회계관리 거래전표일반 [2200] ( 전체사용자용 ) 본매뉴얼의최종수정일자는 2018년 1월 09일입니다. 아이비센터의기능개선은꾸준히이루어지고있기때문에이매뉴얼의날짜가오래되었을경우에는최근개정된아이비센터의일부기능이반영되어있지않을수있습니다. 주기적으로 ibcenter.co.kr에서최신버전의매뉴얼을참고하시길바랍니다. (C) 저작권자 : 주식회사아이비센터 www.ibcenter.co.kr
목 차 1. 거래전표 2 2. 월합계 / 他地세금계산서래전표 32 3. 거래처별거래전표리스트 36 4. 거래전표검색 39 5. 신용카드매출내역 41 6. 매입매출내역분석 43 7. 월별 / 거래처별세금계산서 54 8. 매출집계 ( 월별 / 일별 ) 56 i
거래전표 (Invoice/ 세금계산서등 ) 거래전표란거래처와의매입매출거래또는사내에서의재고이동에서발생하는다음의업무를처리하기위한메뉴입니다. ( 세금 ) 계산서발행, 수령등부가가치세관련업무와거래전표기준재고수불을자동으로 Update하며부가가치세업무를일괄적으로하실수있습니다. 창고관리에서의입출고와는구별되며창고수불관리는구매 / 물류에서창고전표를통해서해야합니다. [ 그림 ] 거래전표흐름도 밑줄친거래전표, 전자세금계산서, 부가가치신고서, 회계전표 : 각각의매뉴얼참고하세요 1
1. 거래전표 1. 매출등록 ( 원화 / 외화 ) 거래전표의입력은회계관리 Top 의거래전표 ( 세금계산서등 ) 입력에서매출 출고또는매입 입고를클릭 하면아래그림과같은화면에서이루어집니다. 거래전표 Header 품목라인 1-1. 원화 매출거래유형, 세금계산서발행일, 사업장정보, 발행할거래처정보를입력합니다. 전자세금계산서발송을선택합니다. 2
과세유형및사업장정보 ㆍ거래일자 : 거래가발생한일자를입력합니다. 매출세금계산서를발행하는날짜입니다. [ 거래일자 ] 단어를클릭하면오늘날짜가자동으로입력됩니다. ㆍ과세유형 : ( 세금 ) 계산서의과세유형을선택합니다. 거래전표종류거래전표내용코드 세금계산서부가가치세가과세되는거래중세금계산서발행분 TV 신용카드부가가치세가과세되는거래중신용카드로매출한거래 TC 과 소매매출 부가가치세가과세되는거래중최종소비자에게매출한거래 - 신용카드제외 TR 세 기타 부가가치세가과세되는거래중세금계산서교부의무가없는분. 예 ) 간주임대료등 TO 주민등록번호 부가가치세가과세되는거래중주민등록번호를기재하고세금계산서를발행한경우 TN 영세율이적용되는거래중세금계산서발행분. 국내사업자간 영 세금계산서 거래 (local거래) 로상대방사업자등록번호를알수있는경우임영세율첨부서류제출명세서로집계됨. ZV 세 [ 영세율추가정보 ] 를눌러서서류명, 발급자등정보입력 율 영세율이적용되는거래중수출등세금계산서교부의무가없는분 기타 수출실적명세서로집계됨 ZO [ 수출신고서정보 ] 를눌러서수출신고번호를적도록함. 계산서부가가치세가면세되는거래 NT 신용카드부가가치세가면세되는거래중신용카드로매출한거래 NC 면 세 소매매출 주민등록번호 부가가치세가면세되는거래중최종소비자에게매출한거래 - 신용카드 제외 부가가치세가 면세되는 거래중 주민등록번호를 기재하고계산서를 발행한경우 NR NN 기타 NO 출 고 사내 사내에서의재고출고 ( 예, 원재료를생산공정에투입 ) OI 사외 사외로의재고출고 ( 예, 완제품을거래처에납품함 ) OT 사외 ( 선수 ) OP 세금계산서교부분 신용카드 세금계산서를발행한거래의일부를신용카드로결재한거래 OA 계산서교부분신용카드계산서를발행한거래의일부를신용카드로결재한경우 OB 3
건강보험공단청구 월합계대상 수입 - 반납 월합계세금계산서발행대상거래전표인경우 ( 월합계 / 他地세금계산서 : 매출 / 매입메뉴에서작성 ) NH MT IR 비과세비매출 99 ㆍ대금 : 청구, 영수중선택ㆍ사업장 : 사업장코드에여러사업장이있는경우선택합니다. 특히창고입출고거래전표를발행할때정확하게기재되어야하여, 사업장이추가된경우 [ 코드관리-사업장코드 ] 에서추가하여사용합니다. ㆍ회계단위 : 두개이상의회계단위가있을때선택합니다. 거래처정보모든거래처정보는거래처코드에서끌어옵니다. 직접입력도가능하지만, 거래처코드가갱신되면직전에입력한내용은모두지워지게됩니다. ㆍ거래처코드 / 명 매출거래처를입력합니다. 거래처코드에입력되어있는거래처를가져오거나, 신규거래처인경우선택 팝업창에서직접추가가가능합니다. (PgDn/ 더블클릭 ) 4
ㆍ사업자등록번호거래처코드를선택하면사업자등록번호가표시됩니다. 부가가치세신고대상인매출매입 ( 세금 ) 계산서, 신용카드매입분등의경우사업자동록번호가저장되지않으면거래전기가되지않거나전자세금계산서를전송할수없습니다. ㆍ전자세금계산서용 E-mail 거래처코드에서전자세금계산서용이메일주소를가져와서표시합니다. 비어있는경우매출 ( 세금 ) 계산서메일발송시이메일주소를직접입력하거나, 코드관리에서해당거래처의정보를수정하여주시면됩니다. ㆍ거래처담당자이름, TEL, FAX, Email, 송금인 거래처코드에입력되어있는거래처담당자의정보를가져옵니다. 직접입력하는것도가능합니다. ㆍ담당사원, 담당부서 거래처코드에입력되어있는거래처담당자의정보를가져옵니다. 직접입력하는것도가능합니다. 회계처리 ㆍ차변계정과목매출거래전표전기후회계전표를생성하기위한차변계정과목을선택합니다. 선택가능한계정과목들은 [ 회계관리top-코드관리-계정과목코드설정-계정과목코드등록관리 ] 설정해준계정과목들입니다. 원하는계정과목이없는경우에는먼저계정과목코드설정화면에서 거래전표등연결 에해야합니다 ( 예 ) 매출 : 외상매출금과미수금 ( 매입 ) 외상매입금과미지급금 계정과목거래전표등연결설정화면 5
ㆍ매출구분 부가가치세신고서과세표준명세에집계를위하여매출항목을선택합니다. 필요한종목이없는경우 [ 코드관리 - 매출구분코드 ] 에서종목을추가합니다. ㆍ전자세금계산서발송구분 / 구분 / 수정구분 ERP 에서전자세금계산서를발행할때필요한정보를입력합니다. 자세한사항은전자세금계산서발 행매뉴얼을참고하세요. 전자세금계산서발송구분구분 ( 계산서 ) 수정구분 전자세금계산서미발송 타시스템 E-mail 연동 국세청 HTS 일반세금계산서, 영세율세금계산서, 위수탁세금계산서, 수입세금계산서, 영세율위수탁세금계산서, 일반계산서, 위수탁계산서 6
수정일반세금계산서, 수정영세율세금계산 기재사항의착오정정 서, 수정위수탁세금계산서, 수정수입세금계산서, 수정영세율위수탁세금계산서, 수정일반계산서, 수정위수탁계산서 공급가액의변동, 환입, 계약의해제, 내국신용장사후개설, 착오에의한이중발급 ㆍ수출여부 수출인경우 수출 로표시되며, 국내매출인경우 국내매출 로표시됩니다. ㆍ ( 세금 ) 계산서에 1 줄로표시 계산서상에품목란에표시할내용을한줄로표시합니다. 라인을 2 줄이상입력해도전송되는계산서 에는 1 줄로표시됩니다. 7
1-2. 외화 수출이나외화거래인경우에외화를입력하는경우 ( 주로영세율매출에서사용 ) 수출 ( 외화 ) 거래전표 - 금액단위 : 외화를선택합니다. (USD, JPY, CNY, EUR) - 환율 : 환율을입력합니다. - 공급가액 / 세액 : 외화를입력하고, [ 원화계산 ] 을실행하면원화 * 환율로원화를계산합니다. - 외화금액 : 공급가액 / 세액에서입력한외화금액을가져옵니다. 1-3. 과세유형별 과세주민등록번호 사업자가아닌개인에게매출하고, 세금계산서를교부한경우는거래유형을 [TN] 과세주민번호 로 선택하여거래전표를입력합니다. 이때, 해당거래처는거래처코드에 사업자등록번호유형 은주민등록 번호로선택하고, 사업자등록번호칸에는주민등록번호가입력되어있어야합니다. 8
영세율세금계산서, 영세율기타 영세율매출의경우수출신고서나영세율추가정보를입력해야합니다. ㆍ수출신고서정보 부가가치세신고부속서류작성을위해해당정보를모두입력합니다. 관련서류 : 수출실적명세서 ( 전자 ), 영세율첨부서류제출명세서 ( 서면 ) 9
ㆍ영세율추가정보 부가가치세신고부속서류작성을위해해당정보를모두입력합니다. 관련서류 : 영세율매출명세서 ( 전자 ), 영세율첨부서류제출명세서 ( 서면 ), 내국신용장 / 구매확인서전자발급 명세 ( 전자 ), 외국인관광객면세물품판매및환급실적명세서 ( 전자 ) ㆍ외화획득명세서추가정보 부가가치세신고부속서류작성을위해해당정보를모두입력합니다. 관련서류 : 외화획득명세서 10
1-4. 품목입력 월 / 일입력각라인의입력이시작되는곳입니다. 월 / 일은위에서입력한거래전표일자가자동으로입력되나각라인별로다른날짜가적용될수도있으므로수정도가능합니다. 품목코드, 품목명, 규격품목코드는코드관리-재고관리코드에등록되어있는재고품목을가져옵니다. 규격및단가는품목코드및품목명이입력되면자동으로나타납니다. 서비스업등재고정보를입력할필요가없는경우에는품목코드등은선택하지않고, 품목명에직접거래내용을입력하는것이가능합니다. 수량, 단가수량과단가를입력하고 [ 계산 ] 버튼을누르면공급가액, 세액이자동으로계산됩니다. 사용하지않는경우에는비워두어도됩니다. 공급가액 / 세액 소수점자리로계산이되는경우엔 반올림 과 절사 를선택할수있습니다. 국내매출 ( 외화 ) 거나수출 계산서는외화금액을입력할수있습니다. 외화입력방법은 매출출고 : 외화, 수출의경우외화금액 의입력 을참고하십시오. 계정코드 ( 대변 ) 회계전표를생성할때대변에표시될계정과목을선택합니다. 계정과목코드-거래전표등연결-매출 : 대변으로설정된계정과목들을끌어옵니다. ( 예 ) 매출, 상품매출, 서비스용역등 종속계정코드 회사에서종속계정코드를사용하는경우에회계전표에입력할종속계정코드를생성합니다. 11
비고 계산서해당라인에표시할비고를입력합니다. 부서코드명 회계전표에입력할부서코드를생성합니다. 전표헤더에서입력된부서코드가있는경우끌어옵니다. Lot 번호 Lot 관리를하는사용자는 lot 번호를입력합니다. 모든항목을입력한후에는 [ 라인저장 (L)] 버튼을실행하거나 [ 거래전기 (S)] 를실행하면, 입력된거래 전표내용이저장됩니다. 라인 ( 품목 ) 입력실행버튼 ㆍ추가 : 하나이상의거래내용을추가할때이용. 계산서상에두줄이상으로표시됩니다. ㆍ삭제 : 선택한거래라인을삭제합니다. ㆍ전체라인삭제 : 입력된라인전체를삭제합니다. ㆍ라인저장 (L) : 라인의입력을마치고저장을누르면해당라인과거래전표헤더가저장됩니다. ㆍ라인저장및추가 : 해당라인의저장과동시에새로운입력란이추가됩니다. ㆍ라인복사생성 : 선택라인을복사생성합니다. ㆍ취소 : 입력내용취소ㆍ Up / Dn : 선택라인을위나아래로이동합니다. ㆍ동일계정전체적용 : 1번라인의계정을하단라인에전체적용합니다. ㆍ거래전기 : 입력하고있는거래전표를전기합니다. 전기한거래전표는 [ 역전기 ] 를해서수정이가능합니다. ㆍ단축키 - 거래라인을저장하고자할때마지막입력항목에서는 Enter키를치면해당라인은자동으로저장됩니다만중간까지입력한상태에서해당라인을저장할때에는 [alt]+l 키를동시에누르시면라인저장을하실수있습니다. - 전표를재고전기하시려면 [alt]+s 키를동시에누르시면거래전기를하실수있습니다. ㆍ하나의거래전표에들어갈수있는라인의숫자에는제한이없습니다. ㆍ거래전표번호는 12 자리로구성되는데다음과같은원칙으로생성됩니다. 예 ) 2014 년 01 월 01 일 5 번째전표 "14-0101-0005" 12
2. 매입등록 ( 원화 / 외화 ) 2-1. 원화 거래전표 Header 품목라인 매입세금계산서발행거래처와매입거래유형등을입력합니다. 2-1-1. 매입거래전표 Header 정보 거래유형 ( 매입및입고거래전표 ) : 매입거래의유형을선택합니다. 거래전표종류매입, 입고거래전표내용코드 과세 일반매입거래처로부터교부받은세금계산서중고정자산을제외한매입분 TG 수입세금계산서거래처 ( 세관 ) 로부터교부받은세금계산서중수입거래분 IM 13
신용카드부가가치세가과세되는거래중신용카드로매입한거래 TC 재활용폐자원등매입재활용폐자원등을매입하는거래 RT 영세율 - 일반매입거래처로부터교부받은세금계산서중영세율적용분 ZG 면세 입고 계산서 부가가치세가면세되는매입분 NT 신용카드 부가가치세가면세되는거래중신용카드로매입한거래 NC 사내에서에의재고입고 ( 예, 생산공정에서완제품을제품창고로이 사내 II 동 ) 사외 사외에서의재고입고 IN 수입 - 매입 IP 월합계대상월합계세금계산서발행대상거래전표인경우 MT 과세주민등록번호매입세금계산서를과세주민등록번호로받은경우 TN 간이영수증법적효력이없으므로세법상소득공제의대상아님. ST invoice번호거래처별채권관리를위한 invoice번호를입력합니다. 입력하지않은경우에는매입거래전표번호로자동으로생성됩니다. 대변계정과목회계전표생성시대변에표시될계정과목을선택합니다. 계정과목코드의거래전표등에매입에체크된계정과목을끌어옵니다. 해당되는계정과목이없는경우추가한후선택합니다. ( 예 ) 외상매입금, 미지급금, 현금 미착품관리번호 미착품대장에있는관리번호를입력합니다. 입력된미착품은연결하여조회가능합니다. 매입세액불공제액매입세액불공제인경우세액금액을표시합니다. 적용방법설명은아래라인입력의비고의설명을참고하세요. 고정자산매입액 고정자산매입인경우체크하면부가세신고서에구분표시됩니다. 관리번호 사용자가임의로입력합니다. 14
전자세금계산서수신구분전자세금계산서인경우기타를선택합니다. 입력된사항은부가가치세신고서작업시반영됩니다. 자세한설명은전자세금계산서매뉴얼을참고하세요. 수입여부 수입계산서로선택하여매출계산서작업하면 수입 으로자동선택됩니다. 법인카드법인신용카드를매입세액공제받을때법인카드번호를입력합니다. 법인카드는코드관리-법인카드에등록되어있는법인카드를불러옵니다. 예정신고누락분선택매입거래전표를 [ 저장 ] 하고나면, 부가세예정신고기간에신고를누락한거래의경우체크박스가나타납니다. 해당되는매입분에예정신고기간누락분선택을하면부가가치세신고서작업시예정신고기간누락에집계하여신고가가능합니다. 15
2-1-2. 품목정보 매입세금계산서의품목란에입력되는항목을입력하고, 매입세액공제, 고정자산매입등을선택하여 거래전표헤더에반영할수있습니다. 월 / 일, 품목코드품목명, 규격 / 단위, 수량 / 단가, 공급가액 / 세액, 종속계정코드, 프로젝트코드 / 명, 부서 코드 / 명은매출거래전표입력방법과모두동일합니다 계정코드 ( 차변 ) 회계전표가생성될때차변에표시될계정코드를선택합니다. 코드관리-계정과목코드-거래전표등-매입 : 에설정된계정과목만이나타납니다. ( 예 ) 상품, 복리후생비, 소모품비, 비품등등 특수항목 ㆍ매입세액공제 / 불공제 : 기본은매입세액공제로선택되어있습니다. 회사가면세사업자라서매입세액공제를받지않는경우환경설정에서설정을변경할수있습니다. ㆍ사업과무관한자산의취득등부가세법에서규정하는매입세액불공제에해당하는경우 ( 예 : 접대비, 비영업용소형승용차비용등 ) 해당불공제사유를선택하면부가세신고시첨부서류인매입세액불공제분계산근거에집계됩니다. - [ 표 ] 불공제내역종류 필요적기재사항누락사업과관련없는지출비영업용소형승용차구입, 유지및임차면세사업관련사업자등록전매입세액접대비및유사비용관련토지의자본적지출관련 세금계산서등의필요적기재사항이누락된경우영업활동과관련없는지출된비용유류대및차량수리비등면세사업과관련하여지출된비용사업자등록이전의지출된비용접대비관련하여지출된비용토지조성등에사용된자본적지출 - 고정자산매입 : 고정자산을매입거래인경우선택하면고정자산매입액 (VAT제외) 에금액이표시됩니다. 부가가치세신고서상매입-고정자산매입분에집계됩니다. - 의제 ( 재활용 ) 매입세액 : 의제매입세액을선택합니다. - 수출기업수입분납부유예 : 과세유형이 IM 수입세금계산서인경우나타나며해당하는경우 Check 합니다. 16
2-2. 외화 수입거래의경우부가세관리를위한처리와물품대를관리하기위한처리로구분지어서해야합니다. 부가가치세관리를위한처리 ㆍ거래전표Type : 수입세금계산서 (IM) ㆍ거래처로는수입세금계산서상의세관을거래처로등록 ( 예 ) 인천공항세관장ㆍ라인별계정코드 ( 차변 ) : 입력안함 ( 부가세대급금 ) ㆍ거래전기를하고회계전표처리를누르면회계전표가생성됩니다. ㆍ ( 차변 ) 부가세대급금 : 세액 / ( 대변 ) 거래전표의대변계정과목 : 세액 생성된회계전표 17
물품대관리를위한처리 ㆍ거래전표 type을수입-매입 (IP) ㆍ그외항목사항은일반거래전표와같이입력하고거래전기ㆍ거래전표 type을수입-매입으로선택하면부가가치세금액이입력되지않습니다. 회계처리버튼을누르면거래전표에서선택한차, 대변과목이부가가치세가제외된금액으로생성됩니다. ㆍ수입-매입거래전표는부가가치세신고대상이아닙니다. ㆍ수입-매입처리를하지않고회계처리만해도무방합니다. 생성된회계전표 18
2-3. 거래전기 ( 매출 ) 거래전표의입력이끝나면거래전기버튼을클릭해야입력한거래전표의내용이부가가치세신고서, 전자세금계산서의발송, 재고수불부, 매입매출장등각종보조부에반영됩니다. 거래전기가이루어지지않은거래전표는전표리스트에미결로나타나게되며미결거래전표도추후에거래전기작업을거치면바로반영할수있습니다. 거래전기가되면거래전표헤더상단에추가정보, 전자세금계산서메일발송을할수있는실행버튼이 생성됩니다. 매출 / 출고거래전표 거래역전기, 전표추가, 복사 / 수정, 전표삭제, 문서정보, 증빙, * 추가정보, 전자결재처리, ** 전자세금계산 서, 회계전표동일자생성, 회계전표기타생성 * 추가정보는매출, 매입거래전표내용이다릅니다. 매입거래전표는 1-4. 거래전기 ( 매입 ) 을참고하세 요. ** 전자세금계산서는매출거래전표인경우에만있습니다. 아래는이버튼에관한설명입니다. 거래역전기거래전기상태의매입매출거래전표는전기된상태로는수정이불가하며, 전기상태를역전기하여거래전표를수정할수있습니다 19
전표추가 / 전표삭제 거래전표를추가하거나조회한거래전표를삭제합니다. 복사 / 수정 ㆍ복사 : 조회한거래전표를복사합니다. ㆍ수정 : 조회한거래전표의수정거래전표를입력합니다. 수정세금계산서의경우원본세금계산서의승인번호가필수입력사항입니다. 반드시원본거래전표에서복사 / 수정버튼을통해수정세금계산서를발급하여야합니다. 수정구분 ( 수정 세금계산서발급사유 ) 을선택후일자를선택한후실행합니다. 기재사항의착오정정의경우작성일자를수정하는경우일자선택에수정발행해야할날짜로입력하면 해당날짜로발급이가능합니다. 발급된수정거래전표는원본거래전표 / 수정거래전표번호 Header 에거 래전표번호가링크로연결됩니다. 문서정보 거래전표의생성자, 갱신자, 전기자의정보를조회할수있습니다. 20
추가정보부가세신고, 제품의출고등에는필요한정보이나거래전표에는입력하지않는정보를입력할수있습니다. ㆍ배송처 (Ship To) : 배송처를다른거래처로변경ㆍ Bill To : 회계전표생성시외상매출금, 미지급금등매출채권에대한거래처코드를매출 ( 세금 ) 계산서발행거래처와다른기업으로생성되도록합니다. 세금계산서상의거래처와매출채권거래처가다른경우에적용하면됩니다. ㆍ선적정보 : BL No., 배송조건, 배송방법, 운송업자, 발송예정일자, 인도일자, Departure, Destination, Origin, 대금결제방법 : 필요한사항을입력합니다ㆍ부가가치세신고서 ( 매출 ) : 매출거래전표 ( 신용카드매출 ) 의경우신용카드정보를입력하지않아도부가세신고작업을할때문제가발생하지않습니다. 단, 신용카드매출내역메뉴에서매출금액을집계하고자할때는신용카드정보를입력해야합니다. ㆍ전자세금계산서 - 비고 : 수정전자세금계산서인매출거래전표는원본세금계산서의작성일자가복사됩니다. - 발송구분 : 전자세금계산서의현재상태를표시 ( 수정불가능 ) - 구분 : 일반세금계산서, 수정일반세금계산서, 계산서등 - 수정코드 : 수정세금계산서인경우거래전표에서선택한수정사유가표시됩니다 전자결재처리조회한거래전표를전자결재합니다. 21
동일자전표추가 [ 전표추가 ] 와동일한기능으로현재거래전표와동일한날짜로전표를추가할수있습니다. 회계전표동일자생성, 기타생성 1-6. 회계전표처리매뉴얼 설명을참고하여주십시오. 전자세금계산서 매출거래전표를전자세금계산서로거래처에전송할수있습니다. 자세한설명은전자세금계산서 manual 을참고해주세요. 거래명세서 거래명세서를출력합니다. 22
2-4. 거래전기 ( 매입 ) 거래전표의입력이끝나면거래전기버튼을클릭해야입력한거래전표의내용이부가가치세신고서, 전자세금계산서의발송, 재고수불부, 매입매출장등각종보조부에반영됩니다. 거래전기가이루어지지않은거래전표는전표리스트에미결로나타나게되며미결거래전표도추후에거래전기작업을거치면바로반영할수있습니다. 매입 / 입고거래전표거래역전기, 전표추가, 복사 / 수정, 전표삭제, 문서정보, 신용카드정보, 전자결재처리, 회계전표동일자생성, 회계전표기타생성아래는이버튼에관한설명입니다. 거래역전기 거래전기상태의매입거래전표는전기된상태로는수정이불가하며, 전기상태를역전기하여거래전표 를수정할수있습니다 전표추가 / 삭제 거래전표를추가, 삭제합니다. 복사 / 수정 ㆍ복사 : 조회한거래전표를복사합니다. ㆍ수정 : 원본거래전표의수정매입세금계산서를생성합니다. 23
수정세금계산서의경우원본세금계산서의승인번호가필수입력사항입니다. 반드시원본거래전표에서복사 / 수정버튼을통해수정세금계산서를발급하여야합니다. 수정구분 ( 수정 세금계산서발급사유 ) 을선택후일자를선택한후실행합니다. 기재사항의착오정정의경우작성일자를수정하는경우일자선택에수정발행해야할날짜로입력하면 해당날짜로발급이가능합니다. 발급된수정거래전표는원본거래전표 / 수정거래전표번호 Header 에거 래전표번호가링크로연결됩니다. 문서정보 거래전표의생성자, 갱신자, 전기자의정보를조회합니다. 신용카드정보 매입입고거래전표의경우에는다음화면과같은정보를입력조회할수있습니다. 부가가치세와관련된신용카드매입, 현금영수증인경우추가정보에서카드번호를반드시입력해주어야부가가치세신고시신용카드매출전표수취명세서에반영이됩니다. 신용카드정보는직접입력하는방법보다는법인카드코드에등록하여사용하는것을권장합니다. ㆍ신용카드구분 : 매입세액공제를받는경우신용카드정보를꼭입력해야합니다. - 기타신용카드 / 직불카드 / 기명식선불카드 - 사업용신용카드 24
- 현금영수증 - 화물운전자복지카드 ㆍ가맹점번호ㆍ신용카드코드, 신용카드번호 / 명, 신용카드회사, 소지자사번 / 이름, 주민등록번호 : 선택한신용카드코드정보에입력된정보를가져옵니다. ㆍ현금영수증승인번호 : 신용카드구분이현금영수증인경우 현금영수증승인번호 를입력ㆍ전자세금계산서수신구분 : 거래전기가완료된매입거래전표의전자세금계산서수신구분을변경할수있습니다. ( 전자세금계산서아님, 시스템E-mail 수신, 시스템 Upload, 기타 ) ㆍ신용카드등록 : [ 회계관리 top- 코드관리 - 신용카드 - 법인카드 ] 에서기본정보로입력을해놓으시면 추가정보에별도로입력하지않아도거래전표입력시법인카드리스트에서선택하면추가정보에 자동으로반영이됩니다 전자결재처리 : 전자결재를상신할수있습니다. 자세한설명은 7020 전자결재처리매뉴얼을참 고하여주세요. 회계전표동일자생성, 기타생성 2-5. 회계전표처리매뉴얼의설명을참고하여주십시오. 25
2-5. 회계전표처리 모든거래전표는거래전기후회계전표까지생성해주어야원장, 보조부, 재무제표에반영됩니다. 전표저장 [ 거래전기 ] 이완료되고나면 회계전표동일자생성 / 기타생성 버튼이나타나는데, 이는해당거래전표의회계처리를위한것입니다. 회계전표처리후에는거래전표삭제가불가능하므로거래전표를삭제하고자할때엔해당회계전표를먼저삭제한후에거래전표를삭제하시기바랍니다. 동일자생성거래전표일자와회계전표일자가동일할경우선택을합니다. 버튼을클릭하면별도의팝업창없이바로회계전표가생성이됩니다. 관리항목및추가할사항이있으면입력한후원장전기를하시면총계정원장에반영됩니다. 기타생성 ㆍ기존회계전표에분개추가 / Matching 이미입력되어있는회계전표에라인을추가로해서회계전표를생성합니다. 기존에입력되어있는마지막라인에이어서분개라인이추가됩니다. 또는이미입력되어있는회계전표와거래전표를 matching 합니다. 이기능을사용하기위해서는환경설정에서 [ 복수의거래전표로하나의회계전표생성 ] 을적용을해주어야버튼이화면에보입니다. 입력해놓은회계전표 ( 번호 : 17-0802-1003) 가있는상태입니다. 26
거래전표매입 ( 혹은매출 ) 전표를입력하여전기하면아래와같이상단에회계전표 [ 동일자생성 ], [ 기타 생성 ] 버튼이생성됩니다. [ 기타생성 ] 버튼을클릭하면아래와같은팝업창이뜹니다. 화면에보이는기존전표번호란에연결하고싶은회계전표번호를입력하고분개추가버튼을클릭하면 아래그림과같이기존에입력되어있던회계전표에거래전표에관련된분개내용이추가됩니다. 27
Matching 은분개추가없이매칭 ( 연결 ) 만가능합니다. Matching 후생성문서에거래전표가연결되었음을확인할수있습니다. ㆍ연결해제 매칭된회계전표와의연결을해제할때사용합니다. ㆍ회계전표생성 거래전표와다른날짜를입력하여회계전표생성합니다. 환경설정에서회계전표처리와동시에거래전 기가되도록하는기능을기본으로설정할수있습니다. 28
3. 리스트 거래전표리스트는위에서입력된거래전표를조회하기위하여여러가지방법을제공합니다. 거래전표 화면과동일한기능을가지며, 전기, 역전기, 회계전표처리등과같은경우는전표번호앞에체크박스 에여러전표에대하여기능을수행할수있습니다. 오늘 / 어제입력 : 오늘 / 어제날짜에입력된거래전표리스트 미결 : 거래전기가안된 ( 미결상태 ) 거래전표리스트 완료 : 거래전기가완료된거래전표리스트 추가 리스트화면에서 [ 추가 ] 버튼을눌러거래전표생성을할수있습니다. 조회 리스트에서거래전표를선택하고 [ 조회 ] 버튼을누르면해당거래전표를조회 / 수정할수있습니다. 전기 / 역전기 거래전기가미결로되어있는거래전표는거래전기를시켜주시기바랍니다. 여러개의거래전표를선 택하여한번에거래전기를할수있습니다. 동일자회계처리, 기타회계처리 회계전표미처리된거래전표의경우회계전표처리를할수있습니다. 거래전표리스트에서회계처리된 29
전표의경우미결상태로생성이되니반드시원장전기를하셔야합니다. 삭제 리스트에서거래전표를선택하고 [ 삭제 ] 버튼을누르면해당거래전표가삭제됩니다. ( 이미회계전표가 생성된이후에는회계전표를삭제해야만거래전표가삭제가됩니다 ) 문서정보 거래전표의생성자, 갱신자, 전기자정보를조회합니다. 추가정보 매출 / 매입거래전표의추가정보 / 신용카드정보를제공합니다. ( 상위매뉴얼참조 ) 전자세금계산서출력 매출의경우이메일발송한전자세금계산서를출력하여미리보기할수있습니다. 이메일발송하지않 은전자세금계산서의경우미리보기를할수없습니다. 전자세금계산서예약발송 여러건의매출전자세금계산서를당일예약발송합니다. 자세한사항은전자세금계산서매뉴얼을참 고하세요. 고급검색 찾고자하는거래전표 ( 세금계산서 ) 번호를거래전표번호입력칸에입력하고 [ 찾기 ] 버튼을누르면해 당거래전표를찾을수있습니다. 유형 매출, 매입구분 수정구분 매출거래전표중수정세금계산서인경우 수정 으로표시 거래전기 완료 거래전기완료된상태입니다. 미결 거래전기안된상태이므로부가세신고대상이거나회계처 리해야하는경우꼭 완료 상태가되도록거래전기해주어야합니다. 회계전표번호 생성된회계전표번호를표시 30
공급가액, VAT, 합계 : 거래전표금액을표시 구분 : 거래전표유형을표시합니다. 전자세금 전자세금계산서형태로받급하거나발급받은매입매출거래전표를표시합니다. 생성문서 지출결의서, 창고재고전표, 구매주문서등회계전표외에관련하여연계된문서를표시하며, 링크를따 라서조회가가능합니다. 31
2. 월합계 / 他地세금계산서래전표 1. 월합계세금계산서 고정거래처인경우공급시마다세금계산서를교부하는것이번거로우므로사업자의편의를위하여 1 역월 ( 달력상으로 1 개월 ) 이내에서일정기간의거래액을합계하여교부하는세금계산서로서해당월의 말일자를발행일자로하여그다음달 10 일까지세금계산서를교부할수있습니다. 월합계대상 일정기간동안발행된거래전표를모아서월합계세금계산서를발행하려면상기의매출출고거래전표입력화면에서거래전표type을 [ 월합계대상 (MT)] 으로선택하여거래전표를작성합니다. 입력방법은일반매출거래전표와동일합니다. 하지만, 월합계대상거래전표는거래처로매출계산서를청구하는것이아니므로전자세금계산서전송은불가능합니다. 전자세금계산서발행은다음페이지를참고합니다. 32
1-1. 월합계타지세금계산서발행 월합계 / 타지매출세금계산서에서추가버튼을눌러입력화면으로이동합니다. 세금계산서를발행할일자와거래처를선택한후저장합니다. 가져오기를클릭하여해당거래처로발급 된월합계대상 (MT) 거래전표를가져옵니다. 가져오기작업후화면 33
1-2. 거래전기전월합계 / 타지세금계산서 월합계매출 Header 정보 거래전기 : 거래전표를부가세신고서등각종보조부에반영합니다. 증빙관리 : 조회거래전표의증빙을추가할수있습니다. 문서정보 : 조회거래전표의작성자, 갱신자, 전기자를확인합니다. 라인정보 보기 : 가져온월합계대상의거래전표를조회합니다. 품목내역 : 추가된월합계대상거래전표전체의품목내역을조회합니다. 가져오기 : 저장된거래처로발급된월합계대상거래전표를 pop-up에서가져오기할수있습니다. ( 상위참조 ) 라인제외시키기 : 선택된라인의월합계대상거래전표를월합계매출거래전표에서제외합니다. 전체라인제외시키기 : 추가된전체라인의월합계대상거래전표를제외합니다. 34
1-3. 거래전기후월합계 / 타지세금계산서 Header 정보 세금계산서 : 조회한거래전표의세금계산서를출력합니다. 세금계산서한줄 : 조회한거래전표라인이한줄로보이는세금계산서를출력합니다. 거래명세서 : 거래명세서를화면출력합니다. 추가정보 : 거래전표의추가정보를조회합니다. ( 상위매뉴얼참조 ) 전자세금계산서 : 발급한세금계산서를메일로전송합니다. ( 전자세금계산서매뉴얼참조 ) 회계전표처리 : 조회한거래전표의회계처리를합니다. 회계전표기타생성 pop-up이나타납니다. 거래역전기 : 조회한거래전표를역전기합니다. Line 정보 보기 : 월합계대상거래전표를조회합니다. 품목내역 : 가져온라인의전체품목내역현황을조회합니다. ( 요약 ) 월합계세금계산서발행과정거래전표입력 (MT선택) 원장전기 거래전표-월합계 / 타지세금계산서-추가-해당월말일자입력-저장 월합계대상거래전표가져오기 ( 단, 미결된거래전표는가져올수없음 ) 거래전기 회계전표처리 매입도동일한방법으로발급합니다. 35
3. 거래처별거래전표리스트 1. 거래처별거래전표리스트매출 / 매입 조회한기간동안거래처로발급된거래전표현황을유형별로조회합니다. 세금계산서, 기타 ( 월합계제외 ), 월합계매출, 수입금액제외 4 가지의유형별로금액을집계합니다. 거래전표조회 선택한거래처로발급된거래전표전체를조회합니다. 월합계조회 선택한거래처로발급된월합계매출거래전표를조회합니다. 36
월합계대상조회 선택한거래처로발급된월합계대상거래전표를조회합니다. 품목집계보기 선택한거래처로출고된품목집계를조회합니다. 품목세부거래내역에서상세현황을조회할수있습니다. 거래품목조회 선택한거래처의품목별매출현황을조회합니다. 37
월합계처리 월합계매출로발급되지않은월합계대상거래전표를한번에월합계처리할수있습니다. 월합계대상거래전표는있는데, 월합계매출금액이없습니다. 해당거래처를선택후월합계처리버튼을클릭후처리할일자를입력후실행합니다. 거래처별매입화면도동일합니다. 38
4. 거래전표검색 조건을지정하여거래전표검색및품목검색을합니다. 1. 전표검색 지정된조건에맞게거래전표를검색합니다. 검색결과기준은전표번호이며거래전표내부의라인에 여러조건이맞아도전표번호하나로검색됩니다. 39
2. 품목검색 지정된조건에따라품목검색을실행합니다. 거래전표내부의라인에입력된품목코드를기준으로검 색결과가나타남에따라여러개의거래전표번호가검색될수있습니다. 40
5. 신용카드매출내역 1. 카드사별 카드사별매출내역을집계합니다. 신용카드회사매출내역을클릭하면거래세부내역을조회할수있습니다. 카드사별매출내역에집계되는조건은매출유형이과세 - 신용카드이며추가정보에카드회사정보가등 록되어있어야합니다. 41
2. 월별 월별신용카드매출내역을집계합니다. 신용카드회사별매출내역을조회하면해당월의카드회사별매출금액을조회할수있습니다. 42
6. 매입매출내역분석 매입매출내역을분석합니다. 1. 매입매출장 검색한기간동안의매입매출내역을조회합니다. 매출금액과매출세액, 매입금액과매입세액, 불공제매입금액, 불공제매입세액으로분류되어조회합니 다. 43
2. 매출장 / 매입장 조회한기간동안의매출 / 매입전체내역을집계합니다. ( 거래전표기준 ) 매입장에는불공제새액을확인할수있는칸이추가로표시되어있습니다. 44
3. 매출장 / 매입장 ( 사업자등록번호별 ) 조회기간동안의사업자등록번호별매출 / 매입내역을집계합니다. 거래처명으로검색이가능합니다. 내역보기시선택한사업자등록번호별거래전표내역을조회할수있습니다. 45
4. 신용카드수취 [ 사업자등록번호별 ] 신용카드수취내역을사업자등록번호별로조회가능합니다. 매입세액불공제금액과현금영수증금액도 조회가능합니다. 거래처명으로검색할수있으며내역보기시해당사업자등록번호로입력한매입거래전표리스트가나 타납니다. 5. 면세매출장 면세매출거래전표를거래전표번호별로조회합니다. 거래유형은면세계산서, 면세소매매출, 면세기타, 면세신용카드등면세로발급된모든거래전표를리스트로나타납니다. 거래전표조회시해당거래전표를조회할수있습니다. 46
6. 면세매입장 [ 전체 / 계산서 / 신용카드 ] 6-1. 전체 조회기간전체에면세매입장거래전표를리스트로나타냅니다. 6-2. 계산서 조회기간동안의수취한면세계산서를리스트로나타냅니다. 거래유형이 NT- 면세계산서인거래전표 만나타납니다. 6-3. 신용카드 조회기간동안의수취한면세신용카드를리스트로나타냅니다. 거래유형이 NC- 면세신용카드인거래 전표만나타납니다. 47
7. 과세매출장 / 과세매입장 과세 ( 영세포함 ) 로발급 ( 수취 ) 된거래전표를리스트로나타냅니다. 발행된회계전표가있는경우회계 전표번호도나타납니다. 48
8. 거래처별매출 / 매입내역 조회한기간동안거래처로발급 ( 수취 ) 된거래전표현황을유형별로조회합니다. 세금계산서, 기타 ( 월합계제외 ), 월합계매출, 수입금액제외 4 가지의유형별로금액을집계합니다. (36p. 상위매뉴얼참조 ) 49
9. 월별매입매출내역 월별로매출및매입내역금액을조회합니다. 월별면세매출분석실행시유형별면세매출내역을금액을조회합니다. 해당구분은거래전표입력시선택한유형입니다. 50
10. 품목별매출 ( 매입 ) 통계 품목코드별매출내역을조회합니다. 매출금액과세액을조회합니다. 단가는평균단가로표시됩니다. 거래처별내역 선택한품목코드의거래처별매출내역을조회할수있습니다. 품목세부거래내역 조회한품목코드의거래처별현황을조회합니다. 51
11. 품목별매입매출내역 조회기간동안의품목코드별매출및매입내역을나타냅니다. 거래처별내역 선택한품목의거래처별매출, 매입내역을조회합니다. 품목수불원장 조회한품목의수불부를조회합니다. 52
12. 품목별상세매입매출내역 53
7. 월별 / 거래처별세금계산서 1. 매출 거래처별월별세금계산서발행내역을집계합니다. 품목별 / 거래처별 Excel 변환시품목별거래처별매출현황을조회할수있습니다. 54
2. 매입 거래처별월별 ( 세금 ) 계산서매입내역을집계합니다. 55
8. 매출집계 ( 월별 / 일별 ) 1. 월별 월별매출금액을집계합니다. 월합계대상금액은 MT-월합계대상으로발급된거래전표를표시하며실제매출금액은아닙니다. 실제월매출금액은월합계 / 일반매출금액이손익계산서상의매출금액과동일해야합니다. 미전기금액은거래전표발행은되었으나전기되지않은금액입니다. 매출금액에집계되지않습니다. 전체조회 선택한월의발행된매출거래전표전체를조회합니다. 전기여부와상관없이구분과도상관없이모든 매출거래전표를조회합니다. 거래전표리스트에서조건에맞는매출거래전표만리스트로나타냅니다. ( 선택월 ) 버튼은거래전표리스 트와동일하게나타나니상위매뉴얼을참조하시면됩니다. 56
월합계대상조회 선택한월의매출거래전표과세유형이 MT 월합계대상으로발급된거래전표를조회합니다. 일반대상조회 선택한월의월합계대상을제외한실제매출거래전표를조회합니다. 과세유형이 월합계매출 인거래 전표는위의 MT 월합계대상거래전표를묶어서실제매출을발행한거래전표입니다. 해당월거래처별집계 선택한월의거래처별매출거래전표발행금액을집계합니다. 57
1. 일별 일자별매출거래전표발행현황을조회합니다. ( 월별 해당월일자별발행현황과동일 ) 미전기 매출거래전표가발행은되었으나거래전기되지않은금액월합계대상 과세유형이 MT-월합계대상인거래전표월합계 / 일반매출 매출거래전표가발행이되고거래전기가완료된금액실제매출에반영되는금액입니다. 상위조회버튼은월별집계 page 와동일합니다. 해당일자전체복사생성 매월반복되는거래전표의발급시해당일자전체복사생성을실행하면해당일자에발급된매출거래전표 전체가복사생성됩니다. 58