사업보고서 ( 제 16 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 3 월 31 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 신한금융지주회사 대표이사 : 대표

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...30 II. 사업의내용...32 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 16 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 3 월 31 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 신한금융지주회사 대표이사 : 대표이사조용병 본점소재지 : 서울특별시중구세종대로9길 20 ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 본부장 ( 성명 ) 류승헌 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 I. 회사의개요 최근사업연도 주요종속 상호설립일주소주요사업 말 자산총액 지배관계근거 회사여부 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한은행 서울특별시중구세종대로 9 길 20 은행업 282,819,576 9 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카드 서울특별시중구소공로 70 여신전문금융업 24,190,878 7 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한금융투자 서울특별시영등포구여의대로 70 신한금융투자타워금융투자업 25,270,019 2 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한생명 서울특별시중구청계천로 54 생명보험업 27,500,685 4 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한캐피탈 경기도안산시단원구당곡로 17 여신전문금융업 4,503,430 9 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한신용정보 서울특별시영등포구문래북로 122 채권추심, 신용조사 23,077 X 8 B6) 지분율 65%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한 BNPP 자산운용 서울시영등포구여의대로 70 신한금융투자타워 18 층금융투자업 162,110 1 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한프라이빗에쿼티주식회사 서울영등포구여의대로 70( 여의도동, 15 층 ) 기타 14,246 X 8 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한데이타시스템 서울중구남대문로 10 길 29 전산서비스 34,403 X 3 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 SHC 매니지먼트 서울특별시중구소공로 70 기타 8,474 X 4 B6) 지분율 68.9%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 제주은행 제주특별자치도제주시오현길 90 은행업 5,172,767 0 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한저축은행 서울중구청계천로 54 저축은행업 970,146 6 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한아이타스 서울영등포구은행로 3 익스콘벤처빌딩 4 층금융사무수탁 53,886 X 5 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 특정금전신탁 _ 신한지주 - ( 주 1) 수익증권 44,542 X B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 아메리카신한은행 330 5th Avenue 4th Floor New York, NY 10001, USA 은행업 1,443,057 8 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 캐나다신한은행 5140 Yonge St. Suite 2300 Toronto, Ontario, Canada M2N6L7 은행업 493,736 9 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 유럽신한은행 Neue Mainzer Strasse 75, Frankfrut am Main, Germany 은행업 495,306 0 B6) 이상 ) nd FL. Zhongyu Plaza No6. Worker s stadium Road N., 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한은행중국유한공사 은행업 5,861,287 2 Chaoyang District, Beijing , China B6) 이상 ) Units 7704, 77/F., Int l Commerce Centre No.1 Austin Road, 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한아주금융공사 도매금융업 476,735 1 West K, HK B6) 이상 ) /7 Dostyk Ave.Medeu District, Almaty, Republic of 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카자흐스탄은행 은행업 81,659 6 Kazakhstan B6) 이상 ) , Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkarmorn, 지분율 93.3%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한크메르은행 은행업 163,563 5 PhnomPenh, Cambodia B6) 이상 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 th Fl., The Mita Bellju Bldg, 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 SBJ 은행 은행업 6,106,195 4 Shiba, Minato-ku, Tokyo, Japan B6) 이상 ) Ground Floor, Mezzanine, 2nd and 3rd floor, Empress Tower, 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한베트남은행 은행업 2,926, Hai Ba Trung, Dakao Ward, District 1, Ho Chi Minh City, B6) 이상 ) Vietnam Av. Paseo de la Reforma 250, Reforma Capital Torre B 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 멕시코신한은행 Cuauhtemoc, 은행업 34,680 X 2 B6) Juarez, 06600, Mexico D.F., Mexico 지분율 98.98%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한인도네시아은행 Jl. Hayam Wuruk No Jakarta (10120), Indonesia 은행업 400,127 0 B6) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 엠피씨율촌그린제일차 ( 주 1) 자산유동화 15,401 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 엠피씨율촌 2 호기 ( 주 1) 자산유동화 68,592 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 에이알플러스제이차 ( 주 1) 자산유동화 86,936 2 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 에스누리제일차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 45,151 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 에스누리제구차 ( 주 1) 자산유동화 50,053 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 엠피씨율촌 1 호기 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 162,580 0 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 에스누리제사차 ( 주 1) 자산유동화 29,946 X 9 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한에스러셀 ( 주 1) 자산유동화 90,516 4 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 지피에스제이차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 80,862 9 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 지피에스제사차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 25,898 X 5 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 지피에스제오차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 30,055 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 에스나래제일차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 197,577 3 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 지피에스제칠차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 60,057 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 케어캠프제일차 ( 주 1) 자산유동화 13,623 X 0 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 지피에스제십일차 ( 주 1) 자산유동화 43,750 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 지피에스제십차 ( 주 1) 자산유동화 100,169 7 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 지피에스제팔차 ( 주 1) 자산유동화 49,929 X 6 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니금융제일차 ( 주 1) 자산유동화 32,839 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 에스웨이제오차 ( 주 1) 자산유동화 9,384 X 9 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니금융제이차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 30,209 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니금융제구차 ( 주 1) 자산유동화 30,071 X 8 문단 7) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 써니모아제삼차 ( 주 1) 자산유동화 80,088 8 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 써니금융제육차 ( 주 1) 자산유동화 100,740 7 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제일차 ( 주 1) 자산유동화 14,461 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제이차 ( 주 1) 자산유동화 20,069 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제오차 ( 주 1) 자산유동화 29,326 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제칠차 ( 주 1) 자산유동화 30,299 X 0 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제육차 ( 주 1) 자산유동화 20,112 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제십차 ( 주 1) 자산유동화 15,148 X 6 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 씨지앤율촌 2 호기 ( 주 1) 자산유동화 19,329 X 9 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니드림제사차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 30,008 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 써니드림제칠차 ( 주 1) 자산유동화 184,309 9 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니드림제구차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 20,094 X 8 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 써니드림제육차 ( 주 1) 자산유동화 254,716 4 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니모아제구차 ( 주 1) 자산유동화 20,019 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니러셀제이차 ( 주 1) 자산유동화 19,901 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니드림제오차 ( 주 1) 자산유동화 50,352 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니러셀제삼차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 30,070 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 써니드림제일차 ( 주 1) 자산유동화 142,325 9 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니러셀제팔차 ( 주 1) 자산유동화 14,883 X 0 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니러셀제칠차 ( 유 ) ( 주 1) 자산유동화 27,512 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 써니러셀제육차 ( 주 ) ( 주 1) 자산유동화 15,057 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 개발신탁 ( 주 1) 신탁 5,092 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 불특정금전신탁 ( 주 1) 신탁 1,703 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 노후연금신탁 ( 주 1) 신탁 4,187 X 5 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신개인연금신탁 ( 주 1) 신탁 86,083 1 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 개인연금신탁 ( 주 1) 신탁 1,712,408 0 문단 7) 이상 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 퇴직신탁 ( 주 1) 신탁 22,503 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신노후연금신탁 ( 주 1) 신탁 2,285 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 연금신탁 ( 주 1) 신탁 2,460,731 5 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 가계금전신탁 ( 주 1) 신탁 11,401 X 5 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 기업금전신탁 ( 주 1) 신탁 128 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신한 BNPP 법인용사모증권투자신탁제 18 호 [ 주식 ] ( 주 1) 수익증권 62,908 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한 BNPP 법인용사모증권투자신탁제 25 호 ( 주 1) 수익증권 179,175 4 문단 7) 이상 ) 지분율 71.43%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한은행 - 대성문화콘텐츠투자조합 ( 주 1) 수익증권 2,800 X 8 B6) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신한카드이천십삼의일유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) 3 X 1 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카드이천십사의일유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) 599,768 3 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카드이천십사의이유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) 909,128 3 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카드이천십오의일유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) 706,539 3 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한카드이천십육의일유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) 741,159 2 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신한카드이천십칠의일유동화전문유한회사 ( 주 1) 자산유동화 ( 카드채권 ) - X 2 문단 7) 카자흐스탄 알마티시아우예조브스키구아스카로바거리 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 유한회사신한파이낸스 할부금융업 10,838 X 1 8 번지 401 호 B6) Wisma Indomobil 1, 10th Floor, Jl. Letjen M.T. Haryono Kav. 8, 지분율 50%+1 주 ( 기업회계기준서제 1110 호문 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한인도파이낸스 리스, 할부금융업 91,824 1 Jakarta 13330, Indonesia 단 B6) 이상 ) Room(4), No.24(C), 1st Floor, Yaw Min Gyi Street, Yangon, 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신한마이크로파이낸스 리스, 할부금융업 3,425 X 9 Myanmar B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 특정금전신탁 _ 신한카드 - ( 주 1) 수익증권 250,000 B6) 이상 ) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 Shinhan Investment America 1325 Avenue of the Americas #702 New York, N.Y U.S.A 금융투자업 2,189 X 5 B6) Unit 1908, 19F chisonhouse, 10 Harcourt Road, Central, Hong 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 Shinhan Investment Asia 금융투자업 5,265 X 5 Kong B6) Nam Ky Khoi Nghia Street, District 1, Ho Chi Minh City, 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD 금융투자업 7,170 X 8 Vietnam B6) Plaza Asia Lantai 23, Jl. Jend. Sudirman No.59, Kota Jakarta, 지분율 99%( 기업회계기준서제 1110 호문단 PT Shinhan Sekuritas Indonesia 금융투자업 19,815 X 8 Indonesia B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 밀레니엄 C503 ( 주 1) 수익증권 17 X 3 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 산타 98 단기 1 호 ( 주 1) 수익증권 88 X 6 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 G1 산타 98 단기 1 호 ( 주 1) 수익증권 37 X 6 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 삼성신단기 B301 호 ( 주 1) 수익증권 30 X 1 B6) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 삼성신단기 A423 ( 주 1) 수익증권 61 X 2 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 삼성진품단기 C501 호 ( 주 1) 수익증권 31 X 2 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 삼성진품단기 C503 호 ( 주 1) 수익증권 35 X 1 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 산타장기 4 호 ( 주 1) 수익증권 757 X 0 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 산타장기 5 호 ( 주 1) 수익증권 265 X 9 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 산타신장기 1 호 ( 주 1) 수익증권 5 X 5 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 신단기 22 호 ( 주 1) 수익증권 141 X 4 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 한바구니 E-2 호 ( 주 1) 수익증권 30 X 1 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 교보 Tomorrow SGIC-1 ( 주 1) 수익증권 75 X 8 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 KDB 사모 SH-1 호 ( 주 1) 수익증권 94 X 2 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 특정금전신탁 _ 신한금융투자 ( 주 1) 수익증권 80,123 0 B6) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 메인스트림제일차주식회사 ( 주 1) 자산유동화 34,938 X 5 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 밸류플러스제삼십오차주식회사 ( 주 1) 자산유동화 61,628 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 밸류플러스제삼십칠차유한회사 ( 주 1) 자산유동화 19,917 X 2 문단 7) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 JB 상암사모부동산투자신탁 1 호 ( 주 1) 수익증권 2,232 X 7 B6) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 밸류플러스제삼십팔차주식회사 ( 주 1) 자산유동화 40,188 X 6 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 메인스트림제이차 ( 주 1) 자산유동화 1,616 X 0 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 밸류플러스제사십차 ( 주 1) 자산유동화 23,791 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 엔젤레스제팔차 ( 주 1) 자산유동화 25,436 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 에스에스주니어제일차주식회사 ( 주 1) 자산유동화 130,168 4 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 엔젤레스제십일차 ( 주 1) 자산유동화 8,794 X 0 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 에스아이쎄레스유한회사 ( 주 1) 자산유동화 11,708 X 9 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 이리스나인유한회사 ( 주 1) 자산유동화 11,708 X 9 문단 7) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 노무라화이사모부동산투자신탁 4 호 ( 주 1) 자산유동화 74,276 X 4 B6) 피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁 지분율 98.04%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 주 1) 자산유동화 10,377 X 제 1 호 6 B6) 지분율 83.33%( 기업회계기준서제 1110 호문단 브레인전문투자형사모투자신탁 9 호 ( 주 1) 자산유동화 6,122 X 1 B6) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 지분율 98.06%( 기업회계기준서제 1110 호문단 아이온메티스전문투자형사모투자신탁제 1 호 ( 주 1) 자산유동화 5,100 X 1 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 라임 PDF 전문투자형사모투자신탁제 1 호 ( 주 1) 자산유동화 5,033 X 2 B6) KTB 글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신 지분율 98.04%( 기업회계기준서제 1110 호문단 탁 ( 주 1) 자산유동화 5,105 X 1 B6) [ 주식혼합 - 파생형 ] 지분율 99.66%( 기업회계기준서제 1110 호문단 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제 1 호 ( 주 1) 자산유동화 30,971 X 9 B6) 지분율 99.90%( 기업회계기준서제 1110 호문단 동양 SpecialSituations 사모증권투자신탁 1 호 ( 채권혼합 ) ( 주 1) 수익증권 5,085 X 1 B6) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 메인스트림제사차유한회사 ( 주 1) 자산유동화 16,962 X 4 문단 7) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 SH 해외사모재간접투자신탁 ( 주 1) 수익증권 2,812 X 5 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 직전연도자산총액이 750 억원 미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁 33 호 ( 주 1) 수익증권 224,084 8 B6) 이상 ) 미래에셋맵스글로벌인프라사모특별자산투자신탁 2 호 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 주 1) 수익증권 19,124 X ( 재간접 - 파생형 8 B6) 미래에셋맵스프런티어미국사모부동산자투자신탁 5-2 호 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 ( 주 1) 수익증권 27,145 X ( 파생형 ) 7 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 현대유퍼스트사모특별자산투자신탁 2 호 ( 주 1) 수익증권 3,432 X 7 B6) 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 특정금전신탁 _ 신한캐피탈 - ( 주 1) 수익증권 2,907 X B6) 29/F THREE EXCHAGE SQUARE 9 CONNAUGHT PLACE 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 SHINHAN BNP PARIBAS ASSET MGT HK LIMITED CENTRAL, 금융투자업 1,330 X 4 B6) HONG KONG 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 불특정금전신탁 ( 주 1) 신탁 12 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 연금신탁 ( 주 1) 신탁 5,023 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신개인연금신탁 ( 주 1) 신탁 32 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 개인연금신탁 ( 주 1) 신탁 9,759 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 적립식목적신탁 ( 주 1) 신탁 39 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 기업금전신탁 ( 주 1) 신탁 0 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 가계금전신탁 ( 주 1) 신탁 390 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 노후생활연금신탁 ( 주 1) 신탁 10 X 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 신한국민연금제일호사모투자전문회사 ( 주 1) 사모투자전문회사 14 X 8 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한제이호사모투자전문회사 ( 주 1) 사모투자전문회사 100,102 6 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 SHPE 홀딩즈원유한회사 ( 주 1) 투자기구 99,754 1 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 SHPE 홀딩즈투유한회사 ( 주 1) 투자기구 16 X 4 문단 7) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 지분율 100%( 기업회계기준서제 1110 호문단 특정금전신탁 _ 신한 PE ( 주 1) 수익증권 6,344 X 2 B6) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 코에프씨신한프런티어챔프 ( 주 1) 사모투자전문회사 45,694 X 3 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 KREDIT 사모부동산투자신탁 1 호 ( 주 1) 수익증권 1,487 X 7 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 그린에너지사모특별자산 [ 대출채권 ] ( 주 1) 수익증권 105,113 4 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 행복울타리비티엘사모특별자산 [ 인프라사업 ] ( 주 1) 수익증권 35,403 X 5 문단 7) 신한 BNPP 영남 LNG 복합화력사모특별자산투자신탁 [ 인프 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 ( 주 1) 수익증권 121,644 라사업 ] 1 문단 7) 이상 ) 신한 BNPP 그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 2 호 ( 주 1) 수익증권 72,349 X 2 문단 7) [ 대출채권 ] 신한 BNPP 법인용전문투자형사모증권투자신탁제 45 호 [ 채 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 ( 주 1) 수익증권 1,293,585 권 ] 3 문단 7) 이상 ) 신한 BNPP 명품펀드셀렉션증권투자신탁 [ 주식혼합 - 재간 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 주 1) 수익증권 11,730 X 접형 ] 8 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 좋은아침비티엘전문사모혼합자산 1 호 ( 주 1) 수익증권 6 X 4 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 글로벌전문사모부동산 4 호 ( 주 1) 수익증권 137,207 9 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 신한 BNPP 글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제 5 호 ( 주 1) 수익증권 181,611 4 문단 7) 이상 ) 신한 BNPP 건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 주 1) 수익증권 26,253 X 제 1 호 6 문단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 글로벌전문사모부동산 6 호 ( 주 1) 수익증권 87,991 6 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 ( 직전연도자산총액이 750 억원 미국시니어론전문사모특별자산 1 호 (H)[ 대출채권 ] ( 주 1) 수익증권 96,740 1 문단 7) 이상 ) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호 GB 전문투자형사모증권투자신탁 3 호 ( 주 1) 수익증권 30,018 X 7 문단 7) ( 주 1) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았 음. 가 -1. 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규 연결 써니금융제일차에스웨이제오차써니금융제이차 ( 주 ) 신한카드이천십육의일유동화전문유한회사신한마이크로파이낸스메인스트림제이차밸류플러스제삼십구차밸류플러스제사십차 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 힘과변동이익노출지분취득당기중신설 _ 힘과변동이익노출당기중신설 _ 힘과변동이익노출당기중신설 _ 힘과변동이익노출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 엔젤레스제팔차신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제2호 [ 대출채권 ] 신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호 [ 채권 ] 신한BNPP명품펀드셀렉션증권투자신탁 [ 주식혼합-재간접형 ] 써니금융제구차 써니모아제삼차 써니금융제육차 써니모아제일차 써니모아제이차 써니모아제오차 써니모아제칠차 동양SpecialSituations사모증권투자신탁1호 ( 채권혼합 ) 글로벌전문사모부동산4호좋은아침비티엘전문사모혼합자산1호써니모아제육차 써니모아제십차 씨지앤율촌2호기 PT Shinhan Sekuritas Indonesia 미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁 [ 주식 ] 메인스트림제사차유한회사신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제5호신한BNPP건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁제1호써니드림제사차 ( 유 ) 써니드림제칠차 써니드림제구차 ( 유 ) 써니드림제육차 써니모아제구차 써니러셀제이차 써니드림제오차 써니러셀제삼차 ( 유 ) 써니드림제일차 써니러셀제팔차 써니러셀제칠차 ( 유 ) 써니러셀제육차 ( 주 ) 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합신한카드이천십칠의일유동화전문유한회사에스에스주니어제일차주식회사엔젤레스제십일차에스아이쎄레스유한회사이리스나인유한회사노무라화이사모부동산투자신탁4호피데스마이만멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호브레인전문투자형사모투자신탁 9호아이온메티스전문투자형사모투자신탁제1호 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문 단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호문 단 7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제 1110 호문 단 7) 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중지분율 99.9% 취득 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중지분율 99% 취득 당기중지분율 67.43% 취득 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중신설 _ 힘과변동이익노출 당기중지분율 100% 취득 당기중지분율 98.04% 취득 당기중지분율 83.33% 취득 당기중지분율 98.06% 취득 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 연결 제외 라임 PDF 전문투자형사모투자신탁제1호 KTB글로벌멀티에셋자산배분전문투자형사모증권투자신탁 [ 주식혼합-파생형 ] 멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호글로벌전문사모부동산6호미국시니어론전문사모특별자산1호 (H)[ 대출채권 ] GB전문투자형사모증권투자신탁3호에스드림제오차 신한카드이천십일의삼유동화전문유한회사밸류플러스제이십일차밸류플러스제이십구차주식회사한국투자아시아포커스롱숏증권자투자신탁 ( 주식-파생형 ) 밸류플러스제이십팔차주식회사에스웨이제이차 에이타스드라이브제일차 ( 유 ) 신한카드이천십이의일유동화전문유한회사밸류플러스제삼십이차주식회사유리공모주사모증권투자신탁제7호 ( 채권혼합 ) 한국씨엔티주식회사신한BNPP참좋은고배당증권자투자신탁 [ 주식 ]( 종류C-I) 밸류플러스제이십오차엔젤레스제일차유한회사밸류플러스제삼십구차명장Asia Pacific주식롱숏전문사모자1호 ( 종 ) 상대가치1호 [ 채권 ]( 종 ) PT Centratama Nasional Bank 적립식목적신탁흥국무지개사모증권투자신탁 T-41호 [ 수익증권 ] 동부다같이사모증권투자신탁제9호 [ 수익증권 ] 현대헤리티지사모증권투자신탁 SH-3호 [ 수익증권 ] 삼성파트너사모증권투자신탁제6호 [ 수익증권 ] 신한마리타임제1호사모투자전문회사 SS TRITON A S.A. SS TRITON B S.A. 밸류플러스제이십이차미래에셋기술성장포커스증권자투자신탁 [ 주식 ] 당기중지분율 100% 취득당기중지분율 98.04% 취득당기중지분율 99.66% 취득힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서제1110호문단7) 청산청산자금보충약정종료 _ 당기중변동이익노출감소자금보충약정종료 _ 당기중변동이익노출감소자금보충약정종료 _ 당기중변동이익노출감소청산청산청산청산자금보충약정종료청산청산당기중매각당기중변동이익노출감소당기중변동이익노출감소당기중변동이익노출감소청산당기중변동이익노출감소동일지배하의사업결합당기중변동이익노출감소청산청산청산청산청산청산청산청산당기중변동이익노출감소 나. 회사의법적 상업적명칭 - 당사의명칭은 신한금융지주회사라고표기합니다. 또한영문으로는 Shinhan Financial Group Co., Ltd. 라표기합니다. 다. 설립일자및존속기간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 - 설립일자 : 2001 년 9 월 1 일 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 본사의주소 : 서울특별시중구세종대로 9 길 20 ( 서울특별시중구태평로 2 가 120 번지 ) - 전화번호 : 홈페이지주소 : 마. 회사사업영위의근거가되는법률 - 상법, 금융지주회사법 바. 주요사업의내용 [ 지배회사에관한사항 ] 지배회사인당사는금융업을영위하는회사등에대한지배ㆍ경영관리, 종속회사에대한자금지원등을주요사업목적으로 2001 년 9 월 1 일에주식회사신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사및신한비엔피파리바자산운용주식회사 ( 舊신한투자신탁운용주식회사 ) 의주주로부터주식이전의방법으로설립된금융지주회사입니다. 또한, 동년 9 월 10 일에는주식을한국증권거래소에상장하였습니다. 한편, 당사는 2003 년 9 월 16 일미국증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission) 에등록되었으며, 동일자로당사의미국주식예탁증서 (ADS:American Depositary Shares) 를뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상장하였습니다. 당사의사업부문및주요종속회사는다음과같습니다. [ 주요종속회사에관한사항 ] < 은행업 > 주식회사신한은행 ( 이하 ' 신한은행 ' 이라함 ) 은 1897 년 2 월 19 일설립된한성은행과 1906 년 8 월 8 일설립된동일은행의신설합병 (1943 년 10 월 1 일 ) 으로설립되었으며, 설립시상호는주식회사조흥은행입니다. 한편주식회사조흥은행은 2006 년 4 월 1 일주식회사신한은행을흡수합병하였으며존속법인의상호를주식회사신한은행으로변경하였습니다. 또한, ( 구 ) 주식회사조흥은행의카드사업부문을분할하여 ( 구 ) 신한카드주식회사와 2006 년 4 월 1 일을기준으로분할합병하였습니다. 주식회사제주은행 ( 이하 ' 제주은행 ' 이라함 ) 은 1969 년 3 월 20 일에설립되어 1972 년 12 월 28 일에한국거래소에상장된상장회사로서은행, 신탁, 외국환업무등을주요영업목적으로하고있습니다. < 신용카드업 > 신한카드주식회사 ( 이하 ' 신한카드 ' 라함 ) 는 1985 년 12 월 17 일에신용카드업등을목적으로익스프레스크레디트카드주식회사로설립되었습니다. 이후 1988 년 6 월 1 일금성팩토링주식회사를, 1998 년 1 월 1 일 LG 할부금융주식회사를각각흡수합병해여신전문금융회사로출범하였습니다. 또한 2007 년 10 월 1 일 ( 구 ) 신한카드주식회사로부터영업양도를받고현재의상호로변경하였습니다. 신한카드는신용판매, 현금서비스, 장기카드대출 ( 카드론 ), 할부금융, 리스등의영업과기타부대업무를영위하고있습니다. < 금융투자업 > 신한금융투자주식회사 ( 이하 ' 신한금융투자 ' 라함 ) 는유가증권의매매, 위탁매매및인수등을목적으로 1973 년 4 월 2 일에설립되었으며, 설립시상호는효성증권주식회사입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 1983 년 12 월 16 일쌍용그룹에의해인수되면서상호를쌍용투자증권주식회사로변경하였으며, 1999 년 5 월 10 일 H&Q Asia Pacific 에의해인수되면서상호를굿모닝증권주식회사로변경하였습니다. 굿모닝증권은 2002 년 8 월 5 일신한증권과합병하면서신한금융지주회사의계열회사로편입되어상호를굿모닝신한증권주식회사로변경하였습니다. 이후 2009 년 8 월 24 일현재상호인신한금융투자주식회사로상호를변경하였습니다. < 생명보험업 > 신한생명보험주식회사 ( 이하 ' 신한생명보험 ' 이라함 ) 는생명보험사업과이에관련된부대사업영위를목적으로 1990 년 1 월에설립되었으며, 2005 년 12 월에신한금융지주회사의자회사로편입되었습니다. < 자산운용업 > 신한비엔피파리바자산운용주식회사 ( 이하 ' 신한 BNPP 자산운용 ' 이라함 ) 는 1996 년 8 월 1 일증권투자신탁업법에의한인가를받아투자신탁운용회사로설립되었으며, 2002 년 10 월 4 일 BNP Paribas Asset Management Group 과의합작으로신한비엔피파리바투자신탁운용주식회사로상호를변경하였습니다. 이후 2009 년 1 월 1 일신한금융지주회사의계열사인 SH 자산운용주식회사를흡수합병하고상호를신한 BNPP 자산운용으로변경하였습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에따라투자매매업, 투자중개업, 집합투자업등의사업을영위하고있습니다. < 여신전문업 > 신한캐피탈주식회사 ( 이하 ' 신한캐피탈 ' 이라함 ) 는시설대여및렌탈업무를주요영업목적으로하여 1991 년 4 월 19 일에설립되었으며, 2001 년 9 월에신한금융지주회사의자회사로편입되었습니다. 당기말현재자본금은 180,000 백만원입니다. < 저축은행업 > 주식회사신한저축은행 ( 이하 ' 신한저축은행 ' 이라함 ) 은 2011 년 12 월 12 일에 ' 주식회사신한희망 ' 으로신규설립되었으며, 2011 년 12 월 28 일금융위원회의상호저축은행업에대한영업인가후 2011 년 12 월 29 일 ' 주식회사신한저축은행 ' 으로상호를변경하였습니다 년 12 월 28 일예금보험공사와체결한 P&A 방식의자산및부채이전계약에따라토마토저축은행의자산및부채를이전받고 2012 년 1 월 10 일부터상호저축은행법에따른수신, 여신및부대업무를영위하고있습니다. 또한당사는 2013 년 1 월 31 일 예한별저축은행을자회사로편입하였으며, 2013 년 2 월 21 일이사회에서신한저축은행과예한별저축은행의합병을결의하여 2013 년 4 월 1 일합병을완료하였습니다. 합병후존속법인은예한별저축은행이며, 상호는주식회사신한저축은행입니다. < 시스템개발및공급업 > 주식회사신한데이타시스템 ( 이하 ' 신한데이타시스템 ' 이라함 ) 은 1991 년금융 IT 전문회사로설립되었으며, SI(System Integration), SM(System Management), ITO(IT Outsourcing), BPO(Business Process Outsourcing), IT 컨설팅업무등의사업을영위하고있습니다. < 집합투자일반사무관리업 > 신한아이타스주식회사 ( 이하 ' 신한아이타스 ' 라함 ) 는 2000 년 6 월설립된펀드서비스전문회사로서펀드의일반사무관리업무, 회계 / 트레이딩시스템, 자산관리시스템등자산운용종합관리시스템을제공하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 < 채권추심업 > 신한신용정보주식회사 ( 이하 ' 신한신용정보 ' 라함 ) 는 ' 신용정보이용및보호에관한법 ' 에의거 2002 년 7 월신한금융지주회사가 100% 출자하여설립한신용정보전문회사로채권추심, 신용조사, 민원용역대행, 임대차조사업무등을영위하고있습니다. < 사모투자업 > 신한프라이빗에쿼티 ( 이하 ' 신한프라이빗에쿼티 ' 라함 ) 는국내외사모투자전문회사 (private equity fund) 의업무집행사원으로서의업무등을주요영업목적으로하여 2004 년 12 월 8 일설립되었습니다. 사. 계열회사에관한사항당사는 2016 년말현재 37 개의계열회사를가지고있습니다. 계열회사에관한세부사항은 'IX. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 아. 신용평가에관한사항당사는 2009 년 9 월 18 일무보증사채발행을위해한국기업평가, 한국신용평가및 NICE 신용평가 ( 舊한국신용정보 ) 등신용평가전문기관신용평가를받아, 각기관으로부터 AAA 등급을부여받았습니다. AAA 등급은원리금지급능력이최상급임을나타내는등급입니다. 그이후공시대상기간동안동일한기관들로부터무보증사채를발행할때마다신용평가를받았으며무보증사채의경우현재까지모두 AAA 등급을받았습니다. 또한 2011 년 10 월 14 일채권형신종자본증권발행을위해한국기업평가, 한국신용평가및 NICE 신용평가등신용평가전문기관신용평가를받아, 각기관으로부터 AA 등급을부여받았습니다. 그이후공시대상기간동안동일한기관들로부터채권형신종자본증권발행할때마다신용평가를받았으며채권형신종자본증권에대해서는지속적으로 AA 등급을받아왔으나, 바젤 Ⅲ 조건부자본도입에따라신용평가사들의자본증권에대한평가방법론변경으로 2014 년 7 월 4 일 NICE 신용평가, 2014 년 7 월 8 일한국기업평가가당사발행채권형신종자본증권에대해신용등급을 AA- 로조정하였습니다. 한국신용평가의신용등급은 AA 로기존과동일합니다. 한편 2012 년 10 월 17 일무보증후순위사채발행을위해한국기업평가, 한국신용평가및 NICE 신용평가등의신용평가전문기관에서신용평가를받아, 각기관으로부터 AA+ 등급을부여받았습니다. 또한 2015 년 6 월 9 일 ( 한신평은 6 월 10 일 ) 상각형조건부자본증권발행을위해한국기업평가, 한국신용평가및 NICE 신용평가등으로부터신용평가를받아, 모두 AA- 등급을부여받았습니다. 기업어음관련하여 2016 년 6 월 15 일 ( 한기평은 6 월 30 일 ) 한국기업평가, 한국신용평가및 NICE 신용평가등각기관으로부터 A1 등급을부여받았습니다. (1) 신용평가현황 (2016 년 12 월 31 일기준 ) 평가일평가대상유가증권신용등급평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 무보증사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE 신용평가 (AAA~D) 본평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 무보증사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE 신용평가 (AAA~D) 본평정 채권형신종자본증권 AA- NICE 신용평가 (AAA~D) 수시평가 채권형신종자본증권 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 수시평가 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 상각형조건부자본증권 AA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정본평정 기업어음 A1 한국신용평가 (AAA~D) / NICE 신용평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 무보증사채 AAA 무보증사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 본평정 (2) 신용평가등급체계요약 < 한국기업평가 > 등급 등급정의 AAA 원리금지급확실성이최고수준이다. AA 원리금지급확실성이매우높지만, AAA등급에비하여다소낮은요소가있다. A 원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에따라다소의영향을받을가능성이있다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 BBB 원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있다. BB 원리금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있다. B 원리금지급능력이부족하여투기적이다. CCC 원리금의채무불이행이발생할위험요소가내포되어있다. CC 원리금의채무불이행이발생할가능성이높다. C 원리금의채무불이행이발생할가능성이지극히높다. D 현재채무불이행상태에있다. ( 주 ) AA부터 B까지는동일등급내에서세분하여구분할필요가있는경우에는 '+' 또는 '-' 의기호를부여할수있음. < 한국신용평가 > 등급등급정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA의채권보다는다소열위임. 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이 A 있음. 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지 BBB 급능력이저하될가능성을내포하고있음. 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요 BB 소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음. D 상환불능상태임. ( 주 ) 상기등급중 AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의기호를부가하여동일등급내에서의우열을나타냄. <NICE 신용평가 ( 舊한국신용정보 )> 등급 등급정의 AAA 원리금지급확실성이최고수준이며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임. AA 원리금지급확실성이매우높지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음. A 원리금지급확실성이높지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로전반적인채무상환능력이저하될가능성이있음. BB 원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음. B 원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음. CCC 채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임. CC 채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음. C 채무불이행이발생한가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨. D 원금또는이자가지급불능상태에있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 ( 주 ) 상기등급중 AA 등급부터 CCC 등급까지는등급내의상대적인우열에따라 + 또는 - 의기호가첨부됨. < 기업어음신용등급 > 등급등급정의적기상환능력이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장 A1 래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임. A2 적기상환능력이우수하며, 투자위험도가매우낮지만 A1등급에비해다소열등한요소가있음. 적기상환능력이영호하며, 투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향 A3 을받을가능성이있음. B 적기상환능력은인정되지만투기적요소가내재되어있음. C 적기상환능력이의문시됨. D 지불불능상태에있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 2. 회사의연혁 본절에서적용되는공시대상기간은최근 3 사업연도입니다. 이기간동안발생한회사의주된변동내용은다음과같습니다. 일부내용의경우자료의연속성을위해최근 3 사업연도이전의변동내용도기재하였습니다. 가. 회사의본점소재지및그변경서울특별시중구세종대로 9 길 20 ( 서울특별시중구태평로 2 가 120 번지 ) 나. 경영진의중요한변동 변동일자 내용 2001 년 09 월 01 일대표이사회장및사장라응찬 2003 년 03 월 31 일 2005 년 05 월 17 일 2009 년 03 월 17 일 대표이사회장라응찬대표이사사장최영휘대표이사회장라응찬대표이사사장이인호대표이사회장라응찬대표이사사장신상훈 2010년 10월 30일 대표이사사장신상훈 2010년 12월 06일 대표이사직무대행류시열 2011년 03월 23일 대표이사회장한동우 2017년 03월 23일 대표이사회장조용병 다. 최대주주의변동 변동일자 2001년 12월 07일 2002년 02월 07일 2005년 03월 22일 2005년 11월 28일 2006년 04월 11일 내용 대교외 2인 ( 소유주식수 : 4,754,679주, 지분율 : 1.63%) 에서 BNP파리바 ( 소유주식수 : 11,693,767주, 지분율 : 4%) 로변경 BNP파리바에서 BNP파리바의관계회사인 BNP파리바룩셈부르크로변경 ( 소유주식수 : 11,693,767주, 지분율 : 4%) BNP파리바룩셈부르크에서국민연금기금으로변경 ( 소유주식수 : 16,498,516주, 지분율 : 5.17%) * 상기날짜는변경확인일임. 국민연금기금에서예금보험공사로변경 ( 소유주식수 : 22,360,302주, 지분율 : 6.22%, 전환상환우선주의보통주전환 ) 예금보험공사에서 BNP파리바그룹으로변경 ( 소유주식수 : 33,682,104주, 지분율 : 9.38%) * 상기소유주식수및지분율은주식매매일기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 2011 년 09 월 30 일 BNP파리바그룹에서국민연금공단으로변경 ( 소유주식수 : 33,612,522주, 지분율 : 7.09%) * 상기소유주식수및지분율은국민연금공단이 2011년 10월 7일공시한 ' 주식등의대량보유상황보고서 ' 의내용에따른것입니다. * 2016년말주주명부기준국민연금공단지분율은 9.55%(45,269,850주 ) 입니다. 라. 상호의변경 [ 주요종속회사에관한사항 ] < 신한은행 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 조흥은행 신한은행합병 < 신한카드 > 변경일자 변경전상호 변경후상호 변경사유 익스프레스크레디트카드 LG신용카드 상호변경 LG신용카드 LG캐피탈 상호변경 LG캐피탈 LG카드 상호변경 LG카드 신한카드 상호변경 < 신한금융투자 > 변경일자 변경전상호 변경후상호 변경사유 효성증권 쌍용투자증권 쌍용그룹인수 쌍용투자증권 굿모닝증권 H&Q Asia Pacific 인수 굿모닝증권 굿모닝신한증권 신한금융지주회사계열편입후신한증권 와합병 굿모닝신한증권 신한금융투자 상호변경 < 신한 BNPP 자산운용 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 신한투자신탁운용 신한 BNP 파리바투자신탁운용 BNP PARIBAS Asset Management Group 지분 50% 참여 신한 BNP 파리바투자신탁운용 신한 BNPP 자산운용 SH 자산운용 흡수합병 < 신한캐피탈 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 신한리스주식회사신한캐피탈주식회사상호변경 < 신한저축은행 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 예한별저축은행 신한저축은행합병 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 < 신한데이타시스템 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 신한은시스템 신한데이타시스템상호변경 < 신한아이타스 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 아이타스주식회사신한아이타스주식회사상호변경 < 신한프라이빗에쿼티 > 변경일자변경전상호변경후상호변경사유 신한프라이빗에쿼티 신한프라이빗에쿼티투자자문 투자일임업면허취득에따른상호변경 신한프라이빗에쿼티투자자문 신한프라이빗에쿼티 투자일임업면허폐지에따른상호변경 마. 회사가합병등을한경우그내용 [ 지배회사에관한사항 ] 2001 년 9 월 1 일신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이포괄적주식교환을통하여신한금융지주회사를설립하였으며, 설립당시주식수는 292,344,192 주입니다. 설립후신한금융지주회사는여러차례의소규모주식교환을통해주식수가증가하였으며, 소규모주식교환의상세내역은다음과같습니다. 일자 내용 수량 ( 주 ) 비고 2002년 06월 06일 소규모주식교환 15, 년 10월 01일 소규모주식교환 년 12월 31일 소규모주식교환 256 신한은행의 BW 전환으로발행된보통주와당사보통주간주식교환 2003년 10월 01일 소규모주식교환 11, 년 12월 31일 소규모주식교환 164, 년 06월 22일 소규모주식교환 14,682,590 조흥은행완전자회사를위한소규모주식교환 2004년 12월 23일 소규모주식교환 10,235,121 굿모닝신한증권완전자회사를위한소규모주식교환 2005년 12월 13일 소규모주식교환 17,528,000 신한생명보험완전자회사를위한소규모주식교환 2007년 09월 21일 소규모주식교환 14,631,973 LG카드완전자회사를위한소규모주식교환 [ 주요종속회사에관한사항 ] < 신한은행 > 2008 년 9 월 29 일신한은행의일반사무관리부문을자회사인신한아이타스 에영업양도하였으며, 합병전신한은행과조흥은행의합병등에관한내역은아래와같습니다. 구 ) 신한은행 일자 내용 1998 년 06 월 29 일 동화은행자산부채계약이전방식인수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 2001 년 09 월 01 일 신한금융지주회사에주식이전 2002 년 06 월 04 일신용카드사업부문인적분할방식분사후신한카드 설립 구 ) 조흥은행 일자 내용 1999 년 05 월 03 일충북은행과합병 1999 년 09 월 13 일강원은행과합병 2004 년 06 월 22 일 2006 년 04 월 01 일 조흥은행주식과신한금융지주회사주식교환, 신한금융지주회사완전자회사전환조흥은행카드사업부문을분할하여신한카드와분할합병신한은행조흥은행합병 ( 합병후상호신한은행 ) < 신한카드 > (1) 주식교환을통한신한금융지주회사의완전자회사로편입신한금융지주회사는신한카드 ( 구 LG 카드주식회사 ) 에대한보유지분 (78.6%) 을 2007 년 3 월 19 일에공개매수를통하여인수하였습니다. 이후신한금융지주회사는채권단및기타소액주주가보유하고있는신한카드의잔여지분 21.4% ( 신한은행보유분 7.1% 포함 ) 를대상으로공개매수및주식교환을실시하여 2007 년 9 월 21 일신한카드는 신한금융지주회사의완전자회사가되었습니다. (2) 에스에이치씨매니지먼트 ( 구신한카드 ) 영업양수신한카드는 2007 년 5 월 28 일에체결된영업양수도계약에따라 2007 년 10 월 1 일자로에스에이치씨매니지먼트주식회사 ( 구신한카드주식회사 ) 의자산및부채를포함한모든사업부문을양수하였습니다. (3) 기업금융리스사업부문신한캐피탈로영업양도신한카드는 2007 년 12 월 12 일에체결된영업양수도계약에따라 2008 년 1 월 1 일기업리스사업부문의자산및부채를신한캐피탈주식회사에양도하였습니다. < 신한 BNPP 자산운용 > 2009 년 1 월 1 일신한비엔피파리바투자신탁운용은에스에이치자산운용 를흡수합병하였으며, 납입자본금 75,373,735,000 원으로증자하였습니다. 이에따라 신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50% 의지분율에서 신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35% 로의대주주지분변동이있었습니다. < 신한저축은행 > 신한저축은행은 2013 년 1 월 31 일당사의자회사로편입된예한별저축은행과 2013 년 4 월 1 일자로합병하였습니다. 합병후존속법인은예한별저축은행이며, 상호는주식회사신한저축은행입니다. 바. 그밖에경영활동과관련된중요한사항 [ 지배회사에관한사항 ] 일자 내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 2006년 04월 01일통합신한은행출범 2006년 08월 16일 LG카드지분인수를위한우선협상대상자로선정 2006년 12월 20일 LG카드인수를위한합의서체결 2007년 03월 23일 LG카드자회사편입 ( 당그룹지분 85.7%) 2007년 07월 19일굿모닝신한증권아시아유한공사손자회사편입 2007년 08월 30일신한크메르은행손자회사편입 2007년 09월 21일소규모주식교환을통한 LG카드 100% 인수 2007년 10월 01일통합신한카드출범 2008년 03월 21일신한카자흐스탄은행손자회사편입미국연방준비제도이사회 (FRB) 로부터미국금융지주회사 (Financial Holding Company) 2008년 04월 08일자격취득 2008년 04월 30일신한은행 ( 중국 ) 유한공사손자회사편입 2008년 05월 29일신한아이타스손자회사편입 2008년 09월 23일캐나다신한은행손자회사편입 2009년 01월 01일신한BNP파리바자산운용통합출범 2009년 06월 26일 SH&C생명보험자회사탈퇴 2009년 09월 10일 SBJ은행손자회사편입 2009년 09월 24일에스에이치씨매니지먼트청산결정 2009년 10월 13일신한베트남은행손자회사편입 2009년 11월 17일신한금융유한공사손자회사청산 2010년 01월 04일신한데이타시스템자회사편입 2010년 08월 20일신한맥쿼리금융자문자회사탈퇴 2011년 02월 24일 Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 손자회사편입 2011년 12월 28일신한저축은행자회사편입 ( 주1) 2012년 11월 30일신한아이타스자회사편입 2013년 01월 31일예한별저축은행자회사편입 2013년 04월 01일신한저축은행자회사탈퇴 ( 주2) 2014년 11월 21일유한회사신한파이낸스 ( 신한카드카자흐스탄현지법인 ) 손자회사편입 2015년 07월 16일 Nam An Securities Co. Ltd.( 신한금융투자베트남현지법인 ) 손자회사편입 2015년 10월 12일멕시코신한은행손자회사편입 2015년 11월 30일신한인도네시아은행손자회사편입 2015년 12월 01일신한인도파이낸스 ( 신한카드인도네시아현지법인 ) 손자회사편입 2015년 12월 18일 PT Centratama Nasional Bank 손자회사편입 2016년 03월 30일신한마이크로파이낸스 ( 신한카드미얀마현지법인 ) 손자회사편입 2016년 07월 21일 PT Shinhan Sekuritas Indonesia( 신한금투인도네시아현지법인 ) 손자회사편입 2016년 12월 06일신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병 ( 주 1) ( 주 2) 당사가 100% 출자 (40억) 한 ' 신한희망 ' 이 2011년 12월 28일상호저축은행업영위인가취득에따라 신한저축은행으로상호를변경하고자회사로편입하였으며, 2012년 1월 2일 1,160억원을추가출자하였음. 2013년 2월 21 당사이사회결의를통하여신한저축은행과예한별저축은행의합병을결의하였으며, 2013년 4월 1일합병완료함 ( 합병후존속법인은예한별저축은행이며, 상호는주식회사신한저축은행임 ). 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 [ 주요종속회사에관한사항 ] < 신한은행 > 일자 내용 2006년 04월 01일 통합신한은행출범 2008년 05월 29일 아이타스 ( 현신한아이타스 ) 인수 2008년 09월 29일 일반사무관리부문신한아이타스 에영업양도 2009년 09월 14일 일본현지법인 SBJ은행, 도쿄개점 2011년 11월 28일 신한비나은행의지분 100% 를인수후신한베트남은행과합병 2012년 11월 30일 신한금융지주회사에신한아이타스 주식양도 2016년 12월 06일 신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병 < 제주은행 > 일자 내용 2009 년 01 월 31 일유상증자실시 ( 증자후납입자본금 1,106 억원 ) < 신한카드 > 일자 내용 2007년 03월 23일 LG카드의신한금융지주자회사편입 2007년 10월 01일 舊신한카드의모든사업부문영업양수를통한통합신한카드출범 2008년 01월 01일 기업금융리스사업부문을신한캐피탈에영업양도 2012년 10월 02일 차세대전산시스템오픈 2014년 11월 21일 유한회사신한파이낸스 ( 신한카드카자흐스탄현지법인 ) 설립 2015년 12월 01일 신한인도파이낸스 ( 신한카드인도네시아현지법인 ) 설립 2016년 03월 30일 신한마이크로파이낸스 ( 신한카드미얀마현지법인 ) 설립 < 신한금융투자 > 일자 내용 2006년 09월 18일 기업신용등급상향 ( 기업어음 A1, 기업신용평가 AA-) 2007년 05월 25일 홍콩현지법인설립. 신한금융지주손자회사편입 ( 편입일자 ) 2009년 08월 24일 ' 신한금융투자 ' 로상호변경 2009년 11월 18일 선물업인가 2016년 02월 24일 신한금융투자베트남출범 2016년 07월 21일 PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인수, 신한금융지주손자회사편입 2016년 09월 07일 유상증자 ( 증자규모 5천억원 ) < 신한생명보험 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 일자 내용 2005 년 12 월 13 일신한금융지주회사자회사편입 2015 년 05 월 28 일보험금지급능력 8 년연속최고등급 AAA 획득 ( 한국신용평가 ) 2016 년 05 월 31 일보험금지급능력 9 년연속최고등급 AAA 획득 ( 한국신용평가 ) < 신한 BNPP 자산운용 > 일자 내용 1996 년 08 월 01 일신한투자신탁운용주식회사설립 ( 납입자본금 300 억원 ) 1996 년 08 월 08 일영업본허가및상품인가취득 2001 년 09 월 01 일신한금융지주회사자회사편입 2002 년 10 월 24 일 2009 년 01 월 01 일 BNP PARIBAS Asset Management Group 자본 50% 참여신한비엔피파리바투자신탁운용으로상호변경에스에이치자산운용 를흡수합병신한비엔피파리바자산운용주식회사로상호변경납입자본금 75,373,735,000원으로증자주주변경 : < 변경전 > 신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50% < 변경후 > 신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35% 2009년 02월 04일 금융투자업인가및등록 2010년 08월 24일 신한비엔피파리바자산운용홍콩주식회사설립 2014년 10월 13일 중국위안화해외적격기관투자자 (RQFⅡ) 자격취득 2015년 10월 26일 전문사모집합투자업등록 < 신한캐피탈 > 일자 내용 2011년 09월 01일 ISO27001( 정보보호체계 ) 및 BS10012( 개인정보보호체계 ) 국제인증취득 2012년 11월 25일 정보화전략계획 (ISP) 컨설팅진행완료 2013년 02월 27일 여의도금융센터개점 2013년 03월 01일 차세대 IT 시스템구축프로젝트 TF 발족 2014년 05월 12일 차세대 IT 시스템 WINK 오픈 < 신한저축은행 > 일자 내용 2011 년 12 월 12 일 신한희망설립 2011 년 12 월 28 일상호저축은행업영위인가취득 2011 년 12 월 29 일 신한저축은행으로상호변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 2012년 01월 02일 토마토저축은행으로부터일부자산및부채이전 2012년 01월 03일 1,160억원유상증자 2012년 01월 10일 영업개시 2013년 01월 31일 예한별저축은행의신한금융지주회사자회사편입 2013 년 04 월 01 일 예한별저축은행과합병 - 합병후존속법인 : 예한별저축은행, 합병후상호 : 신한저축은행 2013 년 04 월 01 일본점이전 ( 서울시강남구선릉로 서울시강남구테헤란로 ) 2016 년 07 월 04 일본점이전 ( 서울시강남구테헤란로 서울시중구청계천로 ) < 신한데이타시스템 > 일자 내용 1991년 05월 13일 신한은시스템설립 2003년 10월 10일 신한은시스템에서 신한데이타시스템으로상호변경 2005년 09월 01일 그룹사전산실업무운영 2010월 01월 01일 그룹자회사편입 2011년 12월 01일 그룹 ITSM( 인프라운영관리시스템 ) 구축 2012년 11월 01일 ISO/IEC 20000( 서비스관리 ), BS10012( 개인정보보호 ) 인증획득 2015년 04월 27일 소상공인시장진흥공단자금수탁주거래은행시스템구축완료 2016년 01월 31일 나라사랑카드발급및운영시스템구축 < 신한아이타스 > 일자 내용 2000년 06월 15일 법인설립 2008년 05월 29일 신한은행자회사로편입 2011년 01월 03일 국민연금사무관리서비스개시 2012년 11월 30일 신한금융지주회사자회사편입 < 신한신용정보 > 일자 내용 2002년 07월 08일 회사설립등기 2002년 08월 16일 신용정보업본허가 2002년 09월 23일 민원대행업무겸업허가 2010년 08월 12일 자산관리공사신용회복기금채권관리개시 2012년 04월 17일 서류수령업무대행서비스겸업허가 2012년 06월 29일 신용회복신청자등관리업무겸업허가 2012년 12월 20일 CRM업무겸업허가 2013년 05월 30일 국민행복기금지원업무겸업허가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 2013년 07월 18일 한국자산관리공사국민행복기금채권관리개시 2014년 03월 06일 국민행복기금채권관리사무위탁계약 2014년 06월 01일 한국자산관리공사무담보공공채권추가관리개시 2015년 03월 31일 제주은행신용조사관련업무위탁협약서체결 2015년 07월 14일 서울북부노동청신용위기극복프로그램 MOU 체결 2015년 12월 18일 일본 SH채권회수주식회사와업무제휴계약체결 < 신한프라이빗에쿼티 > 일자 내용 2005년 08월 18일 신한국민연금제1호사모투자전문회사설립및손자회사편입 2008년 06월 26일 신한제2호사모투자전문회사설립및손자회사편입 2011년 11월 02일 투자일임업면허취득에따라 ' 신한프라이빗에쿼티투자자문 ' 으로상호변경 2012년 11월 23일 신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사손자회사편입 2013년 08월 18일 신한국민연금제1호사모투자전문회사해산 2014년 02월 10일 투자일임업면허폐지에따라 ' 신한프라이빗에쿼티 ' 로상호변경 2015년 02월 06일 본점이전 ( 서울종로구소재 -> 서울영등포구소재 ) 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2001년 09월 01일 - 보통주 292,344,192 5,000 11,761 설립 ( 주식이전 ) 2002년 06월 06일 - 보통주 15,891 5,000 - 주식교환 2002년 10월 01일 - 보통주 786 5,000 - 주식교환 2002년 12월 31일 - 보통주 256 5,000 - 주식교환 2003년 08월 19일 유상증자 ( 제3자배정 ) 우선주 6,000,000 5, ,000 상환우선주 2003년 08월 19일 유상증자 ( 제3자배정 ) 우선주 46,583,961 5,000 18,086 상환우선주 ( 주1) 2003년 08월 19일 유상증자 ( 제3자배정 ) 우선주 44,720,603 5,000 18,086 전환상환우선주 ( 주1) ( 주5) 2003년 09월 26일 유상증자 ( 제3자배정 ) 보통주 1,864,065 5,000 14,832 비엔피파리바에 3자배정 2003년 10월 01일 - 보통주 11,626 5,000 - 주식교환 2003년 12월 31일 - 보통주 164,484 5,000 - 주식교환 2004년 06월 22일 - 보통주 14,682,590 5,000 - 주식교환 ( 주2) 2004년 12월 23일 - 보통주 10,235,121 5,000 - 주식교환 ( 주3) 2005년 12월 13일 - 보통주 17,528,000 5,000 - 주식교환 ( 주4) 2007년 01월 25일 유상증자 ( 제3자배정 ) 우선주 28,990,000 5, ,000 상환우선주 ( 주6) 2007년 01월 25일 유상증자 ( 제3자배정 ) 우선주 14,721,000 5,000 57,806 전환상환우선주 ( 주6) 2007년 09월 21일 - 보통주 14,631,973 5,000 - 주식교환 ( 주7) 2009년 03월 25일 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 78,000,000 5,000 16,800 ( 주8) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 2011 년 04 월 21 일유상증자 ( 제 3 자배정 ) 우선주 11,100,000 5, ,000 ( 주 9) ( 주 1) 금융지주회사회계처리준칙문단 12 및 14 에의거한재무제표상주당발행가액 10,181 원임. ( 주 2) 2004 년 6 월 22 일조흥은행과의주식교환에따라당사보통주식 14,682,590 주증가됨. * 증가내역 = 교환대상주식 108,438,628 주 교환비율 년 12 월 23 일굿모닝신한증권과의주식교환에따라당사보통주식 10,235,121 주가증가함. ( 주 3) * 증가내역 = 교환대상주식 ( 굿모닝신한증권보통주 ) 61,491,966 주 교환비율 교환대상주식 ( 굿모닝신한증권우선주 ) 1,980,380 주 교환비율 ( 주4) ( 주5) ( 주6) ( 주7) ( 주8) ( 주9) 2005년 12월 13일신한생명보험과의주식교환에따라당사보통주식 17,528,000주가증가함. * 증가내역 = 교환대상주식 ( 신한생명보험보통주 ) 40,000,000주 교환비율 예금보험공사보유제9종전환상환우선주는 2005년 11월 28일및 2006년 8월 21일두차례에걸쳐모두보통주로전환되어, 보통주식 44,720,603주가증가됨. 2007년 1월 25일유상증자에따라당사자본금은총 218,555 백만원증가함. - 제10종상환우선주 : 발행주식수 28,990,000주, 주당발행가액 100,000원 - 제11종전환상환우선주 : 발행주식수 14,721,000주, 주당발행가액 57,806원 2007년 9월 21일 LG카드 와소규모주식교환에따라당사보통주식은 14,631,973주가증가함. * 증가내역 = 교환대상주식 (LG카드 보통주) 17,227,869 주 교환비율 주주배정유상증자 ( 유상증자비율 ) 에따라 2009년 3월 25일자로당사의보통주식 78,000,000주가증가함. 2011년 4월중제3자배정유상증자로제12종상환우선주 11,100,000주를주당발행가액 100,000원으로발행하여 2011년 4월 21일자로당사자본금은총 55,500백만원증가함. 4. 주식의총수등 가. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 구분 의결권있는보통주 의결권없는우선주 합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 1,000,000,000-1,000,000,000 ( 주1) Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 474,199, ,115, ,315,151 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - 152,115, ,115, 감자 이익소각 상환주식의상환 - 92,673,961 92,673,961 ( 주2) 4. 기타 - 59,441,603 59,441,603 ( 주3) Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 474,199, ,199,587 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 474,199, ,199,587 - ( 주1) 정관상발행할주식의총수는 10억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식보통주식과기명식우선주식임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 상환우선주상환내역 년 8 월 21 일제 1 종 (9,316,792 주 ) 및제 6 종 (3,500,000 주 ) 상환 년 8 월 20 일제 2 종 (9,316,792 주 ) 상환 ( 주 2) 년 8 월 19 일제 3 종 (9,316,792 주 ) 및제 7 종 (2,433,334 주 ) 상환 년 8 월 19 일제 4 종 (9,316,792 주 ) 상환 년 8월 19일제5종 (9,316,793주) 및제8종 (66,666주) 상환 년 1월 25일제10종 (28,990,000주) 상환 -2016년 4월 21일제12종 (11,100,000주) 상환전환상환우선주의보통주전환및상환내역 ( 주 3) - 제 9 종전환상환우선주는 2005 년 11 월 28 일 (22,360,302 주 ) 및 2006 년 8 월 21 일 (22,360,301 주 ) 두차례에걸쳐 모두보통주로전환되었음. - 제 11 종전환상환우선주는 2012 년 1 월 25 일 (14,721,000 주 ) 상환하였음. 나. 보통주외의주식발행및상환현황요약 (2016년 12월 31일현재 ) ( 단위 : 주 ) 구분 상환우선주 전환상환우선주 최초발행주식수 92,673,961 59,441,603 상환또는전환주식수 92,673,961 59,441,603 잔여주식수 - - 이익배당에관한사항 보통주에우선함. 보통주에우선함. 주식의 내용 잔여재산분배에관한사항 - - 상환에관한사항해당됨. 해당됨. 전환에관한사항해당없음. 해당됨. 기타 - - ( 주 1) ( 주 2) 당사이사회는 2011년 12월 15일제10종상환우선주 (28,990,000주) 및제11종전환상환우선주 (14,721,000주) 의상환을결의하였으며, 2012년 1월 25일상환완료하였음. 당사이사회는 2016년 2월 22일제 12종상환우선주 (11,100,000주) 의상환을결의하였으며, 2016년 4월 21일전액상환완료하였음. 다. 상환주식에관한사항 ( 전환상환주식포함 ) (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 주, 원 ) 구분 1종상환우선주 2종상환우선주 3종상환우선주 4종상환우선주 5종상환우선주 6종상환우선주 발행일자 주당발행가액 18,086 18,086 18,086 18,086 18, ,000 발행총액 168,503,500, ,503,500, ,503,500, ,503,500, ,503,518, ,000,000,000 발행주식수 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,793 3,500,000 상환조건 상환방법 상환기간중회사의선택에따라상환또는상환기간종료시배당가능이익범위내의무상환 이익소각방식 상환 조건등 상환기간 발행일로부터 1년이경과한날부터발행일로부터 3년이되는날까지 발행일로부터 2년이경과한날부터발행일로부터 4년이되는날까지 발행일로부터 3년이경과한날부터발행일로부터 5년이되는날까지 발행일로부터 4년이경과한날부터발행일로부터 6년이되는날까지 발행일로부터 5년이경과한날부터발행일로부터 7년이되는날까지 발행일의 3 주년직전 1 개월부터발행일의 3 주년까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 주당상환가액 18,086 18,086 18,086 18,086 18, ,000 상환완료 상환 ( 예정 ) 주식수 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,793 3,500,000 또는 1 년이내 상환예정 상환 ( 예정 ) 금액 ( 주 1) 168,503,500, ,503,500, ,503,500, ,503,500, ,503,518, ,000,000,000 기타 2006 년 8 월 21 일 상환완료 2007 년 8 월 20 일 상환완료 2008 년 8 월 19 일 상환완료 2009 년 8 월 19 일 상환완료 2010 년 8 월 19 일 상환완료 2006 년 8 월 21 일 상환완료 구분 7종상환우선주 8종상환우선주 9종전환상환우선주 10종상환우선주 11종전환상환우선주 12종상환우선주 발행일자 주당발행가액 150, ,000 18, ,000 57, ,000 발행총액 365,000,100,000 9,999,900, ,816,825,858 2,899,000,000, ,962,126,000 1,110,000,000,000 발행주식수 2,433,334 66,666 44,720,603 28,990,000 14,721,000 11,100,000 상환조건 상환기간중회사의선택에따라상환또는상환기간종료시배당가능이 익범위내의무상환 상환기간중회사의선택에따라상환또는상환기간종료시에도회사의 선택에따라상환 상환방법이익소각방식보통주전환이익소각방식 상환 조건등 상환기간 발행일의 5 주년직전 1 개월부터발행일의 5 주년까지 발행일의 7 주년직전 1 개월부터발행일의 7 주년까지 발행일로부터 3년이경과한날부터발행일로부터 5년이되는날까지 발행일로부터 5 년째되는날부터발행일로부터 20 년째되는 날까지의기간 주당상환가액 150, ,000 18, ,000 57, ,000 상환완료 상환 ( 예정 ) 주식수 2,433,334 66,666-28,990,000 14,721,000 11,100,000 또는 1 년이내 상환예정 상환 ( 예정 ) 금액 ( 주 1) 365,000,100,000 9,999,900,000-2,899,000,000, ,962,126,000 1,110,000,000,000 기타 2008 년 8 월 19 일 상환완료 2010 년 8 월 19 일 상환완료 보통주로전환되어 현재잔여주식없음 2012 년 1 월 25 일 상환완료 2012 년 1 월 25 일 상환완료 2016 년 4 월 21 일 상환완료 주당상환가액및상환 ( 예정 ) 금액은주당발행가액기준이며, 실제상환시상환일이속하는회계연도초일부터상환일까지연 4.04%(1 종 ~5 종 ), 연 0.01%(6~8 종 ), 연 ( 주 1) 7.00%(10 종 ), 연 3.25%(11 종 ) 를적용한금액이가산되며, 미지급배당금이있을경우동금액도포함됨. 제 12 종상환우선주는배당률상향조건 (Step-up) 을포함하고있어바젤은행감독위원회가 2010 년 12 월 16 일발표한바젤 Ⅲ 기준서 (BaselⅢ: A global regulatory framework ( 주 2) for more resilient banks and banking systems) 제 58 조에따른적격보완자본 (Tier2) 요건을충족하지않음에따라보완자본으로인정받지못함. 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 474,199,587 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 474,199,587 - 우선주 배당에관한사항등 당사는금융지주회사로서은행, 신용카드, 증권등금융업을영위하는회사들을지배내지경영관리하는것을목적으로하고있습니다. 당사를포함한각자회사는이러한금융업을영위하는데있어발생할수있는각종리스크에대비하기위하여적정한자기자본을유지할필요가있으며, 해당금융감독당국에서는금융업종별로적정자기자본이유지되도록규제하고있습니다 ( 자세한내용은 'II. 사업의내용 ' 참조 ). 당사의배당재원은각자회사로부터의배당수입에의존하고있는데, 각자회사는해당년도당기순이익에서적정자기자본유지를위하여필요한내부유보를차감한후의잉여자본금에대하여당사에배당하고있습니다. 따라서당사는각자회사의현재및향후의자산성장등을감안한적정자기자본비율을유지한후의잉여자금을기초로배당수준을결정하고있습니다. 당사는배당수준의일관성을유지하기위하여자회사별당기순이익의변동및적정자기자본유지를위한내부유보액의변동을최소화하도록각자회사별리스크관리에최선을다하고있습니다. 가. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 16 기제 15 기제 14 기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 2,774,778 2,367,171 2,081,110 ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 1,470, , ,623 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 5,736 4,789 4,195 현금배당금총액 ( 백만원 ) 687, , ,428 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 1,450 1, 우선주 - 5,580 5,580 보통주 우선주 ( 주 1) ( 연결 ) 당기순이익은지배기업소유주지분기준임. ( 주 2) 기본주당이익산출근거는제 16 기연결재무제표주석중 43. 주당이익참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 ( 주 3) 우선주의주당현금배당금은 '(2) 우선주종류별세부배당내역 ' 참조 ( 주 4) 현금배당금총액에는회계상자본에해당하는신종자본증권이자는제외함. ( 주 5) 제 16 기보통주현금배당금기준현금배당성향은 24.78% 임. (1) 현금배당금총액의내역 구분 보통주 우선주 합계 제16기 687, ,589 제15기 569,040 61, ,978 제14기 450,490 61, ,428 (2) 우선주종류별세부배당내역 - 제 12 종상환우선주 구분 주식수 주당배당금총액주당발행가대비배당금 ( 원 ) ( 백만원 ) 발행가액 ( 원 ) 배당률 제16기 제15기 11,100,000 5,580 61, , % 제14기 11,100,000 5,580 61, , % ( 주 ) 제16기보고기간종료일현재발행된상환우선주는전부상환되었습니다. 이로인하여, 당사가당기이익잉여금처분 으로지급하여야할우선주배당금은발생하지아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 경제환경변화 ( 가 ) 글로벌경제전망 2016 년 4 분기중글로벌경제는 11 월미국대선에서의예기치못한트럼프후보의당선및 12 월연준의금리인상단행등으로불확실성이높았으나, 선진국을중심으로완만한회복세를유지하고있습니다. 주요국별로보면, 4 분기중미국경제는수출이크게감소하였지만, 고용회복세에힘입어민간소비와투자를중심으로비교적양호한성장세를이어가고있습니다. 유로존경제는유로화약세로수출이증가로전환된가운데소비관련지표가회복세를이어가고있고, 일본경제또한내수와수출의동반개선으로미약하게나마회복세를나타내고있습니다. 한편, 중국경제는 4 분기중에도성장세둔화기조가지속되고있으나, 소비및제조업지표가개선되면서경기급락에대한우려는완화되었습니다 년중에는대규모인프라투자를계획중인미국을중심으로선진국들의경기회복세가지속되고, 국제유가및원자재가격의일부회복으로러시아와브라질등원자재수출위주신흥국들의경기부진이다소완화되면서글로벌경제성장률이소폭상승할것으로예상됩니다. 다만, 미국의트럼프신정부가표방하고있는자국우선주의에입각한보호무역강화기조하에서글로벌교역량이줄어들것으로우려되며, 이로인해수출을기반으로하는신흥국들의경기에는악영향이예상됩니다. 이에더해美연준의기준금리인상기조는신흥국에서의자금유출확대를자극함으로써글로벌금융시장의불안정성을야기할가능성도있습니다. ( 나 ) 국내경제및금융시장전망 2016 년 4 분기중에도국내경제는전분기대비 0% 대의성장률을이어가면서저성장기조가지속되는모습을보였습니다. 특히, 이와같은낮은성장률마저도부동산경기에편승한건설부문과추경등정부지출에주로기인하였습니다 년상반기에는수출이부진한가운데개별소비세인하등정부의적극적인내수활성화정책효과및부동산시장호황에힘입은건설투자증가등으로내수중심의완만한성장세가이어졌습니다. 다만, 하반기에는정부가잇따라부동산안정화대책을발표하면서그동안국내경제의버팀목이되었던건설경기가점차둔화된데다정책효과소멸및정치불확실성에따른소비심리위축등으로성장세가둔화되는모습을보였습니다. 이에따라 2016 년국내 GDP 성장률은 2.8% 로, 2 년연속 2% 중후반대를기록하였습니다 년중국내경제는대내외정치 / 경제불확실성에따른내수부진이지속되는가운데, 글로벌보호무역주의강화로수출개선세도제한되면서 GDP 성장률이 2% 대초중반에머물것으로전망됩니다. 수출은 2016 년감소세에따른기저효과로회복세로전환되겠으나, 글로벌교역량증가세둔화와미국의주요교역국에대한환율조작국지정논란등글로벌보호무역주의강화는그동안국내경제성장의한축을담당해온수출부문에악영향을미칠것으로우려됩니다. 내수는 2016 년성장세를견인했던건설투자의증가폭이크게축소되는데다정치불확실성에따른소비심리위축, 가계부채문제및고령화등구조적인소비부진요인으로하향흐름이지속될것으로전망됩니다. 이밖에도 2017 년도에는美신정부의경제정책방향및유럽의정치이벤트관련불확실성과이에따른글로벌자금흐름의변동성확대, 중국의경기부진지속, 신흥국의금융위기발 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 생가능성등이상존하면서국내경제의하방리스크요인으로작용할것으로전망됩니다. 한편, 2016 년 4 분기중국내채권시장은美기준금리인상가능성이확대되는가운데트럼프의경기부양재원마련을위한국채발행증대예상으로美국채금리가급등하면서국내국고채금리역시단기간에큰폭으로상승하는모습을보였습니다 년중에는경기부진에따른통화완화정책요구확대에도불구하고, 가계부채관리부담및미국의금리인상기조에따른외국인의투자자금유출우려등으로금통위의기준금리동결기조가지속될것으로전망됩니다. 한편, 국내시장금리는성장세부진및기준금리동결등으로전반적인저금리흐름이이어질것으로예상됩니다 년 9 월중글로벌금융불안이다소완화되면서연저점인 1,090 원까지하락하였던원 / 달러환율은 4 분기들어美연준의금리인상및트럼프대통령당선으로달러화가강세를나타내면서다시가파르게상승하였습니다 년중에는美금리인상에따른대내외간금리격차축소로외국인의채권자금유출이확대되는가운데美 中등주요교역대상국과의무역갈등우려등으로원 / 달러환율의상승압력이높을것으로전망됩니다. 특히, 美트럼프신정부의경제정책방향및영국 -EU 간브렉시트협상진행과정에서의불확실성이커지는 2017 년상반기중환율변동성이확대될것으로예상됩니다. 다만, 미국의보호무역주의에입각한약달러정책및환율조작국지정가능성등은환율상승압력을억제하는요인으로작용할것으로보입니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업 1 산업의특성은행업은예금을받거나유가증권또는그밖의채무증서를발행하여불특정다수로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는것을주된업으로하는산업입니다. 은행의업무는예적금의수입, 유가증권또는채무증서발행등으로조달한자금을대출하는업무및내외국환업무등과같은고유업무와보증, 어음인수, 수납및지급대행등과같이은행업무를영위하는과정에서수반되는부수업무, 그리고신탁업무등과같이타법령등에의해취급할수있도록정해진겸영업무로구분될수있습니다. 2 산업의성장성, 건전성및수익성 2016 년은행업은저성장, 저금리등어려운환경하에서도가계및중소기업부문에서의고른대출성장세를시현했지만기업구조조정등으로인해건전성지표는다소부진한모습을보였습니다. 우선외형측면에서는부동산시장호조및정부의중소기업지원정책등에따라 2016 년 3 분기기준전년동기대비가계주택담보대출이 13.1% 성장한것을비롯해가계신용및기타대출이 8.1%, 중소기업대출이 6.5% 성장세를시현하였습니다. 반면건전성측면에서는 2016 년 3 분기기준으로연체율은 0.75% 로전년동기대비 0.10% 상승하였고, 고정이하여신비율도전년동기대비 0.16% 상승한 1.51% 로집계되고있습니다. 한편순이자마진율은기준금리의인하등으로인해하락세가지속되고있습니다. ( 자료출처 : 금융감독원 ) 3 경쟁요소 2017 년에는인구절벽시대의도래와함께인터넷전문은행의본격적인출범등으로새로운경쟁구도가형성됨에따라금융회사의고객확보경쟁이한층심화될것입니다. 이와더불어디지털기술이급격하게진화되고디지털화에대한고객이기대수준이높아짐에따라디지털금융에서의경쟁도더욱심화될것으로전망됩니다. 한편, 저성장기조가지속될것으로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 예상되면서가계및기업부문의리스크증대등으로인해지속가능한성장기반확충의중요성이더욱증대될것입니다. 4 관련법령또는정부의규제일반은행의경우은행법및동법시행령에서인허가등은행업과관련된전반적인규제사항을정하고있으며, 자본시장과금융투자업에관한법률, 외국환관리법등에의한규제를받고있습니다. ( 나 ) 신용카드업 1 산업의특성신용카드업은신용카드사가일정한요건을갖춘회원들에게신용카드를발행하고재화나용역의구매와관련하여회원에게신용을공여하는대가로수수료등의부가가치를창출하는사업으로서, 신용카드사는상기신용공여외에도회원들에게단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기카드대출 ( 카드론 ) 등의신용대출서비스및기타부가서비스를제공함으로써수익을창출합니다. 신용카드업은전형적인내수산업으로민간소비및전반적인경제상황의변화등경기변동에비교적영향을크게받는특성이있으며정부의정책및규제의변화와 IT 기술의발달등에도민감하게반응하는산업특수성을지닙니다. 2 산업의성장성및건전성, 수익성 2016 년에가맹점수수료율재산정에따른수수료율의전반적인하에도불구하고개별소비세인하, 세금 공과금카드납부확대, 모바일결제급증등에따른카드이용의증가와금리인하에따른조달코스트감소, 업계의비용절감노력, 안정적연체율관리등으로순익감소는제한적인모습을보였습니다 년상반기기준으로업계경영현황을살펴보면, 카드이용액은 407 조원수준으로전년동기대비 11.5% 증가하였고총채권연체율은전년말 1.47% 에서 1.43% 로안정적으로유지되고있습니다.( 자료출처 : 금융감독원 ) 년에는소득공제일몰연장, 등록금 임대료카드납허용등에도불구기업구조조정여파, 김영란법시행등에따른민간소비약화로카드이용액증가가제한적일것으로예상되는가운데실업증가에따른연체율상승등의가능성이상존해경영환경의불확실성이증대될것으로예상됩니다. 3 경쟁요소 GDP 대비신용카드이용액비중이전세계 1 위인국내신용카드시장은성장기를거쳐성숙기에접어들어성장은둔화되고있는가운데업의특성상상품서비스의차별화도쉽지않아신용카드회사들은매우치열한경쟁을하고있습니다. 한편인구절벽의도래로고객기반의위축이불가피한상황에서기존카드사外인터넷전문은행및 P2P 업체등의본격적대두로업계는새로운경쟁환경에직면할전망입니다. 따라서격변하는영업환경과새로운경쟁자의등장에대한경계와대비가어느때보다중요해질것으로보입니다. 4 관련법령또는정부의규제신용카드사는여신전문금융업법및동법시행령, 시행규칙, 여신전문금융업감독규정, 신용정보의이용및보호에관한법률및동법시행령, 시행규칙, 신용정보업감독규정등에의한규제를받고있습니다. 한편정부는지급결제시장에서핀테크나다른업종업체들의진입을장려하는정책을강화하고있어업계의경쟁양상이다양화되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 ( 다 ) 금융투자업 1 산업의특성금융투자업은자금의수요자 ( 기업, 정부 ) 가자금의공급자 ( 투자자 ) 에게증권을발행하여제공하고필요한자금을지원받는직접금융방식의금융산업입니다. 증권의인수 (Underwriting), 투자자의증권매매를수행하는위탁매매 (Brokerage), 고유자금으로증권을사고파는자기매매 (Dealing), 기타부수 / 겸영업무 ( 투자자문, 일임, 신탁등 ) 를주요사업으로영위하고있습니다. 2 산업의성장성및수익성 2015 년수익이개선되었던금융투자업은 2016 년들어주식거래대금감소로수탁수수료수익이감소하였으며미국금리인상및미국대선이후불확실성우려확대에따른채권금리의상승세전환으로채권관련자기매매이익규모가줄어들면서당기순이익이감소하였습니다. 이에금융투자업의자기자본이익률은 2015 회계연도 7.3% 에서 2016 회계연도 4.6% 로하락하였습니다 ( 출처 : 금융감독원 ). 한편 2016 년 6 월금융통화위원회가기준금리를 1.25% 로 25bp 인하함에따라 1% 대금리가지속되고있습니다. 저금리가지속되면서더높은수익률을위한금융투자상품으로의자금이동 (Money Move) 이예상됨에따라고객자산관리 (WM) 부문의중요성이강조되는상황입니다. 3 경쟁요소금융투자업은비슷한수익구조, 정형화된업무형태등으로인해차별화가능요소가제한적이고진입장벽이높지않기때문에경쟁강도가높은업종입니다 년 12 월말현재 53 개업체가동사업을영위하고있습니다 ( 자료출처 : 금융감독원 ). 최근미래에셋 / 대우증권합병, KB 지주의현대증권인수등대형사 M&A 가추진되면서회사별전략방향이보다구체화되고있습니다. 은행계증권사의경우후발증권사가 WM/CIB 시장에본격진입하면서은행 / 금융투자협력모델이확대되고경쟁이심화될것으로예상됩니다. 4 관련법령또는정부의규제금융투자업은자본시장과금융투자업에관한법률, 동법시행령, 동법시행규칙등에따라규제를받고있습니다. 정부는대형금융투자회사육성을위한제도개선, 금융상품자문업활성화, 로보어드바이저테스트베드운영등자본시장활성화를위한규제변화를추진하고있습니다. 또한거래소의지주회사전환등거래소시장구조개혁을통한국제경쟁력강화도추진중에있습니다. ( 라 ) 생명보험업 1 산업의특성생명보험업은보험회사가보험계약자로부터보험료를납부받고보험대상자 ( 피보험자 ) 가사망또는생존시일정한금액을지급하기로약정함으로써효력이발생하는인보험계약을말합니다. 생명보험은사람의생사를보험사고로하고보험사고발생시사전에정해진일정한금액을지급하는정액보험입니다. 보험상품은여러기준으로나뉘어지는데보험사고에따라서는크게생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로구분하고가입목적에의해서는저축성보험, 보장성보험으로구분됩니다. 수익은위험률차익 ( 예정위험률 실제위험률 ), 이자율차익 ( 실제수익률 예정이율 ), 사업비차익 ( 실제사업비 < 예정사업비 ) 의 3 가지이원을통해창출됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 2 산업의성장성및수익성 2016 년생명보험업은보장성보험중심영업기조의지속으로전체수입보험료내보장성보험비중이 2013 년 29.8% 에서 2016 년 32.4% 로증가하는등보장성보험비중이지속적으로확대되는가운데퇴직연금과 IRP 를중심으로한단체보험시장이 2015 년 15% 증가한데이어 2016 년에도 13% 이상성장할것으로예상됨에따라전체수입보험료가소폭증가할것으로예상되나, 성장률은약 4% 수준으로제한적인성장세를보일것으로예상됩니다. 수익성부문의경우이차역마진확대등으로인해이익규모성장세가정체됨에따라전년도당기순이익 (3.6 조원 ) 과비슷한수준을보일것으로예상됩니다. ( 자료출처 : 금융감독원 ) 3 경쟁요소생명보험업은최근저금리저성장기조의장기화로인해성장세둔화가지속되는가운데금리차역마진으로인해수익성또한정체상태를보이고있습니다. 또한 IFRS17, 자본규제강화등규제강화로손익및자본변동성이확대되고있어새로운생존전략모색이필요한시점입니다. 이에상품개발, 위험인수, 사후관리등생명보험업전영역에걸친보험본연의경쟁력제고를통한수익기반강화와자본규제변화대응을위한자본적정성확보가가장중요해질것으로보입니다. 4 관련법령또는정부의규제보험업은보험업법및동시행령, 시행규칙, 보험업법감독규정, 보험업감독규정시행규칙, 보험계약법등에의해규제를받고있습니다. ( 마 ) 자산운용업 1 산업의특성자산운용업은유가증권 ( 주식, 채권등 ) 과자산 ( 부동산등 ) 을투자자 ( 보험사, 연기금, 회사, 개인투자자등 ) 의이익을위하여정해진투자목적에맞게전문적으로운용하는것을주된업으로하는산업입니다. 자산운용사의총순자산 (NAV) 는 2015 년말기준 874 조원에서 2016 년 12 월말기준 953 조원으로약 9% 증가했지만, 미국등금융선진국에비하면아직미성숙한상황입니다 ( 자료출처 : 금융투자협회 ). 2 산업의성장성및수익성 2016 년자산운용업계는기관투자자를중심으로전체수탁고증가세가지속되는가운데사모펀드규모 (242 조원 ) 가공모펀드규모 (231 조원 ) 를처음으로넘어섰습니다. 또한전체수탁고의증가에힘입어 2016 년 3 분기순이익 ( 누적기준 ) 이전년동기대비 38% 증가한약 5,397 억원을기록하였습니다. 다만개인부문전체수탁고의경우공모주식형펀드의감소로공모시장이정체되면서성장이다소정체되는모습입니다. 금리상승및글로벌시장의불확실성등대내외여건변화에투자자들의안전자산선호현상은심화되고, 전통자산에서추가수익을창출하는데어려움을느낀기관들의해외및대체투자는지속적으로증가할전망으로업계는사모펀드와대체자산중심으로성장을지속할것으로예상됩니다. 3 경쟁요소자산운용업은경기변동및금융시장변화에따라많은영향을받으므로상대적으로안정성이높지않은산업입니다. 또한자산운용업은진입장벽이높지않고제공하는상품및서비스의차별화가쉽지않아산업내경쟁강도가높은편입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 4 관련법령또는정부의규제자산운용업은자본시장과금융투자업에관한법률등의규제를받고있습니다. ( 바 ) 여신전문금융업여신전문금융업은시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드등 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신채권또는어음의발행등을통해자금을조달하여여신업무를영위하고있습니다. 할부 / 리스시장은취급품목이다양하고대상고객범위가넓어틈새시장발굴및고객확보가용이한특성을가지고있으나, 진입장벽이높지않아업권내경쟁이매우치열한상황입니다. 또한, 최근시중은행의오토론및중금리대출상품취급이확대되고대부업체들의개인신용대출시장영역이커지는등타금융업권과의사업영역상충에따른경쟁도심화되고있습니다. 이에따라, 업계에서는신기술사업금융확대, 해외시장진출등새로운수익원발굴을위한노력을강화할것으로전망됩니다. ( 사 ) 저축은행업저축은행업은서민및중소상공인들을주고객층으로사업을영위하고있습니다. 글로벌금융위기이후진행된업계전반의구조조정은일단락된것으로보이며, 업계전반의경영실적은꾸준히개선되고있는상황입니다. 다만상대적으로건전성이낮은저축은행대출자산특성상최근국내경기상황및가계부채이슈등을고려할때보다면밀한리스크관리가필요할것으로보입니다. 한편금융당국에서는저축은행업계가민간서민금융회사로서서민금융부담경감을위한적절한역할을수행하기위한지속적인정책지원도마련하고있습니다 년은중금리신용대출시장에인터넷전문은행등핀테크에기반한새로운경쟁자들이출현하면서더욱경쟁이치열해질것으로예상되며, 경기상황의불확실성에따라저축은행업계전반에걸쳐보다강화된리스크관리역량이요구될것으로전망됩니다. ( 아 ) 시스템개발및공급업모바일및인터넷뱅킹등비대면채널이확대되고, 스마트기기를이용한대고객영업활동이강화되면서새로운금융상품과서비스개발을위한 IT 컨텐츠발굴및소프트웨어개발의중요성이갈수록커지고있습니다. 특히, ICT 의발달과규제완화로인해핀테크가급속하게발전함에따라금융회사의 ICT 관련투자가증가하고핀테크기업과의제휴도확대될것으로예상됩니다. 또한고객정보보호강화등금융산업의 IT 인프라에대한안정성과정보보안에대한요구가커지고있어이와관련된투자도지속적으로늘어날것으로전망됩니다. ( 자 ) 집합투자일반사무관리업집합투자일반사무관리업은운용사, 자문사, 기관투자가들을고객으로펀드의기준가산출, 펀드성과측정, 트레이딩시스템제공, 법정보고서제출등자산운용과관련된종합서비스를제공하고있습니다 년말현재총 9 개사가서비스를제공하고있으며, 국내사무관리총자산규모는일반펀드 ( 공모 / 사모펀드 ) 기준 481 조원, 일임펀드 ( 기관투자가 ) 438 조원입니다. 사무관리자산규모는자산운용시장의성장흐름에따른영향을크게받고있고주식등증권형펀드, 채권, MMF 등단기유동성펀드로의자금유입이증가하면서전체펀드의순자산은전년말대비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 증가하였습니다. 사무관리업계의수익성은펀드시장전반의보수율인하등의영향으로정체하는추세이나전문투자형사모펀드규제완화및펀드상품혁신방안등금융제도변경과 REITs, PEF 등대체투자자산시장지속확대에따라개선될것으로예상됩니다. ( 차 ) 채권추심업신용정보업은채권추심, 신용조사, 신용조회및그에부수하는업무의전부또는일부를업으로영위하는산업입니다. 이중 채권추심업무 는부실채권에대한효율적인회수및관리를통해채권자의유동성확보및채무자의신용회복을촉진하는업무로외환위기이후금융기관및일반기업체의부실채권이급증하면서성장하였습니다. " 신용조사업무 " 는금융기관등의뢰인의요청을받아거래당사자의신용정보를조사하고제공하는업무로서류수령대행등금융부대서비스로그영역이확대되고있습니다. 마지막으로 신용조회업무는 신용정보주체의신용도, 신용거래능력등을나타내는신용정보를만들어의뢰인의조회에따라신용정보를제공하는업무입니다. 신용정보업의전체산업규모는약 1.1 조원으로지난수년간정체되어있는상황입니다. 특히, 주력업종인채권추심업무 ( 전체매출의 68.4% 년 ) 는지속적인매출하락추세를보이고있습니다. 이는 IFRS 도입에따른금융기관의부실채권매각확대, 공공채무조정프로그램의확대, 개인정보및채무자보호정책강화, 시장경쟁과열에따른추심수수료율하락으로인한것으로볼수있습니다 년에도개인정보및금융소비자보호정책이지속되고있고, 이에따른정책당국의규제가강화되고있는추세이므로산업성장은제한적일것으로예상됩니다. 하지만, 법개정을통한신용정보업자의채권매입허용및조세채권위임가능여부에따라시장확대가가능할것으로보이며, 지속적인추심환경악화에따라비추심 ( 겸업, 신용조사등 ) 사업부문에대한시장확대노력이지속될것으로예상됩니다. 현재국내신용정보회사는 33 개로 ( 겸영신용정보회사포함 ) 이중채권추심및신용조사업만을영위하는전업신용정보사는총 22 개입니다 년기준영업수익상위 3 개전업신용정보사의시장점유율은 21.4% 수준으로상위업체의시장지배력이높지않으며, 채권위임기관및금융회사가한정적이라전반적으로경쟁강도가높은상황입니다. 신용정보업은신용정보의이용및보호에관한법률, 동법시행령, 동법시행규칙, 채권의공정한추심에관한법률, 동법시행령, 금융감독원신용정보업감독규정등에의해규제를받고있습니다. ( 카 ) 사모투자업사모투자전문회사 (Private Equity Fund, PEF) 는투자자로부터사모방식으로조달한자금으로펀드를조성하여경영권참여, 사업구조또는지배구조개선등의목적으로지분증권등에투자 / 운용하고있습니다 년말국내에제도가도입된이후금융위원회에등록된 PEF 는 2016 년 12 월말현재 383 개이며, 투자약정액은약 62 조원규모입니다. PEF 의투자약정액이증가하면서투자형태에있어서도기업인수 (Buy-out) 뿐만아니라부실 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 채권, 영업권등구조조정기업에대한다양한방식의투자가이루어질것으로전망됩니다. (3) 신한금융지주사업비전및경영방침 ( 가 ) 그룹중장기전략방향신한금융그룹은 2001 년신한금융지주가출범한이후은행과비은행간의균형있는성장, 신성장동력발굴과사업모델차별화를통한새로운가치창출, 글로벌수준의역량과시스템구축으로대한민국을대표하는리딩금융그룹으로자리매김하였습니다. 신한금융그룹은세계수준의금융그룹 'World Class Finance Group 으로발돋움하기위해 선도금융그룹위상공고화, 아시아시장성공기반구축 이라는중기전략목표를설정하고 2016 년부터향후 3 년간지속적으로추진해나가고있습니다. 이는신한금융그룹이 World Class Financial Group 으로가기위해서우선적으로국내금융시장에서확고하게최고가되겠다는것이며, 또한그룹의지속적인성장을위해해외에성장가능성이높은지역을중심으로의미있는진출을추진하여성공기반을구축하겠다는의미를담고있습니다 년까지의전략목표를달성하기위한핵심추진과제로 창조적혁신을통한가치창출선도, 글로벌비즈니스를통한新성장기회확보, 그룹운영체계혁신을통한 One Shinhan 구축, 低성장및외부충격에대비한리스크관리업그레이드, 高비용구조개선을위한전략적비용절감추진, 신한 WAY 에기반한강한조직문화확립등 6 가지를도출한바있으며, 이의구체적인실행을통해핵심역량및인프라기반을지속적으로강화하여그룹의장기성장동력을확충해나갈계획입니다. ( 나 ) 2017 년그룹경영계획 2017 년은중기전략실행의 2 년차로써중기전략방향과연속성을유지하되급변하는대내외경영환경을고려하여전략의실행속도를높이는동시에기존의방식을뛰어넘는창의적시도를강화하고자합니다. 이를위해중기전략핵심과제를 ' 창의성 ' 과 ' 속도감 ' 의관점에서업그레이드하여실행해나가고자합니다. 전략방향 1. Digital Transformation 디지털기술을기반으로고객에게유익하고최적화된디지털금융서비스를제공함으로써고객경험의차별화를추진하고자합니다. 다양한디지털신기술을활용해채널및상품 / 서비스뿐만아니라전업무프로세를디지털기반으로혁신하고동시에그룹의디지털역량을결합해차별적인디지털금융경쟁력을확보해나가겠습니다. 또한, 외부플랫폼및핀테크기업과의연계외부확장을통해디지털생태계를확장해나가겠습니다. 전략방향 2. 상품 / 서비스및수익률업계선도지위확보새롭고창의적인시도를통해고객의가치와기업의가치를동시에높이는상생의결과를만들어가고자합니다. 창의성및개방성에기반한선도상품을지속적으로개발하고자산운용및관리역량을고도화해나가겠습니다. 더불어신탁및부동산자산관리, 은퇴비즈니스등금융의신사업분야에서지속적인창의적시도를통해고객이맡긴자산을잘불려주고그룹의미래성장동력도발굴해나가겠습니다. 전략방향 3. Glocalization 그룹의미래성장동력을확보한다는차원에서아시아지역을중심으로성장가능성이높은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 글로벌시장진출을지속추진하고자합니다. 글로벌비즈니스에서의미있는성장을이룰수있도록다양한방식으로새로운진출을지속적으로시도해나가겠습니다. 또한진출국가별로지속성장가능한차별적인비즈니스모델을구축하는동시에현지고객중심의상품 / 서비스개발을통해현지시장에뿌리를내릴수있도록하겠습니다. 전략방향 4. 고객 (Client) 중심의 One Shinhan 가치창출 One Shinhan 측면에서그룹의운용효율성을제고함과동시에종합금융서비스에대한고객의니즈에적극부응하고자합니다. 고객의관점에서그룹의채널을원포탈화하고융복합상품및서비스를지속적으로발굴해경쟁력을강화해나가겠습니다. 또한, 그룹자원의효율적활용및협업을통해그룹의운용체계를혁신해나가겠습니다. 전략방향 5. Proactive Risk Management 리스크요인들이확대되고위기가능성이상존하는불확실성이높은환경속에서지속가능한성장을위해외부환경변화에선제적으로대응하고자합니다. 발생가능한외부충격요인에대해선제적관리체계를구축하고새로운영역에서차별화된리스크관리역량을확보해 전략방향 6. 전략적비용절감및자원재배치가속화구조적인수익성악화라는현실에대응해비용구조를개선함과동시에성장부문으로의자원재배치를통해미래를준비하고자합니다. 생산성중심의조직운영과함께채널, 프로세스, 마케팅운영효율성제고를지속적으로추진해나가겠습니다. 또한성장사업에대한투자를통해기존의사업포트폴리오를효율적으로조정해나가겠습니다. 전략방향 7. 미래를함께하는따뜻한금융 의조직문화정착그룹의미션인 미래를함께하는따뜻한금융 이조직문화로확고히정착될수있도록따뜻한금융의자발적실천을강화하고, 관련제도와시스템을지속업그레이드해나가겠습니다. 또한창의성발현을촉진하는문화구축을통해창의적이면서강한실행력을가진신한문화를계승발전시켜나가고, 신한 WAY 에기반한미래인재를육성에도다각도로노력해나갈계획입니다. 2. 영업의현황가. 영업개황신한금융지주회사는 2016 년연결기준으로당기순이익 2 조 7,748 억원 ( 지배기업소유주지분기준 ) 을시현하였습니다 년 6 월기준금리인하조치에따른순이자마진 (NIM) 하락불구, 안정적인자산성장을통해이자이익이전년대비 7.7% 증가하였습니다. 조선 / 해운등일부구조조정기업에대한거액충당금적립에따라대손충당금전입액은전년대비증가하였으나, 견조한수익창출능력과리스크관리능력을통하여대손비용률은 47bp 로안정화되었습니다. 주요그룹사의 2016 년연간재무현황을간단히살펴보면다음과같습니다. 신한은행의 2016 년당기순이익은 1 조 9,403 억원으로전년대비 30.2% 증가하였습니다 년순이자마진은 1.49% 로수익성에기반한대출자산운용과조달비용절감노력을통해기준금리인하영향에따른하방압력에도불구하고전년대비 1bp 하락에그쳤으며, 원화대출금은전년말대비 4.4% 증가하여이자이익은전년대비 8.1% 증가하였습니다. 대손비용은상반기중기업구조조정관련일회성충당금적립이증가하여전년대비 16.4% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 증가하였으나, 하반기경상수준으로감소하면서대손비용률은 33bp 로안정적인수준으로유지되었습니다 년말연체율과 NPL 비율은각각 0.28%, 0.65% 로설립후최저수준을기록하였습니다 년도신한카드당기순이익은 7,159 억원으로전년대비 3.0% 증가하였습니다. 이는가맹점수수료율인하영향에도불구하고신용카드매출액이꾸준히증가하여수수료감소를최소화하였으며, 중금리시장경쟁선점을위한카드론취급확대와조달비용감소에따른이자이익증가에기인하였습니다. 또한, 경비절감노력을통해판매관리비는전년대비 1.6% 감소하는등영업부문전반에서우수한실적을시현하였습니다. 신한금융투자는 2016 년도당기순이익 1,154 억원으로전년대비 46.4% 감소하였습니다. 이는증권업전반이부진한가운데주식시장거래대금감소로위탁수수료수익이크게감소하였으며, 브렉시트등의대외변수및시장불확실성으로주식 / 채권운용수익이감소한영향입니다. 반면, 신한은행과의 CIB 협업확대를통해 IB 관련수수료는전년대비 54.3% 성장하는등그룹의시너지이익증대에기여하였습니다. 신한생명의연간당기순이익은 1,506 억원으로전년대비 50.2% 증가하였습니다. 연중지속된저금리상황으로자산운용수익이감소하였으나, 수익성이양호한보장성보험중심의성장을통해사업비차손익이증가하였고위험보험료가증가하였기때문입니다. 나. 그룹영업실적 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 11, , ,060.5 예치금이자 유가증권이자 1, , ,942.8 이자부문 대출채권이자 7, , ,849.8 기타이자수익 2, , ,031.0 이자비용 ( ) 4, , ,270.7 예수부채이자 2, , ,449.5 차입부채및사채이자 사채이자 1, , ,301.9 기타이자비용 소계 7, , ,789.8 수수료부문기타영업부 수수료수익 3, , ,560.5 수수료비용 ( ) 2, , ,091.3 소계 1, , ,469.2 기타영업수익 16, , ,930.7 보험수익 4, , ,221.1 유가증권평가및처분이익 1, , ,544.5 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 배당금수익 외환거래이익 1, , 파생상품관련이익 8, , ,175.1 대손충당금환입액 충당금환입액 기타 기타영업비용 18, , ,072.0 문 보험비용 5, , ,634.3 유가증권평가및처분손실 , 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 1, , 제충당금전입액 외환거래손실 1, , 파생상품관련손실 7, , ,039.5 기타 1, , ,275.9 소계 -1, ,141.3 부문별이익합계 7, , ,117.7 일반관리비 ( ) 4, , ,462.9 영업이익 3, , ,654.8 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 3, , ,867.6 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 2, , ,199.6 지배주주지분순이익 2, , ,081.1 비지배주주지분순이익 다. 그룹자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수부채 226, , , , , , 차입금 15, , , 조 달 사채 42, , , , , , 기타부채 70, , , 부채총계 355, , , 자본총계 31, , , 부채및자본총계 386, , , 운현금및예치금 20, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 대출채권 252, , , , , , 원화대출금 197, , , , , , 외화대출금 14, , , 신용카드채권 18, , , , , , 용 기타 20, , , 매도가능채권 30, , , 만기보유금융자산 17, , , 기타자산 66, , , 자산총계 386, , , ( 주 ) 평균잔액은회계연도기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 차입금 원화사채 6, , , 조 달 외화사채 기타부채 부채총계 7, , , 자본총계 20, , , 부채및자본총계 27, , , 예치금및단기매매금융자산 운 용 대출채권 1, , , 종속기업에대한투자자산 25, , , 기타자산 자산총계 27, , , ( 주 ) 차입금, 원화사채, 외화사채, 예치금및단기매매금융자산, 대출채권은일일평균잔액이며, 나머지는회계연도기초금액과각분기말금액을단순평균하여계산함. 라. 영업의종류 영업부문내용주요종속회사 은행부문고객에대한여신, 수신취급및이에수반되는업무신한은행, 제주은행 신용카드부문 신용카드, 단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기카드대출 ( 카드론 ) 등의영업및이에수반되는업 무 신한카드, 신한은행 금융투자부문유가증권의매매, 위탁매매, 인수및이에수반되는업무신한금융투자 생명보험부문생명보험사업과이에수반되는업무신한생명보험 자산운용부문증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래업무신한 BNPP 자산운용 기타부문 여신전문부문 시설대여및렌탈업무 신한캐피탈 저축은행부문 상호저축은행법에따른수신, 여신및부대업무 신한저축은행 시스템개발및공급부문 금융IT서비스업무 신한데이타시스템 집합투자일반사무관리부문 펀드일반사무관리업무및부대업무 신한아이타스 채권추심부문 신용정보이용및보호에관한법에따른채권추심, 신용조사등의업무 신한신용정보 사모투자부문국내외사모투자전문회사 (private equity fund) 의업무집행사원으로서의업무신한프라이빗에쿼티 마. 영업부문별재무정보 <2016 년 > ( 단위 : 십억원 ) 구분은행부문신용카드증권생명보험기타부문연결조정합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 순이자손익순수수료손익기타손익영업이익당기순이익 금액 4, , ,205.4 비율 63.91% 20.61% 5.42% 9.78% 0.18% 0.10% % 금액 ,565.5 비율 45.81% 26.10% 15.89% 1.22% 10.80% 0.18% % 금액 -3, ,662.3 비율 61.15% 15.05% 8.77% 9.95% 4.54% 0.54% % 금액 1, , ,108.6 비율 59.82% 33.48% 4.60% 5.15% -2.41% -0.65% % 금액 1, ,774.8 비율 67.26% 29.36% 4.16% 5.43% -2.85% -3.36% % <2015 년 > ( 단위 : 십억원 ) 구분은행부문신용카드증권생명보험기타부문연결조정합계 순이자손익순수수료손익기타손익영업이익당기순이익 금액 4, , ,692.9 비율 63.4% 20.2% 6.6% 10.1% -0.5% 0.1% 100.0% 금액 ,621.0 비율 42.5% 26.7% 16.4% 2.0% 12.0% 0.3% 100.0% 금액 -3, ,340.8 비율 61.5% 15.3% 8.4% 10.8% 3.7% 0.3% 100.0% 금액 1, ,973.1 비율 55.5% 32.6% 8.8% 4.4% -1.1% -0.1% 100.0% 금액 1, ,367.2 비율 60.2% 32.9% 9.1% 4.2% -2.8% -3.6% 100.0% <2014 년 > ( 단위 : 십억원 ) 구분은행부문신용카드증권생명보험기타부문연결조정합계 순이자손익순수수료손익기타손익영업이익당기순이익 금액 4, , ,789.8 비율 65.49% 20.22% 5.69% 9.59% -1.04% 0.05% % 금액 ,469.2 비율 43.59% 29.42% 13.46% 1.86% 12.65% -0.98% % 금액 -3, ,604.2 비율 60.04% 16.41% 8.04% 10.00% 3.47% 2.04% % 금액 1, ,654.8 비율 64.87% 33.36% 5.01% 4.45% -2.96% -4.73% % 금액 1, ,081.1 비율 67.22% 33.90% 5.68% 3.88% -1.07% -9.60% % ( 주 1) 당기순이익은지배기업소유주지분기준이며, 기타부문에는지배회사별도재무제표손익이포함 ( 자회사배당수익은제외 ) 되어 있음. ( 주2) 항목별합계는그룹연결기준금액이며, 각부문별비율은합계금액에대한비중을나타냄. 각부문별재무정보는아래와같이구분하여기재함. - 은행부문 : 신한은행, 제주은행 - 신용카드부문 : 신한카드, 신한은행 ( 주 3) - 증권부문 : 신한금융투자 - 생명보험부문 : 신한생명보험 - 기타부문 : 신한 BNPP 자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한프라이빗에 쿼티등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 가. 은행업부문 < 신한은행 > (1) 영업개황주식회사신한은행 ( 이하 ' 신한은행 ' 이라함 ) 은 1897 년 2 월 19 일설립된한성은행과 1906 년 8 월 8 일설립된동일은행의신설합병 (1943 년 10 월 1 일 ) 으로설립되었으며, 설립시상호는주식회사조흥은행입니다. 한편주식회사조흥은행은 2006 년 4 월 1 일주식회사신한은행을흡수합병하였으며존속법인의상호를주식회사신한은행으로변경하였습니다. 또한, ( 구 ) 주식회사조흥은행의카드사업부문을분할하여신한카드주식회사와 2006 년 4 월 1 일을기준으로분할합병하였습니다 년에는규제강화, 모바일금융서비스확대, 산업을초월한경쟁등금융환경이급변하고있습니다. 신한은행은전략목표를 " 탁월함을향한새로운도전 " 으로설정하고, 국내및글로벌금융시장에서의차별적우위를확보하고자노력하였습니다. 이를실현하기위하여 ' 차별적고객가치창출 ', ' 핵심사업강화 ', ' 미래금융선도 ', ' 조직역량제고 ' 등의세부전략방향을수립하고일관성있게관련사업을추진하였습니다. 또한신한은행은새로운금융의트렌드인핀테크와관련하여지속적인혁신을통하여고객가치를실현하고자새로운상품및서비스를확대하고있습니다. 금융권최초로비대면실명인증을통한계좌개설및환전, 대출등이가능한 Sunnybank 를출범시켰으며, 창구방문없이간단한등록, 신고, 카드발급등이가능한신개념무인자동화기기인 Your Smart Lounge 를주요영업점자동화코너에설치하였습니다. 이외에도신한은행은꾸준한해외채널최적화및진출다양화를통해채널커버리지를확대하고있으며, 2016 년 12 월말현재 20 개국 151 개네트워크를구축하며글로벌부문에서의성과창출에힘쓰고있습니다. 이를통해신한은행은견실한재무건전성기반하에창조적인혁신활동을통해고객가치및경영효율성을제고하고있으며, 그결과로대외기관및금융당국으로부터차별적인성과와따뜻한금융실천노력을아래와같이인정받았습니다. <2016 년주요수상현황 > - 금융위원회주관 '2015 년은행혁신성평가 ' 3 회연속 1 위달성 - 금융감독원주최 ' 사 1 교금융교육우수사례시상식 ' 우수기관상수상 - 금융감독원주관 ' 서민금융최우수은행 ' 4 년연속 1 위 - 산업통상자원부주관 '2016 대한민국녹색경영대상 ' 국무총리표창 - 행정자치부주관 '2016 년대한민국지식대상 ' 국무총리상수상 - 행정자치부주관 '2016 대한민국자원봉사대상 ' 대통령표창 - 문화체육관광부주관 '2015 문화가있는날 ' 발전유공금융권최초문화체육관광부장관표창 - 보건복지부주관 ' 제 9 회세계자폐인의날기념식 ' 금융권최초자폐장애인지원우수기업선정, 보건복지부장관표창 - 미래창조과학부주관 ' 제 3 회빅데이터어워드서비스부문대상 ' 미래창조과학부장관상수상 - 한국표준협회주관 ' 한국서비스품질지수 (KS-SQI)' 3 년연속은행부문 1 위선정 - 한국표준협회주관 'KS-CQI 콜센터품질지수 ' 2 년연속 1 위선정 - 한국능률협회컨설팅주관 한국산업의서비스품질지수 (KSQI)' 6 년연속은행부문 1 위선정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 - 한국능률협회컨설팅주관 ' 한국산업의브랜드파워 (K-BPI)' 은행부문 1 위선정 - 한국능률협회컨설팅주관 '2016 한국에서가장존경받는기업 ' 13 년연속은행산업부문 1 위기업선정 - 한국능률협회컨설팅주관 '2016 KSQI 한국의우수콜센터 ' 13 년연속은행부문 1 위선정 - 한국브랜드협회주관 '2016 고객감동브랜드지수 1 위시상식 ' 스마트뱅킹부문대상수상 -GPTW(Great Place To Work) 주관 'Best Workplaces in Asia 2016' 금융권최초 2 년연속베스트기업선정 -The Asian Banker 誌주관 'Excellence in Retail Financial Services International Awards 2016' 5 년연속대한민국최우수리테일은행선정 - The Banker 誌주관 'Best Private Bank In Korea' 3 년연속 1 위선정 - 디지털조선일보주최 ' 제 8 회 2016 소비자가뽑은가장신뢰하는브랜드대상 ' 은행부문 2 년연속대상수상 - 한경닷컴주최 '2016 대한민국대표브랜드대상 ' 은행부문 6 년연속대상브랜드선정 - 동아일보주최 '2016 국가소비자중심브랜드대상 ' 스마트뱅킹부문 3 년연속대상수상 - 중앙일보포브스주최 '2016 소비자선정최고의브랜드대상 ' 은퇴설계부문대상수상 - 한국경제신문사주최 ' 제 7 회한국 IB 대상 ' 인수금융부문한국 IB 대상수상 (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문수수료부문기타영업부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 7, , ,021.4 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 6, , ,800.3 기타이자수익 이자비용 ( ) 2, , ,924.6 예수부채이자 2, , ,169.1 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 4, , ,096.8 수수료수익 1, , 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 7, , ,961.8 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 1, , 파생상품관련이익 5, , ,880.2 대손충당금환입액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 충당금환입액 기타 기타영업비용 8, , ,332.6 보험비용 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 1, , 파생상품관련손실 5, , ,855.0 기타 소계 부문별이익합계 4, , ,519.7 일반관리비 ( ) 2, , ,749.5 영업이익 1, , ,770.2 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 1, , ,800.2 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 1, , ,433.3 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 조 달 원화자금외화자금 예수금 177, , , , , , CD 4, , , 차입금 6, , , 원화콜머니 , , 기타 20, , , 소계 209, , , , , , 외화예수금 9, , , 외화차입금 6, , , 외화콜머니 사채 4, , , 기타 소계 20, , , 원가성자금계 229, , , , , , 기 타 자본총계 20, , , 충당금 기타 14, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 무원가성자금계 35, , , 조달계 265, , , , , , 예치금 2, , , 유가증권 37, , , , , 대출금 183, , , , , , ( 가계대출금 ) 91, , , , , , 원화자금 ( 기업대출금 ) 91, , , , , , 지급보증대지급금 원화콜론 , , 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 2, , , 원화대손충당금 ( ) 1, , , 운 용 소계 225, , , , , , 외화예치금 1, , , 외화자금 외화증권 2, , , 대출금 11, , , 외화콜론 1, , , 매입외환 5, , , 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 22, , , 수익성자금계 247, , , , , , 기 타 현금 1, , , 업무용유형자산 2, , , 기타 14, , , 무수익성자금계 18, , , 운용계 265, , , , , , ( 주 ) 평균잔액은기중평균잔액임. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한은행은예금수납업무를기본으로한조달을통하여다양한사업을영위하고있으며, 다음과같이서비스부문을구분할수있습니다. < 예금수납업무 > 1 입출금이자유로운예금 : 예금잔고범위내수시입출금이가능하며, 정기예금및적금대비이율은낮은예금 2 거치식예금 : 일정기간동안예치하고고정또는변동금리를받는예금 3 적립식예금 : 일정기간후에지급받을것을약정하고매월일정금액을적립하는예금 4 단기금융상품 : - 양도성예금증서 (CD): 30 일이상의일수로만기를지정하여양도, 양수를자유롭게할수있는무기명예금증서 - 환매조건부매도증권 (RP): 일정기간경과후원매도가액에이자등을합한가액으로환매수할것을조건으로고객에게매도 5 주택청약예금 : 주택법에따라주택을청약할수있는권리를부여하는상품 6 비과세저축 : 조세특례제한법제 88 조의 2 에서열거한대상자에대하여전금융기관합산하여 1 인당 5 천만원까지비과세한도를부여하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 - 예금상품별개요 구분상품종류특징 초단기일정금액이상여유자 금운용을위한예금 수퍼저축예금 ( 개인 ) 수퍼기업자유예금 ( 법인 ), 거액기업자유예금 ( 개인사업자, 법인 ), 신한수퍼드림기업자유예금 ( 법인 ) 보통예금, 저축예금, 가계당좌예금, 당좌예금, 기업자유예금신한주거래우대통장, 신한주거래미래설계통장, 신한주거래사업자통장, 신한 금액에따라차등금리를적용하므로일정금액이상의일시여유자금운용에적합한상품임. 가계및기업자금등의수시입출금을위한통장임. 가계당좌예금이나당좌예금은개인또는기업명의로수표및어음을발행하여각종지급수단으로이용가능함 입출금이자유로운예금서비스입출금이자유롭고주식매매도가능한예금 T주거래통장, 신한키즈플러스 + 통장, TEENS PLUS( 틴즈플러스 ) 통장, 신한주거래S20( 에스이공 ) 통장, 유치원 / 보육 / 복지시설우대통장, 신한G1금거래계좌, 신한공무원연금평생안심통장, 국민연금安心통장, 신한행복지킴이통장, 신한연구 & 사업비우대통장, 신한My World 송금통장, 신한월세나눔통장, 글로벌OK통장, 신한스크랩거래계좌, 신한하도급지킴이기업통장, 신한호국보훈지킴이통장신한 S-MORE포인트통장신한베이직팩, 신한베이직팩플러스신한금융투자증권거래예금, 사이버증권거래예금신한S드림 (DREAM) 적금, 신한S드림 (DREAM) 기업적금, 신한新나라사랑적금, 신 고객세분화를통하여라이프사이클에따른직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생등차별화된서비스를제공하는상품신한카드포인트등포인트가입금되는통장입출금통장과함께인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌지정등요건충족시수수료면제등의서비스제공증권거래계좌를자동연결하여주식거래가능 목돈마련을위한예금 한주거래우대적금, 신한월복리적금, 디딤씨앗적립예금, 신한새희망적금, 신한 S20적금, 신한 MyShop가맹점적금, 신한장학적금, 신한 S힐링여행적금, 신한아이행복적금, 신한미래설계적금, 신한미소드림적금, 신한T주거래적금, 정기적금, 신한군인행복적금, 신한롯데백화점 Lovely적금, 신한헬스플러스적금, 신한청 일정기간동안일정금액을정기적립하거나자유적립하여만기에 목돈을수령할수있음 목돈예치를위한예금개인종합자산관리계좌의운용위한예금퇴직급여및연금제도전용상품주택마련예ㆍ부금주가지수연동형상품온라인전용상품지방특화상품 춘드림 (DREAM) 적금신한S드림 (DREAM) 정기예금, 양도성예금증서, 양도성예금증서은행등록발행, 표지어음, 환매조건부매도, 신한안전채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 미래설계크레바스연금예금, 미래설계장기플랜연금예금, 정기예금, Tops보증정기예금, 신한플러스월복리정기예금신한 ISA 정기예금 Tops 퇴직플랜정기예금, 퇴직플랜프리미어정기예금, 신한퇴직플랜연금예금마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜주택청약종합저축세이프지수연동예금 U드림정기예금, U드림회전정기예금, U드림 CD연동정기예금, U드림저축예금, U드림취업기원정기예금, 신한두근두근커플적금, 신한두근두근정기예금, 신한스마트정기예금, 신한스마트적금, 신한북21 지식적금, 한달애저금통, 신한 B2B협력기업우대통장, 신한저축습관만들기적금, 신한미션플러스적금명품도시인천사랑저축예금 목돈을 1개월이상의정해진기간동안거치하는상품. 만기에목돈수령또는이자지급식으로선택가능. 개인종합자산관리계좌에대한과세특례시행에따라가입자적립금을원리금보장상품으로운용하기위한정기예금퇴직연금제도에의해기업및근로자의퇴직금을특정금전신탁퇴직연금계약으로적립받아원리금보장형연금자산으로운영하거나연금지급하는정기예금주택청약이가능한목적부상품으로세금우대로가입시세금감면혜택있음. 정기예금의만기시원금은 100% 보장하고장래에지급할이자의일부또는전부를각종시장지수움직임에연동한옵션등파생상품에투자하는상품인터넷뱅킹또는스마트뱅킹으로만가입하는상품으로영업점가입상품대비우대된이율및온라인특화기능 (ex. 전용 App, 스마트이체등 ) 이적용됨특정지방에특화하여해당지역을사랑하는고객전용상품으로, 해당지역연계부가서비스제공 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 < 여신업무 > 1 여신의범위여신은고객에게은행이직접자금을부담하는금전에의한신용공여즉, 대출뿐만아니라직접적인자금부담이없는신용공여를포함합니다. 자금부담이없는신용공여는지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성유가증권 (CP, 사모사채인수등 ), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련여신등을포함합니다. 2 여신의분류 2-1. 담보의유무에따른분류담보의유무에따라담보여신, 보증여신, 신용여신으로구분합니다. 담보여신은유효담보가액범위내에서취급하는여신을말하며, 보증여신은담보가없거나유효담보가액을초과하는여신으로서보증인을세워취급하는여신을말합니다. 신용여신은담보가없거나유효담보가액을초과하는여신으로서보증인을세우지않고채무자자신의신용에의해취급하는여신을말합니다 거래방식에따른분류거래방식에따라건별거래와한도거래로구분하며, 건별거래는여신약정금액범위내에서대출이발생하되상환한금액을재사용할수없는방식의거래를말합니다. 취급방식에따라일시취급및분할취급방식으로분류하며, 상환방식에따라일시상환, 원 ( 리 ) 금균등분할상환방식으로분류합니다. 한도거래란한도약정금액범위내에서동일과목의여신을인출및상환을반복하는거래를말합니다 차주에따른분류차주에따라기업자금대출, 가계자금대출, 공공및기타자금대출로구분합니다. 기업자금대출이란영리를목적으로하는법인 ( 정부출자기업체와정부투자기관을포함 ) 과기업자금용도의개인기업 ( 사업자등록증을소지한자 ) 등에대한대출을말합니다. 가계자금대출이란개인에대한주택자금, 소비자금등비영리목적을위한대출및사업자로등록되지아니한개인의부업자금대출등을말하며, 공공및기타자금대출이란지방자치단체, 정부기관, 공공기관과학교법인등비영리법인및단체에대한대출을말합니다 자금용도에따른분류자금용도에따라운전자금대출과시설자금대출로구분합니다. 운전자금대출이란기업의생산과판매활동등에소요되는자금을지원하는대출을말하며, 시설자금대출은기업설비의취득 신설 증설 복구등일체의시설에소요되는자금에대한대출을말합니다 보증상대처에따른분류지급보증은보증상대처에따라대내지급보증과대외지급보증으로분류되며, 보증표시통화에따라원화지급보증과외화지급보증으로분류됩니다. < 개인금융서비스 > 신한은행의개인금융전략은서비스의자동화, 대고객서비스향상, 통합된지점망을통하여개인고객들에게신속하고다양한서비스를제공하는것입니다. 1 가계대출서비스가계대출은크게주택담보대출 ( 주택구입목적의대출포함 ) 과그외기타가계대출로구분됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 2 이자율결정가계대출의대출금리는변동금리와고정금리로나뉩니다. 변동금리는내부금리시스템을이용하여 3 개월, 6 개월, 12 개월기준금리가결정되고여기에적정스프레드가가산되어결정됩니다 년 2 월전국은행연합회는은행들의자금조달비용을반영하는 COFIX( 자금조달비용지수 ) 를공시하고있습니다. 신용대출에서는주로차주의신용점수를고려하여금리가결정되며, 담보대출에서는대출한도를결정하기위해담보종류, 담보우선순위등을고려합니다. 3 PWM 서비스신한은행은전통적으로고액자산고객을위한 WM 영업에중점을두고있으며, 투자포트폴리오관리서비스, 세금컨설팅, 부동산관리서비스등다양한서비스를제공하고있습니다. < 기업금융서비스 > 신한은행의기업고객은크게중소기업, 대기업, 공공기관등으로나눌수있습니다. 1 중소기업에대한금융서비스중소기업대출은전통적으로신한은행의핵심사업이었습니다. 최근몇년간은행경쟁이강화되면서, 대부분의국내은행이중소기업대출에역량을집중하고있으나, 신한은행은튼튼한고객기반, 높은브랜드이미지, 풍부한경험을바탕으로지속적인경쟁우위를유지할수있을것으로예상됩니다. 2 대기업에대한금융서비스대기업고객은주로대기업및금융기관으로구성되어있습니다. 3 전자기업금융신한은행은기업고객을위한인터넷뱅킹시스템을도입하여 ' 신한비즈뱅크 ' 라는브랜드를통하여인터넷금융서비스를제공하고있습니다. 신한비즈뱅크는거래내역조회및자금이체와같은간단한서비스는물론신용장개설및무역금융등다양한금융서비스를제공하고있습니다. 4 기업대출기업대출상품은크게운전자금대출 ( 운전대 ) 과시설자금대출 ( 시설대 ) 로나뉩니다. 운전대출은기업의일반적인운영자금대출이목적이며, 시설대출은설비구입이나공장건설등의목적으로사용될자금에대한대출입니다. 5 이자율결정기업고객대출에대한이자율은각대출건의조달비용및차주의신용리스크에따른기대손실률에근거하여계산됩니다. < 투자금융업무 > 신한은행의투자금융업무는자금업무, 투자업무, 파생거래, 국제업무등으로구성됩니다. 1 자금업무 (Treasury) 신한은행의자금부는고정및변동금리부채권, 무담보채권, 구조화채권등다양한조달수단을통하여영업활동에필요한자금을조달하고유동성을공급합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 2 투자업무신한은행은지속적인유동성조달및이자 / 배당수익, 자본수익창출을위하여자기계정을활용하여유가증권투자및거래를하고있습니다. 신한은행의주요투자포트폴리오는주로국고채및정부기관등이발행한채권, 금융채등으로구성됩니다. 3 파생거래신한은행은다음과같은다양한파생상품을거래하고판매합니다. - 이자율스왑, 옵션, 선물 - 통화스왑 - 자본증권연계옵션 - 외화선도, 스왑, 옵션 - 상품선도, 옵션, 스왑 - 신용파생상품및코스피 200 인덱스연계옵션등 4 국제업무신한은행은국제자본시장에대한투자및외화표시증권거래, 외환거래서비스, 무역금융, 국제팩토링서비스등다양한국제금융서비스업무를제공하고있습니다. < 신탁업무 > 1 상품안내신탁은크게금전신탁과재산신탁으로나눌수있습니다. 금전신탁은신탁의인수 ( 신규 ) 시에금전으로수탁하며, 신탁의종료시금전또는운용현상대로수익자에게교부하는것이며, 재산신탁은금전외의재산으로신탁을설정하며유가증권, 부동산동산, 금전채권, 무체재산권등의재산권을수탁받아위탁자의지시또는신탁계약에서정한바에따라관리, 운용, 처분한후신탁종료시금전또는운용현상그대로수익자에게교부하는신탁입니다. 금전신탁은위탁자가자산운용대상및방법을지시하지않고, 수탁자에게일임하는불특정금전신탁과위탁자가자산운용대상과방법을지정하는특정금전신탁으로나뉩니다. 재산신탁은설정자산에따라유가증권신탁, 금전채권의신탁, 동산의신탁, 부동산의신탁, 지상권의신탁, 전세권의신탁등으로구분된다. 신탁상품은은행예금에비해관련규제가적기때문에전통적으로은행이율보다는다소높은수익률을제시할수있었습니다. 신탁계정의자산은주로유가증권에투자되거나대출재원으로활용됩니다. 국내의관련법에서는신탁계정자산을은행계정자산과별도로분리하여관리하도록하고있습니다 - 신탁상품별개요 구분종류특징 불특정 금전신탁 연금저축신탁 적립기간중자유롭게적립한후연금으로수령하여노후생활자금을준비할수있는상품 ( 납입원금보장 ) 연간최고한도범위내납입액의일정비율세액공제가능 특정금전신탁특정금전신탁위탁자가자산운용대상과방법을직접지정하여위탁자별로단독운용, 관리하는상품 퇴직연금신탁 퇴직연금신탁 근로자의노후생활을보장하기위해기업이사전에퇴직금재원을은행에적립하고, 근로자퇴직시연금또는일시금형태로지급하는 제도 공익신탁공익신탁위탁자가금전등의재산을신탁하여장학, 사회복지, 체육, 학술, 문화, 환경등공익목적에사용하도록기부하는상품 재산신탁유가증권신탁위탁자가유가증권을신탁하면수탁자는신탁계약에따라신탁재산을관리, 운용, 처분하고, 신탁종료시에수익자에게운용현상그대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 로교부하는재산신탁 기타서비스 금전채권신탁부동산신탁동산신탁신한미래설계유언대용신탁미래안심유언상속관리서비스 위탁자가보유하는금전채권을신탁하면수탁자는신탁계약에따라금전채권을추심, 운용한후수익자에게지급하는재산신탁위탁자가보유하는토지및그정착물을신탁하면수탁자는신탁계약에따라신탁부동산을관리, 운용, 처분하고신탁계약종료시운용현상그대로교부하는재산신탁이며, 종류는관리, 처분, 담보신탁이있음. 위탁자가보유하는기계, 기구등동산을신탁하면수탁자는신탁계약에따라신탁동산을관리, 운용, 처분하고신탁계약종료시운용현상그대로교부하는재산신탁위탁자가생전에은행에재산을신탁하면서본인을수익자로정하고, 위탁자사후에는생전에정한수익자에게신탁재산을안정적으로승계하는것을목적으로하는신탁유언자와의계약을통해유언서보관및유언집행을위임받아유언자가사망한때에그유언내용에따라유산을상속인또는수증자에게분배하는유언상속관리서비스상품 < 외환상품및서비스 > 1 환전상품 구분 특징 외국통화매입외국통화매도외화수표매입외화수표매도 고객으로부터외국통화를매입하는업무고객에게외국통화를매도하는업무고객으로부터외화수표 ( 여행자수표포함 ) 을매입하는업무고객에게외화수표 ( 여행자수표포함 ) 을매도하는업무 2 환전관련부대서비스 구분인터넷환전신한 OK넷환전서비스 Speedup 누구나환전환전마일리지우대서비스 OK Cashbag 포인트적립서비스해외여행자보험가입서비스 특징고객이인터넷을통해환전을신청하여매매가이루어지고, 공항등주요영업점에서환전신청한외화 ( 현찰, T/C) 를찾아가는서비스고객이인근영업점에서환전을신청하여거래하고, 공항등주요영업점에서환전신청한외화를찾아가는서비스고객이핸드폰어플을통해환전을신청하여매매가이루어지고공항환전소에서신청한외화 ( 현찰 ) 를찾아가는서비스미화 5백불상당액이상영업점방문환전및미화 3백불상당액이상인터넷뱅킹외환거래시고객이요청하는경우아시아나항공또는대한항공마일리지를무료로적립하는서비스미화 5백불상당액이상영업점방문환전및미화 3백불상당액이상인터넷뱅킹외환거래시고객이요청하는경우 OK Cashbag을무료로적립하는서비스미화 5백불상당액이상환전및인터넷뱅킹외화거래시고객이 ' 환율우대 + 여행자보험가입 ' 을선택하는경우해외여행자보험 ( 한화손해보험 ) 무료로가입 3 외화송금상품 구분 특징 당발송금 타발송금 국내에서해외로외화를송금하는서비스 해외에서국내로도착한송금을지급하는서비스 4 외화송금관련부대서비스 구분 해외송금자동이체서비스 특징 유학생경비및해외체재비등과같이정기적으로해외로송금할고객에대해본인과의사전약정을통해별도의송금신청서없이송금지 정일에자동으로지급하는서비스 당행을거래외국환은행으로지정신청하고해외송금정보를사전등록한신한온라인서비스가입고객이무인안내를통해해외로전신송금 해외송금폰뱅킹서비스 하거나, 고객이전화로콜센터를통하여입력한내용 ( 폰뱅킹비밀번호, 인출계좌비밀번호, OTP 카드비밀번호 ) 이사전에은행에등록한내 용과일치하는경우신청인의지시사항으로간주하여그지시내용에따라해외로전신송금하는서비스 해외송금자동화기기서비스 당행을거래외국환은행으로지정신청하고해외송금정보를사전등록한신한은행카드소지고객이자동화기기를통해해외로전신송금하 는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 MoneyGram ( 머니그램 ) 특급송금서비스 은행계좌개설없이도머니그램사의송금시스템을이용하여고객 ( 개인및개인사업자 ) 이자금을빠르게주고받을수있는특급송금시스템 5 기타무역외서비스 구분신한글로벌현금카드신한UniTravel카드신한글로벌멀티카드 특징해외 ATM카드및직불카드를이용하는당행외환고객을대상으로한국내ATM인출, 해외ATM인출및해외직불카드 (Master기반) 기능이있는현금카드해외에서일어나는외화현금인출또는물품구매에사용되는금액을고객이미리사놓은외화를이용해인출또는결제할수있으며, 외화예금잔액부족시에도원화예금에서인터넷등으로환전하여결제가능한해외전용현금카드하나의카드에최대 10개통화를동시에충전가능한외화선불카드마스터로고가부착된온 / 오프라인해외가맹점에서물품구매가능하며해외소재마스터카드제휴 ATM에서외화현찰인출가능 6 외화자금의운용및예치를위한상품 구분 특징 외화당좌ㆍ보통예금외화체인지업예금외화MMDA 파워기업외화 MMDA 외화정기예금 Multiple 외화정기예금신한수출입송금외화통장 TOPS외화적립예금신한실속환전통장글로벌 FNA 외화예금 Mint Libor연동외화예금 입출금이자유로운외화예금으로, 입출금은제한없이수시로가능외화유동성예금으로예치통화간자유로운전환및기일이체가능수시입출금이가능한외화예금에, 미화10만불상당액이상의일시적예치시에금액구간별차등이율을적용기업고객의수시입출금가능한외화예금을기본으로하며, 미화 10만불상당액이상의일시적예치시에금액구간별차등이율을적용잦은입출금이필요없는외화자금운용을위한예금으로입출금제한하나의계좌에여러건 ( 최대999건 ) 의정기예금이가능하며입금건별로고객이만기일을자유롭게지정가능수출입거래고객의 Needs에맞는서비스제공및신규수출입거래고객의기반확대를위한입출금이자유로운수출입송금외화예금자유적립식외화예금으로, 적립금단위별로예치기간별고시금리적용고객에게수시환전을통해환율변동성에대비할수있는수단을제공하며환전에필요한다양한편의성을제공하는입출금이자유로운외화예금해외주식에투자하고자하는국민인개인이신한금융투자해외주식투자계좌를동시에개설하여해외주식매매를위한외화자금의관리를효율적으로할수있는입출금이자유로운외화예금 3개월 Libor금리를 3개월마다반영하여실세금리의움직임에따라예금이율이 3개월에한번씩자동변경되는변동금리외화정기예금 외화양도성예금증서시장실세금리를반영하는기명통장식외화양도성예금증서 ( 무기명및증서식발행불가 ) 7 무역거래서비스 구분 특징 수출업무신용장통지 ( 신용장방식, 무신용장방식 ), 수출환어음매입 ( 추심 ), 신용장양도, 수입업무 무역금융업무 기타무역업무 수입신용장개설, 수입화물선취보증및수입화물대도, 무신용장방식운송서류인도 무역금융지원, 내국신용장개설및매입 구매확인서및수출실적확인증명서발급, 무역자동화 (EDI) 서비스, 수출네고자금해외입금통지서비스, 수출입적하보험증권출력서비스 8 수출업무상품 구분무역보험공사단기수출 (EFF) 부보매입외환 D/A포페이팅 N/D수출팩토링 특징무역보험공사의 ' 단기수출보험 (EFF) 적격대상수출업체 ' 가우량수입업체에대해보유하고있는수출채권을당행취급영업점이무역보험공사의 ' 단기수출보험 (EFF)' 에보험계약자로가입하고, 동보험을담보로취득함으로써해당수출업체의수출채권을 ' 비소구조건 ' 으로매입하는상품 D/A방식수출환어음매입시수출상에대해서는매입시점에 ' 소구조건 ' 으로처리하고이후에해외인수가확정되면 ' 비소구조건 ' 으로전환하는매입상품수출입은행과제휴하여수출입은행이설정한수입자별한도범위내에서사후송금방식 (O/A방식) 및 D/A방식수출거래시발생하는수출채권을 1차로당행에서비소구조건으로매입하고, 당행은 2차로비소구조건으로수출입은행에재매입의뢰하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 L/C포페이팅한국은행위안화수출화환어음매입동행수출매입외환 K-SURE 제휴수출신용보증부매입외환 기한부신용장을근거로수출자가발행한수출환어음의매입업무시수출상에대하여매입시점에는 ' 소구조건 ' 으로매입 ( 추심 ) 하고, 이후개설은행의인수가확정되면 ' 비소구조건 ' 으로전환되는상품한국은행의한ㆍ중통화스왑자금을활용하여국내수출기업의한ㆍ중무역시위안화수출화환어음매입을지원하는상품본지사간거래를제외한무신용장방식 (D/P, D/A, O/A) 수출거래를대상으로취급하는매입외환상품일정자격기준을충족하는수출기업이무역보험공사로부터사전심사를받은수입자에게무신용장방식으로물품을수출하고보유하게되는수출채권을무역보험공사의 ' 수출신용보증서협약보증 ' 을신용보강수단으로활용하여 ' 소구조건 ' 으로할인 / 매입하는수출금융상품 < 제주은행 > (1) 영업개황제주은행은 1969 년지역경제의균형발전과활성화를도모하기위한제주도민들의바람에의해설립되어, 지금까지제주지역경제에서매우중요한역할을담당해오고있는지방은행입니다. 제주은행은설립이래지역과함께호흡하면서축적해온정성적인관계형정보와 Knowhow 및지속적인지역사회기여활동으로쌓아온지역민들의신뢰를기반으로하여신한금융그룹의일원이라는강점을지역금융과결합시킴으로써, 제주지역고객에게수준높은금융서비스를제공하고, 궁극적으로는제주지역경제의성장ㆍ발전에공헌한다는사명감을가지고있습니다 년에는다음사항에전행적인역량을집중해나가겠습니다. 첫째, 경영의지속가능성을높이기위한 ' 미래성장기반강화 ' 입니다. 관련내용으로고객기반확충, 자산포트폴리오효율화, 비이자이익확대, 신성장동력확보가있습니다. 둘째, 환경변화에발빠르게대응하는 ' 선제적리스크관리 ' 입니다. 관련내용으로성장 - 리스크간균형, 리스크관리관점자산구조안정화, 외부충격대비능동적리스크관리강화, 규제대응리스크관리역량제고가있습니다. 셋째, ' 일하는문화혁신 ' 을통한효율적은행만들기입니다. 관련내용으로전사적업무프로세스 Innovation, 구조개선을통한조직운영생력화, 상품 / 서비스 / 채널효율성제고, 중장기관점인적역량강화가있습니다. 넷째, ' 따뜻한금융조직문화정착 ' 을통한고객가치제고입니다. 조직역동성제고, 변화주도리더쉽강화, 고객체감형따뜻한금융모델발굴, 그룹사 / 부서간협업을통한고객 / 은행가치창출이있습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수금 3, , , CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 조달운용 외화 자금 기타 원화자금외화자금기타 기타 소계 4, , , 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 4, , , 자본총계 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 4, , , 예치금 유가증권 대출금 3, , , ( 가계대출금 ) 1, ( 기업대출금 ) 2, , , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 소계 4, , , 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 4, , , 현금 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 4, , , ( 주 ) 평균잔액은기중평균잔액임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 (4) 주요상품ㆍ서비스내용제주은행은예금수납업무를기본으로한조달을통하여다양한사업을영위하고있으며, 제공하는주요상품및서비스내용은앞에서기술한신한은행의내용과대부분동일합니다. 나. 신용카드업부문 < 신한카드 > (1) 영업개황신용카드업은지급결제수단으로서의공적기능에대한인식확대및향후경제전망과규제환경을고려할때고객기반확보와철저한리스크관리및안정적인자산포트폴리오유지가중요한산업이며, 국내신용카드시장은금융그룹소속카드사와대기업계열전업카드사로양분되어시장지위확보에노력하고있습니다. 신한카드는 2016 년 12 월말현재실질회원 2,115 만명 ( 신용카드및체크카드회원기준 ), 가맹점수 174 만점 ( 가동가맹점기준 ) 의고객기반에서창출되는규모의경제효과를토대로 2016 년연결기준당기순이익 7,159 억원 ( 별도기준당기순이익 7,279 억원 ) 을시현하였습니다. 또한금융그룹카드사로서그룹사간시너지를활용한교차판매와은행영업점등을활용한영업네트워크상의이점과함께, 그룹차원의효율적인리스크관리시스템및안정적인재무적지원가능성등을활용하여시장지위를더욱공고히하고있습니다. 한편새로운성장동력확보를위해통신사단말기할부채권유동화사업, 전자지급결제대행업무등신사업을적극발굴하고있으며, 모바일채널경쟁우위확보를통하여스마트금융선도사업자로서위상을강화하고있습니다. 아울러빠르게변화하는고객니즈에발맞추어새로운카드상품과서비스를지속개발하였고, 고객만족을최상의경영가치로선정하여고객만족도제고를위한노력을경주하였습니다. 더불어금융권최초로국내 3 대브랜드가치평가에서 4 년연속트리플크라운을달성하는등, Great 한브랜드로진화하기위한고객감동경영활동을인정받았습니다 년은국내외리스크요인누적에따른위기상황발생가능성과인터넷뱅크등디지털금융시대본격화에따른시장구도재편등그어느때보다급격한환경변화가예상되고있어, 이에대한신속한대응력을갖추는것이매우중요할것으로판단됩니다. 따라서, 당사는 2015 년부터이어온속도경영의방향성을이어받아카드업의한계를돌파하고, 미래시장에서의주도권을빠르게선점해나가기위해전략방향을 'DT Drive' 로수립하고, 3 가지 'DT'(Digital Transformation / Data Technology / Different Thinking & Try) 를강화하는전략을추진해나갈계획입니다. 먼저, 'Digital Transformation 을빠르게추진하겠습니다. 고객경험과, 내부프로세스, 그리고비즈니스모델을디지털로빠르게전환하여완전히새로운가치를창출해내겠습니다. 또한, 당사가보유한막대한결제 / 고객데이터와이에대한국내최고수준의분석역량을기반으로 'Data Technology' 에대한전문성을더욱강화하여 Data 가중심이되는시대를선도해나가는핵심적인기업으로진화하겠습니다. 그리고, 업종간경계가허물어지는새로운시대에맞는창의적인생각과시도들을해나가기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 위해 'Different Thinking & Try' 를전직원들이현장에서실천해나가도록하겠습니다. 신한카드는이러한전략방향을실행하기위한핵심전략과제로 <1 전사적 Digital Transformation 2 글로벌사업질 / 양적성장가속화 3 Big Data 경영 2.0 본격전개 4 신사업성과창출가시화 5 확실한마켓리더십구축 6 신한 WAY 기반강한조직문화확립 > 을선정하여강력하게추진해나갈계획입니다 년은간편결제시장의폭발적성장과인터넷뱅크영업개시등으로인해지금까지경험해보지못한새로운경쟁국면이열리게되어, 기존시장에대한철저한방어가필요한한해가될것입니다. 또한, 4 차산업혁명기술이본격전개됨에따라고객의생활에가장밀접하게연관되어있는카드비즈니스가미래를위한투자에앞장서야하는시점이기도합니다. 당사는이러한상황에서기존카드사업에서의입지를굳건하게지켜내는동시에미래시장주도권확보를위해신속하게변화해나가겠습니다. 아울러, 그룹 ' 따뜻한금융 ' 사상의적극적인실천을통해고객과시장으로부터신뢰를더하는한해가되도록최선을다하겠습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문수수료부문기타영업부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 1, , ,855.5 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 1, , ,807.4 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 1, , ,363.4 수수료수익 2, , ,300.3 수수료비용 ( ) 2, , ,043.5 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 대손충당금환입액 충당금환입액 기타 기타영업비용 보험비용 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 1, , ,501.4 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 CP 차입금 원화자 금 원화콜머니 사채 11, , , ABS 기타 조 달 소계 12, , , 외화예수금 외화차입금 외화자 금 외화콜머니 사채 ABS 2, , , 기타 소계 2, , , 원가성자금계 14, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 자본총계 5, , , 기타 충당금 기타 3, , , 무원가성자금계 9, , , 조달계 24, , , 예치금 유가증권 대출금 3, , , ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 원화자 금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 19, , , , , , ( 장기카드대출 ) 5, , , 기타 원화대손충당금 ( ) 운 용 소계 22, , , , , , 외화예치금 외화증권 대출금 외화자 금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 23, , , , , , 현금 기타 업무용고정자산 기타 1, 무수익성자금계 1, , 운용계 24, , , , , , ( 주 ) 평균잔액은기중평균잔액임. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한카드는신용카드등을매개로개인및법인회원또는공공기관이일정신용한도내에서물품및용역구입대금을지불할수있는신용공여를제공하고약정결제일에일시불로회수하거나일정기간동안분할하여회수하는신용판매를취급하고있습니다. 또한, 할부로회수되는경우에는약정미회수이용대금에대해할부수수료를수취하고있으며, 가맹점으로부터는이용대금을정산하는시점에일정수수료를차감하고있습니다. 신용판매업무이외에도신용카드회원에게자금을대여해주는단기카드대출 ( 현금서비스 ) 와장기카드대출 ( 카드론 ) 등의현금대출업무를영위하고있습니다. 또한회원이보유한제휴금융기관의계좌잔고내에서일시불로사용가능한체크카드, 회원이일정한금액을미리지불하여사용하는선불카드등을취급하고있습니다. [ 주요상품 ] 상품구분 상품내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 신용카드단기카드대출 ( 현금서비스 ) 일부결제금액이월약정자산 ( 리볼빙 ) 장기카드대출 ( 카드론 ) 체크카드선불카드 회원의신용도에따라이용한도를부여하고, 회원이가맹점에서이용한물품및용역대금을사전에선택한결제일에일시불또는할부로납부할수있는신용공여를제공하는상품회원의일시적인자금수요를위해사전에부여된한도내에서자금을대여하고도래하는결제일에상환하는금융상품회원의신청에따라결제대금중일부만결제하면나머지대금은다음번결제대상으로연장되며, 카드는잔여한도내계속사용하는결제서비스신용상태에따라부여된한도내에서회원이대출기간및상환방식을선택신청한후, 사전약정스케줄에따라상환하는금융상품회원이보유한제휴금융회사계좌잔고내에서사용이가능한카드로승인시점에회원의계좌에서결제금액이자동으로출금되는상품일정금액을미리지불하고해당금액이기록된카드를발급받아, 카드잔고범위내에서수시로물품이나용역을구입할수있는상품 < 할부금융및리스 렌탈 > 신한카드는여신전문금융업법에따라고객이자동차구매에필요한자금을대여해주는할부금융상품을취급하고있습니다. 또한고객이필요로하는자동차를직접구입하여고객에게대여하고정기적으로분할하여대금을지급받는오토리스및렌터카사업을취급하고있습니다. [ 주요상품 ] 상품구분 할부금융 오토리스 / 렌터카 상품내용목돈부담으로인해일시불로구입하기곤란한신차, 중고차, 상용차구입자금을지원하고, 고객이일정기간동안매월분할상환하는상품기업또는개인이필요로하는자동차를직접구입하여고객에게대여하고리스료 / 렌탈료를정기적으로분할상환하는상품 < 기타업무 > 신한카드는고객의라이프스타일에적합한맞춤서비스제공을위해온라인쇼핑몰, 보험대리판매, 여행사업, 채무면제 유예서비스등의상품서비스를운영하고있습니다. 또한, 급성장중인핀테크분야에서모바일간편결제서비스를운영하고있으며, 빅데이터기반의공공기관컨설팅사업도영위하고있습니다. 다. 금융투자업부문 < 신한금융투자 > (1) 영업개황신한금융투자는 2016 년말총자산 29.2 조원, 자본총액 3.2 조원의규모를갖추고있으며 109 개의국내영업망 ( 지점 65 개, PWM 27 개, PWM 라운지 17 개 ) 과 6 개의해외영업망 ( 현지법인 4 개, 해외사무소 2 개 ) 을기반으로투자매매업, 투자중개업, 집합일임업, 투자자문업등을영위하고있습니다. 종합금융투자회사로서자산관리 (Wealth Management), Sales & Trading, CIB(Corporate Invest Banking) 등전략적사업모델을구축하고사업부문별고른성장을시현하고있습니다 년당사는 ' 고객을위한혁신, 최고를향한도전 ' 을전략목표로설정하였습니다. 각사업부문별로 ' 선도금융투자사업자로서의인프라및역량구축, 따뜻한금융중심의고객지향 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 적기업문화강화 ' 등을전략방향으로, Top-tier 금융투자회사진입을위한역량을확보하는데힘쓰고있습니다. 자산관리부문의경우, 고객수익률평가제도개선, 유기적인사후관리체계확립등을통하여고객가치중심의내실영업을강화하고있으며이를위한직원역량강화를지속적으로추진하고있습니다. 특히은행과의협업채널인 PWM 센터의경우은행과증권의경계를허문자산관리서비스를통해고액자산고객에게맞춤형자산관리솔루션을제공해오고있습니다. 자산관리영업을본격화한 2012 년이후지속해온체질개선노력으로당사의非브로커리지수익의비중은지속적으로증가추세를유지하고있습니다. 홀세일부문은국내기관및법인고객대상주식브로커리지, 금융상품판매, 해외기관고객대상주식및파생브로커리지를담당하고있습니다. 특히해외고객대상브로커리지에서업계 1 위의 MS 를점유하고있으며, 이러한경쟁력을유지하기위해적극적해외마케팅, 리서치지원등차별적영업전략을강화하고있습니다. 또한국내기관및법인대상브로커리지와금융상품판매에있어서도신규고객창출및기존고객장악력을강화해나가고있습니다. Sales & Trading 부문은운용전략및투자자산의다변화를통해운용수익을제고하고창조적인금융상품을공급하는데기여하고있습니다. 운용측면에서는시장변동성에대비한시나리오별운용체계를구축하고해외투자와라이선스취득등을통해투자다양화에노력을기울이고있습니다. 상품공급측면에서는저금리극복을위한창조적인상품라인업을마련하여리테일자산관리와기관세일즈부문간협업체계를강화해나가고있습니다. IB 부문은그룹협업모델인 CIB 체계를기반으로구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수등각부문에서경쟁력을제고하고있으며, 특히유상증자부문에서강점을보이고있습니다 (2016 년유상증자인수 3 위 ). 현재 CIB 는신한그룹내협업모델로서업그레이드를추진하고있으며, 이를위해중견 / 중소기업대상사업모델협업체계수립등의전략을이행해나가고있습니다. 또한미래성장사업기반을확대하기위하여대체투자영업강화, 신한은행과의협업채널인창조금융플라자확대및운영시스템의정교화등을추진하고있습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 3, , ,413.1 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 2, , ,165.3 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 3, , ,463.0 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 1, , ,047.0 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 조 달 원화 자금 원화증권고객예수금 1, 차입부채 9, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 당기손익인식지정금융부채 9, , , 원화파생상품부채 기타 소계 20, , , 외화증권고객예수금 외화 자금 외화파생상품부채 기타 소계 원가성자금계 20, , , 자본총계 2, , , 기타 충당금 기타 1, , 무원가성자금계 3, , , 조달계 24, , , 원화유가증권 16, , , 원화대출채권 2, , , 원화대손충당금 ( ) 원화 자금 원화이연대출부대수익 ( 비용 ) 원화파생상품자산 운 용 외화 자금 기타 예치금 2, , , 기타 소계 21, , , 외화유가증권 1, 외화대출채권 외화대손충당금 ( ) 외화이연대출부대수익 ( 비용 ) 외화파생상품자산 예치금 기타 소계 1, , 수익성자금계 23, , , 현금 업무용고정자산 기타 1, , , 무수익성자금계 1, , , 운용계 24, , , ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한금융투자는개인및기업고객을위한종합적인증권관련서비스를제공하고있으며, 다음과같은 5 개의사업그룹을통한금융서비스를제공합니다. 구분리테일그룹 WM그룹홀세일그룹 S&T그룹 IB그룹 서비스제공내용개인고객대상으로증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품판매등의서비스제공고액자산가중심으로증권중개, 투자자문, 재정계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품판매등의서비스제공국내 / 외법인고객대상으로증권중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품판매, 증권분석등의서비스제공주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권 (ELS/DLS) 발행및판매, 자기자본투자, RP운용등 IPO( 기업공개 ), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산및 SOC 관련프로젝트파이낸싱등 라. 생명보험업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 < 신한생명보험 > (1) 영업개황 1990 년 3 월영업을개시한신한생명보험은 2005 년 12 월신한금융그룹자회사에편입되었으며, 견실한내실경영을바탕으로성장을거듭해나가고있습니다. 신한생명보험은기업의존재이유인미션을 ' 보험으로따뜻한세상을만드는것 ' 으로수립하고, 보험업의본질을발현하여, 모든이해관계자들이보험을통해기대하는가치가실현되는세상을만들고자노력하고있습니다. 그리고중장기전략 '2018 一品신한 ' 을바탕으로보험본연의가치를극대화하는생명보험업계 Standard 를달성하고, 고객이먼저찾는우량보험회사, 임직원과설계사들의꿈과행복이실현되는일터, 나아가사회로부터존경받는기업이되기위한노력을기울이고있습니다. 신한생명은 Vision 및중장기전략목표달성을위해, 기존의성공방식과관행을뛰어넘어자기부정에가까운혁신을통해위기를극복하자는강한의지를담아 ' 가치경영의진화, Innovation 2017' 을 2017 년전략목표로정하였습니다. 세부추진과제는세부추진과제는 1 유연성과창의성기반디지털금융혁신, 2 고객가치중심상품및서비스혁신, 3 자원의효율적재배치를통한비즈니스혁신입니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문수수료부문기타영업부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 4, , ,419.4 보험수익 4, , ,222.2 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 외환거래이익 파생상품관련이익 대손충당금환입액 충당금환입액 기타 기타영업비용 5, , ,773.2 보험비용 5, , ,659.5 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수금 CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 기타 19, , , 조 달 소계 19, , , 외화예수금 외화차입금 외화 자금 외화콜머니 사채 기타 소계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 원가성자금계 19, , , 자본총계 1, , , 기타 충당금 기타 1, , 무원가성자금계 2, , , 조달계 22, , , 예치금 유가증권 13, , , 대출금 5, , , ( 가계대출금 ) 2, , , ( 기업대출금 ) 2, , , 원화 자금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 운 용 소계 19, , , 외화예치금 1, 외화증권 1, 대출금 외화 자금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 2, , 수익성자금계 21, , , 현금 기타 업무용고정자산 기타 , 무수익성자금계 , 운용계 22, , , ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한생명보험은신한금융그룹의 Total 금융네트워크를기반으로보장성보험, 저축성보험, 투자형보험, 연금보험및퇴직연금등보험상품과대출상품등고객니즈에최적화된다양한상품및서비스를제공하고있습니다. 이러한상품들은전통적인대면 FC 채널, 통신판매전문 TCM 채널및비전속전략영업채널인 AM 채널, 방카슈랑스채널, 직접가입채널 (Internet) 등균형적인다각화된영업채널을통해판매되고있습니다. ( 주 ) FC: Financial Consultant, TCM: Tele-Marketing/Cyber-Marketing, AM: Agency Marketing 마. 자산운용업부문 < 신한 BNPP 자산운용 > (1) 영업개황 2016 년 12 월말순자산은전년말대비 1.8 조원증가한 43.3 조원, 수탁고는전년말대비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 1.5 조원증가한 39.3 조원을시현하였습니다. 수탁고를유형별로살펴보면, 전년말대비채권형은 1.6 조원 (11.4%) 증가한 15.6 조원, 특별자산은 1.1 조원 (32.4%) 증가한 4.5 조원, 재간접은 0.7 조원 (36.8%) 증가한 2.6 조원, 혼합형은 0.4 조원 (40.0%) 증가한 1.4 조원으로전체적으로증가세를보이고있는반면, 국내주식형은 1.5 조원 (45.5%) 감소한 1.8 조원, 해외주식형은 0.3 조원 (13.0%) 감소한 2 조원을나타내고있습니다. 당사는그룹전략의일관된실행및지속적인역량강화를위해 ' 대형자산운용사로서의위상회복 ' 을 2017 년전략목표로설정하였습니다. 이를위하여 2017 년그룹경영계획가이드라인과연계하여그룹자산운용플랫폼으로써의역량을강화하고업계를대표하는대형자산운용사의위상을회복하기위하여 '6 대실천목표 ' 를수립하였습니다. <2017 년그룹경영계획가이드라인 > 첫째, 상품 / 서비스및수익률업계선도지위확보둘째, Globalization( 상품소싱, 글로벌자산배분역량등 ) 셋째, 고객중심의 One Shinhan 가치창출 ( 판매사협업강화등 ) 넷째, ' 미래를함께하는따뜻한금융 ' 의조직문화정착 ( 조직역동성제고등 ) <6 대실천목표및 13 대추진과제 > 첫째, 국내주식상위권수익률유지및외형회복 - 국내주식형펀드상위권수익률유지 ( 상위 25% 이상 ) - 주식형펀드외형확대 ( 업계 10 위권회복및 10% 성장 둘째, 국내채권상대가치부문업계최고위상유지 - 고객자산의시장지수초과달성률확대 (70% 이상 ) - 업계 1 등국내채권자금보유운용사위상확보 ( 그룹자금제외 ) 셋째, 자산배분사업성과실현 ( 리밸런싱, 펀드선정자문등 ) - BNPP MAS 역량기반의글로벌자산배분상품출시및외형확대 - 자산배분및리밸런싱전략노하우전파 ( 자문대상기관확대 ) 넷째, 해외투자및소싱확대 - 업계대표중국펀드운용사로써의위상회복 ( 상위 25% 이상 ) - 해외채권부문대표운용사위상확보 (Top 3 이내유지 ) - 해외대체자산소싱확대를통한해외투자규모확대 다섯째, 절대수익및중수익영역시장지위확보 ( 그룹사협업강화포함 ) - 창의성에기반한중위험 중수익상품개발 ( 판매사펀드영업지원 ) - 펀드선정역량기반의재간접펀드확대 ( 판매사수요선제적대응 ) 여섯째, 전문인력관리체계경쟁력강화 - 성과주위문화강화를위한인력관리체계확대 - 운용에집중할수있는운용지원인프라강화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 운용자산 ( 단위 : 조원 ) 구분 2016년말 2015년말 2014년말 순자산 ( 투자일임포함 ) 수탁고 ( 투자일임포함 ) 국내주식형 해외주식형 채권형 혼합형 MMF 파생상품 재간접 특별자산 주가지수 (KOSPI) 2,026.5pt 1,961.3pt 1,915.6pt (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문수수료부문기타영업부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 대손충당금환입액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 충당금환입액 기타 기타영업비용 보험비용 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 2016 년 2015 년 2014 년 구 분 평균잔액 구성비 이자 금액 이자율평균잔액구성비 이자 금액 이자율평균잔액구성비 이자 금액 이자율 예수금 CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 조 달 외화 자금 기타 기타 소계 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 충당금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 원화 자금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 운 용 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화 자금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 기타 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용주요사업분야는투자신탁의위탁운용, 뮤추얼펀드의자산운용, 투자자문및투자일임등이며, 주요상품은다음과같습니다. < 신한 BNPP 커버드콜 [ 주식혼합 - 파생 ]> 1 펀드특징 - 커버드콜전략으로프리미엄누적 - 한달만기콜매도로주가하락위험을부분적으로방어하고불확실한주가상승이익대신안정적인수익 ( 옵션프리미엄 ) 확보전략 - 장점 : 환매수수료없음, 비과세혜택, 보수부분에서장점 - 벤치마크 : 없음 2 펀드개요 - 투자대상 : 주식및주식관련파생상품 100% 이하 - 유형 : 주식혼합 - 파생형, 개방형, 종류형, 추가형 - 설정일 : 2016 년 5 월 11 일 [ 설정액 ; 1,456 억, 목표전환형 : 172 억 ] - 주요판매사 : 신한은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 < 신한 BNPP 코리아가치성장 [ 주식 ]> 1 펀드특징 - 시장을이길수있는시장주도주을발굴하여투자 - 특정업종쏠림현상없이업종을비우지않는전략 - 40 개내외종목투자 - 벤치마크 : KOSPI 종합지수 *95% + 콜금리 *5% 2 펀드개요 - 투자대상 : 주식등 60% 이상 - 유형 : 주식형, 개방형, 종류형, 추가형 - 설정일 : 2005 년 10 월 6 일 [ 설정액 : 169 억 ] - 주요판매사 : 신한은행등 < 신한 BNPP 공모주 & 밴드트레이딩 30 [ 채권혼합 ]> 1 펀드특징 - 우량가치주밴드트레이딩을주된전략으로시장상황에관계없이절대수익추구 - 금리변동영화최소화를위해단기국공채에투자하고우량공모주 IPO 참여 - 정성적부분을고려해우량주개별저점매수고점매도시행 2 펀드개요 - 투자대상 : 국내주식 30% 이하투자 - 유형 : 채권혼합형, 개방형, 종류형, 추가형 - 설정일 : 2016 년 3 월 30 일 [ 설정액 : 349 억 ] - 주요판매사 : 신한은행, 국민은행등 < 신한 BNPP 베스트초이스단기채권 4 호 [ 채권 ]> 1 펀드특징 - 예금금리플러스알파수익률을추구하는단기채권형펀드 년내외의짧은듀레이션전략으로금리변동위험최소화 - 국공채및 AA 등급이상채권에대부분투자 2 펀드개요 - 투자대상 : 국내채권 60% 이상 - 유형 : 채권형, 개방형, 종류형, 추가형 - 설정일 : 2001 년 12 월 18 일 [ 설정액 : 283 억 ] - 주요판매사 : 신한은행등 바. 여신전문업부문 < 신한캐피탈 > (1) 영업개황 2016 년연결기준누적당기순이익은이자수익률하락, 투자금융부문수익감소, 거액대손충당금전입등의영향으로전년대비 122 억원감소한 339 억원 ( 별도기준당기순이익 361 억원 ) 을기록하였습니다. 또한, 불안정한국내외경제상황및산업과업권의벽을허무는끊임없는환경의변화는당사의선도적지위확보를더욱어렵게하고있습니다. 그러나당사는 2017 년이러한어려운환경을극복하고업계선두권으로재도약을할수있도록모든역량을다음과같은분야에집중할것입니다. 첫째, 新수익원을발굴하고글로벌비즈니스역량을지속확보할것입니다. 둘째, 사업라인별시장경쟁력을강화하여시장의선도적지위를회복하겠습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 셋째, 지원기능을고도화하여지속가능한성장체계를구축하겠습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 이 기타이자수익 자부 이자비용 ( ) 문 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 2016 년 2015 년 2014 년 구 분 평균잔액 구성비 이자 금액 이자율평균잔액구성비 이자 금액 이자율평균잔액구성비 이자 금액 이자율 예수금 CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 조달운용 외화자금기타 원화자금 기타 2, , , 소계 2, , , 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 3, , , 자본총계 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 4, , , 예치금 유가증권 대출금 2, , , ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 1, , , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 1, , , 원화대손충당금 ( ) 소계 3, , , 외화외화예치금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 외화증권 대출금 외화콜론 자금 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 4, , , 현금 기타 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 4, , , ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용 주요상품및서비스시설대여 ( 리스 ) 할부금융신기술사업금융팩토링간접투자일반대출 내용이용자가선정한특정물건을구입한후임대 ( 리스 ) 하고일정기간에걸쳐사용료를받는임대차형식의물건을매개로한물적금융기업이물건매매를통해취득한할부채권을매입하여매수인으로부터원리금을분할상환받는방식의금융신기술사업자에대한투자및융자기업이물품및용역의공급에의하여취득한매출채권을양수하여관리, 회수하는업무조합, 사모투자전문회사및기타간접투자기구에대한출자및인수금융기업 / 개인을상대로운전자금, 주택자금, 가계자금지원 사. 저축은행업부문 < 신한저축은행 > (1) 영업개황주식회사신한저축은행 ( 이하 ' 신한저축은행 ' 이라한다 ) 은 2011 년 12 월 12 일에 ' 주식회사신한희망 ' 으로신규설립되었으며, 2011 년 12 월 28 일금융위원회의상호저축은행업에대한영업인가후 2011 년 12 월 29 일 ' 주식회사신한저축은행 ' 으로상호를변경하였습니다 년 12 월 28 일예금보험공사와체결한 P&A 형식의자산및부채이전계약에따라토마토저축은행의자산및부채를이전받고 2012 년 1 월 10 일부터영업을개시하였습니다 년 1 월 31 일신한금융지주회사의자회사로편입된 예한별저축은행과 2013 년 4 월 1 일기준으로합병하였으며, 2016 년 12 월말현재본점을포함한총 8 개영업점을운영중입니다 년은 예한별저축은행과의합병을통해서울, 경기, 인천지역을아우르는확대된영업기반을바탕으로업계를선도하는새로운저축은행의표준이되기위한초석을다졌습니다 년은지역밀착영업과서민을대상으로한서민금융기관으로서의성장기반을구축하여첫당기순이익을시현하였고, 2015 년에도건전한여신영업과중금리대출상품을본격화하여 3 년연속흑자를달성하였습니다 년에는 ' 탄탄한조직, 함께하는성장 ' 이라는슬로건아래체계적인리스크관리를도모하고지속적성장을이루는데역량을집중하였습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016 년 2015 년 2014 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 이 기타이자수익 자부 이자비용 ( ) 문 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 조달운용 원화자금외화자금기타원화자금외화자금기타 예수금 CD 차입금 원화콜머니 기타 소계 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 업무용유형자산 기타 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 무수익성자금계 운용계 * 평균잔액은 K-GAAP 기준의기중평잔임. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한저축은행은예금수납업무를기본으로한조달을통하여다양한사업을영위하고있으며, 다음과같은서비스를제공하고있습니다. < 예금수납업무 > 1 거치식예금 - 정기예금 : 목돈을일정기간동안약정금리로예치하는상품으로매월이자를받는단리식과원금과이자를만기에함께받는복리식으로구분되는목돈굴리기상품 2 적립식예금 - 정기적금 : 매월일정금액을정기적으로적립하고만기에원금과이자를수령하는목돈만들기상품 - 재형저축 : 7 년이상유지시이자소득세감면혜택을제공하는목돈모으기상품 - 자유적립적금 : 매월일정금액을자유롭게적립하고만기에원금과이자를수령하는목돈만들기상품 3 입출금이자유로운예금 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수에상관없이자유롭게거래할수있는입출금식예금 - 저축예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수에상관없이자유롭게거래할수있으며예치잔액에따라금리를차등적용하는입출금식예금상품 - e- 저축예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수에상관없이자유롭게거래할수있으며예치잔액에따라금리를차등적용하는인터넷전용입출금식예금상품 - 참신한사장님저축예금 : 신용카드가맹점주를대상으로예금가입시카드매출대금수입계좌로지정한경우예치잔액에따라금리를차등지급하는입출금식예금상품 - 기업자유예금 : 금융거래가많은개인사업자, 법인사업자를위한입출금이자유예금으로예치잔액에따라금리를차등적용하는입출금식예금상품 < 여신업무 > 1 신용대출 - 신한허그론 : 신한은행거래고객을대상으로다양한금융서비스및금리우대혜택을드리는신용대출상품 - 참신한직장인대출 : 중소기업체에재직중에있는직장인을대상으로하는신용대출상품 - 참신한중금리대출 : 당사가선정한기업체임직원을대상으로대출한도및대출금리를우대해주는신용대출상품 - 참신한자동대출 : 직장건강보험자격을취득한직장인을대상으로자동심사하는신용대출상품 - 참신한사업자대출 : SOHO 및법인사업자를대상으로하는신용대출상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를대상으로정부보증지원을통해생활안정자금을지원하는대출 - 참신한소호대출 : 개인사업자및소규모법인대표 ( 실운영자 ) 대상으로최대 2 억원까지지원해드리는대출상품 - 참신한주류가맹점주대출 : 당사의제휴회사및주류도매상, 육류대리점에서추천한가맹점주 ( 예비창업포함 ) 와 10 개이상의가맹점을개설한가맹본사에서추천한개인사업자대상의사업자금용도대출로서최대 2 억원까지지원해드리는대출상품 2 담보대출 - 신한 OK 스탁론 : 고객증권계좌의평가금액에대해최대 300% 까지가능한온라인대출상품 - 주택담보대출 : 주택담보제공고객을대상으로한가계자금대출 - 부동산담보대출 : 상가, 오피스, 부동산, 나대지등을담보로제공하는고객을대상으로한가계자금대출 - 사업자담보대출 : 정규담보취득대상을담보로제공하는 SOHO 및법인사업자를대상으로한대출 - 예금담보대출 : 예적금을가입한고객이이를담보로받을수있는대출상품 아. 시스템개발및공급업부문 < 신한데이타시스템 > (1) 영업개황신한데이타시스템은금융 ICT 전문기업으로서 1991 년설립된이래차세대시스템구축등신규 SI 프로젝트수행및그룹사 SM 업무수행과같은안정적이고차별화된 ICT 서비스제공을바탕으로신한금융그룹과함께성장해왔습니다. 또한대외적으로는 BOA(Bank of America), JP 모건, 중국공상은행등글로벌금융기업에특화된서비스를제공하며사업영역을확장해나가고있습니다. 최근급변하는 ICT 환경에발맞추어신한데이타시스템은기존사업영역의효율화및지원강화와더불어스마트및정보보안분야를새로운성장의기반으로삼고지속적으로경쟁력을강화하고있습니다. 또한 ICT R&D 에대한역량제고를통해금융 ICT 전문기업으로성장해나갈것입니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 이자부문 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수금 CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 조달운용 외화 자금 기타 원화 자금 외화 자금 기타 기타 소계 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 1 ICT R&D 핀테크스타트업기업육성및협업으로핀테크기반의솔루션을개발하고디지털금융신기술연구개발을통한신기술기반의서비스를제공합니다. 또한금융 IT 트렌드세미나및컨퍼런스개최를비롯해글로벌 IT 트렌드기술을분석하고전파합니다. 2 스마트대고객용금융앱서비스개발및운영으로고객중심의차별화된스마트금융서비스를제공하고공간제약없는실시간업무환경을통한시간 / 비용절감및기업의업무생산성과커뮤니케이션효율성을향상시키는스마트워크서비스를제공합니다. 3 정보보안고객사의보안업무를전담하는정보보안전문가서비스와해킹흔적분석, 현장침투테스트, 해킹사고대응등의해킹전담서비스를비롯해정보보안컨설팅 / 관제등의통합정보보호서비스를제공합니다. 4 System Integration( 시스템통합 ) 시장변화에유연한 IT 환경구축과데이터관리 / 실시간정보분석을통한금융시스템, 외국계은행시스템, 금융공동망솔루션구축, 시스템구축컨설팅등의종합서비스를제공합니다. 5 ITO(IT Outsourcing) IT 아웃소싱을통해고객사의 IT 부문비용을절감하고효율성을강화하는시스템으로고객사환경에최적화된금융업무개발및유지관리서비스와정보시스템및자원에대한체계적이고안정적인 IT 서비스를제공합니다. 6 솔루션금융 ICT 분야에특화된노하우를발휘하여금융산업의패러다임변화와고객사의다양한니즈에맞는기반기술및솔루션을제공하고운영합니다. 자. 집합투자일반사무관리업부문 < 신한아이타스 > (1) 영업개황신한아이타스는투자신탁과투자회사의일반사무관리업무처리및 Fund Accounting System, Trading System, Asset Management System 등자산운용종합시스템의제공및판매를주요사업으로하는국내최고의 Fund Service 전문회사입니다. 고객가치와다양한비즈니스모델창출을위한 Consulting Solution 제공, 시스템통합, Outsourcing 등종합서비스분야에서전문인력과축적된노하우로고객사에게차별화된최고의서비스를제공해나갈것입니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016 년 2015 년 2014 년 이자부문 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 (3) 자금조달ㆍ운용현황 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수금 CD 원화 자금 차입금 원화콜머니 조달운용 외화 자금 기타 원화 자금 외화 자금 기타 기타 소계 외화예수금 외화차입금 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 (4) 주요상품ㆍ서비스내용 1 기준가격산출자산운용사가운용하는펀드의회계처리와보유하고있는자산의평가업무를통해펀드및수익증권의기준가격을산출하고이를은행이나증권사및자산운용협회등관련기관에통지하여판매사들이창구에서고객과의펀드가입또는환매거래를지원하는업무 2 트레이딩시스템자산운용용사가다수펀드의거래를실시간으로거래하고체결내역을확인할수있는시스템제공 3 운용전략및리스크관리시스템외부의각종벤치마크지수및가격정보등을반영하여다양한자산의운용전략을시뮬레이션할수있는정보와 Tool 을제공하여보유자산의개별위험도및펀드의전체리스크수준을평가할수있는종합자산관리시스템제공 4 직접판매시스템자산운용회사를대상으로수익증권직접판매업무를지원하는시스템 차. 채권추심업부문 < 신한신용정보 > (1) 영업개황신한신용정보는신한금융그룹내부실채권관리전문회사로주요업무인채권추심및신용서비스 ( 신용조사, 임대차조사, 서류수령업무대행, CRM 등 ) 등의업무를영위하고있습니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 이 기타이자수익 자부 이자비용 ( ) 문 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료부문 수수료비용 ( ) 소계 기 기타영업수익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 별도기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 조 달 원화 자금 예수금 CD 차입금 원화콜머니 기타 소계 외화외화예수금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 외화차입금 외화콜머니 자금 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 기타 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 원화 자금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 운 용 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화 자금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 기타 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 ( 주 ) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용 1 채권추심 : 부실채권회수업무 2 임대차조사 : 임대차계약사실파악업무 3 신용조사 : 거래전 / 후상대방신용상태파악업무 4 민원대행 : 행정기관의공부자료발급대행업무 5 서류수령업무대행 : 의뢰업체요청에의해고객을방문하여서류를수령하는업무 6 CRM: 연체전채권을안내하는업무 7 신용회복신청자등관리 : 개인회생, 신용회복신청자등에대한관리업무 8 국민행복기금지원 : 국민행복기금재조정신청자지원업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 카. 사모투자업부문 < 신한프라이빗에쿼티 > (1) 영업개황신한프라이빗에쿼티는높은내재가치와안정적인구조를전제로장기에걸친적극적인경영참여를통해투자수익의극대화를추구하는투자철학을바탕으로 2016 년 12 월말현재 1 조 2,782 억원규모의사모투자전문회사를운용하고있습니다. 신한프라이빗에쿼티는 2 호펀드의성공적 Exit 완료및프로젝트펀드관리강화를위해노력하며, 신규프로젝트펀드설립및신규블라인드펀드조성을위한준비를통해지속적으로성장기반을확보해나갈예정입니다. 현재운용중인사모투자전문회사는다음과같습니다. ( 가 ) 신한제 2 호사모투자전문회사신한제 2 호사모투자전문회사는출자약정금 4,600 억원규모로 2008 년 6 월설립되었습니다. 이는출자약정금을신한프라이빗에쿼티가독립적으로투자, 운용하는펀드로서현재신문용지국내 1 위기업인전주페이퍼에 1,240 억원 ( 투자원금기준 ) 을투자하고있습니다. ( 나 ) 신한 - 스톤브릿지페트로사모투자전문회사신한 - 스톤브릿지페트로사모투자전문회사는출자약정금 8,182 억원규모로 2012 년 11 월에설립되었습니다. 신한 - 스톤브릿지페트로사모투자전문회사는스톤브릿지와공동 GP 로투자, 운용하는펀드로서석유화학제품을제조, 판매하는기업인 SK 인천석유화학에 8,000 억원 ( 투자원금기준 ) 을투자하고있습니다 년 8 월에설립된신한국민연금제 1 호사모투자전문회사는 2013 년 8 월 18 일에해산하였으며, 청산절차진행예정입니다. (2) 영업실적 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년 2015년 2014년 이자수익 예치금이자 유가증권이자 이자부문수수료부문 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 ( ) 예수부채이자 차입부채및사채이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료수익 수수료비용 ( ) 소계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 기타영업수익 보험수익 유가증권평가및처분이익 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 배당금수익 외환거래이익 파생상품관련이익 기 대손충당금환입액 타 충당금환입액 영 기타 업 기타영업비용 부 보험비용 문 유가증권평가및처분손실 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 대손상각비 제충당금전입액 외환거래손실 파생상품관련손실 기타 소계 부문별이익합계 일반관리비 ( ) 영업이익 영업외이익 관계기업이익관련손익 영업외이익 법인세비용차감전계속사업손익 계손사업손익법인세비용 ( ) 중단사업손익 총당기순이익 ( 주 ) 각사별도재무제표와일치하는기준으로작성함. (3) 자금조달ㆍ운용현황 연결기준 ( 단위 : 십억원, %) 구 분 2016 년 2015 년 2014 년 평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율평균잔액구성비이자금액이자율 예수금 CD 조 달 원화자금외화자금 차입금 원화콜머니 기타 소계 외화예수금 외화차입금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 외화콜머니 사채 기타 소계 원가성자금계 자본총계 기타 충당금 기타 무원가성자금계 조달계 예치금 유가증권 대출금 ( 가계대출금 ) ( 기업대출금 ) 원화 자금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 신용카드채권 ( 장기카드대출 ) 기타 원화대손충당금 ( ) 운 용 소계 외화예치금 외화증권 대출금 외화 자금 외화콜론 매입외환 기타 외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 현금 기타 업무용고정자산 기타 무수익성자금계 운용계 ( 주 1) 평균잔액은기초금액과매분기말금액을단순평균하여계산함. ( 주 2) 신한프라이빗에쿼티는한국채택국제회기준에따라신한국민연금제 1 호사모투자전문회사와신한제 2 호사모투자전문회사의납입출자금중, 신한금융그룹외출자금에대하여 차입금으로표시하고있으나실제로는이자비용등이발생하지않는무원가성조달자금이므로기타로표시함. (4) 주요상품ㆍ서비스내용신한프라이빗에쿼티는 ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 에의해설립된사모투자전문회사의운용사로서동법제 270 조에의거투자대상회사의의결권있는 10% 이상의지분을인수하는투자등국내외다양한기업 / 산업에대한가치투자를지향하고있습니다. 4. 파생상품거래현황가. 파생상품거래현황당사연결기준보유중인파생상품미결제약정계약금액내역은다음과같습니다 년 12 월 31 일현재연결기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 구분 계약금액 외환파생상품 장외파생상품 통화선도 92,309,997 통화스왑 27,460,485 통화옵션 1,210,658 소계 120,981,140 장내파생상품통화선물 739,186 합계 121,720,326 이자율스왑 53,104,809 이자율 파생상품 장외파생상품 장내파생상품 이자율옵션 1,014,000 소계 54,118,809 이자율선물 2,099,017 이자율스왑 (*) 27,658,703 소계 29,757,720 합계 83,876,529 신용파생상품장외파생상품신용스왑 1,244,502 주식스왑및선도 12,187,176 주식관련 파생상품 장외파생상품 장내파생상품 주식옵션 1,228,114 소계 13,415,290 주식선물 492,562 주식옵션 2,213,162 소계 2,705,724 합계 16,121,014 상품스왑및선도 892,003 상품관련 파생상품 장외파생상품 상품옵션 11,876 소계 903,879 장내파생상품 상품선물 114,927 합계 1,018,806 통화선도 2,036,187 위험회피 파생상품 통화스왑 2,765,653 이자율스왑 7,631,505 합계 12,433,345 미결제약정의총계 236,414,522 나. 신용파생상품현황공시작성기준일현재체결하고있는신용파생상품의약정현황은다음과같습니다 년 12 월 31 일현재연결기준 구분 신용매도 신용매입 해외물국내물계해외물국내물계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 Credit Default Swap - 349, , Credit Linked Notes - 161, , , ,773 Total Return Swap , ,948 기타 - 97,949 97,949-97,949 97,949 계 - 608, , , ,670 신용매도계약은준거자산 (Reference Entity) 의도산, 지급불능또는채무불이행등의신용사건발생시손실이발생할수있습니다. 다. 신용파생상품상세명세 2016 년 12 월 31 일현재연결기준 상품종류보장매도자보장매수자취득일만기일 액면금액 ( 원화 ) 기초자산 ( 준거자산 ) CDS 신한금융투자 Societe Generale ,728 POSCO 신용 CDS 신한금융투자한국스탠다드차타드은행 ,226 한국수출입은행신용 CDS 신한금융투자 Bank of America ,446 중국은행신용, 일본신용, 네덜란드신 용 CDS 신한금융투자 DBS BANK LTD ,482 중국신용 CDS 신한금융투자 한국스탠다드차타드은행 ,241 중국신용 CDS 신한금융투자 케이비투자증권 ,000 중국신용 CDS 신한금융투자 씨티은행 ,369 중국신용 CLN LIG손해보험 신한금융투자 ,000 POSCO신용 CLN 미래생명일반계정운용팀 신한금융투자 ,000 한국수출입은행신용 CLN 흥국화재 신한금융투자 ,000 한국수출입은행신용 CLN 씨에스피제이십일차신한금융투자 ,050 중국은행신용, 일본신용, 네덜란드신 용 CLN 동부생명보험 신한금융투자 ,482 중국신용 CLN 동부생명보험 신한금융투자 ,241 중국신용 기타 씨티은행 신한금융투자 ,949 삼성전자, KT, 국민은행 CLN 신한금융투자 하나대투증권 ,000 KT 신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,997 현대라이프 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,500 미래에셋캐피탈신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,208 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,490 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,087 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,430 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,740 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,000 GS칼텍스신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,050 GS칼텍스신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,483 삼양사신용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,000 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,421 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,998 AJ렌터카신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,150 AJ렌터카신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,064 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,810 한국토지주택공사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,993 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,875 한국토지주택공사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,000 한국토지주택공사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,477 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,500 미래에셋캐피탈신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,741 삼양사신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,658 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,100 하나에프앤아이신용 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) ,990 메리츠캐피탈 CLN 신한금융투자 불특정다수 ( 개인 ) 하나에프앤아이신용 기타 신한금융투자 하나금융투자 ,949 삼성전자, KT, 국민은행 TRS 우리종합금융 신한금융투자 ,000 ARLL94100 TRS 우리종합금융 신한금융투자 ,000 ARNQ98900 TRS 메지온 신한금융투자 ,000 SELE00900 TRS 일진에스앤티 신한금융투자 ,000 SENI01000 TRS 진원이앤씨 ( 주 ) 신한금융투자 ,850 SENJ01100 TRS 국민은행신탁 신한금융투자 SENL01300 TRS 현대증권신탁 ( 라임플루토펀드 ) 신한금융투자 ,260 SENL01400 TRS 삼성증권 ( 라임가이아 ) 신한금융투자 ,220 SENL01500 TRS 메리츠종합금융 신한금융투자 ,820 SENL01600 TRS 삼성증권 신한금융투자 ,370 SENS01200 TRS 위드인베스트먼트 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 SENW01000 TRS 프렌드투자자문 ( 주 ) 신한금융투자 SESF00100 TRS 국민은행신탁 (KTB멀티에셋펀드) 신한금융투자 ,300 SESK01800 TRS 메리츠종합금융 신한금융투자 ,620 SESL01700 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,600 TRLH85600 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ01800 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ02900 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ03200 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ03800 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ03900 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ48200 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLQ60400 TRS ( 주 ) 대교 신한금융투자 ,000 TRLQ64400 TRS 대교홀딩스주식회사 신한금융투자 ,000 TRLQ64500 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 ,000 TRLQ83400 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 ,000 TRLQ84600 TRS ( 주 ) 삼락상사 신한금융투자 ,000 TRLQ86000 TRS 관악상사 신한금융투자 ,000 TRLQ86100 TRS ( 재 ) 앨트웰민초장학재단 신한금융투자 ,000 TRLS65500 TRS 앨트웰 ( 주 ) 사내근로복지기금 신한금융투자 ,000 TRLS65600 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLT04300 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLT94200 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 TRS 영풍제지 신한금융투자 ,000 TRLU84500 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRLU93300 TRS 하나은행 ( 고유 ) 신한금융투자 ,800 TRMK02200 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ01034 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10100 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10110 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10170 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10200 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10470 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,500 TRNQ10730 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10900 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10910 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ10920 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ75200 TRS ( 주 ) 삼락상사 신한금융투자 ,000 TRNQ77000 TRS 티지인베스트먼트 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ77100 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ85800 TRS 진양홀딩스 신한금융투자 ,000 TRNQ85900 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ93100 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ98500 TRS 삼정펄프 신한금융투자 ,000 TRNQ99200 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ99300 TRS 진원이앤씨 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 TRNQ99400 TRS ( 주 ) 케이큐브홀딩스 신한금융투자 ,000 TRNT10030 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10070 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10080 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,800 TRNT10440 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,700 TRNT10450 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10460 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10480 TRS KB자산운용 신한금융투자 ,000 TRNT10540 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10640 TRS KPX홀딩스 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10740 TRS 보현 신한금융투자 ,000 TRNT10750 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10760 TRS 진양홀딩스 ( 주 신한금융투자 ,000 TRNT10770 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 ,000 TRNT10820 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10830 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 ,000 TRNT10840 TRS 삼정펄프주식회사 신한금융투자 ,000 TRNT10850 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10870 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10880 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT10970 TRS ( 주 ) 삼락상사 신한금융투자 ,000 TRNT55100 TRS 티지인베스트먼트 ( 주 ) 신한금융투자 ,000 TRNT55700 TRS 건덕상사 신한금융투자 ,000 TRNT60600 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT61300 TRS 진양홀딩스 신한금융투자 ,000 TRNT74100 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT89800 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT97900 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 TRS 전문투자자 ( 개인 ) 신한금융투자 ,000 TRNT 영업설비가. 지점등설치현황공시작성기준일현재신한금융그룹의지점등설치현황은다음과같습니다. 2016년 12월 31일현재구분 회사명 국내 해외 계 지주회사 신한금융지주회사 1-1 자회사 신한은행 자회사 신한카드 자회사 SHC매니지먼트 1-1 자회사 신한금융투자 자회사 신한생명 자회사 신한캐피탈 6-6 자회사 제주은행 자회사 신한신용정보 자회사 신한프라이빗에쿼티주식회사 1-1 자회사 신한비엔피파리바자산운용 1-1 자회사 신한데이타시스템 1-1 자회사 신한저축은행 8-8 자회사 신한아이타스 1-1 손자회사 신한아주금융유한공사 손자회사 아메리카신한은행 손자회사 SBJ은행 손자회사 유럽신한은행 손자회사 신한크메르은행 손자회사 신한카자흐스탄은행 손자회사 신한은행 ( 중국 ) 유한공사 손자회사 캐나다신한은행 손자회사 신한베트남은행 손자회사 멕시코신한은행 손자회사 신한인도네시아은행 손자회사 유한회사신한파이낸스 손자회사 신한인도파이낸스 손자회사 신한마이크로파이낸스 손자회사 신한금융투자베트남 손자회사 신한금융투자인도네시아 손자회사 신한금융투자미국 손자회사 신한금융투자홍콩 손자회사 신한BNPP자산운용홍콩 합 계 1, ,440 ( 주1) 본점은 1개의지점으로반영 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 ( 주 2) 사무소포함기준 ( 주 3) SHC 매니지먼트는구신한카드청산법인이며청산절차진행중임. 당사의자회사인신한은행, 제주은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 신한 BNPP 자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한프라이빗에쿼티, 신한데이타시스템, 신한아이타스, 신한신용정보의지역별지점구분은다음과같습니다. 2016년 12월 31일현재지역 지점 출장소 사무소 합계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기 강원 충북 충남 전북 전남 경북 경남 제주 세종 소계 1, ,272 해외 합계 1, ,292 ( 주 ) 해외현지법인은제외 나. 영업설비등현황당사의연결기준영업설비내역은다음과같습니다. 2016년 12월 31일현재 구분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 1,885,233 1,885,233 건물 1,164, , ,043 기타의유형자산 1,976,152-1,656, ,337 합계 5,026,053-1,880,440 3,145,613 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 자본적정성현황 (1) 그룹 BIS 기준자기자본비율 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년 2015년말 2014년말 자기자본 (A) 29, , ,938.0 위험가중자산 (B) 198, , ,832.9 BIS기준자기자본비율 (A/B) 15.00% 13.39% 13.05% ( 주 ) Basel Ⅲ 기준임. (2) 자회사자본적정성현황 ( 단위 : %) 자회사명 지표명 2016년말 2015년말 2014년말 신한은행 BIS기준자기자본비율 신한카드 조정자기자본비율 신한금융투자 ( 영업용 ) 순자본비율 신한생명보험 지급여력비율 신한BNPP자산운용 자기자본 ( 십억원 ) 최소영업순자본액 ( 십억원 ) 신한캐피탈 조정자기자본비율 제주은행 BIS기준자기자본비율 신한저축은행 BIS기준자기자본비율 ( 주1) 신한은행, 제주은행 : Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행 : Basel I 기준 신한금융투자의 2015년말이전현황은영업용순자본비율이며, 2016년말현황은순자본비율임. ( 주2) - 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액 100(%) - 순자본비율 = ( 영업용순자본-총위험액 ) / 필요유지자기자본 100(%) 나. 유동성현황 (1) 원화유동성비율 ( 단위 : 십억원, %) 2016 년말 2015 년말 2014 년말 구분 회사명 원화 원화 원화 원화 원화 원화 원화 원화 원화 유동성자산 유동성부채 유동성비율 유동성자산 유동성부채 유동성비율 유동성자산 유동성부채 유동성비율 금융지주회사신한금융지주회사 신한은행 , , 신한카드 14, , , , , , 자회사 신한금융투자 12, , , , , , 신한생명보험 , , 신한캐피탈 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 제주은행 신한저축은행 ( 주1) 신한금융지주회사, 신한은행, 제주은행 : 1개월이하 ( 주2) 신한생명보험 : (3개월이하유동자산 3개월평균지급보험금 ) 100 ( 주3) 신한카드, 신한금융투자, 신한캐피탈, 신한저축은행 : 3개월 ( 주4) 은행업감독업무시행세칙개정에따라신한은행, 제주은행의유동성비율은 2015년 3월말이후유동성커버리지비율로대체됨. (2) 유동성커버리지비율 ( 단위 : 십억원, %) 2016 년말 2015 년말 2014 년말 회사명 총고유동성 자산 순현금 유출액 유동성 커버리지 비율 총고유동성 자산 순현금 유출액 유동성 커버리지 비율 총고유동성 자산 순현금 유출액 유동성 커버리지 비율 신한은행 35, , , , 제주은행 ( 주 1) 은행업감독업무시행세칙개정에따라신한은행, 제주은행의유동성비율은 2015 년 3 월말이후유동성커버리지비율로대체됨. ( 주 2) 총고유동성자산, 순현금유출액및유동성커버리지비율은해당분기중 3 개월간매월말일자기준가중치적용후잔액의단순평균값임 ( 은행경영공시기준 ). (3) 외화유동성비율 ( 단위 : 백만미불, %) 2016 년말 2015 년말 2014 년말 구분 회사명 외화 외화 외화 외화 외화 외화 외화 외화 외화 유동성자산 유동성부채 유동성비율 유동성자산 유동성부채 유동성비율 유동성자산 유동성부채 유동성비율 금융지주회사신한금융지주회사 신한은행 39, , , , , , 자회사 신한금융투자 5, , , , , 신한캐피탈 , 제주은행 ( 주 1) 외화유동성비율은 3 개월이하자산과부채를기준으로함. ( 주 2) 신한은행외화유동성비율은유동화가중치적용후기준임. 다. 건전성 (1) 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년말 2015년말 2014년말 총여신 ( 주1) 259, , ,503.2 고정이하여신 1, , ,595.3 고정이하여신비율 0.74% 0.88% 1.15% 무수익여신 1, , ,031.7 무수익여신비율 0.61% 0.69% 0.90% 대손충당금적립률 (A/B) % % % 대손충당금잔액 (A) ( 주2) 2, , ,383.0 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 고정이하여신 (B) 1, , ,595.3 ( 주 1) 금융감독원에제출하는금융지주회사업무보고서기준임. ( 주 2) 2016 년대손충당금잔액은대손준비금제외기준임. (2) 지주회사및자회사등 ( 단위 : %) 2016 년말 2015 년말 2014 년말 구분 회사명 고정이하 무수익 대손충당금 고정이하 무수익 대손충당금 고정이하 무수익 대손충당금 여신비율 여신비율 적립비율 여신비율 여신비율 적립비율 여신비율 여신비율 적립비율 금융지주회사 신한금융지주회사 신한은행 신한카드 신한금융투자 자회사 신한생명보험 신한캐피탈 제주은행 신한저축은행 ( 주 1) 금융감독원에제출하는금융지주회사업무보고서기준임. ( 주 2) 2016 년대손충당금적립비율은대손준비금제외기준임. 라. 부채비율 < 신한금융지주회사 > 별도기준 ( 단위 : 십억원 ) 구 분 2016년말 2015년말 2014년말 부채 (A) 6, , ,859.4 자기자본 (B) 20, , ,235.1 부채비율 (A/B) 34.51% 33.18% 33.90% 마. 기타참고사항 (1) 상위 20 대개별기업익스포져 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 구분 원화대출 외화대출 유가증권 지급보증 기타 합계 기획재정부 0.0-9, ,807.9 한국은행 1, , ,837.2 한국주택금융공사 0.0-5, ,267.8 한국산업은행 , ,045.7 중소기업은행 , ,327.2 예금보험공사 - - 1, ,776.9 농협은행 ( 주 ) ,646.8 한국수출입은행 - - 1, ,452.8 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 삼성전자 ( 주 ) 0.0 1, ,374.7 한국증권금융 ( 주 ) , ,273.9 한국토지주택공사 - - 1, ,253.9 ( 주 ) 국민은행 ,250.2 ( 주 ) 하나은행 ,141.3 ( 주 ) 우리은행 , ,115.2 현대중공업 ( 주 ) ,033.1 삼성중공업 ( 주 ) 엘지전자 ( 주 ) 현대자동차 ( 주 ) 수협중앙회 미래에셋증권 ( 주 ) 합계 4, , , , ,089.1 ( 주1) 대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산 ( 주2) 기준익스포져 = B/S 기준운용잔액 ( 원본보전율반영후, 미사용한도제외 ) (2) 상위 10 대주채무계열익스포져 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 구분 원화대출 외화대출 유가증권 지급보증 기타 합계 삼성 , , ,558.2 현대자동차 1, , , ,142.7 롯데 , ,119.1 현대중공업 , ,166.5 에스케이 ,941.3 엘지 ,684.7 한화 ,452.0 엘에스 ,302.5 지에스 효성 합계 4, , , , ,109.1 ( 주1) 대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산 ( 주2) 기준익스포져 = B/S 기준운용잔액 ( 원본보전율반영후, 미사용한도제외 ) (3) 상위 20 대부실채권 연결기준 ( 단위 : 십억원 ) 차주 업종 총여신 고정이하여신 충당금 A 냉간압연및압출제품제조업 B 증류기, 열교환기및가스발생기제조업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 C 기계장비조립용플라스틱제품제조업 D 상품종합도매업 E 선박구성부분품제조업 F 강선건조업 G 비주거용건물임대업 H 주거용건물개발및공급업 I 기타토목시설물건설업 J 강선건조업 K 선박구성부분품제조업 L 강선건조업 M 도로건설업 N 아파트건설업 O 아파트건설업 P 선박구성부분품제조업 Q 아파트건설업 R 강관제조업 S 골프장운영업 T 기타비철금속제련, 정련및합금제조업 합계 참고사항당사는해외거래소인美 NYSE 에동시상장되어있어관련규정에따라美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를매년美 SEC 에제출하고있습니다 회계연도에대한 Form 20-F 는 2016 년 4 월 29 일에제출하였으며, 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 에해당 Form 20-F 원문보고서와한글요약번역본을공시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표에관한사항 (1) 요약연결재무상태표 III. 재무에관한사항 주식회사신한금융지주회사와그종속기업 과목 제16기말 제15기말 제14기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 19,181,165 22,024,404 20,584,838 Ⅱ. 단기매매금융자산 26,695,953 22,638,449 24,362,176 Ⅲ. 당기손익인식지정금융자산 3,416,102 3,244,166 2,737,375 Ⅳ. 파생상품자산 3,002,859 1,994,714 1,568,307 Ⅴ. 대출채권 259,010, ,441, ,617,689 Ⅵ. 매도가능금융자산 37,662,691 33,966,071 31,418,014 Ⅶ. 만기보유금융자산 19,805,084 16,192,060 13,373,384 Ⅷ. 유형자산 3,145,613 3,055,415 3,147,255 Ⅸ. 무형자산 4,226,512 4,266,339 4,152,843 Ⅹ. 관계기업에대한투자자산 353, , ,876 XI. 당기법인세자산 12,587 9,740 10,643 XII. 이연법인세자산 641, , ,356 XIII. 투자부동산 353, , ,529 XIV. 기타자산 18,168,408 15,945,927 14,202,627 XV. 매각예정자산 4,939 3,690 8,892 자산총계 395,680, ,548, ,021,804 부 채 Ⅰ. 예수부채 235,137, ,676, ,709,738 Ⅱ. 단기매매금융부채 1,976,760 2,135,390 2,688,734 Ⅲ. 당기손익인식지정금융부채 9,233,642 8,916,332 8,996,181 Ⅳ. 파생상품부채 3,528,244 2,599,288 1,717,555 Ⅴ. 차입부채 25,294,241 21,733,865 22,973,767 Ⅵ. 사채 44,326,785 41,221,284 37,334,612 Ⅶ. 확정급여부채 130, , ,457 Ⅷ. 충당부채 728, , ,165 Ⅸ. 당기법인세부채 272, , ,993 Ⅹ. 이연법인세부채 10,638 16,154 9,549 XI. 보험계약부채 22,377,434 20,058,284 17,776,280 XII. 기타부채 20,917,147 23,310,990 21,039,865 부채총계 363,935, ,734, ,506,896 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주지분 31,109,698 30,839,655 29,184,099 (1) 자본금 2,645,053 2,645,053 2,645,053 (2) 신종자본증권 498, , ,443 (3) 자본잉여금 9,887,335 9,887,335 9,887,335 (4) 자본조정 -458, , ,405 (5) 기타포괄손익누계액 -102, , ,894 (6) 이익잉여금 18,640,038 17,689,134 15,869,779 Ⅱ. 비지배지분 635, ,401 1,330,809 자본총계 31,744,980 31,813,056 30,514,908 부채와자본총계 395,680, ,548, ,021,804 연결에포함된회사수 165개 136개 129개 ( 주 ) 당반기중 PT Centratama Nasional Bank의사업결합회계처리가완료됨에따라제 15기말금액을소급 조정하였습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 주식회사신한금융지주회사와그종속기업 과목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업이익 3,108,642 2,973,141 2,654,810 Ⅱ. 관계기업이익에대한지분 9,995 20,971 30,580 Ⅲ. 기타영업외손익 51, , ,186 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 3,170,472 3,140,577 2,867,576 Ⅴ. 법인세비용 345, , ,965 Ⅵ. 당기순이익 2,824,919 2,445,958 2,199,611 Ⅶ. 기타포괄손익 -409, ,624-35,679 Ⅷ. 총포괄이익 2,415,769 2,109,334 2,163,932 Ⅸ. 당기순이익의귀속 2,824,919 2,445,958 2,199,611 (1) 지배기업소유주지분 2,774,778 2,367,171 2,081,110 (2) 비지배지분 50,141 78, ,501 Ⅹ. 총포괄이익의귀속 2,415,769 2,109,334 2,163,932 (1) 지배기업소유주지분 2,367,062 2,034,048 2,046,037 (2) 비지배지분 48,707 75, ,895 XI. 주당이익 (1) 기본주당순이익 5,736원 4,789원 4,195원 (2) 희석주당순이익 5,736원 4,789원 4,195원 나. 재무제표에관한사항 (1) 요약재무상태표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 주식회사신한금융지주회사 과목제 16 기말제 15 기말제 14 기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 , ,790 Ⅱ. 단기매매금융자산 195, ,597 69,338 Ⅲ. 대출채권 934,664 1,234,622 1,337,083 Ⅳ. 유형자산 ,029 Ⅴ. 무형자산 5,659 4,383 6,093 Ⅵ. 종속기업에대한투자자산 25,703,159 25,203,159 25,203,159 Ⅶ. 이연법인세자산 4,307 4,596 3,421 Ⅷ. 기타자산 351, , ,635 자산총계 27,195,607 27,675,487 27,094,548 부 채 Ⅰ. 차입부채 5,000 5,000 7,500 Ⅱ. 사채 6,583,308 6,642,830 6,451,436 Ⅲ. 확정급여부채 4,158 3,855 4,502 Ⅳ. 기타부채 385, , ,991 부채총계 6,977,746 6,894,501 6,859,429 자 본 Ⅰ. 자본금 2,645,053 2,645,053 2,645,053 Ⅱ. 신종자본증권 498, , ,443 Ⅲ. 자본잉여금 9,494,842 9,494,842 9,494,842 Ⅳ. 자본조정 -1, Ⅴ. 기타포괄손익누계액 -4,901-4,501-4,788 Ⅵ. 이익잉여금 7,585,969 7,908,694 7,562,569 자본총계 20,217,861 20,780,986 20,235,119 부채와자본총계 27,195,607 27,675,487 27,094,548 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의평가방법 원가법원가법원가법 나. 요약포괄손익계산서 주식회사신한금융지주회사 과목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업이익 1,470, , ,287 Ⅱ. 영업외손익 ,157 Ⅲ. 법인세차감전순이익 1,470, , ,130 Ⅳ. 법인세비용 ( 수익 ) 416-1, Ⅴ. 당기순이익 1,470, , ,623 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 Ⅵ. 기타포괄손익 ,869 Ⅶ. 총포괄이익 1,469, , ,754 Ⅷ. 주당이익 ( 손실 ) (1) 기본주당순이익 ( 손실 ) 2,985원 1,680원 1,204원 (2) 희석주당순이익 ( 손실 ) 2,985원 1,680원 1,204원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 16 기말 2016 년 12 월 31 일현재 제 15 기말 2015 년 12 월 31 일현재 제 14 기말 2014 년 12 월 31 일현재 주식회사신한금융지주회사와그종속기 업 과목제 16 기말제 15 기말제 14 기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 19,181,165 22,024,404 20,584,838 Ⅱ. 단기매매금융자산 26,695,953 22,638,449 24,362,176 Ⅲ. 당기손익인식지정금융자산 3,416,102 3,244,166 2,737,375 Ⅳ. 파생상품자산 3,002,859 1,994,714 1,568,307 Ⅴ. 대출채권 259,010, ,441, ,617,689 Ⅵ. 매도가능금융자산 37,662,691 33,966,071 31,418,014 Ⅶ. 만기보유금융자산 19,805,084 16,192,060 13,373,384 Ⅷ. 유형자산 3,145,613 3,055,415 3,147,255 Ⅸ. 무형자산 4,226,512 4,266,339 4,152,843 Ⅹ. 관계기업에대한투자자산 353, , ,876 XI. 당기법인세자산 12,587 9,740 10,643 XII. 이연법인세자산 641, , ,356 XIII. 투자부동산 353, , ,529 XIV. 기타자산 18,168,408 15,945,927 14,202,627 XV. 매각예정자산 4,939 3,690 8,892 자산총계 395,680, ,548, ,021,804 부 채 Ⅰ. 예수부채 235,137, ,676, ,709,738 Ⅱ. 단기매매금융부채 1,976,760 2,135,390 2,688,734 Ⅲ. 당기손익인식지정금융부채 9,233,642 8,916,332 8,996,181 Ⅳ. 파생상품부채 3,528,244 2,599,288 1,717,555 Ⅴ. 차입부채 25,294,241 21,733,865 22,973,767 Ⅵ. 사채 44,326,785 41,221,284 37,334,612 Ⅶ. 확정급여부채 130, , ,457 Ⅷ. 충당부채 728, , ,165 Ⅸ. 당기법인세부채 272, , ,993 Ⅹ. 이연법인세부채 10,638 16,154 9,549 XI. 보험계약부채 22,377,434 20,058,284 17,776,280 XII. 기타부채 20,917,147 23,310,990 21,039,865 부채총계 363,935, ,734, ,506,896 자본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 Ⅰ. 지배기업소유주지분 31,109,698 30,839,655 29,184,099 (1) 자본금 2,645,053 2,645,053 2,645,053 (2) 신종자본증권 498, , ,443 (3) 자본잉여금 9,887,335 9,887,335 9,887,335 (4) 자본조정 -458, , ,405 (5) 기타포괄손익누계액 -102, , ,894 (6) 이익잉여금 18,640,038 17,689,134 15,869,779 Ⅱ. 비지배지분 635, ,401 1,330,809 자본총계 31,744,980 31,813,056 30,514,908 부채와자본총계 395,680, ,548, ,021,804 ( 주 ) 당반기중 PT Centratama Nasional Bank의사업결합회계처리가완료됨에따라제 15기말금액을소급 조정하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 연결포괄손익계산서 제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사신한금융지주회사와그종속기업 과목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업이익 3,108,642 2,973,141 2,654,810 (1) 순이자손익 7,205,366 6,692,933 6,789, 이자수익 11,236,302 11,129,704 12,060, 이자비용 -4,030,936-4,436,771-5,270,707 (2) 순수수료손익 1,565,539 1,620,979 1,469, 수수료수익 3,803,596 3,896,529 3,560, 수수료비용 -2,238,057-2,275,550-2,091,342 (3) 순보험손익 -418, , , 보험수익 4,586,098 4,447,828 4,221, 보험비용 -5,004,602-4,879,989-4,634,320 (4) 배당수익 281, , ,798 (5) 단기매매금융상품관련손익 369, , ,492 (6) 외환거래손익 461,671 78, ,718 (7) 당기손익인식지정금융상품관련손익 -501, , ,972 (8) 매도가능금융자산처분손익 647, , ,931 (9) 금융상품자산손상차손 -1,195,663-1,264,053-1,174,379 (10) 일반관리비 -4,508,575-4,475,068-4,462,883 (11) 기타영업손익 -797, , ,653 Ⅱ. 관계기업이익에대한지분 9,995 20,971 30,580 Ⅲ. 기타영업외손익 51, , ,186 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 3,170,472 3,140,577 2,867,576 Ⅴ. 법인세비용 345, , ,965 Ⅵ. 당기순이익 2,824,919 2,445,958 2,199,611 Ⅶ. 기타포괄손익 -409, ,624-35,679 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 : -424, , ,763 (1) 해외사업손익 12,103-6,469-12,868 (2) 매도가능금융자산평가손익 -433, , ,908 (3) 관계기업의기타포괄손익에대한지분 2,691 11,854 6,281 (4) 현금흐름위험회피 -1,262 2,932-16,378 (5) 특별계정포괄손익 -4,330 3,092 5,820 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익 : 15,305-82, ,442 (1) 확정급여부채의재측정요소 15,307-81, ,416 (2) 관계기업의기타포괄손익에대한지분 Ⅷ. 총포괄이익 2,415,769 2,109,334 2,163,932 Ⅸ. 당기순이익의귀속 2,824,919 2,445,958 2,199,611 (1) 지배기업소유주지분 2,774,778 2,367,171 2,081,110 (2) 비지배지분 50,141 78, ,501 Ⅹ. 총포괄이익의귀속 2,415,769 2,109,334 2,163,932 (1) 지배기업소유주지분 2,367,062 2,034,048 2,046,037 (2) 비지배지분 48,707 75, ,895 XI. 주당이익 (1) 기본주당순이익 5,736원 4,789원 4,195원 (2) 희석주당순이익 5,736원 4,789원 4,195원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 연결자본변동표제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지주식회사신한금융지주회사와그종속기업 과목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 비지배 지분 총계 Ⅰ.2014년 1월 1일 2,645, ,443 9,887, , ,807 14,194,163 2,316,988 29,859,661 회계정책의변경 ,160-1, 재작성효과 , ,072 재작성된금액 2,645, ,443 9,887, , ,967 14,188,480 2,316,988 29,855,138 총포괄이익 : ,073 2,081, ,895 2,163,932 (1) 당기순이익 ,081, ,501 2,199,611 (2) 기타포괄손익 , , 해외사업환산손익 , , 매도가능금융자산평가이익 ,507-1, , 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , , 현금흐름위험회피 , , 특별계정포괄손익 , , 확정급여부채의재측정요소 , , ,416 소유주와의거래등 : ,811-1,104,074-1,504,162 (1) 연차배당 , ,168 (2) 신종자본증권이자 , ,940 (3) 기타연결자본잉여금의변동 (4) 기타연결자본조정의변동 (5) 기타비지배지분의변동 ,104,074-1,104,074 Ⅱ.2014년 12월 31일 2,645, ,443 9,887, , ,894 15,869,779 1,330,809 30,514,908 Ⅲ.2015년 1월 1일 2,645, ,443 9,887, , ,894 15,869,779 1,330,809 30,514,908 총포괄이익 : ,123 2,367,171 75,286 2,109,334 (1) 당기순이익 ,367,171 78,787 2,445,958 (2) 기타포괄손익 , , , 해외사업환산손익 , , 매도가능금융자산평가이익 , , 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , , 현금흐름위험회피 , , 특별계정포괄손익 , , 확정급여부채의재측정요소 , ,582-81,813 소유주와의거래등 : - 199, , , , ,186 (1) 연차배당 , ,428 (2) 신종자본증권이자 , ,488 (3) 기타연결자본잉여금의변동 - 199, ,455 (4) 기타연결자본조정의변동 , ,031 (5) 기타비지배지분의변동 , ,694 Ⅳ.2015년 12월 31일 2,645, ,898 9,887, , ,771 17,689, ,401 31,813,056 과목 자본금 신종 자본증권 연결 자본잉여금 연결 자본조정 연결기타포괄 손익누계액 연결 이익잉여금 비지배 지분 총계 Ⅰ.2015 년 1 월 1 일 ( 전기초 ) 2,645, ,443 9,887, , ,894 15,869,779 1,330,809 30,514,908 총포괄이익 : ,123 2,367,171 75,286 2,109,334 (1) 당기순이익 ,367,171 78,787 2,445,958 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 (2) 기타포괄손익 , , , 해외사업환산손익 , , 매도가능금융자산평가손익 , , 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , , 현금흐름위험회피 , , 특별계정포괄손익 , , 확정급여부채의재측정요소 , ,582-81,813 소유주와의거래등 : - 199, , , , ,186 (1) 연차배당 , ,428 (2) 신종자본증권이자 , ,488 (3) 신종자본증권발행 - 199, ,455 (4) 기타연결자본조정의변동 , ,031 (5) 기타비지배지분의변동 , ,694 Ⅱ.2015년 12월 31일 ( 전기말 ) 2,645, ,898 9,887, , ,771 17,689, ,401 31,813,056 Ⅲ.2016년 1월1일 ( 당기초 ) 2,645, ,898 9,887, , ,771 17,689, ,981 31,809,636 사업결합관련소급조정 ( 주석50) ,420 3,420 조정후금액 2,645, ,898 9,887, , ,771 17,689, ,401 31,813,056 총포괄이익 : ,716 2,774,778 48,707 2,415,769 (1) 당기순이익 ,774,778 50,141 2,824,919 (2) 기타포괄손익 , , , 해외사업환산손익 , , 매도가능금융자산평가손익 , , , 관계기업의기타포괄손익에대한지분 , , 현금흐름위험회피 , , 특별계정포괄손익 , , 확정급여부채의재측정요소 , ,307 소유주와의거래등 : , , ,823, ,826-2,483,845 (1) 연차배당 , ,978 (2) 신종자본증권이자 , ,091 (3) 신종자본증권상환 , , ,000 (4) 상환우선주의상환 ,125, ,125,906 (5) 기타연결자본조정의변동 , , ,044 (6) 기타비지배지분의변동 , ,826 Ⅳ.2016년 12월 31일 ( 당기말 ) 2,645, ,316 9,887, , ,583 18,640, ,282 31,744,980 ( 주 ) 당반기중 PT Centratama Nasional Bank의사업결합회계처리가완료됨에따라제 15기말금액을소급조정하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 연결현금흐름표제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사신한금융지주회사와그종속기 업 과 목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 3,797,177 2,970,314-2,080,644 (1) 법인세차감전순이익 3,170,472 3,140,577 2,867,576 (2) 손익조정사항 -7,486,989-7,001,210-6,965, 이자수익 -11,236,302-11,129,704-12,060, 이자비용 4,030,936 4,436,771 5,270, 배당수익 -281, , ,798 (3) 현금유출입이없는손익항목 3,965,799 3,341,253 3,638, 수수료손익 166, , , 보험손익 2,779,710 2,714,061 2,583, 단기매매금융상품관련손익 48, , , 외환거래손익 -248, ,417 31, 당기손익인식지정금융상품관련손익 147, , , 매도가능금융자산처분손익 -647, , , 대손상각비 1,107,633 1,021, , 기타금융상품손상차손 88, , , 종업원관련비용 203, , , 감가상각비및기타상각비 259, , , 기타영업손익 70, , , 관계회사이익에대한지분 -9,995-20,971-30, 기타영업외손익 , ,933 (4) 자산ㆍ부채의증감 -2,629,568-2,401,949-7,107, 예치금 3,937,005-1,926,814-4,542, 단기매매금융상품 -4,343,206 1,583,631-4,711, 당기손익인식지정금융상품 -2, ,582 3,593, 파생상품 -340, , , 대출채권 -11,351,121-24,731,045-16,978, 기타자산 -4,627,748-3,562,267-2,012, 예수부채 16,771,470 23,246,539 14,994, 확정급여부채 -261, , , 충당부채 -77,514-71, , 기타부채 -2,333,634 3,578,899 3,079,941 (5) 법인세의납부 -561, , ,784 (6) 이자의수취 11,109,313 10,921,869 11,732,050 (7) 이자의지급 -4,080,122-4,700,685-5,789,333 (8) 배당금의수취 309, , ,381 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 -7,593,874-5,288, ,789 (1) 매도가능금융자산의감소 29,242,921 31,592,380 32,886,606 (2) 매도가능금융자산의취득 -32,844,558-33,755,811-30,227,793 (3) 만기보유금융자산의감소 1,839,275 2,414,031 2,667,782 (4) 만기보유금융자산의취득 -5,277,451-5,150,329-4,959,391 (5) 유형자산의처분 5,793 8,760 32,377 (6) 유형자산의취득 -252, , ,130 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 (7) 무형자산의처분 8,268 5,463 10,275 (8) 무형자산의취득 -88, ,636-62,984 (9) 관계기업에대한투자자산의처분 67,082 35,396 77,592 (10) 관계기업에대한투자자산의취득 -145,119-30,927-61,289 (11) 투자부동산의처분 22,900 16, ,496 (12) 투자부동산의취득 -176,204-10,296-1,037 (13) 매각예정자산의처분 2,213 88, ,365 (14) 기타자산의증감 48,156-22, ,080 (15) 위험회피활동으로인한현금유입 27,265 5,000 - (16) 위험회피활동으로인한현금유출 -69,175-63,847 - (17) 사업결합에따른순현금흐름 -4, ,172 - Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 4,844,620 1,312, ,853 (1) 신종자본증권의발행 - 199,455 - (2) 신종자본증권의상환 -240, (3) 차입부채순증가 3,389,832-1,557,883 2,597,817 (4) 사채의발행 15,916,866 16,512,720 10,262,773 (5) 사채의상환 -11,988,965-12,867,244-10,619,073 (6) 기타부채의증감 ,258-28,842 (7) 배당금의지급 -669, , ,791 (8) 위험회피활동으로인한현금유입 15,414 23,270 - (9) 위험회피활동으로인한현금유출 -1,486-17,342-20,980 (10) 상환우선주의상환 -1,125, (11) 비지배지분의증감 -451, ,808-1,105,051 Ⅳ. 외화표시현금및현금성자산에대한환율변동효과 -22,638 8,375 16,237 Ⅴ. 현금및현금성자산의증가 ( 감소 ) 1,025, , ,765 Ⅵ. 기초의현금및현금성자산 4,607,251 5,604,411 6,021,176 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 5,632,536 4,607,251 5,604,411 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 3. 연결재무제표주석 제16( 당 ) 기 2016년 12월 31일현재제15( 전 ) 기 2015년 12월 31일현재주식회사신한금융지주회사와그종속기업 1. 회사의개요지배기업인주식회사신한금융지주회사와그종속기업 ( 이하 " 연결실체 ") 의개요는다음과같습니다. (1) 지배기업의개요지배기업인주식회사신한금융지주회사 ( 이하 " 지배기업 ") 는금융업을영위하는회사등에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2001 년 9 월 1 일에주식회사신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사및신한비엔피파리바자산운용주식회사의주주로부터주식이전의방법으로설립되었으며, 설립시자본금은 1,461,721 백만원입니다. 또한, 동년 9 월 10 일에는주식을한국거래소에상장하였고, 지배기업은 2003 년 9 월 16 일미국증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission) 에등록되었으며, 동일자로지배기업은미국주식예탁증서 (ADS: American Depositary Shares) 를뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상장하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 (2) 종속기업의개요당기말과전기말현재지배기업과주요연결대상종속기업간의지분보유현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사 (*1) 소재지 재무제표 기준월 제 16( 당 ) 기말 지분율 (%) 제 16( 전 ) 기말 신한금융지주회사 신한은행 대한민국 12월 신한카드 신한금융투자 신한생명 신한캐피탈 제주은행 신한신용정보 신한프라이빗에쿼티 신한BNPP자산운용 SHC매니지먼트 신한데이타시스템 신한저축은행 신한아이타스 신한은행 신한아주금융유한공사 홍콩 아메리카신한은행 미국 유럽신한은행 독일 신한크메르은행 (*2) 캄보디아 신한카자흐스탄은행 카자흐스탄 캐나다신한은행 캐나다 신한은행중국유한공사 중국 SBJ은행 일본 신한베트남은행 베트남 멕시코신한은행 멕시코 신한인도네시아은행 인도네시아 PT Centratama Nasional Bank( 주석 51) 신한카드 유한회사신한파이낸스 카자흐스탄 12월 신한인도파이낸스 인도네시아 신한마이크로파이낸스 미얀마 신한금융투자 Shinhan Investment America 미국 Shinhan Investment Asia 홍콩 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD PT Shinhan Sekuritas Indonesia( 주석 49) 베트남 인도네시아 99 - 신한프라이빗에쿼티한국씨엔티 대한민국 신한BNPP자산운용 Shinhan BNP ASSET MGT HK Ltd. 홍콩 12월 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합및사모투자전문회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속기업을제외하고있습 (*1) 니다. (*2) 신한저축은행의지분 3.3% 는포함되어있지않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 (3) 연결대상구조화기업연결대상구조화기업의내역은다음과같습니다. 구분연결대상구조화기업연결대상사유 신탁자산유동화증권구조화금융투자펀드 신한은행 ( 개발신탁 ) 외 17 개 엠피씨율촌그린제일차외 57 개 SHPE홀딩즈원유한회사외 3 개 코에프씨신한프런티어챔프 외 52 개 연결실체가수탁자로서힘을보유하며, 수탁재산이원금또는이자약정금액에미달하였을때손실을보전해야하는유의적인변동이익에노출되고, 자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있다고판단되는경우연결대상으로인식합니다. 연결실체가자산인채권의조건변경및처분등의의사결정을단독으로수행하거나승인할수있으며, 신용공여제공이나후순위사채매입등으로인해유의적인변동이익에실질적으로노출되거나권리를보유할경우연결대상으로인식합니다. 부동산, 선박, 기업인수금융과같은구조화금융의경우, 해당사업자의부도발생등사유로정상적인사업이불가능해지고연결실체가해당사업자에대한최대신용공여자로서단독으로해당사업과관련된의사결정권한을가지며, 연결실체의신용공여로인해해당사업에서발생하는유의적인변동이익에실질적으로노출되거나권리를보유할경우연결대상으로인식합니다. 연결실체가집합투자업자, 업무집행사원 ( 조합원 ) 등으로서기타투자자들을대신하여자산을운용및관리하거나집합투자업자, 업무집행사원을해임할수있으며유의적인변동이익에실질적으로노출되거나권리를보유할경우연결대상으로인식합니다. 연결실체는구조화기업에대해신용보강의목적으로 1,138,282 백만원의 ABCP 매입약정을제공하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 2. 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용연결실체는주식회사의외부감사에관한법률제 13 조 1 항 1 호에서규정하고있는국제회계기준위원회의국제회계기준을채택하여정한회계처리기준인한국채택국제회계기준에따라재무제표를작성하였습니다. 연결실체의연결재무제표는 2017 년 2 월 8 일자이사회에서승인되었으며, 주주총회에서최종승인될예정입니다. (2) 측정기준연결재무제표는아래에서열거하고있는재무상태표의주요항목을제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. - 공정가치로측정되는파생상품 - 공정가치로측정되는당기손익인식금융상품 - 공정가치로측정되는매도가능금융상품 - 공정가치로측정되는현금결제형주식기준보상을위한부채 - 공정가치위험회피회계위험회피대상항목으로지정되어회피대상위험으로인한공정가치변동을당기손익으로인식하는금융부채 - 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감한확정급여부채 (3) 기능통화와표시통화연결실체내개별기업의재무제표는각개별기업의영업활동이이루어지는주된경제환경의통화인기능통화로작성되고있습니다. 연결실체의연결재무제표는보고기업인지배기업의기능통화및표시통화인원화로작성하여보고하고있습니다. (4) 추정과판단한국채택국제회계기준에서는재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우이러한추정치와실제결과는다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. 연결재무제표에인식된금액에유의한영향을미치는회계정책의적용과관련된주요한경영진의판단및다음보고기간이내에중요한조정이발생할수있는유의한위험이있는가정과추정의불확실성에대한정보는주석 5 에포함되어있습니다. 3. 유의적인회계정책연결실체가한국채택국제회계기준에따른연결재무제표작성에적용한유의적인회계정책은아래기술되어있으며, 당기및비교표시된전기의재무제표는동일한회계정책을적용하여작성되었습니다. (1) 영업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 연결실체는부문에배분될자원에대한의사결정을하고부문의성과를평가하기위하여최고영업의사결정자가주기적으로검토하는내부보고자료에기초하여부문을구분하고있습니다. 주석 7 에서기술한대로 5 개의보고부문이있으며, 보고부문들은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결실체의조직구조에따라분리되어운영되고있습니다. 최고경영자에게보고되는부문정보는부문에직접귀속되는항목과합리적으로배분할수있는항목을포함합니다. 최고의사결정자는영업부문에배부될자원과영업부문의성과를평가하는데책임이있으며, 전략적의사결정을수행합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 (2) 연결 1) 종속기업종속기업은연결실체에의해지배되는기업입니다. 연결실체는피투자기업에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자기업에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자기업을지배합니다. 종속기업의재무제표는지배기업이종속기업에대한지배력을획득하는날부터지배력을상실할때까지연결재무제표에포함됩니다. 연결실체를구성하는기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여연결재무제표에서채택한회계정책과다른회계정책을사용한경우에는그재무제표를적절히수정하여연결재무제표를작성하고있습니다. 2) 구조화기업연결실체는다수의구조화기업을설립하거나투자하고있습니다. 이러한기업에대해직ㆍ간접적으로주식을보유하고있지않습니다. 구조화기업이설립된약정의조건을고려할때, 연결실체는구조화기업의영업에따른손익을실질적으로모두얻게되고이러한손익에가장유의적으로영향을미칠수있는연결구조화기업의활동을지시할수있는능력을보유하고있다고판단되는경우에는연결대상에포함하고있습니다. 구조화기업에대한소유지분은연결실체의부채로표시되기때문에구조화기업에대한비지배지분은없습니다. 3) 내부거래제거연결실체내의거래, 이와관련된잔액, 수익과비용, 미실현손익은연결재무제표작성시모두제거하고있습니다. 연결실체의내부거래에서발생한미실현손실이연결재무제표에서인식해야하는자산손상징후일경우당기손실로인식하고있습니다. 4) 비지배지분종속기업의지분중지배기업에게귀속되지않는비지배지분은지배기업의소유주지분과는구분하여표시하고있습니다. 당기순이익과기타포괄손익의각구성요소는지배기업의소유주와비지배지분에귀속되며, 비지배지분이부 (-) 의잔액이되더라도총포괄손익은지배기업의소유주와비지배지분에귀속시키고있습니다. (3) 사업결합 1) 사업결합사업결합은동일지배하에있는기업실체나사업에대한결합을제외하고는취득법을적용하여회계처리하였습니다. 연결실체는식별가능한취득자산, 인수부채는다음의예외사항을제외하고는취득일의공정가치로측정하여인식하고있습니다. - 리스계약 : 약정일의계약상조건및기타요소를기초로하여분류 - 우발부채 : 현재의무로신뢰성있게측정될수있는우발부채를인식 - 이연법인세자산과부채 : 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 에따라인식및측정 - 종업원급여 : 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 에따라인식및측정 - 보상자산 : 보상대상항목과일관성있는기준에따라인식및측정 - 재취득한권리 : 특별규정에따라측정 - 주식기준보상 : 주식기준보상과관련된부채또는지분상품을기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 에따라측정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 - 매각예정자산 : 기업회계기준서제 1105 호 ' 매각예정비유동자산과중단영업 ' 에따라순공정가치로측정 또한, 연결실체는취득일현재피취득자에대한비지배지분을피취득자의식별가능한순자산중비지배지분의비례적지분으로측정하고있습니다. 사업결합에서이전대가는공정가치로측정하며, 그공정가치는연결실체가이전하는자산, 연결실체가피취득자의이전소유주에대하여부담하는부채및연결실체가발행한지분의취득일의공정가치합계로산정합니다. 다만, 사업결합의이전대가에포함된피취득자의종업원이보유하고있는보상과교환하여취득자가부여한주식기준보상은공정가치로측정하지않고상기에서언급하고있는방법으로측정합니다. 그리고, 연결실체가사업결합의효과를거두기위하여발생시킨취득관련원가에는중개수수료즉자문, 법률, 회계, 가치평가및그밖의전문가또는컨설팅수수료, 내부의취득부서를유지하기위한원가를포함한일반관리원가, 채무증권과지분증권을등록하고발행하는원가를포함합니다. 이러한취득관련원가는기업회계기준서제 1032 호와기업회계기준서제 1039 호에따라인식하는채무증권과지분증권의발행원가를제외하고, 원가가발생하고용역을제공받은기간에비용으로회계처리하고있습니다. 2) 영업권연결실체는취득일현재이전대가, 피취득자에대한비지배지분및단계적사업결합의경우연결실체가보유하고있는피취득자에대한지분의취득일의공정가치합계가취득하는종속기업의식별가능한순자산을초과하는금액을영업권으로인식하고있습니다. 그러나, 취득한식별가능한순자산이이전대가, 피취득자에대한비지배지분및단계적으로이루어지는사업결합의경우연결실체가보유하고있던피취득자에대한지분의취득일의공정가치의합계를초과하는경우측정을재검토하고, 재검토이후에도계속해서남는초과분은즉시당기손익으로인식합니다. 비지배지분의추가취득은주주간의거래로회계처리하고, 그결과관련영업권등은인식하지않고있습니다. (4) 관계기업과공동기업관계기업은연결실체가재무정책및영업정책에관한의사결정에참여할수있는유의적인영향력을가지고있는회사이며, 일반적으로연결실체가피투자기업의결권의 20% 에서 50% 를소유하고있다면유의적인영향력이있는것으로판단하고있습니다. 공동기업은약정의공동지배력을보유하는당사자들이그약정의순자산에대한권리를보유하는공동약정을말하며, 공동지배력은약정의지배력에대한계약상합의된공유로서, 관련활동에대한결정에지배력을공유하는당사자들전체의동의가요구될때에만존재합니다. 관계기업과공동지배기업투자지분은최초에취득원가로인식하고, 취득후에는지분법을사용하여회계처리하고있습니다. 즉, 취득일이후에발생한피투자자의당기순손익및기타포괄손익중연결실체의지분에해당하는금액을장부금액에가감하고, 피투자자에게받은분배액은투자지분의장부금액에서차감하고있습니다. 연결실체와관계기업간의내부거래에서발생한미실현이익은연결실체지분만큼제거하고있습니다. 미실현손실또한거래가이전된자산에대한손상의증거를제공하지않는한제거하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 관계기업또는공동지배기업이유사한상황에서발생한동일한거래와사건에대하여다른회계정책을사용한경우에는관계기업및공동지배기업의재무제표를적절히조정하고있습니다. 투자지분의장부금액이영 (0) 으로감소된이후추가손실분에대하여법적의무또는의제의무가있거나피투자자를대신하여지불하여야하는경우를제외하고는손실을인식하지않고있습니다. (5) 현금및현금성자산연결실체는보유현금과요구불예금, 유동성이매우높고확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한취득일로부터만기일이 3 개월이내인투자자산을현금및현금성자산으로분류하고있습니다. 지분상품은현금성자산에서제외되나, 상환일이정해져있고취득일로부터상환일까지의기간이단기인우선주와같이실질적인현금성자산인경우에는현금성자산에포함됩니다. (6) 비파생금융자산비파생금융자산은인식및측정과관련하여당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의네가지범주로구분하고계약의당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 비파생금융자산은최초인식시점에공정가치로측정하며, 당기손익인식금융자산이아닌경우금융자산의취득과직접관련되는거래원가는최초인식시점에공정가치에가산하고있습니다. 1) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나최초인식시점에당기손익인식금융자산으로지정한금융자산을당기손익인식금융자산으로분류하고있습니다. 당기손익인식금융자산은최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 단기매매금융자산외의금융자산은최초인식시점에다음중하나이상을충족하는경우당기손익인식금융자산으로지정할수있습니다. - 당기손익인식항목으로지정하지않았더라면발생하였을인식이나측정상의불일치를제거하거나유의적으로감소시킬수있는경우 - 문서화된위험관리전략이나투자전략에따라금융상품집합 ( 금융자산, 금융부채또는금융자산과금융부채의조합으로구성된집합 ) 을공정가치기준으로관리하고그성과를평가하며그정보를연결실체의주요경영진에게내부적으로제공하는경우 - 금융자산이하나이상의내재파생상품을포함하고있고, 기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 에따라당기손익인식금융자산지정이허용되는복합계약인경우 2) 만기보유금융자산만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로연결실체가만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 3) 대여금및수취채권지급금액이확정되었거나결정가능하고, 활성시장에서거래가격이공시되지않는비파생금융자산은대여금및수취채권으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 4) 매도가능금융자산매도가능금융자산으로지정되거나당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는대여금및수취채권으로분류되지않은비파생금융자산을매도가능금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는공정가치로측정하며공정가치의변동은기타포괄손익으로인식하고있습니다. 다만, 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는지분상품등은원가로측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 5) 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도않고이전하지도아니한경우, 연결실체가금융자산을통제하고있지도않다면금융자산을제거하고, 금융자산을계속통제하고있다면그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식하고, 관련부채를함께인식하고있습니다. 만약, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른위험과보상을대부분연결실체가보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한매각금액은부채로인식하고있습니다. 6) 금융자산과부채의상계금융자산과부채는연결실체가자산과부채를상계할수있는법적인권리가있고순액으로결제하거나, 자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. (7) 파생금융상품파생상품은최초인식시계약일의공정가치로측정하며, 후속적으로매보고기간말의공정가치로측정하고있습니다. 파생상품의공정가치변동으로인한평가손익은각각아래와같이인식하고있습니다. 1) 위험회피회계연결실체는이자율위험과환율위험을회피하기위하여통화선도, 이자율스왑, 통화스왑등의파생금융상품계약을체결하고있습니다. 회피대상위험으로인한자산또는부채, 확정계약의공정가치의변동 ( 공정가치위험회피 ), 발생가능성이매우높은예상거래또는확정거래의환율변동위험 ( 현금흐름위험회피 ) 을회피하기위하여일부파생상품을위험회피수단으로지정하고있습니다. 연결실체는위험회피관계의개시시점에위험회피관계, 위험관리목적과위험회피전략을공식적으로지정하고문서화를수행하고있습니다. 또한이문서에는위험회피수단, 위험회피대상항목및위험회피관계의개시시점과그후속기간에회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치또는현금흐름의변동을위험회피수단이상쇄하는효과를평가하는방법등을포함하고있습니다. 1 공정가치위험회피위험회피수단으로지정되고, 공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의공정가치변동과회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동은위험회피대상항목과관련된포괄손익계산서의같은항목에인식됩니다. 공정가치위험회피회계는연결실체가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산또는행사되거나공정가치위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의장부금액조정액은위험회피회계가중단된날부터상각하여당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 2 현금흐름위험회피위험회피수단으로지정되고현금흐름위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동분중위험회피에효과적인부분은자본으로처리하며, 위험회피에비효과적인부분은당기손익으로인식하고있습니다. 현금흐름위험회피회계는연결실체가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의중단시점에서자본으로인식한파생상품의누적평가손익은향후예상거래가발생하는회계기간에걸쳐당기손익으로인식하고있습니다. 다만, 예상거래가더이상발생하지않을것이라예상되는경우에는자본으로인식한파생상품의누적평가손익은즉시당기손익으로인식하고있습니다. 3 순투자의위험회피위험회피수단으로지정되고해외사업장순투자의위험회피회계의적용요건을충족한금융상품의공정가치변동중위험회피에효과적인부분은기타포괄손익으로인식하며, 위험회피에비효과적인부분은당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피에효과적이어서기타포괄손익으로인식한부분은향후그해외사업장을처분하거나그해외사업장의일부를처분하는시점에기업회계기준서제 1021 호 ' 환율변동효과 ' 에따라재분류조정으로기타포괄손익에서당기손익으로재분류합니다. 2) 내재파생상품내재파생상품은주계약의경제적특성및위험도와밀접한관련성이없고내재파생상품과동일한조건의별도의상품이파생상품의정의를충족하는경우, 복합금융상품이당기손익인식항목이아니라면내재파생상품을주계약과분리하여별도로회계처리하고있습니다. 주계약과분리한내재파생상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있습니다. 3) 기타파생상품위험회피수단으로지정되어위험회피에효과적인파생상품을제외한모든파생상품은공정가치로측정하며, 공정가치변동으로인한평가손익은당기손익으로인식하고있습니다. 4) 최초거래일손익연결실체가관측가능한시장자료에기초하지않은투입변수를이용하여장외파생금융상품의공정가치를평가하는경우, 최초인식시점의공정가치와거래가격과의차이인최초거래일손익은당기손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 이연최초거래일손익은금융상품의거래기간동안정액법으로상각하고평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시당기손익으로인식합니다. (8) 금융자산의손상당기손익인식금융자산을제외한금융자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한하나이상의사건이발생한결과금융자산이손상되었다는객관적인증거가있으며, 그손상사건이금융자산의추정미래현금흐름에영향을미친경우에는금융자산이손상되었다고판단하고있습니다. 그러나, 미래사건의결과로예상되는손상차손은인식하지아니합니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우다음과같이손상차손을측정하여인식합니다. 금융자산이손상되었다는객관적인증거에는다음과같은손상사건이포함됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 - 금융자산의발행자나지급의무자의유의적인재무적어려움 - 이자지급이나원금상환의불이행이나지연과같은계약위반 - 차입자의재무적어려움에관련된경제적또는법률적이유로인한당초차입조건의불가피한완화 - 차입자의파산이나기타재무구조조정의가능성이높은상태 - 재무적어려움으로당해금융자산에대한활성시장의소멸 - 금융자산의집합에포함된개별금융자산의추정미래현금흐름의감소를식별할수는없지만, 최초인식후당해금융자산집합의추정미래현금흐름에측정가능한감소가있다는것을시사하는관측가능한자료가있는경우 1) 대출채권상각후원가로측정되는대출채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지개별적으로검토합니다. 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의발생부도율 (PD: Probability of Incurred Default) 과담보및여신과목별명목회수율, 부도시발생손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정을적용합니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 2) 매도가능금융자산공정가치감소액을기타포괄손익으로인식하는매도가능금융자산에대해여손상발생의객관적인증거가있는경우, 취득원가와현재공정가치의차이를기타포괄손익으로인식한누적손실중이전기간에이미당기손익으로인식한손상차손을차감한금액을기타포괄손익에서당기손익으로재분류하고있습니다. 매도가능지분상품에대하여당기손익으로인식한손상차손은당기손익으로환입하지아니합니다. 한편, 후속기간에매도가능채무상품의공정가치가증가하고그증가가손상차손을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는환입하여당기손익으로인식하고있습니다. 3) 만기보유금융자산상각후원가로측정되는만기보유금융자산은장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로손상차손을측정하거나실무편의상관측가능한시장가격을사용한금융상품의공정가치에근거하여손상차손을측정하고있습니다. 손상차손은자산의장부금액에서직접차감하고있습니다. 후속기간에손상차손의금액이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우 ( 예 : 채무자의신용등급향상 ) 에는이미인식한손상차손은회복후장부금액이당초손상을인식하지않았다면회복일현재인식하였을상각후원가를초과하지않는한도내에서당기손익으로직접환입하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 (9) 유형자산유형자산은최초에원가로측정하여인식하고있으며, 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데소요될것으로추정되는원가가포함됩니다. 다만, 유형자산중일부토지및건물에대해서는기업회계기준서제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 를적용하여한국채택국제회계기준전환일현재의공정가치로측정하고이를그시점의간주원가로사용하였습니다. 유형자산은최초인식후에는원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부가액으로하고있습니다. 유형자산의일부를대체할때발생하는원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이연결실체에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 이때대체된부분의장부금액은제거하고있습니다. 그외의일상적인수선 유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 유형자산중토지는감가상각을하지않으며, 그외유형자산은자산의취득원가에서잔존가치를차감한금액에대하여아래에제시된경제적내용연수에걸쳐정액법으로상각하고있습니다. 당기및전기의추정내용연수는다음과같습니다. 구분 건물 기타의유형자산 내용연수 40 년 4 년 ~ 5 년 연결실체는매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 (10) 무형자산무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 영업권을제외한무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여아래의내용연수동안정액법으로상각하고있습니다. 다만, 일부무형자산에대해서는이를이용할수있을것으로기대되는기간이예측가능하지않아당해무형자산의내용연수가비한정인것으로평가하고상각하지아니하고있습니다. 구분소프트웨어개발비기타 내용연수 5년 5년 5년또는계약기간 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매보고기간말에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. 연구또는내부프로젝트의연구단계에대한지출은발생시점에비용으로인식하고있습니다. 개발단계의지출은자산을완성할수있는기술적실현가능성, 자산을완성하여사용하거나판매하려는기업의의도와능력및필요한자원의입수가능성, 무형자산의미래경제적효익을모두제시할수있고, 관련지출을신뢰성있게측정할수있는경우에무형자산으로인식하고있으며, 기타개발관련지출은발생시점에비용으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 (11) 투자부동산임대수익이나시세차익을얻기위하여보유하는부동산은투자부동산으로분류하고있습니다. 투자부동산은최초인식시점에거래원가를포함하여원가로측정하고있으며, 최초인식후에는취득원가에서감가상각누계액및손상차손누계액을차감하여측정하고있습니다. 당기및전기의추정내용연수와감가상각방법은다음과같습니다. 구분내용연수감가상각방법 건물 40 년정액법 (12) 리스 1) 리스의분류연결실체는리스자산의소유에따른위험과보상의대부분이리스이용자에게이전되는경우에는금융리스로분류하고, 위험과보상의대부분을이전하지않는리스는운용리스로분류하고있습니다. 2) 리스이용자의회계처리 1 금융리스연결실체는리스약정일에측정된최소리스료의현재가치와리스자산의공정가치중작은금액을리스기간개시일에금융리스자산과금융리스부채로각각인식하고있습니다. 리스개설직접원가는금융리스자산에포함하고있습니다. 최소리스료는금융원가와리스부채의상환액으로나누어서인식하고있으며, 금융원가는부채잔액에대하여일정한기간이자율이산출되도록리스기간의각회계기간동안배분하고있습니다. 조정리스료는발생한기간에비용으로처리하고있습니다. 금융리스자산의감가상각은연결실체가소유한다른감가상각대상자산과일관된체계적인기준으로상각하고있으며, 리스기간종료시점까지자산의소유권을획득할것이확실하지않은경우에는리스기간과리스자산의내용연수중짧은기간에걸쳐감가상각하고있습니다. 또한, 연결실체는금융리스자산에대해서손상여부를검토하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 2 운용리스운용리스의리스료는리스기간에걸쳐정액기준으로비용을인식하고있습니다. 운용리스의인센티브는총효익을리스기간에걸쳐리스비용에서차감하여인식하고있습니다. 3) 리스제공자의회계처리 1 금융리스금융리스의경우리스순투자와동일한금액을금융리스채권으로인식하고, 리스실행일현재리스자산의장부금액과의차이는리스자산처분손익으로당기손익에반영하고있습니다. 또한이자수익은연결실체의금융리스순투자미회수분에대하여유효이자율법을적용하여인식하고있습니다. 금융리스관련리스개설직접원가는금융리스채권의최초인식액에포함되고리스기간동안에인식되는수익을감소시키는방식으로회계처리하고있습니다. 2 운용리스운용리스의경우리스료수익은리스기간에걸쳐균등하게배분된금액으로인식하고있으며, 운용리스의협상및계약단계에서발생한리스개설직접원가는리스개설직접원가의과목으로하여별도의자산으로인식하고있습니다. 또한운용리스자산의감가상각은연결실체가소유한다른유사자산의감가상각과동일하게회계처리하고있습니다. (13) 매각예정자산비유동자산또는처분자산집단의장부금액이계속사용이아닌매각거래를통하여주로회수될것으로예상된다면이를매각예정자산으로분류하고있습니다. 이러한조건은당해자산 ( 또는처분자산집단 ) 이현재의상태로즉시매각가능하여야하며매각될가능성이매우높을때에만충족된것으로간주하고있습니다. 자산 ( 또는처분자산집단 ) 을매각예정으로최초분류하기직전에해당자산 ( 또는자산과부채 ) 의장부금액과순공정가치중작은금액으로측정하고있습니다. 자산의순공정가치가하락하면손상차손을즉시당기손익으로인식하고, 순공정가치가증가하면과거에인식하였던손상차손누계액을한도로하여이익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 비유동자산이매각예정으로분류되거나매각예정으로분류된처분자산집단의일부인경우에는그자산은상각하지아니하고있습니다. (14) 비금융자산의손상종업원급여에서발생한자산, 이연법인세자산및매각예정자산을제외한모든비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 단, 사업결합으로취득한영업권및내용연수가비한정인무형자산, 아직사용할수없는무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현금창출단위별로회수가능액을추정하고있습니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로결정하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한적절한할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며즉시당기손익으로인식하고있습니다. 사업결합으로취득한영업권은사업결합으로인한시너지효과의혜택을받게될것으로기대되는각현금창출단위에배분합니다. 현금창출단위에대한손상차손은우선, 현금창출단위에배분된영업권의장부금액을감소시키고, 그다음현금창출단위에속하는다른자산각각의장부금액에비례하여자산의장부금액을감소시키고있습니다. 영업권에대해인식한손상차손은후속기간에환입할수없습니다. 매보고기간말에영업권을제외한자산에대해과거기간에인식한손상차손이더이상존재하지않거나감소된것을시사하는징후가있는지를검토하고직전손상차손의인식시점이후회수가능액을결정하는데사용된추정치에변화가있는경우에만환입합니다. 손상차손환입으로증가된장부금액은과거에손상차손을인식하기전장부금액의감가상각또는상각후잔액을초과할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 (15) 비파생금융부채연결실체는계약상내용의실질과금융부채의정의에따라금융부채를당기손익인식금융부채와기타금융부채로분류하고계약의당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 1) 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는단기매매금융부채나최초인식시점에당기손익인식금융부채로지정한금융부채를포함하고있습니다. 당기손익인식금융부채는최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에발행과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. 최초인식시점에당기손익인식금융부채로지정할수있는경우는당기손익인식금융자산의경우와동일합니다. 2) 기타금융부채당기손익인식금융부채로분류되지않은비파생금융부채는기타금융부채로분류하며, 기타금융부채에는예수부채, 차입부채, 사채등을포함합니다. 기타금융부채는최초인식시발행과직접관련되는거래원가를차감한공정가치로측정하고있습니다. 후속적으로기타금융부채는유효이자율법을사용하여상각후원가로측정되며, 이자비용은유효이자율법을사용하여인식합니다. 금융부채는소멸한경우즉, 계약상의무가이행, 취소또는만료된경우에만재무상태표에서제거하고있습니다. (16) 외화 1) 외화거래연결실체를구성하는개별기업들의재무제표작성에있어서그기업의기능통화외의통화 ( 외화 ) 로이루어진거래는거래일의환율을적용하여기록하고있습니다. 매보고기간말에화폐성외화항목은보고기간말의마감환율로환산하고있습니다. 공정가치로측정하는비화폐성외화항목은공정가치가결정된날의환율로환산하고, 역사적원가로측정하는비화폐성항목은거래일의환율로환산하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 화폐성항목의결제시점에생기는외환차이와해외사업장순투자환산차이또는현금흐름위험회피로지정된금융부채에서발생한환산차이를제외한화폐성항목의환산으로인해발생한외환차이는모두당기손익으로인식하고있습니다. 비화폐성항목에서발생한손익을기타포괄손익으로인식하는경우에는그손익에포함된환율변동효과도기타포괄손익으로인식하고, 당기손익으로인식하는경우에는환율변동효과도당기손익으로인식하고있습니다. 2) 해외사업장해외사업장의기능통화가연결실체의표시통화와다른경우에는경영성과와재무상태를다음의방법으로표시통화로환산하고있습니다. 해외사업장의기능통화가초인플레이션경제의통화가아닌경우재무상태표 ( 비교표시하는재무상태표포함 ) 의자산과부채는해당보고기간말의마감환율로환산하고, 포괄손익계산서 ( 비교표시하는포괄손익계산서포함 ) 의수익과비용은해당거래일의환율로환산하고, 환산에서생기는외환차이는기타포괄손익으로인식합니다. 해외사업장의취득으로생기는영업권과자산ㆍ부채의장부금액에대한공정가치조정액은해외사업장의자산ㆍ부채로보아해외사업장의기능통화로표시하고, 해외사업장의다른자산ㆍ부채와함께마감환율을적용하여원화로환산하고있습니다. 해외사업장을처분하는경우기타포괄손익과별도의자본항목으로인식한해외사업장관련외환차이누계액은해외사업장의처분손익을인식하는시점에기타포괄손익에서당기손익으로재분류합니다. 해외사업장을포함한종속기업을일부처분시기타포괄손익에인식된외환차이의누계액중비례적지분을그해외사업장의비지배지분으로재귀속시키며, 이외의경우에는해외사업장을일부처분한때기타포괄손익에인식된외환차이누계액중비례적지분만을당기손익으로분류하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 3) 해외사업장에대한순투자의환산해외사업장으로부터수취하거나해외사업장에지급할화폐성항목중에서예측할수있는미래에결제할계획이없고결제될가능성이낮은항목은그해외사업장에대한순투자의일부로보아재무제표에서외환차이를기타포괄손익으로인식하고관련순투자의처분시점에당기손익으로재분류하고있습니다. (17) 납입자본 1) 지분상품보통주는자본으로분류하며자본거래에직접관련되어발생하는증분원가는세금효과를반영한순액으로자본에서차감하고있습니다. 우선주는상환하지않아도되거나연결실체의선택에의해서만상환되는경우와배당의지급이연결실체의재량에의해결정된다면자본으로분류하고, 당사의주주총회에서배당을승인하면배당금을인식하고있습니다. 주주가특정일이나그이후에확정되거나확정가능한금액의상환을청구할수있거나의무적으로상환해야하는우선주는부채로분류하고있습니다. 관련배당은발생시점에이자비용으로보아당기손익으로인식하고있습니다. 2) 신종자본증권연결실체의지배기업이금융상품의발행자인경우계약조건의실질에따라금융상품을금융부채또는자본으로분류하고있습니다. 연결실체의지배기업은금융상품과관련하여현금등금융자산을인도하기로하는등의계약상의무를회피할수있는무조건적인권리를가지고있는신종자본증권의경우지분상품으로분류하여자본의일부로표시하고있습니다. 한편, 연결실체의종속기업이발행한신종자본증권은이구분기준에따라비지배지분으로분류되며지급되는분배금은연결포괄손익계산서상비지배지분에귀속되는당기순이익으로처리하고있습니다. 3) 자본조정지배력을상실하지않는종속기업에대한지배기업의소유지분변동으로, 지배기업의소유주에귀속되는자본에미치는영향등을자본조정으로계상하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 (18) 종업원급여 1) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한보고기간의말부터 12 개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 2) 기타장기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한보고기간말부터 12 개월이내에지급되지않을기타장기종업원급여는당기와과거기간에제공한근무용역의대가로획득한미래의급여액을현재가치로할인하고있습니다. 재측정에따른변동은발생한기간에당기손익으로인식하고있습니다. 3) 퇴직급여 : 확정기여제도확정기여제도와관련하여일정기간종업원이근무용역을제공하였을때에는그근무용역과교환하여확정기여제도에납부해야할기여금에대하여자산의원가에포함하는경우를제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 납부해야할기여금은이미납부한기여금을차감한후부채 ( 미지급비용 ) 로인식하고있습니다. 또한, 이미납부한기여금이보고기간말이전에제공된근무용역에대해납부하여야하는기여금을초과하는경우에는초과기여금때문에미래지급액이감소하거나현금이환급되는만큼을자산 ( 선급비용 ) 으로인식하고있습니다. 4) 퇴직급여 : 확정급여제도보고기간말현재확정급여제도와관련된확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여부채는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를한도로자산을인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 순확정급여부채의재측정요소는보험수리적손익, 순확정급여부채의순이자에포함된금액을제외한사외적립자산의수익및순확정급여부채의순이자에포함된금액을제외한자산인식상한효과의변동으로구성되어있으며, 즉시기타포괄손익으로인식됩니다. 연결실체는순확정급여부채 ( 자산 ) 의순이자를순확정급여부채 ( 자산 ) 에연차보고기간초에결정된할인율을곱하여결정되며보고기간동안기여금납부와급여지급으로인한순확정급여부채 ( 자산 ) 의변동을고려하여결정하고있습니다. 확정급여제도와관련된순이자비용과기타비용은당기손익으로인식됩니다. 제도의개정이나축소가발생하는경우, 과거근무에대한효익의변동이나축소에따른손익은즉시당기손익으로인식하고있습니다. 연결실체는확정급여제도의정산이일어나는때에정산으로인한손익을인식하고있습니다. 5) 해고급여연결실체가통상적인퇴직시점이전에종업원을해고할것을현실적인철회가능성이없이명시적으로확약하거나, 연결실체가종업원에게명예퇴직에대한해고급여를제안하고종업원이자발적으로제안을수락하는경우해고급여를당기손익으로인식하고있습니다. 종업원에게자발적명예퇴직을제안하는경우에는제안을수락할것으로기대되는종업원의수에기초하여해고급여를측정하여당기손익으로인식하고있습니다. 해고급여의지급기일이보고기간후 12 개월이지난후에도래하는경우에는현재가치로할인하고있습니다. (19) 주식기준보상연결실체는제공받는재화나용역의대가로종업원에게주식이나주식선택권을부여하는주식결제형주식보상거래에대하여, 제공받는재화나용역의공정가치또는제공받는재화나용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여재화나용역의공정가치를간접측정하고그금액을가득기간동안에종업원급여비용과자본으로인식하고있습니다. 주식선택권의가득조건이용역제공조건또는시장조건이아닌가득조건인경우에는궁극적으로가득되는주식선택권의실제수량에기초하여결정되도록인식된종업원비용을조정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 제공받는재화나용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래의경우제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안종업원급여비용과부채로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은급여로인식하고있습니다. (20) 충당부채충당부채는과거사건의결과로존재하는현재의무 ( 법적의무또는의제의무 ) 로서, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며그의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에인식하고있습니다. 충당부채로인식하는금액은관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하여현재의무를보고기간말에이행하기위하여소요되는지출에대한최선의추정치입니다. 화폐의시간가치효과가중요한경우충당부채는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의잔액을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반영하여조정하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익이내재된자원이유출될가능성이더이상높지아니한경우에는관련충당부채를환입하고있습니다. 충당부채는최초인식과관련있는지출에만사용하고있습니다. (21) 금융보증계약금융보증계약은채무상품의최초계약조건이나변경된계약조건에따라지급기일에특정채무자가지급하지못하여보유자가입은손실을보상하기위해발행자가특정금액을지급하여야하는계약입니다. 금융보증계약은최초인식시공정가치로측정하여충당부채에포함되며, 공정가치는당해금융보증계약의기간동안상각됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 최초인식이후에는다음중큰금액으로측정됩니다. - 기업회계기준서제 1037 호 ' 충당부채, 우발부채및우발자산 ' 에따라결정된금액 ( 당해금융보증계약으로부터기대되는지급금액의현재가치 ) - 최초인식금액에서기업회계기준서제 1018 호 ' 수익인식기준 ' 에따라인식한상각누계액을차감한금액 (22) 보험계약 1) 보험계약부채및임의배당요소를포함한투자계약부채연결실체는보험업법및관계규정에의거책임준비금을설정하고있는바, 동준비금은보험약관과보험료및책임준비금산출방법서에따라산출되며그주요내용은다음과같습니다. 1-1) 보험료적립금보고기간종료일현재유지되고있는계약에대하여장래의보험금등의지급을위해적립하여야하는금액으로서재무상태표일이후에보험계약자에게지불하여야할보험금의현재가치에서보고기간종료일이후에납입될순보험료의현재가치를차감한금액을적립하고있습니다. 1-2) 미경과보험료적립금보고기간종료일이전에납입기일이도래한보험료중차기이후의기간에해당하는보험료로서보험료및책임준비금산출방법서에의하여계산한금액을적립하고있습니다. 1-3) 보증준비금보고기간종료일현재유지되고있는계약에대하여보험금등을일정수준이상으로보증하기위해적립하여야하는금액으로서장래예상되는순손실액의상위 30% 평균금액과보험종류별ㆍ최저보증별표준적립기준금액중큰금액을적립하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 1-4) 지급준비금보고기간종료일현재보험금등의지급사유가발생한계약으로서보험금지급이확정된금액과보험금, 환급금또는배당금에관한분쟁 ( 금융분쟁조정위원회에계류중인것에한한다 ) 또는소송이계류중이거나보험금지급액의미확정으로인하여아직지급되지아니한금액을적립하고있습니다. 또한, 연결실체는과거경험율에근거하여추산된미보고발생손해액을계상하고있습니다. 1-5) 계약자배당준비금법령이나약관등에의하여계약자배당에충당할목적으로적립하고있으며기발생계약자배당준비금및차기사업연도계약자배당준비금으로구성되어있습니다. 기발생계약자배당준비금은지급이확정된금액에대하여보고기간종료일현재지급하지아니한금액이며, 차기사업연도계약자배당준비금은당해보고기간종료일현재유효한보험계약에대하여계산한계약자배당금에예정계약소멸률을고려하여산출된금액입니다. 1 금리차보장준비금 1997 년 10 월 1 일이전에가입된계약중재무상태표일현재 1 년이상유지된유배당보험계약에대하여상품의사업방법서에서정하는바에따라예정이율과 1 년만기정기예금이율과의차이를보전하기위하여발생된배당금을적립하고있습니다. 2 위험율차배당준비금보고기간종료일현재 1 년이상유지된계약에대하여보험료산출기초에적용된예정사망율과실제사망율과의차이를보전하기위하여발생된배당금을적립하고있습니다. 3 이차배당준비금보고기간종료일현재 1 년이상유지된계약에대하여전기말순보험료식보험료적립금에서미상각신계약비를차감한금액에이차배당율을적용하여산정된금액을적립하고있습니다. 단, 1997 년 10 월 1 일이전에판매된보험은금리차보장이율을가감한보험상품별예정이율이배당기준에미달한경우전기말순보험료식보험료적립금에서미상각신계약비를차감한금액에적용하여적립하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 4 사업비차배당준비금 1 년이상유지된계약에대해서보험가입금액에사업비차배당율을적용하여산정된금액을적립하고있습니다. 5 장기유지특별배당준비금 6 년이상유지된유효한배당보험계약에대해전기말순보험료식보험료적립금에서미상각신계약비를차감한금액에장기유지특별배당율을적용하여산정된금액을적립하고있습니다. 6 계약자이익배당준비금장래에계약자배당에충당할목적으로법령이나보험약관에의해영업성과에따라총액으로적립하고있습니다. 2) 계약자지분조정연결실체는보고기간종료일현재매도가능금융자산평가손익을당해회계연도유배당보험과무배당보험의평균책임준비금구성비율을기준으로계약자지분과주주지분으로구분하고, 계약자지분에해당하는금액을계약자지분조정으로계상하고있습니다. 3) 부채적정성평가연결실체는매보고기간말에보험계약의미래현금흐름에대한현행추정치를이용하여인식한보험부채가적정한지평가하고평가결과보험부채의장부금액이추정된미래현금흐름의관점에서부적정하다고판단되면부족액에상당하는금액만큼보험료적립금의추가적립으로당기손익에반영하고있습니다. 4) 재보험자산연결실체는출재한보험계약에대해재보험사로부터회수가능한금액을재보험자산의과목으로표시하고있습니다. 연결실체는재보험자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한사건의결과로계약조건상의모든금액을수령할수없을것이라는객관적인증거가있고, 재보험자로부터수취할금액에대하여당해사건이신뢰성있게측정가능한영향을미치는경우재보험자산이손상되었다고판단합니다. 재보험자산이손상되면당해자산의장부금액을감소시키고손상차손을당기손익으로인식하고있습니다. 5) 미상각신계약비연결실체는장기보험계약으로인하여발생한미상각신계약비를자산으로계상하고당해보험계약의보험료납입기간에걸쳐균등하게상각하고있으며, 보험료납입기간이 7 년을초과하는경우에는상각기간을 7 년으로하고해약일에미상각잔액이있는경우에는해약일이속하는회계연도에전액상각하고있습니다. 단, 예정미상각신계약비를초과하는금액과신계약비를조기에회수할목적으로부가보험료의비율이보험기간의초기에높게책정되어있는경우의신계약비는기간비용으로처리하고있습니다. (23) 수익ㆍ비용의인식 1) 이자수익및이자비용이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여포괄손익계산서에인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하나, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 또한, 계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료와포인트 ( 유효이자율의주요구성요소에한함 ), 거래원가및기타의할증액과할인액등을반영합니다. 금융상품에대한현금흐름또는기대존속기간을신뢰성있게추정할수없는예외적인경우에는전체계약기간동안계약상현금흐름을사용하여유효이자율을구합니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손상차손을측정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을사용하여인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 2) 수수료수익연결실체는금융용역수수료를그수수료의부과목적과관련금융상품의회계처리기준에따라다음과같이구분하여처리합니다. 1 금융상품의유효수익을구성하는수수료금융상품의유효이자율의일부를구성하는수수료의경우일반적으로유효이자율에대한조정항목으로처리합니다. 이러한수수료에는차입자의재무상태, 보증, 담보와기타보장약정과관련된평가및사무처리, 관련서류의준비및작성등의활동에대한보상, 금융부채발행시수취된개설수수료등이포함됩니다. 그러나, 금융상품이당기손익인식금융상품에해당하는경우수수료는상품의최초인식시점에수익으로인식합니다. 2 용역을제공함으로써가득되는수수료자산관리수수료, 업무수탁수수료, 보증용역수수료등일정기간동안용역의제공대가로부과되는수수료는그용역을제공하는때에수익으로인식합니다. 또한, 특정한대출약정이체결될가능성이낮고, 그대출약정이기업회계기준서제 1039 호의적용범위에해당하지않는다면, 해당약정수수료는약정기간에걸쳐기간에비례하여수익으로인식합니다. 3 유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료주식또는기타증권매매, 사업양수도의주선과같이제 3 자를위한거래의협상또는협상참여의대가로수취하는수수료및판매수수료등유의적인행위를수행함으로써가득되는수수료는유의적인행위를완료한시점에수익으로인식합니다. 3) 보험료수익연결실체는보험계약에따른납입방법별로보험료회수기일이도래되어납입된보험료를수익으로인식하며, 보고기간말현재납입은되었으나회수기일이차기회계연도이후인보험료는선수보험료로계상하고있습니다. 4) 배당수익배당수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에인식합니다. 배당수익은지분증권의분류에따라포괄손익계산서상적정한손익항목으로표시됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 (24) 고객충성제도고객충성제도에따라서, 최초의거래대가로수취가능하거나수취한대가의공정가치는보상점수 ( 이하 ' 포인트 ') 와수수료수익의나머지부분으로배분하고있습니다. 연결실체는보상을결제대금할인및사은품등의다양한형태로제공하고있습니다. 포인트에배분할대가는회수될포인트에대하여제공될금전적혜택등의공정가치에근거하여추정하고있습니다. 고객충성제도에따라부여된포인트중회수되는포인트를위해제공되는혜택의공정가치는기대회수율과기대회수시점을고려하여추정되고있습니다. 포인트에배분할대가는고객충성제도에따라부여된포인트의기대회수율과기대회수시점을고려하여제공될금전적혜택등의공정가치로추정하고있습니다. 수익인식금액은회수될것으로기대되는총포인트에서금전적대가등과교환되어회수된포인트의상대적크기에근거하여측정하고있습니다. 또한연결실체는고객충성제도와관련하여보상의무를이행하기위하여부담하는회피불가능한원가가최초매출시점에보상점수에배분된수익으로인식되지못한금액등을초과할것으로기대되는경우, 손실부담계약으로보아그초과금액을충당부채로인식하고있습니다. (25) 법인세법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직접인식되는거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은포괄손익계산서상의세전이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금불인정항목을제외하므로포괄손익계산서상손익과차이가있습니다. 연결실체의당기법인세와관련된미지급법인세는제정되었거나실질적으로제정된세율을사용하여계산하고있습니다. 이연법인세는재무제표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이중일시적차이가과세소득발생으로해소될가능성이높은경우에인식합니다. 그러나, 일시적차이가영업권을최초로인식하는경우나자산ㆍ부채가최초로인식되는거래가사업결합거래가아니고, 거래당시의회계이익또는과세소득에영향을미치지아니하는거래의경우이연법인세를인식하지않고있습니다. 연결실체는연결모법인인지배회사와지배회사의완전지배를받는내국법인 ( 이하 " 연결자법인 ") 을연결집단으로하여하나의과세표준과세액을계산하는단위로하는연결납세방식을적용하고있습니다. 연결실체는개별회사및연결집단의미래과세소득을각각감안하여일시적차이의실현가능성을평가하고, 이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액은자본계정에직접가감되는항목과관련된금액을제외하고법인세비용 ( 수익 ) 으로인식하였습니다. 종속기업, 관계기업및조인트벤처투자지분에관한가산할일시적차이에대해서는연결실체가일시적차이의소멸시점을통제할수있으며, 예측가능한미래에일시적차이가소멸하지않을가능성이높은경우를제외하고는모두이연법인세부채를인식하고있습니다. 또한, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 차감할일시적차이로인하여발생하는이연법인세자산은일시적차이가예측가능한미래에소멸가능할가능성이높고, 일시적차이가사용될수있는과세소득이발생할가능성이높은경우에인식하고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한혜택이사용되기에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자산의장부금액을감소시키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세법에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될보고기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과이연법인세부채를측정할때에는보고기간말현재연결실체가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는동일과세당국이부과하는법인세이고, 연결실체가인식된금액을상계할수있는법적권한을가지고있으며당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. (26) 신탁관련회계처리연결실체는자본시장과금융투자업에관한법률제 114 조에따라신탁재산을고유재산과구분하여회계처리하고있습니다. 이와관련하여신탁계정에대여한자금을신탁계정대여금, 신탁계정으로부터차입한자금을타회계계정차 ( 신탁계정미지급금 ) 로계상하고있으며금융투자업규정에따라신탁재산의운용, 관리및처분과관련하여신탁보수를취득하고이를신탁업무운용수익으로계상하고있습니다. (27) 주당이익연결실체는보통주기본주당이익과희석주당이익을당기순손익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은보통주에귀속되는당기순손익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다. 희석주당이익은전환사채와종업원에게부여한주식기준보상등모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여보통주에귀속되는당기순손익및가중평균유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (28) 미적용제ㆍ개정기준서제정ㆍ공표되었으나 2016 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니한제ㆍ개정기준서는다음과같습니다. 연결실체는연결재무제표작성시다음의제ㆍ개정기준서를조기적용하지아니하였습니다. 1) 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 연결실체는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류ㆍ측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 현행기업회계기준서제 1039 호에서모두당기손익으로인식했던당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채의공정가치변동중신용위험변동으로인한부분은기타포괄손익으로표시되므로금융부채의평가관련당기손익이감소할수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. 구분최초인식후신용위험이유의적으로증가하지않은경우최초인식후신용위험이유의적으로증가한경우신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계를적용할경우, 현행기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계적용요건을충족하지못하는일부거래에대해서도위험회피회계를적용할수있게되어당기손익의변동성이축소될수있습니다. 한편, 기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 연결실체는동기준서의도입을위해주요종속기업을대상으로 2015 년 11 월부터재무영향분석및회계정책수립절차에착수하여, 보고기간말현재회계시스템구축을진행중이며 2017 년에시스템안정화작업을진행할계획입니다. 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에연결실체가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 이에따라동기준서적용시연결재무제표에미치는영향은보고기간말현재로추정하기는어렵습니다. 연결실체는향후시스템구축작업완료후에구체적인재무영향을분석할계획입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 2) 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정된기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 는재무활동에서생기는부채변동에대해재무적현금흐름으로인한변동과공정가치변동, 환율변동효과등의내용을공시하도록하고있습니다. 동기준서는 2017 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용되며, 연결실체는동개정기준서의적용시재무제표에미치는영향은유의적이지않을것으로예상하고있습니다. 3) 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 의개정개정된기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 는일시적차이의정의및이연법인세자산의실현가능성검토지침을명확히하도록하고있습니다. 동기준서는 2017 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용되며, 연결실체는동개정기준서적용시연결재무제표에미치는영향은유의적이지않을것으로예상하고있습니다. 4) 기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 의개정개정된기업회계기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 은현금결제형주식기준보상의측정시에도주식결제형주식기준보상과같은접근법으로가득조건과비가득조건을반영하고세금원천징수의무로인한순결제특성이있는주식기준보상거래를주식결제형으로분류하는경우를명확히하도록하고있습니다. 동기준서는 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용되며, 연결실체는동개정기준서적용시연결재무제표에미치는영향은유의적이지않을것으로예상하고있습니다. 5) 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은고객과의모든계약에적용되는단일의기준서로서수익인식을위한 5 단계분석을제시하고통제에기반한모형이위험과보상에기반한모형을대체합니다. 기존위험과보상모델은수행의무의이행시점을나타내는하나의지표로변경되었습니다. 동기준서는 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용됩니다. 해당개정기준서적용시재무제표에미치는영향은보고기간말현재로추정할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 4. 금융상품위험관리 (1) 리스크관리개요신한금융그룹 ( 이하 " 그룹 ") 은각사업분야별로발생할수있는다양한리스크를관리하며, 주요대상은신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크등입니다. 이러한리스크는지배기업및각종속기업에서정한리스크관리기본방침에따라인식, 측정, 통제및보고됩니다. 1) 그룹리스크관리원칙그룹의리스크관리원칙은다음과같습니다. ㆍ모든영업활동은사전설정된위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행해야한다. ㆍ지배기업은그룹리스크관리모범규준을제시하고이의준수여부를감독하며, 그룹차원의모니터링에대한책임과권한을보유한다. ㆍ경영진의관여를제고하는리스크관련의사결정체계를운영한다. ㆍ영업부문과독립적인리스크관리조직을구성하고운영한다. ㆍ비즈니스의사결정시리스크를명확히고려하게하는성과관리체계를운영한다. ㆍ선제적이고실용적인리스크관리기능을지향한다. ㆍ평상시에도상황악화가능성에대비하는신중한시각을공유한다. 2) 그룹리스크관리조직그룹의리스크관리에대한기본정책및전략은지배기업이사회내의리스크관리위원회 ( 이하 " 그룹리스크관리위원회 ") 에서수립됩니다. 그룹의리스크관리최고책임자 (CRO) 는그룹리스크관리위원회를보좌하고각종속기업의리스크관리최고책임자를구성원으로하는그룹리스크협의회를통하여그룹및각종속기업의리스크정책및전략을협의합니다. 종속기업은각사별리스크관리위원회및리스크관련실무위원회, 리스크관리전담조직을통하여그룹의리스크정책및전략을이행하고, 이와일관되게종속기업세부리스크정책및전략을수립하고시행합니다. 지배기업의리스크관리팀은그룹리스크관리최고책임자를보좌하여리스크관리및감독업무를수행합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 신한금융그룹은그룹의리스크를적정수준으로관리하기위하여계층적인한도체계를가지고있습니다. 그룹리스크관리위원회는그룹및종속기업별로부담가능한리스크한도를설정하고, 각종속기업의리스크관리위원회및경영진차원의리스크회의체에서는리스크유형별, 부서별, 데스크별및상품별등세부리스크한도를설정하여관리합니다. 1 그룹리스크관리위원회 (Group Risk Management Committee) 지배기업및각종속기업의리스크관리체제를구축하고그룹리스크정책및한도수립, 승인등그룹리스크관련사항을종합적으로관리합니다. 위원회는지배기업의이사로구성됩니다. 위원회의결의사항은다음과같습니다. ㆍ경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립ㆍ그룹및각종속기업별부담가능한리스크수준의결정ㆍ적정투자한도또는손실허용한도승인ㆍ리스크관리규정과그룹리스크협의회규정의제정및개정 그룹리스크관리위원회결의사항은이사회에보고합니다. 2 그룹리스크협의회 (Group Risk Management Council) 그룹의리스크정책및전략을일관되게유지하기위하여그룹의제반리스크관련사항을협의하고그룹리스크관리위원회에서정한정책을수행하기위하여필요한사항을결의합니다. 구성원은그룹의리스크관리최고책임자가위원장이되고, 지배기업리스크관리팀장, 그리고주요종속기업의리스크관리최고책임자로구성됩니다. 3) 그룹리스크관리체제 1 위험자본 (Risk Capital) 관리위험자본은잠재적인손실 ( 리스크 ) 이실제로실현되었을경우이를보전하는데필요한자본을의미하며, 위험자본관리는가용자본대비리스크부담수준에대한의사결정인위험성향 (Risk Appetite) 을고려하여위험자본이적정수준으로유지될수있도록위험자산을관리하는것을의미합니다. 지배기업및종속기업은위험자본관리를위하여재무ㆍ사업계획수립시에사전적으로위험계획이반영되도록위험계획프로세스를수립및운용하고있으며, 적정수준으로리스크를통제하기위한리스크한도관리체계를수립및운용하고있습니다. 2 리스크모니터링그룹의경영환경에영향을줄수있는리스크요소들을주기적으로파악하여선제적인리스크관리를도모하기위하여다차원리스크모니터링체제를구축하고있습니다. 각종속기업은그룹차원의리스크관리에영향을미치는주요사항에대하여의무적으로지배기업에보고하여야하며, 지배기업은주별ㆍ월별ㆍ수시모니터링보고서를작성하여 CRO(Chief Risk Officer) 를포함한그룹경영진에게보고하고있습니다. 또한리스크종합상황판 (Risk Dash Board) 을운영하여종속기업별로운용자산에대한주요포트폴리오의외형증가, 리스크증가, 대외환경변화 ( 뉴스 ) 등의 3 차원모니터링을통해이상징후영역을도출하여원인분석및필요시대응방안을수립ㆍ이행하는선제적리스크관리를수행하고있습니다. 3 리스크리뷰 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 신상품ㆍ신사업추진및주요정책변경시에는사전에정의된체크리스트에의해리스크요인을검토하여, 리스크판단이용이치않은비즈니스의무분별한추진을차단하고합리적의사결정을지원하고있습니다. 종속기업리스크관리담당부서는사업부문에서추진하고자하는상품ㆍ서비스ㆍ사업등에대하여사전리뷰하고사후모니터링하는프로세스를갖추고있으며, 타종속기업과연계또는공동으로추진하는사항인경우지배기업리스크관리팀과사전협의를거친후리스크리뷰를수행하고있습니다. 4 위기관리위기상황발생가능성을조기에감지하여선제적으로대응하며, 위기상황발생시적시적, 효율적, 유기적대응으로위기상황을극복하고궁극적으로지속가능한조직을유지하기위하여그룹차원의위기관리체계를운영하고있습니다. 각종속기업은 ' 요경계 ', ' 위기임박 ', ' 위기 ' 의 3 단계로위기단계를정의하고있으며, 정량적지표와정성적정보에대한모니터링및영향분석을통해위기단계를결정하고위기상황발생시사전에정의된위기대응조치를실행합니다. 지배기업은그룹차원의일관된위기상황인식및대응체계를수립및운영하고 2 개이상의종속기업이위기임박이상단계에진입시지배기업차원에서직접적으로위기관리를수행하게됩니다. (2) 신용위험신용리스크는차주또는거래상대방의부도, 계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을의미하며, 연결실체가부담하는가장큰리스크입니다. 신용리스크관리대상은난내계정은물론, 보증, 대출약정, 파생상품거래등난외계정을포함하여신용리스크에의한경제적손실이발생할수있는모든대상을포함하고있습니다. 신한은행의신용리스크관리에대한기본정책은리스크정책위원회에서결정됩니다. 리스크정책위원회는 CRO 를위원장으로, CCO(Chief Credit Officer) 와사업그룹담당그룹장및리스크총괄부장으로구성되어, 은행전반의신용위험관리방안과여신정책방향을의사결정하고있습니다. 리스크정책위원회와별도로여신심의위원회를설치하여거액여신및한도승인등의여신심사를분리하고있으며, CCO 를위원장으로, CRO 와여신관련사업그룹담당부행장, 여신기획부장및선임심사역으로구성되어여신의건전성을제고하고운용수익성을제고하는방향으로여신심사를하고있습니다. 신한은행의신용리스크관리는거래상대방에대한신용평가, 여신심사, 여신감리등프로세스가있으며, 포트폴리오에대한신용리스크측정및한도관리프로세스가있습니다. 신한은행의모든여신고객은신용등급이부여되어관리되는데, 개인은은행내부실적정보, 외부신용정보를합산하여산출되고, 기업은재무항목과산업위험, 영업위험, 경영위험등의비재무항목등을종합적으로고려하여산출됩니다. 산출된신용등급은여신승인, 한도관리, 가격결정, 대손충당금적립등에활용되어신용리스크관리의기본이됩니다. 신용평가시스템은개인평가시스템, SOHO 평가시스템, 기업평가시스템으로구분되며, Basel II 요건을반영하여각모형별로세분화하고정교화하여사용하고있습니다. 기업여신에대한심사는집단의사결정체제를취함으로써객관적이고신중한의사결정을하고있습니다. 일반적인여신의경우영업점의여신담당직원과본부심사역의협의를바탕으로여신승인이이루어지며, 규모가크거나중요한여신의경우는심사협의체등에서여신승인이이루어집니다. 특히, 거액여신등중요여신에대하여는여신최고의사결정기구인여신심의위원회에서심사를하고있습니다. 개인여신은객관적인통계방법과은행의신용정책에기초한자동화된개인여신평가시스템 (CSS) 에의하여심사가이루어지고있습니다. 기업여신거래처중부실예상기업을자동검색하여영업점여신담당직원과심사역으로하여금 Loan Review 를하도록하고있으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 며, 사업그룹과독립된여신감리부서에서는 Loan Review 결과의적정성을판단하고필요에따라해당기업의신용등급조정을요청합니다. 이러한절차에따라부실예상기업을조기경보기업, 관찰기업및정상기업으로분류한뒤위험단계별관리지침에따라차별관리함으로써여신의부실화를조기에차단하고있습니다. 신용포트폴리오에대한신용리스크를적정수준으로통제하기위하여전행및사업부문별신용 VaR 한도를설정하여관리하고있으며, 특정부문에익스포져가편중되어발생하는신용리스크에대비하기위하여동일인별, 산업별, 국가별등부문별로익스포져한도를설정하여관리하고있습니다. 신한카드의신용리스크에관한기본정책은리스크관리협의회에서결정됩니다. 리스크관리협의회는리스크관리본부장 (CRO) 을의장으로하여, 각사업부문및지원부문의부문장, 관련부서본부장으로구성됩니다. 리스크관리협의회와는별도로일정금액이상의법인여신및기타중요여신의심사를담당하는여신위원회를설치하여여신정책결정과여신심사를분리하고있습니다. 신한카드의신용평점시스템은 ASS(Application Scoring System) 와 BSS(BehaviourScoring System) 로나누어져있습니다. 카드발급자격기준을충족한신청건에대하여회사내부정보, CB 사등외부정보, 신청서상의신상정보를활용하여 AS 신용등급을산출한후기준등급이상일경우에만카드발급이가능합니다. 매월재계산되는 BS 는카드회원의연체확률을예측해주고있으며, 이를활용하여회원을모니터링하고포트폴리오위험을모니터링하는데활용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 1) 신용위험에대한최대노출액신용위험노출액이라함은주로예치금과대출채권과관련된대출과정, 채무증권에대한투자활동, 파생금융상품계약거래, 대출약정등의난외계정거래와관련되는익스포져를의미합니다. 예치금및대출채권은바젤 Ⅲ 의신용리스크위험가중치에따른익스포져분류기준과같이정부, 은행, 기업, 소매등의세부항목으로구분하였으며, 충당금등의차감항목을제외한순장부금액이신용위험에의해노출될수있는최대금액으로표시합니다. 당기말과전기말현재보유금융상품의신용위험에대한최대노출액의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 예치금및대출채권 (*1)(*3) 276,377, ,508,231 은행 13,922,969 14,486,162 개인 115,972, ,030,770 정부 / 공공기관 / 중앙은행 11,776,346 16,701,241 기업 116,001, ,468,717 카드채권 18,704,516 17,821,341 단기매매금융자산 22,638,409 19,595,405 당기손익인식지정금융자산 2,228,186 2,329,018 매도가능금융자산 32,822,071 29,037,640 만기보유금융자산 19,805,084 16,192,060 파생상품자산 3,002,859 1,994,714 기타금융자산 (*1)(*2) 13,975,889 11,878,420 지급보증 3,424,022 3,679,486 대출약정및기타신용관련부채 76,055,306 76,965,151 합계 450,329, ,180,125 (*1) 예치금및대출채권, 기타금융자산의최대노출액은대손충당금을차감한순장부금액입니다. (*2) 미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금등으로구성되어있습니다. (*3) 신 BIS 협약 (Basel Ⅲ) 의자기자본비율 (BIS 비율 ) 산출상유사한신용위험집단으로분류하였습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 2) 예치금과대출채권의손상정보가. 당기말과전기말현재예치금과대출채권의손상여부에대한내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 고객 구분 은행 중앙은행정부개인공공기관기업카드소계 합계 연체및손상되지않은 13,946, ,668,247 11,778, ,911,309 18,590, ,948,71 275,895,61 예치금과대출채권 7 5 연체되었으나손상되지 않은대출채권 - 392, , ,417 1,054,043 1,054,043 손상된대출채권 - 285,929-1,098, ,079 1,804,089 1,804,089 소계 13,946, ,346,178 11,778, ,273,744 19,408, ,806,84 278,753, 대손충당금 (23,929) (373,898) (2,396) (1,272,612) (703,669) (2,352,575) (2,376,504) 합계 13,922, ,972,280 11,776, ,001,132 18,704, ,454,27 276,377, 제 15( 전 ) 기말 고객 구분 은행 정부개인공공기관기업카드소계 합계 중앙은행 연체및손상되지않은 예치금과대출채권 14,511, ,691,153 16,704, ,388,809 17,677, ,461, ,973,424 연체되었으나손상되 지않은대출채권 - 404, , , , ,871 손상된대출채권 - 264,754-1,221, ,731 1,902,185 1,902,185 소계 14,511, ,360,028 16,704, ,766,846 18,496, ,327, ,839,480 대손충당금 (25,511) (329,258) (3,115) (1,298,129) (675,236) (2,305,738) (2,331,249) 합계 14,486, ,030,770 16,701, ,468,717 17,821, ,022, ,508,231 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 나. 당기말과전기말현재연체및손상되지않은예치금과대출채권의신용건전성별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 고객 구분 (*1) 은행 개인 정부 공공기관 기업카드소계 합계 중앙은행 등급 : 1. 우량 (*3) 13,946, ,798,683 11,778,472 78,556,918 15,156, ,290, ,237,721 등급 : 2. 보통 (*3) - 6,869,564-37,354,391 3,433,939 47,657,894 47,657,894 소계 13,946, ,668,247 11,778, ,911,309 18,590, ,948, ,895,615 대손충당금 (23,929) (205,135) (2,395) (740,349) (374,708) (1,322,587) (1,346,516) 합계 13,922, ,463,112 11,776, ,170,960 18,215, ,626, ,549,099 담보에의한신용위험 경감효과 (*2) 35,581 76,943,059-59,271,190 6, ,220, ,256,030 2 제 15( 전 ) 기말 고객 구분 (*1) 은행 개인 정부 공공기관 기업카드소계 합계 중앙은행 등급 : 1. 우량 (*3) 14,511, ,677,960 16,704,356 72,501,523 15,133, ,017, ,528,875 등급 : 2. 보통 (*3) - 6,013,193-37,887,286 2,544,070 46,444,549 46,444,549 소계 14,511, ,691,153 16,704, ,388,809 17,677, ,461, ,973,424 대손충당금 (25,511) (178,313) (3,115) (734,136) (356,815) (1,272,379) (1,297,890) 합계 14,486, ,512,840 16,701, ,654,673 17,320, ,189, ,675,534 담보에의한신용위험 경감효과 (*2) 124,306 69,399,485-57,477,691 5, ,882, ,006,527 (*1) 예치금과대출채권의신용건전성은내부신용등급구간에따라분류하였습니다. (*2) 담보에의한신용위험경감효과는담보의공정가치를근거로추정하였습니다. (*3) 우량등급과보통등급의구분은다음과같습니다. 구분 개인 정부, 공공기관, 중앙은행 기업및은행 카드 등급 : 1. 우량 Pool별부도율 2.25% 미만 OECD 국가신용등급 6 이상 내부신용등급 BBB+ 이상 개인 : Behavior Scoring System 상 7등급이상기업 : 좌측기업및은행과동일 등급 : 2. 보통 Pool별부도율 2.25% 이상 OECD 국가신용등급 6 미만 내부신용등급 BBB+ 미만 개인 : Behavior Scoring System 상 7등급미만기업 : 좌측기업및은행과동일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 다. 당기말과전기말현재연체되었으나손상되지않은예치금과대출채권의구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 고객 구분 은행 중앙은행정부개인공공기관기업카드소계 합계 30일미만연체 - 297, , , , ,205 30일 ~60일미만연체 - 49,582-50,881 53, , ,842 60일 ~90일미만연체 - 31,072-20,305 21,899 73,276 73,276 90일이상연체 - 13,459-3, ,720 16,720 소계 - 392, , ,417 1,054,043 1,054,043 대손충당금 - (35,627) (1) (12,377) (66,413) (114,418) (114,418) 합계 - 356, , , , ,625 담보에의한신용위험경감효과 - 249, , , ,755 2 제 15( 전 ) 기말 고객 구분 은행 중앙은행정부개인공공기관기업카드소계 합계 30일미만연체 - 311, , , , ,993 30일 ~60일미만연체 - 52,331-24,139 43, , ,628 60일 ~90일미만연체 - 25,967-10,551 17,329 53,847 53,847 90일이상연체 - 14,221-12, ,403 27,403 소계 - 404, , , , ,871 대손충당금 - (32,876) - (9,884) (60,757) (103,517) (103,517) 합계 - 371, , , , ,354 담보에의한신용위험경감효과 - 258,827-54, , ,820 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 라. 당기말과전기말현재손상된예치금과대출채권의구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 고객 구분 은행 중앙은행정부개인공공기관기업카드소계 합계 손상된대출채권 - 285,929-1,098, ,079 1,804,089 1,804,089 대손충당금 - (133,136) - (519,886) (262,548) (915,570) (915,570) 합계 - 152, , , , ,519 담보에의한신용위험경감효과 - 101, , , ,624 2 제 15( 전 ) 기말 고객 구분 은행 중앙은행정부개인공공기관기업카드소계 합계 손상된대출채권 - 264,754-1,221, ,731 1,902,185 1,902,185 대손충당금 - (118,069) - (554,109) (257,664) (929,842) (929,842) 합계 - 146, , , , ,343 담보에의한신용위험경감효과 - 109, , , ,018 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 3) 신용등급별구성내역가. 당기말과전기말현재채무증권의신용등급별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 당기손익인식 구분 단기매매금융자산 지정금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 AAA 9,777, ,684 19,781,580 16,188,459 46,283,568 AA- to AA+ 4,075, ,946 5,561,165 2,584,304 12,623,596 A- to A+ 5,310,796 1,097,395 4,257, ,889 11,201,241 BBB- to BBB+ 1,441, ,161 1,348, ,240 3,119,257 Lower than BBB- 144, , , ,121 Unrated 1,640,347-1,404, ,298 3,255,122 합계 22,390,564 2,228,186 32,822,071 19,805,084 77,245,905 2 제 15( 전 ) 기말 당기손익인식 구분 단기매매금융자산 지정금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 AAA 6,972, ,888 18,885,297 13,046,394 39,047,702 AA- to AA+ 5,144, ,975 4,004,980 2,342,271 12,169,009 A- to A+ 4,745,915 1,269,073 3,923, ,568 10,514,759 BBB- to BBB+ 917, , ,149 35,160 2,132,792 Lower than BBB- 83, ,080 68, ,162 Unrated 1,582, , ,995 2,569,479 합계 19,446,185 2,329,018 29,037,640 16,192,060 67,004,903 외부평가기관의신용등급에따른유가증권의신용건전성기준은다음과같습니다. 구분 한국신용평가 한국기업평가 S&P Fitch Moody's AAA - - AAA AAA Aaa AA- to AA+ AAA AAA AA- to AA+ AA- to AA+ Aa3 to Aa1 A- to A+ AA- to AA+ AA- to AA+ A- to A+ A- to A+ A3 to A1 BBB- to BBB+ BBB- to A BBB- to A BBB- to BBB+ BBB- to BBB+ Baa3 to Baa1 Lower than BBB- Lower than BBB- Lower than BBB- Lower than BBB- Lower than BBB- Lower than Baa3 Unrated Unrated Unrated Unrated Unrated Unrated 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 나. 당기말과전기말현재채무증권의신용건전성내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 연체되지도않고손상되지않은유가증권 77,244,537 67,003,272 손상된유가증권 1,368 1,631 합계 77,245,905 67,004,903 다. 당기말과전기말현재파생상품자산의신용건전성별구성내역은다음과같습니다. 구분 (*1) 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 등급 : 1. 우량 (*2) 2,944,814 1,916,524 등급 : 2. 보통 (*2) 58,045 78,190 합계 3,002,859 1,994,714 (*1) 신용건전성은내부신용등급구간에따라분류하였습니다. (*2) 내부신용등급 BBB+ 이상은우량등급, BBB+ 미만은보통등급으로구분하였습니다. 4) 당기말과전기말현재담보실행으로취득한자산 658 백만원과 705 백만원을각각매각예정자산으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 5) 지역별구성내역당기말과전기말현재보유금융상품의지역별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 한국 미국 영국 일본 독일 베트남 중국 기타 합계 < 예치금및대출채권 > 은행 5,681,266 1,675,781 19, , , ,998 3,982,074 1,322,046 13,922,969 개인 112,391, ,751 3,508 2,270,133 2, , , , ,972,28 0 정부 / 공공기관 / 중앙은행 9,799, , ,922 82, , ,051 49,793 11,776,346 기업 103,409,20 4 2,254, ,324 2,083,445 55,002 1,630,829 2,272,447 4,137, ,001,13 2 카드채권 18,660,696 7, , ,213 10,684 10,344 18,704,516 소계 249,942,08 8 4,596, ,747 5,402, ,904 2,514,760 7,238,703 5,913, ,377,24 3 < 단기매매금융자산 > 22,220, , ,845 1,072-5,417 32, ,638,409 < 당기손익인식지정금융자산 > 2,144, ,201 23,155 2,228,186 < 매도가능금융자산 > 29,739,647 1,363,047 58, ,381 35, , , ,837 32,822,071 < 만기보유금융자산 > 17,871,709 1,410,721-56, , , ,982 19,805,084 합계 321,918,56 4 7,501, ,504 5,571, ,815 3,160,095 8,086,288 6,521, ,870, 제 15( 전 ) 기말 < 예치금및대출채권 > 구분한국미국영국일본독일베트남중국기타합계 은행 6,735,520 1,541,760 30, , , ,933 3,929,087 1,055,714 14,486,162 개인 104,878, ,437 2,673 1,313,156 3, ,797 98, , ,030,77 0 정부 / 공공기관 / 중앙은행 15,108, , ,439 41,023 67, , ,455 16,701,241 기업 99,243,181 1,548, ,568 1,724,085 50,686 1,399,971 2,438,980 3,914, ,468,71 7 카드채권 17,790,098 6, , ,819 6,423 7,386 17,821,341 소계 243,756,27 9 3,684, ,379 3,938, ,853 1,933,771 6,911,383 5,502, ,508,23 1 < 단기매매금융자산 > 19,337,295 8, ,220 1, ,110 12,313 19,595,405 < 당기손익인식지정금융자산 > 2,247, ,396 45,433 2,329,018 < 매도가능금융자산 > 27,586, ,084 23,388 89,433 34, ,865 46, ,186 29,037,640 < 만기보유금융자산 > 15,789, ,073-26,770-73, ,258 6,444 16,192,060 합계 308,716,20 7 4,460, ,987 4,056, ,837 2,425,862 7,229,692 5,785, ,662,35 4 (*) 지역별구성내역은대손충당금을차감한순장부금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 6) 산업별구성내역당기말과전기말현재보유금융상품의산업별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 금융및 보험업 제조업 도매및 소매업 부동산임대 및사업서비 스업 건설업 숙박및 음식점업 기타개인고객합계 < 예치금및대출채권 > 은행 10,875, , ,937,381-13,922,969 개인 ,972, ,972,28 0 정부 / 공공기관 / 중앙은행 10,906,097 3,991-3, ,943-11,776,346 기업 5,094,455 40,544,250 15,560,280 20,460,662 2,817,359 5,225,932 26,298, ,001,13 2 카드채권 38, , ,956 37,495 36,646 11, ,609 17,930,364 18,704,516 소계 26,914,203 40,742,939 15,692,236 20,611,915 2,854,005 5,237,174 30,422, ,902, ,377,24 3 < 단기매매금융자산 > 14,783,780 1,262,042 1,079, , ,046 4,274 5,080,521-22,638,409 < 당기손익인식지정금융자산 > 1,450, ,019 26,385 20,000 7, ,268-2,228,186 < 매도가능금융자산 > 22,615,359 1,009, , , ,601-8,172,540-32,822,071 < 만기보유금융자산 > 5,261,874 44, , ,921-13,307,029-19,805,084 합계 71,025,728 43,202,960 16,927,513 22,338,640 3,669,575 5,241,448 57,562, ,902, ,870, 제 15( 전 ) 기말 구분 금융및 보험업 제조업 도매및 소매업 부동산임대 및사업서비 스업 건설업 숙박및 음식점업 기타개인고객합계 < 예치금및대출채권 > 은행 11,865, , ,553,375-14,486,162 개인 ,030, ,030,77 0 정부 / 공공기관 / 중앙은행 15,625, ,075,342-16,701,241 기업 4,235,517 38,918,439 14,744,780 19,716,006 3,190,279 5,223,965 24,439, ,468,71 7 카드채권 43, , ,112 31,666 51,729 9, ,211 17,114,312 17,821,341 소계 31,770,163 39,090,290 14,866,892 19,815,281 3,242,008 5,233,856 28,344, ,145, ,508,23 1 < 단기매매금융자산 > 13,066, , , , ,863 39,900 4,535,443-19,595,405 < 당기손익인식지정금융자산 > 1,823, ,677 67,973-10, ,302-2,329,018 < 매도가능금융자산 > 20,656, , , , ,234-6,493,805-29,037,640 < 만기보유금융자산 > 4,630,157 66, , ,099-10,507,082-16,192,060 합계 71,946,834 40,988,385 15,757,888 21,300,535 4,051,583 5,273,756 50,198,291 (*) 산업별구성내역은대손충당금을차감한순장부금액입니다. 124,145, ,662,35 4 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 (3) 시장위험트레이딩포지션 (Trading Position) 의시장리스크는금리, 주가, 환율등과같은시장가격의변동으로인해발생할수있는손실위험을의미합니다. 비트레이딩포지션 (Non-trading Position) 의금리리스크는시장금리의변동으로인해순이자이익 (NII) 또는순자산가치 (NPV) 가변동하여발생할수있는손실위험을말합니다. 외환리스크는환율의변동으로인하여환위험익스포져의공정가치나미래현금흐름이변동하여발생할수있는손실위험을말합니다. 신한은행은리스크정책위원회에서시장리스크관리에관한정책수립과한도설정등의사결정기능을수행하며, 트레이딩및비트레이딩활동에서발생할수있는시장리스크를통제합니다. 리스크총괄부및리스크공학부는전행의운용부서와독립적으로종합적인시장리스크관리및 Middle Office 기능을수행하고있습니다. 신한금융투자는리스크관리실무위원회에서회사전체의시장위험관리방안과정책방향, 거래및한도승인등의의사결정을수행하고있으며, 리스크관리부는운용부서와독립적으로각종시장리스크한도및운영상황을모니터링하고있습니다. 1) 트레이딩포지션의시장리스크관리트레이딩포지션은단기매매차익획득을목적으로보유하는유가증권, 외환포지션, 파생금융상품등을의미합니다. 시장리스크측정방법으로 VaR(Value at Risk) 가대표적이며, 시장상황의변동에따라발생할수있는잠재적인최대손실액에대한통계적인측정치를말합니다. 신한은행은 99.9% 신뢰수준의역사적시뮬레이션 VaR 방법론을적용하여주식, 채권등선형적인상품뿐만아니라옵션등비선형적인상품의시장리스크를정교하게측정하고있습니다. 트레이딩포지션데이터가시장리스크측정시스템으로자동인터페이스되어일별로 VaR 측정및한도관리를수행하고있습니다. 또한트레이딩부서및데스크에대한손실한도, 민감도한도, 투자한도, 스트레스한도등을설정하고일별모니터링하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 신한금융투자는 99.9% 신뢰수준의역사적시뮬레이션 VaR 방법론을적용하여일별시장리스크를측정합니다. 역사적시뮬레이션 VaR 방법론은역사적시장데이터로부터직접시나리오를도출해내기때문에특정분포를가정할필요없으며, 옵션등비선형적인상품의시장리스크를정교하게측정할수있습니다. VaR 한도외에도발행및거래한도, 부서별 Stop Loss 한도등을설정하여관리하고있습니다. 당기와전기중연결실체의트레이딩포지션에대하여감독당국의표준방법을사용하여산출한시장리스크소요자기자본의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 376, , , ,592 주가위험 159, , , ,595 환율위험 132, , , ,225 옵션변동성위험 6,078 9,214 2,707 9,215 합계 674, , , ,627 2 제 15( 전 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 305, , , ,357 주가위험 174, , , ,172 환율위험 125, , , ,159 옵션변동성위험 7,820 16,811 3,747 4,561 합계 612, , , ,249 상기연결실체의시장리스크산출시보험회사는은행지주회사의연결자기자본비율산출을위한연결대상에서제외되므로신한생명은제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 1-1) 신한은행당기와전기중 99.9% 신뢰수준의 10 일 VaR 기준으로측정한신한은행의 VaR 의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 33,246 48,851 18,764 44,447 주가위험 5,161 5,787 4,815 5,484 환율위험 (*) 56,089 61,389 53,678 60,088 옵션변동성위험 상품위험 분산효과 (38,677) (54,670) (24,272) (49,278) 합계 55,981 61,648 53,086 60,983 2 제 15( 전 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 37,341 43,746 33,849 35,976 주가위험 8,258 9,049 6,995 7,056 환율위험 (*) 45,102 54,459 36,549 44,475 옵션변동성위험 상품위험 분산효과 (35,789) (45,895) (25,953) (30,699) 합계 55,272 61,930 51,702 57,073 (*) 트레이딩포지션및비트레이딩포지션을포함한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 1-2) 신한카드당기와전기중신한카드의트레이딩포지션에대하여감독당국의표준방법을사용하여산출한시장리스크소요자기자본의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 875 1, ,700 환율위험 27,738 34,909 17,062 17,062 합계 28,613 36,609 17,612 18,762 2 제 15( 전 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 1,685 3, 환율위험 38,214 42,208 33,759 33,759 합계 39,899 45,219 34,409 34,409 (*) 신한카드는외화표시부채에대하여스왑을통해 100% 헷지하고있으며, 대부분의시장리스 크가외화표시비트레이딩지분증권의환리스크에제한적으로노출되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 1-3) 신한금융투자당기와전기중 99.9% 신뢰수준의 10 일 VaR 기준으로측정한신한금융투자의 VaR 의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 9,040 18,149 5,380 15,491 주가위험 13,339 24,276 6,413 7,403 환율위험 6,849 19,976 1,017 7,001 옵션변동성위험 6,564 18,680 1,477 7,799 분산효과 (11,399) (46,535) 2,392 (14,569) 합계 24,393 34,546 16,679 23,125 2 제 15( 전 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 6,879 16,542 2,707 7,274 주가위험 19,397 64,650 10,213 19,047 환율위험 5,680 10,881 2,845 7,489 옵션변동성위험 2,634 5, ,396 분산효과 (11,714) (32,096) (4,062) (8,460) 합계 22,876 65,184 11,878 29,746 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 1-4) 신한생명당기와전기중 99.9% 신뢰수준의 10 일 VaR 기준으로측정한신한생명의 VaR 의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 483 1, 주가위험 231 1, 환율위험 1,278 2, ,221 옵션변동성위험 1,115 3, ,044 합계 3,107 7, ,195 2 제 15( 전 ) 기 구분 평균 최고 최저 기말 금리위험 주가위험 275 1, 환율위험 1,308 2, ,780 옵션변동성위험 541 1, 합계 2,709 6, ,221 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 2) 비트레이딩포지션금리리스크관리금리리스크를이익적관점과경제가치적관점에서설명할수있으며, 금리리스크측정방법으로이익적관점에서금리 EaR(Earnings at Risk) 과경제가치적관점에서금리 VaR(Value at Risk) 가대표적입니다. 금리 EaR 은금리의불리한변동으로인해향후 1 년간발생할수있는순이자이익의최대감소예상액을나타내며, 금리 VaR 는금리의불리한변동으로인한향후 1 년간순자산가치의최대감소예상액을나타냅니다. 신한은행은 ALM 시스템을통하여금리갭, 듀레이션갭, NPV 및 NII 시뮬레이션등다양한분석방법을이용하여금리리스크를측정및관리하고있으며, 금리 VaR, 금리 EaR, 금리갭비율에대한한도를설정하여월별로모니터링하고있습니다. 금리 VaR 및금리 EaR 은역사적인금리시나리오에의해발생하는향후 1 년간의순자산가치및순이자이익의최대감소예상액을시뮬레이션하여측정합니다. 신한카드및신한생명은금리 VaR 를기준으로매년금리리스크한도를설정하여모니터링하고있습니다. 금리 VaR 는 NPV 시뮬레이션에의해측정되는최대순자산가치감소예상액으로측정하고있습니다. 당기말과전기말현재주요종속기업의금리리스크내역은다음과같습니다. 2-1) 신한은행 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 금리 VaR (*1) 231, ,029 금리 EaR (*2) 58, , ) 신한카드 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 금리 VaR (*1) 89,348 88,825 금리 EaR (*2) 11,905 12,663 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 2-3) 신한금융투자 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 금리 VaR (*1) 27,822 9,846 금리 EaR (*2) 104,423 85, ) 신한생명 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 금리 VaR (*1) 287, ,432 금리 EaR (*2) 58,062 5,947 (*1) (*2) 금리VaR는금리의불리한변동으로인해1년이내에 99.9% 신뢰수준하에서발생할수있는순자산가치의최대손실예상액으로내부모형으로측정하였습니다금리EaR은 BIS에서제시한만기구간별 " 금리개정중간시점 " 및표준금리충격 (200bp) 을활용한금융감독원표준방법으로측정하였습니다. 3) 외환위험외환위험익스포져는외화표시자산과부채의차이 ( 순포지션 ) 로이해될수있으며, 환율을기초자산으로하는파생금융상품도해당됩니다. 앞서설명한트레이딩포지션에대한시장리스크발생요인의한부분으로써시장리스크관리체제내에서관리되고있습니다. 신한은행은금융공학센터에서전행의환포지션을집중하여관리하고있습니다. 동부서의데스크및딜러들은 ALM 위원회에서설정된 VaR 한도및외화포지션한도내에서현물환및통화파생상품거래를통하여종합포지션을관리합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 당기말과전기말현재외화자산ㆍ부채의통화별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 USD JPY EUR CNY 기타 합계 < 자산 > 현금및예치금 2,880,095 1,160, ,718 2,705,235 1,174,199 8,175,420 단기매매금융자산 666,578 1,072 49, ,033 1,081,341 당기손익인식지정금융자산 802, ,625 파생상품자산 212, , ,633 대출채권 15,640,280 5,524,003 1,270,320 2,566,910 4,101,549 29,103,062 매도가능금융자산 2,713,442 68,920 4, , ,899 3,884,310 만기보유금융자산 1,403, , , ,729 2,064,188 기타금융자산 1,756, , , , ,631 2,811,795 자산총계 26,076,324 7,338,649 1,696,878 6,247,054 6,781,469 48,140,374 < 부채 > 예수부채 11,019,450 6,002, ,086 4,427,939 4,023,859 26,093,269 단기매매금융부채 1, , ,150 당기손익인식지정금융부채 669,064 2, ,695 파생상품부채 110,863 3, , ,490 차입부채 5,196, , , , ,969 7,083,674 사채 6,207, , , ,912 34,438 6,705,899 기타금융부채 2,020, , , , ,265 3,463,950 부채총계 25,224,948 7,132,826 1,271,708 6,009,824 4,982,821 44,622,127 난내외화순노출액 851, , , ,230 1,798,648 3,518,247 난외파생상품노출액 359,812 (44,696) (351,267) 64,432 (775,111) (746,830) 외화순노출액 1,211, ,127 73, ,662 1,023,537 2,771,417 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 2 제 15( 전 ) 기말 구분 USD JPY EUR CNY 기타합계 < 자산 > 현금및예치금 3,255,745 1,146, ,912 1,854, ,451 7,269,940 단기매매금융자산 376,477 6,102 52,440 27, , ,684 당기손익인식지정금융자산 335, ,474 파생상품자산 77,075 8,110 2,596 3, ,100 대출채권 15,053,386 4,460,483 1,150,044 2,881,059 3,012,725 26,557,697 매도가능금융자산 1,961,730 65,075 16,979 5, ,535 2,643,760 만기보유금융자산 124, , ,258 83, ,330 기타금융자산 2,338, , , , ,008 3,572,313 자산총계 23,522,910 6,098,469 1,486,086 5,574,557 4,924,276 41,606,298 < 부채 > 예수부채 8,526,888 5,300, ,613 3,544,013 2,554,630 20,377,992 단기매매금융부채 , ,922 당기손익인식지정금융부채 368,633 4,530 1, ,305 파생상품부채 60, , ,023 차입부채 6,043, , , , ,803 7,697,272 사채 5,581, , , , ,381 6,387,454 기타금융부채 2,465, , , , ,892 4,157,327 부채총계 23,046,120 5,988,749 1,334,853 5,308,053 3,834,520 39,512,295 난내외화순노출액 476, , , ,504 1,089,756 2,094,003 난외파생상품노출액 266,359 24,438 (121,245) 69,342 (408,120) (169,226) 외화순노출액 743, ,158 29, , ,636 1,924,777 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 (4) 유동성위험유동성리스크는자산ㆍ부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인하여, 예상치못한손실 ( 비정상적인자산의처분, 고금리조달등 ) 이발생하거나지급불능상태가될위험을말합니다. 각종속기업에서는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에예측하고체계적인관리를통하여적정수준의유동성을확보함으로써, 자금부족으로인한위험을최소화하고있습니다. 자금경색을유발할수있는자체위기 / 대외시장위기 / 대내외총체적위기에대한그룹공통기준의 3 가지시나리오를반영하여, 매월스트레스테스트를수행함으로써평상시위기상황에대비하여유동성측면의이상여부를점검하고있습니다. 또한선제적ㆍ종합적인유동성리스크관리를위해다양한유동성리스크관리지표를 ' 한도관리지표 ', ' 조기경보지표 ', ' 모니터링지표 ' 로각각구분하여측정ㆍ관리하고있습니다. 신한은행은다음의기본원칙에따라유동성위험을관리하고있습니다. ㆍ충분한양의자금을필요한시점에, 적절한수준의조달비용으로조달ㆍ허용한도및조기경보지표관리를통하여위험을적정수준으로유지하고, 관련위험요인을사전에관리ㆍ자금의조달원천과만기를효과적으로분산시킬수있는자금조달전략을수립하여손실을최소화하고안정적으로수익확보ㆍ정상적인상황및위기상황하에서적시에지급결제채무를이행할수있도록매일일중유동성포지션및위험관리ㆍ유동성위기발생에대비하여위기상황분석을정기적으로실시하고, 위기발생시조치할수있는비상조달계획을수립ㆍ유동성관련비용, 편익및위험은상품가격결정, 성과평가및신상품승인절차에반영 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 신한카드는월말유동성에대해 3 개월신용경색을견딜수있는수준을가이드라인으로설정하여운영하고있습니다. 유동성리스크관련주요지표인자산ㆍ부채의만기구조에대한실질유동성갭비율과유동성버퍼비율, 차입금대비 ABS 비중등에대해주의, 불안, 위험수준을정의하고이를종합하여유동성위기수준을정의하여관리하고있으며, 위기상황발생을대비한비상계획 (Contingency Plan) 이수립되어있습니다. 당기말과전기말현재비파생금융상품과파생금융상품의잔존기간별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구 분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 15,619,847 1,282,950 1,065,296 1,219,959 37,590 38,481 19,264,123 단기매매금융자산 (*2) 26,496,604 30,052 42,351 70,706 36,226 20,014 26,695,953 당기손익인식 지정금융자산 2,481,122 1,029 21, , ,534 3,416,284 자산 대출채권 30,017,816 32,259,593 40,491,876 57,580,253 72,248,194 53,783, ,381,603 매도가능금융자산 (*2) 31,847,430 1,286,987-1,515,705 68,025 2,956,893 37,675,040 만기보유금융자산 185, , ,403 1,513,782 10,755,027 12,824,191 25,719,903 기타금융자산 12,434,933 15,915 17, ,283 1,159,021 92,494 14,078,682 합계 119,083,740 35,137,038 41,818,304 62,259,688 84,910,340 70,022, ,231,588 예수부채 (*3) 121,707,981 22,583,391 29,620,700 49,624,644 14,144,690 3,032, ,713,597 단기매매금융부채 1,976, ,976,760 부채 당기손익인식 429, , ,221 1,380,011 5,412,373 1,084,419 9,233,908 지정금융부채 차입부채 13,697,990 1,914,573 1,293,030 2,715,323 4,191,730 1,692,283 25,504,929 사채 1,394,163 2,435,353 4,597,809 7,371,729 26,138,646 5,492,930 47,430,630 기타금융부채 15,926,502 42, , , ,888 59,365 16,829,211 합계 155,132,974 27,427,668 36,293,816 61,218,062 50,255,327 11,361, ,689,035 지급보증 3,424, ,424,022 난외항목 (*4) 대출약정및 기타신용관련부채 76,173, ,173,506 합계 79,597, ,597,528 < 파생금융상품 (*5)> 순액및총액 결제파생상품 현금유입 2,952, , ,654 1,979,609 1,361, ,374 7,745,353 현금유출 (3,161,870) (513,356) (798,321) (1,884,914) (1,128,730) (26,054) (7,513,245) 합계 (209,685) 1,634 21,333 94, ,811 91, ,108 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 2 제 15( 전 ) 기말 구 분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 16,843,128 1,641,876 1,530,110 2,050,819 29,843 23,073 22,118,849 단기매매금융자산 (*2) 22,501,571 24,397 30,194 73,262 20,028 6,593 22,656,045 당기손익인식 지정금융자산 2,369,896 51,860 4,688 97, , ,074 3,244,333 자산 대출채권 29,674,971 30,614,739 37,138,646 55,209,656 66,445,746 54,084, ,168,308 매도가능금융자산 (*2) 29,415,328 1,091,745 12,623 1,173, ,156 1,904,249 33,995,112 만기보유금융자산 78, , ,038 1,085,581 9,518,678 9,582,297 21,066,888 기타금융자산 8,057,613 24,202 21, ,955 3,502,493 90,587 11,986,956 합계 108,941,423 33,685,197 39,302,405 59,980,929 80,534,114 65,792, ,236,491 예수부채 (*3) 108,029,850 21,996,113 26,252,328 51,392,270 13,511,745 3,415, ,597,889 단기매매금융부채 2,135, ,135,390 부채 당기손익인식 151, , ,632 1,586,608 5,496, ,743 8,916,990 지정금융부채 차입부채 10,799,071 2,321,249 1,410,898 2,392,047 4,425, ,720 22,031,246 사채 805,212 2,582,626 3,036,650 8,292,380 25,620,414 4,096,669 44,433,951 기타금융부채 18,623,136 34, , , ,174 55,163 19,491,650 합계 140,544,256 27,303,509 31,338,612 63,817,505 49,375,356 9,227, ,607,116 지급보증 3,679, ,679,486 난외항목 (*4) 대출약정및 기타신용관련부채 76,965, ,965,151 합계 80,644, ,644,637 < 파생금융상품 (*5)> 순액및총액 결제파생상품 현금유입 2,040, , ,267 1,127,109 1,835,195 42,160 5,914,270 현금유출 (2,601,358) (329,658) (354,063) (1,075,864) (1,645,263) (30,270) (6,036,476) 합계 (560,714) 164,237 21,204 51, ,932 11,890 (122,206) (*1) 표시된금액은금융상품자산및금융상품부채의원금및이자의현금흐름을모두포함하고있습니다. (*2) 담보제공등의처분제한이없으며시가로평가되는단기매매금융자산과매도가능금융자산은 1 개월이내최단기로분류하였고, 그 외의단기매매금융자산과매도가능금융자산은처분가능한가장빠른만기일로분류하였습니다. (*3) 당기말과전기말현재요구불예금 93,639,192 백만원과 83,639,042 백만원을각각최단기로분류하였습니다. (*4) (*5) 연결실체가제공한사채발행, 융자담보등금융보증에해당하는지급보증, 대출약정및기타신용공여의경우약정만기가존재하나, 거래상대방이지급을요청하는경우즉시지급을이행하여야하므로, 실행될수있는가장이른구간으로구분합니다. 매매목적파생상품은만기이전에매각또는상환할목적으로보유하고있어계약만기가아닌 1개월이내지급구간에포함하여공시하고있으며, 위험회피목적파생상품은계약만기별현금유입액과현금유출액액에포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 (5) 금융상품의공정가치측정활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는보고기간종료일현재고시되는시장가격에기초하여산정됩니다. 연결실체가보유하고있는금융자산의공시되는시장가격은매매중개기관의공시가격에기초합니다. 활성시장에서거래되지아니하는금융상품 ( 예 : 장외파생상품 ) 의공정가치는평가기법을사용하여결정하거나, 독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용합니다. 연결실체는다양한평가기법을활용하고있으며보고기간종료일에현재시장상황에근거하여합리적인가정을수립하고있습니다. 금융상품의공정가치는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과같은다양한기법들을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 예를들어이자율스왑의공정가치는미래예상현금흐름의현재가치로계산되며외환선도계약의공정가치는보고기간종료일의고시선도환율을적용하여산출됩니다. 연결실체는금융상품의공정가치를다음의 3 가지수준으로분류하여공시합니다. - 수준 1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1 로분류하고있습니다. - 수준 2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 2 로분류하고있습니다. - 수준 3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측불가능한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 3 으로분류하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 1) 공정가치로측정하는금융상품 1-1) 당기말과전기말현재재무상태표에서공정가치로측정하는금융상품의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 채무증권 8,633,933 13,721,703 34,928 22,390,564 단기매매금융자산 지분증권 1,375,463 2,634,532 47,549 4,057,544 금예치금 247, ,845 소계 10,257,241 16,356,235 82,477 26,695,953 채무증권및기타증권 393,749 1,541, ,829 2,228,186 당기손익인식지정금융자산 지분증권 3, , ,210 1,187,916 소계 397,617 2,404, ,039 3,416,102 매매목적 17,316 2,704, ,683 2,826,642 파생상품자산 위험회피목적 - 168,551 7, ,217 소계 17,316 2,873, ,349 3,002,859 채무증권 8,127,404 24,365, ,805 32,822,071 매도가능금융자산 지분증권 897, ,448 3,554,636 4,840,620 소계 9,024,940 24,754,310 3,883,441 37,662,691 금융상품자산총계 19,697,114 46,388,185 4,692,306 70,777,605 매도유가증권 1,490, ,490,765 단기매매금융부채 금예수부채 485, ,995 소계 1,976, ,976,760 예수부채 - 4,277 2,005 6,282 당기손익인식지정 매도유가증권 10, ,134 금융부채 매도파생결합증권 - 1,644,904 7,572,322 9,217,226 소계 10,134 1,649,181 7,574,327 9,233,642 매매목적 14,130 2,715, ,357 3,074,814 파생상품부채 위험회피목적 - 194, , ,430 소계 14,130 2,909, ,485 3,528,244 금융상품부채총계 2,001,024 4,558,810 8,178,812 14,738,646 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 2 제 15( 전 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 채무증권 5,496,812 13,789, ,454 19,446,186 단기매매금융자산 지분증권 1,168,610 1,832,283 42,149 3,043,042 금예치금 149, ,221 소계 6,814,643 15,622, ,603 22,638,449 채무증권및기타증권 133,652 1,868, ,618 2,329,019 당기손익인식지정금융자산 지분증권 6, , , ,147 소계 139,697 2,653, ,124 3,244,166 매매목적 4,881 1,695, ,160 1,813,361 파생상품자산 위험회피목적 - 153,455 27, ,353 소계 4,881 1,848, ,058 1,994,714 채무증권 9,265,153 19,582, ,134 29,037,640 매도가능금융자산 지분증권 1,545, ,186 2,788,924 4,928,431 소계 10,810,474 20,176,539 2,979,058 33,966,071 금융상품자산총계 17,769,695 40,300,862 3,772,843 61,843,400 매도유가증권 1,681, ,681,785 단기매매금융부채 금예수부채 453, ,605 소계 2,135, ,135,390 예수부채 - 10,542 2,967 13,509 당기손익인식지정 매도유가증권 86, ,532 금융부채 매도파생결합증권 - 2,374,637 6,441,654 8,816,291 소계 86,532 2,385,179 6,444,621 8,916,332 매매목적 9,122 1,653, ,927 2,415,170 파생상품부채 위험회피목적 - 92,146 91, ,118 소계 9,122 1,745, ,899 2,599,288 금융상품부채총계 2,231,044 4,130,446 7,289,520 13,651, ) 당기및전기중공정가치로측정하는금융상품중수준 1 과수준 2 사이의이동금액은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 1-3) 공정가치수준 3 으로분류된금융상품의내역가. 당기와전기중공정가치수준 3 에해당되는금융상품의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구 분 단기매매 금융자산 당기손익인식 지정금융자산 매도가능 금융자산 순파생상품 당기손익인식 지정금융부채 기초금액 201, ,124 2,979,058 (703,841) (6,444,621) 총손익 5,026 6,020 (53,167) 141,080 (508,916) - 당기손익인식금액 (*1) 5,026 6,020 28, ,080 (508,916) - 기타포괄손익인식금액 - - (81,812) - - 매입 76, ,012 1,308,840 10,226 - 발행 (5,402,714) 결제 (200,962) (180,117) (359,694) 40,710 4,781,924 수준 3으로이동 (*2) ,382 19,689 - 수준 3으로부터의이동 (*2) - - (11,978) - - 기말금액 82, ,039 3,883,441 (492,136) (7,574,327) 2 제 15( 전 ) 기 구 분 단기매매 금융자산 당기손익인식 지정금융자산 매도가능 금융자산 순파생상품 당기손익인식 지정금융부채 기초금액 165, ,465 2,583,513 (38,448) (6,988,434) 총손익 4,426 (70,335) 29,818 (594,936) 469,274 - 당기손익인식금액 (*1) 4,426 (70,335) 61,988 (594,773) 469,274 - 기타포괄손익인식금액 - - (32,170) (163) - 매입 278, , ,357 15,932 (179) 발행 (7,662,427) 결제 (247,090) (392,264) (462,617) (86,327) 7,737,145 수준 3으로이동 (*2) , 수준 3으로부터의이동 (*2) - - (98,524) (62) - 기말금액 201, ,124 2,979,058 (703,841) (6,444,621) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 (*1) 당기와전기중공정가치수준 3 으로분류된금융상품의증감내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는금융상품관련당기손익인식액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 보고기간말보유보고기간말보유구분당기손익당기손익금융상품관련금융상품관련인식금액인식금액당기손익인식액당기손익인식액 단기매매금융상품관련손익 332,400 37,466 (517,524) (797,960) 당기손익인식지정금융상품관련손익 (502,896) (169,424) 398, ,298 매도가능금융자산처분손익 25, ,084 - 금융상품자산손상차손 (6,685) (5,964) (88,327) (85,679) 기타영업손익 (176,510) (176,359) (70,591) (70,385) 합계 (328,145) (313,927) (129,420) (227,726) (*2) 해당금융상품에대한관측가능한시장자료의이용가능여부가변경됨에따라수준간이동이발생하였습니다. 연결실체는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 1-4) 가치평가기법및시장에서관측불가능한투입변수 1-4-1) 당기말현재공정가치수준 2 로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법과투입변수는다음과같습니다. 금융상품종류가치평가기법종류장부금액투입변수 현금흐름할인모형채무증권 13,721,703 할인율 단기매매금융자산 순자산가치평가지분증권 2,634,532 소계 16,356,235 할인율, 주식ㆍ채권등 기초자산가격 현금흐름할인모형채무증권 1,541,608 할인율 당기손익인식지정금융자산 순자산가치평가지분증권 862,838 소계 2,404,446 할인율, 주식ㆍ채권등기 초자산가격 옵션모형, 매매목적 2,704,643 할인율, 환율, 변동성, 파생상품자산 현금흐름할인모형 위험회피목적 168,551 주가및상품지수등 소계 2,873,194 현금흐름할인모형채무증권 24,365,862 할인율, 성장율, 매도가능금융자산 순자산가치평가지분증권 388,448 소계 24,754,310 금융자산합계 46,388,185 주식ㆍ채권등기초자산 가격 당기손익인식지정금융부채현금흐름할인모형차입부채 1,649,181 할인율 옵션모형, 매매목적 2,715,327 할인율, 환율, 변동성, 파생상품부채 현금흐름할인모형 위험회피목적 194,302 주가및상품지수등 소계 2,909,629 금융부채합계 4,558,810 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 1-4-2) 당기말현재공정가치수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법및유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 유의적이지만 금융상품종류가치평가기법종류장부금액 (*2) 관측가능하지 않은투입변수 범위 (%) 단기매매금융자산 현금흐름할인모형 옵션모형 (*1) 채무증권 34,928 기초자산의변동성 상관계수 0.00~ 당기손익인식지정금 융자산 현금흐름할인모형 채무증권 및기타증권 614,039 기초자산의변동성 상관계수 3.92~ ~74.33 옵션모형 (*1) 주식및환율관련 86,657 기초자산의변동성상관계수 0.00~39.24 (19.03)~74.33 기초자산의변동성 0.42~4.53 파생상품자산 옵션모형 (*1) 이자율관련 14,047 회귀계수상관계수 0.02~ ~100 옵션모형 (*1) 신용및상품관련 11,645 기초자산의변동성상관계수 4.18~72.00 (49.15)~91.88 소계 112,349 현금흐름할인모형채무증권 328,805 할인율 0.64~44.84 매도가능금융자산 순자산가치평가지분증권 3,554,636 성장율 0.00~2.00 소계 3,883,441 금융자산합계 4,644,757 당기손익인식지정금융부채 옵션모형 (*1) 주식관련 7,574,327 기초자산의변동성상관계수 20.99~ ~58.13 옵션모형 (*1) 주식및환율관련 262,350 기초자산의변동성상관계수 6.59~78.84 (14.40)~75.17 기초자산의변동성 0.42~28.57 파생상품부채 옵션모형 (*1) 이자율관련 298,512 회귀계수상관계수 0.02~ ~100 옵션모형 (*1) 신용및상품관련 43,623 기초자산의변동성상관계수 6.76~41.58 (49.15)~99.99 소계 604,485 금융부채합계 8,178,812 (*1) (*2) 파생상품공정가치를측정하기위해적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델등을포함하고있으며, 상품유형에따라일부상품에대해서는몬테카를로시뮬레이션 (Monte Carlo simulation) 등의방법을적용하고있습니다. 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련된평가기법과투입변수는공시하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 1-5) 관측가능하지않은투입변수의변경에대한민감도당기말과전기말현재수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시관측가능하지않은투입변수를합리적으로가능한대체적인가정에따른투입변수로변경하는경우당기손익또는기타포괄손익등으로인식되는변동의효과는다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 금융상품종류유리한변동불리한변동 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융자산 2,737 (3,260) 파생상품자산 38,746 (17,927) 매도가능금융자산 (*2) 59,782 (34,830) 합계 101,265 (56,017) 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융부채 80,057 (108,955) 파생상품부채 80,589 (49,740) 합계 160,646 (158,695) 2 제 15( 전 ) 기말 금융상품종류유리한변동불리한변동 단기매매금융자산 64 (45) 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융자산 2,837 (4,416) 파생상품자산 7,592 (11,254) 매도가능금융자산 (*2) 90,343 (30,856) 합계 100,836 (46,571) 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융부채 64,089 (79,575) 파생상품부채 87,885 (62,248) 합계 151,974 (141,823) (*1) (*2) 주요관측불가능한투입변수인기초자산의변동성또는상관계수를 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주요관측불가능한투입변수인성장율 (0%~1%) 과할인율 (-1%~1%) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 2) 상각후원가로측정하는금융상품 2-1) 상각후원가로측정하는금융상품의공정가치산출방법은다음과같습니다. 계정과목현금및예치금대출채권만기보유금융자산예수부채및차입부채사채 공정가치산출방법현금은장부금액과공정가치가동일하며예치금은변동이자율예치금과초단기성인익일예치금이대부분이므로공정가치의대용치로장부금액을사용하였습니다. 대출채권의공정가치는수취할것으로예상되는기대현금흐름을시장이자율과차주의신용위험등을고려한할인율로할인하여산출하였습니다. 한국자산평가 ( 주 ), KIS채권평가 ( 주 ) 가제공하는최근거래일의기준단가중작은값을공정가치로산출하였습니다. 요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는초단기성부채로장부금액을공정가치로평가하였으며, 나머지예수부채와차입부채는계약상현금흐름을시장이자율에잔여위험을고려한할인율로할인한현재가치를공정가치로산출하였습니다. 활성시장가격을기초로하고있습니다. 활성시장가격이유효하지않는경우, 계약상현금흐름을시장이자율에잔여위험을고려한할인율로할인한현재가치를공정가치로산출하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 2-2) 당기말과전기말현재상각후원가로측정하는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. 계정과목 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 장부금액공정가치장부금액공정가치 가계 104,212, ,092,638 96,054,104 97,344,327 기업 129,223, ,961, ,733, ,892,647 대출채권 공공및기타자금대출 2,147,408 2,157,855 2,188,482 2,197,441 은행간자금대출 4,722,165 4,716,807 4,643,316 4,655,155 신용카드 18,704,672 18,971,833 17,821,471 18,093,298 소계 259,010, ,900, ,441, ,182,868 국공채 11,514,671 12,307,070 9,528,795 10,510,079 만기보유금융자산 금융채 2,092,476 2,072,851 1,263,688 1,314,855 회사채 6,197,937 6,352,479 5,399,577 5,664,304 소계 19,805,084 20,732,400 16,192,060 17,489,238 기타금융자산 13,975,889 13,994,180 11,878,420 11,907,777 자산총계 292,791, ,626, ,511, ,579,883 요구불예수부채 93,632,192 93,632,192 83,639,042 83,639,042 기한부예수부채 126,325, ,340, ,918, ,132,691 양도성예금증서 6,478,626 6,501,802 4,579,112 4,596,297 예수부채 발행어음예수부채 4,581,276 4,581,110 3,018,551 3,018,428 어음관리계좌수탁금 2,473,048 2,473,048 2,280,816 2,280,816 기타 1,647,188 1,647,159 1,240,487 1,240,555 소계 235,137, ,175, ,676, ,907,829 콜머니 1,130,476 1,130, , ,414 매출어음 12,427 12,407 24,803 24,755 차입부채 환매조건부채권매도 8,082,626 8,082,626 6,621,251 6,621,251 차입부채 16,068,712 16,114,533 14,372,588 14,437,945 외화수탁금 ,809 71,841 소계 25,294,241 25,340,042 21,733,865 21,799,206 원화사채 37,644,165 37,948,698 34,852,771 35,458,367 사채 외화사채 6,682,620 6,703,113 6,368,513 6,420,276 소계 44,326,785 44,651,811 41,221,284 41,878,643 기타금융부채 16,848,941 16,813,145 19,535,670 19,508,155 부채총계 321,607, ,980, ,167, ,093,833 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 2-3) 당기말과전기말현재재무상태표에서공정가치로측정되지는않으나공정가치가공시되는금융상품의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 가계대출 ,092, ,092,638 기업대출 4, ,957, ,961,052 대출채권 공공및기타자금대출 - - 2,157,855 2,157,855 은행간자금대출 7,195 2,019,178 2,690,434 4,716,807 신용카드 ,971,833 18,971,833 소계 11,236 2,019, ,869, ,900,185 국공채 7,057,851 5,249,219-12,307,070 만기보유증권 금융채 600,845 1,472,006-2,072,851 회사채 - 6,352,479-6,352,479 소계 7,658,696 13,073,704-20,732,400 기타금융자산 32,952 9,882,610 4,078,618 13,994,180 자산총계 7,702,884 24,975, ,948, ,626,765 요구불예수부채 981,736 92,650,456-93,632,192 기한부예수부채 ,340, ,340,467 양도성예금증서 - - 6,501,802 6,501,802 예수부채 발행어음예수부채 - - 4,581,110 4,581,110 어음관리계좌수탁금 - 2,473,048-2,473,048 기타 1,602,946-44,213 1,647,159 소계 2,584,682 95,123, ,467, ,175,778 콜머니 322, ,267 1,209 1,130,476 매출어음 ,407 12,407 차입부채 환매조건부채권매도 5,794,774-2,287,852 8,082,626 차입부채 - 4,917 16,109,616 16,114,533 외화수탁금 소계 6,116, ,184 18,411,084 25,340,042 원화사채 - 24,261,992 13,686,706 37,948,698 사채 외화사채 - 4,665,536 2,037,577 6,703,113 소계 - 28,927,528 15,724,283 44,651,811 기타금융부채 37,061 4,741,882 12,034,202 16,813,145 부채총계 8,738, ,605, ,637, ,980,776 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 2 제 15( 전 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 가계대출 ,344,327 97,344,327 기업대출 6, ,886, ,892,647 대출채권 공공및기타자금대출 - - 2,197,441 2,197,441 은행간자금대출 20,801 1,577,960 3,056,394 4,655,155 카드채권 ,093,298 18,093,298 소계 27,038 1,577, ,577, ,182,868 국공채 6,237,576 4,272,503-10,510,079 만기보유증권 금융채 122,996 1,191,859-1,314,855 회사채 - 5,664,304-5,664,304 소계 6,360,572 11,128,666-17,489,238 기타금융자산 25,165 7,669,816 4,212,796 11,907,777 자산총계 6,412,775 20,376, ,790, ,579,883 요구불예수부채 907,122 82,731,920-83,639,042 기한부예수부채 ,132, ,132,691 양도성예금증서 - - 4,596,297 4,596,297 예수부채 발행어음예수부채 - - 3,018,428 3,018,428 어음관리계좌수탁금 - 2,280,816-2,280,816 기타 1,195,766-44,789 1,240,555 소계 2,102,888 85,012, ,792, ,907,829 콜머니 375, , ,414 매출어음 ,755 24,755 차입부채 환매조건부채권매도 5,124,651-1,496,600 6,621,251 차입부채 - 4,912 14,433,033 14,437,945 외화수탁금 ,841 71,841 소계 5,499, ,026 16,026,229 21,799,206 원화사채 - 23,042,642 12,415,725 35,458,367 사채 외화사채 - 4,333,297 2,086,979 6,420,276 소계 - 27,375,939 14,502,704 41,878,643 기타금융부채 25,803 7,488,938 11,993,414 19,508,155 부채총계 7,628, ,150, ,314, ,093,833 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 2-4) 당기말과전기말현재재무상태표에서공정가치로측정되지는않으나공정가치공시를위하여수준 2 와수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법및투입변수는다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 공정가치수준구분공정가치 (*) 평가모형투입변수 수준 2 수준 3 수준 2 수준 3 대출채권 2,019,178 할인율, 신용스프레드, 조기상환율 만기보유증권 13,073,704 할인율 기타금융자산 9,882,609 현금흐름할인모형 할인율 할인율, 신용스프레드, 대출채권 258,869,771 조기상환율 기타금융자산 4,078,168 할인율 자산총계 287,923,430 예수부채 95,123,504 할인율 차입부채 812,184 할인율 사채 27,838,862 할인율 기타금융부채 4,741,881 할인율현금흐름할인모형예수부채 137,467,592 할인율 차입부채 18,351,084 할인율 사채 15,724,283 할인율, 회귀계수, 상관계수 기타금융부채 12,033,429 할인율 부채총계 312,092,819 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 2 제 15( 전 ) 기말 공정가치수준구분공정가치 (*) 평가모형투입변수 수준 2 수준 3 수준 2 수준 3 대출채권 1,577,960 할인율, 신용스프레드, 조기상환율 만기보유증권 11,128,666 할인율 기타금융자산 7,669,816 현금흐름할인모형 할인율 할인율, 신용스프레드, 대출채권 247,577,870 조기상환율 기타금융자산 4,212,796 할인율 자산총계 272,167,108 예수부채 85,012,736 할인율 차입부채 273,026 할인율 사채 27,375,939 할인율 기타금융부채 7,488,938 할인율현금흐름할인모형예수부채 130,792,205 할인율 차입부채 16,026,229 할인율 사채 14,502,704 할인율, 회귀계수, 상관계수 기타금융부채 11,993,414 할인율 부채총계 293,465,191 (*) 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련된평가기법과투입변수 는공시하지않습니다. 3) 당기와전기중최초거래일손익의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초금액 (102,016) (86,178) 당기신규거래 (70,948) (69,818) 당기손익인식액 83,269 53,980 기말금액 (89,695) (102,016) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 (6) 금융상품의범주별분류금융자산과금융부채는공정가치또는상각후원가로측정됩니다. 금융상품범주별장부금액의자세한측정방법은 '4.(5) 금융상품의공정가치측정 ' 에서설명하고있습니다. 당기말과전기말현재각금융자산과금융부채의범주별장부금액은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 당기손익금융자산 단기매매 당기손익인식 금융자산 지정금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 대여금및 수취채권 위험회피 파생자산 합계 현금및예치금 ,181,165-19,181,165 단기매매금융자산 26,695, ,695,953 당기손익인식지정 금융자산 - 3,416, ,416,102 파생상품자산 2,826, ,217 3,002,859 대출채권 ,010, ,010,575 매도가능금융자산 ,662, ,662,691 만기보유금융자산 ,805, ,805,084 기타자산 ,975,889-13,975,889 금융자산총계 29,522,595 3,416,102 37,662,691 19,805, ,167, , ,750,318 구분 당기손익금융부채상각후원가위험회피단기매매당기손익인식측정금융부채파생부채금융부채지정금융부채 합계 예수부채 ,137, ,137,958 단기매매금융부채 1,976, ,976,760 당기손익인식지정금융부채 - 9,233, ,233,642 파생상품부채 3,074, ,430 3,528,244 차입부채 ,294,241-25,294,241 사채 ,326,785-44,326,785 기타부채 ,848,941-16,848,941 금융부채총계 5,051,574 9,233, ,607, , ,346,571 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 2 제 15( 전 ) 기말 구분 당기손익금융자산 단기매매 당기손익인식 금융자산 지정금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 대여금및 수취채권 위험회피 파생자산 합계 현금및예치금 ,024,404-22,024,404 단기매매금융자산 22,638, ,638,449 당기손익인식지정 금융자산 - 3,244, ,244,166 파생상품자산 1,813, ,353 1,994,714 대출채권 ,441, ,441,361 매도가능금융자산 ,966, ,966,071 만기보유금융자산 ,192, ,192,060 기타자산 ,878,420-11,878,420 금융자산총계 24,451,810 3,244,166 33,966,071 16,192, ,344, , ,379,645 구분 당기손익금융부채상각후원가위험회피단기매매당기손익인식측정금융부채파생부채금융부채지정금융부채 합계 예수부채 ,676, ,676,428 단기매매금융부채 2,135, ,135,390 당기손익인식지정금융부채 - 8,916, ,916,332 파생상품부채 2,415, ,118 2,599,288 차입부채 ,733,865-21,733,865 사채 ,221,284-41,221,284 기타부채 ,535,670-19,535,670 금융부채총계 4,550,560 8,916, ,167, , ,818,257 (7) 금융상품양도거래 1) 제거조건이충족되지않은금융상품 1 환매조건부채권매도당기말과전기말현재환매조건부채권매도중연결실체가보유유가증권을확정가격으로재매입할것을조건으로매각하여제거조건이충족되지않은금융상품의내역은다음과같습니다. 양도자산 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 당기손익인식금융자산 7,011,684 5,609,587 매도가능금융자산 1,104,923 1,050,002 만기보유금융자산 489, ,786 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 대출채권 ,100 합계 8,606,011 7,427,475 관련부채환매조건부채권매도 8,082,626 6,621,251 2 유가증권대차거래연결실체가보유한유가증권을대여하는경우유가증권의소유권이이전되나, 대여기간이끝난때해당유가증권을반환하여야하므로, 연결실체는해당유가증권의위험과보상의대부분을보유함에따라대여유가증권전체를계속하여인식하고있습니다. 당기말과전기말현재대여유가증권의장부금액은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 대여처 국공채 414,745 36,786 한국증권금융, 미쓰이스미토모등 금융채 260, ,019 한국증권금융, 한국예탁결제원 지분증권 10,333 - JP MORGAN SECURITIES 합계 685, ,805 2) 제거조건을충족하나지속적으로관여하는금융상품당기말과전기말현재제거조건을충족하나연결실체가지속적으로관여하는금융상품은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 (8) 금융자산과금융부채의상계당기말과전기말현재상계되는금융자산, 실행가능한일괄상계약정또는이와유사한약정의적용을받는금융상품의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 인식된 금융자산총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산순액 재무상태표에서상계되지않는관련금액 금융상품 수취한현금담보 순액 파생상품등 (*1) 2,980,805-2,980,805 기타금융상품 (*1) 4,904, ,774 4,287,980 5,049, ,155 1,922,783 환매조건부매도담보유가증권 및환매조건부매수 ( 대출채권 12,005,767-12,005,767 11,491, ,956 )(*2) 유가증권대여약정 (*2) 685, , , ,144 미회수내국환채권 (*3) 30,589,675 24,486,360 6,103,315 27,156-6,076,159 증권미수금 (*4) 1, , ,396 보험미수금 4,069-4,069 2,450-1,619 합계 51,172,052 25,103,629 26,068,423 16,910, ,155 8,862,057 구분 인식된 금융부채총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채순액 재무상태표에서상계되지않는관련금액 금융상품 수취한현금담보 순액 파생상품등 (*1) 4,438,363-4,438,363 기타금융상품 (*1) 4,365, ,774 3,748,818 5,058, ,195 2,661,326 환매조건부매도 ( 차입부채 )(*2) 8,082,626-8,082,626 8,082, 유가증권차입약정 (*2) 1,490,765-1,490,765 1,490, 미지급내국환채무 (*3) 25,448,312 24,486, , ,406-4,546 증권미지급금 (*4) 보험미지급금 2,450-2,450 2, 합계 43,828,608 25,103,629 18,724,979 15,591, ,195 2,665,872 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 2 제 15( 전 ) 기말 구분 인식된 금융자산총액 상계되는 인식된금융부채 총액 재무상태표에 표시되는 금융자산순액 재무상태표에서상계되지않는관련금액 금융상품 수취한현금담보 순액 파생상품등 (*1) 1,903,714-1,903,714 기타금융상품 (*1) 8,497,835 1,128,745 7,369,090 6,977,154 10,361 2,285,289 환매조건부매도담보유가증권 및환매조건부매수 ( 대출채권 12,957,346-12,957,346 12,431, ,676 )(*2) 유가증권대여약정 (*2) 166, , ,807-6,998 미회수내국환채권 (*3) 27,408,941 25,036,860 2,372,081 18,939-2,353,142 증권미수금 (*4) 2, , ,594 보험미수금 2,379-2,379 1, 합계 50,939,137 26,166,128 24,773,009 19,589,062 10,361 5,173,586 구분 인식된 금융부채총액 상계되는 인식된금융자산 총액 재무상태표에 표시되는 금융부채순액 재무상태표에서상계되지않는관련금액 금융상품 수취한현금담보 순액 파생상품등 (*1) 2,715,265-2,715,265 기타금융상품 (*1) 6,423,218 1,128,745 5,294,473 7,009,512-1,000,226 환매조건부매도 ( 차입부채 )(*2) 6,621,251-6,621,251 6,621, 유가증권차입약정 (*2) 1,768,317-1,768,317 1,768, 미지급내국환채무 (*3) 27,245,592 25,036,860 2,208,732 2,165,161-43,571 증권미지급금 (*4) 보험미지급금 1,492-1,492 1, 합계 44,775,710 26,166,128 18,609,582 17,565,780-1,043,802 연결실체의장외파생상품중일부는 ISDA (International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에따라거래가이루어지고있습니다. 동 (*1) 약정에의하면, 거래상대방의부도와같은신용사건발생시해당거래상대방과의모든파생상품거래는해지되며, 해지시점에서거래당사자들이각 거래별로지급받거나지급받아야할금액을서로상계하여단일의금액을일방이다른거래상대방에게지급하게됩니다. (*2) 환매조건부매매거래및유가증권대차거래등도 ISDA 일괄상계약정과유사한상계약정의적용을받고있습니다. (*3) 은행간의내국환거래에따른채권및채무를처리하는계정으로법적상계권리를보유하고순액으로결제하고있으므로재무상태표에순액으로표시 하고있습니다. 장내에서거래되는상장주식의결제에따른채권및채무를처리하는계정으로법적상계권리를보유하고순액으로결제하고있으므로재무상태표에 (*4) 순액으로표시하고있습니다. 당기말금액의경우중앙청산소제도에의한장외파생상품의장내결제에따른관련채권과채무의상계금액이포함되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 (9) 자본위험관리연결실체는금융지주회사법에따라연결기준위험가중자산에대한총자본비율 ( 이하 " 바젤 3 기준자본비율 ") 을 100 분의 8 이상으로유지해야합니다. 바젤 3 기준자본비율은 BIS( 국제결제은행 ) 의바젤은행감독위원회의 ' 자기자본측정과기준에관한국제적합의 ' 에의한개념으로금융회사의리스크증대에대처하기위한자본비율규제에관한국제적통일기준을의미하며, '( 보통주자본 ( 공제항목차감후 ) + 기타기본자본 + 보완자본 ) 위험가중자산 ' 으로계산합니다. 보통주자본은금융지주회사의손실을가장먼저보전할수있으며, 금융지주회사청산시최후순위이고청산시를제외하고는상환되지않는자본으로서자본금, 자본준비금, 이익잉여금등으로구성됩니다. 기타기본자본은영구적성격의자본으로서일정요건을충족하는자본증권으로구성됩니다. 보완자본은청산시금융지주회사의손실을보전할수있는자본으로서일정요건을충족하는자본증권등으로구성됩니다. 공제항목은금융지주회사가자산또는자본항목으로보유하고있으나손실흡수능력에기여하지않는항목으로서, 별도의언급이없는한보통주자본에서공제합니다. 당기말과전기말현재연결실체의바젤 3 기준자본비율은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 보통주자본 25,325,054 21,882,817 기타기본자본 885,366 1,311,374 총자본 기본자본계 26,210,420 23,194,191 보완자본 3,576,095 4,022,257 총자본 (A) 29,786,515 27,216,448 총위험가중자산 (B) 198,642, ,274,542 총자본비율 (A/B) 15.00% 13.39% 총자본비율 기본자본비율 13.19% 11.41% 보통주비율 12.75% 10.77% 연결결실체는상기의표와같이자본적정성기준 ( 총자본비율 8% 이상 ) 을준수하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 5. 유의적인회계추정및판단연결실체는연결재무제표를작성함에있어미래에대한추정및가정에대한판단을하고있습니다. 이러한추정및판단은지속적으로평가되며, 과거경험및현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이렇게산출된회계추정치는실제발생결과와일치하지않을수있습니다. 보고기간말현재계상된자산과부채의장부가액을중요하게변동시킬수있는유의적인위험을포함하고있는회계추정및가정에대한판단은다음과같습니다. (1) 영업권의손상차손추정연결실체는주석 3 의회계정책에따라매년영업권의손상여부를검토하고있습니다. 현금창출단위 ( 집단 ) 의회수가능금액은사용가치의계산에기초하여결정되었습니다. 이러한계산은추정에근거하여이루어집니다. (2) 법인세연결실체는여러다른국가법인세의적용을받고있습니다. 정상적인영업과정에서최종세금가액의결정을불확실하게하는여러종류의거래와계산방식이존재합니다. 연결실체는보고기간말현재까지의영업활동의결과로미래에부담할것으로예상되는법인세효과를최선의추정과정을거쳐당기법인세및이연법인세로인식하였습니다. 하지만실제미래최종법인세부담은인식한관련자산ㆍ부채와일치하지않을수있으며, 이러한차이는최종법인세효과가확정된시점의당기법인세및이연법인세자산ㆍ부채에영향을줄수있습니다. (3) 금융상품의공정가치활성시장에서거래되지않는금융상품 ( 예 : 장외파생상품 ) 의공정가치는평가기법을사용하여결정하고있습니다. 연결실체는보고기간종료일현재주요한시장상황에기초하여, 다양한평가기법의선택및가정에대한판단을하고있습니다. 연결실체는정상거래시장에서거래되지않는다양한금융상품의공정가치를결정하기위해평가모형을이용하는경우일반적인가치평가모형부터발전된자체평가모형까지다양한방법을사용하며이때다양한투입변수와가정이적용됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 (4) 대손충당금, 지급보증충당부채및미사용약정충당부채연결실체는대출채권에대해서손상을평가하여대손충당금을설정하고, 지급보증및미사용약정한도에대해서는충당부채를설정합니다. 이러한신용손실에대한충당금은개별평가대손충당금추정을위한차주별기대현금흐름의추정과집합평가대손충당금및지급보증, 미사용약정충당부채추정을위해사용된모형의가정과변수들에의해결정됩니다. (5) 확정급여채무확정급여채무의현재가치는보험수리적방식에의해결정되는다양한요소들에따라달라질수있습니다. 연금의순원가 ( 이익 ) 를결정하는데사용되는가정은할인율을포함하고있으며, 이러한가정의변동은확정급여채무의장부금액에영향을줄것입니다. 연결실체는반기별로적합한할인율을결정하고있습니다. 이러한할인율은확정급여채무의정산시발생할것으로예상되는미래의추정현금유출액의현재가치를결정할때사용되어야하는이자율을나타냅니다. 연결실체는연금이지급되는통화로표시되고관련확정급여채무의기간과유사한만기를가진우량회사채이자율을고려하여적절한할인율을결정하고있습니다. 확정급여채무와관련된다른주요한가정들은일부현재의시장상황에근거하고있습니다. (6) 매도가능지분증권의손상매도가능지분증권의공정가치가취득원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우는손상이발생하였다는객관적인증거에해당합니다. 이에따라, 연결실체는취득원가대비 30% 이상공정가치의하락을 " 유의적인하락 " 으로, 시장성있는지분증권의시장가격이취득원가이하로하락한상태가 6 개월이상지속되는경우를 " 지속적인하락 " 으로간주하고있습니다. (7) 위험회피관계연결실체는위험회피관계를지정하는데있어위험회피기간전체에걸쳐높은위험회피효과를기대하고있으며, 현금흐름위험회피에서위험회피대상예상거래는발생가능성이매우높을것으로판단하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 6. 종속기업투자 (1) 당기말과전기말현재지배기업및주요연결대상종속기업의요약재무상태표는다음과같습니다. 회사명 (*2) 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말자산총계부채총계자본총계자산총계부채총계자본총계 신한금융지주회사 ( 별도 ) 27,195,607 6,977,746 20,217,861 27,675,487 6,894,501 20,780,986 신한은행 302,854, ,387,650 21,466, ,015, ,173,045 20,842,773 신한카드 24,419,886 18,537,340 5,882,546 23,347,702 17,127,969 6,219,733 신한금융투자 25,554,489 22,478,057 3,076,432 24,337,413 21,811,577 2,525,836 신한생명 27,499,836 25,814,288 1,685,548 24,544,625 22,963,260 1,581,365 신한캐피탈 4,506,750 3,862, ,362 4,076,553 3,458, ,120 제주은행 5,184,831 4,849, ,651 4,464,601 4,146, ,021 신한신용정보 23,077 8,897 14,180 23,889 8,632 15,257 신한프라이빗에쿼티 114, ,358 11, , ,030 11,012 신한BNPP자산운용 161,161 13, , ,164 15, ,808 SHC매니지먼트 8, ,212 8, ,796 신한데이타시스템 34,403 21,565 12,838 26,669 16,404 10,265 신한저축은행 970, , , , , ,709 신한아이타스 53,886 8,434 45,452 42,794 4,965 37,829 (*1) 연결대상종속기업의요약재무정보는해당사항이있는경우연결재무제표기준입니다. (*2) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합및사모투자전문회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속기업을제외하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 (2) 당기및전기중지배기업및주요연결대상종속기업의요약포괄손익계산서는다음과같습니다. 회사명 (*2) 제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기영업수익당기순손익포괄손익영업수익당기순손익포괄손익 신한금융지주회사 ( 별도 ) 1,739,924 1,470,250 1,469,850 1,201, , ,328 신한은행 16,672,337 1,940,621 1,717,969 14,656,853 1,489,988 1,197,961 신한카드 4,672, , ,438 4,740, , ,164 신한금융투자 4,549, , ,238 4,734, , ,342 신한생명 5,693, , ,754 5,460, , ,083 신한캐피탈 302,710 33,868 34, ,867 46,081 52,754 제주은행 190,191 25,160 19, ,479 19,397 14,665 신한신용정보 24,975 (1,174) (1,047) 27, 신한프라이빗에쿼티 2, ,577 6,401 6,602 신한BNPP자산운용 69,834 14,302 14,363 83,718 23,653 23,721 SHC매니지먼트 신한데이타시스템 79,004 1,186 2,617 73,096 1, 신한저축은행 64,229 12,505 11,170 60,927 8,017 5,198 신한아이타스 37,061 7,631 7,631 32,949 6,415 6,415 (*1) 연결대상종속기업의요약재무정보는해당사항이있는경우연결재무제표기준입니다. (*2) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합및사모투자전문회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속기업을제외하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 (3) 종속기업변동내역 1) 당기중주요연결대상종속기업의변동내역은아래와같습니다. 구분종속기업명사유 포함 신한마이크로파이낸스 PT Shinhan Sekuritas Indonesia 신규출자 신규취득 제외 PT Centratama Nasional Bank 동일지배하의사업결합 ( 주석 51) 한국씨엔티청산 2) 전기중주요연결대상종속기업의변동내역은아래와같습니다. 구분종속기업명사유 포함 멕시코신한은행신한인도네시아은행 PT Centratama Nasional Bank 신한인도파이낸스 SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD. 신규출자신규취득신규취득신규취득신규취득 (*) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합및사모투자전문회사등실질적인영업활동을수 행하지않는종속기업을제외하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 7. 영업부문정보 (1) 보고부문에대한일반정보 구분내용 은행부문 (*) 신용카드부문 (*) 증권부문생명보험부문기타 고객에대한여신, 수신취급및이에수반되는업무신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무유가증권의매매, 위탁매매, 인수및이에수반되는업무생명보험사업과이에수반되는업무시설대여, 렌탈, 채권추심및투자자문등상기영업부문에속하지아니하는부문 (*) 연결실체는전기이전까지개별법적실체를영업부문으로정의하여보고부문별정보를공시해왔으나, 그룹운영체계혁신전략의일환으로그룹채널통합 (One Portal service 구축 ) 을위한복합점포가지속적으로증가하는추세에있고, 개별법적실체본연의고유업무이외에타그룹사와의연계사업을확장영위함에따라복합상품및서비스가지속적으로개발되는등대내외영업환경의실질적변화가발생하여, 최고영업의사결정자에대한내부보고방식이사업부문기준으로변경됨에따라, 당기부터기존의법적실체기준의영업부문을사업유형기준의영업부문으로재정의하여영업부문을공시합니다. 이에따라전기의보고부문정보를재작성하였습니다. (2) 당기및전기중보고부문별영업이익및당기순이익은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 순이자손익 4,605,046 1,484, , ,489 13,028 7,345 7,205,366 순수수료손익 717, , ,845 19, ,081 2,847 1,565,539 금융상품자산손상차손 (746,126) (347,179) (8,035) (9,559) (85,009) 245 (1,195,663) 일반관리비 (2,907,314) (802,037) (406,017) (227,639) (215,759) 50,191 (4,508,575) 기타영업손익 190, ,829 (82,480) (326,251) 43,783 (80,815) 41,975 영업이익 ( 손실 ) 1,859,612 1,040, , ,108 (74,876) (20,187) 3,108,642 관계기업지분법손익 8,615 - (273) (1,188) 4,277 (1,436) 9,995 법인세비용 ( 수익 ) 64, ,140 30,066 2,951 14,190 (1,008) 345,553 당기순이익 ( 손실 ) 1,866, , , ,556 (79,150) (35,051) 2,824,919 지배주주지분 1,866, , , ,556 (79,151) (93,347) 2,774,778 비지배지분 365 (8,523) ,296 50,141 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 2 제 15( 전 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 순이자손익 4,246,146 1,350, , ,760 (32,274) 8,062 6,692,933 순수수료손익 689, , ,529 32, ,530 5,125 1,620,979 금융상품자산손상차손 (800,893) (305,876) (3,353) (31,383) (124,534) 1,986 (1,264,053) 일반관리비 (2,779,864) (830,355) (479,567) (204,975) (244,929) 64,622 (4,475,068) 기타영업손익 294, ,758 34,080 (340,012) 174,140 (84,249) 398,350 영업이익 ( 손실 ) 1,649, , , ,622 (33,067) (4,454) 2,973,141 관계기업지분법손익 13,399-1,478 (277) 5, ,971 법인세비용 ( 수익 ) 363, ,916 62,668 32,356 28,519 (2,768) 694,619 당기순이익 ( 손실 ) 1,426, , , ,221 (59,454) (14,422) 2,445,958 지배주주지분 1,425, , , ,221 (66,492) (85,837) 2,367,171 비지배지분 ,038 71,415 78,787 (3) 당기및전기중부문별외부고객으로부터의이자손익및부문간이자손익은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 외부고객으로부터의이자손익 4,610,536 1,507, , ,188 (10,079) - 7,205,366 부문간이자손익 (5,490) (23,051) (2,212) ,107 7,345 - 합계 4,605,046 1,484, , ,489 13,028 7,345 7,205,366 2 제 15( 전 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 외부고객으로부터의이자손익 4,253,559 1,390, , ,708 (75,822) - 6,692,933 부문간이자손익 (7,413) (39,501) (5,748) 1,052 43,548 8,062 - 합계 4,246,146 1,350, , ,760 (32,274) 8,062 6,692,933 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 (4) 당기와전기중부문별외부고객으로부터의수수료손익및부문간수수료손익은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 외부고객으로부터의수수료손익 744, , ,999 26, ,715-1,565,539 부문간수수료손익 (27,367) (18,991) (7,154) (7,701) 58,366 2,847 - 합계 717, , ,845 19, ,081 2,847 1,565,539 2 제 15( 전 ) 기 구분 은행 신용카드 증권 생명보험 기타부문 연결조정 합계 외부고객으로부터의수수료손익 730, , ,833 40, ,395-1,620,979 부문간수수료손익 (41,677) (26,873) (8,304) (8,406) 80,135 5,125 - 합계 689, , ,529 32, ,530 5,125 1,620,979 (5) 지역별부문의재무정보 1 당기및전기중외부고객으로부터의영업이익내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 국내 2,876,073 2,727,862 해외 232, ,279 합계 3,108,642 2,973,141 2 당기말과전기말현재비유동자산내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 국내 7,568,195 7,397,788 해외 157, ,302 합계 7,725,300 7,522,090 (*) 비유동자산은유형자산, 투자부동산, 무형자산으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 8. 현금및예치금 (1) 현금및예치금의종류별내역당기말과전기말현재현금및예치금의종류별내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 현금및현금성자산 1,814,497 1,957,535 지준예치금 2,857,672 7,876,559 정기예금 1,916,936 2,354,186 원화예치금 양도성예금증서 19,897 29,801 기타금융기관예치금 4,867,510 2,981,241 소계 9,662,015 13,241,787 외화타점예치금 3,789,527 3,217,974 외화예치금 외화정기예치금 3,286,152 3,058,776 외화기타예치금 644, ,165 소계 7,720,363 6,837,915 대손충당금 (15,710) (12,833) 합계 19,181,165 22,024,404 (2) 사용제한예치금당기말과전기말현재은행법및기타관계법령등에따라사용이제한되어있는예치금내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말근거법령등 지준예치금 2,857,672 7,876,559 한국은행법제 56 조 원화예치금 기타금융기관예치금 4,868,867 3,108,270 한국은행법제28조및제70조, 자본시장과금융투자업에관한법률제74조등 소계 7,726,539 10,984,829 외화예치금 1,379,514 1,854,514 한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품관련등 합계 9,106,053 12,839,343 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 9. 단기매매금융자산당기말과전기말현재단기매매금융자산의내역은다음과같습니다. 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 국공채 4,337,224 3,259,925 금융채 7,461,375 6,776,284 회사채 4,342,496 4,128,561 채무증권 매입어음 4,350,252 3,524,629 CMA자산 1,793,312 1,572,270 기타 105, ,517 소계 22,390,564 19,446,186 주식 703, ,901 지분증권 수익증권 3,233,937 2,102,134 기타지분증권 120,140 50,007 소계 4,057,544 3,043,042 금예치금 247, ,221 합계 26,695,953 22,638, 당기손익인식지정금융자산당기말과전기말현재당기손익인식지정금융자산의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말지정사유 채무증권 1,908,342 1,879,521 지분증권 (*) 1,187, ,147 공정가치평가및관리회계불일치공정가치평가및관리회계불일치 기타증권 319, ,498 복합금융상품 합계 3,416,102 3,244,166 (*) 당기말과전기말현재투자자예탁금별도예치금 ( 신탁 ) 862,837 백만원과 784,596 백만원이사 용이제한되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 11. 파생상품 (1) 미결제약정계약금액당기말과전기말현재보유중인파생상품의미결제약정계약금액의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 통화선도 92,309,997 55,007,195 통화스왑 27,460,485 19,642,832 장외파생상품통화옵션 1,210,658 2,430,336 외환파생상품소계 120,981,140 77,080,363 장내파생상품 통화선물 739, ,791 합계 121,720,326 77,521,154 이자율스왑 53,104,809 47,124,620 장외파생상품 이자율옵션 1,014,000 1,231,201 소계 54,118,809 48,355,821 이자율파생상품 이자율선물 2,099,017 2,088,507 장내파생상품 이자율스왑 (*) 27,658,703 29,544,300 소계 29,757,720 31,632,807 합계 83,876,529 79,988,628 신용파생상품 장외파생상품 신용스왑 1,244,502 1,154,315 주식스왑및선도 12,187,176 3,707,762 장외파생상품 주식옵션 1,228,114 2,158,983 소계 13,415,290 5,866,745 주식관련파생상품 주식선물 492, ,164 장내파생상품 주식옵션 2,213,162 6,811,381 소계 2,705,724 7,196,545 합계 16,121,014 13,063,290 상품스왑및선도 892,003 1,146,599 장외파생상품상품옵션 11,876 27,533 상품관련소계 903,879 1,174,132 파생상품 장내파생상품 상품선물 114,927 55,781 합계 1,018,806 1,229,913 통화선도 2,036,187 1,230,307 위험회피 통화스왑 2,765,653 2,464,599 파생상품 이자율스왑 7,631,505 7,679,755 합계 12,433,345 11,374,661 미결제약정의총계 236,414, ,331,961 (*) 중앙청산거래소에서결제되는파생상품미결제약정금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 (2) 공정가치당기말과전기말현재보유중인파생상품의공정가치는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말자산부채자산부채 통화선도 1,722,096 1,623, , ,632 통화스왑 698, , , ,958 장외파생상품통화옵션 12,347 9,422 18,030 10,652 외환파생상품소계 2,432,663 2,398,999 1,220,289 1,153,242 장내파생상품 통화선물 합계 2,432,663 2,399,003 1,220,289 1,153,242 이자율스왑 290, , , ,488 장외파생상품 이자율옵션 7,807 8,367 10,479 11,932 이자율파생상품 소계 297, , , ,420 장내파생상품 이자율선물 1, 합계 299, , , ,447 신용파생상품 장외파생상품 신용스왑 13,365 6,095 14,568 20,466 주식스왑및선도 25, ,879 17, ,812 장외파생상품 주식옵션 38,156 6,212 60,184 75,643 소계 63, ,091 77, ,455 주식관련파생상품 주식선물 장내파생상품 주식옵션 13,084 12,215 4,299 7,977 소계 13,767 12,272 4,317 8,882 합계 77, ,363 82, ,337 상품스왑및선도 1,778 49,702 10, ,465 장외파생상품 상품옵션 상품관련파생상품 소계 1,883 49,724 10, ,465 장내파생상품 상품선물 2,110 1, 합계 3,993 51,365 11, ,678 통화선도 5,646 81,829 4,925 34,631 위험회피 통화스왑 155,386 36, ,706 23,094 파생상품 이자율스왑 15, ,524 52, ,393 합계 176, , , ,118 파생상품자산 / 부채의총계 3,002,859 3,528,244 1,994,714 2,599,288 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 (3) 파생상품평가손익당기와전기중현재파생상품의평가손익은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 통화선도 (80,907) 142,086 외환파생상품 장외파생상품 통화스왑 7,193 (132,226) 통화옵션 9,704 10,540 소계 (64,010) 20,400 장내파생상품통화선물 (33) (272) 합계 (64,043) 20,128 이자율스왑 (68,490) (65,444) 이자율 파생상품 장외파생상품 이자율옵션 1,116 (185) 소계 (67,374) (65,629) 장내파생상품 이자율선물 3, 합계 (63,525) (65,485) 신용파생상품장외파생상품신용스왑 10, 주식스왑및선도 111,723 (653,231) 주식관련 파생상품 장외파생상품 장내파생상품 주식옵션 11,639 5,470 소계 123,362 (647,761) 주식선물 주식옵션 3,420 (2,218) 소계 4,046 (1,605) 합계 127,408 (649,366) 상품스왑및선도 (8,988) (106,976) 상품관련 파생상품 장외파생상품 상품옵션 (44) (457) 소계 (9,032) (107,433) 장내파생상품 상품선물 98 (2,582) 합계 (8,934) (110,015) 통화선도 (80,958) (27,339) 위험회피 파생상품 통화스왑 19,366 97,576 이자율스왑 (239,596) (120,396) 합계 (301,188) (50,159) 파생상품평가손익의총계 (299,521) (854,149) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 (4) 위험회피목적관련손익당기와전기의공정가치위험회피목적관련손익은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 헤지대상 332, ,951 헤지수단 (340,041) (206,925) 합계 (7,844) 5,026 (5) 해외사업장순투자의위험회피해외사업장순투자중일부에대해위험회피회계를적용하였으며, 당기와전기중위험회피수단별해외사업환산손익에반영된금액은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 외화차입금 (23,441) (17,492) 외화사채 (35,727) (14,005) 통화선도 4,775 (2,368) 합계 (54,393) (33,865) 12. 대출채권 (1) 당기말과전기말현재대출금의고객별구성내역은다음과같습니다. 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 가계대출 104,184,270 96,017,634 기업대출 130,485, ,026,825 공공및기타자금대출 2,153,888 2,194,277 은행간자금대출 4,729,836 4,653,229 신용카드 19,450,421 18,537,001 대출채권총계 261,003, ,428,966 현재가치할인차금 (27,533) (26,806) 이연대출부대비용 ( 수익 ) 395, ,617 대손충당금차감전대출채권총계 261,371, ,759,777 대손충당금 (2,360,795) (2,318,416) 대손충당금차감후대출채권총계 259,010, ,441,361 (2) 대손충당금증감내역당기와전기중대출채권및기타자산에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 대출채권 구분 가계대출 기업대출 신용카드 기타 소계 기타 (*2) 합계 기초 266,764 1,358, ,239 17,924 2,318,416 79,839 2,398,255 전입 ( 환입 ) 액 135, , ,037 (2,121) 1,102,781 4,851 1,107,632 상각액 (126,776) (730,027) (433,470) (558) (1,290,831) (16,204) (1,307,035) 할인차금상각 (*1) (238) (28,372) 4,460 - (24,150) - (24,150) 대출채권매각 ( 환매 ) (2,731) (42,472) (32,970) (95) (78,268) - (78,268) 상각채권회수 34, , , ,665 2, ,892 기타 (*3) (795) (4,778) 1,755 - (3,818) (3,817) (7,635) 기말 306,345 1,335, ,866 15,193 2,360,795 66,896 2,427,691 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 2 제 15( 전 ) 기 대출채권 구분 가계대출 기업대출 신용카드 기타 소계 기타 (*2) 합계 기초 247,337 1,509, ,848 22,618 2,500, ,353 2,619,218 전입 ( 환입 ) 액 122, , ,363 (2,802) 1,021,711-1,021,711 상각액 (122,796) (701,970) (488,660) (66) (1,313,492) (18,850) (1,332,342) 할인차금상각 (*1) (253) (30,499) 2,482 - (28,270) - (28,270) 대출채권매각 ( 환매 ) (4,447) (57,985) (34,157) (1,911) (98,500) - (98,500) 상각채권회수 26,527 88, , ,809 4, ,822 기타 (*3) (1,613) (51,204) 2,110 - (50,707) (23,677) (74,384) 기말 266,764 1,358, ,239 17,924 2,318,416 79,839 2,398,255 (*1) 손상된금융자산에서발생하는이자수익입니다. (*2) 예치금및기타자산에설정된대손충당금을포함하고있습니다. (*3) 기타변동액은채권조정, 출자전환, 환율변동등으로인한금액입니다. (3) 이연대출부대비용 ( 수익 ) 당기와전기중이연대출부대비용 ( 수익 ) 변동내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초잔액 357, ,627 신규발생 192, ,768 상각액 (154,339) (142,778) 기말잔액 395, ,617 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 13. 매도가능금융자산과만기보유금융자산 (1) 매도가능금융자산과만기보유금융자산현황당기말과전기말현재매도가능금융자산및만기보유금융자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 매도가능금융자산 국공채 5,308,247 4,281,803 채무증권 금융채 17,224,603 15,594,417 회사채및기타 10,289,221 9,161,420 소계 32,822,071 29,037,640 주식 1,663,951 2,113,724 출자금 625, ,465 지분증권 (*) 수익증권 2,470,555 2,118,743 기타 80,482 72,499 소계 4,840,620 4,928,431 매도가능금융자산합계 37,662,691 33,966,071 만기보유금융자산 국공채 11,514,671 9,528,795 채무증권 금융채 2,092,476 1,263,688 회사채 6,197,937 5,399,577 만기보유금융자산합계 19,805,084 16,192,060 금융자산합계 57,467,775 50,158,131 (*) 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가로측정 한지분증권은당기말과전기말현재각각 131,143 백만원과 118,746 백만원입니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 (2) 매도가능금융자산처분손익당기와전기중매도가능금융자산에대하여인식한처분손익은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 매도가능금융자산처분이익 707, ,968 매도가능금융자산처분손실 (59,593) (55,494) 처분손익 647, , 유형자산 (1) 당기말과전기말현재유형자산의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,885,233-1,885,233 건물 1,164,668 (223,625) 941,043 기타의유형자산 1,976,152 (1,656,815) 319,337 합계 5,026,053 (1,880,440) 3,145,613 2 제 15( 전 ) 기말 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 1,795,960-1,795,960 건물 1,116,792 (190,543) 926,249 기타의유형자산 1,924,400 (1,591,194) 333,206 합계 4,837,152 (1,781,737) 3,055,415 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 (2) 당기와전기중유형자산의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분토지건물 기타의 유형자산 합계 기초 1,795, , ,206 3,055,415 취득 (*1) 84,616 67, , ,457 처분 (*1) (1,107) (921) (4,070) (6,098) 감가상각 - (34,785) (142,620) (177,405) 자산손상차손 (946) (1,258) - (2,204) 투자부동산 ( 으로 ) 부터대체 6,125 (17,023) - (10,898) 무형자산 ( 으로 ) 부터대체 매각예정자산 ( 으로 ) 부터대체 (*2) 환율조정효과 172 1,281 9,403 10,856 기말 1,885, , ,337 3,145,613 (*1) 당기중건설중인자산에서본계정으로 15,405백만원이대체되었습니다. (*2) 토지및건물로구성되어있습니다. 2 제 15( 전 ) 기 구분토지건물 기타의 유형자산 합계 기초 1,789, , ,121 3,147,255 취득 (*1)(*2) 20,621 28, , ,288 처분 (*1) (934) (1,016) (6,077) (8,027) 감가상각 - (35,910) (158,018) (193,928) 투자부동산 ( 으로 ) 부터대체 2, ,122 환율조정효과 (15,663) (18,359) (46,273) (80,295) 기말 1,795, , ,206 3,055,415 (*1) 전기중건설중인자산에서본계정으로 3,255백만원이대체되었습니다. (*2) 당기중 PT Centratama Nasional Bank 의사업결합회계처리가완료됨에따라전기금액을 소급조정하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 (3) 보험가입내역당기말현재현금, 유형자산, 투자부동산및매각예정자산에대한보험가입내역은다음과같습니다. 보험종류 부보자산 부보액 부보처 금융기관종합보험 현금 (ATM포함) 62,773 삼성화재외 9개사 재산종합보험 재산종합위험, 기계위험, 일반배상책임위험담보 1,155,095 삼성화재외 6개사 화재보험 인테리어 16,586 삼성화재외 4개사 임원배상책임보험 임원배상책임 50,000 메리츠화재외 8개사 종업원재해보장보험 임직원 17,800 신한생명, 동부화재 도난보험 현금및유가증권 60,000 삼성화재외 9개사 기타 개인정보보호배상책임등 23,336 동부화재외 7개사 15. 무형자산 (1) 당기말과전기말현재무형자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제15 ( 전 ) 기말 영업권 3,873,060 3,871,482 소프트웨어 94,261 93,914 개발비 56,563 66,843 기타의무형자산 202, ,100 합계 4,226,512 4,266,339 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 (2) 당기와전기중무형자산의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분영업권소프트웨어개발비 기타의 무형자산 합계 기초 3,871,482 93,914 66, ,100 4,266,339 취득 - 37,682 21,001 29,882 88,565 사업결합 4, ,427 처분및제각 - (37) - (10,725) (10,762) 손상 (*1) (2,849) - - (261) (3,110) 상각 (*2) - (37,636) (31,281) (50,422) (119,339) 환율변동 기타 (79) (79) 기말 3,873,060 94,261 56, ,628 4,226,512 (*1) 기타의무형자산손상은기타의무형자산중회원권에대한손상금액입니다. 회원권은골프 및콘도회원권으로모두내용연수를특정기간으로한정할수없는무형자산이며, 당기말현 재거래소시가가장부금액보다낮아손상차손을인식하였습니다. (*2) 무형자산상각비는포괄손익계산서상일반관리비와기타영업손익에포함되어있습니다. 2 제 15( 전 ) 기 구분영업권소프트웨어개발비 기타의 무형자산 합계 기초 3,824,646 70,708 61, ,824 4,152,843 취득 - 59,727 37,022 95, ,790 사업결합 49, ,517 1,348 52,235 처분및제각 - (1) - (8,640) (8,641) 손상 (*1) (2,143) (2,143) 상각 (*2) - (34,851) (32,773) (46,990) (114,614) 환율변동 (2,407) (1,796) (588) (340) (5,131) 기말 3,871,482 93,914 66, ,100 4,266,339 (*1) 기타의무형자산손상은기타의무형자산중회원권에대한손상금액입니다. 회원권은골프 및콘도회원권으로모두내용연수를특정기간으로한정할수없는무형자산이며, 전기말현 재거래소시가가장부금액보다낮아손상차손을인식하였습니다. (*2) 무형자산상각비는포괄손익계산서상일반관리비와기타영업손익에포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 (3) 영업권 1) 구성내역당기말과전기말현재각현금창출단위에배부된영업권의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 은행 (*) 781, ,701 신용카드 (*) 2,773,231 2,688,238 증권 5,645 1,218 생명보험 275, ,371 기타 36,954 36,954 합계 3,873,060 3,871,482 (*) 당기중영업부문의구분단위에변경이발생하면서, 은행이카드사와연계하여수행하는카드업무대행부문을기존은행부문에서신용카드부문으로재정의하게되었고, 이에따라영업권손상평가수행목적의현금창출단위구분기준도동일하게변경적용하였습니다. 이에당기평가시부터는재정의된현금창출단위에대하여평가를수행하였습니다. 2) 당기와전기중영업권장부금액의조정내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초 3,871,482 3,824,646 추가인식 (*1) 4,427 59,106 처분 - (2,407) 손상차손 (*2) (2,849) - 기타 (*3) - (9,863) 기말 3,873,060 3,871,482 (*1) 당기중 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia를신규취득함에따라인식한영업권입니다.( 주석49) (*2) (*3) 당기중손상차손은현금창출단위중신용카드부문에서발생하였으며, 전기중신한인도파이낸스를취득함으로써인식한영업권에대한자산성이없는것으로판단되어전액손상차손으로인식하였습니다. PT Centratama Nasional Bank의취득일에인식한식별가능한순자산의소급조정에따른영업권변동금액입니다.( 주석50) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 3) 손상검사현금창출단위에대하여회수가능액은사용가치를기준으로평가하였습니다. 가. 구체적인평가방법사용가치에의한회수가능액평가시에는각금융기관의특성을고려하여, 이익기준접근법을적용하였습니다. 나. 현금흐름을추정한기간사용가치평가시예측기간은평가기준일이후 5.5 년으로하였으며, 예측기간이후의가치는영구가치를산출하여반영하였습니다. 단, 생명보험의경우 30 년동안의미래현금흐름을반영하였으며, 30 년이후의미래현금흐름에대한현재가치는금액적으로유의한수준이아니므로반영하지않았습니다. 다. 할인율및영구성장율주주의요구수익률인자기자본비용을산정하여할인율을적용하였으며, 자기자본비용은무위험수익률과위험에대한대가로지급하는시장위험프리미엄 (Market Risk Premium) 에해당기업의체계적위험 (β) 을고려하여계산하였습니다. 영구성장율은물가상승율을기준으로추정하였습니다. 현금창출단위에사용한할인율및영구성장율은다음과같습니다. ( 단위 : %) 구분 할인율 영구성장율 은행 6.8~ ~3.2 신용카드 7.6, , 3.2 증권 생명보험 기타 9.4, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 라. 주요적용지표생명보험을제외한현금창출단위의회수가능액산정시적용한주요지표는아래와같습니다. 구분 CPI 증가율 1.0% 1.8% 2.2% 2.5% 2.7% 2.6% Real Retail Sales Growth 2.1% 3.1% 2.6% 1.6% 1.4% 1.5% Real GDP Growth 2.5% 3.1% 3.2% 3.0% 2.9% 2.7% 현금창출단위중생명보험의회수가능액산정시적용한주요지표는아래와같습니다. 구분 적용지표 투자수익율 3.15% 위험기준지급여력비율 % 마. 영업권을보유한현금창출단위집단의총회수가능액과총장부금액은아래와같습니다. 구분 금액 총회수가능액 40,697,542 총장부금액 35,493,781 총여유액 5,203,761 (*) 당기중신용카드부문에서발생한손상차손금액반영후기준의장부금액임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 16. 관계기업에대한투자자산 (1) 당기말과전기말현재관계기업투자주식의현황은다음과같습니다. 회사명 소재지 재무제표지분율 (%) 기준월제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 비엔피파리바카디프생명보험 (*1),(*3) 대한민국 9월 아주캐피탈 (*1),(*2) 대한민국 9월 연합자산관리 (*4) 대한민국 포항테크노파크2PFV (*2) 대한민국 12월 대원토스 (*1),(*5) 대한민국 9월 인희 (*1),(*5) 대한민국 9월 대기전설 (*1),(*5) 대한민국 9월 극동건설 (*4) 대한민국 연웅시스템 (*1),(*5) 대한민국 9월 두두로지텍 (*1),(*5) 대한민국 9월 네오플럭스기술가치평가투자조합 (*1) 대한민국 9월 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (*1) 대한민국 9월 재영솔루텍 (*1),(*5),(*6) 대한민국 9월 파트너스제4호 growth 투자조합 (*1) 대한민국 9월 PSA핀테크제1호사모투자합자회사 (*1) 대한민국 9월 KTB 뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 (*1) 대한민국 9월 제양인더스트리 (*5),(*11) 대한민국 3월 티그리스아우름신기술사업투자조합1호 (*1) 대한민국 9월 나무와아이 (*1),(*5) 대한민국 9월 충영 (*1),(*5) 대한민국 9월 시맨틱 (*1),(*5) 대한민국 9월 대광반도체 (*5),(*11) 대한민국 6월 브랜빌 (*5),(*11) 대한민국 12월 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 (*8) 대한민국 12월 QCP 신기술투자조합 20호 대한민국 12월 에스티아이신성장동력투자조합 대한민국 12월 신한케이투세컨더리투자조합 (*7) 대한민국 12월 티에스 M&A 투자조합 대한민국 12월 드림하이투자조합3호 (*8) 대한민국 12월 해진선무유한공사 (OSS) (*9) 홍콩 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 (*9) 대한민국 에스피신기술사업투자조합1호 대한민국 12월 알바트로스그로스펀드 대한민국 12월 아시아퍼시픽39호선박투자회사 대한민국 12월 마이다스동아스노우볼투자조합 (*8) 대한민국 12월 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 (*7) 대한민국 12월 ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 (*4) 대한민국 에스엠신기술사업투자조합제1호 대한민국 12월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제4호 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제5호 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제2호 대한민국 12월 스노우볼투자조합2호 대한민국 12월 이앤티그리스신기술사업투자조합1호 대한민국 12월 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호 (*7) 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제11호 (*12) 대한민국 케이클라비스마이스터신기술조합제10호 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제9호 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제14호 대한민국 12월 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 대한민국 12월 에스지구호기업재무안정사모투자전문회사 대한민국 12월 플루터스에스지사모투자합자회사 대한민국 12월 에스지아르게스제일호사모투자합자회사 대한민국 12월 오스트성장기여2호펀드 대한민국 12월 이음제삼호사모투자합자회사 대한민국 12월 APC펀드 케이맨제도 12월 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합 (*9) 대한민국 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 대한민국 12월 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사 (*7) 대한민국 12월 크레디언헬스케어제2호PEF 대한민국 12월 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 대한민국 12월 에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 12월 브레인전문투자형사모투자신탁 4호 대한민국 12월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 대한민국 12월 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 대한민국 12월 M360 CRE Income Fund 미국 12월 BNP파리바카디프손해보험 (*1),(*2) 대한민국 9월 한국주식롱숏전문사모자1호 (*10) 대한민국 12월 멀티전략전문사모1호 대한민국 12월 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 (*7) 대한민국 12월 월결산재무제표를입수할수없어 2016년 9월 30일기준으로작성한재무제표를사용하여지분법을적용하였 (*1) 으며, 지분법피투자회사의보고기간종료일과투자회사의보고기간종료일사이에발생한유의적인거래나사건은 적절히반영하였습니다. 연결실체가피투자회사의재무정책과영업정책에관한의사결정에참여할수있는임원의선임에유의적인영향 (*2) 력을행사할수있으므로지분법을적용하였습니다. (*3) 연결실체와중요한영업상의거래를통하여유의적인영향력을행사할수있습니다. 당기중연합자산관리와 ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스는유의적영향력을상실하여관계기업에대한투자자산에서매 (*4) 도가능금융자산으로재분류되었으며, 극동건설은전액무상감자되었습니다. 회생절차과정에서출자전환을통해주식을취득하였으며, 회생절차중에는의결권을행사할수없으므로매도가 (*5) 능금융자산으로분류하고공정가치로평가하였습니다. 전기이전및당기중회생절차가종료됨에따라정상적인 의결권행사가가능하여, 매도가능금융자산에서관계기업에대한투자자산으로재분류하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 재영솔루텍의지분율은 15% 이하이나, 주식매각협의회주관기관으로서유의적인영향력을행사할수있으므로 (*6) 관계기업에대한투자자산으로계상하였으며, 당기중제3자의전환청구권행사로지분율이변동되었습니다. 연결실체는업무집행조합원 ( 사원 ) 으로서조합 ( 회사 ) 의투자의사결정등에대해유의적인영향력을행사할수있습 (*7) 니다. 연결실체는유한책임조합원 ( 사원 ) 으로서조합 ( 회사 ) 의경제활동에서효익을얻기위하여투자정책을결정할수있 (*8) 는능력을가지고있지않습니다. 당기중해진선무유한공사, 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합, 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합은 (*9) 청산되었습니다. 한국주식롱숏전문사모자1호의지분율이 20% 미만임에도불구하고당사가집합투자업자로지정되어직접운용하 (*10) 는상품임으로유의적인영향력이있다고판단하였습니다. 12 월말결산재무제표를입수할수없어결산일로부터입수가능한최근의재무제표를사용하여지분법을적용하 (*11) 였으며관계기업의보고기간종료일과투자회사의보고기간종료일사이에발생한유의적인거래나사건은적절 히반영하였습니다. (*12) 케이클라비스마이스터신기술조합제 11 호는당기취득후전액회수하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 (2) 당기와전기중현재관계기업투자주식의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 증감 회사명 기초금액 취득 ( 처분 ) 및배당금 지분법 손익 ( 부의 ) 지분법 자본변동 손상차손 기말금액 비엔피파리바카디프생명보험 57,280 - (2,495) 5,428-60,213 아주캐피탈 (*1) 34,444 (2,588) 9,038 (58) - 40,836 연합자산관리 125,822 (128,827) 2, 포항테크노파크2PFV 1,976 - (1) - - 1,975 대원토스 (*3) 인희 (39) 대기전설 (21) 극동건설 - 3,478 - (3,478) - - 연웅시스템 (29) 두두로지텍 (137) 네오플럭스기술가치평가투자조합 1,993 4, ,526 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (*3) (105) 재영솔루텍 (*2) 6,238 - (504) 2-5,736 파트너스제4호 growth 투자조합 1,800 3,080 (325) - - 4,555 PSA핀테크제1호사모투자합자회사 2, (44) - - 2,456 KTB 뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 - 1,383 (215) - - 1,168 제양인더스트리 (*3) 티그리스아우름신기술사업투자조합1호 - 1,500 (19) - - 1,481 나무와아이 - 92 (13) 충영 시맨틱 대광반도체 - 4, ,776 브랜빌 (183) 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 3,175 (1,189) ,295 QCP 신기술투자조합 20호 에스티아이신성장동력투자조합 2,763 (1,100) 643 (333) - 1,973 신한케이투세컨더리투자조합 2,576 (2,063) 863 (438) 티에스 M&A 투자조합 2,116 (213) (29) - - 1,874 드림하이투자조합3호 1, ,417-3,144 해진선무유한공사 (OSS) 1,228 (1,592) 443 (79) - - 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 4,312 (4,942) 에스피신기술사업투자조합1호 1,974 - (20) - - 1,954 알바트로스그로스펀드 3,341 (727) 347 (1,389) - 1,572 아시아퍼시픽39호선박투자회사 5,085 (837) ,176 마이다스동아스노우볼투자조합 1, ,258 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 61 (62) 에스엠신기술사업투자조합제1호 1,931 (50) (35) - - 1,846 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 2,000 (920) ,085 케이클라비스마이스터신기술조합제4호 케이클라비스마이스터신기술조합제5호 (6) 케이클라비스마이스터신기술조합제2호 - 2,000 (16) - - 1,984 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 스노우볼투자조합2호 - 1,825 (38) - - 1,787 이앤티그리스신기술사업투자조합1호 - 2,000 (29) - - 1,971 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호 케이클라비스마이스터신기술조합제11호 - (16) 케이클라비스마이스터신기술조합제10호 - 1,000 (5) 케이클라비스마이스터신기술조합제9호 (32) 케이클라비스마이스터신기술조합제14호 (1) 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 - 3,000 (11) - - 2,989 에스지구호기업재무안정사모투자전문회사 - 3, ,982 플루터스에스지사모투자합자회사 - 4,338 (39) - - 4,299 에스지아르게스제일호사모투자합자회사 - 8, ,976 오스트성장기여2호펀드 - 1,500 (40) - - 1,460 이음제삼호사모투자합자회사 - 5,982 (49) - - 5,933 APC펀드 33,715 (4,419) (7,506) (2,872) (7,339) 11,579 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합 9,095 (12,892) 3, 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 28,010 (28,631) 1, 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사 8,614 4,624 (205) ,533 크레디언헬스케어제2호PEF - 4,148 (61) - - 4,087 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 - 10,944 (183) ,761 에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 - 19, ,632-21,237 브레인전문투자형사모투자신탁 4호 - 5, ,316 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 - 25, ,764 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 - 5,001 (13) (92) - 4,896 M360 CRE Income Fund - 22, ,167 BNP파리바카디프손해보험 1,739 2,045 (1,189) (11) - 2,584 한국주식롱숏전문사모자1호 28,076 (13,467) (429) ,180 멀티전략전문사모1호 - 5, ,014 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 17,841 (2) ,487 합계 393,006 (43,875) 9,995 1,813 (7,339) 353,600 당기말현재보유한시장성있는관계기업투자주식의시장가치는 51,543백만원이며, 이는한국증권거래소의 (*1) 2016년 12월 29일자의종가 6,970원, 총보유주식수 7,395,000주를기준으로산출하였습니다. 당기말현재보유한시장성있는관계기업투자주식의시장가치는 10,466백만원이며, 이는한국증권거래소의 (*2) 2016년 12월 29일자의종가 2,760원, 총보유주식수 3,792,000주를기준으로산출하였습니다. (*3) 결손누적으로투자계정잔액이 '0' 이되어지분법인식을중지하고있습니다. 2 제 15( 전 ) 기 증감 회사명 기초금액 취득 ( 처분 ) 및배당금 지분법 손익 ( 부의 ) 지분법 자본변동 손상차손 기말금액 비엔피파리바카디프생명보험 56,776 - (3,253) 3,757-57,280 아주캐피탈 (*1) 30,426 (1,849) 6,280 (413) - 34,444 연합자산관리 114,238-11,632 (48) - 125,822 포항테크노파크2PFV 1,977 - (1) - - 1,976 대원토스 (*3) 인희 (277) 대기전설 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 극동건설 7,158 - (1,556) 3,422 (9,024) - 연웅시스템 두두로지텍 네오플럭스기술가치평가투자조합 - 2,000 (7) - - 1,993 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (174) 재영솔루텍 (*2) - 6, ,238 파트너스제4호 Growth 투자조합 - 1, ,800 PSA핀테크제1호사모투자합자회사 - 2, ,000 BANK METRO EXPRESS - (207) 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 8,948 (7,328) 1, ,175 QCP 신기술투자조합 20호 270 (121) (147) 미래에셋좋은기업투자조합3호 4,022 (4,468) 1,154 (708) - - 에스티아이신성장동력투자조합 2,458 - (28) 333-2,763 신한케이투세컨더리투자조합 3,006 (1,954) 1, ,576 티에스 M&A 투자조합 1,581 (174) (213) 922-2,116 케이디비대우루비사모투자전문회사 7,704 (8,177) 드림하이투자조합3호 2,963 (2,283) 995 (119) - 1,556 해진선무유한공사 (OSS) 1, ,228 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 3, ,312 에스피신기술사업투자조합1호 1,999 - (25) - - 1,974 알바트로스그로스펀드 1,200 - (14) 2,155-3,341 아시아퍼시픽39호선박투자회사 - 5, (602) - 5,085 마이다스동아스노우볼투자조합 - 1, ,202 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 (2) ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 (39) 에스엠신기술사업투자조합제1호 - 1,962 (31) - - 1,931 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 - 2, ,000 APC펀드 35,139 (571) (6,199) 5,346-33,715 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합 5,072 (826) 4, ,095 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 28,000 (1,895) 1, ,010 Arkone Asia Access Offshore Feeder Fund Limited 5,013 (5,566) 919 (366) - - 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 - 8,780 (166) - - 8,614 BNP파리바카디프손해보험 1, (277) (7) - 1,739 한국주식롱숏전문사모자1호 - 27, ,076 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 17,029 (4) ,841 합계 341,876 25,048 20,971 14,135 (9,024) 393,006 전기말현재보유한시장성있는관계기업투자주식의시장가치는 47,550백만원이며, 이는한국거래소의 2015년 (*1) 12월 31일자의종가 6,430원, 총보유주식수 7,395,000주를기준으로산출하였습니다. 전기말현재보유한시장성있는관계기업투자주식의시장가치는 10,409백만원이며, 이는한국거래소의 2015년 (*2) 12월 31일자의종가 2,745원, 총보유주식수 3,792,000주를기준으로산출하였습니다. (*3) 결손누적으로투자계정잔액이 '0' 이되어지분법인식을중지하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 (3) 당기말과전기말현재의재무상태및당기및전기중경영성과관련주요관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 피투자회사 관계기업의요약재무정보 자산부채영업수익당기순이익기타포괄손익총포괄손익 비엔피파리바카디프생명보험 4,182,208 3,779, ,583 (16,706) 36,189 19,483 아주캐피탈 6,543,737 5,744, ,345 70,598 (458) 70,140 포항테크노파크2PFV 14,660 1,401 - (4) - (4) 대원토스 399 2, (624) - (624) 인희 10,713 9,310 3,135 (253) - (253) 대기전설 (76) - (76) 연웅시스템 (135) - (135) 두두로지텍 (609) - (609) 네오플럭스기술가치평가투자조합 22,577-3,441 2,295-2,295 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 1 1,376 - (1,842) - (1,842) 재영솔루텍 155, , ,920 (7,095) (614) (7,709) 파트너스제4호 growth 투자조합 18, (1,300) - (1,300) PSA핀테크제1호사모투자합자회사 9, (175) - (175) KTB 뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 3, (716) - (716) 제양인더스트리 2,146 4, (69) - (69) 티그리스아우름신기술사업투자조합1호 5, (69) - (69) 나무와아이 1, (54) - (54) 충영 2,341 6, 시맨틱 3,098 1, 대광반도체 35,204 12, 브랜빌 2,177 2, 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 3, QCP 신기술투자조합 20호 에스티아이신성장동력투자조합 3, ,285 (667) 618 신한케이투세컨더리투자조합 8, ,284 8,019 (4,072) 3,947 티에스 M&A 투자조합 7, (115) - (115) 드림하이투자조합3호 5, ,597 2,910 에스피신기술사업투자조합1호 8, (87) - (87) 알바트로스그로스펀드 5, , (3,821) (2,864) 아시아퍼시픽39호선박투자회사 10, ,172 1,853 마이다스동아스노우볼투자조합 2, IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 5, 에스엠신기술사업투자조합제1호 5, (95) - (95) 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 9, ,565 1,466 3,111 4,577 케이클라비스마이스터신기술조합제4호 2, 케이클라비스마이스터신기술조합제5호 2, (26) - (26) 케이클라비스마이스터신기술조합제2호 5, (42) - (42) 스노우볼투자조합2호 7, (151) - (151) 이앤티그리스신기술사업투자조합1호 4, (61) - (61) IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호 1, (9) - (9) 케이클라비스마이스터신기술조합제10호 4, (23) - (23) 케이클라비스마이스터신기술조합제9호 1, (95) - (95) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 케이클라비스마이스터신기술조합제14호 1, (2) - (2) 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 11, (42) - (42) 에스지구호기업재무안정사모투자전문회사 15, 플루터스에스지사모투자합자회사 16, (148) - (148) 에스지아르게스제일호사모투자합자회사 37, 오스트성장기여2호펀드 5, (143) - (143) 이음제삼호사모투자합자회사 28, (235) - (235) APC펀드 46, (29,768) (13,407) (43,175) 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 ,170 2,170-2,170 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사 72, (1,084) 2,656 1,572 크레디언헬스케어제2호PEF 12, (180) - (180) 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 57,692 36, (367) - (367) 에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 99, ,321 2,210 7,669 9,879 브레인전문투자형사모투자신탁 4호 19, ,158 1,148-1,148 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 59,781 2,327 5,199 1, ,704 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 9, (26) (182) (208) M360 CRE Income Fund 60,261 6, BNP파리바카디프손해보험 40,581 14,742 7,913 (9,432) (39) (9,471) 한국주식롱숏전문사모자1호 105,775 16,519 25,736 (396) - (396) 멀티전략전문사모1호 20,325 3,340 4, 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 1,015, ,898 35,559-35,559 합계 12,856,274 9,771,547 1,167,881 58,082 30,171 88,253 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 2 제 15( 전 ) 기말 피투자회사 관계기업의요약재무정보 자산부채영업수익당기순이익기타포괄손익총포괄손익 비엔피파리바카디프생명보험 4,128,588 3,745, ,472 (21,533) 25,039 3,506 아주캐피탈 6,906,603 6,155, ,216 48,870 (3,191) 45,679 연합자산관리 4,068,354 3,331, ,759 66,455 (276) 66,179 포항테크노파크2PFV 14,664 1,401 - (4) - (4) 대원토스 1,952 3,420 3,357 (263) - (263) 인희 11,237 9,582 3,921 (1,803) - (1,803) 대기전설 1, 극동건설 278, , ,079 (10,881) (3,072) (13,953) 연웅시스템 1, 두두로지텍 1, (42) - (42) 네오플럭스기술가치평가투자조합 6, (22) - (22) 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (767) - (767) 재영솔루텍 161, , 파트너스제4호 Growth 투자조합 7, PSA핀테크제1호사모투자합자회사 10, 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 5, ,899 2,655-2,655 QCP 신기술투자조합 20호 (312) - (312) 미래에셋좋은기업투자조합3호 - - 5,753 2,376 (1,417) 959 에스티아이신성장동력투자조합 5, (58) 신한케이투세컨더리투자조합 24, ,376 10,658 3,510 14,168 티에스 M&A 투자조합 8, (234) 3,688 3,454 케이디비대우루비사모투자전문회사 - - 3,259 2,395-2,395 드림하이투자조합3호 2,854-1,945 1,825 (218) 1,607 해진선무유한공사 (OSS) 5,106 (6) 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 9, 에스피신기술사업투자조합1호 8, (110) - (110) 알바트로스그로스펀드 9, (38) 5,925 5,887 아시아퍼시픽39호선박투자회사 10, , 마이다스동아스노우볼투자조합 2, IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 2,963-2 (37) - (37) ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 1, 에스엠신기술사업투자조합제1호 5, (85) - (85) 신한2014-1호신기술사업투자조합 (91) (2,039) (2,130) 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 9, APC펀드 134, (24,604) 12,968 (11,636) 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합 34,104-18,531 18,313-18,313 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 56, ,885 3,800-3,800 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 46, (880) - (880) BNP파리바카디프손해보험 31,213 13,817 10,148 (10,481) - (10,481) 한국주식롱숏전문사모자1호 98,123 3,384 24,657 2,967-2,967 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 979, ,138 44,797-44,797 합계 17,087,775 13,628,029 2,188, ,133 41, ,717 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 (4) 당기말과전기말현재관계기업의재무정보금액을관계기업에대한지분의장부금액으로조정한내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 피투자회사 당기말 순자산 (a) 지분율 (b) (%) 순자산 지분금액 (a) x (b) 내부거래기타장부금액 비엔피파리바카디프생명보험 402, ,443 (230) - 60,213 아주캐피탈 (*1) 749, ,365 - (55,529) 40,836 포항테크노파크2PFV 13, , ,975 대원토스 (*2) (2,093) (760) 인희 1, 대기전설 연웅시스템 두두로지텍 네오플럭스기술가치평가투자조합 22, , ,526 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (*2) (1,375) (311) 재영솔루텍 (*3) 34, ,567-2,169 5,736 파트너스제4호 growth 투자조합 18, , ,555 PSA핀테크제1호사모투자합자회사 9, , ,456 KTB 뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 (*4) 3, ,168 제양인더스트리 (*5) (2,571) (666) 티그리스아우름신기술사업투자조합1호 5, , ,481 나무와아이 충영 (*4) (4,412) (836) 시맨틱 1, 대광반도체 22, , ,776 브랜빌 (*4) (693) (108) 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 3, , ,295 QCP 신기술투자조합 20호 에스티아이신성장동력투자조합 3, , ,973 신한케이투세컨더리투자조합 8, 티에스 M&A 투자조합 7, , ,874 드림하이투자조합3호 5, , ,144 에스피신기술사업투자조합1호 8, , ,954 알바트로스그로스펀드 4, , ,572 아시아퍼시픽39호선박투자회사 10, , ,176 마이다스동아스노우볼투자조합 2, , ,258 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 5, 에스엠신기술사업투자조합제1호 5, , ,846 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 9, , ,085 케이클라비스마이스터신기술조합제4호 2, 케이클라비스마이스터신기술조합제5호 2, 케이클라비스마이스터신기술조합제2호 5, , ,984 스노우볼투자조합2호 7, , ,787 이앤티그리스신기술사업투자조합1호 4, , ,971 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호 1, 케이클라비스마이스터신기술조합제10호 4, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 케이클라비스마이스터신기술조합제9호 1, 케이클라비스마이스터신기술조합제14호 1, 케이클라비스마이스터신기술조합제17호 11, , ,989 에스지구호기업재무안정사모투자전문회사 15, , ,982 플루터스에스지사모투자합자회사 16, , ,299 에스지아르게스제일호사모투자합자회사 37, , ,976 오스트성장기여2호펀드 5, , ,460 이음제삼호사모투자합자회사 28, , ,933 APC펀드 45, , ,579 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사 71, , ,533 크레디언헬스케어제2호PEF 11, , ,087 키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호 21, , ,761 에프지EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호 99, , ,237 브레인전문투자형사모투자신탁 4호 19, , ,316 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호 57, , ,764 브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호 9, , ,896 M360 CRE Income Fund 54, , ,167 BNP파리바카디프손해보험 25, , ,584 한국주식롱숏전문사모자1호 89, , ,180 멀티전략전문사모1호 16, , ,014 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 1,014, , ,487 합계 3,034, ,339 (230) (50,509) 353,600 (*1) 당기말순자산은비지배지분을제외한잔액이며, 기타는당기말까지인식한누적손상차손을포함하고있습니다. (*2) 기타는당기결손누적으로투자계정잔액이 "0" 이되어지분법인식을중지함으로인해인식하지못한누적손실금액입니다. (*3) 당기말순자산은비지배지분을제외한잔액이며, 기타는취득시발생한공정가치조정금액및당기말까지인식한누적손상차손금 액입니다. (*4) 기타는취득시발생한공정가치조정금액입니다. (*5) 기타는당기결손누적으로투자계정잔액이 "0" 이되어지분법인식을중지함으로인해인식하지못한누적손실금액과취득시발생 한공정가치조정금액의합계입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 2 제 15( 전 ) 기말 피투자회사 순자산 (a) 지분율 (b) (%) 순자산 지분금액 (a) x (b) 내부거래기타장부금액 비엔피파리바카디프생명보험 383, ,520 (240) - 57,280 아주캐피탈 (*1) 700, ,969 - (55,525) 34,444 연합자산관리 (*2) 718, , ,822 포항테크노파크2PFV 13, , ,976 대원토스 (*3) (1,469) (534) 인희 1, 대기전설 극동건설 (*4) 46, ,630 - (6,630) - 연웅시스템 두두로지텍 1, 네오플럭스기술가치평가투자조합 5, , ,993 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (*5) (464) (105) 재영솔루텍 (*6) 34, ,069-2,169 6,238 파트너스제4호 Growth 투자조합 7, , ,800 PSA핀테크제1호사모투자합자회사 10, , ,000 에스에이치씨-아이엠엠신성장펀드 4, , ,175 QCP 신기술투자조합 20호 에스티아이신성장동력투자조합 5, , ,763 신한케이투세컨더리투자조합 23, , ,576 티에스 M&A 투자조합 8, , ,116 드림하이투자조합3호 2, , ,556 해진선무유한공사 (OSS) 5, , ,228 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 9, , ,312 에스피신기술사업투자조합1호 8, , ,974 알바트로스그로스펀드 9, , ,341 아시아퍼시픽39호선박투자회사 10, , ,085 마이다스동아스노우볼투자조합 2, , ,202 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 2, ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 에스엠신기술사업투자조합제1호 5, , ,931 아주-SHC 상생기업 4호투자조합 9, , ,000 APC펀드 133, , ,715 비엔에이치-씨제이바이오헬스케어투자조합 34, , ,095 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 56, , ,010 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 45, , ,614 BNP파리바카디프손해보험 17, , ,739 한국주식롱숏전문사모자1호 94, , ,076 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 979, , ,841 합계 3,391, ,593 (240) (59,347) 393,006 전기말순자산은비지배지분을제외한잔액이며, 기타는전기말까지인식한누적손상차손과불균등배당으로인한효과를고려한 (*1) 금액입니다. (*2) 전기말순자산은비지배지분을제외한잔액입니다. (*3) 기타는전기결손누적으로투자계정잔액이 "0" 이되어지분법인식을중지함으로인해인식하지못한누적손실금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 (*4) 기타는취득시발생한영업권 2,394백만원과전기중인식한손상차손 9,024백만으로이루어져있습니다. 관계기업은전기말현재영업을개시하기전이므로, 투자계정잔액이 "0" 이되어지분법인식을중지함으로인해인식하지못한누 (*5) 적손실금액입니다. (*6) 전기말순자산은비지배지분을제외한잔액이며, 기타는취득시발생한영업권금액입니다. (5) 지분법적용의중지로인하여인식하지못한당기및누적미반영지분법손실금액은다음과같습니다. 피투자회사 미반영당기지분법손실 미반영누적지분법손실 대원토스 (226) (760) 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 (311) (311) 제양인더스트리 (18) (18) 합계 (555) (1,089) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 17. 투자부동산 (1) 당기말과전기말현재투자부동산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 취득가액 438, ,893 감가상각누계액 (84,829) (58,176) 장부가액 353, ,717 (2) 당기와전기중투자부동산의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초 208, ,529 취득 175,835 10,336 처분 (20,479) (53,347) 감가상각비 (19,588) (13,117) 유형자산 ( 으로 ) 에서대체 10,898 (3,122) 매각예정자산 ( 으로 ) 에서대체 (*) (2,200) - 환율조정효과 (8) 438 기말 353, ,717 (*) 건물및토지등으로구성되어있습니다. (3) 투자부동산으로부터발생한손익당기와전기중투자부동산과관련하여포괄손익계산서에계상된관련손익의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 투자부동산에서발생한임대수익 27,852 30,876 임대수익이발생한투자부동산과직접관련된영업비 용 9,384 9,434 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 (4) 투자부동산공정가치당기말과전기말현재취득원가로계상된투자부동산의공정가치내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 투자부동산공정가치 1,127,262 1,016,736 (*) 투자부동산의공정가치평가는독립적인제 3 자와의거래조건에따른최근시장거래가격과시 장에서관측가능하지않은유의한투입변수가반영되므로공정가치서열수준에있어수준 3 에 해당합니다. 18. 기타자산당기말과전기말현재기타자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 미수금 5,333,459 7,034,582 미회수내국환채권 6,123,196 2,391,014 예치보증금 1,167,045 1,214,199 현재가치할인차금 (37,863) (47,326) 미수수익 1,342,009 1,250,507 선급비용 115, ,153 가지급금 57,691 54,865 잡자산 58,347 55,369 특별계정자산 2,737,869 2,473,528 선급급 280, ,933 미상각신계약비 975,365 1,042,788 기타 66,592 85,321 대손충당금 (51,186) (67,006) 합계 18,168,408 15,945,927 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 19. 리스 (1) 금융리스당기말과전기말현재리스총투자와회수할최소리스료의현재가치는다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분총투자액미실현이자수익최소리스료의현재가치 무보증잔존가치 1 년이내 760,468 73, ,339-1 년초과 ~ 5 년이내 1,181,663 72,813 1,108,850-5 년초과 20, ,156 - 합계 1,962, ,958 1,816,345-2 제 15( 전 ) 기말 구분총투자액미실현이자수익최소리스료의현재가치 무보증잔존가치 1 년이내 774, , ,183-1 년초과 ~ 5 년이내 1,294,374 79,795 1,214,579-5 년초과 13, ,700 - 합계 2,083, ,579 1,875,462 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 (2) 리스료회수계획당기말과전기말현재실행된리스계약에대한기간별리스료회수계획은다음과같습니다. 1) 금융리스 1 제 16( 당 ) 기말 구분 최소리스료 현재가치조정 최소리스료의현재가치 1년이내 760,468 73, ,339 1년초과 ~ 5년이내 1,181,663 72,813 1,108,850 5년초과 20, ,156 합계 1,962, ,958 1,816,345 2 제 15( 전 ) 기말 구분 최소리스료 현재가치조정 최소리스료의현재가치 1년이내 774, , ,183 1년초과 ~ 5년이내 1,294,374 79,795 1,214,579 5년초과 13, ,700 합계 2,083, ,579 1,875,462 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 2) 운용리스 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 1년이내 14,992 17,816 1년초과 ~ 5년이내 11,062 14,644 합계 26,054 32,460 (3) 당기말과전기말현재해지불능운용리스계약에따라기간별로지급해야할미래최소리스료는다음과같습니다. 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 1년이내 179, ,139 1년초과 ~ 5년이내 162, ,718 5년초과 3,720 3,873 합계 345, , 담보제공자산 (1) 당기말과전기말현재담보제공된자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 담보제공사유 대출채권 76, ,971 차입부채 단기매매금융자산 10,761,284 6,969,235 대고객RP 등 당기손익인식지정금융자산 580, ,411 ELS/DLS 발행등 유가증권 매도가능금융자산 2,290,029 1,615,430 차입부채, 한은결제이행담보, 차입유가증권등 만기보유금융자산 8,011,985 6,061,673 차입부채, 한은결제이행담보, 대고객RP 등 소계 21,644,135 14,857,749 예치금 701, ,549 차입부채 유형자산 ( 부동산 ) 61,711 10,330 근저당권설정등 기타자산 - 116,359 차입부채 합계 22,483,644 16,128,958 (*) 제 3 자가연결실체의채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보의장부가액은당기말과전기말현재 각각 8,877,166 백만원과 7,545,051 백만원입니다. (2) 채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보보유물당기말과전기말현재담보제공된자산의공정가치와연결실체가담보제공자의채무불이행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 과무관하게매도및재담보제공가능한담보의공정가치는다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보 물의공정가치 유가증권 11,417,208 - 기타 제 15( 전 ) 기말 구분 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보 물의공정가치 유가증권 12,104,793 - 기타 270,100 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 21. 예수부채당기말과전기말현재예수부채의종류별내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 원화예수부채 82,738,301 75,292,405 요구불예수부채 외화예수부채 10,893,891 8,346,637 소계 93,632,192 83,639,042 원화예수부채 113,540, ,426,591 기한부예수부채 외화예수부채 12,785,518 10,491,828 소계 126,325, ,918,419 양도성예금증서 6,478,626 4,579,112 발행어음예수부채 4,581,276 3,018,551 어음관리계좌수탁금 2,473,048 2,280,816 기타 1,647,188 1,240,488 합계 235,137, ,676, 단기매매금융부채당기말과전기말현재단기매매금융부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 주식 581, ,514 매도유가증권 국채, 지방채 815, ,545 기타 93,757 72,726 소계 1,490,765 1,681,785 금예수 485, ,605 합계 1,976,760 2,135,390 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 23. 당기손익인식지정금융부채당기말과전기말현재당기손익인식지정금융부채의종류별내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 지정사유 예수부채 6,282 13,509 매도주가연계증권 7,024,194 6,721,344 복합금융상품 기타매도파생결합증권 2,193,032 2,094,947 매도유가증권 10,134 86,532 공정가치평가및관리 합계 9,233,642 8,916, 차입부채당기말과전기말현재차입부채의종류별내역은다음과같습니다. 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 과목이자율 (%) 이자율 (%) 금액최고최저최고최저 금액 한은차입부채 ,669, ,001,467 원화차입부채 기타차입부채 ,582, ,760,512 소계 10,251,805 7,761,979 외화타점차 , ,640 외화차입부채 은행차입부채 ,717, ,342,989 기타차입부채 ,947, ,088,665 소계 5,817,630 6,612,294 콜머니 ,130, ,414 매출어음 , ,803 환매조건부채권매도 ,082, ,621,251 외화수탁금 ,809 이연부대비용 (723) (1,685) 합계 25,294,241 21,733,865 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 25. 사채당기말과전기말현재사채의종류별내역은다음과같습니다. 원화사채 외화사채 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 과목이자율 (%) 이자율 (%) 금액최고최저최고최저 금액 일반사채 ,838, ,019,830 후순위사채 ,991, ,940,808 공정가액위험회피손익 (147,208) (52,579) 할인발행차금 (38,178) (55,288) 소계 37,644,165 34,852,771 일반사채 ,526, ,361,471 후순위사채 ,189, 공정가액위험회피손익 (9,977) 25,983 할인발행차금 (23,279) (18,941) 소계 6,682,620 6,368,513 합계 44,326,785 41,221, 종업원급여 (1) 확정급여제도자산및부채연결실체는확정급여제도를운영하고있으며, 종업원의연금보상급여와용역제공기간을기초로확정급여채무를산출하고있습니다. 당기말과전기말현재확정급여제도하의자산및부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 확정급여채무의현재가치 1,689,980 1,567,898 사외적립자산의공정가치 (1,559,101) (1,341,768) 확정급여제도의부채인식액 130, ,130 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 (2) 확정급여제도자산및부채증감내역당기와전기중확정급여제도자산및부채의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 1,567,898 (1,341,768) 226,130 당기손익인식 : 당기근무원가 179, ,811 과거근무원가 순이자 50,892 (44,773) 6,119 소계 230,703 (44,773) 185,930 기타포괄손익인식 : 인구통계적가정 2,344-2,344 (1) 재측정요소 재무적가정 (297) - (297) 경험조정 (41,538) - (41,538) (2) 사외적립자산수익 - 19,448 19,448 소계 (39,491) 19,448 (20,043) 기타 : 급여지급액 (75,719) 62,350 (13,369) 사용자의기여금 - (254,413) (254,413) 관계사승계분 6, ,335 연결범위변동 환율변동 소계 (69,130) (192,008) (261,138) 기말 1,689,980 (1,559,101) 130,879 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 2 제 15( 전 ) 기 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 1,346,881 (1,037,424) 309,457 당기손익인식 : 당기근무원가 161, ,539 과거근무원가 순이자 50,950 (41,121) 9,829 소계 212,489 (41,121) 171,368 기타포괄손익인식 : 인구통계적가정 (21,329) - (21,329) (1) 재측정요소 재무적가정 142, ,484 경험조정 (30,428) - (30,428) (2) 사외적립자산수익 - 18,396 18,396 소계 90,727 18, ,123 기타 : 급여지급액 (71,964) 53,465 (18,499) 사용자의기여금 - (335,461) (335,461) 관계사승계분 5,071-5,071 연결범위변동 (15,403) 377 (15,026) 환율변동 소계 (82,199) (281,619) (363,818) 기말 1,567,898 (1,341,768) 226,130 (*) 확정급여제도관련손익은전액일반관리비에포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 (3) 유형별사외적립자산의내역당기말과전기말현재사외적립자산은다음과같이구성되어있습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 유형별사외적립자산의내역지분상품 126,348 92,316 채무상품 32,838 15,823 예치금 1,363,942 1,184,300 기타 35,973 49,329 합계 1,559,101 1,341,768 (4) 보험수리적가정당기말과전기말현재보험수리적가정의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말비고 할인율 2.78%~3.40% 2.77%~3.53% AA 회사채수익률 미래임금상승률 2.50%~5.38% + 승급율 2.68%~4.13% + 승급율 과거 5 개년의평균 가중평균만기 7.25 년 ~13.16 년 8.16 년 ~16.51 년 (5) 민감도분석당기말현재유의적인각각의보험수리적가정이발생가능한합리적인범위내에서변동한다면확정급여채무에미치게될영향은다음과같습니다. 1) 할인율 구분 1% Point 증가 1% Point 감소 확정급여채무의현재가치 1,542,736 1,859,428 2) 임금인상률 구분 1% Point 증가 1% Point 감소 확정급여채무의현재가치 1,858,659 1,540,686 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 27. 충당부채 (1) 당기말과전기말현재충당부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 복구충당부채 50,738 48,434 소송관련 34,471 25,945 미사용한도 450, ,941 신용카드포인트충당부채 25,425 27,649 지급보증 79,238 81,374 기타 88,019 80,445 합계 728, ,788 (2) 당기와전기중충당부채증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분복구충당부채소송관련미사용한도 신용카드포인트 충당부채 (*2) 지급보증기타합계 기초 48,434 25, ,941 27,649 81,374 80, ,788 전입 ( 환입 ) 액 2,714 11,387 15,419 51,745 3,887 25, ,326 사용액 (2,647) (3,226) - (54,300) - (17,649) (77,822) 환율변동 ,055 기타 (*1) 2, (7,016) (11) (4,459) 기말 50,738 34, ,997 25,425 79,238 88, ,888 2 제 15( 전 ) 기 구분복구충당부채소송관련미사용한도 신용카드포인트 충당부채 (*2) 지급보증기타합계 기초 44,181 33, ,877 33, ,209 73, ,165 전입 ( 환입 ) 액 1,671 (4,474) 31,476 43,975 (32,700) 24,149 64,097 사용액 (1,215) (3,686) - (49,439) - (16,625) (70,965) 환율변동 , ,138 기타 (*1) 3, ,313 (757) 7,353 기말 48,434 25, ,941 27,649 81,374 80, ,788 (*1) 현재가치로평가한충당부채의기간경과에따른증가금액및할인율변동에따른효과등입 니다. (*2) 신용카드포인트충당부채전입액은수수료비용으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 (3) 복구충당부채는보고기간말현재임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구비용의지출은개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 10 개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 3 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3 개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. (4) 지급보증충당부채당기말과전기말현재지급보증충당부채설정대상및지급보증충당부채설정비율은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 확정지급보증 9,324,734 10,110,330 미확정지급보증 2,997,553 3,036,301 ABS 및 ABCP 매입약정 2,060,089 2,668,370 담보배서어음 32,187 29,549 설정대상지급보증총액 14,414,563 15,844,550 지급보증충당부채 79,238 81,374 충당부채설정비율 0.55% 0.51% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 28. 보험계약부채 (1) 당기말과전기말현재보험계약부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 책임준비금 22,366,865 20,041,489 계약자지분조정 10,569 16,795 합계 22,377,434 20,058,284 (2) 당기말과전기말현재책임준비금의세부내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 금리연동형 15,177,891 13,541,770 금리확정형 7,188,974 6,499,719 합계 22,366,865 20,041,489 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 (3) 당기말과전기말현재보험위험구분별책임준비금세부내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 개인보험 단체보험 생존사망생사혼합소계보장성저축성소계 합계 보험료적립금 4,848,027 9,451,671 6,958,191 21,257,889 37, ,074 21,295,963 보증준비금 11,265 44, , ,709 미경과보험료적립금 지급준비금 79, , , ,881 29,788-29, ,669 금리차보장준비금 1, , ,058 위험율차배당준비금 6,212 5, , ,713 이차배당준비금 17, , ,645 장기유지특별배당준비금 계약자이익배당준비금 2, , ,862 배당보험손실보전준비금 1, , ,334 합계 4,968,014 10,216,180 7,114,340 22,298,534 68, ,331 22,366,865 2 제 15( 전 ) 기말 구분 개인보험 단체보험 생존사망생사혼합소계보장성저축성소계 합계 보험료적립금 4,228,561 8,346,382 6,439,851 19,014,794 37, ,382 19,052,176 보증준비금 11,212 30, , ,306 미경과보험료적립금 지급준비금 65, , , ,270 28,644-28, ,914 금리차보장준비금 2, , ,228 위험율차배당준비금 6,658 5, , ,277 이차배당준비금 16, , ,633 장기유지특별배당준비금 계약자이익배당준비금 2, , ,898 배당보험손실보전준비금 1, , ,997 합계 4,334,834 9,049,904 6,590,190 19,974,928 66, ,561 20,041,489 (4) 당기말과전기말현재재보험자산신용위험내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말재보험자산재보험미수금재보험자산재보험미수금 AA- to AA , ,630 A- to A , 합계 1,750 4,069 1,385 2,379 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 (5) 당기및전기중보험손익의내역은다음과같습니다. 보험수익 보험비용 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 보험료수익 4,558,453 4,421,381 재보험수익 6,840 4,239 특별계정수익 20,805 22,208 소계 4,586,098 4,447,828 지급보험금 2,007,831 1,946,669 재보험비용 8,405 5,306 책임준비금전입액 2,325,010 2,277,549 특별계정비용 20,805 22,207 할인료 신계약비 559, ,124 수금비 15,367 14,139 이연신계약비 (-) (373,490) (418,975) 이연신계약비상각비 440, ,512 소계 5,004,602 4,879,989 보험손익 (418,504) (432,161) (6) 당기말과전기말현재보험료적립금의잔존기간별구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 1년이내 1~3년이내 3~7년이내 7~10년이내 10~20년이내 20년초과 합계 금리확정형 25, , , ,030 1,186,510 4,026,275 6,560,791 금리연동형 38, ,839 1,711, ,287 1,227,833 11,067,198 14,735,172 합계 63, ,936 2,260,970 1,067,317 2,414,343 15,093,473 21,295,963 2 제 15( 전 ) 기말 구분 1년이내 1~3년이내 3~7년이내 7~10년이내 10~20년이내 20년초과 합계 금리확정형 14,258 89, , ,282 1,157,664 3,590,347 5,908,009 금리연동형 44,685 75,385 1,550, ,951 1,123,881 9,777,032 13,144,167 합계 58, ,741 2,008,335 1,171,233 2,281,545 13,367,379 19,052,176 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 (7) 부채적정성평가 1) 적용대상 2016 년및 2015 년 12 월 31 일현재의보유계약으로서보험료적립금, 미경과보험료적립금과보증준비금을대상으로적정성평가여부를검토하였으며, 보험료적립금은순보험료식보험료적립금에서보험업감독규정제 6-3 조에의한미상각신계약비를공제한금액을대상으로하였습니다. 2) 산출개요부채적정성평가제도에서는영업보험료기준준비금검사방식을적용하여보험료결손금을산출합니다. 보험료결손금이란상품개발당시예측한예정기초율에비하여상품판매후이자율의하락, 위험률의증가등으로기존의적립된준비금이부족하다고판단이되는경우부족액을말합니다. 영업보험료기준준비금검사방식이란이자율, 위험률, 사업비율, 해약률등을반영한총수입의현가와총지출의현가를통해서준비금금액을산출하는방법을말합니다. 즉, 계약에서발생되는수입과지출등모든현금흐름을기준으로회사별특성을반영한자사경험률에의거산출된이자율 ( 할인율 ), 사업비율, 위험률, 해약률을반영하여산출하고경영진의경영개선의지등주관적인요소는반영하지않는방식입니다. 3) 주요가정및산출방법당기말과전기말현재부채적정성평가시미래현금흐름에대한현행측정치산출을위하여적용한주요가정과산출방법은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말적용가정및산출방법 할인율 2.31% ~ 9.11% 2.55% ~ 6.88% 금융감독원이제시한금리시나리오에기반한미래운용자산수익률 위험률 8% ~ 445% 7% ~ 202% 최근 5 개년경험통계를기초로한상품별ㆍ위험담보별ㆍ경과기간별위험 보험료대비지급보험금비율 ㆍ신계약비 ㆍ신계약비 - 초회 : 90% ~ 976% - 초회 : 90% ~ 818% 사업비율 - 2회이후 : 0% ~ 283% ㆍ유지비 ( 건당 ): 1,300원 ~ 5,636원 - 2회이후 : 0% ~ 258% ㆍ유지비 ( 건당 ): 1,325원 ~ 4,500원 최근 1 년경험통계를기초로한환산보험료대비사업비율또는계약건당 사업비 ㆍ수금비 ( 보험료당 ): ㆍ수금비 ( 건당 ): 0.03% ~ 1.03% 137 원 ~ 454 원 해약률 1.00% ~ 64.83% 1.17% ~ 63.16% 최근 5 개년판매채널별, 상품별, 경과기간별해약률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 4) 평가결과 1 제 16( 당 ) 기 유배당 무배당 구분 평가대상준비금 LAT기준액 보험료결손 ( 잉여 ) 금액 금리확정형 610,549 1,484, ,509 금리연동형 806, ,397 97,599 유배당계 1,417,347 2,388, ,108 금리확정형 5,574,693 5,078,409 (496,283) 금리연동형 13,308,165 11,550,169 (1,757,997) 무배당계 18,882,858 16,628,578 (2,254,280) 합계 20,300,205 19,017,033 (1,283,172) 2 제 15( 전 ) 기 구분 평가대상준비금 LAT기준액 보험료결손 ( 잉여 ) 금액 금리확정형 601,588 1,468, ,918 유배당 금리연동형 745, ,354 63,260 유배당계 1,346,682 2,276, ,178 금리확정형 5,017,317 4,389,627 (627,690) 무배당 금리연동형 11,615,842 9,600,136 (2,015,706) 무배당계 16,633,159 13,989,763 (2,643,396) 옵션및보증 42, ,042 79,736 합계 18,022,147 16,388,665 (1,633,482) 5) 민감도분석당기말과전기말현재민감도분석결과는다음과같습니다. LAT증감금액 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 할인율 0.5% 상승 (1,804,834) (901,208) 할인율 0.5% 하락 2,096,280 1,343,624 사업비 10% 증가 274, ,095 위험률 10% 증가 696, ,400 위험률 5% 증가 341, ,282 해약률 10% 증가 113, ,240 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 29. 기타부채당기말과전기말현재기타부채의내역은다음과같습니다. 내역 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 미지급금 7,258,267 8,535,444 미지급비용 2,835,472 2,821,615 미지급배당금 9,553 19,572 선수금 180, ,550 선수수익 (*) 373, ,313 제세예수금 338, ,483 수입보증금 713, ,936 미지급외국환채무 226, ,086 미지급내국환채무 980,663 2,227,750 신탁계정미지급금 3,447,078 2,972,023 대행업무수입금 498, ,014 청약증거금 46,983 86,111 특별계정부채 2,999,109 2,567,196 잡부채 969,010 1,480,086 기타 55, ,629 현재가치할인차금 (17,463) (20,818) 합계 20,917,147 23,310,990 (*) 당기와전기중포인트이연수익 ( 선수수익 ) 의변동내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초포인트이연수익 182, ,897 수익이연 291, ,618 수익실현 (283,379) (227,077) 기말포인트이연수익 190, ,438 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 30. 자본 (1) 당기말과전기말현재자본의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 자본금 2,645,053 2,645,053 보통주자본금 2,370,998 2,370,998 우선주자본금 274, ,055 신종자본증권 498, ,898 자본잉여금 9,887,335 9,887,335 주식발행초과금 9,494,769 9,494,769 기타자본잉여금 392, ,566 자본조정 (458,461) (423,536) 기타포괄손익누계액 (102,583) 304,771 매도가능금융상품평가손익 394, ,712 관계기업의기타포괄손익에대한지분 21,258 18,569 해외사업환산손익 (151,726) (163,737) 파생상품평가손익 (13,464) (12,202) 특별계정기타포괄손익누계액 4,466 8,795 보험수리적손익 (357,300) (373,366) 이익잉여금 (*1)(*2)(*3) 18,640,038 17,689,134 비지배지분 (*4) 635, ,401 합계 31,744,980 31,813,056 (*1) (*2) (*3) (*4) 당기말과전기말현재금융지주회사법제53조의규정에따라지배기업이적립한이익준비금은각각 1,845,691백만원, 1,756,387백만원입니다. 당기말과전기말현재감독규정에따라지배기업이이익잉여금내에유보한대손준비금은각각 9,144백만원, 8,479백만원입니다. 당기말현재연결실체내종속기업의이익잉여금중법령등에의하여이익배당이제한되어있는금액은총 4,825,956백만원입니다. 당기말및전기말현재신한은행이발행한신종자본증권각각 469,392백만원및 801,298백만원을비지배지분으로인식하고있으며, 당기및전기중신한은행이발행한신종자본증권배당해당금액각각 45,691백만원및 57,158백만원을비지배지분의당기순이익에배분하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 (2) 자본금및자본잉여금 1) 연결실체의당기말과전기말현재자본금에관련된사항은다음과같습니다. 1 발행할주식의총수 : 보통주 10 억주 2 1 주의금액 : 5,000 원 3 발행한주식의수 : 보통주당기말과전기말 474,199,587 주 연결실체는 2016 년 4 월 21 일에상환권행사가능기간이도래한제 12 종상환우선주 11,100,000 주를이익소각의방법으로상환하였으며, 이로인하여우선주자본금과발행주식수의액면총액은일치하지않습니다. 보고기간종료일현재발행된상환우선주는전부상환되었습니다. (3) 신종자본증권당기말과전기말현재자본으로분류된신종자본증권은다음과같습니다. 구분발행일만기일이자율 (%) 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 원화신종자본증권 , , , , ,455 합계 498, ,898 상기신종자본증권은발행일이후 5 년또는 10 년이지난후연결실체가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. 연결실체는당기중발행일로부터 5 년이경과한제 1 회원화신종자본증권을전액조기상환하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 (4) 자본조정당기와전기중자본조정의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초금액 (423,536) (393,405) 신종자본증권상환손실 (1,418) - 기타소유주와의거래 (33,507) (30,131) 기말금액 (458,461) (423,536) (5) 기타포괄손익누계액당기와전기중기타포괄손익누계액의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 후속적으로 후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익 당기손익으로 재분류되지않는 구분 포괄손익 합계 매도가능금융 자산평가손익 관계기업의 기타포괄손익에 대한지분 해외사업 환산손익 현금흐름 위험회피 특별계정 기타포괄손익 확정급여 부채의 재측정요소 기초금액 826,712 18,569 (163,737) (12,202) 8,795 (373,366) 304,771 당기발생차익 ( 차손 ) 공정가치평가등으로인한증감 (123,415) 1, (5,712) - (127,314) 재분류조정 당기손익에포함된차익의재분류조정위험회피대상항목의최초장부금액으로대체된조정 (445,040) (445,040) (44,348) - - (44,348) 위험회피회계적용효과 2,289 - (54,393) 42, (9,421) 환율차이로인한효과 (1,395) - 52, ,541 확정급여부채의재측정요소 ,513 20,513 법인세효과 133, , ,383 (4,845) 145,281 비지배지분조정 1,127 - (91) ,434 기말금액 394,182 21,258 (151,725) (13,464) 4,466 (357,300) (102,583) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 2 제 15( 전 ) 기 후속적으로 후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익 당기손익으로 재분류되지않는 구분 포괄손익 합계 매도가능금융 자산평가손익 관계기업의 기타포괄손익에 대한지분 해외사업 환산손익 현금흐름 위험회피 특별계정 기타포괄손익 확정급여 부채의 재측정요소 기초금액 1,092,622 6,945 (158,107) (15,134) 5,703 (294,135) 637,894 당기발생차익 ( 차손 ) 공정가치평가등으로인한증감 197,959 14, , ,597 재분류조정 당기손익에포함된차익의재분류조정위험회피대상항목의최초장부금액으로대체된조정 (574,018) (423) (574,441) (126,428) - - (126,428) 위험회피회계적용효과 (864) - (33,864) 130, ,568 환율차이로인한효과 30,796-27, ,646 확정급여부채의재측정요소 (107,598) (107,598) 법인세효과 80,137 (2,512) (455) (936) (987) 25, ,032 비지배지분조정 ,582 3,501 기말금액 826,712 18,569 (163,737) (12,202) 8,795 (373,366) 304,771 (6) 이익잉여금처분계산서당기와전기지배기업의이익잉여금처분계산서는다음과같습니다. 내용 제 16( 당 ) 기 처분예정일 : 2017 년 3 월 23 일 제 15( 전 ) 기 처분확정일 : 2016 년 3 월 24 일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 5,731,133 6,143, 전기이월미처분이익잉여금 5,422,880 5,285, 상환우선주의상환 (1,125,906) - 3. 신종자본증권이자 (36,091) (34,488) 4. 당기순이익 1,470, ,041 Ⅱ. 대손준비금환입액 3,191 - 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 5,734,324 6,143,827 Ⅲ. 이익잉여금처분액 838, , 이익준비금 147,025 89, 배당금 687, ,978 가. 보통주배당금 687, ,040 나. 우선주배당금 - 61, 대손준비금전입액 손해배상책임준비금 2, 신종자본증권상환손실 1,418 - IV. 차기이월미처분이익잉여금 4,896,292 5,422,880 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 (*) 지배기업의별도재무제표기준으로작성되었습니다. (7) 대손준비금연결실체는한국채택국제회계기준에따른대손충당금적립액이감독규정상대손충당금최저적립액에미달하는경우, 그미달하는금액을매결산시대손준비금으로적립하고있습니다. 1) 당기와전기중비지배지분대손준비금을포함한대손준비금의변동내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초 2,192,635 2,235,402 대손준비금적립 ( 환입 ) 예정금액 60,136 (42,767) 기말 2,252,771 2,192,635 2) 당기와전기의대손준비금반영후지배기업소유주지분에대한조정이익등은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 당기순이익 2,774,778 2,367,171 대손준비금조정 (58,537) 46,053 대손준비금반영후조정이익 (*) 2,716,241 2,413,224 대손준비금반영후주당조정이익 5,612원 4,886원 (*) 우선주배당금및신종자본증권이자는차감되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 31. 배당금 (1) 지배기업의당기와전기중보통주배당금의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, 주 ) 구분 제 16( 당 ) 기 (*) 제 15( 전 ) 기 총발행주식수 474,199, ,199,587 주당액면금액 5,000원 5,000원 1주당배당금 1,450원 1,200원 금액 687, ,040 액면배당율 29.0% 24.0% (*) 당기배당금 ( 안 ) 은 2017 년 3 월 23 일에부의될예정으로당해기간동안에소유주에대한분배 금으로인식되지아니한배당금액입니다. (2) 당기및전기의우선주종류별세부배당내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기보고기간종료일현재발행된상환우선주는전부상환되었습니다. 이로인하여, 당사가당기이익잉여금처분으로지급하여야할우선주배당금은발생하지아니합니다. 2 제 15( 전 ) 기 ( 단위 : 백만원, 주 ) 구분주식수주당배당금배당금총액주당발행가액 발행가대비 배당률 제 12 종상환우선주 11,100,000 5,580 원 61, ,000 원 5.58% (3) 당기와전기중신종자본증권배당금계산내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 신종자본증권금액 500, ,000 이자율 4.38% ~ 5.80% 4.38%~5.80% 신종자본증권배당금 (*) 36,091 34,488 (*) 당기중조기상환한신종자본증권의이자가포함되어있습니다. (4) 당기말과전기말현재미인식된누적우선주배당금은존재하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 32. 순이자손익당기와전기중이자수익및이자비용, 순이자손익의내역은다음과같습니다. 이자수익 이자비용 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 현금및예치금 185, ,554 단기매매금융자산 454, ,764 당기손익인식지정금융자산 43,398 48,264 매도가능금융자산 632, ,561 만기보유금융자산 561, ,190 대출채권 9,230,303 9,024,682 기타 128, ,689 소계 11,236,302 11,129,704 예수부채 (2,586,742) (2,861,027) 차입부채 (300,759) (325,564) 사채 (1,085,830) (1,183,758) 기타 (57,605) (66,422) 소계 (4,030,936) (4,436,771) 순이자손익 7,205,366 6,692,933 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 33. 순수수료손익당기와전기중수수료수익및수수료비용, 순수수료손익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 여신취급수수료 74,352 74,769 전자금융수수료 137, ,991 중개수수료 333, ,682 업무대행수수료 131, ,137 수수료수익 투자금융수수료 66,150 79,840 외환수입수수료 182, ,989 신탁보수수수료 115,574 86,144 신용카드수입수수료 2,343,255 2,351,140 기타 419, ,837 소계 3,803,596 3,896,529 여신관련수수료 (32,401) (43,337) 수수료비용 신용카드지급수수료 (1,899,339) (1,848,510) 기타 (306,317) (383,703) 소계 (2,238,057) (2,275,550) 순수수료손익 1,565,539 1,620, 배당수익당기와전기중배당수익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 단기매매금융자산 50,805 68,607 매도가능금융자산 230, ,670 합계 281, ,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 35. 단기매매금융상품관련손익당기와전기중단기매매금융상품관련손익의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 평가손익 (47,017) (6,451) 채무증권 처분손익 (1,933) 55,810 단기매매금융자산 지분증권 소계 (48,950) 49,359 평가손익 161,234 19,355 처분손익 70, ,552 소계 231, ,907 기타평가손익 18,336 (5,238) 합계 201, ,028 평가손익 (121,262) 20,146 채무증권 처분손익 5,174 (84,642) 소계 (116,088) (64,496) 단기매매금융부채 평가손익 (61,321) 24,366 기타 처분손익 2,589 1,805 소계 (58,732) 26,171 합계 (174,820) (38,325) 매매목적 파생금융상품 파생상품평가손익 1,667 (803,990) 파생상품거래손익 341, ,189 합계 343,107 (494,801) 총계 369,510 (344,098) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 36. 당기손익인식지정금융상품관련손익당기와전기중당기손익인식지정금융상품관련손익의내역은다음과같습니다. 당기손익인식지정금융자산 당기손익인식지정금융부채 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기타증권 평가손익 11,798 14,707 평가손익 20,498 (19,786) 채무증권 처분및상환손익 16,625 14,651 소계 37,123 (5,135) 배당수익 지분증권 평가손익 (5,664) (24,509) 처분손익 5,747 46,200 소계 ,803 합계 49,189 31,375 평가손익 (97) 95 기타증권 처분및상환손익 (109) (111) 소계 (206) (16) 평가손익 (174,348) 778,451 차입금 처분및상환손익 (376,590) (350,045) 소계 (550,938) 428,406 합계 (551,144) 428,390 총계 (501,955) 459,765 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 37. 금융상품자산손상차손당기와전기중금융상품자산손상차손및손상차손환입의내용은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 대출채권 (1,102,781) (1,021,711) 금융상품손상차손 매도가능금융자산 (96,381) (254,883) 기타금융자산 (4,851) - 소계 (1,204,013) (1,276,594) 금융상품손상차손환입매도가능금융자산 8,350 12,541 합계 (1,195,663) (1,264,053) 38. 일반관리비당기와전기중일반관리비의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 종업원급여 2,826,035 2,769,076 급여및상여 2,515,492 2,478,136 퇴직급여 203, ,909 - 확정기여형 22,007 20,203 - 확정급여형 181, ,706 해고급여 106, ,031 임차료 340, ,718 접대비 31,409 33,339 감가상각비 177, ,927 무형자산상각비 74,222 75,060 제세공과금 164, ,729 광고선전비 292, ,656 연구비 14,070 13,442 기타의관리비 588, ,121 합계 4,508,575 4,475,068 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 39. 주식기준보상당기말현재연결실체가보유하고있는주식기준보상약정은다음과같습니다. (1) 주식매수선택권 구분 4차부여분 (*1)(*2) 5차부여분 (*1)(*2) 6차부여분 (*1)(*2) 7차부여분 (*1)(*2) 1 유형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 현금결제형 2 권리부여일 행사가격 28,006원 38,829원 54,560원 49,053원 4 최초부여수량 2,695,200주 3,296,200주 1,301,050주 808,700주 5 행사가능기간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 6 수량변동내역 기초 102, ,356 58,764 45,628 행사 당기말 102, ,356 58,764 45,628 7 단위당공정가치 17,244 원 6,421 원 - - (*1) 당기말현재주식매수선택권은모두가득되었으며, 잔여수량 315,137 개의가중평균행사가격은 39,726 원입니다. (*2) 당기말현재 4 차,5 차,6 차,7 차부여분의잔여수량은행사가보류되어있습니다. (2) 성과연동형주식보상 구분 운영기간종료 내용 운영기간미종료 1 유형 2 성과조건 3 운영기간 4 보고기간종료일현재추정가득수량 현금결제형 2013년부여분까지상대주가연동 (33.4%) 및경영지표연동 (66.6%) 2014년부여분부터상대주가연동 (20.0%) 및경영지표연동 (80.0%) 부여일이속한연도의개시일로부터 4년 ( 이연지급대상의경우 5년 ) 까지로함 277,418주 1,157,390주 5 단위당공정가치 2013년말운영기간종료 : 45,926원 2014년말운영기간종료 : 47,376원 2015년말운영기간종료 : 40,889원 2016년말운영기간종료 : 45,766원 45,250 원 성과연동형주식보상에따라부여연도개시일기준 4 년후의기준주가 ( 기준일전일로부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간거래량가중평균주가의산술평균 ) 를현금으로지급하는바, 운영기간이종료된가득수량에대해서는운영기간종료일익일의기준주가를공정가치로, 운영기간이종료되지않은가득수량에대해서는매보고기간종료일현재의종가를공정가치로평가하고있습니다. 성과연동형주식보상에대해서지배기업에서는현금결제형으로, 종속기업에서는주식결제형으로회계처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 (3) 주식기준보상비용연결실체가당기와전기중인식한주식기준보상비용은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 지배기업임직원 종속기업임직원 합계 4차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 2,890 23,845 26,735 합계 2,977 24,960 27,937 2 제 15( 전 ) 기 구분 지배기업임직원 종속기업임직원 합계 4차주식매수선택권 (44) (458) (502) 5차주식매수선택권 (31) (500) (531) 6차주식매수선택권 차주식매수선택권 (4) (15) (19) 성과연동형주식보상 1,599 13,878 15,477 합계 1,520 12,905 14,425 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 (4) 미지급비용및내재가치연결실체가당기말과전기말현재주식기준보상거래와관련하여인식한미지급비용및내재가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 가득된주식기준보상거래의내재가치는당기말현재총 67,533 백만원으로, 주식매수선택권은종가 45,250 원을기준으로계산하였으며, 성과연동형주식보상은공정가치를내재가치로보았습니다. 2 제 15( 전 ) 기말 미지급비용 지배기업임직원종속기업임직원합계 4 차주식매수선택권 155 1,611 1,766 5 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 7,433 57,638 65,071 합계 7,629 59,904 67,533 구분 미지급비용 지배기업임직원종속기업임직원합계 4 차주식매수선택권 103 1,079 1,182 5 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 5,539 39,927 45,466 합계 5,647 41,079 46,726 가득된주식기준보상거래의내재가치는전기말현재총 46,726 백만원으로, 주식매수선택권은종가 39,550 원을기준으로계산하였으며, 성과연동형주식보상은공정가치를내재가치로보았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 40. 기타영업손익당기와전기중기타영업손익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 < 기타영업수익 > 자산처분관련 대출채권처분이익 69, ,306 위험회피대상관련이익 392, ,090 지급보증충당부채환입액 4,046 33,526 기타영업수익 기타신탁계정수익 3,379 5,027 기타충당부채환입액 30,419 6,988 기타 47, ,548 소계 478, ,179 기타영업수익합계 547, ,485 < 기타영업비용 > 자산처분관련 대출채권처분손실 11,021 10,759 위험회피대상관련손실 451, ,066 기금출연금 252, ,685 지급보증충당부채전입액 7, 기타영업비용 기타부채성충당부채전입액 84,048 55,425 운용리스자산감가상각비 8,315 9,895 기타 530, ,973 소계 1,334,205 1,407,869 기타영업비용합계 1,345,226 1,418,628 기타영업손익 (797,911) (444,143) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 41. 기타영업외손익당기와전기중기타영업외손익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 영업외수익 유형자산처분이익 3,343 2,379 투자부동산처분이익 2,668 5,586 자산처분관련 리스자산처분이익 기타처분이익 소계 6,378 8,726 관계기업투자주식관련 처분이익 5,218 95,485 투자부동산임대료수익 27,852 30,876 유무형자산손상차손환입 기타영업외수익 자산수증이익 기타 104, ,877 소계 132, ,449 영업외수익합계 144, ,660 영업외비용 유형자산처분손실 2,811 1,496 투자부동산처분손실 자산처분관련 리스자산처분손실 2,429 2,714 기타처분손실 소계 5,606 4,334 처분손실 3,315 2,012 관계기업투자주식관련 손상차손 7,339 9,024 소계 10,654 11,036 기부금 19,367 24,830 투자부동산감가상각비 19,588 13,117 유형자산손상차손 2,204 - 기타영업외비용 무형자산손상차손 3,411 3,125 유무형자산제각손실 특수채권추심관련비용 4,379 8,088 기타 26,355 25,705 소계 76,270 75,825 영업외비용합계 92,530 91,195 영업외손익 51, ,465 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 42. 법인세 (1) 당기와전기중법인세비용의구성요소는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 당기법인세부담액 718, ,558 과거기간당기법인세에대하여당기에인식한조정사항 (36,372) (31,101) 일시적차이의발생과소멸로인한이연법인세비용 ( 수익 ) (480,280) 67,928 당기손익이외로인식되는항목과관련된법인세비용 ( 수 익 ) 143, ,234 법인세비용 345, ,619 (2) 당기와전기중법인세비용과회계이익의관계는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 법인세비용차감전순이익 3,170,472 3,140,578 적용세율에따른세부담액 765, ,345 조정사항 : 비과세수익으로인한차이조정 (30,839) (16,421) 비공제비용으로인한차이조정 18,786 7,862 세액공제로인한차이조정 (401) (557) 기한경과이월결손금에대한이연법인세인식효과 (357,307) - 기타 ( 세율차이등 ) 차이조정 (13,709) (42,869) 법인세환급및추납액 (36,372) (11,741) 법인세비용 345, ,619 평균유효세율 10.90% 22.12% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 (3) 당기와전기중이연법인세자산 ( 부채 ) 의증감내역은아래와같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말잔액 (*1) 미수수익 (138,541) (693) - (139,234) 미수금 (13,203) 1,710 - (11,493) 단기매매금융자산 (59,232) 25,808 - (33,424) 매도가능금융자산 90,904 (137,598) 133,591 86,897 관계기업에대한투자자산 3,021 16, ,112 유형자산평가및상각등 (154,151) 7,291 - (146,860) 파생상품자산 ( 부채 ) 190,834 (66,004) ,233 예수부채 15,412 2,750-18,162 미지급비용 95,278 13, ,700 확정급여부채 350,047 34,510 (6,157) 378,400 사외적립자산 (308,455) (6,426) 1,173 (313,708) 기타충당부채 203,360 18, ,749 지급보증충당부채 20,074 (544) - 19,530 압축기장충당부채 (46,988) 11 - (46,977) 일시상각충당부채 (578) 57 - (521) 간주배당 1,582 (204) - 1,378 미지급기부금 11,261 (2,497) - 8,764 당기손익인식지정금융자산 ( 부채 ) (159,839) 100,954 - (58,885) 대손충당금및대손금 75,515 19,039-94,554 의제배당 5,101 (268) - 4,833 보험계약부채 10,238 2,866-13,104 기타 (43,851) (46,909) 13,562 (77,198) 소계 147,789 (18,121) 143, ,116 < 기한경과이월결손금 > 소멸시효완성예금및보험부채 (*2) - 357, ,307 합계 147, , , ,423 (*1) 환율변동효과로해외종속기업의이연법인세자산 1,954백만원이증가하였습니다. 연결실체는전기까지기한이경과된세무상결손금에대하여실현가능성이없다고판단하여이연법인세 (*2) 자산을인식하지아니하였으나, 당기중과세관청의환급결정과유권해석, 회사의영업실적과향후소멸시효완성예금및보험부채에대한추정등을종합적으로고려하여자산성이있다고판단하고, 이연 법인세자산을인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 2 제 15( 전 ) 기 구분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익 / 기타 기말잔액 (*1) 미수수익 (135,815) (2,726) - (138,541) 미수금 (16,186) 2,983 - (13,203) 단기매매금융자산 (49,125) (10,107) - (59,232) 매도가능금융자산 42,673 (31,883) 80,114 90,904 관계기업에대한투자자산 18,277 (12,744) (2,512) 3,021 유형자산평가및상각등 (*2) (146,176) (3,014) (4,961) (154,151) 파생상품자산 ( 부채 ) 8, ,598 (936) 190,834 예수부채 29,208 (13,796) - 15,412 미지급비용 111,436 (16,158) - 95,278 확정급여부채 279,207 47,005 23, ,047 사외적립자산 (237,208) (72,425) 1,178 (308,455) 기타충당부채 206,498 (3,138) - 203,360 지급보증충당부채 25,914 (5,840) - 20,074 압축기장충당부채 (44,810) (2,178) - (46,988) 일시상각충당부채 (634) 56 - (578) 간주배당 1, ,582 미지급기부금 13,308 (2,047) - 11,261 당기손익인식지정금융자산 ( 부채 ) 42,023 (201,862) - (159,839) 대손충당금및대손금 59,732 15,783-75,515 의제배당 5,375 (274) - 5,101 보험계약부채 7,683 2,555-10,238 기타 (2,079) (41,327) (445) (43,851) 합계 218,807 (167,291) 96, ,789 (*1) 환율변동효과로해외종속기업의이연법인세자산 1,455백만원이감소하였습니다. (*2) 기타는 PT Centratama Nasional Bank 의취득일에인식한식별가능한순자산의소급조정에따른이연법인세변동 금액입니다. ( 주석 50) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 (4) 당기말과전기말현재당기손익이외로인식되는항목과관련된이연법인세는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기초변동액제 16( 당 ) 기말 기타포괄손익법인세효과기타포괄손익법인세효과기타포괄손익법인세효과 매도가능금융자산평가손익 1,090,456 (263,744) (566,121) 133, ,335 (130,153) 해외사업장환산외환차이 (140,265) (23,472) (1,550) 13,562 (141,815) (9,910) 현금흐름위험회피효과 (16,098) 3,896 (1,665) 403 (17,763) 4,299 ( 부의 ) 지분법자본변동 20,746 (2,177) 1, ,559 (1,301) 특별계정기타포괄손익누계액 (*) 11,603 (2,808) (5,712) 1,383 5,891 (1,425) 확정급여채무재측정요소 (492,191) 118,825 21,050 (4,984) (471,141) 113,841 합계 474,251 (169,480) (552,185) 144,831 (77,934) (24,649) 구분 제 15( 당 ) 기초변동액제 15( 당 ) 기말 기타포괄손익법인세효과기타포괄손익법인세효과기타포괄손익법인세효과 매도가능금융자산평가손익 1,436,480 (343,858) (346,024) 80,114 1,090,456 (263,744) 해외사업장환산외환차이 (135,080) (23,027) (5,185) (445) (140,265) (23,472) 현금흐름위험회피효과 (19,966) 4,832 3,868 (936) (16,098) 3,896 ( 부의 ) 지분법자본변동 6, ,136 (2,512) 20,746 (2,177) 특별계정기타포괄손익누계액 (*) 7,524 (1,821) 4,079 (987) 11,603 (2,808) 확정급여채무재측정요소 (387,947) 93,812 (104,244) 25,013 (492,191) 118,825 합계 907,621 (269,727) (433,370) 100, ,251 (169,480) (*) 특별계정기타포괄손익누계액의이연법인세효과는원리금보장형특별계정재무상태표의기타부채에반영되어있습니다. (5) 당기말과전기말현재재무상태표에이연법인세자산으로인식되지않은차감할일시적차이내역은아래와같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 이월결손금이월액 (*) 99,449 99,449 (*) 당기말현재이연법인세자산으로인식되지않은이월결손금및세액공제이월액의예상소멸내역은다음과같습니다. 구분 1 년이내 1 년초과 2 년이내 2 년초과 3 년이내 3 년초과 이월결손금이월액 ,449 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 (6) 당기말과전기말현재종속기업등에대한투자자산과관련하여인식하지않은이연법인세부채에대한일시적차이의내역은아래와같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 관계기업에대한투자자산 (283,161) (149,604) (7) 연결실체의이연법인세자산과이연법인세부채에대해서동일과세당국이부과하는법인세이며연결실체가당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리와의도를가지고있는경우에만이연법인세자산과이연법인세부채를상계하여연결재무상태표에표시하였습니다. 당기말과전기말현재상계전총액기준에의한이연법인세자산과부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 이연법인세자산 701, ,255 이연법인세부채 (71,059) (108,505) 43. 주당이익지배기업소유주지분에대한기본및희석주당이익의산출내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, 주 ) 내용제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 당기순이익 2,774,778 2,367,171 차감 우선주배당금 (*) (18,836) (61,938) 신종자본증권이자 (36,091) (34,488) 소계 (54,927) (96,426) 보통주귀속당기순이익 2,719,851 2,270,745 가중평균유통보통주식수 474,199, ,199,587 기본및희석주당이익 5,736 원 4,789 원 (*) 당기금액은상환우선주상환시상환조건에따라당기초부터상환일전일까지약정배당률로계산하여지급한가산금액입니다. 44. 우발및약정사항 (1) 당기말과전기말현재지급보증및약정의종류별금액은다음과같습니다. 지급보증 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 확정지급보증 9,324,734 10,110,330 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 미확정지급보증 2,997,553 3,036,301 소계 12,322,287 13,146,631 원화대출약정 54,077,528 53,677,696 외화대출약정 20,464,242 21,765,110 약정 ABS 및 ABCP 매입약정 2,060,089 2,668,370 기타 1,362,433 1,314,743 소계 77,964,292 79,425,919 담보배서어음 32,187 29,549 배서어음 무담보배서어음 8,822,654 7,542,862 소계 8,854,841 7,572,411 환매권부대출채권매각 원화 2,099 2,099 합계 99,143, ,147,060 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 (2) 계류중인소송사건당기말현재연결실체와관련하여계류중인피소사건은다음과같습니다. 사건명건수소가사건내용소송현황 위조지급보증서를바탕으로물품을납입하였고, 물품대금을수령하지못하자해당지급보증서를물품대금청구의소 1 43,761 바탕으로미회수물품대금에대해연결실체에게지급보증책임의이행을청구함. 1 심일부패소금액에대해전액지급하 였으며 2 심에서일부승소로차액회수 후 3 심진행중임. 원고와 PEF 사이에체결한메디슨주식의매매계 약은해제내지취소되었으며이와일체를이루 주식반환등청구의소 1 31,000 는당사자간옵션게약, 수정옵션계약역시무효가 1 심진행중임. 되었으므로주식매매계약의무효를근거로메디 슨주식의반환등을요구하고있음 Lehman Brothers Special Financing Inc(LBSF) 리먼브라더스가파산한후당행및투자자들에게 CDO투자금을반환해주였는데이는미국파산법 1 12,085 에배치되는것으로잘못지급된것이므로반환해줄것을청구함 리먼측과중재절차를진행하여합의금을지급하기위해준비중인상태에서, 당행포함피고들이 1심에서승소하여합의금지급거절한상태임. VAN대리점이 VAN사와카드사를상대로진행중 VAN수수료담합관련 2 4,312 인 소송으로수수료담합으로손실을입었다고소송 VAN 사와카드사부분패소하였으며, 3 심진행중임. 지급보증금 1 12,866 KT ENS 매출채권 ABL 지급보증금청구 3 심진행중임. 기타 ,760 손해배당등다수 합계 ,784 연결실체는당기말현재 1 심에서패소가결정된소송건등에대한소송가액상당액 34,473 백만원및 1,685 백만원을각각기타충당부채및보험계약부채 ( 지급준비금 ) 으로계상하였으며, 충당부채등으로계상된소송이외의잔여소송결과는재무제표에중대한영향을미치지않을것으로예측되고있으나, 향후소송의결과에따라추가적인손실이발생할수도있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 45. 현금흐름표에대한주석 (1) 현금흐름표상의당기말과전기말현금및현금성자산의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 현금및예치금 19,196,875 22,037,236 조정내역 취득일로부터만기일이 3개월을초과하는사용가능예치금 (4,458,286) (4,590,643) 사용제한예치금 (9,106,053) (12,839,342) 소계 (13,564,339) (17,429,985) 합계 5,632,536 4,607,251 (2) 당기와전기중현금의유입과유출이없는거래의주요내용은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 대출채권출자전환 32,229 34,218 건설중인자산의본계정대체 15,405 3,255 유형자산과투자부동산의대체 10,898 3,122 매각예정자산에서유형자산으로대체 투자부동산에서매각예정자산으로대체 2,200 - (3) 당기중 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 에대한종속기업취득과관련한사업결합에따른순현금흐름유출은 4,280 백만원입니다. 한편, 전기중 Nam An Securities Co. Ltd., PT Bank Metro Express, PT Centratama Nasional Bank, 신한인도파이낸스에대한종속기업취득과관련한사업결합에따른순현금흐름유출은 163,172 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 46. 특수관계자거래연결실체내기업간특수관계자거래및채권ㆍ채무잔액은연결재무제표를작성할때모두제거되었습니다. (1) 특수관계자채권ㆍ채무당기말과전기말현재특수관계자간의중요한채권ㆍ채무의내역은다음과같습니다. 특수관계자 계정과목 제 16( 당 ) 기기말 제 15( 전 ) 기말 1) 관계기업투자회사 단기매매금융자산 49,990 99,953 대출채권 210, ,000 아주캐피탈 신용카드채권 1,922 2,165 대손충당금 (627) (479) 예수부채 692 1,061 충당부채 대출채권 - 23,100 신용카드채권 - 42 연합자산관리 대손충당금 - (32) 예수부채 충당부채 - 46 포항테크노파크2PFV 예수부채 14,658 14,662 신용카드채권 기타자산 비엔피파리바카디프생명보험 대손충당금 (1) (1) 미지급비용 예수부채 충당부채 1 1 신용카드채권 BNP파리바카디프손해보험 대손충당금 (1) (1) 예수부채 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁2호 기타부채 - 55 신용카드채권 - 11 극동건설 대손충당금 - (1) 예수부채 - 5,388 충당부채 - 15 드림하이투자조합3호 예수부채 1 4 ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 예수부채 에스엠신기술사업투자조합제1호 미수금 - 55 마이다스동아스노우볼투자조합 예수부채 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 미수금 12 - 예수부채 1,751 1,463 에스피신기술사업투자조합1호 미수금 - 19 예수부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 예수부채 1 3 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사기타자산 대출채권 14,356 15,276 신용카드채권 재영솔루텍 대손충당금 (70) (160) 예수부채 7,638 15,261 충당부채 7 15 파트너스제4호 growth 투자조합 예수부채 2,160 2,704 한국주식롱숏전문사모자1호 기타자산 크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사 예수부채 7 - 스노우볼투자조합2호 예수부채 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합제2호 미수금 8 - 예수부채 피에스에이제1호핀테크사모투자합자회사 예수부채 멀티전략전문사모자1호 기타자산 43 - 이음제삼호사모투자합자회사 예수부채 80 - 대출채권 15 - 브랜빌 신용카드채권 3 - 대손충당금 (1) - 예수부채 28 - 시맨틱 신용카드채권 1 - 대손충당금 (1) - 알바트로스그로스펀드 미수금 326-2) 기타주요경영진과주요경영진의가까운가족 대출채권 1,877 3,415 자 산 합 계 278, ,993 부 채 합 계 28,895 42,757 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 (2) 특수관계자수익ㆍ비용당기와전기중특수관계자간의중요한거래내역은다음과같습니다. 특수관계자 계정과목 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 1) 관계기업투자 이자수익 7,332 6,440 수수료수익 기타영업수익 - 23 아주캐피탈 대손충당금환입 이자비용 (2) (1) 수수료비용 (302) (694) 기타영업비용 (18) - 대손상각비 (149) - 이자수익 - 4 연합자산관리 수수료수익 - 9 기타영업수익 - 4 대손상각비 - (32) 포항테크노파크2PFV 이자비용 (15) (15) 수수료수익 1,712 1,994 비엔피파리바카디프생명보험 대손상각비 (1) (1) 영업외비용 - (847) 일반관리비 (9) (7) 이자수익 - 26 수수료수익 - 16 극동건설 대손충당금환입 - 1 이자비용 - (35) 수수료비용 - (3) 기타영업비용 - (15) BNP파리바카디프손해보험 수수료수익 4 10 대손상각비 (1) (1) 신한케이투세컨더리투자조합 수수료수익 드림하이투자조합3호 이자비용 - (5) 마이다스동아스노우볼투자조합 수수료수익 이자비용 (4) (3) 에스에이치씨이앤신기술사업투자조합 수수료수익 에스피신기술사업투자조합1호 수수료수익 IBKS신한창조경제신기술사업투자조합 수수료수익 이자비용 (1) (2) ( 주 ) 에스에이치렌탈서비스 이자비용 - (1) 에스엠신기술사업투자조합제1호 수수료수익 - 96 한국투자사모공평오피스부동산투자신탁 수수료수익 이자수익 재영솔루텍 수수료수익 1 1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 기타영업수익 7 - 대손충당금환입 89 - 이자비용 (21) (47) 대손상각비 - (160) 기타영업비용 - (15) apc 펀드 수수료수익 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 수수료수익 파트너스제4호 growth 투자조합 이자비용 (2) (6) 알바트로스그로스펀드 이자비용 (6) - 피에스에이제1호핀테크사모투자합자회사 이자비용 (5) - IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호 수수료수익 22 - 스노우볼투자조합2호 이자비용 (1) - 한국주식롱숏전문사모자1호 수수료수익 멀티전략전문사모자1호 수수료수익 시맨틱 이자수익 15 - 대손상각비 (1) - 브랜빌 수수료수익 1 - 대손상각비 (1) - ( 주 ) 나무와아이 이자수익 3-2) 기타주요경영진과주요경영진의가까운가족 이자수익 합 계 11,789 9,142 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 (3) 주요경영진에대한보상당기와전기중주요경영진에대한보상의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 단기종업원급여 16,428 18,462 퇴직급여 주식기준보상 (*) 9,162 6,318 합계 26,008 25,173 (*) 상기주식기준보상비용은가득기간중인주식기준보상약정에대한비용입니다. (4) 당기말과전기말현재특수관계자간의지급보증내역은다음과같습니다. 제공자 신한은행 약정금액 제공받은자 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 보증내역 아주캐피탈 50,000 50,000 미사용대출한도 비엔피파리바카디프생명보험 10,000 10,000 미사용대출한도 연합자산관리 - 89,100 미사용대출한도 - 89,950 증권인수약정 극동건설 - 1,574 이행보증 ( 지급보증서방식 ) 네오플럭스투자조합 12,000 18,000 증권인수약정 재영솔루텍 미사용한도 수입신용장발행 합계 73, ,693 (5) 특수관계자담보제공내역당기말과전기말현재특수관계자로부터제공받고있는담보는다음과같습니다. 담보설정액 제공받은자 제공자 담보제공자산 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 아주캐피탈 신탁1종수익권 160, ,000 비엔피파리바카디프생명보험 국공채 13,699 13,676 신한은행 나무와아이 부동산 재영솔루텍 부동산 20,814 20,814 수출보험공사보증서 7,037 7,214 합계 201, ,704 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 47. 신탁부문경영성과 (1) 당기말과전기말신탁부문과의주요채권ㆍ채무내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 신탁계정미지급금 3,447,078 2,972,023 신탁보수미수수익 30,485 21,515 미지급이자 (2) 당기및전기중신탁부문과의주요수익ㆍ비용내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 신탁업무운용수익 98,712 71,753 중도해지수수료 87 1 신탁계정미지급금이자비용 35,894 44,986 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 48. 비연결구조화기업에대한지분 (1) 비연결구조화기업에대한지분의성격과범위연결실체는자산유동화증권, 구조화금융, 투자펀드등의투자를통해구조화기업에관여하고있으며동구조화기업의주요특성은다음과같습니다. 구분자산유동화증권구조화금융투자펀드 주요특성자산유동화회사는자산보유자로부터자산을매입하여이를토대로자산유동화증권을발행하는당사자로서, 기업의자금조달을원활하게하여재무구조의건전성을높이기위하여설립된유한회사입니다. 연결실체는구조화기업이매출채권등을기초자산으로하여발행한유동화증권을매입하거나동구조화기업에대하여신용공여및유동화증권매입약정등을제공하고있습니다. 구조화금융을위한구조화기업은기업인수합병, 민간투자방식의건설프로젝트혹은선박투자를위한프로젝트금융등의목적을위해설립되었으며조달한자금은동목적의수행을위해사용됩니다. 연결실체는구조화금융을위한구조화기업에대출, 지분투자등의형태로자금을제공하거나필요에따라다양한형태의신용공여를제공하고있습니다. 투자펀드는투자자에게수익 ( 출자 ) 증권등을발행하여자금을조달하고주식이나채권등에투자하여그수익을투자자에게배분하는투자신탁, 사모투자전문회사및조합등입니다. 연결실체는투자펀드지분에투자하거나집합투자업자, 업무집행사원 ( 조합원 ) 등으로서기타투자자들을대신하여자산을운용및관리하고있습니다. 당기말과전기말현재비연결구조화기업의규모는다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 자산유동화증권 108,649,039 83,587,652 총자산 구조화금융 66,759,795 55,864,638 투자펀드 33,891,120 34,418,872 합계 209,299, ,871,162 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 (2) 비연결구조화기업에대한지분과관련된위험의성격 1) 당기말과전기말현재비연결구조화기업의지분에관하여연결실체가재무제표에인식한자산과부채의장부가액은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 자산유동화증권 구조화금융 투자펀드 합계 재무상태표상자산대출채권 380,961 5,791, ,234 6,278,940 단기매매금융자산 2,082,684 30,266 31,791 2,144,741 파생상품자산 19, ,144 매도가능금융자산 2,648, ,990 2,711,666 5,919,960 만기보유금융자산 2,612, ,612,564 기타자산 13,253 21, ,128 합계 7,756,910 6,403,706 2,849,861 17,010,477 재무상태표상부채파생상품부채 차입부채 - 1,318-1,318 기타부채 1, ,270 합계 1,143 1,582-2,725 2 제 15( 전 ) 기말 구분 자산유동화증권 구조화금융 투자펀드 합계 재무상태표상자산대출채권 302,074 5,683,497 38,013 6,023,584 단기매매금융자산 1,793,038 44,733-1,837,771 파생상품자산 16, ,722 매도가능금융자산 2,541, ,646 2,356,212 5,339,995 만기보유금융자산 2,496, ,496,659 기타자산 560 2, ,751 합계 7,150,190 6,173,860 2,394,432 15,718,482 재무상태표상부채파생상품부채 기타부채 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 2) 당기말과전기말현재연결실체의비연결구조화기업에대한최대위험노출은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 자산유동화증권 구조화금융 투자펀드 합계 보유자산 7,756,910 6,403,706 2,849,861 17,010,477 매입약정 1,108,282 30,000-1,138,282 미실행신용공여 977, ,236 47,246 1,352,865 지급보증 83,000 28, ,060 기타 61, ,400 합계 9,986,975 6,790,002 2,897,107 19,674,084 2 제 15( 전 ) 기말 구분 자산유동화증권 구조화금융 투자펀드 합계 보유자산 7,150,190 6,173,860 2,394,432 15,718,482 매입약정 1,093, ,134 74,328 1,288,633 미실행신용공여 1,589, ,091 13,500 2,077,980 지급보증 65,000 43, ,240 합계 9,897,750 6,813,325 2,482,260 19,193, 종속기업의취득 (1) 사업결합의일반사항연결실체는 2016 년 7 월 21 일 PT. Makinta Securities 의지분 99% 를현금 22,987 백만원에취득하여, 연결대상종속기업으로편입하였습니다. PT. Makinta Securities 는 2016 년 8 월 30 일 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 으로사명을변경하였습니다. 사업결합의주된이유는경영권인수를통해인도네시아자본시장과아시아신흥시장의진출을가속화하여사업다각화를하기위함입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 (2) 식별가능한자산과부채취득일현재인식한 PT. Shinhan Sekuritas Indonesia 의자산과부채는다음과같습니다. 자산 부채 구분 금액 현금및현금성자산 18,815 유형자산 19 무형자산 7 증권미수금 330 기타자산 78 이연법인세자산 96 소계 19,345 증권미지급금 329 확정급여부채 250 기타부채 19 소계 598 순자산공정가치 18,747 (3) 영업권사업결합결과인식한영업권은다음과같습니다. 구분 금액 이전대가 22,987 식별가능순자산의공정가치 (18,747) 비지배지분 187 영업권 4,427 (4) 사업결합관련비용연결실체는사업결합과관련하여법률수수료와실사수수료등 1,320 백만원의비용이발생하였으며, 동수수료를연결실체의연결포괄손익계산서상수수료비용으로인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 50. 사업결합소급조정연결실체는 2015 년 12 월 18 일인도네시아에서은행업을영위하는현지법인 PT Centratama Nasional Bank( 이하 "CNB") 의지분 75% 를현금취득하여이를연결대상종속기업으로편입하였습니다. 연결실체는 CNB 의가치평가자료미입수등으로인하여사업결합에대한최초회계처리를사업결합이발생한보고기간말까지완료하지못하고잠정금액으로공시하였으며, 당기중식별가능순자산에대한가치평가를반영하여사업결합회계처리를완료하였습니다. 이에연결실체는 CNB 의취득일에인식한식별가능한순자산의잠정금액을소급하여조정하였습니다. (1) 식별가능한순자산의소급조정식별가능한순자산의소급조정은아래와같습니다. 구분 조정전 조정금액 조정후 현금및예치금 23,577-23,577 대여금및수취채권 51,443-51,443 자산 유형자산 (*1) 3,815 16,938 20,753 무형자산 (*2) 48 1,306 1,354 기타자산 소계 79,617 18,244 97,861 예수부채 66,179-66,179 충당부채 부채 이연법인세부채 (*3) - 4,961 4,961 기타부채 소계 67,536 4,961 72,497 식별가능순자산의공정가치 12,081 13,283 25,364 (*1) 원가법으로인식한토지및건물의장부금액을취득일기준공정가치로평가함에따라발생한평가증입니다. (*2) (*3) 사업결합결과취득한식별가능한무형자산은차순위조달방법에비해낮은원가로조달가능한예수부채와관련하여미래에예상되는조달비용절감효과의현재가치입니다. 식별가능한순자산의공정가치와세무상기준액의차이에따라발생하는일시적차이로인하여발생한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 (2) 영업권의소급조정식별가능한순자산의소급조정에따른영업권의소급조정은아래와같습니다. 구 분 조정전 조정금액 조정후 이전대가 ( 현금 ) 30,782-30,782 식별가능순자산의공정가치 (12,081) (13,283) (25,364) 비지배지분 (*) 3,020 3,420 6,440 영업권 21,721 (9,863) 11,858 (*) 식별가능순자산의공정가치중지분상품의비례적몫으로측정하였습니다. 51. 동일지배하의사업결합 (1) 일반사항 2016 년 12 월 6 일에연결실체내의신한인도네시아은행과 PT Centratama Nasional Bank 간의합병이발생하였으며합병후회사명은 ' 신한인도네시아은행 ' 입니다. 동합병은기업회계기준서제 1103 호 ' 사업결합 ' 에따른동일지배하에있는기업간사업결합에해당되므로, 연결실체의선택에따라장부금액법으로회계처리하였습니다. 합병의방식은 PT Centratama Nasional Bank 의주식을신한인도네시아은행의주식으로교환해주는방식이었으며, 주식간교환비율은 PT Centratama Nasional Bank 주식 2, 주당신한인도네시아은행주식 1 주를교부하는방식이며사업결합의주된이유는인도네시아현지의두은행간의합병을통한영업적인시너지효과와비용의절감및인도네시아현지에서의영업력의확대입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 (2) 식별가능한자산과부채취득일현재인식한 PT Centratama Nasional Bank 의자산및부채는다음과같습니다. 구분 금액 현금및현금성자산 1,456 예치금 13,610 자산 대출채권 66,339 유형자산 5,170 기타 8,995 소계 95,570 예수부채 74,373 부채 기타부채 8,885 소계 83,258 식별가능순자산의장부금액 12,312 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 (3) 지분율의변동동사업결합과정에서발생한주요지분율의변동은다음과같습니다. < 합병전 > 피투자회사 투자자 신한인도네시아은행 PT Centratama Nasional Bank 주식수 비율 주식수 비율 연결실체 217, % 100,500, % 기타 5, % % 합계 222, % 100,500, % < 합병후 > 피투자회사 투자자 신한인도네시아은행 주식수 비율 연결실체 (*) 260, % 기타 5, % 합계 265, % (*) 합병이후불균등유상증자로인해당기말연결실체의신한인도네시아은행에대한지분율은 98.98% 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 4. 재무제표 재무상태표 제16기말 2016년 12월 31일현재 제15기말 2015년 12월 31일현재 제14기말 2014년 12월 31일현재 주식회사신한금융지주회사 과목 제16기말 제15기말 제14기말 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 , ,790 Ⅱ. 단기매매금융자산 195, ,597 69,338 Ⅲ. 대출채권 934,664 1,234,622 1,337,083 Ⅳ. 유형자산 ,029 Ⅴ. 무형자산 5,659 4,383 6,093 Ⅵ. 종속기업에대한투자자산 25,703,159 25,203,159 25,203,159 Ⅶ. 이연법인세자산 4,307 4,596 3,421 Ⅷ. 기타자산 351, , ,635 자산총계 27,195,607 27,675,487 27,094,548 부 채 Ⅰ. 차입부채 5,000 5,000 7,500 Ⅱ. 사채 6,583,308 6,642,830 6,451,436 Ⅲ. 확정급여부채 4,158 3,855 4,502 Ⅳ. 기타부채 385, , ,991 부채총계 6,977,746 6,894,501 6,859,429 자 본 Ⅰ. 자본금 2,645,053 2,645,053 2,645,053 Ⅱ. 신종자본증권 498, , ,443 Ⅲ. 자본잉여금 9,494,842 9,494,842 9,494,842 Ⅳ. 자본조정 -1, Ⅴ. 기타포괄손익누계액 -4,901-4,501-4,788 Ⅵ. 이익잉여금 7,585,969 7,908,694 7,562,569 자본총계 20,217,861 20,780,986 20,235,119 부채와자본총계 27,195,607 27,675,487 27,094,548 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 포괄손익계산서 제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사신한금융지주회사 과목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업이익 1,470, , ,287 (1) 순이자손익 -160, , , 이자수익 37,192 58,872 58, 이자비용 -197, , ,909 (2) 순수수료손익 46,546 69,903 69, 수수료수익 46,713 70,024 70, 수수료비용 (3) 배당수익 1,646,139 1,063, ,734 (4) 단기매매금융상품관련이익 9,774 9,706 10,409 (5) 금융상품손상차손 ( 환입 ) (6) 일반관리비 -71,389-68,423-68,125 Ⅱ. 영업외손익 ,157 Ⅲ. 법인세차감전순이익 1,470, , ,130 Ⅳ. 법인세비용 ( 수익 ) 416-1, Ⅴ. 당기순이익 1,470, , ,623 Ⅵ. 기타포괄손익 ,869 (1) 확정급여부채의재측정요소 ,869 Ⅶ. 총포괄이익 1,469, , ,754 Ⅷ. 주당이익 ( 손실 ) (1) 기본주당순이익 ( 손실 ) 2,985원 1,680원 1,204원 (2) 희석주당순이익 ( 손실 ) 2,985원 1,680원 1,204원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 자본변동표제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지주식회사신한금융지주회사 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금총계 Ⅰ.2014년 1월 1일 2,645, ,443 9,494, ,919 7,300,053 19,974,472 총포괄이익 : , , ,754 (1) 당기순이익 , ,623 (2) 기타포괄손익 , , 확정급여부채의재측정요소 , ,869 소유주와의거래등 : , ,107 (1) 연차배당 , ,167 (2) 신종자본증권이자 ,940-29,940 Ⅱ.2014년 12월 31일 2,645, ,443 9,494, ,788 7,562,569 20,235,119 Ⅲ.2015년 1월01일 2,645, ,443 9,494, ,788 7,562,569 20,235,119 총포괄이익 : , ,041 (1) 당기순이익 , ,041 (2) 기타포괄손익 확정급여부채의재측정요소 소유주와의거래등 : - 199, , ,461 (1) 연차배당 , ,428 (2) 신종자본증권이자 ,488-34,488 (3) 신종자본증권발행 - 199, ,455 Ⅳ.2015년 12월 31일 2,645, ,898 9,494, ,501 7,908,694 20,780,986 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정 기타포괄 손익누계액 이익잉여금총계 Ⅰ.2015년 1월 1일 ( 전기초 ) 2,645, ,443 9,494, ,788 7,562,569 20,235,119 총포괄이익 : , ,328 (1) 당기순이익 , ,041 (2) 기타포괄손익 확정급여부채의재측정요소 소유주와의거래등 : - 199, , ,461 (1) 연차배당 , ,428 (2) 신종자본증권이자 ,488-34,488 (3) 신종자본증권발행 - 199, ,455 Ⅱ.2015년 12월 31일 ( 전기말 ) 2,645, ,898 9,494, ,501 7,908,694 20,780,986 Ⅲ.2016년 1월01일 ( 당기초 ) 2,645, ,898 9,494, ,501 7,908,694 20,780,986 총포괄이익 : ,470,250 1,469,850 (1) 당기순이익 ,470,250 1,470,250 (2) 기타포괄손익 확정급여부채의재측정요소 소유주와의거래등 : , , ,792,975-2,032,975 (1) 연차배당 , ,978 (2) 신종자본증권이자 ,091-36,091 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 (3) 신종자본증권상환 , , ,000 (4) 상환우선주상환 ,125,906-1,125,906 Ⅳ.2016 년 12 월 31 일 ( 당기말 ) 2,645, ,316 9,494,842-1,418-4,901 7,585,969 20,217,861 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 현금흐름표 제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제14기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사신한금융지주회사 과목 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 1,798, ,454 1,172,546 (1) 법인세차감전순이익 1,470, , ,130 (2) 손익조정사항 -1,485, , , 이자수익 -37,192-58,872-58, 이자비용 197, , , 배당수익 -1,646,139-1,063, ,734 (3) 현금유출입이없는손익항목 4,948 4,453 63, 단기매매금융상품관련손익 대손상각비 ( 대손충당금환입액 ) 종업원관련비용 4,969 3,766 3, 감가상각비및기타상각비 , 영업외손익 ,904 (4) 자산ㆍ부채의증감 320, , , 단기매매금융상품 323, , , 기타자산 1, 확정급여부채 -2,089-2,292-2, 기타부채 -1,792-6,761-1,637 (5) 이자의수취 41,832 57,895 57,861 (6) 이자의지급 -200, , ,854 (7) 배당금의수취 1,646,139 1,063, ,734 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 -201, , (1) 대출채권의증가 -505,000-5,000-50,000 (2) 대출채권의회수 805, ,500 50,000 (3) 유형자산의취득 (4) 유형자산의처분 (5) 무형자산의취득 -1, ,428 (6) 무형자산의처분 1, ,190 (7) 기타자산의증가 (8) 종속기업에대한투자자산의취득 -500,000 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 -2,097, ,652-1,051,553 (1) 신종자본증권의발행 - 199,455 - (2) 신종자본증권의상환 -240,000 (3) 차입부채의증가 5,000 95,000 37,500 (4) 차입부채의감소 -5,000-97,500-37,500 (5) 사채의발행 1,600,000 1,500, ,000 (6) 사채의상환 -1,660,000-1,310,000-1,470,000 (7) 사채발행비의지급 -2,587-2,447-1,762 (8) 배당금지급 -669, , ,791 (9) 상환우선주의상환 -1,125, Ⅳ. 현금및현금성자산의증가 -500, , ,428 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 Ⅴ. 기초현금및현금성자산 500, , Ⅵ. 기말현금및현금성자산 , ,810 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 이익잉여금처분계산서제16기 2016년 12월 31일현재제15기 2015년 12월 31일현재제14기 2014년 12월 31일현재주식회사신한금융지주회사 내용 제 16 기제 15 기제 14 기 처분확정일 : 2017 년 3 월 23 일처분확정일 : 2016 년 3 월 24 일처분확정일 : 2014 년 3 월 25 일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 5,731,133 6,143,827 5,864, 전기이월미처분이익잉여금 5,422,880 5,285,274 5,232, 상환우선주의상환 -1,125, 신종자본증권이자 -36,091-34,488-29, 당기순이익 1,470, , ,623 Ⅱ. 대손준비금환입액 3, 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 5,734,324 6,143,827 5,864,822 Ⅲ. 이익잉여금처분액 838, , , 이익준비금 147,025 89,304 66, 대손준비금전입액 배당금 687, , ,428 가. 보통주배당금 687, , ,490 나. 우선주배당금 - 61,938 61, 손해배상책임준비금 2, 신종자본증권상환손실 1, IV. 차기이월미처분이익잉여금 4,896,292 5,422,880 5,285,274 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

297 5. 재무제표주석 주식회사신한금융지주회사 제 16( 당 ) 기 2016 년 12 월 31 일현재 제 15( 전 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재 1. 일반사항주식회사신한금융지주회사 ( 이하 " 당사 ") 는금융업을영위하는회사등에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2001 년 9 월 1 일에주식회사신한은행, 신한금융투자주식회사, 신한캐피탈주식회사및신한비엔피파리바자산운용주식회사의주주로부터주식이전의방법으로설립되었습니다. 또한, 동년 9 월 10 일에당사의주식을증권거래소에상장하였고, 당사는 2003 년 9 월 16 일미국증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission) 에등록되었으며, 동일자로당사의미국주식예탁증서 (ADS:American Depositary Shares) 를뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상장하였습니다. 2. 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용당사는주식회사의외부감사에관한법률제 13 조 1 항 1 호에서규정하고있는국제회계기준위원회의국제회계기준을채택하여정한회계처리기준인한국채택국제회계기준에따라재무제표를작성하였습니다. 당사의재무제표는한국채택국제회계기준제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표로서지배기업, 관계기업의투자자또는공동지배기업의참여자가투자자산을피투자자의보고된성과와순자산에근거하지않고직접적인지분투자에근거한회계처리로표시한재무제표입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

298 (2) 측정기준재무제표는아래에서열거하고있는재무상태표의주요항목을제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. - 공정가치로측정되는단기매매금융자산 - 공정가치로측정되는현금결제형주식기준보상을위한부채 - 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감한확정급여부채 (3) 기능통화와표시통화당사의재무제표는영업활동이이루어지는주된경제환경의통화인기능통화이며재무제표작성을위한표시통화인원화로작성하여보고하고있습니다. (4) 추정과판단한국채택국제회계기준에서는재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우이러한추정치와실제결과는다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은추정이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다. (5) 별도재무제표의발행승인일당사의별도재무제표는 2017 년 2 월 8 일자이사회에서승인되었으며, 주주총회에서최종승인될예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

299 3. 유의적인회계정책당사가한국채택국제회계기준에따른재무제표작성에적용한유의적인회계정책은아래기술되어있으며, 당기및비교표시된전기의재무제표는동일한회계정책을적용하여작성되었습니다. (1) 별도재무제표에서의종속기업투자당사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호에따른별도재무제표입니다. 당사는종속기업에대한투자자산에대하여기업회계기준서제 1027 호에따른원가법을선택하여회계처리하였습니다. 다만, 전환일의한국채택국제회계기준별도재무상태표에서는기업회계기준서제 1101 호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 을적용하여과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용하여측정하였습니다. 한편, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. (2) 현금및현금성자산당사는보유현금과요구불예금, 유동성이매우높고확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한취득일로부터만기일이 3 개월이내인투자자산을현금및현금성자산으로분류하고있습니다. 지분상품은현금성자산에서제외하고있습니다. (3) 비파생금융자산금융자산은인식및측정과관련하여당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의네가지범주로구분하고계약의당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 금융자산은최초인식시점에공정가치로측정하며, 당기손익인식금융자산이아닌경우금융자산의취득과직접관련되는거래원가는최초인식시점에공정가치에가산하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

300 1) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나최초인식시점에당기손익인식금융자산으로지정한금융자산을당기손익인식금융자산으로분류하고있습니다. 당기손익인식금융자산은최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. 2) 만기보유금융자산만기가고정되어있고지급금액이확정되었거나결정가능한비파생금융자산으로당사가만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우만기보유금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을적용하여상각후원가로측정하고있습니다. 3) 대여금및수취채권지급금액이확정되었거나결정가능하고, 활성시장에서거래가격이공시되지않는비파생금융자산은대여금및수취채권으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을적용하여상각후원가로측정하고있습니다. 4) 매도가능금융자산매도가능항목으로지정되거나당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는대여금및수취채권으로분류되지않은비파생금융자산을매도가능금융자산으로분류하고있습니다. 최초인식후에는공정가치로측정하며공정가치의변동은기타포괄손익으로인식하고있습니다. 다만, 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는지분상품등은원가로측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299

301 5) 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도않고이전하지도아니한경우, 당사가금융자산을통제하고있지도않다면금융자산을제거하고, 금융자산을계속통제하고있다면그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식하고, 관련부채를함께인식하고있습니다. 만약, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른위험과보상을대부분을당사가보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한매각금액은부채로인식하고있습니다. 6) 금융자산과부채의상계금융자산과부채는당사가자산과부채를상계할수있는법적인권리가있고순액으로결제하거나, 자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 300

302 (4) 파생금융상품파생상품은최초인식시계약일의공정가치로측정하며, 후속적으로매보고기간말의공정가치로측정하고있습니다. 파생상품의공정가치변동으로인한평가손익은각각아래와같이인식하고있습니다. 1) 위험회피회계 1 공정가치위험회피위험회피수단으로지정되고, 공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의공정가치변동과회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동은위험회피대상항목과관련된포괄손익계산서의같은항목에인식됩니다. 공정가치위험회피회계는당사가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산또는행사되거나공정가치위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의장부금액조정액은위험회피회계가중단된날부터상각하여당기손익으로인식하고있습니다. 2 현금흐름위험회피위험회피수단으로지정되고현금흐름위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동분중위험회피에효과적인부분은자본으로처리하며, 위험회피에비효과적인부분은당기손익으로인식하고있습니다. 현금흐름위험회피회계는당사가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의중단시점에서자본으로인식한파생상품의누적평가손익은향후예상거래가발생하는보고기간에걸쳐당기손익으로인식하고있습니다. 다만, 예상거래가더이상발생하지않을것이라예상되는경우에는자본으로인식한파생상품의누적평가손익은즉시당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 301

303 2) 기타파생상품위험회피수단으로지정되어위험회피에효과적인파생상품을제외한모든파생상품은공정가치로측정하며, 공정가치변동으로인한평가손익은당기손익으로인식하고있습니다. (5) 금융자산의손상당기손익인식금융자산을제외한금융자산의손상발생에대한객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 최초인식이후에발생한하나이상의사건이발생한결과금융자산이손상되었다는객관적인증거가있으며, 그손상사건이금융자산의추정미래현금흐름에영향을미친경우에는금융자산이손상되었다고판단하고있습니다. 그러나, 미래사건의결과로예상되는손상차손은인식하지아니합니다. 손상발생의객관적인증거가있는경우금융자산범주별로손상차손을측정하여당기손익으로인식합니다. 상각후원가로측정되는대여금및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여당사는유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다. 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 302

304 (6) 유형자산유형자산은최초에원가로측정하여인식하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데소요될것으로추정되는원가가포함됩니다. 유형자산은최초인식후에원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의일부를대체할때발생하는원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이당사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 이때대체된부분의장부금액은제거하고있습니다. 그외의일상적인수선 유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 유형자산은자산의취득원가에서잔존가치를차감한금액에대하여 5 년의경제적내용연수에걸쳐해당자산에내재되어있는미래경제적효익의예상소비형태를가장잘반영한정액법으로상각하고있습니다. 당사는매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검토결과이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 303

305 (7) 무형자산무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 무형자산은사용가능한시점부터잔존가치를영 ("0") 으로하여 5 년의내용연수동안정액법으로상각하고있습니다. 다만, 일부무형자산에대해서는이를이용할수있을것으로기대되는기간이예측가능하지않아당해무형자산의내용연수가비한정인것으로평가하고상각하지아니하고있습니다. 내용연수가유한한무형자산의상각기간과상각방법은매회계연도말에재검토하고내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간말에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다. (8) 비금융자산의손상종업원급여에서발생한자산, 이연법인세자산을제외한모든비금융자산에대해서는매보고기간말마다자산손상을시사하는징후가있는지를검토하며, 만약그러한징후가있다면당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 단, 내용연수가비한정인무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능가액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 회수가능액은개별자산별로, 또는개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현금창출단위별로회수가능액을추정하고있습니다. 회수가능액은사용가치와순공정가치중큰금액으로결정하고있습니다. 사용가치는자산이나현금창출단위에서창출될것으로기대되는미래현금흐름을화폐의시간가치및미래현금흐름을추정할때조정되지아니한자산의특유위험에대한현행시장의평가를반영한적절한할인율로할인하여추정합니다. 자산이나현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우자산의장부금액을감소시키며즉시당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 304

306 (9) 비파생금융부채당사는계약상내용의실질과금융부채의정의에따라금융부채를당기손익인식금융부채와기타금융부채로분류하고계약의당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 1) 당기손익인식금융부채당기손익인식금융부채는단기매매금융부채나최초인식시점에당기손익인식금융부채로지정한금융부채를포함하고있습니다. 당기손익인식금융부채는최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에발행과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. 2) 기타금융부채당기손익인식금융부채로분류되지않은비파생금융부채는기타금융부채로분류하며, 기타금융부채에는차입부채, 사채등을포함합니다. 기타금융부채는최초인식시발행과직접관련되는거래원가를차감한공정가치로측정하고있습니다. 후속적으로기타금융부채는유효이자율법을사용하여상각후원가로측정되며, 이자비용은유효이자율법을사용하여인식합니다. 금융부채는소멸한경우즉, 계약상의무가이행, 취소또는만료된경우에만재무상태표에서제거하고있습니다. (10) 외화거래재무제표작성에있어서당사의기능통화외의통화 ( 외화 ) 로이루어진거래는거래일의환율을적용하여기록하고있습니다. 매보고기간말에화폐성외화항목은보고기간말의마감환율로환산하고있습니다. 공정가치로측정하는비화폐성외화항목은공정가치가결정된날의환율로환산하고, 역사적원가로측정하는비화폐성항목은거래일의환율로환산하고있습니다. 화폐성항목의결제시점에생기는외환차이와화폐성항목의환산으로인해발생한외환차이는모두당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 305

307 (11) 납입자본 1) 지분상품보통주는자본으로분류하며자본거래에직접관련되어발생하는증분원가는세금효과를반영한순액으로자본에서차감하고있습니다. 우선주는상환하지않아도되거나당사의선택에의해서만상환되는경우와배당의지급이당사의재량에의해결정된다면자본으로분류하고, 당사의주주총회에서배당을승인하면배당금을인식하고있습니다. 주주가특정일이나그이후에확정되거나확정가능한금액의상환을청구할수있거나의무적으로상환해야하는우선주는부채로분류하고있습니다. 관련배당은발생시점에이자비용으로보아당기손익으로인식하고있습니다. 2) 신종자본증권당사가금융상품의발행자인경우계약조건의실질에따라금융상품을금융부채또는자본으로분류하고있습니다. 당사는금융상품과관련된현금등금융자산을인도하기로하는등의계약상의무를회피할수있는무조건적인권리를가지고있는신종자본증권의경우지분상품으로분류하여자본의일부로표시하고있습니다. (12) 종업원급여 1) 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한보고기간의말부터 12 개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을, 근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 2) 기타장기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한보고기간의말일부터 12 개월이내에지급되지않을기타장기종업원급여는당기와과거기간에제공한근무용역의대가로획득한미래의급여액을현재가치로할인하고, 관련채무를직접결제하는데사용할수있는사외적립자산의공정가치를차감하여부채로인식하고있습니다. 부채는관련급여의만기와유사한만기를가지는우량회사채의이자율을사용하여추정미래현금흐름을할인한후결정되고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적조정에서발생하는손익은발생한기간에전액당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 306

308 3) 퇴직급여 : 확정급여제도보고기간말현재확정급여제도와관련된확정급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여부채는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를한도로자산을인식하고있습니다. 순확정급여부채의재측정요소는보험수리적손익, 순확정급여부채의순이자에포함된금액을제외한사외적립자산의수익및순확정급여부채의순이자에포함된금액을제외한자산인식상한효과의변동으로구성되어있으며, 즉시기타포괄손익으로인식됩니다. 당사는순확정급여부채 ( 자산 ) 의순이자를순확정급여부채 ( 자산 ) 에연차보고기간초에결정된할인율을곱하여결정되며보고기간동안기여금납부와급여지급으로인한순확정급여부채 ( 자산 ) 의변동을고려하여결정하고있습니다. 확정급여제도와관련된순이자비용과기타비용은당기손익으로인식됩니다. 제도의개정이나축소가발생하는경우, 과거근무에대한효익의변동이나축소에따른손익은즉시당기손익으로인식하고있습니다. 당사는확정급여제도의정산이일어나는때에정산으로인한손익을인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 307

309 (13) 주식기준보상당사는제공받는재화나용역의대가로종업원에게주식이나주식선택권을부여하는주식결제형주식보상거래에대하여, 제공받는재화나용역의공정가치또는제공받는재화나용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여재화나용역의공정가치를간접측정하고그금액을가득기간동안에종업원급여비용과자본으로인식하고있습니다. 주식선택권의가득조건이용역제공조건또는시장조건이아닌가득조건인경우에는궁극적으로가득되는주식선택권의실제수량에기초하여결정되도록인식된종업원비용을조정하고있습니다. 제공받는재화나용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래의경우에는제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안종업원급여비용과부채로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은급여로인식하고있습니다. (14) 충당부채충당부채는과거사건의결과로존재하는현재의무 ( 법적의무또는의제의무 ) 로서, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며그의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에인식하고있습니다. 충당부채로인식하는금액은관련된사건과상황에대한불가피한위험과불확실성을고려하여현재의무를보고기간말에이행하기위하여소요되는지출에대한최선의추정치입니다. 화폐의시간가치효과가중요한경우충당부채는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 매보고기간말마다충당부채의잔액을검토하고, 보고기간말현재최선의추정치를반영하여조정하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익이내재된자원이유출될가능성이더이상높지아니한경우에는관련충당부채를환입하고있습니다. 충당부채는최초인식과관련있는지출에만사용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 308

310 (15) 수익ㆍ비용의인식 1) 이자수익및이자비용이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여포괄손익계산서에인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부채의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율을계산할때당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하나, 미래신용위험에따른손실은고려하지않습니다. 또한, 계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료와포인트 ( 유효이자율의주요구성요소에한함 ), 거래원가및기타의할증액과할인액등을반영합니다. 금융상품에대한현금흐름또는기대존속기간을신뢰성있게추정할수없는예외적인경우에는전체계약기간동안계약상현금흐름을사용하여유효이자율을구합니다. 금융자산이나유사한금융자산의집합이손상차손으로감액되면, 그후의이자수익은손상차손을측정할목적으로미래현금흐름을할인하는데사용한이자율을사용하여인식합니다. 2) 수수료수익용역을제공함으로써가득되는수수료는관련용역이제공될때일반적으로수익으로인식합니다. 3) 배당수익배당수익은주주로서배당을받을권리가확정되는시점에수익을인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 309

311 (16) 법인세법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직접인식되는거래나사건또는사업결합에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 당사는연결모법인인당사와당사의완전지배를받는내국법인 ( 이하 " 연결자법인 ") 을연결집단으로하여하나의과세표준과세액을계산하는단위로하는연결납세방식을적용하고있습니다. 당사는개별회사및연결집단의미래과세소득을각각감안하여일시적차이의실현가능성을평가하고, 이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액은자본계정에직접가감되는항목과관련된금액을제외하고법인세비용 ( 수익 ) 으로인식하였습니다. 또한당사가연결모법인으로서연결법인세의신고납부의주체가됨에따라연결납세기준미지급법인세총액을당사의부채로인식하고, 각연결자법인으로부터수취할연결법인세부담세액개별귀속액을미수금으로계상하였습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산으로인한혜택이사용되기에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자산의장부금액을감소시키고있습니다. 이연법인세자산과부채는보고기간말제정되었거나실질적으로제정된세법에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과이연법인세부채를측정할때에는보고기간말현재당사가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는동일과세당국이부과하는법인세이고, 당사가인식된금액을상계할수있는법적권한을가지고있으며당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 310

312 (17) 주당이익당사는보통주기본주당이익과희석주당이익을당기순손익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은보통주에귀속되는당기순손익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다. 희석주당이익은전환상환우선주와종업원에게부여한주식기준보상등모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여보통주에귀속되는당기순손익및가중평균유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (18) 미적용제ㆍ개정기준서제정ㆍ공표되었으나 2016 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니한제ㆍ개정기준서는다음과같습니다. 당사는재무제표작성시다음의제ㆍ개정기준서를조기적용하지아니하였습니다. 1) 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 2015 년 9 월 25 일제정된기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수도있습니다. 동기준서는현행기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체할예정입니다. 당사는기업회계기준서제 1109 호를 2018 년 1 월 1 일이후시작되는회계연도부터적용할예정입니다. 새로운기업회계기준서제 1109 호는소급적용함이원칙이나, 금융상품의분류ㆍ측정, 손상의경우비교정보재작성을면제하는등일부예외조항을두고있고, 위험회피회계의경우옵션의시간가치회계처리등일부예외조항을제외하고는전진적으로적용합니다. 기업회계기준서제 1109 호의주요특징으로금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계적용조건을충족하는위험회피대상항목과위험회피수단의확대또는위험회피효과평가방법의변경등을들수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 311

313 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 현행기업회계기준서제 1039 호에서모두당기손익으로인식했던당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채의공정가치변동중신용위험변동으로인한부분은기타포괄손익으로표시되므로금융부채의평가관련당기손익이감소할수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. 구분최초인식후신용위험이유의적으로증가하지않은경우최초인식후신용위험이유의적으로증가한경우신용이손상된경우 손실충당금 12 개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12 개월내에 발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한 기대신용손실 전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있 는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계를적용할경우, 현행기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계적용요건을충족하지못하는일부거래에대해서도위험회피회계를적용할수있게되어당기손익의변동성이축소될수있습니다. 한편, 기업회계기준서제 1109 호의원활한도입을위해서는재무영향분석및회계정책수립, 회계시스템구축, 시스템안정화등의준비작업이필요합니다. 당사는동기준서의도입을위해 2015 년 11 월부터재무영향분석및회계정책수립절차에착수하여, 보고기간말현재회계시스템구축을진행중이며 2017 년에시스템안정화작업을진행할계획입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 312

314 동기준서를최초로적용하는회계기간의재무제표에미치는영향은동기준서에따른회계정책의선택과판단뿐아니라해당기간에당사가보유하는금융상품과경제상황등에따라다를수있습니다. 이에따라동기준서적용시재무제표에미치는영향은보고기간말현재로추정하기는어렵습니다. 당사는향후시스템구축작업완료후에구체적인재무영향을분석할계획입니다. 2) 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정된기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 는재무활동에서생기는부채변동에대해재무적현금흐름으로인한변동과공정가치변동, 환율변동효과등의내용을공시하도록하고있습니다. 동기준서는 2017 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용됩니다. 당사는동개정사항의적용시재무제표에미치는영향은유의적이지않을것으로예상하고있습니다. 3) 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 은고객과의모든계약에적용되는단일의기준서로서수익인식을위한 5 단계분석을제시하고통제에기반한모형이위험과보상에기반한모형을대체합니다. 기존위험과보상모델은수행의무의이행시점을나타내는하나의지표로변경되었습니다. 동기준서는 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터의무적으로적용됩니다. 해당개정기준서적용시재무제표에미치는영향은보고기간말현재로추정할수없습니다. 4. 금융상품위험관리 (1) 리스크관리개요신한금융그룹 ( 이하 ' 그룹 ') 은각사업분야별로발생할수있는다양한리스크를관리하며, 주요대상은신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크등입니다. 이러한리스크는지배기업및각종속기업에서정한리스크관리기본방침에따라인식, 측정, 통제및보고됩니다. 1) 그룹리스크관리원칙그룹의리스크관리원칙은다음과같습니다. ㆍ모든영업활동은사전설정된위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행해야한다. ㆍ당사는그룹리스크관리모범규준을제시하고이의준수여부를감독하며, 그룹차원의모니터링에대한책임과권한을보유한다. ㆍ경영진의관여를제고하는리스크관련의사결정체계를운영한다. ㆍ영업부문과독립적인리스크관리조직을구성하고운영한다. ㆍ비즈니스의사결정시리스크를명확히고려하게하는성과관리체계를운영한다. ㆍ선제적이고실용적인리스크관리기능을지향한다. ㆍ평상시에도상황악화가능성에대비하는신중한시각을공유한다. 2) 그룹리스크관리조직그룹의리스크관리에대한기본정책및전략은지배기업이사회내의리스크관리위원회 ( 이하그룹리스크관리위원회 ) 에서수립됩니다. 그룹의리스크관리최고책임자 (CRO) 는그룹리스크관리위원회를보좌하고각종속기업의리스크관리최고책임자를구성원으로하는그룹리스크협의회를통하여그룹및각종속기업의리스크정책및전략을협의합니다. 종속기업은각 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 313

315 사별리스크관리위원회및리스크관련실무위원회, 리스크관리전담조직을통하여그룹의리스크정책및전략을이행하고, 이와일관되게종속기업세부리스크정책및전략을수립하고시행합니다. 지배기업의리스크관리팀은그룹리스크관리최고책임자를보좌하여리스크관리및감독업무를수행합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 314

316 신한금융그룹은그룹의리스크를적정수준으로관리하기위하여계층적인한도체계를갖고있습니다. 그룹리스크관리위원회는그룹및종속기업별로부담가능한리스크한도를설정하고, 각종속기업의리스크관리위원회및경영진차원의리스크회의체에서는리스크유형별, 부서별, 데스크별및상품별등세부리스크한도를설정하여관리합니다. 1 그룹리스크관리위원회 (Group Risk Management Committee) 당사및각종속기업의리스크관리체제를구축하고그룹리스크정책및한도수립, 승인등그룹리스크관련사항을종합적으로관리합니다. 위원회는지배기업의이사로구성됩니다. 위원회의결의사항은다음과같습니다. ㆍ경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립ㆍ그룹및각종속기업별부담가능한리스크수준의결정ㆍ적정투자한도또는손실허용한도승인ㆍ리스크관리규정과그룹리스크협의회규정의제정및개정 그룹리스크관리위원회결의사항은이사회에보고합니다. 2 그룹리스크협의회 (Group Risk Management Council) 그룹의리스크정책및전략을일관되게유지하기위하여그룹의제반리스크관련사항을협의하고그룹리스크관리위원회에서정한정책을수행하기위하여필요한사항을결의합니다. 구성원은그룹의리스크관리최고책임자가위원장이되고, 당사리스크관리팀장, 그리고주요종속기업의리스크관리최고책임자로구성됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 315

317 3) 그룹리스크관리체제 1 위험자본 (Risk Capital) 관리위험자본은잠재적인손실 ( 리스크 ) 이실제로실현되었을경우이를보전하는데필요한자본을의미하며, 위험자본관리는가용자본대비리스크부담수준에대한의사결정인위험성향 (Risk Appetite) 을고려하여위험자본이적정수준으로유지될수있도록위험자산을관리하는것을의미합니다. 당사및종속기업은위험자본관리를위하여재무 / 사업계획수립시에사전적으로위험계획이반영되도록위험계획프로세스를수립및운용하고있으며, 적정수준으로리스크를통제하기위한리스크한도관리체계를수립및운용하고있습니다. 2 리스크모니터링그룹의경영환경에영향을줄수있는리스크요소들을주기적으로파악하여선제적인리스크관리를도모하기위하여다차원리스크모니터링체제를구축하고있습니다. 각종속기업은그룹차원의리스크관리에영향을미치는주요사항에대하여의무적으로당사에보고하여야하며, 당사는주별 / 월별 / 수시모니터링보고서를작성하여 CRO 를포함한그룹경영진에게보고하고있습니다. 또한리스크종합상황판 (Risk Dash Board) 을운영하여종속기업별로운용자산에대한주요포트폴리오의외형증가, 리스크증가, 대외환경변화 ( 뉴스 ) 등의 3 차원모니터링을통해이상징후영역을도출하여원인분석및필요시대응방을수립 / 이행하는선제적리스크관리를수행하고있습니다. 3 리스크리뷰신상품 / 신사업추진및주요정책변경시에는사전에정의된체크리스트에의해리스크요인을검토하여, 리스크판단이용이치않은비즈니스의무분별한추진을차단하고합리적의사결정을지원하고있습니다. 종속기업리스크관리담당부서는사업부문에서추진하고자하는상품 / 서비스 / 사업등에대하여사전리뷰하고사후모니터링하는프로세스를갖추고있으며, 타종속기업과연계또는공동으로추진하는사항인경우당사의리스크관리팀과사전협의를거친후리스크리뷰를수행하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 316

318 4 위기관리위기상황발생가능성을조기에감지하여선제적으로대응하며, 위기상황발생시적시적, 효율적, 유기적대응으로위기상황을극복하고궁극적으로지속가능한조직을유지하기위하여그룹차원의위기관리체계를운영하고있습니다. 각종속기업은 ' 요경계 ', ' 위기임박 ', ' 위기 ' 의 3 단계로위기단계를정의하고있으며, 정량적지표와정성적정보에대한모니터링및영향분석을통해위기단계를결정하고위기상황발생시사전에정의된위기대응조치를실행합니다. 당사는그룹차원의일관된위기상황인식및대응체계를수립및운영하고 2 개이상의종속기업이위기임박이상단계에진입시회사차원에서직접적으로위기관리를수행하게됩니다. (2) 신용위험 1) 신용위험관리신용리스크는차주또는거래상대방의부도, 계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을의미하며, 당사가부담하는가장큰리스크입니다. 신용리스크관리대상은난내계정은물론, 보증, 대출약정, 파생상품거래등난외계정을포함하여신용리스크에의한경제적손실이발생할수있는모든대상을포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 317

319 2) 신용위험에대한최대노출액당기말과전기말현재보유금융상품의신용위험에대한최대노출액의내역은다음과같습니다. 예치금및대출채권 (*1) 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 은행 ,815 기업 934,664 1,234,622 소계 934,706 1,735,437 기타금융자산 (*1)(*2) 351, ,399 합계 1,286,216 1,944,836 (*1) 예치금및대출채권, 기타금융자산의최대노출액은대손충당금을차감한순장부금액입니다. (*2) 미수금, 미수수익, 보증금등으로구성되어있습니다. 3) 예치금과대출채권의손상정보당기말과전기말현재예치금과대출채권의구성내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 은행 기업 합계 연체및손상되지않은예치금과대출채권 (*) , ,042 차감 : 대손충당금 - (336) (336) 순액 , ,706 2 제 15( 전 ) 기말 구분 은행 기업 합계 연체및손상되지않은예치금과대출채권 (*) 500,909 1,235,000 1,735,909 차감 : 대손충당금 (94) (378) (472) 순액 500,815 1,234,622 1,735,437 (*) 모든예치금과대출채권의신용건전성은우량입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 318

320 (3) 시장위험시장리스크는금리, 주가, 환율등과같은시장가격의변동으로인해발생할수있는손실위험을의미합니다. 금리리스크는시장금리의변동으로인해순이자이익 (NII) 또는순자산가치 (NPV) 가변동하여발생할수있는손실위험을말합니다. 금리갭분석은금리만기구간별로이자수익발생자산ㆍ부채및부외거래항목포지션을약정현금흐름및금리개정기일에근거하여만기구간에배분하는금리갭표를작성함으로써금리변동에따른순이자이익의민감도를측정하는방법입니다. 당기말과전기말현재금리갭분석실시결과는다음과같습니다. 1) 제 16( 당 ) 기말 구분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 이자수익발생자산 > 예치금 대출채권 - 200,000-55, , ,000 소계 - 200,000-55, , ,000 < 이자비용발생부채 > 차입부채 , ,000 사채 100, , , ,000 4,750, ,000 6,590,000 소계 100, , , ,000 4,750, ,000 6,595,000 단순갭 (100,000) - (300,000) (430,000) (4,070,000) (760,000) (5,660,000) 누적갭 (100,000) (100,000) (400,000) (830,000) (4,900,000) (5,660,000) 2) 제 15( 전 ) 기말 구분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 이자수익발생자산 > 예치금 - 300, , ,000 대출채권 100, , ,000 5, ,000-1,235,000 소계 100, , ,000 5, ,000-1,735,000 < 이자비용발생부채 > 차입부채 , ,000 사채 180, , , ,000 4,420, ,000 6,650,000 소계 180, , , ,000 4,420, ,000 6,655,000 단순갭 (80,000) 200,000 (70,000) (610,000) (3,790,000) (570,000) (4,920,000) 누적갭 (80,000) 120,000 50,000 (560,000) (4,350,000) (4,920,000) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 319

321 (4) 유동성위험유동성리스크는자산 부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인하여, 예상치못한손실 ( 비정상적인자산의처분, 고금리조달등 ) 이발생하거나지급불능상태가될위험을말합니다. 당사는금융지주회사법에따라원칙적으로매월말기준재무상태표상잔존만기 1 개월이하자산총액이잔존만기 1 개월이하부채총액을초과하도록유동성을관리하고있습니다. 당기말과전기말현재금융상품자산과금융상품부채의기간별현금흐름예상은다음과같습니다. 1) 제 16( 당 ) 기말 구분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 대출채권 1, ,328 4,267 63, , ,942 자산 단기매매금융자산 195, ,026 기타금융자산 2,266 11, ,141 14,212 46, ,257 소계 199, , ,408 77, ,203-1,530,267 차입부채 , ,000 부채 사채 119, , , ,031 5,047, ,918 7,077,830 기타금융부채 14,658 18,835 25,763-53, ,701 소계 134, , , ,031 5,100, ,918 7,195,531 차감후 64,837 (27,184) (87,130) (481,286) (4,342,583) (791,918) (5,665,264) 2) 제 15( 전 ) 기말 구분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 , , ,909 대출채권 104, , ,872 17, ,764-1,286,815 자산 단기매매금융자산 517, ,597 기타금융자산 2,632 6, ,645 13,464 33, ,623 소계 625, , ,517 30, ,716-2,508,944 차입부채 , ,000 부채 사채 203, , , ,625 4,746, ,879 7,206,918 기타금융부채 12,842 14,726 27, ,322-94,184 소계 216, , , ,720 4,785, ,879 7,306,102 차감후 408, ,972 9,899 (666,189) (4,103,940) (615,879) (4,797,158) 상기금액은원금및이자의현금흐름을모두포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 320

322 (5) 금융상품의공정가치측정활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는보고기간종료일현재고시되는시장가격에기초하여산정됩니다. 당사가보유하고있는금융자산의공시되는시장가격은매매중개기관의공시가격에기초합니다. 활성시장에서거래되지아니하는금융상품 ( 예 : 장외파생상품 ) 의공정가치는평가기법을사용하여결정하거나, 독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용합니다. 당사는다양한평가기법을활용하고있으며보고기간종료일에현재시장상황에근거하여합리적인가정을수립하고있습니다. 금융상품의공정가치는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과같은다양한기법들을사용하여산정하고있습니다. 당사는금융상품의공정가치를다음의 3 가지공정가치수준으로분류하여공시합니다. - 수준 1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1 로분류하고있습니다. - 수준 2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 2 로분류하고있습니다. - 수준 3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측불가능한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 3 으로분류하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 321

323 1) 공정가치로측정하는금융상품 1-1) 당기말과전기말현재공정가치로측정하는금융상품자산의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기매매금융자산 - 195, ,026 2 제 15( 전 ) 기말 구분수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기매매금융자산 - 517, , ) 당기및전기중공정가치로측정하는금융상품중수준 1 과수준 2 사이의이동금액은없습니다. 1-3) 당기말과전기말현재공정가치수준 2 로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법과투입변수는다음과같습니다. 금융상품종류가치평가기법종류투입변수 단기매매금융자산순자산가치평가수익증권 주식, 채권등 기초자산가격 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 322

324 2) 상각후원가로측정하는금융상품 2-1) 상각후원가로측정하는금융상품의공정가치산출방법 계정과목현금및예치금대출채권사채 가치평가기법현금은장부금액과공정가치가동일하며예치금은변동이자율예치금과초단기성인익일예치금이대부분이므로공정가치의대용치로장부가액을사용하였습니다. 대출채권의공정가치는수취할것으로예상되는기대현금흐름을시장이자율과차주의신용위험등을고려한할인율로할인하여산출하였습니다. 활성시장가격을기초로하고있습니다. 활성시장가격이유효하지않는경우, 계약상현금흐름을시장이자율에잔여위험을고려한할인율로할인한현재가치를공정가치로산출하였습니다. 2-2) 당기말과전기말현재상각후원가로측정하는금융상품자산부채의장부가액및공정가치내역은다음과같습니다. 구 분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 장부금액공정가치장부금액공정가치 < 자산 > 대출채권 ( 기업 ) 934, ,893 1,234,622 1,250,818 < 부채 > 차입부채 5,000 4,917 5,000 4,912 원화사채 6,583,308 6,675,882 6,642,830 6,807,396 합계 6,588,308 6,680,799 6,647,830 6,812,308 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 323

325 2-3) 당기말과전기말현재재무상태표에서공정가치로측정되지는않으나공정가치가공시되는금융상품의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 < 자산 > 대출채권 ( 기업 ) , ,893 < 부채 > 차입부채 - 4,917-4,917 원화사채 - 6,675,882-6,675,882 합계 - 6,680,799-6,680,799 2 제 15( 전 ) 기말 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 < 자산 > 대출채권 ( 기업 ) - - 1,250,818 1,250,818 < 부채 > 차입부채 - 4,912-4,912 원화사채 - 6,807,396-6,807,396 합계 - 6,812,308-6,812, ) 당기말현재재무상태표에서공정가치로측정되지는않으나공정가치공시를위하여수준 2 와수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분 가치평가기법 장부금액 투입변수 < 자산 > 대출채권 ( 기업 ) 현금흐름할인모형 934,664 할인율 < 부채 > 차입부채 현금흐름할인모형 5,000 할인율 원화사채 현금흐름할인모형 6,583,308 할인율 합계 6,588,308 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 324

326 (6) 금융상품의범주별분류 1) 금융자산과금융부채는공정가치또는상각후원가로측정됩니다. 금융상품범주별장부금액의자세한측정방법은 '4.(5) 금융상품의공정가치측정 ' 에서설명하고있습니다. 당기말과전기말현재각금융자산과금융부채의범주별장부금액은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 당기손익금융자산 단기매매금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정금융부채 현금및예치금 단기매매금융자산 195, 대출채권 - 934,664 - 기타금융자산 - 351,510 - 금융자산총계 195,026 1,286,216 - 차입부채 - - 5,000 원화사채 - - 6,583,308 기타금융부채 ,267 금융부채총계 - - 6,723,575 2 제 15( 전 ) 기말 구분 당기손익금융자산 단기매매금융자산 대여금및수취채권 상각후원가 측정금융부채 현금및예치금 - 500,815 - 단기매매금융자산 517, 대출채권 - 1,234,622 - 기타금융자산 - 209,399 - 금융자산총계 517,597 1,944,836 - 차입부채 - - 5,000 원화사채 - - 6,642,830 기타금융부채 ,662 금융부채총계 - - 6,770,492 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 325

327 2) 당기및전기중금융상품범주별포괄손익은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 순손익 이자수익 / 비용 (*) 손상차손환입기타손익합계 기타포괄손익 단기매매금융자산 - - 9,774 9,774 - 대여금및수취채권 37, ,298 - 상각후원가측정금융부채 (197,519) - - (197,519) - 2 제 15( 전 ) 기 구분 순손익 이자수익 / 비용 (*) 손상차손기타손익합계 기타포괄손익 단기매매금융자산 - - 9,706 9,706 - 대여금및수취채권 58,872 (2) - 58,870 - 상각후원가측정금융부채 (241,312) - - (241,312) - (*) 유효이자율법으로계산한이자수익 / 비용에해당합니다. (7) 자본위험관리당사는당기말현재금융지주회사감독규정에따라 ' 부채총계 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한부채비율과 ' 자회사에대한출자총액 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한이중레버리지비율을준수하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 326

328 5. 현금및예치금 (1) 현금및예치금의종류별내역당기말과전기말현재현금및예치금의종류별내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 정기예금 - 500,000 원화예치금 기타예치금 소계 ,909 차감 : 대손충당금 - (94) 합계 ,815 (2) 사용이제한된예치금당기말과전기말현재은행법및기타관계법령등에따라사용이제한되어있는예치금내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 당좌개설보증금 단기매매금융자산당기말과전기말현재단기매매금융자산의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 수익증권 195, , 대출채권 (1) 대출채권당기말과전기말현재대출채권의구성내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 기업대출 운전자금 935,000 1,235,000 차감 : 대손충당금 (336) (378) 합계 934,664 1,234,622 (2) 대손충당금증감내역당기와전기중대출채권및기타자산에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 327

329 구분 제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기대출채권기타 (*) 합계대출채권기타 (*) 합계 기초 충당금전입 ( 환입 ) 액 (42) (64) (106) (39) 41 2 기말 (*) 예치금및기타자산에설정된대손충당금을포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 328

330 8. 유형자산 (1) 당기말과전기말현재유형자산의내역은다음과같습니다. 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 구분감가상각감가상각취득가액장부금액취득가액누계액누계액 장부금액 기구비품 3,295 (2,623) 672 2,886 (2,418) 468 기타의유형자산 4,485 (4,280) 205 4,438 (4,138) 300 합계 7,780 (6,903) 877 7,324 (6,556) 768 (2) 당기와전기중유형자산의과목별장부금액의변동내역은다음과같습니다. 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 구분기타의기타의기구비품합계기구비품유형자산유형자산 합계 기초 ,029 취득 처분 (19) - (19) 감가상각비 (204) (142) (346) (215) (168) (383) 기말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 329

331 9. 무형자산 (1) 당기말과전기말현재무형자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 회원권 5,407 4,052 소프트웨어 합계 5,659 4,383 (2) 당기와전기중무형자산의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 회원권소프트웨어합계회원권소프트웨어합계 기초 4, ,383 5, ,093 취득 1, , 처분 (1,507) - (1,507) 상각 - (152) (152) - (257) (257) 손상 (*) (75) - (75) (2) - (2) 기말 5, ,659 4, ,383 (*) 회원권은골프및콘도회원권으로모두내용연수를특정기간으로한정할수없는무형자산으로, 당기말현재거래소시가가장부금액보다낮아손상차손을인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 330

332 10. 종속기업에대한투자자산당기말과전기말현재종속기업에대한투자자산의내역은다음과같습니다. 회사명 소재지 결산월 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 신한은행 대한민국 12월 ,617, ,617,579 신한카드 대한민국 12월 ,919, ,919,672 신한금융투자 (*) 대한민국 12월 ,341, ,841,420 신한생명 대한민국 12월 , ,775 신한캐피탈 대한민국 12월 , ,922 제주은행 대한민국 12월 , ,220 신한BNPP자산운용 대한민국 12월 , ,565 신한프라이빗에쿼티 대한민국 12월 , ,783 신한신용정보 대한민국 12월 , ,385 SHC매니지먼트 대한민국 12월 , ,655 신한데이타시스템 대한민국 12월 , ,026 신한저축은행 대한민국 12월 , ,065 신한아이타스 대한민국 12월 , ,092 합계 25,703,159 25,203,159 (*) 당기중 5,000억원규모의신한금융투자유상증자에참여하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 331

333 11. 기타자산당기말과전기말현재기타자산의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 임차보증금 14,212 13,464 현재가치할인차금 (228) (17) 미수금 ( 주24) 335, ,567 미수수익 2,554 7,428 선급비용 잡자산 소계 351, ,590 대손충당금 (73) (43) 합계 351, , 차입부채당기말과전기말현재차입부채의종류별내역은다음과같습니다. 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말구분이자율금액이자율금액원화차입금 (CP) 1.89% 5, % 5, 사채당기말과전기말현재사채의종류별내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말이자율금액이자율금액 원화사채 1.44% ~ 3.99% 6,590, % ~ 4.77% 6,650,000 사채할인발행차금 (6,692) (7,170) 합계 6,583,308 6,642,830 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 332

334 14. 종업원급여 (1) 확정급여제도자산및부채당기말과전기말현재확정급여제도하의자산및부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 확정급여채무의현재가치 17,157 14,984 사외적립자산의공정가치 (12,999) (11,129) 확정급여제도의부채인식액 4,158 3,855 (2) 순확정급여부채증감내역당기와전기중순확정급여부채의증감내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 14,984 (11,129) 3,855 당기손익인식 : 당기근무원가 1,885-1,885 순이자 412 (311) 101 소계 2,297 (311) 1,986 기타포괄손익인식 : 재측정요소 인구통계적가정 ) 보험수리적손익 재무적가정 (464) - (464) 경험조정 ) 사외적립자산수익 소계 기타 : 급여지급액 (2,595) 687 (1,908) 사용자의기여금 - (2,417) (2,417) 종속기업으로부터의승계분 2,115-2,115 소계 (480) (1,730) (2,210) 기말 17,157 (12,999) 4,158 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 333

335 2 제 15( 전 ) 기 당기손익인식 : 구분확정급여채무사외적립자산순확정급여부채 기초 14,955 (10,453) 4,502 당기근무원가 2,029-2,029 순이자 479 (342) 137 기타포괄손익인식 : 재측정요소 1) 보험수리적손익 소계 2,508 (342) 2,166 인구통계적가정 (319) - (319) 재무적가정 경험조정 (1,096) - (1,096) 2) 사외적립자산수익 기타 : 소계 (561) 183 (378) 급여지급액 (2,927) 465 (2,462) 사용자의기여금 - (982) (982) 종속기업으로부터의승계분 1,009-1,009 소계 (1,918) (517) (2,435) 기말 14,984 (11,129) 3,855 (*) 확정급여제도관련손익은전액일반관리비에포함되어있습니다. (3) 유형별사외적립자산의내역당기말과전기말현재사외적립자산은전액예금으로구성되어있습니다. (4) 보험수리적가정당기말과전기말현재보험수리적가정의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말비고 할인율 2.85% 2.79% AA 회사채수익률 미래임금상승률 2.50%+ 승급률 2.92%+ 승급률과거 5 개년의평균 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 334

336 (5) 민감도분석당기말현재유의적인각각의보험수리적가정이발생가능한합리적인범위내에서변동한다면확정급여채무에미치게될영향은다음과같습니다. 구분 확정급여채무의현재가치 1%p 증가 1%p 감소 할인율 15,766 18,743 임금인상율 18,735 15,747 (6) 당기말과전기말현재확정급여채무의가중평균만기는각각 8.36 년및 8.31 년입니다. 15. 기타부채당기말과전기말현재기타부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 미지급금 31,646 31,124 미지급비용 ( 주24) 96,088 81,971 미지급법인세 249, ,810 미지급배당금 7,533 9,567 선수수익 제세예수금 549 1,249 합계 385, ,816 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 335

337 16. 자본 (1) 당기말과전기말현재자본의내역은다음과같습니다. 자본금 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 보통주자본금 2,370,998 2,370,998 우선주자본금 274, ,055 소계 2,645,053 2,645,053 신종자본증권 498, ,898 자본잉여금 주식발행초과금 9,494,769 9,494,769 기타자본잉여금 소계 9,494,842 9,494,842 자본조정 (1,418) - 기타포괄손익누계액 (4,901) (4,501) 이익잉여금 이익준비금 (*) 1,845,691 1,756,387 대손준비금 9,144 8,479 미처분이익잉여금 5,731,134 6,143,828 소계 7,585,969 7,908,694 합계 20,217,861 20,780,986 (*) 당기말현재법령등에의하여이익배당이제한되어있는사용이제한된이익잉여금으로서, 당사는금융지주회사법제 53 조의규정에따라이익준비금이자본금의총액에달할때까지결산순이익금을배당할때마다그순이익금의 100 분의 10 이상을이익준비금으로적립하고있으며, 동적립금은결손보전과자본전입이외의목적으로는사용될수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 336

338 (2) 자본금당기말과전기말현재자본금에관련된사항은다음과같습니다. 1 발행할주식의총수 : 보통주 10 억주 2 1 주의금액 : 5,000 원 3 발행한주식의수 : 보통주당기말과전기말 474,199,587 주 당사는 2016 년 4 월 21 일에상환권행사가능기간이도래한제 12 종상환우선주 11,100,000 주를이익소각의방법으로상환하였으며, 이로인하여우선주자본금과발행주식수의액면총액은일치하지않습니다. 보고기간종료일현재발행된상환우선주는전부상환되었습니다. (3) 신종자본증권당기말과전기말현재자본으로분류된신종자본증권은다음과같습니다. 구분발행일만기일이자율 (%) 제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 원화신종자본증권 , , , , ,455 합계 498, ,898 상기신종자본증권은발행일이후 5 년또는 10 년이지난후당사가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. 당사는당기중발행일로부터 5 년이경과한제 1 회원화신종자본증권을전액조기상환하였습니다. (4) 자본조정당기중자본조정의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 기초금액 - 신종자본증권상환 (1,418) 기말금액 (1,418) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 337

339 (5) 기타포괄손익누계액당기와전기중기타포괄손익누계액의증감내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초 (4,501) (4,788) 확정급여부채의재측정요소 (527) 378 법인세효과 127 (91) 기말 (4,901) (4,501) (6) 이익잉여금처분계산서당기와전기당사의이익잉여금처분계산서는다음과같습니다. 내용 제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기처분예정일 : 2017년 3월 23일처분확정일 : 2016년 3월 24일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 5,731,133 6,143, 전기이월미처분이익잉여금 5,422,880 5,285, 상환우선주의상환 (1,125,906) - 3. 신종자본증권이자 (36,091) (34,488) 4. 당기순이익 1,470, ,041 Ⅱ. 대손준비금환입액 3,191 - 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 5,734,324 6,143,827 Ⅲ. 이익잉여금처분액 838, , 이익준비금 147,025 89, 배당금 687, ,978 가. 보통주배당금 687, ,040 나. 우선주배당금 - 61, 대손준비금전입액 손해배상책임준비금 2, 신종자본증권상환손실 1,418 - IV. 차기이월미처분이익잉여금 4,896,292 5,422,880 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 338

340 (7) 대손준비금 1) 대손준비금적립액은감독규정상대손충당금최저적립율과한국채택국제회계기준에따른대손충당금의차이로산출합니다. 당기와전기중대손준비금의변동내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 기초 9,144 8,479 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 (3,191) 665 기말 5,953 9,144 2) 당기와전기의대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 당기순이익 1,470, ,041 대손준비금조정 3,191 (665) 대손준비금반영후조정이익 1,473, ,376 대손준비금반영후주당조정이익 (*) 2,991원 1,679원 (*) 우선주배당금및신종자본증권이자는차감되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 339

341 17. 배당금 (1) 당기와전기중보통주배당금의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 (*) 제 15( 전 ) 기 총발행주식수 ( 주 ) 474,199, ,199,587 주당액면금액 ( 원 ) 5,000 5,000 1주당배당금 ( 원 ) 1,450 1,200 금액 687, ,040 액면배당률 (%) (*) 당기배당금 ( 안 ) 은 2017 년 3 월 23 일에부의될예정으로당해기간동안에소유주에대한분배 금으로인식되지아니한배당금액입니다. (2) 당기및전기의우선주종류별세부배당내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기보고기간종료일현재발행된상환우선주는전부상환되었습니다. 이로인하여, 당사가이익잉여금처분으로지급하여야할우선주배당금은발생하지아니합니다. 2 제 15( 전 ) 기 ( 단위 : 주, 백만원 ) 구분주식수주당배당금 ( 원 ) 배당금총액주당발행가액 ( 원 ) 발행가대비 배당률 제 12 종상환우선주 11,100,000 5,580 61, , % (3) 당기와전기중신종자본증권이자계산내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 신종자본증권금액 500, ,000 이자율 4.38% ~ 5.80% 4.38%~5.80% 신종자본증권이자 (*) 36,091 34,488 (*) 당기중조기상환한신종자본증권의이자가포함되어있습니다. (4) 당기말과전기말현재미인식된누적우선주배당금은존재하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 340

342 18. 순이자손익당기와전기중이자수익및이자비용, 순이자손익의내역은다음과같습니다. 이자수익 이자비용 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 현금및예치금 1,652 2,375 대출채권 35,314 56,211 기타 소계 37,192 58,872 원화차입금 (104) (225) 원화사채 (194,486) (241,087) 기타 (2,929) - 소계 (197,519) (241,312) 순이자손익 (160,327) (182,440) 19. 순수수료손익당기와전기중수수료수익및수수료비용, 순수수료손익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 브랜드수수료 46,702 70,014 수수료수익 기타 소계 46,713 70,024 수수료비용 기타 (167) (121) 순수수료손익 46,546 69, 배당수익당기와전기중배당수익의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 종속기업배당수익 1,646,139 1,063,347 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 341

343 21. 단기매매금융상품관련손익당기와전기중단기매매금융상품관련손익의내역은다음과같습니다. 지분증권 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 평가이익 처분이익 9,286 9,705 합계 9,774 9, 금융상품손상차손당기와전기중금융상품손상차손 ( 환입 ) 의내용은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기 대손상각비 ( 대손충당금환입 ) (106) 일반관리비당기와전기중일반관리비의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 종업원급여 급여및상여 29,582 27,508 퇴직급여 1,987 2,166 임차료 1,893 1,919 접대비 1,512 1,634 감가상각비 무형자산상각비 제세공과금 광고선전비 23,263 20,959 기타의관리비 12,080 12,918 합계 71,389 68,423 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 342

344 24. 주식기준보상당기말현재당사가보유하고있는주식기준보상약정은다음과같습니다. (1) 주식매수선택권 구분 4 차부여분 (*1)(*2) 5 차부여분 (*1)(*2) 6 차부여분 (*1)(*2) 7 차부여분 (*1)(*2) 1 유형현금결제형현금결제형현금결제형현금결제형 2 권리부여일 행사가격 28,006 원 38,829 원 54,560 원 49,053 원 4 최초부여수량 2,695,200 주 3,296,200 주 1,301,050 주 808,700 주 5 6 행사가능기간 수량변동내역 (*1) 당기말현재주식매수선택권은모두가득되었으며, 잔여수량 315,137 개의가중평균행사가격은 39,726 원입니다. (*2) 당기말현재 4 차,5 차,6 차,7 차부여분의잔여수량은행사가보류되어있습니다. (2) 성과연동형주식보상 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 부여일로부터 3 년이후 4 년간 기초 102, ,356 58,764 45,628 행사 당기말 102, ,356 58,764 45,628 7 단위당공정가치 17,244 원 6,421 원 - - 구분 1 유형 2 성과조건 3 운영기간 4 보고기간종료일현재추정가득수량 5 단위당공정가치 내용운영기간종료운영기간미종료현금결제형 2013년부여분까지상대주가연동 (33.4%) 및경영지표연동 (66,6%) 2014년부여분부터상대주가연동 (20.0%) 및경영지표연동 (80.0%) 부여일이속한연도의개시일로부터 4년 ( 이연지급대상의경우 5년 ) 까지로함 277,418주 1,157,390주 2013년말운영기간종료 : 45,926원 2014년말운영기간종료 : 47,376원 45,250원 2015년말운영기간종료 : 40,889원 2016년말운영기간종료 : 45,766원 성과연동형주식보상에따라부여연도개시일기준 4 년후의기준주가 ( 기준일전일로부터과거 2 개월, 과거 1 개월, 과거 1 주간거래량가중평균주가의산술평균 ) 를현금으로지급하는바, 운영기간이종료된가득수량에대해서는운영기간종료일익일의기준주가를공정가치로, 운영기간이종료되지않은가득수량에대해서는매보고기간종료일현재의종가를공정가치로평가하고있습니다. 성과연동형주식보상에대해서당사에서는현금결제형으로, 종속기업에서는주식결제형으로회계처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 343

345 (3) 주식기준보상비용당기와전기중당사가인식한주식기준보상비용은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 (*) 당사는상기주식기준보상약정을당사및종속기업임직원에게부여하고종속기업임직원에게지급하는경우해당종속기업에서보전받는바, 당기말현재종속기업에서보전받을금액 59,904 백만원을미수금으로인식하고있습니다. 2 제 15( 전 ) 기 구분지배기업임직원종속기업임직원 (*) 합계 4 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 2,890 23,845 26,735 합계 2,977 24,960 27,937 구분지배기업임직원종속기업임직원 (*) 합계 4 차주식매수선택권 (44) (458) (502) 5 차주식매수선택권 (31) (500) (531) 6 차주식매수선택권 차주식매수선택권 (4) (15) (19) 성과연동형주식보상 1,599 13,878 15,477 합계 1,520 12,905 14,425 (*) 당사는상기주식기준보상약정을당사및종속기업임직원에게부여하고종속기업임직원에게지급하는경우해당종속기업에서보전받는바, 전기말현재종속기업에서보전받을금액 41,079 백만원을미수금으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 344

346 (4) 미지급비용및내재가치당사가당기말과전기말현재주식기준보상거래와관련하여인식한미지급비용및내재가치의내역은다음과같습니다. 1 제 16( 당 ) 기말 구분 가득된주식기준보상거래의내재가치는당기말현재총 67,533 백만원으로, 주식매수선택권은종가 45,250 원을기준으로계산하였으며, 성과연동형주식보상은공정가치를내재가치로보았습니다. 2 제 15( 전 ) 기말 미지급비용 지배기업임직원종속기업임직원합계 4 차주식매수선택권 155 1,611 1,766 5 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 7,433 57,638 65,071 합계 7,629 59,904 67,533 구분 미지급비용 지배기업임직원종속기업임직원합계 4 차주식매수선택권 103 1,079 1,182 5 차주식매수선택권 차주식매수선택권 차주식매수선택권 성과연동형주식보상 5,539 39,927 45,466 합계 5,647 41,079 46,726 가득된주식기준보상거래의내재가치는전기말현재총 46,726 백만원으로, 주식매수선택권은종가 39,550 원을기준으로계산하였으며, 성과연동형주식보상은공정가치를내재가치로보았습니다. 25. 영업외손익당기와전기중영업외손익의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기제 15( 전 ) 기영업외수익기타 무형자산손상차손 (75) (12) 영업외비용기부금 (526) (656) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 345

347 기타 - (41) 소계 (601) (709) 영업외손익 (183) (317) 26. 영업수익당기와전기중영업수익의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 배당수익 1,646,139 1,063,347 수수료수익 46,713 70,024 이자수익 37,192 58,872 단기매매금융상품관련이익 9,774 9,706 금융상품자산손상차손환입 합계 1,739,924 1,201,949 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 346

348 27. 법인세 (1) 당기와전기중법인세비용 ( 수익 ) 의구성요소는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 당기법인세부담액 - - 일시적차이로인한이연법인세변동액 289 (1,175) 자본에직접반영된법인세 127 (92) 법인세비용 ( 수익 ) 416 (1,267) (2) 당기와전기중법인세비용 ( 수익 ) 과회계이익의관계는다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 법인세비용차감전순이익 1,470, ,774 적용세율에따른세부담액 355, ,809 조정사항 : 비과세수익으로인한차이조정 (364,772) (220,280) 비공제비용으로인한차이조정 1, 기타 ( 세율차이등 ) 차이조정 8,100 2,663 법인세비용 ( 수익 ) 416 (1,267) 평균유효세율 (*) 0.03% - (*) 전기평균유효세율은부의법인세비용 (-) 이므로산정하지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 347

349 (3) 당기와전기중일시적차이및이연법인세자산 ( 부채 ) 의증감내역은아래와같습니다. 1 제 16( 당 ) 기 구분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말잔액 단기매매금융자산 - (117) - (117) 감가상각누계액 (3) (2) - (5) 대손충당금 115 (33) - 82 확정급여채무 3, ,971 사외적립자산 (2,565) (404) 41 (2,928) 주식기준보상 미지급비용 2, ,660 기타 1,202 (605) 합계 4,596 (416) 127 4,307 2 제 15( 전 ) 기 구분 기초잔액 당기손익반영 기타포괄손익반영 기말잔액 단기매매금융자산 (26) 감가상각누계액 8 (11) - (3) 대손충당금 (1,774) 1, 확정급여채무 3, (136) 3,491 사외적립자산 (2,345) (264) 44 (2,565) 주식기준보상 45 (19) - 26 미지급비용 3,053 (723) - 2,330 기타 1, ,202 합계 3,421 1,267 (92) 4,596 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 348

350 (4) 당기말과전기말현재재무상태표에이연법인세자산으로인식되지않은차감할일시적차이내역은아래와같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 이월결손금이월액 (*) 99,449 99,449 기타누적일시적차이 합계 99,464 99,489 (*) 보고기간종료일현재이연법인세자산으로인식되지않은이월결손금및세액공제이월액의예상소멸내역은다음과같습니다. 구분 1년이내 1년초과 2년초과 2년이내 3년이내 3년초과 이월결손금이월액 ,449 (5) 당기말현재종속기업등에대한투자자산과관련된일시적차이가배당으로소멸될것으로가정하여인식하지않은이연법인세부채는없습니다. (6) 당사의이연법인세자산과이연법인세부채에대해서동일과세당국이부과하는법인세이며당사가당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리와의도를가지고있는경우에만이연법인세자산과이연법인세부채를상계하여재무상태표에표시하였습니다. 당기말과전기말현재상계전총액기준에의한이연법인세자산과부채의내역은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 이연법인세자산 7,357 7,164 이연법인세부채 (3,050) (2,568) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 349

351 28. 주당이익당기와전기의기본및희석주당이익의산출내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, 주 ) 내용 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 당기순이익 1,470, ,041 우선주배당금 (*) 18,836 61,938 차감 신종자본증권이자 36,091 34,488 소계 54,927 96,426 보통주귀속당기순이익 1,415, ,615 가중평균유통보통주식수 474,199, ,199,587 기본및희석주당이익 2,985원 1,680원 (*) 당기금액은상환우선주상환시상환조건에따라당기초부터상환일전일까지약정배당률로 계산하여지급한가산금액입니다. 29. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의당기말과전기말현재현금및현금성자산의내역은다음과같습니다. 구분제 16( 당 ) 기말제 15( 전 ) 기말 취득일로부터만기일이 3 개월이내인예치금 ,906 (2) 당기와전기중현금의유입과유출이없는거래의주요내용은다음과같습니다. 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 종속기업임직원에게부여된주식기준보상거래 18,825 5,370 연결납세에따른미수금과미지급법인세의계상 275, ,009 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 350

352 30. 특수관계자거래 (1) 당기및전기중당사와특수관계자와의중요한거래내역은다음과같습니다. 특수관계자명 계정과목 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 < 수익 > 이자수익 1,751 2,429 신한은행 수수료수익 29,893 45,368 배당수익 650, ,000 대손충당금환입 73 - 이자수익 15,132 31,217 수수료수익 9,084 13,679 신한카드 배당수익 900, ,121 대손충당금환입 기타영업외수익 5 4 이자수익 5,538 8,181 신한금융투자 수수료수익 3,683 5,193 배당수익 68,100 30,000 대손충당금환입 80 - 신한생명 수수료수익 2,312 3,289 배당수익 5,000 10,000 이자수익 14,230 16,884 신한캐피탈 수수료수익 900 1,271 배당수익 7,643 5,192 대손충당금환입 - 14 제주은행 수수료수익 배당수익 1,524 1,524 신한신용정보 수수료수익 대손충당금환입 - 1 이자수익 신한프라이빗에쿼티 수수료수익 대손충당금환입 - 4 신한데이타시스템 수수료수익 신한BNPP자산운용 수수료수익 배당수익 13,845 16,510 신한아이타스 수수료수익 신한저축은행 이자수익 수수료수익 합계 1,730,227 1,192,290 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 351

353 < 비용 > 신한은행 기타일반관리비 2,011 2,054 대손상각비 - 43 신한카드 기타일반관리비 이자비용 신한금융투자 기타일반관리비 대손상각비 - 2 신한생명보험 기타일반관리비 신한캐피탈 대손상각비 3 - 신한데이타시스템 기타일반관리비 신한저축은행 대손상각비 69 - 합계 3,598 3,748 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 352

354 (2) 당기말과전기말현재당사의특수관계자에대한중요한채권ㆍ채무내역은다음과같습니다. 특수관계자명 계정과목 제 16( 당 ) 기말 제 15( 전 ) 기말 < 채권 > 신한은행 현금및예치금 ,815 기타자산 166,162 57,879 신한카드 대출채권 449, ,888 기타자산 138, ,194 신한금융투자 대출채권 - 199,918 기타자산 24,105 17,759 신한생명 기타자산 7,789 5,237 신한캐피탈 대출채권 429, ,823 기타자산 10,258 3,727 신한BNPP자산운용 기타자산 제주은행 기타자산 1,619 1,135 신한신용정보 기타자산 신한프라이빗에쿼티 대출채권 4,993 4,993 기타자산 - 21 신한데이타시스템 기타자산 신한아이타스 기타자산 신한저축은행 대출채권 49,932 - 기타자산 합계 1,286,443 1,943,372 < 채무 > 신한은행 기타부채 - 47 신한카드 기타부채 신한금융투자 기타부채 - 4 신한생명 기타부채 25,532 22,265 신한캐피탈 기타부채 - 4,934 신한신용정보 기타부채 23 - 신한프라이빗에쿼티 기타부채 신한데이타시스템 기타부채 신한저축은행 기타부채 27 - 합계 26,126 27,707 (3) 주요경영진에대한보상당기와전기중주요경영진에대한보상의내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 353

355 구분 제 16( 당 ) 기 제 15( 전 ) 기 장 단기종업원급여 3,460 4,051 퇴직급여 주식기준보상 (*) 1,954 1,197 합계 5,448 5,322 (*) 상기주식기준보상비용은가득기간중인주식기준보상약정에대한비용입니다. 6. 기타재무에관한사항 가. 전기재무제표의재작성 (1) 제 14 기재무제표작성시재작성연결실체는신종자본증권투자자회계처리에관한한국회계기준원의 2014 년회신내용에따라신한생명에서투자목적으로보유중인 ' 신종자본증권 ' 을지분증권에서채무증권으로분류변경하였습니다. 또한, 신한생명의일반계정과특별계정간자금이체일의자금이체대상금액의정산차이로인한효과와함께소급하여비교표시전기재무제표를재작성하였습니다 - 재무상태표 제 12 기말 계정 이전 보고금액 ( 주 ) 자금이체 정산차이 재작성금액 기타자산 13,282, ,283,371 보험계약부채 13,418,559 1,916 13,420,475 이익잉여금 12,715,172-1,452 12,713,720 ( 주 ) 제13기재무제표작성시재작성된효과가반영된금액임. - 포괄손익계산서 제 12 기 계정 이전 보고금액 ( 주 ) 자금이체 정산차이 재작성금액 순보험손익 -209,303-2, ,375 법인세비용 -738, ,226 당기순이익 ( 지배기업소유주지분 ) 2,321,890-1,571 2,320,319 총포괄이익 ( 지배기업소유주지분 ) 2,269,231-1,571 2,267,660 기본및희석주당순이익 ( 원 ) 4, ,681 ( 주 ) 제13기재무제표작성시재작성된효과가반영된금액임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 354

356 - 재무상태표 제13기말 계정이전신종자본증권자금이체보고금액재분류정산차이 재작성금액 매도가능금융자산 33,604,301-7,734-33,596,567 이연법인세자산 196, ,410 기타자산 12,449, ,300 12,451,007 파생상품부채 2,026,534-7,139-2,019,395 보험계약부채 15,656,455-5,372 15,661,827 기타포괄손익누계액 671,807 1, ,967 이익잉여금 14,194,163-1,611-4,072 14,188,480 - 포괄손익계산서 제13기 계정이전신종자본증권자금이체보고금액재분류정산차이 재작성금액 순이자손익 6,602,856 2,028-6,604,884 순보험손익 -379, , ,778 배당수익 158,016-2, ,984 단기매매금융상품관련손익 77,034-2,122-74,912 법인세비용 -622, ,214 당기순이익 2,059,570-1,611-2,620 2,055,339 기타포괄손익 -309,900 1, ,740 당기순이익 ( 지배기업소유주지분 ) 1,902,808-1,611-2,620 1,898,577 총포괄이익 ( 지배기업소유주지분 ) 1,594, ,620 1,591,423 기본및희석주당순이익 ( 원 ) 3, ,810 (2) 제 16 기재무제표작성시재작성연결실체는 2015 년 12 월 18 일인도네시아에서은행업을영위하는현지법인 PT Centratama Nasinal Bank( 이하 "CNB") 의지분 75% 를현금취득하여이를연결대상종속기업으로편입하였습니다. 연결실체는 CNB 의가치평가자료미입수등으로인하여사업결합에대한최초회계처리를사업결합이발생한보고기간말까지완료하지못하고잠정금액으로공시하였으며, 당분기중식별가능순자산에대한가치평가를반영하여사업결합회계처리를완료하였습니다. 이에연결실체는 CNB 의취득일에인식한식별가능한순자산의잠정금액을소급하여조정하였습니다. - 재무상태표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 355

357 제 15 기말 계정 이전 보고금액 조정금액 재작성금액 유형자산 3,038,477 16,938 3,055,415 무형자산 4,274,896-8,557 4,266,339 이연법인세부채 11,193 4,961 16,154 비지배지분 969,981 3, ,401 ( 주 ) 제16기연결재무제표주석중 50. 사업결합소급조정참조 나. 기타재무제표이용에유의하여야할사항기타자세한사항은연결재무제표주석및재무제표주석을참조하시기바랍니다. 다. 대손충당금설정현황 ( 연결기준 ) (1) 계정과목별대손충당금설정내용 구분계정과목채권금액대손충당금 대손충당금 설정률 원화대출금 202,244,701 1,192, % 외화대출금 16,100, , % 2016 년말 신용카드채권 19,450, , % 기타 23,207, , % 합계 261,003,509 2,360, % 원화대출금 191,623,333 1,200, % 외화대출금 13,690, , % 2015 년말 신용카드채권 18,537, , % 기타 24,577, , % 합계 248,428,966 2,318, % 원화대출금 172,033,776 1,266, % 외화대출금 12,945, , % 2014 년말 신용카드채권 18,140, , % ( 주 ) 회사계정과목체계에따른분류 기타 20,759, , % 합계 223,879,384 2,500, % (2) 대손충당금변동내역 구분 제 16 기제 15 기제 14 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 356

358 대출채권 기타 ( 주2) 합계 대출채권 기타 ( 주2) 합계 대출채권 기타 ( 주2) 합계 기초 2,318,416 79,839 2,398,255 2,500, ,353 2,619,218 2,476,451 98,617 2,575,068 전입 ( 환입 ) 액 1,102,781 4,851 1,107,632 1,021,711-1,021, ,722 49, ,428 상각액 -1,290,831-16,204-1,307,035-1,313,492-18,850-1,332,342-1,107,143-33,742-1,140,885 할인차금상각 ( 주1) -24, ,150-28, ,270-42, ,274 대출채권매각 ( 환매 ) -78, ,268-98, ,500-37, ,802 상각채권회수 336,665 2, , ,809 4, , ,498 4, ,714 기타 ( 주3) -3,818-3,817-7,635-50,707-23,677-74,384-73, ,031 기말 2,360,795 66,896 2,427,691 2,318,416 79,839 2,398,255 2,500, ,353 2,619,218 ( 주1) 손상된금융자산에서발생하는이자수익임. ( 주2) 예치금및기타자산에설정된대손충당금을포함하고있음. ( 주3) 기타변동액은채권조정, 출자전환, 환율변동등으로인한금액임. (3) 대출채권관련대손충당금설정방침상각후원가로측정되는대출채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로유의적인금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다. 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 1 개별평가대손충당금개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의발생부도율 (PD: Probability of Incurred Default) 과담보및여신과목별명목회수율, 부도시발생손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정을적용합니다. 동모형의방법론과가정은대손충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 라. 금융상품의공정가치측정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 357

359 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는보고기간종료일현재고시되는시장가격에기초하여산정됩니다. 연결실체가보유하고있는금융자산의공시되는시장가격은매매중개기관의공시가격에기초합니다. 활성시장에서거래되지아니하는금융상품 ( 예 : 장외파생상품 ) 의공정가치는평가기법을사용하여결정하거나, 독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용합니다. 연결실체는다양한평가기법을활용하고있으며보고기간종료일에현재시장상황에근거하여합리적인가정을수립하고있습니다. 금융상품의공정가치는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과같은다양한기법들을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 예를들어이자율스왑의공정가치는미래예상현금흐름의현재가치로계산되며외환선도계약의공정가치는보고기간종료일의고시선도환율을적용하여산출됩니다. 연결실체는금융상품의공정가치를다음의 3 가지수준으로분류하여공시합니다. - 수준 1 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1 로분류하고있습니다. - 수준 2 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 2 로분류하고있습니다. - 수준 3 : 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 유의적인투입변수가시장에서관측불가능한정보에기초한다면동금융상품의공정가치는수준 3 으로분류하고있습니다. 1) 공정가치로측정하는금융상품 1-1) 금융상품자산 부채의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. < 제 16( 당 ) 기말 > 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기매매금융자산 10,257,241 16,356,235 82,477 26,695,953 당기손익인식지정금융자산 397,617 2,404, ,039 3,416,102 파생상품자산 17,316 2,873, ,349 3,002,859 매도가능금융자산 9,024,940 24,754,310 3,883,441 37,662,691 금융상품자산총계 19,697,114 46,388,185 4,692,306 70,777,605 단기매매금융부채 1,976, ,976,760 당기손익인식지정금융부채 10,134 1,649,181 7,574,327 9,233,642 파생상품부채 14,130 2,909, ,485 3,528,244 금융상품부채총계 2,001,024 4,558,810 8,178,812 14,738,646 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 358

360 < 제 15 기말 > 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기매매금융자산 6,814,643 15,622, ,603 22,638,449 당기손익인식지정금융자산 139,697 2,653, ,124 3,244,166 파생상품자산. 4,881 1,848, ,058 1,994,714 매도가능금융자산 10,810,474 20,176,539 2,979,058 33,966,071 금융상품자산총계 17,769,695 40,300,862 3,772,843 61,843,400 단기매매금융부채 2,135, ,135,390 당기손익인식지정금융부채 86,532 2,385,179 6,444,621 8,916,332 파생상품부채 9,122 1,745, ,899 2,599,288 금융상품부채총계 2,231,044 4,130,446 7,289,520 13,651,010 < 제 14 기말 > 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기매매금융자산 6,969,194 17,227, ,790 24,362,176 당기손익인식지정금융자산 77,900 2,100, ,465 2,737,375 파생상품자산 4,640 1,343, ,559 1,568,307 매도가능금융자산 9,019,551 19,814,950 2,583,513 31,418,014 금융상품자산총계 16,071,285 40,485,260 3,529,327 60,085,872 단기매매금융부채 2,688, ,688,734 당기손익인식지정금융부채 571 2,007,176 6,988,434 8,996,181 파생상품부채 5,317 1,453, ,007 1,717,555 금융상품부채총계 2,694,622 3,460,407 7,247,441 13,402, ) 당기및전기중공정가치로측정하는금융상품중수준 1 과수준 2 사이의이동금액은없습니다. 1-3) 공정가치수준 3 으로분류된금융상품의내역가. 공정가치수준 3 에해당되는금융상품의증감내역은다음과같습니다. < 제 16( 당 ) 기 > 구 분 단기매매 금융자산 당기손익인식 지정금융자산 매도가능 금융자산 순파생상품 자산 ( 부채 ) 당기손익인식 지정금융부채 기초금액 201, ,124 2,979, ,841-6,444,621 총손익 5,026 6,020-53, , ,916 - 당기손익인식금액 (*1) 5,026 6,020 28, , ,916 - 기타포괄손익인식금액 , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 359

361 매입 76, ,012 1,308,840 10,226 - 발행 ,402,714 결제 -200, , ,694 40,710 4,781,924 수준 3으로이동 (*2) ,382 19,689 - 수준 3으로부터의이동 (*2) , 기말금액 82, ,039 3,883, ,136-7,574,327 < 제 15 기 > 구 분 단기매매 금융자산 당기손익인식 지정금융자산 매도가능 금융자산 순파생상품 당기손익인식 지정금융부채 기초금액 165, ,465 2,583,513-38,448-6,988,434 총손익 4,426-70,335 29, , ,274 - 당기손익인식금액 (*1) 4,426-70,335 61, , ,274 - 기타포괄손익인식금액 , 매입 278, , ,357 15, 발행 ,662,427 결제 -247, , ,617-86,327 7,737,145 수준 3으로이동 (*2) , 수준 3으로부터의이동 (*2) , 기말금액 201, ,124 2,979, ,841-6,444,621 < 제 14 기 > 구 분 단기매매 금융자산 당기손익인식 지정금융자산 매도가능 금융자산 순파생상품 당기손익인식 지정금융부채 기초금액 35, ,706 2,134, ,107-4,529,091 총손익 7, ,819 18, , ,036 - 당기손익인식금액 (*1) 7, , , , ,036 - 기타포괄손익인식금액 , 매입 412, , ,113 30,864 - 발행 ,538 결제 -289, , , ,963-2,099,769 수준 3으로이동 (*2) , 수준 3으로부터의이동 (*2) , 기말금액 165, ,465 2,583,513-38,448-6,988,434 (*1) 당기와전기중공정가치수준 3 으로분류된금융상품의증감내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는금융상품관련당기손익인식액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표시되고있습니다. 구분 제 16( 당 ) 기제 15 기제 14 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 360

362 당기손익 인식금액 보고기간말보유 금융상품관련 당기손익인식액 당기손익 인식금액 보고기간말보유 금융상품관련 당기손익인식액 당기손익 인식금액 보고기간말보유 금융상품관련 당기손익인식액 단기매매금융상품관련손익 332,400 37, , , ,418 1,329 당기손익인식지정금융상품관련손익 -502, , , , , ,238 매도가능금융자산처분손익 25, ,084-25,890 - 금융상품자산손상차손 -6,685-5,964-88,327-85, , ,885 기타영업손익 -176, ,359-70,591-70, , ,846 합계 -328, , , , , ,948 (*2) 해당금융상품에대한관측가능한시장자료의이용가능여부가변경됨에따라수준간이동이발생하였습니다. 연결실체는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 1-4) 가치평가기법및시장에서관측불가능한투입변수 1-4-1) 당기말현재공정가치수준 2 로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법과투입변수는다음과같습니다. 금융상품종류 가치평가기법 종류 장부금액 투입변수 현금흐름할인모형 채무증권 13,721,703 할인율 단기매매금융자산 순자산가치평가 지분증권 2,634,532 할인율, 주식ㆍ채권등기초자산가격 소계 16,356,235 현금흐름할인모형 채무증권 1,541,608 할인율 당기손익인식지정금융자할인율, 주식ㆍ채권등순자산가치평가지분증권 862,838 산기초자산가격 소계 2,404,446 옵션모형, 매매목적 2,704,643 할인율, 환율, 변동성, 파생상품자산 현금흐름할인모형 위험회피목적 168,551 주가및상품지수등 소계 2,873,194 매도가능금융자산 현금흐름할인모형 채무증권 24,365,862 할인율, 성장율, 주식ㆍ채권등기초자산가격 순자산가치평가 지분증권 388,448 소계 24,754,310 금융자산합계 46,388,185 당기손익인식지정금융부채 현금흐름할인모형 차입부채 1,649,181 할인율 옵션모형, 매매목적 2,715,327 할인율, 환율, 변동성, 파생상품부채 현금흐름할인모형 위험회피목적 194,302 주가및상품지수등 소계 2,909,629 금융부채합계 4,558,810 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 361

363 1-4-2) 당기말현재공정가치수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시사용된평가기법및유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 유의적이지만 금융상품종류 가치평가기법 종류 장부금액 (*2) 관측가능하지 않은투입변수 단기매매금융자산당기손익인식지정금융자산파생상품자산매도가능금융자산당기손익인식지정금융부채파생상품부채 현금흐름할인모형기초자산의변동성채무증권 34,928 옵션모형 (*1) 상관계수 현금흐름할인모형 채무증권기초자산의변동성 614,039 및기타증권상관계수 기초자산의변동성 옵션모형 (*1) 주식및환율관련 86,657 상관계수 기초자산의변동성 옵션모형 (*1) 이자율관련 14,047 회귀계수 상관계수 기초자산의변동성 옵션모형 (*1) 신용및상품관련 11,645 상관계수 소계 112,349 현금흐름할인모형 채무증권 328,805 할인율 순자산가치평가 지분증권 3,554,636 성장율 소계 3,883,441 금융자산합계 4,644,757 옵션모형 (*1) 주식관련 7,574,327 기초자산의변동성상관계수 옵션모형 (*1) 주식및환율관련 262,350 기초자산의변동성상관계수 기초자산의변동성 옵션모형 (*1) 이자율관련 298,512 회귀계수 상관계수 기초자산의변동성 옵션모형 (*1) 신용및상품관련 43,623 상관계수 소계 604,485 금융부채합계 8,178,812 범위 (%) 0.00~ ~ ~ ~39.24 (19.03)~ ~ ~ ~ ~72.00 (49.15)~ ~ ~ ~ ~ ~78.84 (14.40)~ ~ ~ ~ ~41.58 (49.15)~99.99 (*1) (*2) 파생상품공정가치를측정하기위해적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델등을포함하고있으며, 상품유형에따라일부상품에대해서는몬테카를로시뮬레이션 (Monte Carlosimulation) 등의방법을적용하고있습니다. 장부금액을공정가치의합리적인근사치로보아장부금액을공정가치로공시한항목과관련된평가기법과투입변수는공시하지않습니다. 1-5) 관측가능하지않은투입변수의변경에대한민감도당기말과전기말현재수준 3 으로분류된금융상품의공정가치측정시관측가능하지않은투입변수를합리적으로가능한대체적인가정에따른투입변수로변경하는경우당기손익또는기타포괄손익등으로인식되는변동의효과는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 362

364 < 제 16( 당 ) 기말 > 금융상품종류유리한변동불리한변동 당분기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융자산 2,737-3,260 파생상품자산 38,746-17,927 매도가능금융자산 (*2) 59,782-34,830 합계 101,265-56,017 당분기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융부채 80, ,955 파생상품부채 80,589-49,740 합계 160, ,695 < 제 15 기말 > 금융상품종류유리한변동불리한변동 당분기손익인식 (*1) 단기매매금융자산 당기손익인식지정금융자산 2,837-4,416 파생상품자산 7,592-11,254 매도가능금융자산 (*2) 90,343-30,856 합계 100,836-46,571 당분기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융부채 64,089-79,575 파생상품부채 87,885-62,248 합계 151, ,823 < 제 14 기말 > 금융상품종류유리한변동불리한변동 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융자산 2,691-2,761 파생상품자산 25,759-33,508 매도가능금융자산 (*2) 195,171-69,090 합계 223, ,359 당기손익인식 (*1) 당기손익인식지정금융부채 82,347-81,191 파생상품부채 74,637-76,587 합계 156, ,778 (*1) 주요관측불가능한투입변수인기초자산의변동성또는상관계수를 10% 만큼증가또는감소 시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 363

365 (*2) 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0%~1%) 과할인율 (-1%~1%) 을증가또는감소시킴 으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 2) 상각후원가로측정하는금융상품 2-1) 상각후원가로측정하는금융상품의공정가치산출방법은다음과같습니다. 계정과목현금및예치금대출채권만기보유금융자산예수부채및차입부채사채 공정가치산출방법 현금은장부금액과공정가치가동일하며예치금은변동이자율예치금과, 초단 기성인익일예치금이대부분이므로공정가치의대용치로장부금액을 사용하였습니다. 대출채권의공정가치는수취할것으로예상되는기대현금흐름을시장이자율 과차주의신용위험등을고려한할인율로할인하여산출하였습니다. 한국자산평가, KIS채권평가 가제공하는최근거래일의기준단가중 작은값을공정가치로산출하였습니다. 요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는초단기성부채로장부가액을 공정가치로평가하였으며, 나머지예수부채와차입부채는계약상현금흐름을 시장이자율에잔여위험을고려한할인율로할인한현재가치를공정가치로산 출하였습니다. 활성시장가격을기초로하고있습니다. 활성시장가격이유효하지않는경우, 계약상현금흐름을시장이자율에잔여위험을고려한할인율로할인한현재가 치를공정가치로산출하였습니다. 2-2) 상각후원가로측정하는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. 계정과목 제 16 기말제 15 기말제 14 기말 장부금액공정가치장부금액공정가치장부금액공정가치 대출채권 259,010, ,900, ,441, ,182, ,617, ,965,124 만기보유증권 19,805,084 20,732,400 16,192,060 17,489,238 13,373,384 14,231,320 기타금융자산 13,975,889 13,994,180 11,878,420 11,907,777 10,151,338 10,204,666 자산총계 292,791, ,626, ,511, ,579, ,142, ,401,110 예수부채 235,137, ,175, ,676, ,907, ,709, ,057,580 차입부채 25,294,241 25,340,042 21,733,865 21,799,206 22,973,767 23,097,742 사채 44,326,785 44,651,811 41,221,284 41,878,643 37,334,612 38,270,720 기타금융부채 16,848,941 16,813,145 19,535,670 19,508,155 17,485,236 17,432,936 부채총계 321,607, ,980, ,167, ,093, ,503, ,858, ) 당기말과전기말현재재무상태표에서공정가치로측정되지는않으나공정가치가공시되는금융상품의평가수준별공정가치의내역은다음과같습니다. < 제 16 기말 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 364

366 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 대출채권 11,236 2,019, ,869, ,900,185 만기보유금융자산 7,658,696 13,073,704-20,732,400 기타금융자산 32,952 9,882,610 4,078,618 13,994,180 자산총계 7,702,884 24,975, ,948, ,626,765 예수부채 2,584,682 95,123, ,467, ,175,778 차입부채 6,116, ,184 18,411,084 25,340,042 사채 - 28,927,528 15,724,283 44,651,811 기타금융부채 37,061 4,741,882 12,034,202 16,813,145 부채총계 8,738, ,605, ,637, ,980,776 < 제 15 기말 > 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 대출채권 27,038 1,577, ,577, ,182,868 만기보유금융자산 6,360,572 11,128,666-17,489,238 기타금융자산 25,165 7,669,816 4,212,796 11,907,777 자산총계 6,412,775 20,376, ,790, ,579,883 예수부채 2,102,888 85,012, ,792, ,907,829 차입부채 5,499, ,026 16,026,229 21,799,206 사채 - 27,375,939 14,502,704 41,878,643 기타금융부채 25,803 7,488,938 11,993,414 19,508,155 부채총계 7,628, ,150, ,314, ,093,833 < 제 14 기말 > 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 대출채권 29,569 2,959, ,976, ,965,124 만기보유증권 5,135,924 9,095,396-14,231,320 기타금융자산 16,544 5,841,425 4,346,697 10,204,666 자산총계 5,182,037 17,895, ,323, ,401,110 예수부채 1,697,313 70,025, ,335, ,057,580 차입부채 7,542,900 1,793,101 13,761,741 23,097,742 사채 - 23,667,234 14,603,486 38,270,720 기타금융부채 17,520 5,189,079 12,226,337 17,432,936 부채총계 9,257, ,674, ,926, ,858,978 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 365

367 마. 채무증권발행실적등 1 채무증권발행실적 - 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사증권종류발행방법발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 케이비투자증권 6 26 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 4 24 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 6 16 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 7 27 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 7 27 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 7 17 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 7 17 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 3 23 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 3 23 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 3 23 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 4 24 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 4 24 신한금융지주기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 합계 ,605, 연결기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사증권종류발행방법발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환케이비투자증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한금융지주회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 366

368 신한금융지주기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 - 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환동부증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하이투자증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하이투자증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 IBK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행조건부자본증권공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환삼성증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환삼성증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하이투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한양증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환삼성증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 신한은행조건부자본증권공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행조건부자본증권공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환삼성증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하나금융투자 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환하이투자증권 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 ,000 변동금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환메리츠종금 신한은행회사채공모 ,000 고정금리 AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 BNK 투자증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 367

369 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환한양증권 에이알플러스제이차회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환한양증권 엠피씨율촌그린제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피씨율촌그린제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피씨율촌그린제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피씨율촌그린제일차회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 엠피율촌 1 호기 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피율촌 1 호기 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피율촌 1 호기 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 엠피율촌 1 호기 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환삼성증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환삼성증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환 KTB 투자증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환 KTB 투자증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환 KTB 투자증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환 KTB 투자증권 에스누리제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환 KTB 투자증권 에스누리제사차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환삼성증권 에스누리제사차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환 IBK 투자증권 에스누리제사차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 상환삼성증권 에스누리제사차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환 IBK 투자증권 에스누리제구차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 에스누리제구차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 에스누리제구차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 에스누리제구차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환한양증권 신한에스러셀 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 신한에스러셀 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 신한에스러셀 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 신한에스러셀 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 신한에스러셀 회사채사모 , A1(NICE) 미상환코리아에셋투자증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 지피에스제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 에스나래제일차 ( 유 ) 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 에스나래제일차 ( 유 ) 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 에스나래제일차 ( 유 ) 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 에스나래제일차 ( 유 ) 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 지피에스제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 지피에스제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 지피에스제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 지피에스제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 IBK 투자증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환한양증권 지피에스제 4 차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환한양증권 지피에스제오차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 지피에스제오차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 368

370 지피에스제오차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 지피에스제오차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 지피에스제오차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 지피에스제팔차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 지피에스제팔차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 지피에스제팔차 회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 지피에스제팔차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환신한은행 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 지피에스제십차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환코리아에셋투자증권 써니금융제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제일차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제일차회사채사모 , A1(NICE) 미상환삼성증권 써니금융제이차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제이차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제이차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니금융제이차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환삼성증권 써니금융제이차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 상환한양증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 미상환한양증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 미상환한양증권 에스웨이제오차회사채사모 , A1(NICE) 미상환한양증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제일차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 IBK 투자증권 써니금융제구차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니금융제구차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니금융제구차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 IBK 투자증권 써니모아제삼차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 써니모아제삼차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 써니모아제삼차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 써니모아제육차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 써니모아제육차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 IBK 투자증권 써니모아제육차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 IBK 투자증권 써니모아제오차 ( 주 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 써니모아제오차 ( 주 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 써니모아제오차 ( 주 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 KTB 투자증권 써니모아제오차 ( 주 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환삼성증권 써니모아제오차 ( 주 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 써니모아제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써니모아제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 IBK 투자증권 써니모아제칠차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 KTB 투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 369

371 써니모아제칠차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 KTB 투자증권 써니모아제칠차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 KTB 투자증권 써니모아제칠차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환유안타증권 써지앤율촌 2 호기 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 IBK 투자증권 써지앤율촌 2 호기 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 IBK 투자증권 써니모아제육차 회사채사모 , A1(NICE) 상환 KTB 투자증권 써니모아제육차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환 KTB 투자증권 써니모아제십차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니모아제십차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환삼성증권 써니드림제칠차 회사채사모 , A1(NICE) 미상환삼성증권 써니드림제칠차 회사채사모 , A1(NICE) 상환삼성증권 써니드림제구차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 써니러셀제이차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 KTB 투자증권 써니모아제구차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환 IBK 투자증권 써니드림제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환 KTB 투자증권 써니드림제일차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환 KTB 투자증권 써니드림제사차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환한국투자증권 써니러셀제삼차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 써니러셀제육차 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환삼성증권 써니드림제오차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환삼성증권 써니드림제육차 회사채사모 , A1( 한기평 ) 미상환삼성증권 써니러셀제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 상환 KTB 투자증권 써니러셀제칠차 ( 유 ) 회사채사모 , A1( 한신평 ) 미상환 KTB 투자증권, 코리아에셋투자증권 BBB+(S&P), Baa1( 무디스 ), BofAML, BNPP, HSBC, JP Morgan, Mizuho, Morgan Stanley, 신한은행조건부자본증권공모 , 미상환 BBB+( 피치 ) 신한금융투자, 신한아주금융공사 BBB+(S&P), Baa1( 무디스 ), 신한은행조건부자본증권공모 , 미상환 BofAML, BNPP, Commerz, HSBC, SC, 신한금융투자, 신한아주금융공사 BBB+( 피치 ) 3 개월달러 신한은행회사채사모 ,425 Aa3( 무디스 ) 미상환 HSBC Libor+0.61% 신한은행기업어음증권사모 , A(S&P) 미상환 Wells Fargo 신한은행기업어음증권사모 , A(S&P) 미상환 Wells Fargo 신한은행기업어음증권사모 , A(S&P) 미상환 Wells Fargo 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환동부증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환동부증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환동부증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환삼성증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환삼성증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환동부증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 370

372 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환대우증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환코리아에셋증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환미래에셋대우 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환미래에셋대우 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KTB 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환하이투자 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환하이투자 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환미래에셋대우 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환미래에셋대우 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 KB 투자증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드회사채공모 , AA+( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환교보증권 신한카드이천십육의일 LIBOR(1M)+Spread 회사채사모 , 미상환 BTMU&SMBC 유동화전문유한회사 p.a. 신한카드기업어음증권사모 ,000 CD+0.40% A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환하나은행 신한카드기업어음증권사모 ,000 CD+0.39% A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환하나은행 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환유진투자증권 신한카드기업어음증권사모 ,000 CD+0.45% A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환하나은행 신한카드기업어음증권사모 , A1( 한신평 / 한기평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 371

373 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 372

374 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 373

375 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 374

376 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 375

377 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 376

378 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환현대증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환한양증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 377

379 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한기평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 378

380 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋대우 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 379

381 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 380

382 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 381

383 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환유진투자증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환유진투자증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 382

384 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환신영증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 미상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환동부증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환유진투자증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환우리종합금융 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환미래에셋증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 383

385 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환케이티비투자증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환한양증권 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환삼성증권 ( 주 ) 신한카드전자단기사채사모 , A1( 한신평 /NICE) 상환 SK 증권 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제이십오차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십구차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 밸류플러스제이십이차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십이차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 메인스트림제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 384

386 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십구차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십이차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제이십이차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제이십오차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십구차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 385

387 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십구차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제이십이차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 메인스트림제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십구차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 386

388 밸류플러스제이십이차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 메인스트림제사차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 메인스트림제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십팔차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 미상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환신한금융투자 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환신한금융투자 메인스트림제사차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십칠차기업어음증권사모 , A1( 한신평,NICE) 미상환신한금융투자 엔젤레스제팔차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 메인스트림제일차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 상환 - 밸류플러스제삼십오차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 밸류플러스제사십차기업어음증권사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환신한금융투자 엔젤레스제십일차기업어음증권사모 A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 엔젤레스제십일차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 엔젤레스제십일차기업어음증권사모 A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 387

389 엔젤레스제십일차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 엔젤레스제십일차기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환신한금융투자 신한금융투자전자단기사채사모 , A1( 한기평,NICE) 미상환 - 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KEB 하나은행 신한캐피탈회사채공모 ,255 3ML+1.45% AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 SK 증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 SK 증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환대우증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환대우증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 SK 증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 SK 증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 SK 증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환대우증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환동부증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환대우증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환대우증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 IBK 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환현대증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환우리종합금융 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환우리종합금융 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 HMC 투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 HMC 투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환신한은행 ( 종금부 ) 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 SK 증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환토러스투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환이베스트투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KB 투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈회사채공모 ,425 3ML+1.20% AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 388

390 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한국투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈회사채사모 ,425 3ML+0.7% AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환미쓰이스미토모은행 신한캐피탈기업어음증권사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환유진투자증권 신한캐피탈전자단기사채사모 , A1( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 KTB 투자증권 신한캐피탈회사채사모 , AA-( 한신평, 한기평,NICE) 미상환한화투자증권 제주은행회사채공모 , AA+( 한신평, 한기평 ) 미상환메리츠종금증권 제주은행조건부자본증권공모 , AA-( 한신평, 한기평 ) 미상환메리츠종금증권 2 사채관리계약주요내용및충족여부등 < 신한금융지주회사 > ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 74 회무보증사채 , SK 증권 2 회채권형신종자본증권 , SK 증권 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 50% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 30% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 75회무보증사채 , 대신증권 76-1회무보증사채 , 대신증권 76-2회무보증사채 , 대신증권 77-1회무보증사채 , 대신증권 77-2회무보증사채 , 대신증권 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 50% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 30% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 389

391 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 78 회무보증후순위사채 , 하나대투증권 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 50% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 30% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 79회무보증사채 , 한국예탁결제원 83-2회무보증사채 , 한국예탁결제원 85-1회무보증사채 , 한국예탁결제원 85-2회무보증사채 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 50% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 30% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 80회무보증사채 , 한국증권금융 81-1회무보증사채 , 한국증권금융 81-2회무보증사채 , 한국증권금융 81-3회무보증사채 , 한국증권금융 82-1회무보증사채 , 한국증권금융 82-2회무보증사채 , 한국증권금융 84회무보증사채 , 한국증권금융 87회무보증사채 , 한국증권금융 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 390

392 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 50% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 30% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 88회무보증사채 , 한국예탁결제원 92회무보증사채 , 한국예탁결제원 94회무보증사채 , 한국예탁결제원 96-1회무보증사채 , 한국예탁결제원 96-2회무보증사채 , 한국예탁결제원 98-1회무보증사채 , 한국예탁결제원 98-2회무보증사채 , 한국예탁결제원 100회무보증사채 , 한국예탁결제원 101회무보증사채 , 한국예탁결제원 102회무보증사채 , 한국예탁결제원 103회무보증사채 , 한국예탁결제원 104-1회무보증사채 , 한국예탁결제원 104-2회무보증사채 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 200% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 60% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 89회무보증사채 , 한국증권금융 90회무보증사채 , 한국증권금융 91-1회무보증사채 , 한국증권금융 91-2회무보증사채 , 한국증권금융 93회무보증사채 , 한국증권금융 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 391

393 95회무보증사채 , 한국증권금융 97-1회무보증사채 , 한국증권금융 97-2회무보증사채 , 한국증권금융 99회무보증사채 , 한국증권금융 105-1회무보증사채 , 한국증권금융 105-2회무보증사채 , 한국증권금융 106-1회무보증사채 , 한국증권금융 106-2회무보증사채 , 한국증권금융 106-3회무보증사채 , 한국증권금융 107-1회무보증사채 , 한국증권금융 107-2회무보증사채 , 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 부채비율 200% 이내유지 이행현황 이행 (34.51%) 계약내용 자기자본의 200% 이내유지 이행현황 이행 (0%) 계약내용 자산총계의 60% 미만 이행현황 이행 (0%) 이행상황보고서제출현황이행현황 ( 작성기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 1 회상각형조건부자본증권 , 한국증권금융 ( 이행현황기준일 : 2016 년 12 월 31 일 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용이행현황계약내용이행현황 원금과이자지급기일준수여부이자지급기일준수운영자금으로사용여부이행 이행상황보고서제출현황이행현황 기업어음증권미상환잔액 3-1 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 , ,000 합계 , , 연결기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 392

394 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 20, , , ,881 55, , , ,000 1,437,781 합계 20, , , ,881 55, , , ,000 1,437, 신한은행 ( 연결기준, 원화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한은행 ( 연결기준, 외화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 , ,881 합계 , , 신한카드 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 - 70,000 80, , , , ,000 합계 - 70,000 80, , , , , 신한금융투자 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 20, ,800 79, ,900 합계 20, ,800 79, ,900 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 393

395 3-2-5 신한캐피탈 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 , ,000 50, , ,000 합계 , ,000 50, , , 제주은행 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채미상환잔액 4-1 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 연결기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 30,000 80, , ,000 3,900,000 3,585,000 합계 30,000 80, , ,000 3,900,000 3,585, 신한은행 ( 연결기준, 원화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 394

396 합계 신한은행 ( 연결기준, 외화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한카드 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 - 60, , ,000 2,500,000 2,275,000 합계 - 60, , ,000 2,500,000 2,275, 신한금융투자 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 30, ,000 1,000, ,000 합계 30, ,000 1,000, , 신한캐피탈 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 - 20,000 40, , , ,000 합계 - 20,000 40, , , , 제주은행 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환공모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 395

397 잔액 사모 합계 회사채미상환잔액 5-1 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 1,080,000 1,590,000 1,140,000 1,060, , ,000-6,590,000 사모 합계 1,080,000 1,590,000 1,140,000 1,060, , ,000-6,590, 연결기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 10,348,410 9,948,312 5,276,255 4,459,270 1,780,000 3,760,000 1,540,000 37,112,247 사모 2,101,682 1,598, , ,438 40, ,739,680 합계 12,450,092 11,546,816 6,151,311 4,583,708 1,820,000 3,760,000 1,540,000 41,851, 신한은행 ( 연결기준, 원화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 5,177,051 4,770,000 1,300,000 1,040,000-2,480,000 1,540,000 16,307,051 사모 합계 5,177,051 4,770,000 1,300,000 1,040,000-2,480,000 1,540,000 16,307, 신한은행 ( 연결기준, 외화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 1,553, , , ,909,868 사모 152,112-60,425 34, ,975 합계 1,705, ,887 60, , ,156, 신한카드 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년초과 3 년초과 4 년초과 5 년초과 10 년초과합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 396

398 2 년이하 3 년이하 4 년이하 5 년이하 10 년이하 미상환 잔액 공모 2,378,500 2,667,000 2,800,000 1,610, , ,000-10,745,500 사모 962, , , ,030,280 합계 3,341,070 3,250,504 3,284,206 1,610, , ,000-12,775, 신한금융투자 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2015 년 16 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 - 200, ,000 사모 합계 - 200, , 신한캐피탈 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 138,978 60,425 36,255 24, ,828 사모 987,000 1,015, ,425 90,000 40, ,462,425 합계 1,125,978 1,075, , ,170 40, ,722, 제주은행 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 20,000 30, ,000 20, ,000 사모 합계 20,000 30, ,000 20, ,000 6 신종자본증권미상환잔액 6-1 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , , 연결기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 397

399 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , , 신한은행 ( 연결기준, 원화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , , 신한은행 ( 연결기준, 외화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한카드 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한금융투자 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 398

400 6-2-5 신한캐피탈 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 제주은행 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권미상환잔액 7-1 별도기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , , 연결기준 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 ,338,500 40, ,000-2,578,500 사모 합계 ,338,500 40, ,000-2,578, 신한은행 ( 연결기준, 원화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 ,060,000 40, ,100,000 사모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 399

401 합계 ,060,000 40, ,100, 신한은행 ( 연결기준, 외화부문 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 ,208, ,208,500 사모 합계 ,208, ,208, 신한카드 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한금융투자 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신한캐피탈 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 제주은행 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환공모 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 400

402 잔액사모 합계 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 401

403 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견가. 연결재무제표에대한감사인 ( 공인회계사 ) 의감사의견등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제16기 ( 당기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음. 제15기 ( 전기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음. 제14기 ( 전전기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음. 나. 재무제표에대한감사인 ( 공인회계사 ) 의감사의견등 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제16기 ( 당기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제15기 ( 전기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제14기 ( 전전기 ) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 2. 감사용역계약체결현황가. 분 반기재무제표검토및연간재무제표감사용역계약체결현황 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 제16기 ( 당기 ) 삼정회계법인 분 반기, 연간재무제표검토및감사 581( 연간, 부가세별도 ) 7,512시간 제15기 ( 전기 ) 삼정회계법인 분 반기, 연간재무제표검토및감사 561( 연간, 부가세별도 ) 8,236시간 제14기 ( 전전기 ) 삼정회계법인 분 반기, 연간재무제표검토및감사 500( 연간, 부가세별도 ) 6,564시간 나. 그밖의감사용역계약체결현황 사업연도감사인내용보수총소요시간 제 16 기삼정회계법인신한저축은행연결목적국제회계기준감사 73( 연간, 부가세별도 ) 807 시간 제 15 기 제 14 기 삼정회계법인신한저축은행연결목적국제회계기준감사 73( 연간, 부가세별도 ) 895시간삼정회계법인 CY2015 연결납세용자회사임의감사 12( 연간, 부가세별도 ) 282시간삼정회계법인신한저축은행연결목적국제회계기준감사 73( 연간, 부가세별도 ) 845시간삼정회계법인 CY2014 연결납세용자회사임의감사 12( 연간, 부가세별도 ) 182시간 다. 외부감사인과의미국상장관련감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간보수비고 제 16 기 ( 당기 ) 미국상장관련국제회계기준감사및 SOX 감사계약 ~ ,302( 부가가치세별도 ) FY2016 대상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 402

404 제 15 기 ( 전기 ) 미국상장관련국제회계기준감사및 SOX 감사계약 ~ ,274( 부가가치세별도 ) FY2015 대상 제 14 기 ( 전전기 ) 미국상장관련국제회계기준감사및 SOX 감사계약 ~ ,169( 부가가치세별도 ) FY2014 대상 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 제 16 기 ( 당기 ) 제 15 기 ( 전기 ) 제 14 기 ( 전전기 ) 감사인의변경 - 종속회사가회계감사인을변경하거나신규로선임한경우그사유 사업연도 변경회사 변경전감사인 변경후감사인 내용 비고 제16기 1분기 신한저축은행 대주회계법인 삼정회계법인 계약기간만료 - 제15기 3분기 신한저축은행 삼정회계법인 대주회계법인 신규선임 외부감사인지정해제 제14기 1분기 신한BNPP자산운용 한영회계법인 삼정회계법인 계약기간만료 - 5. 내부회계관리제도당사는내부통제와관련하여금융지주회사법에의하여이사회내에감사위원회를두고있고있습니다. 감사위원회는관계법령이정하는회계및재무전문가 1 명을포함하여 3 명 ( 전원사외이사 ) 의독립적인감사위원으로구성되어있습니다. 감사위원회는회사의회계와업무의감사및이에부수되는사항에대하여심의, 의결함으로써이사의직무집행을감사하며, 언제든지이사에대하여영업에관한보고를요구하거나회사의업무와재산상태를조사할수있습니다. 당사는감사위원회의효율적인업무수행을위하여내부감사부서를두고있으며, 내부감사부서는감사위원회의승인을득한연간감사계획에의거하여회사및자회사등에대한감사업무를수행하고, 자회사등의감사업무와관련하여상시보고체계를구축, 운영하고있습니다. 또한, 관계법령및내부규정에따라자회사등의업무와재산상태를직접감사하며, 감사결과발견된위법, 부당사항또는개선이요구되는사항에대하여는경영진에게조치를요구하고그이행결과를점검하고있습니다. 한편, 내부감사부서는내부회계관리제도의유효성평가시그룹의일관된평가정책및방침을반영하기위하여 ' 그룹감사차원의재무보고내부통제평가가이드라인 ' 을제정, 시행하고있으며, 매사업연도마다내부회계관리제도의운영실태를평가하여감사위원회및이사회에보고하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 403

405 당사는이에따라 2017 년 2 월 20 일감사위원회및이사회에 "2016 년 12 월 31 일현재당사의내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에근거하여볼때, 중요성의관점에서효과적으로설계되어운영되고있다고판단된다 " 는내용의내부회계관리제도운영실태평가결과를보고하였으며, 이에대하여외부감사인은외부감사인의내부회계관리제도감사보고서에 " 중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준의규정에따라작성되지않았다고판단하게하는점이발견되지아니하였습니다 " 라는검토결과를기재하였습니다. 6. 기타사항당사와당사의종속회사전부는공시대상기간중회계감사인으로부터모두적정의견을받았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 404

406 V. 이사의경영진단및분석의견 1. 예측정보에대한주의사항당사가동사업보고서에서미래에발생할것으로예상 예측한활동, 사건또는현상은, 당해공시서류작성시점의사건및재무성과에대하여회사의견해를반영한것입니다. 동예측정보는미래산업환경과관련된다양한가정에기초하고있으며, 동가정들은결과적으로부정확한것으로판명될수도있습니다. 또한이러한가정들에는예측정보에서기재한예상치와실제결과간에중요한차이를초래할수있는위험, 불확실성및기타요인을포함하고있습니다. 이러한중요한차이를초래할수있는요인에는회사내부경영과관련된요인과외부환경에관한요인이포함되어있으며, 이에한하지않습니다. 당사는동예측정보작성시점이후에발생하는위험또는불확실성을반영하기위하여예측정보에기재한사항을수정하는정정보고서를공시할의무는없습니다. 결론적으로, 동사업보고서상에회사가예상한결과또는사항이실현되거나회사가당초에예상한영향이발생한다는확신을제공할수없습니다. 동보고서에기재된예측정보는동보고서작성시점을기준으로작성한것이며회사가이러한위험요인이나예측정보를업데이트할예정이없음을유의하시기바랍니다. 2. 개요 2016 년 4 분기중에도국내경제는전분기대비 0% 대의성장률을이어가면서저성장기조가지속되는모습을보였습니다. 특히, 이와같은낮은성장률마저도부동산경기에편승한건설부문과추경등정부지출에주로기인하였습니다 년상반기에는수출이부진한가운데개별소비세인하등정부의적극적인내수활성화정책효과및부동산시장호황에힘입은건설투자증가등으로내수중심의완만한성장세가이어졌습니다. 다만, 하반기에는정부가잇따라부동산안정화대책을발표하면서그동안국내경제의버팀목이되었던건설경기가점차둔화된데다정책효과소멸및정치불확실성에따른소비심리위축등으로성장세가둔화되는모습을보였습니다. 이에따라 2016 년국내 GDP 성장률은 2.8% 로 2 년연속 2% 중후반대를기록하였습니다. 한편, 국내채권시장은 16 년 4 분기중美기준금리인상가능성이확대되는가운데트럼프의경기부양재원마련을위한국채발행증대예상으로美국채금리가급등하면서국내국고채금리역시단기간에큰폭으로상승하는모습을보였습니다. 원 / 달러환율은 2016 년 9 월중글로벌금융불안이다소완화되면서연저점인 1,090 원까지하락하였지만, 4 분기들어美연준의금리인상및트럼프대통령당선으로달러화가강세를나타내면서다시가파르게상승하였습니다. 신한금융그룹은 2016 년연결기준당기순이익 2 조 7,748 억원 ( 지배기업소유주지분기준 ) 기록하였습니다. 이는전년도 2 조 3,672 억원대비 17.2% 증가한실적으로당사는 3 년연속 2 조원대순이익을실현하였습니다. 특히, 2016 년 6 월기준금리인하에도불구하고, 이자자산 / 부채관리릍통하여마진안정화를달성하였고, 적정성장을추진하여본원적이익기반인이자이익을지속적으로확대하였습니다. 또한어려운영업환경에도신한카드, 신한생명등의양호한실적달성을통해다변화된포트포리오강점이재확인되었습니다 년비은행부문당기순이익은 1 조 457 억원 ( 지분율감안후, 연결조정감안전기준 ) 으로그룹실적의약 35% 를차지하는등그룹의다변화된 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 405

407 이익기반이안정적으로유지되고있습니다. 사상최저수준의시장금리및대내외불안정성증대에도불구하고신한금융그룹이양호한실적을시현할수있었던것은장기적안목에서지속가능한성장전략을수립해일관성있게추진한결과입니다. 향후에도은행과비은행그룹사간상호보완적이익창출능력을극대화할수있는균형잡힌사업포트폴리오구축을통하여어떠한환경하에서도지속적으로그룹사간유기적시너지효과를낼수있는기반을튼튼히만들어나가겠습니다. [ 표 1] 그룹주요경영지표 구분 2016 년 2015 년증감증감률 손익 ( 십억원 ) 외형 ( 조원 ) 충전영업이익 4, , % 충당금전입액 1, , % 당기순이익 2, , % 연결기준총자산 % 신한은행원화대출금 % 신한카드영업자산 % ROA 0.73% 0.69% 0.04%p - 수익 지표 ROE 9.21% 8.16% 1.05%p - NIM( 신한은행 + 신한카드 ) 1.98% 2.00% -0.02%p - 이익경비율 51.3% 52.7% -1.4%p - 비은행이익비중 34.8% 42.0% -7.2%p - 고정이하여신비율 0.74% 0.88% -0.14%p - 기타 지표 Coverage ratio 126.0% 108.5% 17.5%p - 총자본비율 ( 신한금융지주회사 ) 15.0% 13.4% 1.6%p - 총자본비율 ( 신한은행 ) 15.7% 14.8% 0.9%p - ( 주 1) ROA, ROE, 고정이하여신비율및 Coverage ratio 는금융감독원에제출하는금융지주회사업무보고 서기준임. ( 주 2) NIM( 신한은행 + 신한카드 ) 은신한카드가맹점수수료제외기준임. ( 주 3) Coverage ratio 는대손준비금제외기준임. 3. 재무상태및영업실적 ( 연결기준 ) 가. 업계의현황 'II. 사업의내용 ' 을참조하시기바랍니다. 나. 주요영업실적분석 (1) 그룹손익 2016 년그룹의연결당기순이익은 2 조 7,748 억원 ( 지배기업소유주지분기준 ) 으로이는 2015 년 2 조 3,672 억원대비 17.2% 증가한실적으로 3 년연속 2 조원대의순이익을유지하는동시에금융업계 9 년연속순이익 1 위를기록하였습니다. 저성장, 저금리가지속되는어려운경영환경속에서도지난 2011 년의 3 조 1,000 억원에이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 406

408 어설립이후두번째로높은실적을달성할수있었던요인은 (1) 하반기순이자마진안정화및안정적인대출성장을통한이자이익확대, (2) 그룹차원의전략적비용절감노력을통한효과적인판관비관리, (3) 대내외불확실성과경기하강에도불구, 선제적이고일관된리스크관리에기반한대손비용안정화, (4) 다변화된사업포트폴리오강점을통한그룹사간협업을통한이익창출기여등을들수있습니다. 부문별로살펴보면, 이자이익은순이자마진조기안정화와적정대출성장을통해연간 7.7% 증가하였습니다. 작년 6 월말기준금리인하로하반기마진하락이예상되었으나, 수익성에기반한대출자산운용과조달비용절감노력을통해그룹의순이자마진 ( 은행 + 카드 ) 이전년대비 2bp 감소에그치는등빠르게안정화되었습니다. 이와더불어, 적극적인대출자산성장을통하여이자이익기반을강화하였습니다. 특히, 은행원화대출금은대기업부문을제외한모든부문에서고른성장세를보이면서전년말대비 4.4% 증가해그룹자산성장의견인차역할을함과동시에그룹이자이익성장에기여했습니다. 비이자이익은주식시장의일평균거래량감소에따른위탁판매수수료감소, 카드수수료율인하에따른신용카드수수료감소, 유가증권처분이익감소영향으로전년대비 12.0% 감소하였으나, 신탁수수료와외환수수료수익증가로은행부문비이자이익은전년대비 9.2% 증가하였습니다. 판매관리비부문에서는지난 2012 년말부터고비용구조개선을위한그룹차원의전략적비용절감을지속적으로추진해온결과매년 3% 를넘는증가세를보이던판매관리비가 2015 년부터안정화되기시작했으며, 2016 년에는 0.7% 증가에머물러전년에이어안정적인흐름을이어갔습니다. 특히지속적인희망퇴직및채널, 업무프로세스마케팅활동효율성제고를꾸준히추진한결과그룹과은행의영업이익경비율은각각 51.3%, 52.2% 로전년대비 1.4%p, 2.3%p 하락하는성과를시현하였습니다. 그룹의대손비용은상반기조선 / 해운업종의구조조정영향으로대손충당금전입이늘어나면서대손비용이경상수준이상으로증가하였으나, 하반기에는그간지속해온우량자산증대, 리스크관리강화, 위험업종여신에대한선제적관리노력의결과로충당금적립규모가다시하향안정화되었습니다. 이에따라그룹대손비용률은 47bp 를유지하여그룹의 5 년평균대손비용률인 52bp 를하회하였습니다. 참고로 16 년당기순이익에는법인세수익이포함되어있는데, 이는세무공제효과가발생했기때문입니다. 상법상소멸시효가완성된예수부채에부과되는법인세에대해과거신한은행과신한생명이보유하고있었던미사용이월결손금을활용해향후발생할세무상공제효과를일시에인식하였습니다. [ 표 2] 그룹손익요약표 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 증감률 경비차감전영업이익 (a=b+c) 8, , % 이자부문이익 (b) 7, , % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 407

409 비이자부문이익 (c) 1, , % 판매비와관리비 (d) 4, , % 영업이익 (e=a-d) 4, , % 영업외이익 (f) % 충당금적립전이익 (g=e+f) 4, , % 대손충당금전입액 (h) 1, , % 세전이익 (i=g-h) 3, , % 법인세 % 연결당기순이익 2, , % 주요그룹사의 2016 년당기순이익 ( 지배기업소유주지분기준 ) 을요약하면다음과같습니다. 신한은행의 2016 년당기순이익은 1 조 9,403 억원으로전년대비 30.2% 증가하였습니다 년순이자마진은 1.49% 로수익성에기반한대출자산운용과조달비용절감노력을통해기준금리인하영향에따른하방압력에도불구하고전년대비 1bp 하락에그쳤으며, 원화대출금은전년말대비 4.4% 증가하여이자이익은전년대비 8.1% 증가하였습니다. 신한은행대손비용은상반기중기업구조조정관련일회성충당금적립이증가하여전년대비 16.4% 증가하였으나, 하반기경상수준으로감소하면서대손비용률은 33bp 로안정적인수준으로유지되었습니다 년말연체율과 NPL 비율은각각 0.28%, 0.65% 로설립후최저수준을기록하였습니다. 한편, 신한은행판관비는전년대비 3.7% 증가하였습니다. 이는희망퇴직비용등 1 회성비용이상승하였기때문이며, 영업이익경비율은 52.2% 로전년대비 2.3%p 하락하여비용효율성이개선되었습니다 년도신한카드당기순이익은 7,159 억원으로전년대비 3.0% 증가하였습니다. 이는가맹점수수료율인하영향에도불구하고신용카드매출액이꾸준히증가하여수수료감소를최소화하였으며, 중금리시장경쟁선점을위한카드론취급확대와조달비용감소에따른이자이익증가에기인하였습니다. 또한, 경비절감노력을통해판매관리비는전년대비 1.6% 감소하는등영업부문전반에서우수한실적을시현하였습니다. 신한금융투자는 2016 년도당기순이익 1,154 억원으로전년대비 46.4% 감소하였습니다. 이는증권업전반이부진한가운데주식시장거래대금감소로위탁수수료수익이크게감소하였으며, 브렉시트등의대외변수및시장불확실성으로주식 / 채권운용수익이감소한영향입니다. 반면, 신한은행과의 CIB 협업확대를통해 IB 관련수수료는전년대비 54.3% 성장하는등그룹의시너지이익증대에기여하였습니다. 신한생명의연간당기순이익은 1,506 억원으로전년대비 50.2% 증가하였습니다. 연중지속된저금리상황으로자산운용수익이감소하였으나, 수익성이양호한보장성보험중심의성장을통해사업비차손익이증가하였고위험보험료가증가하였기때문입니다. 신한캐피탈의연간당기순이익은 339 억원으로전년대비 26.5% 감소하였습니다. 이자수익률하락등의영향으로리스 / 대출수익및유가증권처분익과지분법이익이감소하였기때문입니다. 선박금융및구조조정기업에대한충당금전입감소로대손충당금전입액은전년대비 21.0% 감소하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 408

410 그밖에신한 BNP 파리바자산운용의 2016 년연간당기순이익은 93 억원 ( 지분율감안후 ) 이며, 신한저축은행은 125 억원의당기순이익을시현하였습니다. [ 표 3] 자회사별그룹당기순이익기여 ( 지분율감안후, 연결조정감안전 ) ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 증감률 은행업부문 (a) 1, , % 신한은행 1, , % 제주은행 % 비은행업부문 (b) 1, , % 신한카드 % 신한금융투자 % 신한생명보험 % 신한BNP파리바자산운용 % 신한캐피탈 % 신한저축은행 % 신한데이타시스템 % 신한아이타스 % 신한신용정보 n.a 신한프라이빗에쿼티 n.a 자회사당기순이익합계 (a+b) 3, , % 연결당기순이익 2, , % (2) 그룹총자산 2016 년말연결재무제표상그룹총자산은주요그룹사의양호한자산성장률에힘입어전년대비 25.1 조원 (6.8%) 증가한 조원입니다. 그룹사별로보면신한은행의경우원화대출자산성장을통하여전년대비 26.6 조원증가하였고, 신한금융투자는신탁자산부문에서 5.5 조원, 신한생명은만기보유금융자산부문에서 3.0 조원각각증가하였습니다. 자산항목별로살펴보면, 그룹대출채권 (loan) 이 12.6 조원 (+5.1%) 증가하였으며, 매도가능금융자산과만기보유금융자산은각각 3.7 조원 (+10.9%), 3.6 조원 (+22.3%) 증가한 37.7 조원과 19.8 조원을기록하였습니다. [ 표 4] 그룹총자산및자회사별자산현황 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016 년말 2015 년말증감증감률 은행업부문 345, , , % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 409

411 신한은행 340, , , % 제주은행 5, , % 비은행업부문 142, , , % 신한카드 24, , , % 신한금융투자 43, , , % 신한생명보험 27, , , % 신한BNP파리바자산운용 39, , , % 신한캐피탈 4, , % 신한저축은행 % 신한데이타시스템 % 신한아이타스 % 신한신용정보 % 신한프라이빗에쿼티 % 기타 2, , % 자산합계 ( 주 ) 490, , , % 연결총자산합계 395, , , % ( 주 ) 실적신탁및 AUM( 수익증권 + 일임자산 ) 포함, 개별자회사단순합계기준임. (3) 그룹자산건전성 2016 년말그룹 NPL 비율은 0.74%( 금융지주회사업무보고서기준 ) 로전년말대비 0.14%p 하락하면서 2009 년이후가장양호한수준을보이고있습니다. 우량자산중심으로안정적인성장기반과워크아웃기업들의정상화가이어지면서신한은행의상매각규모가전년대비 1,435 억원감소하였음에도불구하고, NPL 비율이크게하락하였습니다. 그룹고정이하여신은전년말대비 2,322 억원감소하였으며, 주요그룹사의연체율도하향안정화추세를보이고있어향후그룹의자산건전성도양호한수준에서관리될수있을것으로전망됩니다. 그룹 NPL 커버리지비율은전년말대비 17.5%p 상승한 126.0%( 대손준비금제외기준 ) 로업계최고수준을유지하고있으며, 향후부실에도충분한대비를하고있는상황입니다. (4) 그룹자본비율 2016 년그룹 BIS 기준자기자본비율은전년말대비 1.61%p 상승한 15.00% 이며, 보통주자본비율은 12.75% 로전년말대비 1.98%p 상승하였습니다. 주주가치제고를위하여보통주배당금을전년대비 1,185 억원증가시키고기타포괄손익누계액이 4,120 억원감소하는등의요인이있었으나, 이익잉여금 0.9 조원및대손준비금자본인정 2.2 조원증가하여보통주자본은전년말대비 3.4 조원증가하였으며, 이로인하여보통주자본비율이 1.98%p 상승하였습니다. 당사의자본비율은현재 2019 년초까지준수해야하는규제비율을모두충족하는수준이나, 향후도입이예정되어있는 IFRS9 등제도변경에따른영향이예상됨에따라지속적인이익시현과위험가중자산관리로 BIS 비율수준을향상시킬수있도록노력하겠습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 410

412 [ 표 5] 그룹 BIS 비율 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016년말 2015년말 증감 증감률 위험가중자산 198, , , % 자기자본 29, , , % 보통주자기자본 25, , , % 기본자본 26, , , % BIS비율 15.00% 13.39% 1.61%p - 보통주자기자본비율 12.75% 10.77% 1.98%p - 기본자본비율 13.19% 11.41% 1.78%p - [ 표 6] 신한은행 BIS 비율 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016년말 2015년말 증감 증감률 위험가중자산 155, , , % 자기자본 24, , , % 보통주자기자본 19, , , % 기본자본 20, , , % BIS비율 15.70% 14.75% 0.95%p - 보통주자기자본비율 12.85% 11.96% 0.89%p - 기본자본비율 13.15% 12.52% 0.63%p - 다. 영업권및매도가능금융자산손상현황 구분 2016년 2015년 영업권 -2,849 - 매도가능금융자산 -96, ,883 (1) 영업권손상검사현금창출단위에대하여회수가능액은사용가치를기준으로평가하였습니다. ( 가 ) 구체적인평가방법사용가치에의한회수가능액평가시에는각금융기관의특성을고려하여, 이익기준접근법을적용하였습니다. ( 나 ) 현금흐름을추정한기간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 411

413 사용가치평가시예측기간은평가기준일이후 5.5 년으로하였으며, 예측기간이후의가치는영구가치를산출하여반영하였습니다. 단, 생명보험의경우 30 년동안의미래현금흐름을반영하였으며, 30 년이후의미래현금흐름에대한현재가치의경우금액적으로유의한수준이아니므로반영하지않았습니다. ( 다 ) 할인율및영구성장률주주의요구수익률인자기자본비용을산정하여할인율을적용하였으며, 자기자본비용은무위험수익률과위험에대한대가로지급하는시장위험프리미엄 (Market Risk Premium) 에해당기업의체계적위험 (β) 을고려하여계산하였습니다. 영구성장률은물가상승률을기준으로추정하였습니다. 현금창출단위에사용한할인율및영구성장률은다음과같습니다. ( 단위 : %) 구분 할인율 영구성장율 은행 6.8~ ~3.2 신용카드 7.6, , 3.2 증권 생명보험 기타 9.4, ( 라 ) 주요적용지표생명보험을제외한현금창출단위의회수가능액산정시적용한주요지표는아래와같습니다. 구분 CPI 증가율 1.0% 1.8% 2.2% 2.5% 2.7% 2.6% Real Retail Sales Growth 2.1% 3.1% 2.6% 1.6% 1.4% 1.5% Real GDP Growth 2.5% 3.1% 3.2% 3.0% 2.9% 2.7% 현금창출단위중생명보험의회수가능액산정시적용한주요지표는아래와같습니다. 구분 적용지표 투자수익율 3.15% 위험기준지급여력비율 % ( 마 ) 영업권을보유한현금창출단위집단의총회수가능액과총장부금액은아래와같습니다. 구분 금액 총회수가능액 40,697,542 총장부금액 35,493,781 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 412

414 총여유액 5,203,761 ( 주 ) 당기중신용카드부문에서발생한손상차손금액반영후기준의장부금액임. (2) 매도가능금융자산손상관련회계정책공정가치감소액을기타포괄손익으로인식하는매도가능금융자산에대해여손상발생의객관적인증거가있는경우, 취득원가와현재공정가치의차이를기타포괄손익으로인식한누적손실중이전기간에이미당기손익으로인식한손상차손을차감한금액을기타포괄손익에서당기손익으로재분류하고있습니다. 매도가능지분상품에대하여당기손익으로인식한손상차손은당기손익으로환입하지아니합니다. 한편, 후속기간에매도가능채무상품의공정가치가증가하고그증가가손상차손을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는환입하여당기손익으로인식하고있습니다. 4. 유동성및자금조달과지출가. 유동성리스크관리유동성리스크는자산ㆍ부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인하여, 예상치못한손실 ( 비정상적인자산의처분, 고금리조달등 ) 이발생하거나지급불능상태가될위험을말합니다. 각종속기업에서는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에예측하고체계적인관리를통하여적정수준의유동성을확보함으로써, 자금부족으로인한위험을최소화하고있습니다. 자금경색을유발할수있는자체위기 / 대외시장위기 / 대내외총체적위기에대한그룹공통기준의 3 가지시나리오를반영하여, 매월스트레스테스트를수행함으로써평상시위기상황에대비하여유동성측면의이상여부를점검하고있습니다. 또한선제적ㆍ종합적인유동성리스크관리를위해다양한유동성리스크관리지표를 ' 한도관리지표 ', ' 조기경보지표 ', ' 모니터링지표 ' 로각각구분하여측정ㆍ관리하고있습니다. 신한은행은다음의기본원칙에따라유동성위험을관리하고있습니다. ㆍ충분한양의자금을필요한시점에, 적절한수준의조달비용으로조달ㆍ허용한도및조기경보지표관리를통하여위험을적정수준으로유지하고, 관련위험요인을사전에관리ㆍ자금의조달원천과만기를효과적으로분산시킬수있는자금조달전략을수립하여손실을최소화하고안정적으로수익확보ㆍ정상적인상황및위기상황하에서적시에지급결제채무를이행할수있도록매일일중유동성포지션및위험관리ㆍ유동성위기발생에대비하여위기상황분석을정기적으로실시하고, 위기발생시조치할수있는비상조달계획을수립ㆍ유동성관련비용, 편익및위험은상품가격결정, 성과평가및신상품승인절차에반영 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 413

415 신한카드는월말유동성에대해 3 개월신용경색을견딜수있는수준을가이드라인으로설정하여운영하고있습니다. 유동성리스크관련주요지표인자산ㆍ부채의만기구조에대한실질유동성갭비율과유동성버퍼비율, 차입금대비 ABS 비중등에대해주의, 불안, 위험수준을정의하고이를종합하여유동성위기수준을정의하여관리하고있으며, 위기상황발생을대비한비상계획 (Contingency Plan) 이수립되어있습니다. 당사및당사자회사의원화 / 외화유동성지표는 'II. 사업의내용 ' 을참조하시기바랍니다. - 주요계정의잔존기간별구성내역 (2016년말기준 ) 구 분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 15,619,847 1,282,950 1,065,296 1,219,959 37,590 38,481 19,264,123 단기매매금융자산 (*2) 26,496,604 30,052 42,351 70,706 36,226 20,014 26,695,953 당기손익인식 지정금융자산 2,481,122 1,029 21, , ,534 3,416,284 자산 대출채권 30,017,816 32,259,593 40,491,876 57,580,253 72,248,194 53,783, ,381,603 매도가능금융자산 (*2) 31,847,430 1,286,987-1,515,705 68,025 2,956,893 37,675,040 만기보유금융자산 185, , ,403 1,513,782 10,755,027 12,824,191 25,719,903 기타금융자산 12,434,933 15,915 17, ,283 1,159,021 92,494 14,078,682 합계 119,083,740 35,137,038 41,818,304 62,259,688 84,910,340 70,022, ,231,588 예수부채 (*3) 121,707,981 22,583,391 29,620,700 49,624,644 14,144,690 3,032, ,713,597 단기매매금융부채 1,976, ,976,760 부채 당기손익인식 429, , ,221 1,380,011 5,412,373 1,084,419 9,233,908 지정금융부채 차입부채 13,697,990 1,914,573 1,293,030 2,715,323 4,191,730 1,692,283 25,504,929 사채 1,394,163 2,435,353 4,597,809 7,371,729 26,138,646 5,492,930 47,430,630 기타금융부채 15,926,502 42, , , ,888 59,365 16,829,211 합계 155,132,974 27,427,668 36,293,816 61,218,062 50,255,327 11,361, ,689,035 지급보증 3,424, ,424,022 난외항목 (*4) 대출약정및 기타신용관련부채 76,173, ,173,506 합계 79,597, ,597,528 < 파생금융상품 (*5)> 순액및총액 결제파생상품 현금유입 2,952, , ,654 1,979,609 1,361, ,374 7,745,353 현금유출 (3,161,870) (513,356) (798,321) (1,884,914) (1,128,730) (26,054) (7,513,245) 합계 (209,685) 1,634 21,333 94, ,811 91, ,108 (2015년말기준 ) 구 분 1월이하 1월 ~3월 3월 ~6월 6월 ~1년 1년 ~5년 5년초과 합계 < 비파생금융상품 > 현금및예치금 16,843,128 1,641,876 1,530,110 2,050,819 29,843 23,073 22,118,849 단기매매금융자산 (*2) 22,501,571 24,397 30,194 73,262 20,028 6,593 22,656,045 자산 당기손익인식 지정금융자산 2,369,896 51,860 4,688 97, , ,074 3,244,333 대출채권 29,674,971 30,614,739 37,138,646 55,209,656 66,445,746 54,084, ,168,308 매도가능금융자산 (*2) 29,415,328 1,091,745 12,623 1,173, ,156 1,904,249 33,995,112 만기보유금융자산 78, , ,038 1,085,581 9,518,678 9,582,297 21,066,888 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 414

416 기타금융자산 8,057,613 24,202 21, ,955 3,502,493 90,587 11,986,956 합계 108,941,423 33,685,197 39,302,405 59,980,929 80,534,114 65,792, ,236,491 예수부채 (*3) 108,029,850 21,996,113 26,252,328 51,392,270 13,511,745 3,415, ,597,889 단기매매금융부채 2,135, ,135,390 부채 당기손익인식 151, , ,632 1,586,608 5,496, ,743 8,916,990 지정금융부채 차입부채 10,799,071 2,321,249 1,410,898 2,392,047 4,425, ,720 22,031,246 사채 805,212 2,582,626 3,036,650 8,292,380 25,620,414 4,096,669 44,433,951 기타금융부채 18,623,136 34, , , ,174 55,163 19,491,650 합계 140,544,256 27,303,509 31,338,612 63,817,505 49,375,356 9,227, ,607,116 지급보증 3,679, ,679,486 난외항목 (*4) 대출약정및 기타신용관련부채 76,965, ,965,151 합계 80,644, ,644,637 < 파생금융상품 (*5)> 순액및총액 결제파생상품 현금유입 2,040, , ,267 1,127,109 1,835,195 42,160 5,914,270 현금유출 (2,601,358) (329,658) (354,063) (1,075,864) (1,645,263) (30,270) (6,036,476) 합계 (560,714) 164,237 21,204 51, ,932 11,890 (122,206) (*1) 표시된금액은금융상품자산및금융상품부채의원금및이자의현금흐름을모두포함하고있습니다. (*2) 담보제공등의처분제한이없으며시가로평가되는단기매매금융자산과매도가능금융자산은 1 개월이내최단기로분류하였고, 그 외의단기매매금융자산과매도가능금융자산은처분가능한가장빠른만기일로분류하였습니다. (*3) 당기말과전기말현재요구불예금 93,639,192 백만원과 83,639,042 백만원을각각최단기로분류하였습니다. (*4) (*5) 연결실체가제공한사채발행, 융자담보등금융보증에해당하는지급보증, 대출약정및기타신용공여의경우약정만기가존재하나, 거래상대방이지급을요청하는경우즉시지급을이행하여야하므로, 실행될수있는가장이른구간으로구분합니다. 매매목적파생상품은만기이전에매각또는상환할목적으로보유하고있어계약만기가아닌 1개월이내지급구간에포함하여공시하고있으며, 위험회피목적파생상품은계약만기별현금유입액과현금유출액액에포함하고있습니다. 나. 자금의조달및지출에관한사항 (1) 예수부채 과목 2016년말 2015년말 원화예수부채 82,738,301 75,292,405 요구불예수부채 외화예수부채 10,893,891 8,346,637 소계 93,632,192 83,639,042 원화예수부채 113,540, ,426,591 기한부예수부채 외화예수부채 12,785,518 10,491,828 소계 126,325, ,918,419 양도성예금증서 6,478,626 4,579,112 발행어음예수부채 4,581,276 3,018,551 어음관리계좌수탁금 2,473,048 2,280,816 기타 1,647,188 1,240,488 합계 235,137, ,676,428 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 415

417 (2) 단기매매금융부채 과목 2016년말 2015년말 주식 581, ,514 매도유가증권 국채, 지방채 815, ,545 기타 93,757 72,726 소계 1,490,765 1,681,785 금예수 485, ,605 합계 1,976,760 2,135,390 (3) 당기손익인식지정금융부채 구분 2016년말 2015년말 지정사유 예수부채 6,282 13,509 매도주가연계증권 7,024,194 6,721,344 복합금융상품 기타매도파생결합증권 2,193,032 2,094,947 매도유가증권 10,134 86,532 공정가치평가및관리 합계 9,233,642 8,916,332 - (4) 차입부채 2016년말 2015년말 과목이자율 (%) 이자율 (%) 금액최고최저최고최저 금액 한은차입부채 ,669, ,001,467 원화차입부채 기타차입부채 ,582, ,760,512 소계 10,251,805 7,761,979 외화타점차 , ,640 외화차입부채 은행차입부채 ,717, ,342,989 기타차입부채 ,947, ,088,665 소계 5,817,630 6,612,294 콜머니 ,130, ,414 매출어음 , ,803 환매조건부채권매도 ,082, ,621,251 외화수탁금 ,809 이연부대비용 (723) (1,685) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 416

418 합계 25,294,241 21,733,865 (5) 사채 원화사채 외화사채 2016년말 2015년말 과목이자율 (%) 이자율 (%) 금액최고최저최고최저 금액 일반사채 ,838, ,019,830 후순위사채 ,991, ,940,808 공정가액위험회피손익 (147,208) (52,579) 할인발행차금 (38,178) (55,288) 소계 37,644,165 34,852,771 일반사채 ,526, ,361,471 후순위사채 ,189, 공정가액위험회피손익 (9,977) 25,983 할인발행차금 (23,279) (18,941) 소계 6,682,620 6,368,513 합계 44,326,785 41,221, 부외거래 구 분 2016년말 2015년말 확정지급보증 9,324,734 10,110,330 지급보증 미확정지급보증 2,997,553 3,036,301 소계 12,322,287 13,146,631 원화대출약정 54,077,528 53,677,696 외화대출약정 20,464,242 21,765,110 약정 ABS 및 ABCP 매입약정 2,060,089 2,668,370 기타 1,362,433 1,314,743 소계 77,964,292 79,425,919 담보배서어음 32,187 29,549 배서어음 무담보배서어음 8,822,654 7,542,862 소계 8,854,841 7,572,411 환매권부대출채권매각 원화 2,099 2,099 합계 99,143, ,147, 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 중요한회계정책및추정에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 417

419 연결감사보고서의 ' 주석 5. 유의적인회계추정및판단 ' 을참고하시기바랍니다. 나. 법규상의규제에관한사항금융지주회사법은 2009 년 7 월개정되었으며, 개정의주요내용은아래와같습니다. 국내은행지주회사의경쟁력제고를위한규제완화조치의일환으로 1 비금융주력자 ( 산업자본 ) 의은행지주회사주식보유한도를 4% 에서 9% 로상향하고, 2 비은행지주회사의비금융회사지배를허용하는등비은행지주회사에대한특례조항을신설하였습니다. 이러한규제완화에대한부작용방지장치로신용공여등거래제한조항을신설하였습니다. 또한, 금융지주회사의시너지효과증대를위하여 1 자회사등사이의업무위탁을허용하고, 2 임직원의겸직범위를확대한반면, 이에대한적절한내부통제를위해내부통제기준및준법감시인임면에관한조항을신설하였습니다. 그러나 2014 년 2 월일부개정으로금산분리제도를다시강화하여금융회사의대형화및겸업화에따라발생할수있는위험의전이, 과도한지배력확장등의부작용을방지하는한편, 개개인정보유출방지및고객정보보호를위하여금융지주회사내자회사등간고객의사전동의없이이루어질수있는정보제공의범위를축소하고, 금융위원회가정하는방법과절차를준수하도록하며, 그제공내역을해당고객에게통지하도록의무화하였으며, 주요개정내용은다음과같습니다. 1 비은행지주회사는비금융회사를자회사로지배할수없음. 2 비은행지주회사의자회사는비금융회사를지배할수없음. 3 금융지주회사내자회사등간고객의사전동의없이이루어질수있는정보제공의범위를내부경영관리상의목적으로만한정하면서제공되는고객정보의암호화및이용기간경과후삭제등금융위원회가정하는방법과절차를준수하도록함. 4 자회사등간정보를제공하는경우에는그제공내역을고객에게통지하도록하고, 위반시과태료를부과함. 이후, 2015 년 12 월금융지주회사경쟁력강화방안에따라 1 겸업활성화를통한시너지제고, 2 정보공유관련규제합리화, 3 해외시장진출지원 4 신사업진출및투자확대지원, 5 기타규제합리화내용의금융지주회사법시행령및금융지주회사감독규정의개정이이루어졌으며, 2016 년 7 월에는 1 조건부자본증권관련위임사항규정, 2 자회사등의금융지주회사위탁업무보고절차폐지, 3 자회사등간공동점포운영기준합리화등을주요내용으로하는금융지주회사감독규정일부개정이이루어졌습니다. 다. 파생상품에관한사항 'II. 사업의내용 ' 을참조하시기바랍니다. 라. 위험관리정책에관한사항 (1) 리스크관리개요신한금융그룹 ( 이하 " 그룹 ") 은각사업분야별로발생할수있는다양한리스크를관리하며, 주요대상은신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크등입니다. 이러한리스크는지배기업및각종속기업에서정한리스크관리기본방침에따라인식, 측정, 통제및보고됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 418

420 ( 가 ) 그룹리스크관리원칙그룹의리스크관리원칙은다음과같습니다. ㆍ모든영업활동은사전설정된위험성향내에서리스크와수익의균형을고려하여수행해야한다. ㆍ지배기업은그룹리스크관리모범규준을제시하고이의준수여부를감독하며, 그룹차원의모니터링에대한책임과권한을보유한다. ㆍ경영진의관여를제고하는리스크관련의사결정체계를운영한다. ㆍ영업부문과독립적인리스크관리조직을구성하고운영한다. ㆍ비즈니스의사결정시리스크를명확히고려하게하는성과관리체계를운영한다. ㆍ선제적이고실용적인리스크관리기능을지향한다. ㆍ평상시에도상황악화가능성에대비하는신중한시각을공유한다. ( 나 ) 그룹리스크관리조직그룹의리스크관리에대한기본정책및전략은지배기업이사회내의리스크관리위원회 ( 이하 " 그룹리스크관리위원회 ") 에서수립됩니다. 그룹의리스크관리최고책임자 (CRO) 는그룹리스크관리위원회를보좌하고각종속기업의리스크관리최고책임자를구성원으로하는그룹리스크협의회를통하여그룹및각종속기업의리스크정책및전략을협의합니다. 종속기업은각사별리스크관리위원회및리스크관련실무위원회, 리스크관리전담조직을통하여그룹의리스크정책및전략을이행하고, 이와일관되게종속기업세부리스크정책및전략을수립하고시행합니다. 지배기업의리스크관리팀은그룹리스크관리최고책임자를보좌하여리스크관리및감독업무를수행합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 419

421 신한금융그룹은그룹의리스크를적정수준으로관리하기위하여계층적인한도체계를가지고있습니다. 그룹리스크관리위원회는그룹및종속기업별로부담가능한리스크한도를설정하고, 각종속기업의리스크관리위원회및경영진차원의리스크회의체에서는리스크유형별, 부서별, 데스크별및상품별등세부리스크한도를설정하여관리합니다. 1 그룹리스크관리위원회 (Group Risk Management Committee) 지배기업및각종속기업의리스크관리체제를구축하고그룹리스크정책및한도수립, 승인등그룹리스크관련사항을종합적으로관리합니다. 위원회는지배기업의이사로구성됩니다. 위원회의결의사항은다음과같습니다. ㆍ경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립ㆍ그룹및각종속기업별부담가능한리스크수준의결정ㆍ적정투자한도또는손실허용한도승인ㆍ리스크관리규정과그룹리스크협의회규정의제정및개정 그룹리스크관리위원회결의사항은이사회에보고합니다. 2 그룹리스크협의회 (Group Risk Management Council) 그룹의리스크정책및전략을일관되게유지하기위하여그룹의제반리스크관련사항을협의하고그룹리스크관리위원회에서정한정책을수행하기위하여필요한사항을결의합니다. 구성원은그룹의리스크관리최고책임자가위원장이되고, 지배기업리스크관리팀장, 그리고주요종속기업의리스크관리최고책임자로구성됩니다. ( 다 ) 그룹리스크관리체제 1 위험자본 (Risk Capital) 관리위험자본은잠재적인손실 ( 리스크 ) 이실제로실현되었을경우이를보전하는데필요한자본을의미하며, 위험자본관리는가용자본대비리스크부담수준에대한의사결정인위험성향 (Risk Appetite) 을고려하여위험자본이적정수준으로유지될수있도록위험자산을관리하는것을의미합니다. 지배기업및종속기업은위험자본관리를위하여재무ㆍ사업계획수립시에사전적으로위험계획이반영되도록위험계획프로세스를수립및운용하고있으며, 적정수준으로리스크를통제하기위한리스크한도관리체계를수립및운용하고있습니다. 2 리스크모니터링그룹의경영환경에영향을줄수있는리스크요소들을주기적으로파악하여선제적인리스크관리를도모하기위하여다차원리스크모니터링체제를구축하고있습니다. 각종속기업은그룹차원의리스크관리에영향을미치는주요사항에대하여의무적으로지배기업에보고하여야하며, 지배기업은주별ㆍ월별ㆍ수시모니터링보고서를작성하여 CRO(Chief Risk Officer) 를포함한그룹경영진에게보고하고있습니다. 또한리스크종합상황판 (Risk Dash Board) 을운영하여종속기업별로운용자산에대한주요포트폴리오의외형증가, 리스크증가, 대외환경변화 ( 뉴스 ) 등의 3 차원모니터링을통해이상징후영역을도출하여원인분석및필요시대응방안을수립ㆍ이행하는선제적리스크관리를수행하고있습니다. 3 리스크리뷰 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 420

422 신상품ㆍ신사업추진및주요정책변경시에는사전에정의된체크리스트에의해리스크요인을검토하여, 리스크판단이용이치않은비즈니스의무분별한추진을차단하고합리적의사결정을지원하고있습니다. 종속기업리스크관리담당부서는사업부문에서추진하고자하는상품ㆍ서비스ㆍ사업등에대하여사전리뷰하고사후모니터링하는프로세스를갖추고있으며, 타종속기업과연계또는공동으로추진하는사항인경우지배기업리스크관리팀과사전협의를거친후리스크리뷰를수행하고있습니다. 4 위기관리위기상황발생가능성을조기에감지하여선제적으로대응하며, 위기상황발생시적시적, 효율적, 유기적대응으로위기상황을극복하고궁극적으로지속가능한조직을유지하기위하여그룹차원의위기관리체계를운영하고있습니다. 각종속기업은 ' 요경계 ', ' 위기임박 ', ' 위기 ' 의 3 단계로위기단계를정의하고있으며, 정량적지표와정성적정보에대한모니터링및영향분석을통해위기단계를결정하고위기상황발생시사전에정의된위기대응조치를실행합니다. 지배기업은그룹차원의일관된위기상황인식및대응체계를수립및운영하고 2 개이상의종속기업이위기임박이상단계에진입시지배기업차원에서직접적으로위기관리를수행하게됩니다. (2) 신용위험신용리스크는차주또는거래상대방의부도, 계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을의미하며, 연결실체가부담하는가장큰리스크입니다. 신용리스크관리대상은난내계정은물론, 보증, 대출약정, 파생상품거래등난외계정을포함하여신용리스크에의한경제적손실이발생할수있는모든대상을포함하고있습니다. 신한은행의신용리스크관리에대한기본정책은리스크정책위원회에서결정됩니다. 리스크정책위원회는 CRO 를위원장으로, CCO(Chief Credit Officer) 와사업그룹담당그룹장및리스크총괄부장으로구성되어, 은행전반의신용위험관리방안과여신정책방향을의사결정하고있습니다. 리스크정책위원회와별도로여신심의위원회를설치하여거액여신및한도승인등의여신심사를분리하고있으며, CCO 를위원장으로, CRO 와여신관련사업그룹담당부행장, 여신기획부장및선임심사역으로구성되어여신의건전성을제고하고운용수익성을제고하는방향으로여신심사를하고있습니다. 신한은행의신용리스크관리는거래상대방에대한신용평가, 여신심사, 여신감리등프로세스가있으며, 포트폴리오에대한신용리스크측정및한도관리프로세스가있습니다. 신한은행의모든여신고객은신용등급이부여되어관리되는데, 개인은은행내부실적정보, 외부신용정보를합산하여산출되고, 기업은재무항목과산업위험, 영업위험, 경영위험등의비재무항목등을종합적으로고려하여산출됩니다. 산출된신용등급은여신승인, 한도관리, 가격결정, 대손충당금적립등에활용되어신용리스크관리의기본이됩니다. 신용평가시스템은개인평가시스템, SOHO 평가시스템, 기업평가시스템으로구분되며, Basel II 요건을반영하여각모형별로세분화하고정교화하여사용하고있습니다. 기업여신에대한심사는집단의사결정체제를취함으로써객관적이고신중한의사결정을하고있습니다. 일반적인여신의경우영업점의여신담당직원과본부심사역의협의를바탕으로여신승인이이루어지며, 규모가크거나중요한여신의경우는심사협의체등에서여신승인이이루어집니다. 특히, 거액여신등중요여신에대하여는여신최고의사결정기구인여신심의위원회에서심사를하고있습니다. 개인여신은객관적인통계방법과은행의신용정책에기초한자동화된개인여신평가시스템 (CSS) 에의하여심사가이루어지고있습니다. 기업여신거래처중부실예상기업을자동검색하여영업점여신담당직원과심사역으로하여금 Loan Review 를하도록하고있으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 421

423 며, 사업그룹과독립된여신감리부서에서는 Loan Review 결과의적정성을판단하고필요에따라해당기업의신용등급조정을요청합니다. 이러한절차에따라부실예상기업을조기경보기업, 관찰기업및정상기업으로분류한뒤위험단계별관리지침에따라차별관리함으로써여신의부실화를조기에차단하고있습니다. 신용포트폴리오에대한신용리스크를적정수준으로통제하기위하여전행및사업부문별신용 VaR 한도를설정하여관리하고있으며, 특정부문에익스포져가편중되어발생하는신용리스크에대비하기위하여동일인별, 산업별, 국가별등부문별로익스포져한도를설정하여관리하고있습니다. 신한카드의신용리스크에관한기본정책은리스크관리협의회에서결정됩니다. 리스크관리협의회는리스크관리본부장 (CRO) 을의장으로하여, 각사업부문및지원부문의부문장, 관련부서본부장으로구성됩니다. 리스크관리협의회와는별도로일정금액이상의법인여신및기타중요여신의심사를담당하는여신위원회를설치하여여신정책결정과여신심사를분리하고있습니다. 신한카드의신용평점시스템은 ASS(Application Scoring System) 와 BSS(BehaviourScoring System) 로나누어져있습니다. 카드발급자격기준을충족한신청건에대하여회사내부정보, CB 사등외부정보, 신청서상의신상정보를활용하여 AS 신용등급을산출한후기준등급이상일경우에만카드발급이가능합니다. 매월재계산되는 BS 는카드회원의연체확률을예측해주고있으며, 이를활용하여회원을모니터링하고포트폴리오위험을모니터링하는데활용하고있습니다. (3) 시장위험트레이딩포지션 (Trading Position) 의시장리스크는금리, 주가, 환율등과같은시장가격의변동으로인해발생할수있는손실위험을의미합니다. 비트레이딩포지션 (Non-trading Position) 의금리리스크는시장금리의변동으로인해순이자이익 (NII) 또는순자산가치 (NPV) 가변동하여발생할수있는손실위험을말합니다. 외환리스크는환율의변동으로인하여환위험익스포져의공정가치나미래현금흐름이변동하여발생할수있는손실위험을말합니다. 신한은행은리스크정책위원회에서시장리스크관리에관한정책수립과한도설정등의사결정기능을수행하며, 트레이딩및비트레이딩활동에서발생할수있는시장리스크를통제합니다. 리스크총괄부및리스크공학부는전행의운용부서와독립적으로종합적인시장리스크관리및 Middle Office 기능을수행하고있습니다. 신한금융투자는리스크관리실무위원회에서회사전체의시장위험관리방안과정책방향, 거래및한도승인등의의사결정을수행하고있으며, 리스크관리부는운용부서와독립적으로각종시장리스크한도및운영상황을모니터링하고있습니다. ( 가 ) 트레이딩포지션의시장리스크관리트레이딩포지션은단기매매차익획득을목적으로보유하는유가증권, 외환포지션, 파생금융상품등을의미합니다. 시장리스크측정방법으로 VaR(Value at Risk) 가대표적이며, 시장상황의변동에따라발생할수있는잠재적인최대손실액에대한통계적인측정치를말합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 422

424 신한은행은 99.9% 신뢰수준의역사적시뮬레이션 VaR 방법론을적용하여주식, 채권등선형적인상품뿐만아니라옵션등비선형적인상품의시장리스크를정교하게측정하고있습니다. 트레이딩포지션데이터가시장리스크측정시스템으로자동인터페이스되어일별로 VaR 측정및한도관리를수행하고있습니다. 또한트레이딩부서및데스크에대한손실한도, 민감도한도, 투자한도, 스트레스한도등을설정하고일별모니터링하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 423

425 신한금융투자는 99.9% 신뢰수준의역사적시뮬레이션 VaR 방법론을적용하여일별시장리스크를측정합니다. 역사적시뮬레이션 VaR 방법론은역사적시장데이터로부터직접시나리오를도출해내기때문에특정분포를가정할필요없으며, 옵션등비선형적인상품의시장리스크를정교하게측정할수있습니다. VaR 한도외에도발행및거래한도, 부서별 Stop Loss 한도등을설정하여관리하고있습니다. ( 나 ) 비트레이딩포지션금리리스크관리금리리스크를이익적관점과경제가치적관점에서설명할수있으며, 금리리스크측정방법으로이익적관점에서금리 EaR(Earnings at Risk) 과경제가치적관점에서금리 VaR(Value at Risk) 가대표적입니다. 금리 EaR 은금리의불리한변동으로인해향후 1 년간발생할수있는순이자이익의최대감소예상액을나타내며, 금리 VaR 는금리의불리한변동으로인한향후 1 년간순자산가치의최대감소예상액을나타냅니다. 신한은행은 ALM 시스템을통하여금리갭, 듀레이션갭, NPV 및 NII 시뮬레이션등다양한분석방법을이용하여금리리스크를측정및관리하고있으며, 금리 VaR, 금리 EaR, 금리갭비율에대한한도를설정하여월별로모니터링하고있습니다. 금리 VaR 및금리 EaR 은역사적인금리시나리오에의해발생하는향후 1 년간의순자산가치및순이자이익의최대감소예상액을시뮬레이션하여측정합니다. 신한카드및신한생명은금리 VaR 를기준으로매년금리리스크한도를설정하여모니터링하고있습니다. 금리 VaR 는 NPV 시뮬레이션에의해측정되는최대순자산가치감소예상액으로측정하고있습니다. ( 다 ) 외환위험외환위험익스포져는외화표시자산과부채의차이 ( 순포지션 ) 로이해될수있으며, 환율을기초자산으로하는파생금융상품도해당됩니다. 앞서설명한트레이딩포지션에대한시장리스크발생요인의한부분으로써시장리스크관리체제내에서관리되고있습니다. 신한은행은금융공학센터에서전행의환포지션을집중하여관리하고있습니다. 동부서의데스크및딜러들은 ALM 위원회에서설정된 VaR 한도및외화포지션한도내에서현물환및통화파생상품거래를통하여종합포지션을관리합니다. (4) 유동성위험유동성리스크는자산ㆍ부채간자금기일의불일치또는급격한자금유출등으로인하여, 예상치못한손실 ( 비정상적인자산의처분, 고금리조달등 ) 이발생하거나지급불능상태가될위험을말합니다. 각종속기업에서는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에예측하고체계적인관리를통하여적정수준의유동성을확보함으로써, 자금부족으로인한위험을최소화하고있습니다. 자금경색을유발할수있는자체위기 / 대외시장위기 / 대내외총체적위기에대한그룹공통기준의 3 가지시나리오를반영하여, 매월스트레스테스트를수행함으로써평상시위기상황에대비하여유동성측면의이상여부를점검하고있습니다. 또한선제적ㆍ종합적인유동성리스크관리를위해다양한유동성리스크관리지표를 ' 한도관리지표 ', ' 조기경보지표 ', ' 모니터링지표 ' 로각각구분하여측정ㆍ관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 424

426 신한은행은다음의기본원칙에따라유동성위험을관리하고있습니다. ㆍ충분한양의자금을필요한시점에, 적절한수준의조달비용으로조달ㆍ허용한도및조기경보지표관리를통하여위험을적정수준으로유지하고, 관련위험요인을사전에관리ㆍ자금의조달원천과만기를효과적으로분산시킬수있는자금조달전략을수립하여손실을최소화하고안정적으로수익확보ㆍ정상적인상황및위기상황하에서적시에지급결제채무를이행할수있도록매일일중유동성포지션및위험관리ㆍ유동성위기발생에대비하여위기상황분석을정기적으로실시하고, 위기발생시조치할수있는비상조달계획을수립ㆍ유동성관련비용, 편익및위험은상품가격결정, 성과평가및신상품승인절차에반영 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 425

427 신한카드는월말유동성에대해 3 개월신용경색을견딜수있는수준을가이드라인으로설정하여운영하고있습니다. 유동성리스크관련주요지표인자산ㆍ부채의만기구조에대한실질유동성갭비율과유동성버퍼비율, 차입금대비 ABS 비중등에대해주의, 불안, 위험수준을정의하고이를종합하여유동성위기수준을정의하여관리하고있으며, 위기상황발생을대비한비상계획 (Contingency Plan) 이수립되어있습니다. (5) 자본리스크관리연결실체는금융지주회사법에따라연결기준위험가중자산에대한총자본비율 ( 이하 " 바젤 3 기준자본비율 ") 을 100 분의 8 이상으로유지해야합니다. 바젤 3 기준자본비율은 BIS( 국제결제은행 ) 의바젤은행감독위원회의 ' 자기자본측정과기준에관한국제적합의 ' 에의한개념으로금융회사의리스크증대에대처하기위한자본비율규제에관한국제적통일기준을의미하며, '( 보통주자본 ( 공제항목차감후 ) + 기타기본자본 + 보완자본 ) 위험가중자산 ' 으로계산합니다. 보통주자본은금융지주회사의손실을가장먼저보전할수있으며, 금융지주회사청산시최후순위이고청산시를제외하고는상환되지않는자본으로서자본금, 자본준비금, 이익잉여금등으로구성됩니다. 기타기본자본은영구적성격의자본으로서일정요건을충족하는자본증권으로구성됩니다. 보완자본은청산시금융지주회사의손실을보전할수있는자본으로서일정요건을충족하는자본증권등으로구성됩니다. 공제항목은금융지주회사가자산또는자본항목으로보유하고있으나손실흡수능력에기여하지않는항목으로서, 별도의언급이없는한보통주자본에서공제합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 426

428 1. 이사회에관한사항 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 가. 이사회구성개요 2016 년 12 월현재당사이사회는 1 명의사내이사, 2 명의기타비상무이사, 9 명의사외이사등총 12 명의이사로구성되어있습니다. 또한이사회내에는이사회운영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 리스크관리위원회, 감사위원후보추천위원회, 지배구조및회장후보추천위원회, 사회책임경영위원회등 8 개의소위원회가있습니다 년 3 월 23 일당사는이사회를개최하여박철사외이사를이사회의장으로선임하였습니다. 각이사의주요이력및업무분장은 'VIII. 임원및직원등에관한사항 - 1. 임원및직원의현황 ' 을참조하시기바랍니다. 나. 주요의결사항등 <2016 년 > 사외이사 히라카와 필립 개최 가결 고부인 권태은 김석원 박철 이만우 이상경 이성량 이정일 이흔야 정진 남궁훈 회차 의안내용 유키 에이브릴 일자 여부 ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 0%) 100%) 100%) 75%) 1. 제 15 기 ( ~ ) 결산에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 2. 준법감시인선임에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 3. 그룹경영진장기보상에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 < 보고사항 > ) 이사회, 이사회내소위원회및자회사경영관리위원회운영실적 ( 임시 ) 4 보고 2) 2015 년그룹경영계획연간사업계획및예산계획추진실적보 보고출석출석출석출석출석출석선임전선임전선임전불참출석출석출석 고 3) 2015 년감사업무추진실적보고 1. 고객정보의제공및이용에관한지침 개정에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 2. 상환우선주상환에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 ) 2015 년도재무보고내부통제운영실태평가결과보고 ( 임시 ) 2 3) 2015 년도감사위원회의재무보고내부통제운영실태평가결과 보고출석출석출석출석출석출석선임전선임전선임전불참출석출석출석 보고 4) 2015 년도 4/4 분기그룹사간고객정보공유현황및점검결과보 고 5) 2015 년기말결산수정보고 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 수정안 1. 정관일부변경에관한사항 선임전선임전선임전불참 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ( 본인 ( 본인 ( 본인 ( 본인 ( 정기 ) 3 2. 이사후보적정성심의에관한사항가결 심의안건 찬성찬성찬성 심의안건 심의안건 선임전선임전선임전불참찬성찬성 심의안건 의결권제 의결권제 의결권제 의결권제 한 ) 한 ) 한 ) 한 ) 3. 이사보수한도승인에관한사항수정안수정안수정안수정안수정안수정안수정안선임전선임전선임전불참수정안수정안수정안 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 427

429 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 4. 제 15 기정기주주총회소집및부의안건승인에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전선임전불참찬성찬성찬성 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내소위원회운영실적보고 보고출석출석출석출석출석출석선임전선임전선임전불참출석출석출석 1. 이사회의장선임에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 2. 규정개정에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 3. 소위원회위원선임에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 4 ( 임시 ) 이사보수에관한사항 가결 찬성 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 퇴임 찬성 찬성 퇴임 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내소위원회및자회사경영관리위원회운영실적 보고 출석 퇴임 퇴임 출석 출석 출석 출석 출석 출석 퇴임 출석 출석 퇴임 보고 2) 사외이사제도운영관련보고 1. 신한상표등 사용계약체결에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 < 보고사항 > ( 임시 ) 9 1) 이사회, 이사회내소위원회및자회사경영관리위원회운영실 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석출석퇴임 적보고 1. 이사아닌경영진선임에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내소위원회및자회사경영관리위원회운영실 적보고 2) 2016 년도 1 분기결산실적보고 ( 정기 ) 0 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석출석퇴임 3) 2015 사업연도그룹사배당결과보고 4) 상환우선주상환보고 5) 카드사글로벌사업추진보고 6) 2016 년 1/4 분기그룹사간고객정보공유현황및점검결과보고 1. 지배구조제규정개정에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 2. 신한금융투자출자에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 7 ( 임시 ) 그룹경영진장기보상에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내소위원회및자회사경영관리위원회운영실 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석출석퇴임 적보고 1. 신종자본증권중도상환에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 < 보고사항 > ) 이사회, 이사회내소위원회운영실적보고 ( 정기 ) 7 2) 2016 년도상반기결산실적보고 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석출석퇴임 3) 2016 년상반기사업계획추진실적보고 4) 2016 년 2/4 분기그룹사간고객정보공유현황및점검결과보고 1. 이사아닌경영진선임에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 < 보고사항 > ( 임시 ) 5 1) 이사회, 이사회내위원회및자회사경영관리위원회운영실적보 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석불참퇴임 고 1. 부동산임대차계약에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성찬성퇴임 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 ) 2016 년도 3/4 분기결산실적보고 ( 정기 ) 7 3) 2016 년그룹재무보고내부통제중간평가결과보고 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석출석퇴임 4) 신한금융투자출자집행결과보고 5) 제 1 회신종자본증권조기상환완료보고 6) 2016 년 3/4 분기그룹사간고객정보공유현황및점검결과보고 년도사업계획및예산에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 11 ( 임시 ) 년자회사자금지원한도설정에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 3. 일괄신고서제출을통한사채발행에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 < 보고사항 > 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석불참퇴임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 428

430 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 2) 신한경영리더상수립프로젝트도출 ( 안 ) 보고 1. 이사아닌경영진선임에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 이사회등운영실적평가방법결정에관한사항가결찬성퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성퇴임찬성불참퇴임 < 보고사항 > ( 임시 ) 8 1) 이사회, 이사회내위원회및자회사경영관리위원회운영실적보 보고출석퇴임퇴임출석출석출석출석출석출석퇴임출석불참퇴임 고 ( 주 1) 이사회에대한평가실시와내용은 2016 지배구조연차보고서사외이사평가 91page 참조 ( 주 2) 이사회내사외이사의결내용은 2016 지배구조연차보고서이사회활동내역 33page 참조 <2017 년 > 사외이사 히라카와 필립 개최 가결 고부인 박철 이만우 이상경 이성량 이정일 이흔야 박안순 주재성 회차 의안내용 유키 에이브릴 일자 여부 ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : ( 출석률 : 50%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 100%) 60%) 1 ( 임시 ) 대표이사회장후보심의에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 참석 선임전 선임전 < 보고사항 > 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 선임전 선임전 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 1. 제 16 기 ( ~ ) 결산에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참선임전선임전 2. 이사아닌경영진선임에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참선임전선임전 3. 그룹경영진등장기보상에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참선임전선임전 2 ( 임시 ) 지배구조관련규정개정에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 선임전 선임전 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내위원회및자회사경영관리위원회운영실적보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 불참 선임전 선임전 2) 2016년도감사업무추진실적보고 3) 2016 년그룹경영계획연간사업계획추진실적보고 1. 신종자본증권중도상환에관한사항가결불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 2. 자회사경영진등의장기보상에관한사항가결불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 < 보고사항 > 3 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 ( 임시 ) ) 2016 년도재무보고내부통제운영실태평가결과보고 보고불참출석출석출석출석출석출석출석출석선임전선임전 3) 2016 년도감사위원회의재무보고내부통제운영실태평가결과보고 4) 2016 년도내부통제체계 운영에대한실태점검결과보고 5) 2016 년도 4/4 분기그룹사간고객정보공유현황및점검결과보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ( 본인 ( 본인 ( 본인 ( 본인 ( 본인 1. 이사후보적정성심의에관한사항가결불참 심의안건 심의안건 심의안건 찬성찬성찬성 심의안건 심의안건 선임전 선임전 의결권 의결권 의결권 의결권 의결권 제한 ) 제한 ) 제한 ) 제한 ) 제한 ) ( 정기 ) 2. 이사보수한도승인에관한사항가결불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 3. 이사아닌경영진선임에관한사항가결불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 4. 제 16 기정기주주총회소집및부의안건승인에관한사항가결불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내위원회운영실적보고 보고불참출석출석출석출석출석출석출석출석선임전선임전 1. 이사회의장선임에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 2. 대표이사회장선임에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 5 ( 임시 ) 소위원회위원선임에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 4. 이사아닌경영진선임에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 5. 이사보수에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 6. 고문운영규정제정에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 429

431 7. 고문위촉에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 < 보고사항 > 1) 이사회, 이사회내위원회및자회사경영관리위원회운영실적보고 2) 사외이사제도운영관련보고 보고퇴임출석출석출석출석출석출석출석불참출석출석 3) 2016 년신용정보관리 보호인업무수행실적보고 4) 전경영진장기보상처리관련경과보고 다. 이사회내의위원회 (1) 위원회의구성, 설치목적및권한사항 위원회명구성설치목적및권한사항비고 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 한동우 * 사내이사위원 : 한동우 - 사외이사아닌이사의자격요건의설정 * 사외이사위원 : 남궁훈, 이상경, 정진, 히라카와유키 ( 단, 대표이사회장후보는제외 ) (2016 년 3 월 ~ 2017 년 3 월 ) - 사외이사아닌이사의후보추천관련사항 이사회운영위원회 * 위원장 : 한동우 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 이상경, 이성량, 히라카와유키 ( 단, 대표이사회장후보는제외 ) - 이사아닌경영진의선임및해임의심의에관한사항 - 사외이사평가방법의심의에관한사항 - * 기타비상무이사위원 : 남궁훈 - 이사회, 이사회내위원회, 사외이사평가방법의심의에관한 (2017 년 3 월 ~ ) 사항 * 위원장 : 조용병 필요하다고인정하는사항 * 사내이사위원 : 조용병 * 사외이사위원 : 박철, 이만우, 이흔야, 주재성 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) - 경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립 * 위원장 : 박철 - 회사및자회사별부담가능한리스크수준의결정 * 사외이사위원 : 남궁훈, 박철, 필립에이브릴 - 적정투자한도또는손실허용한도승인 위험관리위원회 ( 舊리스크관리위원회 ) (2016년 3월 ~ 2017년 3월 ) * 위원장 : 박철 * 사외이사위원 : 박철, 이흔야, 필립에이브릴 * 기타비상무이사위원 : 남궁훈 (2017년 3월 ~ ) * 위원장 : 주재성 * 사외이사위원 : 주재성, 박철, 이흔야, 필립에이브릴 - 그룹리스크관리규정과그룹리스크협의회규정의제정및개정 - 리스크관리조직구조및업무분장 - 리스크관리시스템의운영 - 각종한도의설정및한도초과의승인 - 금융감독원의비소매및소매신용평가시스템에대한그룹내부등급별승인관련의사결정 - 기타이사회및위원회가필요하다고인정하는사항 - (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 김석원 - 회사 / 자회사의경영진등에대한평가 / 보상체계결정및관 * 사외이사위원 : 김석원, 박철, 이만우, 정진 리 보수위원회 (2016 년 3 월 ~ 2017 년 3 월 ) - 보상체계연차보고서작성및공시 ( 舊보상 * 위원장 : 박철 - 회사 / 자회사의경영진등에대한보상체계설계및 - 위원회 ) * 사외이사위원 : 박철, 이상경, 이성량, 이정일 운영의적정성평가 (2017 년 3 월 ~ ) - 회사의보상정책에대한의사결정절차와관련된사항 * 위원장 : 이성량 - 기타위원회가필요하다가인정하는사항 * 사외이사위원 : 이성량, 이상경, 필립에이브릴 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) - 감사보고서의작성및제출 감사위원회 * 위원장 : 권태은 * 사외이사위원 : 권태은, 김석원, 이만우, 이상경 - 외부감사인의선임및해임에대한승인 - 내부회계관리제도운영실태평가 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 430

432 (2016 년 3 월 ~ 2017 년 3 월 ) * 위원장 : 이만우 * 사외이사위원 : 이만우, 이상경, 이성량 - 연간감사계획의수립 - 감사업무규정의제정및개폐 - 주주총회에제출할의안및서류의적법성여부에대한진술 의견 (2017 년 3 월 ~ ) * 위원장 : 이만우 - 법령과정관에서위원회의직무로정하는사항 - 기타이사회및위원회가필요하다고인정하는사항 * 사외이사위원 : 이만우, 이상경, 이성량 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 남궁훈 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 권태은, 남궁훈, 박철, 히라카와유키 사외이사후보추천위원회 (2016년 3월 ~ 2017년 3월 ) * 위원장 : 이성량 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 이성량, 이만우, 이정일, 이흔야 - 사외이사선임원칙의수립, 점검, 보완 - 주주총회가선임할사외이사후보추천 - 상시적인사외이사후보군관리및후보검증 - (2017 년 3 월 ~ ) * 위원장 : 박철 * 사내이사위원 : 조용병 * 사외이사위원 : 박철, 박안순, 이상경, 이흔야 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 남궁훈 * 사외이사위원 : 남궁훈, 고부인, 권태은, 김석원, 박철, 이만우, 이상경, 정진, 히라카와유키, 필립에이브릴 감사위원회후보추천위원회는전원사외이사로구성됨. (2016 년 3 월 ~ 2017 년 3 월 ) 감사위원 * 사외이사위원 : 고부인, 박철, 이만우, 이상경, 이성량, 이정일, - 회사의감사위원후보의추천에관한사항 후보추천 이흔야 - 기타회사의감사위원후보의추천과관련있는사항으로서 - 위원회 히라카와유키, 필립에이브릴 위원장이부의하는사항 감사위원회후보추천위원회는전원사외이사로구성됨. (2017 년 3 월 ~ ) * 사외이사위원 : 박철, 이만우, 이상경, 이성량, 이정일, 이흔야, 히라카와유키, 필립에이브릴, 박안순, 주재 성 감사위원회후보추천위원회는전원사외이사로구성됨. (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 이상경 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 고부인, 권태은, 남궁훈, 이상경, 필립에이브릴 지배구조및회장후보추천위원회 (2016년 3월 ~ 2017년 3월 ) * 위원장 : 이상경 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 이상경, 고부인, 박철, 필립에이브릴, 히라카와 - 회사의기업지배구조에관한사항 - 대표이사회장후보인이사추천에관한사항 - 유키 * 기타비상무이사위원 : 남궁훈 (2017 년 3 월 ~ ) * 위원장 : 이상경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 431

433 * 사내이사위원 : 조용병 * 사외이사위원 : 이상경, 이성량, 히라카와유키, 필립에이브릴, 이정일 (2015 년 3 월 ~ 2016 년 3 월 ) * 위원장 : 이만우 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 김석원, 이만우, 히라카와유키 사회책임 경영위원회 (2016년 3월 ~ 2017년 3월 ) * 위원장 : 남궁훈 * 사내이사위원 : 한동우 * 사외이사위원 : 고부인, 이만우, 히라카와유키 * 기타비상무이사위원 : 남궁훈 - 사회책임경영방향설정 - 사회책임경영관련규정의제정및개폐 - 기타사회책임경영과관련있는사항으로위원장이부의하는사항 - (2017 년 3 월 ~ ) * 위원장 : 주재성 * 사내이사위원 : 조용병 * 사외이사위원 : 주재성, 박안순, 이만우, 히리카와유키 (2) 이사회내의위원회활동내역 ( 가 ) 이사회운영위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 이상경 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 정진 ( 출석률 : 0%) 남궁훈 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 년도이사회구성에관한사항가결찬성선임전찬성불참찬성 기타비상무이사후보추천에관한사항가결찬성선임전찬성불참 ( 본인추천 의결권제한 ) ( 본인추천 1. 기타비상무이사후보추천에관한사항가결찬성선임전찬성불참의결권제한 ) < 보고사항 > 보고출석선임전출석불참출석 1) 기타비상무이사후보자격요건검토보고서 이사회운영위원회위원장선임에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임퇴임 이사아닌경영진후보심의에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임퇴임 이사아닌경영진후보심의에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임퇴임 이사회등운영실적평가방법심의에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임퇴임 2. 이사아닌경영진후보심의에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임퇴임 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 이상경 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 주재성 ( 출석률 : 100%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 432

434 찬반여부 이사아닌경영진후보심의에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 선임전 선임전 년도이사회구성에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 선임전 선임전 2. 이사아닌경영진후보심의에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 선임전 선임전 선임전 선임전 기타비상무이사후보추천에관한사항가결찬성찬성찬성선임전선임전선임전선임전 < 보고사항 > 1) 기타비상무이사후보자자격요건검토보고서 보고출석출석출석선임전선임전선임전선임전 이사회운영위원회위원장호선에관한사항가결퇴임퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성 2. 이사아닌경영진후보심의에관한사항가결퇴임퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성 ( 나 ) 위험관리위원회 ( 舊리스크관리위원회 ) <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 박철 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 86%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 남궁훈 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 1. 자본적정성및리스크공시에관한사항 가결 찬성 찬성 선임전 찬성 < 보고사항 > 1) 2015년 4분기그룹자기자본비율 2) 2015년 4분기리스크한도운용현황 3) 2015년자회사예상손실대비대손비용현황 ) 2015년고위험영역그룹익스포져한도운용현황 5) 자회사리스크관리위원회결의및보고사항 6) 그룹리스크모니터링보고 7) 신한은행 Exposure Limit 관리현황 8) 해외리스크현황보고 9) 기타 년도중점관리영역그룹익스포져한도설정보고 10) 기타 년도그룹국가별익스포져한도설정보고 보고출석출석선임전출석 리스크관리위원회위원장선임에관한사항가결찬성찬성찬성퇴임 < 결의사항 > 1. 그룹리스크관리규정개정에관한사항 가결찬성찬성찬성퇴임 2. 자본적정성및리스크공시에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 퇴임 < 보고사항 > 1) 2016년 1분기그룹자기자본비율 2) 2016년 1분기리스크한도운용현황 ) 2016 년자회사예상손실대비대손비용현황 4) 2016 년중점관리영역그룹익스포져한도운용현황 5) 2016 년국가별익스포져한도운용현황 보고출석출석출석퇴임 ) 자회사리스크관리위원회결의및보고사항 7) 그룹리스크모니터링보고 8) 신한은행 Exposure Limit 관리현황 9) 기타 - 그룹통합위기상황분석결과보고 < 심의사항 > 1. 신한금융투자출자에대한리스크검토에관한사항 통과찬성찬성찬성퇴임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 433

435 < 결의사항 > 1. 그룹리스크관리규정개정에관한사항 가결찬성찬성찬성퇴임 < 보고사항 > 1) 2016년 2분기그룹자기자본비율 2) 2016년 2분기리스크한도운용현황 3) 2016년자회사예상손실대비대손비용현황 4) 2016년중점관리영역그룹익스포져한도운용현황 5) 2016년국가별익스포져한도운용현황 6) 자회사리스크관리위원회결의및보고사항 7) 그룹리스크모니터링보고 8) 그룹계열및개별기업 Exposure Limit 관리현황 < 결의사항 > 1. 그룹리스크협의회규정개정에관한사항 < 보고사항 > 1) 2016년 3분기그룹자기자본비율 2) 2016년 3분기리스크한도운용현황 3) 2016년자회사예상손실대비대손비용현황 4) 2016년중점관리영역그룹익스포져한도운용현황 5) 2016년국가별익스포져한도운용현황 6) 자회사리스크관리위원회결의및보고사항 7) 그룹리스크모니터링보고 8) 그룹계열및개별기업 Exposure Limit 관리현황 9) 기타 - 외부충격에대비한선제적대응방안 10) 기타 - 미국대선결과에따른리스크요인및영향도점검 < 결의사항 > 년도최소자기자본비율설정에관한사항 보고 출석 출석 출석 퇴임 통과 찬성 찬성 찬성 퇴임 보고 출석 출석 출석 퇴임 통과 찬성 불참 찬성 퇴임 년도리스크한도설정에관한사항통과찬성불참찬성퇴임 3. 자본적정성및리스크공시범위변경에관한사항통과찬성불참찬성퇴임 < 보고사항 > 1) 2016 년도그룹내부자본적정성평가보고 보고출석불참출석퇴임 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 박철 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 50%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 주재성 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 < 결의사항 > 1. 신한은행소매 SOHO 모형신용리스크내부등급법변경승인신청에 통과찬성찬성찬성선임전 관한사항 < 보고사항 > 1) 2016 년 4 분기그룹자기자본비율 2) 2016 년 4 분기리스크한도운용현황 보고출석출석출석선임전 3) 2016 년자회사예상손실대비대손비용현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 434

436 4) 2016년중점관리영역그룹익스포져한도운용현황 5) 2016년국가별익스포져한도운용현황 6) 자회사리스크관리위원회결의및보고사항 7) 그룹리스크모니터링보고 8) 그룹계열및개별기업 Exposure Limit 관리현황 9) 기타 - 그룹 Basel III 신용리스크내부등급법승인결과 10) 기타 년도중점관리영역그룹익스포져한도설정보고 11) 기타 년도그룹국가별위험분석및익스포져한도설정보고 위험관리위원회위원장선임에관한사항 가결 찬성 불참 찬성 찬성 ( 다 ) 보수위원회 ( 舊보상위원회 ) <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 김석원 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 정진 ( 출석률 : 0%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 년도지주 CEO 전략과제평가에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도회사 / 자회사경영진성과평가체계에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도회사 / 자회사경영진보상체계에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 4. 그룹경영진장기보상에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도자회사이사보수한도설정에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도그룹 KPI 및경영진전략과제설정에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도회사 / 자회사경영진성과평가및보상 ( 안 ) 에관한 사항 가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 년도연차보상평가 ( 안 ) 에관한사항가결찬성찬성찬성불참선임전선임전선임전 보상위원회위원장선임에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 년도회사 / 자회사경영진성과평가체계에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 년도회사 / 자회사경영진보상체계에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 3. 그룹경영진장기보상에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 자회사경영진성과평가체계에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 2. 자회사경영진보상체계에관한사항가결퇴임퇴임찬성퇴임찬성찬성찬성 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 박철 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 0%) 찬반여부 년도지주 CEO 전략과제평가에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도회사 / 자회사경영진성과평가체계에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도회사 / 자회사경영진보상체계에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 4. 그룹경영진장기보상에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도자회사이사보수한도설정에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도그룹 KPI 및경영진전략과제설정에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 435

437 년도회사 / 자회사경영진성과평가및보상 ( 안 ) 에관한사 항 가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도보상체계설계 / 운용의적정성평가등에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 년도보상체계연차보고서의작성및공시에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 보수위원회위원장선임에관한사항가결퇴임찬성찬성퇴임불참 ( 라 ) 감사위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 권태은 ( 출석률 : 100%) 김석원 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 년도감사계획승인에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 < 보고및심의사항 > 1) 2015 년도감사업무추진실적보고 ) 2016 년도감사팀예산계획및 2015 년도집행실적보고 3) 공시정책수립및집행의적정성검토보고 4) 2016 년도자회사의자체감사계획수립내용점검결과보고 보고출석출석출석출석선임전 5) 자회사감사위원회개최현황보고 6) 그룹준법감시인 2015 년도활동결과및 2016 년도활동계획보고 회계연도그룹회계감사보수한도승인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 2. 제15기결산회계감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 년도재무보고내부통제운영실태평가에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 4. 내부감시장치가동현황에대한평가의견에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 년도감사팀장업무성과목표에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 < 보고및심의사항 > 1) 2015 년도경영진의재무보고내부통제운영실태평가보고 2) 2015 년도외부감사인의감사활동에대한평가보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 보고출석출석출석출석선임전 4) 2015년도한국채택국제회계기준재무제표감사결과보고 5) 2015년도외부감사인의재무보고내부통제운영실태평가보고 제15기정기주주총회부의안감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 1. 감사위원회위원장호선및권한위임에관한사항 가결 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 1) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 2) 자회사감사위원회개최현황보고 1. 자회사등의감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > ) 내부통제시스템운영의적정성검토보고 2) 자회사감사위원회개최현황보고 3) 2015 년도외부감사인의재무보고내부통제감사결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 4) 2016 년도 1 분기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 1. 자회사등의비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > 1) 그룹내부통제규정개정보고 2) 자회사감사위원회개최현황보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 436

438 < 보고및심의사항 > 1) 2016 년도상반기감사업무추진실적보고 ) 지주회사에대한금융감독원검사결과보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 4) 2016 년도상반기그룹준법감시인활동결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 5) 2016 년도상반기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 1. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > ) 자회사감사위원회개최현황보고 2) 2016 년그룹재무보고내부통제중간평가결과보고 3) IFRS 9 도입준비현황보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 4) 2016 년도 3 분기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 년도감사계획승인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 년도감사팀장업무성과평가에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > 1) 영업부문및영업권평가단위변경보고 2) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 3) 자회사감사위원회개최현황보고 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 이상경 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 < 보고및심의사항 > 1) 그룹외부감사인선임관련심의위원회운영결과보고 보고출석출석출석 1. 한국채택국제회계기준외부감사인선임승인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 1) 2016년도감사업무추진실적보고 2) 2017년도감사팀예산계획및 2016년도집행실적보고 ) 공시정책수립및집행의적정성검토보고 4) 2017년도자회사의자체감사계획수립내용점검결과보고 5) 자회사상근감사위원평가체계보고 6) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 7) 자회사감사위원회개최현황보고 8) 그룹준법감시인 2016년도활동결과및 2017년도활동계획보고 9) 자회사경영진피고발의件보고 보고출석출석출석 회계연도그룹회계감사보수한도승인에관한사항가결찬성찬성찬성 2. 제 16 기결산회계감사결과에관한사항가결찬성찬성찬성 년도재무보고내부통제운영실태평가에관한사항가결찬성찬성찬성 4. 내부감시장치가동현황에대한평가의견에관한사항가결찬성찬성찬성 년도감사팀장업무성과목표에관한사항가결찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > 보고출석출석출석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 437

439 1) 2016년도경영진의재무보고내부통제운영실태평가보고 2) 지주회사에대한금융감독원검사결과보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 4) 2016년도외부감사인의감사활동에대한평가보고 5) 2016년도외부감사인의한국채택국제회계기준재무제표감사결과보고 6) 2016년도외부감사인의재무보고내부통제운영실태평가보고 제16기정기주주총회부의안감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 1. 감사위원회위원장호선및권한위임에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 보고 출석 출석 출석 1) 자회사감사위원회개최현황보고 ( 마 ) 사외이사후보추천위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 권태은 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 남궁훈 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 1. 사외이사후보군관리에관한사항 가결 찬성 찬성 선임전 선임전 선임전 선임전 찬성 찬성 2. 사외이사후보추천에관한사항 가결 찬성 찬성 선임전 선임전 선임전 선임전 찬성 찬성 < 보고사항 > ) 2015 년도사외이사평가실시결과보고 2) 2016 년사외이사선임및사외이사후보추천위 보고출석출석선임전선임전선임전선임전출석출석 원회 관련운영프로세스 1. 사외이사후보추천에관한사항가결찬성찬성선임전선임전선임전선임전찬성찬성 < 보고사항 > 1) 사외이사후보자격요건검토보고서 1. 사외이사후보추천위원회위원장선임에관한사항 보고출석출석선임전선임전선임전선임전출석출석 가결퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성퇴임퇴임 사외이사후보군관리에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성찬성퇴임퇴임 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 이상경 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 박안순 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 1. 사외이사후보군관리에관한사항가결선임전선임전찬성찬성찬성찬성선임전 찬성 사외이사후보추천에관한사항가결선임전선임전 ( 본인 추천안건 찬성찬성찬성선임전 의결권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 438

440 제한 ) < 보고사항 > 1) 2016 년도사외이사평가실시결과보고 보고선임전선임전출석출석출석출석선임전 2) 2017 년사외이사선임및사외이사후보추천위원회관련운영프로세스 1. 감사위원이되는사외이사후보추천에관한사항가결선임전선임전 ( 주 ) 찬성찬성찬성선임전 찬성 ( 본인 사외이사후보추천에관한사항가결선임전선임전 추천안건 의결권 찬성찬성찬성선임전 제한 ) < 보고사항 > 1) 사외이사후보자자격요건검토보고서 보고선임전선임전출석출석출석출석선임전 사외이사후보추천위원회위원장선임에관한사항가결찬성찬성퇴임퇴임퇴임찬성찬성 ( 주 ) 후보본인관련의결권제한 ( 바 ) 감사위원후보추천위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 권태은 ( 출석률 : 100%) 김석원 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 고부인 ( 출석률 : 100%) 정진 ( 출석률 : 0%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 100%) 남궁훈 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 감사위원후보추천위원회위원장호선에관한사항가결찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성찬성찬성찬성 2. 감사위원후보추천에관한사항 가결찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성찬성찬성찬성 ( 주 ) 후보본인관련의결권제한 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 박철 ( 출석률 : 100%) 고부인 ( 출석률 : 0%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 이흔야 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 1. 감사위원후보추천위원회위원장호선에관한사항가결찬성불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 감사위원이되는사외이사후보추천에관한사항가결찬성불참 ( 주 ) 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 3. 감사위원후보추천에관한사항 가결찬성불참찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 ( 주 ) 후보본인관련의결권제한 ( 사 ) 지배구조및회장후보추천위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 고부인 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 75%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 439

441 찬반여부 지배구조및회장후보추천위원회위원장선임에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성 1. 그룹경영승계육성후보군선정에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성 그룹경영승계육성후보군평가및개발계획 ( 안 ) 심의에관한 사항 가결찬성찬성찬성찬성찬성 지배구조관련제규정개정심의에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성 2. 경영승계계획적정성점검및보고에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성 대표이사회장후보추천관련향후절차및일정등논의에관 한사항 가결찬성찬성찬성불참찬성 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 고부인 ( 출석률 : 100%) 박철 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 필립에이브릴 ( 출석률 : 20%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 이정일 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 대표이사회장후보추천관련후보군심의및향후절차등논의에관한사항 1. 대표이사회장후보추천관련후보군압축및향후절차등논의에관한사항 가결찬성찬성찬성불참찬성선임전선임전 가결찬성찬성찬성불참찬성선임전선임전 대표이사회장후보추천에관한사항가결찬성찬성찬성찬성찬성선임전선임전 지배구조관련규정개정심의에관한사항가결찬성찬성찬성불참찬성선임전선임전 지배구조및회장후보추천위원회위원장선임에관한사항가결퇴임퇴임찬성불참찬성찬성찬성 ( 아 ) 사회책임경영위원회 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 고부인 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 사회책임경영위원회위원장선임에관한사항가결찬성찬성찬성 1. 신한금융그룹환경경영규정개정에관한사항 < 보고및심의사항 > 수정 가결 찬성찬성찬성 ) 2015 년그룹사회책임보고서발간보고 2) 협력사사회책임경영진단및지원결과보고 보고출석출석출석 ) 2015년그룹사회공헌금액보고 4) 2016년지속가능경영평가일정보고 < 보고및심의사항 > 1) 2016년그룹사회책임경영대외평가결과보고 2) 2016년그룹사회책임경영 9대전략별이행현황보고 보고출석출석출석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 440

442 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 고부인 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 히라카와유키 ( 출석률 : 100%) 주재성 ( 출석률 : 100%) 박안순 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 사회책임경영위원회위원장선임에관한사항가결퇴임찬성찬성찬성찬성 라. 이사의독립성당사는금융지주회사법제 40 조및동법시행령제 19 조에따른독립성기준에의거하여사외이사를선임하고있으며, 최근일현재당사의모든사외이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한, 당사는이사회규정제 13 조제 1 항에의거하여사외이사후보추천위원회를설치하였으며, 그구성및운영은별도의사외이사후보추천위원회규정을따르고있습니다. < 이사회규정 > 제13조 ( 위원회 ) 1 이사회는이사회내위원회로서다음각호의위원회를상시적으로운영한다. 위원회의구성및운영등에관하여는별도로정하는위원회규정에의한다. 1. 지배구조및회장후보추천위원회 2. 이사회운영위원회 3. 감사위원회 4. 사외이사후보추천위원회 5. 위험관리위원회 ( 舊리스크관리위원회 ) 6. 보수위원회 ( 舊보상위원회 ) 7. 감사위원후보추천위원회 8. 사회책임경영위원회 < 사외이사후보추천위원회규정 > 제3조 ( 구성 ) 1 위원회는대표이사회장을포함한 3인이상 5인이내의이사로구성한다. 이경우총위원의과반수는사외이사로한다. 2 회사는관련법령에서정하는독립성요건을갖추고다양한분야로부터금융경력과전문성을가진사외이사가사외이사후보추천위원회에포함될수있도록한다. (1) 사외이사후보추천위원회구성현황 <2016 년 > 구분성명사외이사여부비고 위원장 이성량 위원 한동우이성량이만우 X 법상요건 충족함 이정일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 441

443 이흔야 <2017 년 > 구분성명사외이사여부비고 위원장 박철 조용병 X 박철 법상요건 위원 이상경 충족함 이흔야 박안순 (2) 사외이사현황 <2016 년 > 성명 선임배경 추천인 재일동포사회의존경을받는경영인으로성공적인사업영위와다 양한경험을통한노하우를가지고있는경영분야전문가로서관 련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직 회사와의 거래 최대주주또는 주요주주와의관계 고부인박철이만우이상경 무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 한국은행부총재, 리딩투자증권대표이사를역임한경제 / 금융 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 고려대학교경영학과회계학전공교수이자한미양국의공인회계사로다양한경력과학식을갖춘회계 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 판사, 헌법재판관, 변호사를역임한법률분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 남궁훈 없음 해당사항없음. 이만우 없음 해당사항없음. 남궁훈 없음 해당사항없음. 남궁훈 없음 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 442

444 이성량 동국대학교경제학과교수로서경제분야전문가이자신한금융그룹글로벌전략의핵심인동남아지역전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있어향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 재일동포사회의존경을받는경영인으로성공적인사업영위와다양한경험을통한노하우를가지고있는경영분야전문가로서관 박철없음해당사항없음. 이정일 련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 과거당사사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족하였고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이 히라카와유키 없음해당사항없음. 입증되었던점등향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천 함. 이흔야 관서지역재일동포사회의리더이자신한금융그룹에대해높은이해도를보유한기업인으로향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 히라카와유키 없음해당사항없음. 재일동포사회에서성공한동포기업가로성공적인사업영위와다 히라카와유키 양한경험을통한노하우를가지고있는경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 향후그 히사마쯔겐죠 없음해당사항없음. 룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 현재 BNP Paribas 증권일본대표이사 (BNP Paribas 일본총괄대 필립에이브릴 (Philippe Avril) 표 ) 에재임중인금융 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판된되고, 향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 이만우없음해당사항없음. <2017 년 > 성명선임배경추천인 판사, 헌법재판관, 변호사를역임한법률분야전문가로서관련분 야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공 회사와의 거래 최대주주또는 주요주주와의관계 이상경 이만우 정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판단되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 고려대학교경영학과회계학전공교수이자한미양국의공인회계사로다양한경력과학식을갖춘회계 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판단되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 이성량없음해당사항없음. 이성량없음해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 443

445 박철히라카와유키필립에이브릴 (Philippe Avril) 한국은행부총재, 리딩투자증권대표이사를역임한경제 / 금융 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판단되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 재일동포사회에서성공한동포기업가로성공적인사업영위와다양한경험을통한노하우를가지고있는경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판단되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 현재 BNP Paribas 증권일본대표이사 (BNP Paribas 일본총괄대표 ) 에재임중인금융 / 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족한다고판단되고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이입증되는등향후그룹발전에기여할것으로기대되어사외이사후보추천위원회위원장으로서위원회를대표하여추천함. 재일동포사회의존경을받는경영인으로성공적인사업영위와다양한경험을통한노하우를가지고있는경영분야전문가로서관 이성량없음해당사항없음. 이성량없음해당사항없음. 이성량없음해당사항없음. 이정일 련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 과거당사사외이사로서의직무공정성, 윤리책임성, 충실성모두충족하였고, 사외이사평가에서도사외이사로서업무수행능력이우수하다는점이 히라카와 유키 없음해당사항없음. 입증되었던점등향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천 함. 동국대학교경제학과교수로서경제분야전문가이자신한금융그룹 이성량 글로벌전략의핵심인동남아지역전문가로서관련분야의충분한 경험과지식을갖추고있어향후그룹발전에기여할것으로기대 되어추천함. 박철없음해당사항없음. 이흔야 관서지역재일동포사회의리더이자신한금융그룹에대해높은이해도를보유한기업인으로향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 히라카와 유키 없음해당사항없음. 재일동포를대표하는재일본대한민국민단의부단장을맡고있는 재일동포사회의리더이자성공한기업가인경영분야전문가로서 박안순 주재성 관련분야의충분한경험과지식을갖추고있으며, 신한금융그룹에대한높은이해도를바탕으로향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 민간금융연구소임원경력을보유한금융 / 경영분야전문가이자, 금융소비자권익보호를위한검사감독업무경력을보유한상법상회계 재무전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고있어신한금융그룹의금융소비자보호에이바지하고향후그룹발전에기여할것으로기대되어추천함. 한동우없음해당사항없음. 이만우없음해당사항없음. ( 주 1) 사외이사의이력에대해서는 'VIII. 임원및직원등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 444

446 ( 주 2) 사외이사의업무지원조직 : 이사회사무국 ( 담당자 : 이인균국장 ) 마. 사외이사의전문성당사는이사회및이사회내의위원회의원활한활동을보좌하고, 이사 ( 사외이사포함 ) 에대한제반업무지원을목적으로사무국장과 2 명의책임자급직원으로구성된 ' 이사회사무국 ' 을운영중에있습니다. 이사회사무국은다음각호의업무를수행하고있으며, 공시대상기간중사외이사를대상으로실시한교육의내용은아래와같습니다. 1) 이사회등의회의소집및진행등을위한실무지원 2) 이사회등의회의내용기록유지 3) 이사회등의연간운영계획수립지원 4) 사외이사에대한회사관련정보제공 5) 사외이사의직무수행에필요한요청사항에대한지원 6) 이사연수프로그램의개발 / 소개및실무지원 7) 신임이사의직무수행에관한연수실시 8) 이사회및이사의각종법규준수를위한지원 9) 기타이사회등의지시사항처리 < 사외이사의교육현황 > 교육일시 교육주체 교육내용 2013년 05월 22일 이사회사무국 - 이사회운영등에관한교육 2013년 05월 23일 이사회사무국 - 임원지분공시안내 2013년 10월 08일 전략기획팀등 년경제 / 금융환경및금융산업별전망설명 2014년 02월 10일 전략기획팀등 - 외부감사인선임방안논의, 고객정보보안, IT보안관련워크샵 2014 년 04 월 11 일 2014 년 05 월 21 일 전략기획팀등 - 그룹중장기전략및 2014 년사업계획, 재무현황, 소속소위원회업무보고 - 기업공시제도의이해 ( 이사의공시의무 ) 관련안내 2014 년 05 월 14 일전략기획팀등 - 글로벌경영현황보고청취등 - 글로벌금융환경및경영이슈관련토론 2014 년 05 월 22 일리스크관리위원회 ( 내부교육 ) - 신한은행의여신금리결정체계 년경제및금융환경전망강연 ( 강동수한국개발연구원부장 ) 2014 년 10 월 08 일전략기획팀등 년경제및금융환경및금융산업별전망설명 년경영계획수립방향성논의 - 글로벌시장보고청취 2014 년 11 월 19 일이사회세미나 ( 신한은행아주유한금융공사, 홍콩지점 / 신한금투홍콩 IB 센터 / 신한 BNPP 자산운용홍콩법인 ) 2014 년 11 월 20 일이사회세미나 - 중국경제및금융시장현황및전망 ( 강사 : Chen, Xiandond BNPP 중국수석이코노미스트 ) 2014 년 12 월 11 일사외이사간담회 - ' 금융회사지배구조모범규준 ' 시행 ( 예정 ) 보고, 이사회운영방식논의 2014 년 12 월 29 일사외이사간담회 - ' 금융회사지배구조모범규준 ' 상사외이사제도변경관련보고, 이사회운영방식논의 2015 년 02 월 03 일사외이사간담회 - 지배구조제규정제 / 개정관련논의 / 제 1 회정기이사회안건사전논의 2015 년 04 월 01 일외부연수 - IFRS4 도입에따른한국보험산업의영향과한국의제안사항 ( 한국회계기준원주최 ) 2015 년 05 월 20 일사외이사간담회 - 금융감독제도 관행개선추진현황공유 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 445

447 - 그룹중장기전략및 2015 년사업계획, 2015 년도재무계획 2015 년 05 월 21 일신임이사교육 - 소속이사회내위원회업무보고 - 사외이사관련주요사항안내, 지분공시및공정공시안내 2015 년 05 월 21 일리스크관리위원회 ( 내부교육 ) - 신한금융그룹의리스크관리체계 2015 년 09 월 04 일외부연수 - Some Issues Facing the IASB and KASB ( 한국회계기준원주최 ) 2015 년 09 월 18 일외부연수 - 감사보고개정관련국제감사기준도입의선결과제및대응방안 ( 한국공인회계사회주최 ) 2015년 09월 22일 외부연수 - 수주산업회계투명성강화를위한방안모색 ( 한국공인회계사회주최 ) 2015년 09월 23일 외부연수 - 연결재무제표, 지분법, 동일지배기업거래심포지움 ( 한국공인회계사회주최 ) 2015년 10월 07일 외부연수 - 개념체계기반 IFRS 교육워크샵 ( 한국회계기준원주최 ) 년경제및금융환경전망 ( 강사 : 조동철한국개발연구원박사 ) 2015 년 10 월 29 일이사회워크샵 년국내금융산업별전망및주요이슈 년중기전략및 2016 년경영계획수립방향성보고 / 경영계획관련토론 - 감사팀독립성제고방안보고및논의 / 복합점포운영현황및평가체계보고 2015 년 11 월 19 일이사회세미나 2016 년 05 월 20 일신임이사교육 - 국제금융시장의실상과한국경제의진로 ( 강사 : 신장섭싱가폴국립대경제학교수 ) - 그룹중장기전략및 2016년사업계획,2016년도재무계획, 사외이사관련주요사항안내, 지분공시및공정공시안내 2016 년 07 월 21 일리스크관리위원회 ( 내부교육 ) - 글로벌자본규제변화와이슈 년경제및금융환경전망 ( 신성환한국금융연구원원장 ) 2016 년 10 월 25 일이사회워크샵 년국내금융업권별전망및시사점 년경영계획수립방향보고 / 경영계획관련토론 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회에관한사항 (1) 감사위원의인적사항및사외이사여부 <2016 년 > 성명주요경력사외이사여부비고 이만우 ㆍ고려대학교경영학과교수 (1988~ 현재 ) ㆍKBS객원해설위원 (2006~ 현재 ) ㆍ한국회계학회회장 (2007~2008) 사외이사 ( 선임 ) 감사위원장 ㆍ헌법재판소재판관 (2004~2005) 이상경 ㆍ법무법인두우앤이우변호사 (2009~2010) ㆍ법무법인원전대표변호사 (2010~2014) 사외이사 ( 선임 ) - ㆍ이상경법률사무소변호사 (2014~ 현재 ) 이성량 ㆍ미국컬럼비아대학경제학박사ㆍ동국대학교사회과학연구원원장 (2015~ 현재 ) ㆍ동국대학교경제학과교수 (2007~ 현재 ) 사외이사 ( 선임 ) - <2017 년 > 성명주요경력사외이사여부비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 446

448 이만우 ㆍ고려대학교경영학과교수 (1988~ 현재 ) ㆍKBS객원해설위원 (2006~ 현재 ) ㆍ한국회계학회회장 (2007~2008) 사외이사 ( 선임 ) 감사위원장 ㆍ헌법재판소재판관 (2004~2005) 이상경 ㆍ법무법인두우앤이우변호사 (2009~2010) ㆍ법무법인원전대표변호사 (2010~2014) 사외이사 ( 선임 ) - ㆍ이상경법률사무소변호사 (2014~ 현재 ) 이성량 ㆍ미국컬럼비아대학경제학박사ㆍ동국대학교사회과학연구원원장 (2015~ 현재 ) ㆍ동국대학교경제학과교수 (2007~ 현재 ) 사외이사 ( 선임 ) - (2) 감사위원의독립성 구분내용비고감사위원회설치여부 감사위원회설치 - 구성방법 3인이상 5인이내의독립적인이사로구성 - ( 가 ) 회사는금융지주회사의지배구조에관한법률에서정한감사위원회를둔다. ( 나 ) 감사위원회의위원후보는사외이사전원으로구성된감사위원후보추천위원회에서추천한다. 이경우감사위원후보추천위원회는재적위원 3분의 2 이상의찬성으로의결한다. ( 다 ) 감사위원회는 3인이상 5인이내의이사로구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은사외이사로한다. 위원중 1인이상은금융회사의지배구조에관한법률시행령제16조에서정하는회계또는재무전문가로한다. ( 라 ) 감사위원회는그결의로사외이사인위원중 1인을위원장으로선임한다. 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 - 3명이상의이사로구성 충족 (3명) - 사외이사가위원의 3분의2 이상 충족 ( 전원사외이사 ) - 위원중 1명이상은회계또는재무전문가 충족 ( 이만우 1인 ) - 감사위원회의대표는사외이사 충족 상법제 415 조의 2 제 2 항 상법제 542 조의 11 제 2 항 - 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 ( 해당사항없음 ) 상법제 542 조의 11 제 3 항 (3) 감사위원회의활동 <2016 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 권태은 ( 출석률 : 100%) 김석원 ( 출석률 : 100%) 이상경 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 년도감사계획승인에관한사항가결찬성찬성찬성찬성선임전 < 보고및심의사항 > 1) 2015 년도감사업무추진실적보고 보고출석출석출석출석선임전 2) 2016 년도감사팀예산계획및 2015 년도집행실적보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 447

449 3) 공시정책수립및집행의적정성검토보고 4) 2016년도자회사의자체감사계획수립내용점검결과보고 5) 자회사감사위원회개최현황보고 6) 그룹준법감시인 2015년도활동결과및 2016년도활동계획보고 회계연도그룹회계감사보수한도승인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 2. 제15기결산회계감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 년도재무보고내부통제운영실태평가에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 4. 내부감시장치가동현황에대한평가의견에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 년도감사팀장업무성과목표에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 < 보고및심의사항 > 1) 2015 년도경영진의재무보고내부통제운영실태평가보고 2) 2015 년도외부감사인의감사활동에대한평가보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 보고출석출석출석출석선임전 4) 2015년도한국채택국제회계기준재무제표감사결과보고 5) 2015년도외부감사인의재무보고내부통제운영실태평가보고 제15기정기주주총회부의안감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 선임전 1. 감사위원회위원장호선및권한위임에관한사항 가결 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 퇴임 퇴임 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 1) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 2) 자회사감사위원회개최현황보고 1. 자회사등의감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > ) 내부통제시스템운영의적정성검토보고 2) 자회사감사위원회개최현황보고 3) 2015 년도외부감사인의재무보고내부통제감사결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 4) 2016 년도 1 분기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 1. 자회사등의비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > 1) 그룹내부통제규정개정보고 2) 자회사감사위원회개최현황보고 < 보고및심의사항 > 보고퇴임퇴임출석출석출석 1) 2016 년도상반기감사업무추진실적보고 ) 지주회사에대한금융감독원검사결과보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 4) 2016 년도상반기그룹준법감시인활동결과보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 5) 2016 년도상반기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 1. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > ) 자회사감사위원회개최현황보고 2) 2016 년그룹재무보고내부통제중간평가결과보고 3) IFRS 9 도입준비현황보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 4) 2016 년도 3 분기한국채택국제회계기준재무제표검토결과보고 년도감사계획승인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 년도감사팀장업무성과평가에관한사항가결퇴임퇴임찬성찬성찬성 < 보고및심의사항 > 1) 영업부문및영업권평가단위변경보고 보고퇴임퇴임출석출석출석 2) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 448

450 3) 자회사감사위원회개최현황보고 <2017 년 > 사외이사의성명 개최일자 의안내용 가결 여부 이상경 ( 출석률 : 100%) 이만우 ( 출석률 : 100%) 이성량 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 < 보고및심의사항 > 1) 그룹외부감사인선임관련심의위원회운영결과보고 보고출석출석출석 1. 한국채택국제회계기준외부감사인선임승인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 2. 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 1) 2016년도감사업무추진실적보고 2) 2017년도감사팀예산계획및 2016년도집행실적보고 ) 공시정책수립및집행의적정성검토보고 4) 2017년도자회사의자체감사계획수립내용점검결과보고 5) 자회사상근감사위원평가체계보고 6) 자회사에대한금융감독원검사결과보고 7) 자회사감사위원회개최현황보고 8) 그룹준법감시인 2016년도활동결과및 2017년도활동계획보고 9) 자회사경영진피고발의件보고 보고출석출석출석 회계연도그룹회계감사보수한도승인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 2. 제16기결산회계감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 년도재무보고내부통제운영실태평가에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 4. 내부감시장치가동현황에대한평가의견에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 년도감사팀장업무성과목표에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > ) 2016 년도경영진의재무보고내부통제운영실태평가보고 2) 지주회사에대한금융감독원검사결과보고 3) 자회사감사위원회개최현황보고 4) 2016 년도외부감사인의감사활동에대한평가보고 보고출석출석출석 5) 2016년도외부감사인의한국채택국제회계기준재무제표감사결과보고 6) 2016년도외부감사인의재무보고내부통제운영실태평가보고 제16기정기주주총회부의안감사결과에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 1. 감사위원회위원장호선및권한위임에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 자회사등의감사및비감사계약추인에관한사항 가결 찬성 찬성 찬성 < 보고및심의사항 > 보고 출석 출석 출석 1) 자회사감사위원회개최현황보고 (4) 감사위원교육현황 교육일시교육주체교육내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 449

451 < 감사위원회의역할과책임 > 2016 년 11 월 11 일감사위원간담회 ( 외부교육 ) 1) 회계투명성향상을위한법제적개선노력 2) 감사위원회운용측면의실효성개선과제 나. 준법감시인에관한사항 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 주요경력 재직기간 임기 만료일 ㆍ고려대학교법학과졸 박우균남 상무미등기임원상근 ㆍ신한은행청담동지점장 (2003.3~2004.4) ㆍ신한은행신한PB여의도센터장 (2004.4~ ) ㆍ신한은행 KBS지점장 ( ~2012.1) ~ 현재 19 년 결산이사회 개최일 ㆍ신한금융지주회사상무 (2012.2~ 현 ) 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제의채택여부집중투표제와관련하여정관에특별히정한바가없음. (2) 서면투표제또는전자투표제의채택여부 서면에의한의결권의행사 ( 정관제 33 조 ) 1 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우에는, 주주는총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있다. 2 회사는제 1 항의경우총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한서면과참고자료를첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제 2 항의서면에필요한사항을기재하여, 총회일의전일까지회사에제출하여야한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 450

452 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2016 년 12 월말현재당사의최대주주는국민연금공단입니다. 국민연금공단의주식소유현황은다음과같습니다. 가. 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 국민연금공단본인및특별관계인의결권있는보통주 43,881, ,269, 국민연금공단본인및특별관계인의결권없는우선주 2,000, ( 주 3) 계 의결권있는보통주 43,881, ,269, 의결권없는우선주 2,000, ( 주 3) ( 주 1) 지분율은소수점셋째자리에서반올림 ( 주 2) 기말국민연금공단의소유주식수및지분율은 2016 년말기준주주명부내용에따른것임. ( 주 3) 제 12 종상환우선주상환 ( ) 완료 - 국민연금공단은국민연금법에의거하여 1987 년 9 월 18 일에설립되었으며, 국민연금을운영, 관리하는준정부기관으로주요업무로는국민연금가입자의이력관리, 연금보험료징수, 연금급여지급, 기금운용, 가입자와연금수급권자를위한복지사업실시등입니다 년 12 월말기준지역및사업장가입자등을포함한총연금가입자는약 2,183 만명이며시가기준운용기금규모는약 조원 (17.1 월기준 ) 입니다. 이원희기획이사가이사장직무대행을맡고있으며, 의사결정기구는이사회입니다. < 국민연금공단주요연혁 > 1987 년 09 월국민연금관리공단설립 1988 년 01 월국민연금제도실시 (10 인이상사업장 ) 1999 년 11 월기금운용본부설치 2007 년 07 월 ' 국민연금공단 ' 으로명칭변경 2014 년 07 월기초연금사업수행 2015 년 12 월전국민대상노후준비서비스시행 < 국민연금공단경영진현황 (2017 년 3 월 27 일기준 )> - 이원희기획이사 : 한양대간호학과, 서울대보건학석사, 한양대간호학박사, 보건복지부국립인천공항검역소장, 보건복지부인구정책실인구아동정책관 - 조성국감사 : 고려대농화학과, 우리금융지주경영감사실장, 우리금융지주전무 ( 우리금융그룹감사업무총괄 ) - 김무용업무이사 : 서울시립대행정학과, 서울대공기업고급경영자과정수료, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 451

453 고려대노사정최고지도자과정수료, 국민연금공단기획조정실장, 경인지역본부장 - 강면욱기금이사 : 성균관대학교통계학과, 성균관대학교경영학석사, 신한 BNP 파리바자산운용마케팅본부장, ABN AMRO 자산운용한국대표, 메리츠자산운용대표이사 - 김성숙연구원장 : 이화여대사회복지정책학박사, 기금운용실무평가위원회위원, 재정계산지원단장, 보건복지부중앙생활보장위원회위원, 보건복지인력개발원교수 - 최현정보화본부장 : 서울산업대전자계산학과, 美볼주립대보험계리학석사, 서강대정보처리학석사수료, 국민연금공단정보시스템실장국민연금공단의정부지사장, 성북강북지사장 < 국민연금공단재무현황 ( 고유사업 )> 구분 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년 자산 1,004, , , , ,429 부채 1,094,974 1,013, , , ,472 자본 -90,947-96, , ,566-97,043 수익 ( 매출액 ) ( 주 ) 15,769,090 14,333,688 13,637,200 12,049,434 10,281,338 영업이익 24,083 26,152 27,778 22,931 33,396 당기순이익 4,565 4,641 10,754 8,092 22,713 ( 주 ) 2016년결산이확정되지않아 2015년기준으로작성 < 국민연금공단사업현황 > - 가입자에대한기록의관리및유지 - 연금보험료의부과 - 급여의결정및지급 - 노후설계상담, 소득활동지원및자금의대여 - 복지시설의설치 운영등복지증진사업 - 기금증식을위한자금의대여사업 - 국민연금법또는다른법령에따라위탁받은사항 - 그밖의국민연금사업에관하여보건복지부장관이위탁하는사항 - 국민연금기금의관리및운영 국민연금공단에관한상기내용및기타자세한사항은국민연금공단홈페이지 ( 를참고하시기바랍니다. 2. 최대주주변동현황가. 최대주주변동내역 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일최대주주명소유주식수지분율비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 452

454 2009년 03월 25일 BNP Paribas 38,574, 년 08월 07일 BNP Paribas 35,580, 년 08월 14일 BNP Paribas 34,395, 년 08월 18일 BNP Paribas 33,412, 년 08월 21일 BNP Paribas 32,705, 년 08월 28일 BNP Paribas 30,797, 년 09월 02일 BNP Paribas 30,106, 년 09월 30일 국민연금공단 33,612, 년 12월 31일 국민연금공단 34,829, 년 12월 31일 국민연금공단 34,506, 년 08월 02일 국민연금공단 38,399, 년 12월 31일 국민연금공단 41,795, 년 12월 31일 국민연금공단 42,133, 년 03월 03일 국민연금공단 43,174, 년 12월 31일 국민연금공단 43,881, 년 12월 31일 국민연금공단 45,269, 주식의분포가. 5% 이상주주의주식소유현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 국민연금공단 45,269, % 5% 이상주주 BNP Paribas 25,356, % ( 주5) BlackRock Fund Advisors 24,320, % ( 주4) 우리사주조합 22,399, % ( 주1) 지분율은소수점셋째자리에서반올림하여산출함. ( 주2) 지분율은의결권있는보통주 (474,199,587주) 기준임. ( 주3) 우리사주조합의소유주식수는조합원계정소유주식수 22,310,764주와조합계정 88,320주를합산한수량임. ( 주4) BlackRock Fund Advisors가 2016년 10월 20일공시한 ' 주식등의대량보유상황보고서 ' 참고 ( 주5) BNP Paribas가 2017년 1월 9일공시한 ' 주식등의대량보유상황보고서 ' 참고 나. 소액주주현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식구분비고주주수비율주식수비율소액주주 72, % 329,027, % - ( 주 ) 소액주주는보통주발행주식총수의 1% 에미달하는주식수를소유한주주임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 453

455 다. 우리사주조합주식소유현황 (1) 우리사주조합주식보유내역 (2016 년 12 월 31 일기준 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 기초잔고 ( ) 증가 감소 기말잔고 ( ) 조합원계정 ( 보통주 ) 21,200,687 3,230,874 2,120,797 22,310,764 조합계정 ( 보통주 ) 72,686 58,791 43,157 88,320 합계 21,273,373 3,289,665 2,163,954 22,399,084 ( 주 ) 증가 : 회사및조합원출연등, 감소 : 조합원의퇴직및인출등 (2) 회사별보유내역 ( 조합원계정 ) (2016 년 12 월 31 일기준 ) ( 단위 : 주 ) 회사 주식수 신한지주 265,999 신한은행 18,207,905 신한카드 2,277,059 신한금융투자 708,557 신한생명보험 592,505 신한BNPP자산운용 90,900 신한캐피탈 67,771 신한저축은행 6,318 신한데이타시스템 11,731 신한아이타스 71,417 신한신용정보 6,441 신한프라이빗에쿼티 1,779 기타 ( 주 ) 2,382 합계 22,310,764 ( 주 ) 카디프생명우리사주조합자격유지보유건임. 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 ( 주1) 결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일이후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 ( 주2) 주권의종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권 (8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 (TEL : ) 주주의특전 없음 공고게재신문 한국경제신문, 매일경제신문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 454

456 ( 주1) 정관제13조 ( 신주인수권 ) 1 이회사의주주는신주발행에있어서그가소유한주식수에비례하여신주의배정을받을권리를가진다. 2 제1항의규정에불구하고다음각호의어느하나에해당하는경우에는주주외의자에게신주를배정할수있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서일반공모증자방식에의한신주를발행하는경우 2. 자본시장과금융투자업에관한법률제165조의7의규정에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는경우 3. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를발행하는경우 4. 상법제340조의2 및제542조의3의규정에의하여주식매수선택권의행사에따라신주를발행하는경우 5. 자본시장과금융투자업에관한법률에따른투자회사 사모투자전문회사또는투자목적회사에게신주를발행하는경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선및자금조달, 전략적업무제휴등경영상필요로외국인투자자, 국내외금융기관, 제휴회사등에게신주를발행하는경우 3 제2항에따라주주외의자에게신주를배정하는경우상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서정하는사항을그납입기일의 2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 4 제2항에의거하여신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로써정한다. 5 주주가신주인수권을포기또는상실하거나신주배정에서단주가발생하는경우에그처리방법은이사회의결의로정한다. ( 주2) 정관제18조 ( 주주명부의폐쇄및기준일 ) 1 이회사는매년 1월 1일부터 1월 15일까지권리에관한주주명부의기재변경을정지한다. 2 이회사는매년 12월 31일최종의주주명부에기재되어있는주주를그결산기에관한정기주주총회에서권리를행사할주주로한다. 3 이회사는임시주주총회의소집기타필요한경우이사회의결의로 3월을경과하지아니하는일정한기간을정하여권리에관한주주명부의기재변경을정지하거나이사회의결의로정한날에주주명부에기재되어있는주주를그권리를행사할주주로할수있으며, 이사회가필요하다고인정하는경우에는주주명부의기재변경정지와기준일의지정을함께할수있다. 회사는이를 2주간전에공고하여야한다. 4 제3항후문의규정에도불구하고, 금융지주회사법및기타관계법령에서달리정한경우에는그에따를수있다. 5. 주가및주식거래실적가. 국내증권시장 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 2016 년 7 월 2016 년 8 월 2016 년 9 월 2016 년 10 월 2016 년 11 월 2016 년 12 월 최고 40,350 41,050 41,500 44,150 45,600 47,700 보통주 최저 37,300 39,450 39,500 39,950 42,100 43,000 평균 38,743 40,441 40,566 42,538 43,839 46,143 월간거래량 14,316,441 13,120,803 12,441,477 16,898,605 26,285,441 19,185,002 월간최고일거래량 1,104,791 1,006,658 1,044,950 1,249,175 5,791,871 2,555,332 월간최저일거래량 386, , , , , ,297 ( 주 ) 상기주가는종가기준임. 나. 해외증권시장 [ 증권거래소명 : 뉴욕증권거래소 ] ( 단위 : 달러, 원, 주 ) 종류 2016 년 7 월 2016 년 8 월 2016 년 9 월 2016 년 10 월 2016 년 11 월 2016 년 12 월 A 최고 (USD) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 455

457 최고 ( 원화환산 ) 40,516 41,281 41,659 44,289 45,283 47,805 D R 최저 (USD) 최저 ( 원화환산 ) 36,746 39,288 39,038 39,862 42,224 43,507 평균 (USD) 평균 ( 원화환산 ) 38,635 40,473 40,206 42,212 43,824 46,189 월간거래량 1,342,910 1,081,119 1,083, ,185 1,404,277 2,168,102 월간최고일거래량 116, , ,438 83, , ,037 월간최저일거래량 40,129 20,504 24,042 19,095 24,152 37,042 ( 주1) 상기주가는종가기준이며, ADR 1주는보통주 1주기준임. ( 주2) 최고 / 최저원화환산주가는서울외국환중개에서고시하는해당일의매매기준환율로환산한보통주 1주가격을기준 으로산출함. ( 주3) 평균원화환산주가는서울외국환중개에서고시하는해당일의매매기준환율로환산한보통주 1주의평균가격을기 준으로산출함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 456

458 1. 임원및직원의현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 가. 임원현황 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 소유주식수 등기임원 상근 담당 임기 성명성별출생년월직위 주요경력 의결권 의결권 재직기간 여부 여부 업무 만료일 있는주식 없는주식 총괄, 리스크관리팀, 준법지원팀, ㆍ서울대학교법학과졸업 이사회사무국, 이사회운영위원회위원장, 대표이사 ㆍ신한은행부행장 (1999~2002) 한동우남 등기임원 상근 사회책임경영위원회위원, 40, ~ 현재 회장 ㆍ신한생명보험사장 (2002~2007) 지배구조및회장후보추천위원회위원, ㆍ신한생명보험부회장 (2007~2009) 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ동경한국상공회의소부회장 (1998) 사회책임경영위원회위원, 고부인남 사외이사등기임원비상근 ㆍ제주국제컨벤션센타이사 (2002~2015.2) ~ 현재 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ 산세이대표이사 (2005~ 현재 ) 이사회의장, ㆍ미국뉴욕대학교대학원경제학석사 리스크관리위원회위원장, ㆍ한국은행부총재보 (1998~2000) 박철남 사외이사등기임원비상근 ~ 현재 보상위원회위원장, ㆍ한국은행부총재 (2000~2003) 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ리딩투자증권대표이사회장 (2007~2013) 감사위원회위원장, ㆍ고려대학교경영학과교수 (1988~ 현재 ) 이만우남 사외이사등기임원비상근 사회책임경영위원회위원, ㆍ KBS 객원해설위원 (2006~ 현재 ) ~ 현재 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ한국회계학회회장 (2007~2008) 지배구조및회장후보추천위원회위원장, ㆍ헌법재판소재판관 (2004~2005) 감사위원회위원, ㆍ법무법인두우앤이우변호사 (2009~2010) 이상경남 사외이사등기임원비상근 ~ 현재 보상위원회위원, ㆍ법무법인원전대표변호사 (2010~2014) 이사회운영위원회위원 ㆍ이상경법률사무소변호사 (2014~ 현재 ) 사외이사후보추천위원회위원장, ㆍ미국컬럼비아대학경제학박사 이성량남 사외이사등기임원비상근 감사위원회위원, 이사회운영위원회위원, ㆍ동국대학교사회과학연구원원장 (2015~ 현재 ) ~ 현재 보상위원회위원 ㆍ동국대학교경제학과교수 (2007~ 현재 ) 보상위원회위원, ㆍ재일한국상공회의소부회장 (1995) 이정일남 사외이사등기임원비상근 261, ~ 현재 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ평천상사주식회사대표이사 (1985~ 현재 ) 리스크관리위원회위원, ㆍ재일한국상공회의소상임이사 (2014) 이흔야남 사외이사등기임원비상근 702, ~ 현재 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ주식회사마루신대표이사 ( 前 ) 사회책임경영위원회위원, ㆍ일본오사카대학교에스파니아어학과졸업 히라카와 남 사외이사등기임원비상근 이사회운영위원회위원, ㆍ히라카와산업주식회사대표이사 (1994~2012) 1, ~ 현재 유키 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ ( 유 ) 프리메르코리아대표이사 (2014~ 현재 ) ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학석사 필립 리스크관리위원회위원, 남 사외이사등기임원비상근 ㆍ BNP Paribas 증권일본동경지점지점장 (2009~2011) ~ 현재 에이브릴 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ BNP Paribas 증권일본 CEO (2011~ 현재 ) ㆍ고려대학교법학과졸업 기타 ㆍ신한은행부행장 (2011~2013) 조용병남 등기임원비상근 - 13, ~ 현재 비상무이사 ㆍ신한 BNP 파리바자산운용사장 (2013~2015.3) ㆍ신한은행은행장 (2015.3~ 현재 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 457

459 사회책임경영위원회위원장, ㆍ미국위스콘신대학교공공정책학석사 기타 리스크관리위원회위원, ㆍ예금보험공사사장 (1999~2000) 남궁훈남 등기임원 비상근 ~ 현재 비상무이사 이사회운영위원회위원, ㆍ금융통화위원회위원 (2000~2004) 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ생명보험협회회장 (2005~2008) ㆍ영남대학교경제학과졸 전략기획팀, 글로벌전략팀, ㆍ신한은행부행장보 ( ~2009.2) 김형진남 부사장미등기임원상근 기업문화팀, 미래전략연구소, ㆍ신한은행부행장 (2009.2~ ) 7, ~ 현재 디지털전략팀 ㆍ신한데이타시스템사장 ( ~2013.5) ㆍ신한금융지주회사부사장 (2013.5~ 현재 ) ㆍ고려대학교경영학과졸 시너지추진팀, ㆍ신한은행경기동부영업본부장 ( ~2011.1) 홍보팀, 임영진남 부사장미등기임원상근 ㆍ신한은행전무 / 부행장보 (2011.1~2013.1) 29, ~ 현재 사회공헌팀, ㆍ신한은행부행장 (2013.1~ ) 경영지원팀 ㆍ신한금융지주회사부사장 (2016.1~ 현재 ) ㆍ고려대학교경영학과졸 재무팀 ㆍ신한은행학동지점장 (2006.3~2008.8) IR 팀 ㆍ신한은행전략지원부장 (2008.8~2011.7) 임보혁남 부사장미등기임원상근 6, ~ 현재 HR 팀 ㆍ신한금융지주회사상무 (2011.7~ ) ICT 기획팀 ㆍ신한금융지주회사부사장보 (2014.1~ 현재 ) ㆍ신한금융지주회사부사장 (2016.1~ 현재 ) ㆍ한양대학교회계학과졸 ㆍ신한은행성수동금융센터장 (2012.1~ ) ㆍ신한은행 WM 사업부소속조사역 ( 부서장대우 ) 이창구남 부사장보미등기임원상근 WM 기획실 4, ~ 현재 (2014.1~2014.3) ㆍ신한은행본부장 (2014.4~ ) ㆍ신한은행부행장보 (2016.1~ 현재 ) ㆍ부산대학교경영학과졸 ㆍ신한은행영업추진부장 ( ~2011.1) 우영웅남 부사장보미등기임원상근 CIB 사업부 ㆍ신한은행여의도중앙대기업금융센터장 (2011.1~ ) 10, ~ 현재 ㆍ신한은행본부장 (2014.1~ ) ㆍ신한은행부행장보 (2016.1~ 현재 ) ㆍ고려대학교법학과졸 ㆍ신한은행청담동지점장 (2003.3~2004.4) 박우균남 상무미등기임원상근준법지원팀 ㆍ신한은행신한 PB 여의도센터장 (2004.4~ ) 7, ~ 현재 ㆍ신한은행 KBS 지점장 ( ~2012.1) ㆍ신한금융지주회사상무 (2012.2~ 현재 ) ㆍ고려대통계학과졸 리스크관리팀 ㆍ신한은행신용기획부팀장 ( ~ ) 김임근남 상무미등기임원상근 모형검증팀 ㆍ신한은행신용리스크관리부부장 ( ~ ) 5, ~ 현재 여신감리팀 ㆍ신한은행리스크총괄부부장 ( ~ ) ㆍ신한금융지주회사상무 (2015.3~ 현재 ) ( 주 1) 등기임원의임기만료일은해당년도정기주주총회개최일자까지임. ( 주 2) 박우균상무의임기만료일은해당년도결산이사회개최일자까지임. ( 기준일 : 2017 년 3 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 소유주식수 등기임원 상근 담당 임기 성명성별출생년월직위 주요경력 의결권 의결권 재직기간 여부 여부 업무 만료일 있는주식 없는주식 대표이사 총괄, ㆍ고려대학교법학과졸업 조용병남 등기임원 상근 13, ~ 현재 회장 이사회사무국, 이사회운영위원회위원장, ㆍ신한은행부행장 (2011~2013) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 458

460 사회책임경영위원회위원, ㆍ신한 BNP 파리바자산운용사장 (2013~2015.3) 지배구조및회장후보추천위원회위원, ㆍ신한은행은행장 (2015.3~2017.3) 사외이사후보추천위원회위원 이사회의장, ㆍ미국뉴욕대학교대학원경제학석사 사외이사후보추천위원회위원장, ㆍ한국은행부총재보 (1998~2000) 박철남 사외이사등기임원비상근 ~ 현재 위험관리위원회위원, ㆍ한국은행부총재 (2000~2003) 이사회운영위원회위원 ㆍ리딩투자증권대표이사회장 (2007~2013) ㆍ미국조지아대학교대학원경영학박사 감사위원회위원장, ㆍ고려대학교경영학과교수 (1988~ 현재 ) 이만우남 사외이사등기임원비상근 사회책임경영위원회위원, ~ 현재 ㆍ KBS 객원해설위원 (2006~ 현재 ) 이사회운영위원회위원 ㆍ한국회계학회회장 (2007~2008) ㆍ헌법재판소재판관 (2004~2005) 지배구조및회장후보추천위원회위원, ㆍ법무법인두우앤이우변호사 (2009~2010) 이상경남 사외이사등기임원비상근 감사위원회위원, 보수위원회위원, ~ 현재 ㆍ법무법인원전대표변호사 (2010~2014) 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ이상경법률사무소변호사 (2014~ 현재 ) 보수위원회위원장, ㆍ미국컬럼비아대학경제학박사 이성량남 사외이사등기임원비상근 감사위원회위원, ㆍ동국대학교사회과학연구원원장 (2015~ 현재 ) ~ 현재 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ동국대학교경제학과교수 (2007~ 현재 ) ㆍ재일한국상공회의소부회장 (1995) 이정일남 사외이사등기임원비상근지배구조및회장후보추천위원회위원 261, ~ 현재 ㆍ평천상사주식회사대표이사 (1985~ 현재 ) 위험관리위원회위원, 이사회운영위원회위원 ㆍ재일한국상공회의소상임이사 (2014) 이흔야남 사외이사등기임원비상근 702, ~ 현재 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ주식회사마루신대표이사 ( 前 ) ㆍ일본오사카대학교에스파니아어학과졸업 히라카와 사회책임경영위원회위원, 남 사외이사등기임원비상근 ㆍ히라카와산업주식회사대표이사 (1994~2012) 1, ~ 현재 유키 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ ( 유 ) 프리메르코리아대표이사 (2014~ 현재 ) ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학석사 필립 위험관리위원회위원, 보수위원회위원, 남 사외이사등기임원비상근 ㆍ BNP Paribas 증권일본동경지점지점장 (2009~2011) ~ 현재 에이브릴 지배구조및회장후보추천위원회위원 ㆍ BNP Paribas 증권일본 CEO (2011~ 현재 ) ㆍ일본와세다대철학과졸업 사회책임경영위원회위원, ㆍ일본대성상사주식회사대표이사 (1993.5~2010.6) 박안순남 사외이사등기임원비상근 ~ 현재 사외이사후보추천위원회위원 ㆍ일본대성그룹회장 (2010.6~ 현재 ) ㆍ재일본대한민국민단중앙본부부단장 (2012.3~ 현재 ) 위험관리위원회위원장, ㆍ미국일리노이대경영학석사 주재성남 사외이사등기임원비상근 사회책임경영위원회위원장, ㆍ우리금융경영연구소대표 (2013.5~ ) ~ 현재 이사회운영위원회위원 ㆍ김앤장법률사무소상임고문 (2016.3~ 현재 ) ㆍ고려대학교경제학과졸업 기타비상무 ㆍ신한은행부행장 (2011.4~2013.5) 위성호남 등기임원비상근 - 7, ~ 현재 이사 ㆍ신한카드사장 (2013.8~2017.3) ㆍ신한은행은행장 (2017.3~ 현재 ) ㆍ고려대학교경영학과졸 재무팀 ㆍ신한은행학동지점장 (2006.3~2008.8) 비등기 IR 팀 ㆍ신한은행전략지원부장 (2008.8~2011.7) 임보혁남 부사장 상근 6, ~ 현재 임원 HR 팀 ㆍ신한금융지주회사상무 (2011.7~ ) ICT 기획팀 ㆍ신한금융지주회사부사장보 (2014.1~ 현재 ) ㆍ신한금융지주회사부사장 (2016.1~ 현재 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 459

461 ㆍ부산대학교경영학과졸 ㆍ신한은행영업추진부장 ( ~2011.1) 비등기 전략기획팀, 글로벌전략팀 ㆍ신한은행여의도중앙대기업금융센터장 (2011.1~ ) 우영웅남 부사장 상근 10, ~ 현재 임원 미래전략연구소, 디지털전략팀 ㆍ신한은행본부장 (2014.1~ ) ㆍ신한은행부행장보 (2016.1~2017.3) ㆍ신한금융지주회사부사장 (2017.3~ 현재 ) 시너지추진팀 ㆍ중앙대경영학과졸 비등기 홍보팀 ㆍ SBJ 은행부사장 ( ~ ) 진옥동남 부사장 상근 경영지원팀 ㆍ SBJ 은행사장 ( ~ ) 12, ~ 현재 임원 사회공헌팀 ㆍ신한은행부행장 (2017.1~2017.3) 플랫폼마케팅팀 ㆍ신한금융지주회사부사장 (2017.3~ 현재 ) ㆍ한양대학교회계학과졸 ㆍ신한은행성수동금융센터장 (2012.1~ ) 비등기 ㆍ신한은행 WM 사업부소속조사역 ( 부서장대우 ) 이창구남 부사장보 상근 WM 기획실 4, ~ 현재 임원 (2014.1~2014.3) ㆍ신한은행본부장 (2014.4~ ) ㆍ신한은행부행장보 (2016.1~ 현재 ) ㆍ고려대학교법학과졸 ㆍ신한은행청담동지점장 (2003.3~2004.4) 비등기 준법지원팀 박우균남 상무 상근 ㆍ신한은행신한 PB 여의도센터장 (2004.4~ ) 7, ~ 현재 임원 기업문화팀 ㆍ신한은행 KBS 지점장 ( ~2012.1) ㆍ신한금융지주회사상무 (2012.2~ 현재 ) ㆍ고려대통계학과졸 위험관리책임자 ㆍ신한은행신용기획부팀장 ( ~ ) 비등기 리스크관리팀 김임근남 상무 상근 ㆍ신한은행신용리스크관리부부장 ( ~ ) 5, ~ 현재 임원 모형검증팀 ㆍ신한은행리스크총괄부부장 ( ~ ) 여신감리팀 ㆍ신한금융지주회사상무 (2015.3~ 현재 ) ( 주 1) 등기임원의임기만료일은해당년도정기주주총회개최일자까지임. ( 주 2) 박우균상무의임기만료일은해당년도결산이사회개최일자까지임. 나. 직원현황 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) 직원수 사업부문 성별 기간의 정함이없는 근로자 기간제 근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간 근로자 ) 전체 ( 단시간 근로자 ) - 남 여 합계 년1개월 (14년) 6년 (10년) 3년 7개월 (13년3개월) 14, , , ( 주 1) 연간급여총액은 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지지급한금액임 ( 본부장제외 ). ( 주 2) 평균근속연수의 ( ) 안기간은그룹사근무를포함한평균근속연수임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 460

462 2. 임원의보수등 가. 이사ㆍ감사전체의보수현황 1. 주주총회승인금액 구분 인원수 주주총회승인금액 비고 이사 ( 사외이사 ) 12(9) 3,500 등기이사, 사외이사, 감사위원회위원등을구분하지않음. ( 주1) 주총승인금액 : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준, 장기성과연동형주식보상은수량기준으로별도승인완료 ( 주2) 이사보수지급기준은주총승인금액범위내에서이사회에서결정함. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사전체 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 12 2, 유형별 구분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 3 1, 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 감사위원회위원 감사 ( 주1) 인원수 : 2016년말기준, 1인당평균보수액 : 보수총액 / 기중환산인원수 ( 주2) 사내이사가아닌이사의경우상기보수총액이외에필요경비성비과세수당 79백만원이있음. < 이사ㆍ감사의개인별보수현황 > 1. 개인별보수지급금액 이름직위보수총액보수총액에포함되지않는보수장기성과연동형주식보상 (PS) 이 22,000주있으며, 2016년 ~2019년의회사장한동우대표이사 1,572 기성과및주가에따라지급여부및지급금액이추후확정됨. ( 주 ) 상기보수총액은 2016 년급여 733 백만원 ( 업무활동과관련하여지급되는경비성수당 350 백만원포함 ), 2015 년 의연간성과를반영하여일시지급된연간성과급 398 백만원, 2011 년에 3 개년분 (2011 년 ~2013 년 ) 이부여되어회 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 461

463 사의과거 5 년간의성과 (2011 년 ~2015 년 ) 에따라최종분지급이확정된장기성과급 236 백만원및장기성과연동형 주식보상 204 백만원 (4,996 주 ) 이합산됨. 2. 산정기준및방법 구분보수의종류총액산정기준및방법 급여는기본급, 업무활동과관련하여지급되는경비성수당으로구성됨. 이사회및보상위원회결의에따라직위, 직무, 그룹기여도등을종합적으로반영하여기본급급여 733 을 450백만원, 업무활동과관련하여지급되는경비성수당을 350백만원으로결정함. 경영진평가및보수규정에따라연간급여총액을 1/12로분할하여지급하였으며, 기본급은급여일부반납으로 32백만원을매월지급함. 상여는연간성과급과장기성과급으로구성됨. 연간성과급은 2015년연간성과에따라 2016년 1분기에 398백만원을지급함. 산정기준은 2015년초에개최된보상위원회에서결의됨. 산정방법은주주가치 ( 총주주수익률 ), 수익성 (ROE, ROA), 건전성 ( 고정이하여신비율 ), 리스크 (RAROC), 효율성 ( 총이익경비율 ), 장기성장 ( 전략과제 ) 등의지표평가결과에따라기본급의 0~100% 내에서결정되며, 회사의절대수익규모의증감내역을반영하여최종산정됨. 계량지표와관련해서는 2015 년그룹당기순이익이전년대비 13.7% 상승한점 (ROE: 8.05%, 대표이사 한동우 근로 소득 ROA: 0.69%), 연간상대주가상승률이업계평균대비양호했던점, 2015년그룹기준고정이하여신비율이 0.87% 로자산건전성이양호하게유지되고있는점등이주요하게성과에반영상여 838 됨. 비계량지표와관련해서는그룹의미션인따뜻한금융의실행력강화를위하여제도 시스템업그레이드등다양한과제를수행한점, 글로벌현지화강화및다양한유망시장진출을위해노력한점, 고객중심채널운영체계구축을위하여채널방향성정립및우선과제를추진한점등이성과에반영됨. 장기성과급은 2011년에 3개년분 (2011년 ~2013년 ) 이부여되어회사의과거 5년간의성과 (2011년 ~2015년 ) 에따라 2016년 1분기에최종분 440백만원을지급함. 산정기준은이사회에서결의되었으며, 산정방법은 ROE, 영업순이익등의경영지표평가결과와경쟁사대비상대주가상승률에따라부여수량의 0~120% 내에서결정됨. 주식매수 세부성과로 5 개년간의회사의경영지표평균달성률이 95%, 상대주가상승률이 144% 로산출 되어성과급산정시반영됨. 선택권 - 해당사항없음 행사이익 퇴직소득 기타소득 기타 1 복리후생등 - 해당사항없음 - 해당사항없음 나. 주식매수선택권의부여및행사현황 (1) 이사ㆍ감사에게부여한주식매수선택권의공정가치총액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 462

464 구분 인원수 주식매수선택권의공정가치총액 비고 등기이사 3 - 사외이사제외 사외이사 6 - 감사위원회위원제외 감사위원회위원또는감사 계 ( 주1) 인원수는 2016년말기준임. 상기주식매수선택권공정가치총액은당사의 2016년말주식매수선택권과관련하여미지급비용으로 인식한금액이며, 그산출과정은다음과같음. 1) 기업회계기준서제1102호에따라현금결제형주식매수선택권으로판단하여매결산시점의공정가 치를산출함. ( 주2) 2) 매결산시공정가치에서전기말에인식한공정가치의차이를당기비용으로인식함. ( 단, 당기중행사된경우행사로지급한금액과전기말에인식한공정가치의차이를당기비용으로 인식함 ) 3) 보류분을제외하고행가기간모두종료되었으며, 당분기말현재보류분에대한공정가치는신한금 융지주주식종가와행사가격의차이인내재가치로평가하였음. (2) 주식매수선택권의부여및행사현황 ( 기준일 : 2016 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 부여 받은자 관계부여일부여방법 주식의 종류 변동수량 부여행사취소 미행사 수량 행사기간 행사 가격 이백순 미등기임원 2005년 03월 30일 현금차액보상 보통주 19, ,889 행사보류 28,006 신상훈 계열회사임원 2005년 03월 30일 현금차액보상 보통주 80, ,000 행사보류 28,006 이정원 계열회사임원 2005년 03월 30일 현금차액보상 보통주 2, ,500 행사보류 28,006 신상훈 계열회사임원 2006년 03월 21일 현금차액보상 보통주 83, ,173 행사보류 38,829 이백순 계열회사임원 2006년 03월 21일 현금차액보상 보통주 22, ,683 행사보류 38,829 이정원 직원 2006년 03월 21일 현금차액보상 보통주 2, ,500 행사보류 38,829 신상훈 계열회사임원 2007년 03월 20일 현금차액보상 보통주 45, ,367 행사보류 54,560 이백순 계열회사임원 2007년 03월 20일 현금차액보상 보통주 10, ,397 행사보류 54,560 이정원 직원 2007년 03월 20일 현금차액보상 보통주 3, ,000 행사보류 54,560 이백순 미등기임원 2008년 03월 19일 현금차액보상 보통주 10,566-1,100 9,466 행사보류 49,053 신상훈 계열회사임원 2008년 03월 19일 현금차액보상 보통주 42,338-13,200 29,138 행사보류 49,053 이정원 계열회사임원 2008년 03월 19일 현금차액보상 보통주 7, ,024 행사보류 49,053 합계 ,262-15, , ( 주1) 미행사주식매수선택권의가중평균행사가격 : 39,726원 ( 주2) 가중평균행사가격은 2016년 12월 31일현재미행사수량에행사가격을곱한금액을총미행사수량으로나눈값임. ( 주3) 작성기준일인 2016년 12월 31일현재종가는 45,250원임. ( 주4) 미행사수량은모두당사이사회결의에따라행사가보류중임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 463

465 1. 계열회사의현황가. 기업집단의명칭 - 신한금융지주회사 나. 기업집단에소속된회사 IX. 계열회사등에관한사항 구분회사수국내 / 국외회사명법인번호또는사업자번호 상장사 비 상장사 1( 지주회사 ) 1( 국내 ) 신한금융지주회사 ( 종목코드 : ) ( 자회사 ) 1( 국내 ) 제주은행 ( 종목코드 : ) 신한은행 신한카드 신한금융투자 신한생명보험 신한BNPP자산운용 ( 자회사 ) ( 국내 ) 5( 국내 ) 24 ( 손자회사 ) 19 ( 국외 ) 신한캐피탈 신한저축은행 신한데이타시스템 신한아이타스 신한신용정보 신한프라이빗에쿼티 SHC매니지먼트 신한국민연금제1호사모투자전문회사 신한제2호사모투자전문회사 코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회 사 신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사 신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사 신한아주금융유한공사 해외현지법인 아메리카신한은행 해외현지법인 SBJ은행 해외현지법인 유럽신한은행 해외현지법인 신한크메르은행 해외현지법인 신한카자흐스탄은행 해외현지법인 신한은행 ( 중국 ) 유한공사 해외현지법인 캐나다신한은행 해외현지법인 신한베트남은행 해외현지법인 멕시코신한은행 해외현지법인 신한인도네시아은행 해외현지법인 유한회사신한파이낸스 해외현지법인 신한인도파이낸스 해외현지법인 신한마이크로파이낸스 해외현지법인 Shinhan Investment America Inc. 해외현지법인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 464

466 Shinhan Investment Asia Ltd. SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD PT Shinhan Sekuritas Indonesia 신한BNP파리바자산운용홍콩 해외현지법인해외현지법인해외현지법인해외현지법인 ( 주 ) 2016 년말기준이며, 금융지주회사법에따른자회사및손자회사임. 다. 계열회사간임원겸직현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) 성명 대상회사 직위명 선임일 비고 조용병 신한은행 은행장 상근 신한은행 비상임이사 비상근 김형진 신한금융투자 비상임이사 비상근 제주은행 비상임이사 비상근 신한카드 비상임이사 비상근 임영진 신한데이타시스템 비상임이사 비상근 신한아이타스 비상임이사 비상근 임보혁 신한생명비상임이사 비상근신한캐피탈비상임이사 비상근 이창구 신한은행부행장보 상근신한금융투자부사장 상근 우영웅 신한은행부행장보 상근신한금융투자부사장 상근 임병철 신한프라이빗에쿼티 비상임이사 비상근 전영교 신한신용정보비상임이사 비상근신한프라이빗에쿼티비상임이사 비상근 최준환 신한데이타시스템비상임이사 비상근신한아이타스비상임이사 비상근 류승헌 신한BNPP자산운용 사외이사 비상근 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) 성명 대상회사 직위명 선임일 비고 위성호 신한은행 은행장 상근 신한카드 비상임이사 비상근 임보혁 제주은행 비상임이사 비상근 신한아이타스 비상임이사 비상근 우영웅 신한금융투자비상임이사 비상근신한프라이빗에쿼티비상임이사 비상근 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 465

467 신한캐피탈 비상임이사 비상근 진옥동 신한데이타시스템 비상임이사 비상근 신한생명 비상임이사 비상근 이창구 신한은행부행장보 상근신한금융투자부사장 상근 최준환 신한데이타시스템비상임이사 비상근신한아이타스비상임이사 비상근 임병철 신한신용정보 비상임이사 비상근 류승헌 신한BNPP자산운용 사외이사 비상근 장동기 신한프라이빗에쿼티 비상임이사 비상근 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 466

468 라. 사업라인 (2017 년 3 월 31 일현재 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 467