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- 원숙 천
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1 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 재무제표 별첨: 독립된 감사인의 감사보고서 제9기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제8기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사
2 목 차 독립된 감사인의 감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서 자본변동표 현금흐름표 주석
3 딜로이트 안진회계법인 서울시 영등포구 국제금융로 10 서울국제금융센터 One IFC 빌딩 9층 326 Tel : +82 (2) Fax: +82 (2) 독립된 감사인의 감사보고서 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 별첨된 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무 상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리 고 유의적 회계정책의 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 투자회사의 집합투자업자인 미래에셋자산운용주식회사의 경영진은 기업회계기준서 제103호 "간접투자기구"에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있 으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하 다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 재무제표에 대하여 의견을 표명하 는데 있습니다. 우리는 한국회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포 함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때, 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명 하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표시에 대한 평가뿐 아니 라 재무제표를 작성하기 위하여 집합투자업자의 경영진이 적용한 회계정책의 적합성 과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다. Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee ( DTTL ), its network of member firms, and their related entities. DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL (also referred to as Deloitte Global ) does not provide services to clients. Please see about for a more detailed description of DTTL and its member firms. Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
4 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 감사의견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되 는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 기업회계기준서 제103호 "간접투자기구" 에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 안 진 회 계 법 인 대표이사 함 6 2 종 호 이 감사보고서는 감사보고서일(2016년 2월 25일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고 서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다.
5 (첨부)재 무 제 표 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 제 9 기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제 8 기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 "첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다." 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 법인이사 미래에셋자산운용주식회사 본점 소재지 : (도로명주소) 서울 중구 을지로 5길 26 (전 화)
6 재 무 상 태 표 제 9 기 2015년 12월 31일 현재 제 8 기 2014년 12월 31일 현재 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 자 산 I. 운용자산 904,102,229, ,125,977, 현금및예치금 7,720,801,382 19,019,336,301 현금및현금성자산(주석3,17,18) 5,809,227,832 17,355,281,801 예치금(주석3) 1,911,573,550 1,664,054, 대출채권 128,608,645, ,817,922,370 콜론(주석4) 20,000,000,000 6,700,000,000 대여금(주석4,19) 108,608,645, ,117,922, 유가증권 36,371,241,298 75,638,718,940 지분증권(주석5) 36,371,241,298 75,638,718, 부동산과 실물자산 731,401,541, ,650,000,000 건물(주석7,8,9,11) 323,553,810, ,158,939,551 토지(주석6,7,9,11) 407,847,731, ,491,060,449 Ⅱ. 기타자산 5,823,583,441 7,167,269, 미수이자(주석19) 3,559,492,368 5,180,251, 미수임대료 382,133, ,717, 선급보험료 4,548,269 5,207, 선급비용 1,178,484,134 1,025,453, 선납세금 698,925, ,640,410 자 산 총 계 909,925,813, ,293,247,039 부 채 I. 운용부채 339,797,377, ,939,242, 차입금(주석8,9,11,20) 319,670,616, ,369,488, 임대보증금(주석9) 20,105,036,241 17,548,028, 부동산미지급금 21,725,000 21,725,000 Ⅱ. 기타부채 24,121,383,016 23,958,635, 미지급이익배당금(주석13) 18,566,866,200 18,566,866, 수수료미지급금(주석10) 2,426,062,275 2,363,196, 미지급이자 1,824,133,151 1,915,404, 기타미지급금 864,993, ,622, 부가세예수금 439,327, ,545,424 부 채 총 계 363,918,760, ,897,877,323 자 본 I. 자본금 464,171,655, ,171,655, 자본금(주석12) 464,171,655, ,171,655,000 II. 이익잉여금 81,835,397,630 60,223,714,
7 과 목 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 1. 이익잉여금(주석15) 81,835,397,630 60,223,714,716 (총주식수 당기: 92,834,331주 전기: 92,834,331주) (주당순자산가치 당기: 6,081.52원 전기: 5,848.72원) 자 본 총 계 546,007,052, ,395,369,716 부 채 및 자 본 총 계 909,925,813, ,293,247,039 별첨 주석 참조 - 5 -
8 손 익 계 산 서 제 9 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 8 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 9(당) 기 제 8(전) 기 I. 운용수익 70,717,701,223 46,001,160, 투자수익 48,626,773,541 49,882,317,258 이자수익(주석19) 10,488,348,403 12,665,334,325 임대료수익 22,498,497,042 23,310,230,281 관리비수익 12,370,693,462 12,268,366,596 기타수익 3,269,234,634 1,638,386, 매매차익과 평가차익 76,471,985,456 16,815,833,174 부동산평가차익 76,461,326,500 16,265,313,636 지분증권평가차익 - 495,894,720 외환거래차익 10,497,176 54,472,195 외화환산차익 161, , 매매차손과 평가차손 54,381,057,774 20,696,990,306 지분증권평가차손 39,267,477,642 6,771,959,627 대출채권평가차손 13,509,276,555 13,097,008,086 외환거래차손 475,699, ,890,726 외화환산차손 1,128,603, ,131,867 II. 운용비용 30,539,152,109 32,607,084,809 집합투자수수료(주석10) 9,443,683,461 9,469,779,005 신탁수수료(주석10) 429,258, ,444,318 사무관리수수료(주석10) 429,258, ,444,318 이자비용 12,005,658,879 13,992,803,974 기타비용 8,231,293,447 8,283,613,194 III.당기순이익(주석13) 40,178,549,114 13,394,075,317 Ⅳ.주당순이익(주석14) 별첨 주석 참조 - 6 -
9 자 본 변 동 표 제 9 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 8 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 이 익 잉여금 총 계 Ⅰ (보고금액) 464,171,655,000 65,396,505, ,568,160,599 당기순이익 - 13,394,075,317 13,394,075,317 배당금(주석13) (총주식수: 92,834,331주 주당순자산가치: 5,848.72원) - (18,566,866,200) (18,566,866,200) Ⅱ (당기말) 464,171,655,000 60,223,714, ,395,369,716 Ⅲ (보고금액) 464,171,655,000 60,223,714, ,395,369,716 당기순이익 - 40,178,549,114 40,178,549,114 배당금(주석13) (총주식수: 92,834,331주 주당순자산가치: 6,081.52원) - (18,566,866,200) (18,566,866,200) Ⅳ (당기말) 464,171,655,000 81,835,397, ,007,052,630 별첨 주석 참조 - 7 -
10 현 금 흐 름 표 제 9 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 8 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 (단위 : 원) 과 목 제 9(당) 기말 제 8(전) 기말 Ⅰ.자산운용활동 현금흐름 20,958,905,739 31,010,221,012 1.자산운용활동 현금유입액 56,407,252,497 58,351,180,127 대출채권 회수 - 5,500,000,000 이자수익 유입액 12,109,107,147 12,760,630,515 임대료수익 유입액 22,335,839,640 23,316,604,731 관리비수익 유입액 12,339,788,977 12,264,459,631 기타수익 유입액 3,265,195,134 1,641,018,050 임대보증금 유입액 6,322,539,300 2,868,467,200 예수부가가치세 유입액 34,782,299-2.자산운용활동 현금유출액 35,448,346,758 27,340,959,115 부동산 취득 290,215, ,686,364 대출채권 취득 13,300,000,000 4,900,000,000 부동산미지급금의 지급 - 95,975,000 임대보증금 유출액 3,765,531,420 3,838,597,952 예수부가가치세 유출액 - 5,064,018 집합투자수수료 유출액 9,386,056,741 9,465,468,092 신탁수수료 유출액 426,638, ,248,373 사무관리수수료 유출액 426,638, ,248,373 선납세금의 증가액 18,284, ,687,100 기타운용비용 유출액 7,834,981,263 7,864,983,843 II.재무활동 현금흐름 (30,663,796,037) (31,690,653,873) 1.재무활동 현금유입액 - 319,100,625,890 차입금의 차입 - 319,100,625,890 2.재무활동 현금유출액 30,663,796, ,791,279,763 차입금의 상환 - 320,000,000,000 금융비용 유출액 12,096,929,837 12,224,413,563 배당금 유출액 18,566,866,200 18,566,866,200 III.외화현금의 환산차익 (1,593,644,621) (773,397,775) Ⅳ.현금의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (11,298,534,919) (1,453,830,636) Ⅴ.기초의 현금 19,019,336,301 20,473,166,937 Ⅵ.기말의 현금(주석18) 7,720,801,382 19,019,336,301 별첨 주석 참조 - 8 -
11 주석 제 9 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제 8 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 1. 투자회사의 개요 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사(이하 "투자회사"라 함)는 간접 투자자산운용업법에 따라 2007년 1월 9일 설립되어 2007년 4월 9일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 투자회사의 존립기간은 회사설립일로부터 40 년입니다. 투자회사는 간접투자자산운용업법, 미래에셋맵스 아시아퍼시픽부동산공 모 1호 투자회사 정관(이하 "정관"이라 함) 및 관계규정에 따라 운영되고 있습니다. 투자회사는 부동산 등에 투자하는 부동산간접투자기구로서 동 간접투자기구에 투자 한 주주는 아시아태평양 지역의 부동산 등에 직접 투자하는 위험과 유사한 위험을 부 담할 수 있으며, 부동산 등은 시중 실세금리 및 다양한 경제변수에 연동되어 수익이 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 투자회사의 집합투자업자는 미래에셋자산운용주 식회사이며 신탁업자는 주식회사 국민은행입니다. 한편, 투자회사는 주주가 환매를 청구할 수 없는 폐쇄형 투자회사입니다. 투자회사는 간접투자자산운용업법 제2조 제1호 다목의 규정에 의한 부동산, 부동산 사용권등, 신용평가등급이 A-이상인 채권, 신용등급이 A2-이상인 어음, 자산유동화 증권 등에 투자회사재산을 운용합니다. 주요 투자대상의 투자한도는 부동산에의 투 자는 투자회사 자산총액의 70% 이하, 부동산사용권등에의 투자는 투자회사 자산총 액의 100% 이하, 채권에의 투자는 투자회사 자산총액의 30% 이하, 어음에의 투자는 투자회사 자산총액의 30% 이하, 자산유동화증권에의 투자는 투자회사 자산총액의 30% 이하가 되도록 합니다. 한편, 투자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 부칙 제28조의 경과규정에 따 라 간접투자자산운용업법의 규정을 적용 받고 있습니다
12 2. 중요한 회계처리방침의 요약 투자회사의 재무제표는 기업회계기준서 제103호 "간접투자기구"에 따라 작성되었으 며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다. 한편, 투자회사의 당기 재무제표는 2016년 2월 22일에 개최된 이사회에서 사실상 확 정되었습니다. (1) 주당순자산가치의 계산 공고일의 주당순자산가치는 공고일 전일의 재무상태표상에 계상된 자산총액에서 부 채총액과 준비금을 공제한 금액(이하 "순자산가치"라 함)을 산정일 전일의 발행주식 총수로 나눈 금액으로 하되, 1주 단위로 원미만 셋째자리에서 사사오입하여 원미만 둘째자리까지 계산하고 있습니다. (2) 주식의 평가 투자회사가 보유하고 있는 주식 중 상장주식은 재무제표일 현재의 종가에 의해 평가 하고 있으며 비상장 주식은 취득원가 또는 채권평가회사ㆍ공인회계사법의 의한 회계 법인이 제공하는 가격정보를 기초로 한 가격으로 평가하고 있습니다. 다만, 평가기준 일에 거래실적이 없어 공정한 가치의 산정이 곤란한 자산 또는 시장매각이 제한되거 나 매각이 곤란한 자산은 위 가격을 기초로 하여 간접투자재산평가위원회가 정하는 가격으로 평가하고 있습니다. (3) 부동산의 평가 부동산은 취득 후 1년 이내의 경우 취득가격으로 평가하며, 취득 후 1년이 경과한 경 우 부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률에 따른 2인 이상의 감정평가업자가 부 동산투자회사법 시행령 제16조에 따라 산정하는 방법으로 평가합니다. 다만, 취득 후 1년 이내의 경우라도 부동산의 시장가치ㆍ자산가치의 현저한 변동 등이 발생한 때에는 간접투자자산운용업법 시행령 제83조에 따른 간접투자재산평가위원회의 의 결을 거쳐 취득 후 1년이 경과한 경우의 평가방법에 따라 평가할 수 있도록 합니다
13 (4) 파생상품의 평가 파생상품은 재무제표일 현재의 종가에 의해 평가하고 있으며 재무제표일 현재 종가 가 없는 경우에는 최근 종가로 평가하고 있습니다. 이로 인한 평가손익은 파생상품매 매차익 또는 파생상품매매차손의 계정과목에 포함하여 인식하고 있습니다. (5) 매매차익(차손)과 평가차익(차손) 운용자산의 매매, 평가, 상환에 따라 발생하는 이익과 손실을 계상하고 있습니다. (6) 배당 및 이자수익 배당수익은 배당락일에 계상되며, 이자는 발생주의에 의하여 회수가능한 부분만을 계상하고 있습니다. 채권에 대한 이자는 발행이자율에 의한 경과이자를 미수이자로 계상하고 있습니다. (7) 법인세 등 투자회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 규정에 근거하 여 배당가능이익의 90%이상을 배당할 경우 동 금액에 대해 당해 사업연도의 소득금 액계산시 소득공제를 받을 수 있습니다. 따라서 투자회사는 배당가능이익의 100%를 배당하는 경우 납부할 법인세는 없습니다. 다만, 주주에 대한 배당금 지급시 소득세 원천징수의무만 있습니다. (8) 설정조정금 및 해지조정금 투자회사의 추가설정시에는 이사회가 정하는 방식으로 산출한 가격, 중도해지의 경 우에는 중도해지 청구일로부터 제10영업일의 주당순자산가치를 적용하여 추가설정 금액 및중도해지금액을 산출하고 이중추가설정또는 중도해지하는 주식수에 최초 설정시의 주당순자산가치를 곱한 금액을 자본금으로, 추가설정금액 또는 중도해지금 액에서 자본금을 차감한 나머지 금액을 설정조정금 또는 해지조정금의 과목으로 자 본변동표상 이익잉여금에 가감하고 있습니다
14 3. 현금및예치금 당기 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 당기말 전기말 현금및현금성자산 예금 국민은행 5,806, ,232 REPO 한국증권금융 - 17,000,000 외화예금 국민은행 2, 현금및현금성자산 계 5,809,228 17,355,281 정기예금(주1) 우리은행 외 1,911,573 1,664,055 예치금 계 1,911,573 1,664,055 합 계 7,720,801 19,019,336 (주1) 상기 정기예금에 대하여 (주)코코브루니 외 입주업체들이 임대보증금에 대한 전세권 설정목적으로 질권을 설정하고 있습니다. 4. 대출채권 당기 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융기관 이자율 만기 당기말 전기말 콜론(주1) 농협은행 1.46% ,000,000 6,700,000 소 계 20,000,000 6,700,000 대여금 인터에셋홀딩스 6.9% ,000,000 81,000,000 Shaula Ltda 11% ,608,646 41,117,922 소 계 108,608, ,117,922 합 계 128,608, ,817,922 (주1) 당사는 농협은행에 대한 콜론을 만기일인 2016년 1월 4일에 회수하였습니다
15 5. 지분증권 당기 및 전기말 현재 투자회사가 보유한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (당 기) 비상장주식 종목명 주식수 지분율 취득원가 장부가액 (단위: 천원) 인터에셋홀딩스(주1) 5,165,570주 % 26,086,129 21,675,858 외화표시 비상장주식 소 계 26,086,129 21,675,858 Shaula Ltda(주1) 77,912,818주 30.38% 47,286,629 2,861,581 Resimmo PCC 6,298주(Class A) 15주(Class B) 4,341주(CCD Cell) 11,833,802 11,833,802 소 계 59,120,431 14,695,383 합 계 85,206,560 36,371,241 (주1) 당기 중 외부평가기관이 제공하는 평가정보를 기초로 장부가액에 반영 하였음
16 (전 기) 비상장주식 종목명 주식수 지분율 취득원가 장부가액 (단위: 천원) 인터에셋홀딩스(주1) 5,165,570주 % 26,086,129 26,948,779 외화표시 비상장주식 소 계 26,086,129 26,948,779 Shaula Ltda(주1) 77,912,818주 30.38% 47,286,629 36,856,138 Resimmo PCC 6,298주(Class A) 15주(Class B) 4,341주(CCD Cell) 11,833,802 11,833,802 소 계 59,120,431 48,689,940 합 계 85,206,560 75,638,719 (주1) 전기 중 외부평가기관이 제공하는 평가정보를 기초로 장부가액에 반영 하였음. 6. 보유토지의 공시지가 당기말 현재 투자회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소재지 면적(m2) 장부가액 공시지가 경기도 성남시 분당구 황새울로359번길 11(미래에셋플레이스) 2, ,355,349 16,364,222 서울 중구 수하동 을지로 5길 26(센터원) 4, ,492, ,542,740 합계 407,847, ,906,
17 7. 부동산 당기 및 전기 중 투자회사의 부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당 기) (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 대체 평가 기말 건물 290,158, , ,104, ,553,810 토지 364,491, ,356, ,847,731 합 계 654,650, , ,461, ,401,541 (전 기) (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 대체 평가 기말 건물 282,534, , ,595 7,122, ,158,940 토지 355,348, ,142, ,491,060 합 계 637,882, , ,595 16,265, ,650,
18 8. 보험가입현황 당기말 현재 투자회사가 보유하고 있는 건물에 대한 보험가입현황은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 부보자산 내용 보험사 장부가액 부보금액 미래에셋플레이스 재산종합보험 NH농협손해보험 37,069,651 47,493,225 센터원(*) 재산종합보험 현대해상화재보험 외 286,484, ,174,919 합계 323,553, ,668,144 (*) 센터원은 미래에셋맵스프런티어사모부동산신탁28호와 공동으로 재산종합보험 에 가입하였으며, 미래에셋맵스프런티어사모부동산신탁28호의 부보금액이 포함되 어 있습니다. 한편, 투자회사는 장기차입금과 관련하여 보험금청구권에 대하여 대주들에게 제1순 위 근질권(채권최고액: 대출약정금의 120%에 해당하는 금 3,840억원, 근질권은 대 주들이 대출참가비율에 따라 준공유함)을 설정하여 제공하고 있습니다(주석 11참조)
19 9. 담보제공현황 당기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보 제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 설정권자 등기목적 관련채무 채권최고액 경기도 성남시 분당구 황새울로 주식회사 스타벅스 전세권 설정 임대보증금 116, 번길 11(미래에셋플레이스) 교보생명주식회사 외 근저당 설정 임대보증금 2,192,526 서울 중구 을지로 5길 26(센터원) 맥킨지인코포레이티드 전세권 설정 임대보증금 1,561,765 주식회사 코코브루니 외 근저당 설정 임대보증금 19,514,786 합 계 23,386,063 한편, 주석 11의 장기차입금과 관련하여 투자회사가 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 설정권자 등기목적 관련채무 채권최고액 KEB하나은행 근저당 설정 장기차입금 72,000,000 신한은행 근저당 설정 장기차입금 12,000,000 우리은행 근저당 설정 장기차입금 36,000,000 신한생명보험 근저당 설정 장기차입금 48,000,000 서울 중구 을지로 5길 26(센터원) 미래에셋생명보험 근저당 설정 장기차입금 75,000,000 한화손해보험 근저당 설정 장기차입금 30,000,000 현대해상화재보험 근저당 설정 장기차입금 30,000,000 KDB생명보험 근저당 설정 장기차입금 27,000,000 농협생명보험 근저당 설정 장기차입금 18,000,000 경기도 성남시 분당구 황새울로 신한은행 근저당 설정 장기차입금 30,000, 번길 11(미래에셋플레이스) 제주은행 근저당 설정 장기차입금 6,000,000 합 계 384,000,
20 10. 수수료 당기 및 전기말 현재 투자회사의 수수료 미지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지급처 당기말 전기말 미지급집합투자수수료 미래에셋자산운용(주) 2,223,890 2,166,265 미지급신탁수수료 (주)국민은행 101,086 98,466 미지급사무관리수수료 미래에셋펀드서비스(주) 101,086 98,466 합 계 2,426,062 2,363,197 (1) 집합투자수수료 투자회사는 정관에 의거 집합투자업자인 미래에셋자산운용(주)에 집합투자수수료로 회사재산의 평균잔액(매일의 회사재산 순자산가치에 정관 제54조의 규정에 따른 차 입금 및 임대보증금 등을 합한 금액을 보수계산기간의 초일부터 보수계상 당일까지 누적하여 합한 후에 보수계산기간의 일수로 나눈 금액)의 1.10%에 해당하는 금액을 매일 재무상태표 및 손익계산서에 계상하고 이를 수수료계산기간(회사의 설립일로부 터 매 3개월간)의 종료시, 회사의 해산시, 위탁계약의 해지시에 회사재산에서 인출하 여 지급하고 있습니다. 또한, 투자회사는 정관에 의거 이 투자회사재산으로 부동산, 부동산투자목적회사주 식등 또는 부동산사용권등을 매입하는 경우 집합투자업자인 미래에셋자산운용(주)에 집합투자수수료로 매매가액의 100분의 1을 회사재산에서 인출하여 부동산, 부동산 투자목적회사주식등 또는 부동산사용권등의 매매에 따른 대금지급이 완료된 날로부 터 10영업일 이내에 지급하고 있습니다. 다만, 매매계약에 따른 권리취득이 매매계 약체결일로부터 1년 이상이 경과하는 경우에는 자산운용매매보수의 60%를 매매계 약체결일로부터 10영업일 이내에 선급하고 40%는 권리취득이 완료된 날로부터 10 영업일 이내에 지급하고 있습니다
21 (2) 신탁수수료 투자회사는 정관에 의거 신탁업자인 (주)국민은행에 신탁수수료로 회사재산의 평균 잔액(매일의 회사재산 순자산가치에 정관 제54조의 규정에 따른 차입금 및임대보증 금 등을 합한 금액을 보수계산기간의 초일부터 보수계상 당일까지 누적하여 합한 후 에 보수계산기간의 일수로 나눈 금액)의 0.05%에 해당하는 금액을 매일 재무상태표 및 손익계산서에 계상하고 이를 수수료계산기간(회사의 설립일로부터 매 3개월간)의 종료시, 회사의 해산시, 위탁계약의 해지시에 회사재산에서 인출하여 지급하고 있습 니다. (3) 판매수수료 투자회사는 정관에 의거 판매회사인 미래에셋증권(주) 등에 판매수수료로 회사재산 의 평균잔액(매일의 회사재산 순자산가치를 보수계산기간의 초일부터 보수계상 당일 까지 누적하여 합한 후에 보수계산기간의 일수로 나눈 금액)의 0.50%(회사설립일로 부터 5년간, 이후기간은 0.00%)에 해당하는 금액을 매일 재무상태표 및 손익계산서 에 계상하고 이를 수수료계산기간(회사의 설립일로부터 매 3개월간)의 종료시, 회사 의 해산시, 위탁계약의 해지시에 회사재산에서 인출하여 지급하고 있습니다. (4) 사무관리수수료 투자회사는 정관에 의거 일반사무관리회사인 미래에셋펀드서비스(주)에 사무관리수 수료로 회사재산의 평균잔액(매일의 회사재산 순자산가치에 정관 제54조의 규정에 따른 차입금 및 임대보증금 등을 합한 금액을 보수계산기간의 초일부터 보수계상 당 일까지 누적하여 합한 후에 보수계산기간의 일수로 나눈 금액)의 0.05%에 해당하는 금액을 매일 재무상태표 및 손익계산서에 계상하고 이를 수수료계산기간(회사의 설 립일로부터 매 3개월간)의 종료시, 회사의 해산시, 위탁계약의 해지시에 회사재산에 서 인출하여 지급하고 있습니다
22 11. 장기차입금 당기 및 전기말 현재 투자회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 이자율(%) 차입기간 당기말 전기말 KEB하나은행 3.12% ~ ,000,000 60,000,000 신한은행 3.13~3.41% ~ ,000,000 35,000,000 제주은행 3.95% ~ ,000,000 5,000,000 우리은행 2.68~4.2% ~ ,000,000 30,000,000 신한생명보험 4.20% ~ ,000,000 40,000,000 미래에셋생명보험 4.20% ~ ,500,000 62,500,000 한화손해보험 4.20% ~ ,000,000 25,000,000 현대해상화재보험 4.20% ~ ,000,000 25,000,000 KDB생명보험 4.20% ~ ,500,000 22,500,000 농협생명보험 4.20% ~ ,000,000 15,000,000 합 계 320,000, ,000,000 현재가치할인차금(주1) (329,383) (630,511) 차 감 계 319,670, ,369,489 (주1) 당기 차입시 발생한 부대비용으로, 차입기간 동안 유효이자율법에 의해 상각됩니다. 투자회사는 당기말 현재 장기차입금과 관련하여 서울시 중구 수하동 소재 센터원 및 경기도 성남시 분당 소재 미래에셋플레이스의 토지 및 건물 등을 담보로 제공하고 있 습니다(주석 9참조)
23 12. 자본금 당기 및 전기말 현재 투자회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당 기 전 기 발행할 주식의 총수 2,000,000,000 2,000,000,000 1주당 발행금액 5,000 5,000 발행한 주식의 수 92,834,331 92,834,331 자본금 464,171,655, ,171,655, 이익배당금 (1) 투자회사는 정관 제67조에 따라 이익금을 주주에게 현금 또는 새로이 발행하는 주식으로 분배하고 있으며, 당기 및 전기 중 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익(손익계산서) 40,178,549,114 13,394,075,317 증가항목 53,905,357,916 20,416,099,580 감소항목 76,461,488,280 16,761,360,979 배당가능순이익 17,622,418,750 17,048,813,918 (2) 당기 및 전기의 배당가능 이익금의 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 발행주식수(주) 92,834,331 92,834,331 주당발행금액 5,000 5,000 배당률 4.00% 4.00% 배당예정액 18,566,866,200 18,566,866,
24 (3) 투자회사의 당기 및 전기의 배당수익률은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당 기 전 기 1주당 배당금 결산일 배당전 1주당 주당순자산가치 6, , 배당수익률 3.29% 3.42% 14. 주당순이익 당기 및 전기의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 40,178,549,114 13,394,075,317 가중평균유통주식수(주) 92,834,331 92,834,331 주당순이익 주식의 주당순자산가치 당기 및 전기의 주식의 배당 전 주당순자산가치는 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당 기 전 기 재무상태표 자산총액 909,925,813, ,293,247,039 재무상태표 부채총액(미지급이익배당금 제외) 345,351,894, ,331,011,123 순자산총액 564,573,918, ,962,235,916 주식수(주) 92,834,331 92,834,331 수익증권 주당순자산가치(1주당) 6, ,
25 16. 과세대상소득 당기와 전기의 투자회사의 당기순이익 대비 과세대상소득은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 과세대상수익 47,033,129 49,108,919 과세대상비용 30,576,217 32,390,883 과세대상소득 16,456,912 16,718,036 당기순이익 40,178,549 13,394,075 비율 41.0% % 17. 현금흐름표 투자회사는 현금흐름표상 자산운용활동으로 인한 현금흐름표를 직접법으로 작성하 였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 거 래 내 용 당 기 전 기 이익잉여금의 미지급이익분배금대체 18,566,866 18,566,866 한편, 현금흐름표의 현금은 재무상태표상의 현금및예치금입니다
26 18. 화폐성 외화자산과 외화부채 당기 및 전기말 현재 투자회사의 화폐성 외화자산과 외화부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. 계정명 현금및현금성자산 (원화단위 : 천원) 외화단위 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD HKD 20,390 2, 특수관계자와의 거래 (1) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래내용 당 기 전 기 인터에셋홀딩스 미수이자 1,117,800 1,117,800 이자수익 5,589,000 7,074,473 미래에셋자산운용(주) 미지급집합투자수수료 2,223,890 2,166,264 집합투자수수료 9,443,683 9,469,779 미래에셋펀드서비스(주) 미지급사무관리수수료 101,086 98,466 사무관리수수료 429, ,444 Shaula Ltda 미수이자 2,434,533 4,054,019 이자수익 4,522,970 5,188,
27 (2) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타증감(주1) 기말 피투자회사 인터에셋홀딩스 장기대여금 81,000, ,000,000 Shaula Ltda 대여금 41,117, (13,509,276) 27,608,646 (전기) (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타증감(주1) 기말 피투자회사 인터에셋홀딩스 장기대여금 86,500,000-5,500,000-81,000,000 Shaula Ltda 대여금 54,214, (13,097,008) 41,117,922 (주1) 기타증감은 외화환산에 의한 변동으로 인한 것 입니다
28 20. 우발채무 및 약정사항 (1) 계류 중인 소송 현황 당기말 현재 당사를 피고로 하는 부당이득금 반환 소송(소송가액 : 1,672백만원)이 계류 중에 있으나 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (2) 당기말 현재 투자회사의 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 한도금액 실행액 KEB하나은행 60,000,000 60,000,000 신한은행 35,000,000 35,000,000 제주은행 5,000,000 5,000,000 우리은행 30,000,000 30,000,000 신한생명보험 40,000,000 40,000,000 미래에셋생명보험 62,500,000 62,500,000 한화손해보험 25,000,000 25,000,000 현대해상화재보험 25,000,000 25,000,000 KDB생명보험 22,500,000 22,500,000 농협생명보험 15,000,000 15,000,000 합 계 320,000, ,000,
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JP 모간코리아트러스트증권모투자신탁 ( 주식 ) 의재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 8 기 2014 년 6 월 27 일부터 2015 년 6 월 26 일까지 제 7 기 2013 년 6 월 27 일부터 2014 년 6 월 26 일까지 제이피모간자산운용코리아주식회사 목 차 독립된감사인의감사보고서... 1 재무제표재무상태표... 3 손익계산서.... 4
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증권거래소 / 금융감독원 유가증권 관리 / 감독 스폰서 설립 현금 REITs ㅇ 주주총회 ㅇ 이사회 ㅇ 감사 현금 주식 / 수익증권 투자자 (자본시장) 지분 출자 부동산 (부동산시장) 소유권 / 모기지 계약 주간사 : IPO, 증자 등 자산운용회사 관리/ 개발/ 처분 자산 관리 / 운용계약 신용평가회사 부동산정보회사 : 신용등급 : 정보제공 ㅇ 부동산 관리
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2015회계연도 산학협력단회계 결 산 서 제12기 제11기 2015년 3월 1일부터 2016년 2월 29일까지 2014년 3월 1일부터 2015년 2월 28일까지 조선대학교 산학협력단 목 차 1. 재무상태표 2 2. 운영계산서 5 3. 현금흐름표 10 4. 운영차익처분계산서 15 5. 결산부속명세서 17 1. 재 무 상 태 표 2 [별지 제3호 서식] 조선대학교산학협력단
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동부델타혼합증권투자신탁제 1 호 재무제표에대한 감사보고서 제 1 기 2006 년 12 월 4 일부터 2007 년 7 월 31 일까지 서일경영회계법인 목 차 외부감사인의감사보고서... 1 재무제표대차대조표... 3 손익계산서... 4 자본변동표... 5 재무제표에대한주석... 6 서울特別市瑞草區蠶阮洞 46-10 新榮빌딩 3 層電話 : 3218-8000~9 FAX
재무상태표 (Statements of Financial Position) Ⅱ. 부채 (Liabilities) 1. 당기손익인식금융부채 (Financial liabilities at fair value through profit or loss) 2. 예수부채 (Depos
재무상태표 (Statements of Financial Position) 주식회사우리은행 Ⅰ. 자산 (Assets) 1. 현금및현금성자산 (Cash and cash equivalents) 2. 당기손익인식금융자산 (Financial assets at fair value through profit or loss) 3. 매도가능금융자산 (Available for
KTB웰빙안정형펀드
JP 모간러시아증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) ( 구, JP 모간러시아증권모투자신탁 ( 주식 )) 의재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 10 기 2016 년 9 월 17 일부터 2017 년 9 월 16 일까지 제 9 기 2015 년 9 월 17 일부터 2016 년 9 월 16 일까지 제이피모간자산운용코리아주식회사 목 차 독립된감사인의감사보고서...
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플러스 2star 사모증권투자신탁 1124호[ELS-파생형] 제1장 총칙 제1조(신탁계약의 목적) 이 신탁계약은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 법 이라 한다)이 정하 는 바에 따라 집합투자기구의 설정, 집합투자재산의 운용 및 관리를 함에 있어 집합투자업자인 플러 스자산운용주식회사와 신탁업자인 한국증권금융이 수행하여야 할 업무 등 필요한 사항과 투자자의
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에셋플러스글로벌리치투게더연금증권 자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 재무제표에대한감사보고서 제 6 기 2018 년 05 월 21 일부터 2019 년 05 월 20 일까지 제 5 기 2017 년 05 월 21 일부터 2018 년 05 월 20 일까지 예교지성회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서... 1 ( 첨부 ) 재무제표 ㆍ재무상태표... 5 ㆍ손익계산서...
목 차 독립된감사인의감사보고서 1 산학협력단의재무제표 재무상태표 3 운영계산서 4 운영차손익처분계산서 현금흐름표 6 7 재무제표에대한주석 10
용인대학교산학협력단의 재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 14 기 2017 년 3 월 1 일부터 2018 년 2 월 28 일까지 제 13 기 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 용인대학교산학협력단 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 산학협력단의재무제표 재무상태표 3 운영계산서 4 운영차손익처분계산서 현금흐름표 6 7 재무제표에대한주석
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재단법인한국여성재단재무제표 별첨 : 외부감사인의감사보고서 제 17( 당 ) 기 (2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 ) 제 16( 전 ) 기 (2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 ) 재단법인한국여성재단 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 -----------------------------------------------
목 차 1. 투자개요 2. 대출 심사 및 실행 절차 3. 투자 수익금에 지급 4. 투자 안정성 5. 투자 예상수익
투 자 설 명 서 제5호 경기도 성남시 분당구 백현동 목 차 1. 투자개요 2. 대출 심사 및 실행 절차 3. 투자 수익금에 지급 4. 투자 안정성 5. 투자 예상수익 1. 투자개요 프로미스 플랫폼의 제5호 상품은 프로미스론대부 대출계약에 의해 발생한 원리금 수취권을 투자자가 매입하는 형태로 투자되는 대출채권 참여형 투자입니다. 총 대출 금액은 \ 300,000,000
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shinhan.com Contents 4 18 27 44 50 88 Message From The CEO 2004 Shinhan Bank Report 04 _ 05 2004 Shinhan Bank Report 06 _ 07 2004 Shinhan Bank Report 08 _ 09 2005, ACE Shinhan! 2004 Shinhan Bank Report
회원번호 대표자 공동자 KR000****1 권 * 영 KR000****1 박 * 순 KR000****1 박 * 애 이 * 홍 KR000****2 김 * 근 하 * 희 KR000****2 박 * 순 KR000****3 최 * 정 KR000****4 박 * 희 조 * 제
회원번호 대표자 공동자 KR000****1 권 * 영 KR000****1 박 * 순 KR000****1 박 * 애 이 * 홍 KR000****2 김 * 근 하 * 희 KR000****2 박 * 순 KR000****3 최 * 정 KR000****4 박 * 희 조 * 제 KR000****4 설 * 환 KR000****4 송 * 애 김 * 수 KR000****4
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PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 * PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 Deal Size (억원) Big Market 5,000 Middle Market 1,000 Small Market CRC 등 국내투자기관 외국계 투자기관 Fund의 대 형 화
212648(090704-091003)_교보 2STAR Step Down 파생상품L-1호.xls
교보 2STAR Step Down 파생상품L-1호 [파생상품 간접투자기구] [ 자산운용보고서 ] (운용기간 : 2009년 07월 04일 -2009년 10월 03일 ) o o 이 상품은 [파생상품 간접투자기구] 로서, [추가 입금이 불가능한 단위형 간접투자기구입니다.] 자산운용보고서는 간접투자자산 운용업법에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의
목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]
![목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]](/thumbs/40/20540422.jpg "목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]")
투자신탁[주식] (운용기간 : 21.6.1 ~ 21.8.31) *자산운용보고서는 자본시장법에 의거 집합투자업자가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 지난 3개월 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서 입니다. 목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4.
포괄손익계산서 (Statements of comprehensive income) Ⅵ. 중단영업이익 (Net income from discontinued operations ) Ⅶ. 당기순이익 (Net Income) , ,298 ( 대손준비금반영후
포괄손익계산서 (Statements of comprehensive income) 주식회사우리은행 Ⅰ. 영업이익 (Operating income) 1. 순이자이익 (Net interest income) (1) 이자수익 (Interest income) (2) 이자비용 (Interest expense) 2. 순수수료이익 (Net fees and commissions
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Member firm of 동부바이오헬스케어증권투자신탁제 1 호 [ 주식 ] 재무제표에대한 감사보고서 제 2 기 2010 년 11 월 3 일부터 2011 년 11 월 2 일까지 신한회계법인 Shinhan Accounting Corporation 목 차 외부감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 2 손익계산서 3 자본변동표 4 재무제표에대한주석 5 Member
1. 투자신탁 2. 증권형(주식파생형) 3. 개방형 4. 단위형 제4조(집합투자업자 및 신탁업자의 업무) 1 집합투자업자는 투자신탁의 설정 해지, 투자 신탁재산의 운용 운용지시업무를 수행한다. 2 신탁업자는 투자신탁재산의 보관 및 관리를 하는 자로서 집합투자업자의 투자
집합투자규약 유리 해피2Star 증권 투자신탁3호[ELS-파생형] 제1장 총칙 제1조(신탁계약의 목적) 이 신탁계약은 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 법 이라 한 다)이 정하는 바에 따라 투자신탁의 설정, 투자신탁재산의 운용 및 관리를 함에 있어 집 합투자업자인 유리자산운용 와 신탁업자인 농업협동조합중앙회가 수행하여야 할 업무 등 필요한 사항과 수익자의 권리
1 9 9 2년 2 월 1 1일에 모 스 크 바 에 서 서명된 북 태 평양 소하 성어족자 원보존협약 (이하 협약 이라 한다) 제8조 1항에는 북태평양소하성어류위원회 (이하 위원회 라 한다)를 설립한다고 규정되어 있다. 제8조 16항에는 위원회가 을 채택해야 한다고 규정
1993년 2월 24일 발효 1994년 1월 11일 개정 1998년 11월 6일 개정 2001년 11월 2일 개정 2003년 10월 31일 개정 2013년 11월 15일 개정 2014년 5월 16일 개정 제목 규칙 페이지 적용 1 110 회계연도 2 110 예산 3-9 110-111 분담금 10-11 111 계상예산의 지출대상 12-13 111 전용 14 111
매분기말 현재 당해 분기동안의 현황만을 기재. 다만, 결산기가 속한 분기의 경우에는 당해 분기의 투자보고서 및 당해 연도 결산기의 투자보고서를 각각 작성 제 1 부 회사의 개황 Ⅰ. 회사의 개황 1. 회사의 개요 1) 회사명: 주식회사 코크렙제 14 호위탁관리부동산투자
매분기말 현재 당해 분기동안의 현황만을 기재. 다만, 결산기가 속한 분기의 경우에는 당해 분기의 투자보고서 및 당해 연도 결산기의 투자보고서를 각각 작성 제 1 부 회사의 개황 Ⅰ. 회사의 개황 1. 회사의 개요 1) 회사명: 주식회사 코크렙제 14 호위탁관리부동산투자회사 2) 설립일: 2007.12.13 3) 소재지: 서울특별시 강남구 삼성로 511, 코람코자산신탁내(삼성동,골든타워)
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V a lu e n C F = t 1 (1 r ) t t = + n : 평 가 자 산 의 수 명 C F t : t 기 의 현 금 흐 름 r: 할 인 율 또 는 자 본 환 원 율 은 행 1. 대 부 금 5. 대 부 금 상 환 E S O P 2. 주 식 매 입 3. 주 식 4. E S O P 기 여 금 기 업 주인으로 쌍방향의 투명
항목
투자설명서변경공시 자본시장과금융투자업에관한법률제 89 조및동법시행령제 93 조에의거다음과같이 공시합니다. 1. 변경대상펀드 NO 펀드명칭 1 템플턴퇴직연금글로벌채권 50 증권자투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 2 프랭클린연금저축포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 3 프랭클린뉴셀렉션포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 4 프랭클린포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 5 프랭클린선택과집중증권투자신탁
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Contents 2011 Annual Report 04 CEO 인사말씀 06 사업영역 09 연혁 1 0 영업보고서 23 감사보고서 26 재무제표 04 05 사업영역 자원 원자재 부문 석유사업부 중동, 동남아시아, 중앙아시아, 남미 유전 및 가스전 개발 사업 Project사업부 CIS, 중동 지역의 Country Marketing을 통한 프로젝트 사업 CIS,
K-IFRS,. 3,.,.. 2
2014 3 2014.11. 7 Investor Relations K-IFRS,. 3,.,.. 2 1. 2. 3. 4. 5. 6. ( ) ( ) 3 1. (MAU), ( : ) 32,490 33,669 34,626 35,729 36,350 36,489 37,212 1Q13 2Q13 3Q13 4Q13 1Q14 2Q14 3Q14 32,490 33,669 34,626
확정급여형3차
www.kdblife.co.kr 무배당 KDB 확정급여형 자산관리 퇴직연금보험 실적배당형 운용설명서 판매회사 : KDB생명보험 무배당 KDB 확정급여형 자산관리 퇴직연금보험 실적배당형은... 보험업법, 근로자퇴직급여보장법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정, 보험업감독규정 및 퇴직연금 감독 규정에 의하여 인가 판매하고 있으며, 특히 실적배당형에
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재단법인달서문화재단 재무제표에대한감사보고서 제 3 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 이촌회계법인 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 II. 재무제표
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집합투자기구수시공시 자본시장과금융투자업에관한법률제 89 조및동법시행령제 93 조 에의거하여다음과같이공시합니다. 1. 대상투자신탁 : 1) 블랙록글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁 ( 주식혼합 -재간접형 )(H) 2. 공시사유 : 집합투자규약및투자설명서변경 1) 2) 감독원자산배분가이드라인폐지에따른관련문구삭제 3) 세법개정에따른관련문구변경 3. 시행일 : 2015.01.23.
제 19 기영업보고서 주식회사피피아이 1. 업계의현황 가. 업계의개요 사물인터넷과빅데이터시대가본격화되면서초고속대용량의통신망수요가급격한증가를이루고있다. 전세계적으로 FTTH 망의급속한보급증가가이루어지고있고, 스마트폰과같은이동통신의진화로통신의데이터용량이급격이증가하고있는추세
주주총회부의안 제 1 호의안 제 19 기대차대조표및손익계산서승인 ( 안 ) ( 제안일자 : 2018 년 3 월 28 일 ) 제 19 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 주식회사피피아이 제 19 기영업보고서 주식회사피피아이 1. 업계의현황 가. 업계의개요 사물인터넷과빅데이터시대가본격화되면서초고속대용량의통신망수요가급격한증가를이루고있다.
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재단법인다음세대재단의 재무제표 제 17( 당 ) 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 16( 전 ) 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 ( 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 ) 재단법인다음세대재단 목 차 I. 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------1
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URL : www.kyoborealco.com 서울특별시 성동구 도선동 286번지 교보생명빌딩 Tel. 02 2290 4048 Fax. 02 2290 4099 URL : www.kyoborealco.com ANNUAL MARKET REPORT 2011년 전망 및 2010년 결산 회사 개요 상 호 교보리얼코 주식회사 대표이사 장덕영 설립일 1979년 11월 15일
inance Lectue Note Seies 금융시장과 투자분석 제강. 화폐의 시간가치 조 승 모 영남대학교 경제금융학부 04학년도 학기 학습목표. 화폐의 시간가치(tie value of oney): 동일한 금액의 화폐라도 시점에 따라 다른 가치를 가지게 되는 화폐의 시간가치에 대해 알아본다.. 수익률(ate of etun): 단순 수익률과 로그 수익률을 정의하고
(별지2) 이자율 조견표 (20160623).hwp
이자율 조견표 시행일 : 2016. 6. 23. 거치식 예금 (이율 : 연, %) [정기예금] 월이자 지급식 개인 만기일시 지급식 법인 개인 법인 1개월이상 3개월미만 만기 0.95 0.95 0.95 0.95 3개월이상 6개월미만 만기 1.05 1.05 1.10 1.10 6개월이상 9개월미만 만기 1.20 1.20 1.25 1.25 9개월이상 12개월미만 만기
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부산영어방송재단 재무제표에대한감사보고서 제 10 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 9 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 신우회계법인 목 차 페이지 독립된감사인의감사보고서... 1 재무제표... 3 재무상태표... 4 손익계산서... 6 자본변동표... 7 현금흐름표... 8 주석...
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학습목표 Finance Lectue Note Seies 파생금융상품의 이해 화폐의 시간가치(time value of money): 화폐의 시간가치에 대해 알아본다 제강 화폐의 시간가치 연금의 시간가치(time value of annuity): 일정기간 매년 동일금액을 지급하는 연금의 시간가치에 대해 알아본다 조 승 모 3 영구연금의 시간가치(time value
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Company Report 215.6.1 다음카카오 (3572) 새로운 해외성장 동력 확보 인터넷 투자의견: BUY (M) 목표주가: 14,원 (M) What s new? 월간 사용자 1천만명, 인도네시아 3대 SNS Path 인수. Path 는 폐쇄형 SNS로 유료아이템, 광고 등의 수익모델 로 인도네시아 전체 App 수익 13위 랭크(5/28 ios 기준)
목 차 1.운용현황과 향후 전망 2.펀드개요 3.수익률현황 4.자산현황 5.펀드매니저현황 6.비용현황 7.투자자산매매내역 8.펀드용어정리 공지사항 고객님이 가입하신 펀드는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(신규 설정) 의 적용을 받습니다. 이 보고서는 자본시장법에 의해
펀드운용의 명가 하이자산운용 자산운용보고서 하이 2Star 증권 투자신탁 51호[ELS-파생형] 운용기간 2012년 3월 24일 ~ 2012년 6월 23일 이 자산운용보고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 특정기간(3개월. 단, MMF는 1개월) 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서입니다.
Fine2StarELS파생상품투자신탁제3-1호
삼성 아시아하이킥파생상품 투자신탁 1 호 제1장 총칙 제 1 조(목적등) 1이 신탁약관은 간접투자자산운용업법(이하 법 이라 한다)이 정하는 바에 따라 투자신 탁의 자산운용회사, 수탁회사, 수익자 및 판매회사의 권리와 의무 기타 투자신탁재산의 운용 및 관리 등에 대하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다. 2이 투자신탁은 아시아의 특정지수의 가격과 연계되어 있는
예금명세서 자금의종류 구분 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 광주은행 요구불예금 ,702,632 광주은행 요구불예금 ,115,280 광주은행 요구불예금 ,48
예금명세서 자금의종류 구분 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 광주은행 요구불예금 134-127-001557 100,702,632 광주은행 요구불예금 134-127-001326 29,115,280 광주은행 요구불예금 134-127-000898 47,486,153 광주은행 요구불예금 134-127-001627 115,901,162 광주은행 요구불예금
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1 WOORI CREDIT SUISSE ASSET MANAGEMENT .. WOORI CREDIT SUISSE ASSET MANAGEMENT 2 WOORI CREDIT SUISSE ASSET MANAGEMENT 3 WOORI CREDIT SUISSE ASSET MANAGEMENT 4 WOORI CREDIT SUISSE ASSET MANAGEMENT 5 WOORI
(단위 : %) 종류(Class)별 기준가격 현황 말 말 증감률 Class A Class C Class C-e 1,092.52 1,127.64 1,090.90 1,125.14 1,091.98 1,126.79 주) 기준가격이란 투자자가 집합투자을 입금(매입), 출금(환매
자산운용보고서 공지사항 고객님이 가입하신 펀드는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(신규 설정) 의 적용을 받습니다. 2010년 3월 16일부터 매입청구시 적용되는 기준가격이 다음과 같이 변경되었습니다. (가) 17시(오후 5시) 이전에 자금을 납입한 경우 : 자금을 납입한 영업일로부터 제3영업일에 공고되는 수익의 기준가격을 적용. (나) 17시(오후 5시)
<31515FC5B0BFF2C0FAC3E0C0BAC7E05F4659323031335F66696E616C>
주식회사 키움저축은행 분 기 재 무 제 표 에 대 한 검 토 보 고 서 제 32 기 1분기 2013년 07월 01일 부터 2013년 09월 30일 까지 한영회계법인 목 차 분기재무제표에 대한 검토보고서 ------------------------------------ 1 분기재무제표 분기재무상태표 ------------------------------------------------
슬라이드 1
한국금융연수원통신연수동영상강의 재무제표를활용한기업분석 - 제 6 강. 현금흐름분석 - 목차 1. 현금흐름분석 2. 현금수지분석표 1 1. 도입 현금흐름의규모, 시기및불확실성을평가하는것은재무제표분석에있어서기본적목표중의하나다. 현금흐름표는회계연도동안현금의유입과유출혹은현금의원천과사용에관한상세한정보를제시한다. [ 그림 4] 는현금흐름표가다른재무제표와어떻게연계되는지를보여준다.
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라이프플러스주식회사 재무제표에대한감사보고서 제 17 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 제 16 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 우리회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 --------------------------------------- 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------
< D B3E2B5B55FB0E1BBEABCAD5FBACEBCD3B8EDBCBCBCAD E786C73>
자금계산서부속명세서 - 66 - 예비비사용명세서 ( 단위 : 원 ) 예비비사용과목 관항목 내용 예비비사용결정액 예비비지출액 비고 1300 고정자산매입 17,594,000 17,594,000 1310 유형고정자산매입 17,594,000 17,594,000 1314 기계기구구입비실험실습비기자재구입 594,000 594,000 1316 차량운반구차량매입 17,000,000
[공고문] 2016년 제2차 LP지분 세컨더리 펀드 위탁운용사 선정계획 공고_FN.hwp
![[공고문] 2016년 제2차 LP지분 세컨더리 펀드 위탁운용사 선정계획 공고_FN.hwp](/thumbs/40/20510771.jpg "[공고문] 2016년 제2차 LP지분 세컨더리 펀드 위탁운용사 선정계획 공고_FN.hwp")
2016년 제2차 성장사다리펀드 [LP지분 세컨더리 펀드] 위탁운용사 선정계획 공고 2016년 제2차 성장사다리펀드 위탁운용사 선정계획을 아래와 같이 공고합니다. 1. 선정 개요 LP지분 세컨더리 펀드 항 목 위탁운용 금 액 ㅇ 총 600억원 이내 ㅇ 총 300억원 이내 선 정 운용사수 ㅇ 1개사 ㅇ 1개사 출자대상 투자기구 ㅇ 자본시장과 금융투자업에 관한
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URL : www.kyoborealco.com 서울특별시 성동구 도선동 286번지 교보생명빌딩 Tel. 02 2290 4048 Fax. 02 2290 4099 URL : www.kyoborealco.com OFFICE MARKET REPORT 4th Quarter 2010 회사 개요 상 호 교보리얼코 주식회사 대표이사 장덕영 설립일 1979년 11월 15일
IFRS 적용실무해설 (12) 인식금액과회계처리를사례를통해살펴보고자한다. 여상되는일시적차이의회수방식 배당 70 손익계산 서 사례 1 : 가산할일시적차이 처분처분 -10 손익계산 서 -1^ 자본항목 A사는 B사외주식을 100% 소유하고있다. 200X년 12월 31일에 A
상장자료실 IFRS 적용실무해설 (12) 이자료는삼일회계법인 IFRS Group 의각주제별담당자들이해당이슈별로사례를정리한내용이며, 향후 2 3 년간 IFRS 도입시점까지이슈를주제별로소개할계획이다. 편집자註 종속기업및관계기업등에대한투자자산과관련된이연법인세의인식한국채택국제회계기준서제 1012호에서법인세회계의목적은다음항목의현재와미래세효과를회계처리하는방법에관한것이라고규정하고있다.
목 차 1. 펀드의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 투자운용전문인력 현황 5. 비용현황 6. 투자자산매매내역 7. 공지사항 <참고 펀드용어정리>
메리츠주가지수연계증권투자신탁K15호[채권] [채권형 펀드] [ 자산운용보고서 ] (운용기간: 2015년 11월 13일 2016년 02월 12일) o o 이 상품은 [채권형 펀드] 로서, [추가 입금이 불가능한 단위형 펀드입니다.] 자산운용보고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 특정기간(3개월)동안의
<B0A8BBE7BAB8B0EDBCAD5F66696E616C5FBACEBBEAC7D7BAB8BEC8B0F8BBE75F B3E2>
주식회사부산항보안공사 재무제표에대한감사보고서 제 11 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 효림회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 ---------------------------------------- 1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------
목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7
동부바이오헬스케어증권투자신탁제 1 호 [ 주식 ] 재무제표에대한감사보고서 제 7( 당 ) 기 2015 년 11 월 03 일부터 2016 년 11 월 02 일까지 제 6( 전 ) 기 2014 년 11 월 03 일부터 2015 년 11 월 02 일까지 서일회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7 독립된감사인의감사보고서
목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]
![목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]](/thumbs/40/20506158.jpg "목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]")
투자신탁 제1호[WTI원유-파생형] (운용기간 : 21.2.2 ~ 21.5.19) *자산운용보고서는 자본시장법에 의거 집합투자업자가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 지난 3개월 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서 입니다. 목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지
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광복60년기념전 시련과 전진 주 최 : 광복60년기념사업추진위원회 주 관 : 민주화운동기념사업회, 중앙일보 후 원 : SK Telecom, (주)부영, 다음 일 정 : 2005.8.14(일) ~ 8.23(일) 장 소 : 대한민국 국회 1. 내용의 일부 혹은 전체를 인용, 발췌하는 경우에는 반드시 저자와 출처를 밝혀 주셔야 합니다. 2. 본 자료는 http://www.kdemocracy.or.kr/kdfoms/에서
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재단법인통일과나눔 재무제표에대한감사보고서 제 4 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 대주회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 5 운영성과표 6 주석 7 독립된감사인의감사보고서 재단법인통일과나눔 이사회귀중 감사의견우리는별첨된재단법인통일과나눔의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2018년 12월 31일현재의재무상태표,
자본시장리뷰 또한 전분기대비 미수금(174.8%)과 미지급금(178.3%)이 대폭 증가하여 전분기대비 총 자산은 45.4조원(14.6%), 총부채는 45.1조원(16.7%) 증가 증권사 자금조달 및 운용 현황 (단위: 조원) 2014년 1/4 2015년 1/4 전년동기
III. 금융투자산업동향 1. 증권산업 2015년 1/4분기 증권사 자금 조달 운용 규모는 채권 보유와 파생결합상품 판매 증가에 따라 전년동기대비 높은 증가세 시현 동 분기 위탁매매 및 자기매매 부문의 수익 증대에 따라 높은 실적 개선과 더불어 2011년 이후 자기자본이익률(ROE) 최고 수준 기록 가. 자금조달 및 운용 현황 2015년 1/4분기 증권사의
<B4EBB1B8C4A5B0EEBDC5BFEBC7F9B5BFC1B6C7D B3E2B0A8BBE7BAB8B0EDBCAD295FBDC9B8AEBFCFB7E >
대구칠곡신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 42 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 제 41 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 회계법인성지 목 차 외부감사인의감사보고서 ---------------------------------------------1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------------3
목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
청운신용협동조합의재무제표 별첨 : 독립된외부감사인의감사보고서 제 42 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 제 41 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 청운신용협동조합 목 차 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------------1 재무제표 재무상태표
Contents Ⅰ. 운용보고 Ⅱ. 상세정보 1. 펀드 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 투자운용전문인력 현황 5. 비용현황 6. 투자자산매매내역 공 지 사 항 1. 고객님이 가입하신 펀드는 간접투자자산운용업법의 적용을 받습니다. 2. 주요 공시사
삼성밀레니엄주식A502 (운용기간 : 2011.01.05 ~ 2011.04.04) * 자산운용보고서는 간접투자자산운용업법에 의거 집합투자업자가 작성하며, 투자자 가 가입한 상품의 지난 3개월 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보 고서 입니다. Contents Ⅰ. 운용보고 Ⅱ. 상세정보 1. 펀드 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황
안 산 시 보 차 례 훈 령 안산시 훈령 제 485 호 [안산시 구 사무 전결처리 규정 일부개정 규정]------------------------------------------------- 2 안산시 훈령 제 486 호 [안산시 동 주민센터 전결사항 규정 일부개정 규
![안 산 시 보 차 례 훈 령 안산시 훈령 제 485 호 [안산시 구 사무 전결처리 규정 일부개정 규정]------------------------------------------------- 2 안산시 훈령 제 486 호 [안산시 동 주민센터 전결사항 규정 일부개정 규](/thumbs/40/22055693.jpg "안 산 시 보 차 례 훈 령 안산시 훈령 제 485 호 [안산시 구 사무 전결처리 규정 일부개정 규정]------------------------------------------------- 2 안산시 훈령 제 486 호 [안산시 동 주민센터 전결사항 규정 일부개정 규")
발행일 : 2013년 7월 25일 안 산 시 보 차 례 훈 령 안산시 훈령 제 485 호 [안산시 구 사무 전결처리 규정 일부개정 규정]------------------------------------------------- 2 안산시 훈령 제 486 호 [안산시 동 주민센터 전결사항 규정 일부개정 규정]--------------------------------------------
부속서류
부속서류 별지제 4 의 1 호서식 ( 가 ) 현금 예금명세서 ( 법인 ) 자금의종류 구분 용도 예치기관 예금종류 구좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 이자율 비고 유동자금 예 금 운영자금 경남은행 보통예금 516-07-0183730 0 예 금 운영자금 경남은행 보통예금 516-07-0184852 9,046,239 법인운영비 예 금 운영자금 경남은행 보통예금 516-07-0184866
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Ⅴ. 재무제표 재무상태표 제90기 2010년 12월 31일현재 제89기 2010년 03월 31일현재 ( 단위 : 원 ) 과 목 제90기 제89기 < 자 산 > Ⅰ. 현금및예치금 333,035,697,249 222,173,772,021 (1) 현금및현금성자산 96,549,837,249 72,174,312,021 (2) 예치금 236,485,860,000 149,999,460,000
권고안 : 을 권고한다. 의안 분석 : 회사는 2011년부터 작년까지 4년 연속 순손실을 기록하고 있다. 이에 따라 회사는 전년과 마찬가지로 배당금을 지급하지 않을 예정이다. 재무제표 작성과 이익잉여금의 처분에 특별한 문제점이 보이지 아니하므로 의안에 대해 을 권고한다
;;;; Proxy Report 동부제철 [016380, KOSPI] 정기주주총회 좋은기업지배구조연구소 CENTER FOR GOOD CORPORATE GOVERNANCE 2015-03-23 T : 02-587-9730 / F : 02-587-9731 / E : cgcg@cgcg.or.kr 일시 및 장소 2015년 3월 27일 (금) 오전 9시 30분 서울시
2분기 잠정 실적과 컨센서스 비교 2Q14 (억원) 변동률 (%) 잠정실적 예상치 컨센서스 예상치 대비 컨센서스 대비 YoY 매출액 11,768 12,333 11,236-4.6 4.7 14.9 영업이익 1,723 1,653 1,283 4.2 34.3 44.9 세전이익
R 실적 리뷰 2014. 08. 13 BUY(Maintain) 목표주가: 1,100,000원 주가(8/12): 963,000원 시가총액: 81,568억원 아모레G(002790) 똘똘한 자회사 덕에 선전한 2분기 실적 생활용품 Analyst 박나영 02) 3787-5227 irispark@kiwoom.com 2분기 실적에서 동사의 주요 자회사 중 아모레퍼시픽과
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퇴직연금 도입에 따른 금융업종별 대응전략 2005.11 남 재 현 (한국금융연구원 연구위원) 목 차 1) 미국의 경우 1875년에 American Express가 퇴직연금을 최초로 실시하였다. : : 大 和 總 硏 2) 종업원의 근무에 대해서 퇴직 시에 지불되는 급부(퇴직금) 및 퇴직 후의 일정기간에 걸쳐 지불되는 급부(퇴직 연금) 중 계산시점까지
목 차 감사보고서 1 재무제표 재무상태표 3 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석 11
양촌신용협동조합의재무제표 별첨 : 독립된외부감사인의감사보고서 제 43 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 제 42 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 양촌신용협동조합 목 차 감사보고서 1 재무제표 재무상태표 3 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석 11 서울시영등포구국제금융로
Microsoft PowerPoint - 2. 2H16_채권시장 전망_200부.pptx
Contents 3 2016 4 2016 5 2016 6 2016 7 2016 8 2016 9 2016 10 2016 11 2016 12 2016 13 2016 14 2016 15 2016 16 2016 17 2016 18 2016 19 2016 20 2016 21 2016 22 2016 23 2016 24 2016 25 2016 26 2016 27 2016
코레일로지스주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 7 기 2010 년 01 월 01 일부터 2010 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 삼화회계법인
코레일로지스주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 7 기 2010 년 01 월 01 일부터 2010 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 삼화회계법인 외부감사인의감사보고서 코레일로지스주식회사 주주및이사회귀중 본감사인은첨부된코레일로지스주식회사의 2010 년 12 월 31 일과 2009 년 12 월
목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
부산진신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 41 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 동화공인회계사감사반 목 차 외부감사인의감사보고서 ------------------------------------ 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------------- 3 손익계산서 ----------------------------------------------
....2011-......-1202-1..
URL : www.kyoborealco.com OFFICE MARKET REPORT KYOBOREALCO 회사 개요 상 호 교보리얼코 주식회사 대표이사 장덕영 설립일 1979년 11월 15일 자본총계 21억원 (211년 3월 말 기준) 조직 4본부 11팀 1지역관리지부 임직원 682명(211년 12월 말 기준) 업종 부동산투자자문 및 컨설팅, 부동산 자산관리,
<BAA3BDBAC6AEBAAFBED7C0AFB4CFB9F6BCC8C8A5C7D5BCBAC0E5C7FC2D335F35BAAFC8AF>
베스트변액유니버셜혼합성장형 재무제표 제10(당)기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 제9(전)기 2013년 4월 1일부터 2013년 12월 31일까지 (별첨: 독립된 감사인의 감사보고서) 베스트변액유니버셜혼합성장형의 집합투자업자 KDB생명보험주식회사 목 차 I. 독립된 감사인의 감사보고서 - - - - - - - - - - - - - -
목 차 펀드의개요 기본정보 재산현황 2 운용경과및수익률현황 운용경과 투자환경및운용계획 기간 ( 누적 ) 수익률 손익현황 3 자산현황 자산구성현황 투자대상상위 종목 각자산별보유종목내역 4 투자운용인력현황 투자운용인력 ( 펀드매니저 ) 5 비용현황 보수및비용지급현황 총보수
주 자산운용보고서 KTB 웰빙법인 MMF ( 운용기간 : 26 년 월 9 일 ~ 26 년 월 8 일 ) o 자산운용보고서는자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 ' 자본시장법 ') 에의거자산운용회사가작성하며, 투자자가가입한 상품의특정기간 ( 개월 ) 동안의자산운용에대한결과를요약하여제공하는보고서입니다. KTB 자산운용 ( 주 ) 서울시영등포구여의대로 66 KTB
Microsoft Word - In-DepthReport-CompanyAnalysisIFRS1250-A doc
212-4-18 In-Depth Report, 12-5 고영 (9846) 성장성에대한기대감재부각시점 매수 ( 신규편입 ) T.P 35, 원 ( 신규편입 ) Analyst 강문성 / 스몰캡 mskang74@sk.com +82-3773-9269 Company Data 자본금 43 억원 발행주식수 866 만주 자사주 1 만주 액면가 5 원 시가총액 2,289 억원
Microsoft Word - MCO_MOCT Investment Report as of 31 Dec 2005_Kor_.doc
( 별지제 4 호 ) 투자보고서 건설교통부장관귀중 부동산투자회사법제 37 조, 시행령제 40 조, 부동산투자회사감독규정제 7 조의규정에의하여투자보고서를제출합니다. 2006 년 02 월 14 일 회사명 : 맥쿼리센트럴오피스기업구조조정부동산투자회사 대표이사 : 김관영, 조주현 ( 인 ) 본점소재지 : 서울시중구소공동 110 ( 전화번호 ) 02-3705-8710
동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인
![동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인](/thumbs/88/117007436.jpg "동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인")
동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7 ( 첨부
회사설립시수권자본의 1/4 이상을반드시인수 (3) 증자 : 설립이후주식의발행 실질적증자 : 순자산증가 ( 현금이나현물의납입출자 ) 형식적증자 : 순자산불변 ( 자본잉여금의자본전입, 주식배당 ) (4) 자본금 자본금 : 상법상법정자본금 ( 액면가액 발행주식수 ) 서로다른
제 11 장자본 제 1 절주식의발행과자본금 1. 주식의종류 (1) 사채와의차이점구분 사채 주식 원금상환 만기일에상환의무 ( 부채 ) 상환의무없음 ( 자기자본 ) 사용대가 이자 ( 확정된비용 ) 배당 ( 미확정 ) 경영참여 없음 주주총회시의결권소유 청산시 채무우선변제 잔여재산분배청구권 (2) 종류 보통주 (common stock) 최종적위험부담 ( 의결권, 이익잉여금분배청구권,
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아모레G (002790) 부진 계열사들의 턴어라운드 비-아모레퍼시픽 계열사들의 1Q16 매출액과 영업이익은 각각 전년대비 13%, 30% 증가할 것으로 추정 그 동안 부진했던 계열사들이 턴어라운드하며 아모레퍼시픽보다 빠른 영업이익 성장이 나타나기 시작 비-아모레퍼시픽 계열사들에 대해서는 기존 실적 전망 유지하나 아모레퍼시픽 실적전망 상향조정 반영하여 아모레G
목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
부산진신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 40 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 동화공인회계사감사반 목 차 외부감사인의감사보고서 ------------------------------------ 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------------- 3 손익계산서 ----------------------------------------------
(강의자료)구매단가 절감 전략 및 예상효과
n 손익계산서 대차대조포 노무비 \ 390,000 재료비 \ 3,000,000 (\ 2,850,000) 경비 \ 410,000 재고자산 \ 500,000 (\ 350,000) 외상매입금 \ 300,000 현금 \ 300,000 매출액 \ 5,000,000 빼기 제조원가 \ 3,800,000 (\ 3,650,000) 더하기 SG&A \ 800,000 유동자산
< BAD0B1E220B0E6BFB5C5EBC0CFB0F8BDC32E687770>
FY2010 1/4 분기 삼성화재해상보험의현황 [ 사업연도 : 2010년 4월 1 일 ~ 2010년 6월 30 일 ] 삼성화재해상보험주식회사 본공시자료는보험업감독규정 7-44 조에의하여작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다. 목 차 Ⅰ. 요약재무정보 ----------------------- 3 Ⅱ. 사업실적 -----------------------
- 459 - 유신익 김동철 - 460 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질, 정보의비대칭성, 업종집중도및스타일간의영향분석 - 461 - 유신익 김동철 - 462 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질, 정보의비대칭성, 업종집중도및스타일간의영향분석 - 463 - 유신익 김동철 - 464 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질,
2018 사업연도 지방공기업결산기준 Ministry of the Interior and Safety 행정안전부
2018 사업연도 지방공기업결산기준 Ministry of the Interior and Safety 행정안전부 목 차 목적 1 주요개정사항 5 지방공기업결산 9 1. 결산개요 11 2. 결산유의사항 15 3. 회계감사 17 지방공기업유형별회계처리 27 1. 재무결산 29 2. 예산결산 61 결산서식및작성요령 69 2018 사업연도지방공기업결산기준 Ⅰ 목
?????165 ( ISA??? )
제1조(약관의 적용) 1 이 약관은 고객(이하 위탁자 )과 주식회사 한국스탠다드차타드은행(이 하 수탁자 )간에 특정금전신탁계약을 체결하여 조세특례제한법 이 정 하는 개인종합자산관리계좌(신탁계좌)를 설정함에 있어 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다. 2 이 약관은 신탁재산의 매매 거래 시 적용되는 금융상품별 약관과 함께 적용된다. 제2조(개인종합자산관리계좌)
ex)한화자산운용보고서
자산운용보고서 한화코아아시아증권투자신탁 1 호 ( 주식 - 재간접형 ) 운용기간 2015.05.06-2015.08.05 CONTENTS 펀드매니저레터 1. 운용경과 2. 운용계획 상세운용보고 1. 펀드개요 2. 수익률현황 3. 자산현황 4. 투자운용전문인력 현황 5. 비용현황 알려드립니다 * 고객님이 가입하신 펀드는 [2015.08.29] 기준자본시장과 금융투자업에
약관
약관 소기업 소상공인공제약관 2-1-1 < 개정 2008.5.19.> < 개정 2015.1.1.> < 개정 2008.5.19.> 4. 삭제 2-1-2 < 개정 2007.10.10., 2008.12.15.>< 호번변경 2008.5.19.> < 호번변경 2008.5.19.> < 개정 2008.5.19.>< 호번변경 2008.5.19.>
고객회사명 HY 중명조 10pt
인천종합에너지주식회사 지분 매각에 대한 안내문 2014년 2월 20일 한국지역난방공사 매각주간사 딜로이트 안진회계법인 인천종합에너지주식회사 지분 매각에 대한 안내문 인천종합에너지 주식회사(이하 회사 라 함)의 주주인 한국지역난방공사(이하 매도자 라 함)는 매도자가 보유하고 있는 회사 발행 주식 50%를 잠재적 투자자에게 일괄 매각(이하 본거래 라 함)하고자
Microsoft PowerPoint - 2Q09_Earnings PT_Kor [호환 모드]
![Microsoft PowerPoint - 2Q09_Earnings PT_Kor [호환 모드]](/thumbs/97/133448386.jpg "Microsoft PowerPoint - 2Q09_Earnings PT_Kor [호환 모드]")
EARNINGS RELEASE For the quarter ended June 30, 2009 2009. 7. 30 Investor Relations 목차 페이지 제목 2 3 3 10 13 Disclaimers 2Q09 Actual Review 1. 본사실적 2. 연결손익요약 3. Appendix - 1 - Disclaimers 연결추정실적 : 본실적은당사와아래
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보고서 기준일 :2016년 06월 01일 펀드코드 :30F05 하나UBS 클래스원신종MMF(K-5호) 1.펀드의 개요 기본정보 펀드명 투자위험등급 하나UBS클래스원신종MMF(K-5호) 5등급 금융투자협회펀드코드 43369 펀드의 종류 단기금융(MMF),추가형,종류형 보고대상 운용기간 2016.05.02~2016.06.01 신탁업자 한국증권금융 최초설정일 2004.01.02
한눈에 보는 펀드 운용성과 작성운용기간 : 2014.03.21 이 보고서는 자본시장법에 따라 의 자산운용사인 미래에셋자산운용이 작성하였으며 신탁업자인 기업은행의 확인을 받아 투자매매 / 중개업자를 통해 투자자에게 제공합니다. 내 펀드 수익률! (단위 : %, %p) 최
미 래 에 셋 자 산 운 용 보 고 서 미래에셋 5대그룹주 증권투자신탁1호 (주식) 작성운용기간 : 2014.03.21 이 자산 운용보고서는 '자본시장과 금융투자사업에 관한 법률 제88조(자산운용보고서의 교부)'에서 정한 바에 따라 미래에셋 자산운용(주) 이 작성했으며, 투자자가 가입한 펀드의 지난 3개월간의 운용 및 변동사항에 대한 결과를 요약한 것입니다.
목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]
![목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]](/thumbs/39/20100445.jpg "목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]")
투자신탁 제1호[WTI원유-파생형] (운용기간 : 21.8.2 ~ 21.11.19) *자산운용보고서는 자본시장법에 의거 집합투자업자가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 지난 3개월 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서 입니다. 목차 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지
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KDB 생명보험회사의현황 기간 : 2013.4.1-2013.6.30 KDB 생명보험 ( 주 이공시자료는보험업법제124 조( 공시등 및보험업감독규정제7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다. - 목차 - Ⅰ. 수익성 1. 당기순이익 ( 또는당기순손실 2. 수익성비율 Ⅱ. 건전성 1. 가중부실자산 2. 위험가중자산 3. 유가증권의공정가액및평가손익
<4D6963726F736F667420576F7264202D20B1D4BEE05FC6C4BBFDC1F5B1C75F5FBBEFBCBA20575449BFF8C0AF20C6AFBAB0C0DABBEAC5F5C0DABDC5C5B9C1A631C8A35B575449BFF8C0AF2DC6C4BBFDC7FC5D5FC6C7B8C5B0A1B0DDB1E2C1D831302E30332E31362E646F63>
삼성 WTI 원유 특별자산투자신탁 제 1 호[WTI 원유-파생형] 신탁계약서 집합투자업자: 삼성투자신탁운용주식회사 신 탁 업 자 : 주식회사국민은행 삼성 WTI 원유 특별자산투자신탁 제 1 호[WTI 원유-파생형] 전면개정 : 2009.5.3. 제1장 총칙 제1조 (목적 및 종류 등) 1이 신탁계약은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 법 이라 한다)이
목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
청운신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 45 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 44 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 회계법인성지 목 차 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------------1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------------4
9 산업분석 2004-D-015 자료공표일 화장품, 바닥탈출을시도한다. 자료공표일 (4 월 12 일 08 시 ) 현재담당애널리스트는해당주식을보유하고있지않으며어떤이해관계도없음을알려드립니다.
9 산업분석 4-D-15 자료공표일 4-4-12 화장품, 바닥탈출을시도한다. 자료공표일 (4 월 12 일 8 시 ) 현재담당애널리스트는해당주식을보유하고있지않으며어떤이해관계도없음을알려드립니다. I. VALUATION...3 II....... 6 III. : 3.2%... 8 IV.... 11 V. :.:...... 16 VI. :?...... 18 VII..........
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재단법인그린피스 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 4 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 안진회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 --------------------------------- 1 재무제표 재무상태표 ----------------------------------------------
제 2 편채권총론 제1장채권의목적 제2장채권의효력 제3장채권의양도와채무인수 제4장채권의소멸 제5장수인의채권자및채무자
제 2 편채권총론 제1장채권의목적 제2장채권의효력 제3장채권의양도와채무인수 제4장채권의소멸 제5장수인의채권자및채무자 문 1] 채권의목적에관한다음설명중가장옳지않은것은? - 1 - 정답 : 5 문 2] 이행지체에관한다음의설명중가장옳지않은것은? - 2 - 정답 : 4 문 3] 채무불이행으로인한손해배상청구에관한다음설명중옳은것을모두고른것은?
조사보고서 구조화금융관점에서본금융위기 분석및시사점
조사보고서 2009-8 구조화금융관점에서본금융위기 분석및시사점 Ⅰ. 서론 Ⅱ. 구조화금융의미시적시장구조 2 조사보고서 2009-08 요약 3 Ⅲ. 서브프라임위기의현황과분석 4 조사보고서 2009-08 Ⅳ. 서브프라임위기의원인및특징 요약 5 6 조사보고서 2009-08 Ⅴ. 금융위기의파급경로 Ⅵ. 금융위기극복을위한정책대응 요약 7 8 조사보고서 2009-08