2016 신한현황-일반.indd

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1 더나은내일을위한동행 2016 Shinhan Bank Report 신한은행현황 2016 Shinhan Bank Report

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3 Contents 일반현황 9 경영실적 19 재무상황 41 리스크관리 57 기타현황 117 신탁현황 155 본책자는 은행업감독규정 제 41 조의규정에따라작성된자료입니다. 이공시자료는금융감독원에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.

4 2016 Shinhan Bank Report 선언문 따뜻한관심과애정으로저희신한은행을성원해주시는고객님께깊이감사드립니다 년을돌이켜보면경제는불황의긴터널속에갇혀있는가운데, 정치, 사회적불안이가중되며금융권전체가어려운한해를보냈습니다. 이러한상황에서도신한은행은고객님의든든한신뢰와임직원모두의헌신적인노력으로경영전반에걸쳐탁월한성과를거두며리딩뱅크의위상을굳건히지킬수있었습니다 년신한은행은기준금리하락에도불구하고, 이자자산 / 부채관리를통하여마진안정화를달성하였고, 적정수준의자산성장을추진하여핵심이익기반인이자이익을지속적으로확대하였습니다. 이자이익및비이자수익확대로 7 년연속은행권최고의수익성을지속하였고, 선제적이고종합적인리스크관리로 3 년연속건전성 1 위은행으로선정되어수익성과건전성이라는은행경영의핵심축이균형있게발전하는모습을보였습니다. 글로벌무대에서도국내은행중가장선도적인모습을이어갔습니다. 국내은행권최초로미얀마에진출했고, 통합신한인도네시아은행을출범시키는등 20 개국 150 개에이르는해외네트워크를구축했습니다. 동시에철저한현지화노력으로은행전체수익의 12% 이상을해외에서거두며양과질적인측면에서괄목할만한성장을이루었습니다. 고객이보다쉽고편리하게금융을이용할수있도록신한만의차별화된 Digital Platform 도한층강화했습니다. 스마트폰하나로간편하게금융을이용할수있는 써니뱅크 를한단계업그레이드하고, 은행권첫모바일로보어드바이저 M-Folio, 모바일자동차대출 써니 My car 대출 등혁신적서비스를지속적으로선보이며시장에서좋은평가를거두었습니다 년은그룹의미션인 미래를함께하는따뜻한금융 을완전히체화하고확산시킨의미있는해이기도합니다. 금융업 ( 業 ) 본연의역할을충실히수행함으로써고객과우리사회에더많은가치를제공하고자다양한노력을펼쳤습니다. 먼저, 고객님들이가족과함께행복한미래를만드시는데도움을드리기위해퇴직연금과은퇴설계부문을강화했습니다. 고객과시장의굳건한신뢰속에 7 년연속퇴직연금수탁고은행권 1 위의영광을차지했고, 시스템 / 인력업그레이드를통해시중은행중가장높은퇴직연금수익률을기록했습니다. 최근소비자가택한최고의은퇴브랜드로 신한미래설계 가 2 년연속선정되면서명실상부한은퇴설계의명가 ( 名家 ) 로확실히인정받았습니다. 서민금융과금융소비자보호부문에서도책임있는기업시민의역할을충실히수행하고있습니다. 저신용고객을위한새희망홀씨대출, 저소득층의목돈마련을지원하는새희망적금등다양하고적극적인서민금융으로 4 년연속 서민금융최우수기관 으로선정되는쾌거를이루었습니다. 아울러금융당국에서실시한 금융소비자보호실태평가 에서전부문양호등급을받으며 금융소비자보호우수회사 로선정되었습니다. 이와함께영업점직원들이직접강사로참여하는 1 사 1 교금융교육으로청소년들의금융에대한이해와관심을높여 우수기관상 을수상했습니다. 그리고전임직원이따뜻한나눔을지속적으로실천한결과자원봉사관련최고권위를지닌대한민국자원봉사대상대통령표창을수상하는등다양한분야에서따뜻한금융의실천을인정받을수있었습니다. 이모든성과로인해저희신한은브랜드, 사회공헌, 일하기좋은기업등경영전반에서최고의은행으로평가받고있습니다. 최근권위있는금융전문지인 The Banker 지 ( 誌 ) 의 글로벌금융브랜드조사 에서세계 58 위, 6 년연속국내 1 위에선정되었습니다. 또한 다우존스지속가능성 월드지수 (DJSI) 4 년연속편입, 다보스포럼 글로벌지속가능경영 100

5 Message From The CEO 대기업 5 년연속선정등대한민국최고금융브랜드의위상을확고히했습니다. 무엇보다대외기관고객만족도조사에서 2014, 2015 년 2 년연속전 ( 全 ) 관왕을달성했으며, 2016 년에도 4 관왕을달성하는쾌거를이루었습니다. 이는고객님께서직접저희신한은행을최고로인정해주신결과이기에더욱중요하고값지게다가옵니다. 이처럼저희신한이지난한해동안양호한성과를거두며명실상부한대한민국 1 등은행으로인정받고있는것은고객님의변함없는관심과성원덕분입니다. 모든임직원을대신하여다시한번진심으로감사드립니다. 올해는변화의속도가빨라지고불확실성의진폭도커질것으로예상됩니다. 기존은행권과의끊임없는경쟁은물론핀테크, 인터넷전문은행등새로운경쟁자의출현으로시장의판도가크게바뀔것으로전망됩니다. 혼돈과변화의시대를슬기롭게극복하고더큰도약을이루기위해서는개인과조직의역량, 시스템 / 프로세스, 기업문화에이르기까지모든면에서비교를불허하는 탁월함 이필요합니다. 신한은행 2017 년전략목표를 탁월함을향한새로운도전 2.0 으로정하고다음과같은과제를적극추진하고자합니다. 먼저, 디지털신한을향한새로운길을만들겠습니다. 디지털시대는국경간, 업종간, 온ㆍ오프라인간의경계가없는시대입니다. 은행이보는 Scope 의한계를과감히뛰어넘는 Cross-over 전략으로차별화된가치를만들어내겠습니다. Digital Transformation, 커뮤니티협업체계등고객에게새로운경험과편의를제공하기위한채널혁신도지속할것입니다. 다음으로, 글로벌신한을향한새로운길을만들겠습니다. 저성장, 저금리시대에새로운성장의모멘텀을만들어낼수있는시장이바로글로벌입니다. 상품 / 서비스, 시스템 / 프로세스, 인적역량까지국제무대에서통할수있는남과다른전략과실행력을갖추고, 국가별상황에맞는비즈니스모델과성장로드맵으로글로벌수익비중을높여나가겠습니다. 끝으로, 미래를함께하는따뜻한금융 을바탕으로고객, 사회의가치를함께키우는상생의선순환을만들겠습니다. 따뜻한금융은신한의미션이자지속성장의핵심입니다. 임직원모두가지금하는일이세상을이롭게한다는자부심을갖고, 우리사회와더나은내일을향해동행할수있는창조적금융의방법을계속발굴해나가겠습니다. 작은후발은행으로시작한저희신한이 30 여년이라는짧은기간에대한민국리딩뱅크의지위를확고히하고, 나아가글로벌은행으로도약해가고있습니다. 저희임직원모두는지금의신한을있게해주신고객님과주주님, 그리고사회구성원여러분의큰사랑을가슴깊이간직하고, 미래를함께하는따뜻한금융실천에정성을다하겠습니다. 대한민국금융의새로운표준을만들어나가고있는신한의힘찬발걸음에애정어린시선으로계속격려해주시길바랍니다. 감사합니다 ( 주 ) 신한은행은행장 본자료는관련법규에따라작성되었으며, 신한은행경영전반에대한진실한내용을담고있습니다.

6 2016 Shinhan Bank Report 02 경영목표및방침 VISION 신한은행의미래상 ( 像 ) 인비전은다음과같은의미를담고있습니다. 고객에대한메세지 더나은내일을위한동행 ( 同行 ) 으로사랑받는 1 등은행추구 시장에대한메세지 변화와혁신을통해기존은행업의합계를뛰어넘어금융의미래트랜드선도 직원에대한메세지 사랑받는 1 등은행의직원이라는자긍심을가지고신명나게일할수있는여건조성

7 MISSION 금융의힘으로세상을이롭게한다 [ 따뜻한금융 ] 미션은신한금융그룹이존재하는근본적인이유이자목적입니다. 신한금융그룹은금융이라는본업과사회공헌을별개로보지않고일상적인업무하나하나를통해고객과사회를이롭게합니다. 따뜻한금융의의미는다음과같습니다. 고객을상생의동반자로여기고고객가치창조와고객보호를위해최선을다한다. 상품하나를판매하더라도고객에게적합한지, 이익이되는지꼼꼼하게살펴보며고객이 어려움에처했을때이를극복할수있도록안내하고보호하는것입니다. 결국고객가치와고객보호를최우선의원칙으로두고, 그원칙하에서수익을추구하며리스크를효율적으로관리해나가야한다는뜻입니다. 사회적약자를배려하고시대적요구에맞는사회적책임을다한다. 건강한성장을통해얻은열매를사회의구성원들과공유하고성장하는방향으로생각을전환하는것입니다, 여기에는사회적약자들에게합리적인금융혜택을제공함으로써이들이우량고객으로성장할수있는기반을마련해주는것도포함됩니다.

8 2016 Shinhan Bank Report 03 경영계획 전략목표 전략방향 1 디지털체계로의전환 2 마켓리더십제고 3 플랫폼가치확장 4 일하는방식전환

9 2016 Shinhan Bank Report 일반현황 [4] 1. 선언문 [6] 2. 경영목표및방침 [8] 3. 경영계획 [10] 4. 연혁 추이 [12] 5. 조직 [14] 6. 임직원수 [15] 7. 임원현황 [15] 8. 자회사 [17] 9. 자본조달 [17] 10. 대주주 [18] 11. 주식소유상항 [18] 12. 배당

10 SHINHAN BANK report 4. 연혁 추이 한성은행창립 최초국내지점인수원지점개점 최초해외지점인동경지점개점 한성은행과동일은행을합병하여조흥은행으로행명변경 선남북분단으로이북소재 12 개점포상실 시중은행최초외환업무취급 주식증권거래소에상장번호 1 번으로등록 금융권최초로조흥은행노동조합설립 외국환은행업무개시 11 신탁업무신규겸영개시 은행신용카드업무개시 07 신한은행창립 영업부에국내최초로현금자동예금, 지급기 (ATM) 설치 08 국내최초로외국환및외화자금업무온라인화 국내최초로명동지점에무인자동화코너설치 광통교축소복원기념행사 ( 서울정도 600 년기념사업일환 ) 한국기네스협회주관 국내최고은행, 최고법인기업 인정 창립 100주년 03 조흥금융박물관 ( 현신한금융박물관 ) 개관 충북은행과합병 07 국내은행최초로인터넷뱅킹시행 09 강원은행과합병 베트남퍼스트비나뱅크인수 ( 신한비나은행 ) 신한금융지주회사설립 Private Banking Center 출범 10 - shinhan bank

11 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 신한금융지주회사자회사로편입 국내최고신용등급 AAA 획득 ( 한신평, 한기평, NICE) 서울시에청계천복원기념 정조대왕능행반차도 기증 조흥, 신한은행통합으로신한은행출범및신상훈통합은행장취임 신한크메르은행 ( 캄보디아 ) 개점 중국현지법인중국신한은행유한공사개업 신한은행카자흐스탄현지법인개업 09 일본현지법인 SBJ은행, 도쿄개점 글로벌경영대상종합대상 신한은행 신한은행 고객과동행하는은행 선포 05 신한은행, 한국사회공헌대상 6년연속수상 글로벌 500대금융브랜드선정 09 은행권최초 서민금융점포 개설 12 은행권최초에너지경영시스템국제인증획득 The Banker 誌선정 2013 대한민국최우수은행수상 대한민국 SM-스마트앱대상신한은행애플리케이션금융회사부문종합 1위 05 글로벌브랜드역량평가 (GBCI) 6년연속 1위선정 국가고객만족도 (NCSI) 은행부문 1 위 한국에서가장존경받는기업, 12년연속선정 한국산업의서비스품질지수 (KSQI) 콜센터부문선정 년국가고객만족도 (NCSI) 3 년연속은행부문 1 위 2015 금감원선정, 서민금융지원최우수은행금융권최초 3 년연속수상 한국에서가장존경받는기업, 13년연속선정 05 신한인도네시아은행공식출범 대한민국녹색경영대상, 국무총리표창 은행권최초 재택근무 를포함한스마트근무제도입 2016 소비자가선정한품질만족대상 - 모바일전문은행부문대상수상 미래형점포모델 스마트브랜치 오픈 한국계은행최초로신한은행미얀마양곤지점영업개시 2016 shinhan bank report - 11

12 SHINHAN BANK report 5. 조직 가. 조직도 (2017 년 3 월기준 ) 15 그룹 14 본부 59 부 8 센터 5 실 스마트고객센터스마트금융센터지역본부커뮤니티영업점 개인그룹 WM 그룹 기업그룹 CIB 그룹 개인고객부 WM 기획실 CIB 사업부 SOHO 고객부 WM 사업부 시너지지원부빅데이터센터플랫폼마케팅실기관고객1본부기관고객2본부 미래설계센터 부동산투자자문센터 IPS 본부 투자상품부 투자자산전략부일임자산운용부 외환사업본부외환사업부외환업무지원부외국인투자사업부 구조화금융부부동산금융부 산업기술평가실 ICT본부 ICT기획부디지털개발부금융개발부정보개발부글로벌개발부 ICT그룹스마트혁신본부스마트혁신센터정보보호본부 12 - shinhan bank

13 2016 신한은행현황 shinhan bank report 영업기획그룹 영업추진 1 그룹 영업기획부 SunnyBank 사업본부 영업추진 1 부 글로벌전략부 SunnyBank기획부 SunnyBank운영부 지역본부커뮤니티 글로벌영업추진부 현지법인 영업지원부 채널전략부 디지털금융본부디지털운영부스마트론센터스마트금융센터스마트고객센터 영업추진2그룹영업추진2부지역본부커뮤니티 일본, 중국, 베트남, 미국, 유럽, 캐나다, 캄보디아, 카자흐스탄, 인도네시아, 멕시코, 홍콩 해외지점 해외사무소 경영지원그룹 경영기획그룹 소비자브랜드그룹 신탁연금그룹 인사부 종합기획부 신탁사업부 인재개발부 미래전략부디지털전략본부 신탁운용부 직원행복센터총무부안전관리부 자금시장본부자금부증권운용부금융공학센터금융결제부 브랜드전략부홍보부사회공헌부 수탁자산수탁부연금사업부 자금세탁방지팀 상임감사위원 감사부 2016 shinhan bank report - 13

14 SHINHAN BANK report 나. 영업점 구분지점출장소사무소계 국내 국외 계 주 1) 국내지점에는본점이 1 개영업점으로포함되어있음. 2) 현지법인 11 개는국외지점으로분류. 3) 2016 년말현재상기영업점외기타영업장 30 개소를운영중임. ( 단위 : 개 ) 다. 자동화기기설치현황 종류 2016년도 2015년도 CD 7 4 ATM 6,727 6,791 화상단말기 기타 계 7,643 7,740 ( 단위 : 대 ) 6. 임직원수 임원 직원 구분 2016년도 2015년도국내인원수해외인원수합계국내인원수해외인원수합계 상임이사 비상임이사 집행임원 본부장 책임자 7, ,366 7, ,412 행원 5, ,201 6, ,175 서무 별정직원 무기계약직 계 13, ,193 13, ,228 주 1) 상임이사에는상임감사위원이포함되어있음. 2) 비상임이사에는사외이사가포함되어있음. 3) 해외인원은국내파견직원과국외지점에채용된직원의합임. ( 단위 : 명 ) 14 - shinhan bank

15 2016 신한은행현황 shinhan bank report 7. 임원현황 구분성명직명담당업무또는주된직업주요약력 (2017 년 3 월 31 일현재 ) 상임임원 사외이사 위성호 은행장겸대표이사 은행총괄 이석근 상임감사위원겸이사 상임감사위원 황선태 사외이사 법무법인 ( 유한 ) 로고스변호사 구본일 사외이사 연세대학교경영학교수 황국재 사외이사 서강대학교경영학교수 인호 사외이사 고려대학교컴퓨터학과교수 이성우 사외이사 동아대학교법학전문대학원교수 후쿠다히로시 사외이사 ( 주 ) 쿄와크리에이트이사 신한은행부행장신한카드사장 금융감독원전략기획본부장딜로이트컨설팅상임고문 서울동부지방검찰청검사장제 10 대대한법률구조공단이사장 코스닥상장폐지심사위원한국재무학회편집위원 삼일회계법인회계사삼성경제연구소연구원 글로벌핀테크연구원디지털커런시센터장금융위원회핀테크정책자문단위원 시중은행, 예금보험공사및한국공인회계사회금융위원회평가위원회위원장 쿄와 ( 주 ) 이사한국오사카상공회의소부회장 8. 자회사 가. 연결대상자회사 회사명 소재지 주요업무 설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 소유비율 신한아주금융유한공사 홍콩 도매금융 , ,999주 99.99% 아메리카신한은행 미국 은행업 ,012 3,514,283주 % 유럽신한은행 독일 은행업 ,508 유한회사 % 신한크메르은행 캄보디아 은행업 ,352 18,000,000주 90.00% 신한카자흐스탄은행 카자흐스탄 은행업 ,116 1,002,872주 % 캐나다신한은행 캐나다 은행업 ,275 80주 % 신한은행중국유한공사 중국 은행업 ,116 유한회사 % SBJ은행 일본 은행업 ,817 30,000백만주 % 신한베트남은행 베트남 은행업 ,851 유한회사 % 멕시코신한은행 멕시코 은행업 , ,000,000주 99.99% 신한인도네시아 인도네시아 은행업 , , % 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 한국 기타 , % 주 ) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함 shinhan bank report - 15

16 Shinhan Bank Report 연결대상자회사중특수목적기업현황 엠피씨율촌그린제일차 써니모아제삼차 ( 주 ) 개발신탁 신한BNPP법인용사모증권투자신탁제25호 에이알플러스제이차 ( 주 ) 써니금융제육차 ( 주 ) 불특정금전신탁 신한BNPP법인용사모증권투자신탁제18호 엠피씨율촌2호기 써니모아제일차 ( 주 ) 노후연금신탁 엠피씨율촌1호기 ( 주 ) 써니모아제이차 ( 주 ) 신개인연금신탁 에스누리제일차 ( 주 ) 써니모아제오차 ( 주 ) 개인연금신탁 에스누리제사차 ( 주 ) 써니모아제칠차 ( 주 ) 퇴직신탁 에스누리제구차 ( 주 ) 써니모아제육차 ( 주 ) 신노후연금신탁 신한에스러셀 씨지앤율촌2호기 ( 주 ) 연금신탁 지피에스제이차 ( 주 ) 써니모아제십차 가계금전신탁 ( 구신한 ) 지피에스제사차 ( 주 ) 써니드림제사차 ( 유 ) 기업금전신탁 ( 구신한 ) 지피에스제오차 ( 주 ) 써니드림제칠차 에스나래제일차 ( 유 ) 써니드림제구차 ( 유 ) 지피에스제칠차 ( 유 ) 써니드림제육차 케어캠프제일차 써니모아제구차 지피에스제십일차 써니러셀제이차 지피에스제십차 써니드림제오차 지피에스제팔차 써니러셀제삼차 ( 유 ) 써니금융제일차 ( 주 ) 써니드림제일차 에스웨이제오차 ( 주 ) 써니러셀제팔차 써니금융제이차 ( 주 ) 써니러셀제칠차 ( 유 ) 써니금융제구차 ( 주 ) 써니러셀제육차 ( 주 ) 나. 비연결대상자회사 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수소유비율 (%) 네오플럭스기술가치평가투자조합대한민국사모투자전문회사 , % 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 2) 타회사자본금의 15%, 사모투자전문회사는 33% 소유비율이초과한경우에만기재 shinhan bank

17 2016 신한은행현황 shinhan bank report 9. 자본조달 가. 자본금변동현황 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 1,585,615, ,281 연말잔액 주 ) 최근 3개년간증 감자한사실이없음. 나. 후순위채권발행현황 ( 단위 : 억원, 억불, %) 채권의종류 발행일 만기일 발행통화 발행금액 발행금리 신용등급 비고 후순위채 KRW 3, % AA( 한신평, 한기평,NICE) 상각형조건부자본증권 후순위채 KRW 3, % AA( 한신평, 한기평,NICE) 상각형조건부자본증권 후순위채 KRW 3, % AA( 한신평, 한기평,NICE) 상각형조건부자본증권 후순위채 KRW 1, % AA( 한신평, 한기평,NICE) 상각형조건부자본증권 후순위채 KRW % AA( 한신평, 한기평,NICE) 상각형조건부자본증권 외화후순위채 USD % Baa1( 무디스 ) / BBB+(S&P, 피치 ) 상각형조건부자본증권 외화후순위채 USD % Baa2( 무디스 ) / BBB+(S&P, 피치 ) 상각형조건부자본증권 주 ) 해당채권의신용등급을의미하며신한은행의신용평가등급은 13. 차신용평가등급참조. 다. 기타자본조달현황 ( 단위 : 억원, 백만미불, %) 자본조달의종류 발행일 만기일 발행통화 발행금액 발행금리 신용등급 비고 해당사항없음 10. 대주주 주주명 소유주식수 ( 주 ) 소유비율 ( 주 ) 신한금융지주회사 1,585,615, % ( 단위 : 주, %) 2016 shinhan bank report - 17

18 SHINHAN BANK report 11. 주식소유상항 가. 주식의소유자별현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 정부및정부관리기업체 금융기관 증권회사 보험회사 투자신탁회사 기타법인 ,585,615, 개인및기타 외국인 계 ,585,615, 주 1) 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은금융기관으로분류함. 2) 금융기관에는은행법에의한금융기관을말함. 나. 소유주식수별현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 1 만주이상 ,585,615, 천주이상 -1 만주미만 천주이상 -5 천주미만 백주이상 -1 천주미만 백주이상 -5 백주미만 십주이상 -1 백주미만 십주이상 -5 십주미만 십주미만 계 ,585,615, 배당 ( 단위 : 원, %) 구분 년도 보통주배당률 6.05% 8.20% 보통주주당배당액 주당당기순이익 배당성향 주 ) K-IFRS 기준임, 2016년신종자본증권총배당금은 45,691백만원이며가중평균배당률은 6.45% 임 shinhan bank

19 2016 Shinhan Bank RepoRt 경영실적 [20] 13. 개요 [37] 14. 요약재무제표 [39] 15. 자금조달및운용현황 [40] 16. 부문별수지상황

20 SHINHAN BANK report 13. 개요 가. 수익성 구분 2016 년 12 월 2015 년 12 월증감 충당금적립전이익 (A) 26,198 22,718 3,480 제충당금전입액 (B) 8,216 7, 대손상각비 6,386 5, 지급보증충당금 퇴직급여 1,382 1, 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세비용 (D) 278 3,335-3,058 당기순이익 (A-B+C-D) 17,771 12,164 5,607 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 대손준비금반영후당기순이익 17,292 12,477 4,815 총자산순이익율 (ROA) 0.64% 0.48% 0.16%p 자기자본순이익율 (ROE) 8.58% 6.01% 2.57%p 원화예대금리차 (a-b) 1.68% 1.65% 0.03%p 원화대출채권평균이자율 (a) 3.04% 3.31% -0.27%p 원화예수금평균이자율 (b) 1.36% 1.66% -0.30%p 명목순이자마진 (NIM) 1.49% 1.50% -0.01%p 주 ) 2016 년 12 월 은행업감독업무시행세칙 개정으로인하여총자산순이익율 (ROA), 자기자본순이익율 (ROE) 산출방식이변경됨. 변경전기준 2016 년 ROA : 0.62%, ROE : 9.15% 변경전기준 2015 년 ROA : 0.49%, ROE : 6.71% 나. 생산성 구분 2016년 12월 2015년 12월 증감 충당금적립전이익 예수금 직원1인당 원화예수금 대출금 원화대출금 평균국내인원 ( 명 ) 13,576 13, 예수금 2,792 2, 영업점당 원화예수금 2,701 2, 대출금 2,352 2, 원화대출금 2,281 2, 평균국내영업점수 ( 개 ) 주 ) 국내분기중평균기준으로작성 shinhan bank

21 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 다. 건전성 구분 2016 년 12 월 2015 년 12 월증감 총여신 2,094,189 2,020,032 74,157 기업 1,154,315 1,135,558 18,757 가계 939, ,474 55,400 신용카드 고정이하여신 13,705 16,148-2,443 고정이하여신비율 0.65% 0.80% -0.14%p 기업 11,090 13,469-2, % 1.19% -0.23%p 가계 2,615 2, % 0.30% -0.02%p 신용카드 무수익여신 11,765 12, 무수익여신비율 0.56% 0.61% -0.05%p 기업 9,865 10, % 0.93% -0.07%p 가계 1,899 1, % 0.20% 0.00%p 신용카드 대손충당금적립률 (A/B) 96.58% 83.48% 13.10%p 무수익여신산정대상기준제충당금총계 (A) 13,237 13, 고정이하여신 (B) 13,705 16,148-2,443 총대출채권기준 0.28% 0.33% -0.05%p ( 계절조정후 ) 0.36% 0.44% -0.08%p 연기업대출기준 2) 0.39% 0.50% -0.11%p ( 계절조정후 ) 0.48% 0.64% -0.16%p 체가계대출기준 2) 0.19% 0.19% 0.00%p ( 계절조정후 ) 0.25% 0.26% -0.01%p 율신용카드채권기준 ( 계절조정후 ) 주 1) 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준. 2) 기업대출및가계대출기준연체율은은행계정원화대출금및신탁계정기준. 3) 2016 년 12 월 은행업감독업무시행세칙 개정으로인하여대손충당금적립률산출방식변경됨. 변경전기준 : 2016 년 : %, 2015 년 : % 2016 shinhan bank report - 21

22 Shinhan Bank Report 라. 유동성 1) 유동성커버리지비율 ( 국내은행및외국은행국내지점 ) (1) 유동성커버리지비율현황 (2016 년 4 분기 ) ( 단위 : %, 억원 ) 총가중치적용전 1) 금액 ( 평균 4) ) 총가중치적용후 2) 금액 ( 평균 4) ) 고유동성자산 1 총고유동성자산 (HQLA) 388,695 현금유출액 2 소매및중소기업예금 1,110,679 87,016 3 안정적예금 (stable deposits) 373,292 18,665 4 불안정예금 (less stable deposits) 683,514 68,351 5 무담보부도매자금조달 598, ,170 6 영업적예금 (operational deposits) 225,064 53,564 7 비영업적조달 (non-operational deposits) 364, ,821 8 기타무담보부채무증권 (unsecured debt) 9,785 9,785 9 담보부도매자금조달 1, 추가현금유출액 676, , 파생상품익스포져및기타담보제공관련현금유출액 8,364 8, 금융상품의자금조달원상실관련현금유출액 신용및유동성약정 668, , 기타계약상자금제공채무 73,818 73, 기타우발성자금제공채무 218,641 8, 총현금유출액 602,001 현금유입액 17 담보부자금대출 ( 예 : 환매조건부채권매수 ) 33, 정상익스포져로부터의현금유입액 216, , 기타현금유입액 82,918 82, 총현금유입액 333, , 조정후고유동성자산합계 3) 359, 조정후순현금유출액합계 3) 372, 유동성커버리지비율 (%) 4) 96.73% 주 1) 1개월이내만기도래및상환가능한금액.( 현금유출및현금유입 ) 2) 할인율 ( 고유동성자산 ) 또는이탈율및유입률 ( 현금유출및현금유입 ) 적용후금액. 3) 할인율, 이탈율및유입률과한도 (Level 2 및 Level 2B 자산한도, 현금유입한도 ) 적용후금액. 4) 분기중매월말기준으로산출한각구성항목의가중치적용전및적용후금액의합계액을평균하여공시하므로, 분기중매월말기준유동성커버리지비율의평균으로공시된 23. 유동성커버리지비율 은 21. 조정후고유동성자산합계 를 22. 조정후순현금유출액합계 로나누어산출되는금액과상이할수있음 shinhan bank

23 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (2) 유동성커버리지비율산출결과에대한질적정보 1 유동성커버리지비율, 고유동성자산구성및변동추이 ( 단위 : %, 억원 ) 구분 4분기중 12월말기준 4분기중 11월말기준 4분기중 10월말기준 3분기 ( 평균 ) 유동성커버리지비율 % 91.92% 97.30% 95.24% 고유동성자산 380, , , ,775 Level 1 자산 345, , , ,306 Level 2 자산 35,200 35,949 39,056 38,470 주 ) 공시된유동성커버리지비율은 3개월간의유동성커버리지비율을평균하여산출. 2 유동성커버리지비율산출결과의주요원인 (main drivers) 산출결과요약 ( 단위 : %, 억원 ) 구분 4분기중 12월말기준 4분기중 11월말기준 4분기중 10월말기준 4분기 ( 평균 ) 고유동성자산 [A] 347, , , ,619 ( 고유동성자산 CAP) 33,211 28,452 25,565 29,076 순현금유출 [B] 343, , , ,575 현금유출 588, , , ,001 현금유입 244, , , ,425 LCR 비율 [A/B] % 91.92% 97.30% 96.73% 현금의유입과유출에큰영향을끼치는계정잔액 구분 4분기중 12월말기준 4분기중 11월말기준 4분기중 10월말기준 4분기 ( 평균 ) MMDA 58,994 65,413 66,530 63,646 콜머니 6,629 2,891 4,414 4,645 대리점 7,995 16,349 13,583 12,642 미지급내국환채무 9,202 16,666 12,002 12,623 신탁계정차 34,433 35,167 25,927 31,842 미회수내국환채권 60,663 26,274 27,463 38,133 3 파생상품익스포져와잠재적인추가담보요구 (potential collateral calls) 구분 당분기중당월말기준 장기신용등급이 3등급하락시추가로제공되는담보액 4,999 파생거래의시장가치변동시추가로제공되는유동성필요액 - 합계 4,999 4 유동성관리의집중화정도및그룹내부서간의상호관계에대한설명 리스크관리프로세스를인식, 측정, 모니터링, 통제, 보고, 조절기능으로구분하고각각의단계를다음의부서에서관리합니다. 조직구분 이사회 / 리스크관리위원회 리스크정책위원회 역할 은행이직면하는모든리스크의인식및측정, 통제등종합적인리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시 리스크허용수준에맞춰유동성리스크를관리하고이에관한사항을이사회및리스크관리위원회에보고 2016 shinhan bank report - 23

24 Shinhan Bank Report 조직구분 ALM위원회리스크총괄부 / 리스크공학부자금부신탁사업부종합금융시장부구조화금융부사업그룹 ICT본부감사부 역할 유동성리스크관리를위한자산, 부채의운용및조달에관한정책을마련하고관리 위원회에서수립된정책과절차에따라전행적인유동성리스크를평가하고관리 전행의유동성리스크를인식하고이를조절하는기능을수행, 필요시관리방안을리스크총괄부 ( 리스크공학부 ) 와협의 신탁계정총괄및합동별유동성리스크를인식하고관리종금계정유동성리스크를인식하고관리 ABCP매입약정규모를인식하고관리 사업그룹별유동성리스크관리, 유동성리스크에큰영향을미치는거액의자금조달 / 운영시자금부와사전협의 ALM시스템운영, 유지관리및데이터품질을관리독립적인제3자로서유동성리스크관련조직의운영실태를점검하고관리감독 5 공시양식에포함되지않았으나유동성커버리지비율에중요한영향을미치는기타현금유출및현금유입등 (2) 번 -2 항목참조 ( 특이사항없음 ) (3) 유동성커버리지비율관련추가정보 1 자금조달및담보군 (collateral pools) 의중요거래상대방과중요금융상품에대한편중도한도 (concentration limits) 당행은자금조달원에대한편중도완화를위해다음과같은점검자료를선정하고, 모니터링하면서관리하고있습니다. - 거액 (1천억원이상 ) 및금융기관예금비중 - 도매자금조달비중 - ( 원 / 외화 ) 거래상대방조달편중도 Top 10 - 통화별거래상대방 Top 10 조달편중도 (USD,JPY) - 국가별 / 통화별조달편중도 2 유동성이전가능성에대한법률, 규제, 운영상제약요건을고려한개별법인, 해외지점및자회사수준의유동성익스포져와자금조달수요당행은연결기준유동성커버리지비율 (LCR) 산출시고유동성자산의유동성이전제약 (Liquidity Transfer Restrictions) 이없다고판단되는경우에도바젤위원회의규준에따라해외자회사의순현금유출을초과하는고유동성자산은계산시제외하여보수적기준을적용하고있습니다. 3 유동성리스크관리의통제구조 ( 리스크허용한도, 유동성리스크관리에대한구조및책임, 내부유동성보고서, 사업부서간및이사회와의유동성리스크관리전략, 정책및절차의공유등을포함 ) 당행은유동성리스크관리목적및목표, 관리원칙, 조직구조및책임, 세부관리항목을포괄하는관리전략을수립하여관리하고있습니다. 이러한관리전략체계하에서이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM위원회, 부서별역할을명확화하여통제구조를마련하고있습니다. 당행은매년초사업계획과연계하여발생가능한위기상황에대비할수있도록유동성리스크한도 ( 유동성VaR, 유동성비율, 유동성커버리지비율, 실질유동성갭비율, 중장기외화자금관리비율, ABCP매입약정등 ) 를설정하여관리하고있으며, 유동성리스크소관부서는설정된한도의운용현황을모니터링하고리스크관리정기점검항목에대하여리스크측정주기에따라담당그룹장및리스크정책위원회에보고하고있습니다 shinhan bank

25 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 4 자금조달전략 ( 자금조달원및만기다변화정책, 자금조달전략의집중화정도포함 ), 유동성리스크완화기법, 스트레스테스트활용방법, 비상조달계획의개요등조달자금과운용자금의만기를동시에관리하는시스템을구축하여각종자금의일별, 월별, 만기도래상황을수시로파악하고, 유동성리스크발생가능성을낮추기위하여조달상품의만기를다양화하고, 안정적인조달기반구축에만전을기하고있습니다. 당행은파생금융상품을포함한모든자산과부채를유동성리스크관리대상으로하고있으며, 감독기관에서요구하는유동성관련지도비율을성실히준수하고있습니다. 또한시장환경의급변, 통화정책의변경등으로인한예상치못한자금부족상태에대비하기위하여고객행동변화에대한시나리오를반영한스트레스테스트를월별로실시하고있으며, 스트레스테스트와연계한비상조달계획 (Contingency Funding Plan) 을수립하여만약의상황에대비하고있습니다. 2) 외화유동성비율및업무용유형자산비율 구분 2016년 12월 2015년 12월증감유동화가중치적용전 %p 외화유동성비율유동화가중치적용후 %p 업무용유형자산비율 %p 주 ) 외화유동성비율은선물자산및부채포함기준. ( 단위 : %) 마. 자본적정성 ( 바젤 Ⅲ 자기자본규제적용대상은행 ) 1) BIS 자기자본의적용범위 (1) 자본규제에적용하는그룹내최상연결실체의이름 신한은행 ( 주 ) 당행은신한금융회사의자회사이며, 신한금융지주는신한은행과동일한바젤III 자본규제를적용받고있습니다. (2) 회계목적과감독목적의연결기준차이점요약 당행은 K-IFRS 국제회계기준에따라신탁재무제표작성시기업회계기준서제 5004 호를준용하고하고있으나금융감독원보고감독목적보고서는연결대상신탁계정중원금보정이없는신탁및투자신탁분은제외하고있는바회계목적과감독목적연결재무상태표상의차이가발생하고있습니다. (3) 자회사에대한설명및구분 유형신한아주금융유한공사아메리카신한은행유럽신한은행신한크메르은행신한카자흐스탄은행 A ( 완전연결 ) 캐나다신한은행신한은행중국유한공사 SBJ은행신한베트남은행멕시코신한은행신한인도네시아 B ( 부분연결 ) - 자회사 2016 shinhan bank report - 25

26 Shinhan Bank Report 유형 C ( 공제항목취급 ) - D ( 잉여자본인식 ) - E ( 기타 ) - 주 ) BIS 자본비율에영향을주는자회사를기술대상으로함. 은행법상자회사에해당되는네오플럭스기술가치평가투자조합, 신한은행 - 대성문화콘텐츠투자조합주식은비상장으로 400 % 위험가중치적용. 자회사 (4) 그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한사항, 또는다른주요애로사항 은행법제 37 조 ( 다른회사등에대한출자제한등 ) 의 2 항및시행령제 21 조 ( 자회사등에대한출자한도등 ) 에의한제한사항. (5) 연결그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한금액 해당사항없음 (6) 연결대상이아닌자회사의자기자본부족액 은행법상자회사에해당되나, 연결대상이아닌네오플럭스기술가치평가투자조합은외부적으로강제된자기자본규제대상이아님. 2) BIS 자기자본 ( 바젤 Ⅲ 기준 ) 공시 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 경과규정적용기간중공시양식 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 보통주자본 1 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 83,312 K+M 83,312 K+M 2 이익잉여금 130,008 O 100,460 O-P 3 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 -3,411 N+U -893 N+U 4 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) - 5 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 11 R 15 R 6 공제항목차감전보통주자본합계 209, ,895 보통주자본관련공제항목 7 평가조정 - 8 영업권 452 F - 9 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 2,154 F 3,152 F 10 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 751 H - 11 현금흐름위험회피관련평가손익 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 2, 유동화증권거래관련매각익 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 2 Q 1 Q 15 확정급여형연금자산 자기주식 상호보유약정에의한보통주자본투자 shinhan bank

27 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 경과규정적용기간중공시양식 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 참조 18 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 모기지서비스권리 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 모기지서비스권리 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 자국특수공제항목 a 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 b 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 c 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 d 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 e 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 f 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 g 지급이예정된현금배당상당액 4,800 6, 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 보통주자본공제금액합계 10,788 9, 보통주자본 199, ,240 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 회계상자본으로인식되는금액 회계상부채로인식되는금액 경과규정적용대상기타기본자본 4,694 L 8,013 L 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본 S 43 S 자본인정금액 35 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 공제항목차감전기타기본자본합계 4,721 8,056 기타기본자본관련공제항목 37 자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 자국특수공제항목 보완자본에서차감하지못한공제금액 기타기본자본공제금액합계 기타기본자본 4,721 8, 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 203, ,296 보완자본 46 적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 21,877 W 6,000 W 47 경과규정적용대상보완자본 14,400 16, shinhan bank report - 27

28 Shinhan Bank Report 경과규정적용기간중공시양식 금액 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 경과규정적용에따른미반영금액 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자 48 3 T 4 T 본인정금액 49 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 대손충당금 3,252 B 9, 공제항목차감전보완자본 39,532 32,404 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 자국특수공제항목 보완자본공제금액합계 보완자본 39,532 32, 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 243, , 위험가중자산 1,550,274 1,448,437 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 12.85% 11.96% 62 기본자본비율 13.15% 12.52% 63 총자본비율 15.70% 14.75% 64 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 5.38% 4.50% 65 자본보전완충자본규제수준 (%) 0.63% - 66 경기대응완충자본규제수준 (%) 0.00% - 67 SIB 관련추가완충자본규제수준 (%) 0.25% - 68 완충자본으로인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 7.47% 6.75% 최소규제수준 ( 바젤Ⅲ 기준과다를경우 ) 69 보통주자본비율 기본자본비율 총자본비율 - - 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 72 금융회사자본에대한중대하지않은투자 1,450 A+C+E +V 1,705 A+C+E +V 73 금융회사보통주에대한중대한투자 1,063 D+G 968 D+G 74 모기지서비스권리 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 3,724 H 777 H 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 76 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 3,252 5, 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 3,252 3, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) - 11, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) - 5,669 주 1) 2016 년 12 월 은행업감독업무시행세칙 개정으로인하여이익잉여금전액을보통주자본으로인정, 보완자본으로인정했던대손준비금은제외함. 2) 2016 참조의영문표시는후면 ( 나 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시의참조표상해당영문표시항목을참조. 3) 2015 참조의영문표시는 2015 년경영공시 ( 나 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시의참조표상해당영문표시항목을참조. 참조 28 - shinhan bank

29 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시 계정과목 회계목적연결B/S 감독목적연결B/S 참조 A. 자산총계 3,028,547 3,028,531 주 ) 1. 현금및예치금 144, , 단기매매금융자산 112, ,692 주 ) ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) 52 A 3. 파생상품자산 25,791 25, 대출채권 2,194,387 2,194,387 주 ) ( 대손충당금 (-)) 3,252 B 5. 매도가능증권 278, ,146 ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) 1,398 C ( 금융회사보통주에대한중대한투자 ) 52 D 6. 만기보유증권 116, ,303 ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) - E 7. 유형자산 20,436 20, 무형자산 2,606 2,606 F 9. 지분법적용투자지분 1,309 1,309 ( 금융회사보통주에대한중대한투자 ) 1,011 G 10. 투자부동산 6,751 6, 당기법인세자산 이연법인세자산 4,475 4,475 H 13. 기타자산 120, ,774 주 ) ( 금융회사자본에대한중대하지않은투자 ) - V 14. 매각예정자산 B. 부채총계 2,813,877 2,813,861 주 ) 1. 당기손익인식지정금융부채 예수부채 2,289,101 2,289,083 주 ) 3. 단기매매금융부채 4,860 4, 파생상품부채 27,854 27, 차입부채 143, , 사채 215, ,784 ( 후순위사채보완자본인정액 ) 21,877 W 7. 확정급여부채 충당부채 3,069 3,069 J 9. 당기법인세부채 1,377 1, 이연법인세부채 기타부채 128, ,032 주 ) C. 자본총계 214, , 자본금 79,281 79,281 K 2. 신종자본증권 4,694 4,694 ( 기타자기자본인정액 ) 4,694 L 3. 연결자본잉여금 4,031 4,031 M 4. 연결자본조정 U 5. 연결기타포괄손익누계액 -2,764-2,764 N 6. 연결이익잉여금 130, ,008 O ( 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 ) 2 Q 7. 외부주주지분 ( 보통주자본인정액 ) 11 R ( 기타기본자본인정액 ) 27 S ( 보완자본인정액 ) 3 T D. 부채와자본총계 3,028,547 3,028,531 T 주 ) 회계목적연결B/S와감독목적연결B/S 계정금액간의차이는대상에포함되는신탁계정중원금보전약정이없는신탁및투자신탁분제외에따른차이 shinhan bank report - 29

30 Shinhan Bank Report 4) BIS 자기자본구성자본증권별주요발행특징 (2016 년 12 월말기준 ) 주요특징 발행자신한은행신한크메르은행 신한인도네시아은행 신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행 2 유가증권표준코드해당사항없음해당사항없음해당사항없음 KR V32 KR V38 KR KR KR 발행근거법 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법 - 캄보디아관련법등 - 상법 - 은행법 - 인도네시아관련법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 규제자본적용관련 4 바젤Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류 보통주자본 ( 보통주, 기타기본, 보완 ) 자본 ( 보통주, 기타기본, 보완 ) 자본 기타기본자본 기타기본자본 기타기본자본 보완자본 보완자본 5 바젤Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류 보통주자본 보통주자본 보통주자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 6 해당증권을자본으로인정하는범위신한은행신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한금융지주신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행 7 자본증권의종류 주식 주식 주식 신종자본증권 신종자본증권 신종자본증권 후순위채 후순위채 8 규제자본인정금액 79, , ,996 3,789 3,789 9 액면금액 79, , ,000 5,000 5, 회계상계정분류자본 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 자본자본자본 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 11 발행일자 만기존재여부 만기없음 만기없음 만기없음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음 만기없음 만기없음 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함 미포함 미포함 포함 포함 포함 미포함 미포함 15 최초콜옵션행사가능일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 없음없음없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점 없음 없음 없음 발행10년후부터매 1년 발행10년후부터매 1년 발행10년후부터매 1년 없음 없음 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태 배당 배당 배당 고정 변동 고정 변동 고정 고정 고정 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 배당가능이익한도내 배당가능이익한도내 배당가능이익한도내 발행후 10 년까지 7.300% 10 년이후국고 10 년 +2.9% 발행후 10 년까지 7.300% 10 년이후국고 10 년 +2.9% 없음 없음 4.63% 4.60% 4.14% 19 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음해당사항없음 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 강제 강제 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 미존재 미존재 미존재 존재 존재 미존재 미존재 미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 누적 누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 24 전환조건 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 25 전환방식 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 26 전환비율 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 27 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 28 전환으로인해발행될자본의종류 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 29 전환으로인해발행될자본의발행자 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 31 상각조건 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 32 상각방식 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 34 일시적상각일경우회복체계 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 신종자본증권 (4~6) 신종자본증권 (4~6) 신종자본증권 (4~6) 후순위채권 (6~18) 후순위채권 (6~18) 후순위채권 (6~18) 선순위채권 선순위채권 36 바젤Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 37 부적격자본증권일경우, 부적격사항기재 없음 없음 없음 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건미충족 주 ) 당행이 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우본사채는전액영구적으로상각됨. 본사채의상각은채무불이행또는부도사유로간주되지아니함 shinhan bank

31 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행신한은행 KR A6 KR KR KR KR C6 Rule 144A Notes: US82460CAJ36 Regulation S Notes: US82460EAJ91 KR KR KR Regulation S Notes: XS 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 뉴욕법 (OC) - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 상법 - 은행법등 - 뉴욕법 (OC) 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 보완자본 비적격자본 비적격자본 비적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 적격자본 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 신한금융지주신한은행 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 후순위채 3,032 2,274 1,516 3,000 3,000 6,043 3,000 1, ,834 4,000 3,000 2,000 3,000 3,000 USD 5억 3,000 1, USD 5억 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 만기있음 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 행사일 : 금액 : 권면금액의 100% 추가요건 : 없음 없음없음없음없음없음없음없음없음없음없음 고정고정고정고정고정고정고정고정고정고정 3.41% 3.98% 3.86% 2.72% 3.01% 3.875% 2.62% 2.20% 2.43% 3.875% 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 포함 포함 포함 포함 포함 포함 포함 없음 없음 없음 주 ) 주 ) 주 ) 주 ) 주 ) 주 ) 주 ) 없음 없음 없음 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 전액상각 없음 없음 없음 영구적 영구적 영구적 영구적 영구적 영구적 영구적 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 없음 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 선순위채권 부적격 부적격 부적격 적격 적격 적격 적격 적격 적격 적격 -조건자본증권요건미충족-조건자본증권요건미충족-조건자본증권요건미충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 -조건자본증권요건충족 2016 shinhan bank report - 31

32 Shinhan Bank Report 5) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 (1) 은행의자본적정성평가방법 신한은행은 2013 년말부터바젤 3 자본규제기준을적용하여 BIS 자기자본비율을산출하고있습니다. 자본비율은은행이보유하고있는가용자본이실제노출된리스크를감당하기에충분한지자본의적정성을평가하는항목입니다 년말현재은행이준수해야할최저자본비율은 9.5% 입니다. 신한은행은 2016 년부터도입된자본보전완충자본, 경기대응완충자본, 시스템적중요은행추가자본등을감안하여양호한 BIS 비율을유지하기위하여매분기측정및모니터링을하고있습니다. (2) 리스크별위험가중자산및요구자본현황 ( 내부등급법기준 ) 위험가중자산 최소자본요구량 2016년말 2015년말 2016년말 1 신용리스크 ( 거래상대방신용리스크제외 ) 1,178,191 1,154,512 94,255 2 표준방법적용 339, ,837 27,126 3 내부등급법적용 839, ,675 67,129 4 거래상대방신용리스크 17,013 11,507 1,361 5 거래상대방신용리스크표준방식적용 12,807 7,533 1,025 6 내부모형법적용 4,206 3, 시장기반접근법하의은행계정주식익스포져 59,961 65,703 4,797 8 펀드내지분투자 (LTA) 17,755 22,287 1,420 9 펀드내지분투자 (MBA) 펀드내지분투자 (FBA) 결제리스크 은행계정유동화익스포져 1,423 2, 신용등급법 (RBA) 적용 1,423 2, 함수법 (SFA) 적용 단순함수법 (SSFA) 적용 시장리스크 64,521 55,737 5, 표준방식적용 10,028 10, 내부모형법적용 54,493 44,978 4, 운영리스크 92,112 92,062 7, 기초지표법 6,956 6, 표준방식 고급측정법 85,156 85,849 6, 공제한도이하금액 (250% 위험가중치적용 ) 2,748 2, 하한조정 116,551 41,338 9, 합계 ( ) 1,550,274 1,448, , shinhan bank

33 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (3) 총자본비율및기본자본비율 ( 주요은행자회사, 2016 년말기준 ) 주요은행자회사 산출기준 기본자본 자기자본 위험가중자산 기본자본비율 자기자본비율 아메리카신한은행 바젤3 1,812 1,895 10, % 18.0% 신한은행중국유한공사 바젤3 3,769 3,938 21, % 18.3% 신한아주금융유한공사 바젤3 2,181 2,201 4, % 48.3% SBJ은행 바젤3 4,305 4,587 42, % 10.8% 신한베트남은행 바젤1 4,703 4,909 16, % 29.8% 주 ) 12월말자산규모및현지법인의업무특성을감안하여주요자회사를기재하였으며각현지법인이해당금융당국에보고한기준으로기재. 6) 트레이딩목적자산 / 부채현황주 1) 구분 2016 년 12 월 2015 년 12 월 연결총자산 (A) 주 2) 3,028,531 2,849,850 트레이딩자산 (B) 171, ,389 트레이딩비율 (B/A) 5.65% 4.51% 주 1) 당행은 일별트레이딩포지션 1 천억원또는총자산대비일별트레이딩포지션의합계액비율 5% 이상 인금융기관에해당되어시장리스크기준자기자본보유제도적용대상임. 2) 연결총자산 (A) 는감독목적말잔임. 7) 단순자기자본비율 (1) 단순자기자본비율현황 ( 단위 : 억원, %) 항목 2016 년도 4 분기말 2016 년도 3 분기말 2016 년도 2 분기말 2016 년도 1 분기말 재무상태표익스포져 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 2,978,168 2,989,929 2,970,139 2,838,400 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) -10,786-2,740-2,822-3,065 3 재무상태표상익스포져 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1~2행의합 ) 2,967,382 2,987,189 2,967,318 2,835,335 파생상품익스포져 4 대체비용 ( 수취한현금변동증거금은차감 ) 14,460 10,998 6,313 7,766 5 추가항목 13,625 11,008 10,331 10,285 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) ( 공제대상현금변동증거금미수자산 ) ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 신용파생매도의조정된유효명목금액 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 파생상품익스포져 (4~10행의합 ) 28,085 22,006 16,645 18,051 증권금융거래 (SFT) 익스포져 12 증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 34,771 48,352 10,704 25, ( 증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 거래상대방신용리스크익스포져 , shinhan bank report - 33

34 Shinhan Bank Report ( 단위 : 억원, %) 항목 2016 년도 4 분기말 2016 년도 3 분기말 2016 년도 2 분기말 2016 년도 1 분기말 15 중개거래 (agent transaction) 익스포져 증권금융거래익스포져 (12~15행의합 ) 35,475 49,185 11,474 26,771 부외항목익스포져 17 부외항목의총명목금액 896, , , , ( 신용환산율적용에따른조정액 ) -515, , , , 부외항목익스포져 (17~18행의합 ) 381, , , ,616 자본및총익스포져 20 기본 (Tier 1) 자본 203, , , , 총익스포져 (3, 11, 16, 19행의합 ) 3,412,377 3,430,813 3,382,632 3,260,773 단순자기자본비율 ( 바젤Ⅲ 레버리지비율 ) 22 단순자기자본비율 5.97% 5.49% 5.60% 5.70% (2) 회계기준자산및단순자기자본비율총익스포져간요약비교 항목 2016 년도 4 분기말 2016 년도 3 분기말 2016 년도 2 분기말 2016 년도 1 분기말 1 은행연결재무제표총자산 3,028,546 3,052,916 2,989,448 2,875,115 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액 회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만단순자기자본비율익스포저측정대상이아닌수탁자산 파생상품익스포저조정액 2, , 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 ,310 6 부외항목익스포저 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포져 ) 381, , , ,616 7 기타조정항목 ,227 4,143 4,005 8 단순자기자본비율총익스포져 3,412,377 3,430,813 3,382,632 3,260, shinhan bank

35 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 8) 경기대응완충자본 ( 단위 : 억원, %) 코드명 민간부문위험가중경기대응위험가중자산 (A) 자산비중 (B) 완충자본 (C) 한국 (Korea) 943, % - 아르헨티나 (Argentina) % - 호주 (Australia) % - 벨기에 (Belgium) % - 브라질 (Brazil) % - 캐나다 (Canada) 2, % - 중국 (China) 26, % - 프랑스 (France) % - 독일 (Germany) % - 홍콩 (Hong Kong) 3, % 62.5% 인도 (India) 11, % - 인도네시아 (Indonesia) 1, % - 이탈리아 (Italy) % - 일본 (Japan) 25, % - 룩셈부르그 (Luxembourg) % - 멕시코 (Mexico) % - 네덜란드 (Netherlands) % - 러시아 (Russia) % - 사우디아라비아 (Saudi Arabia) % - 싱가포르 (Singapore) % - 남아프리카공화국 (South Africa) % - 스페인 (Spain) % - 스웨덴 (Sweden) % 150% 스위스 (Switzerland) % - 터키 (Turkey) % - 영국 (United Kingdom) % - 미국 (United States) 15, % - 기타국가 32, % - 합계 1,067, % 0.1% 2016 shinhan bank report - 35

36 Shinhan Bank Report 바. 영업규모 구분 2016년 12월 2015년 12월 증감 대출금 1,960,078 1,881,897 78,181 은행계정 1,955,357 1,877,354 78,004 신탁계정 4,721 4, 유가증권 530, ,833 82,152 은행계정 422, ,958 50,179 신탁계정 108,848 76,875 31,973 총여신 2,094,189 2,020,032 74,157 은행계정 2,089,470 2,015,491 73,979 신탁계정 4,719 4, 총수신 2,405,256 2,223, ,471 은행계정 2,110,500 1,982, ,643 신탁계정 294, ,929 53,827 총자산 3,245,079 3,015, ,688 은행계정 2,828,196 2,690, ,014 신탁계정 450, ,039 77,544 상호거래 ( ) 33,700 47,829-14,130 사. 신용평가등급 (2017년 3월현재 ) 일자 Moody's S & P Fitch 장기단기장기단기장기단기 Baa1 P-2 BBB+ A-2 BBB+ F A A A3 P A A F A A A A Aa A 현재 Aa3 P-1 A+ A-1 A F shinhan bank

37 2016 신한은행현황 shinhan bank report 14. 요약재무제표 가. 요약재무상태표 은행계정 ( 종금계정포함 ) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016년말 2015년말 현금및예치금 9,653,120 13,135,129 단기매매금융자산 9,277,441 6,750,765 파생상품자산 2,575,683 1,607,959 대출채권 206,633, ,388,908 매도가능금융자산 26,502,792 23,938,962 만기보유금융자산 11,097,257 9,733,551 자산 유형자산 1,976,206 1,941,794 무형자산 191, ,899 관계기업등에대한투자자산 1,998,897 1,943,476 투자부동산 674, ,402 당기법인세자산 2,159 2,616 이연법인세자산 383,880 26,775 기타자산 11,848,478 9,538,924 매각예정자산 3,322 2,989 자산총계 282,819, ,018,149 당기손익인식지정금융부채 6,282 13,509 예수부채 211,043, ,272,132 단기매매금융부채 485, ,766 파생상품부채 2,781,200 1,569,331 부채 차입부채 13,944,878 12,875,098 사채 20,923,326 19,884,611 확정급여부채 47, ,920 충당부채 320, ,088 당기법인세부채 124,662 22,712 기타부채 12,180,751 14,991,902 부채총계 261,858, ,550,069 자본금 7,928,078 7,928,078 신종자본증권 469, ,298 자본잉여금 398, ,080 자본조정 (60,664) (29,340) 자본 기타포괄손익누계액 (154,791) 39,797 이익잉여금 12,380,650 11,330,167 ( 대손준비금적립액 ) 주1) (1,706,925) (1,738,249) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 ) 주2) (47,848) ((31,324)) ( 대손준비금적입 ( 환입 ) 예정액 ) 주3) (47,848) ((31,324)) 자본총계 20,960,746 20,468,080 부채및자본총계 282,819, ,018,149 주 1),2),3) 은행업감독규정제 29조제 1항및 2항에따라산출한금액임 shinhan bank report - 37

38 Shinhan Bank Report 나. 요약포괄손익계산서 은행계정 ( 종금계정포함 ) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016년도 2015년도 영업이익 1,720,770 1,516,139 순이자손익 4,129,141 3,871,248 이자수익 7,107,771 7,152,420 이자비용 2,978,630 3,281,172 순수수료손익 862, ,561 수수료수익 1,017,011 1,009,738 수수료비용 154, ,177 배당수익 121, ,217 단기매매금융상품관련손익 60, ,201 외환거래손익 183,314 40,799 당기손익인식지정금융상품관련손익 (206) -16 매도가능금융자산처분손익 408, ,892 금융상품자산손상차손 721, ,558 대손상각비 638, ,988 기타금융상품손상차손 83, ,570 일반관리비 2,676,573 2,605,069 기타영업손익 (645,638) (536,136) 영업외손익 84,055 33,791 법인세비용 27, ,539 당기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익당기 : 1,729,224 백만원 1,777,072 1,216,391 전기 : 1,247,715 백만원 ) 1) 기타포괄손익 (194,588) (284,661) 해외사업환산손익 2,857 6,210 매도가능금융자산평가손익 (216,628) (236,226) 확정급여제도의재측정요소 19,183 (54,645) 총포괄이익 1,582, ,730 주 ) 은행업감독규정제 29 조제 1 항및제 2 항에따라산출된금액임 shinhan bank

39 2016 신한은행현황 shinhan bank report 15. 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 조 달 운 용 ( 단위 : 억원, %) 2016년 12월 2015년 12월 구분평균잔액이자평균잔액이자이자율구성비금액구성비금액 이자율 예 수 금 1,779, , ,626, , C D 41, , 차 입 금 62, , 원화콜머니 8, , 기 타 202, , , , 소 계 2,094, , ,903, , 외화예수금 95, , 외화차입금 61, , 외화콜머니 3, , 사 채 41, , 기 타 2, , 소 계 204, , , , 원가성자금계 2,299, , ,096, , 자 본 총 계 207, , 충 당 금 4, , 기 타 146, , 무원가성자금계 358, , 조 달 계 2,658, , ,448, , 예 치 금 23, , 유 가 증 권 371, , , , 대 출 금 1,831, , ,671, , ( 가계대출금 ) (917,414) (34.51) (27,986) (3.05) (821,530) (33.55) (27,710) (3.37) ( 기업대출금 ) (910,701) (34.26) (27,365) (3.00) (846,525) (34.57) (27,548) (3.25) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 7, , 사 모 사 채 2, , 신용카드채권 ( 카 드 론 ) 기 타 27, , , , 원화대손충당금 ( ) 12, , 소 계 2,251, , ,063, , 외화예치금 15, , 외 화 증 권 29, , 대 출 금 110, , , , 외 화 콜 론 15, , 매 입 외 환 52, , 기 타 외화대손충당금 ( ) 1, , 소 계 221, , , , 수익성자금계 2,473, , ,281, , 현 금 12, , 업무용유형자산 26, , 기 타 145, , 무수익성자금계 184, , 운 용 계 2,658, , ,448, , 원화자금 외화자금 기타 원화자금 외화자금 기타 주 1) 가계대출금에는재형저축자금대출금, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함. 2) 기업대출금에는공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금을포함. 3) 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표시 shinhan bank report - 39

40 SHINHAN BANK report 16. 부문별수지상황 구분 2016년 12월 2015년 12월 증감 이자수익 70,066 70, 예치금이자 유가증권이자 7,274 7, 이 대출채권이자 61,742 61, 자 기타이자수익 이자비용 28,960 31,995-3,035 부 예수금이자 22,313 25,115-2,801 문 차입금이자 1,501 1,505-4 사채이자 4,662 4, 기타이자비용 소 계 41,106 38,604 2,502 수수료수익 8,886 9, 수수료부문 수수료비용 1,545 1, 소 계 7,342 7, 신 신탁업무운용수익 1, 탁 중도해지수수료 부 신탁업무운용손실 ( ) 문 소 계 1, 기타영업수익 77,208 58,179 19,029 유가증권관련수익 5,806 6, 외환거래이익 12,306 14,781-2,475 충당금환입액 기 파생금융상품관련이익 58,030 34,933 23,097 종금계정이익 타 기타영업잡수익 685 1, 영 기타영업비용 82,909 63,813 19,096 유가증권관련손실 1,325 2,675-1,351 업 외환거래손실 10,591 14,411-3,820 부 기금출연료 2,444 2, 대손상각비 6,386 5, 문 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 57,125 34,053 23,072 종금계정손실 기타영업잡비용 4,928 4, 소 계 -5,701-5, 부문별이익합계 43,968 41,207 2,761 판매비와관리비 26,760 26, 영업이익 17,208 15,161 2,046 영업외수익 1,338 1, 영업외비용 법인세비용차감전순이익 18,048 15,499 2,549 법인세비용 ( ) 278 3,335-3,058 당기순이익 17,771 12,164 5,607 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 17,292 12,477 4,815 주 ) 금감원업무보고서기준임 shinhan bank

41 2016 Shinhan Bank RepoRt 재무상황 [42] 17. 개요 [43] 18. 대출금운용 [45] 19. 유가증권투자및운용현황 [45] 20. 예수금 [46] 21. 외화자산 부채 [47] 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 [48] 23. 무수익및고정이하분류여신 [50] 24. 우발채무및난외거래 [55] 25. 시스템적중요도평가지표

42 SHINHAN BANK report 17. 개요 ( 은행계정 ) 자 산 부 채 자 본 구분 2016 년도 2015 년도구성비 ( 단위 : 억원, %) 구성비 현금및예치금 99, , 유가증권 445, , 대출채권 2,104, ,024, 대손충당금 (-) 12, , 현재가치할인차금 (-) -3, , 원화대출금 1,845, ,768, 외화대출금 109, , 매입어음 7, , 매입외환 58, , 지급보증대지급금 신용카드채권 환매조건부매수 34, , 콜론 15, , 사모사채 2, , 기타 39, , 고정자산 26, , 기타자산 152, , 자산총계 2,828, ,690, 예수금 2,115, ,987, 원화예수금 1,949, ,860, 외화예수금 107, , CD 58, , 차입금 139, , 원화차입금 71, , 외화차입금 58, , 환매조건부채권매도 3, , 매출어음 외화수탁금 콜머니 5, 기타 사채 209, , 기타부채 154, , 부채총계 2,618, ,485, 자본금 79, , 신종자본증권 4, , 자본잉여금 3, , 이익잉여금 123, , 자본조정 기타포괄손익누계액 -1, 자본총계 209, , 부채및자본총계 2,828, ,690, 주 1) 잔액기준임. 2) 외화대출금 : 외화대출금, 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금포함 shinhan bank

43 2016 신한은행현황 shinhan bank report 18. 대출금운용 가. 형태별대출금 구분 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액평균잔액잔액평균잔액구성비구성비구성비구성비 원화대출금 1,845, ,828, ,768, ,668, 외화대출금 109, , , , 지급보증대지급금 소계 1,955, ,938, ,877, ,781, 신탁대출금 4, , , , 합계 1,960, ,943, ,881, ,786, 주 ) 외화대출금은내국수입유산스, 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 역외외화대출금포함. 나. 업종별대출금 ( 단위 : 억원, %) 업종별 2016 년도 2015 년도구성비 구성비 농업ㆍ임업ㆍ어업 2, , 광업 1, , 제조업 457, , 전기ㆍ가스ㆍ증기ㆍ수도사업 15, , 하수ㆍ폐기물처리ㆍ원료재생ㆍ환경복원업 8, , 건설업 31, , 도매ㆍ소매업 176, , 운수업 41, , 숙박ㆍ음식점업 58, , 출판ㆍ영상ㆍ방송통신ㆍ정보서비스업 21, , 금융ㆍ보험업 27, , 부동산ㆍ임대업 195, , 전문ㆍ과학ㆍ기술서비스업 29, , 사업시설관리및사업지원서비스업 7, , 공공행정ㆍ국방ㆍ사회보장행정 교육서비스업 9, , 보건ㆍ사회복지서비스업 33, , 예술ㆍ스포츠ㆍ여가관련서비스업 10, , 협회및단체ㆍ수리및기타개인서비스업 24, , 가사서비스업 국제ㆍ기타외국기관 1, , 가계대출 939, , 무수익여신산정대상여신합계 2,094, ,020, shinhan bank report - 43

44 Shinhan Bank Report 다. 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년도 2015 년도구성비 (%) 구성비 (%) 기업자금대출 880, , ( 주택자금대출 ) 2, , 운전자금대출 473, , 시설자금대출 407, , 특별자금대출 가계자금대출 936, , ( 주택자금대출 ) 418, , 공공및기타자금대출 20, , ( 주택자금대출 ) 1, , 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임. 운전자금대출 9, , 시설자금대출 11, , 합계 1,837, ,761, 라. 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년도 2015 년도구성비 구성비 부동산 958, , 동산 유가증권 21, , 예수금 13, , 기타 1, , 담보계 995, , 보증 261, , 신용 588, , 합계 1,845, ,768, 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임. 마. 중소기업대출 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2016년도 2015년도 중소기업대출비율 (A/B x 100) 중소기업대출금 (A) 717, ,363 은행계정원화대출금1)(B) 1,837,631 1,761,076 주 ) 은행간대여금제외기준임 shinhan bank

45 2016 신한은행현황 shinhan bank report 19. 유가증권투자및운용현황 구분 취득원가 기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 당기손익인식증권 26,177 26, 매도가능증권 264, ,028 2,100 8,020 은행계정 만기보유증권 110, ,973-3,054 자회사등투자지분 20,069 19, 소계 420, ,137 2,100 11,827 신탁계정 유가증권 108, ,848-2,600 합계 529, ,985 2,100 14, 예수금 가. 형태별예수금 구분 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액평균잔액잔액평균잔액구성비구성비구성비구성비 원화예수금 1,879, ,848, ,807, ,688, 요구불예금 251, , , , 저축성예금 1,627, ,616, ,588, ,482, 수입부금 주택부금 외화예수금 102, , , , CD 58, , , , 금전신탁 294, , , , 합계 2,334, ,380, ,170, ,012, 주 ) 금전신탁은증권토자신탁제외기준임. 나. 예금자별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2016년도 구성비 2015년도 구성비 개 인 829, , 법 인 856, , 은행계정주 ) 기 타 193, , 합 계 1,879, ,807, 개 인 105, , 신탁계정 법인 177, , 기타 12, , 합 계 294, , 주 ) 원화예수금잔액기준임 shinhan bank report - 45

46 SHINHAN BANK report 21. 외화자산 부채 가. 형태별현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2016년 12월 2015년 12월 증감 외국통화 예치금 1,251 1, 유가증권 2,804 2, 대출금 9,069 9, 자산 매입외환 4,833 4, 콜론 1, 기타자산 2,064 2, 대손충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 자산총계 21,452 21, 예수금 8,470 6,952 1,518 차입금 4,820 5, 부채 콜머니 사채 3,604 3, 기타부채 4,394 5, 부채총계 21,452 21, 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함. 나. 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2016년 12월 2015년 12월대출금유가증권합계대출금유가증권합계 일 본 3, ,938 2, ,867 중 국 3, ,792 3, ,578 베 트 남 1, ,210 1, ,841 미 국 1, , ,151 타 이 완 기 타 2, ,202 2, ,635 합 계 13,295 2,255 15,550 11,362 1,384 12,746 주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재. 다. 외화만기불일치누적갭비율 유동화가중치적용전 (2016년 12월말현재 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 갭비율 (%) 1.97% 5.33% 9.31% 10.98% 8.28% -0.04% 0.59% 주 ) ( 만기별외화자산 - 만기별외화부채 ) / 총외화자산 shinhan bank

47 2016 신한은행현황 shinhan bank report 유동화가중치적용후 (2016년 12월말현재 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 갭비율 (%) 1.20% 2.66% 4.43% 4.54% -0.37% % -0.33% 주 ) {( 만기별외화자산 유동화가중치 ) - 만기별외화부채 } / 총외화자산. 라. 순외환익스포져 구분현물포지션선물포지션종합포지션 자기자본대비포지션비율 (%) ( 단위 : 천미불 ) 1 월 884, ,118 1,139, 월 1,441, ,220 1,199, 월 901, ,435 1,100, 월 -200,010 1,212,504 1,012, 월 240, , , 월 68, , , 월 -505,772 1,354, , 월 -148, , , 월 316, , , 월 86, , , 월 249, ,849 1,031, 월 193, ,273 1,101, 주 1) 선물포지션및종합포지션은델타헷징된통화옵션액면금액이포지션으로반영된금액으로외국환거래규정제 2-9 조한도관리용종합포지션 ( 관리대상포지션 - 델타헷징된통화옵션액면금액감안 ) 은 2016 년 12 월말현재 1,101,602 천미불 ( 자기자본대비비율 5.91%) 임. 2) 선물포지션및종합포지션은통화옵션의액면금액이모두포지션에반영된포지션임. 3) 관리대상포지션은통화옵션액면금액은차감하고 Delta 금액을감안한포지션임. 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 가. 대손충당금 구분 2016년도 2015년도 대손충당금 12,906 13,438 대손준비금 17,548 17,069 특별대손충당금 - - 지급보증충당금 1,131 1,109 미상용약정충당금 기타충당금 1,325 1,142 채권평가충당금 shinhan bank report - 47

48 SHINHAN BANK report 나. 여신종류별부실채권대손상각현황 구분 2016년도 2015년도 증감 가계자금대출금 1,225 1, 은행계정 신용카드채권 기업자금대출금및기타대출금 6,365 5, 종금계정 신탁계정 합계 7,594 6, 주 ) 2015년해외지점기업채권상각액 11억포함. 다. 대출채권매각현황 구분 2016년도 2015년도 증감 가계자금대출금 신용카드채권 기업자금대출금및기타대출금 2,688 4,795 2,107 합계 3,453 5,769 2,316 주 ) B/S 잔액기준임. 라. 자산유동화현황 양도인또는위탁자 계약당사자 양수인또는수탁자 양도일또는신탁일 대상채권종류 2) 양도금액또는신탁금액 1) 비고 ( 계약상특이사항등 ) 해당사항없음 주 1) 양도금액또는신탁금액은 B/S 잔액기준임. 2) 대상채권종류는가계, 신용카드, 기업등임. 23. 무수익및고정이하분류여신 가. 무수익및고정이하분류여신현황 구분 2016 년도 2015 년도 총여신 2,094,189 2,020,032 은행 2,089,470 2,015,491 신탁 4,719 4,541 무수익여신 1) 11,765 12,289 은행 11,760 12,281 신탁 5 8 고정이하분류여신 2) 13,705 16,148 은행 13,700 16,140 신탁 5 8 주 1) 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 2) 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임 shinhan bank

49 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 나. 거액무수익여신증가업체현황 업체명 2016 년도 2015 년도증가액증가사유비고 ( 주 )****( 기계장비조립용플라스틱제품제조업 ) 워크아웃부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 상품종합도매업 ) 워크아웃부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 선박구성부분품제조업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 강선건조업 ) 자율협약부도업체등에대한여신 개인대출 ( 김 * 두 ) 기업회생부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 선박구성부분품제조업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 골프장운영업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 기타비철금속제련, 정련및합금제조업 ) 워크아웃부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 외항화물운송업 ) 자율협약부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 내연기관제조업 ) 워크아웃부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 액정평판디스플레이제조업 ) 워크아웃부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 인쇄회로기판제조업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 주형및금형제조업 ) 기업회생부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 액정평판디스플레이제조업 ) 기업회생채권재조정여신 ( 주 )****( 운송장비용조명장치제조업 ) 기업회생부도업체등에대한여신 개인대출 ( 유 * 목 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 전자기측정, 시험및분석기구제조업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 가방및기타보호용케이스제조업 ) 채무불이행부도업체등에대한여신 개인대출 ( 이 *) 채무불이행부도업체등에대한여신 ( 주 )****( 아파트건설업 ) 워크아웃채권재조정여신 주 1) 업체명은전년대비무수익여신잔액이시중은행 20 억원, 지방은행 10 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를기재하되, 법인의경우 "( 주 )****( 업종 )", 개인명의대출의경우업체명에 " 개인대출 (***)" 으로기재. 2) 비고란은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을표시함. 다. 신규발생채권재조정업체현황 업체명 채권재조정결정일자 2016 년말총여신잔액주 ) 채권재조정여신잔액 채권재조정내역 현대상선 ( 주 ) 자율협약채무상환유예 ( 주 ) 한진중공업 자율협약채무상환유예 비고 STX 중공업 ( 주 ) 기업회생개시결정 회생인가 STX 조선해양 ( 주 ) ,325 기업회생개시결정 회생인가 창명해운 ( 주 ) 기업회생개시결정 회생인가 ( 주 ) 태성 기업회생개시결정 회생인가 주 ) 총여신잔액 100 억원이상인업체를대상으로작성함 shinhan bank report - 49

50 SHINHAN BANK report 24. 우발채무및난외거래 가. 지급보증및기타 구분 2016년도 2015년도 확정지급보증 96, ,441 원화지급보증 21,575 20,166 외화지급보증 74,882 84,275 미확정지급보증 28,745 29,527 신용장개설관계 26,509 22,724 기타 2,236 6,803 약정 762, ,486 대손상각채권 55,373 52,467 창구매각유가증권 - - 배서어음 88, 환매권부대출채권매각 파생상품거래 1,751,928 1,320,192 기타 - - 나. 파생상품현황 1) 파생금융상품거래승인및통제관련조직도표 취급부서 - 트레이딩목적거래 - 해지목적거래 - 리스크 / 시스템부킹여부 - 자본시장법에의한고객적합성사전검증 - 상품별사전한도등체크 신상품여부? 상품별사전한도여부및한도內? 공정가액평가협의회 개인 / 기업여신심사부 취급부서 취급부서 - 신상품구조및공정가치검토 리스크리뷰협의회 - 건별파생상품및거래고객적합성검토 - 파생상품심사가이드라인 - 거래실행 - 거래한도, 상품별한도및각종한도사전체크 - 거래서류청구 - 손실한도약정관리 - 대고객거래의사확인및확인서청구 - 신상품및구조화상품사전리스크분석 - 대고객거래적합성, 상품별한도심의 리스크총괄부 금융결제부 리스크정책위원회, 리스크정책운영위원회 - 신상품판매, 상품별한도결의 - 리스크한도설정 - 리스크한도모니터링 리스크공학부 - 거래확인서확인 / 발송 - 마진콜관리 - 입력확인 한도모니터링피드백 - 공정가액협의회, 재협의여부검토 - 비정형신용환산율합의 50 - shinhan bank

51 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2) 파생금융상품에대한주요리스크관리기능 (1) 사전한도설정관리 : VaR 한도및포지션한도, 그릭한도 (BPV, DELTA, GAMMA, VEGA), 손실한도, 감내한도등의한도를부여하여파생금융상품에대해통계적이고계량화된위험관리수행. (2) 신상품에대한거래승인 : 신상품을취급하고자하는운용부서장은해당상품의특성, 가격결정모형, 시스템 / 회계관리, 리스크구조등을분석한거래계획을공정가액평가협의회및리스크리뷰협의회에의뢰하여협의하며, 리스크정책위원회및리스크정책운영위원회승인을거쳐취급. (3) 리스크량의측정및보고 : 한도준수여부를일 / 월단위로정기보고하며, 파생상품과관련된제반시장상황의변동, 거래특이사항에대하여수시로측정및보고. (4) 독립적인리스크관리 : 미들오피스와백오피스는리스크관리그룹에귀속되어있어, 운용부서와독립적인별도의조직으로구성되어거래의정당성, 회계처리의적정성및손익변동상황등파생금융상품과관련한리스크관리. 3) 파생금융상품유형별가격결정방법의개요 (1) 가격결정방법가. 파생상품은회계처리기준및은행업감독업무시행세칙에의거하여결정하는공정가액을이용하여평가하며, 그에따른손익을재무제표에기표나. 장내에서거래되는상품의경우거래소가격을사용하며, 장외에서거래되는상품의경우자체시스템평가또는외부평가사등공신력있는기관의가격사용 (2) 평가방법가. 통화선도 : 서울외국환중개 ( 주 ) 가고시하는통화선도환율을이용하여평가나. 통화스왑 : 계약상발생하는약정현금흐름을현재가치로할인후현물환율을이용하여계산다. 이자율스왑 : 계약상발생하는약정현금흐름을현재가치로할인하여계산라. 옵션상품 : 상품유형별로모형에의한공정가액을계산 4) 파생상품거래현황 (2016년 12월말기준 ) (1) 파생상품거래관련총거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 74, ,336 선 도 선 물 스 왑 74, ,336 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 71,366 1,241 1,347 선 도 1, 스 왑 61,915 1,155 1,157 장외옵션 7, 매매목적거래 (C) 1,612,141 24,448 23,184 선 도 829,293 15,899 14,194 선 물 3, 스 왑 761,921 8,404 8,863 장내옵션 장외옵션 17, 합계 (A+B+C) 1,758,422 25,840 27,867 주 ) 자회사인해외법인포함 shinhan bank report - 51

52 Shinhan Bank Report (2) 파생상품거래관련총거래현황 ( 신탁계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) (3) 이자율관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 74, ,336 선 도 선 물 스 왑 74, ,336 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 35, 선 도 스 왑 35, 장외옵션 매매목적거래 (C) 525,430 2,228 2,157 선 도 선 물 3, 스 왑 515,398 2,156 2,106 장내옵션 장외옵션 7, 합계 (A+B+C) 636,036 2,728 5,864 주 ) 자회사인해외법인포함. (4) 이자율관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 52 - shinhan bank

53 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (5) 통화관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 30, 선 도 스 왑 26, 장외옵션 4, 매매목적거래 (C) 1,084,234 22,190 21,015 선 도 829,293 15,899 14,194 선 물 스 왑 246,458 6,247 6,757 장내옵션 장외옵션 7, 합계 (A+B+C) 1,114,735 23,071 21,832 주 ) 자회사인해외법인포함. (6) 통화관련거래현황 ( 신탁계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) shinhan bank report - 53

54 Shinhan Bank Report (7) 주식관련거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 3, 선 도 스 왑 장외옵션 3, 매매목적거래 (C) 2, 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 2, ELW(D) 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C+D) 5, 주 ) 자회사인해외법인포함. (8) 주식관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 (9) 귀금속및상품등거래현황 ( 은행계정 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래, 중개거래 (B) 1, 선 도 1, 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) 1, 주 ) 자회사인해외법인포함 shinhan bank

55 2016 신한은행현황 shinhan bank report (10) 귀금속및상품등거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 (11) 신용파생상품거래현황 ( 은행계정 ) 해당사항없음 (12) 신용파생상품거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없음 25. 시스템적중요도평가지표 은행업감독감독업무시행세칙 < 별표 20> 에따라신한금융지주회사에서산출및공시하고있습니다 shinhan bank report - 55

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57 2016 Shinhan Bank RepoRt 리스크관리 [58] 26. 개요 [66] 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 [67] 28. 신용리스크 [95] 29. 운영리스크 [98] 30. 시장리스크 [102] 31. 유동화익스포져 [110] 32. 유동성리스크 [112] 33. 주식은행계정포지션 [115] 34. 은행계정의금리리스크

58 SHINHAN BANK report 26. 개요 가. 리스크특성과리스크한도와의상호작용적정성 1) 리스크관리개요 은행의경영전반에걸쳐발생할수있는모든리스크를인식하고관리하여은행이안정적기반하에서장기성장을지속할수있도록은행의전체리스크를통합관리하고있습니다. 은행은잠재적손실을야기할수있는신용 / 시장 / 운영 / 금리 / 유동성 / 신용편중 / 외환결제 / 평판 / 전략리스크등영업활동에직면한모든중요리스크를인식하고있으며, 계량화가가능한신용 / 시장 / 운영 / 금리 / 유동성 / 신용편중 / 외환결제리스크등은리스크특성을고려하여마련된방법론을통해측정하고, 비계량리스크에대해서는완충자본을설정하고있습니다. 이러한계량 / 비계량리스크관련소요자기자본이은행에서보유하고있는자기자본이내로적정성을확보할수있도록가용자본에서완충자본을차감한범위내에서위험성향 (Risk Appetite) 을고려하여은행리스크한도를설정하고효율적관리를위해사업그룹별로리스크한도를배분하여관리하고있습니다. 은행은매년리스크한도를설정함으로써리스크관리계획이은행및각사업부문경영계획수립시반영되도록하고있습니다. 즉, 차기년도경영계획수립전위험기준최대성장가능률을산출하고제시함으로써리스크를감안한경영목표가수립될수있도록지원하며, 이를기반으로설정된재무계획및자본관리계획하에서가용자본을산출하고리스크한도를설정하여경영과리스크와의연계를강화하고있습니다. 또한통합위기상황분석을통하여위기상황도래시에도충분한내부자본을보유하고있는지에대한점검을실시하고있습니다. 2) 리스크한도적정성점검 가용자본내에서은행의부담가능한리스크수준을적정하게유지및관리하기위하여리스크총한도및유형별리스크한도를매년설정하며이를매월모니터링하여규모와변동추이를점검및보고하고있습니다. 또한설정된한도의적정성을연 1 회이상검토하여, 설정한도의조정이필요하다고판단될경우한도조정또는전결권자의승인에의한재설정이가능하도록하고있으며, 한도적정성점검시한도설정시점대비연중리스크수준에영향을주는리스크요인등의변동여부를점검하여필요시내부자본에반영할수있도록관리하고있습니다. 당행은은행이부담할수있는적정자본수준을유지하기위하여아래와같이내부자본적정성평가절차를구축 / 관리하고있습니다. (1) 기본원칙 - 은행의내부자본적정성평가및관리는은행의채권자보호를위한자본의안정성, 주주가치창출을위한자본의효율성을함께고려하고있습니다. - 은행은영업상의모든중요한리스크에대비할수있는적정규모의자기자본을보유하는것을목적으로합니다. - 내부자본적정성평가및관리는자회사를포함하여연결기준으로수행하고있으며이를경영에활용하고있습니다. (2) 부문별역할과책임 - 이사회와경영진에의한감독 이사회는자본적정성평가및관리에대한최종적인책임을지며, 동책임이행을위하여자본적정성평가및관리시스템을승인하고있습니다. 경영진은이사회가승인한자본적정성평가및관리시스템을설계, 실행할책임이있으며, 자본적정성을관리하는데필요한정책및절차를마련하였습니다 shinhan bank

59 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report - 전행적인내부자본적정성관리 종합기획부 : 이사회업무를지원하고, 사업그룹평가기준수립과평가를담당하며, 은행의목표자기자본비율설정, 자기자본구성, 자기자본확충을담당합니다. 리스크총괄부 : 리스크관리위원회를보좌하고, 은행의내부소요자본산출, 위기상황분석등을담당합니다. - 사업부문자체내부자본적정성관리 전행차원의자본적정성평가및관리정책과절차의준수를관리합니다. 단위사업부문에맞는사업계획및리스크관리계획을수립하고, 전행차원의사업계획 / 리스크관리계획, 자본배분, 성과평가방안수립시단위사업부문의의견을제시하고협조합니다. - 감사부에의한점검 자본적정성평가및관리시스템에대하여최소 1 년에한번이상점검을실시하고경영진에게보고합니다. (3) 내부자본산출 - 은행은내부자본적정성평가시직면한모든 중요한리스크 를인식하고있습니다. - 내부자본 ( 경제적자본 ) 적정성평가대상리스크유형은계량화가가능한신용, 시장, 운영, 금리, 유동성, 외환결제관련리스크와신용편중리스크입니다. - 위의리스크유형을제외한기타리스크유형에대해서도지속적인모니터링을통해 중요성 여부를확인합니다. - 내부자본량은 VaR 기법에의한리스크량을사용하고, 신뢰수준은 99.9% 로설정합니다. (4) 자본적정성평가 - 내부자본적정성평가는은행이보유하고있는가용자본이실제노출된리스크를감당하기에충분한지를평가합니다. - 전행자본적정성평가는최소분기 1회이상실시합니다. (5) 모니터링및보고 - 자본적정성관리부문 ( 종합기획부, 리스크총괄부 ) 은리스크량과리스크특성의변화가내부자본에미치는영향을모니터링하고이사회와경영진에보고합니다. (6) 자본적정성평가결과의활용 - 자본 / 리스크관리전략수립 - 경영계획수립 - 위험자본배분과리스크한도설정및모니터링 - 위험조정성과평가 나. 리스크관리지배구조 1) 리스크관리조직의구조와기능 당행은위험성향결정, 이사회와경영진의역할부여및내부통제구조정립을통해상호견제와균형의원리가작동하도록리스크관리지배구조를구축하고있으며, 리스크관리조직의독립성을확보하고통합적인리스크관리와효과적인조정역할수행을위해사업부문과독립된조직체계를갖추고있습니다 shinhan bank report - 59

60 SHINHAN BANK report 리스크관리그룹 유형별리스크관리리스크측정모형검증 조기경보시스템운영기업신용위험상시평가 (1) 이사회 - 이사회는은행의경영전략, 대내외환경등을감안하여리스크관리에대한기본방침의수립및조정, 자본관리에대한기본정책에관한사항, 은행이부담가능한리스크총한도설정에관한사항등 리스크관리에관한중요사항 을의결합니다. (2) 리스크관리위원회 - 이사회로부터리스크관리관련의사결정권한을위임받은이사회내위원회입니다. 리스크관리에대한최고의사결정기구이며사외이사 2 인및비상임이사 1 인으로구성되어있으며리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시합니다. 또한은행이부담가능한전행위험성향을심의하고, 리스크유형별한도설정및사업그룹별위험자본배분등의업무를수행합니다. (3) 리스크정책위원회 - 리스크관리에대한의사결정기구로서리스크관리위원회의위임을받아은행전반의리스크관리정책, 여신정책및유형별리스크를체계적으로관리합니다. 리스크정책위원회는리스크유형별세부한도의설정및변경, 한도모니터링, 여신정책및여신포트폴리오관리, 사업부문별위험을감안한자기자본의배분등의업무를수행하며관련사업그룹의그룹장과경영기획그룹장, 여신심사그룹장, 리스크관리그룹장등으로구성되어있습니다. (4) ALM 위원회 - ALM 위원회는자산 / 부채의최적운영및조달에관련한기본정책수립및조정, 여신기준금리결정, 여신및수신금리결정체계에관한사항등의업무를수행하며관련사업그룹의그룹장과경영기획그룹장, 리스크관리그룹장, 여신심사그룹장등으로구성되어있습니다 shinhan bank

61 2016 신한은행현황 shinhan bank report (5) 리스크정책운영위원회 - 리스크정책위원회를보좌하는조직으로서리스크정책위원회의결의및심의사항등을협의및조정하는등의업무를수행합니다. (6) ALM 운영위원회 - ALM 위원회를보좌하는조직으로서수신의기본금리및전결권자별최고우대금리에관한사항을결의하고, ALM 위원회의결의및심의사항, 정책내부금리운영에관한사항등을협의및조정하는업무등을수행합니다. (7) 리스크관리실무조직 - 리스크관리그룹은리스크총괄부, 리스크공학부, 여신감리부로구성되어있으며은행전체리스크를통합관리하기위하여일반사업부문과독립적으로은행전체리스크에대한인식, 평가및통제업무를담당합니다. 리스크총괄부 : 전행리스크관리정책수립, 전행자본적정성평가및관리, 위험조정성과평가지원, 리스크유형별관리정책수립및이행, 한도관리 / 모니터링, IB미들오피스기능등을담당합니다. 리스크공학부 : 신용평가모형개발및운영, 각유형별리스크의측정 (RWA/ 건전성 / 충당금 ) 및시스템유지, BIS 자기자본비율산출등시스템개발, 운영, 측정업무를담당합니다. 여신감리부 : 여신감리전략수립및이행, 기획감리, 여신거래업체의채무상환능력점검및여신취급과사후관리전반의적정성 / 적시성점검및조치, 신용등급적정성에대한감리, 잠재부실건에대한사후처리적정성감리, 조기경보시스템운영및관리등을담당합니다. 2) 내부통제 - 당행은사업부문, 리스크관리부문, 감사부가각기독립적인위치에서리스크관리를수행하는동시에상호견제및점검하는내부통제구조를갖추고있습니다. - 사업부문은설정된리스크한도범위내에서영업을수행해야하며, 이를준수할의무를갖습니다. 리스크관리부문은영업조직과분리되어독립적인리스크관리업무를수행하고있으며, 감사부서는제 3자리뷰를통해업무수행의적정성을매년평가하도록하여객관적이고합리적인리스크관리를도모하고있습니다. 이사회와경영진 보고보고보고 사업부문 리스크관리부문 감사부 영업수행 점검 내부자본적정성 점검 독립적인 1차적리스크관리 평가및관리 제3자리뷰 2016 shinhan bank report - 61

62 Shinhan Bank Report 다. 리스크관리문화 - 당행은리스크관리규정에은행의리스크관리철학을명문화함으로써주주가치창출극대화, 은행경영전반에걸쳐발생할수있는리스크관리를통한은행의건전성과안정성제고, 리스크대비수익의조화라는리스크관리목적을달성하고자합니다. 이를구현하기위하여리스크관리원칙을설정하고은행전체에걸쳐리스크관련지배구조 / 조직구성 / 운영방향설정 / 성과관리기준설정등을위한기준으로활용하고있습니다. - 리스크관리철학과원칙을은행내에투영하여효과적인리스크관리를도모할수있도록리스크관리체계전반에대해정기적인문서화및적정성검토프로세스를수립하여실행하고있습니다. 은행내규에각부서별리스크관리범위와역할을명시하고있으며, 설정된리스크한도범위내에서리스크를관리하도록한도초과시조치사항등세부적인절차들을기술하고있습니다. 또한 1 차적리스크관리를수행하는사업부문외에도리스크관리부문에서는독립적으로리스크현황과대책그리고분석보고서를작성하여경영진에보고하도록명시함으로써사업부문과리스크관리부문간의상호균형을추구하고있습니다. 이러한일련의문서화작업을통해은행내모든조직이일관된리스크관리원칙에입각하여사업을수행하도록하고있습니다. - 은행의리스크관리문화를규정하는주요내용은아래와같습니다. 1) 리스크관리철학및원칙 - 리스크관리철학 지속가능한성장을위해모든조직구성원들이리스크에대한오너십을갖고제반비즈니스를수행함에있어리스크와수익의균형을추구합니다. - 리스크관리원칙 모든영업활동은사전설정된위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행 경영진의참여를제고하는리스크관련의사결정체계를운영 리스크관리조직은영업부문과분리하여독립적으로구성하고운영 성과관리체계는비즈니스의사결정시리스크를명확히반영하도록운영 선제적이고의사결정에활용되는실용적인리스크관리기능을지향 평상시에도경영환경악화가능성에대비하는신중한시각을전행적으로공유 그룹리스크관리모범규준에따라리스크관리체계를지속적으로개선하고리스크모니터링을실행 - 리스크관리방향성 은행의다양한영업활동은사전설정된위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행 평상시에도경영환경악화가능성에대비하는신중한시각을전행적으로공유 리스크대비수익을바탕으로한자산성장전략으로자본의효율적인배분을달성 2) 리스크관리전략 리스크관리와영업의조화를통한적절하고효율적인자산성장을지원하여, 은행의장기성장을달성하는것을기본전략으로설정하고있습니다. 리스크관리전략은이사회 ( 자본계획, 총위험자본한도설정 ), 리스크관리위원회 ( 은행총한도설정, 리스크유형별위험자본한도설정 ) 에서승인을통하여수립하고있습니다. - 자본을감안한자산성장 리스크관리부서는은행의최대가능성장률을제시하여자본으로감내가능한범위내에서자산이적절히성장할수있도록합니다. - 사업부문별리스크대비수익성을바탕으로한효율적자본배분 사업부문별로리스크측정데이터를바탕으로리스크한도를설정하고있으며, 효율적인자본배분을위해리스크대비수익성을지속적으로모니터링하고있습니다 shinhan bank

63 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 라. 리스크관리시스템의범위및주요특징 - 주요리스크관리시스템 신용시장운영금리 / 유동성 리스크유형 소매익스포져신용평가시스템 (ACE/SOHO CSS) 비소매신용평가시스템 (AIRS) 건전성 / 대손충당금 / 신용원가산출시스템 신용리스크산출시스템 신용 RWA 산출시스템 시장리스크관리시스템 운영리스크관리시스템 LCR 산출시스템, ALM 운영시스템 주요기능 개인여신및소매 SOHO 신용등급산출등여신의사결정지원 비소매여신신용등급산출, 신용등급모니터링, 여신의사결정지원등 건전성및대손충당금대상자산에대한건전성분류및대손충당금산출, 신용원가산출해당업무보고서작성지원 신용리스크 ( 신용리스크 VaR) 산출신용리스크모니터링보고서작성지원 신용위험가중자산 (RWA) 산출해당업무보고서작성지원 시장 VaR 산출, 위기상황분석, 사후검증해당업무보고서작성지원 운영 VaR 산출, 위험통제자가진단, 핵심위험지표관리시나리오평가, 자체검증해당업무보고서작성지원 금리만기, 자금만기 CF 산출, 통계분석시스템, 금리 / 유동성 VaR 산출, 금리 EaR 산출, 보고서조회, 바젤 3 (LCR/NSFR) 산출및보고서 마. 리스크보고체계및리스크익스포져의주요내용 1) 리스크보고체계 - 리스크관련보고는일상적으로이루어지고있으며중요사항은수시로리스크관리조직을통하여이사회및경영진에게보고하고있습니다. 각사업부문은리스크관리담당부서에해당리스크관리현황을정기적으로또는필요시제공하도록명문화되어있습니다. - 리스크관리부서는각사업부문과독립적으로리스크관련사항을모니터링하고그결과를은행장및리스크관리위원회에보고하고있습니다. - 주요보고사항 보고대상이사회리스크관리위원회경영진 리스크관리기본정책및자본적정성평가절차 리스크총한도설정등 보고내용 위원회가설정한각종리스크한도대비운용현황 각부문별리스크량대비성과분석 신상품또는신규사업진출에따른리스크현황분석 신용익스포져최대한도 (Exposure Limit) 관리현황 위험자본관리현황 각종리스크와관련된중요한사항에대한현황및모니터링결과등 리스크보고서등 유형별리스크한도및세부한도관리현황및초과시의관리대책 자본적정성관리현황 종합위기관리지표모니터링결과 유형별위기상황분석결과 리스크측정모형의적합성검증결과 리스크정책운영위원회결의사항결과보고 리스크보고서등 2016 shinhan bank report - 63

64 Shinhan Bank Report 2) 리스크익스포져의주요내용 - 은행이관리해야할주요리스크에는신용, 운영, 시장, 유동성, 금리, 외환결제리스크등이있습니다. 구분주요내용익스포져범주 신용운영시장유동성금리외환결제 차주또는거래상대방의부도, 계약불이행으로인하여발생하는잠재적인경제적손실위험 경영및영업활동전반에서발생할수있는부적절하거나잘못된업무프로세스, 인력, 시스템또는외부사건으로인한손실위험 금리, 주가, 환율및상품가격등시장요인의변동에따른손실위험 자산, 부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인한자금부족으로예상치못한손실이발생하거나지급불능상태가되는위험 금리가금리민감자산 / 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험 외환거래와관련하여발생하는원금, 대체비용, 유동성, 운영, 법률리스크 거래상대방의채무 ( 계약 ) 불이행으로인한손실가능성이있는모든금융상품 : 일반여신, 기타여신성자산, 유가증권, 장외파생금융상품, 기타각주거래등 부적절하거나잘못된업무프로세스, 인력, 시스템으로인행발생하는모든사건과자연재해등외부요인에의한사건 금리, 주식, 외환리스크관련금융상품및상품파생상품 부외거래를포함한원화및외화표시자산및부채의모든거래 은행계정 : 모든금리민감자산 / 부채및금리민감파생금융상품 신탁계정 : 원금또는이익보전신탁의금리민감자산 / 부채및금리민감파생금융상품 통화간교환이수반되어리스크에노출될수있는모든외환거래 : 현물환, 선물환, 외환 / 통화스왑, 통화옵션등 바. 스트레스테스트관련질적정보 1) 개요 - 당행은통합위기상황분석을통해발생가능한사건에대한은행의취약영역을발굴하고이에대한대응계획을수립하는프로세스를갖추고있습니다. 위기시에도은행의따뜻한금융실행역량을훼손하지않도록사전적위기대응력및사후적회복능력제고의관점에서통합위기상황분석을수행함으로써정상영업을통한경영목표달성및고객가치창출이가능한재무적조건을제시하는데목표가있습니다. 2) 분석방법 - 당행의통합위기상황분석은시나리오분석방법을기반으로합니다. 분석시적용하는위기상황시나리오가정은경영진토론을거쳐리스크정책위원회에서정하며, 과거위기시시장동향및최근시장동향, 미래경제전망등에대한종합적인판단을반영하고있습니다. - 당행이식별하고있는모든리스크를분석대상으로하고있으며, 영향도측면에서중요한리스크위주로상세분석을실시하고있습니다. 분석기준일로부터향후 2 년내에시장환경변화가당행에미칠영향도관점에서리스크및손익등자본적정성관리부문과유동성관리부문으로나누어수행하고있습니다. - 분석주기는반기 1 회이상, 년 2 회이상실시를원칙으로하고있습니다. 분석대상 리스크부문 자본적정성부문 손익부문 유동성부문 신용, 시장, 운영, 금리, 유동성, 신용편중, 외환결제관련리스크 NII, 트레이딩, 매도가능증권, 대손비용, 수수료 원화 / 외화유동성갭 64 - shinhan bank

65 2016 신한은행현황 shinhan bank report 수행절차 시나리오설정 1 차영향 영향도분석 자본 손익 리스크영향 정책결정 GDP 성장률하락실업률상승아파트가격지수하락금리변동주가하락 부도율상승외화자산가치변동담보가치하락이자수입변동이자비용변동채권가격변동주식가격하락 당기순이익대본비용증가순이자이익변동트레이딩손익변동매도가능증권감액손실자본조정손익 리스크 RWA 신용리스크증가신용편증리스크증가외환결제리스크증가운영리스크증가금리리스크증가유동성리스크증가 자본부문 신종자본증권후순위채배당정책판관비등 리스크부문 포트폴리오조정성장률조정위험경감전략마련 BIS 자기자본비율 자본적정성 ( 가용자본대비리스크량 ) 유동성생존기간 환율변동 파생상품가격변동 매도가능증권평가손익 시장리스크증가 3) 시나리오설정 - 당행은위기상황을 Normal, Mild, Bad, Worst 의 4 단계로구분인식하고, 가상의시나리오와역사적시나리오에기반한미래지향적 (Forward Looking) 시나리오를가정하고있습니다. - 역사적시나리오는단순히과거의시계열지표를반영하는것이아니라, 현재글로벌거시경제환경에근거하여발생가능한미래지향적인시나리오를혼합하여설정하도록하고있습니다. 또한통합위기상황분석취지및활용성제고측면을고려하여위기상황시나리오가충분히심각하도록설정하고있으며, 필요시은행의지속가능한영업이불가한극단적인시나리오조건을도출하는逆위기상황분석실시를통해시나리오발굴노력을병행하고있습니다. 시나리오요소 GDP 성장률 금리 (CD, 국고채 3Y, 회사채 3Y) 주가 (KOSPI) 환율 (USD/KRW) 실업률 아파트실거래지수 시나리오영향및설정방법 비소매, 소매, 자산성장률등에영향을주는요소로경기전망및과거위기시 GDP 성장률하락등시계열데이터활용 비소매등급전이율, 소매 Pool 전이, AFS 가격, 시장리스크, NII 등에영향을주는요소로금리전망및과거위기시금리간스프레드확대시계열데이터활용 트레이딩자산에영향을주는요소로주가추세및과거위기시주가하락시계열데이터활용 신용 EAD, 출자금포지션, 시장리스크등에영향을주는요소로환율전망및과거위기시환율상승시계열데이터활용 신용 ( 소매 ) 부문 Pool 전이에영향을주는요소로실업률전망및과거위기시시계열데이터활용 담보가격에영향을주는요소로최근가격추세와과거위기시지수하락률시계열데이터활용 4) 분석결과의활용 - 통합위기상황분석결과는리스크정책위원회심의및리스크관리위원회결의를득하여은행장에게보고되며, 다음과같은경영의사결정및실행에활용됩니다. 리스크인식및측정개선 : 위험식별및제어, 리스크관리방법론의보완 2016 shinhan bank report - 65

66 SHINHAN BANK report 자본적정성관리 : 경기상황악화에대비한정량적버퍼반영, 위기상황시자본관리계획설정 유동성리스크관리 : 위기상황시자금조달계획 ( 비상조달계획 ) 설정 종합위기관리체계보완 : 잠재적위기취약부문진단및대응방안도출 사. 리스크헤지, 완화, 관리를위한전략과절차 - 당행은연초설정하는위험성향을바탕으로거래상대방리스크를경감하기위해다양한방법을활용하고있습니다. 전체리스크의 80% 이상이신용리스크인당행은신용리스크관리가가장중요한부분입니다. 따라서대출자산에대해예금, 채권, 주식등의적격금융자산, 주거용 / 상업용 / 대지 / 공장등의부동산, 신용등급이양호한기업의보증, 정부및공공기관의보증서등을활용하여신용리스크를최적화시키고있습니다. - 담보의관리는여신의신규, 대환 / 재약정, 연기등이벤트가발생하는시점에서재평가를진행하며, 최소연 1 회이상수행하여담보가치의변동을리스크측정에적시에반영될수있도록합니다. 또한채권, 주식등은가격의변동성을감안하여보수적으로담보운용을하고있습니다. 보증인에대해서도최소연 1 회이상신용평가를실시하고, 중요한재무변동상황발생시수시평가를실시하고있습니다. - 또한정기적인여신감리를실행하여부실징후기업등에대해선제적인리스크관리를할수있는프로세스를수립하고있습니다. 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 가. 회계목적과감독목적연결범위의차이 a b c d e f g 회계목적장부가치 감독목적장부가치 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 자산현금및중앙은행예치금 103, , , 단기매매금융자산 138, ,278 2,478 9, ,800 - 당기손인인식지정금융자산 매도가능금융자산 278, , , 만기보유금융자산 116, , , 대출채권및수취채권 2,355,553 2,355,553 2,320,441 34, 지분법적용투자지분 1,309 1,309 1, 위험회피회계적용파생상품자산 기타금융자산 비금융자산 35,473 35,473 35, ,357 매각예정비유동자산 ( 처분자산집단 ) 자산총계 3,028,546 3,028,531 2,857,583 43, ,800 3,725 부채단기매매금융부채 29,346 29, ,468-24,486 - 당기손익인식지정금융부채 상각후원가측정금융부채 2,773,925 2,773,911-5, 비금융부채 7,174 7, 매각예정처분자산집단에포함된부채 부채총계 2,810,509 2,810,494-1,170-24,549 - 자본차감대상 66 - shinhan bank

67 2016 신한은행현황 shinhan bank report 나. 감독목적장부가치와익스포져간의차이 a b c d e 총계 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 1 감독목적으로산출된자산의장부가치 3,037,309 2,857,583 43, ,800 2 감독목적으로산출된부채의장부가치 25, , ,549 3 감독목적으로산출된순총액 (net amount) 3,063,028 2,857,583 45, ,349 4 부외항목금액 579, , , 산출방식에따른차이 -13, , 기타 8,242 1,067-3, ,725 7 감독목적으로산출된익스포져 3,637,313 3,428,302 29,233 8, ,011 다. 회계목적과감독목적익스포져의차이 당행의회계목적과감독목적익스포져의차이는연결기준의차이에서발생하였습니다. 회계목적에따라신탁재무제표작성시연결대상신탁회사인경우자산총액을연결대상범위에포함하나감독목적인경우에는원금보정이없는부분만큼은연결범위대상에서제외하고있습니다. 28. 신용리스크 가. 개념 신용리스크라함은채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을말한다. 나. 일반공시사항및익스포져승인시점 1) 관리방법 신용리스크는신용VaR (Value at Risk) 및익스포져를기준으로사업부문별, 업종별등각부문별로한도를설정하여관리하고있습니다. 리스크총괄부에서는신용VaR 및익스포져기준의한도설정과관리업무를수행하고, 여신기획부와기업여신심사부에서도신용리스크관리를위해설정된익스포져한도관리업무를실행하고있습니다. 리스크총괄부는매년 1회이상은행전체의신용리스크한도운영계획을수립하여리스크정책위원회에부의하여야하고, 각사업부문은사업부문별로할당된신용리스크한도를모니터링하고준수하여야합니다. (1) 신용위험 ( 신용 VaR ) 한도관리 신용위험 ( 이하신용VaR) 한도는아래와같이계층적으로설정하여관리하고있습니다. 리스크총괄부는매년말익년도경영계획과리스크관리계획을반영한은행신용VaR 한도를리스크관리위원회에부의하여설정하고있습니다. 리스크총괄부는리스크정책위원회의승인을받아은행신용VaR 한도내에서사업부문별신용VaR 한도를설정하여관리하고있습니다. 각사업부문은사업부문별로할당된신용VaR 한도를준수하여야하며, 한도초과가예상되어한도조정이필요하다고판단될경우사전에리스크정책위원회에한도조정을신청할수있습니다 shinhan bank report - 67

68 Shinhan Bank Report 긴급한상황등부득이하게한도를초과한경우에는즉시그사유를명시하여담당경영진에게보고하고, 리스크총괄부에통보하며익월중으로한도내로감축하여야합니다. 그러나, 감축하지못할사유가있을경우그사유를명시하여 10영업일이내에해당전결권자로부터한도증액또는예외승인을받아야합니다. 해당전결권자는예외승인시한도를초과할수있는기간을반드시명시하여야합니다. 리스크총괄부는각사업부문과별도로신용VaR 한도운용상황을모니터링하고, 한도초과우려가있는경우해당사업부문에이내용을통지하여야하며, 은행전체의신용VaR 한도가초과될우려가있을경우리스크정책위원회의승인을얻어각사업부문의한도를조정할수있습니다. (2) 신용익스포져한도관리신용VaR 한도관리와별도로특정포트폴리오로의편중방지를위해, 아래와같이신용익스포져한도관리를수행하고있습니다특정부문에익스포져가편중되어발생하는신용리스크에대비하기위하여개별기업별, 계열별, 업종별, 국가별등각부문별로익스포져한도를설정하여관리하여야합니다. 기업여신심사부는신용공여의편중억제, 자산건전성제고를위하여은행법과동법시행령및당행여신업무기준에따라설정된동일인, 동일차주, 대주주, 자회사등에대한신용공여한도와거액신용공여총액한도등을관리하고있습니다. 리스크총괄부는특정계열및기업 ( 금융기관포함 ) 에대한편중여신을방지하고은행이감내할수있는수준으로신용위험을관리하기위하여동일계열및기업에대하여취급할수있는최대여신한도인신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를설정하고있습니다. 신용익스포져최대한도 (exposure limit) 는당행의감내수준, 신용위험자본과계열및개별기업의신용등급을반영하여산출하고리스크정책위원회의결의를통해설정합니다. 리스크총괄부는계열및개별기업별로설정된신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를관리하고필요할경우관련부서에한도감축을요구할수있습니다. 신용익스포져최대한도 (exposure limit) 관리와관련된세부기준은여신업무기준에서정하는내용에따르며기업여신심사부는기업의전망, 재무및비재무심사등을통하여기업의상환능력에따라은행내부적으로개별기업및계열에대한여신취급가능한도인직접 / 간접익스포져한도 (direct/indirect credit exposure limit) 를설정하여관리하고있습니다. 직접 / 간접익스포져한도 (credit/indirect exposure limit) 의설정및여신의집행은직무전결규정에서정하는전결권자의승인을받아야하고신용익스포져최대한도 (exposure limit) 를초과하지않아야합니다. (3) 신용리스크관리및통제기능의구조와조직 리스크관리조직은이사회내리스크관리위원회, 경영진차원의리스크협의체, 리스크관리최고책임자그리고리스크관리담당부서로구성되어있으며, 은행이부담하는리스크의특성과수준을이해하고있습니다. 이와연계하여적정자기자본을수준유지하고리스크특성및사업계획등을감안하여적절한리스크정책및절차를유지하고있으며, 사업계획수립시사업계획과연계한자기자본필요규모분석을하고있습니다. 또한리스크전략수립및대내외경영환경의급격한변화등위기상황에효과적으로대응할수있도록위기관리체계를운영하고있습니다. 당행은리스크관리규정에서리스크관리기본원칙, 리스크관리체계, 리스크관리계획, 리스크한도, 리스크인식, 내부자본적정성평가및관리, 모니터링및보고, 리스크통제, 종합위기관리관련하여규정하고이에근거하여운용하고있으며, 리스크관리지침을통해효율적인운영을도모하고있습니다. 또한각유형별리스크관리지침을통해세부사항에대해정의하여, 영업부터리스크측정, 의사결정, 통제까지를포괄하는프레임워크를구축하고실행하고있습니다. (4) 신용리스크관리, 리스크통제, 준법감시및내부검사기능간관계 각사업부문은설정된리스크한도범위내에서리스크를관리하여야하며, 한도초과시또는초과가예상될경우이사회, 리스크관리위원회또는권한을위임받은위원회에그내용을보고하고동위원회의결정에따라조치를취하고있습니다. 리스크관리담당부서는각사업부문의관련리스크관리에대한적정성및관리현황을점검하고적정한리스크관리상태를유지하기위하여리스크관련업무절차등을검토하며, 이사회, 리스크관리위원회또는권한을위임받은위원회를거쳐조정 통제하고있습니다 shinhan bank

69 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 또한각사업부문은리스크와관련이있는규정 지침을제정하거나개정할때에는사전에리스크관리담당부서의합의를득하여야하며, 리스크관리담당부서는금리 환율등시장변수에대한정보수집및분석결과를리스크한도의조정등을리스크관리에반영하고있습니다. (5) 최고경영진및이사회에제출되는신용리스크익스포져및관리기능 최고경영진및이사회는은행의경영전략및경영목표를수립하고그이행여부를감시, 감독하며은행경영의건전성을위하여내부통제와준법감시체제구축및운영에관한기본방침을정하고, 이를위한내부통제환경을조성할뿐만아니라은행이부담하고있는각종리스크에대해적정한자본을보유하고, 은행스스로리스크를모니터링, 관리함에있어보다우수한리스크관리기법을개발 활용하도록하고있습니다. 이사회규정에따라리스크관리에대한기본방침의수립및조정, 자본관리에대한기본정책및은행이부담가능한리스크총한도설정에관한사항등리스크관리에관한중요사항은결의하도록명시하였으며, 이사회산하에소위원회인리스크관리위원회를두고 리스크관리위원회규정 에의거리스크유형별한도설정, 유형별리스크측정방법론의중요사항결정등일부권한을수행하도록정하고있습니다. (6) 심사조직및심사역현황및주요역할 여신심사조직은본부승인여신에대한신용평가, 여신심사를통해리스크점검및여신의사결정을수행하는지원조직으로, 기업여신심사부, 개인여신심사부, 기업여신지원부의세부서로구성되어있습니다. 기업여신심사부는계열 / 업종 / IB 파생 / 지방심사팀등으로구성되어기업부문본부승인여신에대한심사를담당하고, 업종별로담당심사역을배치하여업종별전문화를도모하는한편, 효율성을제고하기위하여계열 / 업종 / IB 파생 / 지방전담심사역을배치하고있습니다. 개인여신심사부는가계및 SOHO 여신에대한본부승인여신을심사하고있습니다. SOHO 여신은업종별 지역별로전담심사역을배치하여심사의전문성과효율성제고를도모하고있으며가계대출중집단대출은별도심사역을배치하여전문성을강화하고있습니다. 기업여신지원부는영업경쟁력이양호하나일시적인유동성어려움을겪고있는기업을지원하여거래기업의정상화를제고하는 Pre- Workout 업무및 Work Out, 기업회생에이르는 One-Stop 구조조정프로세스를통하여기업구조조정업무의효율적인추진과관리를강화함으로써적극적인현장지원과은행의자산건전성을위한적정 NPL 관리를지원하고있습니다. (7) 부실징후기업에대한관리시스템, 부실발생에따른대응조치및조기정리방안등신용리스크관리정책여신사후관리는여신실행시부터여신회수시까지기업여신거래처의신용리스크변동상황을적절하게평가하고관리하는일련의절차로서, 이러한관리를통하여여신의부실화를미연에방지하고채권보전상필요한조치를적절하게취함으로써기업여신의자산건전성이제고되도록하고있습니다. 여신사후관리업무는여신모니터링, 여신감리, 회생불가능한부실기업의정리등으로구성되어있으며, 업무별주요내용은아래와같습니다. 여신모니터링은기준일현재모니터링대상여신한도가 10 억원이상또는모니터링대상순신용여신한도가 5 억원이상인기업여신거래처와, 주채무계열및준계열소속기업여신거래처를대상으로시스템점검, 정기점검, 수시점검등을통해수행하고있습니다. 신용위험상시평가는상하반기총여신 50 억원이상인기업을 3 개년연속이자보상배율 1 미만, 3 년영업현금흐름마이너스업체, 자산건전성등급요주의이하, 자본잠식업체등을대상으로사후관리하고있습니다. 여신감리는여신자산의건전성을유지하고자여신거래처및주채무계열집단의채무상환능력과여신담당자의승인절차및취급후사후관리의적정성등을점검하는것으로, 여신모니터링점검유형및주기에따라영업점및담당심사역이실시한여신모니터링등급을확정하는 모니터링판정감리, 비정기적으로여신거래처의신용상태와상환능력변동여부를점검하는 기획감리, 일정규모이상의부실거래처에대한부실원인등을분석하여동일유형의부실재발방지를위한개선방안도출을목적으로하는 부실기업분석 등으로구성되어있습니다 shinhan bank report - 69

70 Shinhan Bank Report 여신담당부서및사업부서에서는관심기업및론리뷰, 선제적리스크관리제도등의방법으로위험자산및편중및저수익자산을정상화유도또는감축대상으로선정하여여신운용방안을확정하고, 사후관리실행력을강화하고있습니다. 채무자의변제능력을상실, 사업의폐지등의사유로인해정리여신으로분류된여신은여신관리부에서정상화, 담보권의실행및매각등의조치를통해신속하고효율적으로정리될수있도록조치하고있습니다. 그리고담보물등의처분후기타어떠한방법에의하여도채권잔액을회수할수없다고인정되는경우에는대손상각처리를하고있습니다. 2) 익스포져승인시점 BIS 비율산출방법 익스포져구분 승인날짜 표준방법 영구표준방법국가, 공공기관, 은행익스포져 표준방법기타자산 기업익스포져, 중소기업익스포져, 내부등급법 소매익스포져, 유동화익스포져 중소기업익스포져중가계형소호익스포져 기업익스포져중특수금융 단계적적용 비영리법인단체, 은행外금융기관 해외자회사및지점 다. 연체 손상 채권재조정익스포져의정의와손상여부판단방법 1) 연체익스포져연체대출은다음각항에해당하는경우를포함한다. 1 이자등을지급하여야할때부터계속하여기업 (14일간) 가계 (1개월간, 주택담보대출의경우 2개월간 ) 지체한때 2 분할상환금또는분할상환원리금의지급을 2회이상 ( 주택담보대출의경우 3회 ) 연속하여지체한때 3 지급보증대지급금 2) 손상익스포져 최초인식후하나이상의사건이발생한결과손상되었다는객관적인증거가있으며, 그손상사건이신뢰성있게추정할수있는금융자산의추정미래현금흐름에영향을미친경우손상을인식합니다. 손상개념은차주의 90 일이상채무불이행등의경우에부도로정의하는바젤기준보다는더포괄적인개념으로볼수있으며손상사건은차주의 ' 유의적인재무적어려움 ' 등을포함하고있습니다. 다만, 당행수신담보대출의경우기한이익을상실한경우에도연체이율을적용하지않기때문에연체에의한인식대상에서는제외합니다. 3) 채권재조정익스포져 채권재조정여신이라함은기업여신으로채무자의채무변제능력이크게저하된저하된경우에채권자와채무자의합의또는법원의결정등에따라채무자의채무부담완화를위해다음과같은방법으로채권을재조정하는절차를진행중인여신을말합니다. 다만, 채권의가치감소가경미한경우는채권재조정여신으로보지않고있습니다. 1 채권의원금또는이자를감면하거나이자율에관한조건을변경하는경우 2 유사한신용위험을가진신규채권과비교하여낮은이자율로만기를연장하거나신규여신을취급하는경우 3 채무의일부또는전부의변제를위해채무자가제3자채권, 부동산또는기타자산을채권자에게이전하거나지분증권을발행 ( 출자전환 ) 하는경우 70 - shinhan bank

71 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 4) 손상여부판단방법금융자산이손상되었다는객관적인증거로최소한다음과같은항목을포함하여야합니다. 1 손상중원리금연체기준으로계좌기준계속연체일수 90일이상인경우 2 채무불이행으로대손상각, 손실매각, 파산기록이있거나채권조정 ( 기업회생및 work out) 이종결되지않은경우 3 신용관리정보중원리금연체, 지급보증대지급금, 대위변제발생 4 가계수표, 당좌수표, 약속어음거래정지처분으로최종부도발생 5 특수채권으로편입 6 차주가유의적인재무적어려움에처한경우로서, 아래에해당하는경우 ( 개정 ) ( 가 ) 금융감독규정상자산건전성분류기준이요주의이하로서, 외부감사인의감사의견이부적정이거나의견거절인경우 ( 나 ) 금융감독규정상자산건전성분류기준이요주의이하로서, 과거 1년간연체가 1회이상인완전자본잠식의경우 라. 충당금의산출 개별평가충당금과집합평가충당금의산출방법은다음과같습니다. 여신구분기업가계구분평가방법구분평가방식 기업 개별평가 (*) 손상집합평가 미래개별현금흐름할인 미래집합현금흐름할인 대출채권 정상집합평가 EAD * PD * LIP * LGD 가계 손상집합평가 정상집합평가 미래집합현금흐름할인 EAD * PD * LIP * LGD 지급보증및미사용한도 기업집합평가미사용 ( 잔액 ) * CCF * PD * LIP * LGD 가계집합평가미사용 ( 잔액 ) * CCF * PD * LIP * LGD < 용어의정의 > EAD : Exposure at Default ( 부도시익스포져, 부도시신용위험에노출된익스포져, 난외잔액의경우익스포져 *CCF) LIP : Loss Incurred Period ( 손실발현기간, 손실발생을인지하기까지의기간 ) PD : Probability of Default ( 부도율, 차주의부도가발생할확률 ) LGD : Loss Given at Dafault ( 부도시손실율, 차주의부도발생시익스포져중손실액의비중 ) CCF : Credit Conversion Factor ( 신용환산율, 미사용한도및지급보증등난외잔액이대출채권으로전환 ( 소진 ) 될확률 ) (*) 개별평가선정기준은아래와같음 1) 손상여신 & 차주별 EAD > 30억 2) PF여신 & 요주의등급 & 계좌별 EAD > 30억 3) 완전자본잠식 & 요주의등급 & 차주별 EAD > 30억 4) 감사의견부적정또는의견거절 & 요주의등급 & 차주별 EAD > 30억 마. 신용익스포져현황 1) 지역별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 국내 (A) 2,024, , ,899 27, ,360 3,213,534 국외 (B) 137,908 30,470 29, , ,768 합계 (A+B) 2,162, , ,057 28, ,484 3,466,302 주 ) 국내 / 국외구분은지점소재지기준임 shinhan bank report - 71

72 Shinhan Bank Report 2) 산업별현황또는거래상대방유형별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 제조업 378, ,360 10,804 5, ,586 서비스업 569, , ,517 21, ,715 1,191,792 기타 144,531 53, ,737 1, , ,600 가계대출 1,070, , ,192,323 합계 2,162, , ,057 28, ,484 3,466,302 3) 만기별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 1년이하 1,181, , ,712 10,192 99,146 1,938,772 1년초과 3년이하 355,253 45, ,921 3,430 1, ,743 3년초과 5년이하 97,147 3,193 76, ,812 5년초과 514,404 5,724 27, ,334 기타 14, ,910 13, , ,640 합계 2,162, , ,057 28, ,484 3,466,302 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지의잔여기간. 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황 구분 2016년 12월말 2015년 12월말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 1,852, ,451 1,692, ,940 50% 이하 636, , , , % 이하 852, , , , % 이하 88, ,376 91, , % 초과 36, ,982 33, ,801 합계 (A+B+C) 3,466,302 1,277,090 3,291,712 1,248,569 사. 부실 연체대출현황 1) 자산별신용건전성 a b c d 장부가총액 부도익스포져 정상익스포져 충당금 / 손상액 순액 (a+b-c) 1 여신 13,315 2,413,565 12,683 2,414,196 2 채무증권 0 368, ,250 3 난외익스포져 ,465 1, ,696 4 합계 14,035 3,575,279 14,172 3,575, shinhan bank

73 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 2) 부도여신및채무증권익스포져의변동사항 금액 1 전기보고기간및기준부도여신및채무증권 14,415 2 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권 12,916 3 ' 정상 ' 상태로회복 상각금액 7,585 5 기타변동사항 -4,810 6 보고기간및기준부도여신및채무증권 ( ±5) 14,035 3) 건전성분류에의한대출 ( 단위 : 억원, %) 총여신 고정 회수의문 추정손실 고정이하여신계 고정이하여신비율 연체율 2,094,189 6,882 2,627 4,197 13, % 0.28% 주 ) 연체율 : 총대출채권의 1개월이상원리금연체율. 4) 산업별부실대출현황 구분총여신 1) 고정이하 개별평가 충당금 2) 집합평가 제조업 457,196 6,776 2,259 3,043 건설업 31,870 1, 도소매업 176, ,045 숙박 음식업 58, 부동산 임대업 195,864 1, 서비스업 기타 234,956 1, ,655 합계 1,154,315 11,090 3,732 6,925 주 1) 총여신은미사용약정및미확정지급보증충당금금액이제외된금액임. 2) 충당금은대출채권을대상으로하며개인대출은제외함. 5) 지역별부실대출현황 충당금 구분 총여신 고정이하 개별평가 집합평가 국내 2,055,057 13,705 3,732 9,144 미국 9, 싱가폴 6, 필리핀 아랍에미레이트 영국 5, 인도 8, 홍콩 9, 호주 미얀마 합계 2,094,189 13,705 3,732 9,470 주 ) 대출채권을대상으로함 shinhan bank report - 73

74 SHINHAN BANK Report 6) 자산건전성분류기준별부실대출현황 기간별연체기준부도여부등신용정보기준 FLC 기준총합계주 1) 금액 1,085 2,017 10,603 13,705 주 1) 고정이하총합계. 2) 기준이중복되는경우우선순위를 FLC 기준, 부도여부등신용정보기준, 연체기준순으로작성함. 7) 산업별연체대출현황 구분 연체금액 제조업 1,319 건설업 63 도소매업 389 숙박 음식업 139 부동산 임대업 1,122 서비스업 기타 433 합계주 ) 3,465 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님. 8) 지역별연체대출현황 구분 연체금액 국내 5,637 국외 ( 국가별 ) - 합계주 ) 5,637 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님. 9) 기간별연체대출현황및연체익스포져에대한경과분석 구분 1 개월미만 1 개월이상 ~ 3 개월미만 3 개월이상 ~ 6 개월미만 6 개월이상 ~ 1 년미만 1 년이상총계 총계 - 2,011 1,386 1, ,637 대기업 중소기업 - 1, ,412 외감 비외감 ,243 개인사업자 ,331 가계 ,759 공공기타 SHINHAN BANK

75 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 10) 부실대출에대한충당금차액조정주 ) 기중변동 기중거래 구분개별평가충당금집합평가충당금 기초잔액 4,461 8,558 전입 ( 환입 ) 액 6,386 대손상각 -7,591 상각채권회수 1,396 매각및환매 -405 소계 -6,600 외화환산 - Unwinding Effect -242 출자전환 - 기타 638 소계 397 기말잔액 3,732 9,470 주 ) 개별평가충당금과집합평가충당금으로구분하지않으며기초, 기말잔액에대해서만개별평가충당금과집합평가충당금으로구분함. 아. 측정방법별현황 1) 표준방법및표준위험가중치적용대상 (1) 사용된외부신용평가기관및수출신용기구 (OECD) 의이름 - 당행은 OECD 등급외에금융감독원이지정한적격신용평가기관인한국기업평가 ( 주 ), 한국신용평가 ( 주 ), NICE 신용평가 ( 주 ) 의신용등급을사용하고있음. (2) 신용등급등의사용기준 - 당행은외부신용평가기관이평가대상회사또는투자자등의의뢰를받고평가한신용등급이없는경우, 무등급으로분류하여위험가중자산을산출. (3) 외부신용등급이적용된익스포져유형 표준방법 단계적적용 BIS비율산출방법론영구표준표준 익스포져구분국가, 공공기관, 은행기타자산특수금융, 비영리법인 / 단체, 은행外금융기관, 해외자회사및지점 (4) 은행계정내비교가능한자산에적용된발행인신용등급의사용기준에대한설명 - 적격외부신용평가기관의신용등급이복수개이며, 해당신용등급들의위험가중치가상이한경우에는그중낮은두개의위험가중치중높은위험가중치적용. 다만, 복수의신용등급이가장낮은위험가중치에해당할때에는해당위험가중치를적용. (5) 리스크익스포져별적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD 국가신용도등급에따른위험가중치적용기준 - 당행은감독기관에의해공표된표준매핑을따르고있음 shinhan bank report - 75

76 Shinhan Bank Report (6) 표준방법적용담보별신용위험경감기법적용후익스포져 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 이하 824,456 12, , , ,388 50% 이하 137,214-13,356-13, , % 이하 285, , % 이하 13, , % 초과 4, ,184 합계 1,265,411 12, , ,877 1,123,534 (7) 표준방법적용자산군별익스포져및신용리스크경감 (CRM) 효과 구분 신용리스크경감 (CRM) 및신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용전익스포져신용환산율 (CCF) 적용후익스포져 ( 단위 : 억원, %) 위험가중자산및평균위험가중치 (%) 난내익스포져난외익스포져난내익스포져난외익스포져위험가중자산위험가중치 정부익스포져 344,799 15, ,673 4, % 은행익스포져 76,887 49,965 77,039 19,161 23, % 기업익스포져 118,366 74,213 60,687 20,442 61, % 기업 56,194 65,701 50,344 20,412 50, % 중소기업 62,173 8,512 10, , % 상업용부동산 36,456 8,295 26,916 6,943 40, % IPRE 7, , , % HVCRE 7,747 4,921 5,698 4,854 16, % 기타상업용부동산 21,675 3,370 14,174 2,087 16, % 주거용주택담보익스포져 소매익스포져 적격회전거래익스포져 기타소매 : 개인 기타소매 : 중소기업 주식익스포져 1,771-1,771-2, % 간접투자증권등 12,273-12,208-4, % 유동화익스포져 장외파생상품 -4,444-19,272-12, % 환매조건부거래및신용융자거래 36,975 3, % 기타의자산익스포져 183, ,581-68, % 자회사 해외지점등 241,933 65, ,499 22, , % 총합계 1,048, , ,594 73, , % 76 - shinhan bank

77 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (8) 표준방법적용자산군및위험가중치별익스포져 위험가중치구분 0% 10% 20% 35% 50% 70% 75% 100% 150% 기타 ( 단위 : 억원, %) 신용익스포져총액 (CCF 및 CRM 영향차감후 ) 정부익스포져 351, ,673 은행익스포져 ,565-12, ,200 기업익스포져 - - 8, , , ,129 기업 - - 8, , , ,756 중소기업 , ,372 상업용부동산 ,317 11,517-33,860 IPRE , ,046 HVCRE ,552-10,552 기타상업용부동산 , ,261 주거용주택담보익스포져 소매익스포져 적격회전거래익스포져 기타소매 : 개인 기타소매 : 중소기업 주식익스포져 ,771 간접투자증권등 5,822-1,734-1, , ,208 유동화익스포져 장외파생상품 3,479-11, , ,272 환매조건부거래및신용융자거래 기타의자산익스포져 50,124-64, ,136-3, ,581 자회사 해외지점등 33,948-14,897 29,131 34,242-7, ,428 1, ,469 총합계 445, ,651 29,165 77,994-7, ,204 13,451 5, , shinhan bank report - 77

78 Shinhan Bank Report (9) 내부등급법하의표준위험가중치사용시익스포져 - 특수금융익스포져 ( 표준등급분류기준에의한위험가중치를적용 ) 구분 위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 프로젝트금융 (PF) 50% 100% 150% 기타 20% 수익창출부동산금융 (IPRE) 50% 100% 150% 기타 고변동성상업용부동산금융 (HVCRE) 20% 50% 100% 150% 기타 해당없음 20% 기타특수금융 50% 100% 150% 기타 합계 - 주식익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) 신용경감전위험신용경감신용경감후익스포져익스포져가중치 (A) 금융담보보증신용파생상품합계 (B) (C)=(A)-(B) 300% 5, , % 11, ,829 합계 17, , shinhan bank

79 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report - 유동화익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) 구분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 50% 유동화 100% 350% 1250% 40% 해당없음 100% 재유동화 225% 650% 1250% 합계 2) 내부등급방법 (1) 내부등급법적용에대해감독원장으로부터승인받은산출방법및승인사항이행내역 - 당행이승인받은내부등급법적용범위는아래와같습니다. 구분비소매 ( 외감, 비외감, SOHO) 소매 ( 모기지, 기타소매, 소매SOHO) 유동화익스포져 승인내용 PD승인 PD, LGD, CCF 승인신용등급법적용 (2) 내부등급체계의구조, 내부등급과외부등급의관계 당행등급 S&P, FITCH 해외평가회사 Moody's 국내평가회사한국기업평가한국신용평가 NICE신용평가 1~10 정상 AAA~B- Aaa~B3 AAA~B- 11 CCC+~CCC- Caa1~ Caa3 CCC+~ CCC- 12 CC Ca CC 정상外 13 C C C 14 D D D (3) 규제기준과다른내부등급추정치의사용내역 해당사항없음 2016 shinhan bank report - 79

80 Shinhan Bank Report (4) 신용위험경감의인식과관리절차 - 기업, 정부, 은행익스포져에적격담보가설정되어있는경우포괄법에근거하여신용위험경감효과를반영한 LGD 를적용하고있습니다. - 기업, 정부, 은행익스포져로서보증및신용파생상품에의해헤지되어있는경우신용보장제공자의내부등급별 PD 와 45% LGD 를적용하여신용위험경감효과를반영하고있습니다. 단, 신용보장제공자가정부, 공공기관, 은행, 증권사인경우표준방법기준의위험가중치를적용하여신용위험경감효과를반영한후표준방법기준으로산출하고있습니다. (5) 신용평가시스템의통제기준 ( 독립성, 신뢰성, 평가시스템에대한점검 ) 신용등급은여신포트폴리오구성, 여신정책결정, BIS 비율산출등의근간이됩니다. 경영진은신용평가시스템의설계및운영에대하여충분히이해하고있으며, 중대한영향을미치는주요변경사항및예외사항을이사회또는리스크관리위원회에보고하도록규정하고있습니다. 경영진의보고내용은신용등급별분포현황, 등급간전이현황, 등급별관련위험요소의추정, 그리고추정치대비실제부도율의비교등내부신용평가시스템의운영현황을포함하고있습니다. 신용평가시스템의개발및운영을검증하는독립된통제조직이있으며, 사업그룹과분리된신용등급산출조직체계를갖추고있습니다. 또한산출된신용등급의적정성을판단하기위해별도의신용등급감리조직을두고있습니다. 모형검증부서는개발및운영부서와별도로독립적인지위에서모형에대한적합성검증을실시하고검증보고서를작성하여경영진에보고하고검증결과제시된개선요청사항에대한이행계획은운영부서로부터접수하고반기 1 회주기적으로이행결과를점검하고있습니다. 모형검증과관련하여감사부는독립적으로제 3 자의입장에서리스크측정모형에대한점검 (review) 을실시하고점검결과및조치사항을리스크관리그룹장에게통보하고있습니다. 신용평가모형 ( 소매 / 소매중소기업 / 비소매 ) 의등급안정성과변별력점검내용을포함한적합성검증은매년수행하고있으며, 적합성검증은신용평가모형개발 ( 운영 ) 부서로부터데이타수집및데이터정합성검증후, 모형의안정성 변별력등양적검증및평가항목의차별적요소등질적검증을수행하고있습니다. 또한, 기업신용평가시스템은시스템에의해서산출된등급을조정하는경우에는심사역협의체를구성하도록하고있으며, 등급의적정성여부를판단하기위하여기획및상시감리를실시하여경영진에게보고하도록규정하고있습니다. 소매신용평가시스템은신규신청여신은신청평점모형에의해신용평점 / 신용등급을산출하며, 기존여신은연기용행동평점모형에의해신용평점 / 신용등급을산출합니다. 신청평점모형에의한신용평점 / 신용등급은영업점담당자가대출신청서및면담자료를기초로여신신청시점에서온라인방식으로산출하며, 행동평점모형에의한신용평점 / 신용등급은리스크공학부에서월 1 회일괄산출하고있습니다. (6) 포트폴리오에사용되는내부등급체계의설명 - 당행은신용평가시스템관리지침에따라신용평가모형별로추정된등급별 PD 를적용하고있으며익스포져유형별적용기준은다음과같습니다. 1 기업, 정부및은행익스포져의부도율은당해익스포져가속한신용평가모형별등급별 PD 를적용하되, 0.03% 를하한으로하고부도자산의경우 100% 를적용 2 소매익스포져의부도율은당해익스포져가속하는자산군 (Pool) 별 PD 를적용하되, 0.03% 를하한으로하고부도자산의경우 100% 를적용 (7) 내부모형의개발, 통제, 변화 ( 신용리스크모형이개발승인된이후발생한변화로포함된기능의역할을포함 ) 80 - shinhan bank

81 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report - 비소매모형 시행연월일변경사항주요내용 내부등급법사용승인신청에대한결과내부등급법사용승인신청 ( )' 에대한사용승인 기업신용평가대기업모형등급계량화재실시결과보고 기업신용평가모형필터링등급변경 ( 안 ) 및영향도분석 글로벌금융위기이후높아진실측부도율을반영한대기업모형등급계량화재실시 2 년연속이자지급후현금흐름부및 3 년연속손실필터링항목의필터링참고등급변경 신한은행 SME 비외감모형개선및등급계량화결과대표자모형을반영한비외감모형변경및등급계량화결과보고 SOHO 대표자모형재개발대표자모형재개발을반영한 SOHO 모형변경및등급계량화결과보고 일부등급규제 PD 상향조정 [ 비소매 ] 신한은행비외감모형개선 ( 안 ) 단계적적용대상및신용평가모형개선 월내부모형사후점검결과최근부도율을반영한일부등급 (9~12 등급 ) 규제 PD 상향조정 재무, 비재무, 대표자모형재개발을반영한비외감모형변경및등급계량화결과보고 IFRS, 외감, 비외감, SOHO 모형신규개발단계적적용익스포져추가 신한금융그룹내부등급법승인신한금융그룹내부등급법승인 - 소매모형 시행연월일변경사항주요내용 내부등급법사용승인신청에대한결과내부등급법사용승인신청 ( )' 에대한사용승인 [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 대내외환경변화 ( 카드론정보등은행연합회추가집중등 ) 에대응하기위한소매행동평점모형변경승인 [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 개인여신신청평점 ) [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 집단대출 Pool PD 변경 ) 대내외환경변화 ( 연 3 회이하신용조회이력반영금지등 ) 에대응하기위한소매신청평점모형변경승인 집단대풀실측부도율초과로 POOL PD 상향조정 [ 소매 ] 소매신청평점모형 (AS) 개선결과보고서학력항목제거및배점재조정 [ 소매 ] 소매행동평점모형 (AS) 변경보고 [ 소매 ] 소매신청평점모형변경보고 금융위, 서민금융기반강화종합대책 ( ) 과관련하여신용조회이력신용평가반영금지및외부신용정보연체공유기준변경에따른모형변경 감독원의은행의불합리한차별행위방지모범규준의제정에따른후속작업으로고객에대한차별적요소로간주될여지가있는평가항목 (' 고용형태 ') 을제거 [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 서민 2 신청평점모형 ) [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 주거용주택담보익스포져에대한위험가중치상향조정 ) 서민금융지원대출대상특화모형개발 금융감독원지도내용반영 ( 소매주담대위험가중치상향 ) 을위한소매 PD 상향 [ 소매 ] 신용리스크측정요소변경사항보고 금융감독원지도내용반영 ( 소매리스크측정요소의보수성제고필요 ) 가계일부자산군의실측부도율이적용 PD 초과에따른 PD 상향 [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 소매행동평점모형 ) [ 소매 ] 신용리스크내부등급법변경사항보고 ( 소매행동평점모형 ) 지주사내계열사간정보제공제한으로인한소매행동평점모형변경 소매신용평가모형개선및 PD POOL 개선 2016 shinhan bank report - 81

82 Shinhan Bank Report - LGD 시행연월일변경사항주요내용 [LGD/CCF] 내부등급법사용승인신청에대한결과 [LGD/CCF] 소매중소기업바젤 2 내부등급법사용승인신청에대한결과 [LGD/CCF] 소매익스포져에대한내부모형변경안적정성검토결과 소매및소매형소호신용평가모형변경의적정성점검결과통보 내부등급법사용승인신청 ( )' 에대한사용승인 소매익스포져는익스포져 LGD 추정치는부동산담보, 보증, 신용및상품등으로구분해적용하며, 부동산담보의경우 LTV 별로구분해적용 소매익스포져에대한 EAD 추정은한도소진율등을기준으로적용 - 주거용부동산, 기타소매 - 한도소진율 95% 이하, 기타소매 - 한도소진율 95% 초과 소매중소기업내부등급법승인신청 ( )' 에대한사용승인 소매형소호익스포져 LGD 추정 - 12 개담보에따른 BEEL, PLGD - 보증서, 예적금담보 BEEL, PLGD - 신용 BEEL, PLGD 소매형소호익스포져 EAD 추정 - 한도소진율 95% 이상, 미만적용 CCF 가계대출 LGD 변경 정상자산에대한아래 3 개 POOL LGD 값 - 우량신용대출 LGD (55.41% 76.9%) - CSS 신용대출 LGD(74.07% 79.9%) - 보증인신용대출 LGD (49.36% 79.9%) 부도자산에대한위 3 개 POOL 에대한 BEEL, PLGD 값 그룹바젤 (II/III) 변경승인요건이행 - 동일그룹사내자회사간 LGD 산출요건일괄성확보 ( 할인율 : 12.5% 11.3%) - 소매중소기업 시행연월일변경사항주요내용 소매중소기업 ( 소매형소호 ) 익스포져기본내부등급법적용승인 소매중소기업내부등급법승인신청 ( )' 에대한사용승인 소매형소호익스포져에대한신용평가시스템설계및 PD 추정 (8) 신용리스크모형관련보고범위와주요보고내용 리스크담당부서는신용평가시스템의적정성을유지하기위하여모형별 / 차주등급별분포, 부도율, 전이율또는등급유지율, 등급조정비율, 외부등급과의벤치마킹, 리스크측정요소변동추이, 기타이슈사항에대해매분기말현재데이터를기준으로분기익월말까지최소매분기기준으로실시하고있으며모니터링실시후그결과를매반기별경영진에게보고하고, 지주회사리스크관리담당부서에통보하고있으며, 보고내용중중요사항에대해서는리스크관리위원회에보고하고있습니다. 또한검증부서는연 1 회이상주기적으로신용평가시스템의적정성에대한검증 (Validation) 을실시하고그결과를문서화하여경영진에게보고하고있으며, 감사부및신용평가시스템개발담당부서에검증결과와조치요구사항을통보하고있습니다 shinhan bank

83 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (9) 각포트폴리오에대한필수적인설명 1 각포트폴리오별로표준방법, 기본내부등급법, 고급내부등급법으로커버되는그룹의총 EAD에대한비중 구분 EAD 비중 표준방법 1,101, % 기본내부등급법 1,206, % 고급내부등급법 1,158, % 합계 3,466, % 2 동일포트폴리오모형들간의주요차이와각포트폴리오에사용된주요모형의개수 구분개수적용모형 일반기업 5 IFRS, 외감, 비외감, SOHO, 해외기업 특수금융 6 프로젝트금융 (Project Finance), 오브젝트금융 (Object Finance), 수익창출부동산금융 (Income Producing Real Estate), 고위험상업용부동산금융 (High Volatility Commercial Real Estate), 상품금융 (Commodities Finance), 인수금융 금융회사 5 은행 / 비은행예금업, 증권업, 보험업, 여신전문업, 기타금융회사 정부 / 공공기관 3 정부, 외국정부, 공공기관 비영리법인 / 단체 4 학교법인, 의료법인, 종교단체, 기타단체 자산유동화 8 신용카드매출채권, CDO, 오토론, 기업매출채권, 확정다수, 확정소수, 장래다수, 장래소수 합계 31-3 승인된모형의주요특징에대한설명 - 각모형별적용대상은다음과같습니다 구분 IFRS 외감비외감 SOHO 적용대상 총자산 20 억원초과인 외부감사대상또는자발적실시영리법인 중에서한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 에따라결산을실시한법인 총자산 20 억원초과인 외부감사대상또는자발적실시영리법인 중에서일반기업회계기준 (K-GAAP) 에따라결산을실시한법인 IFRS 모형및외감모형적용대상이아닌총자산 20 억원초과영리법인 1 개인사업자 2 총자산 20 억원이하인영리법인단, 개인사업자또는총자산 10 억이하인영리법인중총기업여신 5 억원이하인경우는 SOHO CSS 대출기준적용 - 각모형별평가방법은다음과같습니다. 구분 IFRS/ 외감 비외감 /SOHO 적용대상 통계모형과전문가판단모형을결합한 Hybrid 모형통계모형은재무제표에의한재무위험평가전문가모형은산업위험, 영업위험, 경영위험, 재무위험, 신뢰도등을반영하여평가 통계모형과전문가판단모형을결합한 Hybrid 모형통계모형은재무제표, 기업체 / 대표자의내외부정보에의한평가전문가모형은산업위험, 영업위험, 경영위험, 재무위험, 신뢰도등을반영하여평가 2016 shinhan bank report - 83

84 Shinhan Bank Report - 각모형별익스포져유형과신용위험요소는다음과같습니다. 비소매모형 내부등급법사용기업익스포져유형은 IFRS, 외감, 비외감, SOHO 모형으로분류하고있습니다. ' 예상부도율 (Probability of Default, 이하 'PD')' 은업무기준에서정한부도정의에따라정상차주가 1 년이내에부도발생할확률을의미합니다. 비소매모든차주에대하여동일한목표부도율 (Master Scale PD*) 을이용한등급계량화과정을통해동일한등급을보유한차주는동일한예상부도율수준을가지도록합니다. * ' 목표부도율 (Master Scale PD)' 은장기적관점에서설정된등급별부도율의범위로서각차주등급의부여기준으로활용됩니다. PD 추정은 1 년을대상으로하되모형별 / 등급별 1 년부도율의장기평균부도율을산출한후이를기반으로추정하고있으며, 용도에따라 1 년초과부도율 (5 년까지 ) 을추정하고있습니다. PD 추정에사용되는데이터는최소 5 년이상의장기관측기간을포함하여야하며매년생성되는데이터를누적하여활용하고있으며, 장기평균부도율산출시분모는여신을보유중인차주중기준시점에부도가아닌차주를대상으로하고, 분자는대상차주중관찰기간 (1 년 ) 내부도가발생한차주를대상으로하고있습니다 월내부모형변경승인사항이적용된 IFRS, 외감, 비외감, SOHO 모형은 08.9 월 ~ 12.9 월기초시점에정상 ( 비부도 ) 차주인당행유효여신보유고객을대상으로등급계량화를실시한등급으로적용하고있습니다. 사후적으로최소년 1 회이상모형운용의적정성에대하여검증을수행하고있습니다. ' 부도시손실률 (Loss Given Default) 이하 'LGD')' 은부도자산을청산했을때의손실과청산절차를거치지않고회생절차를거쳤을경우발생하는손실, 부도자산이은행의경제적손실없이다시정상계좌로거래되는경우를모두반영하고, 부도차주, 담보배분및 EAD 에관한정보, 회수금액, 담보 매각 보증등의회수원천에대한정보, 회수소요기간, 회수관련비용, 할인율, 회수종결정보등의정보를이용하여산출하고있습니다. LGD 추정은역사적 LGD 산출값을이용하여데이터관측기간은하나의완전한경기순환주기를포함한최소 7 년이상으로산출하고있습니다. 또한 LGD 추정은경기침체기상황을반영하여거래건별로실시하고있으며, 담보의추정시가및회수율시계열자료에기초하여작성하고있습니다. LGD 는장기부도가중평균 LGD, 경기침체기 LGD(Downturn LGD), 예상손실의최적추정치및잠재적 LGD(PLGD) 등으로구분하여추정하며모니터링을매년 1 년주기로실시하고있습니다. ' 신용환산율 (Credit Conversion Factor) 이하 'CCF')' 은부도사건발생시건별추가사용률의경험치로난외 ( 미사용, 약정 ) 자산을난내화하는환산율로 CCF 산출대상자산은소매및소매 SOHO 익스포져를제외한비소매익스포져에대해부도계좌정보, 대지급정보, 부도시 정상시한도및잔액정보, 미사용한도배분및수입보증금정보등을이용하여추가사용률및대지급전환율로구분산출하고있습니다. - 추가사용률산출대상 : 은행 / 신탁대차대조표상한도방식으로운용되는모든여신상품 - 대지급전환율산출대상 : 은행 / 신탁대차대조표상의운용여신중향후대지급금이발생할수있는모든대지급금원인계좌 CCF 는차주단위로산출하고있으며추가사용률은기준시점미사용한도금액대비부도시점에추가로인출한금액의비율에의해산출하고대지급전환율은부도시잔액대비부도시점대지급금잔액의비율에의해산출하고있습니다. CCF 산출시여신상품별계좌의특성 ( 추가사용률산출대상또는대지급전환율산출대상, 한도종류, 한도소진율, 미사용한도금액등 ) 을기준으로난내원화미사용, 난외원화미사용, 난외잔액, 외환미사용으로구분하며재무상황이나외부등급이악화되는경우추가사용률을제한하는등의특별한약정조항이있는여신들에대해서는개별적으로적용하고있습니다. CCF 추정역시 CF 추정은역사적 CCF 산출값을이용하여산출하는데데이터관측기간은하나의완전한경기순환주기를포함한최소 7 년이상으로산출하며 CCF 의중요결정요인 (GDP, 부도율등 ) 및상품특성에의한연도별 CCF 의변동여부를고려하여사용하고있으며, CCF 추정치의변동성이큰익스포져에대해서는경기침체기의적정한추정치를이용하여산출하여추정하며매 1 년주기로실시하고있습니다. EAD(Exposure at Default) 는차주의신용악화로부도발생시점에노출될수있는익스포져금액을의미하며부도에임박할수록여신금액이늘어나는경향을과거부도치를감안하여추정하고있습니다 shinhan bank

85 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 소매 ( 소매 SOHO 포함 ) 내부등급법사용소매익스포져유형은주택담보대출, 기타소매 ( 개인 ), 소매형 SOHO 이며다음사항을모두충족하면소매익스포져로분류합니다. 1. 신용리스크관리목적상소매와같거나유사한방식으로처리 2. 기업익스포져와달리개별적으로관리되지않음 3. 유사한속성을지닌자산군에포함되어관리되는익스포져중하나임 4. 차주는개인임. 단, 소매로간주되는개인사업자및법인 ( 이하소매SOHO) 은예외적으로인정 주거용주택담보익스포져는소매익스포져중주거용주택에의해전액담보되고금융기관의내부리스크관리목적상주거용주택이담보로할당된익스포져를의미합니다. 기타소매익스포져는그외소매익스포져를의미합니다. ' 예상부도율 (Probability of Default, 이하 'PD')' 은업무기준에서정한부도정의에따라부도관찰을위한기준시점에부도가아닌계좌가관찰기간 1 년내에부도사유가발생한확률을의미합니다 월내부모형변경승인을득한소매모형은 02 년 ~ 13 년기준시점에정상 ( 비부도 ) 인계좌에대해향후 1 년동안의부도여부를관측하고보수적추정을위해부도관찰기간내신규되어부도발생한건을 Pool 별분자, 분모에각각추가하여연도별부도율을평균한장기평균 PD 를산출하였습니다. ( 13.7 월내부모형승인득한소매 SOHO 모형의경우 02.08~ 월기준시점으로부도여부관측 ). 또한기간경과효과와경기침체기를감안한보수적마진을부과하여적용 PD 를추정하였습니다. 사후적으로최소년 1 회이상모형운용의적정성에대하여검증을수행하고있습니다. LGD 추정은역사적 LGD 산출값을이용하여데이터관측기간은하나의완전한경기순환주기를포함한최소 5 년이상으로산출하고있습니다. 또한 LGD 추정은경기침체기상황을반영하여거래건별로실시하고있으며, 담보의추정시가및회수율시계열자료에기초하여작성하고있습니다. LGD 는장기부도가중평균 LGD, 경기침체기 LGD(Downturn LGD), 예상손실의최적추정치및잠재적 LGD(PLGD) 등으로구분하여추정하며모니터링을매년 1 년주기로실시하고있습니다. ' 신용환산율 (Credit Conversion Factor) 이하 'CCF')' 은부도사건발생시건별추가사용률의경험치로난외 ( 미사용, 약정 ) 자산을난내화하는환산율로 CCF 산출대상자산은소매및소매 SOHO 익스포져를제외한비소매익스포져에대해부도계좌정보, 대지급정보, 부도시 정상시한도및잔액정보, 미사용한도배분및수입보증금정보등을이용하여추가사용률및대지급전환율로구분산출하고있습니다. - 추가사용률산출대상 : 은행 / 신탁대차대조표상한도방식으로운용되는모든여신상품 - 대지급전환율산출대상 : 은행 / 신탁대차대조표상의운용여신중향후대지급금이발생할수있는모든대지급금원인계좌 CCF 는계좌단위로산출하고있으며추가사용률은기준시점미사용한도금액대비부도시점에추가로인출한금액의비율에의해산출하고대지급전환율은부도시잔액대비부도시점대지급금잔액의비율에의해산출하고있습니다. CCF 산출시여신상품별계좌의특성 ( 추가사용률산출대상또는대지급전환율산출대상, 한도종류, 한도소진율, 미사용한도금액등 ) 을기준으로난내원화미사용, 난외원화미사용, 난외잔액, 외환미사용으로구분하며재무상황이나외부등급이악화되는경우추가사용률을제한하는등의특별한약정조항이있는여신들에대해서는개별적으로적용하고있습니다. CCF 추정역시 CF 추정은역사적 CCF 산출값을이용하여산출하는데데이터관측기간은하나의완전한경기순환주기를포함한최소 5 년이상으로산출하며 CCF 의중요결정요인 (GDP, 부도율등 ) 및상품특성에의한연도별 CCF 의변동여부를고려하여사용하고있으며, CCF 추정치의변동성이큰익스포져에대해서는경기침체기의적정한추정치를이용하여산출하여추정하며매 1 년주기로실시하고있습니다 shinhan bank report - 85

86 Shinhan Bank Report (10) 포트폴리오와 PD 범위별신용리스크익스포져 PD 등급 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM, CCF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 대기업 0.00 이상 0.15 미만 84, , % 206, % % , % 이상 0.25 미만 37,837 62, % 73, % % , % 이상 0.50 미만 34,299 40, % 51, % % , % 이상 0.75 미만 이상 2.50 미만 86,362 77, % 121, % 1, % , % 이상 미만 5,171 3, % 6, % % , % 이상 미만 4,299 5, % 7, % % , % ( 부도 ) 4, % 5, % 3, % , % 3,560 합계 257, , ,692 7, ,343 5,562 중소기업 0.00 이상 0.15 미만 18,063 19, % 13, % 5, % , % 이상 0.25 미만 20,623 16, % 20, % 5, % , % 이상 0.50 미만 77,972 18, % 75, % 7, % , % 이상 0.75 미만 이상 2.50 미만 404,663 63, % 413, % 59, % , % 2, 이상 미만 26,259 3, % 26, % 5, % , % 이상 미만 13,794 1, % 13, % 4, % , % ( 부도 ) 3, % 3, % 14, % , % 1,622 합계 564, , , , ,896 5,681 주거용부동산담보대출 0.00 이상 0.15 미만 251,444 3, % 254, % 230, % - 26, % 이상 0.25 미만 5, % 6, % 6, % % 이상 0.50 미만 141, % 142, % 133, % - 17, % 이상 0.75 미만 이상 2.50 미만 33, % 33, % 29, % - 11, % 이상 미만 13, % 13, % 12, % - 10, % 이상 미만 1, % 1, % 1, % - 1, % ( 부도 ) % % % % 52 합계 448,354 5, , ,670 68, 기타소매 : 개인 0.00 이상 0.15 미만 214, , % 306, % 671, % - 25, % 이상 0.25 미만 27,830 7, % 34, % 77, % - 11, % 이상 0.50 미만 148,327 4, % 152, % 216, % - 23, % 이상 0.75 미만 20,398 8, % 28, % 160, % - 16, % 이상 2.50 미만 67, % 68, % 170, % - 15, % 이상 미만 14,735 1, % 15, % 108, % - 16, % 이상 미만 5, % 5, % 52, % - 7, % ( 부도 ) 1, % 1, % 8, % % 919 합계 499, , ,002 1,465, ,640 2,863 기타소매 : 중소기업 0.00 이상 0.15 미만 이상 0.25 미만 38,404 4, % 41, % 51, % - 8, % 이상 0.50 미만 이상 0.75 미만 6, % 6, % 8, % - 2, % 이상 2.50 미만 23,418 1, % 24, % 56, % - 9, % 이상 미만 14, % 14, % 44, % - 5, % 이상 미만 4, % 4, % 21, % - 2, % ( 부도 ) % % 1, % % 185 합계 87,730 6,662 93, ,642 28, 총합계 ( 모든포트폴리오 ) 1,857, ,069 2,197,505 2,173, ,115 15,264 위험가중치 예상손실 충당금 86 - shinhan bank

87 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (11) 각포트폴리오별과거의실현손실 (IFRS 충당금 ) 과예상손실과의차이및이유 실현손실 (a) 예상손실 (b) 손실차이 (b) -(a) 기업 5,264 5, 중소기업 4,324 5,681 1,357 주거용주택담보익스포져 기타소매 : 개인 2,510 2, 기타소매 : 중소기업 주식익스포져 집합투자증권등 유동화익스포져 장외파생상품 주 ) 평균 LGD, EAD보다높은수치를나타낸경우등 ( 과거손실경험에영향을주는요소 - 평균부도율또는평균 LGD, EAD 보다높은수치를나타낸경우등 ) (12) 장기간동안의실제결과대비은행추정치 1 PD 비소매 실측치주1) 추정치주2) 비고 IFRS 2.01% 2.31% 외감 3.24% 3.95% 등급별목표부도율 + 보수적마진을추가하여 비외감 4.01% 4.77% 위험가중자산산출 SOHO 2.67% 2.94% 소매 실측치주3) 추정치주4) 비고 주거용주택담보 0.45% 1.56% 주거용주택담보풀별실측부도율 + 기간경과효과 + 기타소매 1.82% 1.93% 경기침체기보수적마진을추가한 PD 추정치기준으로위험가중자산산출 소매소호 실측치주5) 추정치주6) 비고 주거용주택담보 1.18% 1.93% 기타소매 3.36% 4.32% 주 1) 01.9월 ~ 12.9월기초시점정상차주에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 2) 등급계량화결과포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 3) 02.9월 ~ 15.9월기초시점정상계좌에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 4) 포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 5) 05.8월 ~ 15.8월기초시점정상계좌에대한포트폴리오실측부도율연도별평균치 6) 포트폴리오내재부도율 (Implied PD) 2 EAD 비소매 실측치주1) 추정치주2) 비고 소매 소매소호 주 1) 07.1 월 ~ 월부도차주에대한실제부도시잔액. 2) 07.1 월 ~ 월부도차주에대한정상시점 ( 부도 1 년전 ) 부도시잔액추정액 shinhan bank report - 87

88 Shinhan Bank Report 3 LGD 소매실측치주 1) 추정치주 2) 비고 부동산 3.38% 5.14% 신용 65.31% 66.65% 소매소호실측치추정치비고 부동산 11.05% 15.85% 신용대출의장기평균부도시손실률실측치가추정치를 신용 58.34% 57.17% 상회하고있으나 1% 안팎의근사치로관리되고있음 주 1) 부동산 : 10.1 월 ~ 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 부도시손실률은회수관찰기간 3 년소요 ) 신용 : 08.1 월 ~ 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 구조조정차주부도시손실률반영위해회수관찰기간 5 년소요 ) 2) 부동산 : 10.1 월 ~ 월부도차주에대한정상시점추정부도시손실률 ( 부도시손실률은회수관찰기간 3 년소요 ) 신용 : 08.1 월 ~ 월부도차주에대한실제부도시손실률 ( 구조조정차주부도시손실률반영위해회수관찰기간 5 년소요 ) (13) 신용위험경감기법으로서신용파생상품이위험가중자산에미치는영향 a 신용파생상품적용전위험가중자산 b 실제위험가중자산 1 정부 - 기본내부등급법 정부 - 고급내부등급법 은행 - 기본내부등급법 은행 - 고급내부등급법 기업 - 기본내부등급법 625, ,239 6 기업 - 고급내부등급법 특수금융 - 기본내부등급법 특수금융 - 고급내부등급법 소매 - 적격회전거래 소매 - 주거용주택담보 68,021 68, 소매 - 중소기업 28,216 28, 기타소매자산 117, , 주식 - 기본내부등급법 60,075 60, 주식 - 고급내부등급법 매출채권 - 기본내부등급법 매출채권 - 고급내부등급법 합계 899, ,190 주 1) 신용파생상품적용전위험가중자산 : 신용위험경감기법으로서신용파생상품을인식하지않음으로써산출한가상의위험가중자산. 2) 실제위험가중자산 : 신용위험경감기법으로서신용파생상품을고려하여산출한위험가중자산. (14) 내부등급법하신용리스크익스포져의위험가중자산흐름표 위험가중자산 1 지난분기위험가중자산 944,802 2 자산규모 35,631 3 자산의질 -34,123 4 모델업데이트 - 5 방법론과정책 - 6 인수및처분 -30,911 7 환율변동 기타 2,363 9 당분기위험가중자산 918,471 주 1) 자산규모 : 장부상규모와구성에있어서의본질적인변화 ( 신규계약의체결과만기도래대출을포함하고, 계약의인수및처분에의한장부상규모의변화는제외 ). 2) 자산의질 : 등급전이나유사한효과의차주리스크변동으로인한은행자산의평가된질의변화 shinhan bank

89 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3) 모델업데이트 : 모델이행으로인한변화, 모델범위의변화, 모델약점대처로인한변화. 4) 방법론과정책 : 현행규제로개편이나새로운규제등규제정책변화에따른산출방법론의변화로인한변동. 5) 인수및처분 : 계약의인수및처분에의한장부상규모의변화. 6) 환율변동 : 환율변동같은시장흐름에의한변화. 7) 기타 : 위 2-7 로설명할수없는변화를기술하는데사용. (15) 포트폴리오별 PD 백테스팅 (Back-testing) 포트폴리오 PD 범위 동일외부등급 가중평균 PD 차주산술평균 PD 차주수전기말당기말 당해부도차주 당해신규부도차주 ( 단위 : 억원, 명, %) 평균역사적연간부도율 IFRS, 외감 0.00%~0.03% 1 0.0% 0.0% % IFRS, 외감 0.05%~0.10% 3 0.1% 0.1% % IFRS, 외감 0.10%~0.25% 4 0.2% 0.2% 965 1, % IFRS, 외감 0.35%~0.50% 6 0.5% 0.5% % IFRS, 외감 0.75%~1.35% 8 0.9% 0.9% 844 1, % IFRS, 외감 1.35%~2.50% 9 1.8% 1.8% 2,898 3, % IFRS, 외감 2.50%~5.50% % 4.7% % IFRS, 외감 5.50%~10.00% % 0.0% % IFRS, 외감 10.00%~20.00% % 11.7% % IFRS, 외감 20.00%~100.00% % 52.0% % IFRS, 외감 100% % 0.0% IFRS, 외감 100% % 100.0% 비외감, SOHO 0.00%~0.03% 1 0.0% 0.0% % 비외감, SOHO 0.05%~0.10% 3 0.0% 0.0% % 비외감, SOHO 0.10%~0.25% 4 0.2% 0.2% 785 1, % 비외감, SOHO 0.35%~0.50% 6 0.5% 0.5% 3,746 4, % 비외감, SOHO 0.75%~1.35% 8 0.9% 0.9% 11,169 13, % 비외감, SOHO 1.35%~2.50% 9 1.8% 1.8% 35,729 37, % 비외감, SOHO 2.50%~5.50% % 4.7% 4,845 4, % 비외감, SOHO 5.50%~10.00% % 0.0% % 비외감, SOHO 10.00%~20.00% % 11.4% 2,749 2, % 비외감, SOHO 20.00%~100.00% % 51.7% % 비외감, SOHO 100% % 0.0% 비외감, SOHO 100% % 100.0% 소매 _ 주거용주담대 0.08%~80.73% 0.7% 0.7% 501, ,651 1, % 소매 _ 기타소매 0.03%~88.89% 0.9% 1.9% 1,725,868 1,762,637 15, % 소매소호 _ 주거용주담대 0.17%~66.55% 1.0% 1.2% 10,750 10, % 소매소호 _ 기타소매 0.24%~82.85% 2.5% 4.8% 219, ,559 6, % 주 1) 가중평균 PD: EAD 에의해가중된차주 PD. 2) 차주산술평균 PD: 범위안에있는차주수에따른 PD. 3) 차주수 : 직전연도말과당연도말. 4) 당해부도차주 : 한해동안의부도차주. 5) 당해신규부도차주 : 직전연도말에포함되지않은당연도중부도차주수 shinhan bank report - 89

90 Shinhan Bank Report (16) 내부등급법 - 단순위험가중방법하의특수금융및주식 특수금융 규제카테고리잔존만기난내금액난외금액 RW 우량 (Strong) 양호 (Good) 2.5 년미만 50% 2.5 년이상 70% 2.5 년미만 70% 2.5 년이상 90% 보통 (Satisfactory) 115% 취약 (Weak) 250% 부도 (Default) - 합계 HVCRE 제외 HVCRE 익스포저금액 PF OF CF IPRE 합계 해당사항없음 위험가중자산 예상손실 규제카테고리잔존만기난내금액난외금액 RW 익스포저금액위험가중자산예상손실 우량 (Strong) 양호 (Good) 2.5 년미만 70% 2.5 년이상 95% 2.5 년미만 95% 2.5 년이상 120% 보통 (Satisfactory) 140% 취약 (Weak) 250% 부도 (Default) - 합계 단순위험가중치법하주식 해당사항없음 카테고리난내금액난외금액 RW 익스포저금액위험가중자산 상장 5, % 5,196 16,524 비상장 6,497 5, % 10,497 43,551 합계 11,693 5,332 11,693 60,075 주 1) 난내금액 : 감독목적연결범위에서의익스포져금액 ( 충당금과대손상각액차감 ). 2) 난외금액 : CCF, CRM 적용전금액. 3) 익스포저금액 : 자본요구량산출에관련된금액 (CRM 과 CCF 적용후 ). 4) 예상손실 : 바젤프레임워크 조에따라계산된예상손실금액. 자. 신용위험경감 1) 상계정책및절차 - 당행은신용파생상품을제외하고는상계를허용하고있지않습니다. 2) 담보물평가및관리에대한은행의규정및절차의주요내용 - 당행은다음의요건을충족하는경우에한해서신용위험경감기법을적용하고있습니다. 1 적격금융자산담보와관련된담보권을유지하고실행하기위한모든조치를취하고있을것. 2 약정서상신용사건발생시거래상대방또는적격금융자산담보를관리하는수탁자에대하여적격금융자산담보를적시에처분또는취득하는권리를가질것. 3 적격금융자산담보의적시처분또는취득이가능할것 90 - shinhan bank

91 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3) 신용위험경감관련담보 / 보증유형및리스크편중정보 - 당행은금융담보, 부동산담보, 매출채권담보, 기타물적담보, 보증, 신용파생상품등의담보및보증에대해신용위험경감기법을적용하고있습니다. 4) 신용위험경감기법사용현황 무담보익스포져 : 장부가 담보부익스포져 담보부익스포져 : 담보제공금액 보증부익스포져 보증부익스포져 : 보증금액 신용파생상품에의해보호된익스포져 신용파생상품에보호된익스포져 : 보호된금액 1 여신 1,698, , , , , 채무증권 356, ,398 8, 합계 2,055, , , , , 그중부도발생분 2,846 3,033 2,737 1,489 1, 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인공시사항 1) 거래상대방리스크 (Counterparty Credit Risk, CCR) 관리정책과목표 - 거래상대방리스크란하나이상의거래와관련한거래상대방이해당거래의최종결제이전에부도발생시손실이발생할수있는위험을말합니다. 거래상대방리스크를발생시키는거래는주로환율, 금리등을기초자산으로하는파생상품및증권금융거래 ( 환매조건부매매계약, 증권대차등 ) 등이있으며, 은행이거래상대방신용위험에기인하여발생되는경제적손실은특정거래상대방에대한거래또는포트폴리오가양 (+) 의경제적가치를갖는경우에발생합니다. 신한은행은미래잠재익스포져 (Potential Future Exposure, PFE) 를바탕으로거래상대방별한도를부여하고거래실행부서에서한도범위내거래를실행하고있으며리스크관리부서에서은행전체한도부여및모니터링을수행하고신용위험경감기법등을통해거래에따른거래상대방리스크를적정수준으로관리하는것을목표로하고있습니다. 2) 내부자본한도운용등에관한방법론 - 거래상대방리스크를발생시키는거래와관련하여거래상대방별로거래하는파생상품의예상익스포져, 신용등급, 산업군, 규제환경등을종합적으로감안하여한도를설정하여운용하고있습니다. 신한은행은경제적자본및신용한도를거래상대방신용익스포져에부과하는데이용하는방법론으로커런트익스포져방식 (Current Exposure Method, CEM) 을사용하고있습니다. 바젤등국 / 내외감독기관에서인정하고있는 CEM 방식에서기대익스포져 (Exposure-At-Default, EAD) 는거래별커런트익스포져 (Markto-Market) 에거래의만기까지발생할수있는 PFE(Add-on) 를합산하여산정하게됩니다. Add-on 항목은상이한기간구조, 기초자산의변동성, 상품유형을반영하여산정됩니다. 신한은행은은행전체거래상대방리스크에대해개별거래상대방뿐만아니라포트폴리오차원에서의한도준수여부를정기보고하고있으며필요시계약이행보증금및담보유지약정을통해신용보강을위한조치를하고있습니다. 3) 거래상대방리스크평가및신용위험경감관련정책 - 신한은행은거래상대방에대한익스포져를경감하기위한다양한신용위험경감기법을사용하고있으며, 특히상계 (Netting)/ 담보 (Collateral) 약정을주로이용하고있습니다. Netting Agreement 는거래상대방의 Default 발생시쌍방간체결한거래들을상쇄 (Offset) 토록하는법적효력을가진계약을말합니다. 신한은행은장외파생계약의 Netting Agreement 에대해법적서류에기반하여엄격하게적용하고있으며주로국제스왑파생협회 (ISDA) 약정서에기반하여요건충족여부를판단하고있습니다 shinhan bank report - 91

92 Shinhan Bank Report 신한은행은 Collateral Agreement 를통해거래후발생하는익스포져에대해담보를수취하여익스포져를경감시킴으로써최종적으로신용위험을감소시키고있습니다. 또한신용보강약정서 (Credit Support Annex, CSA) 를통하여담보교환주기, 담보차감률, 적격담보조건, 면제한도등이사전적으로합의됩니다. 수취담보의가치는일별로모니터링하고있으며익스포져변동에따라적정규모의담보금액을유지하기위해일별로거래상대방과마진정산을하고있습니다. 또한장외파생상품과관련하여거래상대방리스크에따른예상손실을반영하기위해거래의무위험 (Risk-free) 평가가격에대한조정값을통해거래상대방의신용리스크분을파생상품의공정가치에반영하고있습니다. 4) 오방향리스크 (Wrong-Way-Risk, WWR) 에대한정책 - 오방향리스크란거래상대방의익스포져가그신용도와역의상관관계를가질때나타나는리스크입니다. 예를들면거래상대방의신용등급이악화될때 (PD 가상승할때 ) 시장리스크요소도거래상대방에게불리하게작용하여익스포져가증가하게됨에따라나타나는리스크입니다. 신한은행은이러한오방향리스크의영향도를분석하고모니터링하기위해주기적으로거래상대방의익스포져와신용도가동시에변화하는상황을적용한다요인위기상황분석을실시하고있으며그결과를경영진에게정기적으로보고하고있습니다. 5) 거래상대방신용등급하락시은행의담보요구량및영향 - 장외파생상품거래와관련하여거래상대방과의신용보강약정서상에신용등급하락시면제한도변동에따른담보수취 / 지급, 거래중지등의조항을포함하고있습니다 년 12 월말기준, 신한은행의신용등급이 3 단계하락할경우의예상되는추가필요담보제공금액은약 5,000 억원이며유동성커버리지비율 (LCR) 등의유동성리스크측정및관리시이와관련한유출액부분을반영하여적정유동성을관리하고있습니다. 6) 측정방법별현황 구분 대체비용 (RC) 잠재미래익스포져 (PFE) 유효기대익스포져 (EPE) EAD 산출에사용된 alpha 신용경감기법적용후 EAD SA-CCR( 파생상품 ) 1.4 IMM( 내부모형법 )( 파생상품 / 증권금융거래 ) 신용위험경감간편법 ( 증권금융거래 ) 신용위험경감포괄법 ( 증권금융거래 ) 해당사항없음증권금융거래에대한 VaR 합계 7) 신용가치조정 (CVA) 현황 구분 CRM 후 EAD 위험가중자산 고급법적용 CVA규제자본 - - (i)var(3배수적용 ) - - (ii)stressed VaR(3배수적용 ) - - 표준방법적용 CVA규제자본 23,985 6,512 CVA 규제자본합계 23,985 6, shinhan bank

93 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 8) 포트폴리오및위험가중치별익스포져현황 ( 표준방법적용 ) 위험가중치포트폴리오 0% 10% 20% 30% 50% 75% 100% 150% 기타 총신용익스포져 정부 / 공공기관 3, ,991 은행 805-9, ,930 증권회사 349-2, ,110 기업 1, , ,584 소매 기타자산 합계 6,726-11, , ,616 9) 포트폴리오및부도율구간별현황 ( 내부모형적용 ) ( 단위 : 억원, %, 명, 개 ) 구분 PD 구간 EAD 가중평균 PD 차주수가중평균 LGD 가중평균만기위험가중자산위험가중치 0.00 이상 0.15 미만 % % % 대기업 중소기업 소매 0.15 이상 0.25 미만 % % % 0.25 이상 0.50 미만 1, % % % 0.50 이상 0.75 미만 이상 2.50 미만 2, % % , % 2.50 이상 미만 % % % 이상 미만 % % % ( 부도 ) % % 소계 5, , % 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 미만 이상 미만 ( 부도 ) 소계 0.00 이상 0.15 미만 해당사항없음 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 해당사항없음 2.50 이상 미만 이상 미만 ( 부도 ) 소계합계 5, , % 2016 shinhan bank report - 93

94 Shinhan Bank Report 10) 담보현황 구분 파생상품거래에사용된담보 수취담보공정가치제공담보공정가치수취담보분리주1) 비분리주2) 분리비분리공정가치 증권금융거래에사용된담보 제공담보공정가치 현금 - 국내통화 현금 - 외국통화 자국국채 3,016-4, ,380 6,254 해외국채 정부기관공공채 ,311 회사채 ,056 주식 기타담보 총계 3,752-4, ,380 8,809 주 1) 분리 : 제공또는수취한담보에대하여중앙청산소의파산과직접적인관련이없는경우 ( 위험가중치 0% 담보해당 ). 2) 비분리 : 제공또는수취한담보에대하여중앙청산소의파산과직접적인관련이있는경우 ( 위험가중치 2% 담보해당 ). 11) 신용파생상품익스포져현황 구분보장매입보장매도명목금액단일계약 CDS CDS 인덱스총수익스왑신용옵션해당사항없음기타신용파생상품명목금액총계총공정가치총양 (+) 공정가치 ( 자산 ) 총양 (-) 공정가치 ( 부채 ) 12) 거래상대방리스크변동내역 ( 내부모형적용 ) 구분전분기말위험가중자산자산규모거래상대방신용도모델갱신 ( 내부모형법 ) 방법론및정책 ( 내부모형법 ) 인수및종결환율변동기타금분기말위험가중자산 금액 해당사항없음 94 - shinhan bank

95 2016 신한은행현황 shinhan bank report 13) 중앙청산소익스포져현황 구분 CRM 후 EAD 위험가중자산 적격 CCP 총익스포저 - - 거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) (i) 장외파생상품 (ii) 장내파생상품 - - (iii) 증권금융거래 - - (iv) 이종상품상계인정상계군 - - 분리개시증거금 - - 비분리개시증거금 - - 자금조달형손해배상공동기금 자금비조달형손해배상공동기금 - - 비적격 CCP 총익스포저 - - 거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) - - (i) 장외파생상품 - - (ii) 장내파생상품 - - (iii) 증권금융거래 - - (iv) 이종상품상계인정상계군 - - 분리개시증거금 - - 비분리개시증거금 - - 자금조달형손해배상공동기금 - - 자금비조달형손해배상공동기금 운영리스크 가. 개념 운영리스크 라함은부적절하거나잘못된업무프로세스, 인력, 시스템또는외부사건으로인한손실가능성을말하며, 측정이가능한법규리스크 (Legal Risk) 는포함되나, 측정이곤란한전략리스크 (Strategic Risk) 와평판리스크 (Reputational Risk) 는제외하고있습니다. 나. 관리방법 1) 관리전략과절차 - 당행의운영리스크관리전략은통제비용과통제효익을감안하여은행의목표위험수준을설정하고, 잔여위험을허용가능한수준이하로관리하는데있으며, 잔여위험이은행의목표위험수준보다높은경우내부통제를개선하거나리스크경감대책을마련하는것을전략으로하고있습니다. - 운영리스크관리절차는운영리스크의인식및평가를통해측정을하고이를경영진과이사회에모니터링 / 보고하여운영리스크경감과문화확산활동에기여하는유기적절차를수행하고있습니다 shinhan bank report - 95

96 Shinhan Bank Report 2) 관리조직과기능 - 운영리스크관리의최일선관리주체인단위사업부문 (1 차방어선 ) 과전행운영리스크관리의총괄책임을담당하고있는운영리스크팀 (2 차방어선 ), 그리고독립적인제 3 자점검수행을담당하고있는내부감사조직 (3 차방어선 ) 등 3 단계방어선 (3 Lines of Defense) 으로운영하고있습니다. 이는은행의내부통제및운영리스크관리담당부문간역할과책임을명확히하고상호견제기능을강화하기위함입니다. 3) 보고및측정시스템 - 당행은정기적인관리활동전반에대한현황및이슈를포괄하는내용의종합보고서와위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리등개별관리활동내역을보고하는부문보고서및개별관리활동또는관리활동전반의주요한이슈발생시비정기적으로보고하는이슈보고서를작성하고있습니다. 각보고서에대해은행장, 리스크관리위원회, 리스크관리그룹장등에주기적인보고를수행하고있습니다. - 당행의측정방법론은고급측정방법론을사용하고있으며, 영업환경과내부통제요인을간접반영하여시나리오위험자본량을산정하고, 내 / 외부손실데이터를통해산출한손실데이터위험자본량을결합하여최종운영리스크소요자기자본량을산출하는측정시스템을구성하고있습니다. 4) 경감을위한정책 - 위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리등의방법론을통한평가및모니터링결과일정수준이상의위험이예상되는경우이에대한개선계획을수립, 시행하고있으며, 파악된운영리스크에대한수용, 전가, 통제, 회피대상여부를결정하기위한평가절차를수립하고있습니다. 또한적정리스크를유지하기위하여및운영리스크소요자기자본량한도를설정하며, 허용수준을초과하거나관리대상인리스크에대하여보고하고관련리스크경감계획을수립시행하고있습니다. 5) 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 - 당행은실질적인운영리스크경감을위해그룹 ( 단위사업부문 ) 주무부서운영리스크담당자를중심으로분기별그룹 Top-5 리스크를선정 / 관리하는등 1 차방어선인단위사업부문의자체관리책임및역할을강화하고있으며, 이후전행 Top-5 리스크를선정하여당행이모니터링해야할중요한리스크를선정관리하고있으며, 개선계획이행사항을시스템으로구축관리하고있습니다. 그밖에위험통제자가진단 (RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심위험지표 (KRI : Key Risk Indicator), 손실데이터관리현황등을정기보고서를통해모니터링하고있습니다. 6) 자본적정성평가방법 - 당행의운영리스크자본적정성평가방법은한도설정, 한도모니터링, 위기상황분석의 3가지방법으로진행되고있습니다. 한도설정의경우전년도운영리스크량에연평균변화량과스트레스상황시증가예상등의값을합하여산정하고이를매분기별로리스크정책위원회, 리스크관리위원회등을통해보고및한도모니터링하고있습니다. 위기상황분석은경제전망에의거한 Normal 상황과 2008~2009년금융위기경제상황을가정한 Mild 상황, 2003년카드대란의 Bad 상황, 1998년 IMF 구제금융의 Worst 상황의시나리오를가정하여위기상황시운영리스크소요자기자본량을산출하고있습니다. 다. 측정방법별관리수단및측정방법 1) 관리수단 - 내부손실자료 : 전행적으로내부손실자료를수집 / 관리할수있는절차및시스템을구축하고있으며, ~ (14 년간 ) 손실사건데이터를축적하여운영리스크인식, 평가및고급측정법에의한운영리스크소요자기자본산출및업무프로세스개선등에활용하고있습니다. - 외부손실자료 : 운영리스크손실자료공유위원회 (Korea Operational Riskdata Exchange Committee; KOREC) 에가입하여컨소시엄외부데이터를입수하고있을뿐만아니라, 미국 SAS 사가수집 / 배포하는 SAS OpRisk Global Data 를입수하여내부적으로경험하지못한리스크유형파악, 시나리오생성및평가, 부족한내부손실데이터보충등에활용하고있습니다 shinhan bank

97 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report - 위험통제자가진단 (Risk Control Self Assessment; RCSA) : 업무프로세스에내재된위험과동위험을경감시키기위한통제수준에대하여직원스스로인식및평가하고필요시대응방안을마련함으로써내부통제강화에기여하고자전영업점및본부부서를대상으로상 / 하반기각 1 회씩위험통제자가진단을수행하고있습니다. 본부부서는부서별평균약 35 개사건, 영업점은 104~128 개사건에대해각부점의실무담당자가자가진단함으로써운영리스크경감에활용하고있습니다. - 핵심위험지표 (Key Risk Indicator; KRI) 모니터링 : 은행의운영리스크요인을객관적이고사전적으로파악하여선제적인대응조치를취하기위해핵심위험지표를선정하여관리하고있습니다 년 12 월현재본부부서 209 개, 영업점 14 개 KRI 지표를모니터링하고있으며, 영업점 KRI 의경우지표별관리수준이영업점업적평가에도일부반영되고있습니다. - 시나리오평가 : 내 / 외부손실데이터의부족분을보완하고, 위험자본량이큰특정시나리오대해손실발생가능성등을사전에관리함으로써해당사업부문에대한리스크관리전략수립에활용하고있습니다. 시나리오평가는 9 개영업영역과 20 개사건유형을기준으로 RCSA 및내 / 외부손실데이터가매핑되는 124 개시나리오를생성하여운영하고있으며, 일정조건이상의전문성을충족하는행내업무별전문가와이를검증할검증자를배치하여평가및검증을수행하고있습니다. 이와같이시나리오평가를활용하여산출된시나리오위험자본량과손실데이터를이용하여산출된손실사건위험자본량을통합하여최종운영리스크소요자기자본량으로산출되고있습니다. - 영업연속성계획 (Business Continuity Plan; BCP) 은위험평가 (Risk Assessment) 및영업영향분석 (Business Impact Analysis) 실시후핵심업무별복구계획을수립하여본점및대체사업장에서매년정기훈련을실시하고있습니다. 위기상황시경영진은의사결정기구인비상대책위원회를통해재해관련부서장들의지원을받아의사결정을수행하며, 종합상황실을중심으로위기관리팀, 업무복구팀, 인프라복구팀이의사결정사항을실행하고있습니다. 2) 측정방법 - 당행의운영리스크규제자본산출은 2013 년 7 월금융감독원승인받은고급측정법을사용하고있습니다. 고급측정법은사건유형 (7 분류 ) 과영업영역 (8 분류 ) 에의한매트릭스개별셀별로손실데이터기반위험자본량, 영업환경과내부통제요인을고려한시나리오위험자본량을통합하여자본량을산출하고 ( 관찰기간 1 년, 신뢰수준 99.9%, 산출방법몬테카를로시뮬레이션 ), 아메리카신한은행등 12 개의연결대상자회사는전체총이익에 15% 를곱하여산출하는기초지표법을사용하여산출한자본량을합하여최종당행운영리스크소요자기자본량을산출합니다. 운영리스크소요자기자본산출주기는매분기단위입니다. 운영리스크규제자본량산출결과 (2016 년 12 월말기준 ) 사건유형영업영역 내부사취 외부사취 고용및사업장안전 고객상품 / 영업실무 물적자원손실 업무마비 / 시스템장애 실행전달 / 절차관리 투자금융 트레이딩매매 소매금융 ,992 기업금융 ,999 지급과결제 대행서비스 자산관리 소매중개 소계 2,475 1, , ,602 6,812 계 연결대상자회사운영리스크소요자기자본 (B) 년 4 분기연결기준에의한운영리스크소요자기자본 (A+B) 7, 년 4 분기기준보험을통한운영리스크소요자기자본경감 : 해당사항없음 2016 shinhan bank report - 97

98 SHINHAN BANK report 30. 시장리스크 가. 개념 " 시장리스크 " 는금리, 환율, 주가등시장가격의변동으로인한금융기관의트레이딩계정포지션의손실위험으로정의되며, 일반시장리스크와개별리스크로구분합니다. 일반시장리스크는금리, 주가, 환율등시장전체에영향을미치는사건과연관되어발생하는가격변동성으로부터의손실을말합니다. 개별리스크는채권및주식등유가증권발행자의개별적인사건과연관되어발생하는가격변동성으로부터의손실을말합니다. 나. 관리방법 1) 시장리스크관리전략과절차 - 트레이딩활동관련리스크관리전략목표 트레이딩은매매에대한제약이없으며, 일별공정가액평가가되고내재된중요리스크를시장에서헤지할수있어야합니다. 전문딜러또는운용부서는예상보유기간과관련한사항등을포함하여경영진이승인하고문서화된트레이딩전략에따라운영하고, 사전에결정된한도내에서리스크총괄부및리스크공학부의사전승인없이집행하고있습니다. 공정가액평가에사용하는시장정보의질과입수가능성, 시장회전율, 시장내에서거래되는포지션의규모등을포함하여대상포지션의시장유동성, 헤지가능성, 리스크프로파일에대한평가를실시하는등관련시장정보를참고하여트레이딩활동을적극적으로모니터링하고있으며, 주기적으로경영진에게보고되고있습니다. - 시장리스크를정의ㆍ측정ㆍ모니터링ㆍ통제하는절차 시장리스크인식대상은트레이딩포지션을대상으로하며, 일반시장리스크와개별리스크로나누어산출합니다. 시장리스크한도관리대상은시장리스크유형별한도, 규제자본기준시장리스크, 장외파생상품유형별한도, 1 일 VaR 한도, 손실한도, FX 포지션한도, 민감도포지션한도, 투자한도및거래한도, 스트레스손실한도등이있고, 단기매매주식과단기매매채권에대해서는손절매기준을정하여운용하고있습니다. 리스크정책위원회에서정한한도에대하여소진율이 90% 이상이면 ( 단, 손실한도의경우에는 80%) 리스크총괄부는운용부서에한도근접사실을통보하고, 운용부서는적극적인대응을통해한도초과되지않도록관리합니다. 그럼에도불구하고, 리스크정책위원회에서설정한한도가초과된경우리스크총괄부장은운용부서에한도초과사실을통보하고, 운용부서장은초과내용, 초과사유및해소방안을담당그룹장에게보고하며, 익영업일까지한도내로감축한후그사실을리스크총괄부에통보하여야합니다. 익영업일이내로감축하지못할경우그사유를명시하여 2 영업일이내에한도증액혹은예외승인을신청해야합니다.( 손실한도의한도증액은불가 ) - 리스크헤지정책과헤지유효성모니터링을위한전략및프로세스 은행의시장리스크를효과적으로관리하기위하여부서별ㆍ데스크별 VaR 한도, 상품별투자한도, 손실한도, 민감도한도및기타한도를별도로설정하여관리하고있습니다. 운용부서는리스크정책위원회가승인한한도범위내에서데스크 ( 펀드 ) 별또는딜러별한도를설정하여관리하고있습니다. 리스크정책위원회에서정한유형별세부한도에관하여일별로경영진에게보고하고, 월별및분기별경영진, 리스크정책위원회또는리스크관리위원회에보고합니다. 2) 시장리스크관리조직과구조와기능 - 시장리스크의관리조직은이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, 리스크총괄부, 리스크공학부, 운용부서및별도계정한도관리부서주 ) 로구분하고, 운용부서와별도계정한도관리부서는 1 차적으로리스크를관리하고있습니다. 리스크총괄부는이사회와리스크관리위원회및리스크정책위원회의시장리스크관련의사결정을지원하며 2 차적으로리스크를관리하며, 이사회, 리스크관리위원회및리스크정책위원회는시장리스크관리에관한정책수립과의사결정기능을수행합니다. 감사부는독립적인제 3 자로서시장리스크관련사항에대한점검 (Review) 업무를수행합니다. 주 ) 별도계정한도관리부서 : 운용부서중자체적인미들오피스기능을보유하고있으며, 은행계정이외의자산운용에따른각계정별한도관리업무를담당하는부서 98 - shinhan bank

99 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 3) 시장리스크보고시스템및측정시스템현황 - 시장리스크결과통합보고서시스템인 TRMS(Total Risk Management System) 을사용하고있으며, 유가증권, 파생상품등정형상품분석시스템인 RISKWATCH 와비정형상품측정을담당하는시스템인 RPVM(Risk Pricing & VaR Management) 을사용합니다 다. 내부모형법 1) 트레이딩부문포지션잔액 종 류 2016년 12월말 2015년 12월말은행계정신탁계정계은행계정신탁계정계 채 권 26,124 34,070 60,193 15,650 32,520 48,170 주 식 50 1,879 1, 파생상품 2,263,019-2,263,019 1,853,016-1,853,016 환포지션 10,521-10,521 8,292-8,292 기타 ( 단기상품 ) 63, ,164 50, ,277 합 계 2,363,677 36,148 2,399,826 1,927,101 33,422 1,960,523 주 1) 신탁계정대상은원본보전또는이익보전의약정이있는신탁자산중트레이딩포지션잔액임. 2) 파생상품포지션은 Notional 금액을기준으로하되, 통화관련거래중원화대외화거래는외화금액, 외화간거래는수취통화금액기준임. 3) 환포지션은해외점포출자금관련포지션을포함하고있음. 2) 트레이딩부문의최대손실예상액 (VaR), 위기상황하의최대손실예상액 (svar) (1) 트레이딩부문의최대손실예상액 (VaR) 구분 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 금 리 주 식 외 환 상 품 기 타 합 계 주 1) VaR는 BIS기준의일반시장리스크이며역사적시뮬레이션방법을사용하였음. 2) 산출된 VaR는단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일을기준으로계산. 3) 트레이딩부문 VaR의공시대상기간은 부터 까지임. (2) 위기상황하의최대손실예상액 (svar) 구분 공시기준일현재 svar 공시대상기간중최고 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 금 리 주 식 외 환 1,107 1, ,096 1,163 1, ,063 상 품 기 타 합 계 1,174 1, ,187 1,029 1, 주 1) svar 는시장리스크기준 BIS 자기자본산출기준이며역사적시뮬레이션방법을사용하였음. 2) 산출된 svar 는단측신뢰구간 99%, 보유기간 10 일을기준으로계산. 3) 트레이딩부문 svar 의공시대상기간은 부터 까지임 shinhan bank report - 99

100 Shinhan Bank Report (3) 위험가중자산변동내역표 구분 VaR Stressed VaR 기타 총위험가중자산 (RWA) 1 전년말위험가중자산 (RWA) 13,163 31,800 10,775 55,737 2 리스크수준의변동 1,425 8, ,784 3 모형의개정 / 변경 방법론및정책 인수및처분 환율변동 기타 보고기간말위험가중자산 (RWA) 14,588 39,900 10,034 64,521 (4) 내부모형측정치 VaR(10일-99%) 1 최대금액 평균금액 최소금액 보고기간말자 432 Stressed VaR(10일-99%) 5 최대금액 1,455 6 평균금액 1,085 7 최소금액 보고기간말자 1,134 3) 1Day Var와트레이딩손익현황 - 내부모형 (VaR) 에서산출된일반시장리스크 ( 전체시장리스크대비 99% 비중 ) 를대상으로일별로사후검증을실시하여모형의적정성을평가합니다 실제손익가상손익 VAR 주 1) 일환율의급격한하락 (USD/KRW 원 ) 에따른환포지션의평가손실로실제손실이 1Day VaR 를초과함. (1Day VaR : 100 억원, 실제손실 :104 억원, 가상손실 :86 억원 ) 2) 실제손익산출시커미션과수수료는제외함 shinhan bank

101 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 4) 모형 (VaR, Stressed VaR) 에관한설명 1 VaR(Value at Risk) : 정상적인시장하에서주어진신뢰수준으로일정보유기간동안에발생할수있는최대손실금액을말합니다. 2 svar(stressed Value at Risk) : 일정한보유기간에일정신뢰기간내에서위기상황기간의과거자료를적용할경우대상포지션으로부터발생할수있는추정최대손실금액을말합니다 3 적용범위및데이터갱신주기당행은모든사업부문에 VaR / Stressed VaR 모형을적용하고있으며, 관리목적의내부자본과감독목적의규제자본산출에사용하고있습니다. 시장리스크일별산출을위해매일데이터를갱신하며, 비시장성상품에대한정보는외부평가사를통해월 2 회갱신합니다. 4 모형의주요특징 99%( 단측 ) 신뢰수준을적용한완전가치평가방법중역사적시뮬레이션 (Historical Simulation) 모형을사용하여과거실제수익률분포를반영합니다. 10Day VaR 를관찰기간으로금리의경우 Difference 방식, 그외리스크요소는 Ratio 방식을이용하여역사적시나리오를생성합니다. 개별리스크는금융당국에서제시한표준방법을이용하여산출하며모형을통해산출한일반시장리스크와합산합니다. 5 위기상황기간과선정근거 Stressed VaR 를산출하기위한위기상황기간은금융위기 ( ~ ) 구간을지정하여사용하고있으며이구간은현재당행이보유한포트폴리오자산기준으로산출된최악의손실가능구간을의미합니다. 매년위기상황기간을검증 선정하며변동사항발생시금융당국의승인을득한후구간을변경합니다. 6 사후검증방법론사후검증 (Back-testing) 는모형의적정성을검증하기위한절차로모형을통해측정된시장리스크 (1Day VaR) 대비가상손실및실제손실의초과여부검증을통해일별로수행하고있습니다. * 1Day VaR: 99% 신뢰수준에서하루에발생할수있는최대예상손실금액실제손실 : 측정일기준실제손실 (t 일포지션, t 일시장상황적용 ) 가상손실 : 직전일포지션으로산출한손실 (t-1 일포지션, t 일시장상황적용 ) 2016 shinhan bank report - 101

102 SHINHAN BANK report 31. 유동화익스포져 가. 관리방법 1) 유동화리스크관리전략과절차신한은행은유동화익스포져관리지침에의거하여유동화익스포져를관리하고있습니다. 유동화익스포져관리지침은유동화익스포져의판단, 분류및관리에대한기준을제공하고, 취급, 심사와승인, 모니터링그리고사후관리방법을규정하며, 유동화익스포져관리를위한부서별역할을정의하고있습니다. 2) 유동화리스크관리조직과구조와기능 리스크총괄부및리스크공학부가총괄관리부서로서유동화익스포져에대한인식, 모니터링, 측정등의관리를하고, 기업여신심사부는유동화익스포져의발생에대한심사및승인등을수행하며, 여신기획부는유동화익스포져에대한여신프로세스정립에관한사항등을담당하고있습니다. 3) 유동화리스크보고시스템및측정시스템현황 통합단말시스템과 IB 관리시스템내의유동화관련메뉴를통하여유동화업무를수행하고있으며, 리스크관리시스템을통하여유동화익스포져에대한위험가중자산을산출하고있습니다. 4) 유동화익스포져헤지또는또는경감을위한정책 유동화익스포져에대한신용위험경감기법은금융감독원의 ' 위험가중자산에대한자기자본비율산출기준 ' 제 3 장의신용위험경감기준을준용하고있으며, 보증, 신용파생상품, 담보, 난내상계를포함합니다. 5) 유동화리스크헤지또는경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 전행담보관리정책에따라유동화익스포져에대한리스크헤지또는경감효과의지속성을주기적으로점검하고있습니다. 6) 유동화익스포져가보유한다른리스크속성 유동화자산은기초자산의신용리스크외에거래상대방리스크, 자산혼장리스크, 유동성리스크, 금리 환율변동에따른시장리스크, 법률리스크등을보유하고있습니다. 7) 유동화시은행의역할및참여의범위 현재신한은행은유동화채권에대한투자자 ( 유동화거래특수목적법인에대한유동성약정지원이나유동화채권매입보장제공 ) 역할을제한적으로수행하고있습니다. 8) 규제자본산출을위한측정방법론 유동화익스포져에대한규제자본산출을위해금융감독원의 ' 위험가중자산에대한자기자본비율산출기준 ' 제 4 장의내부등급법중신용등급법을사용하고있습니다. 9) 유동화에대한암묵적지원내용및자본에미치는영향 유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용은없습니다 shinhan bank

103 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 10) 유동화에대한은행회계정책요약 금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도않고이전하지도아니한경우, 당행이금융자산을통제하고있지도않다면금융자산을제거하고, 금융자산을계속통제하고있다면그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식하고, 관련부채를함께인식하고있습니다. 만약, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을당행이보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한매각금액은부채로인식하고있습니다. 11) 유동화거래에주로참여하는 ECAI( 적격외부신용평가기관 ) 의명칭 금융감독원이지정한적격외부신용평가기관중한신정평가 ( 주 ), 한국기업평가 ( 주 ), 한국신용정보 ( 주 ) 가평가한신용등급을유동화거래에적용하고있습니다. 12) 정량적정보의중요한변화 당기관련정량적정보의중요한변화는없습니다. 나. 은행계정및트레이딩계정 1) 은행계정 (1) 은행의역할별유동화잔액현황 ( 재무제표상금액 ) 유동화은행 스폰서 투자자 전통거래 합성거래 소계 전통거래 합성거래 소계 전통거래 합성거래 소계 소매 ( 총계 ) 주거용모기지 신용카드 기타소매 재유동화 기업 ( 총계 ) ,766-8,766 기업대출 상업용모기지 리스및매출채권 ,512-3,512 기타기업대출 ,254-5,254 재유동화 shinhan bank report - 103

104 Shinhan Bank Report (2) 위험가중치구간별익스포져 위험가중치 0~20% 이하 20~50% 이하 50~100% 이하 100~1250% 미만 1250% 총익스포져 8, 전통적유동화 8, 유동화 8, 소매 기업 8, 재유동화 선순위 후순위 합성유동화 유동화 소매 기업 재유동화 선순위 후순위 (3) 산출방식별익스포져및자본소요량 익스포져 ( 산출방식별 ) 위험가중자산 ( 산출방식별 ) 상한적용후자본부과량 신용등급법 1250% 신용등급법 1250% 신용등급법 1250% 총익스포져 8,766-1, 전통적유동화 8,766-1, 유동화 8,766-1, 소매 기업 8,766-1, 재유동화 선순위 후순위 합성유동화 유동화 소매 기업 재유동화 선순위 후순위 shinhan bank

105 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (4) 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 OZ WING 2 CAYMAN LIMITED 아시아나항공 ( 주 ) 매출채권 기가엘티이제삼십차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 에스러셀제육차 ( 주 ) PF 대출채권 에스모아제삼십구차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십사차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십삼차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십오차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십육차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십이차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십일차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십칠차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제삼십팔차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제십구차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 21 3 에스모아제십사차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제십삼차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 53 8 에스모아제십오차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제십육차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제십칠차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 47 7 에스모아제십팔차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 48 8 에스모아제이십구차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십사차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십삼차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십오차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십육차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십이차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십일차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 54 9 에스모아제이십칠차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에스모아제이십팔차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 에이스오토인베스트제이십구차유동화전문 ( 유 ) 아주캐피탈보유오토론 엘에이치마이홈이차유동화전문 ( 유 ) LH공사보유임대료채권 1, 올레케이티제구차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 1 0 올레케이티제십사차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 올레케이티제십삼차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 올레케이티제십차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 올레케이티제이십육차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 올레케이티제이십일차유동화전문 ( 유 ) KT 단말기할부채권 유플러스엘티이제십구차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제십삼차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제십오차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제십일차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 shinhan bank report - 105

106 Shinhan Bank Report 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 유플러스엘티이제십칠차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십삼차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십오차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 유플러스엘티이제이십일차유동화전문 ( 유 ) LG U+ 단말기할부채권 티월드제사차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 티월드제삼차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 티월드제오차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 티월드제이차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 티월드제일차유동화전문 ( 유 ) SKT 단말기할부채권 (5) 부실및손상자산유동화내역및현회계기간동안인식한손실 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 해당사항없음 (6) 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 익스포져유형기초자산익스포져금액 해당사항없음 (7) 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 이익또는손실액 해당사항없음 (8) 유동화익스포져유형별현황 익스포져유형 2016년 12월말 2015년도 12월말 부내 VS 부외 선순위채권 - - 부내 후순위채권주 ) - - 부내 신용공여약정 ( 매입약정포함 ) 8,766 15,494 부외 기타 - - 부내 합계 8,766 15,494 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2종수익증권등 ) (9) 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 자본차감익스포져 유동화회사명 해당사항없음 자본차감익스포져 shinhan bank

107 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (10) 유동화자산조기상환과관련하여유동화기구의익스포져유형별현황 익스포져구분 지분율 유동화회사명 익스포져 위험가중자산 매도자이익에기여 투자자이익에기여투자자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 해당사항없음 매도자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 합계 (11) 신용위험경감과관련된재유동화익스포져내역 익스포져금액 익스포져유형 보증인 신용등급 신용경감전 신용경감후 해당사항없음 위험가중자산 2) 트레이딩계정 (1) 은행의역할별유동화잔액현황 유동화은행 스폰서 투자자 전통거래 합성거래 소계 전통거래 합성거래 소계 전통거래 합성거래 소계 소매 ( 총계 ) 2, 주거용모기지 신용카드 기타소매 2, 재유동화 기업 ( 총계 ) 해당사항없음 1, 기업대출 1, 상업용모기지 리스및매출채권 기타기업대출 재유동화 shinhan bank report - 107

108 Shinhan Bank Report (2) 트레이딩계정유동화익스포져및유동화규제에속하는기초익스포져유형및금액 유동화회사명 기초자산 익스포져금액 위험가중자산금액 케이파이브제사차주식회사 무보증사채 피에이엘엠제일차 ( 주 ) 대출채권 오크밸리제이차 ( 유 ) 매출채권 마산마린씨티 ( 유 ) PF대출채권 마이드림제이차유한회사 기업대출채권 에스러셀제육차 ( 주 ) 아파트분양대금채권 2,000 1,000 도공제오차유동화전문 ( 유 ) 유로도로관리권 뉴엔씨제오차주식회사 신용판매대금채권 더블엠리조트유한회사 PF대출채권 효성캐피탈제이십일차유동화전문유한회 대출채권및리스채권 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액. (3) 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 익스포져유형기초자산익스포져금액 해당사항없음 (4) 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 이익또는손실액 해당사항없음 (5) 시장리스크에해당되는유동화익스포져금액 익스포져금액 위험가중자산금액 3,919 1,959 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액. (6) 익스포져유형별합계 ( 은행이보유하거나매입한난내익스포져금액, 난외유동화 ) 익스포져유형 2016년도 12월 2015년도 12월 부내VS부외 선순위채권 부내 후순위채권주 ) 부내 신용공여약정 ( 매입약정포함 ) 부외 기타 3,919 8,416 부내 합계 3,919 8,416 주 ) 표준방법에의한개별리스크위험가중자산환산금액 shinhan bank

109 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report (7) 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 유동화회사명 해당사항없음 자본차감익스포져 (8) 유동화자산조기상환과관련하여유동화기구의익스포져유형별금액 익스포져구분지분율유동화회사명익스포져금액위험가중자산 판매자이익에기여 투자자이익에기여 투자자보유지분별 판매자보유지분별 합계 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 해당사항없음 (9) 재유동화익스포져내역 익스포져금액 익스포져유형 보증인 신용등급 신용경감전 신용경감후 해당사항없음 위험가중자산 2016 shinhan bank report - 109

110 SHINHAN BANK report 32. 유동성리스크 가. 개념 ' 유동성리스크 ' 는은행이현재나미래의지급의무를이행하지못할 ' 조달유동성리스크 ' 와거래량부족, 시장붕괴등에따른시장가격하락으로은행보유자산의현금화과정에서손실발생이불가피해지는 시장유동성리스크 를의미합니다. 유동성리스크의주요발생원천은다음과같습니다. - 조달가능성저하 - 수신중도인출증가 - 일중유동성관리실패 - 통화간유동성관리실패 - 지주회사등금융그룹내유동성관리실패 - 부외항목에서의현금유출증가 - 유동성자산의시장가치하락 - 자금조달의편중심화 나. 관리방법 유동성리스크관리는자금의조달및운영과관련한유동성변동요인을조기에예측하고적정수준의유동성을확보함으로써자금부족으로인한리스크를최소화하는것을목적으로합니다. 유동성리스크관리부서는리스크관리위원회에서승인한 유동성리스크관리전략 에따라유동성리스크를관리하고있습니다. 유동성리스크관리전략은유동성리스크관리대상, 조직및역할, 한도관리, 한도관리이외의관리방안, 위기상황분석, 비상조달계획, 보고체계등을포함합니다. 1) 관리대상자금의유출입이발생하는재무상태표상의모든자산과부채및부외거래 2) 조직유동성리스크의관리조직은이사회, 리스크관리위원회, ALM위원회, 리스크정책위원회, 리스크총괄부, 리스크공학부, 자금부및유동성에영향을미치는모든부서로구성되며사전에승인된정책, 한도및통제절차에따라유동성리스크관리를이행합니다. 3) 한도관리유동성리스크한도는연 1회리스크관리위원회또는리스크정책위원회의결의를거쳐설정합니다. 한도지표는금융감독원규제지표인통합LCR, 외화LCR, 예대율, 중장기외화자금조달비율을포함하여종금LCR, 중요통화LCR, ABCP매입약정, BLCP인수약정을관리하고있습니다. 4) 한도관리이외의관리방안양질의유동성자산보유규모, 담보, 자금조달다변화, 일중유동성, 위기인식판단지표및모니터링지표등을관리하고있습니다 5) 위기상황분석은행의내부적인요인이나외부시장상황에따라발생할수있는다양한위기상황에서유동성리스크에미치는영향을평가하기위한위기상황분석을주기적으로실시하고있습니다. 6) 비상조달계획위기상황발생에대비하여연 1회이상리스크관리위원회의승인을얻어비상조달계획을수립하고있습니다 shinhan bank

111 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 7) 보고체계 리스크요인의변화를모니터링하여, 리스크에영향을주는중요사항은수시로담당경영진에보고하며, 리스크관리위원회및리스크정책위원회, ALM 위원회에유동성리스크한도대비운용상황, 위기상황분석결과등을정기보고하고있습니다. 다. 관리내용 1) 원화자산, 부채의잔존만기별잔액 (2016년 12월말기준 ) (1) 정기예금 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 정기예금 933,054 23,947 11,916 8, ,869 (2) 원화대출금 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 원화대출금 967, , , ,163 1,845,594 주 ) 당좌대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1개월등 ) 안에회전취급하는대출금은한도약정기간에불구하고 1년이내로분류함. (3) 원화유가증권 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 국 채 8,236 13,558 23,120 53,886 98,800 금융채 86,160 57,307 16,354 5, ,909 지방채 ,478 2,661 사 채 28,077 26,830 20,174 39, ,285 기 타 46,486 1, ,098 합 계 169,241 99,612 60,243 99, ,752 주 ) 유가증권의만료기간을특정할수없는유가증권 ( 주식및출자금포함 ) 등은제외함. 2) 외화자산 부채의잔존기간별잔액 (2016 년 12 월말기준 ) ( 단위 : 백만미불 ) 기간별 7일이하 30일이하 90일이하 6개월이하 1년이하 3년이하 3년초과 계 외화부채 11,788 14,555 17,323 11,194 13,400 8,610 5,787 82,657 외화자산 10,157 11,778 14,033 9,819 15,631 15,481 5,226 82, shinhan bank report - 111

112 SHINHAN BANK report 33. 주식은행계정포지션 가. 관리방법 1) 개념 주식은행계정포지션 이라함은 트레이딩정책규정 에의거단기매매또는주가변동에따른단기매매차익획득을목적으로보유함에따라트레이딩계정으로분류되는주식포지션을제외한은행이보유한모든주식포지션을말합니다. 한국채택국제회계기준제 1039 호 에따라보유목적상매도가능주식으로분류된주식포지션이이에해당합니다. 주식은행계정포지션에대한리스크 로 은행업감독업무시행세칙 < 별표 3> 신용 운영리스크위험가중자산에대한자기자본비율산출기준 에의거부도위험등주식발행자의신용사건에따른신용리스크를측정하고있습니다. 상장여부에따라해당주식익스포져에위험가중치를달리하여곱한값으로신용리스크위험가중자산을측정합니다. ( 상장주식 : 300%, 비상장주식 : 400%) 상장주식과같은시장성매도가능주식은트레이딩포지션에해당되지않으므로시장리스크측정대상은아니나, 시장주가의변동에따라손실발생가능성이있으므로투자한도, 손실한도, 손절매기준등과같이트레이딩포지션에적용하는관리기법을활용하여손실가능규모를제한하고있습니다. 본장에서는실제리스크관리업무수행측면에서주요한의사결정대상인시장성매도가능주식을중심으로주식리스크관리방법및현황에대해기술합니다. 2) 주식리스크관리전략과절차 주식은행계정포지션 에대한관리는투자대상및투자규모, 손실감내수준, 취급조건의제한을통해이루어집니다. 당행은그룹장이상의임원협의체인 리스크정책위원회 에서시장성매도가능주식에대해투자전략과투자대상에따라구분하여투자한도와손실한도를설정하고, 거래담당부문에서독립적으로투자전략을관리하도록정하고있습니다. 리스크정책위원회 는매년초또는필요시거래담당부문의투자전략을검토하고투자한도와손실한도를재설정할수있습니다. 주식은행계정포지션 에해당하는개별주식의손절매기준은 원화유가증권운용지침 및 외화유가증권운용지침 에서정한바에따라매입건별취득원가대비전일종가가일정기준이상하락시매각허용기간내즉시매각하고손절매완료시까지동종목의신규매입금지를원칙으로하나, 발행자의재무구조가양호하고증시안정시주가의조기회복이가능하다고판단되는종목인경우 리스크정책위원회 의결의를득하여최장 3 개월단위로손절매실시를보류할수있습니다. 단, 매각보류승인후일정수준이상추가로해당종목의주가가하락하거나, 손절매보류기한이종료되는경우에는즉시매각하도록정하고있습니다. 트레이딩포지션에해당하는단기매매주식과구분하기위하여주식은행계정포지션에해당하는주식은 원화유가증권운용지침 에서매입일로부터 1 개월이내에매각할수없도록매각제한기간을정하고있습니다. 단, 발행자의신용위험이급격히증가하여주식가격이현저하게하락할가능성이있는경우, 손절매대상에편입된주식을처분해야하는경우, 출자전환된주식을처분해야하는경우에는담당그룹장또는담당부서장의승인을득하여매각제한기간내처분을예외적으로허용하고있습니다. 3) 주식리스크관리조직과구조및기능 주식은행계정포지션 에대한리스크전담최고의사결정기구는앞서언급한 리스크정책위원회 입니다. 리스크정책위원회 에서정한바에따라거래실행부문, 리스크관리부문, 결제부문에서거래및내부통제, 리스크관리등을수행하며, 독립된 감사위원회 산하의감사부문에서사후적감시업무를수행하게됩니다. 거래실행부문에서는거래수행및이에따른내부통제와같은 1 차적리스크관리를담당하고, 리스크관리부문에서는거래실행부문에대한미들오피스역할및리스크측정등 2 차적리스크관리를담당합니다. 결제부문에서는결제처리와관련한 2 차적리스크관리를담당합니다. 감사기능을담당하는감사부에서는사후적으로업무수행이내외규법상적절하게수행되었는지감시하는업무를수행하고있습니다. 4) 주식리스크보고시스템및측정시스템현황 주식은행계정포지션 에대해거래정보를입력하여포지션관리, 결제및보고에사용하는시스템으로당행은자체개발한 IBMS(Investment Banking Management System) 를사용하고있습니다 shinhan bank

113 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 5) 주식리스크헤지또는경감을위한정책 주식은행계정포지션 에내재된리스크관리방법으로는익스포져총량의적의조절또는파생상품을활용한헤징이있습니다. 단, 주식은행계정포지션 의특성상파생상품을활용한헤징의경우위험회피회계적용이어려워신용리스크량을경감시키지못하고시장리스크에노출됨에따라중복적인리스크관리부담이발생할수있으므로활용도가낮은리스크관리방법입니다. 당행은주로익스포져총량을관리하는방법을선택하고있습니다. 6) 은행계정보유주식의목적과가치평가및회계처리 신한은행은자본이익및배당을위한출자와부실채권의정상화를위한출자전환등기타목적으로주식을취득하여보유하고있으며보유주식에대한가치평가및회계처리는다음과같습니다. (1) 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나최초인식시점에당기손익인식금융자산으로지정한금융자산을당기손익인식금융자산으로분류하고있습니다. 당기손익인식금융자산은최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. (2) 만기보유금융자산 만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로당행이만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을적용하여상각후원가로측정하고있습니다. (3) 매도가능금융자산 매도가능항목으로지정되거나당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산및대여금및수취채권으로분류되지않은비파생금융자산을매도가능금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는공정가치로측정하며공정가치의변동은기타포괄손익으로인식되고있습니다. 단, 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는지분상품과이러한지분상품과연계되어있으며그지분상품의인도로결제되어야하는파생상품을원가로측정하고있습니다. (4) 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분 당행은종속기업, 공동기업및관계기업투자지분에대한투자자산에대해서기업회계기준서제 1027 호 별도재무제표 에따른원가법을선택하여회계처리하고있습니다. 다만, 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분에대해서는기업회계기준서제 1101 호 한국채택국제회계기준의최초채택 을적용하여한국채택국제회계기준전환일의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용하여측정하였습니다. 한편, 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다 shinhan bank report - 113

114 Shinhan Bank Report 나. 주식은행계정포지션현황 1) 투자상품의유형 ( 상장 / 비상장등 ), 특성및금액 구분 당기말장부가액 전기말장부가액 매도가능증권 9,607 12,147 상장주식 5,515 10,045 은행계정 비상장주식 4,092 2,102 자회사등투자지분 19,989 19,435 상장주식 비상장주식 19,672 19,118 합계 29,596 31,582 주 ) 원화주식을대상으로함. 2) 보고기간동안청산또는매각으로인한누적손익 당기손익 전기손익 매각및청산에따른누적손익 2,764 2,830 3) 총미실현손익및총잠재재평가손익 미실현손익주1) 당기손익 전기손익 총미실현손익 2,254 3,425 잠재재평가손익주 2) Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 2,254 3,425 총재평가손익 1,603 1,495 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 1,603 1,495 주 1) 재무상태표에는인식되지만손익계산서에는인식되지않는미실현손익. 2) 재무상태표와손익계산서에인식되지않는재평가손익. 4) 주식그룹별자본요구량및바젤 Ⅱ 경과규정 (grandfathering) 에해당하는투자주식의종류와금액 구분 자본요구량 당기말장부가액 전기말장부가액 매도가능증권 4,195 9,607 12,147 은행계정 경과규정해당주식 146 1,539 3,800 자회사등투자지분 1,880 19,989 19,435 경과규정해당주식 합계 6,075 29,596 31, shinhan bank

115 2016 신한은행현황 shinhan bank report 34. 은행계정의금리리스크 가. 관리방법 1) 금리리스크관리전략과절차 - 금리리스크의관리목적은은행의순이자이익및순자산가치와관련한금리리스크변동요인을조기에예측하고, 금리변동에따라발생하게될손익의변동을부담가능한범위내로관리하여안정적수익을확보하고은행의순자산가치를안정적으로유지함에있습니다. - 금리리스크관리절차는리스크의인식, 측정및평가, 모니터링및보고하는절차를따르고있습니다. 당행의은행계정금리리스크는트레이딩부문을제외한모든연결기준금리민감자산 / 부채를대상으로합니다. 리스크총괄부는이사회및리스크관리위원회에서수립된정책과절차에따라은행계정의금리리스크를평가하고관리하며, 리스크공학부는 ALM 시스템을관리하고리스크측정결과의정합성을검토합니다. 리스크총괄부와리스크공학부는리스크정책위원회에서설정된한도의준수여부를모니터링하고위기상황분석을정기적으로실시하며, 이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회와경영진에게은행계정의금리리스크관리현황을보고하고조치사항을관리합니다. 2) 금리리스크관리조직과구조의기능 - 금리리스크관리조직은이사회, 리스크관리위원회, 리스크정책위원회, ALM 위원회, 리스크총괄부, 리스크공학부, 자금부및금리리스크에영향을미치는모든부서로구성됩니다. - 이사회및리스크관리위원회는은행이직면하는모든리스크의인식및측정, 통제등종합적인리스크관리정책을수립하고이의준수여부를감시하며, ALM 위원회는금리리스크관리를위한자산, 부채의운용및조달에관한정책을마련하고관리합니다. 리스크정책위원회는금리리스크와관련된각종한도를설정하고이를관리합니다. - 리스크총괄부및리스크공학부는금리리스크측정, 허용한도설정및모니터링을수행하고이사회와리스크관리위원회및리스크정책위원회의금리리스크의사결정을지원합니다. - 자금부는매월은행계정의금리리스크를인식, 관리하고필요시관리방안을리스크총괄부와협의합니다. - 감사부는독립적인제 3 자로서은행계정의금리리스크관련사항에대한점검 (Review) 업무를수행합니다. 3) 금리리스크보고시스템및측정시스템현황 - 금리리스크측정을위한현금흐름은 OFSA 엔진을사용하며, 산출된현금흐름을활용하여 ALM 시스템에서통계분석, 금리리스크 VaR 및 EaR 산출, 위기상황분석등을수행하고보고서를생성하고있습니다. 4) 금리리스크헤지또는경감을위한정책 - 리스크관리위원회또는리스크정책위원회는매년초당행사업계획과연계하여발생가능한금리리스크위기상황에대비할수있도록금리리스크측정지표 ( 금리누적갭비율, 금리 EaR, 금리 VaR) 에대한한도설정을승인하고있습니다. 또한, 금리리스크소관부서는설정된한도의운용현황을모니터링하며, 금리리스크정기점검항목에대하여해당리스크측정주기에따라담당그룹장및리스크정책위원회에보고하고있습니다. 5) 금리리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 - 금리리스크의악화추세를식별하고선제적으로적시대응할수있도록조기경보지표및모니터링지표를설정운영하고있습니다. 이러한지표는임계치 (Trigger Point) 에도달시시정조치여부를판단하여실행하게됩니다 shinhan bank report - 115

116 Shinhan Bank Report 6) 금리리스크의성격과핵심가정의특징, 측정빈도등설명 - 리스크총괄부와리스크공학부는금리리스크관리를위하여이익적관점과경제가치적관점에서다음과같은지표들을매월측정하여 ALM 위원회와리스크정책위원회에보고하고있습니다. - 금리갭분석은금리부자산 / 부채및부외거래항목포지션을금리재개정주기에따라금리만기구간에배분하는금리갭표를작성함으로써구간별금리부자산 / 부채의불일치에따른예상치못한이익의변동, 경제적가치의변동에대한위험을측정합니다. - 금리 VaR 는과거실제발생한금리변동성시나리오 (Historical Simulation) 를적용하여생성한할인율곡선으로할인하여계산한 NPV 의분포자료를바탕으로해당신뢰수준의최대경제적가치의감소예상액을측정합니다. - 금리 EaR 은미래일정기간동안예상되는 NII 대비일정한신뢰수준하에서발생가능한최소 NII 와의차이, 즉최대 NII 변동예상액을측정합니다. - NII 시뮬레이션분석은분석대상기간을설정하고해당기간동안자산 / 부채의자금량및금리변동에대한시나리오를구성한후, 각시나리오에따른순이자이익 (NII) 의변동성을측정합니다. 7) 대출조기상환과만기없는예금에대한가정 - 대출의금리만기는고정금리상품은잔여만기, 변동금리상품은금리변동주기를반영하며, 조기상환에대한가정은하지않고있습니다. - 만기없는예금은약정만기일이없어자유롭게인출할수있는예금으로이에대한금리만기시점은감독원의핵심예금 (Core Deposit) 비율산출기준을준용합니다. 금리변동에민감하지않은핵심예금 (Core Deposit) 과민감한비핵심예금 (Non-Core Deposit) 비율을산출하여핵심예금 (Core Deposit) 의금리만기는정의된 5 년이내 8 개구간에 12.5% 씩안분하고, 비핵심예금 (Non-Core Deposit) 은만기 0~1 개월로분류하고있습니다. 나. 금리상승 하락충격시이익및경제적가치의통화별증감 EaR VaR 200bp 상승또는하락충격시 원화 402 외화 179 원화 3,691 외화 3,441 EaR, VaR 는금리 200bp 상승및하락시의이익및경제적가치증감을감독원기준업무보고서양식에의해산출한값 shinhan bank

117 2016 SHINHAN BANK REPORT 기타현황 [118] 35. 여 수신금리결정체계및금리현황 [120] 36. 자회사경영실적 [121] 37. 준법감시인제도 [122] 38. 내부통제 [124] 39. 금융사고발생현황 [124] 40. 유동성커버리지비율위반사실 [124] 41. 기관경고및임원문책사항 [125] 42. 민원건수및민원발생평가등급 [126] 43. 금융소비자보호실태평가결과 [127] 44. 수시공시사항 [127] 45. 주식매수선택권부여내용 [128] 46. 임직원소액대출 [129] 47. 주주및임원과의거래내역 [136] 48. 기업신용위험상시평가추진현황 [136] 49. 출연금 [137] 50. 상품이용시유의사항 [141] 51. 수수료 [147] 52. 이용자편람작성지침 [153] 53. 외부감사인의감사보고서 [153] 54. 재무상태표 [153] 55. 포괄손익계산서 [153] 56. 현금흐름표 [153] 57. 자본변동표 [153] 58. 주석사항 [153] 59. 연결재무제표감사보고서 [153] 60. 연결재무상태표 [154] 61. 연결포괄손익계산서 [154] 62. 연결자본변동표 [154] 63. 연결현금흐름표 [154] 64. 연결재무제표주석사항

118 SHINHAN BANK report 35. 여 수신금리결정체계및금리현황 가. 여 수신상품별금리결정체계 1) 여신금리결정체계 (1) 가계여신금리결정체계여신기준금리에예상손실, 법적비용, 업무원가등을감안하여결정함 기준금리 주요상품 시장금리 신한주택대출, 신한주택대출 ( 아파트 ), Tops부동산대출, 신한전세대출 ( 주택금융공사 ), 신한전세대출 ( 서울보증 ), My Car 대출, 엘리트론, Tops직장인신용대출, 닥터론, 전문직우대론, 공무원신용대출, 평생플러스연금대출, 샐러리론 COFIX 금리혼합금리고정금리수신금리 신한주택대출, 신한주택대출 ( 아파트 ), Tops 부동산대출, 신한전세대출 ( 주택금융공사 ), 신한전세대출 ( 서울보증 ), My Car 대출 내집마련장기고정금리대출, 적격전환대출, 금리고정형적격대출 내집마련유동화적격대출, 적격전환대출 예금담보대출, 수익권담보대출 (2) 기업여신금리결정체계기업여신금리는여신기간별조달금리에교육세와신용보증기금출연료등조세원가, 은행의업무취급비용, 신용등급, 담보, 여신기간에따라차등적용되는예상손실, 은행이영업을하기위해투입한자기자본에대한적정수익률등을가산하여산출하며, 동산출금리에해당고객의은행에대한기여도등을감안하여최종적으로결정됩니다. 고객별여신금리의차이는주로예상손실의차등적용에따른것으로서예상손실은고객의신용등급과담보제공여부등에의하여결정되는데, 이는신용등급과담보에따라예상손실률이다르기때문입니다. 일반적인여신은상기기준에의거결정되지만, 정책자금대출등은차입기관의정책을반영하여별도로결정됩니다. 2) 수신금리결정체계 (+) 시장금리 만기별주요시장금리 (CD 유통수익율, 채권금리등 ) (-) 제비용 지급준비율 / 예금보험료및업무원가 (±) 시장반영금리 자금조달을위한정책과시장경쟁요소등을감안한금리 (=) 기본금리 시장금리 - 제비용 ± 시장반영금리 shinhan bank

119 2016 신한은행현황 Shinhan Bank Report 나. 여수신상품별금리현황 1) 여신상품별금리현황 (2017년 2월 28일 ) 신용등급별현황주1) 구분 최상위등급 최다차주해당등급 최하위등급 비고 ( 단위 : 연 %) 개인대출 신용대출 ( 무보증 ) 주택담보대출 ( 분할상환대출 ) 등급 1~2 3~4 7~10 월중취급액기준 적용금리 3.50% 3.66% 6.15% ( 은행연합회비교공시 ) 등급 1~2 3~4 7~10 월중취급액기준 적용금리 3.43% 3.50% 3.57% ( 은행연합회비교공시 ) 기업대출 2) 예금담보대출 ( 정기예금 1 년 ) 기업일반대출 (1 년 ) 당좌대출 주 1) 정상등급을대상으로함. 2) 무보증 / 무담보전액신용대출기준. 3) 상기금리는최대산출적용금리로실제적용금리는고객에따라상이할수있음. 등급 수신금리 적용금리 2.35% 2.35% 2.35% 연동대출 등급 AAA BBB B- 적용금리 4.25% 7.96% 12% 기업대출최고금리 12% 등급 AAA BBB B- 적용금리 4.20% 7.91% 12% 기업대출최고금리 12% 2) 수신금리현황 (2017 년 2 월 28 일 ) 구분 기간 최저금리 1) 최고금리 2) 비고 보통예금 % 0.10% 저축예금 - 5천만원미만 0.10% 5천만원이상 0.20% 6개월 1.00% 1.00% 신한 S드림적금 1년 1.05% 1.05% ( 정기적립식 ) 2년 1.10% 1.10% 3년 1.25% 1.25% 3개월 0.85% 0.85% 6개월 1.00% 1.00% 1년 1.10% 1.10% 신한S드림 (Dream) 정기예금 2년 1.15% 1.15% 3년 1.25% 1.25% 4년 1.35% 1.35% 5년 1.45% 1.45% 주 1) 기본고시금리기준. 2) 영업점장일반우대금리기준. ( 단위 : 연 %) 2016 shinhan bank report - 119

120 SHINHAN BANK report 36. 자회사경영실적 가. 자회사재무및손익현황 자회사명 재무상황손익현황총자산자기자본 ( 순자산 ) 영업이익당기순이익 결산기준일 아메리카신한은행 14,431 1, 캐나다신한은행 4, 유럽신한은행 4, 신한은행 ( 중국 ) 유한공사 58,613 3, 신한아주금융유한공사 4,767 2, 신한카자흐스탄은행 신한크메르은행 1, ( 주 )SBJ은행 61,062 4, 신한베트남은행 29,262 5, 멕시코신한은행 신한인도네시아은행 4,001 2, 네오플럭스기술가치평가투자조합 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 주 ) ( 주 ) SBJ은행을 3월말결산법인으로 12월말가결산결과를기준으로함. 나. 자회사에대한신용공여현황 1) 모회사의자회사에대한신용공여 ( 단위 : 억원, %, %p) 회사명 2016년도 2015년도증감신용공여액비율신용공여액비율신용공여액비율 신한아주금융유한공사 2, , , 신한카자흐스탄 신한캐나다 신한크메르 신한중국 3, , 신한유럽 1, , 신한베트남 4, , , 신한인도네시아 SBJ은행 ( 신한일본 ) 3, , , 주 ) 비율은은행법상자기자본 (2016년 247,630억원, 2015년 230,603억,) 대비자회사에대한신용공여액비율임. 2) 자회사의모회사에대한신용공여 해당사항없음 shinhan bank

121 2016 신한은행현황 shinhan bank report 37. 준법감시인제도 가. 준법감시인의의의및직무 1) 준법감시인의의의 - 임직원이직무를수행함에있어준수하여야할기준및절차 ( 내부통제기준 ) 의준수여부를점검하고위반사항이있는경우이를조사하는등내부통제관련업무를총괄하는자 ( 금융회사의지배구조에관한법률제 25 조 ) - 시행일 : ) 주요직무 - 내부통제정책수립, 기획및입안 - 주요업무에대한법규준수측면의사전검토 - 내부통제기준의준수여부에대한점검 - 임직원윤리강령의제 개정및운영 - 법규준수, 행정지도등에대한임직원교육과자문 - 법률자문 소송업무등법률지원업무총괄 - 자금세탁방지업무전반 - 금융사고예방활동 3) 보조기구준법감시인의직무수행을보좌하기위하여준법지원부를설치 운영함 나. 준법감시인세부업무현황 1) 내부통제 / 준법감시 - 내부통제정책의수립, 기획, 입안 - 법규준수측면의내부통제관련이사회, 경영진, 관련부서에대한지원및자문 - 일상업무에대한법규준수측면에서의사전심사 정관, 약관, 약정서및내규의제정및개폐 이사회부의사항, 경영공시 신상품개발, 신제도도입 금융상품광고내용 - 내부통제기준의준수여부점검을위한자점검사 상시감시 2) 법률자문 / 소송 - 소송업무통할및소송수행에대한사전심사 - 법률자문수행및법률자문에대한사전심사 일상업무에대한법률자문수행 주요대외계약서에대한사전심사 - 행내변호사및고문변호사관리 3) 자금세탁방지 - 자금세탁방지업무관련정책입안및제도구축 - 혐의거래및고액현금거래건에대한금융정보분석원등대외기관보고 - 본부부서및영업점모니터링및교육실시 2016 shinhan bank report - 121

122 SHINHAN BANK report 4) 윤리경영 - 윤리경영제반정책의기안, 실행및평가 - 윤리경영실천프로그램의제정및운영 - 윤리준법교육, 성희롱예방교육및상담처리 다. 준법감시인조직및업무분장현황 준법지원부조직현황 ( 기준 ) 준법감시인 준법지원부장 기획팀준법감시팀법무팀자금세탁방지팀 부서기획총괄 내부통제정책의수립 기획 내부통제위원회, 협의회운영 본부부서 기획모니터링 내규체계유지및관리 일상업무에대한사전심사 윤리경영정책의기획 영업점상시모니터링 영업점사고예방활동 사업부내부통제팀활동지원 영업점자점검사에관한사항 - 자점검사운용 / 관리및이행실태점검 지도 영업본부파견검사역관리 소송업무통할 - 주요소송에대한사전심사 법률자문통할 - 일상업무에대한법률자문 - 대외계약서에대한법률자문 행내변호사 고문변호사관리 자금세탁방지업무관련정책입안및제도구축 자금세탁방지업무대외보고 본부및영업점모니터링 / 교육 국외점포자금세탁방지시스템구축지원 부부장 1명, 차 과장 5명 사무직원 1명 팀장1명, 검사역 16명 사무직원 1명 팀장 1 명, 부부장 2 명 차 과장 2 명, 대리 1 명 변호사 10 명 ( 국내 8, 미국 2) 부부장 1명, 차 과장 3명 대리 1명, 사무직원 5명 38. 내부통제 가. 감사 ( 감사위원회 ) 의기능과역할 감사위원회는이사의직무집행을감독하고, 회계와재무보고의신뢰성을확보하기위하여설치된이사회내위원회입니다. 위원회는영업에관한보고를요구하거나회사의업무와재산상태를조사할수있는권한을갖고있으며, 건전한경영활동을영위하도록감독하고지도하는역할을수행합니다. 1) 구성감사위원회는이사회의의결및집행기구로부터독립된위치에서직무를수행하며내부감사를통한업무의효율화, 재무제표의신뢰도제고, 금융관련제반리스크의최소화및경영합리화에기여함을목표로합니다. 감사위원회는 3인이상의이사로구성하되감사위원중 3분의 2 이상은사외이사이어야하고, 감사위원중 1인이상은관련법령에서정하는자격을갖춘회계또는재무전문가로구성하여야하며, 감사위원은임원후보추천위원회에서추천하고주주총회에서선임 ( 감사위원이되는사외이사 1명이상은다른이사와분리하여선임 ) 합니다. 감사위원회위원장은사외이사인위원중에서감사위원회의결의로선임합니다 shinhan bank