대표이사등의확인

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1 사업보고서 ( 제 24 기 ) 사업연도 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2010 년 3 월 31 일 회사명 : 한국기술 ( ) 대표이사 : 본점소재지 : 서울시강남구대치동 신안빌딩 17 층 ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임 : ( 직책 ) 이사 ( 성명 ) 박석희 ( 인 ) ( 전화 )

2 대표이사등의확인

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4 I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 회사의법적, 상업적명칭당사의명칭은한국기술식회사라고표기합니다. 또한영문으로는 Korea Technology Investment Corporation 이라표기합니다. 단, 약식으로표기할경우에는한국기술 ( ) 또는 KTIC 라고표기합니다. 나. 설립일및존속기간당사는중소기업창업지원법에근거하여중소창업기업에대한지원과창업조합의결성등을영위할목적으로 1986 년 11 월 24 일에설립되었습니다. 또한 1989 년 8 월에벤처캐피탈업계최초로코스닥시장에상장되어코스닥시장에서매매가개시되었습니다. 다. 본사의소, 전화번호및홈페이지소 : 서울강남구대치동 신안빌딩 17 층전화번호 : 홈페이지 : 라. 중소기업해당여부당사는본보고서제출일현재중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당됩니다 마. 회사가영위하는목적사업 목적사업 비고 1. 창업에대한. 융및구조조정대상기업에대한 2. 중소기업창업조합및기업구조조정조합금의운용. 관리 3. 창업및중소기업에대한경영및기술용역사업 4. 구조조정대상기업의인수정상화및매각 5. 창업및중소기업에대한금및사업의알선기업간인수. 합병등의 중개 6. 창업과관련되는상담및정보제공, 구조조정대상기업의화의, 회사정리, 파산의절차대행 7. 구조조정대상기업이매각하는영업또는산의매입 8. 금융기관또는성업공사가보유하고있는부실채권의매입 9. 해외기술의알선, 보급및이를촉진하기위한해외 10. 기타중소기업창업지원법에서규정하고있는중소기업창업회사 업무및산업발전법에서규정하고있는기업구조조정전문회사업무 11. 위각호의기타부대업무 (4) 신규영업등의내용및전망당사는당사의회사인 KTIC 에너지및 KTIC E&P 를통하여미국및중국등에유전개발계약을체결하였음. -

5 당사는글로벌금융위기하, 비상경영체제를확립하고본시장법시행및 PEF 트렌드로의흐름변화에따라바이아웃및 M&A 를적극적으로확대할예정임. 상장비상장총계열회사수 회사명회사수회사명회사수 - 한국기술 ( ) - KTIC 글로벌문 2 - KTIC홀딩스 - KTIC INVEST - 마소인터렉티브 - 메달리온 - KTIC JAPAN - 케이티아이씨에너지 - KTIC Energy America LLC - KTIC E&P - 블루온문 - 대련보세구중수국제무역유한공사 - NEOVIA - 유로네트웍스 사. 신용평가에관한사항 - 신용평가일 : 2008 년 1 월 17 일 - 신용평가전문기관 : 한국기업평가식회사, 한신정평가식회사 - 신용등급 : BB+ ( 더블비플러스 ) - 등급전망 : Stable 2. 회사의연혁 가. 설립이후의변동상황 1 설립년월일 : 1986년 11월 24일 2 설립시본점소재지 : 서울시영등포구여의도동 28-1 전경련회관 13층본점소재지이전 년 7월 28일이전서울시강남구대치동 해암빌딩 15층 년 7월 10일이전서울시강남구대치동 1002 코스모타워 2층 년 2월 15일이전서울시강남구대치동 동부금융센터 29층 년 5월 12일이전서울시강남구대치동 신안빌딩 17층 3 경영진현황 ( 현재 ) 직위성명변경일시

6 대표이사사내이사사내이사사내이사사외이사감사 김세현김영우김대진서일경정견만심달섭 2009년 3월 27일취임 2009년 3월 27일취임 2009년 3월 27일취임 2009년 3월 27일취임 2007년 3월 09일취임 2007년 3월 09일취임 4 경영진의중요한변동 년 11 월 MBO(Management Buy-Out) 에의한한국종합기술금융 ( ) (KTB) 로부터경영권인수 - 대표이사선임 : 로김형기신임대표이사로선임 년퇴임임원 : 김지훈이사, 김세현이사, Japhet Sebastian Law 사외이사, 카즈노리오키사외이사, 강기원감사, 조종연감사사임 년신규선임임원 : 서일우이사, Kazunori Ozaki 사외이사, 정견만사외이사, 문강배사외이사, 심달섭감사 - 대표이사선임 : 로정성현신임대표이사로선임 년신규선임임원 : 김영우이사, 김세현이사, 김대진이사, 서일경이사 - 대표이사선임 : 로정성현대표이사가일신상의사유로진사임함에따라김영우이사를신임대표이사로선임 - 대표이사선임 : 임시이사회를통해김세현이사를신임대표이사로선임, 기존김영우대표이사와각대표체제로변경 년퇴임임원 : 문강배사외이사사임 5 최대의변동 ( 현재 ) 명기초기말지분율사유 에스비아이코리아홀딩스 - 23,671, 장내매수 년 12 월 4 일부로서갑수에서 ( ) 케이티아이씨홀딩스로최대가변경됨 6 사업목적의중요한변동 - 산업발전법에의한기업구조조정전문회사등록 ('99 년 6 월 ) 에따른기업구조조정전문조합결성 ('99 년 8 월 ) 및운영 - 창업과직접적인연관이없는사업목적삭제 ( 제 15 기총 ) o 아파트형공장건설및공급 o 무역업및무역대리업 7 기타설립이후중요한변동사항 ' 중소기업창업지원법에근거설립 ( 본금 20 억원 ) ' 정부출 ( 창업지원기금 10 억원 ) ' 일반식공모 (36 억원 ) ' 국내최초벤처조합결성 (50 억원 ) ' 벤처캐피탈업계최초 KOSDAQ 등록 ' 외유치 ( 영국 Baring Gruop, $1,300 만, 220 할증부유상증 ) ' MBO ((Management Buy-Out) 에의한경영권이전 ' 차외유치 (JP Morgan, APAI Ltd. 1,337 만 $, 400 할증부

7 유상증 ) ' KTIC M&A 설립 ' 제 1 회벤처기업전국대회대통령상수상 ' 기업구조조정전문회사인가 ( 산업원부 ) ' 국내최초기업구조조정전문조합결성 (2,080 억원 ) ' KTIC 미국사무소개설 ' 대한민국벤처기업대상공로상수상 ' KTIC Japan 동경법인개설 ' 국내벤처캐피털최초중동국부펀드운용사로선정 ($3 억 ) ' 케이티아이씨에너지설립 ' KTIC E&P 설립 ' KTIC ENERGY 미국유가스전상업생산성공 ' 유로네트웍스설립 나. 상호의변경 다. 합병, 분할 ( 합병 ), 포괄적식교환ㆍ이전, 중요한영업의양수ㆍ도등 라. 생산설비의변동 마. 경영활동과관련된중요한사실의발생 3. 본금변동사항 가. 증 ( 감 ) 현황 ( 단위 : 원, ) 식발행 발행 ( 감소 ) 발행 ( 감소 ) 한식의내용 ( 감소 ) 일 형태 종류수량당 당발행 비고 액면가액 ( 감소 ) 가액 전환권행사 1,566, , 전환권행사 756, , 전환권행사 591, , 유상증 ( 일반 공모 ) 3,945, ,800 -

8 전환권행사 828, , 전환권행사 295, , 전환권행사 414, , 전환권행사 295, , 전환권행사 1, , 전환권행사 281, , 전환권행사 1,336, , 전환권행사 37, , 전환권행사 , 전환권행사 537, , 전환권행사 386, , 전환권행사 772, ,294 - 나. 전환사채 ( 현재 ) ( 단위 : 원, ) 구분 제 3 회 국내공모 전환사채 합계 발행일 만기일 권면총액 20,000,000,000 20,000,000,000 사채배정방법 공모 - 전환청구가능기간 ~ 전환조건 전환비율 () 전환가액 1,294 - 전환대상식의종류 기명식 - 기전환사채 권면총액 4,339,400,000 4,339,400,000 기전환식수 3,353,130 3,353,130 미전환사채 권면총액 2,346,800,000 2,346,800,000

9 전환가능식수 1,813,601 1,813,601 비 고 조기상환청구권행사에따라상환된전환사채의권면총액은 13,313,800,000원임. 다. 신인수권부사채 ( 현재 ) ( 단위 : 원, ) 구분 제 2 회 해외 신인수권부사채 합계 발행일 만기일 권면총액 JPY 1,350,000,000, JPY 1,350,000,000 사채배정방법 공모 - 신인수권행사가능기간 ~ 행사조건 행사비율 ( 액면대비 ) 행사가액 1,235 - 행사대상식의종류 기명식 - 기행사신인수권부사채미행사신인수권부사채 권면총액 - - 기행사식수 - - 권면총액 JPY 1,350,000,000, JPY 1,350,000,000 행사가능식수 16,739,672 16,739,672 비고 식의총수등 가. 식의총수 ( 현재 ) ( 단위 : ) 구분식의종류비고 우선합계

10 Ⅰ. 발행할식의총수 400,000, ,000,000 Ⅱ. 현재까지발행한식의총수 100,047, ,047,065 Ⅲ. 현재까지감소한식의총수 5,000,000-5,000, 감 이익소각 5,000,000-5,000, 상환식의상환 기타 Ⅳ. 발행식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 95,047,065-95,047,065 Ⅴ. 기식수 924, ,172 Ⅵ. 유통식수 (Ⅳ-Ⅴ) 94,122,893-94,122,893 나. 본금및 1 당가액 ( 현재 ) ( 단위 : 원, ) 구분종류본금 ( 액면총액 ) 1 당가액비고 재무제표상 발행식의 유통식의 1 당 본금 본금 본금 액면총액 액면총액 액면가액 발행식의총수 유통식수 (A) (' 가 ' 의 Ⅳ B) (' 가 ' 의 Ⅵ B) (B) (A ' 가 ' 의 Ⅳ) (A ' 가 ' 의 Ⅵ) 기명식 50,023,532,500 47,523,532,500 47,061,446, 합계 50,023,532,500 47,523,532,500 47,061,446, 다. 기식의취득및처분 (1) 기식취득ㆍ처분현황 ( 현재 ) ( 단위 : ) 취득방법식의종류기초취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말비고 법제189조의2제1항에의한직접취득법제189조의2제1항이외의사유에의한직접취득 ( ) 290,000 4,890,624 4,256, ,172 - 우선 ( ) ( ) 우선 ( ) 소계 ( ) 290,000 4,890,624 4,256, ,172 -

11 우선 ( ) 신탁계약등을통한 간접취득 ( ) 4,891,974-4,891, 우선 ( ) 총계 ( ) 5,181,974 4,890,624 9,148, ,172 - 우선 ( ) 당기취득 4,890,624 는기식신탁계약해지후실물입고분임. (2) 이익소각현황 ( 단위 : 백만원, ) 소각일소각목적소각식의 소각식의 소각금액 소각대상 법적근거 종류 수량 식의취득기간 사가안정 5,000,000 23, 계 5,000,000 23, 우선 (3) 기식신탁계약등체결ㆍ해지현황 ( 단위 : 억원 ) 구분기초체결 (+) 해지 (-) 기말비고 금액건수금액건수금액건수금액건수 특정금전신탁 산운용회사와체결한신탁계약회사와체결한식취득계약 계 라. 우리사조합의지분현황 (1) 우리사조합과의거래내역 (2) 우리사조합의의결권행사기준

12 (3) 우리사조합식보유내역 ( 단위 : ) 계좌구분식의종류기초잔고기말잔고 조합계좌 233, ,292 마. 외식에관한사항 바. 상환식에관한사항 사. 전환식에관한사항 5. 의결권현황 [ 현재 ] ( 단위 : ) 구 분 식수 비고 발행식총수 (A) 95,047,065 우선 - 의결권없는식수 (B) 924,172 우선 - 기타법률에의하여 의결권행사가제한된식수 (C) - 우선 - 의결권이부활된식수 (D) - 우선 - 의결권을행사할수있는식수 (E = A - B - C + D) 94,122,893 우선 -

13 6. 배당에관한사항등 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 제24기 제23기 제22기 당액면가액 ( 원 ) 당기순이익 ( 백만원 ) -85,686-13,837 20,842 당순이익 ( 원 ) 현금배당금총액 ( 백만원 ) - - 8,333 식배당금총액 ( 백만원 ) 현금배당성향 () 현금배당수익률 () 우선 식배당수익률 () 우선 당현금배당금 ( 원 ) 우선 당식배당 ( ) 우선 - - -

14 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 1 산업의특성 - 벤처캐피탈의정의장래성은있으나본과경영기반이취약한기업에대하여위험을기업가와공동으로부담하면서금, 경영관리, 기술지도등종합적인지원을제공함으로써높은본이득을추구하는금융활동임. - 벤처캐피탈의기능ㅇ금지원 : 벤처기업은통상연구개발, 창업, 고속성장, 안정성장의단계를거침. 이과정에서연구개발단계에서는기본이된금공급원이되나창업및고속성장과정에서물적, 신용, 담보부족으로인한금융기관차입이불가능한기업에기술력과성장잠재력을평가하여벤처기업에금을함. ㅇ성장지원 : 기업의경영, 판매, 재무관리의전반에걸쳐조언을하거나정보를제공하여경영위기시추가적금공급외에도외부전문가의활용등을통하여기업을육성. ㅇ기업공개지원 - 벤처캐피탈과일반금융기관비교 구분지원형태담보금회수성과보수리스크 벤처캐피탈없음지분매각기업성과에연동많음 금융기관융있음원금회수일정률의금리적음 2 산업의성장성벤처사업은모험본으로창업초기벤처기업에하여성장발전을통한본이득을추구하므로, 식이거래될수있는본시장의성숙이그성장의필수요건임따라서정부에서는시장활성화를위하여벤처기업의등록조건완화, 양도차익의비과세등의세제지원제도를갖추고있음. 3 경기변동의특성벤처산업은다음과같은경기변동싸이클을보이고있음. 거시경제지표의호전 => 식시장의호황 => IPO 시장의활성화 => 벤처캐피탈실적향상 => 거시경제지표의성장둔화및 IPO 시장의공급과잉 => 벤처캐피탈의확대 => 거시경제지표의악화 => 식시장의불황 => IPO 시장의침체 => 벤처캐피탈의실적악화로이어지는순환기를가짐. 벤처산업은 IPO 시장의활성화와정의상관관계를가지고있으며식시장에약간후행하는특성이있음. 4 경쟁요소벤처캐피탈경쟁요소로서금조달능력, 심사능력, 포트폴리오의산업별전문화, 네트워크인프라구성능력, 및영업의국제화정도등으로구분할수있는데, 현재몇몇소수의우량벤처캐피탈을제외하면대부분의요소에서취약한상태임. 5 재원조달의특성

15 창업회사의재원은크게체본금및잉여금, 외부금차입, 조합의세가지로구분할수있으며조합을통한재원조달의비중이점차증대되고있는상황임. 6 관련법령 - 근거법 구분근거법률관할기관요업무최소본금 중소기업창 중소기업 중소 - 창업상담, 정보제공, 사업알선 70 억원 업회사 창업지원법 기업청 - 벤처기업에대한. 융 - 조합산관리, 운용 - 위탁경영 - 해외등 신기술사업 여신전문 기획 - 신기술사업에대한. 융, 200 억원 금융업 금융업법 재정부 경영기술지도 - 조합설립 - 조합의금관리. 운용 기업구조조정 산업발전법 지식 - 구조조정대상회사에대한 70 억원 전문회사 경제부, 인수, 정상화, 매각 - 매각산매입 - 부실산매입 - M&A 중개 한국벤처 벤처기업육성에 - - 중소창사, 신기술조합에대한출 - 조합 대한특별조치법 - 벤처기업에대한 나. 회사의현황 (1) 영업개황및사업부문의구분 ( 가 ) 영업개황 - 한국기술 ( ) 는 1986년 11월중소기업창업지원법에근거설립된국내창업회사로서중소창업기업에대한지원과창업조합의결성 관리, 구조조정사업및 M&A를된사업으로산의대부분을벤처기업에지속적으로하고있음 - 당사포트폴리오의산업별구성은기존 IT 업종위의에서생명공학 & 환경, 엔터테인먼트등의업종으로가다양화되는양상을보이고있음 년에 50억원규모의 KTIC1호벤처조합을결성한이래총 23개의조합을결성, 운영하여다수의조합을성공적으로청산하였고, KTIC14호벤처조합등의다수조합은성공적으로청산을준비하고있으며, 현재 KTIC 부품소재조합등 8개의조합을운용중임 년 2,080억원의구조조정 1호펀드 ( 수익률 30.3) 를결성한이래 2009년 9 월 30일현재까지총 15개의조합을결성, 운용하여다수의조합을성공적으로청산하고, KTIC 5호기업구조조정조합등 4개의조합을운용중임. - 당사는코스닥시장및장외거래시장의활성화및정부의적극적인벤처산업지원 전문

16 정책에힘입어 1999년에는핸디소프트등 4개기업의코스닥등록과 Silicon Image의나스닥등록으로 436억원의당기순이익을시현하였으며, 2000년에는마크로젠등 6개의코스닥등록을통하여창립이래최대인 733억의당기순이익을창출하여코스닥전체기업중대기업인은행, 카드사및통신서비스사 3사를제외하곤최고의순이익규모를기록한바있음 년에는한국미생물연구소, 에코솔루션등을신규등록시킨바있으며다산인터넷, 마크로젠, 피코소프트등의식매각에따른수익 179억원및조합운용수익등으로 340억의영업수익을시현함 년에는한빛소프트, 고려신용정보, 아이씨엠, 씨엠에스, 보이스웨어, 옴니텔, 콤텔시스템, NHN 등이등록되어, 수익 238억원및조합수익등으로 387억의영업수익을시현함 년에는에이스디지텍, 에스제이윈텍, 아모텍, 오텍등이등록되어수익 178 억및조합수익등으로 310억원의영업수익을시현함 년에는메가스터디, 스포츠서울, 엠텍비젼등이등록되어, 수익및조합수익등으로 178억의영업수익을시현함 년에는정부의벤처활성화대책이후증시와경제전반의회복세가점차좋아지면서 EMLSI, ADP엔지니어링, MAT, 쏠리테크, 우리ETI, SSCP등이코스닥시장에상장되어수익 234억원및조합수익 78억원등으로영업수익 363억을시현하여전기대비 의실적이개선됨 년에는환경 ( 식시장 ) 의악화와전반적인 IT업계불황에도불구하고영업수익 275억원및당기순이익 100억원을시현함 년에 700억원규모의 " 제2호과학기술사모전문회사 " 를결성하여현재운용중이며하반기부터이어진코스닥시장의약세에따라창업회사의실적이대부분부진했던점을감안하면, 당사의경우이례적으로매출은전년보다 102 증가한 555억원, 영업이익은 195 증가한 221억원, 당기순이익은 108 증가한 208억원으로 3년연속흑경영을시현함 년도 3월에국내벤처캐피털최초로 3억불규모의중동국부펀드운용사로선정되어, 중동의풍부한금력과국내의기술력간의상호시너지를극대화시켜궁극적으로국내선도벤처기업들의제품다변화및시장다각화에도움을며, 대한민국경제구조를튼튼히할수있는데이바지할수있는기반을마련함 년에는하반기에시작된글로벌신용경색과이로인한국내식시장의침체로인하여전년대비 59 감소한 222억의매출을달성하였으며영업이익및당기순이익은적전환함 년에는산의대규모손상차손인식에따라적규모확대 ( 나 ) 공시대상사업부문의구분 - 당사는단일사업부문으로구성되어있음 (2) 취급업무및상품ㆍ서비스개요 1 벤처 - 벤처펀드결성및운영 - 유망벤처기업에대한 - 경영, 마케팅, 금및기업공개지원등을통한지속적인 Value-Up 서비스제공 - 업체의해외시장진출지원 - 해외본유치및첨단기술확보를위한해외 2 기업구조조정 (Corporate Restructuring)

17 - 기업구조조정조합운영 - 구조조정대상기업에대한 - 기업회생을위한서비스제공 - 재무상어려움을겪고있는기업의산정리 - M&A 및 A&D (3) 시장점유율등 - 최근 3 년간창업회사의업체수및지원 ( 창업 ) 현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 창업회사수 101 개사 97 개사 101 개사 조합수 310 개 336 개 332 개 지원잔액 21,051 22,070 21,037 출처 : 한국벤처캐피탈협회공시시스템 (4) 신규영업등의내용및전망당사는대규모유상증등을통해운영금을조달할예정이며, 비상경영체제를확립하고 PEF 트렌드로의흐름변화에따른효율적조직체계구축및업무효율성제고를통해시장경쟁력을강화하여 Leading Asian Investment Group 으로거듭날계획임.. (5) 조직도

18 다. 회사의사업현황 (1) 회사가속한업계의현황 (2) 회사의영업현황 (3) 회사의영업실적 2. 영업의현황 가. 영업실적 ( 단위 : 백만원, ) 영업종류영업수익구성비비고 식처분이익 ( 1) 2, 식배당금 ( 1)

19 사채처분이익 ( 1) 사채이 ( 1) 지분법이익 ( 1) 조합수익 ( 2) 4, 운용식처분이익 ( 3) 3, 운용식배당금 ( 3) 운용사채처분이익 ( 3) 운용사채이 ( 3) 운용지분법이익 ( 3) 해외유가증권처분이익 ( 3) 3, 창업대여금이 ( 3) 구조조정식처분이익 ( 4) 구조조정사채이 ( 4) 구조조정조합수익 ( 5) 2, 기타영업수익 ( 6) 15, 합계 34, ( 1) 실적산의처분, 배당, 이, 지분법평가이익임. ( 2) 조합의관리보수, 성과보수, 분배금, 지분법평가이익임. ( 3) 경영지원산의처분, 배당, 이, 지분법평가이익임. ( 4) 구조조정산의처분, 이, 지분법평가이익임. ( 5) 구조조정조합의관리보수, 성과보수, 분배금, 지분법평가이익임. ( 6) 단기매매증권처분및평가이익등임. 3. 영업종류별현황가. 창업산 - 식인수 - 창업기업이발행하는식을인수함으로써사업초기의높은금융부담을경감하고재무구조의견실화를유도 ( 단위 : 천원 ) 구 분 제 24기 제 23기 제 22기 식인수잔액 ( 1) 30,494,196 46,582,721 60,476,016 식처분이익 5,944,776 2,580,432 10,154,753 식배당금 26,624 54, ,369

20 합계 36,465,596 49,217,220 70,844,138 ( 1) 창업산중평가를반영한식잔액임. 나. 창업산 - 사채인수 - 창업기업이발행하는전환사채혹은신인수권부사채의인수 ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 사채인수잔액 ( 1) 7,565,733 18,688,906 15,968,907 사채수입이 656,188 1,184, ,538 사채처분이익 ( 2) 746, 합계 8,968,131 19,873,794 16,600,445 ( 1) 대손충당금차감금액임. ( 2) 사채의양도차익임. 다. 창업산 - 해외유가증권인수 - 해외기술의알선, 보급및이를촉진하기위한해외 ( 단위 : 천원 ) 구 분 제 24기 제 23기 제 22기 해외유가증권인수잔액 2,649,592 13,129,081 8,246,188 해외유가증권이 - 159, ,101 해외유가증권처분이익 3,505, 합계 6,154,681 13,289,040 8,753,289 라. 프로젝트 - 창업기업과의약정에의해매출액또는원금에대한일정율의금사용료를받게되는 ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 프로젝트잔액 ( 1) 1,151, ,988 2,550,303 프로젝트수익 ( 1) ,367

21 합계 1,151, ,988 2,603,670 ( 1) 프로젝트잔액및프로젝트수익이포함된금액임 ( 대손충당금차감금액임 ) 마. 창업대여금 - 한기업에대하여일시적인가교금으로단기운영금신용대출 ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 금대여잔액 ( 1) 6,604,787 8,455,101 9,715,103 금대여이 684, , ,841 합계 7,289,235 9,054,656 10,372,944 ( 1) 창업대여금대여잔액임 ( 대손충당금차감금액임 ) 바. 구조조정산 - 식인수 - 구조조정대상기업이발행하는식을인수 ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 식인수잔액 ( 1) 888,351 4,958,906 10,889,180 식처분이익 22,992 1,122,760 2,424,234 합계 911,343 6,081,666 13,313,414 ( 1) 구조조정산중평가를반영한식잔액임. 사. 구조조정산 - 사채인수 - 구조조정대상기업이발행하는전환사채혹은신인수권부사채의인수 ( 단위 : 천원 ) 구 분 제 24기 제 23기 제 22기 사채인수잔액 ( 1) 2,000,001 3,900,000 3,375,500 사채수입이 292, , ,726 합계 2,292,068 4,104,398 3,829,226 ( 1) 대손충당금차감금액임. 아. 지급보증및경영컨설팅

22 - 한기업에대한성장지원의일환으로금융거래에대한지급보증및구조조정대상기업등에대한경영문 ( 단위 : 천원 ) 구분 제 24기 제 23기 제 22기 지급보증잔액 - - 1,750,000 수수료수입 36,718 5,895 2,340 합계 36,718 5,895 1,752,340. 창업조합, 기업구조조정전문조합결성및관리 - 창업조합 : 기술집약형중소기업에대한및수익시현을목적으로조합을결성하고업무집행조합원으로관리업무수행 ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 조합출잔액 ( 1) 30,718,541 33,417,904 28,794,883 조합수입 ( 2) 4,014,080 5,626,434 7,429,296 합계 34,732,621 39,044,338 36,224,179 ( 1) 조합출금중벤처조합및 PEF 조합출금액임 ( 대차대조표및석참조 ) ( 2) 조합수익으로관리보수, 분배금, 성공보수등임 ( 손익계산서및석참조 ) - 기업구조조정전문조합 : 기술력과성장성은우수하나일시적인금력의부족, 시장개척의미흡기타경영상의문제로어려움에처한기업들에게직접, 경영개선등을통하여기업가치를새롭게창출하기위하여구조조정전문조합을결성하고업무집행조합원으로관리업무수행. ( 단위 : 천원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 조합출잔액 ( 1) 543,966 13,186,060 23,275,832 조합수입 ( 2) 2,168,800 4,483,057 10,484,456 합계 2,712,766 17,669,117 33,760,288 ( 1) 조합출금중구조조정조합출금액임 ( 대차대조표및석참조 ) ( 2) 구조조정조합수익으로관리보수, 분배금, 성공보수등임 ( 손익계산서및석참조 )

23 4. 영업설비등의현황가. 지점등설치현황 (2009 년 12 월 31 일현재 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 미 국 계 ) 지점에는본점이 1개지점으로포함됨, 미국은연락사무소형태로운영

24 III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제24기 제23기 제 22 기 제 21 기 제 20 기 [ 유동산 ] 47,575 54,382 63,505 48,551 35,164 ㆍ당좌산 47,575 54,382 63,505 48,551 35,164 ㆍ재고산 [ 비유동산 ] 106, , , , ,751 ㆍ산 91, , , , ,390 ㆍ유형산 ㆍ무형산 ㆍ기타비유동산 14,528 19,217 17,903 14,412 13,180 산총계 153, , , , ,914 [ 유동부채 ] 88,545 96,364 68,182 18,725 17,777 [ 비유동부채 ] 1,578 12,482 18,447 35,880 10,722 부채총계 90, ,846 86,649 54,605 28,499 [ 본금 ] 50,024 48,348 48,347 47,430 45,161 [ 본잉여금 ] 76,470 73,807 71,998 68,959 61,381 [ 본조정 ] 3,900 8,675 12,472 13,988 14,534 [ 기타포괄손익누계액 ] 3,729 13,404 2, ,492 [ 이익잉여금 ] 55,177 30,509 52,680 39,346 33,915 본총계 63, , , , ,415 영업수익 34,071 22,198 54,278 26,767 36,344 영업이익 82,905 18,486 20,790 6,737 11,363 계속사업이익 85,686 13,838 20,842 10,011 11,619 당기순이익 85,686 13,838 20,842 10,011 11,619 [Δ는부 (-) 의수치임 ]

25 2. 재무제표이용상의유의점가. 재무제표작성기준 (1) 당사는회계처리및재무제표등의작성에있어창업회사업무의특수성과정보이용의이해를돕기위하여중소기업창업회사회계처리지침에따라기업회계기준서의대차대조표와손익계산서의구분및계정과목이작성되었습니다. 전기중에중소기업청은중소기업창업회사회계처리지침을개정하여고시하였습니다. 당사가작성한재무제표에대한공인회계사의감사의견은다음과같습니다. 구분제 24 기제 23 기제 22 기 감사인안진회계법인안진회계법인안진회계법인 감사의견적정적정적정 (2) 따라서 "1. 요약재무정보 " 및 "4. 재무제표 " 에기재된내용은전기에개정된중소기업창업회사회계처리지침에따라작성되었으며, 동지침에따라창업산중구조조정대상기업에대하여한산을구조조정산으로구분표시하였습니다. 나. 기업회계기준등의위반사항 (1) 재무제표를수정하여야하는위반사항 (2) 재무제표수정과관련없는위반사항 다. 기타유의하여야할사항 3. 회계정보에관한사항가. 대손충당금설정현황 (1) 최근 3 사업연도의계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 원 ) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기 미수금 28,930,169,087 27,592,872, 미수수익 6,139,962, ,472, 프로젝트 3,854,187,629 2,702,517, 약정 194,136, ,133, 창업대여금 12,088,157,486 5,483,370, 장기미수금 2,920,699,985 2,480,007,

26 합계 54,127,313,571 38,717,373, 제23기 미수금 12,741,694, ,058, 미수수익 15,447,981, ,506, 프로젝트 3,301,329,656 2,572,341, 약정 194,136, ,133, 창업대여금 11,938,471,486 3,483,370, 장기미수금 2,920,699, ,122, 임차보증금 4,801,485, ,999, 합계 51,345,804,840 8,892,531, 제22기 미수금 5,522,313, ,258, 미수수익 9,229,412, ,506, 프로젝트 2,922,639, ,341, 약정 1,064,137,523 1,064,132, 창업대여금 13,079,983,688 3,364,880, 장기미수금 2,920,699, ,122, 임차보증금 4,851,485, ,999, 합계 39,590,670,788 7,629,240, 제21기 미수금 ( 장기포함 ) 5,392,442,097 1,707,011, 미수수익 6,036,132, ,506, 약정 ( 프로젝트포함 ) 4,254,234,292 1,436,473, 창업대여금 8,914,983,688 3,364,880, 임차보증금 3,807,715, ,999, 합계 28,405,507,518 7,571,872, (2) 최근 3 사업연도의대손충당금변동현황 ( 단위 : 원 ) 구분제 24 기제 23 기제 22 기 1. 기초대손충당금잔액합계 8,892,531,794 7,629,240,996 7,571,872,029

27 2. 순대손처리액 (1-2±3) 818,999,000 1,536,709,202-1 대손처리액 ( 상각채권액 ) - 1,536,709,202-2 상각채권회수액 기타증감액 818,999, 대손상각비계상 ( 환입 ) 액 30,643,841,148 2,800,000,000 57,368, 기말대손충당금잔액합계 38,717,373,942 8,892,531,794 7,629,240,996 (3) 매출채권관련대손충당금설정방침대차대조표일현재의사모사채, 프로젝트, 약정, 창업대여금등에하여미래의현금흐름을추정하여대손예상액을기준으로대손충당금을설정함. 단, 이때담보현황및업체의현황 ( 이를테면, 업계동향, 업체매출추이, 원리금연체기간, 부도, 파산, 청산등 ) 을종합적으로검토함. 식, 운용식등의경우에는공정가액이취득원가에대비하여심각하게하락하여회복가능성또는회수가능성이없는경우에는손상차손으로처리하고있음. 현재, 중소기업창업회사의산건전성분류에대한가이드라인이없어, 회사에서는상위의여러가지현황을기초로하여체적으로산에대한대손충당금등의평가성충당금을설정하고있음. 가령, 회수예상가액과그예상실현시기등을종합적으로감안하여가능성이희박한경우에는전액 (100) 대손충당금을설정하고있음. 나. 재고산의보유및실사내역등 (1) 최근 3 사업연도의재고산의사업부문별보유현황 (2) 재고산의실사내역등 다. 최근 5 사업연도의회계기준변경내용및그사유 (1) 중소기업창업회사회계처리지침개정 (2008 년제 23 기분기의경우, 창업산중구조조정대상기업에대하여한산을구조조정산으로구분표시 ) (2) 기준서제 8 호유가증권개정 ( 드문상황에서더이상단기간내의매매차익을목적으로보유하지않는다면단기매매증권을매도가능증권이나만기보유증권으로분류변경할수있음 ) 2008 년제 23 기이를적용하여유가증권분류변경하였음. 라. 최근 5 사업연도중당기순손실이발생한사업연도와그요원인 (1) 제 19 기 ( ~ ) : 코스닥시장침체및업체감액손실 (2) 제 23 기 ( ~ ) : 글로벌금융위기에따른식시장악화로매출액감소및영업비용증가 (3) 제 24 기 ( ~ ) : 산의대규모손상차손인식

28 마. 최근 5 사업연도중직전사업연도대비당기순이익증감율이 30 이상이거나흑전환인사업연도와그요원인 (1) 제 18 기 ( ~ ) : 흑전환, 수익증가, 및금융비용감소 (2) 제 19 기 ( ~ ) : 당기순이익 30 이상감소, 코스닥시장침체및업체감액손실증가 (3) 제 20 기 ( ~ ) : 흑전환, 코스닥시장회복으로인한수익증가 (4) 제 22 기 ( ~ ) : 당기순이익 30 이상증가, 코스닥시장회복으로인한수익증가 (5) 제 23 기 ( ~ ) : 당기순이익 30 이상감소, 글로벌금융위기에따른식시장악화로매출액감소및영업비용증가 바. 당해사업연도의시장성없는지분성증권평가현황 (1) 공정가액으로평가한시장성없는지분성증권내역 (2) 시장성없는지분성증권의평가방법등. 4. 부문별재무현황가. 사업부문별재무정보 (1) 사업부문별재무현황 (2) 공통판매비와관리비및산 (3) 영업손익의조정 (4) 기타사업부문현황 나. 지역별재무정보 (1) 지역의구분 (2) 공시대상지역부문 (3) 지역부문별현황

29 (4) 지역별재무현황 (5) 공통판매비와관리비및산 (6) 영업손익의조정 5. K-IFRS 의준비상황및재무제표에미치는현황 당사는 2011 회계연도부터한국채택국제회계기준을적용하여재무제표를작성할예정입니다. 이를위해회사는도입에따른영향을사전분석하고있으며, 관계에대한사내 외교육을실시하고있습니다. 또한도입추진계획및현황을기적으로경영진에게보고하고있습니다. 구체적인도입준비계획및추진상황은다음과같습니다. 요활동준비계획추진현황 IFRS 도입추진팀 운영및도입 영향분석 IFRS 도입추진팀을구성및운영하고회계법인 의문및검증을받아 2010 년말까지 IFRS 도입 준비완료 당사체적인 IFRS 추진을위한내부역량강화 임직원교육 IFRS 임직원교육및역량강화방안수립회사내기적인 IFRS 연구및발표 회계시스템정비 2010 년말까지 IFRS 적용을위한회계시스템정 비완료 시스템변경범위에대한분석

30 IV. 감사인의감사의견등 1. 감사인 ( 공인회계사 ) 의감사의견등가. 감사인 제 24 기제 23 기제 22 기제 21 기 안진회계법인안진회계법인안진회계법인안진회계법인 나. 당해사업연도의감사절차요약 (1) 감사절차의개요회계감사의절차는회사의내부통제구조평가를통하여기말입증감사의방법, 범위, 시기및기타적절한감사절차를위한중간감사와년말현재회사가보유하고있는각종금융산및부채에대한조회확인, 금융실사입회, 채권채무에대한조회확인, 재무제표상의계정잔액및공시사항이기업회계기준에따라적절하게작성되었는지의여부에대하여확인절차를수행하는입증감사로구분됨 (2) 감사일정가 ) 1 분기검토 : 분기검토미수검나 ) 반기검토 : 2009 년 7 월 27 일 ~7 월 31 일 (5 일간 ) 다 ) 3 분기검토 : 분기검토미수검라 ) 중간감사 : 2009 년 12 월 21 일 ~2009 년 12 월 24 일 (4 일 ) 마 ) 연간감사 : 2009 년 2 월 22 일 ~2 월 26 일 (5 일 ) 다. 감사의견 사업연도 감사의견 지적사항등요약 제 24 기 적정 없음 제 23 기 적정 없음 제 22 기 적정 없음 제 21 기 적정 없음 라. 특기사항요약 사업연도 특기사항 제 24 기회사의전경영진에의해이사회결의등적절한내부승인절차없이금을인출하고이해관계에게신용공여를제공하는등불법행위가발생하였으며, 감사보고서일현재회사의특수관계인 ( ) 케이티아이씨홀딩스전대표이사는검찰에의해구속수사중이며, 회사의전재무담당이사는불구속수사중입니다.

31 제 23 기 제 22 기 제 21 기 없음 없음 없음 2. 당해사업연도감사 ( 내부감사 ) 의감사의견등가. 감사절차요약회계에관한장부와관계서류를열람하고재무제표및부속명세서에대하여도면밀히검토함. 감사를실시함에있어필요하다고인정되는경우대조, 심사, 입회, 조회, 기타적절한감사절차를적용하여조사하였음. 업무감사를위하여는이사회및기타중요한회의에출석하고필요하다고인정되는경우이사로부터영업에관한보고를받았으며중요한업무에관한서류를열람하고그내용을검토하는등적절한방법을사용하여조사함 나. 감사의견 (1) 대차대조표및손익계산서의표시에관한사항대차대조표및손익계산서는법령및정관에따라회사의재산및손익상태를정확하게표시하고있습니다. (2) 영업보고서에관한사항영업보고서는법령및정관에따라회사의상황을정확하게표시하고있습니다. (3) 이익잉여금처분계산서또는결손금처리계산서에관한사항이익잉여금처분계산서는법령및정관에적합하고, 또한회사의재무상태와기타의사정에비추어타당하게작성되었습니다. 다. 참고사항 3. 연결재무제표에대한감사인의감사의견등가. 감사인 제 24 기제 23 기제 22 기제 21 기 안진회계법인안진회계법인안진회계법인안진회계법인 나. 당해사업연도의감사절차요약 다. 연결감사의견 사업연도 감사의견 지적사항등요약 제 24 기 별도제출예정 별도제출예정 제 23 기 - - 제 22 기 - -

32 라. 특기사항요약 4. 최근 3 사업연도의외부감사인에게지급한보수등에관한사항가. 감사용역계약체결현황 ( 단위 : 원 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 제24기 안진회계법인 반기재무제표에대한검토연간재무제표에대한감사연결재무제표에대한감사 제23기 안진회계법인 반기재무제표에대한검토 연간재무제표에대한감사 제22기 안진회계법인 1분기재무제표에대한검토 반기재무제표에대한검토 3분기재무제표에대한검토 연간재무제표에대한감사 제21기 안진회계법인 1분기재무제표에대한검토 반기재무제표에대한검토 3분기재무제표에대한검토 연간재무제표에대한감사 115,000,000 1,230시간 110,000,000 1,100시간 99,000,000 1,131시간 80,250,000 1,586시간 나. 외부감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 원 ) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 제24기 세무조정 / ,000,000 제23기 세무조정 / ,000,000 제22기 세무조정 / ,500,000 제 21 기 조합감사 ~19 4,600, 세무조정 ,000, 기타

33 V. 이사의경영진단및분석의견

34

35

36 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요사업보고서작성기준일현재당사의이사회는 3 명의상근이사, 1 인의비상근이사, 1 인의사외이사등 5 인의이사로구성되어있습니다. 각이사의요이력은 " 임원의현황 " 을참조하시기바랍니다. 나. 요의결사항 회차개최일의안내용가결여부사외이사 정견만 문강배 년내부회계관리제도운영실태보고 - 제23기재무제표승인의건 년도사업계획승인의건 제23기정기총회소집결정의건 - 제23기정기총회회의목적사항결정의건 - 식매수선택권취소의건 가결찬성찬성 가결찬성찬성 사모기식신탁해지의건가결찬성불참 대표이사선임의건가결찬성불참 기식일부처분의건가결찬성불참 일반금대출 ( 국민은행 ) 만기연장의건 - MEDALION 이사회변경보고의건 가결찬성찬성 위원회규정개정의건 가결 찬성 불참 제24기 1분기재무제표승인의건 가결 찬성 찬성 확약서승인의건 가결 찬성 불참 기식일부처분의건 가결 찬성 불참 일반금대출 ( 산업은행 ) 만기연장의건 - 퇴직금규정개정의건 회수위원회규정제정의건 - 신규법인설립의건 - 업체이사후보추천의건 가결찬성불참 가결찬성찬성 년반기재무제표승인의건가결찬성불참

37 내부정보관리규정개정의건 가결 찬성 불참 대표이사선임의건 가결 찬성 불참 회사출승인의건 가결 찬성 불참 회사출승인의건 가결 찬성 불참 분기보고서승인의건 가결 찬성 중도퇴임 유상증에관한건 가결 찬성 중도퇴임 유상증일정변경에관한건 가결 찬성 중도퇴임 - 임시총소집의건 부결 반대 유상증일정변경에관한건가결찬성중도퇴임 - 사외이사 2 인중문강배이사는 중도퇴임함 2. 감사제도에관한사항 가. 감사에관한사항당사는본보고서제출일현재감사위원회를별도로설치하고있지아니하며, 총회결의에의하여선임된감사 1 명이감사업무를수행하고있습니다. 감사는이사회에참석하여독립적으로이사의업무를감독할수있으며, 제반업무와관련하여관련장부및관계서류를해당부서에제출을요구할수있습니다. 또한필요시회사로부터영업에관한사항을보고받을수있으며, 적절한방법으로경영정보에접근할수있습니다. 감사의인적사항에대해서는 " 임원의현황 " 을참조하시기바랍니다. 나. 감사의요활동내역 회차개최일의안내용가결여부비고 년내부회계관리제도운영실태보고 - 제23기재무제표승인의건 년도사업계획승인의건 제23기정기총회소집결정의건 - 제23기정기총회회의목적사항 결정의건 - 식매수선택권취소의건 가결 - 가결 사모기식신탁해지의건 가결 대표이사선임의건 가결 기식일부처분의건 가결 일반금대출 ( 국민은행 ) 만기연장의건 가결 -

38 - MEDALION 이사회변경보고의건 위원회규정개정의건 가결 제24기 1분기재무제표승인의건 가결 확약서승인의건 가결 기식일부처분의건 가결 일반금대출 ( 산업은행 ) 만기연장의건 - 퇴직금규정개정의건 회수위원회규정제정의건 - 신규법인설립의건 - 업체이사후보추천의건 가결 - 가결 년반기재무제표승인의건 가결 내부정보관리규정개정의건 가결 대표이사선임의건 가결 회사출승인의건 가결 회사출승인의건 가결 분기보고서승인의건 가결 유상증에관한건 가결 유상증일정변경에관한건 - 임시총소집의건 가결 부결 유상증일정변경에관한건가결 - 3. 의의결권행사에관한사항 가. 집중표제의채택여부 나. 서면표제또는전표제의채택여부 다. 소수권의행사여부 4. 계열회사등의현황 가. 회사가속해있는기업집단의명칭 : 에스비아이코리아홀딩스

39 - 소속회사의명칭 상장비상장총계열회사수 회사명회사수회사명회사수 - 한국기술 ( ) - KTIC 글로벌문 2 - 에스비아이코리아홀딩스 - SBI프라이빗에쿼티 ( ) - KTIC INVEST - KTIC JAPAN - 케이티아이씨에너지 - KTIC Energy America LLC - KTIC E&P - 대련보세구중수국제무역유한공사 - 유로네트웍스 9 11 나. 계통도 피출 에스비아 한국기 SBI 케이티아이 KTIC KTIC KTIC KTIC KTIC E 대련보세구 유로 이코리아 술 프라이 씨 INVEST JAPA 에너지 Energy &P 중수국제무 네트웍스 출 홀딩스 빗 글로벌 N America 역유한공사 식회 에쿼티 문 LLC 사 에스비아이 코리아 홀딩스 한국기술 식회사 SBI 프라이빗 에쿼티 케이티아이 씨 글로벌 문 KTIC INVEST KTIC JAPAN KTIC 에너

40 지 KTIC Energy America LLC KTIC E&P 대련보세구 중수국제무 역유한공사 유로네트웍 스 상기료는기준임. 다. 타법인출현황 (1) 식 ( 지분법적용식포함 ) [ 현재 ] ( 단위 :, 백만원, ) (* 표시업체는상장업체임.) 법인명구분출 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액최근사업연도 재무현황 비고 목 적 수량지분율장부 가액 수량 취득 ( 처분 ) 금액 평가 손익 수량지분율장부 가액 총산 당기 순손익 씨엔에스에이엠 우선 ,333 1, , ,000 0 (96) 신규 티 금호화성 17, , ,312 (72) 네추럴에프앤피 539, ,000 (539,08 (1,000) ,893 (858) 계정 3) 대체 넥서스칩스 우선 16, , ,640 (1,274) 넥스컴시스템 118, , , 다림비젼 200, , , 도담시스템스 12, , ,500 (463)

41 동보화학 143, , , 디비코 14, , ,403 (873) 평가 디지털씨큐 7, , , 로고스시스템 36, , , 마소인터렉티브 18, , (85) 머티리얼솔루션 우선 10, , ,516 1,653 테크놀로지 메모리앤테스팅 336, (336,88 (739) 합병 2) 미스터피 * ,205 2,056 (1,175) 367, ,029 6,240 합병 / 처 분 / 시가 평가 모다정신 30, (223) 30, , 평가 밀레 21 8, , , 평가 바이오리더스 276, (276,28 (208) (23) 처분 0) 밸류어 30, , , 삼본정밀전 15, (15,235 (512) 처분 ) 삼본정밀전 우선 5, (5,000) (274) 처분 서울스탠다드 171, , , 메디스커브 50, , ,519 (792) 아레오네트웍스 187, , , 아이센스 30, , ,191 (6,192)

42 아이앤씨테크놀 300, (300,00 (312) 처분 로지 0) 알스코 19, , , 에너텍 우선 22, , , ,327 1,049 에이엘테크 14, (159) 14, ,416 (8,989) 감액 엠엔 25, (585) 25, ,745 (2,775) 평가 오이코스 225, , (289) 225, , 평가 옵티시스 96, (96,000 (300) 처분 ) 우성아이비 539, , ,335 (1,752) 평가 우영유압 28, (95) 28, , 평가 유니테크 219, , , 평가 이즈넷 25, , , 이피탈홀딩스 5, (199) 5, 감액 인지소프트 72, , , 지원바이오매틱 16, ,000 3, , ,038 3,398 (459) 신규 스 짚라인코리아 27, , , (491) 신규 카일이삼제스퍼 240, , , 케이웨더 207, , ,995 (291) 타오네트웍스 28, (360) 28, , 감액

43 텔레필드 * 15, , ,474 2 감액 / 시 가평가 툴젠 208, , (1,295) 208, , 평가 파워맥스 40, (27) 40, , 평가 파이널데이터 108, , ,994 (8,601) 필스 우선 200, , ,301 (1,593) 한국줄기세포뱅 우선 125, ,500 (125,00 (2,500) 처분 크 0) 한국 BMC 133, (640) 133, , 감액 현현교육 우선 111, , , KTIC INVEST 78, , , 지분법 평가 합계 22,904 (2,351) (4,077) 15,477 (2) 지분법적용조합출금 - [ 현재 ] ( 단위 :, 백만원, ) 구 계정 법인명 출 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액 피출법인 당기순이익 비고 분 과목 또는 목적 내역 의 종목명 지분율장부가액취득 ( 처분 ) 가액 지분 율 장부가액 최근사업연 도 총산 국 조합 KTIC03-13 부품소재전문조합 ( 내 출금 국민벤처펀드 2 호 (193) KTIC22 호조합 (418) ,758 (218) 2005KIF-KTIC IT 전문조합 , ,826 20,837 1,265

44 KTIC24 호벤처조합 ,865 (2,280) ,928 5,966 (1,924) KTIC 문화콘텐츠조합 2 호 ,695 (50) ,833 (3,402) 경기충남상생중소기업조합 , ,795 24,058 (1,860) KTIC27 호 MIC 중소기업성 장중핵화조합 , ,350 18,569 (1,794) 충청북도경제특별도펀드 ,941 (58) ,905 12,481 (147) 제 2 호과학기술사모전문회사 ,102 4, ,904 24,450 (1,394) 구조 KTIC5 호기업구조조정조합 (282) 조정 조합 출금 경기도중소기업경쟁력지원 ,229 (4,986) KTIC9호기업구조조정조합 ,442 (610) (103) KTIC10 호기업구조조정조합 ,281 (3,281) KTIC15 호기업구조조정조합 (633) ,720 2,360 KTIC17 호기업구조조정조합 ,570 (2,570) 합계 46,603 (10,486) 31, ,973 (7,827) (3) 운용식 ( 지분법적용운용식포함 ) 및해외유가증권 [ 현재 ] ( 단위 :, 백만원, ) (* 표시업체는상장업체임.) 법인명구분출 기초잔액증가 ( 감소 ) 내역기말잔액최근사업연도 재무현황 비고 목 적 수량지분율장부가 액 취득 ( 처분 ) 수량 금액 평가 손익 수량 지분 율 장부가 액 총산 당기순 이익 네추럴에프앤피 ,078,1 1, ,078, ,572 44,893 - 계정대 체 / 신규

45 넷포드 13, , , 다산알앤디 179, , , 평가 9 9 다우메딕스 250, , , ,032 - 감액 0 0 4,466 더멋진바이오텍 34, , , 감액 드림위즈 70, , ,405 - 감액 1,022 디비코 9, , ,403 - 평가 873 디지털씨큐 9, , , 디지피아 우선 142, , ,648 - 평가 8 8 5,981 디지피아 466, , ,648 - 평가 1 8 5,981 마소인터렉티브 17, , 마한전 24, , ,620 - 감액 253 매크로영상기술 8, , , 메디진 500, 감액, 처 0 분 멜파스 119, 처분 0 119,78 0 모다정신 29, , , 평가 밀레 21 40, , , ,267 17, 신규취 득 / 평가 브로딘엔터테인먼트 75, , ,240 - 감액 6,347 비에이치 * 364, 처분

46 8 364,08 8 수원애경역사 9, , ,14 14,275 7 실리콘화일 * 11, , ,597 - 시가평 4,893 가 아름인사이트 30, , , , 아코디스 393, , ,722 2,048 평가 0 0 에이엘테크 15, , ,416 - 감액 8,989 엠엔 15, , ,745-2,775 엑스큐어넷 79, , , 오이코스 224, , , , 평가 0 0 씨유미디어 267, , , ,583 37,556 4, 유니테크 327, , ,086 14, 평가 0 0 유비쿼스 * 45, , ,18 26,313 시가평 27,000 3 가 이녹스 48, 처분 이야기 125, , ,850 - 평가 0 0 2,534 이엔에프테크놀로지 * 245, , 처분 0 245,10 1,226 0 이엠엘에스아이 * 23, , ,382 - 시가평 24,675 가 인지소프트 67, , ,

47 져스텍 18, , ,116 1,415 진매트릭스 120, 처분 0 120,00 0 케이비티모바일 50, , , ,892 - 감액 4,620 케이웨더 404, , , 타오네트웍스 14, , , 감액 파워맥스 60, , , 평가 퓨얼셀파워 15, , , 한빛세마텍 279, , , 평가 0 0 한호흥업 14, , ,884 - 감액 1,807 한켐 66, , ,823 - 감액 238 헤파호프코리아 * 54, , ,895 - 감액 / 시 26,756 5,089 가평가 휴미트 16, , , 감액 운용식 ( 국내 ) 계 20,662 0 (2,12 2) (6,403 ) 12, 텔레시스 569, , Biocept Inc. 200, , (1, , 감액 0 ) 0 Hepahope, Inc. 2,513, (2,513, (795) 처분 ) Iritech, Inc. 300, , , , China Trends Holdings 37, ,000, 감액 /

48 Limited, 시가평 가 Jasper Capital Ltd 2, (993) 2, 감액 IPDI 재개발 1 호조합출 , (2, 감액 금 ) KCIC 4,000, (758) 4,000, 감액 PARAKLETOS FUND , 지분법 적용 메달리온 306, , ,45 2,005 (5, , 지분법 0 0 ) 0 적용 해외유가증권계 12, (10,01 2,323 6) 합계 32,792 (1,21 0) (16,41 9) 15,211

49 VII. 에관한사항 1. 의분포 가. 최대및그특수관계인의식소유현황 [ 2009 년 12 월 31 일 현재 ] ( 단위 :, ) 성명 관 식의 소유식수 ( 지분율 ) 변동 계 종류 기초증가감소기말 원인 식수지분율식수식수식수지분율 에스비아이코리아홀딩스케이티아이씨홀딩스 SBI NEO TECHNOLOGY A INVESTMENT LPS IP INVESTMENT LPS 다까하시요시미케이티아이씨글로벌문 본인계열회사계열회사계열회사대표이사계열회사 ,671,767-23,671, 장내매수 9,538, ,060,560 7,289,200 4,309, 장내매수 장내매도 2,237, ,237, , , , ,000-60, , ,164-1,500, 계 12,991, ,486,491 7,289,200 32,188,

50 우선 합계 12,991, ,486,491 7,289,200 32,188, 최대명 : 에스비아이코리아홀딩스특수관계인의수 : 5 명 나. 5 이상의식소유현황 [ 2009 년 12 월 31 일현재 ] ( 단위 :, ) 순위성명 ( 명칭 ) 우선소계 식수지분율식수지분율식수지분율 1 에스비아이 코리아홀딩스 23,671, ,671, ( ) 세대스틸 5,560, ,560, 유니퀀텀 홀딩스 ( ) 5,280, ,280, 합계 34,512, ,512, 다. 분포 - 확인요망 ( 이동익부장 ) 2009 년 12 월 31 일현재 구분수비율식수비율비고 최대등 ,188, 요 (10 이상소유 ) 소액 ( 기관포함 ) , ,877, 우리사조합 , 기타 ( 소액이외 10 미만 소유 ) ,747, 합계 11, ,047, 라. 최근 3 년간최대의변동현황

51 ( 단위 :, ) 최대명 최대변동일 / 지분변동일 소유식수지분율비고 에스비아이코리아홀딩스 ,671, 에스비아이코리아홀딩스 ,481, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,239, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,499, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,149, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,498, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,678, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,387, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,207, ( ) 케이티아이씨홀딩스 ,123, 서갑수 ,067, 서갑수 ,867, 서갑수 ,867, 서갑수 ,867, 식사무 정관상신인수권의내용 소유하는식수에비례하여신를배정받을권리를가진식 신인수권제한사항 - 증권거래법의규정에따라신를모집하거나인수인에게인수 - 본시장육성에관한법률에의거우리사조합원에게신를우선배정 - 중소기업창업지원법에의한창업지원기금출 - 외국의증권, 금융, 벤처캐피탈로부터출 - 식매입선택권행사에따른신발행 - 식예탁증서 (DR) 발행에따른신발행 결산일 12 월 31 일정기총회 3 월중 명부폐쇄시기 권의종류 매년 1 월 1 일 ~ 1 월 31 일 8 종

52 명의개서대리인 국민은행 의특전 - 공고게재신문한국경제신문

53 VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원의현황당사의임원은총 10 명으로등기임원 6 명, 비등기임원 4 명입니다. 이름생년월일직위담당업무 학력경력재직기간 임기만 보유식수 / 분야 ( 개월 ) 료일 시기 근무처 담당업무 근무기간 우선 김세현 대표이사 총괄 성균관대 96~ ( ) 굿브릿지대표이사 3 년 ( 등기, 상근 정외학학사 ) 02~ 민당 정책기획특 1 년 03 보 김영우 사내이사 사내이사 서울대 81~ 한국장기신용은행 산업분석실 18 년 ( 등기, 상근 기계공학학 99 ( 국민은행 ) 장 3.27 ) 사 99~ 한국기술식 구조조정본 3 년 02 회사 부 03~ ( ) 코캄엔지니어 전무 2 년 05 링 07~ 비디케이부사장 1 년 08 08~ KTIC 글로벌 이사 1 년 09 문 정견만 사외이사 사외이사 성균관대 82~ 은행감독원 프로젝트개 21 년 ,00 0 ( 등기, 비상 법학학사 03 발 근 ) 04~ 도이치은행 - 2 년 06 심달섭 감사 감사 서울대 94~ 관세청기획관리관 5 년 , 0 ( 등기, 상근 경영학학사 ) 99~ 재경부관세국장 4 년 03 03~ 신용보증기금감사 3 년 06 서일경 사내이사사내이사연세대 01~ 법무법인태평양변리사 3 년 ,9 0

54 ( 등기, 비상 전파공학학 근 ) 사 04~ 하나법무법인변리사 1 년 05 05~ SL INTELLERS 변리사 1 년 06 IP GROUP 07~ 법무법인지명변리사 2 년 현. 이태용 이사 구조조정 연세대 03~ 지엔이벤처 구조조정 1 년 ( 미등기, 상 경제학학사 04 근 ) 04~ 유나이티드소프트 Buyout 1 년 05 이창로 이사 벤처 서울대산업 90~ 증권전산사업기획, 10 년 ( 미등기, 상 공학 00 전략분석 근 ) /KAIST 경영 과학석사 현봉수 이사 벤처 서울대경제 95~ 장기신용은행지점, 신탁 4 년 ( 미등기, 상 학학사 99 근 ) / 서울대경영 학학사 박종용 이사 전략 서울대경제 98~ 동양종합금융 ( ) M&A 2 년 ( 미등기, 상 학학사 00 근 ) / 고려대경영학석사 00~ 03 ( ) 인터네티즈경영컨설팅 3 년 김대진 이사 사내이사 연세대경영 01~ CITYBANK PB 2 년 ( 등기, 상근 학학사 ) 03~ 삼성증권 PB 2 년 04 상기임원중심달섭감사는 일부, 김세현대표이사는 일부로사임하였으며, 정견만사외이사, 서일경사내이사는 임시총회에서해임되었습니다. 나. 직원의현황 구분 관리 기타합계평균 급여총액 1 인평균 비고 사무직 근속년수 급여액 남 , 여

55 합계 , 임원의보수등 가. 임원의보수현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분지급총액총승인 1 인당평균지 식매수선택권의 비고 금액 급액 공정가치총액 등기이사 439 2, 명 사외이사 명 감사 명 나. 식매수선택권의부여및행사현황 [ 2009 년 12 월 현재 ] ( 단위 : 원, ) 31 일 부여 관계부여일부여방법식의 변동수량 미행사 행사기간 행사 종가 받은 종류 부여행사취소 수량 가격 김지훈미등기임원 기식 30,000-30,000 - '09.05~' ,800 1,420 교부 김형기등기임원 기식 200, ,000 '07.08~' ,070 1,420 교부 김형기등기임원 기식 200, ,000 '09.03~' ,700 1,420 교부 이창로미등기임원 기식 10, ,000 '07.08~' ,070 1,420 교부 이창로미등기임원 기식 10,000-10,000 '09.05~' ,800 1,420 교부 김세현미등기임원 기식 20, ,000 '09.05~' ,800 1,420 교부 노문국미등기임원 기식 50,000-50,000 - '07.08~' ,070 1,420 교부

56 정혜욱 외 7 명 직원 기식 교부 195, ,000 25,000 '07.08~' ,070 1,420 정견만등기임원 기식 100, ,000 '09.03~' ,700 1,420 교부 문강배등기임원 기식 100, ,000 '09.03~' ,700 1,420 교부 Kazuno ri Ozaki 등기임원 기식 교부 100, ,000 - '09.03~' ,700 1,420 심달섭등기임원 기식 100, ,000 '09.03~' ,700 1,420 교부 이기웅미등기임원 기식 10,000-10,000 - '09.05~' ,800 1,420 교부 박종용미등기임원 기식 20, ,000 '09.05~' ,800 1,420 교부 송병헌미등기임원 기식 50,000-50,000 - '09.05~' ,800 1,420 교부 손동민미등기임원 기식 100, ,000 - '09.05~' ,800 1,420 교부 이태용미등기임원 기식 50, ,000 '09.05~' ,800 1,420 교부 조정호미등기임원 기식 200, ,000 - '09.05~' ,800 1,420 교부 현봉수미등기임원 기식 10, ,000 '09.05~' ,800 1,420 교부 김혁외 21 명 직원 기식 교부 520, , ,000 '09.05~' ,800 1,420 합계 ,075,00-1,010,00 1,065, [ 미행사식매수선택권의가중평균행사가격 : 1,820 원 ]

57 IX. 이해관계와의거래내용 1. 최대등과의거래내용 가. 가지급금및대여금 ( 유가증권대여포함 ) 내역 나. 담보제공내역 다. 채무보증내역 라. 출및출지분처분내역 ( 단위 : 백만원 ) 성명 ( 법인명 ) 관계출및출지분처분내역비고출지분의거래내역종류기초증가감소기말 메달리온 계열회사 3,236 2,005-5,241 - KTIC에너지 계열회사 1, ,800 - 유로네트웍스 계열회사 - 5,700-2, 상기금액은지분법평가분을제외한취득가액기준입니다. 마. 유가증권매수또는매도내역 바. 부동산매매내역 사. 영업양수ㆍ도내역 아. 산양수ㆍ도내역. 장기공급계약등의내역

58 2. ( 최대등제외 ) ㆍ임원ㆍ직원및기타이해관계와의거래내용 당기및전기중조합출금에서발생한관리보수와성과보수의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 당기 전기 조합관리보수 3,568,654 4,079,512 구조조정조합관리보수 817,011 1,678,468 구조조정조합성과보수 124, ,582 합계 4,509,756 6,557,562 (3) 사업년도종료일현재특수관계와의요채권과채무의잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 특수관계의명칭대여금미수금미수수익 당기말전기말당기말전기말당기말전기말 ( 종속회사 ) 케이티아이씨이앤피 ( ) , ( 지분법피회사 ) 벤처조합및구조조정조합 , ,000 4,696,999 7,639,329 ( 기타특수관계 ) ( ) 케이티아이씨홀딩스 ( 1) - - 3,153, ( ) 필원재 ( 2) 400, ,000 10,958, ,636 송 ( )( 3) 5,000,000 5,000, ,644 2,848,849 케이티아이씨에너지 ( ) , 소계 5,400,000 5,400,000 14,111,500 1, ,644 2,853,485 합계 5,400,000 5,400,000 14,911, ,970 5,220,643 10,492,814 ( 1) 미수금은임직원불법행위미수금으로분류하였으며, 보고기간종료일현재회수가능성을판단하여대손충당금을설정하였습니다. ( 2) 대여금및미수금은임직원불법행위미수금으로분류하였으며, 보고기간종료일현재회수가능성을판단하여대손충당금을설정하였습니다. ( 3) 보고기간종료일현재 2,000,000천원의대손충당금을설정하였습니다.

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60 X. 그밖에보호를위하여필요한사항 1. 요경영사항신고내용의진행상황등가. 기신고한공시사항의진행변경사항 2. 총회의사록요약 총일안건결의내용비고 제 23 기 1. 제 23 기재무제표승인건 - 원안승인 - 정기 2. 정관일부변경의건 - 원안승인 총회 3. 이사선임의건 - 원안승인 ( ' ) 4. 이사보수한도승인의건 - 원안승인 5. 감사보수한도승인의건 - 원안승인 6. 식매수선택권부여의건 - 원안승인 3. 우발부채등 가. 중요한소송사건등 - 소송사건의내역 ( 단위 : 천원 ) 사건번호계류법원구분 ( 당사기준 ) 사건내용소송가액진행상황 2008 나 서울 피고 손해배상 5,207,885 2 심진행중 고등법원 청구소송 2008 누 서울 원고 법인세부과 7,137,046 2 심진행중 고등법원 처분취소 나. 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 다. 채무보증내역당기중지급보증충당부채의증감내용은다음과같습니다. ( 당기 ) ( 단위 : 천원 )

61 계정과목기초잔액당기증가액당기감소액당기말잔액 지급보증충당부채 ( 1) - 6,300,000-6,300,000 ( 1) 당사는에게향후손실의발생이예상되는경우에는원금을보증하는이행계약을체 결하였으며, 보고기간종료일현재지급보증충당부채로인식하고있습니다. 라. 그밖의우발채무 4. 제재현황 5. 작성일이후발생한요사항 (1) 유상증당사는 2010 년 1 월 29 일이사회결의를통해서운영금의사용목적으로제 3 배정유상증를실시하였습니다. 발행식수는 6,895,700 이며, 에스비아이코리아홀딩스 ( ) 에 5,923,951, 유니퀀텀홀딩스 ( ) 에 971,749 가배정되었습니다. 동식은 1 년간보호예수될예정이며, 유상증로인한금조달액은 6,999 백만원이며, 납입일은 2010 년 2 월 1 일입니다. (2) 임시총회당사는 2010 년 3 월 18 일개최된임시총회에서기존경영진을해임하고, 신규로 5 인 ( 사내이사 3 인, 사외이사 2 인 ) 의이사및감사를선임하였습니다. 동임시총회에서당사의대표이사로다까하시요시미를선임하였습니다. (3) 상장폐지실질심사관련매매거래정지당사전임원의 ' 횡령배임혐의발생 ' 과관련하여상장규정제 38 조제 2 항제 5 호나목및동규정시행세칙제 33 조제 11 항제 2 호의규정에의거횡령배임으로인한상당한규모의재무적손실발생여부등상장폐지실질심사대상에해당하는지여부를심사하기위하여 :00:00 부터매매거래를정지하며, 향후실질심사대상해당여부에관한결정에따라실질심사대상으로결정되는경우에는매매거래정지지속및실질심사위원회심의절차가진행될예정입니다. 6. 공모금사용내역 ( 단위 : 원 ) 구분납입일납입금액신고서상금사용계획실제금사용현황

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63 XI. 재무제표등 재무상태표 ( 대차대조표 ) 제 24 기 제 23 기 제 22 기 2009 년 12 월 31 일현재 2008 년 12 월 31 일현재 2007 년 12 월 31 일현재 ( 단위 : 원 ) 과목제 24 기제 23 기제 22 기 산 유동산 47,574,525,673 54,382,446,798 63,504,634,563 당좌산 47,574,525,673 54,382,446,798 63,504,634,563 현금및현금성산 950,351,693 3,147,439,170 11,160,196,974 단기금융상품 25,427,549,698 16,695,899,234 12,518,093,702 단기매매증권 13,498,437,965 2,768,942,900 25,309,018,615 단기대여금 350,000, ,000,000 단기대여금대손충당금 (199,999,000) 미수금 5,117,581,087 12,741,694,743 5,522,313,090 미수금대손충당금 (3,780,288,944) (679,058,944) (864,258,944) 미수수익 6,139,962,861 15,447,981,448 9,229,412,036 미수수익대손충당금 (264,472,728) (244,506,380) (244,506,380) 선급금 2,351,460 3,385,311, ,042,778 선급비용 30,000 미수법인세환급세액 45,692, ,292,692 이연법인세산 333,047, ,051,248 0 불법행위미수금 23,812,588,000 대손충당금 (23,812,584,000) 창업산 79,184,523, ,002,704, ,751,400,453

64 실적산 52,597,527,200 71,099,272,448 74,077,863,630 매도가능증권 19,958,933,222 36,340,651,440 42,038,560,809 식 15,393,406,906 22,799,574,476 27,507,594,780 사채 4,565,526,316 13,541,076,964 14,530,966,029 지분법적용식 31,486,923,365 34,029,632,796 29,489,004,799 식 768,382, ,728, ,121,479 조합출금 30,718,540,938 33,417,904,178 28,794,883,320 프로젝트 3,854,187,629 3,301,329,656 2,922,639,466 프로젝트대손충당금 (2,702,517,016) (2,572,341,444) (372,341,444) 경영지원산 26,586,996,155 49,903,431,757 51,673,536,823 매도가능증권 19,687,138,909 37,218,860,424 33,100,212,618 운용식 14,037,342,557 22,936,510,058 24,174,692,536 운용사채 3,000,207,000 5,147,828,680 1,437,941,142 해외유가증권 2,649,589,352 9,134,521,686 7,487,578,940 지분법적용식 295,067,246 4,229,467,333 8,858,216,205 운용식 295,064, ,908,413 8,099,607,285 해외유가증권 3,000 3,994,558, ,608,920 약정 194,136, ,136,523 1,064,137,523 약정대손충당금 (194,133,523) (194,133,523) (1,064,132,523) 창업대여금 12,088,157,486 11,938,471,486 13,079,983,688 창업대여금대손충당금 (5,483,370,486) (3,483,370,486) (3,364,880,688) 구조조정산 3,432,317,491 22,044,965,731 37,540,512,453 매도가능증권 2,888,351,643 8,858,905,828 4,962,296,000 구조조정식 888,350,643 4,958,905,828 1,586,796,000 구조조정사채 2,000,001,000 3,900,000,000 3,375,500,000 기타 지분법적용식 543,965,848 13,186,059,903 32,578,216,453 구조조정식 9,302,384,235 구조조정조합출금 543,965,848 13,186,059,903 23,275,832,218

65 비유동산 23,618,966,227 42,000,735,331 18,077,137,389 산 9,005,567,968 22,658,968,740 2,500,000 매도가능증권 1,434,059,500 8,059,422,075 지분법적용식 7,569,508,468 14,538,495,665 0 장기금융상품 2,000,000 2,500,000 기타의산 61,051,000 유형산 85,010, ,080, ,165,997 건물 116,063, ,063, ,063,098 건물감가상각누계액 (63,667,356) (60,967,681) (58,128,906) 차량운반구 31,789,576 94,043,123 94,043,123 차량운반구감가상각누계액 (30,281,196) (83,552,168) (71,816,520) 집기비품 472,191, ,500,545 1,049,326,745 집기비품감가상각누계액 (441,085,141) (419,006,212) (955,321,543) 기타비유동산 14,528,388,233 19,216,685,886 17,900,471,392 임원종업원장기대여금 468,315, ,178, ,678,791 장기미수금 2,920,699,985 2,920,699,985 2,920,699,985 장기미수금대손충당금 (2,480,007,245) (900,122,017) (900,122,017) 임차보증금 2,998,749,000 4,801,485,000 4,851,485,000 임차보증금대손충당금 (818,999,000) (818,999,000) 예치보증금 1,213,080, ,953, ,898,000 비유동성이연법인세산 9,407,550,993 11,678,490,127 10,264,830,633 산총계 153,810,332, ,430,852, ,873,684,858 부채 유동부채 88,544,739,665 96,364,208,332 68,182,152,040 단기차입금 67,460,000,000 42,350,000,000 34,950,000,000 미지급금 172,666, ,049, ,770,381 선수금 1,446,011, ,345, ,269,090 예수금 31,099,750 54,056,516 71,021,663 미지급비용 135,837, ,062, ,750,446

66 미지급배당금 41,983,080 52,577,520 24,100,450 유동성장기부채 620,731, ,525, ,387,810 유동성장기부채현재가치할인차금 0 유동성사채 10,000,000,000 34,000,000,000 30,000,000,000 유동성사채현재가치할인차금 (9,675,103) 전환사채 2,346,800,000 19,998,100,000 1,604,003,962 전환사채상환할증금 217,611,724 1,854,363, ,734,477 전환사채할인발행차금 (29,362,688) (453,361,751) (5,983,858) 전환권조정 (198,640,271) (3,067,018,334) (45,816,856) 유동성파생상품부채 81,182,482 유동성이연법인세부채 301,914,475 지급보증충당부채 6,300,000,000 비유동부채 1,577,547,209 12,481,608,879 18,466,890,734 장기차입금 1,097,330,458 1,850,345,219 2,128,675,468 장기차입금현재가치할인차금 사채 10,000,000,000 15,000,000,000 사채할인발행차금 (19,939,124) 전환사채 전환사채상환할증금 전환사채할인발행차금 전환권조정 신인수권부사채 신인수권부사채상환할증금 신인수권부사채할인발행차금 신인수권조정 퇴직급여충당부채 1,204,799,000 1,131,365,850 1,358,154,390 퇴직연금운용산 (724,582,249) (500,102,190) 부채총계 90,122,286, ,845,817,211 86,649,042,774 본

67 본금 50,023,532,500 48,347,531,500 48,346,967,500 본금 50,023,532,500 48,347,531,500 48,346,967,500 본잉여금 76,470,303,122 73,807,273,522 71,998,003,335 식발행초과금 71,137,805,952 68,175,479,787 68,174,168,579 기식처분이익 633,623 기타본잉여금 5,332,497,170 5,631,793,735 3,823,201,133 본조정 (3,900,176,184) (8,674,562,981) (12,472,169,268) 기식 (1,098,721,709) (6,446,665,940) (13,155,737,675) 식선택권 736,560, ,210, ,568,407 기식처분손실 (3,538,014,793) (3,118,107,704) 기타포괄손익누계액 (3,728,794,490) (13,404,075,568) (2,328,091,401) 매도가능증권평가이익 2,384,338,711 3,520,960,486 3,513,379,131 매도가능증권평가손실 (5,100,099,558) (14,683,896,077) (5,651,610,280) 지분법본변동 552,133,755 51,561, ,934,066 부의지분법본변동 (1,565,167,398) (2,231,164,923) (365,794,318) 현금흐름위험회피파생상품평가손실 (61,536,321) 재평가잉여금 외화환산평가이익 외화환산평가손실 이익잉여금 ( 결손금 ) (55,176,819,076) 30,508,868,381 52,679,931,918 법정적립금 5,155,802,268 5,155,802,268 4,322,476,078 임의적립금 기업합리화적립금 재무구조개선적립금 증권거래준비금 기타임의적립금 미처분이익잉여금 ( 미처리결손금 ) (60,332,621,344) 25,353,066,113 48,357,455,840 본총계 63,688,045, ,585,034, ,224,642,084 부채와본총계 153,810,332, ,430,852, ,873,684,858

68 손익계산서 제 24 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 제 23 기 2008 년 01 월 01 일부터 2008 년 12 월 31 일까지 제 22 기 2007 년 01 월 01 일부터 2007 년 12 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 과목제 24 기제 23 기제 22 기 영업수익 34,070,573,084 22,198,349,234 54,278,239,867 수익 3,646,129,456 1,509,300,562 4,205,838,921 식처분이익 2,344,800, ,271,196 3,126,745,338 식배당금 2,100,000 45,816, ,002,374 사채처분이익 746,210,164 사채이 391,883, ,133, ,333,419 프로젝트수익 12,777,381 지분법적용식처분이익 11,610, ,079,256 지분법이익 149,524, ,980,409 조합수익 4,014,079,613 5,626,434,087 7,429,296,277 조합관리보수 3,568,653,884 4,079,511,543 2,480,636,848 조합성과보수 1,280,477,792 조합출금처분이익 427, ,305,515 조합지분법이익 445,425,729 1,546,495,117 3,066,876,122 운용수익 8,124,147,890 3,069,600,643 7,330,158,736 운용식처분이익 3,583,905,824 1,660,283,305 4,406,934,046 운용식배당금 24,524,000 8,250,000 30,366,300 운용사채이 264,304, ,754,412 67,204,593 운용지분법적용식처분이익 4,458,505 48,799,059 1,144,216,653 운용지분법이익 57,418, ,904,956 해외유가증권처분이익 3,505,089,150

69 해외유가증권이 159,959, ,101,151 약정수익 40,590,047 창업대여금이 684,448, ,554, ,840,990 구조조정수익 315,059,467 1,438,405,382 5,559,217,123 구조조정식처분이익 22,992, ,773,336 2,182,571,340 구조조정사채이 292,067, ,397, ,725,966 구조조정지분법적용식처분이익 605,986,598 1,718,519,255 구조조정지분법이익 111,247,724 1,204,400,562 구조조정조합수익 2,168,799,871 4,483,057,234 10,484,456,012 구조조정조합관리보수 817,010,823 1,678,467,935 1,899,215,184 구조조정조합성과보수 124,091, ,581,992 4,073,448,854 구조조정조합출금처분이익 11,796, ,495,214 1,950,732,949 구조조정조합지분법이익 1,215,900,893 1,757,512,093 2,561,059,025 기타의영업수익 15,802,356,787 6,071,551,326 19,269,272,798 경영문수수료 36,718,182 5,895,000 2,340,000 배당금수익 505, ,881,200 56,303,100 단기매매증권처분이익 8,395,969,086 1,028,290,900 14,474,599,200 단기매매증권평가이익 6,266,871,919 2,065,102,052 4,687,155,030 산처분이익 2,679,861,003 펀드위탁수익 102,194,895 94,521,171 48,875,468 매도가능증권처분이익 1,000,097,115 영업비용 116,975,820,937 40,684,457,185 33,488,409,725 비용 13,048,579,060 4,843,639,381 1,979,399,827 식처분손실 2,785,556, ,481,830 38,646,540 사채처분손실 17,302,918 11,175,000 지분법손실 214,085,872 식손상차손 5,298,983,304 1,569,896,679 1,540,753,287 사채손상차손 4,816,561, ,000, ,000,000 프로젝트대손상각비 130,175,572 2,200,000,000

70 지분법적용식손상차손 조합비용 4,248,202,660 1,456,147, ,778,137 조합출금처분손실 202,678, ,278, ,170,148 조합지분법손실 4,045,524,359 1,023,869, ,588,479 조합출금손상차손 176,019,510 운용비용 22,114,884,412 4,756,799,466 4,091,446,088 운용식처분손실 2,802,877,197 1,576,209, ,766,709 운용사채처분손실 370,557,414 운용지분법적용식처분손실 370,543,325 21,878,745 운용지분법손실 174,475,338 운용식손상차손 5,438,954, ,040,585 1,034,603,634 운용사채손상차손 199,721, ,370, ,000 운용지분법적용식손상차손 5,999,842,223 해외유가증권손상차손 5,302,931,784 2,915,999,000 창업대여금대손상각비 2,000,000,000 1,633,159,526 구조조정비용 3,067,467,438 1,521,336,636 구조조정지분법손실 구조조정식처분손실 450,802, ,504,665 구조조정지분법적용식처분손실 950,831,971 구조조정식손상차손 2,129,165,526 구조조정사채손상차손 487,499,000 구조조정조합비용 3,294,989, ,845,220 73,855,226 구조조정조합지분법손실 923,093, ,845,220 73,855,226 구조조정조합출금처분손실 2,371,895,373 기타의영업비용 62,957,191,160 16,602,209,453 15,717,956,623 이비용 6,745,982,047 8,010,277,336 5,630,211,146 지급수수료 166,229, ,929, ,171,119 세금과공과 246,354, ,930,821 단기매매증권처분손실 2,783,783,183 6,144,953,886 6,913,490,040

71 단기매매증권평가손실 1,474,599,399 1,420,406,761 2,528,084,318 매도가능증권처분손실 1,872,230, ,711,200 매도가능증권손상차손 3,833,531,464 지분법손실 12,886,907,197 기타의태손상각비 26,533,781,348 기타의영업비용 6,413,792,030 일반관리비 8,244,506,982 11,175,479,108 10,868,973,824 영업이익 ( 손실 ) (82,905,247,853) (18,486,107,951) 20,789,830,142 영업외수익 1,178,458,390 1,415,622,557 3,349,104,971 이수익 872,869,175 1,230,762,569 1,356,082,676 외환차익 25,627,005 21,321,414 외화환산이익 132,283,129 16,773,670 24,876 유형산처분이익 22,701, ,111 56,758 잡이익 124,977, ,980,207 22,769,933 전기오류수정이익 1,948,849,314 유형산평가이익 영업외비용 4,076,607, ,144,660 3,297,006,112 기타의대손상각비 2,179,883,228 57,368,967 외환차손 584, ,734,932 3,422,754 외화환산손실 4,720, ,582,683 22,025,170 기부금 735,000 24,700,000 36,020,000 유형산평가손실 유형산처분손실 337,338 7,949,004 기타의산손상차손 518,806,263 지급수수료 13,686,200 사채상환손실 1,308,673,070 2,468,249,228 잡손실 62,867,182 12,178, ,233,793 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) (85,803,396,790) (17,949,630,054) 20,841,929,001 법인세비용 (117,709,333) (4,111,828,417)

72 당기순이익 ( 손실 ) (85,685,687,457) (13,837,801,637) 20,841,929,001 당기당이익 기본당이익 ( 손실 ) (942) 원 (170) 원 250 원 희석당이익 ( 손실 ) (942) 원 (170) 원 245 원 이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서 제 24 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 ( 처분확정일 : 2010 년 03 월 30 일 ) 제 23 기 2008 년 01 월 01 일부터 2008 년 12 월 31 일까지 ( 처분확정일 : 2009 년 03 월 27 일 ) 제 22 기 2007 년 01 월 01 일부터 2007 년 12 월 31 일까지 ( 처분확정일 : 2008 년 03 월 09 일 ) ( 단위 : 원 ) 과목제 24 기제 23 기제 22 기 미처분이익잉여금 ( 미처리결손금 ) (60,332,621,344) 25,353,066,113 48,357,455,840 전기이월미처분이익잉여금 ( 미처리결손금 ) 25,353,066,113 39,190,867,750 27,515,526,839 회계정책변경누적효과 0 전기오류수정 0 중간배당액 0 지분법이익잉여금변동 0 부의지분법이익잉여금변동 0 기식의이익소각 0 기타 0 당기순이익 ( 손실 ) (85,685,687,457) (13,837,801,637) 20,841,929,001 임의적립금등의이입액 0 해외시장개척준비금 0 해외손실준비금 0 연구및인력개발준비금 0 수출손실준비금 0 합계 48,357,455,840 이익잉여금처분액 9,166,588,090

73 이익준비금 833,326,190 기타법정적립금 식할인발행차금상각액 0 기식처분손실 0 상환식상환액 0 배당금 8,333,261,900 현금배당 8,333,261,900 당배당금 ( 률 ) 우선 100 원 100 원 0 원 식배당 0 당배당금 ( 률 ) 우선 0 원 0 원 0 원 임의적립금 0 사업확장적립금 0 감채적립금 0 기업합리화적립금 0 재무구조개선적립금 0 연구및인력개발준비금 0 결손금처리액 0 임의적립금이입액 0 기업합리화적립금이입액 0 재무구조개선적립금이입액 0 기타법정적립금이입액 이익준비금이입액 0 본잉여금이입액 0 차기이월미처분이익잉여금 ( 미처리결손금 ) (60,332,621,344) 25,353,066,113 39,190,867,750