감사위원회규정 (DIMS-S003-000) 제 1 장총칙 제 1 조 ( 목적 ) 이규정은두산인프라코어주식회사 ( 이하 " 회사 라한다 ) 의감사위원회 ( 이하 " 위원회 " 라고한다 ) 의효율적인운영을위하여필요한사항을규정함을목적으로한다 제 2 조 ( 적용범위 ) 위원회에관한사항은법령 정관또는이사회규정에정하여진것이외에는이규정이정하는바에의한다. 제 3 조 ( 직무와권한 ) 1 위원회는회사의회계와업무를감사한다. 2 위원회는언제든지이사에대하여영업에관한보고를요구하거나회사의재산상태를조사할수있다. 3 위원회는외부감사인의선임을승인한다. 4 위원회는제 1 항내지제 3 항외에법령또는정관에정하여진사항과이사회가위임한사항을처리한다. 제 4 조 ( 독립성 ) 위원회와위원은회사에대하여독립적으로직무를수행하여야한다. 제 2 장구성 제 5 조 ( 구성 ) 1 감사위원 ( 이하 " 위원 " 이라한다 ) 은주주총회에서선임한다. 2 위원회는 3 인이상의이사로구성한다. 3 위원의 3 분의 2 이상은사외이사이어야하고, 사외이사아닌위원은상법제 542 조의 11 제 3 항의요건을갖추어야한다.<2009. 3. 27. 일부개정 > 4 사외이사인위원이사임 사망등의사유로인하여제 3 항의위원수에미달하게된때에는그사유가발생한후최초로소집되는주주총회에서위원회의구성요건에충족되도록하여야한다. <2012. 3. 30. 일부개정 > <2009. 3. 27. 일부개정 > 제 6 조 ( 해임 ) 위원은주주총회의결의에의하여해임할수있다. <2009. 3. 27. 일부개정 > 제 7 조 ( 위원장 ) 1 위원회는제 10 조규정에의한결의로위원회를대표할위원장을선정하여야한다.
2 위원장은위원회를대표하고위원회를소집하며업무를총괄한다. 3 위원장의유고시에는위원회에서정한위원이그직무를대행한다. 제 3 장회의 제 8 조 ( 회의소집 ) 위원회는필요에따라수시로개최한다. 제 9 조 ( 소집권자 ) 1 위원회는위원장이소집한다. 그러나위원장이사고로인하여직무를행할수없을때에는제 6 조제 3 항에정한순으로그직무를대행한다. 2 각위원은위원장에게의안과그사유를밝혀위원회소집을청구할수있다. 위원장이정당한사유없이위원회를소집하지아니하는경우에는위원회소집을청구한위원이위원회를소집할수있다. 제 10 조 ( 소집절차 ) 1 위원회를소집함에는화일을정하고그 1 일전에각위원에대하여통지를발송하여야한다. 2 위원회는위원전원의동의가있는때에는제 1 항의절차없이언제든지회의를열수있다. 제 11 조 ( 결의방법 ) 1 위원회의결의는재적위원과반수의출석과출석위원과반수로한다. 이경우위원회는위원의전부또는일부가직접회의에출석하지아니하고모든위원이음성을동시에송수신하는통신수단에의하여결의에참가하는것을허용할수있으며, 이경우당해위원은위원회에직접출석한것으로본다. <2012. 3. 30. 일부개정 > 2 위원장은표결권을가지며, 가부동수인경우에는결정권을가진다. 3 위원회의결의에관하여특별한이해관계가있는위원은표결에참석할수없다. 제 12 조 ( 부의사항 ) 위원회에부의할사항은다음과같다. 1. 주주총회에관한사항 (1) 임시주주총회의소집청구 (2) 주주총회의안및서류에대한진술 2. 이사및이사회에관한사항 (1) 이사회에대한보고사항 (2) 감사보고서의작성 제출 (3) 이사의위법행위에대한유지청구 (4) 이사에대한영업보고청구 (5) 이사회에서위임받은사항 3. 감사에관한사항 (1) 업무 재산조사
(2) 자회사의조사 (3) 이사의보고수령 (4) 이사와회사간의소대표 (5) 소수주주의이사에대한제소요청시소제기결정여부 (6) 외부감사인선임및변경 해임에대한승인 (7) 외부감사인으로부터이사의직무수행에관한부정행위또는법령이나정관에위반되는중요한사실의보고수령 (8) 외부감사인으로부터회사가회계처리등에관한회계처리기준을위반한사실의보고수령 (9) 법령과정관. 이사회에서감사위원회결의를요하는사항및기타감사위원회가필요하다고인정하는사항 제 13 조 ( 관계인의출석등 ) 1 위원회는업무수행을위하여필요한경우관계임직원및외부감사인을회의에참석하도록요구할수있다. 2 위원회는필요하다고인정할경우에는회사의비용으로전문가등에게자문을요구할수있다. 제 14 조 ( 의사록 ) 1 위원회의의사에관하여는의사록을작성한다. 2 의사록에는의사의안건, 경과요령, 그결과, 반대하는자와그반대이유를기재하고출석한위원이기명날인또는서명한다. 제 15 조 ( 외부감사인과의연계 ) 위원회는외부감사인과긴밀한관계를유지하고외부감사인의감사계획및절차와결과를활용하여감사목적을달성하도록노력하여야한다. 제 16 조 ( 전담부서의설치등 ) 1 위원회는효율적인업무수행을위하여위원회를보조하는전담부서를설치운영하거나회사의내부감사부서를활용할수있다. 2 위원회는전담부서의설치운영, 전문인력의임용및운영비용등기타필요한사항에대해서는별도의기준을정할수있다. 제 17 조 ( 감사록의작성 ) 1 위원회는감사에관하여감사록을작성하여야한다. 2 감사록에는감사의실시요령과그결과를기재하고감사를실시한위원이기명날인또는서명하여야한다. 부 칙 1. 이규정은 2001 년 5 월 22 일부터시행한다. 2. 이규정은 2002 년 4 월 23 일부터시행한다. 3. 이규정은 2005 년 4 월 29 일부터시행한다.
4. 이규정은 2006 년 2 월 02 일부터시행한다. 5. 이규정은 2009 년 3 월 27 일부터시행한다. 6. 이규정은 2012 년 4 월 15 일부터시행한다.
별첨 # 1. 2012 년제 3 차이사회 (2012.3.30) 에서규정개정내용반영 현행개정후비고 제 5 조 ( 구성 ) 1 ( 생략 ) 2 위원회는 3 인이상의이사로구성한다. 3 위원의 3 분의 2 이상은사외이사이어야하고, 사외이사아닌위원은상법제 542 조의 11 제 3 항의요건을갖추어야한다. 4 사외이사인위원이사임 사망등의사유로인하여제 2 항의위원수에미달하게된때에는그사유가발생한후최초로소집되는주주총회에서위원회의구성요건에충족되도록하여야한다. 제 11 조 ( 결의방법 ) 1 위원회의결의는재적위원과반수의출석과출석위원과반수로한다. 이경우위원회는위원의전부또는일부가직접회의에출석하지아니하고모든위원이동영상및음성을동시에송수신하는통신수단에의하여결의에참가하는것을허용할수있으며, 이경우당해위원은위원회에직접출석한것으로본다. 부칙이규정은 2009 년 3 월 27 일부터시행한다. 제 5 조 ( 구성 ) 1 ( 현행유지 ) 2 위원회는 3 인이상의이사로구성한다. 3 위원의 3 분의 2 이상은사외이사이어야하고, 사외이사아닌위원은상법제 542 조의 11 제 3 항의요건을갖추어야한다. 4 사외이사인위원이사임 사망등의사유로인하여제 3 항의위원수에미달하게된때에는그사유가발생한후최초로소집되는주주총회에서위원회의구성요건에충족되도록하여야한다. 제 11 조 ( 결의방법 ) 1 위원회의결의는재적위원과반수의출석과출석위원과반수로한다. 이경우위원회는위원의전부또는일부가직접회의에출석하지아니하고모든위원이음성을동시에송수신하는통신수단에의하여결의에참가하는것을허용할수있으며, 이경우당해위원은위원회에직접출석한것으로본다. 부칙이규정은 2012 년 4 월 15 일부터시행한다. 구성요건치유사유명확화 상법상이사회결의방법준용 시행시기특정
별첨 # 2. 2009 년제 7 차이사회 (2009.03.27) 에서정관일부개정내용반영 현행 ( 개정전 ) 개정 ( 안 ) 개정사유 1. 감사위원회 1. 감사위원회제5조 ( 구성 ) 제5조 ( 구성 ) 3 위원의 3분의2 이상은사외이사이어야 3 위원의 3분의2 이상은사외이사이어야하고, 사외이사아닌위원은증권거래법하고, 사외이사아닌위원은상법제54조의6 제3항의요건을갖추어야제542조의11 제3항의요건을갖추어야한다. 한다. 제 6 조 ( 해임 ) 위원은이사총수의 3 분의 2 이상의찬성에의한이사회결의로해임할수있다. 2. 사외이사후보추천위원회제 3 조 ( 직무와권한 ) 2 위원회는사외이사후보로추천할자를결정함에있어증권거래법제 191 조의 14 의권리를행사할수있는주주가추천한후보를포함시켜야한다. 제 6 조 ( 해임 ) 위원은주주총회결의에의하여해임할수있다. 2. 사외이사후보추천위원회제 3 조 ( 직무와권한 ) 2 위원회는사외이사후보로추천할자를결정함에있어상법제 542 조의 6 제 2 항의권리를행사할수있는주주가추천한후보를포함시켜야한다. 증권거래법폐지및자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령제 개정시행및상법개정시행에따라법률명칭변경 ( 이하동일 ) 개정상법내용을반영 3. 사외이사후보추천자문단제 4 조 ( 구성및임기 ) 3 다음에해당하는자는자문위원이될수없다. 자문위원인자가다음에해당하게된경우에는해당자문위원은즉시그직을상실하며, 회사는그 사유가발생한때로부터소집되는최초의이사회에서후임자문위원을선출하여야한다. 1. 독점규제및공정거래에관한법률및관련규정 ( 이하 공정거래법령 ) 에따라지정된기업집단두산계열회사의임직원및그배우자 2. 기업집단두산에속하는계열회사의최대주주및증권거래법에따른특수관계인 3. 사외이사후보추천자문단제4조 ( 구성및임기 ) 3 다음에해당하는자는자문위원이될수없다. 자문위원인자가다음에해당하게된경우에는해당자문위원은즉시그직을상실하며, 회사는그사유가 발생한때로부터소집되는최초의이사회에서후임자문위원을선출하여야한다. 1. 독점규제및공정거래에관한법률및관련규정 ( 이하 공정거래법령 ) 에따라지정된기업집단두산계열회사의임직원및그 배우자 2. 기업집단두산에속하는계열회사의최대주주및상법에따른특수관계인