 62,321 3,628 당기손익 계상항목 자본조정 및 계약자지분조정 계상항목 이익잉여금 계상항목 주 식 50, 채 권 26, 특별 계정 수 익 증 권 2, 외화유가증권 6, 기타유가증권 98 - 기 타 - - 소 계 85, 합 계 147,753 3,284 주) 대여유가증권은 해당항목에 합산함. 26

28 (2) 매도가능금융자산 평가손익(상세) (단위 : 억원) 구 분 공정가액 1) 평가손익 3) 주 식 출 자 금 13 - 채 권 27,862 3,529 주 식 - - 수익증권 2) 채 권 - - 기 타 주 식 출 자 금 채 권 2, 일반 계정 외화 유가 증권 수익증권 2) 주식 채권 기타 1, 기타 외화유가증권 - - (채권) 신종유가증권 (채권) 기타유가증권 (채권) - - 기 타 합 계 33,250 3,628 주1) 대여유가증권은 해당항목에 합산함. 2) 주식형 및 혼합형 수익증권은 주식, 채권형 수익증권은 채권, 나머지는 기타로 분류. 27

29 4_4. 부동산 보유현황 구 분 (단위 : 억원, %) 년 2014년 업무용 구성비 비업무 구성비 계 업무용 구성비 비업무 구성비 계 토 지 건 물 일반 계정 구 축 물 건설중인 자산 해외부동산 소 계 토 지 건 물 특 별 계 정 구 축 물 건설중인 자산 해외부동산 소 계 합 계 ** 업무용과 비업무용은 기업회계기준의 유형자산 / 투자자산의 분류기준에 따라 작성함. 28

30 4_5. 책임준비금 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 보험료적립금 60,897 55,299 지급준비금 1, 미경과보험료적립금 8 9 일반 계정 보증준비금 6,014 4,089 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 - - 배당보험손실보전준비금 - - 재보험료적립금 - - 소 계 68,095 60,480 보험료적립금 92,939 87,262 특 별 계 정 계약자배당준비금 - - 계약자이익배당준비금 - - 소 계 92,939 87,262 합 계 161, ,742 * 주요변동요인 : 신계약 및 기존 계약의 보험료납입에 따른 적립금 증가. * 보증준비금은 보험업감독규정 6-11조에 의거하여 작성함.(과거자료도 소급적용) <책임준비금 적정성평가 주요현황> (단위 : 억원) 구 분 ¹ ) 평가후 책임준비금 2) 평가전 책임준비금 변동금액 3) 보험료적립금 53,887 53,887 - 미경과보험료적립금 보증준비금 합 계 53,887 53,887-1) 보험업감독업무시행세칙 별표26에 따른 책임준비금 적정성평가 기준대상. 2) Max(평가전책임준비금, 책임준비금 적정성평가금액) 3) 평가후 책임준비금 - 평가전 책임준비금 29

31 4_6. 외화자산 부채 (1) 형태별 현황 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 증 감 예 치 금 유 가 증 권 3,942 1,965 1,977 자 산 외 국 환 부 동 산 기 타 자 산 자 산 총 계 4,079 2,059 2,020 부 채 차 입 금 기 타 부 채 부 채 총 계 주) 기타부채는 책임준비금이 포함된 수치임. * 주요변동요인 : 수익률 향상을 위해 해외채권 및 수익증권에 대한 투자가 증가하였음. (2) 국가별 주요자산운용 현황 (단위 : 억원) 구 분 현금 및 예치금 대출 유가증권 채권 주식 기타 외국환 부동산 기타자산 합 계 미 국 90-1,765-1, ,933 영 국 오스트레일리아 프랑스 멕시코 기 타 총 계 108-2,884-1, ,079 주) 국내운용분(한국물) 제외, 투자금액이 큰 상위 5개 국가 순으로 기재. 30

32 4_7. 대손상각 및 대손충당금 (1) 대손충당금 및 대손준비금 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 대 손 충 당 금 일 반 계 정 국 내 분 국 외 분 - - 특 별 계 정 1 1 대 손 준 비 금 일 반 계 정 국 내 분 국 외 분 - - 특 별 계 정 합 계 일 반 계 정 국 내 분 국 외 분 - - 특 별 계 정 대 손 상 각 액 - - 일 반 계 정 - - 국 내 분 - - 국 외 분 - - 특 별 계 정 - - 주) 특별계정은 퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험 특별계정임. (2) 대손준비금 등의 적립 (단위 : 억원) 구 분 전분기말 전입 환입 당분기말 이익잉여금 5, ,113 대손준비금

33 4_8. 부실대출 현황 (1) 부실대출 현황 (단위 : 억원) 구 분 년 2014년 총 대 출 11,187 10,500 일반계정 8,369 8,170 특별계정 2,818 2,330 부 실 대 출 - - 일반계정 - - 특별계정 - - 주1) 부실대출은 고정, 회수의문 및 추정손실 분류대출의 합계임. 2) 특별계정은 퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험 특별계정임. (2) 신규발생 법정관리업체 등의 현황(해당사항없음) 32

34 4_9. 보험계약 현황 (1) 보험계약과 투자계약의 구분 내용 (단위 : 억원) 계 정 구 분 당분기 전분기 보험계약부채 68,095 64,997 일 반 투자계약부채 - - 소 계 68,095 64,997 보험계약부채 92,722 91,113 특 별 투자계약부채 합 계 소 계 92,937 91,328 보험계약부채 160, ,110 투자계약부채 소 계 161, ,325 (2) 보험계약의 현황 (단위 : 건, 억원, %) 년 2014년 구 분 건 수 금 액 건 수 금 액 구성비 구성비 구성비 구성비 개인보험 1,626, , ,626, , 생존보험 100, , , , 사망보험 1,105, , ,083, , 일반 계정 생사혼합 421, , , , 단체보험 단체보장 단체저축 소 계 1,627, , ,627, , 특별 계정 퇴직보험 , 퇴직연금 5, , 소 계 5, , 합 계 1,632, , ,633, , 주1) 건수는 보유계약의 건수임. 2) 금액은 주계약보험가입금액임. 3) 변액보험의 경우, 자금의 운용은 특별계정으로 이루어지나, 계약 자체는 일반계정에서 관리되므로 보험계약현황에서는 일반계정에 포함. 33

35 4_10. 재보험 현황 (1) 국내 재보험거래현황 (단위 : 억원) 구 분 당반기 전 반기 반기대비 증감액 수입보험료 국 내 수 재 출 재 지급수수료 지급보험금 수지차액(A) 지급보험료 수입수수료 수입보험금 수지차액(B) 순수지 차액 (A+B) (2) 국외 재보험거래현황(해당사항 없음) (3) 재보험자산의 손상 (단위 : 억원) 구 분 당분기 전분기 증 감 손상사유* 재보험자산 손상차손 장부가액* * 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 34

36 5 경영지표 5_1. 자본의 적정성 (1) B/S상 자기자본 (단위 : 억원, %) 구 분 년 (년 12월) (년 3/4분기) (년 9월) (년 2/4분기) (년 6월) 자본총계 10,447 11,356 10,554 자본금 1,416 1,416 1,416 자본잉여금 이익잉여금 5,113 5,994 5,814 자본조정 기타포괄손익누계액 3,236 3,264 2,643 (2) 지급여력비율 내용 및 산출방법 개요 년 결산 지급여력비율은 %로 년 3분기 지급여력비율인 %보다 27.58% 감소하였으며, 년 2분기 지급여력비율인 % 보다 24.02% 감소하였습니다. 이는 주로 지급여력비율 산출관련 규정 개정과 저금리 영향 및 장기채권 투자로 인한 금리위험액의 지속적인 증가 때문입니다. (단위 : 억원, %) 구 분 년 (년 12월) (년 3/4분기) (년 9월) (년 2/4분기) (년 6월) 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 10,440 11,570 10,332 지급여력기준금액(B) 4,390 4,360 3,946 보험위험액 금리위험액 3,134 3,139 2,775 신용위험액 시장위험액 운영위험액

37 (3) 최근 3개 사업년도 동안 당해 지표의 주요 변동 요인 최근 3개년 간 지급여력비율은 FY2013, FY2014, FY 각각 %, %, %로, FY2014는 FY2013 대비 % 감소하고 FY는 FY2014 대비 20.82% 감소하였습니다. 지급여력비율의 주요 변동 원인은 지급여력 비율 산출관련 규정개정과 저금리영향 및 장기채권의 투자로 인하여 금리위험액이 증가하였기 때문입니다. (단위 : %) 항목 번호 구 분 년 2014년 5_2 자 산 건전성 부실자산비율 AH026 위험가중자산비율 AH 운용자산이익률 AH 위험보험료 대 사망보험금 비율 AH _3 수 익 성 영업이익률 AH 총자산이익률(ROA) 계산식 참고 자기자본수익율(ROE) 계산식 참고 _4 유 동 성 유동성비율 AH154 수지차비율 AH _5. 신용평가등급 최근 3년간 변동상황 한국신용평가 NICE신용평가 한국기업평가 장 기 단 기 장 기 단 기 장 기 단 기 AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA 36

38 6 위험관리 6_1. 위험관리 개요 (1) 위험관리정책, 전략 및 절차 등 체제 전반에 관한 사항 당사는 고객중심 경영을 핵심가치로 정하고, 더욱더 복잡해져가는 금융환경 속에서 보험, 금리, 신용, 시장, 유동성, 운 영리스크에 대한 리스크관리 원칙에 따른 지속적인 관리를 통하여 경영 활동을 지속하고 있습니다. 리스크 중심 경영이 란 기치를 바탕으로, 리스크관리규정을 통하여 수용하거나 회피, 적극적으로 관리 및 통제해야하는 리스크 종류를 구분 하고 개별 리스크의 감내수준, 지표 및 한도를 설정하여 이의 관리를 통하여 적절한 리스크 분산 및 수익의 안정화 전략 을 추구하고 있습니다. (2) 내부 자본적정성 평가 및 관리절차에 관한 사항 당사는 경영 활동 중에 발생 가능한 각종 위험 아래에서 지속적으로 사업을 영위할 수 있는 적정 자기자본의 규모를 유 지하고자 합니다. 이를 위해 위험자본에 대한 적합한 관리방법을 규정하고 그의 절차를 관리함으로써 장기적으로 안정 적인 수익기반을 확보하고자 합니다. 당사는 위험자본을 관리하기 위해 계약자나 감독기관 입장에서의 보험계약 의무 이행을 위한 적정 자본인 규제적 자본(Regulatory Capital)을 산출 및 관리하고 있습니다. 이는 2009년 4월부터 감독 기관에서 규정하고 있는 RBC 비율로 산출하고 있습니다. (3) 이사회(리스크관리위원회) 및 위험관리조직의 구조와 기능 당사의 리스크관리는 리스크관리위원회, 리스크관리소위원회, 리스크관리전담부서 및 리스크관리담당부서 에서 담 당하고 있습니다. 리스크관리위원회는 회사 경영상 발생할 수 있는 리스크의 효율적인 감독 및 정책 수립 등 리스크 관리 업무를 총괄하 기 위해 이사회 내에 설치, 운영되고 있습니다. 리스크관리위원회 위원은 년 12월 현재 등기이사 2명과 사외이사 3 명으로 구성되어 있으며, 이사회에서 위임한 사항과 리스크관리와 관련된 중요 사항이 승인사항과 보고사항, 모니터링 사항으로 분류되어 보고됩니다. 리스크관리위원회는 중요 리스크 선정 및 관리, 리스크관리체제구축을 위한 중장기종 합계획의 수립, 리스크별 리스크 감내수준 결정, 리스크별 리스크 감내수준이 조치요구수준 허용한도 초과일 경우의 의 사결정 및 개선계획, 위기상황 자금수급계획 수립, 리스크관리 제세칙과 리스크관리위원회 제세칙의 제 개정 및 폐지 등이 주요 안건입니다. 37

39 이와 함께 리스크관리위원회의 소위원회는 년 1월 1일부터 재무리스크위원회, 보험리스크위원회, 운영리스크위원 회로 개편되어 개별 리스크와 관련된 의사결정 및 검토를 진행하며 리스크관리위원회를 지원하고 있습니다. 리스크관리전담부서는 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하고, 리스크 감내수준, 한도 및 지표를 유관 부서와 협의하 여 설정하며 이를 모니터링하여 해당 위원회에 보고하고, 리스크 감내수준 및 한도의 정도에 따라 리스크관리규정 및 관련 시행세칙 내에 포함된 방안에 의거한 적절한 개선조치계획 수립을 지원합니다. 또한 리스크관리위원회 및 리스크 관리소위원회의 운영을 지원하고, 위원회의 결정사항을 해당 유관 부서에 통지 및 사후관리하며, 리스크관리 제규정의 제정 및 개정을 주관하는 등 회사의 리스크관리 전반에 걸친 업무를 주관하고 있습니다. 리스크관리담당부서는 관련된 리스크에 대해 1차적으로 기본적인 책임을 가지고, 해당 리스크의 세부적인 관리와 리스 크관리위원회 및 리스크관리소위원회의 의결사항 이행과 보고 등의 업무를 수행하며, 업무 진행시 의사결정 프로세스 가 리스크관리규정 및 해당 리스크관리 시행세칙을 준수하는지 확인하고 있습니다. (4) 위험관리체계구축을 위한 활동 리스크관리에 필요한 업무수행 방법 및 절차는 당사의 리스크관리 관련 규정에서 정하였으며 업무환경 변화에 따라 수 시로 제 개정하고 있습니다. 또한 효율적인 리스크 통제, 관리를 위해서 주요 리스크를 체계적으로 측정 및 관리할 수 있도록 년부터 리스크관리규정에 리스크별 원칙과 통제, 감내수준에 대하여 정의하고, 리스크 감내수준에 대하여 3단계(정상수준, 주의수준, 조치요구수준)로 설정하여 리스크관리위원회에 승인 받고 이를 모니터링 및 보고하고 있습 니다. 이 외에도, 개별 리스크별로 리스크 한도 및 지표를 설정하여 관리하고 있습니다. 38

40 <년 12월 현재 리스크별 감내수준> 구 분 리스크 감내수준 경제적자본금액 자본 및 손익안정성 리스크 규제적자본(RBC) 비율 대출, 채권, 해외유가증권, 공시이율 시장성 있는 주식의 손절매율 시장리스크 시장성 있는 채권의 손절매율 시장성 없는 운용자산의 손실율 개별 투자자산의 최대 투자금액 경제적 자본 상의 시장리스크 비율 신용등급에 따른 단일 거래상대방별 최대 투자 비중 신용리스크 단일 거래상대방별 최대 파생투자 비중 경제적 자본 상의 신용리스크 비율 보험리스크 단일 보험계약자의 최대보험가입금액 경제적 자본 상의 보험리스크 비율 보험리스크 위기상황 하에서의 유동성 비율 대차거래 규모 운영리스크 운영리스크의 손실사건으로 예상되는 또는 발생한 손실금액 39

41 6_2. 보험위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 보험위험은 보험료 산출시 사용한 가정과 실제 발생한 경험실적과의 차이로 인하여 손실이 발생할 위험을 의미하며, 이 것은 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금 간의 차이 등을 뜻합니다. 2) 보험위험액 현황 당기 보험가격위험액은 790억원으로 직전 반기 대비 약 7억원, 전기 대비 약 27억원 증가하였으며, 이는 보험영업을 통한 당사의 보유 위험보험료의 점진적인 증가에서 기인하였습니다. (단위 : 백만원, %) 년 (. 12월) 년 2/4분기 (. 6월) 2014년 ( 월) 구 분 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 사망 121,441 20, ,967 20, ,480 19,303 장해 10,107 5,814 10,034 5,988 9,808 5,836 입원 41,657 8,569 40,752 8,768 39,715 8,781 수술 진단 65,030 43,246 61,708 42,788 58,184 41,709 실손의료비 기타 2, , , 총 계 240,526 78, ,667 78, ,261 76,264 - 재보험인정비율 적용전 - 78,988-78,286-76,264 - 보유율(%) 주1) 보장성보험은 보장성사망보험과 보장성상해보험임. (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 감독기관에서 규정하고 있는 위험기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 보험위험액은 사망, 장해, 입원, 수술진단, 실 손의료비, 기타 총 6개의 보험보장별로 구분한 보유위험보험료에 조정위험계수를 적용하여 산출합니다. 조정위험계수 는 1 산출시점을 포함한 직전 3년간 당사의 보험보장별 연간 손해율에서 FY08 ~ FY10 3년간 보험업계 평균 손해율 (85%)을 차감하여 이의 50%를 기본위험계수에 갱신조정률을 반영한 값에 합산하여 산출한 계수 와 2 기본위험계수에 40

42 갱신조정률을 반영한 값의 70%인 계수 중 큰 값을 사용합니다. 또한 당사는 월별로 사업별, 보험보장별 위험보험료와 지급보험금을 분류하여 각각의 손해마진율을 산출하며, 손해마진율에 대한 위험한도 설정은 3년간의 손해마진율의 평 균과 99% 신뢰수준에서의 표준편차를 차감하여 구합니다. 2) 관리방법 당사는 보험리스크를 수용하는 전략을 바탕으로 적정한 보험가격정책과 신중한 보험계약 인수를 활용하여 보험리스크 를 관리하고 있습니다. 보험계약인수업무 처리시 보험종목별 계약인수 기준을 마련하고, 필요시 적시에 계약인수기준 을 변경할 수 있도록 합니다. 또한 계약보전업무 처리시 제지급금, 계약변경의 적정성을 평가할 수 있는 기준을 마련하 여 시행하고 있습니다. 보험요율의 산출ㆍ조정 시에는 보험위험의 변동요인을 충분히 반영하도록 하고, 보험상품 개발 시에는 제반가정의 적정성, 판매여부를 결정하기 위한 판단기준 등을 마련하고 있습니다. 한편, 보험금 심사 및 지급업 무 처리시에는 점검사항 및 절차 등의 기준을 마련하여 운영하고 신체적, 환경적, 재정적, 도덕적 위험과 회사에서 지 급되는 지급경험율을 정기적으로 점검하여 그 결과를 계약인수정책에 반영하고 있습니다. 또한 리스크관리규정을 바탕 으로, 보험리스크 감내수준 중 하나로 단일 계약자의 최대 보험가입금액을 설정하여 설정된 금액에 대해 승인하고 이를 주기적으로 관리 및 보고함으로써 관련 위험을 감소시키고 있습니다. (3) 재보험정책 1) 개요 회사는 위험과 이익이 조화를 이루도록 하고, 위험의 허용수준을 사업목적 및 전략에 부합되게 결정하는 것을 재보험 활용의 기본원칙으로 삼고 있습니다. 재보험은 회사의 손익, 신종 위험의 발생, 고액계약, 기타 초과위험 등에 대해 재 보험 부보 여부를 결정하며, 재보험 거래시 적정재보험자 및 재보험 조건 등은 재보험 업무 지침에 근거 합니다. 재보험 자 선정시에는 특정 신용도(S&P : A-, Moody s : A3, AMBest : A, 단, 국내에 본사를 두고 있는 재보험사와 거래시 는 국내 유력 신용평가기관의 신용 등급 A) 이상으로 평가되는 재보험자와 거래를 합니다. 재보험 출재대상위험은 회사 가 계약 사정을 통해 인수한 위험들을 대상으로 하며, 정책상 필요하다고 판단되는 어떠한 위험도 포함합니다. 41

43 2) 상위 5대 재보험자 편중도 현황 구 분 상위 5대 재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 (단위 : 백만원) 출재보험료 14, ,468 비 중 100% % 주1) 외국신용기관의 신용등급은 세칙 별표22 기준에 따라 국내신용기관의 신용등급으로 전환함. 2) 출재보험료의 비중은 전체 재보험료대비 비중을 기재. 3) 기간 :. 07 ~. 12 3) 재보험사 郡 별 출재보험료 (단위 : 백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 14, ,468 비 중 100% % 주) 기간 :. 07 ~. 12 6_3. 금리위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 금리위험이란 시장금리 변동 및 자산과 부채의 만기구조 불일치로 인해 발생하는 손실위험과 금리역마진위험액을 의미 합니다. 즉, 지급여력비율 산출 기준 아래에서, 금리변동시 부채의 가치변동분보다 자산의 가치변동분이 커서 회사의 가치가 변동하는 위험과 시장금리가 보험 부채 적립이율 보다 낮아서 발생하는 위험이라고 할 수 있습니다. 금리위험은 금리변동에 노출된 자산 및 부채의 규모, 만기, 이자 지급주기 등 현금흐름에 영향을 주는 요인들의 차이로 인해 발생합 니다. 42

44 2) 금리위험액현황 당기 금리위험액은 3,134억원으로 직전 반기 대비 약 360억원, 전기 대비 약 471억원 증가하였습니다. 금리위험액이 증가하는 이유는 금리하락으로 인한 자산 가치 상승과 장기채권 매입량 증가 등으로 금리부자산이 증가하기 때문입니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 년 (. 12월) 년 2/4분기 (. 6월) 2014년 ( 월) 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 가. 금리부자산 7,128,438 75,557,910 6,700,074 70,895,881 6,316,058 68,500,551 Ⅰ. 예치금 207,844 7, ,142 7, ,072 3,600 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 Ⅲ. 매도가능증권 3,177,111 24,096,012 2,813,634 23,576,182 2,636,161 21,328,188 Ⅳ. 만기보유증권 2,907,055 45,052,342 2,697,702 40,999,551 2,656,570 40,751,742 Ⅴ. 대출채권 836,427 6,402, ,596 6,312, ,255 6,417,021 나. 금리부부채 5,935,319 61,547,946 5,651,722 58,675,684 5,365,809 55,945,180 Ⅰ.금리확정형 3,887,648 47,277,989 3,726,903 45,296,643 3,569,686 43,331,391 Ⅱ.금리연동형 2,047,672 14,269,957 1,924,819 13,379,041 1,796,123 12,613,789 금리위험액 313, , ,318 - 금리변동계수(%) 주1) 금리위험액 = max(Ⅰ금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액Ⅰ * 금리변동계수, 최저금리위험액 한도) + 금리역마진위험액 2) 금리부자산민감액 = (금리부자산 익스포져 * 금리민감도) 3) 금리부부채민감액 = (금리부부채 익스포져 * 금리민감도) 4) 금리역마진위험액 = max{보험료적립금 (적립이율 - 자산부채비율 시장금리) 0.5, 0} <최저보증이율별 금리연동형 부채 현황> (단위 : 백만원) 구 분 0% 이하 0% 초과 ~ 2% 이하 2% 초과 ~ 3% 이하 3% 초과 ~ 4% 이하 4% 초과 합계 금리연동형부채 3, , , , ,476 2,047,672 주1) 최저보증옵션이 없는 적립금은 0% 이하로 표시. 2) 금리연동과 금리확정형의 형태를 복합적으로 가지고 있는 부채의 경우에는 작성시점을 기준으로 판단. 3) 주계약과 특약은 분리하여 기재. 43

45 (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 당사는 금리 변동에 따른 자산과 부채의 가치 변동분 차이에 대한 위험량을 분기별로 측정 및 관리하고 있습니다. 위험 기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 금리위험액은 1a. 금리부자산별 익스포져에 금리부자산별 금리민감도를 곱하여 금리부자산 금리민감액을 산출하고 b. 금리확정형 및 금리연동형 기타(금리확정형 특약, 금리개정주기 1년 초과)의 경 우에는 보험상품 구분별 익스포져에 보험상품별 금리민감도를 곱하고, 금리연동형 일반의 경우에는 상품별 공시기준 이율과 최저보증이율의 차이에 해당하는 금리민감도를 곱하여 금리부부채 금리민감액을 산출한 뒤 c. 금리부자산 금리 민감액과 금리부부채 금리민감액을 차감한 금액에 금리변동계수를 곱한 만기불일치위험액과, 2금리확정형 및 금리연 동형 기타(금리확정형 특약, 금리개정주기 1년 초과)의 경우는 2.83%, 금리연동형 일반의 경우에는 상품별 공시기준이 율과 최저보증이율의 차이에 해당하는 개별 계수를 반영하여 산출한 최저금리위험액과의 큰 금액을 취하고, 이에 3적 립이율에서 자산부채비율과 시장금리를 곱하여 차감한 값과, 보험료적립금을 곱한 뒤 그의 50%를 취하여 산출한 금리 역마진위험액을 포함합니다. 여기서 금리부자산의 금리민감도는 채권평가기관으로부터 제공받은 듀레이션이 사용되며 이는 일정 금리 변동 시 자산가치 변동분을 나타내는 민감도지표입니다. 금리부부채의 금리민감도는 보험상품 종류(보 장성/연금/저축/질병/교육) 및 금리부리방식(금리확정형/금리연동형), 상품별 공시기준이율과 최저보증이율의 차이에 따라 상이한 계수를 설정하여 산출하고 있습니다. 금리변동계수는 1.85%를 적용합니다. 금리역마진위험액 산출시 적용 하는 적립이율은 산출시점의 순보식 보험료적립금 기준 가중평균 적립이율이며, 시장금리는 직전 1년간 국고채 5년의 월말 금리 평균에 책임준비금 적정성평가 산업위험스프레드, 회사위험스프레드 중 큰 값을 더한 값입니다. 2) 관리방법 당사는 금리리스크를 수용하면서 적극적으로 관리하며 통제하는 전략을 바탕으로 관리하고 있습니다. 자체적으로 목표 자산듀레이션과 목표듀레이션 갭을 활용하여 자산을 운용하며, 각 상품군에 대해 각각 자산 듀레이션과 부채 듀레이션 을 산출하여 자산-부채 듀레이션 갭을 산출하고 듀레이션 갭을 축소시키기 위해 ALM 정책을 시행하며 지속적으로 관 리하고 있습니다. 특히 당사는 내부기준 ALM 듀레이션과 감독기준 RBC 듀레이션의 불일치로 인해 발생하는 리스크를 최소화하고자 당사의 적정 RBC 비율을 유지시킬 수 있는 듀레이션 기준하의 자산 투자와 만기보유증권 분류 기준을 준 용하고 있습니다. 당사는 감독기준 RBC 금리부자산 금리민감액이 금리부부채 금리민감액보다 큰 형태로 금리위험액이 증가하는 현상을 관리하기 위하여 Strip 채권 대신 Coupon 채권을 매입하고, 수익증권이나 대출채권과 같이 투자처를 다변화하고 있습니다. 또한 리스크관리규정을 바탕으로, 금리리스크 감내수준 중 하나로 공시이율을 설정하여 설정된 이율에 대하여 승인하고 이를 주기적으로 관리 및 보고하고, 금리리스크 지표 및 한도 중 하나로 듀레이션 갭과 만기보 유증권 비중 한도 등을 설정하여 역시 이를 주기적으로 관리 및 보고하며 관련 위험을 감소시키고 있습니다. 44

46 6_4. 신용위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 신용위험은 거래 상대방의 채무 불이행 또는 신용등급 변화 등에 따른 자산가치의 하락으로 발생할 수 있는 손실 중 예 상 손실을 초과하는 위험입니다. 현금과 예치금, 매도가능증권, 만기보유증권, 대출채권, 부동산 및 해외부문과 관련하 여 발생하는 국가별신용위험과 재보험관련 신용위험을 포함합니다. 2) 신용위험액 현황 당기 신용위험액은 591억원으로 직전 반기 대비 약 163억원 증가하였고 전기 대비 약 205억원 증가하였습니다. 이는 주로 해외 채권 및 수익증권, 대출채권 등의 투자 대상 확대에서 기인하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 년(. 12월) 년 2/4분기(. 6월) 2014년( 월) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금 및 예치금 208,781 2, ,914 3, ,930 1,876 대출채권 836,844 7, ,088 6, ,983 5,269 Ⅰ. 운용자산 유가증권 6,232,079 39,565 5,608,093 26,033 5,389,969 24,459 부동산 1, , , 소 계 7,279,289 49,740 6,799,702 35,380 6,416,509 31,701 재보험자산 5, , , Ⅱ. 비운용자산 기 타 176,562 8, ,533 6, ,385 6,481 소 계 181,855 8, ,129 6, ,596 6,546 Ⅲ. 장외파생금융거래 18, , , 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 7,479,778 59,123 7,004,698 42,819 6,601,164 38,609 45

47 (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 위험기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 신용위험액의 대상 자산은 거래상대방의 채무불이행 등에 의해 가치 또는 손 익이 변화하는 예금, 당기손익인식지정증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 관계 종속기업투자주식, 대출채권, 부동산 및 기타자산(비운용자산) 등 입니다. 신용위험액은 상기의 익스포져에 위험계수를 곱하여 산출하며 위험계수는 자산종 류별, 거래상대방(채무자 포함)의 신용등급별로 차등화 되어있습니다. 회사의 신용위험 측정은 기관별 신용점수를 설정 하여 계산하는 신용평점(Credit Scoring)을 사용하고 있습니다. 투자 상대방의 외부 신용평가기관이 발표하는 신용등 급과 당사가 고려하는 자산별 등급에 따라 신용평점을 산출하며 투자기관별 투자자산의 비중을 고려하여 가중신용평점 을 구한 후 전체 신용 익스포져와 가중신용평점의 비율을 측정하여 신용한도를 평가하고 있습니다. 2) 관리방법 당사는 신용리스크를 수용하는 전략을 바탕으로 관리하고 있습니다. 거래상대방에 대한 사업현황, 재무상태 등을 모니 터링하고 있으며 최소 연 1회 이상 정기심사를 실시하고 있습니다. 외부 신용등급은 주기적으로 모니터링하고 기업심사 를 위해 내부적으로 기준을 갖추어 평가를 진행하고 있습니다. 대출, 채권, 주식, 예금의 투자현황을 일별로 파악하여 투자한도 초과여부 및 한도조정을 확인하는데 사용하고 있으며 특히 부동산담보건의 경우 월별 LTV 현황을 조사하여 담보가치를 재산정하여 측정하고 있습니다. 또한 리스크관리규정을 바탕으로, 신용리스크 감내수준 중 하나로 신용등 급에 따른 단일 거래상대방별 최대 투자 비중, 단일 거래상대방별 최대 파생투자 비중 등을 설정하여 설정된 비중에 대 하여 승인하고 이를 주기적으로 관리 및 보고함으로써 관련 위험을 감소시키고 있습니다. (3) 신용등급별 익스포져 현황 1) 채권 구 분 신용등급별 익스포져 (단위 : 백만원) 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 기타 * 합계 국공채 4,133, ,133,523 특수채 577, , ,526 금융채 - 2, ,819 회사채 - 492, , ,392 외화유가증권(채권) - 6, ,364 14, ,427 합 계 4,710, , ,540 14, ,981,687 * 기타는 조건부 자본증권임. 46

48 2) 대출채권 구 분 신용등급별 익스포져 (단위 : 백만원) 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB - BBB- 미만 무등급 기타 합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 - 7,737 30, ,907 유가증권담보대출 부동산담보대출 , ,063 보험계약대출 , ,067 기타대출 170,508 36, , ,807 합 계 170,508 44,176 30, , , ,844 3) 재보험자산 (단위 : 백만원, %) 구 분 신용등급별 익스포져 AA- 이상 A + ~ A - BBB - 이하 합 계 재보험미수금 * 10,538(100%) ,538(100%) 국내 출재미경과보험료적립금 1,261(100%) - - 1,261(100%) 출재지급준비금 4,032(100%) - - 4,032(100%) 재보험미수금 해외 출재미경과보험료적립금 출재지급준비금 주) 국내는 국내에서 허가받은 재보험사 및 국내지점을 의미. 47

49 4) 파생상품 구 분 신용등급별 익스포져 (단위 : 백만원) 무위험 AAA AA + ~ AA - A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 금리관련 ,526 2,526 주식관련 외환관련 ,108 16,108 신용관련 기 타 합 계 ,634 18,634 (4) 산업별 편중도 1) 채권 산업별 편중도 (단위 : 백만원) 구 분 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 전기, 가스, 증기 및 수도업 금융 및 보험업 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 건설 업 기 타 합계 국내채권 4,129, , , , , ,276 5,981,687 2) 대출채권 산업별 편중도 (단위 : 백만원) 구 분 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 부동산 업 및 임대업 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 운수업 기 타 합계 보험계약대출 , ,067 기 타 212, ,000 36,154 30,000 2, ,672 합 계 212, ,000 36,154 30, , ,739 48

50 6_5. 시장위험 관리 (1) 개념 및 익스포져 1) 개념 시장위험은 일반시장위험과 변액보험 보증위험을 말하며 금리, 주가, 환율 등의 변화로 자산의 가치가 하락함으로써 보 험회사에 손실이 발생할 위험을 말합니다. 변액보험 보증위험이란 회사가 판매하고 있는 변액보험에 있어 기초자산 가 격이 하락하여 최저보증금액에 미달하는 경우에 해당 기초자산 가격과 보증금액과의 차이를 의미합니다. 2) 시장위험액 현황 당기 일반시장위험액은 약 205억원이고 변액보험 보증위험액은 약 286억원으로 총 시장위험액은 약 492억원이며, 전 기 대비 약 59억원 증가하였고 전반기 대비 약 15억원 감소하였습니다. 시장위험액의 증감은 주로 변액보험 보증위험액 의 변동에서 기인하였고, 이는 시장변수의 변동에 따른 보증준비금과 RBC 산출 상의 변액보험 보증위험액의 변동 때문 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 년(. 12월) 년 2/4분기(.6월) 2014년( 월) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 단기매매증권 Ⅰ. 일반시장위험 외화표시자산부채 401,161 32, ,741 21, ,152 15,612 파생금융거래 -276,092-22, ,356-7, ,607-10,069 소 계 197,226 20, ,426 13,992 79,545 5,543 변액종신보험 1,585,566-1,454,441-1,277,964 - 변액연금보험 1,479,980 26,277 1,574,705 32,978 1,579,923 34,032 Ⅱ. 변액보험보증위험 변액유니버셜보장성보험 변액유니버셜저축성보험 2,324,243 2,328 2,260,968 3,735 2,089,201 3,696 기 타 소 계 5,389,790 28,605 5,290,115 36,713 4,947,088 37,728 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 5,587,016 49,183 5,412,541 50,705 5,026,633 43,271 49

51 3) 변액보험보증위험액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 보험료수익 계약자적립금 보증준비금 최저보증위험액 변액종신보험 471,198 1,585, ,875 - 변액연금보험 101,561 1,479,980 40,244 26,277 변액유니버셜보장성보험 변액유니버셜저축성보험 1,453,218 2,324,243 5,298 2,328 기 타 소 계 2,025,977 5,389, ,418 28,605 (2) 측정(인식) 및 관리방법 당사는 시장리스크를 수용하고, 적극적으로 관리하며 통제하는 전략을 바탕으로 관리하고 있습니다. 신종 금융상품 및 새로운 유가증권에 투자하거나 비정형적인 거래를 함에 있어 리스크허용 한도, 리스크관리 방침, 당사의 규제적 자본비 율 및 경제적 자본비율 등을 감안하여 시장리스크에 미치는 영향을 검토합니다. 또한 수익증권, 투자일임계약 등 위탁운용자산(국내 및 해외)에 대하여 포지션 내역과 위험수준을 수시로 확인하고 있 습니다. 특정종목에의 집중투자 및 거액 거래로 인한 손실을 예방하는 수단을 마련하여 관리하고, 파생상품 거래 및 운 용기준, 해외유가증권 운용기준 및 환위험 관리기준, 대체투자 운용 및 관리 기준 역시 마련하여 이를 준수하고 거래 시 시장리스크에 미치는 영향을 검토합니다. 그리고 당사의 보유 계약에 큰 비중을 차지하고 있는 변액보험의 보증리스크를 관리하기 위하여, 년 중순부터 주가 지수선물을 이용하여 변액종신보험, 변액유니버셜종신보험, 변액CI종신보험과 같은 계약유지보증상품의 주가와 관련 된 리스크를 헤지하고 있고, 차후 이자율 관련된 리스크도 역시 파생상품을 이용하여 헤지할 예정입니다. 또한 리스크 관리규정을 바탕으로, 시장리스크 감내수준 중 하나로 투자자산의 손절매율 등을 설정하여 설정된 비율에 대하여 승인 하고 이를 주기적으로 관리 및 보고함으로써 관련 위험을 감소시키고 있습니다. 50

52 3) 민감도분석 결과 (단위 : 백만원) 구 분 손익영향 자본영향 (환율) 원/달러 환율 100원 증가 1, (환율) 원/달러 환율 100원 감소 -1, (이자율) 금리 100bp의 증가 -11,284-22,074 (이자율) 금리 100bp의 감소 11,284 22,074 (주가) 주가지수10%의 증가 -11,998 - (주가) 주가지수10%의 감소 11,998 - 주1) 회사가 보유한 편입물 중, 시장위험변수(환율, 이자율, 주가지수변동)의 일정변동(환율 USD 대비 100원, 이자율 1%, 주가지수 10%)에 따라 편입물의 공정가치변동을 계정구분에 따라 당기손인인식금융자산 및 매매목적파생상품의 경우 손익에 미치는 영향으로 매도가능금융자산의 경우 자본에 미치는 영향으로 구분하여 공시. 2) 민감도분석은 시장위험 익스포져에 한정함. 6_6. 유동성위험 관리 (1) 개념 및 유동성갭 현황 1) 개념 유동성위험은 자금상황의 예기치 못한 변화로 발생하게 될 지급불능위험, 비정상적인 보유자산의 처분이나 자금차입을 못하게 될 위험 등을 말합니다. 이는 유동성 자산과 부채의 차이를 통해 알 수 있으며 상대적으로 유동성 자산이 많을수 록 유동성 위험이 적다고 할 수 있습니다. 51

53 2) 유동성갭 현황 년 결산 기준 유동성 위험 노출 규모는 아래 표와 같으며, 모든 구간에서 유동성 부채보다 유동성 자산이 큰 양(+) 의 값을 보이고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 합 계 현금 및 예치금 208, ,696 유가증권 123,702 11,308 46, ,268 자 산 (A) 대출채권 ,851 기 타 자산 계 333,098 11,581 47, ,814 책임준비금 1,538 1,467 3,061 6,066 부 채 (B) 차입부채 부채 계 1,538 1,467 3,061 6,066 유동성갭 (A-B) 331,560 10,114 44, ,748 주) 생명보험회사 일반계정과 감독규정 제5-6조 제1항 제1호 및 제4호 내지 제6호의 특별계정을 대상으로 산출한다, 책임준비금은 해약식적립금 기준. (2) 측정(인식) 및 관리방법 당사는 유동성리스크를 수용하고, 적극적으로 관리하며 통제하는 전략을 바탕으로 관리하고 있습니다. 유동성위험 측 정 시 미래 손실위험을 예측할 수 있는 자금갭을 사용하고 있습니다. 자금갭은 총 자금유입에서 총 자금지급을 제외한 금액으로 다음과 같이 월별로 계산합니다. 1 자금갭 = 총 자금유입(전기이월 유동자금, 수입보험료, 재보험금, 투자수익, 예금만기, 채권만기, 대출상환, 기타) - 총 자금지급(지급보험료, 출재보험료, 사업비, 대출지급, 기타) 2 3개월간의 자금유입액과 자금유출액을 예상하여 3개월 예상 자금갭을 구한 후 운용자산금액을 고려하여 예상 자금 갭 비율을 산출하고 운용자산의 일정수준으로 유지되도록 관리하고 있습니다. 일별 평균 유동자금은 일별 평균 유동자 금과 전월 운용자산금액을 고려하여 운용자산의 일정수준으로 유지되도록 관리하고 있습니다. 분기별로 유동성 위기 상황분석을 진행하고 있으며, 직전 1년간 투자 포트폴리오로 부터 이용 가능한 현금유입액과 보험계약자 등에게 지급 할 현금지출액을 산출한 후 그 비율을 일정수준 이상으로 유지되도록 관리하고 있습니다. 또한 리스크관리규정을 바탕 으로, 유동성리스크 감내수준 중 하나로 위기상황 하에서의 유동성비율, 대차거래 규모에 대하여 설정하여 설정된 비율 및 금액에 대하여 승인하고 이를 주기적으로 관리 및 보고함으로써 관련 위험을 감소시키고자 하고 있습니다. 52

54 6_7. 운영위험 관리 (1) 개념 운영위험이란 부적절하거나 회사의 잘못된 내부 절차, 인력, 법률, 시스템 및 외부의 사건으로 인하여 직 간접적 손실 이 발생할 위험을 말합니다. (2) 인식 및 관리방법 당사는 리스크통제자가점검, 중요리스크지표, 손실데이터 수집 등을 통하여 운영리스크를 인식 관리하고 있습니다. 또한 운영리스크위원회를 분기별로 운영하여, 회사 경영활동에서 발생한, 또는 발생 가능한 위험 요소를 파악하고 중요 리스크를 중점적으로 모니터링하고 있습니다. 건전한 자산운용, 회계자료의 정확성 및 신뢰성 확보, 조직운영의 효율성 증진, 경영방침의 준수 등을 위하여 적절한 내부통제제도를 수립하여 시행하고 있으며, 이를 위해 경영진이 내부통제체 제의 적정성을 주기적으로 점검 및 보완하는 한편, 문제점을 발견할 경우 이를 시의 적절하게 보완 또는 수정하도록 하 고 있습니다. 또한, 내부회계시스템을 구축, 부적절한 회계 처리를 방지하도록 하고 있습니다. 당사는 보안 위험관리를 위해 전자문 서는 DRM을 활용하여 당사 내부에서만 열람할 수 있게 하였으며, 사내 메일에서 일반 포털로 메일 발송 시 파일이 첨 부되어 있으면 전송이 불가능하도록 시스템화 되어있고 보안 USB를 도입하여 보안 관리를 강화하고 있습니다. 대규모 재난 등의 상황에 대비한 사업 연속성 계획(BCP)를 수립하여 관리하고 있고 가이드라인을 통해 정기적으로 모의훈련을 실시하여 BCP관리체계 유지여부를 점검 관리하고 있습니다. 53

55 7 기타경영현황 7_1. 자회사 경영실적(해당사항 없음) 54

56 7_2. 타금융기관과의 거래내역 (단위 : 억원) 구 분 예 입 운 용 과 목 금 액 과 목 금 액 비 고 2) 타 보 험 사 주식 1,513 소 계 1,513 주식 528 국 내 은 행 국내채권 예금 1,106 4,849 소 계 6,483 기타 금융기관 1) 주식 국내채권 기타예치금 1,983 6, 소 계 8,111 해외 금융기관 해외채권 해외수익증권 해외제예금 844 6, 소 계 7,229 합 계 23,336 주1) 기타 금융기관은 타보험사 및 은행을 제외한 제2금융권 및 외국금융기관(외국에 본점을 둔 국내지점 포함)을 말함. 2) 대출채권의 경우 대손충당금 차감전 금액임. 55

57 7_3. 내부통제 (1) 준법감시인, 감사(위원회) 등 내부통제기구현황과 변동사항 <내부통제기구 현황> 구 분 직 속 기 구 비 고 준법감시인 감사위원회 E&C팀(준법감시부서) 감사팀 준법감시인 및 E&C팀의 역할 회사는 관련 법규 및 규정에 따라 준법감시인을 선임하고, 내부통제업무를 담당하는 E&C팀을 운영하고 있습니다. 준법 감시인은 1내부통제정책의 수립 및 기획 입안 2내부통제 실태에 대한 모니터링 및 개선 시정 요구 3임직원에 대한 법규준수 교육실시 및 교육현황 관리 4이사회, 경영진, 유관부서에 대한 자문 5 일상업무에 대한 사전감시 6임직원 윤리강령의 제정 운영 등의 업무를 담당하며, E&C팀은 준법감시인을 보좌하여 내부통제 업무를 전담하고 있습니다. 감사위원회 보험업법 제16조에 의거 사외이사 3명으로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사위원회의 업무를 보좌하기 위 한 감사보조조직으로 감사팀을 두고 있습니다. 감사위원회는 분기당 1회 정기회의와 필요에 따라 임시회의를 수시로 개 최하여, 관계 법령 및 사규에 의한 안건을 처리하고 있으며, FY 기간( ~ ) 중 총 6차에 걸쳐 감사위원회를 개최하였습니다. 년 감사위원들의 임기만료로 감사위원장 및 감사위원의 변동이 있었습니다. (1) 감사( 監 査 )의 기능과 역할 회사의 전반적인 내부통제시스템 운영의 유효성과 적정성을 경영진과 독립적인 입장에서 평가하고 취약점과 개선방안 을 이사회 및 경영진에게 제공하여 적절히 시정토록 함으로써 회사의 목표를 효율적으로 달성할 수 있도록 합니다. 이 를 위해 감사위원회는 내부감사 계획의 수립 및 집행, 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시, 감사결과 지적 사항에 대한 조치 확인, 관련 법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회에서 위임한 사항의 처리 등 제반 역할을 수행합니다. 56

58 (2) 내부감사부서 감사방침 회사의 내부통제의 적정성을 기하여 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 합니다. (3) 감사의 종류 및 감사 빈도 등 - 종합감사 : 정기적인 감사계획에 의거하여, 재무, 준법, 업무, IT 등 기능별로 연간 약 10회에 걸쳐 실시. - 일상감사 : 임원급 이상이 결재하는 업무에 대하여 감사보조조직의 장이 최종 결재권자의 결재에 앞서 그 내용을 검 토하고 필요 시 의견을 첨부하는 방식으로 수시로 실시. - 특별감사 : 감사위원회 또는 감사보조조직의 장이 필요하다고 인정하는 경우, 대표이사의 요청이 있는 경우, 감독기 관의 지시가 있는 경우 특정사안에 대하여 비정기적으로 실시 7_4. 기관경고 및 임원 문책 사항 (해당사항 없음) 7_5. 임직원대출잔액 구 분 년 2014년 (단위 : 억원) 임직원대출잔액

59 7_6. 민원발생평가 현황 (1) 민원발생건수 아래에서 공시하고 있는 민원건수는 방문, 우편, 팩스 및 전자매체(홈페이지, 이메일 등) 등을 통하여 서면으로 민원의 사를 표시한 건을 대상으로 작성되었으며, 중복되거나 반복적으로 제기된 민원은 1건으로 처리하였습니다. 또한 금융 위원회, 금융감독원, 한국소비자원 등 타기관에서 이첩된 민원도 포함하여 작성되었습니다. * 작성대상기간 : 당분기( ~ ) 전분기( ~ ) 1) 민원건수 민원 건수 환산건수(보유계약 십만건대비) 구 분 전분기 당분기 전분기 당분기 증감률(%) 증감률(%) 비고 자체민원 대외민원 주) 합 계 주) 금융감독원 등 타기관에서 접수한 민원 중 이첩된 민원 또는 사실조회 요청한 민원, 단 해당 기관에서 이첩 또는 사실조회 없이 직접 처리한 민원은 제외. 2) 유형별 민원건수 민원 건수 환산건수(보유계약 십만건대비) 구 분 전분기 당분기 전분기당 당분기 증감률(%) 증감률(%) 비고 판 매 유 형 유 지 지 급 기 타 합 계

60 (2) 최근 3년간 민원발생평가 등급 구 분 2014년 2013년 2012년 민원발생평가 등급 4등급 3등급 3등급 주1) 민원발생현황은 CY(1월~12월) 기준임. 2) 민원발생평가 등급. - 매년 금융감독원이 금융회사별 민원발생건수, 처리결과 및 회사규모를 종합적으로 고려하여 평가[1등급(우수) ~ 5등급(불량)]하며, 당해 금융회사의 영업 규모(총자산, 보유계약건수 등) 및 민원발생 건수의 각 업권 내 비중이 1% 이내인 경우 등급을 산정하지 않음. 59

61 7_7. 불완전판매비율 및 계약해지율 현황 메트 주) 년 말 계약상태 기준으로 신계약 및 철회건수 산출하였으며, 해당 작성기준에 대해서는 금감원 및 협회에 유선 문의를 통해 확인하였습니다. 해당 철회율은 금감원에서 요청하는 상시감시 자료의 내용 중 철회율 산출기준과 상 이함을 참고 부탁드립니다. 방카, 내근은 신계약건수 100건 미만으로 제외하였습니다.(방카 : 신계약 93건, 철회 9건/ 내근 : 신계약 37건, 철회 1건) 구 분 설계사 < 불완전판매비율 1 > 개인 대리점 법인대리점 직영 방카 4 TM 5 홈쇼핑 6 기타 7 복합 8 다이렉트 8 년 0.19% % - - 불완전판매건수 신계약건수 144, , 업계 평균 0.46% 1.01% 0.06% 0.99% 1.02% 0.99% 1.47% 0.89% < 불완전판매 계약해지율 2 > 년 0.18% % - - 계약해지건수 신계약건수 144, , 업체 평균 0.44% 0.99% 0.06% 0.96% 0.99% 0.98% 1.46% 0.85% < 청약철회비율 3 > 년 9.28% % - - 청약철회건수 13, , 신계약건수 144, , 업체 평균 5.18% 5.34% 4.86% 14.51% 15.26% 8.43% 9.36% 11.49% 주) 년 말 계약상태 기준으로 신계약 및 철회건수 산출하였으며, 해당 작성기준에 대해서는 금감원 및 협회에 유선 문의를 통해 확인하였습니다. 해당 철 회율은 금감원에서 요청하는 상시감시 자료의 내용 중 철회율 산출기준과 상이함을 참고 부탁드립니다. 방카, 내근은 신계약건수 100건 미만으로 제외하 였습니다.(방카 : 신계약 93건, 철회 9건/내근 : 신계약 37건, 철회 1건) 1) (품질보증해지 + 민원해지 + 무효)건수 / 신계약건수 100 2) (품질보증해지 + 민원해지)건수 / 신계약건수 100 3) 청약철회건수 / 신계약 건수 100 3) 은행, 증권회사 등 금융기관이 운영하는 보험대리점. 4) 전화 등을 이용하여 모집하는 통신판매 전문보험대리점. 5) 홈쇼핑사가 운영하는 보험대리점. 6) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을 제외한 법인대리점으로 일반적으로 대면모집 법인대리점. 7) 대면모집과 非 대면모집을 병행하는 보험회사 직영 모집조직. 8) 통신판매를 전문으로 하는 보험회사 직영 모집조직. 60

62 7_8. 보험금 부지급률 및 보험금 불만족도 보험금 부지급률 1 보험금 불만족도 2 년 0.99% 년 0.46% 보험금 부지급건수 246 보험금청구 후 해지건 5 85 보험금 청구건수 25,746 보험금청구 발생 계약건 6 18,662 업계평균 1.05% 업계평균 0.68% 1) 보험금 부지급건수 / 보험금 청구건 100 2) 보험금 청구 후 해지 건 / 보험금 청구된 계약건 100 3) 보험금 청구건에 대해 보험금이 지급되지 않은 건. 4) 직전 3개 회계연도의 신계약 중 보험금 청구권자가 약관상 보험금 지급사유로 알고 보험금을 청구한 건. 5) 보험금청구된 계약건 중 보험금 청구 후 품질보증해지 민원해지 건, 보험금 부지급 후 고지의무위반해지 임의해약 건. 6) 직전 3개 회계연도의 신계약 중 보험금 청구된 보험계약 건.(증권번호 기준) 7_9. 사회공헌활동 (1) 사회공헌활동 비전 장애인, 노인, 아동 등에 대한 지원을 통해 소외계층 복지를 향상하고, 소외계층과 관련된 학술분야 연구 및 재정 후원 을 통해 관련복지정책 및 프로그램의 질적 향상을 도모하며, 자원봉사 참여를 활성화하여 소외계층의 삶의 질 향상과 사회 복지 전반의 발전에 이바지하고자 함. (2) 사회공헌활동 주요현황 (단위 : 백만원, 시, 명) 구 분 사회공헌 기부금액 전담 직원수 내규화 여부 봉사인원 봉사시간 인원수 임직원 설계사 임직원 설계사 임직원 설계사 당기 순이익 년 1, ,202 2, ,268 68,552 61

63 (3) 분야별 사회공헌활동 세부내용 (단위 : 백만원, 시, 명) 자원봉사활동 분 야 주요 사회공헌활동 기부(집행) 금액 임직원 설계사 인원 시간 인원 시간 - 저소득 독거어르신 명절맞이 지원 - 팀별 자원봉사활동 지역사회 공익 - 해비타트 집짓기 - 중증 장애인 생활 및 정서지원 - 주거환경개선 자원봉사 - 경제교실 자원봉사 - 장애인 거주시설 환경개선 1,375.2 (재단출연, 사회복지공동 모금, 연탄기부) 493 2, ,152 - 연탄배달 자원봉사 - 사회복지 공동 모금 문화 예술 스포츠 학술 교육 환경보호 글로벌 사회공헌 네팔 대지진 피해 지원 공동사회공헌 서민금융 기타 총 계 1, , ,152 62

64 7_10. 보험회사 손해사정업무 처리현황 (기간 : ~ ) (단위 : 건, 천원, %) 회사명 위탁 업체명 주1) 종 구분 계약기간 총 위탁건수 주2) 총 위탁 수수료 위탁비율(%) 주3) 지급수수료 비율(%) 주4) KCA 손해사정 4종 , A+ 손해사정 4종 , TSA 손해사정 4종 , 메트라이프 생명보험 해성 손해사정 4종 , 리더스 손해사정 4종 , 아세아 손해사정 4종 , 총 계 - - 2, , 주1) 위탁비율 = 업체별 총 위탁 건수 / 전체 위탁건수 2) 지급수수료 비율 = 업체별 총 수수료 지급액 / 전체 수수료 지급액 63

65 8 신탁관련 (해당사항없음) 64

66 9 재무제표 9_1. 독립된 감사인의 감사보고서 메트라이프생명보험주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 별첨된 메트라이프생명보험주식회사의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태 표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되 어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재 무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 한국회계감사기준에 따라 감사를 수행하 였습니다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중 요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하 여 기업의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙 니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표시에 대한 평가뿐 아니라 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도 출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 감사의견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 메트라이프생명보험주식회사의 년 12월31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대 표 이 사 함 종 호 2016년 3월 22일 이 재무제표 감사보고서는 감사보고서일(2016년 3월 22일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 재무제표 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 65

67 (첨부)재 무 제 표 메트라이프생명보험주식회사 제 27 기 년 01월 01일부터 년 12월 31일까지 제 26 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다. 메트라이프생명보험주식회사 대표이사 데미언 그린 본점 소재지 : (도로명주소) 서울특별시 강남구 테헤란로 316 8층 (전화) (02)

68 9_2. 재무상태표 제 27 기 년 12월 31일 현재 제 26 기 2014년 12월 31일 현재 메트라이프생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 27 (당)기 제 26 (전)기 자 산 I. 현금 및 현금성자산 4, 39, 41, 43, ,698,800, ,729,082,852 II. 금융자산 7,247,748,889,628 6,373,637,400, 매도가능금융자산 5, 7, 9, 38, 39, 43, 45 3,325,024,468,565 2,733,398,593, 만기보유금융자산 6, 9, 38, 39, 45 2,907,054,951,726 2,656,570,287, 대출채권 8, 38, 39, ,477,807, ,254,938, 기타수취채권 8, 9, 37, 38, 39, ,872,164, ,147,932, 파생상품자산 10, 38, 39, 45 3,319,497, ,647,920 III. 유형자산 11, 43, 45 13,830,692,222 18,270,339,103 IV. 무형자산 12 11,350,523,341 14,045,304,110 V. 당기법인세자산 35 1,768,262,890 2,637,609,150 VI. 이연법인세자산 35 3,007,926,801 - VII. 기타자산 13, ,537,031, ,297,920,465 VIII. 특별계정자산 14 9,280,742,330,436 8,713,391,211,252 자 산 총 계 17,476,684,456,702 16,056,008,867,706 부 채 I. 보험계약부채 15, 16, 17, 45 6,809,472,677,528 6,047,986,239,653 II. 계약자지분조정 18 37,142,721,677 34,234,727,543 III. 금융부채 148,170,082, ,194,045, 파생상품부채 10, 38, 39 21,102,504,597 5,713,893, 기타금융부채 19, 37, 38, ,067,577, ,480,151,725 IV. 당기법인세부채 35 26,050,378,792 9,397,854,361 V. 이연법인세부채 35-13,879,560,816 VI. 충당부채 20 23,202,958,147 21,765,452,825 VII. 기타부채 21, 22 23,808,618,707 27,309,866,828 VIII. 특별계정부채 14, 17 9,364,175,956,873 8,796,220,778,159 부 채 총 계 16,432,023,393,933 15,092,988,525,214 자 본 I. 자본금 ,570,320, ,570,320,000 계속 67

69 II. 기타불입자본 24 68,153,502,214 68,153,502,214 III. 이익잉여금 ,331,018, ,778,129,495 IV. 기타자본구성요소 ,606,222, ,518,390,783 자 본 총 계 1,044,661,062, ,020,342,492 부 채 및 자 본 총 계 17,476,684,456,702 16,056,008,867,706 주석 참조. 68

70 9_3. 포 괄 손 익 계 산 서 제 27 기 년 01월 01일부터 년 12월 31일까지 제 26 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 메트라이프생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 27 (당) 기 제 26 (전) 기 I.영업수익 1,977,930,138,931 1,857,531,623,109 1.보험료수익 27 1,374,232,681,747 1,307,373,646,107 2.재보험수익 28 23,694,547,359 19,715,740,303 3.이자수익 29, ,872,555, ,771,285,293 4.매도가능금융자산평가및처분이익 40 1,784,486,221 11,863,062,035 5.파생상품평가및거래이익 10, 40 12,239,204,118 2,268,075,665 6.외환거래이익 40 21,543,938,843 6,189,288,316 7.배당금수익 40 7,514,304,785 4,811,935,166 8.특별계정수입수수료 258,195,454, ,904,229,120 9.특별계정수익 ,477, ,385, 기타영업수익 ,487, ,975,194 II. 영업비용 1,896,175,436,722 1,838,700,912,283 1.보험계약부채전입액 719,442,784, ,442,002,907 2.지급보험금 ,382,937, ,668,041,624 3.재보험비용 28, 45 28,570,309,060 24,625,302,229 4.사업비 ,148,913, ,108,410,400 5.신계약비상각비 ,813,881, ,874,141,883 6.재산관리비 33 11,242,240,051 8,900,728,795 7.이자비용 2,269,181,646 2,324,559,428 8.매도가능금융자산평가 및 처분손실 40 3,551,581, ,060,364 9.파생상품평가및거래손실 10, 40 27,547,189,958 5,667,512, 대손상각비 8 535,861,023 1,203,923, 외환거래손실 40 1,307,657, ,835, 특별계정지급수수료 4,143,494,131 3,455,561, 특별계정비용 ,477, ,385, 기타영업비용 30 5,813,928,928 5,206,445,405 계속 69

71 III. 영업이익 81,754,702,209 18,830,710,826 IV.영업외수익 34 1,258,504,923 1,474,725,677 V.영업외비용 34 5,470,091,553 5,639,896,292 VI.법인세비용차감전순이익 77,543,115,579 14,665,540,211 VII. 법인세비용(수익) 35 8,990,226,823 (1,979,446,514) VIII. 당기순이익 68,552,888,756 16,644,986,725 IX. 법인세비용차감후기타포괄손익 (92,237,671,406) 73,139,485,502 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능금융자산평가손익 60,492,503, ,582,325,813 만기보유금융자산평가손익 (3,667,673,830) (3,444,650,748) 위험회피파생상품평가손익 1,919,759,113 - 특별계정기타포괄손익 51,264, ,389,630 2.후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 확정급여채무 재측정요소 4,291,978,163 (4,224,591,539) X.당기총포괄이익 - 131,640,720, ,767,459,881 XI.주당이익 - 1.기본 및 희석주당순이익 36 4,842 1,176 주석 참조. 70

72 9_4. 자 본 변 동 표 제 27 기 년 01월 01일부터 년 12월 31일까지 제 26 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 메트라이프생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 합계 ,570,320,000 68,153,502, ,133,142, ,395,917, ,252,882,611 연차배당 - - (15,000,000,000) - (15,000,000,000) 총포괄이익 ,644,986, ,122,473, ,767,459,881 당기순이익 ,644,986,725-16,644,986,725 매도가능금융자산평가손익 ,582,325, ,582,325,813 만기보유금융자산평가손익 (3,444,650,748) (3,444,650,748) 특별계정기타포괄손익 ,389, ,389,630 확정급여채무 재측정요소 (4,224,591,539) (4,224,591,539) ,570,320,000 68,153,502, ,778,129, ,518,390, ,020,342, ,570,320,000 68,153,502, ,778,129, ,518,390, ,020,342,492 연차배당 - - (15,000,000,000) - (15,000,000,000) 중간배당 - - (35,000,000,000) - (35,000,000,000) 총포괄이익 ,552,888,756 63,087,831, ,640,720,277 당기순이익 ,552,888,756-68,552,888,756 매도가능금융자산평가손익 ,492,503,792 60,492,503,792 만기보유금융자산평가손익 (3,667,673,830) (3,667,673,830) 위험회피파생상품평가손익 ,919,759,113 1,919,759,113 특별계정기타포괄손익 ,264,283 51,264,283 확정급여채무 재측정요소 ,291,978,163 4,291,978, ,570,320,000 68,153,502, ,331,018, ,606,222,304 1,044,661,062,769 주석 참조. 71