상장자료실 12 월결산상장법인 2015 년 1 분기주요영업실적및재무분석 포개별실적분석 1. 분석대상 1분기보고서제출대상 12월결산사 : 706개사 2015. 5. 15 제출대상 (45 曰 ) :695 개사 - 제출유예 (60 曰 ) : 연결재무제표작성 2년미경과,11 개사 ᅩ 분석대상법인 : 626 개사 분석제외법인 : 69 개사 구분 회사수 회사명 제출대상법인수 695 결산기변경 2014년 신영와코루 디와이, 디와이파워, 만도, 삼성SDI, 분할 / 합병 2014 년 13 삼양홀딩스, 서연, 유수홀딩스, 코스 맥스, 코스맥스비티아이, 평화산업, 한라홀딩스, 한일이화, 한진해운 2015 년 3 동국제강, 한솔홀딩스, 한솔제지 검토의견 2015 년 ( 한정 ) 웅진 ( 거절 ) 동부건설 분석 제외법인 금융업 ** 49 경남은행, 골든브릿지증권, 광주은 행, 교보증권, 기업은행, 대신증권, 대우증권, 동부증권, 동부화재해상보 험, 동양생명, 롯데손해보험, 메리츠금융지주, 메리츠종금증권, 메리츠화 재, 미래에셋증권, 부국증권, 삼성생 명, 삼성증권, 삼성카드, 삼성화재해 상보험, 신한지주, 아주캐피탈, 우리 은행, 우리종금, 유안타증권, 유진증 권, 유호 ί 증권, 제주은행, 케이비캐피 탈, 코리안리, 키움증권, 하나금융지 주, 한국금융지주, 한양증권, 한화생 명, 한화손해보험, 한화투자증권, 현 대증권, 현대해상, 흥국화재, BNK 금 융지주, DGB 금융지주, HMC 투자 증권, JB 금융지주, KB 금융, KTB 투 자증권, 니 G 손해보험, NH 투자증권, SK 증권 분석수치미기재이아이디 *** 이자료는본회에서 12월결산유가증권시장상장회사의 2015년 1분기주요영업실적및재무상태를분석한자료입니다. 분석내용에대해서는본회회계제도팀 (02-2087- 7190 5) 으로문의하시기바랍니다. 소계 69 분석대상법인수 626 * 제출유예법인 : 극동유하, 근화제약, 다우인큐브, 동일산업, 세아베스틸, 세화아이엠씨, 신송홀딩스, 씨에스윈드, 엔에스쇼핑, 쿠쿠전자, BGF리테일 ** 금융업은영업수익등미기재로분석에서제외함 *** 당기대비전기수치미기재 32 상장 2015 년 6 월호
2. 개별기준 (626 개사, 개별및별도재무제표 ) 실적종합 개별영업실적 1,000 원팔아 64 원영업이익 ( 전년동기 63 원 ) 2015년 1분기매출액및영업이익감소, 순이익증가 매출액 :271.2 조원, 전년동기대비 6.04% 감소 영업이익 :17.4 조원, 전년동기대비 4.44% 감소 순이익 :16.9 조원, 전년동기대비 0.88% 증가 < 12 월결산법인 2015 년 1 분기영업실적 > ( 단위 : 억원,%,%p) 구분 2014년 1분기1 2015년 1분기1 증감액 증감률 매출액 2,886,742 2,712,483 174,259 6.04 영업이익 182,352 174,248 8,104 4.44 세전순이익 201,430 208,752 7,322 3.63 순이익 167,263 168,732 1,468 0.88 매출액영업이익률 6.32 6.42 0.11 매출액순이익률 5.79 6.22 0.43 재무상태 2015 년 1 분기부채비율은 80.29% 로 2014 년말 80.27% 대비 0.02%p 상승 < 12 월결산법인 2015 년 1 분기재무상태 > ( 단위 : 억원,%,%p) 구분 2014. 12 2015. 3 증감액 증감률 산총계 14,258,066 14,352,189 94,123 0.66 부채총계 6,348,648 6,391,369 42,721 0.67 자본총계 7,909,418 7,960,820 51,402 0.65 부채비율 80.27 80.29 0.02 세부업종별실적 제조업 - 음식료품, 의료정밀, 화학, 철강금속, 비금속업종영업이익증가 - 의약품, 섬유의복, 종이목재, 전기전자, 기계, 운수장비업종영업이익감소 비제조업 - 운수창고및통신업종이영업이익증가를견인 - 운수창고업종순이익흑자전환, 건설업종순이익적자전환 KLCA Monthly Journal V 이,486 33
< 전년동기대비 2015 년 1 분기업종별순이익증감현황 > 흑자증가흑자전환흑자감소적자전환 통신 (283.52%t ), 전기가스 (199.23%t ), 철강금속 (189.48%t ), 의료정밀 (101.42% 个 ), 기계 (43.95%t ), 화학 (18.19%t ), 운수장비 (14.4%t ), 의약품 (9.14%t ) 운수창고비금속 (81.0%!), 섬유의복 (74.62% ), 유통 (32.90%!), 전기전자 (20.46% ), 서비스 (12.61%!), 종이목재 (10.13%!), 음식료품 (4.06%!) 건설 < 2015 년 1 분기주요업종별영업실적 - 전년동기대비 > ( 단위 : 억원, 개人卜,%) 업종 회사수 매출액영업이익순이익 금액증감액증감률금액증감액증감률금액증감액증감률 음식료품 36 76,292 1,311 1.75 4,556 163 3.71 3,159 Δ 134 Δ 4.06 의료정밀 4 975 187 23.72 81 36 81.46 96 49 101.42 의약품 33 23,700 1,793 8.19 1,320 Δ 97 Δ 6.86 1,298 109 9.14 섬유의복 23 25,614 470 1.87 527 Δ 325 Δ 38.14 1,131 Δ 3,325 Δ 74.62 종이목재 22 15,514 138 0.90 261 Δ 20 Δ 7.01 87 Δ 10 Δ 10.13 화학 87 279,731 Δ 61,045 Δ 17.91 18,784 5,238 38.67 14,455 2,224 18.19 전기전자 50 558,967 Δ 38,740 Δ 6.48 50,516 Δ 20,790 Δ 29.16 44,421 Δ 11,424 Δ 20.46 기계 38 55,882 942 1.71 2,039 Δ 554 Δ 21.36 1,906 582 43.95 철강금속 39 154,910 Δ 17,550 Δ 10.18 12,385 2,480 25.03 9,337 6,111 189.48 비금속 20 15,327 Δ 6 Δ 0.04 806 234 41.00 1,204 Δ 5,131 Δ 81.00 운수장비 43 431,531 4,423 1.04 18,787 Δ 612 Δ 3.15 35,714 4,496 14.40 제조업 406 1,650,994 Δ 106,689 Δ 6.07 114,061 Δ 12,827 Δ 10.11 115,965 Δ 5,444 Δ 4.48 전기가스 11 301,319 Δ 27,499 Δ 8.36 9,553 3,123 48.57 11,555 7,693 199.23 통신 3 98,171 Δ 6,924 Δ 6.59 7,823 3,952 102.11 6,735 4,979 283.52 운수창고 20 113,015 2,350 2.12 5,457 4,029 282.08 2,886 3,515 흑자전환 서비스 96 104,135 Δ 8,239 Δ 7.33 23,997 Δ 5,260 Δ 17.98 22,794 Δ 3,290 Δ 12.61 건설 30 130,421 Δ 1,782 Δ 1.35 3,728 Δ 61 Δ 1.62 Δ 101 Δ 1,587 적자전환 유통 54 310,963 Δ 25,320 Δ 7.53 9,674 Δ 1,031 Δ 9.63 8,925 Δ 4,376 Δ 32.90 비제조업 220 1,061,489 Δ 67,570 Δ 5.98 60,187 4,723 8.52 52,767 6,912 15.07 전체 626 2,712,483 Δ 174,259 Δ 6.04 174,248 Δ 8,104 Δ 4.44 168,732 1,468 0.88 * 업종분류는한국거래소업종지수분류에의함 3. 흑자적자회사현황 흑자기업은 494 개사 (78.91%) 로전년동기 476 개人 Κ76.04%) 대비 18 개人 Κ2.88%ρ) 증가 34 상장 2015 년 6 월호
< 2015 년 1 분기순이익기준흑자및적자기업현황비교 > ( 단위 : 개사, %, %p) 구분 2014 년 1 분기 1 2015 년 1 분기 1 증감 회사수구성비회사수구성비회사수구성비 흑자회사 476 76.04 494 79.91 18 2.88 적자회사 150 23.96 132 21.09 18 2.88 626 개사중 344 개사 (54.95%) 가이익증가노흑자전환및적자축소 < 2015 년 1 분기순이익증가 ᅡ 감소기업현황 - 전년동기대비 > ( 단위 : 개사, %) 구분이익증가흑자전환이익감소적자축소적자전환적자확대계 회사수 235 69 190 40 51 41 626 비중 37.54 11.02 30.35 6.39 8.15 6.55 100.00 < 2014 년 1 분기대비흑자전환 69 개사 > 고려포리머 국제약품공업 남양유업 넥솔론 대림통상 대우부품 대한전선 대한제강 대한항공 대한화섬 대호에이엘 동부 동부하이텍 동양철관 롯데관광개발 무림페이퍼 미래산업 범양건영 사조산업 사조오양 삼성정밀화학 삼성제약 삼성중공업 삼일제약 삼환까뮤 세원셀론텍 송원산업 신세계건설 신세계푸드 신풍제약 아남전자 아시아나항공 아이에이치큐 아티스 에쓰씨엔지니어링 영진약품공업 우리들제약 유엔젤 이건산업 제일기획 조비 조일알미늄 진도 케이티 코스모화학 코오롱글로벌 코오롱플라스틱 태^ 산업 티이씨코 포스코강판 한국공항 한국전력공사 한국주강 한국철강 한세예스24홀딩스 한신공영 현대미포조선 화승인더스트리 후성 흥아해운 旧월드와이드 JW홀딩스 KC코트렐 LG디스플레이 LG이노텍 SK가스 STX엔진 STX중공업 YG P 山 S 연결실적분석 1. 분석대상 1분기보고서제출대상 12월결산사 : 577개사 2015. 5. 15 제출대상 (45 曰 ) : 566개사 - 제출유예 (60 曰 ) : 연결재무제표작성 2년미경고 ᅡ,11 개사 분석대상법인 : 5이개사 분석제외법인 : 65개사 KLCA Monthly Journal V 이,486 35
구분회사수회사명 제출대상법인수 566 결산기변경 2014 년신영와코루 분 ^ / 합병 2014 년 11 만도, 삼성 SDI, 삼양홀딩스, 서연, 유수홀딩스, 코스맥스, 코스맥스비티아이, 평화산업, 한라홀딩스, 한일이하, 한진해운 2015 년 5 동국제강, 디와이, 디와이파워, 한솔홀딩스, 한솔제지 분석 제외법인 ( 한정 ) 웅진 검토의견 2015년 ( 거절 ) 동부건설 경남은행, 골든브릿지증권, 광주은행, 교보증권, 기업은행, 대신증권, 대우증권, 동 부증권, 동부화재해상보험, 동양생명, 메리츠금융지주, 메리츠종금증권, 메리츠화 재, 미래에셋증권, 부국증권, 삼성생명, 삼성증권, 삼성카드, 삼성화재해상보험, 신 금융업 ** 45 한지주, 아주캐피탈, 우리은행, 우리종금, 유안타증권, 유진증권, 제주은행, 코리안 리, 키움증권, 하나금융지주, 한국금융지주, 한화생명, 한화손해보험, 한화투자증 권, 현대증권, 현대해상, 흥국화재,BNK 금융지주,DGB 금융지주,HMC투자증권, JB금융지주,KB 금융,KTB 투자증권, 니G손해보험,NH 투자증권,SK 증권 분석수치미기재이아이디 *** 소계 65 분석대상법인수 501 * 제출유예법인 : 극동유하, 근화제약, 다우인큐브, 동일산업, 세아베스틸, 세화아이엠씨, 신송홀딩스, 씨에스원드, 엔에스쇼핑, 쿠쿠전자,BGF 리테일 ** 금융업은영업수익등미기재로분석에서제외함 *** 당기대비전기수치미기재 2. 연결기준 (501 개人사 ) 실적종합 연결영업실적 1,000 원팔아 65 원영업이익 ( 전년동기 57 원 ) 2015 년 1분기매출액은감소하였으나, 영업이익및순이익은증가 매출액 : 432.8조원, 전년동기대비 Δ 5.78% 감소 영업이익 :28.3 조원, 전년동기대비 7.09% 증가 순이익 :20.9 조원, 전년동기대비 3.79% 증가 < 12 월결산법인 2015 년 1 분기연결영업실적 > ( 단위 : 억원,%,%p) 구분 2014년 1분기1 2015년 1분기1 증감액 증감률 매출액 4,593,876 4,328,223 265,653 Δ 5.78 영업이익 263,913 282,637 18,724 7.09 세전순이익 265,533 287,291 21,758 8.19 순이익 201,645 209,286 7,640 3.79 ( 지배주주지분 ) 192,352 194,797 2,445 1.27 매출액영업이익률 5.74 6.53 0.79 매출액순이익률 4.39 4.84 0.45 36 상장 2015 년 6 월호
연결재무상태 2015 년 1 분기연결부채비율은 128.39% 로 2014 년말 128.79% 대비 Δ 0.39%ρ 하락 < 12 월결산법인 2015 년 1 분기연결재무상태 > ( 단위 : 억원,%, %ρ) 구분 2014. 12 2015. 3 증감액 증감률 산총계 22,114,614 22,219,850 105,235 0.48 부채총계 12,448,543 12,491,066 42,523 0.34 자본총계 9,666,071 9,728,784 62,713 0.65 부채비율 128.79 128.39 Δ 0.39 3. 흑자적자회사현황 흑자기업은 387 개人 Κ77.25%) 로전년동기 373 개人 Κ74.45%) 대비 14 개사 (2.79%ρ) 증가 < 2015 년 1 분기연결순이익기준흑자및적자기업현황비교 > ( 단위 : 개사,%,%ρ) 구분 2014 년 1 분기 1 2015 년 1 분기 1 증감 회사수구성비회사수구성비회사수구성비 흑자회사 365 74.04 380 77.08 15 3.04 적자회사 128 25.96 113 22.92 Δ 15 Δ 3.04 5 이개사중 283 개사 (56.49%) 가이익증가, 흑자전환및적자축소 < 2015 년 1 분기연결순이익증가 ᅡ 감소기업현황 - 전년동기대비 > ( 단위 : 개人卜,%) 구분이익증가흑자전환이익감소적자축소적자전환적자확대계 회사수 193 57 137 33 43 38 501 비중 38.52 11.38 27.35 6.59 8.58 7.58 100.00 < 연결기준 2014 년 1 분기대비흑자전환 57 개사 > 고려포리머 국제약품공업 남양유업 넥솔론 대우부품 대한제강 동부 동부하이텍 동양철관 디아이 롯데관광개발 무림P&P 무림페이퍼 미래산업 미래아이앤지 삼성정밀화학 삼성중공업 삼일제약 삼호개발 삼화콘덴서공업 선도전기 세원셀론텍 송원산업 쌍용양회공업 써니전자 아시아나항공 아이에이치큐 에쓰씨엔지니어링 에이엔피 우리들제약 유엔젤 이수페타시스 진도 케이티 코오롱글로벌 코오롱플라스틱 티웨이홀딩스 포스코강판 하이트진로 하이트진로홀딩스 한국공항 한국전자홀딩스 한국제지 한솔테크닉스 현대미포조선 현대엘리베이터 화승인더스트리 효성 후성 GS건설 KC그린홀딩스 KC코트렐 KISC0 홀딩스 LG디스플레이 MH에탄올 STX 엔진 STX 중공업 상장 KLCA Monthly Journal V 이,486 37