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보현 최
6 years ago
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1 6 월 30 일시험대비

2 WOWPASS 1. 통화 금리 금융시장 (1) 통화의정의와기능 1 교환의매개수단 2 가치저장의수단 3 가치척도의수단 4 이연지급의수단 제 1 과목텔러기본지식 금융경제일반 (2) 우리나라의통화통계편제 1 협의통화 (M1): 단기금융시장의유동성수준을파악하는지표 2 광의통화 (M2): 금융상품의유동성기준편제, 시중통화량을파악하는지표 광의통화 (M2) = 협의통화 (M1) + 정기예적금 + 시장형금융상품 (CD, RP, CMA, 표지어음등 + 실적배당형금융상품 ( 금전신탁, 수익증권등 ) + 금융채, 기타예금등 3 금융기관유동성 (Lf) 4 광의유동성 (L) (3) 통화수요이론 1 화폐수량설 2 현금잔고수량설 3 케인즈의유동성선호이론 4 신화폐수량설 (4) 피셔방정식명목금리 = 실질금리 + 기대인플레이션 (5) 화페수요 - 거래적수요 : 소득비례 (+) - 예비적수요 : 소득비례 (+) - 투기적수요 : 이자율반비례 (-) (6) 금리의기간구조이론 1 기대이론 : 장기채권의수익률은미래의단기이자율에대한기대에의하여결정된다는이론이다. 2 유동성선호가설 : 투자자들은채권의만기가길어질수록증가되는채권가격의변동성위험을피하기위하여유동성이큰단기채를선호하는경향이있다. 3 시장분할이론 : 채권시장은만기에따라분할되어있으므로만기가다른채권의수익률은각채권에대한수요와공급에의해결정된다는이론이다. 4 선호서식지이론 (7) 금융시장의구분 1 직접금융시장과간접금융시장 2 자금시장과자본시장 3 거래소시장과장외시장 4 발행시장과유통시장 (8) 자금시장 1 콜시장 2 기업어음시장 3 양도성예금증서시장 4 환매조건부매매시장 (9) 금융기관의기능 1 거래비용절감 : 금융기관은자금공급자와수요자는금융기관을통해낮은비용으로금융거래를중개한다. 2 만기및금액변환 : 금융기관은다양한만기와금액을모아자금수요자에게거액의자금을공급한다. 3 채무불이행위험축소 : 금융기관은자금공급자와수요자가직접거래함에따른채무불이행위험을축소시킨다. 4 지급결제수단제공 : 다양한지급결제수단을제공하여금융기관과고객간, 금융기관간, 고객간대차관계를종료시킴으로써경제활동을촉진시킨다. (10) 금융기관의종류 은행 비은행예금취급기관 보험회사 금융투자회사 기타금융기관 (11) 은행업무 구분 고유업무 부수업무 겸영업무 일반은행 ( 시중은행, 지방은행, 외국은행국내지점 ) 특수은행 ( 한국산업은행, 한국수출입은행, 중소기업은행, 농업협동조합중앙회, 수산업협동조합중앙회신용부문 ) 종합금융회사, 상호저축은행, 신용협동기구 ( 신용협동조합, 새마을금고, 농 수협단위조합 ), 우체국예금 생명보험, 손해보험, 우체국보험 투자매매업자, 투자중개업자, 집합투자업자, 투자자문업자, 투자일임업자, 신탁업자 금융지주회사, 여신전문금융회사, 벤처캐피탈회사 업무내용 예금 적금의수입, 자금의대출, 어음할인, 내 외국환유가증권의발행 채무보증또는어음의인수, 상호부금, 유가증권투자, 환매조건부채권매매, 국 공채창구판매, 팩토링, 보호예수, 수납및지급대행, M&A 의중개 주선또는대리, 지금형주화의수탁판매 판매대행등의업무로서부수업무는고유업무의수행에수반되는업무이다. 감독당국의별도인허가없이영위할수있는업무로다른법령에의하여인허가를받아야할때는그허가등을받은범위내에서영위할수있다. 신용정보서비스, 부동산임대, 수입인지, 복권선물거래투자, 신탁업무, 신용카드업무 (12) 은행의진입규제및건전성규제 진입규제 건전성규제 은행신설을위해서는은행법에설립요건을구비해서금융위인가 포지티브 (positive) 방식 : 법의목적상영위할수있는업무영역을규정하고이외는금지하는방식 BIS 기준자기자본비율규제 : 위험가중자산에대한자기자본비율이 8% 이상을유지하도록하는것 자산건전성관련규제에서보유자산의건전성을정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5 단계로구분한다. (13) 투자매매업 1 증권회사 : 증권의위탁매매, 발행및인수, 자기매매, 신용공여주로영위하며, 펀드, 신종증권판매, CMA 등의자산관리서비스도제공하고있다. 2 선물회사 : 국내외장내파생상품의자기거래, 위탁거래, 위탁중개 주선 대리업무를여위하는금융기관. KOSPI200 선물옵션, 국채선물, 달러및엔선물, 금및돈육선물등의상품을취급한다. (14) 예금보호제도 구분 은행 투자매매업자투자중개업자 보험회사 종합금융외사 상호저축은행 보호대상상품 - 요구불예금, 저축성예금, 적립식예금 - 외화예금, 원금보전신탁형 - 확정기여혐퇴직연금및개인퇴직계좌 - 증권저축, 위탁자예수금, 저축자예수금, 수익자예수금 - 자기신용대주담보금, 신용거래계좌설정보증금, 신용공여담보금 - 원금보전금전신탁등 - 확정기여혐퇴직연금및개인퇴직계좌 - 개인보험계약 - 확정기여혐퇴직연금및개인퇴직계좌 - 원금보전금전신탁 - 발생어음, 표지어음, CMA - 보통예금, 저축예금, 정기예금, 정기적금, 신용부금, 표지어음등 - 저축은행중앙회발행자기앞수표등 2

3 은행텔러 (15) 적기시정조치 동요건 BIS 기준자기자본비율 단계별조치 경영개선권고 경영개선요구 경영개선명령 -6% 이상 8% 미만 -2% 이상 6% 미안 -2% 미만 (16) 투자대상에따른집합투자기구유형 증권 유형 MMF 부동산 특별자산 혼합자산 채권형 주식형 혼합주식형 혼합채권형 분류기준 60% 이상채권투자 60% 이상주식투자 주식편입한도 50% 이상 주식편입한도 50% 이하 유가증권운용비율제한 X, 단기성자산에투자 50% 이상을부동산에투자 50% 이상을특별자산에투자 증권, 부동산, 특별자산집합투자기구관련규정의제한을받지않는집합투자기구 창구법률실무 (1) 예금계약의법적성질소비임치계약, 요물계약, 상사임치계약, 부합계약 (2) 예금계약의성립 현금입금 점외수금 ATM 기에의한입금 예금거래기본약관에서현금입금의경우, 예금계약은은행이금원을받아확인한때에성립하는것으로규정 점외수금의경우에는그수금직원이영업점으로돌아와수납직원에게금전을넘겨주고그수납직원이이를확인한때에예금계약이성립하는것으로본다. 영업점이외에서예금을수령할수있는대리권을가진자, 예컨대지점장또는대리권을수여받은자등이금전을수령하고이를확인한때에는즉시예금계약이성립하는것으로본다. ATM기에의한입금의경우은행에인도되는것은예금주가확인버튼을누른때인것이므로, 누른때라고보는것이통설이다. (3) 약관의해석원칙객관적 통일적해석의원칙, 작성자불이익의원칙, 개별약정우선의원칙, 축소해석의원칙 (4) 법정대리의경우대리관계확인방법구분대리인확인서류 행위무능력자인경우 부재자의경우 사망한경우 (5) 공동명의의예금 미성년자 : 친권자, 후견인 한정치산자 : 후견인 금치산자 : 후견인 부재자재산관리인 유언집행자, 상속재산관리인 가족관계등록부 법원의선임심판서등본 사망자의유언또는법원의선임심판서등본 구분 지분 처분 준공유 o o 준합유 o x( 조합 ) 준총유 x x (6) 과다입금 1 과다한금액으로통장등을발행한경우실제로입금한금액에한하여예금계약이성립하고초과된부분에대하여는예금계약이성립하지않음. 2 예금주가오류입금인사실을알면서예금을인출하였다면부당이득으로반환하여야만한다. 3 제 3 자가이러한사실을모르고그예금에대하여질권을취득하고금전을대부해주었다거나압류, 전부명령을받은경우에는그로 인한손해를은행이배상하여야만한다. (7) 예금의지급장소 1 지명채권은원칙적으로채무자가채권자의주소지에서변제하는지참채무가원칙 2 예금채권은예금주가은행에나와서이를수령한다는점에서추심채무 3 무기명채권은변제장소의정함이없으면채무자의현영업소가지급장소 4 무기명예금을지급하여야할장소는원칙적으로계좌개설영업점 (8) 법정상속 1 혈족상속인법정상속순서 - 제 1 순위 : 직계비속 - 제 2 순위 : 직계존속 - 제 3 순위 : 형제자매 - 제 4 순위 :4 촌이내의방계혈족 2 배우자배우자는직계비속또는직계존속과동순위 3 공동상속과상속분 공동상속인간의상속분은배우자에게는 1.5, 그밖의자녀에게는 1 의비율 공동상속인은각각의상속분에응하여피상속인의권리의무를승계하나, 분할을할때까지는상속재산을공유로한다. (9) 압류효력의범위 1 예금의일부에대한압류 : 예금채권에대한압류효력은그전액에대하여미치는것이원칙이다. 2 압류명령송달후에예입된입금 : 압류의효력은압류결정문이은행에송달된때까지입금된금액에대하여만미치는것이원칙이다. (10) 체납처분압류와민사집행법상의강제집행의경합 1 체납처분압류와가압류의우열 : 체납처분압류와가압류의우열은가압류의선후에도불구하고체납처분압류가가압류에항상우선한다. 2 체납처분압류와추심명령의우열 : 체납처분압류와추심명령이있는경우에는그순위를묻지않고체납처분압류가항상우선한다. 단, 추심명령이국세등에우선하는임금채권등을이유로하는경우에는체납처분압류가후순위가된다. 3 체납처분압류와전부명령의우열 : 체납처분압류가전부명령보다먼저있는경우에는체납처분압류가우선하며, 체납처분압류가후순위인경우에는잔액에대하여만압류의효력이있다. (11) 상계의요건 1 당사자사이에대립하는두채권이있을것 2 목적이서로동일할것 3 두채권이변제기에있을것 4 상계금지채권이아닐것 5 상계남용에해당하지않을것 고객서비스와창구마케팅 (1) 고객만족서비스의패러다임전환 (Paradigm Shift) 기존의패러다임양국내화보호된시장자사중심시장점유율판매자시장기능중시경직성 새로운패러다임질세계화개방된시장고객중심고객만족구매자시장감성중시유연성 3

4 WOWPASS (2) 고객만족서비스창 (N 자형 ) 구분시행하고있는시행하고있지않는 제 2 과목창구실무 Ⅰ 모르고있는 ❷ 충성고객확보의기회헤아리는서비스 (Anticiatory) ❹ 서비스리더의기회돌파창조서비스 (Intuitive) 수신실무 알고있는 ❶ 고객만족의기회대응하는서비스 (Responsive) ❸ 세일즈기회확대기회엮어내는서비스 (Expansive) (3) 피드백요령 I-message: 상대방의행동이나상황에대한자신의생각이나감정을표현하는대화법 You-message: 상대방의행동이나상황에대한평가나판단을거쳐지적, 비판, 추궁, 질책으로표현하는대화법 Do-message: 구체적인행동을가리켜표현하는대화법 Be-message: 상대방의성격특성이나인격, 처해있는상황을가리켜표현하는대화법 (4) 효과적으로비평하는요령 1 여러사람앞에서꺼내지말고, 개인적으로비평할것 2 구체적으로비평 3 문제의해결을위한비평 4 부정적인어휘는피하고정중한태도로비평 5 진지한태도로어쩌다한번씩비평할것 (5) 고객유형별응대기법 1 주도적인고객유형 - 빨리! 빨리! 급하게창구직원을재촉하는목소리큰고객 - 성격급함, 자기중심적, What 중심 2 사교적인고객유형 - 다른고객가입하는상품에관심 - 열정적이고사교적, 달변가 3 신중형고객유형 - 수익률, 최근이자율에관심 - 데이터및수치에관심, Why 중심 4 안정형고객유형 - 온순하고사람과의관계를중심 - 맏언니, 옆집아저씨와같은유형 - How 에관심 (6) 불만고객응대요령 - 내가먼저정중히사과한다. - 끝까지잘듣는다. - 선입견에사로잡히지않는다. - 고객만족을최우선한다. - 3 변주의 ( 사람 시간 장소를바꾼다 ) 로처리 (7) 가망고객발굴 1 기존고객 2 휴먼계좌고객 3 고객에게소개받기 4 직원에게소개받기 5 제휴업체 6 소규모이벤트 7 Key-Man 8 잡지 9 신문간지투입 (8) 고객의 Needs 1 한정질문 : 예 / 아니오 등의단답형질문 2 개발질문 : 고객과의깊이있는대화진행시 3 현황질문 : 고객의배경자료수집의위한질문 4 해결질문 : 고객스스로현재니즈구체화할수있는질문 5 문제질문 : 고객니즈파악을위한질문 1. 계좌개설시실명확인요령 1 일반인 : 주민등록증을원칙 ( 개인사업자포함 ) 2 학생, 청소년은주민등록증, 학생증, 청소년증 3 외국인은외국인등록증, 여권 4 주민등록미발급자는주민등록등본 + 법정대리인실명확인증표 5 법인 : 사업자등록증, 고유번호증, 사업자등록증명원. 2. 예금의법적성질및예금약관 1 금전소비임치계약 2 기본약관은각예금별약관과함께적용 3 개별약정을가장우선적용 4 약관에정한사항이없는경우관계법령이나어음교환업무규약준용 3. 지급업무일반적업무 : 예금주에게서통장, 증서, 수표, 청구서, 기타증표를받는다. [ 예외사항 ] 1 현금자동지급기, ATM 기 2 현금카드창구지급 3 자동납부, 자동이체 4 예금주와사정약정이있거나별도규정 4. 거주자 비거주자의구분 (1) 국민인비거주자 1 외국국적을취득한자 ( 시민권취득자 ) 2 양도성예금증서와세법상거래제한예금을제외한모든예금에가입가능 (2) 외국인비거주자 1 보통예금, 저축예금, 정기예금에한하여가입가능 2 외국정부의공관, 국제기구, 미합중국군대, 국제연합군은양도성예금증서와세법상거래제한되는예금을제외한모든예금가입가능. 외국인거주자는원칙적으로예금거래제한없음. 5. 예금거래신청서접수 1 신규거래신청서를받아미미사항여부확인 2 비밀번호는예금주가정한고유번호 +PIN-pad 3 현금카드발급및이체등록, 서비스이용등신청여부확인 4 거래인감 서명을받음 5 무기명식예금은거래서명 인감을받지않음 6. 세금우대제도 1 거주자 ( 개인 ) ( 만, 20 세이상 ) 2 1 년이상적립식, 거치식 3 세율 :9.5%( 이자소득세 9% + 농특세 0.5%) 4 특별중도해지 :6 개월이내해지시에도우대세율적용 ( 퇴직, 사망, 천재지변, 이민등 ) 7. 생계형저축 1 가입대상 : 만 60세이상장애인복지법에등록된장애인, 국가유공자, 국민기초생활보장법수급대상자등저소득자의생계안정을위한예금 2 저축금액한도 :1인당 3천만원 3 저축기간 : 제한없음 ( 자유로이정함 ) 4

5 은행텔러 4 특징 - 이자소득세면제 - 금리는해당금융상품별이자율적용 ( 신탁은실적배당 ) - 중도해지시비과세혜택 단, 중도해지시이율적용 - 예금자보호여부 : 가입상품성격에따라결정 - 취급기관 : 특별법에의해설립된직장공제회를포함한대부분의금융기관 5 가입불가능상품 :CD, 표지어음, 외화예금, 기비과세상품, 당좌예금 8. 예금자보호제도 (1) 예금보험가입금융기관은행, 증권회사, 보험회사, 종합금융회사, 상호저축은행 (2) 보호상품 구분보호대상예금보호대상제외예금 공통 은행 증권 보험 종금 상호저축은행 개인 법인예금 예금, 적금, 부금, 표지어음, 원금보전형신탁 고객예탁금및증권저축의현금잔액 개인보험계약, 법인보험계약중퇴직보험계약 발행어음, 표지어음, CMA, 이전에발행한담보부배서매출어음 예금, 적금, 부금, 계금, 표지어음 정부ㆍ지방자치단체ㆍ한국은행ㆍ금융감독원등의예금, 부보금융기관간의예금및차입금 외화표시예금, 양도성예금증서 (CD), 개발신탁, 실적배당신탁, RP, 은행발행채권, 농ㆍ수협중앙회공제상품 수익증권등유가증권, 청약자예수금, 제세금예수금, 유통금융대주담보금, RP, 증권사발행채권 법인보험계약, 보증보험계약, 재보험계약, 변액보험계약 수익증권, RP, 종금사발생채권, 이전에발행한담보부배서매출어음, 이외의매출어음 (3) 1 인당예금자보호한도 1 금융기간별원금과소정의이자를합쳐 1 인당최고 5,000 만원 2 개인, 법인예금모두보호 9. 입 출금이자유로운예금 1 보통예금 2 저축예금 3 기업자유예금 4 별단예금 5 당좌예금 6 가계당좌예금 10. 자기앞수표 (1) 권종 1 정액자기앞수표 : 수표금액이 10만, 50만, 100만원권 3종이있다. 2 일반자기앞수표는발행금액을단말기에의해인자한후무색잉크로금액을기입 (2) 주의사항 1 실명확인증표에의하여실명확인 만원미만의소액일반자기앞수표는발행하지않음을원칙으로한다. 3 수표발행수수료를받음 - 3 사고수표가지급제시기간내에제시되고사고신고서제출후 5 영업일이내에법적절차가진행중임을확인할수있는서류를제출하지않으면최종소지인에게지급할수있음을주지한다. 4 사고신고서사유가분실. 도난, 멸실의경우에는사고신고서하단의미지급증명서를발급 5 공시최고시공보에기재한날로부터 3 개월간최고기일을둔다. 11. 사고신고담보금 1 의의 : 사고신고담보금은수표, 어음지급자금부족을은폐하고거래정지처분을면하기위한것이아님을보장 2 입금 : 사고수표, 어음해당금액이지급제시된때발행인에게받아별단예금계정에입금 12. 수표어음부도고발 48 시간내고발대상수표 30 일이내고발대상수표 13. 주요상품 가설인명의수표 무계약발행또는거래정치처분후발행분 인감, 서명상이 위조, 변조 예금부족 거래정지처분이전발행분 계약해지 (1) 양도성예금증서 (CD) 목돈을 3 개월이상 6 개월운용시적합한단기상품 무기명할인식으로발행한다. 중도해지가불가능 만기전자금회수시는유통시장에매각가능 ( 종합금융회사, 증권회사 ) 만기후이자없음 예금자보호법에비보호상품 (2) 표지어음 1 의의 : 금융기관이기업으로부터매입하여보유하고있는상업어음, 무역어음또는팩토링어음을분할하거나통합하여새롭게발행한약속어음 2 특징 금융기관발행어음 ( 원어음과다르다.) 실세금리연동형이며선이자지급형 만기전중도해지는불가능하나배서에의한양도는가능 예금자보호상품 기명할인식약속어음 최저기간 30 일이상으로한다. (3) 장기주택마련저축무주택자또는소형주택을소유한서민의주택마련을돕기위한자유적립식장기저축상품으로일정요건구비시소득공제및비과세혜택이부여되고주택구입이나신축자금을장기로대출받을수있는특별우대상품 1 가입대상 : 만 18 세이상무주택자또는전용면적 85 m2 ( 약 25.7 평 ) 이하의 1 주택소유자로세대주만가입가능 2 저축금액 : 분기에 300 만원한도 3 저축기간 :7 년이상 ( 계약기간은취급기관별도상이 ) 특징소득공제혜택 : 총급여 8,800 만원이하의근로소득이있는세대주로과세기간중무주택자이거나전용면적 85 m2 ( 약 25.7 평 ) 이하의 1 주택소유자인경우연불입액의 40%( 최고한도 300 만원 ) 를소득공제 (3) 사고신고 1 전화또는구두로사고신고를접수한때에는다음영업일까지서면으로사고신고를제출하게한다. 2 사고신고인에게권리행사에필요한법적절차를밟도록한다. 5

6 WOWPASS 14. 신탁의기본원칙 구분분별관리원칙실적배당의원칙평등비례배당의원칙선관의무의원칙 내용 고유재산과신탁재산의구분관리및신탁재산간의구분관리 관리운용에따라발생하는모든손익은신탁재산에귀속하여배당하여야한다는원칙 실적배당시신탁금과기간에의한총적수에따라평등하고균등하게배당하여야한다는원칙 선량한관리자의주의로써신탁재산을관리처분한다는원칙 1. 여신운용원칙 여신실무 구분내용주요검토사항 안정성원칙 수익성원칙 여신의채권보전의문제가없으며안전하게회수하도록하는원칙 은행의수익이효율적으로증대되도록여신운용 채무자상환능력과상환의사 담보와보증 차주별, 업종별, 지역별분산여부 여신의회전성 자금조달비용적정여부 수수료수입 예수금유치가능성 담보관리비용적정여부 15. 연금저축과개인연금저축 ( 비과세 ) 구분연금저축개인연금 ( 비과세 ) 성장성원칙 여신을성장성이큰기업체에지원하여기업발전함에따라은행도발전기대원칙 경영자의능력, 자기자본충실등 사양산업여부 제품의시장성과수익성 가입시기 2001년 2월 1일이후가입분 까지만가능 가입자격 만 18세이상 만 20세이상 공공성원칙 생산력증대와국민경제의건전한발전에기여도가높은방향으로운용하는원칙 소득공제혜택 연간불입액의 100% ( 최고 400 만원까지소득공제, 퇴직연금포함 ) 연간불입액의 40% ( 최고 72 만원한도 ) 까지소득공제 과세여부과세 ( 연금소득세율 5.5%) 비과세 ( 연금수령시 ) 중도해지 납입금액 ( 연간 400만원 한도 ) 의 2.2% 해지가산세부과 소득공제분추징 ( 납입원금의 4%, 연간 7만 2천원한도 ) 2. 여신상담시부채현황표징구생략가능한경우 원칙 징구생략경우 차주에대하여부채현황표징구 유효담보가액범위내 예 적금, 부금, 신탁, 수익권을담보로하는여신 건당 10 백만원이하의가계여신 자동기간연장대상가계대출연장 최근월말현재작성된부채현황표가있는경우 16. 투자신탁의당사자 1 위탁회사 ( 자산운용회사 ): 펀드 (fund) 를만들어운용, 설정, 해지 2 수탁회사또는자산보관회사 : 신탁재산이보관및관리 3 판매회사 : 투자자의창구역할을담당 4 수익자 : 투자자금의납입과수익권에대한권리를보유 17. 투자신탁분류 구분투자신탁투자회사 환금성중도환매가비교적자유로움. 환금성이취약한면이있지만, 거래소에상장 설립형태신탁계약펀드자체가주식회사 발행증권수익증권주식 투자자의지위 설립규제 수익자 사전인가받은투자신탁회사에한함. 주주 설립이자유로움 통제제도감독기관의감독주주에의한자율규제, 이사회운영 취급기관자산운용회사, 증권회사, 은행자본시장법 관련법자본시장법 ( 월시행 ) 자본시장법 18. 운용전략등상품의특성에의한구분 1 상장지수펀드 (ETF):Index + listing 2 종류형펀드 ( 멀티클래스펀드 ): 펀드에부과되는보수 수수료의차이로인하여동일펀드내에서기준가격이다른여러종류의간접투자증권이존재하는상품 3 재집합투자기구 : 다른집합투자기구가발행한집합투자증권 ( 외국법령에의하여발행된증권으로서집합투자증권의성질을가진것을포함 ) 에집합투자재산의 40% 이상을투자하는집합투자기구 3. 여신의기일산정 1 여신기간을월또는연단위로정하는때에는여신기간이만료되는월의여신취급해당일로한다. 2 여신기간을일단위로정하는때에는여신취급일의익일부터기산하여그일수가만료되는일자로한다. 3 여신기간이끝나는날이공휴일인경우공휴일의그다음영업일로한다. 4. 연대보증종류 1 특정채무보증 : 특정채무만, 연기, 재취급, 대환때는보증책임없음 2 특정근보증 : 연기가능 3 한정근보증 : 연기, 재취급, 대환가능 4 포괄근보증 : 현재및미래모든채무를보증 5. 연대보증법적성격 (1) 부종성이있음 (2) 최고의항변권및검색의항변권없음 ( 보충성이없음 ) 최고의항변권 : 채권자가보증인에게채무의이행을청구한때에보증인이주채무자에게자력이있다는사실및그집행이용이하다는것을증명하여먼저주채무자에게청구할것을항변가능 검색의항변권 : 채권자가보증인에게채무의이행을청구한때에보증인이주채무자에게변제자력이있고그집행이용이하다는것을증명하여먼저주채무자의자산에대하여집행할것을항변가능 (3) 분별의이익없음 6. 등기부의구조와등기부를보는방법 1 등기번호란 : 토지나건물대지의지번이기재 2 표제부 : 토지와건물의내용 ( 소재지 ), 면적, 용도, 구조 3 갑구 : 소유권에관한사항, 압류, 가압류, 가처분등 4 을구 : 소유권이외의권리 ( 저당권, 지상권등의제한물권사항 ) 6

7 은행텔러 출납 계산실무 1. 출납업무개념 1 통화및수표 어음등제증권류의수납및지급업무 2 현금의정리및보관 3 시재금관리 4 어음교환등 2. 현금의과ㆍ부족시처리 1 현금이남았을때 원인파악불가 가수금출납과잉금항목입금 3 개월경과후해당월말일에전산으로자동이익금처리 자동화기기관련과잉금 :5 년경과후이익금처리 2 현금이부족 : 원인파악불가 가지급금처리 1 개월경과취급자변상 3. 계산일반 1 여러종류의은행거래를일목요연하게보여주기위함 2 계정 : 같은종류, 같은성질의자산, 부채, 자본, 수익, 비용등의변동을명백하게하기위하여설정하는계산상의구분 3 계좌 ( 계정계좌 ): 계정을설정하는계산장소 4 계정과목 : 계정계좌명칭 새로운계정과목이새로발생하는계정과목은각은행에서자체적으로정함 4. 대용전표의종류 1 당좌수표, 약속어음, 환어음, 가계수표, 자기앞수표, 송금수표, 표지어음 2 양도성예금증서 3 외국환매입신청서 4 배당금영수증 5 현금서비스신청서 6 대환현금서비스신청서 7 입금표 ( 채권 ) 8 지급표 ( 채권 ) 5. 가수금계정 1 출납과입금 2 대출금, 가지급금등의원리금내입금 3 손익계정수입금 4 동산, 부동산, 소유유가증권등의처분내입금 5 교환회부할매입내국신용장어음의결제대금영수증수납액 6. 가지급금계정 1 담보물건에대한화재보험료 2 법적절차비용 3 업무상소송에필요한일체의비용 4 경비로지급될자금에대한일시적개선자금 5 신주청약증거금, 업무용고정자산취득관계자금 6 출납부족금등사고수습을위한일시적지급자금 제 3 과목창구실무 Ⅱ 외국환업무 (1) 외국환거래법상외국환의종류 대외지급수단 ( 외국통화로표시되었거나외국에서사용할수있는정부지폐, 은행권, 주화, 우편환, 신용장, 환어음, 약속어음등 ) 외화증권 : 주식, 채권 외화채권 : 채권, 채무관계의채권 (2) 환율변화에따른외환포지션별손익 구분 내용 환율상승 환율하락 Overbought 외화자산 > 외화부채 환차익발생 환차손발생 Oversold 외화자산 < 외화부채 환차손발생 환차익발생 Square 외화자산 = 외화부채 손익변화없음 손익변화없음 (3) 거주성의구분 개인 법인 국민인거주자 외국인거주자 국민인비거주자 외국인비거주자 거주자 비거주자 1. 국내에주소또는거소를둔대한민국국민 2. 재외공관에근무목적으로외국에체재하고있는국민 3. 비거주자이었던자로서국내에입국하여 3 개월이상체재하고있는자 1. 국내에있는영업소ㆍ기타사무소에근무하고있거나국내에서영업활동에종사하고있는외국인 2. 6 개월이상국내에체재하고있는외국인 1. 외국에있는영업소, 기타사무소에서근무하고있는국민 2. 2 년이상외국에체재하고있는국민 1. 외국에주소또는거소를둔외국인 2. 국내에있는외국정부의공관또는국제기구에서근무할목적으로파견되어국내에체재하고있는외교관, 영사또는수행원이나사용인 3. 대한민국과미합중국간의협정에의한미합중국군대등과그구성원, 군속, 초청계약자및그동거가족 4. 거주자였던외국인으로서출국하여외국에서 3 개월이상체재중인자 1. 국내에주된사무소를둔법인및단체, 기관기타이에준하는조직체 2. 비거주자의국내지점, 출장소, 기타사무소 3. 대한민국의재외공관 1. 국내에있는외국정부의공관과국제기구 2. 외국에있는영업소기타의사무소 (4) 주요송금사유별확인및유의사항 종류금액제한유의사항국세청통보 증여성송금 수입대금 유학생경비 해외체재자경비 해외이주비 외국인국내급여, 소득송금 재외동포국내재산반출 연간누계액미화 5 만불이하 연간누계액미화 5 만불초과 없음 없음 없음 없음 소득금액범위내 없음 개인친지, 가족생활비등 거래외국환은행지정 건당미화 1천불이하의송금은외국환은행지정및국세청통보대상제외, 연간송금누계불포함 물품의수입대금 제출서류 : 지급신청서, 지급증빙서류 연간 1만불초과시 건당 1 천불초과관세청통보 6월이상의기간에걸쳐수학, 연구, 연수목적연간 10만불초과 거래외국환은행지정 휴대반출가능 상용, 문화, 공무, 국외연수 (6월미만 ) 목적으로 30일초과하여외국에체재연간 10만불초과하는자를해외체재자 거래외국환은행지정, 휴대반출가능 해외이주자에대한경우 거래외국환은행지정 해외이주자로인정받은날로부터 3년이내송금가능 휴대반출가능 외국인국내소득 거래외국환은행지정, 휴대반출가능 재외동포국내재산처분대금송금 거래외국환은행지정 10 만불초과시자금출처확인서 휴대반출가능 동일자 1만불초과 ( 국세청, 관세청, 금감원통보 ) 동일자 1 만불초과 ( 국세청, 관세청, 금감원통보 ) 동일자 1 만불초과 ( 국세청, 관세청, 통보 ) (5) 국민인거주자에대한일반여행경비및소지목적환전 사유대상유의사항 일반여행경비환전 소지목적환전 국민인거주자 국민인거주자 금액제한없음 동일일, 동일인기준 1 만불초과시국세청통보 휴대반출금액이 1 만불초과시본인이세관신고 금액제한없음 동일일, 동일인기준 1 만불초과시국세청통보 7

8 WOWPASS (6) 거주자계정요약표 입금 출금 구분금액기준제출서류국세청통보 국내보유외화예치 2만불초과취득경위입증서류동일자 2만불이하불요미화 1만불 타발송금된자금의이체 2만불초과취득경위입증서류초과시통보 2만불이하불요 원화대가예치 제한없음 불요 불요 거주자계정에서이체된자금의예치 제한없음 불요 불요 대외계정에서이체된자금의예치 구분의타발송금된자금의예치를준용함 인정된거래의해외송금 해당송금거래의내용에따라서처리함 거주자계정으로이체 제한없음 불요 불요 대외계정으로이체 제한없음 인전된거래입증서류 불요 1만불초과불요통보외화현찰로인출 1만불이하불요불요원화로인출제한없음불요불요 (7) 외화예금종류별일반적인사항 1 외화보통예금 - 이자계산 : 평균잔액에연리와해당일수를곱함. 예금통화의종류에따라 360 또는 365 로나누어산출 2 외화당좌예금 - 회화당좌예금의잔액에대해서는부리하지않음. - 수표및어음을교부하지않고, 예금지급시에는외화예금청구서를이용하여지급 3 외화별단예금 - 이자는지급하지않음. - 예금주가특별한요청을하지않으면영수증발행없음. 4 외화통지예금 - 이율 : 은행별약정이율 - 이자지급 : 거치기간경과후예금해지시원금과함께지급하고거치기간이전에해지하는경우에는이자지급을하지않음. (1) 환의종류 1 내국환과외국환 3 자행환과타행환 내국환업무 2 전금과역환 4 당발환과타발환 (2) 전금의개념 1 업무상의자금이체 2 직원상호간의송금 3 기타업무와관련하여고객이요청한자금이체 (3) 역환처리가능업무 1 자금현송과자금현송금중부족금 2 교환자금, 부도제재금 3 본부에서인정한경비와용도품대 4 대금추심에관한전화료등기타업무상발생한제비용 5 당행주식에대한배당금 6 국고지출금 7 기타업무상필요에의하여본부의지시나승인을받은사항 8 특별한사정이있어국고수표, 당좌수표, 통장예금증서, 예금증서등을역환처리하고자할때는은행장의승인을받아야한다. (4) 어음교환의종류 1 교환지역에따라 : 당지교환, 상호교환 2 처리형태에따라 : 정보교환 ( 기계를이용하여처리하는것 ), 수교환 ( 기계를이용하지못한것을수작업처리하는것 ) 3 기타어음교환의종류ᄀ대리교환 : 참가은행이외의은행또는법령에의하여은행과동일시되는자가일반참가은행에위탁하여교환에참가하는것ᄂ교환의대행 : 규약에서정한대리교환은아니지만상호교환에있어서특정지역에자기은행점포가없는경우동지역어음은수납할수없어영업활동의제약을받기때문에이를해소하기위하여다른은행과계약에의하여교환대행을하는업무위탁의형태 (5) 제시기간준수 수표 : 발행일로부터 10 일간 ( 발행일포함 11 일이내 ) 어음 : 만기일포함 3 영업일이내 국고수표 : 발행일로부터 1 년이내 우편환증서 : 발행일로부터 6 개월이내 신용카드업무 (1) 신용카드결제금지대상 1 금전채무의상환 2 예금, 적금, 부금, 금융투자상품및이에준하는것으로총리령으로정하는금융상품 3 사행성게임물의이용대가및이용에따른금전의지급 (2) 신용카드의기능 1 대금지불의기능 2 소비자신용기능 3 신분확인기능 4 기타기능 (3) 신용카드산업의현황 년대후반 ~ 1980 년대중반 : 태동기 년대후반 ~ 1990 년대중반 : 성장기 년대후반 ~ 2002 년 : 도약기 년 ~ 현재 : 성숙기 (4) 신용카드유치시주의사항 1 이익제공금지 2 길거리모집금지 3 방문모집금지 4 다단계판매방식의모집금지 5 본인여부를확인하지않은인터넷모집금지 (5) 개인회원신용카드신규발급 FLOW 사전신용조회 신청서접수및스캔 결제능력심사 회원자격기준심사 카드발급거래또는반송 (6) 신용카드재발급주요사유 1 기존카드의도난, 분실, 훼손, 교체 2 기존카드등급의변경 3 기존카드기능의변경 4 기존카드유효기간만료 갱신재발급 (7) 카드번호체계신용카드번호는통상 16 자리이지만, AMEX, 다이너스카드는 14 자리나 15 자리카드번호체계를이용한다. - 1~4 자리 :Prefix number. 신용카드브랜드를구분 - 5~6 자리 : 발급신용카드사를구분할수있는금융기관코드 - 1~6 자리 :BIN 이라고하며, 카드브랜드와카드발행주체를구분할수있는번호로총 6 자리로구성 - 7~15 자리 : 신용카드발급순서에따라부여되는회원일련번호 (8) 신용카드한도 1 총한도범위내에서일시불및할부, 현금서비스, 해외한도로구분 8

9 은행텔러 하여관리 2 현금서비스한도는총한도의잔여한도내에서결제일에따른매월이용기간으로관리 3 초기한도 =MIN( 신규심사한도, 희망한도 ) 이다. 4 BSS 등급등을활용한한도변경기준에따라변경된다. (9) 신용카드가맹점가입 1 가맹점계약은낙성계약임 2 계약체결유효기간은 1 년 3 가입신청서는반드시원본을접수 4 업종분류는가맹점수수료울및대금지급주기결정을위한중요한사항 (10) 매출전표전자매입특약 1 EDC 2 DDC 3 EDI 4 ESC 지로및공과금 (1) 지로제도의특성 1 안전성 2 편리성 3 저렴성 4 신속성의결여 (2) 자금이체기일 업무구분 자금이체기일 장표지로수납일로부터 2 영업일 ( 수납지역에따라상이 ) 인터넷지로 자동이체 납부자자동이체 대량지급 (3) 지로장표의종류 장표종류 OCR 장표 정액 OCR 장표 MICR 장표 전자납부전용장표표준 OCR 장표 수납일로부터 2 영업일 출금일로부터 3 영업일 출금일다음영업일 출금일다음영업일 내용 수납할금액이일정치않고, 수납건수가대량인이용기관에서사용하는장표로장표의전산처리부분에지로번호, 고객조회번호, 금액, 장표코드가 OCR 문자로인자되어있다. 수납할금액이정액인경우인이용기관에서사용하는장표로지로번호, 금액, 장표코드가 OCR 문자로인자되어있으며, 납부자내역은납부자또는이용기관이수기로기재할수있도록되어있다. 납부자가납부할금액및납부자내역을직접수기로기재하여납부할수있는장표로지로번호와장표코드만 MICR 문자로인자되어있다. 고객이전자수납매체에서조회납부할수있도록발행하는고지서 대형이용기관인 KT, 한국전력공사, 국민건강보험공단, 국민연금공단이사용하는전산처리용장표이다. 방카슈랑스 (1) 방카슈랑스의형태 1 은행의보험자회사설립형태 2 은행이보험회사를인수 합병하는형태 3 조인트벤처의형태 (2) 은행의보험상품판매방식 1 창구소개조직의 Lead Generation 2 고객니즈의확인 3 상품추천 4 판매 (3) 보험계약의관계자 1 보험자 : 보험금지급을책임지는자 2 계약자 : 보험계약체결및보험료납입의무 3 피보험자 : 보험계약이체결된자 4 수익자 : 보험금청구의권리를지정받은자 (4) 보험업무의프로세스 1 보험에대한관심유도 2 고객정보수집 3 고객의재무설계와상품설계 4 청약서작성및입력 5 계약심사 6 보험증권발행 교부 7 보험료수금 유지관리 (5) 생명보험계산의기초 1 예정위험률 2 예정이율 3 예정사업비율 (6) 주요생명보험상품구조와내용 1 단기저축성보험 - 목적상품을설계하는저축보험. 10~15 년보험기간으로보험차익비과세기간의연장으로보험기간이장기화되는추세에있음. 2 연금보험 - 노후생활을하기위한보험으로생존보험의대표적인상품. 개인연금저축과일반연금형태로구분. 3 보장성보험 - 위험보장중점. 생존급부가납입한보험료를초과하지않는보험을말함. 종신보험, 정기보험, 일반재해보험, 교통재해보험 암보험등이있다. 4 양로보험 - 보험기간중사망 상해등의보장을제공하고, 중도또는만기생존시에는생존보험금을제공하는보험으로이론상은순수보장성보험을제외한대부분의상품이포함. 5 유니버셜보험 변액보험 - 유비버셜보험 : 보험료납입이자유롭고적립액의일부를인출할수있다는것과종신보장을제공하며적립액을회사의공시이율로적립 - 변액보험 : 고객이납입한보험료를모아펀드를구성한후주식 채권등에투자하여발생한이익을배분하여주는투자실적배당형보험상품 - 변액유니버셜보험 : 미국등선진국에서인기를끌고있는보험으로변액보험의투자기능 + 유니버셜보험의보험료납입의유연성과보험료의자유로운증감등의특성을결합시킨보험상품 (7) 손해보험의기초용어 1 급격하고우연한사고 2 보험자대위 3 보험가액과재조달가격 4 초과보험 5 일부보험, 비례보상 6 대위권과잔존물 (8) 장기손해보험의특성 1 3 년이상의보험기간, 보장 + 저축겸함 2 자동복원제도 3 보험료납입 : 월날, 2 개월납, 3 개월납, 6 개월납 4 보험료납입유예기간있음. (2 년이내부활가능 ) 5 약관대출제도 : 해지환급금범위내대출가능 (9) 장기손해보험의종류 1 장기재물성보험 2 장기상해성보험 3 장기운전자보험 4 장기질병보험 5 장기저축성보험 9

WOWPASS 2012 년하반기금융자격증온라인강의안내 2012 년하반기금융교육센터오프라인강의안내 2012 년 7 월 29 일국내 FRM 시험대비 10% 할인 (6/29 마감 ) 강의명강의구성정가오픈일정 종합반최종정리반 정규반 + 최종정리반최종정리반 430,000원 200,000원 정규반 : 업데이트완료최종정리반 : 7월중순 2012 년 7 월 21 일은행

취업특강 + 모의고사 100,000 원 100,000 원 업데이트완료 2012 년 4 월 22 일펀드투자상담사 200 제특강 강의명강의일정수강료교재 종합반 7 월 2 일 ~ 7 월 3 일 3 만원별도자료 2012 년증권투상방학반 강의명강의일정수강료교재 종합반 8 월 1 일 ~ 8 월 30 일 15 만원금융투자협회기본서 2012 년파생투상방학반

wowpass 금융교육센터찾아오시는길 2012 년 10 월 14 일파생상품투자상담사시험대비강의일정 강의명강의구성정가오픈일정 마스터반 정규반 + 최종정리반 +Pre-Course+ 일일특강 20 만원 업데이트완료 종합반정규반 + 최종정리반 16 만원 TEST/TESAT/ 외환관리사 / 무역영어 / 국제무역사 / 전산세무회계 / IFRS 관리사 /

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(별지2) 이자율 조견표 (20160623).hwp 이자율 조견표 시행일 : 2016. 6. 23. 거치식 예금 (이율 : 연, %) [정기예금] 월이자 지급식 개인 만기일시 지급식 법인 개인 법인 1개월이상 3개월미만 만기 0.95 0.95 0.95 0.95 3개월이상 6개월미만 만기 1.05 1.05 1.10 1.10 6개월이상 9개월미만 만기 1.20 1.20 1.25 1.25 9개월이상 12개월미만 만기