목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...23 II. 사업의내용...26 III. 재무에

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...23 II. 사업의내용...26 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 22 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 03 월 31 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 채권등상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 롯데캐피탈 ( 주 ) 대표 이사 : 박송완 본점소재지 : 서울특별시강남구테헤란로142 ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 자금팀장 ( 성명 ) 홍종성 ( 전화 ) 02) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 I. 회사의개요 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 낙천융자조임 ( 중국 ) 유한공사 #111 13F, HangSeng Bank Tower 1000 Lujiazui Ring Road, Pudong, Shanghai 시설대여업 89,239 의결권의과반수이상소유 ( 기업회계기준서 1110호 ) 주요종속회사 ( 자산총액 750 억원이상 ) Wisma Keiai 7th 의결권의과반수 PT.Lotte Capital Indonesia Floor JI. Jend. Sudirman Kav. 3 시설대여업 할부금융업 16,311 이상소유 ( 기업회계기준서 해당사항없음 Jakarta 호 ) 롯데캐피탈제일차유동화전문유한회사 ( 주1) 서울특별시중구청계 천로 24( 다동 ) 유동화전문회사 143,581 힘과변동이익노출 ( 기업회계기준서 1110호 ) 주요종속회사 ( 자산총액 750 억원이상 ) ( 주 1) 당사의소유지분율은과반미만이나자산유동화를목적으로설립된특수목적회사로서피투자회사의성과에대한변동이익에유의적으로노출되어있고성과를결정하는힘을통해변동이익에영향을미치므로지배력을보유하고있는것으로판단하였습니다. 가 -1) 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유신규롯데캐피탈당 22기 1분기중신규설립연결제일차유동화전문유한회사 나. 회사의법적 상업적명칭당사의명칭은롯데캐피탈주식회사라고표기합니다. 또한영문으로는 LOTTE CA PITAL CO., LTD. 라표기합니다. 다. 설립일자당사는 1995 년 11 월 28 일에 " 부산할부금융주식회사 " 로설립되었으며, 2000 년 3 월 14 일현재의 " 롯데캐피탈주식회사 " 로사명이변경되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소주소 : 서울특별시강남구테헤란로 142 전화번호 : 홈페이지주소 : 마. 회사사업영위의근거가되는법률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 여신전문금융업법 바. 중소기업해당여부보고서제출일현재중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당되지않습니다. 사. 주요사업의내용 목적사업 비고 1. 할부금융 2. 시설대여업. 시설대여업은다음각목에대한시설대여, 임대및매매등을말한다. 가. 생산용. 사무용. 상업용. 운송용. 오락용등의시설. 설비. 기계및기구나. 건설기계. 차량. 선박및항공기다. 가목및나목의물건에직접관련되는부동산및재산권 3. 신용카드및부대업무 4. 연불판매업무 5. 신용또는담보대출업무 6. 어음할인업무 7. 신기술사업금융업무 8. 기업이물품및용역의제공에의하여취득한매출채권의양수, 관리, 회수업무 9. 제1호내지제6호의업무와관련하여타여신전문금융회사및겸영여신업자가보유한채권또는이를근거로하여발행한유가증권의매입업무 10. 지급보증업무 11. 제1호내지제10호업무와관련된신용조사및부수업무 12. 채권또는어음발행보유유가증권의매출과보유대출채권의양도차입에의한자금조달 13. 부동산임대업 14. 기업구조조정전문회사업무 15. 상품권, 복권등의판매대행, 광고대행 16. 전산시스템, 소프트웨어판매, 대여 17. 도서출판 18. 렌탈업 19. 경영지도, 컨설팅용역 20. 사모투자전문회사의업무집행사원 21. 관련법에서정한유동화자산관리업무 22. 통신판매, 여행업및보험대리점업무 23. 카드발급대행및결제시스템제공 24. 대출의중개또는주선 25. 관련법에서정한투자중개업, 집합투자업 아. 계열회사에관한사항 (1) 국내계열사현황 구분 상장사 (9 개사 ) 회사명 롯데쇼핑 ( 주 ), 롯데제과 ( 주 ), 롯데칠성음료 ( 주 ), 롯데케미칼 ( 주 ), 롯데푸드 ( 주 ) 롯데 하이마트 ( 주 ), 정보기술 ( 주 ), 롯데손해보험 ( 주 ), 롯데정밀화학 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 비상장사 (85 개사 ) ( 주 ) 대홍기획, ( 주 ) 디시네마오브코리아, ( 주 ) 롯데닷컴, ( 주 ) 롯데리아, ( 주 ) 롯데아사히주류, ( 주 ) 롯데자이언츠, ( 주 ) 모비쟆미디어, ( 주 ) 바이더웨이, ( 주 ) 부산롯데호텔, 롯데첨단소재 ( 주 ), 스위트위드 ( 주 ), ( 주 ) 씨텍, ( 주 ) 에스앤에스인터내셔날, ( 주 ) 에치유아이, ( 주 ) 엔씨에프, ( 주 ) 엔젤위드, ( 주 ) 엠허브, ( 주 ) 우리홈쇼핑, ( 주 ) 충북소주, ( 주 ) 케이피켐텍, ( 주 ) 코리아세븐, ( 주 ) 호텔롯데, 롯데엠알시 ( 주 ), 데크항공 ( 주 ), 동교청기와피에프브이 ( 주 ), 롯데건설 ( 주 ), 롯데김해개발 ( 주 ), 롯데디에프글로벌 ( 주 ), 롯데디에프리테일 ( 주 ), 롯데로지스틱스 ( 주 ), 롯데물산 ( 주 ), 롯데미쓰이화학 ( 주 ), 롯데베르살리스엘라스토머스 ( 주 ), 롯데상사 ( 주 ), 롯데송도쇼핑타운 ( 주 ), 롯데수원역쇼핑타운 ( 주 ), 롯데알미늄 ( 주 ), 롯데역사 ( 주 ), 롯데인천개발 ( 주 ), 롯데자산개발 ( 주 ), 롯데정보통신 ( 주 ), 롯데제이티비 ( 주 ), 롯데피에스넷 ( 주 ), 삼박엘에프티 ( 주 ), 씨에스유통 ( 주 ), 씨에이치음료 ( 주 ), 에프알엘코리아 ( 주 ), 엠제이에이와인 ( 주 ), 유니버셜스튜디오코리아리조트개발 ( 주 ), 유니버셜스튜디오코리아리조트자산관리 ( 주 ), 장교프로젝트금융투자 ( 주 ), 캐논코리아비즈니스솔루션 ( 주 ), 한국에스티엘 ( 주 ), 한국후지필름 ( 주 ), 경기스마트카드 ( 주 ), 롯데카드 ( 주 ), 롯데캐피탈 ( 주 ), 부산하나로카드 ( 주 ), 인천스마트카드 ( 주 ), ( 주 ) 마이비, ( 주 ) 이비카드, ( 주 ) 한페이시스, ( 주 ) 백학음료, 롯데인천타운 ( 주 ), 롯데네슬레코리아 ( 주 ), 마곡지구피에프브이 ( 주 ), 은평피에프브이 ( 주 ), 롯데백화점마산 ( 주 ), 이지스일호 ( 주 ), 롯데글로벌로지스 ( 주 ), 롯데코스코쉬핑로지스, 롯데멤버스 ( 주 ), 롯데쇼핑타운대구 ( 주 ), 롯데면세점제주 ( 주 ), 롯데렌탈 ( 주 ), 롯데오토리스 ( 주 ), 롯데오토케어 ( 주 ), ( 주 ) 그린카, ( 주 ) 에스디제이, 롯데타운동탄 ( 주 ), 제이지산업 ( 주 ), 롯데엑셀러레이터 ( 주 ), 한덕화학 ( 주 ), 에스엔폴 ( 주 ), 롯데울산개발 ( 주 ) 기준 (2) 해외계열사현황 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% 롯데제과 BIBICA Corporation 44.0% Burger King Japan Holdings Co.,Ltd. Burger King Japan Co., Ltd % 롯데리아 Burger King Japan Holdings Co.,Ltd % 롯데글로벌로지스 CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED 70.0% Lotte Chemical Titan International Limited Chemical Brothers Limited 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 100.0% Lucky Pai (Shanghai) Trading Co.,Ltd. Chongqing Yujia Lucky Pai Commercial Co., Ltd. 74.2% HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD. CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH 100.0% 롯데쇼핑 Coralis S.A. 45.0% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd % 대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD. 95.0% BIBICA Corporation East BIBICA One Member Co.,Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Asia Ltd 99.9% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited Hai Thanh-Kotobuki Joint Venture Co. 70.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 롯데쇼핑 Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0% Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0% HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD. HLC (GERMANY) GmbH 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Hong Fung Ltd % 호텔롯데 Hotel & Resort Joetsumyoko Co., Ltd % 호텔롯데 HOTEL LOTTE Holdings HK Limited 100.0% 현대정보기술 Hyundai Information Technology Vietnam Corporation 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. Hyundai Intermodal, INC 70.0% HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD. HYUNDAI LOGISTICA DO BRASIL LTDA. 99.9% HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 51.0% 롯데글로벌로지스 HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED 100.0% HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED HYUNDAI LOGISTICS (HK) INT'L LIMITED 51.0% HYUNDAI LOGISTICS UK LIMITED HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0% 롯데글로벌로지스 HYUNDAI LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD % HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD. HYUNDAI LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V % HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED HYUNDAI LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 51.0% 롯데글로벌로지스 HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD % LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC. HYUNDAI LOGISTICS (USA), INC. 70.6% HYUNDAI LOGISTICS (HK) HOLDINGS LIMITED HYUNDAI LOGISTICS INDIA PRIVATE LIMITED 51.0% HYUNDAI LOGISTICS (UK) HOLDINGS LTD. HYUNDAI LOGISTICS UK LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스 HYUNDAI VINATRANS LOGISTICS CO.,LTD 51.0% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% Lotte Europe Holdings B.V. JSC Lotte RUS 100.0% 롯데리아 KKD Lotte Holdings 100.0% 롯데케미칼 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% 롯데홀딩스 L&S(Thailand) Co.,Ltd. 49.0% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 90.0% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited LHSC Limited 51.1% 롯데 Lotte (MALAYSIA) Sdn., Bhd % 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd % 롯데첨단소재 LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH 100.0% 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials hungary LLC % 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V % 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd % 롯데첨단소재 Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd % 롯데첨단소재 LOTTE ADVANCED MATERIALS USA, INC., 100.0% 롯데상사 Lotte Agro Holdings B.V % Lotte Agro Holdings B.V. Lotte Agro RUS LLC 99.0% 롯데자산개발 LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED 100.0% 롯데칠성음료 LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP % 롯데칠성음료 LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd % 롯데케미칼 Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% 롯데케미칼 Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% 롯데케미칼 LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0% Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited 100.0% Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD % 롯데케미칼 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd % PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd % 롯데케미칼 Lotte Chemical UK Limited 100.0% 롯데케미칼 LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited 100.0% 롯데제과 Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte Ltd 100.0% 롯데제과 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% 롯데 Lotte Confectionery Pilippinas Corp % Lotte Europe Holdings B.V. Lotte Confectionery RUS 100.0% 롯데정보통신 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 우리홈쇼핑 Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd. 90.0% 롯데홀딩스 Lotte Do Brasil Alimentos, Ltda. 99.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 49.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE Holdings HK Limited Lotte Duty Free Hong Kong Ltd % LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd % 호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD % 롯데건설 Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd % Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설 Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd % 롯데건설 Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설 Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 호텔롯데 Lotte Europe Holdings B.V. 37.9% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 Lotte Europe Holdings B.V. Lotte Europe Investment 100.0% 롯데정밀화학 LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학 LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd % 롯데제과 Lotte Food Holding Co.,Ltd % 롯데 Lotte Four Seas Ltd.(MKG) 70.0% 롯데글로벌로지스 LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC % Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd % 호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC % 호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD % LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC 100.0% Lotte Europe Holdings B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0% 롯데제과 Lotte India Co., Ltd. 98.6% 롯데상사 Lotte International America Corp % 롯데상사 LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD % 롯데제과 Lotte Kolson(Private) Limited 96.5% 롯데자산개발 Lotte Land (Singapore) Private Limited 100.0% 롯데칠성음료 LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천 ( 북경 ) 물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% 롯데로지스틱스 Lotte Logistics Kazakhstan Co. Ltd 100.0% 롯데로지스틱스 Lotte Logistics Vietnam CO.,LTD 100.0% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Lotte Mart China Co., Ltd % 롯데카드 Lotte Members Vietnam Co.,Ltd % LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 76.6% 롯데홀딩스 Lotte Netherlands Holdings B.V % Nugget Food Corporation Lotte Philippines Co.,Inc. 49.0% 롯데쇼핑 LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑 LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 80.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데자산개발 Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데렌탈 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈 Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited Limited 100.0% 롯데쇼핑 Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 100.0% 롯데쇼핑 Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd 100.0% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 Lotte Europe Holdings B.V. Lotte Shopping RUS Ltd % 롯데홀딩스 Lotte Singapore pte. Ltd % 롯데제과 Lotte Taiwan Co.,Ltd. 50.0% 롯데 Lotte U.S.A. INC % 롯데케미칼 LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 40.0% 롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 60.5% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데상사 Lotte Vina International Co., Ltd % Lotte Netherlands Holdings B.V. Lotte Wedel sp.zo.o 100.0% 롯데쇼핑 LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 현대정보기술 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Shareholding Company 50.0% Lucky Pai Ltd. Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd % Lucky Pai Ltd. Lucky Pai (Shanghai) Network Technology Co.,Ltd % Lucky Pai Ltd. Lucky Pai (Shanghai) Trading Co.,Ltd % LHSC Limited Lucky Pai Ltd % Lucky Pai Ltd. Lucky Pai(Shanghai) Commercial Co.,Ltd % 롯데칠성음료 Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 38.9% Lotte Wedel sp.zo.o Pijalnie Czekolady Wedel Sp.zo.o % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 99.99% Chemical Brothers Limited PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데제과 PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.0% 대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.0% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd PT. INDO LOTTE MAKMUR 50.0% 롯데캐피탈 PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 90.4% 롯데로지스틱스 PT. Lotte Logistics Indonesia 99.0% 롯데알미늄 PT. Lotte Packaging 99.4% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 90.0% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT. Titan Trading 99.6% 롯데정보통신 PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% 롯데 PT.Lotte Indonesia 98.3% Lotte Shopping Holdings (Singapore)Pte., Ltd PT.Lotte Mart Indonesia 99.0% 롯데카드 PT.LOTTE MEMBERS INDONESIA 99.0% 롯데 PT.Lotte Trade and Distribution 60.0% 롯데리아 PT.Lotteria Indonesia 99.0% 롯데제과 Rakhat JSC 92.4% Rakhat JSC Rakhat TR 99.9% Rakhat JSC Rakhat Trading House LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% 롯데글로벌로지스 Shaghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd. Shanghai Jijie Commercial Trading Co.,Ltd % Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd. Shanghai Jirong Commercial Trading Co.,Ltd % Lucky Pai (Shanghai) Information Technology Co.,Ltd. Shanghai Wenxuan Co., Ltd % Chemical Brothers Limited South Wealth Finance Limited 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Swift Harvest Ltd % 롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% Thai Okashiland Holdings Ltd. Thai Okashi Land Ltd. 50.9% Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Titan Chemicals International Limited 100.0% Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Titan Leasing Ltd % Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Titan Petrochemicals Sdn. Bhd % Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0% Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. Titan Vinyl Sdn. Bhd % 롯데리아 Vietnam Lotteria. Ltd. 99.7% Swift Harvest Ltd. 가흥낙천초시유한공사 100.0% Swift Harvest Ltd. 강소낙천마특상업유한공사 100.0% 남통휘항치업유한공사 강언시광원치업유한공사 100.0% 강소낙천마특상업유한공사 계동낙천초시유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 길림낙천초시유한공사 100.0% 롯데로지스틱스 낙천 ( 북경 ) 물류유한공사 100.0% LH Foods Co.,Ltd 낙천 ( 상해 ) 식품유한공사 90.0% 롯데쇼핑 낙천 ( 중국 ) 기업관리유한공사 70.0% 롯데제과 낙천 ( 중국 ) 식품유한공사 47.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천 ( 중국 ) 투자유한공사 100.0% 롯데제과 낙천 ( 청도 ) 식품유한공사 90.0% 롯데카드 낙천가영소자순 ( 북경 ) 유한공사 (LOTTE Members China) 100.0% KKD Lotte Holdings 낙천가예자 ( 상해 ) 찬음관리유한공사 100.0% 낙천성건설 ( 북경 ) 유한공사 낙천건설 ( 심양 ) 유한공사 100.0% 롯데케미칼 낙천공정소료 ( 가흥 ) 유한공사 100.0% 롯데케미칼 낙천공정소료 ( 심양 ) 유한공사 100.0% 롯데케미칼 낙천공정소료 ( 합비 ) 유한공사 50.0% 롯데제과 낙천냉음 ( 산동 ) 유한공사 78.0% 롯데리아 낙천리 ( 북경 ) 찬음관리유한공사 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천마특 ( 성도 ) 상업유한공사 100.0% 강소낙천마특상업유한공사 낙천마특 ( 소주 ) 초시유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천마특 ( 중경 ) 상업유한공사 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리 ( 심양 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천백화 ( 성도 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천백화 ( 심양 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천백화 ( 천진 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천상업관리 ( 위해 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천상업관리 ( 천진 ) 유한공사 100.0% 롯데건설 낙천성건설 ( 북경 ) 유한공사 100.0% 롯데정보통신 낙천신식기술 ( 북경 ) 유한공사 100.0% 낙천신식기술 ( 북경 ) 유한공사 낙천신식기술 ( 심양 ) 유한공사 100.0% Swift Harvest Ltd. 낙천영항 ( 상해 ) 초시유한공사 100.0% 롯데칠성음료 낙천오더리음료유한공사 100.0% HOTEL LOTTE Holdings HK Limited 낙천유락 ( 심양 ) 유한공사 100.0% HOTEL LOTTE Holdings HK Limited 낙천유락구자문 ( 북경 ) 유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈 낙천융자조임 ( 중국 ) 유한공사 100.0% 롯데칠성음료 낙천장백음료유한공사 100.0% 롯데칠성음료 낙천주업 ( 북경 ) 유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산 ( 성도 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천초시유한공사 100.0% 롯데알미늄 낙천포장 ( 북경 ) 유한공사 40.0% LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED 낙천항목자순 ( 상해 ) 유한공사 100.0% 롯데케미칼 낙천화학 ( 가흥 ) 유한공사 100.0% 남통강풍치업유한공사 남통강풍창저유한공사 100.0% Hong Fung Ltd. 남통강풍치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통금우치업유한공사 100.0% 강소낙천마특상업유한공사 남통덕신치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통미림치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통부무치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통부화치업유한공사 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통분달치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통요동치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통춘휘치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 남통휘항치업유한공사 100.0% 대홍기획 대홍광고 ( 상해 ) 유한공사 100.0% 롯데홀딩스 롯데물산 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산 100.0% 롯데홀딩스 롯데상사 100.0% 롯데케미칼 삼강낙천화공유한공사 50.0% Shaghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 상해현대아륜물류유한공사 100.0% 강소낙천마특상업유한공사 서주낙천초시유한공사 100.0% 롯데쇼핑 심양심락전영투자관리유한공사 49.0% 남통덕신치업유한공사 연운항익상치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 요녕낙천초시유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 제기덕성치업유한공사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제10투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제11투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제12투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제1투자회사 100.0% 롯데홀딩스 L제2투자회사 100.0% L제2투자회사 L제3투자회사 100.0% L제2투자회사 L제4투자회사 100.0% L제2투자회사 L제5투자회사 100.0% L제2투자회사 L제6투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제7투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제8투자회사 100.0% 롯데스트레티직인베스트먼트 L제9투자회사 100.0% 롯데홀딩스 긴자코지코나 100.0% 롯데홀딩스 롯데 100.0% 롯데 롯데리아 100.0% 롯데 롯데서비스 100.0% 롯데홀딩스 롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% 롯데홀딩스 롯데아이스 100.0% 광윤사 롯데홀딩스 28.1% 롯데홀딩스 메리초코렛컴퍼니 100.0% 롯데 지바롯데마린즈 81.9% 롯데스트레티직인베스트먼트 패밀리 24.9% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 남통부화치업유한공사지주시부화치업유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 청도낙천초시유한공사 76.6% 남통분달치업유한공사치박분달치업유한공사 100.0% 롯데크리스피크림도너츠재팬 20.0% 롯데케미칼 호석화학무역 ( 상해 ) 유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 회안만신치업유한공사 100.0% 남통금우치업유한공사흥화시백창치업유한공사 100.0% 기준일은 2016 년 12 월말 광윤사, 미도리상사, 롯데그린서비스, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC 의최대출자자는개인임 자. 최근 3 년간신용등급 평가일 평가대상유가증 권등 평가대상유가 증권의신용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 전자단기사채 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국신용평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 전자단기사채 A1 NICE신용평가 (A1~D) 정기평정 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 정기평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 NICE신용평가 (A1~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 정기평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 정기평정 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 NICE신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 회사채 AA- 나이스신용평가 (AAA~D) 본평정 회사채 AA- 나이스신용평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 나이스신용평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 나이스신용평가 (A1~D) 정기평정 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 기업어음 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평정 기업어음 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 전자단기사채 A1 한국신용평가 (A1~D) 정기평정 신용평가회사의유가증권종류별신용등급체계 (1) 한국기업평가 유가증권종류등급등급의정의 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 원리금지급확실성이최고수준임원리금지급확실성이매우높지만, AAA 등급에비하여다소낮은요소가있음원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있음원리금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있음원리금지급능력이부족하여투기적임원리금의채무불이행이발생할위험요소가내포되어있음원리금의채무불이행이발생할가능성이높음원리금의채무불이행이발생할가능성이극히높음현재채무불이행상태에있음 상기등급중 AA 부터 B 까지는당해등급내에서의상대적위치에따라 "+" 또는 "-" 부호를부여할수있음 등급전망 (Rating Outlook) - 향후 1~2 년이내의신용평가등급방향성에대한평가시점에서의전망으로신용평가등급체계와는무관한 회사채 (AAA~D) 비등급기호 - 신용등급변경을위한절차상의예고가아니므로이후에신용평가등급이필연적으로변경되는것은아님 즉, Rating Outlook 의의견과다르게신용등급의변경이가능 * 안정적 (stable) : 향후 1~2년내에등급의변동가능성이낮은경우 * 긍정적 (positive) : 향후 1~2년내에등급의상향가능성이있는경우 * 부정적 (negative) : 향후 1~2년내에등급의하향가능성이있는경우 * 유동적 (evolving) : 향후 1~2년동안등급이상향, 하향, 유지될수도있어등급의변동방향이불확실한경우 * 없음 (none) : Rating Watch 가부여되었거나, C 또는 D등급인경우 등급감시대상 (Rating Watch) - 경영환경 ( 기업 산업 계열 ) 변화에따른불특정다수의투자자보호, 채권시가평가제시행에따른시장가반영을위하여기업의신용상태변화요인이발생하는경우등급변경검토를시작하였다는신호전달을통하여투자자들에게신속하고정확한정보와공정한등급을제공 * 긍정적검토 : 등급에긍정적인효과를미치는요인의발생가능성이예상되는경우 * 부정적검토 : 등급에부정적인효과를미치는요인의발생가능성이예상되는경우 * 점진적관찰 : 등급을변화시켜야할요인의발생이예상되지만, 이의효과가긍정적인지부정적인지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 점진적으로그영향을주시할필요가있는경우 A1 A2 A3 B C D 적기상환능력이최고수준이며, 그안정성은현단계에서합리적으로예측가능한장래의환경변화에영향을받지않을만큼높음적기상환능력이우수하지만, 그안정성은 A1 에비하여다소열등한요소가있음적기상환능력은양호하지만, 그안정성은급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음최소한의적기상환능력은인정되나, 그안정성이환경변화로저하될가능성이있어투기적인요소를내포하고있음적기상환능력및그안정성이매우가변적이어서투기적인요소가강함현재채무불이행상태에있음 기업어음 및 상기등급중 A2 부터 B 까지는동일등급내에서세분하여구분할필요가있는경우 "+" 또는 "-" 부호를부여할수있 음 전자단기사채 (A1~D) 등급감시대상 (Rating Watch) - 경영환경 ( 기업 산업 계열 ) 변화에따른불특정다수의투자자보호, 채권시가평가제시행에따른시장가반영을위하여기업의신용상태변화요인이발생하는경우등급변경검토를시작하였다는신호전달을통하여투자자들에게신속하고정확한정보와공정한등급을제공 * 긍정적검토 : 등급에긍정적인효과를미치는요인의발생가능성이예상되는경우 * 부정적검토 : 등급에부정적인효과를미치는요인의발생가능성이예상되는경우 * 점진적관찰 : 등급을변화시켜야할요인의발생이예상되지만, 이의효과가긍정적인지부정적인지점진적으로그영향을주시할필요가있는경우 (2) NICE 신용평가 유가증권종류등급등급의정의 AAA AA A BBB BB B CCC CC 원리금지급확실성이최고수준으로현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높지만 AAA에비해다소열등한요소가있음원리금지급확실성이높지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로원리금지급확실성이저하될가능성이있음원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하여투기적이며장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음 회사채 (AAA~D) C 채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단됨 D 원금또는이자가지급불능상태에있음 위등급중 'AA' 등급에서 'CCC' 등급까지의 6개등급에는그상대적우열정도에따라 "+", "-" 기호가첨부될수있음 등급전망 (Rating Outlook) - 등급의방향성에대한신용평가사의의견을기호로표시한것 * Positive : 중기적으로등급의상향가능성이있음 * Negative : 중기적으로등급의하향가능성이있음 * Stable : 등급의중기적인변동가능성이낮음, 사업의안정성을의미하는것은아님 * Developing : 불확실성이높아등급의중기적인변동방향을단정하기어려움 등급감시부호 (Credit Watch) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 : 등급에영향을미치는특정사건이나환경의변화가발생하여기존등급을재검토할필요가있다고판단할때부여 * ( 상향 ) : 등급상향검토 ( 하향 ) : 등급하향검토 ( 불확실 ) : 불확실검토 기업어음 및 전자단기사채 A1 A2 A3 B C D 적기상환능력이최고수준으로현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임적기상환능력이우수하지만 A1등급에비해다소열등한요소가있음적기상환능력이양호하지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음적기상환능력은인정되지만투기적요소가내재되어있음적기상환능력이의문시됨지급불능상태에있음 (A1~D) 위등급중 'A2' 등급에서 'B' 등급까지의 3 개등급에는그상대적우열정도에따라 "+", "-" 기호가첨부될수있음 등급감시부호 (Credit Watch) - 등급에영향을미치는특정사건이나환경의변화가발생하여기존등급을재검토할필요가있다고판단할때부여 * ( 상향 ) : 등급상향검토 ( 하향 ) : 등급하향검토 ( 불확실 ) : 불확실검토 (3) 한국신용평가 유가증권종류등급등급의정의 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 원리금지급능력이최상급임원리금지급능력이매우우수하지만 AAA의채권보다는다소열위임원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임상위등급에비하여불안요소가더욱큼채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음상환불능상태임 상기등급중 AA, A, BBB, BB, B 등급은 "+", "-" 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타냄 회사채 (AAA~D) 등급전망 (Rating Outlook) - 신용등급에영향을미칠만한주요평가요소를고려하여잠재적인신용등급의변화방향에대한중기적 ( 일반적으로 2년이내 ) 인전망을제시 - 현재의등급체계 (Rating category, Notch) 와는무관하며, 중기적인관점에서신용등급의방향성에대한의견으로서신용등급의잠재적인변동가능성에대한추가적인정보를제공하기위해사용되는신용등급보조지표 * 긍정적 (Positive) : 현등급부여시점에서개별채권의신용도에영향을미칠만한주요평가요소를고려할때중기적으로신용등급이상향조정될가능성이있다고예측되는경우 * 안정적 (Stable) : 현등급부여시점에서개별채권의신용도에영향을미칠만한주요평가요소를고려할때중기적으로신용등급이변동할가능성이낮다고예측되는경우 * 부정적 (Negative) : 현등급부여시점에서개별채권의신용도에영향을미칠만한주요평가요소를고려할때중기적으로신용등급이하향조정될가능성이있다고예측되는경우 * 유동적 (Developing) : 현등급부여시점에서개별채권의신용도에영향을미칠만한주요평가요소를고려할때향후상황변화가상당히가변적이어서중기적으로신용등급의변동방향이불확실하다고예측되는경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 * 비대상 (None) : 기업어음, ABS, 부도, 워크아웃, 구조조정촉진법대상채권과 WATCH LIST 에등록된경우 WATCH LIST - 기업환경변화의신속한반영을위하여부여받은등급에신용상태변화요인이발생할경우등급변경검토에착수하였음을외부에공시하는것 - Watch List 등록시에는투자자의판단을돕고자상향검토, 하향검토, 미확정검토세가지방향성을부여하여공시하며 Watch List 등록사유도함께공시 * 상향검토 : 등급의상향조정이필요한사유발생시 * 하향검토 : 등급의상향조정이필요한사유발생시 * 미확정검토 : 신용상태변화요인이발생하였으나, 등급의방향성을명확하게판단하기어려운사유발생시 A1 A2 A3 B C D 적기상환능력이최상이며상환능력의안정성또한최상임적기상환능력이우수하나그안정성은 A1에비해다소열위임적기상환능력이양호하며그안정성도양호하나 A2에비해열위임적기상환능력은적정시되나단기적여건변화에따라그안정성에투기적인요소가내포되어있음적기상환능력및안정성에투기적인요소가큼상환불능상태임 기업어음 상기등급중 A2 부터 B 등급까지는 "+", "-" 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타냄 및 전자단기사채 (A1~D) WATCH LIST - 기업환경변화의신속한반영을위하여부여받은등급에신용상태변화요인이발생할경우 등급변경검토에착수하였음을외부에공시하는것 - Watch List 등록시에는투자자의판단을돕고자상향검토, 하향검토, 미확정검토세가지방향성을부여하여공시하며 Watch List 등록사유도함께공시 * 상향검토 : 등급의상향조정이필요한사유발생시 * 하향검토 : 등급의상향조정이필요한사유발생시 * 미확정검토 : 신용상태변화요인이발생하였으나, 등급의방향성을명확하게판단하기어려운사유발생시 2. 회사의연혁 가. 설립이후의변동상황 할부금융회사내인가 발기인총회 " 부산할부금융주식회사 " 설립 재정경제원 ( 現기획재정부 ) 으로부터일반할부금융회사본인가 본점개점 ( 서울특별시강남구삼성동소재 ) - 재정경제원 ( 現기획재정부 ) 으로부터부산지점설치인가획득 부산지점개점 ( 부산광역시동구범일동소재 ) ' 롯데할부금융주식회사 ' 로상호변경 억원증자 ( 자본금 400 억원 ) 여신전문금융업법시행에의한할부금융업, 시설대여업등록 정관변경 ( 사업목적추가 : 시설대여업, 신용카드업및부대업무 ) 이용언대표이사취임 ' 롯데캐피탈주식회사 (Lotte Capital Co.,Ltd.)' 로상호변경 - 정관변경 ( 사업목적추가 : 신기술사업금융업 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 김창섭대표이사취임 ,000 억원증자 ( 자본금 845 억원 ) 억원증자 ( 자본금 1,137 억원 ) 무상감자실시 ( 자본금 227 억감소 ) 억원증자 ( 자본금 1,566 억 ) 고바야시마사모토 ( 小林正元 ) 대표이사취임 정관변경 ( 사업목적추가 : 렌탈업등 ) 본점이전 ( 강남구삼성동 ) 일본동경지점개설 억원증자 ( 자본금 1,665 억 ) 신용등급상향조정 ( 회사채 : AA-, CP : A1) 중국현지법인낙천융자조임 ( 중국 ) 유한공사설립 본점이전 ( 서울특별시강남구테헤란로 142 캐피탈타워 ) 인도네시아현지법인 PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 설립 정관변경 ( 상법개정사유반영 : 연결재무제표의작성등 ) 정관변경 ( 상법개정사유반영및사업영위목적추가등 ) 정관변경 ( 상법개정사유반영 ) 정관변경 ( 이사회내위원회설치근거신설 ) 정관변경 ( 사외이사및감사위원회도입등 ) 이사회내위원회 ( 평가보상위원회및위험관리위원회 ) 신설 롯데캐피탈제일차유동화전문유한회사설립 정관변경 ( 중간배당제도입, 집중투표제배제조항반영등 ) 정관변경 ( 금융회사의지배구조에관한법률반영 ) 이사회내위원회 ( 임원후보추천위원회 ) 신설 박송완대표이사취임 나. 상호의변경 부산할부금융주식회사 ( 설립 ) 롯데할부금융주식회사 ( 변경 ) 롯데캐피탈주식회사 ( 변경 ) 다. 합병, 분할 ( 합병 ), 포괄적주식교환ㆍ이전, 중요한영업의양수ㆍ도등 - 해당사항없음 라. 연결대상종속기업의개요당기말과전기말현재종속기업투자의내역은다음과같습니다. 종속기업명 소재지 당기말전기말소유지분율소유지분율 회사개요 사용재무제표일 낙천융자조임 ( 중국 ) 유한공사 중국 100% 100% 리스업 12월 31일 PT. Lotte Capital Indonesia 인도네시아 % % 리스금융업 12월 31일 롯데캐피탈제일차유동화전문특수목적기업한국 0.50% - 유한회사 ( 리스채권의유동화 ) 12월 31일 마. 종속기업의요약재무정보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 (1) 제 22( 당 ) 기 종속기업명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순이익 총포괄손익 낙천융자조임유한공사 89,238,707 46,475,007 42,763,700 6,053,987 1,615,406 (126,932) PT. Lotte Capital Indonesia 16,311, ,409 15,412,619 1,349, , ,053 롯데캐피탈제일차 ( 유 ) 143,580, ,910,170 (329,277) 8,524,437 2,313,256 (329,298) (2) 제 21( 전 ) 기 종속기업명총자산총부채총자본영업수익당기순이익총포괄손익 낙천융자조임유한공사 64,608,652 21,718,020 42,890,632 4,706,977 1,453,649 2,219,486 PT. Lotte Capital Indonesia 15,212, ,479 14,413,567 1,161, ,189 (257,067) 바. 당기말현재보고기간종료일이지배회사의보고기간종료일과다른종속기업은없습니다. 사. 연결실체의당기와전기중 PT. Lotte Capital Indonesia 의비지배지분에관한정보는아래와같습니다. 구 분 당기 전기 비지배지분율 % % 비지배지분총자산 16,311,028 15,212,046 총부채 898, ,479 총자본 15,412,619 14,413,567 비지배지분 3,371,511 3,152,968 비지배지분에배분된당기순이익당기순이익 181, ,189 총포괄손익 999,053 (257,067) 비지배지분에배분된당기순이익 39,629 63,041 종속기업의현금흐름영업활동현금흐름 (3,878,895) (4,100,975) 투자활동현금흐름 (363,721) (80,240) 재무활동현금흐름 - - 현금및현금성자산의순증감 (4,242,616) (4,181,215) 아. 생산설비의변동 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 자. 경영활동과관련된중요한사실의발생 - 해당사항없음 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주식발행발행 ( 감소 ) 주식의종주당주당발행 ( 감소 ) 일자형태수량비고류액면가액 ( 감소 ) 가액 최근 5사업연도내증자또는감자내역은없습니다. 나. 전환사채등발행현황 (1) 미상환전환사채발행현황 - 해당사항없음 (2) 미상환신주인수권부사채발행현황 - 해당사항없음 (3) 미상환전환형조건부자본증권등발행현황 - 해당사항없음 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 80,000,000-80,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 37,847,104-37,847,104 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 4,549,592-4,549, 감자 4,549,592-4,549, 이익소각 상환주식의상환 기타 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 33,297,512-33,297,512 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 33,297,512-33,297, 의결권현황 ( 기준일 : 2016년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 33,297,512 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 33,297,512 - (F = A - B - C - D + E) 우선주 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항당사는정관제 40 조 ( 이익금의처분 ), 제 41 조 ( 이익배당 ), 제 41 조의 2( 중간배당 ), 제 42 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 에서배당에관하여다음과같이규정하고있습니다. 제 40 조 ( 이익금의처분 ) 이회사는매사업년도이익금 ( 이월이익잉여금포함 ) 을다음과같이처분한다. 1. 이익준비금 ( 상법상의이익준비금 ) 2. 기타의법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의이익잉여금처분액 6. 차기이월이익잉여금 제 41 조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 이익의배당을주식으로하는경우주식의권면액으로하며, 회사가종류주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 3 전항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에지급한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 다. 제 41 조의 2( 중간배당 ) 1 이회사는 7 월 1 일 0 시현재의주주에게상법제 462 조의 3 에의한중간배당을할수있다. 2 제 1 항의중간배당은이사회의결의로하되, 그결의는제 1 항의기준일이후 45 일내에하여야한다. 3 중간배당은직전결산기의대차대조표상의순자산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기의정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 5. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적을위해적립한임의준비금 6. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 4 사업년도개시일이후제 1 항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사의경우를포함한다 ) 에는중간배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로본다. 제 42 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성된다. 2 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은이회사에귀속한다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 22 기제 21 기제 20 기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 105,429 88,795 74,828 ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 101,373 87,116 74,618 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 3,015 2,597 2,247 현금배당금총액 ( 백만원 ) 9,989 9,989 9,989 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

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27 II. 사업의내용 1. 업계의현황 (1) 산업의특성할부금융이란주택, 자동차, 전자제품등의내구소비재를취득하는소비자에게취득자금을생산, 판매자에게선 ( 先 ) 지급하고, 소비자는할부금융회사의약정기간동안취득금액을분할하여상환하는금융제도로서, 1996 년최초로국내에도입된이래 년 1 월 여신전문금융업법 의시행으로할부금융업, 시설대여 (LEASE) 업, 신용카드업, 신기술사업금융업이여신전문금융업으로통합되었습니다. 여신전문금융업이란허가제인신용카드업및등록제의시설대여업, 할부금융업또는신기술사업금융업을지칭하며수신 ( 受信 ) 기능이없이차입금, 자본금, 잉여금등으로여신 ( 與信 ) 만을제공하는금융기관입니다. 구분리스, 할부금융사 (42) 신용카드사 (8) 신기술금융사 (21) 회사명데라게란덴, 도이치파이낸셜, 동부캐피탈, 두산캐피탈, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스-벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, OK캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, KB국민카드, 현대카드나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 메가인베스트먼트, 메타베스트, 미래에셋캐피탈, 삼성벤처투자, 아주아이비투자, 에이스투자금융, 엔베스터, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 포스코기술투자, 한빛인베스트먼트, IBK캐피탈, KT인베스트먼트, NHN인베스트먼트 출처 : 여신금융협회현황자료 ( 기준 ) (2) 산업의성장성ㅇ할부금융취급잔액 ( 단위 : 억원 ) 연도 내구재 자동차가전기타소계 주택기계류기타합계 ,685 2,907 8,277 42,869 7,793 2, ,178 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 ,287 1,601 4,394 59,282 3,780 2, , ,650 1,836 7,325 86,811 1,767 3, , , ,226 61,843 1,193 4, , , ,093 55, ,280 1,082 62, , ,768 61, , , , ,183 66,433 3,623 7, , , ,973 83,854 6,772 8, , , ,904 96,629 8,126 8, , , ,230 77,400 9,359 6, , , ,281 94,223 9,829 8, , , , ,668 13,618 9, , , , ,668 12,562 9,243 1, , , , ,047 11,762 7, , , , ,949 10,000 6,795 1, , , , ,786 5,116 5,965 2, , Q 219, , ,562 4,744 5,071 3, ,528 출처 : 여신금융협회통계자료 ㅇ할부금융취급실적 ( 단위 : 억원 ) 연도 내구재자동차가전기타소계 주택 기계류 기타 합계 ,553 12,157 16, ,294 1,715 2,042 1, , ,967 6,902 11, , ,779 1, , ,110 4,550 12, , , , ,550 1,517 3, , , , ,780 1,142 3,310 86, ,427 1,033 91, , ,379 91, , , , ,860 84,989 3,416 6, , , ,080 89,125 4,952 8, , , , ,150 3,598 6, , , ,472 3,207 3, , , ,028 93,226 3,780 6, , , ,569 93,916 9,176 6, , , ,528 91,692 4,196 6,295 1, , ,431 1,346 2, ,175 4,643 5,072 1, , , , ,560 2,781 4,835 1, , , , , ,502 2, , Q 113, , , ,947 2, ,442 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 출처 : 여신금융협회통계자료 ㅇ물건별리스실행현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 Q 산업기계기구 17,794 18,995 8,960 16,634 22,944 21,199 21,771 21,328 19,603 12,011 운수운반기기 60,499 61,067 48,764 63,387 65,247 62,886 67,297 83,470 95,598 67,308 의료기기 8,235 8,240 5,080 8,368 8,903 9,225 9,769 9,246 10,609 6,877 통신기기 2,135 1,626 1,910 1,631 1,221 1,276 1,249 1,051 1, 기타 8,024 10,244 9,786 9,750 7,703 8,041 7,981 8,997 6,695 3,974 합계 96, ,172 74,500 99, , , , , ,082 90,920 출처 : 여신금융협회통계자료 2. 회사의현황 (1) 영업개황및사업부문의구분 ( 가 ) 영업개황당사는롯데그룹의계열회사로서할부금융, 리스금융, 팩토링금융, 할인어음, 운영자금대출, 가계자금대출을취급하고있으며각상품별자산부채만기구조의적정 Match 는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. ( 나 ) 공시대상사업부문의구분당사는여신전문금융업법등관련법규에서정한업무 ( 할부금융업, 시설대여업등 ) 를영위하고있습니다. (2) 취급업무및상품ㆍ서비스개요 ( 가 ) 할부금융 : 부동산, 자동차, 기타내구재, 기계 ( 나 ) 리스금융 : 금융리스, 운용리스 ( 다 ) 팩토링금융 : 어음채권, 할부채권, 확정채권 (3) 시장점유율등 16 년 4 분기기준할부금융사금융자산 (BS) 기준으로 10.4% 를차지하고있습니다. 주 ) 금융감독원금융통계정보시스템 2016 년 12 월말통계자료 (4) 신규영업등의내용및전망 - 해당사항없음 3. 영업의현황 (1) 영업실적 ( 단위 : 천원, %) 구분 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20 ( 전전 ) 기 금액구성비금액구성비금액구성비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 이자수익 454,797, % 427,508, % 392,532, % 수수료수익 7,152, % 8,741, % 8,143, % 리스수익 386,709, % 345,029, % 231,484, % 당기손익인식금융 상품관련순이익 매도가능금융자산 관련순이익 위험회피회계파생 상품관련순이익 상기영업실적은자회사포함연결기준입니다. (2) 자금조달및운용실적 1) 자금조달실적 544, % 85, % 291, % 727, % 870, % 1,003, % 5,976, % 108, % % 외환거래이익 7,066, % 2,244, % 8,960, % 대출채권처분이익 18,707, % 18,591, % 26,347, % 기타영업이익 558, % 373, % 738, % 합계 882,240, % 803,553, % 669,502, % ( 단위 : 백만원, % ) 차입부 채 구분 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20 ( 전전 ) 기평균잔액구성비평균잔액구성비평균잔액구성비 차입금 2,205, ,705, ,279, 단기차입금 1,563, ,186, , 장기차입금 641, , , 사채 3,156,279 3,057,342 2,572, ( 사채할인발행차금 ) (2,460) (2,295) (1,884) 66.8 소계 5,359, ,760, ,849, 상기자금조달실적은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정된금액입니다. 2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20( 전전 ) 기평균잔액구성비평균잔액구성비평균잔액구성비 현금및예치금 794, , , 유가증권 141, , , 금융자산 5,542, ,853, ,835, 할부 107, , , 리스 1,860, ,583, ,145, 대출채권 3,574, ,151, ,583, 기타자산 65, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 자금운용합계 6,544, ,735, ,643, 상기자금운용실적은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정된금액입니다. 4. 영업종류별현황 (1) 예금업무 1) 예금별잔고 - 해당사항없음 2) 국내 1 점포당평균예금실적 - 해당사항없음 3) 직원 1 인당평균예금실적 - 해당사항없음 (2) 대출업무 1) 종류별대출금잔액 구분 상기종류별대출금잔액은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정된금액입니다. 2) 예대율 - 해당사항없음 ( 단위 : 백만원 ) 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20 ( 전전 ) 기 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 할부금융자산 107, , , , , ,126 리스자산 1,860,891 1,987,532 1,583,405 1,823,977 1,145,636 1,474,683 대출채권 3,574,692 3,666,283 3,151,586 3,434,362 2,583,801 3,033,265 합계 5,542,983 5,765,928 4,853,876 5,366,286 3,835,618 4,627,074 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 3) 예금등에대한유가증권의비율 - 해당사항없음 4) 신탁업무 - 해당사항없음 5) 신용카드업무 - 해당사항없음 (3) 파생상품 1) 당기말과전기말현재연결실체가매매목적또는위험회피목적으로보유하고있는파생상품의계약내용은다음과같습니다. 계약내용 거래목적 파생상품종류 당기말 전기말 준거자산 : 상선미쓰이 (Mitsui OSK Lines Ltd.) 보장매입자 : Earls Seven Limited Japan 준거자산 : 상선미쓰이 (Mitsui OSK Lines Ltd.) 보장매입자 : Earls Seven Limited Japan 매매목적 CDS Branch Branch 취득일 : 2013년 9월 30일취득일 : 2013년 9월 30일 만기일 : 2018년 9월 25일액면가 : JPY 1,000,000,000 만기일 : 2018년 9월 25일액면가 : JPY 1,000,000,000 준거자산 : 고베제강 (Kobe Steel Ltd.) 보장매입자 : Nomura Trust and Banking Co., 준거자산 : 고베제강 (Kobe Steel Ltd.) 보장매입자 : Nomura Trust and Banking Co., 매매목적 CDS Ltd Ltd 취득일 : 2015년 11월 16일취득일 : 2015년 11월 16일 만기일 : 2020년 12월 24일액면가 : JPY 1,000,000,000 만기일 : 2020년 12월 24일액면가 : JPY 1,000,000,000 매매목적 CDS - 준거자산 : 일본제지 (Nippon Paper Industries Co. Ltd.) 보장매입자 : Nomura Trust and Banking Co., Ltd 취득일 : 2015년 11월 27일만기일 : 2020년 12월 30일액면가 : JPY 1,000,000,000 제227-2회변동금리공모사채 200억원에대한이자를금리변동 Risk 회피를위하여고정금리 현금흐름로지급하는이자율스왑계약을체결이자율위험회피 - 이자지급 : 3개월단위후지급스왑목적현금흐름및손익에영향을미치는예상최장기 간 : 2016년 8월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 외화사채 USD 141,000,000 의환율변동 현금흐름 위험회피 목적 통화 스왑 Risk로인한미래현금흐름변동위험회피를위한통화스왑계약을체결원화계약금액 : KRW 174,120,900,000 현금흐름및손익에영향을미치는 - 예상최장기간 : 2020 년 10 월 2) 당기손익인식금융상품당기말과전기말현재연결실체가매매목적으로보유하고있는파생상품의상세내역은다음과같습니다. 거래목적파생상품종류미결제약정금액 당기말 전기말 자산부채자산부채 매매목적 CDS 20,736, , ,101 67,065 CDS 의공정가치는기초자산스프레드및예상회수율을이용하여산출된부도확률을기초로, 매프리미엄지급주기에서의기대현금흐름을무위험수익률곡선을이용하여할인한보장매도자및보장매입자의현재가치의차이로측정되고있습니다. 3) 위험회피회계파생상품당기말과전기말현재연결실체가위험회피목적으로보유하고있는파생상품의상세내역은다음과같습니다. 거래목적파생상품종류미결제약정금액 이자율스왑과통화스왑의공정가치측정에사용되는할인율과선도이자율은보고기간말현재시장에서공시된이자율로부터도출되는적용가능한수익률곡선에기초하여결정하고있습니다. 각파생상품의공정가치는상기방법으로도출된선도이자율에기초하여추정한스왑의미래현금흐름을적절한할인율로할인한금액으로측정하고있습니다. (4). 기타업무 - 해당사항없음 5. 영업설비등의현황 가. 지점등설치현황 당기말 전기말 자산부채자산부채 위험회피목적이자율스왑 ,950 위험회피목적통화스왑 140,469,404-3,413, 합계 140,469,404-3,413, ,950 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 지역법인지점출장소사무소합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 서울 부산 광주 대전 대구 경기 강원 경남 울산 충남 충북 전북 해외 계 주 ) 서울지점은본점을의미함 나. 당기말영업설비등현황 구분 임차점포시설물 ( 장부가액 ) 상기유형자산은자회사포함연결기준입니다. 다. 자동화기기설치상황 - 해당사항없음 6. 기타투자의사결정에필요한사항가. 조정자기자본비율 집기비품 ( 장부가액 ) 차량운반구 ( 장부가액 ) 건설중인자산 유형자산 1,137,618 3,669,747 28,618-4,835,983 합계 주 ) 조정자기자본비율 = 조정자기자본 / 조정총자산 100( 여신전문금융업감독규정제 8 조 ) 상기조정자기자본비율은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정되었습니다. 나. 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20( 전전 ) 기 조정자기자본 (A) 999, , ,287 조정총자산 (B) 6,024,577 5,598,887 4,877,140 조정자기자본비율 (A/B) ( 단위 : 백만원, %) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20( 전전 ) 기 원화유동성자산 (A) 1,363,928 1,422,376 1,403,640 원화유동성부채 (B) 601, , ,503 원화유동성비율 (A/B) 주 ) 원화유동성비율 = 원화유동성자산 / 원화유동성부채 100( 여신전문금융업감독규정제 8 조 ) 상기원화유동성비율은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정되었습니다. 다. 1 개월이상연체채권비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20( 전전 ) 기 1 개월이상연체금액 (A) 104,346 95,657 84,538 총여신액 (B) 5,984,019 5,544,328 4,782,005 연체율 (A/B) 주 )1 개월이상연체율 =1 개월이상연체금액 / 총여신액 100( 여신전문금융업감독규정제 8 조 ) 상기연체비율은여신전문금융업감독업무시행세칙에따라, 한국채택국제회계기준이적용된별도재무제표기준으로산정되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 III. 재무에관한사항 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 22( 당 ) 기 제 21( 전 ) 기 제 20 ( 전전 ) 기 [ 현금및예치금 ] 850, , ,223 [ 당기손익인식금융자산 ] ,057 [ 매도가능금융자산 ] 82,619 84,183 76,795 [ 대출채권 ] 3,704,943 3,463,787 3,059,527 [ 할부금융자산 ] 113, , ,305 [ 리스자산 ] 2,029,707 1,852,272 1,501,625 [ 기타금융자산 ] 65,841 64,038 60,969 [ 유형자산 ] 4,836 5,628 4,890 [ 무형자산 ] 5,783 3,768 3,231 [ 이연법인세자산 ] 11,370 2,056 1,224 [ 확정급여자산 ] [ 기타자산 ] 25,516 18,846 12,507 자산총계 6,895,449 6,360,125 5,503,352 [ 차입부채 ] 5,679,318 5,242,461 4,623,124 [ 기타부채 ] 254, , ,157 부채총계 5,933,572 5,485,018 4,816,281 지배기업소유주지분 958, , ,862 [ 자본금 ] 166, , ,488 [ 기타불입자본 ] 118, ,411 17,636 [ 이익잉여금 ] 612, , ,837 [ 기타포괄손익누계액 ] 60,880 64,719 53,902 비지배지분 3,372 3,153 3,209 자본총계 961, , ,071 영업수익 882, , ,502 영업이익 141, ,696 98,756 당기순이익 105,469 88,858 74,882 [ 지배기업의소유주지분 ] 105,429 88,795 74,828 [ 비지배지분 ] 총포괄이익 101,808 99,556 73,861 [ 지배기업의소유주지분 ] 101,589 99,612 73,761 [ 비지배지분 ] 219 (56) 100 주당순이익 3,015 2,597 2,247 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 연결에포함된회사수 4 개 3 개 3 개 주 ) 대손충당금, 감가상각누계액등차감후금액 나. 요약별도재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 22( 당 ) 기 제 21( 전 ) 기 제 20( 전전 ) 기 [ 현금및예치금 ] 809, , ,885 [ 당기손익인식금융자산 ] ,057 [ 종속기업투자주식 ] 58,521 58,521 58,521 [ 매도가능금융자산 ] 82,619 84,183 76,795 [ 대출채권 ] 3,666,283 3,434,362 3,033,265 [ 할부금융자산 ] 112, , ,126 [ 리스자산 ] 1,987,532 1,823,977 1,474,683 [ 기타금융자산 ] 85,053 63,771 60,604 [ 유형자산 ] 4,409 5,499 4,807 [ 무형자산 ] 5,783 3,768 3,231 [ 이연법인세자산 ] 11,366 1, [ 확정급여자산 ] [ 기타자산 ] 25,391 18,717 12,308 자산총계 6,849,168 6,338,893 5,484,625 [ 차입부채 ] 5,636,953 5,220,795 4,601,856 [ 기타부채 ] 249, , ,518 부채총계 5,886,603 5,462,568 4,794,375 [ 자본금 ] 166, , ,488 [ 기타불입자본 ] 118, ,431 17,656 [ 이익잉여금 ] 609, , ,136 [ 기타포괄손익누계액 ] 68,357 68,449 57,971 자본총계 962, , ,250 종속관계공동기업 투자주식의평가방법 원가법원가법원가법 영업수익 868, , ,774 영업이익 136, ,315 98,502 당기순이익 101,372 87,116 74,618 총포괄이익 101,281 97,593 72,668 주당순이익 2,893 2,547 2,241 주 ) 대손충당금, 감가상각누계액등차감후금액 2. 연결재무제표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 가. 요약연결재무상태표 제 22( 당 ) 기 2016 년 12 월 31 일현재 제 21( 전 ) 기2015년 12월 31일현재제 20( 전전 ) 기 2014년 12월 31일현재롯데캐피탈주식회사및그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기제 20( 전전 ) 기 자 산 1. 현금및예치금 ( 주석5,40) 850,457,102, ,229,991, ,223,028,822 (1) 현금및현금성자산 288,971,541, ,081,586, ,337,681,184 (2) 예치금 561,485,560, ,148,405, ,885,347, 당기손익인식금융자산 ( 주석6,40) 612,166, ,101,172 41,057,226, 매도가능금융자산 ( 주석7,38,40) 82,618,541,971 84,183,077,339 76,794,745, 대출채권 ( 주석9,38,40) 3,704,943,157,779 3,463,787,167,813 3,059,527,041,217 (1) 할인어음 10,000,000,000 84,000,000, ,973,000,000 대손충당금 (33,340,000) (280,056,000) (463,278,634) (2) 팩토링금융 13,266,359,842 10,352,509,596 12,595,617,584 대손충당금 (44,230,044) (34,515,265) (43,555,643) (3) 팩토링채권 - 114,030, ,543,400 대손충당금 - (380,176) (2,512,386) 현재가치할인차금 - (21,274,723) (4) 대출금 3,826,959,686,361 3,478,188,370,410 3,009,111,115,482 대손충당금 (176,385,241,787) (136,220,068,285) (120,082,407,501) 현재가치할인차금 (320,337,081) (346,911,805) (74,609,544) 이연대출부대수익 31,500,260,488 28,014,189,338 23,808,403, 할부금융자산 ( 주석8,9,40) 113,764,579, ,693,493, ,305,483, 리스자산 ( 주석9,10,38,40) 2,029,706,785,631 1,852,272,354,919 1,501,624,993,048 (1) 금융리스채권 1,185,795,498,130 1,096,257,373, ,590,055,538 대손충당금 (8,369,598,241) (9,491,682,293) (4,333,048,442) 현재가치할인차금 (444,350,480) (308,997,678) (387,268,011) 이연대출부대손익 (58,178,455) (100,705,196) (16,864,600) (2) 운용리스자산 1,211,939,138,168 1,023,790,979, ,315,869,532 감가상각누계액 (390,041,199,294) (288,367,802,900) (191,509,221,229) 손상차손누계액 (812,773,699) (1,947,672,109) (1,440,504,666) (3) 선급리스자산 9,241,985,708 5,530,309,711 2,866,619,176 대손충당금 (30,812,779) (18,438,040) (166,389) (4) 운용리스개설직접원가 22,226,044,201 26,437,961,406 21,630,489,277 (5) 해지리스재고자산 261,032, ,028, ,032, 기타금융자산 ( 주석9,11,38,40) 65,841,142,896 64,038,077,126 60,968,947, 유형자산 ( 주석12) 4,835,983,235 5,627,671,895 4,889,503, 무형자산 ( 주석13) 5,782,907,708 3,768,374,646 3,230,879, 이연법인세자산 11,370,443,367 2,056,069,504 1,223,587, 확정급여자산 ( 주석17) - 388,701, 기타자산 ( 주석14) 25,515,858,911 18,845,894,689 12,507,018,222 자 산 총 계 6,895,448,669,763 6,360,124,975,981 5,503,352,454,770 부 채 1. 당기손익인식금융부채 ( 주석6,40) - 67,064, 위험회피회계파생상품부채 ( 주석6,40) 3,413,080, ,950, ,018, 차입부채 ( 주석15,37,40) 5,679,317,525,024 5,242,460,886,531 4,623,123,980,859 (1) 차입금 2,334,668,848,927 2,256,610,178,534 1,617,402,049,248 (2) 사채 3,348,469,404,127 2,988,000,000,000 3,008,000,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 사채할인발행차금 (3,820,728,030) (2,149,292,003) (2,278,068,389) 4. 기타금융부채 ( 주석11,38,40) 201,649,142, ,696,673, ,564,083, 충당부채 ( 주석16,17,37) 2,674,806,581 2,819,358,935 3,013,864, 미지급법인세 31,506,190,550 19,954,173,509 16,605,976, 확정급여부채 ( 주석17) 278,241, ,494,786 1,000,161, 기타부채 ( 주석14,38) 14,733,292,173 15,728,898,764 13,477,312,781 부 채 총 계 5,933,572,279,691 5,485,017,501,324 4,816,281,398,885 자 본 1. 지배기업소유주지분 958,504,879, ,954,506, ,861,854,633 (1) 자본금 ( 주석18) 166,487,560, ,487,560, ,487,560,000 (2) 기타불입자본 ( 주석18,19) 118,411,309, ,411,309,946 17,635,809,946 (3) 기타포괄손익누계액 ( 주석7,20) 60,879,597,342 64,718,918,331 53,901,587,137 (4) 이익잉여금 ( 주석21) 612,726,412, ,336,718, ,836,897, 비지배지분 3,371,510,550 3,152,967,820 3,209,201,252 자 본 총 계 961,876,390, ,107,474, ,071,055,885 부채및자본총계 6,895,448,669,763 6,360,124,975,981 5,503,352,454,770 나. 요약연결포괄손익계산서 제 22( 당 ) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 21( 전 ) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지제 20( 전전 ) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지롯데캐피탈주식회사와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 22( 당 ) 기 제 21( 전 ) 기 제 20( 전전 ) 기 1. 순이자수익 ( 주석22,33,34,38) 313,768,582, ,299,488, ,553,284,284 (1) 이자수익 454,797,513, ,508,400, ,532,067,114 (2) 이자비용 141,028,931, ,208,912, ,978,782, 순수수료손익 ( 주석23,33,34) (3,431,988,002) (797,132,681) 1,122,977,477 (1) 수수료수익 7,152,472,140 8,741,616,396 8,143,099,053 (2) 수수료비용 10,584,460,142 9,538,749,077 7,020,121, 순리스수익 ( 주석24,33,38) 70,522,172,395 57,486,583,354 46,994,045,748 (1) 리스수익 386,709,648, ,029,163, ,484,244,857 (2) 리스비용 316,187,476, ,542,580, ,490,199, 당기손익인식금융상품관련순손익 ( 주석25,33,34) 447,121,756 (875,998,685) (272,036,726) 5. 매도가능금융자산관련순이익 ( 주석26,33,34) 727,300,690 (1,129,331,198) 1,003,567, 위험회피회계파생상품관련순손익 ( 주석27,33,34) 4,160,518, ,526,010 (2,188,118,746) 7. 금융자산손상차손 ( 주석33,34) 181,769,754, ,929,072, ,387,413, 대출채권처분손익 ( 주석28,33,34) 18,707,824,660 18,591,675,191 26,347,988, 외환거래손익 ( 주석29,33) (885,946,205) 581,438,922 (1,978,226,873) 10. 판매비와관리비 ( 주석17,30,33) 81,187,703,278 73,840,847,211 66,038,879, 기타영업손익 ( 주석31,33) 102,411,618 (798,921,903) (400,913,430) 12. 영업이익 141,160,540, ,696,408,082 98,756,275, 영업외손익 ( 주석32) 817,436,942 (903,438,212) 503,839, 법인세비용차감전순이익 141,977,976, ,792,969,870 99,260,114, 법인세비용 ( 주석35) 36,509,401,013 31,935,419,050 24,378,048, 연결당기순이익 105,468,575,953 88,857,550,820 74,882,066, 법인세반영후기타포괄손익 ( 주석36) (3,660,406,938) 10,698,056,334 (1,020,691,574) (1) 후속적으로당기손익으로재분류되는항목 (3,105,966,978) 11,316,804,804 (298,839,123) (2) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (554,439,960) (618,748,470) (721,852,451) 18. 연결총포괄이익 101,808,169,015 99,555,607,154 73,861,374, 연결당기순이익귀속 : 105,468,575,953 88,857,550,820 74,882,066,470 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38