이자료는은행업감독규정제 41 조의규정에따라작성되었으며, 금융감독원에의하여그정확성및적정성 여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.

2012 년도 한국산업은행현황

이자료는은행업감독규정제 41 조의규정에따라작성되었으며, 금융감독원에의하여그정확성및적정성 여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.

목차 Ⅰ. 일반현황 1. 선언문 7 2. 경영목표및방침 8 3. 경영계획 9 4. 연혁 추이 10 5. 조직 11 6. 임직원수 12 7. 임원현황 13 8. 자회사 14 9. 자본조달 22 10. 대주주 22 11. 주식소유상황 23 12. 배당 23 Ⅱ. 경영실적 13. 개요 27 14. 요약재무제표 33 15. 자금조달및운용현황 34 16. 부문별수지상황 35 Ⅲ. 재무상황 17. 개요 39 18. 대출금운용 40 19. 유가증권투자및운용현황 42 20. 예수금현황 43 21. 외화자산 부채 44 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 46 23. 무수익및고정이하분류여신 47 24. 우발채무및난외거래 49

Ⅳ. 리스크관리 25. 개요 59 26. 신용리스크 64 27. 운영리스크 72 28. 시장리스크 73 29. 유동성리스크 76 Ⅴ. 기타현황 30. 여 수신금리결정체계및금리현황 81 31. 자회사경영실적 84 32. 준법감시인제도 85 33. 내부통제 86 34. 원화유동성비율위반사실 87 35. 기관경고및임원문책사항 87 36. 민원건수및민원발생평가등급 88 37. 수시공시사항 89 38. 보상체계 92 39. 주식매수선택권부여내용 98 40. 임직원소액대출 98 41. 주주및임원과의거래내역 99 42. 기업신용위험상시평가추진현황 100 43. 출연금 100 44. 상품이용시유의사항 101 45. 수수료 104 46. 주요용어해설 107 Ⅵ. 신탁부문 47. 조직및인력현황 117 48. 재무및손익현황 118 49. 자금조달및운용현황 119 50. 내부통제및이해상충방지체계현황 120 51. 신탁상품기간별평균배당률현황 122 52. 신탁계정재무제표 123

Ⅰ. 일반현황

Ⅰ. 일반현황 1 선언문 KDB산업은행을아껴주시는고객님들과국민여러분감사합니다. 지난 2012년은 Pioneer Bank로서의기틀을다진한해였습니다. 국내은행최초무점포인터넷뱅킹인 KDBdirect 가출시 1년여만에 7.5조원을유치하는놀라운성과를거둬원화예수금이원화산금채를추월하는획기적인자금조달구조개선을이룩하였습니다. 중소 중견기업의경제위기극복과경제활력확충을위해더욱과감하고적극적으로나선결과총자산이 2년연속 15조원이상증가하였습니다. 신용등급상승에따른조달비용절감액을고객에게돌려드리는 3% 대 5조원규모의특별저금리대출을통해국내기업의경제위기극복을지원하고우량고객확보를위한전기도마련하였습니다. 재무구조개선에필요한영구채발행주선, 기술력있는중소기업지원을위한테크노뱅킹등 KDB만의차별화된비즈니스모델을개척하였습니다. 공공기관지정에서해제되어자율경영기반도마련했습니다. 저금리, 경기후퇴로인한은행권의수익성악화에도불구하고수익성측면에서도선전하였습니다. 고정이하여신비율을 1.59%( 11 년 1.64%) 로낮추어자산건전성도개선하였습니다. 2012년이도약을위한준비기간이었다면 2013년은 Market Share 확대를통해챔피언뱅크에도전하는한해가될것입니다. 영국의 Economist 誌가발간한미래전망보고서, Megachange 2050 은 21세기를아시아의세기로예상합니다. 2050년대한민국이아시아의중심이되어구매력평가지수기준으로세계에서가장높은 1인당 GDP를달성할것이라는놀라운전망을내놓았습니다. 역사의큰흐름이바뀌는지금, 절호의기회가왔을때국가경제의발전을위해 KDB가과감히앞장서겠습니다. 소매금융분야를확충하여지속가능성 (sustainability) 을높이고저금리, 저성장등국내시장의한계극복을위해해외사업도적극적으로확대해나갈것입니다. 일자리창출및내수활성화를위한서민, 소기업 소상공인에대한지원과창조경제구현을위한테크노뱅킹도본격적인궤도에올려놓을것입니다. 2013 년개교한 KDB금융대학은교육혁신선도와양질의금융인력양성으로국가는물론 KDB산업은행의성장동력확충에기여할것입니다. 국가경제의도약과고객과동행발전을시대적소명으로생각하는 KDB산업은행이아시아의파이어니어뱅크로도약할수있도록변함없는격려와성원을부탁드립니다. 끝으로본자료는관련법규에따라작성되었으며저희 KDB산업은행의경영전반에대한진실한내용을담고있음을알려드립니다. 감사합니다. 2013년 3월 29일 한국산업은행장강만수 7

2012 산업은행현황 2 경영목표및방침 비전 경영방침 고객서비스지침 8

Ⅰ. 일반현황 3 경영계획 경영여건변화 세계경제의저성장국면장기화로국내경제도장기적으로더딘성장가능성 금융위기이후금융시스템안정의중요성부각으로글로벌금융규제강화추세 영업환경변화, 수익성악화등에대응하여투자은행의사업구조안정성강화 국가신용등급상승, 경상수지흑자등으로축적된자본력을활용한자본수출확대예상 2013 년경영전략방향및중점추진과제 경영전략방향 PIONEER Bank beyond Best 구현을위한도약 ( 적극적영업추진으로시장점유율확대 의해 ) 중 점 추진과제 영업자산확충 소매금융기반확대 해외사업확대 중점추진과제세부계획 1. 영업자산확충 장기영업기반구축을위한영업자산의내실성장 고객창출을위한서비스및마케팅역량강화 강점 IB업무의경쟁력강화와고객수요발굴 기업고객을기반으로적극적인신규업무개척 2. 소매금융기반확대 국내점포확충, 보완채널강화등소매금융기반강화 상품개발및마케팅활동강화 소매여신활성화및 Wealth Management 사업기반구축 3. 해외사업확대 위기를활용한국제금융활성화및금융수출확대 강점업무분야의해외사업비중확대 해외네트워크확충을통한금융영토개척 9

2012 산업은행현황 4 연혁 추이 1954. 4 한국산업은행설립 ( 자본금 4천만원 ) 1961.12 주식인수, 사채보증, 외자도입업무취급 1969. 2 산업금융채권일반매출개시 1973. 3 갑류외국환은행업무취급 1974.10 외화산업금융채권발행개시 1985. 3 본점이전 ( 종로구관철동 10-2) 1989. 1 신탁업무취급 1990. 8 유가증권인수, 매출, 모집업무취급 1995. 1 여의도전산센터준공 1997. 7 회사채주간사업무및 MMDA상품취급 1998. 1 법정자본금증액 (10조원) 1998.12 사외이사제도입 (1999.5월선임 ) 1999. 5 금융감독위원회경영건전성감독수감기관편입 1999. 7 국채전문딜러자격취득 2000. 4 신여신지원시스템구축 2001. 7 본점이전 ( 영등포구은행로 14) 2003. 2 컨설팅업무취급 2003. 9 방카슈랑스업무취급 2004. 4 자본금 1조원증자 ( 증자후납입자본금 8조 2,419억원 ) 2005. 1 수탁회사업무취급 2005. 3 사모투자펀드 (PEF) 설립 2006.10 퇴직연금업무취급 2007. 5 국내금융회사최초로 사회책임금융시행 2008.12 자본금 5천억원증자 ( 증자후납입자본금 8조 7,419억원 ) 2009. 1 자본금 9천억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 6,419억원 ) 2009. 4 산은법개정안국회통과 2009.10 산은분할 ( 산은금융지주, 정책금융공사 ) ( 분할후자본금 9조 2,419억원 ) 2009.11 산은금융지주자회사로편입 2010. 3 자본금 1백억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 2,519억원 ) 2010.12 소매여신업무취급 2011. 8 몽골개발은행위탁경영실시 2011. 9 KDBdirect 출범 2011.11 우즈베키스탄 RBS Uz 인수 2012. 7 KDBdream Account 출시 2013. 1 아부다비사무소개소 10

Ⅰ. 일반현황 5 조직 가. 조직도 1 그룹 9 부문 5 본부 1 센터 46 부 실 11

2012 산업은행현황 나. 영업점 ( 단위 : 개 ) 구 분 지 점 수신전문지점 사무소 계 국 내 82 82 국 외 7 3 10 계 89-3 92 주 ) 국내의지점에는본점이 1개영업점으로포함되어있음 다. 자동화기기설치상황 ( 단위 : 대 ) 종 류 2012년도 2011년도 C D 53 73 A T M 96 47 화 상 단 말 기 기 타 계 149 120 6 임직원수 ( 단위 : 명 ) 임원 구분 국내인원수 2012 년도 2011 년도 해외인원수 합계 국내인원수 해외인원수 상임 4 4 4 4 사외이사 4 4 2 2 합계 책임자 1,437 98 1,535 1,392 96 1,488 직원 행원 1,067 174 1,241 858 148 1,006 서무 별정직원 141-141 140 140 계 2,653 272 2,925 2,396 244 2,640 12

Ⅰ. 일반현황 7 임원현황 (2013 년 2 월 28 일현재 ) 구분성명직명담당업무또는주된직업 강만수은행장업무전반 상임임원 김한철수석부행장업무전반 임해종감사검사 이천표이사서울대학교명예교수 사외이사 정진곤이사한양대학교사범대학장 박성득이사리인터내셔널법률사무소변호사 김태준이사동덕여자대학교국제경영학과교수 13

2012 산업은행현황 8 자회사 가. 연결대상자회사 ( 단위 : 백만원, 주, %) 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) KDB Asia Limited 홍콩금융업 '86.01.23 163,464 140,000 100.00 KDB Ireland Limited 아일랜드금융업 '97.06.04 29,190 25,000 100.00 KDB Bank (Hungary) Limited 헝가리 금융업 '90.02.01 ('02.12.30) 94,342 1,534 100.00 Banco KDB do Brasil S.A 브라질금융업 UzKDB BANK 우즈베키스탄금융업 RBS Uz 우즈베키스탄금융업 '06.1.30 ('05.10.07) '97.03.01 ('06.02.10) '96.11.01 ('11.11.21) 212,722 324,969 100.00 17,647 141 88.89 17,445 1,760 82.35 한국인프라투융자회사 서울 증권투자회사업 '99.12.15 36,349 918 85.00 케이디비밸류제 2 호 PEF 서울 사모투자전문업 '06.09.27 ('06.11.28) - - 51.93 케이디비밸류제 3 호 PEF 서울 사모투자전문업 '08.09.16 ('08.09.25) 43,815 37,971 천좌 100.00 케이디비밸류제 6 호 PEF 서울 사모투자전문업 '09.07.09 ('10.11.08) 2,347,264 2,343 십억좌 99.84 케이디비벤처엠앤에이 PEF 서울 사모투자전문업 '07.05.02 ('07.06.14) - - 56.67 케이디비턴어라운드 PEF 서울 사모투자전문업 '09.04.08 ('09.05.22) 77,790 7,403 좌 95.17 케이디비칸서스밸류 PEF 서울 사모투자전문업 '10.02.04 ('10.03.12) 635,740 258 십억좌 40.63 부품소재엠앤에이 PEF 서울 사모투자전문업 '09.12.29 ('10.03.22) 198,909 16,576 좌 83.33 KoFC-KDB 부품 소재투자조합 1 호 서울금융업 '10.07.01 75,000 375 좌 50.00 산은일차유동화전문 서울 유동화전문업 '00.05.18 10 20 좌 100.00 산은이차유동화전문 서울 유동화전문업 '00.10.20 10 20 좌 100.00 14

Ⅰ. 일반현황 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 산은삼차유동화전문 서울 유동화전문업 '01.08.29 10 20 좌 100.00 산은오차유동화전문 서울 유동화전문업 '01.11.19 10 20 좌 100.00 산은육차유동화전문 서울 유동화전문업 '09.11.26 10 9 좌 100.00 원케이디비제일차유동화전문회사 서울 유동화전문업 '07.11.20 10 5 좌 50.00 산은챔프제사차유동화전문 서울 유동화전문업 '09.11.20 10 9 좌 100.00 송이산단유동화전문 서울 유동화전문업 '10.03.19 10-0.00 케이파이브제일차유동화전문 서울 유동화전문업 '10.04.23 ('10.05.25) 10 9 좌 100.00 케이파이브제이차유동화전문 서울 유동화전문업 '12.10.23 5-0.00 산은에스오씨제일차유동화전문 서울 유동화전문업 '10.12.07 10-0.00 유베스트제이차유동화전문 서울 유동화전문업 '11.05.09 10 9 좌 100.00 산은 KDB Shipping 사모특별 ( 제 KL-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '09.11.26 20,782 1,642 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping 사모특별 ( 제 KL-2 호 ) 서울 사모투자전문업 '09.12.17 41,723 3,287 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping 사모특별 ( 제 DA-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '09.12.24 15,637 1,254 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping 사모특별 ( 제 SH-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.02.02 14,005 1,119 백만좌 91.00 KIAMCO KDB Shipping( 제 DA-2 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.08.26 14,500 1,173 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping ( 제 SPO-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.07.26 16,170 1,243 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping ( 제 HJ-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.09.14 13,812 1,092 백만좌 91.00 산은 KDB Shipping ( 제 SKR-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.11.26 25,403 2,012 백만좌 91.00 KIAMCO KDB Shipping( 제 PR-1 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.03.15 9,109 728 백만좌 91.00 15

2012 산업은행현황 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) KIAMCO KDB Shipping( 제 PR-2 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.05.19 11,502 910 백만좌 91.00 KIAMCO KDB Shipping( 제 PR-3 호 ) 서울 사모투자전문업 '10.11.24 12,624 1 십억좌 91.00 KIAMCO KDB Shipping( 제 PR-4 호 ) 서울 사모투자전문업 '11.01.10 11,221 910 백만좌 91.00 KIAMCO KDB Shipping( 제 PR-5 호 ) 서울 사모투자전문업 '11.03.29 11,142 910 백만좌 91.00 산은상생협력지원특별투자신탁제 1 호 서울 사모투자전문업 '07.10.05 50 10,000 좌 100.00 삼성포커스사모증권 35 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 KDB 사모증권투자신탁제 DB-9 호 서울 사모투자전문업 '12.11.26 250,000 250 십억좌 100.00 교보악사 Tomorrow6M 사모 L-10 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 한화사모증권 41 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 KB 늘푸른사모 58 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 IBK 파노라마사모증권 49 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 GS 골드스코프사모증권 17 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 사모증권 KD-5 서울 사모투자전문업 '12.10.23 50,000 50 십억좌 100.00 아이디어브릿지 OPPORTUNITY 사모특별자산투자신탁 1 호 서울 사모투자전문업 '12.10.04 15,000 15 십억좌 100.00 원리금보전신탁서울신탁업 '88.10.12 - - - 주 ) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시하였음 16

Ⅰ. 일반현황 나. 비연결대상자회사 ( 단위 : 백만원, 주, %) 회사명소재지주요업무설립년월일 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 국민연금 05-4 산은바이오벤처조합 서울 투자조합 2005/08/19 (2005/08/19) 1,015 2.5 좌 25.00 기업재무개선메자닌사모투자전문회사 나노레볼루션 서울사모투자전문업 2010/01/29 (2010/02/17) 서울 산업용임베디드컴퓨터제조 나노코서울합성수지제조 2007/02/22 (2009/09/22) 2000/04/11 (2006/11/24) 205,243 95.8 천좌 46.67 1,583 700 22.11 807 36 22.31 뉴로넥스경북약품연구개발 2000/07/12 (2006/09/26) 310 16 25.81 다보링크 경기 방송및통신장비제조 2000/06/26 (2006/03/07) 1,480 560 18.92 대두식품전북앙금, 양갱제조 1988/01/20 (1997/08/06) 1,800 100 27.78 대우조선해양서울선박건조 대한조선전남선박건조 2000/10/23 (2000/12/14) 1987/09/30 (2009/07/03) 961,954 59,826 31.26 277,340 14,754 53.20 동양십이호인천벤처투자조합 서울 투자조합 2005/12/29 (2005/12/26) 6,200 14.76 좌 23.80 드림씨아이에스 서울 임상수탁대행서비스 2000/04/27 (2005/12/26) 503 24 23.39 로보스인천산업용로봇 2002/09/18 (2008/05/09) 445 13 28.10 만상 인천 방송용세트제작 2002/03/26 (2007/07/24) 1,000 29 28.57 모든넷 대구 교육용웹컨텐츠개발 2000/01/27 (2007/07/04) 650 150 23.08 버츄얼빌더스 서울 소프트웨어개발 2003/05/01 (2008/12/02) 1,050 50 23.81 비드앤마이크로경기고분자비드 2004/02/27 (2006/07/10) 807 333 20.70 산은전력사모특별자산투자회사 서울 회사형집합투자기구 2006/12/08 (2006/12/08) 188,090 18,809 50.00 세라트랙 경북 산업용도자기제조 2003/01/04 (2006/12/14) 480 160 33.33 세일전자 인천 인쇄회로기판제조 1989/01/01 (2000/04/19) 2,318 98 21.22 17

2012 산업은행현황 회사명소재지주요업무설립년월일 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 센코 강릉 가스센서기제조 2005/01/01 (2008/08/08) 791 400 25.27 센플러스경기전자부품제조 2005/08/22 (2007/04/02) 766 450 29.35 소빅다양성영화투자조합서울투자조합 2008/02/20 (2008/01/24) 4,000 100 좌 25.00 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 서울사모투자전문업 2009/12/07 (2010/02/25) 13,398 6.3 십억좌 46.95 씨알테크놀러지경기의료기기제조 2003/08/01 (2008/10/28) 800 40 25.00 씨엘에스 경기 고지혈증치료제원료제조 2002/02/15 (2008/01/28) 1,833 86 23.38 씨이브이 경기 친환경원료연구 2006/10/24 (2007/06/11) 2,093 800 19.11 아진피앤피 대구 골판지, 골판지상자제조 1985/07/05 (2009/12/21) 14,148 575 20.30 아카데미정보통신 경북 시청각기기제조 2000/03/20 (2009/04/08) 623 14 22.95 아피메즈경기신약개발 2003/11/30 (2006/12/28) 3,051 1,500 24.59 알피엠텍대전유압밸브조작기 2002/10/01 (2008/08/18) 850 50 29.41 애드팍테크놀러지 서울 유선통신기기제조 1999/04/26 (2006/06/23) 2,000 80 20.00 앤케이디씨 경기 자동차엔진용부품제조 2000/01/01 (2008/06/18) 2,817 1,200 21.30 에스아이에스 울산 자동차시스템제조 2004/10/25 (2009/05/29) 870 44 25.29 에스피텍 충북 반도체표면처리등 2002/10/28 (2005/06/27) 1,222 520 21.28 에어큐브서울보안솔루션 2002/11/18 (2009/03/23) 700 40 28.57 에코조인 경기 전자부품소재제조 2001/09/25 (2004/09/30) 1,738 80 23.02 엔아이디에스 경기 먼지, 가스센서제조 2000/08/09 (2007/01/19) 400 200 25.00 엔피케미칼 경기 무기 EL 형광체제조 2004/05/13 (2006/04/06) 331 20 30.21 엘에스텍 대전 광학기계부품제조 2003/08/20 (2006/04/06) 620 40 32.26 18

Ⅰ. 일반현황 엠비엔테크 회사명소재지주요업무설립년월일 서울 멀티미디어컨텐츠관리 SW 엠비젼충북 LED 조명 2004/06/29 (2007/11/09) 2006/01/01 (2009/06/05) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 550 30 27.27 540 1,400 25.90 엠아이반도체 경기 반도체검사장비개발 2004/01/19 (2007/06/21) 260 120 23.08 엠앤디 강원 결핵진단시약등 2003/03/04 (2007/03/29) 425 25 29.41 연 대전 분석, 측정기구제조 2000/01/20 (2007/06/21) 375 13 33.33 옴니패스 경기 스마트그리드부품제조 2006/12/18 (2006/12/22) 2,000 100 25.00 이노피아테크 경기 소프트웨어개발 2000/03/24 (2007/02/05) 630 26 20.55 이지스대구 GIS 솔루션 2001/02/26 (2007/10/17) 610 320 26.20 인비트로플랜트 경기 디자인원예상품, 농업컨설팅 2001/12/01 (2005/09/12) 800 33 21.70 전남농수산기업투자조합부산투자조합 2006/03/22 (2006/03/23) 2,800 5.6 좌 20.00 제니컴 대전 전자부품제조 / 전시및행사기획 2000/07/01 (2006/03/23) 675 30 22.22 제이에스엠헬스케어 경기 투석액공급장치제조 2005/08/22 (2007/06/28) 1,350 80 29.63 지앤씨인터렉티브 서울 모바일게임개발 2001/08/23 (2006/04/12) 856 39 22.90 지티엔이 충남 반도체장비제조 1998/02/27 (2007/05/04) 1,320 32 24.24 진우소프트이노베이션 제주 텔레메틱스제조 2000/06/29 (2006/07/18) 420 10 23.81 진인부산진단시약제조 2003/04/01 (2007/05/29) 1,000 50 25.00 차이나플래티넘사모투자전문회사 서울사모투자전문업 2010/08/04 (2010/12/14) 16,000 5,600 좌 35.00 케이티메드서울의료기기제조 2000/06/20 (2007/06/25) 480 25 26.04 코렐테크놀로지 경기 원격부식진단시스템구축 2003/04/08 (2005/07/05) 890 36 20.22 19

2012 산업은행현황 회사명소재지주요업무설립년월일 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 코리아엘텍 경기 권상기, 서보모터제조 2004/05/17 (2006/08/25) 660 38 28.57 크라또대구 LCD 부품제조 2003/02/01 (2008/01/16) 524 24 22.90 타임네트웍스 경기 보안관제솔루션장비 2004/07/01 (2009/04/23) 700 400 28.57 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 서울사모투자전문업 2009/12/15 (2010/02/10) 233,335 107.2 십억좌 45.93 티에프에스글로발 서울 화상인식설비상태분석시스템 2004/02/05 (2006/09/08) 450 20 22.20 페스텍 경기 화재평가시험기제조 2004/12/08 (2001/07/05) 434 26 29.99 푸드사이언스경북숙취해소제 푸른배움터 프린트밸리 서울 경기 사업시설유지관리서비스업 (SPC) 무동판비닐인쇄기 플래티넘기업혁신펀드서울투자조합 2003/06/25 (2001/07/05) 2006/07/31 (2006/11/22) 2003/11/22 (2008/01/02) 2006/12/22 (2007/01/04) 1,415 66 23.32 3,270 196 30.00 380 20 26.32 6,000 12좌 20.00 피엔에스테크놀러지 경기 특수목적용기계제조 1999/02/23 (2001/02/23) 1,153 69 29.93 한국교육투융자회사 서울 회사형집합투자기구 ( 인프라펀드 ) 2006/12/08 (2006/11/29) 175,131 9,340 50.00 한국비티엘일호투융자회사 서울 회사형집합투자기구 ( 인프라펀드 ) 2006/09/19 (2006/09/18) 601,223 26,399 41.67 한국인포비즈 서울 S/W 개발, 시스템구축등 2000/01/26 (2007/03/26) 700 40 28.57 한국인프라이호투융자회사 서울 회사형집합투자기구 ( 인프라펀드 ) 2005/05/17 (2005/05/11) 526,306 36,190 26.67 한국지엠인천자동차제조 2002/08/07 (2002/08/07) 166,323 70,706 17.02 한국철도일호투융자회사 서울 회사형집합투자기구 ( 인프라펀드 ) 2006/12/08 (2006/11/29) 398,513 18,764 50.00 한주금속 울산 자동차부품제조 1987/12/08 (2007/04/17) 3,610 155 21.40 해든브릿지 서울 화상소프트웨어개발 2002/07/16 (2007/06/26) 819 348 21.23 화이트정보통신 서울 소프트웨어개발 1994/09/22 (2006/05/10) 987 571 28.96 20

Ⅰ. 일반현황 회사명소재지주요업무설립년월일 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ) 소유비율 (%) 화인코 강원 화장품, 건강식품제조 1998/09/14 (2006/08/30) 546 25 22.89 화인화학서울합성수지제조 1975/04/18 (2006/05/10) 9,746 400 20.52 환경바이오서울환경컨설팅 2001/12/21 (2008/05/19) 808 40 24.74 휴마스 대전 질소 인자동측정기 2000/05/12 (2008/05/19) 735 30 20.41 ACTI 기획개발전문투자조합 서울 투자조합 2008/04/15 (2008/01/24) 4,000 10 좌 25.00 주 ) 1. 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시하였음 2. 타회사자본금의 15% 를초과한지분법평가대상업체만기재함. 21

2012 산업은행현황 9 자본조달 가. 자본금변동현황 ( 단위 : 억원 ) 년월일주식의종류발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 2010. 4. 1 보통주 2,000,000 100 현금출자 92,519 - 주 ) 최근 3 개년간의자본금증 감자내용및증 감자후자본금금액임 나. 후순위채권발행현황 ( 단위 : 억원, %) 채권의종류발행일만기일발행금액발행금리신용등급비고 기한부후순위채권 2012.11.1 2022.11.1 7,000 3.32 - - 다. 기타자본조달현황 해당사항없음 10 대주주 주주명소유주식수소유비율 ( 단위 : 주, %) 산은금융지주주식회사 1,850,372,235 100 22

Ⅰ. 일반현황 11 주식소유상황 가. 주식의소유자별현황 구 분 주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 정부및정부관리기업체 1 100.0 1,850,372,235 100.0 금융기관 - - - - 증권회사 - - - - 보험회사 - - - - 투자신탁회사 - - - - 기타법인 - - - - 개인및기타 - - - - 외국인 - - - - 계 1 100.0 1,850,372,235 100.0 나. 소유주식수별현황 구분 주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 1만주이상 1 100.0 1,850,372,235 100.0 5천주이상 - 1만주미만 - - - - 1천주이상 - 5천주미만 - - - - 5백주이상 - 1천주미만 - - - - 1백주이상 - 5백주미만 - - - - 5십주이상 - 1백주미만 - - - - 1십주이상 - 5십주미만 - - - - 1십주미만 - - - - 계 1 100.0 1,850,372,235 100.0 12 배당 ( 단위 : %, 원 ) 구분 2012년도 2011년도 보 통 주 배 당 률 2.5 3.8 보 통 주 주 당 배 당 액 126 188 주 당 당 기 순 이 익 515 763 배 당 성 향 24.5 24.6 주 ) 주당당기순이익 = 당기순이익 / 기말총발행주식수 23

Ⅱ. 경영실적

Ⅱ. 경영실적 13 개요 가. 수익성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2012년도 2011년도 증감 충당금적립전이익 (A) 14,947 21,406 6,459 제충당금전입액 (B) 5,202 5,598 396 대손상각비 4,872 3,777 1,095 지급보증충당금 1-1 퇴직급여 216 537 321 미사용약정충당금 - 1,186 1,186 기타충당금 113 98 15 제충당금환입액 (C) 2,207 2,054 153 대손충당금 446 1,682 1,236 지급보증충당금 145 259 114 미사용약정충당금 1,569 51 1,518 기타충당금 47 62 15 법인세비용 (D) 2,430 3,738 1,308 당기순이익 (A-B+C-D) 9,522 14,124 4,602 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 2,721 2,129 592 대손준비금전입후당기순이익 6,803 11,995 5,192 총자산순이익률 (ROA) 0.50 0.96 0.46 자기자본순이익률 (ROE) 4.05 7.27 3.22 원화예대금리차 (A-B) 1.41 1.94 0.53 원화대출채권평균이자율 (A) 5.35 5.71 0.36 원화예수금평균이자율 (B) 3.94 3.77 0.17 명목순이자마진 (NIM) 1.46 1.46 0.00 나. 생산성 직원 1 인당 1 영업점당 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 충당금적립전이익 6 9 3 예수금 150 138 12 원화예수금 140 132 8 대출금 264 256 8 원화대출금 208 190 18 평균국내인원 ( 명 ) 2,494 2,286 208 예수금 5,281 5,422 141 원화예수금 4,911 5,190 279 대출금 9,279 10,645 1,366 원화대출금 7,293 7,880 587 평균국내영업점수 ( 개 ) 71 58 13 주 ) 국내분기중평잔을기준으로작성 27

2012 산업은행현황 다. 건전성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2012 년도 2011 년도증감 합계 938,428 903,694 34,734 총여신 기업 927,343 899,785 27,558 가계 11,085 3,909 7,176 신용카드 - - - 합계 14,918 (1.59) 14,865 (1.64) 53 ( 0.05) 고정이하여신 ( 고정이하여신비율 ) 기업가계 14,918 (1.59) - (-) 14,865 (1.64) - (-) 53 ( 0.05) - 신용카드 - (-) - (-) - 합계 10,827 (1.15) 7,718 (0.85) 3,109 (0.3) 무수익여신 ( 무수익여신비율 ) 기업가계 10,827 (1.15) - (-) 7,718 (0.85) - (-) 3,109 (0.3) - 신용카드 - (-) - (-) - 대손충당금적립률 (A/B) 132.6 121.5 11.1 무수익여신산정대상기준총계 (A) 19,784 18,062 1,722 고정이하여신 (B) 14,918 14,865 53 총대출채권기준 ( 계절조정후 ) 0.77 (1.15) 0.45 (0.81) 0.32 (0.34) 연체율주 1) 기업대출기준주 2) ( 계절조정후 ) 가계대출기준주 2) ( 계절조정후 ) 0.93 (1.30) 0.01 (0.01) 0.39 (0.62) 0.04 (0.04) 0.54 (0.68) 0.03 ( 0.03) 신용카드채권기준 ( 계절조정후 ) - (-) - (-) - (-) 주 ) 1. 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준 2. 은행계정원화대출금및신탁계정기준 28

Ⅱ. 경영실적 라. 유동성 ( 단위 : %, %p) 구분 2012 년도 2011 년도증감 원화유동성비율 118.2 126.5 8.3 외화유동성비율 유동화가중치적용전 112.5 120.1 7.6 유동화가중치적용후 110.2 106.1 4.1 업무용유형자산비율 2.70 3.49 0.79 마. 자본적정성 (1) B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증 감 자 본 금 92,519 92,519 - 신종자본증권 - - - 자본잉여금 444 444 - 이익잉여금 84,006 77,962 6,044 자본조정 - - - 기타포괄손익누계액 5,217 5,655 438 자본총계 182,186 176,580 5,606 (2) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2012 년도 2011 년도증감 BIS 자기자본 (A) 169,961 163,234 6,727 위험가중자산 (B) 1,132,015 1,070,043 61,972 신용위험가중자산 ( 내부등급법 ) 주 1) 1,076,812 1,010,282 66,530 시장위험가중자산 ( 표준방법 ) 주 1) 9,384 16,982 7,598 운영위험가중자산 ( 표준방법 ) 주 1) 45,819 42,779 3,040 BIS 자기자본비율 (A/B) 15.01 15.25 0.24 기본자본비율 13.55 14.22 0.67 보완자본비율 1.46 1.03 0.43 단기후순위채무자본비율 - - - 주 ) ( ) 내에는 BASEL II 에서의위험가중자산산출방법기재 29

2012 산업은행현황 (3) BIS 기준자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도말 2011년도말 증 감 자기자본 (A+B+C) 169,961 163,234 6,727 기본자본 (A) 153,476 152,238 1,238 자본금 92,519 92,519 - 자본잉여금 449 442 7 이익잉여금 85,847 79,408 6,439 신종자본증권 - - - 외부주주지분 152 252 100 기타 - - - 공제항목 25,491 20,383 5,108 보완자본 (B) 16,485 10,996 5,489 재평가적립금 - - - 기타포괄손익누계액중매도가능증권평가이익의 45% 2,853 2,417 436 기한부후순위채무 11,348 4,997 6,351 기타 7,757 8,613 856 공제항목 5,473 5,031 442 단기후순위채무 (C) - - - 30

Ⅱ. 경영실적 (4) 리스크별익스포져및위험가중자산현황 ( 내부등급법 ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012 년도말 2011 년도말 익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 신용리스크 (A) 1,754,613 1,076,812 1,629,188 1,010,282 정부 59,323 113 89,918 118 은행 71,697 17,778 55,012 14,517 기업 1,069,739 706,990 1,006,770 668,255 대기업 834,560 515,046 786,781 478,713 중소기업 126,466 94,342 125,895 103,057 기타 108,713 97,602 94,094 86,486 소매 - - - - 주거용주택담보 - - - - 적격회전 - - - - 기타 - - - - 개인 - - - - 중소기업 - - - - 주식 47,529 116,301 50,424 117,269 간접투자증권 36,827 21,274 2,479 8,024 자산유동화 71,994 18,076 87,943 6,792 장외파생상품 81,595 14,072 87,296 19,398 기타 315,909 182,208 249,345 175,909 시장리스크 (B) 표준방법 9,384 표준방법 16,982 운영리스크 (C) 표준방법 45,819 표준방법 42,779 합계 (A+B+C) 1,754,613 1,132,015 1,629,188 1,070,043 (5) 트레이딩목적자산 부채현황 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도 연결총자산 (A) 1,463,922 1,312,810 트레이딩자산 (B) 109,642 123,342 트레이딩비율 ( B / A ) 7.49 9.40 주 ) 당행은 일별트레이딩자산 1 천억원또는총자산대비일별트레이딩자산비율 5% 이상 인금융기관에해당되어시장리스크기준자기자본보유제도적용대상은행임 31

2012 산업은행현황 바. 영업규모 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도 2011년도 증감 대출금 805,072 724,663 80,409 은행계정 804,409 723,688 80,721 신탁계정 663 975 312 유가증권 342,758 368,076 25,318 은행계정 328,369 341,070 12,701 신탁계정 14,389 27,006 12,617 총여신 938,428 903,694 34,734 은행계정 937,523 902,481 35,042 신탁계정 905 1,213 308 총수신 430,078 294,946 135,132 은행계정 386,523 252,223 134,300 신탁계정 43,555 42,723 832 총자산 1,671,316 1,489,310 182,006 은행계정 1,429,976 1,278,744 151,232 신탁계정 243,984 213,966 30,018 상호거래 ( ) 2,644 3,400 756 사. 신용평가등급 최근 3 년간변동사항 (2013. 2. 28 현재 ) Moody s S & P Fitch R & I 장기단기장기단기장기단기장기단기 2010 A1 P-1 A A-1 A+ F1 A+ a-1 2011 A1 P-1 A A-1 A+ F1 A+ a-1 2012 Aa3 P-1 A A-1 AA- F1+ A+ a-1 32

Ⅱ. 경영실적 14 요약재무제표 가. 요약재무상태표 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 계정과목 2012년 2011년 계정과목 2012년 2011년 현금과예치금 26,958 19,658 예 수 부 채 386,523 252,223 유 가 증 권 328,369 341,070 차 입 부 채 697,544 740,312 대 출 채 권 910,344 804,146 기 타 부 채 163,723 109,629 유 형 자 산 4,398 4,398 부 채 총 계 1,247,790 1,102,164 기 타 자 산 159,907 109,472 자 본 금 92,519 92,519 자본잉여금 444 444 자기자본조정 - - 기타포괄손익누계액 5,217 5,655 이익잉여금 84,006 77,962 자 본 총 계 182,186 176,580 자산총계 1,429,976 1,278,744 부채와자본총계 1,429,976 1,278,744 나. 요약포괄손익계산서 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 과 목 2012년 2011년 과 목 2012년 2011년 Ⅰ. 영업수익 162,029 156,463 Ⅵ. 법인세차감전손익 11,953 17,862 Ⅱ. 영업비용 148,625 138,332 Ⅶ. 법인세비용 2,431 3,738 Ⅲ. 영업이익 13,404 18,131 Ⅷ. 당기순이익 9,522 14,124 Ⅳ. 영업외수익 45 42 Ⅸ. 기타포괄손익 439 1,895 Ⅴ. 영업외비용 1,496 311 Ⅹ. 총포괄이익 9,083 12,229 33

2012 산업은행현황 15 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 조달 운용 원화자금 외화자금 기타 원화자금 외화자금 기타 ( 단위 : 억원, %) 2012년 2011년 구분평균잔액이자금액이자율평균잔액이자구성비구성비금액 이자율 예수금 282,144 20.50 11,176 3.96 221,024 17.44 8,354 3.78 CD 1,435 0.10 51 3.55 5,533 0.44 93 1.68 차입금 51,054 3.71 1,212 2.37 51,357 4.05 1,334 2.60 원화콜머니 4,122 0.30 124 3.01 4,296 0.34 125 2.91 원화사채 291,185 21.16 12,407 4.26 287,024 22.64 13,382 4.66 기타 38,923 2.83 1,410 3.62 46,375 3.66 1,644 3.55 소계 668,863 48.60 26,380 3.94 615,609 48.57 24,932 4.05 외화예수금 35,587 2.59 439 1.23 17,365 1.37 201 1.16 외화차입금 129,397 9.40 1,525 1.18 129,003 10.18 1,313 1.02 외화콜머니 10,846 0.79 40 0.37 8,547 0.67 47 0.55 사채 191,030 13.88 4,749 2.49 160,962 12.70 3,635 2.26 기타 15,170 1.11 159 1.05 13,343 1.05 138 1.03 소계 382,030 27.77 6,912 1.81 329,220 25.97 5,334 1.62 원가성자금계 1,050,893 76.37 33,292 3.17 944,829 74.54 30,266 3.20 자본총계 181,194 13.17 - - 174,065 13.73 - - 충당금 1,638 0.12 - - 2,170 0.17 - - 기타 142,412 10.34 - - 146,433 11.56 - - 무원가성자금계 325,244 23.63 - - 322,668 25.46 - - 조달계 1,376,137 100.00 33,292 2.42 1,267,497 100.00 30,266 2.39 예치금 1,380 0.10 48 3.48 1,867 0.15 63 3.37 유가증권 302,112 21.95 15,573 5.15 289,188 22.82 13,460 4.65 대출금 516,057 37.50 26,856 5.20 431,866 34.07 23,893 5.53 ( 가계대출금 ) (6,659) (0.48) (331) (4.97) (1,291) (0.10) (70) (5.42) ( 기업대출금 ) (509,398) (37.02) (26,525) (5.21) (430,575) (33.97) (23,823) (5.53) 지급보증대지급금 788 0.06 10 1.27 851 0.07 1 0.12 원화콜론 4,580 0.33 138 3.01 3,742 0.30 114 3.05 사모사채 49,828 3.62 3,259 6.54 58,557 4.61 3,815 6.52 신용카드채권 - - - - - - - - ( 카드론 ) - - - - - - - - 기타 5,415 0.39 363 6.70 5,871 0.46 427 7.27 원화대손충당금 ( ) 7,660 0.56 - - 10,171 0.80 - - 소계 872,500 63.39 46,247 5.30 781,771 61.68 41,773 5.34 외화예치금 16,517 1.20 261 1.58 10,803 0.85 184 1.70 외화증권 49,232 3.58 1,300 2.64 50,428 3.98 1,090 2.16 대출금 245,144 17.81 7,361 3.00 228,355 18.02 5,958 2.61 외화콜론 23,004 1.67 68 0.30 17,651 1.39 114 0.65 매입외환 17,381 1.26 420 2.42 17,822 1.41 425 2.38 기타 608 0.04 11 1.81 715 0.05 24 3.36 외화대손충당금 ( ) 2,226 0.14 - - 3,455 0.27 - - 소계 349,660 25.42 9,421 2.69 322,319 25.43 7,795 2.42 수익성자금계 1,222,160 88.81 55,668 4.55 1,104,090 87.11 49,568 4.49 현금 9,378 0.68 - - 8,644 0.68 - - 업무용유형자산 5,392 0.39 - - 5,391 0.43 - - 기타 139,207 10.12 - - 149,372 11.78 - - 무수익성자금계 153,977 11.19 - - 163,407 12.89 - - 운용계 1,376,137 100.00 55,668 4.05 1,267,497 100.00 49,568 3.91 주 ) 1. 가계대출금에는재형저축자금대출금, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함 2. 기업대출금에는공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금을포함 3. 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표시 34

Ⅱ. 경영실적 16 부문별수지상황 이자부문 수수료부문 신탁부문 기타영업부문 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도증감 이자수익 50,304 45,744 4,560 예치금이자 309 246 63 유가증권이자 10,373 9,567 806 대출채권이자 39,379 35,639 3,740 기타이자수익 243 292 49 이자비용 32,842 29,967 2,875 예수금이자 11,273 8,374 2,899 차입금이자 4,254 4,358 104 사채이자 17,155 17,016 139 기타이자비용 160 219 59 소계 17,462 15,777 1,685 수수료수익 5,833 5,385 448 수수료비용 426 203 223 소계 5,407 5,182 225 신탁업무운용수익 331 236 95 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 331 236 95 기타영업수익 105,561 105,098 463 유가증권관련수익 7,654 6,366 1,288 외환거래이익 19,444 11,208 8,236 충당금환입액 1,995 1,736 259 파생금융상품관련이익 75,890 84,832 8,942 기타영업잡수익 578 956 378 기타영업비용 110,168 103,168 7,000 유가증권관련손실 4,426 3,628 798 외환거래손실 22,204 11,329 10,875 기금출연료 950 868 82 대손상각비 4,880 4,973 93 지급보증충당금전입액 - - - 파생금융상품관련손실 72,037 79,687 7,650 기타영업잡비용 5,670 2,683 2,987 소계 4,607 1,930 6,537 부문별이익합계 18,593 23,125 4,532 판매비와관리비 ( ) 5,190 4,994 196 영업이익 13,403 18,131 4,728 영업외수익 45 42 3 영업외비용 ( ) 1,496 311 1,185 법인세비용차감전순이익 11,952 17,862 5,910 법인세비용 ( ) 2,430 3,738 1,308 당기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 9,522 (6,803) 14,124 (11,995) 4,602 ( 5,192) 35

Ⅲ. 재무상황

Ⅲ. 재무상황 17 개요 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원, %) 자산 부채 자본 구 분 2012 년도 2011 년도 구성비구성비 현금및예치금 26,958 1.89 19,658 1.54 유가증권 328,369 22.96 341,070 26.67 대출채권 910,345 63.66 804,146 62.89 대손충당금 ( ) 7,825 0.55 8,653 0.68 현재가치할인차금 ( ) 582 0.04 699 0.05 원화대출금 577,432 40.38 469,184 36.69 외화대출금 189,455 13.25 200,102 15.65 매입어음 225 0.02-0.00 매입외환 19,795 1.38 18,907 1.48 지급보증대지급금 993 0.07 684 0.05 신용카드채권 - 0.00-0.00 환매조건부채권매수 4,570 0.32 6,104 0.48 콜론 40,602 2.84 8,067 0.63 사모사채 49,150 3.44 57,040 4.46 기타 36,530 2.55 53,410 4.18 유형자산 4,399 0.31 4,398 0.34 기타자산 159,905 11.18 109,472 8.56 자산총계 1,429,976 100.00 1,278,744 100.00 예수금 386,523 27.03 252,223 19.72 원화예수금 338,802 23.69 228,126 17.84 외화예수금 39,963 2.79 22,399 1.75 금예수금 - 0.00-0.00 CD 7,758 0.54 1,698 0.13 차입금 219,775 15.37 258,432 20.21 원화차입금 48,367 3.38 52,269 4.09 외화차입금 123,305 8.62 138,859 10.86 환매조건부채권매도 20,374 1.42 51,093 4.00 매출어음 5 0.00 6 0.00 콜머니 27,724 1.94 16,205 1.27 사채 477,769 33.41 481,880 37.68 기타부채 163,724 11.45 109,629 8.57 부채총계 1,247,791 87.26 1,102,164 86.19 자본금 92,519 6.47 92,519 7.24 자본잉여금 444 0.03 444 0.03 자본조정 - 0.00-0.00 기타포괄손익누계액 5,216 0.36 5,655 0.44 이익잉여금 84,006 5.88 77,962 6.10 자본총계 182,185 12.74 176,580 13.81 부채및자본총계 1,429,976 100.00 1,278,744 100.00 주 ) 1. 외화대출금 : 외화대출금, 은행간외화대여금, 외환차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금포함 39

2012 산업은행현황 18 대출금운용 가. 형태별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2012 년도 2011 년도잔액평균잔액잔액평균잔액구성비구성비구성비구성비 원화대출금 577,539 71.74 516,482 68.23 469,431 64.78 432,046 65.50 외화대출금 225,877 28.06 239,042 31.57 253,573 34.99 225,771 34.23 지급보증대지급금 993 0.12 1,009 0.13 684 0.10 1,221 0.19 소계 804,409 99.93 756,533 99.93 723,688 99.86 659,038 99.92 신탁대출금 663 0.08 547 0.07 975 0.14 502 0.08 합계 805,072 100.00 757,080 100.00 724,663 100.00 659,540 100.00 나. 업종별대출금 업종별 ( 단위 : 억원,%) 2012년도 2011년도 구성비 구성비 농업, 임업및어업 1,699 0.18 1,319 0.15 광업 6,681 0.71 4,903 0.54 제조업 551,589 58.78 563,852 62.39 전기, 가스, 증기및수도사업 31,916 3.4 28,617 3.17 하수 폐기물처리, 원료재생및환경복원업 2,103 0.22 1,661 0.18 건설업 21,935 2.34 25,826 2.86 도매및소매업 52,550 5.60 41,973 4.64 운수업 65,492 6.98 59,447 6.58 숙박및음식점업 12,492 1.33 12,926 1.43 출판, 영상, 방송통신및정보서비스업 14,139 1.51 10,936 1.21 금융및보험업 92,376 9.84 75,747 8.38 부동산업및임대업 37,547 4.00 38,344 4.24 전문, 과학및기술서비스업 20,747 2.21 17,624 1.95 사업시설관리및사업지원서비스업 1,290 0.14 965 0.11 공공행정, 국방및사회보장행정업 4,148 0.44 5,942 0.66 교육서비스업 619 0.07 421 0.05 보건업및사회복지서비스업 5,140 0.55 5,498 0.61 예술, 스포츠및여가관련서비스업 3,928 0.42 3,055 0.34 협회및단체, 수리및기타개인서비스업 867 0.09 636 0.07 국제및외국기관 86 0.01 93 0.01 가계대출 11,084 1.18 3,909 0.43 무수익여신산정대상여신합계 938,428 100.0 903,694 100.0 40

Ⅲ. 재무상황 다. 용도별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2012 년도 2011 년도구성비구성비 기업자금대출 541,526 94.89 451,769 97.48 운전자금대출 226,287 39.65 174,256 37.60 시설자금대출 315,239 55.24 277,513 59.88 특별자금대출 - - - - 가계자금대출 ( 주택자금대출 ) 공공및기타자금대출 ( 주택자금대출 ) 10,422 (9,434) 18,716 ( - ) 1.83 (1.65) 3.28 ( - ) 3,237 (2,915) 8,436 ( - ) 0.70 (0.63) 운전자금대출 16,088 2.82 4,055 0.87 시설자금대출 2,633 0.46 4,381 0.95 합계 570,664 100.00 463,442 100.00 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 1.82 ( - ) 라. 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2012년도 2011년도구성비구성비 부 동 산 256,974 45.03 231,349 49.92 동 산 - - - - 유가증 권 3,039 0.53 1,431 0.31 예 수 금 4,530 0.79 599 0.13 기 타 151 0.03 148 0.03 담보계 264,694 46.38 233,527 50.39 보증 6,736 1.18 5,081 1.10 신용 299,234 52.44 224,834 48.51 합계 570,664 100.00 463,442 100.00 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 마. 중소기업대출 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2012년도 2011년도 중소기업대출비율 (A/B x 100) 26.73 32.15 중소기업대출금 (A) 149,777 147,937 은행계정원화대출금주 ) (B) 560,242 460,205 주 ) 가계자금대출제외 41

2012 산업은행현황 19 유가증권투자및운용현황 구분취득원가기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) ( 단위 : 억원 ) 운용손익 (I/S) 단기매매증권 18,764 18,774-727 매도가능증권 251,966 249,051 5,591 10,363 은행계정 만기보유증권 848 887-53 지분법적용투자주식 58,793 59,657-544 소 계 330,371 328,369 5,591 11,687 신탁계정 유 가 증 권 14,293 14,389-2,655 합 계 344,664 342,758 5,591 14,342 42

Ⅲ. 재무상황 20 예수금현황 가. 형태별예수금 ( 단위 : 억원, %) 2012년도 2011년도 구 분 잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구성비 구성비 구성비 구성비 원화예수금 338,802 78.8 285,192 73.1 228,127 77.3 223,656 69.6 요구불예금 2,678 0.6 3,048 0.8 4,601 1.5 2,632 0.8 저축성예금 336,124 78.2 282,144 72.3 223,526 75.8 221,024 68.8 외화예수금 39,963 9.3 35,587 9.1 22,398 7.6 17,365 5.4 CD 7,758 1.8 7,298 1.9 1,698 0.6 5,533 1.7 금전신탁 43,555 10.1 62,080 15.9 42,723 14.5 74,676 23.3 합 계 430,078 100.0 390,157 100.0 294,946 100.0 321,230 100.0 나. 예금자별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2012년도 2011년도구성비구성비 개인 141,933 41.9 48,631 21.3 은행계정 법인 192,820 56.9 174,254 76.4 기타 4,049 1.2 5,242 2.3 합계 338,802 100.0 228,127 100.0 개인 4,905 11.26 4,339 10.2 신탁계정 법인 38,650 88.74 38,384 89.8 기타 - - - - 주 ) 1. 은행계정 : 원화예수금잔액기준 2. 신탁계정 : 금전신탁잔액기준 합계 43,555 100.0 42,723 100.0 43

2012 산업은행현황 21 외화자산 부채 가. 형태별현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구 분 2012년도 2011년도 증감 외국통화 9 7 2 예치금 1,731 1,321 410 유가증권 4,071 4,279 208 대출금 21,088 21,987 899 자산 매입외환 1,848 1,639 209 콜론 2,527 699 1,828 기타자산 11,573 6,177 5,396 대손충당금 ( ) 148 171 23 현재가치할인차금 ( ) 2 2 - 자산총계 42,697 35,936 6,761 예수금 3,731 1,942 1,789 차입금 11,522 12,049 527 부채 콜머니 694 589 105 사채 16,532 15,794 738 기타부채 10,218 5,562 4,656 부채총계 42,697 35,936 6,761 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함 나. 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구 분 2012년도 2011년도대출금유가증권합계대출금유가증권합계 중 국 972 78 1,050 642 63 705 아일랜드 667 16 683 632-632 미 국 391 211 602 60 211 272 헝가리 349 58 407 348 55 403 홍 콩 134 117 251 105 65 170 기 타 1,723 1,005 2,728 1,191 963 2,154 총 계 4,236 1,485 5,721 2,978 1,357 4,336 주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 44

Ⅲ. 재무상황 다. 외화만기불일치갭비율 ( 단위 : %) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 갭비율 4.53 3.24 3.22 6.14 3.65 1.66 0.85 주 ) ( 만기별외화자산 만기별외화부채 ) / 총외화자산 라. 순외환익스포져 구분현물포지션선물포지션종합포지션 ( 단위 : 천미불, %) 자기자본대비포지션비율 1 월 1,087,408 1,221,153 133,745 0.91 2 월 3,147,178 3,360,487 213,309 1.40 3 월 2,820,142 3,092,981 272,839 1.78 4 월 4,199,839 4,391,227 191,388 1.27 5 월 3,494,410 3,666,590 172,180 1.14 6 월 3,280,237 3,399,321 119,084 0.78 7 월 3,454,874 3,712,229 257,355 1.68 8 월 4,938,724 5,174,511 235,787 1.53 9 월 5,175,447 5,299,160 123,713 0.80 10 월 4,455,590 4,556,374 100,784 0.65 11 월 3,140,852 3,077,169 63,683 0.41 12 월 2,492,685 2,466,900 25,785 0.16 주 ) 이종통화는미달러화로환산하여작성하며, 매입포지션은 (+), 매도포지션은 (-) 로표시하고매월말잔액기준으로작성함 45

2012 산업은행현황 22 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 가. 대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도 2011년도 대손충당금 8,632 9,405 대손준비금 13,069 10,349 특별대손충당금 - - 지급보증충당금 550 724 미사용약정충당금 444 2,019 기타충당금 - - 채권평가충당금 81 83 나. 여신종류별부실채권대손상각현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도 2011년도 증감 가계자금대출금 - - - 은행계정 신용카드채권 - - - 기업자금대출및기타대출금 3,699 3,262 437 종금계정 - - - 신탁계정 - - - 합 계 3,699 3,262 437 다. 대출채권매각현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도 2011년도 증감 가계자금대출금 - - - 신용카드채권 - - - 기업자금대출금및기타대출금 9,735 8,977 758 합 계 9,735 8,977 758 라. 자산유동화현황 해당사항없음 46

Ⅲ. 재무상황 23 무수익및고정이하분류여신 가. 무수익및고정이하분류여신현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 총여신 938,428 903,694 은행 937,523 902,481 신탁 905 1,213 무수익여신주 1) 10,827 7,718 은행 10,827 7,718 신탁 - - 고정이하분류여신주 2) 14,918 14,865 은행 14,918 14,865 신탁 - - 주 ) 1. 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임 2. 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임 47

2012 산업은행현황 나. 거액무수익여신증가업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명 2012 년도 2011 년도증액증가사유비고 *****( 주 )( 제조업 ) 904-904 부도이자미계상 ( 주 )**( 제조업 ) 604-604 연체연체 ( 주 )*******( 제조업 ) 518-518 연체연체 ( 주 )******( 제조업 ) 325-325 연체연체 *****( 주 )( 부동산업 ) 255-255 연체연체 ( 주 )*******( 제조업 ) 252-252 연체연체 **********( 제조업 ) 191-191 연체연체 ******( 주 )( 제조업 ) 170-170 부도이자미계상 ( 주 )*************( 부동산 ) 135-135 연체연체 ( 주 )***( 정유업 ) 126-126 연체연체 ( 주 )****( 제조업 ) 100-100 연체연체 ( 주 )********( 제조업 ) 92-92 연체연체 ****( 주 )( 건설업 ) 91-91 연체연체 ( 주 )*******( 제조업 ) 88-88 연체연체 ( 주 )******** ( 건축설계업 ) ( 주 )******* ( 소프트웨어개발업 ) ( 주 )********* ( 제조업 ) 82-82 연체연체 77-77 연체연체 77-77 연체연체 *****( 주 )( 제조업 ) 76-76 연체연체 ( 주 )***( 제조업 ) 71-71 연체연체 ( 주 )*****( 제조업 ) 66-66 연체연체 주 ) 1. 업체명은전년대비무수익여신잔액이 20 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를기재함 2. 비고란은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을표시함 다. 신규발생채권재조정업체현황 해당사항없음 48

Ⅲ. 재무상황 24 우발채무및난외거래 가. 지급보증및기타 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도 2011년도 확정지급보증 82,538 129,651 원화지급보증 7,843 8,909 외화지급보증 74,695 120,742 미확정지급보증 45,315 74,146 신용장개설관계 26,572 29,915 기타 18,743 44,231 약정 86,509 111,339 대손상각채권 25,980 23,458 창구매각유가증권 - - 배서어음 3 - 환매권부대출채권매각 7,506 7,506 파생상품거래 3,183,485 3,127,353 기타 - - 나. 파생상품현황 (1) 파생상품거래거래승인및통제관련조직도표 내부조직 - 철저한리스크관리를위해거래실행부문 (Front Office), 리스크관리부문 (Middle Office) 및사후관리 부문 (Back Office) 으로엄격히분리된조직을운영중임 Front Office Middle Office Back Office 파생상품가격산출 헤지및트레이딩거래 신상품개발 대고객마케팅및정보수집 파생상품관련 Pricing Model 개발 신용리스크관리 : 동일인신용한도및 Exposure 소진율관리 시장리스크관리 : 파생상품 VaR 측정및관리 포지션에대한시가평가기준설정및손실한도관리 리스크관리및분석 Dealing 결제및대사작업을통한거래확인과사후관리 파생상품시가평가 대내외보고서작성등 49

2012 산업은행현황 내부통제 - 거래내용, 리스크노출상태의수시점검으로 Front Office 에대한리스크관리실시 - 회계처리내용, 평가결과및손익상황에대한점검을통해 Back Office 업무에대한상호대사실시 (2) 파생상품에대한주요리스크관리기능 리스크종류 신용리스크 잔존만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 관리지표 Current Exposure Method - 관련계약의평가이익 + ( 계약금액 신용환산율 ) 신용환산율 (Add on) 금리외환및금 주식기타상품 0% 1.0% 6.0% 10.0% 0.5% 5.0% 8.0% 12.0% 1.5% 7.5% 10.0% 15.0% 한도관리방법 파생상품거래한도승인 - 일반기업 : 거래목적, 신용상태등을감안하여여신부점에서한도승인 - 금융기관 : 신용등급, 거래규모등을고려한내부기준에따라주관부서에서한도설정 파생상품거래상대방에대하여정기적으로은행내부평가모형에의거기업신용평가실시 Middle Office팀장은한도소진율을산출하여여신부점및운용팀앞정기적으로통보 - 소진율 = (Exposure/ 거래한도 100) 사전한도확인 - 소진율이 80% 를초과하는경우 Middle Office 팀앞사전한도확인후거래실행 시장리스크 VaR 한도관리 - 역사적시뮬레이션의방법으로측정하여한도관리 - 리스크노출기간 : 1영업일 - 확률조건 ( 신뢰구간 ) : 99% - 변동성 : 과거 250일간의시장가격을이용한표준편차 월 ( 연 ) 중손실한도 - 관리지표 : [ 월 ( 연 ) 중누적손익 + 실제 1일 VaR] 와월 ( 연 ) 중손실한도의크기비교를통한관리 VaR 한도관리 - 역사적시뮬레이션의방법으로측정하여한도관리 - 리스크노출기간 : 1영업일 - 확률조건 ( 신뢰구간 ) : 99% - 시나리오 : 과거 250일간의시장가격변동율 월 ( 연 ) 중손실한도 - 관리지표 : [ 월 ( 연 ) 중누적손익 + 실제 1일 VaR] 를월 ( 연 ) 중손실한도내에서관리 (3) 파생상품유형별가격결정방법의개요 회계기준에의거장내거래는당일종가로, 장외거래는공정가액 (Fair Value) 으로평가하며, 다음을공정가액으로함 - 합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자간에거래될수있는교환가격 ( 시장가격 ) - 이를구할수없는경우에는합리적인가격결정모형등을이용하여추정 50

Ⅲ. 재무상황 (4) 파생상품거래관련총거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 211,618 9,206 1,902 선도 5,386 93 157 선물 9,154 - - 스왑 196,716 9,113 1,745 장내옵션 362 - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 125,732 2,387 2,316 선도 - - - 스왑 109,615 2,249 2,178 장외옵션 16,117 138 138 매매목적거래 (C) 2,846,135 39,252 36,603 선도 445,222 7,499 8,427 선물 15,669 - - 스왑 2,339,349 31,362 27,593 장내옵션 - - - 장외옵션 45,895 391 583 합계 (A+B+C) 3,183,485 50,845 40,821 신탁계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) - - - 선도 - - - 스왑 1,500 - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 69 - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C) 1,569 - - 51

2012 산업은행현황 (5) 이자율관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 143,269 6,398 910 선도 - - - 선물 9,068 - - 스왑 134,201 6,398 910 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 103,282 1,460 1,492 선도 - - - 스왑 98,682 1,455 1,487 장외옵션 4,600 5 5 매매목적거래 (C) 2,028,791 18,654 17,913 선도 - - - 선물 15,669 - - 스왑 1,985,862 18,468 17,665 장내옵션 - - - 장외옵션 27,260 186 248 합계 (A+B+C) 2,275,342 26,512 20,315 신탁계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) - - - 선도 - - - 스왑 1,500 - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) - - - 선도 - - - 선물 69 - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C) 1,569 - - 52

Ⅲ. 재무상황 (6) 통화관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 67,901 2,808 992 선도 5,386 93 157 선물 - - - 스왑 62,515 2,715 835 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 10,933 794 691 선도 - - - 스왑 10,933 794 691 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 816,700 20,595 18,680 선도 445,222 7,499 8,427 선물 - - - 스왑 353,487 12,894 9,928 장내옵션 - - - 장외옵션 17,991 202 325 합계 (A+B+C) 895,534 24,197 20,363 신탁계정 - 해당사항없음 53

2012 산업은행현황 (7) 주식관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 448 - - 선도 - - - 선물 86 - - 스왑 - - - 장내옵션 362 - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) - - - 선도 - - - 스왑 - - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 523 3 7 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 523 3 7 ELW(D) 121-3 장내옵션 - - - 장외옵션 121-3 합계 (A+B+C) 1,092 3 10 신탁계정 - 해당사항없음 54

Ⅲ. 재무상황 (8) 귀금속및상품등거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 11,517 133 133 선도 - - - 스왑 - - - 장외옵션 11,517 133 133 매매목적거래 (C) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C) 11,517 133 133 신탁계정 - 해당사항없음 (9) 신용파생상품거래현황 은행계정 - 해당사항없음 신탁계정 - 해당사항없음 55

Ⅳ. 리스크관리

Ⅳ. 리스크관리 25 개요 가. 리스크관리목적과정책 당행의리스크관리는경영활동에수반하는각종리스크를효과적으로관리함으로써은행의건전성을유지함을목적으로하고있습니다. 또한금융환경의변화를시의적절하게인식하여리스크관리업무에반영하고있으며, 경영활동의주요축으로서그중요성을더해가고있는리스크관리를수행함에있어서다음과같은원칙을설정하여충실히이행하고있습니다. - 리스크관리는전행적 종합적 독립적으로이루어져야한다. - 리스크는정확히인식 측정 평가되고, 적절히관리되어야한다. - 리스크는이익과균형을이룰수있는범위내에서유지되어야한다. - 리스크는특정부문에의집중을방지하기위하여적절히분산되어야한다. - 과다한리스크노출의방지를위하여리스크허용한도또는가이드라인이설정 관리되어야한다. 나. 리스크관리전략과절차 당행의리스크관리수준은리스크를단순측정하고모니터링및관리를위한계량화단계를거쳐리스크관리과정에서생성된관련정보를효과적으로통합하여경영에전략적으로활용하는통합화단계로이행중에있습니다. 리스크관리가은행경영의핵심키워드로부상하는상황에서순응적 / 제한적역할에서선도적 / 포괄적역할로의변화를모색하고있으며, 이에부응한리스크관리절차를지속적으로개선하고있습니다. 아울러리스크관리필요성에대한전행적공감대형성을위해리스크관리부문과영업부문간지속적의사소통에심혈을기울이고있습니다. 다. 리스크관리조직의구조와기능 리스크관리위원회리스크관리위원회는리스크관리에관한최고의사결정기구 ( 이사회내소위원회 ) 로서, 위원장인행장및사외이사를포함한 5명의위원등총 6명으로구성되어있으며, 리스크관리의기본방침수립과자본적정성평가및관리체계에관한주요사항등리스크관리와관련한주요사항에대해의결하는기능을수행합니다. 리스크관리협의회리스크관리협의회는주요부문기획부서장들로구성되어있으며, 내부자본한도의부문별배분, 개인대출상품별심사및승인기준에대한의결과리스크관리위원회의결사항등리스크관련중요사항에대한심의기능을수행합니다. 59

2012 산업은행현황 행장, 리스크관리본부장행장은리스크관리원칙에따라효율적인리스크관리와내부통제가이루어지도록관리 감독하는역할을수행하며, 리스크관리부문장은은행전체리스크관리업무를수행하는종합리스크관리자로서리스크관리업무의통할과이사회및경영진에대한리스크관련정보를제공하는역할을수행합니다. 이사회 주주총회권한사항을제외한은행경영및조직등은행의업무집행에관한의사결정 리스크관리위원회 리스크관리기본방침등리스크관리에대한중요사항의결 은행장 리스크관리관련위원회의결사항집행 - 내부자본한도범위내리스크별한도조정 - 포트폴리오개선목표설정및배분 - 중점관리산업지정및관리조치리스크관리체제감독, 조직관리 리스크관리협의회산업협의회종합리스크관리자 ( 리스크관리부문장 ) 리스크관리부서부문리스크관리자 ( 소관부서장 ) 내부자본한도의부문별배분개인대출상품별심사및승인기준제 개정트레이딩손실한도등설정리스크관련주요사항심의 리스크관리기획 통할, 한도상황점검, 이사회및경영진에대한리스크관리정보보고, 리스크관리시스템운영 은행전체의리스크관리업무를수행 - 리스크관리계획의수립및시행 - 리스크에대한주기적점검및관리 - 리스크관련주요사항의보고및의사결정지원 부문별리스크관리계획수립및시행부문별리스크의주기적점검부문별리스크관리를위한내부지침의제 개정및시행종합리스크관리지앞시행결과보고 라. 리스크관리위원회의활동 리스크관리위원회는리스크관리에대한최상위의결기구로리스크관리와관련한전반적인사항에 대한점검과주요안건에대한보고 결의기능을수행하고있습니다. 2012 년중주요보고 결의 60

Ⅳ. 리스크관리 사항은다음과같습니다. - 주요결의사항 IFRS도입거래처에대한신용평가체제개선 ( 안 ) 퇴직연금정기예금심사기준금리산출기준변경 후순위산업금융채권발행계획 ( 안 ) BIS비율관리목표및내부자본한도설정 ( 안 ) 비상자금조달계획 ( 안 ) - 주요보고사항 바젤3 자본규제이행계획 통합위기상황분석및자본적정성점검 2012년내부자본한도배분및관리기준수립 은행별자기자본및위험가중자산구조분석 개인대출상품에대한심사및승인기준설정및변경 국내가계대출이슈사항점검 다이렉트예금증가와리스크관리 2012년기업체정기신용평가결과분석 시장리스크관리시스템개선 영업채널확대대비운영리스크관리강화방안 2012년신용평가모형및부도율적합성검증결과 마. 리스크관리체계구축을위한활동 당행은국내최고수준의자본적정성및건전성유지와리스크관리선진화를위하여다음과같은 활동을수행하였습니다. - 바젤Ⅱ 체제에대한지속적개선 2008년도금융감독기준에따라효율적인자본적정성관리를위한내부자본적정성평가체계보완 특수금융등 LDP(Low Default Portfolio) 에대한신용평가체제개선완료 LGD 등신용리스크파라미터와측정로직개선등리스크측정기준정교화 운영리스크고급측정법 (AMA : Advanced Measurement Approach) 적용을위해 2009년부터금융감독원과협의하여고급측정법예비운용실시 - 글로벌IB 수준의리스크관리인프라확충 리스크를감안한영업과경영의사결정지원을위해 RAPM 시스템구축을완료하고 2010년부터영업점단위성과평가적용 Front Office에서개발한파생상품프라이싱모델 Validation을실시하는등비정형복합파생상품에대한시장리스크관리강화 61

2012 산업은행현황 - 소매금융리스크관리 2010년소매여신영업시작과함께현재리스크관리부내소매금융리스크관리업무영역을자산확충단계별로추진중 소매여신상품별 심사및승인기준 을마련하여시스템에적용하여운영중에있으며, 소매금융 Data Mart 구축을통해분석적의사결정지원과개인신용평가모형개발을위한데이터축적등의소매금융리스크관리인프라구축 시스템심사의한계를보완하기위한소매여신전담심사역제도를도입하여심사체계의정교화체계확립 바. 리스크관리보고시스템및측정시스템현황 당행은업무영역, 자산및리스크의특성을반영하여중요하다고판단되는모든리스크유형에대해객관적이고합리적기준에의하여측정하고관리하고자지속적인노력을경주하고있으며, 리스크측정및보고와관련하여당행이구축한관련시스템은다음과같습니다. 시스템명구축방법론구축완료일내용 기업신용평가시스템 Logit Model 2004. 6 2008. 3 2010. 3 기업신용등급산출 신용리스크측정시스템 CreditRisk+ Credit Metrics 2003. 7 2007.11 익스포저집계, 한도관리, Credit VaR 산출등 시장리스크관리시스템 RiskWatch 2002. 6 금리 / 유동성리스크관리시스템 OFSA 2006. 2 포지션집계, 한도관리, Market VaR 산출등 Repricing 갭, 듀레이션갭, VaR 및 EaR 산출등 운영리스크관리시스템 운영표준방법 AMA 2006. 5 2009. 5 프로세스관리, CSA, KRI, OP VaR 산출등고급측정법예비운용중 사. 바젤 Ⅱ 도입관련현황및계획 우리나라금융감독당국은 2008 년 1 월부터바젤 Ⅱ 를시행하였으며, 표준방법 (Standardized Approach) 과기본내부등급법 (Foundation Internal rating-based approach) 을우선시행하고고급 법 (Advanced approaches) 은 2009 년부터시행했습니다. 이에따라당행은성공적인리스크관리기반구축을토대로 2008년 7월바젤Ⅱ 신용리스크의기본내부등급법사용에대하여금융감독원으로부터승인을획득하여 2008년 6월말부터적용하게되었습니다. 시장및운영리스크에대해서는표준방법 (Standardized Approach) 을적용하고있습니다. 62

Ⅳ. 리스크관리 향후자본건전성을확보하고대외신인도제고를위해당행은바젤 Ⅱ 의고급방법 ( 신용리스크 : 고 급내부등급법, 운영리스크 : 고급측정법등 ) 도입을위하여지속적으로관련시스템및제도를개선 할예정입니다. 아울러 2010 년 12 월에발표된바젤 Ⅲ 규제안의국내도입에대비하여 바젤 Ⅲ 기준리스크관리시 스템구축 프로젝트를 2013 년 1 월부터진행하고있습니다. 아. 내부자본적정성평가및관리절차, 개요 내부자본적정성평가는은행의중요리스크를통합하여내부자본 ( 리스크수준 ) 을산출하고이를가 용자본 ( 위험부담능력 ) 과비교하여리스크또는보유자본의적정성을평가 관리하는일련의과정을 의미합니다. - 내부자본적정성평가체계내부자본적정성평가를위하여은행은주요리스크를측정, 통합하여내부자본을산출하며자기자본의질 (quality) 과구성내용등을기초로가용자본을산출한후, 통합된내부자본과가용자본을비교하여내부자본의적정성수준을판단합니다. 내부자본은은행의주요리스크를포괄하고있으며계량리스크와비계량리스크로구성되어있습니다. 계량리스크는일정한방법론 ( 합리적인모형등 ) 에의하여객관적인데이터에의해정량적으로측정되는리스크를의미하며신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 운영리스크, 신용편중리스크로구성되어있으며, 비계량리스크는적절한산출방법론또는산출에필요한적절한데이터부재등으로리스크수준을객관적으로수치화하기가어려운전략및평판리스크, 자산유동화및신용경감잔여리스크등입니다. - 내부자본관리목표설정은행은내부자본 ( 통합된리스크량 ) 을가용자본의일정범위내에서관리하여내부자본적정성을유지하기위해매년내부자본한도를리스크관리위원회승인을통해설정하고있습니다. 내부자본관리목표설정에는전년도내부자본규모, 당해연도의대내외환경분석, 업무추진방향및영업규모, 목표 BIS비율과위험성향 (Risk Appetite) 등을반영하여통합내부자본규모를산출합니다. - 내부자본배분및관리은행전체내부자본은부문 부서별리스크량및영업규모등을반영하여리스크관리협의회의승인을거쳐배분되며, 배분된내부자본관리목표는주기적인모니터링과다양한관리수단을통해목표범위내에서관리되도록하고있으며, 모니터링결과는리스크관리위원회에보고됩니다. 연중경영계획의변경, 리스크운용전략의변경등이발생하면내부자본 ( 통합된리스크량 ) 범위내에서배분한도를탄력적으로조정하고있습니다. 63

2012 산업은행현황 26 신용리스크 가. 개념 신용리스크는거래상대방의상환및결제의무불이행에따른잠재적인경제적손실로정의할수있 는데보통약정된채권을정상적으로회수하지못하거나, 대지급등에따라손실을입게될가능성 을의미합니다. 나. 관리방법 신용리스크관리방법개요 은행의신용리스크는포트폴리오차원과개별여신차원에서동시에관리되고있으며, 포트폴리오관리는여신집중도를축소하고리스크를감안한수익성이최대가되도록포트폴리오를재구축합니다. 이에따라특정부문에여신이편중되는것을방지하기위하여기업별, 계열별및산업별로신용등급등을고려한한도를설정하여관리하고있으며, 또한산업별리스크를고려하기위해반기마다산업평가를실시하여산업등급및산업별익스포저운용방향을제시하고있습니다. 개별여신차원에서는신용관리역 (CO)/ 고객전담역 (RM), 신용위원회등여신심사위원회를여신심사 및의결기구로하여개별기업의신용리스크를관리하고있습니다. 부실화방지를위한사후관리및부실여신의관리 당행은여신이실제로집행된이후부터회수완료시까지거래처의신용상태를지속적으로파악하여적절한대응을함으로써불량채권의신규발생방지및여신회수의안전성을도모하고자정기및수시로동태점검을실시하고있습니다 또한부실징후기업선정의적시성제고를위해조기경보시스템을운영하고있습니다. 조기경보시스템은기업에대한재무정보및금융거래정보, 공공정보, 시장정보등으로구성되어있으며이들정보를활용하여고객전담역및신용관리역이기업신용도의변화를모니터링하고기업신용도를상시관리할수있습니다. 조기경보시스템에서부실예상기업으로선정된기업은부실의표면화정도에따라조기경보기업및요주의기업등으로선정하여거래처의특성이감안된구체적이고실행가능한정상화방안을수립하여실행하게되며, 고정이하기업은부실기업으로분류되어부실전담부서에서집중관리하며필요시경매등의법적절차, 매각, 기업회생작업등의방법을취하고있습니다. 64

Ⅳ. 리스크관리 자산건전성분류및대손충당금적립 자산건전성분류는보유자산에대한신용리스크의분석및평가를통하여이에대한적정수준의충당금을적립하고, 부실자산의예방및기존부실자산의조기정상화를촉진하여자산운용의건전화를도모하는데있습니다. 당행은금융감독규정에근거하여차주의과거원리금상환실적뿐만아니라미래채무상환능력을충분히반영하여자산건전성을분류하는 FLC(Forward Looking Criteria) 에의한자산건전성분류기준을마련 시행하고있으며, 동기준에따라보유자산의건전성을 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 의 5단계로분류하고있습니다. 당행은 K-IFRS도입으로인한발생손실개념에의한대손충당금산출방식을통하여충당금을적립하고있으며중요한손상금융자산 ( 바젤Ⅱ 부도기준대상업체, 유의적인재무적어려움 이발생한업체중난내잔액합계가기준금액 (50억원) 이상인차주및부동산PF업체중신용등급 BBB+ 이하업체 ) 의경우개별평가방식, 손상되지않은금융자산의경우집합평가방법으로대손충당금을측정하고있습니다. 1) 개별평가 : DCF(Discounted Cash Flow) 방식 => 회수가능에대한미래현금흐름을예측하고, 현재가치로할인하여대손충당금산출발생손실 (IL) 충당금 = 장부가액 - 회수예상가치 2) 집합평가 : 발생손실 (IL) 충당금 = EAD_IL( 부도시잔액 ) PD_IL( 부도율 ) LGD_IL( 부도시손실률 ) 당행은 K-IFRS도입으로은행업감독규정제29조대손충당금등적립기준에따라대손준비금을아래와같이산출합니다. 1) ' 한국채택국제회계기준 ' 에따라산출된충당금적립액 (IFRS 충당금 ) 이감독목적상요구되는각호별충당금적립액 (MAX[ 최소적립기준, 예상손실 ]) 의합계금액에미달하는금액을대손준비금으로적립하고있습니다. ( 산출식 ) 대손준비금 = { 각호별 MAX( 최소적립기준적립액, 예상손실 )} - IFRS 대손충당금 2) 상기 1) 항의각호는기업, 가계, 신용카드, 지급보증및미사용약정으로구분하여산출하고있 습니다. 신용리스크측정및관리 당행은신용리스크를계량적으로측정하기위해 Credit Manager 모형을사용하고있습니다. Credit Manager는기업여신에대하여는 MTM(Mark to Market) 방법론, 가계여신에대하여는 Loan Pool방법론을각각적용하여차주간상관관계를반영한시뮬레이션을통해 99.95% 신뢰수준하의신용리스크 (Credit VaR) 를측정합니다. 65

2012 산업은행현황 당행리스크관리본부는매월신용리스크를산출하여증감원인을분석하고, 본부별배분된신용리스크한도초과여부등을모니터링후리스크관리위원회앞보고하고있으며, 또한주기적인위기상황분석 (Stress Test) 을통해극단적인시장상황변동이보유포트폴리오에미치는영향을분석하여경영에활용하고있습니다. 다. 측정방법별현황 바젤 Ⅱ 에서는측정의난이도와측정요소추정방법등에따라신용리스크측정방법을제시하고은행이 선택하도록하였으며, 이는크게표준방법과내부등급법으로구분됩니다. (1) 표준방법 (SA; Standardized Approach) 표준방법은적격외부신용평가기관 (ECAI; External Credit Assessment Institution) 이평가한신용등 급에따라위험가중치를차등 (0% ~ 1,250%) 적용하는방법입니다. 구 분 AAA ~ AA- A+ ~ A- BBB+ ~ BBB- BB+ ~ BB- B+ ~ B- B- 미만무등급 기업 20% 50% 100% 100% 150% 150% 100% 국가 0% 20% 50% 100% 100% 150% 100% 은행 20% 50% 100% 100% 100% 150% 100% 자산유동화 20% 50% 100% 350% 자기자본차감 (1,250%) 주 ) 표준등급 : S&P, Moody s 등글로벌신용평가기관의신용등급기준 적격외부신용평가기관 (ECAI) 은해외에는 OECD( 국가신용등급 ), S&P, Moody s, Fitch 가있으며국 내에는한국신용평가, 한국신용정보, 한국기업평가등이있습니다. 당행에서는개별신용등급을해당여신및동일차주의선순위무담보여신기준으로적용하고개별및채무자신용등급의위험가중치가무등급익스포저의위험가중치 (100%) 보다높은경우높은위험가중치를적용하며, 복수신용등급의경우낮은 2개의위험가중치중높은위험가중치를적용 (Second best Criteria) 합니다. (2) 내부등급법 (IRB; Internal Rating-Based Approach) 내부등급법을사용하고자하는은행은금융감독당국이정한최소요건을충족하고감독당국의사전 승인을받아야합니다. 이에따라당행은 2008 년 1 월부터국내에적용된바젤 Ⅱ 와관련하여 2008 년 7 월금융감독원으로부 터기본내부등급법의사용승인을획득하였으며, 동방법을이용하여 2008 년 6 월말이후신용위험 가중자산을산출하고있습니다. 66

Ⅳ. 리스크관리 (3) 당행의신용리스크위험가중자산측정방법 2013 년 3 월현재당행은대기업, 중소기업및자산유동화익스포저에대하여기본내부등급법으로 신용위험가중자산을측정하고있습니다. 정부, 은행, 공공기관익스포저는금융감독당국의해석에따라영구적표준방법을적용하고있으며, 해외자회사및지점등에대하여는금융감독원과사전협의를거쳐표준방법으로신용위험가중자산 을산출하고있습니다. 기업익스포저중특수금융, 비거주자, 비은행금융기관은표준방법을적용하고있으며향후내부등 급법을적용할예정입니다. < 기본내부등급법승인내용 > BIS 산출방법 익스포저구분 표준방법 기본내부등급법 영구표준방법주 1) 표준방법주 2) - 정부, 은행, 공공기관익스포저 - 해외자회사및지점, 기타자산 - 대기업익스포저, 중소기업익스포저, 자산유동화익스포저 ( 신용등급법 ) 단계적내부등급법적용 - 기업익스포져중특수금융, 비거주자, 비은행금융기관 주 ) 1. 금융감독당국의해석에따라정부및은행 ( 공공기관포함 ) 익스포저에대하여는표준방법적용 2. 특정익스포저유형및사업부문의신용위험가중자산이신용위험가중자산합계액에서차지하는비중이 15% 를초과하지않는경우로, 금융감독당국과사전협의를거쳐표준방법적용 (4) 신용등급평가모형개요및활용 신용평가는특정유가증권이나채무의원리금이당초약정대로상환될가능성, 즉채무주체의채무이행능력에영향을미치는제반요소를종합적으로분석 평가하는것으로서평가결과는등급형태로표시되고있습니다. 당행은내부신용등급평가모형을통해신용평가등급을 10 등급 (AAA~D) 으로분류하며, 동일등급에 서도신용도차이를구분하기위해 AA~B 까지 +, - 부호를첨부하고있습니다 ( 보조등급포함총 20 등급 ). 당행의정기신용평가는연 1 회실시를원칙으로하며, 신용상태의변동으로재평가의필요성이있다 고판단되는경우수시로신용평가를실시하여신용등급의적합성을유지하고있습니다. 당행은신용등급을전결권등여신절차차별화, 여신한도설정, 여신금리결정, 대손충당금설정, 여 신사후관리기준설정, 신용리스크측정등다양한업무에활용하고있습니다. 67

2012 산업은행현황 (5) 신용평가시스템에대한통제구조 당행은신용리스크관련기능들이견제와균형 (Check & Balance) 을이루어신용평가시스템의적정성이확보될수있는아래와같은통제구조를확립하고있습니다. 신용등급부여의독립성 : 영업부문 (RM) 으로부터신용등급부여부문 (CO) 독립 통제업무의독립성 : 신용평가시스템의통제업무 ( 모형개발, 운영 ) 는영업부문과독립적인별도부 ( 리스크관리부 ) 에서수행 검증업무의독립성 : 신용평가시스템의적합성을확보하기위해독립적인별도부서 ( 검증팀 ) 에서검증실시 내부감사 : 검사부에의한신용평가업무프로세스주기적점검 이사회및경영진의역할 : 신용평가시스템변경등관련주요사항에대한이사회 ( 관련위원회포함 ) 승인및경영진의주기적점검수행 라. 신용익스포져현황 (1) 지역별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대 출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기 타 합 계 국 내 874,157 182,538 228,496 69,478 284,489 1,639,158 국 외 50,862 3,190 14,808 3,091 43,504 115,455 합 계 925,019 185,728 243,304 72,569 327,993 1,754,613 주 ) 국내 / 국외구분은지점소재지기준임 (2) 산업별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대 출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기 타 합 계 제조업 512,607 99,275 51,992 8,385 48,388 720,647 서비스업 353,035 75,750 166,214 63,184 31,131 689,314 기 타 59,377 10,703 25,098 1,000 248,299 344,477 가계대출 - - - - 175 175 합 계 925,019 185,728 243,304 72,569 327,993 1,754,613 68

Ⅳ. 리스크관리 (3) 만기별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분대출보증 / 약정유가증권장외파생상품기타합계 1 년이하 450,377 117,715 85,291 17,450 34,016 704,849 1 년초과 3 년이하 3 년초과 5 년이하 231,619 48,618 123,313 30,249 179,513 613,312 116,167 15,457 27,337 12,773 10,529 182,263 5 년초과 126,856 3,938 7,363 12,097 6,689 156,943 기타 - - - - 97,246 97,246 합계 925,019 185,728 243,304 72,569 327,993 1,754,613 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지잔여기간 마. 위험가중자산현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012년도말 2011년도말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 485,865 43,526 451,620 39,751 50% 이하 388,966 149,210 361,492 139,569 100% 이하 633,399 508,424 574,388 471,690 150% 이하 85,986 111,713 83,216 109,543 150% 초과 63,151 175,908 62,624 170,500 기 타 1) 97,246 88,031 95,848 79,229 합 계 1,754,613 1,076,812 1,629,188 1,010,282 주 ) 기타는자회사포함하여작성 바. 부실 연체대출현황 ( 단위 : 억원, %) 총여신고정회수의문추정손실 고정이하여신계 고정이하여신비율 연체율 938,428 11,367 183 3,368 14,918 1.59 0.77 사. 신용위험경감 ( 내부등급법 ) 당행은여신을취급함에있어서기업체에대한신용분석에의거상환가능성을검토함을원칙으로 하며, 그결과에따라담보및보증을취득하거나신용위험에따른금리보전등의방법으로채권 보전에필요한조치를취하고있습니다. 당행은담보및보증의최초취득시담보의가치, 보증의이행능력과법적인유효성 ( 구속력 ) 등을 평가하며, 제공된담보와보증은합리적으로보호될수있도록정기적으로사후재평가를실시합 니다. 69

2012 산업은행현황 특히보증의경우, 여신취급기준에부합된서면보증을수취한후승인된신용등급부여절차에의 거하여독자적으로보증인의신용등급을산출합니다. 당행은자기자본비율규제와관련하여신용리스크위험가중자산산출시관련규정에따라적격담 보및보증을감안한신용리스크경감효과를반영하고있습니다 - 파생상품거래에대한신용위험가중자산산출시법적으로유효한양자간상계계약하에있는거 래에대해서는상계효과를고려해서익스포저를산출합니다. 자산유형별신용위험경감현황 : 내부등급법 ( 단위 : 억원 ) 구 분 신용경감전익스포져 (A) 신용경감금융담보보증신용기타합계 (B) 파생상품 신용경감후익스포져 (C)=(A) (B) 정부 59,323 - - - - - 59,323 은행 71,697 - - - - - 71,697 기업 1,069,739 966 - - 17 983 1,068,756 대기업 834,560 900 - - 0 900 833,660 중소기업 126,466 61 - - 0 61 126,405 기타 108,713 5 - - 17 22 108,691 소매 - - - - - - - 주거용주택담보 - - - - - - - 적격회전거래 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 개인 - - - - - - - 중소기업 - - - - - - - 주식 47,529 - - - - - 47,529 간접투자증권 36,827 - - - - - 36,827 자산유동화 71,994 - - - - - 71,994 장외파생상품 81,595 - - - 39,223 39,223 42,372 기타 315,909 4 - - 1,388 1,392 314,517 합 계 1,754,613 970 - - 40,628 41,598 1,713,015 70

Ⅳ. 리스크관리 아. 자산유동화 (1) 위험가중치별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2012 년도말 2011 년도말 익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 51,041 1,894 74,370 1,215 50% 이하 7,128 2,208 9,359 1,743 100% 이하 13,823 13,974 4,194 3,603 250% 이하 - - - - 250% 초과 2 21 19 230 합 계 71,994 18,097 87,943 6,792 (2) 익스포져유형별현황 ( 단위 : 억원 ) 익스포져유형 2012년도말 2011년도말 선순위채 14,148 13,781 후순위채 2,170 409 신용공여약정 49,748 72,714 기타 5,928 1,038 합 계 71,994 87,943 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2종수익증권등 ) 자. 파생상품거래상대방신용리스크 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대체비용 추가항목 익스포져 금 리 24,030 7,785 31,815 주 식 1,060 265 1,325 외 환 23,506 24,138 47,644 귀 금 속 - - - 기타상품 125 686 811 총수익스왑 - - - 신용부도스왑 - - - 합 계 48,721 32,874 81,595 주 ) 커런트익스포져방식 71

2012 산업은행현황 27 운영리스크 가. 개념 운영리스크는불충분하거나그릇된내부절차, 직원및시스템혹은외부사건에의해발생할수있는손실가능성을의미합니다. 당행은인적리스크, 법률리스크, 시스템리스크, 업무처리리스크, 외부리스크를포함한다양한운영리스크를관리하기위해리스크관리부내에별도의운영리스크전담조직을마련하고있습니다. 나. 관리방법 (1) 관리수단 자가진단 (CSA: Control Self Assessment) CSA는업무프로세스분석을통하여잠재된리스크및내부통제를파악하고각리스크의크기와내부통제의유효성을평가합니다. 평가된결과를바탕으로선택과집중에의한효율적인운영리스크관리활동을수행합니다. 핵심위험지표관리 (KRI: Key Risk Indicator) KRI는운영리스크익스포져의변화를모니터링가능하도록고안된계량화된지표로리스크자가진단, 손실자료및전략분석을통해개발됩니다. 당행은핵심위험지표의모니터링을통하여주요한변동발생을즉시인지하고조사함으로써손실사건의발생을예방하는데활용합니다. 손실자료관리당행은금전적 / 비금전적손실사건에대하여발견즉시세부내용을보고받아중앙집중화된손실데이터베이스에서관리합니다. 체계적인손실자료관리를통하여손실사건의피해를최소화하기위한종합적인대응을수행하고, 손실경험의공유및다양한분석을통해내부통제강화에활용합니다. 영업연속성계획 (BCP: Business Continuity Plan) 당행은 2009년부터감독기관의요구사항충족과재해발생시영업지속능력확보및고객자산보호를목적으로 BCP 모의훈련을연 1회실시하고있습니다. BCP 모의훈련은목표복구시간이 3시간, 1일이내인핵심업무를수행하고있는본점의업무복구담당자들이참여하며, 대체사업장은부천 BCP센터와시화비상트레이딩센터두군데위치하고있습니다. 72

Ⅳ. 리스크관리 (2) 측정방법 당행은 2008년부터표준방법으로운영리스크를측정하고있습니다. 운영리스크표준방법을적용하기위해은행의모든업무를신BIS협약에서정의된 8개의영업영역으로분류하는기준을마련하고, 이기준에의거하여손익항목을기초로영업영역별총이익을산출하는시스템을구축하였습니다. 또한복수의영업영역으로분류되는손익항목의경우, 과거자료의분석및관련정보를기준으로배분규칙을작성하였고, 이러한기준의적정성을정기적으로검토하고있습니다. 당행은운영리스크고급측정법 (AMA: Advanced Measurement Approach) 적용을위해 2009 년부터 금융감독원과협의하여 3 년차고급측정법예비운용을실시하고있으며이와관련지속적으로관련 시스템및제도를개선하고있습니다. 28 시장리스크 가. 개념 시장리스크는주가, 금리, 환율, 상품등시장가격의불리한변동으로인해은행이트레이딩포지 션으로부터손실을입을수있는리스크를의미합니다. 나. 관리방법 시장리스크관리를위하여매년 VaR한도및손실한도를설정하여관리하고있으며, VaR한도의경우에는은행전체시장리스크한도를부여한후이를부서별, 요소별 ( 주가, 금리, 외환, 상품, 옵션 ) 로배분하여관리하고있습니다. 또한트레이딩관련부서에서는별도의손절매규정, 투자한도설정등을마련하여운영합니다. 시장리스크측정방법으로표준방법과내부모형을모두사용하고있으며표준방법은시장리스크소 요자기자본산출목적으로, 내부모형은내부리스크관리수단으로이용되고있습니다. 내부모형에의한리스크측정은 2007 년 7 월부터 99% 신뢰수준하에서과거 250 일시계열데이 터를이용한역사적시뮬레이션 (Historical Simulation) 방법론을사용한 1 day VaR 를산출하여매 일모니터링을해오고있습니다. 최근 3년간최대손실사건및 2008년금융위기등으로인한주요시장지표의변동을기초로한시나리오를적용하여손실규모를측정하는 Stress Test를시스템으로일일실시함으로써위기상황에대비하고있습니다. 또한시장상황급변정도를판단지표의변동범위에따라요주의-준위기-위기의 3단계로구분하여단계별대응계획을수립한시장리스크관리비상계획을운영하고있습니다. 73

2012 산업은행현황 시장리스크측정방법론의검증으로가상손익및실제손익과전일 VaR 측정치를비교하는 Back Testing 을일별로실시하고있으며, Front Office 에서개발한파생상품프라이싱모델의 Validation 을 실시하여비정형복합파생상품에대한시장리스크관리를더욱강화하고있습니다. 다. 트레이딩부문포지션잔액 ( 단위 : 억원 ) 종 류 2012 년도말 2011 년도말 은행계정신탁계정계은행계정신탁계정계 채 권 18,675 1,244 19,919 9,924 4,437 14,361 주 식 99 4 103 66 22 88 파생상품 3,183,485 69 3,183,554 3,127,353 94 3,127,447 환포지션 276-276 3,882-3,882 기 타 - 1,310 1,310 15,869 765 16,634 합 계 3,201,983 2,627 3,204,610 3,157,094 5,318 3,162,412 라. 트레이딩부문의 VaR ( 단위 : 억원 ) 2012 년도말 2011 년도말 구 분 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 금리 32 43 24 33 25 55 24 42 주식 3 32 1 8 2 14-7 외환 6 48 2 7 10 34 5 10 상품 - - - - - - - - 기타 4 9-2 1 2 1 2 합계주1) 34 62 22 34 28 61 28 43 주 ) 1. 단순합계가아닌상관관계등을고려하여합산한전체포트폴리오해당값 1 Day VaR의정의 VaR란정상적인시장상황하에서일정기간동안주어진신뢰구간에서예상되는최대예상손실값을의미합니다. 예를들어트레이딩계정자산의시가가 1조원이고 1일 VaR값이 99% 신뢰구간에서 100억원이라는것은정상적인시장을전제로트레이딩계정자산을 1일동안보유하고있을때손실이 100억원이상발생할가능성은 100번중에 1번정도예상된다는것입니다. 74

Ⅳ. 리스크관리 마. VaR(t-1) 와트레이딩실제손익 : Back Testing ( 대상기간 : 12.1 ~ 12.12 ) 주 ) 실제손익이총시장리스크을초과한경우는 1 회발생함 바. 은행계정의금리리스크 금리리스크란금리가은행의재무상태에불리하게변동할때발생할수있는손실가능성을의미하 며, 금리 VaR(Value at Risk) 및금리 EaR(Earning at Risk) 로측정합니다. 금리 VaR(Value at Risk) 란금리의불리한변동으로인하여발생할수있는순자산가치가최대얼마나감소할수있는지를나타내는최대손실예상액을의미하며, 금리 EaR(Earning at Risk) 은금리의불리한변동으로인하여 1년동안발생할수있는순이자이익 (Net Interest Income) 의최대감소규모를나타내는최대손익변동예상액을의미합니다. 당행의금리 VaR 및금리 EaR 은 OFSA(Oracle Financial Services Application) 시스템을이용한확정적금리시나리오에의한시뮬레이션방법을통하여측정한후리스크관리위원회에매월정기보고하고있으며, 금리 VaR 및금리 EaR은매년초이사회에서관리목표를승인받아관리하고있습니다. 75

2012 산업은행현황 29 유동성리스크 가. 개념유동성리스크란자금의조달 운용기간의불일치또는예기치않은자금의유출등으로일시적자금부족상태가발생하거나, 자금부족해소를위한고금리의조달, 보유유가증권의불리한매각등으로손실이발생할리스크를말합니다. 나. 관리방법 금감원규제비율및내부목표비율에의한관리 주기적비율산출및관리대책수립시행 측정방법 - 유동성비율분석 : ( 구간내만기도래자산 / 구간내만기도래부채 ) X 100 - 잔존만기갭분석 : ( 구간내만기도래자산 - 구간내만기도래부채 ) / 총자산 X 100 다. 관리내용 (1) 원화자산, 부채의잔존기간별잔액 정기예금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 정기예금 273,056 274,866 275,154 595 275,749 주 1) 3 년이내는누적 원화대출금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 원화대출금 251,243 374,615 457,029 120,403 577,432 주 ) 1. 당좌대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1 개월등 ) 안에회전취급하는대출금은한도약정기간에불구하고 1 년이내로분류함 2. 3 년이내는누적 76

Ⅳ. 리스크관리 원화유가증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 국채 13,266 13,266 13,367 2,318 15,685 금융채 25,115 34,919 34,919-34,919 지방채 200 200 200-200 사채 34,097 80,172 100,626 15,536 116,162 기타 35,489 35,558 35,627 2,026 37,653 합계 108,167 164,115 184,739 19,880 204,619 주 ) 1. 유가증권의만료기간을특정할수없는유가증권 ( 주식및출자금포함 ) 등은제외함 2. 3 년이내는누적 (2) 외화자산 부채의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만미불 ) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 계 외화부채 8,940 18,649 28,139 38,685 52,058 76,193 12,045 88,238 외화자산 12,972 21,531 31,002 44,144 55,306 77,666 11,149 88,815 주 ) 1. 7 일, 30 일, 90 일이내잔액은유동화가중치적용산출 2. 현물및통화파생상품을대상으로산출 3. 금융감독원에제출하는외국환보고서상의수치로, 3 년이내는누적 77

Ⅴ. 기타현황

Ⅴ. 기타현황 30 여 수신금리결정체계및금리현황 가. 여수신상품별금리결정체계 (1) 기업대출금리 금리구조 실행금리 = 기준금리 + 조정항목 + 업무원가 + 신용리스크프리미엄 ± 조정금리 + 영업마진 연체이율상한 : 17% 금리결정방법 기준금리 시장기준금리 (CD, 산금채, Libor) 특별대출기준금리 ( 총액한도대출기준금리등 ) 조정항목 유동성리스크프리미엄, 만기대응스프레드, 신보출연료율, 교육세환산율 등을반영하여결정 업무원가 여신직접비용을기준으로여신종류및금액을감안하여결정 신용리스크 신용등급, 기간별예상부도율및부도시손실율등을감안하여예상손실및예상외 손실산출 조정금리 기여금리및정책금리로구성 - 기여금리 : 기여수익에따른금리우대 - 정책금리 : 중소기업등여신정책에따른금리우대 영업마진 운용수익률및시장상황등을감안하여여신담당자가결정 81

2012 산업은행현황 (2) 가계대출금리 금리결정방법 1) 신용대출 금리종류 기준금리 스프레드 시장기준금리 조정항목 업무원가 신용리스크프리미엄 - CD3개월 - 산금채 (6,12개월) 조정금리 ( 가산금리, 우대금리 ) 영업마진 대출실행금리 = 기준금리 + 스프레드 변동금리 - 금리변동주기대응조정스프레드 - 유동성리스크프리미엄 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 산금채 - 이자납입주기조정스프레드 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 2) 담보대출 ( 부동산담보대출, 보증서담보대출 ) 금리종류 기준금리 스프레드 시장기준금리 조정항목 업무원가 신용리스크프리미엄 - CD3 개월, - 산금채 (6,12 개월 ) - COFIX 신규 - COFIX 잔액 조정금리 ( 가산금리, 우대금리 ) 영업마진 변동금리 - 금리변동주기대응조정스프레드 - 유동성리스크프리미엄 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 신보출연료율 - 산금채 - 이자납입주기조정스프레드 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 신보출연료율 대출실행금리 = 기준금리 + 스프레드 3) 예적금담보대출 금리종류 대출실행금리 고정금리 - 대출금액 5억원이하 : 예적금금리 + 1.2% + 가산금리주1) + 우대금리주2) - 대출금액 5억원초과 : 예적금금리 + 0.9% + 가산금리주1) + 우대금리주2) 주 ) 1. 가산금리 : 한도대출의경우적용 2. 우대금리 : 급여이체의경우적용 82

Ⅴ. 기타현황 (3) 수신금리 보통예금 : 기본고시금리 저축예금 : 기본고시금리 정기적금 : 가입기간별기본고시금리 + 우대금리 정기예금 : 가입기간별기본고시금리 + 우대금리 나. 여 수신상품별금리현황 (1) 여신금리 (2013 년 2 월 28 일현재 ) 가계대출 기업대출주 2) 구 신용대출 ( 무보증,1 년 ) 아파트담보대출 (1 년 ) 예금담보대출 ( 정기예금 1 년 ) 기업일반대출 (1 년 ) 당좌대출 주 ) 1. 정상등급을대상으로함 2. 무보증대출기준 분 최상위등급 신용등급별현황주 1) 최다차주해당등급 최하위등급 등급 1 3 6 적용금리 4.65 4.80 7.05 등급 1 3 7 적용금리 3.61 3.68 6.80 등급 1 3 7 적용금리 4.85 4.85 4.85 등급 AAA BBB- B 적용금리 4.59 5.68 11.53 등급 AAA BBB- B 적용금리 4.44 5.53 11.34 ( 단위 : 연 %) 비고 - - - - - (2) 수신금리 (2013 년 2 월 28 일현재 ) 구분기간최저금리주 1) 최고금리주 2) 비고 보통예금 - 0.25 0.25 - 저축예금 - 0.20 2.50 - 정기적금 정기예금 주 ) 1. 기본고시금리기준 2. 일반우대금리기준 6 개월 2.79 2.90-1 년 2.87 3.27-2 년 2.92 3.37-3 년 3.00 3.42-3 개월 2.60 2.75-6 개월 2.79 3.25-1 년 2.87 3.50-2 년 2.92 3.50-3 년 3.02 3.30 - ( 단위 : 연 %) 83

2012 산업은행현황 31 자회사경영실적 가. 자회사재무및손익현황 자회사명 총자산 KDB Asia Limited. 8,201 KDB Ireland Limited. 3,516 KDB Bank(Hungary) Limited. 8,630 Banco KDB do Brasil S.A. 3,420 UzKDB Bank 4,254 RBS Uz 5,614 한국인프라투융자회사 356 케이디비밸류제 2 호 PEF 1 케이디비밸류제 3 호 PEF 556 케이디비밸류제 6 호 PEF 123,287 케이디비벤처엠앤에이 PEF 88 케이디비턴어라운드 PEF 3,331 케이디비칸서스밸류 PEF 112,892 부품소재엠앤에이 PEF 1,927 KoFC-KDB 부품 소재투자조합 1 호 751 재무상황 자기자본 ( 자본금 ) 2,511 (1,635) 742 (292) 1,375 (943) 360 (2,127) 416 (176) 281 (174) 355 (363) 112 (0) 555 (438) 43,940 (23,473) 11 (0) 39 (778) 6,510 (6,357) 1,921 (1,989) 751 (750) 영업이익 손익상황 당기순이익 ( 단위 : 억원 ) 결산기준일 205 175 2012.12.31 56 48 2012.12.31 108 88 2012.12.31 41 24 2012.12.31 108 99 2012.12.31 78 71 2012.12.31 22 22 2012.12.31 84 84 2012.12.31 7 1 2012.12.31 293 862 2012.12.31 9 9 2012.12.31 141 83 2012.12.31 18 76 2012.12.31 24 24 2012.12.31 3 3 2012.12.31 주 ) 연결대상금융자회사중유동화 SPC, 수익증권, 신탁은제외 84

Ⅴ. 기타현황 나. 자회사에대한신용공여현황 (1) 모회사의자회사에대한신용공여 ( 단위 : 억원, %) 회사명 2012 년도 2011 년도증감 신용공여액비율신용공여액비율신용공여액비율 KDB홍콩 3,863 1.81 2,569 1.28 1294 0.53 산은아일랜드금융 2,648 1.24 2,883 1.43 235 0.19 KDB헝가리 1,982 0.93 1,961 0.97 21 0.04 KDB브라질 1,828 0.86 2,748 1.37 920 0.51 합 계 10,320 4.85 10,265 5.10 55 0.25 (2) 자회사의모회사에대한신용공여 해당사항없음 32 준법감시인제도 가. 개 요 준법감시 (Compliance) 는은행이고객재산의선량한관리자로서임직원모두가제반법규를철저하게 준수하도록사전또는상시적으로통제ㆍ감독하는것을의미하며, 준법감시인 (Compliance Officer) 은 준법감시업무를통할하고임직원의법규준수여부를점검하는자입니다. 나. 준법감시인제도운영 산업은행은 2002 년 9 월자발적내부통제장치로서준법감시제도를도입하였으며, 내부통제규정, 준법 감시세칙, 산업은행임직원행동강령및운영지침, 자금세탁방지업무시행세칙등관련규정을제정, 운영하고있습니다. 준법감시인은은행장의추천과이사회의결의로선임되며, 준법감시업무의효율적운영을위하여별 도로설치된윤리준법실의보좌를받아다음의직무를수행합니다. - 내부통제및준법감시업무의기획 통할 - 준법감시프로그램운영 - 내부통제와관련한이사회 경영진 관련부서앞지원및자문 85

2012 산업은행현황 - 윤리경영및임직원행동강령의기획 운영 - 주요업무에대한법규준수사전검토 - 자점감사기획 통할및이행실태점검 - 법규준수및윤리경영과관련한임직원교육실시 - 자금세탁방지업무의기획 통할 - 공정거래자율준수프로그램의기획 운영 - 소비자보호업무총괄 - 개인정보관리 보호업무총괄 - 이사회, 경영진, 유관부서에대한지원및자문등 다. 내부통제조직 1차통제임직원준법감시인 2차통제은행장 3 차통제 감사 검사부 < 집행조직 > < 감사조직 > 33 내부통제 가. 감사의기능과역할 (1) 은행의업무와회계에대한감사 (2) 관계법령및내규에서정하는사항에관한감사 (3) 감독기관및산은금융지주 가의뢰하거나은행장이요청하는업무의감사 (4) 외부감사인선임에대한승인및외부감사인활동에대한평가 (5) 감사결과지적사항에대한조치확인 나. 내부감사부서감사방침 (1) 공공감사에관한법률 시행에따른자체감사책임강화 자체감사의독립성, 전문성을확보하여감사실효성강화 86

Ⅴ. 기타현황 (2) 신규업무확대에따른경영리스크점검 PEF 관리실태점검, 리스크관리실태점검 (3) 자산건전성제고및부실예방을위한부실여신감사강화 부실사례별원인및유형분석, 제도개선, 지적사례재발방지등 (4) 전환기의금융사고예방및도덕적해이차단을위한직무감사강화 근무기강점검을통한윤리의식및업무충실도제고 다. 감사실적 (1) 일반감사 부실여신감사, 영업점종합감사, 국외점포감사등감사계획에의해정기실시 업무취급의적정성및내부통제운영실태등에대한전반적인감사 (2) 특별감사 은행장및산은금융지주 가의뢰하는경우즉시실시 감사가필요하다고인정하는특정업무에대해즉시실시 (3) 일상감사 이사회의결사항등중요사항에대하여최종결재자의결재에앞서그내용이법령, 정관또는내규에위반되거나부당한사항이있는지여부를검토하고필요한경우의견을첨부하는방법으로수시실시 (4) 상시감사 업무별사고취약부문및오류발생개연성이큰거래에대하여실시간점검 ( 연중 ) 수신, 여신, 가계대출, 신탁, 외국환, 유가증권, 트레이딩업무등 146 개항목 34 원화유동성비율위반사실 해당사항없음 35 기관경고및임원문책사항 해당사항없음 87

2012 산업은행현황 36 민원건수및민원발생평가등급 동민원건수는중복 반복민원, 단순질의성민원등이제외되어있으므로이용 활용시주의하시기바랍 니다. 대상기간 - 금반기 : 2012 년하반기 (2012. 7. 1 2012.12.31) - 직전반기 : 2012 년상반기 (2012. 1. 1 2012. 6.30) 가. 민원건수 구분 금반기 민원건수 증감률 (%) 직전반기 금반기 환산건수 ( 고객 / 회원십만명당건 ) 증감률 (%) 직전반기 자체민원 1) 8 300 2 3.39 299 0.85 - 경유민원 2) 4 64 11 1.69 64 4.65 - 합계 12 8 13 5.08 8 5.50 - 주 ) 1. 서면및인터넷홈페이지등으로접수된민원 2. 금융감독원등타기관을통해접수된민원 비고 나. 유형별민원건수 구분 금반기 민원건수 증감률 (%) 직전반기 금반기 환산건수 ( 고객 / 회원십만명당건 ) 증감률 (%) 직전반기 수신 4 100 2 1.69 99 0.85 - 비고 유 형 여신 8 100 4 3.39 100 1.69 - 신용카드주 1) - - - - - - - 외환업무 - - - - - - - 기타주 2) - - 7 - - 2.96 - 합계 12 8 13 5.08 8 5.50 - 주 ) 1. 신용카드겸영은행인경우비고에해당사항을표시 2. 전자금융, 펀드, 방카슈랑스등복합상품판매관련, 홈페이지오류, 직원응대등 다. 2011 년도민원발생평가등급 : 해당사항없음 88

Ⅴ. 기타현황 37 수시공시사항 임시주주총회개최결과공시 1) 결의내용 2) 주주총회일 2012.02.17 3) 기타 - 의안 : 임원보수한도결정의건 임원보수한도 2,115 백만원원안대로승인 정기주주총회개최결과공시 1) 재무제표승인제 57 기 자산총계 ( 억원 ) 1,278,744 매출액 ( 억원 ) 156,463 부채총계 ( 억원 ) 1,102,164 영업이익 ( 억원 ) 18,131 자본금 ( 억원 ) 92,519 당기순이익 ( 억원 ) 14,124 자본총계 ( 억원 ) 176,580 * 주당순이익 ( 원 ) 763 2) 배당결의 가. 현금배당 나. 주식배당 * 외부감사인감사의견적정 1 주당배당금 ( 원 ) 배당금총액 시가배당율 (%) ( 중간배당포함 ) 주식배당률 (%) 배당주식총수 ( 주 ) 3) 임원현황 ( 선임일현재 ) 보통주 기말배당금 188 원 중간 분기배당금 - 우선주기말배당금 - 중간 분기배당금 - 347,869,980,180 원 보통주 - 우선주 - 보통주 - 우선주 - 보통주 - 우선주 - 가. 임원선임현황 - 나. 선임후사외이사수 ( 명 ) 다. 선임후감사수 ( 명 ) 라. 선임후감사위원수 ( 명 ) 4) 기타결의내용 5) 주주총회일 2012. 3. 29 6) 기타 - 이사총수 6 사외이사총수 2 사외이사선임비율 33.3% 상근감사 1 비상근감사 - 사외이사감사위원 - 사외이사가아닌감사위원 - 제 1 호의안 : 2011 년도영업보고제 2 호의안 : 2011 회계연도재무제표승인의건 원안대로승인 89

2012 산업은행현황 임시주주총회개최결과공시 1) 결의내용제 1 호의안 : 사외이사선임 원안대로승인 2) 주주총회일 2012.04.27 3) 기타 - [ 사외이사선임세부내역 ] 성명생년월일임기 신규선임여부 주요경력현직학력국적 박성득 1952.11.23 2 년 (2012.4.27 ~ 2014.4.26) 신규 감사원감사위원 서울고검검사 부산지검 1 차장검사 변호사 미노스웨스턴대법학석사 서울대법학 진주고 대한민국 김태준 1955.11.11 2 년 (2012.4.27 ~ 2014.4.26) 신규 한국금융연구원장 G20 준비위원회민간위원 국민경제자문회의자문위원 교수 미컬럼비아대경제학박사 연세대경제학석사 연세대경제학 대한민국 동덕여대부총장 경복고 임시주주총회개최결과공시 1) 결의내용의안 : 사외이사선임 원안대로승인 2) 주주총회일 2012.11.23 3) 기타 - [ 사외이사선임세부내역 ] 성명생년월일임기 신규선임여부 주요경력현직학력국적 정진곤 1950.08.12 1 년 (2012.11.26 ~ 2013.11.25) 연임 한양대사범대학장및교육대학원장 대통령교육과학문화수석 한국교육정책학회장 학장 겸 당행사외이사 미일리노이대철학박사 서울대교육학과및동대학원석사 남성고 대한민국 90

Ⅴ. 기타현황 임시주주총회개최결과공시 1) 결의내용 2) 주주총회일 2012.12.28 3) 기타 - 제1호의안 : 집행부행장급이상직위에대한임기운용기준 ( 안 ) 수립제2호의안 : 사외이사선임 ( 연임 ) 제3호의안 : 이사선임 ( 연임 ) 제4호의안 : 한국산업은행정관개정 원안대로승인 [ 사외이사선임세부내역 ] 1 수석부행장, 이사부행장및집행부행장의임기는최초선임시 2년으로하고, 이후 1년단위로연임한다. 2 상임이사는수석부행장또는부문장등의직위를부여받지못한때에는그임기는만료된것으로본다. 3 정기인사로선임된집행부행장급이상직위에대한임기개시일은 1월15일로한다. 4 매년 1월15일을기준으로수석부행장, 이사부행장, 집행부행장의재직기간이 1년이하인경우 1년, 2년이하인경우는 2년이경과한것으로본다. 주1) 임기개시일은불가피한경우조정할수있다. 주2) 본기준은주주총회결의일로부터시행하되현재재직중인수석부행장, 이사부행장, 집행부행장을포함하여적용한다. [ 사외이사선임 ( 연임 ) 세부내역 ] 성명생년월일임기 신규선임여부 주요경력현직학력국적 이천표 1944.08.18 1 년 (2013.01.07 ~ 2014.01.06) 연임 한국국제경제학회장 한국개발연구원수석연구원 서울대경제학부명예교수및당행사외이사 미브라운대경제학박사서울대경제학과및동대학원경복고 대한민국 [ 이사선임 ( 연임 ) 세부내역 ] 성명생년월일임기 신규선임여부 주요경력현직학력국적 김한철 1955.04.06 3 년 (2013.2.4 ~2016.2.3) 연임 기업금융본부장기확관리본부장컨설팅본부장 당행수석부행장 고려대경영학석사고려대행정학서울고 대한민국 91

2012 산업은행현황 [ 정관개정세부내역 ] 정관개정 지주회장과은행장의겸직지배구조분리시를대비하여선제적으로제도를정비하고, 지주와은행상호간비상무이사를통한임원겸직으로이사회의사결정의효율성및유연성을도모하고자정관개정 정관개정대비표 현행개정 ( 안 ) 제 25 조 ( 임원 ) 1 이은행에임원으로서은행장 1 인을포함한 9 인이내의이사및감사 1 인을둔다. 2 이사는상임이사와사외이사로구분하되, 사외이사의수는 3 인이상으로전체이사수의과반수로한다. 제 29 조 ( 임기 ) 1 은행장 상임이사및감사의임기는 3 년으로하되각각연임될수있다. 2 사외이사의임기는... ( 중략 ) 3~4 ( 중략 ) 5 모회사대표이사를겸임하는이사의임기는모회사대표이사의임기와동일한것으로한다. 다만, 모회사대표이사의임기가이은행이사의임기보다먼저만료되는경우에한한다. 제 25 조 ( 임원 ) 1 ( 좌동 ) 2 사외이사의수는 3 인이상으로전체이사수의과반수로한다. 제 29 조 ( 임기 ) 1 은행장 이사및감사의임기는 3 년으로하되각각연임될수있다. 2 제 1 항에도불구하고사외이사의임기는... ( 중략 ) 3~4 ( 중략 ) 5 모회사이사를겸임하는이사의임기는모회사이사의임기와동일한것으로한다. 다만, 모회사이사의임기가이은행이사의임기보다먼저만료되는경우에한한다. 38 보상체계 가. 보상관련지배구조등 (1) 보상위원회의구성 산업은행은산은지주의완전자회사로서 은행권성과보상체계모범규준제 4 조 에의거지주사의 평가보상위원회 ( 이하 보상위원회 ) 를준용하고있으며, 산은지주의보상위원회는다음과같이구성됨 순번성명직명 1 김광수사외이사 2 백호기사외이사 3 김경수사외이사 4 윤만호 사장 ( 상임이사 ) 사외이사여부 ( 리스크관리위원회위원여부 ) 사외이사 ( 리스크관리위원회위원 ) 사외이사 ( 리스크관리위원회위원 ) 사외이사 ( 리스크관리위원회위원 ) 상임이사 ( 리스크관리위원회위원 ) 약력 대주회계법인부회장 재정경제원부이사관 벡스파인투자자문회장 국민은행부행장 성균관대경제학과교수 금융경제연구원원장 산업은행부행장 92

Ⅴ. 기타현황 (2) 보상위원회의보상정책관련의사결정절차 보상정책의적정성등에대한심의의안부의 보상위원회소집 (5일전) 보상위원회심의 이사회결과보고 산업은행은금융위원회 경영예산심의위원회 의기관경영평가결과에따라성과보상지급률이결정되며산은지주의보상위원회에서는금융위원회 경영예산심의위원회 의결정을존중하여성과보상한도를준용함 (3) 보상위원회의권한과책임 보상관행에대한선량한관리자의의무를다함 결의사항을보상위원회외의이사에통보 보상정책및관행에대한결의사항이이행되고있는지여부점검 보상관행의부적절함이있는경우시정요구 (4) 외부전문가의자문내역 해당사항없음 (5) 보상위원회의보상체계점검대상범위 경영진및특정직원에대한성과보상제도설계 운영의적정성 산업은행은별도의보상체계를적용하는특정직원을구분하여운영치않고있음 (6) 은행보상위원회보상정책의적용범위 은행보상체계의전반에대하여지주사보상위원회적용을받고있음 - 국내 : 은행내모든사업부 - 해외 : 해외영업점 ( 자회사, 지점 ) (7) 보상위원회의개최횟수등 개최횟수 개최일 1 회 2012 년 6 월 26 일 (8) 보상체계상주요변경사항 별도의변동사항없음 93

2012 산업은행현황 (9) 리스크관리 준법감시부서의인원현황 분류인원수비고 리스크관리 / 준법감시 104 명리스크관리 46 명주 ), 준법감시 58 명 주 ) 리스크관리부서인원 (46 명 ) 은리스크관리부서소속영업프로세스개선단인원 (20 명 ) 을제외한수치임 (10) 리스크관리 준법감시부서성과보상체계의독립성 리스크관리및준법감시부서에관리 감시대상이되는영업부문의성과와독립적인성과평가기준적용 - 평가군을영업점과독립적인비영업군으로분류 - 영업점의성과와독립적으로평가될수있도록연간추진사업의계획수립적정성, 사업추진적극성및실적효과등으로실적평가 - 실적평가는객관성및수용성을높이기위해평가단에의해정성평가 - 영업부문의영향도를차단하기위하여내부고객만족도평가배제 - 리스크관리부서는금융감독원의성과보상체계모범규준을참조하여별도성과평가지표적용 RAPM제도도입등을반영한리스크업무계획달성도평가, 리스크한도설정및통제의적정성, 리스크정보집중및보고의적정성 인재육성노력도, 노사화합, 본부기여도등경영관 나. 보상체계의주요특성 (1) 리스크조정기준 1 보상체계설계시고려해야할은행의주요리스크 은행의주요리스크 - 신용, 시장 ( 트레이딩, 투자주식 ), 운영, 금리, 유동성, 신용편중, 전략 평판, 신용경감잔여, 자산유동화잔여리스크 보상체계설계시고려기준 - 개별자산 ( 영업활동 ) 과의직접관련성, 관련성과측정의용이성, 해당리스크의계량화가능성등고려함 - 산업은행은상기기준등을고려하여신용, 시장 ( 트레이딩, 투자주식 ), 운영리스크를영업본부, 부점별성과평가 (RAPM) 에반영함 운영리스크의경우, 개별자산단위측정은불가하나영업점단위로측정되므로영업점평가에반영함 2 주요리스크측정지표 개별리스크량 (VaR, 내부자본기준 ) - 내부자본관리대상은신용, 시장 ( 트레이딩, 투자주식 ), 금리, 운영, 신용편중리스크에대한리스크량과비계량리스크에대한위험버퍼로구성됨 - 유동성리스크는 VaR 형식으로계량화하기어려운특성에따라유동성비율기준으로관리함 94

Ⅴ. 기타현황 3 동측정지표에의한리스크별측정결과 은행전체내부자본기준리스크량추이 ( 단위 : 억원 ) 2010년도말 2011년도말 2012년도말 신용 47,983 43,027 43,471 시장 522 1,436 667 계량 금리 1,715 3,122 1,830 운영 1,874 2,083 2,166 투자주식 19,837 20,200 18,736 신용편중 - 1,810-71,931 71,678 66,870 비계량 3,800 5,100 5,500 합 계 75,731 76,778 72,370 4 동측정결과의 3개년추이, 설명, 보상영향등 2011년말에는 2010년말대비리스크량이소폭증가하였다가 2012년말에는 2011년말대비감소하였음 - 2012년말은시장 ( 투자주식 ), 신용편중등계량리스크에서 2011년말대비리스크량감소 동측정결과 ( 연도별리스크량 ) 는리스크정책, 자산구조및적용기준에따라달라지므로단순한리스크만의증감추이를기준으로성과보상을하는것은바람직하지않음 산업은행은리스크뿐만아니라그에수반되는영업성과를동시에고려하는 RAPM 성과평가제도 ( 평가지표 : EP목표달성도등 ) 를 10년부터도입하여영업본부, 부점별성과평가에적용하고있음 5 동측정결과와보상의연계방법 리스크측정결과와영업성과가반영된 RAPM 성과평가를영업본부, 부점별성과측정지표중하 나로적용함 6 동측정지표와은행전체리스크관리체계의연계방법 동측정지표는은행전체리스크관리체계안에서규정되고산출되는지표임 95

2012 산업은행현황 (2) 성과와보상의연계방법 1 은행전체또는중요사업부에대한주요성과측정지표 1 본부 영업본부 지표명내용 수익성건전성성장성경영관리 이익목표달성도 Cost Income Ratio EP목표달성도잔액목표달성도고객만족도등 지원본부 지표명 내 용 사업실적 계획사업추진실적 경영관리 고객만족도등 2 부점 IB 금융군소속부점 지표명 내 용 수익성 이익목표달성도등 건전성 EP목표달성도등 활동성 고유지표 ( 시장경쟁력 ) 고객만족도등 경영관리 본부기여도 기업금융군부점및성장기업금융군부점 지표명내용 수익성건전성성장성경영관리 이익목표달성도 EP 목표달성도등영업자산목표달성도등고객만족도등본부기여도 96

Ⅴ. 기타현황 개인금융군부점 / 단 / 팀 지표명 내 용 수익성 이익목표달성도 성장성 총예수금 ( 산금채포함 ) 등 고객만족도등 경영관리 본부기여도 비영업점 ( 영업지원군, 공통지원군 ) 지표명내용 사업실적 경영관리 계획사업추진실적 고객만족도등 본부기여도 리스크관리부평가기준 ( 예시 ) 평가지표평가항목비고 사업추진실적 리스크한도설정및통제적정성 리스크정보집중및보고의적정성 - 적정수준의 BIS 비율유지 - 내부자본관리목표설정 관리 - BASELⅢ 유동성규제에대한대응제제구축 - IFRS 시행과연계한 RAPM 시스템개선 - 포트폴리오 Risk-Return 분석자동화 - 개인대출리스크측정및관리체계구축 - 국외점포리스크관리체계등 - 은행리스크한도의설정및관리 - 부문별리스크한도배분및관리 - 신규사업, 신상품개발등에대한리스크사전협의등 - 부문별리스크관련정보의집중및모니터링 - 리스크관련사항의경영진앞정기보고 - 이슈영역별리스크관련사항수시보고등 3 팀 IB 금융군소속팀 지표명 내 용 조직성과 부점평가결과 수익성 이익목표달성도등 활동성 고유지표 경영관리 부점기여도 97

2012 산업은행현황 2 개인에대한주요성과측정지표 산업은행은업무특성상타행과는달리팀중심으로업무가수행되는도매금융기관으로서, 부서및팀단위까지평가 3 은행전체및개인성과측정결과와개인보상의연계방법 : 해당사항없음 4 성과미달시보상을조정하는방법 : 해당사항없음 (3) 장기성과를반영하여보상을조정하는방법 해당사항없음 (4) 보상의형태및근거 보상결정기준은금융위원회의 금융공공기관예산지침 및 경영예산심의위원회 결정에따름 다. 경영진및특정직원보상에관한세부정보 해당사항없음 39 주식매수선택권부여내용 해당사항없음 40 임직원소액대출 구분 2012 년도 2011 년도 임직원소액대출잔액 175 177 ( 단위 : 억원 ) 98

Ⅴ. 기타현황 41 주주및임원과의거래내역 가. 신용공여 1) 현황 ( 단위 : 백만원, %) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 강만수 (2011.03.22, 은행장 ) 김한철 (2012.05.02, 수석부행장 ) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 본인특수관계인소계본인특수관계인소계 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 금년말신용공여 (C) 해당사항없음 해당사항없음 선임일대비 (C-A) 증감 ( 증감율 ) 전년말대비 (C-B) 임원 임해종 (2011.04.11, 감사 ) 한대우 (2012.01.08, 이사 ) 정진곤 (2010.11.26, 사외이사 ) 이천표 (2011.01.07, 사외이사 ) 박성득 (2012.04.27, 사외이사 ) 김태준 (2012.04.27, 사외이사 ) 총 합계 계 특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인소계본인특수관계인계 해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음 주 ) 1. 원칙적으로은행업감독규정별표2 신용공여의범위 에서정한기준에따르되, 동기준의각주에따라제외되는신용공여를포함한기준으로작성함 2. 주주의경우당해주주가추천한사외이사가선임된경우에한하여작성대상으로하며 ( ) 에선임년월을명시함. 임원의경우에는 ( ) 에선임년월과직위 ( 은행장, 부행장, 사외이사등 ) 를명시함. 신용공여가없는주주및임원의경우에는신용공여란에 해당사항없음 으로명시함 3. 은행법시행령제 1 조의 4 에서정하는주주 ( 또는임원 ) 의특수관계인임 99

2012 산업은행현황 나. 기타주요거래내역 해당사항없음 42 기업신용위험상시평가추진현황 가. 세부평가대상기업에대한신용위험평가결과 ( 단위 : 개 ) 평가결과 평가기업수주 ) 정상 부실징후기업이될가능성이큰기업 부실징후기업 경영정상화가능성이없는기업 134 61 67 6 - 주 ) 기업구조조정촉진법에의한세부평가완료기업 나. 정리대상기업정리추진현황 ( 당행이주채권은행인기업 ) ( 단위 : 개 ) 관리중인정리대상기업수 정리완료 정리추진현황 법원앞회생절차폐지 종결등신청 담보물경매등매각추진중 기타 - - - - - 주 ) 1. 정리완료란여신완제, ABS 매각, 상각등을포함 2. 담보물경매및공매등은주채권은행이동절차를진행한경우 43 출연금 해당사항없음 100

Ⅴ. 기타현황 44 상품이용시유의사항 가. 예금거래시유의사항 신규가입시상품의주요내용및약관을확인, 열람하여주시기바랍니다. 비밀번호는노출되지않도록유추가가능한번호는피하여주시고당행직원에게도알려주시면안됩니다. 타행자기앞수표입금후자금화할경우에는소정의확인절차를거쳐가능하며자금화수수료가부과됩니다. 비거주자인경우는예금상품가입시및이자지급시비거주여부를판정받도록되어있는바, 판정표에사실대로기재하여주시기바랍니다. 예금지급요청시청구서는직접작성하여주시기바라오며서명에의한지급요청시는텔러앞에서직접서명하여주시기바랍니다. 당일사고신고및해지하는경우등사고발생가능성이있는경우에는예금주앞잔액조회를실시하고있습니다. 잔액통보를원하지않으시면잔액조회대상제외신청서를제출하여주시기바랍니다. 나. 외화예금거래시유의사항 외환거래는외국환거래법에의해인정된거래에한하여가능합니다. 대고객환율은외환시장상황에따라일중에여러차례변경고시될수있습니다. 다. 금융실명거래 거래는실명으로하셔야합니다. 실명확인증표는주민등록증을제시하여주시기바라오며, 기타증표를제시하는경우에는본인확인을위해 2차증빙자료 ( 재직증명서, 의료보험증, 공과금영수증등 ) 를징구할수있음을양해하여주시기바랍니다. 개설점이외에서통장분실등사고신고를하실경우에는본인확인에신중을기하여야하므로이에따른실명확인에협조하여주시기바랍니다. 라. 전자금융거래시유의사항 금융회사에서제공하는보안프로그램을반드시설치하시기바랍니다. 전자금융에필요한정보는수첩, 지갑등타인에게쉽게노출될수있는매체에기록하지않고타인에게 ( 금융회사직원을포함 ) 알려주시지않기바랍니다. 금융계좌, 공인인증서등의각종비밀번호는서로다르게설정하고주기적으로변경하시기바랍니다. 101

2012 산업은행현황 금융거래사이트는주소창에서직접입력하거나즐겨찾기로사용하시기바랍니다. 전자금융거래이용내역을본인에게즉시알려주는휴대폰서비스등을적극이용하시기바랍니다. 공인인증서는 USB, 스마트카드등이동식저장장치에보관하시기바랍니다. PC방등공용장소에서는인터넷금융거래를자제하시기바랍니다. 바이러스백신, 스파이웨어제거프로그램을이용하고최신윈도우보안패치를적용하시기바랍니다. 의심되는이메일이나게시판의글은열어보지말고, 첨부파일은열람또는저장하기전에백신으로검사하시기바랍니다. 선수금입금요구, 상식수준이상의대출조건을제시하는경우해당금융회사에동대출취급여부를직접확인하기바랍니다. 마. 자동화기기이용시유의사항 자동화기기초화면및거래시전화금융사기주의문구를확인하신후거래하여주시기바랍니다. 바. 전자통장이용시유의사항 해당사항없음. 사. 가계대출거래시유의사항 기한전상환원금에대하여기한전상환수수료가발생할수있습니다. 대출금액에따라수입인지세액등각종부대비용이발생할수있습니다. 고객님의신용도에따라대출한도와대출금리가차등적용되며, 대출취급이제한될수있습니다. 대출금의상환또는이자납입일이지연될경우연체이율이적용되며, 재산및신용상불이익을받을수있습니다. 아. 신용카드거래시유의사항 해당사항없음. 자. 집합투자상품이용시유의사항 투자상담을통해결혼자금, 주택구입자금, 자녀교육자금, 노후설계자금, 여유자금운용등고객님의투자목적에적합한집합투자상품을선택하시기바랍니다. 고객님의투자자위험성향및상품의투자위험등급을필히확인하시어, 매입하고자하는집합투자상품이고객님의투자경력이나투자성향에적합한지확인하시고신중한투자결정을하시기바랍니다. 집합투자상품을매입하시기전에투자대상, 환매방법및보수등에관련하여집합투자규약및투자설명서를반드시읽어보시기바랍니다. 102

Ⅴ. 기타현황 투자설명서등에기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장이없습니다. 집합투자상품은운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로서운용결과에따른이익또는손실은투자자에게귀속됩니다. 저희은행에서판매중인집합투자상품은예 적금상품과는달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않으며, 원금손실이발생할수있습니다. ( 단, 집합투자재산은수탁회사에의해안전하게보관 관리됩니다.) 과거의운용실적이미래의수익률을보장하지않습니다. 외화자산에투자하는해외투자집합투자의경우환율변동에따라투자가치가변동될수있으며환매자금의입금에시간소요가될수있습니다. 또한파생상품, 부동산등을활용한집합투자의경우엔해당투자대상에대하여추가적인정보를확인하시기바랍니다. 주소변경시즉시통보하여개인정보유출사고를예방하고, 거래내역, 잔고, 약관의변경등거래와관련한중요한변동사항을안내받을수있도록합니다. 차. 보험상품이용시유의사항 저희은행은보험회사를위하여보험모집만을담당하는보험대리점입니다. 창구에서판매하는보험상품은예 적금과다릅니다. 보험계약시약관, 상품설명서사본및주요내용설명을받으시기바랍니다. 보험계약시청약서는보험계약자및피보험자가직접작성하고서명을하여야합니다. 보험계약시청약서부본을받으시기바랍니다. 보험계약시청약서상질문사항 ( 고지사항 ) 에대하여사실대로알려주시기바랍니다. 103

2012 산업은행현황 45 수수료 가. 여신 ( 대출 ) 수수료 (1) 융자약정수수료 징수대상여신과목의미인출기간에따라차등적용 - 원화 : 연 0.2~0.3% - 외화 : 연 0.3~1.0% (2) 기한전상환수수료 징수대상 : 이은행이조성한자금에의한대출금 ( 단, 당좌대월을비롯한단기대출과수시입출식외화운영대출은제외 ) 수수료율 : 1.5% (3) 한도미사용수수료 징수대상 : 이은행이조성한자금에의한대출금 ( 단, 당좌대월을비롯한단기대출과수시입출식외화운영대출은제외 ) 수수료율 : 한도소진율을감안하여차등적용 ( 연 0.1 ~ 0.3%) (4) 여신관련기타수수료 구분내용비고 지급보증서발급수수료여신에대한지급보증서발급시건당 20,000 원 제증명서발급수수료 외감법 에의한회계감사인이거래확인을위해조회하는경우 건당 10,000 원 104

Ⅴ. 기타현황 나. 수신 ( 예금 ) 수수료 (2013. 2. 28 현재 ) 송금 ( 계좌이체 ) 수수료 구 분 자행환수수료 송금 대금추심 타행환공동망수수료 ( 당지, 타지 ) ( 주 1) 현금인출 현금자동지급기이용수수료 ( 당지, 타지 ) 당행내계좌이체 ( 단위 : 원 ) 타 행 계좌이체 ( 주 2) 100 만원이하 1,000 만원이하 1,000 만원초과 면제 2,000 5,000 10,000 1,500 3,000 3,000 당행 CD 기 : 면제 타행 CD 기 09:00~16:00:600 원 / 건 16:00~09:00:800 원 / 건 면제 10 만원이하 : 600 원 10 만원초과 : 800 원 주 ) 1. 타행환대금추심포함 2. 동행이체, 출금이체, 입금이체및제 3 은행이체 - 동행이체 : 당행카드로타행자동화기기를이용하여당행계좌로이체 - 출금이체 : 당행카드로타행자동화기기를이용하여자동화기기보유은행계좌로이체 - 입금이체 : 당행카드로당행자동화기기를이용하여타행계좌로이체 - 제 3 은행이체 : 당행카드로당행자동화기기를이용하여자동화기기보유은행이외의타행계좌로이체 3. 한국전자금융 (NICE) CD 기를이용하여현금인출시 - 영업시간내 : 900 원 - 영업시간외 : 1,100 원 보호예수수수료 : 면제 전자금융서비스이용수수료 ( 단위 : 원 ) 구분내용비고 인터넷뱅킹, 폰뱅킹 - 타행이체수수료 : 면제 OTP 생성기발급수수료 - 개인 : 5,000/ 개 - 기업 : 10,000/ 개 기업의경우최대 3 개까지면제 USB Key 발급수수료 10,000 최대 3 개까지면제 현금카드재발급수수료 1,000 전자거래범용인증서발급수수료 은행 / 보험용인증서발급수수료 전자채권 전자어음 - 개인 : 4,400/ 연 - 기업 : 110,000/ 연 - 개인 : 면제 - 기업 : 4,400/ 연 - 발행수수료 : 500 - 보관수수료 : 500 - 담보대출창구대행수수료 : 10,000 - 발행 / 등록수수료 : 1,000 - 배서 / 등록수수료 : 1,500 - 지급제시 / 중계수수료 : 2,500 고객의귀책사유로인한재발급인경우 - - - - 105

2012 산업은행현황 대여금고수수료 : 면제 어음및수표책대금 : 면제 기타수신관련수수료 구분내용비고 자기앞수표발행수수료 정액권 : 장당 50 원일반권 : 장당 200 원 사고신고수수료면제 - 제증명서발급수수료건당 2,000~10,000 원 - - 다. 가계대출관련수수료 기한전상환수수료 - 기한전상환원금 기한전상환수수료율 (1.5%) ( 대출잔여일수 / 대출기간 ) * 대출기간이 3년을초과하는경우에는 3년적용단, 예적금담보대출은기한전상환수수료면제 제증명서발급수수료 - 건당 2천원 인지대 대출금액 인지세액 4천만원초과 ~ 5천만원이하 4만원 5천만원초과 ~ 1억원이하 7만원 1억원초과 ~ 10억원이하 15만원 주 ) 고객과은행이각 50% 씩부담 근저당권설정비 구 분 대상항목 관련법령 등록세 설정금액 x 2/1,000 지방세법 교육세 등록세액 x 10/100 교육세법 주택채권매입액 설정금액 x 10/1,000 주택건설촉진법 법무사수수료 대한법무사협회에서정한소정수수료 - 기타 대법원증지대금등 - 주택채권매입액외은행부담 106

Ⅴ. 기타현황 46 주요용어해설 용어내용페이지 은행이당해회계년도말현재다른회사의의결권있는발행주식또는출자지분에대하여아래와같이소유하고있는경우그다른회사를연결대상자회사라고함 연결대상자회사 (1) 다른회사에대한은행의의결권있는지분율이 50% 초과하는경우 (2) 은행의지분율이과반이하이더라도다른회사의정책, 의사결정등에지배력을행사하는경우 (3) 은행과은행의종속회사 ( 종속회사의종속회사포함 ) 가합하여위의 (1), (2) 에규정된방법으로주식을소유하거나실질지배력을보유함으로써다른회사를지배하는경우 * 종속회사 : 위의 (1)~(3) 에해당하는다른회사를종속회사라고함 14 비연결대상자회사 은행의지분율이 15% 이상이면서라고함 연결대상이아닌다른회사를비연결대상자회사 17 보통주배당률 보통주주당배당액 배당성향 충당금적립전이익 예대금리차 명목순이자마진 (N.I.M) 배당률은납입자본금에대한보통주배당누계액의비율을나타내는것으로아래의산식으로산출. 보통주배당률 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주해당납입자본금 100 주당배당액은당해연도결산후보통주 1 주당배당누계액을나타내는것으로아래의산식으로산출 보통주주당배당액 : 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주주식수 배당성향은세후당기순이익에대한배당누계액의비율로아래의산식을적용하여산출 배당성향 = 당해연도결산후배당누계액 / 당해연도세후당기순이익 100 ( 세후당기순이익은연결전은행계정세후당기순이익을말함 ) 충당금적립전이익은총수익에서제경비등을차감한이익으로서은행의영업수익력을나타내는지표로서아래와같이산출함. 충당금적립전이익 = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액 ( 대손상각비, 지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액 ) 예대금리차는은행의자금부문이익창출능력을나타내는지표로서원화대출금수익률에서원화예수금비용률을차감하여표시되며, 대출운용의적정수익력및저비용성자금 (Low Cost Funding) 조달능력을측정하는기준으로사용됨 명목순이자마진은이자수익자산에대한이자수익과이자비용과의차이를말하며산출식은아래와같음 명목순이자마진 (N.I.M) = ( 이자수익-이자비용 ) / 이자수익자산 23 23 23 27 27 27 원화유동성비율 원화유동성비율은단기조달자금에대한단기자금운용을표시하는지표로그비율이높을수록유동성이좋다는것을의미함. 금융감독원의지도비율은 100% 이상임 29 업무용유형자산비율 업무용유형자산비율은은행이점포개설등과관련하여취득한토지및건물투자액, 임차보증금등의적정성을나타내는지표로서자기자본에대한동투자액의비율로표시됨. 29 107

2012 산업은행현황 용어내용페이지 BIS 기준자기자본비율 BIS 기준자기자본비율은은행재무구조의건전성을나타내는비율로 BIS 금융감독위원회 ( 바젤위원회 ) 에서발표한자산의신용리스크에따라자기자본보유를의무화하는 자기자본측정과적정자기자본수준에관한국제적합의 를근거로하여금융감독원에서정한경영지도비율의하나로서그비율이높을수록은행재무건전성이좋다는것을의미하며현재금융감독원지도비율은 8% 이상임 29 신용평가등급 신용등급은채무자의상환능력을평가한것이며, Moody's, S&P, Fitch 를국제 3 대신용평가사라고합니다. 신용등급은기간에따라장 / 단기, 통화에따라자국통화표시 / 외화표시, 종류에따라채권 ( 부채 )/ 예치 / 발행관련신용등급등으로나누어집니다. 장 / 단기에서단기등급은일반적으로 1 년미만의단기채무상환능력및상환불능위험을나타내며, 국내은행의경우개별은행의사정에따라신용등급을부여받은신용평가사가 1~2 개에한정될수도있으나, 3 대신용평가사는국내은행들에대한신용등급을대부분부여하고있습니다. 각신용평가사별신용등급구성체계는 < 별표 > 와같습니다. 32 신탁부문이익 은행의손익발생원천에서신탁부문이익은은행의신탁계정에서발생하는순이익개념으로서다음과같이산출됨. 신탁부문이익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 신탁보전금 35 당기손익인식증권 단기매매증권과당기손익인식지정증권으로구성. 단기매매증권은주로단기간내에매각하거나재매입할목적으로취득하거나, 최초취득시점에실제운용형태가단기적이익획득목적이라는증거가있으며공동으로관리되는특정금융상품포트폴리오의일부인경우를말함. 당기손익인식지정증권은아래의요건중하나를충족하고, 더목적적합한정보를제공하는경우에는당기손익인식항목으로지정할수있음 (1) 서로다른기준에따라자산, 부채를측정하거나그에따른손익을인식함에따라발생하는인식이나측정상의불일치를제거하거나유의적으로감소시킬경우 (2) 문서화된위험관리전략이나투자전략에따라, 금융상품을공정가치기준으로관리하고그성과를평가하여이사회, 대표이사등주요경영진에게공정가치기준에근거하여내부적으로제공할경우 (3) 복합계약에해당하는유가증권으로, 내재파생상품의분리조건에해당하지않거나, 분리요건에해당하더라도특정한경우를제외하고는복합계약전체를당기손익인식항목으로지정하는경우 42 매도가능증권 매도가능항목으로지정한유가증권이거나당기손익인식증권이나만기보유증권, 대여금및수취채권으로분류되지아니하는유가증권은매도가능증권으로분류함 42 만기보유증권 만기가확정된채무증권으로서상환금액이확정되었거나확정가능한채무증권을만기까지보유할적극적인의도와능력이있는유가증권을말함 42 순외환익스포져 순외환익스포져는외환거래에서발생할수있는환투기등건전성을위협하는요인을사전방지하기위해외국환관리규정에의해설정된외국환은행의외국환매입초과액과매각초과액의차액에상당하는금액을말하며, 현재순외환익스포져의한도는전월말자기자본대비 50% 이내임 45 채권평가충당금 채권평가충당금은확정배당상품인개발신탁에편입된채권의대손에의한손실보전에충당하기위하여적립하는계정 46 108

Ⅴ. 기타현황 용어내용페이지 무수익여신은은행의총여신중연체여신, 이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을합한것을말함 총여신 : 대출금 ( 원화, 외화, 역외외화, 신탁계정대출금포함 )+ 내국수입유산스 + 지급보증대지급금 + 확정지급보증 + 신용카드채권 + 직불카드채권 + 여신성가지급금 + 매입외환 ( 내국신용장어음매입및관련미수금포함 )+ 사모사채 + 기업어음 + 종합금융계정의대출채권 + 금융리스채권 + 금융리스선급금등 무수익여신산정기준 ( 은행업감독업무시행세칙별표 12) 대상 산정기준 연체여신 원리금이 3 월이상연체된채권으로이자미계상여신을제외한여신 무수익여신 부도업체등에대한여신 최종부도업체, 파산 청산절차진행중인업체, 폐업중인업체, 법정관리 화의절차진행중인업체에대한여신으로채권재조정여신을제외한여신 47 이자미계상여신 채무상환능력악화여신 채권재조정여신 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되거나 ( 회수의문거래처 ) 채무상환능력의심각한악화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한여신으로부도업체등에대한여신및채권재조정여신을제외한여신 1 채권재조정으로인하여실제수익이발생하지않는여신 ( 이자를원가, 유예하거나면제한여신 ) 2 3 월이상재조정된조건에따른원리금상환이이루어지지않은여신 3 원리금의상환이유예되거나기준금리이하로재조정되었음에도불구하고향후원리금상환이불확실한거래처에대한여신 ( 회수의문및추정손실거래처에대한여신 ) 자산건전성분류기준 자산건전성분류기준 ( 은행업감독규정별표 3) 분류단계정의 정상 요주의 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이양호하여채권회수에문제가없는것으로판단되는거래처 ( 정산거래처 ) 에대한자산 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채권회수에즉각적인위험이발생하지는않았으나향후채무상환능력의저하를초래할수있는잠재적요인이존재하는것으로판단되는거래 ( 요주의거래처 ) 에대한자산 2 1 월이상 3 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산 47 고정 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의저하를초래할수있는요인이현재화되어채권회수에상당한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 고정거래처 ) 에대한자산 109

2012 산업은행현황 용어내용페이지 2 3 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 4 " 회수의문거래처 " 및 " 추정손실거래처 " 에대한자산중회수예상가액해당부분 다음각호의 1 에해당하는자산 자산건전성분류기준 회수의문 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 회수의문거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 3 월이상 12 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 47 추정손실 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의심각한약화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 12 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 고정이하분류여신 고정이하분류여신은은행의총여신중자산건전성분류기준상고정이하로분류되는여신으로고정, 회수의문, 추정손실로분류되는여신을말함. 고정 : 총여신중금융거래내용, 신용상태및경영내용이불량한거래처에대한여신중회수예상가액해당여신액 회수의문 : 총여신중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 추정손실 : 총여신중회수불능이확실하여은행의손실처리가불가피한회수예상가액초과여신 47 지급보증 은행이거래자의의뢰에따라동거래자가제 3 자에게부담하고있는채무에대한지급을보증하는것을의미합니다. 은행이거래자의의뢰에따라동거래자가제 3 자에게부담하고있는채무에대한지급을약정하거나장래에부담하게될가능성이있는채무를인수하는것을의미합니다. (1) 확정지급보증 : 융자담보지급보증, 사채발행지급보증, 화물선취보증서가발급된수입관계지급보증, 해외현지차입및입찰보증, 계약이행보증과같이은행이행한보증행위중일정한이행조건이구비된지급보증을확정지급보증이라고합니다. (2) 미확정지급보증 : 화물선취보증서가발급되지아니한수입관계지급보증등과같이은행이행한보증행위중이행요건이구비되기전의지급보증으로이지급보증은이행요건이구비되는시점에서확정지급보증으로전환되거나보증의뢰인의주채무이행으로소멸하게됩니다. 49 110

Ⅴ. 기타현황 용어내용페이지 파생상품거래 신용리스크 운영리스크 시장리스크 금리리스크 통화, 채권, 주식등기초자산의가격에근거하여그가치가결정되는금융상품을매매하거나이로부터발생하는장래의현금흐름을교환하기로하는거래및기타이를이용하는거래 장내거래 : 거래소가정하는방법및기준에따라행하여지는파생상품거래 장외거래 : 장내거래가아닌당사자간의계약에의한파생상품거래 헤지거래 : 기초자산의손실을감소혹은제거하기위한파생상품거래 트레이딩거래 : 거래목적이헷지거래에해당되지않는모든거래 잠재적신용익스포져 : 리스크요인별, 잔존만기별로신용환산율을계약금액에곱하여산출한금액 신용리스크는채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을말함. 운영리스크는부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인하여발생할수있는손실위험을말함. 시장리스크는시장가격의변동으로인한금융기관대상포지션의손실리스크로서 " 일반시장리스크 " 와 " 개별리스크 " 로구분됨. 일반시장리스크 : 금리, 주가, 환율, 일반상품의시가등시장가격의일반적수준변화에따른금융기관대상포지션의손실리스크 개별리스크 : 일반적인시장가격의변화외에채권및주식발행자등의신용리스크의변동등에의한금융기관대상포지션의손실리스크 금리리스크는금리가금융기관의금리민감자산 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험으로서금리 EaR (Earning at Risk) 과금리 VaR(Value at Risk) 등으로측정됨. 49 64 72 73 76 본서식은임의적용사항이며, 용어를가나다순으로정비하거나, 기타다른방법으로기술할수있음. 단, 이용자편람작성지침에수록된내용은모두기술하여야하며, 그이외의내용을추가할수있음. 111

2012 산업은행현황 < 별표 > 구분 Moody's S&P Fitch 장기 투자적격등급투기등급 Aaa ~ Baa3 (10 등급 ) Ba1 ~ C (11 등급 ) AAA ~ BBB- (10 등급 ) BB+ ~ D (12 등급 ) AAA ~ BBB- (10 등급 ) BB+ ~ RD 및 D (12 등급 ) 단기 투자적격등급투기등급 P-1 ~ P-3 (3 등급 ) NP (1 등급 ) A-1+ ~ A-3 (4 등급 ) B ~ D (6 등급 ) F1+ ~ F3 (4 등급 ) B ~ D (3 등급 ) 장기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용 투자적격등급 투기등급 Aaa AAA AAA 원리금지급의안정성이제일높음 (Best) Aa1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 Baa1 Baa2 Baa3 Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B B- CCC+ CCC CCC- AA+ AA AA- A+ A A- AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B B- CCC+ CCC CCC- Aaa 보다는낮으나높은등급으로평가됨 (High Quality) 현재안정성은적당하나향후악화될가능성이있음 (Upper-Mediaum Grade) 현재원리금지급은가능하나향후안정성은부족함 (Medium Grade) 원리금지급의안정성은중간이며, 투기적요소가있음 (Partially Speculative) 원리금지급의안정성이낮음 (Speculative) 지급불능의가능성이있음 (Maybe in Default) Ca CC CC 지급불능의가능성이큼 (Often in Default) C C C 최저등급 (Extremely Poor) SD 및 D DDD DD D 부도등급혹은부도가능성 (Bankruptcy) 112

Ⅴ. 기타현황 단기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch R&I 신용등급내용 투자적격등급 투기등급 P-1 (Prime-1) P-2 (Prime-2) P-3 (Prime-3) NP (Not Prime) A-1+ A-1 F1+F1 a-1 단기상환능력이매우우수 A-2 F2 a-2 A-3 F3 a-3 B B-1 B-2 B-3 Prime-1 보다는낮으나높은등급으로평가됨. 단, 경제상황및영업여건등에따라영향을받을가능성이높음. 현재의단기상환능력은적당하나향후악화될가능성이매우높음. B b 단기지급능력이의심되는투기등급 C C c 단기채무지급불능가능성 SD 및 D D 부도등급혹은부도가능성 113

Ⅵ. 신탁부문