지급여력제도도입 수정안 (K-ICS 3.0)

지급여력제도도입 수정안 (K-ICS 3.0)

Ⅰ. 자산 부채평가

공정가치 계약현금흐름 무위험이자율 신용위험스프레드 잔여스프레드

계약현금흐름 공정가치 부도금액 부도시회수액 무위험이자율 잔여스프레드

손실조정 부도시손실액 평가시점부터만기까지의각부도시점 만기 부도확률 재보험상대방의 개월내부도확률 부도시손실액 회수율 단 는부도가발생하지않을경우 시점회수예상액

조정후 조정전 max mod 조정전 조정전 mod

σ σ

손실조정 부도시손실액 평가시점부터만기까지의각부도시점 만기 부도확률 재보험상대방의 개월내부도확률 부도시손실액 회수율 단 는부도가발생하지않을경우 시점회수예상액 조정후 조정전 max mod 조정전 조정전 mod

σ σ

min max min min

min max min min

위험스프레드 위험스프레드 자산 신용등급 만기

신용스프레드 max

Ⅱ. 가용자본산출

Ⅲ. 요구자본산출

요구자본 상관계수 요구자본 요구자본 운영리스크요구자본 생명장기손해보험리스크 일반손해보험리스크 시장리스크 신용리스크

Δ Δ

Δ Δ

Δ

Σ Δ Σ Δ Δ

Δ

요구자본전염병 요구자본대형사고 Δ Δ

Δ Δ Δ

Δ Δ Δ Δ Δ Δ Δ

요구자본일반손해보험 요구자본보험가격및준비금 요구자본대재해 요구자본보험가격및준비금 요구자본대재해

요구자본보험가격 보유보험료 조정위험계수 max 보험가격기본위험계수 회사합산비율 기준합산비율 보험가격기본위험계수

요구자본보험가격 max 보유위험보험료 위험보험료위험계수 보유보험가입금액 보험가입금액위험계수

요구자본준비금 보유지급준비금 준비금위험계수

보유보험료 원수보험료 비례수재보험료 보유리스크율보험가격위험 비비례수재보험료 비비례출재보험료 보유위험보험료 원수위험보험료 비례수재위험보험료 보유리스크율보험가격위험 비비례수재위험보험료 비비례출재위험보험료 보유위험보험료 보유보험가입금액 원수가입금액 수재가입금액 원수위험보험료 수재위험보험료 보유지급준비금 원수지급준비금 비례수재지급준비금 보유리스크율준비금위험 비비례수재지급준비금 비비례출재지급준비금

보유리스크율보험가격위험 기대손실액출재후 기대손실액출재전 기대손실액출재전 보험금현가 관련현금흐름현가 기대손해액현가 출재전 기대손실액출재후 보험금현가 관련현금흐름현가 기대손해액현가 출재후 보유리스크율준비금위험 기대준비금부족액출재후 기대준비금부족액출재전 기대준비금부족액출재전 지급보험금현가 관련현금흐름현가 준비금 출재전 기대준비금부족액출재후 지급보험금현가 관련현금흐름현가 준비금 출재후 원수보험료 비례수재보험료 보유리스크율보험가격위험 원수보험료연동 비례수재보험료연동 보유리스크율보험가격위험 연동 원수보험료비연동 비례수재보험료비연동 비례출재보험료비연동 원수위험보험료 비례수재위험보험료 보유리스크율보험가격위험 원수위험보험료연동 비례수재위험보험료연동 보유리스크율보험가격위험 연동 원수위험보험료비연동 비례수재위험보험료비연동 비례출재위험보험료비연동 원수지급준비금 비례수재지급준비금 보유리스크율준비금위험 원수지급준비금연동 비례수재지급준비금연동 보유리스크율준비금위험 연동 원수지급준비금비연동 비례수재지급준비금비연동 비례출재지급준비금비연동

보유리스크율보험가격위험 보유리스크율준비금위험 요구자본대재해 요구자본자연재해 요구자본대형사고 요구자본대형보증

요구자본자연재해 요구자본지진 자연재해 요구자본풍수해 자연재해 요구자본지진 자연재해 순자산가치 퍼센타일지진손해요구자본풍수해 자연재해 순자산가치 퍼센타일풍수해손해 보유보험가입금액 자연재해 원수가입금액 비례수재가입금액 보유리스크율보험가격위험 요구자본지진 자연재해 위험계수지진 보유보험가입금액지진 회수가능재보험금등지진 요구자본풍수해 자연재해 위험계수풍수해 보유보험가입금액풍수해 회수가능재보험금등풍수해

요구자본대형사고 요구자본재산피해 대형사고 요구자본상해 대형사고 요구자본재산피해 대형사고 순자산가치 대형사고시나리오재산피해요구자본상해 대형사고 순자산가치 대형사고시나리오상해

보유보험가입금액 대형사고 원수가입금액 비례수재가입금액 보유리스크율보험가격위험 요구자본재산피해 대형사고 보유보험가입금액재산피해 회수가능재보험금등재산피해 요구자본상해 대형사고 보유보험가입금액상해 회수가능재보험금등상해 보유보험가입금액 대형보증 원수가입금액 비례수재가입금액 보유리스크율보험가격위험 요구자본대형보증 보유보험가입금액보증 회수가능재보험금등보증

부채변동금액금리시나리오별 준비금 듀레이션 충격스프레드계약건별 듀레이션 적용이율변동주기 해지율반영표준만기 년 단 min 최저보증이율 국채 년금리

금리위험 max 상승 하락 max 평탄 경사 평균회귀

σ σ

구분 기준통화 KRW AUD BRL CAD CHF CLP CNY COP CZK DKK EUR GBP HKD HUF IDR ILS INR JPY AUD 30 0 50 25 40 35 35 40 35 35 35 35 35 40 45 35 35 50 BRL 50 50 0 50 60 50 55 55 55 55 55 55 55 60 60 55 50 65 CAD 25 25 50 0 35 30 25 35 35 30 30 30 25 40 40 30 25 40 CHF 40 40 65 35 0 45 35 50 30 20 20 30 35 35 50 35 35 35 CLP 30 35 50 30 45 0 30 40 40 35 35 35 30 45 45 35 30 45 CNY 25 40 55 25 30 30 0 35 35 30 30 25 5 45 35 25 20 30 COP 35 40 55 35 45 40 35 0 45 40 40 40 35 50 45 35 35 50 CZK 35 35 60 35 25 40 35 45 0 15 15 30 35 25 50 35 35 45 DKK 35 35 60 30 20 40 30 45 15 0 5 25 30 25 45 30 30 35 EUR 35 35 60 30 20 40 30 45 15 5 0 25 30 25 45 30 30 35 GBP 30 35 55 30 30 35 25 40 30 25 25 0 25 35 45 30 30 40

HKD 25 40 55 25 35 30 5 35 35 30 30 25 0 45 35 25 15 30 HUF 40 40 60 40 35 45 45 50 25 25 25 35 45 0 55 40 40 50 IDR 40 45 60 40 50 45 35 45 50 45 45 45 35 55 0 40 35 50 ILS 30 35 55 30 35 35 25 35 35 30 30 30 25 40 40 0 25 40 INR 25 35 55 25 35 30 15 35 35 30 30 30 15 40 35 25 0 35 JPY 40 50 70 40 35 45 30 50 45 35 35 40 30 55 50 40 35 0 KRW 0 30 50 25 40 30 25 35 35 30 35 30 25 40 40 30 25 40 MXN 30 35 50 30 45 35 30 35 40 40 40 35 30 45 45 30 30 50 MYR 25 35 50 25 35 30 15 30 35 30 30 25 15 40 35 25 20 35 NOK 35 35 55 30 25 40 35 40 25 20 20 30 35 30 45 35 35 40 NZD 35 20 55 30 40 40 40 45 40 35 35 35 40 40 50 40 35 50 PEN 25 40 55 25 35 30 15 35 35 30 30 30 15 45 35 25 20 35 PHP 25 35 55 25 35 30 15 35 35 30 30 30 15 45 35 25 20 35 PLN 35 35 55 35 35 40 40 45 25 25 25 35 40 25 50 35 40 50 RON 35 40 50 30 30 40 30 45 25 20 20 30 30 30 45 30 30 40 RUB 40 45 60 40 45 40 35 45 45 40 40 40 35 50 50 40 35 50 SAR 25 40 55 25 35 30 5 35 35 30 30 25 5 45 35 25 15 30 SEK 35 35 55 30 30 40 35 45 25 20 20 30 35 25 45 35 35 40 SGD 20 30 50 20 25 30 15 35 30 25 25 25 15 35 35 20 15 30 THB 25 35 55 30 35 35 20 35 35 30 30 30 20 40 35 25 20 35 TRY 55 55 70 55 65 60 60 60 60 60 60 60 60 60 70 55 55 70 TWD 20 35 55 25 30 30 10 35 35 25 25 25 10 40 35 25 15 30 USD 25 40 55 25 35 30 5 35 35 30 30 25 5 45 35 25 15 30 ZAR 45 45 65 45 55 50 50 55 50 50 50 50 55 50 60 50 50 65 기타 34 40 56 34 41 39 31 42 38 35 35 36 30 44 45 34 32 45 구분 MXN MYR NOK NZD PEN PHP PLN RON RUB SAR SEK SGD THB TRY TWD USD ZAR 기타 AUD 35 35 35 20 35 35 35 35 45 40 35 30 35 70 35 40 45 40 BRL 50 50 55 55 50 50 55 50 60 55 55 50 55 75 50 55 60 56 CAD 30 25 30 30 25 25 35 35 40 25 30 20 30 70 25 25 45 34 CHF 45 35 30 40 35 35 40 30 50 35 30 30 35 75 30 35 55 41 CLP 35 30 40 40 30 30 40 40 40 30 40 30 30 70 30 30 50 39 CNY 30 15 35 40 15 15 40 30 35 5 35 15 20 70 10 5 55 31 COP 35 30 40 45 30 35 45 45 45 35 45 30 35 75 35 35 55 42 CZK 40 35 25 40 35 35 25 25 45 35 25 30 35 70 35 35 50 38 DKK 40 30 20 35 30 30 25 20 40 30 20 25 30 70 25 30 50 35 EUR 40 30 20 35 30 30 25 20 40 30 20 25 30 70 25 30 50 35

GBP 40 25 30 35 30 30 35 30 45 25 30 25 30 70 25 25 50 36 HKD 30 15 35 40 15 15 40 30 35 5 35 15 20 70 10 5 55 30 HUF 45 40 30 40 45 40 25 30 50 45 25 35 40 70 40 45 50 44 IDR 45 35 45 50 35 35 50 45 50 35 45 35 35 75 35 35 60 45 ILS 35 25 35 40 25 25 40 30 40 25 35 20 25 70 25 25 50 34 INR 30 20 35 35 20 20 40 30 35 15 35 15 20 70 15 15 50 32 JPY 50 35 40 50 35 35 55 40 50 30 45 30 35 75 30 30 65 45 KRW 30 25 35 35 25 25 35 35 40 25 35 20 25 70 20 25 45 34 MXN 0 25 40 40 30 30 40 40 40 30 40 30 35 70 30 30 50 38 MYR 25 0 30 35 20 20 40 30 35 15 30 15 20 70 15 15 45 31 NOK 40 30 0 35 35 35 30 30 40 35 20 25 35 70 30 35 45 39 NZD 40 35 35 0 40 35 40 40 50 40 35 30 35 70 35 40 50 43 PEN 30 20 35 40 0 20 40 35 35 15 35 15 20 70 15 15 50 32 PHP 30 20 35 40 20 0 40 35 40 15 35 15 20 70 15 15 50 32 PLN 40 35 30 40 40 40 0 30 45 40 30 35 40 70 35 40 50 41 RON 40 30 30 40 30 30 30 0 40 30 25 25 30 70 30 30 50 38 RUB 40 35 40 50 35 40 45 40 0 35 45 35 40 75 35 35 55 44 SAR 30 15 35 40 15 15 40 30 35 0 35 15 20 70 10 5 55 32 SEK 40 30 20 35 35 35 30 25 45 35 0 30 35 70 30 35 50 38 SGD 30 15 25 30 15 15 35 25 35 15 30 0 15 65 10 15 45 28 THB 35 20 35 35 20 20 40 35 40 20 35 15 0 70 20 20 50 33 TRY 60 55 60 60 60 55 55 60 65 60 60 55 55 0 55 60 60 71 TWD 30 15 30 35 15 15 40 30 35 10 30 10 20 70 0 10 50 29 USD 30 15 35 40 15 15 40 30 40 5 35 15 20 70 10 0 55 30 ZAR 50 45 45 50 50 50 50 50 55 55 50 45 50 75 50 55 0 52 기타 38 31 39 43 32 32 41 38 44 32 38 28 33 71 29 30 52 0

자산집중위험 한도초과익스포져 위험계수 측정대상 거래상대방익스포져 부동산 개별익스포져

산출식 유효만기

합산산출요구자본 그룹기준법인세효과 개 개별요구자본 개별법인세효과개별별

Ⅳ. 그룹기준가용 요구자본산출

합산산출요구자본 종속회사개별요구자본 비지배지분율개 개별요구자본별