우리 은행의 개황

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1 2012년 한국스탠다드차타드금융지주 현황 Leading the way in Asia, Africa and the Middle East

2 2012 년한국스탠다드차타드금융지주 현황 이공시자료는 금융지주회사법 제56조 ( 경영공시 ), 금융지주회사감독규정 제34조 ( 경영공시 ) 및 금융지주회사감독규정시행세칙 제13조 ( 경영공시항목등 ) 에따라작성된자료입니다. ( 이공시자료는금융감독원에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지 않았음을알려드립니다.) 목차

3 Contents [ 일반현황 ] 신용리스크관리 63 선언문 3 시장리스크관리 64 회사개요 연혁ㆍ추이 5 유동성리스크관리 65 경영방침 8 운영리스크관리 65 경영계획및전략 9 [ 기타경영현황 ] 조직및영업점 10 내부거래 68 임직원현황 12 내부통제 74 자회사등 14 기관및임원조치등 78 자본금 15 수시공시내용 78 주주및주식소유상황 16 임직원대출내역 85 배당 17 기부금 86 [ 경영실적 ] 주식매수선택권 87 개요 19 전환계획 87 부문별실적 23 [ 재무제표 ] 부문별수지상황 24 외부감사인의감사보고서 89 [ 재무상황 ] 재무상태표 90 개황 34 손익계산서 91 자금조달및운용 36 자본변동표 92 유가증권투자및평가손익 45 현금흐름표 93 외화자산및부채 47 주석사항 94 대손상각 충당금 49 외부감사인의감사보고서 ( 연결 ) 95 무수익및고정이하여신 51 연결재무상태표 96 주석거래 52 연결손익계산서 97 [ 경영지표 ] 연결자본변동표 98 자본적정성지표 54 연결현금흐름표 99 유동성지표 55 연결재무제표주석사항 100 수익성지표 56 [ 기 타 ] 자산건전성지표 57 임원 102 신용평가등급 58 사무소현황 107 [ 리스크관리 ] 이용자편람 116 개요 60 [ 별첨 1] 감사보고서 [ 별첨 2] 연결감사보고서

4 2 일반현황

5 선언문 친애하는주주및고객여러분, 한국스탠다드차타드금융지주에보내주신변함없는성원과격려에깊은감사를드립니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 이하 SCK) 는 2009년한국최초의외국계금융지주회사를설립한이래지난 4년간비즈니스포트폴리오를강화하고내부역량을구축하여, 보다투명하고효율적인지배구조체계를달성하는데많은진전을이루었습니다. 현재 SCK 산하에한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드저축은행 ( 이하 SC저축은행 ), 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 이하 SC캐피탈 ), 한국스탠다드차타드증권 ( 이하 SC증권 ), 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 이하 SC펀드서비스 ) 총 5개의자회사를두고있으며, SCK는 5개의자회사와함께고객들의변화하는니즈에성심껏부합하고이를통해 한국최고의국제적금융파트너 가되기위한발판을견고히마련하였다고확신합니다. 2012년은글로벌경제의불확실성과저성장, 저금리등대내외적경기여건악화등으로금융권에게힘든한해였습니다. 이러한비우호적인외적요인에, 대손충당금적립방법의기술적변경같은일회성요인까지겹치며 SCK는영업이익 1천8백7십억원및당기순이익 1천2백8십억원을달성하는데그쳤으나, 기적립한대손준비금이환입이되어대손준비금반영후조정이익은전년대비 1천4백5십억원증가하였습니다. 이는 SCK가금융시장의어려움속에서도탄탄한비용관리와대차대조표강화를위한지속적인노력에따른결과입니다. SCK 비즈니스의대부분을차지하는한국스탠다드차타드은행은대손충당금의증가로수익성이저하되는한편저금리환경으로마진이축소됨에따라영업이익 2천3백5십억원, 당기순이익 1천9백5십억원을기록하였습니다. 저금리, 저성장등혹독한외부환경은소비자금융비즈니스에도크게영향을끼쳤으며, 특히 SC저축은행의경우대손충당금이큰폭으로증가하여 2012년당기순손실이 2백2십억원발생하였습니다. 반면 SC증권은자본시장과채권시장에서괄목할만한성과를보이며 2008년설립이후최초로흑자를달성하였습니다. 2012년어려운여건에도불구하고 SCK는풍부한유동성과자본비율등전반적으로매우견실한재무건전성을유지하고있습니다. 2012년기준우리의 BIS 비율은 15.62% 로규제한도 8% 를크게상회합니다. 기본자본비율 (Tier1) 11.80% 는우리가비즈니스를올바른방식으로하고있음을시사합니다. 은행부문은비즈니스전반에걸쳐조직의효율성을강화하였으며본점인력재배치를통해영업현장중심으로인력을개편하였습니다. 또한고객서비스강화를위해고객의대기시간을단축하고, 스마트뱅킹센터등과같은영업채널을다양화하였으며, 기업금융고객을위한국제비즈니스를확대등을통해고객서비스개선하였습니다. 이와더불어 2012년 1월초에는행명을 한국스탠다드차타드은행 으로변경하여새롭게출발하였습니다. 이는아시아, 아프리카, 및중동에서의우리의차별화된장점을강조하는한편, 한국사회의책임감있는일원으로써의 Here for Good 정신에변함이없음을다시한번약속하는새로운출발이었습니다. 이러한전략적인변화는단기적재무성과향상뿐만아니라장기적으로경쟁우위강화에긍정적인영향을끼칠것으로기대됩니다. 2013년에도금융환경의변화에따라어려운한해가예상됩니다. 그러나 한국최고의국제적금융파트너 가되고자하는우리의근본전략에는변함이없으며, 이를실현하기위한 2013년의 6대전략과제는 2012년과일관되게추진될것입니다. 첫째, 고객중심 은우리전략의가장핵심적인원칙이며, 고객과의 최고의금융파트너 가되기위해고객과의관계를심화시키는것이야말로우리의최우선목표입니다. 소매금융에서의목표는시장선도적인고객서비스와만족을제공하여활성화고객, 예금기반, 교차판매를증대하는것입니다. 기업금융부문에서는지속적으로고객관계를심화하며, 특히해외진출기업들의점유율을높이고수익을개선할것입니다. 둘째, 통합된영업망을지속적으로개발해온한국스탠다드차타드은행이디지털뱅킹분야에서다양하고혁신적활동을통해경쟁사들보다앞서나가는것입니다. 기존의영업점중심의영업방식에서벗어나고객이어떠한채널을이용하더라도동일한금융서비스를제공받을수있도록다양한영업채널을마련할것이며이를위해지속적으로노력할것입니다. 셋째, 글로벌네트워크를충분히활용하여해외로진출한한국고객들에게최상의서비스를제공할것입니다. 작년한해동안국제수익은 14% 이상증가하였으며 2013년에도견실한성장을유지할것입니다. 또한한국기업들이중국과의비즈니스를확대 3

6 함에따라급성장중인위안화부문에서도시장선두위치를고수할것입니다. 넷째, 어려운시장상황에대응하기위하여우리의자산을더효율적으로활용해야합니다. 2013년에는수익을개선할수있도록튼튼한재무구조를확립하는것이핵심우선과제입니다. 이러한노력의일환으로주택담보대출에대한의존을줄이고중소기업대출과무역금융등국가경제활성화에보다부합하는방향으로다양한자산포트폴리오를구축해나가고있습니다. 다섯째, 전략을구현하기위해무엇보다도중요한것은우리직원과문화입니다. 우리직원들이세계에서가장성공적인국제적금융기관에서근무한다는진정한자부심을가질수있도록신명나고포부를가질수있는문화를만들어나갈것입니다. 2013년에도성과주의문화를우선순위로하고리더십강화, 인재육성및직원참여또한소홀함이없도록강화할것입니다. 마지막으로우리직원, 고객에게제공되는독특한경험및창의성을통하여우리의브랜드를구축할것입니다. 작년에는 착한도서관, 슈퍼챌린저코리아 등이러한창의성이빛을발한사례들이많았습니다. 또한소매금융직원들이 Seeing is Believing 의일환으로주도했던 100일간의아름다운여정 캠페인을통해서는 10억원이상의기금을성공적으로모금한바있습니다. 소비자금융비즈니스는이자율상한선하락및대손충당금의높은적립규모로인해어려운시장상황에직면할것으로예상됩니다. SC캐피탈과 SC저축은행은적극적으로대출포트폴리오내의리스크를감축하는한편보다비용효율성이높은대출실행모델로전환을지속해나갈것입니다. 우리의기업고객들에게훌륭한가치를제공하며지원자역할을담당하는 SC증권비즈니스역시더욱수익성을개선시켜나갈것입니다. 주식, 기업자문, 채권매매, 자본시장상품과같은위험이적은사업에집중하여안정적이고지속적인성장을추구하겠습니다. 마지막으로, SC펀드서비스는자산운용사및생명보험사를포함한다양한금융기관고객들에게일반사무수탁업무서비스를제공함에있어서전략적인역할을지속적으로수행할것입니다. 지주회사로서우리는전반적인경영의효율성개선을위해지주회사의구조를활용하여비즈니스간교차판매프로그램강화를통해지속적인시너지창출을이뤄낼것입니다. 한국의금융부문에서가장큰외국인직접투자자로서우리는한국에서의우리의미래에대한확신을가지고있습니다. 비록어려운외부환경은성과에영향을끼쳤으나수립된전략하에서거둔성과는장기적인성공의기틀을갖추었다고믿습니다 년에도우리가가진전략을충실히실행해나가며지속되는난관속에서도사업을올바르게영위하기위해총력을다할것입니다. 2013년 3월 29일한국스탠다드차타드금융지주 대표이사리차드힐 4

7 회사개요ㆍ연혁ㆍ추이 회사개요 당사는 ' 상법 ' 및 ' 금융지주회사법 ' 에근거하여사업을영위하고있으며, 금융지주회사법제 2 조 ( 정의 ) 제 1 항의 1 에해당하는금융지주회사입니다. 주요사업내용은다음과같습니다. 1. 자회사등 ( 자회사, 손자회사및손자회사가지배하는회사포함, 이하같음 ) 에대한사업목표부여및사업계획의승인 2. 자회사등의경영성과의평가및보상의결정 3. 자회사등에대한경영지배구조의결정 4. 자회사등의업무와재산상태에대한검사 5. 자회사등에대한내부통제및위험관리업무 6. 자회사등에대한자금지원 7. 자회사등에대한출자또는자회사등에대한자금지원을위한자금조달 8. 자회사등과공동상품의개발 판매를위한사무지원등자회사등의업무에필요한자원의제공 9. 전산, 법무, 회계등자회사등의업무를지원하기위하여자회사등으로부터위탁받은업무 10. 자회사등에대한브랜드, 라이센스등의대여및제공업무 11. 경영관리에부수하는업무로서법령에의하여인가 허가또는승인등을요하지아니하는업무 12. 기타전각호의업무에부수또는관련된업무 연혁ㆍ추이 한국스탠다드차타드금융지주 금융위원회로부터지주회사설립본인가취득 Standard Chartered NEA Limited 로부터 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈 의 3 개회사주식의포괄적이전방식에의해한국스탠다드차타드금융지주 ( 주 ) 설립 자본금증자 135 억원 ( 총자본금 1 조 3,265 억원 ) 자본금증자 150 억원 ( 총자본금 1 조 3,415 억원 ) 손자회사인 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권및 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스를자회사로편입 리차드힐 (Richard Hill) 대표이사취임 리차드힐 (Richard Hill) 대표이사연임 한국스탠다드차타드은행 Standard Chartered NEA Limited 에서당행지분인수완료 ( 지분율 100%) 한국증권거래소당행주식상장폐지 한국스탠다드차타드제일은행으로행명및로고변경 스탠다드차타드은행서울지점의자산과부채및영업양수 자본금증자 864 억원 ( 총자본금 1 조 1,160 억원 ) 자본금증자 760 억원 ( 총자본금 1 조 1,920 억원 ) 자본금증자 446 억원 ( 총자본금 1 조 2,366 억원 ) 데이비드에드워즈 (David Edwards) 은행장취임 5

8 ( 주 ) 한국스탠다드차타드제일펀드서비스 ( 구 ( 주 ) 에이브레인 ) 지분 80.16% 인수 ( 주 ) 한국스탠다드차타드제일펀드서비스지분 19.84% 추가인수 ( 지분율 100%) 자본금증자 764 억원 ( 총자본금 1 조 3,130 억원 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권설립 (500 억원출자, 지분율 100%) ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권에 2,500 억원추가출자 ( 총출자금 3,000 억원 ) 아메리칸엑스프레스은행서울지점의자산과부채및영업양수 금융지주회사설립을위한금융위원회예비인가신청 한국스탠다드차타드금융지주 ( 가칭 ) 설립을위한예비인가취득 바젤 2 고급내부등급법금감원승인획득 한국스탠다드차타드금융지주 설립 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드증권과 한국스탠다드차타드펀드서비스의지분을 한국스탠다드차타드금융지주 에전량매각 리차드힐 (Richard Hill) 은행장취임 상호변경 ( 한국스탠다드차타드은행 ) 리차드힐 (Richard Hill) 대표이사연임 한국스탠다드차타드저축은행 재정경제부설립승인 ( 자본금 5,000 만원 ) 조제형대표이사선임 자본금증자 110 억 6,400 만원 ( 총자본금 111 억 1,400 만원 ) 금융감독원영업인가 영업개시 자본금증자 63 억 5,900 만원 ( 총자본금 174 억 7,300 만원 ) 금융감독원지점설치인가 ( 순천, 광양, 광주 ) 순천, 광양, 광주지점개점 자본금증자 105 억 5,100 만원 ( 총자본금 280 억 2,400 만원 ) 금융감독원지점설치인가 ( 목포, 서광주 ) 목포, 서광주지점개점 Standard Chartered NEA Limited, 예아름상호저축은행지분 100% 인수 박현대표이사선임 상호변경 ( 한국스탠다드차타드상호저축은행 ) 자본금증자 50 억 4,000 만원 ( 총자본금 330 억 6,400 만원 ) 자본금증자 54 억 2,000 만원 ( 총자본금 384 억 8,400 만원 ) 자본금증자 160 억원 ( 총자본금 544 억 8,400 만원 ) 자본금증자 320 억원 ( 총자본금 864 억 8,400 만원 ) 여신전문출장소설치인가 ( 부평, 의정부, 안산 ) 안산, 부평여신전문출장소개점 강명주대표이사취임 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 의정부여신전문출장소개점 자본금증자 135 억원 ( 총자본금 999 억 8,400 만원 ) 광양, 서광주지점을순천, 광주지점으로통합 안산여신전문출장소안양이전 ( 안양여신전문출장소 ) 상호변경 ( 한국스탠다드차타드저축은행 ) 부평여신전문출장소부천이전 ( 부천여신전문출장소 ) 정영석대표이사취임 한국스탠다드차타드캐피탈 6

9 Standard Chartered NEA Limited 를통한한국스탠다드캐피탈 설립, 금감원할부금융업및시설대여업공식등록 ( 자본금 200 억 ) 전국주요도시 16 개지점에서개인신용대출및주택구입자금대출판매시작 김용덕대표이사취임 자본금증자 70 억원 ( 총자본금 270 억원 ) 자본금증자 110 억원 ( 총자본금 380 억원 ) 마니칸탄벤카타라마니대표이사취임 최대주주변경 : 변경전 Standard Charted NEA Limited 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 자본금증자 150 억원 ( 총자본금 530 억원 ) 윤종호대표이사취임 자본금 200 억원증자 ( 총자본금 730 억원 ) 부평 / 광주지점개점 부채통합 ('Standard ONE') 상품출시 교직원다이렉트상품출시 개인사업자금신용대출 ('Standard biz loan') 상품출시 자본금 200 억증자 ( 총자본금 930 억원 ) 전문직 / 공무원다이렉트상품출시 신용대출상환지원서비스시행 자본금 150 억원증자 ( 총자본금 1,080 억원 ) Prime Financial Korea(PFK) 영업양수 자동차리스및할부상품출시 한국스탠다드차타드증권 금융위원회로부터종합증권업예비허가취득 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권설립 ( 초기자본금 500 억원 ) 자본금증자 2,500 억원 ( 총자본금 3,000 억원 ) 종합증권업및선물업라이센스취득 투자자문및투자일임업인가, 자본시장부, 투자금융부업무시작, 최초주식위탁거래 첫번째김치본드발행 첫번째 ABS 및회사채발행 채권부 ( 세일즈, 트레이딩 ) 업무시작 자본시장법하에서의금융투자업재인가 최대주주변경 : 변경전 한국스탠다드차타드제일은행 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 장외파생상품투자매매업인가 김준송대표이사취임 한국스탠다드차타드펀드서비스 와이즈불즈써비스주식회사설립 에이브레인으로사명변경 팀스코리아합병 한국스탠다드차타드제일은행으로피인수 한국스탠다드차타드제일펀드서비스로사명변경 박창섭대표이사취임 한국스탠다드차타드펀드서비스로사명변경 최대주주변경 : 변경전 한국스탠다드차타드제일은행 변경후 한국스탠다드차타드금융지주 송성규대표이사취임 7

10 경영방침 한국스탠다드차타드를비롯한스탠다드차타드그룹의 5대핵심가치는 1) 신속 적극, 2) 신뢰, 3) 국제적, 4) 창의, 5) 개척정신입니다. 이는우리가업무를수행하는방식, 고객과서로를대하는방식등모든일상과업무속에서실천하고자하는가치입니다. 또한, 우리의브랜드약속인 Here for good 은긍정적인변화의동력이되고자하는우리의의지를나타내며, 고객안에서살아숨쉬는강력한브랜드 로서변하지않는우리의자세와이념을상징합니다. 이러한가치와브랜드약속을바탕으로, 한국최고의국제적금융파트너가되고자하는우리의전략은국제적역량, 약속의실행, 동반성장의세가지축으로요약됩니다. 한국최고의국제적금융파트너 8

11 경영계획및전략 SCK 는차별화된강점을바탕으로성장을위한일관된전략을추진할것입니다. 강화된실행력과더욱고객중심으로재편된조직구조를바탕으로미래성장을가속화할것이며, 이를달성하기위한 2013 년의주요전략과제는아래와같습니다. 1. 고객중심 2. 혁신적이고통합적인채널 3. 국제적비즈니스 조직전체가고객중심으로밀접하게연계된조직 유연하고성장지향적인자원인프라 더욱신속한고객응대 변화하는고객의니즈와라이프스타일을반영하고, 이를선도하는혁신적이고통합된영업망구축 역동적인멀티채널모델로의전환을가속화 국제적네트워크를보다적극적으로활용, 차별화된국제비즈니스를통한수익창출 세계최고수준의금융서비스를도입, 고객경험을지속적으로혁신 4. 대차대조표수익성제고 5. 직원과문화 6. 브랜드 건전하고견실한대차대조표구축 풍부한유동성과탁월한리스크관리 고객관계심화를통한신중한수신성장 신명나고열정적인조직문화형성 세계에서가장성공한은행중하나에서일하는것에대해직원들이자부심느끼게할것 스탠다드차타드브랜드에대한금융그룹직원의소속감을강화 혁신적인마케팅을통해스탠다드차타드에대한대외인지도개선 9

12 조직및영업점 관계회사및자회사의투자지분현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 한국스탠다드차타드금융지주 의조직도 (2013 년 3 월 1 일현재 ) 10

13 영업점현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 개 ) 구분 회사명 국내 국외 지점출장소사무소지점출장소사무소 합계 지주 한국스탠다드차타드금융지주 회사자회사 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 계 주 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행의지점에는본점 ( 영업부포함 ), 법인영업부 ( 기업금융 ), PB센터가포함되어있음. 자동화기기설치현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 대 ) 종류 2012 년도 2011 년도 CD 2) 1,262 1,062 ( 제휴사 CD) (1,120) (900) ATM 1,343 1,382 화상단말기 - - 기타 - - 계 2,605 2,444 주1) 자동화기기설치현황은 한국스탠다드차타드은행에대한사항이며, 다른자회사는자동화기기설치현황이없음. 주2) CD : 브랜드제휴 (VAN업체소유 ) 기기수가포함되어있음. 11

14 회사회사임직원현황 임직원수 (2012 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 명 ) 2012 년도 구분 회사명 상임 임원 비상임 미등기 직원 합계 이사 1) ( 사외 ) 이사 2) 집행임원 지주 회사 한국스탠다드차타드금융지주 자 한국스탠다드차타드은행 ,779 5,798 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 년도 ( 단위 : 명 ) 구분 회사명 상임 임원 비상임 미등기 직원 합계 이사 1) ( 사외 ) 이사 2) 집행임원 지주한국스탠다드차타드금융지주 회사자 한국스탠다드차타드은행 ,754 5,773 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 주1) 상임이사 : 상임감사포함주2) 비상임 ( 사외 ) 이사 : 비상임감사포함주3) 겸직직원포함및계약직포함 12

15 임원겸직현황 (2013 년 3 월 22 일현재 ) 성 명 ( 직위 ) 임원겸직회사명 직명 ( 상근여부 ) 등기여부 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 대표이사 ( 상근 ) 등기 ( 주 ) 한국스탠다드차타드저축은행 리차드힐 ( 대표이사 ) 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 주 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스 비상임이사 ( 비상근 ) 등기 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 티모시제이밀러 ( 비상임이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 ( 주 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스 비상임이사 ( 비상근 ) 등기 에드워드마틴 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 윌리암스비상임이사 ( 비상근 ) 등기 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 ( 비상임이사 ) 개빈오퍼맨 ( 비상임이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 비상임이사 ( 비상근 ) 등기 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 데이비드 ( 주 ) 한국스탠다드차타드저축은행 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스에드워즈한국스탠다드차타드캐피탈 ( 주 ) ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 비상임이사 ( 비상근 ) 등기 김성진 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 이광주 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 정기홍 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 김세호 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 박상용 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 전영순 ( 사외이사 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 사외이사 ( 비상근 ) 등기 김수현 ( 정보시스템 / 운영본부장 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 정보시스템 / 운영본부장 ( 상근 ) 미등기 김종우 (CEO's Office 및경영전략부사장 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 CEO's Office 부행장 ( 상근 ) 미등기 마이클헬벡경영지원 / 대외협력본부장 ( 상 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 ( 경영지원 / 대외협력본부장 ) 근 ) 미등기 마틴케이 ( 재무관리본부장 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 재무관리본부장 ( 상근 ) 미등기 김종만 ( 리스크관리본부장 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 리스크관리본부장 ( 상근 ) 미등기 제니스리인사본부및 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 ( 인사본부장 / 변화관리추진본부장 ) 변화관리추진본부장 ( 상근 ) 미등기 박창섭 ( 거버넌스오피서 ) - 거버넌스오피서 ( 상근 ) 미등기 13

16 자회사등 연결대상자회사등 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 구분회사명소재지주요업무 (%) 자회사설립연월일 ( 출자연월일 ) 자본금 ( 억원 ) 소유주식수 ( 주 ) 소유비율 한국스탠다드 차타드은행 서울 은행업 ( ) 13, ,608, 한국스탠다드 차타드저축은행 경기도 상호저축 은행업 ( ) 1,000 19,996, 한국스탠다드 차타드캐피탈 서울 여신전문 금융업 ( ) 1,080 21,600, 한국스탠다드차타드증권 서울 금융투자업 ( ) 3,000 60,000, 한국스탠다드차타드펀드서비스 서울 일반사무수탁업 ( ) 60 1,200, 주 ) 설립연월일과취득연월일이다른경우에는취득연월일을 ( ) 안에표시 14

17 자본금 최근 5 년간자본금변동내역 회사명연월일주식의종류발행주식수 증 감자금액 ( 억원 ) 증 감자내용 증 감자후자본금 ( 억원 ) 지주회사 한국스탠다드 기명식 / 보통주 262,608,618 주 13,130 설립납입 13,130 차타드금융지주 기명식 / 보통주 2,700,000 주 135 유상증자 13, 기명식 / 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 13,415 자회사 한국스탠다드차타드은행 기명식 / 보통주 15,287,878 주 764 유상증자 13,130 한국스탠다드 기명식 / 보통주 1,008,000 주 50 유상증자 331 차타드저축은행 기명식 / 보통주 1,084,000 주 54 유상증자 기명식 / 보통주 3,200,000 주 160 유상증자 기명식 / 보통주 6,400,000 주 320 유상증자 기명식 / 보통주 2,700,000 주 135 유상증자 1,000 한국스탠다드 기명식 / 보통주 1,400,000 주 70 유상증자 270 차타드캐피탈 기명식 / 보통주 2,200,000 주 110 유상증자 기명식 / 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 기명식 / 보통주 4,000,000 주 200 유상증자 기명식 / 보통주 4,000,000 주 200 유상증자 기명식 / 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 1,080 한국스탠다드 기명식 / 보통주 10,000,000 주 500 설립납입 500 차타드증권 기명식 / 보통주 50,000,000 주 2,500 유상증자 3,000 한국스탠다드차타드펀드서비스주 ) 후순위채권발행사항없음

18 주주및주식소유상황 주주현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 순위주주명주식수 ( 주 ) 소유비율 (%) 1 Standard Chartered NEA Limited 268,308, 소유자별주식소유현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수 ( 명 ) 소유주식수 ( 주 ) 비율 (%) 외국법인 1 268,308, 소유주식수별현황 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수 ( 명 ) 소유주식수 ( 주 ) 비율 (%) 1 만주이상 1 268,308,

19 배당 2012 년도 2011 년도 구분 회사명 보통주배당률 보통주주당배당액 주당순이익 배당성향 보통주배당률 보통주주당배당액 주당순이익 배당성향 지주회사 자회사한국스탠다드차타드금융지주 -별도한국스탠다드차타드금융지주 -연결 (%) ( 원 ) ( 원 ) (%) (%) ( 원 ) ( 원 ) (%) 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 (1,078) (603) (35) - 한국스탠다드 - - (139) (680) - 차타드펀드서비스주1) 한국스탠다드차타드은행의주당순이익은신종자본증권분배금이제외된주당순이익임. ( 신종자본증권분배금이반영된주당순이익 : 2012년 650원, 2011년 883원 ) 주2) 2012년도및 2011년도 한국스탠다드차타드은행및 2012년도한국스탠다드차타드금융지주 배당금에는중간배당이포함되어있음. 17

20 18 경영실적

21 개요 경영실적에관한다음의자료는 2012 년및 2011 년의 K-IFRS 연결재무제표작성시적용된각자회사의별도재무제 표상의자료를바탕으로하였습니다. 결산기가다른자회사의경우, 해당회사의결산월과관계없이모두 12 월기 준으로작성되었습니다. 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 8,313 6,278 1,720 제충당금전입액 (B) 6,498 2,726 3,457 대손충당금 5,813 2,040 3,773 지급보증충당금 퇴직급여충당금 (510) 미사용약정충당금 기타충당금 (28) 제충당금환입액 (C) 대손충당금 (6) 지급보증충당금 - 18 (18) 미사용약정충당금 기타충당금 (64) 법인세 (D) (521) 총당기순이익 (A-B+C-D) 1,519 2,707 (1,188) 비지배지분순이익 (2) 지배주주지분당기순이익 1,280 2,466 (1,186) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (2,471) 161 (2,632) 대손준비금전입후당기순이익 3,751 2,305 1,446 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1,846 1, 제충당금전입액 (B) (12) 대손충당금 (11) 지급보증충당금 퇴직급여충당금 (1) 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 1-1 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금

22 구분 2012 년도 2011 년도 증감 기타충당금 1-1 법인세 ( 수익 ) (D) (2) (10) 8 총당기순이익 (A-B+C-D) 1,825 1, 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 1,825 1, 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 5 (3) 8 대손준비금전입후당기순이익 1,820 1, 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 7,226 5,276 1,950 제충당금전입액 (B) 4,897 2,017 2,880 대손충당금 4,238 1,366 2,872 지급보증충당금 퇴직급여충당금 (199) 미사용약정충당금 기타충당금 (13) 제충당금환입액 (C) 대손충당금 - 17 (17) 지급보증충당금 - 18 (18) 미사용약정충당금 기타충당금 (40) 법인세 (D) (300) 총당기순이익 (A-B+C-D) 1,947 2,560 (613) 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 1,947 2,560 (613) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (2,626) 160 (2,786) 대손준비금전입후당기순이익 4,573 2,400 2,173 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 퇴직급여충당금 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금

23 구분 2012 년도 2011 년도 증감 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세 (D) (61) 10 (71) 총당기순이익 (A-B+C-D) (216) 106 (322) 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 (216) 106 (322) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (216) 106 (322) 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 퇴직급여충당금 - 7 (7) 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세 (D) (41) 38 (79) 총당기순이익 (A-B+C-D) (130) 135 (265) 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 (130) 135 (265) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (130) 135 (265) 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 30 (12) 42 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 퇴직급여충당금 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C)

24 구분 2012 년도 2011 년도 증감 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세 (D) 7 (1) 8 총당기순이익 (A-B+C-D) 12 (21) 33 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 12 (21) 33 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 12 (21) 33 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1 (6) 7 제충당금전입액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 퇴직급여충당금 미사용약정충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 법인세 (D) - (1) 1 총당기순이익 (A-B+C-D) (2) (8) 6 비지배지분순이익 지배주주지분당기순이익 (2) (8) 6 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (2) (8) 6 22

25 부문별실적 영업부문 영업부문 내 용 자회사 은행부문 고객에대한여신, 수신취급및이에수반되는업무 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 저축은행부문 상호저축은행법에따른수신, 여신, 및부대업무 ( 주 ) 한국스탠다드차타드저축은행 여신전문금융부문 할부금융및시설대여, 기타금융서비스등의소비자금융업무 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 주 ) 금융투자부문 유가증권의매매, 위탁매매, 인수및이에수반되는업무 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 일반사무수탁부문 증권투자회사및증권투자신탁의일반사무수탁및평가업무 ( 주 ) 한국스탠다드차타드펀드서비스 부문별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 은행부문 저축은행부문 여신전문부문 금융투자부문 일반사무수탁부문 특수목적기업 (SPE) 연결조정기타부문합계 순이자손익 14, , (6) 22 16, 년도 순수수료손익 1, (141) (35) 15 2,041 기타손익 (13,571) (830) (1,276) (306) (65) (223) (1,873) 1,785 (16,359) 영업이익 2,347 (276) (171) 23 (2) 43 (1,914) 1,822 1,872 당기순이익 1,947 (216) (130) 12 (2) 43 (1,960) 1,825 1,519 순이자손익 14, (14) (6) 16, 년도 순수수료손익 2, (181) (15) 30 2,259 기타손익 (12,870) (404) (676) (277) (74) (275) (1,886) 1,679 (14,783) 영업이익 3, (15) (9) 274 (1,915) 1,703 3,837 당기순이익 2, (21) (8) 274 (2,047) 1,708 2,707 주 ) 기타부문은지주회사개별재무제표손익이포함됨.. 23

26 부문별수지상황 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 32,846 34,101 (1,255) 예치금이자 155 1,390 (1,235) 유가증권이자 4,821 4,949 (128) 대출채권이자 27,545 27, 기타이자수익 (47) 이자비용 16,656 17,740 (1,084) 예수금이자 12,206 13,735 (1,529) 차입금이자 1,201 1, 사채이자 3,145 2, 기타이자비용 소계 16,190 16,361 (171) 수수료부문수수료수익 2,955 3,177 (222) 수수료비용 (4) 소계 2,041 2,259 (218) 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 129, ,249 (18,012) 보험수익 유가증권관련수익 850 1,204 (354) 외환거래이익 1,789 1, 충당금환입액 파생금융상품관련이익 124, ,245 (19,710) 기타영업잡수익 1, ,566 기타영업비용 134, ,989 (13,462) 보험비용 유가증권관련손실 (80) 외환거래손실 1,457 1, 기금출연료 (23) 대손상각비 5,940 2,043 3,897 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 123, ,640 (17,044) 기타영업잡비용 2,582 2,916 (334) 소계 (5,290) (740) (4,550) 부문별이익합계 13,108 18,010 (4,902) 24

27 구분 2012 년도 2011 년도 증감 판매비와관리비 ( ) 11,236 14,173 (2,937) 영업이익 1,872 3,837 (1,965) 영업외수익 영업외비용 ( ) (191) 법인세비용차감전순이익 1,981 3,690 (1,709) 법인세 ( ) (521) 총당기순이익 1,519 2,707 (1,188) 비지배주주지분순이익 (2) 지배주주지분순이익 1,280 2,466 (1,186) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (2,471) 161 (2,632) 대손준비금전입후당기순이익 3,751 2,305 1,446 주 ) 금융감독원업무보고서기준으로작성되어이자비용및기타영업비용이공고용재무제표와상이함. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 2,483 2, 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 이자비용 예수금이자 차입금이자 - 2 (2) 사채이자 기타이자비용 소계 22 (6) 28 수수료부문수수료수익 (17) 수수료비용 8 10 (2) 소계 (15) 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 2,036 2,074 (38) 보험수익 유가증권관련수익 2,000 2,000 - 외환거래이익 - 25 (25) 충당금환입액 1-1 파생금융상품관련이익 (14) 25

28 구분 2012 년도 2011 년도 증감 기타영업잡수익 기타영업비용 (46) 보험비용 유가증권관련손실 - 28 (28) 외환거래손실 기금출연료 대손상각비 (11) 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 (7) 기타영업잡비용 소계 1,989 1,981 8 부문별이익합계 2,026 2, 판매비와관리비 ( ) (98) 영업이익 1,822 1, 영업외수익 영업외비용 ( ) 법인세비용차감전순이익 1,823 1, 법인세 ( ) (2) (10) 8 총당기순이익 1,825 1, 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 1,825 1, 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 5 (3) 8 대손준비금전입후당기순이익 1,820 1, 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 29,874 31,249 (1,375) 예치금이자 1,580 1, 유가증권이자 4,771 4,892 (121) 대출채권이자 23,181 24,707 (1,526) 기타이자수익 (25) 이자비용 15,787 17,018 (1,231) 예수금이자 12,087 13,630 (1,543) 차입금이자 1,187 1, 사채이자 2,416 2, 기타이자비용 소계 14,087 14,231 (144) 수수료부문수수료수익 2,687 3,050 (363) 수수료비용 (53) 소계 1,831 2,141 (310) 신탁부문 26

29 구분 2012 년도 2011 년도 증감 신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 127, ,315 (18,094) 보험수익 유가증권관련수익 845 1,102 (257) 외환거래이익 705 1,305 (600) 충당금환입액 파생금융상품관련이익 123, ,580 (18,754) 기타영업잡수익 1, ,461 기타영업비용 130, ,252 (14,466) 보험비용 유가증권관련손실 (40) 외환거래손실 1,421 1, 기금출연료 (23) 대손상각비 4,361 1,367 2,994 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 121, ,986 (17,442) 기타영업잡비용 2,508 2,722 (214) 소계 (3,565) 63 (3,628) 부문별이익합계 12,519 16,565 (4,046) 판매비와관리비 ( ) 10,172 13,063 (2,891) 영업이익 2,347 3,502 (1,155) 영업외수익 영업외비용 ( ) (179) 법인세비용차감전순이익 2,483 3,396 (913) 법인세 ( ) (300) 총당기순이익 1,947 2,560 (613) 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 1,947 2,560 (613) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 (2,626) 160 (2,786) 대손준비금전입후당기순이익 4,573 2,400 2,173 주 ) 금융감독원업무보고서기준으로작성되어이자비용및기타영업비용이공고용재무제표와상이함. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익

30 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료부문수수료수익 (4) 수수료비용 소계 (5) 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 보험수익 유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 기타영업잡수익 기타영업비용 보험비용 유가증권관련손실 외환거래손실 기금출연료 - 18 (18) 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 소계 (633) (222) (411) 부문별이익합계 (79) 304 (383) 판매비와관리비 ( ) 영업이익 (276) 122 (398) 영업외수익 1-1 영업외비용 ( ) 2 6 (4) 법인세비용차감전순이익 (277) 116 (393) 법인세 ( ) (61) 10 (71) 총당기순이익 (216) 106 (322) 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 (216) 106 (322) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (216) 106 (322) 28

31 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 1,494 1, 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 1,460 1, 기타이자수익 3-3 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 1, 수수료부문수수료수익 수수료비용 소계 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 (7) 보험수익 유가증권관련수익 외환거래이익 - 8 (8) 충당금환입액 파생금융상품관련이익 기타영업잡수익 (4) 기타영업비용 보험비용 유가증권관련손실 1 9 (8) 외환거래손실 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 (1) - (1) 소계 (945) (411) (534) 부문별이익합계 (280) 판매비와관리비 ( )

32 구분 2012 년도 2011 년도 증감 영업이익 (171) 175 (346) 영업외수익 1 2 (1) 영업외비용 ( ) 1 4 (3) 법인세비용차감전순이익 (171) 173 (344) 법인세 ( ) (41) 38 (79) 총당기순이익 (130) 135 (265) 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 (130) 135 (265) 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (130) 135 (265) 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 예치금이자 유가증권이자 (7) 대출채권이자 - 1 (1) 기타이자수익 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 수수료부문수수료수익 수수료비용 소계 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 142 1,024 (882) 보험수익 유가증권관련수익 31 1,017 (986) 외환거래이익 - 4 (4) 충당금환입액 파생금융상품관련이익 기타영업잡수익 기타영업비용 (856) 30

33 구분 2012 년도 2011 년도 증감 보험비용 유가증권관련손실 (988) 외환거래손실 3-3 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 소계 8 34 (26) 부문별이익합계 판매비와관리비 ( ) 영업이익 23 (15) 38 영업외수익 영업외비용 ( ) 4 7 (3) 법인세비용차감전순이익 19 (22) 41 법인세 ( ) 7 (1) 8 총당기순이익 12 (21) 33 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 12 (21) 33 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 12 (21) 33. 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 이자부문이자수익 3 4 (1) 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 기타이자수익 3 4 (1) 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 기타이자비용 소계 3 4 (1) 수수료부문수수료수익 (1) 수수료비용 소계 (1) 신탁부문신탁업무운용수익 중도해지수수료

34 구분 2012 년도 2011 년도 증감 신탁업무운용손실 ( ) 소계 기타영업부문기타영업수익 보험수익 유가증권관련수익 외환거래이익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 기타영업잡수익 기타영업비용 보험비용 유가증권관련손실 외환거래손실 기금출연료 대손상각비 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 기타영업잡비용 소계 부문별이익합계 (2) 판매비와관리비 ( ) (10) 영업이익 (2) (9) 7 영업외수익 영업외비용 ( ) 법인세비용차감전순이익 (2) (9) 7 법인세 ( ) - (1) 1 총당기순이익 (2) (8) 6 비지배주주지분순이익 지배주주지분순이익 (2) (8) 6 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 대손준비금전입후당기순이익 (2) (8) 6 32

35 33 재무상황

36 개황 재무상황에관한자료는 2012년및 2011년 K-IFRS 연결재무제표작성시적용된각자회사의별도재무제표상의자료를바탕으로하였습니다. 결산기가다른자회사의경우, 해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준으로작성되었습니다. 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] 구분 ( 단위 : 억원, %) 2012 년도 2011 년도 잔액구성비잔액구성비 현금및예치금 10, , 대여금및수취채권 452, , 자산 단기매매금융자산 69, , 매도가능금융자산 128, , 유형자산 6, , 기타자산 15, , 자산총계 682, , 예수부채 371, , 단기매매금융부채 56, , 부채 당기손익인식지정금융부채 55, , 차입부채 29, , 발행사채 63, , 기타부채 49, , 부채총계 624, , 자본총계 57, , 부채및자본총계 682, ,

37 지주회사및자회사 구분 지주 회사 회사명 한국스탠다드 차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 2012 년 2011 년결산기자산총계부채총계자본총계자산총계부채총계자본총계 59,343 14,144 45,199 55,290 10,612 44, 월자회사 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 647, ,626 51, , ,953 51, 월 4,834 4, ,439 4, 월 15,069 14,065 1,004 10,866 9, 월 4,039 1,177 2,862 4,318 1,479 2,839 3 월 월 35

38 자금조달및운용 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 389, , CD 8, , 원화차입금 2, , 원화콜머니 7, , 원화발행금융채권 75, , 기타 23, , 소계 507, , 외화자금외화예수금 26, , 조달 외화차입금 24, , 외화콜머니 , 외화발행금융채권 15, , 기타 30, , 소계 97, , 비용성자금계 605, , 기타자본총계 57, , 충당금 1, , 기타 65, , 소계 125, , 합계 730, , 원화자금예치금 41, , 유가증권 134, , 원화대출금 361, , 지급보증대지급금 원화콜론 1, , 사모사채 2, , 기타 36, , 운용 대손충당금 ( ) 5, , 소계 573, , 외화자금외화예치금 9, , 유가증권 3, , 대출금 16, , 매입외환 7, , 외화콜론 기타 46, , 대손충당금 ( ) (217) (0.03) (111) (0.01) 36

39 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 소계 84, , 수익성자금계 657, , 기타현금 4, , 업무용유형자산 10, , 기타 58, , 소계 73, , 합계 730, , 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 CD 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채권 11, , 기타 소계 11, , 외화자금외화예수금 조달 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채권 기타 소계 비용성자금계 11, , 기타자본총계 44, , 충당금 기타 소계 45, , 합계 57, , 원화자금예치금 유가증권 44, , 운용 원화대출금 12, , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 기타 37

40 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 대손충당금 ( ) 소계 56, , 외화자금 외화예치금 유가증권 대출금 매입외환 외화콜론 기타 대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 56, , 기타현금 업무용유형자산 기타 소계 1, , 합계 57, , 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 377, , CD 9, , 원화차입금 1, , 원화콜머니 24, , 원화발행금융채권 64, , 기타 27, , 소계 505, , 외화자금외화예수금 26, , 조달 외화차입금 24, , 외화콜머니 , 외화발행금융채권 기타 1, 소계 53, , 비용성자금계 558, , 기타자본총계 51, , 충당금 1, , 기타 135, , 소계 189, ,

41 운용 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 합계 748, , 원화자금 예치금 38, , 유가증권 131, , 원화대출금 335, , 지급보증대지급금 원화콜론 3, , 사모사채 2, , 기타 46, , 대손충당금 ( ) 2, , 소계 555, , 외화자금 외화예치금 8, , 유가증권 3, , 대출금 23, , 매입외환 7, , 외화콜론 1, , 기타 7, , 대손충당금 ( ) 소계 51, , 수익성자금계 607, , 기타 현금 3, , 업무용유형자산 6, , 기타 131, , 소계 141, , 합계 748, , 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 4, , CD 원화차입금 원화콜머니 조달 원화발행금융채권 기타 소계 4, , 외화자금외화예수금 외화차입금

42 운용 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 외화콜머니 외화발행금융채권 기타 소계 비용성자금계 4, , 기타자본총계 충당금 기타 소계 합계 5, , 원화자금 예치금 1, 유가증권 원화대출금 4, , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 기타 대손충당금 ( ) 소계 5, , 외화자금 외화예치금 유가증권 대출금 매입외환 외화콜론 기타 대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 5, , 기타 현금 업무용유형자산 기타 소계 합계 5, , 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 조달 원화자금예수금 CD

43 운용 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화차입금 11, , 원화콜머니 원화발행금융채권 기타 소계 11, , 외화자금외화예수금 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채권 기타 소계 비용성자금계 11, , 기타자본총계 1, 충당금 기타 소계 1, 합계 12, , 원화자금 예치금 유가증권 원화대출금 11, , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 기타 대손충당금 ( ) 소계 12, , 외화자금 외화예치금 유가증권 대출금 매입외환 외화콜론 기타 대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 12, , 기타 현금 업무용유형자산 기타 소계

44 2012 년도 2011 년도구분평균잔액구성비평균잔액구성비합계 12, , 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 CD 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채권 기타 소계 1, , 외화자금외화예수금 조달 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채권 기타 소계 비용성자금계 1, , 기타자본총계 2, , 충당금 기타 소계 3, , 합계 4, , 원화자금예치금 유가증권 1, , 원화대출금 1, , 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 기타 운용 대손충당금 ( ) 소계 3, , 외화자금외화예치금 유가증권 대출금 매입외환 외화콜론 기타

45 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 3, , 기타현금 업무용유형자산 기타 소계 합계 4, , 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 원화자금예수금 CD 원화차입금 원화콜머니 원화발행금융채권 기타 소계 외화자금외화예수금 조달 외화차입금 외화콜머니 외화발행금융채권 기타 소계 비용성자금계 기타자본총계 충당금 기타 소계 합계 원화자금예치금 유가증권 운용 원화대출금 지급보증대지급금 원화콜론 사모사채 기타

46 구분 2012 년도 2011 년도평균잔액구성비평균잔액구성비 대손충당금 ( ) 소계 외화자금외화예치금 유가증권 대출금 매입외환 외화콜론 기타 대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계 기타현금 업무용유형자산 기타 소계 합계

47 유가증권투자및평가손익 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 (1) 단기매매증권 14, 매도가능증권 128, ,339 만기보유증권 합계 143, ,333 주 1) 이연법인세반영전금액임. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 단기매매증권 매도가능증권 만기보유증권 자회사등투자주식 44,437-2,000 합계 44,437-2,000 주 1) 이연법인세반영전금액임. 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 (1) 단기매매증권 14, 매도가능증권 127, ,315 만기보유증권 신탁계정유가증권 8, 합계 150,442-5,824 주 1) 이연법인세반영전금액임. 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 단기매매증권 매도가능증권 53-2 만기보유증권 합계 53-2 주 1) 이연법인세반영전금액임. 45

48 한국스탠다드차타드캐피탈 해당사항없음. 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 단기매매증권 매도가능증권 1, 만기보유증권 합계 1, 주 1) 이연법인세반영전금액임. 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 단위 : 억원 ) 구분 장부가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 1) 운용손익 (I/S) 당기손익인식지정증권 단기매매증권 매도가능증권 만기보유증권 합계 주 1) 이연법인세반영전금액임. 46

49 외화자산및부채 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 자산외국통화및예치금 유가증권 (13) 대출금 2,538 2, 대손충당금 ( ) 기타자산 3,091 2, 자산총계 6,727 5,158,569 부채예수금 2,252 1, 차입금 2,065 2, 콜머니 사채 기타부채 2,400 1, 부채총계 6,727 5,158 1,569 주1) 이종통화는미달러화로환산하여작성하였음. ( 적용환율 : 2012년- \1,071.10/US$1, 2011년- \1,153.30/US$1) 주2) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산및기타부채에포함됨. 주3) 대손충당금에현재가치할인차금이포함됨. 한국스탠다드차타드금융지주 해당사항없음. 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 자산외국통화및예치금 유가증권 (13) 대출금 2,538 2, 대손충당금 ( ) 기타자산 3,089 2,088 1,001 자산총계 6,725 5,152 1,573 부채예수금 2,252 1, 차입금 2,065 2, 콜머니 사채 기타부채 2,398 1, 부채총계 6,725 5,152 1,573 주1) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산에포함됨. 47

50 주 2) 대손충당금에현재가치할인차금이포함됨. 한국스탠다드차타드저축은행 해당사항없음. 한국스탠다드차타드캐피탈 해당사항없음. 한국스탠다드차타드증권 ( 단위 : 백만미불 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 자산 외국통화및예치금 유가증권 대출금 대손충당금 ( ) 기타자산 2 6 (4) 자산총계 2 6 (4) 부채예수금 차입금 콜머니 사채 기타부채 2 6 (4) 부채총계 2 6 (4) 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타부채에포함됨. 한국스탠다드차타드펀드서비스해당사항없음. 48

51 대손상각 충당금 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 대손충당금 1) 6,114 3,782 2,332 대손준비금 2,479 4,950 (2,471) 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 2) 기중대손상각액 3) 3,450 2,262 1,188 주1) 대여금및수취채권과기타자산의대손충당금임. 주2) 기타충당부채 ( 퇴직급여부채제외 ) 임. 주3) 대여금및수취채권의대손처리액 ( 상각채권액 ) 과기타자산의상각액임. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 대손충당금 대손준비금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 기중대손상각액 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 대손충당금 5,357 3,393 1,963 대손준비금 2,324 4,950 (2,626) 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 기중대손상각액 2,370 1, 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도증감 대손충당금 (+493) (+326) (+167) 대손준비금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 - (+1) (+1) 기중대손상각액 (+243) (+162) (+81) 49

52 주 )( ) 는 K-GAAP 기준의충당금및대손상각액임. 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012년도 2011년도 증감 대손충당금 (+334) (+207) (126) 대손준비금 지급보증충당금 미사용약정충당금 기타충당금 기중대손상각액 주 )( ) 는 K-GAAP 기준의충당금및대손상각액임. 한국스탠다드차타드증권해당사항없음. 한국스탠다드차타드펀드서비스해당사항없음. 50

53 무수익및고정이하여신 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 총여신 393, ,410 (59,030) 무수익여신 1) 3,491 2, 고정이하분류여신 2) 5,560 5, 순고정이하분류여신 3) 3,739 3, 주1) 연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 주2) 자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임. 주3) 고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임 한국스탠다드차타드금융지주 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 총여신 13,700 9,900 3,800 무수익여신 1) 고정이하분류여신 2) 순고정이하분류여신 3) 주1) 연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 주2) 자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임. 주3) 고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임 한국스탠다드차타드은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 총여신 367, ,196 (54,327) 무수익여신 1) 2,660 2, 고정이하분류여신 2) 4,717 4, 순고정이하분류여신 3) 3,116 2, 주1) 연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 주2) 자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임. 주3) 고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임 51

54 한국스탠다드차타드저축은행 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 총여신 3,816 4,143 (327) (+4,300) (+4,364) (-64) (71) 무수익여신 1) (+812) (+612) (+200) (72) 고정이하분류여신 2) (+767) (+582) (+185) (57) 순고정이하분류여신 3) (+294) (+276) (+18) 주1) 연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 주2) 자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임. 주3) 고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임 주4) ( ) 는 K-GAAP 기준임. 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 단위 : 억원 ) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 총여신 13,622 10,790 2,832 (+13,622) (+10,790) (+2,832) 무수익여신 1) 232 (+233) 109 (+109) 123 (+124) 고정이하분류여신 2) 266 (+266) 140 (+140) 126 (+126) 순고정이하분류여신 3) 113 (+106) 88 (+58) 25 (+48) 주1) 연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임. 주2) 자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임. 주3) 고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임 주4) ( ) 는 K-GAAP 기준임. 한국스탠다드차타드증권해당사항없음. 한국스탠다드차타드펀드서비스해당사항없음. 주석거래 해당사항없음. 52

55 53 경영지표

56 자본적정성지표 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 자기자본 (A) 66,218 63,889 2,329 위험가중자산 (B) 423, ,192 (11,324) 자기자본비율 (A/B) 주1) K-IFRS 연결기준임. 자회사 구분지표명ㆍ기준 2012 년도 2011 년도증감 ( 단위 : %, %P) 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 BIS 비율 (Basel II) K-IFRS 자기자본비율 K-GAAP 조정자기자본비율 K-GAAP 영업용순자본비율 K-IFRS (0.63) 1, , 한국스탠다드차타드펀드서비스 N/A 주1) 각자회사의결산월과관계없이모두 12월기준임. 주2) 금융지주회사의금융감독원자본적정성관련보고기준임. 주3) 신용위험에대한위험가중자산 (RWA) 은고급내부등급법 (AIRB) 에의하여산출함 54

57 유동성지표 원화유동성비율 구분 지주 회사 자회사회사명 한국스탠다드 차타드금융지주 1) 한국스탠다드 차타드은행 1) 한국스탠다드 차타드저축은행 2) 한국스탠다드 차타드캐피탈 2) 한국스탠다드 차타드증권 2) 한국스탠다드 차타드펀드서비스 2) 2012 년도 2011 년도 ( 단위 : 억원, %) 원화원화원화원화원화원화 유동성유동성유동성유동성유동성유동성 자산부채비율자산부채비율 , , , , , ,280 1, , ,320 2, , ,044 1, , , 주 1) 원화유동성비율 : 잔존만기 1 개월이내유동자산 / 잔존만기 1 개월이내유동부채 100 주 2) 원화유동성비율 : 잔존만기 3 개월이내유동자산 / 잔존만기 3 개월이내유동부채 100 외화유동성비율 구분 지주 회사 자회사한국스탠다드 회사명 차타드금융지주 2012 년도 2011 년도 ( 단위 : 백만미불, %) 외화외화외화외화외화외화 유동성유동성유동성유동성유동성유동성 자산부채비율자산부채비율 한국스탠다드 33,499 32, ,121 39, 차타드은행 1) (29,105) (32,171) (90.47) (35,272) (39,484) (89.33) 한국스탠다드 차타드저축은행 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 한국스탠다드 차타드펀드서비스 주 1) ( ) 는유동화가중치를적용한외화유동성비율임 주 2) 결산기가다른자회사의경우해당회사의결산월과관계없이모두 12 월기준으로작성됨. 55

58 수익성지표 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2012 년도 2011 년도 증감 당기순이익 1,280 2,466 (1,186) 총자산 ( 평잔 ) 732, ,779 (31,627) 총자산순이익률 (ROA) (0.15) 당기순이익 1,280 2,466 (1,186) 자기자본 ( 평잔 ) 54,187 53, 자기자본순이익률 (ROE) (2.23) 주1) 자기자본및당기순이익은비지배지분을제외한지배기업주주지분에해당하는금액임. 주2) 총자산및자기자본평잔 : 분기말잔액을단순평균하여산출함. 지주회사및자회사 ( 단위 : %, %P) 구분 회사명 총자산순이익률 (ROA) 자기자본순이익률 (ROE) 2012 년도 2011 년도증감 2012 년도 2011 년도증감 지주회사 자회사한국스탠다드 차타드금융지주 한국스탠다드 차타드은행 한국스탠다드 차타드저축은행 한국스탠다드 차타드캐피탈 한국스탠다드 차타드증권 (0.02) (4.11) 2.20 (6.31) (37.18) (53.44) (0.99) 1.47 (2.46) (12.62) (28.65) 0.27 (0.46) (0.74) 1.16 한국스탠다드 (1.65) (6.40) 4.75 (1.77) (6.84) 5.07 차타드펀드서비스주 ) 한국스탠다드차타드은행의 ROA, ROE는금융감독원은행업무보고서기준이며, 대손준비금반영후당기순이익 을연율로환산하여계산함. 56

59 자산건전성지표 한국스탠다드차타드금융지주 [ 연결기준 ] ( 단위 : 억원, %) 구분 2012 년도말 2011 년도말 증감 총여신 (a) 393, ,410 59,030 고정이하여신 (b) 5,560 5,139 (422) 고정이하여신비율 (b/a) (0.28) 순고정이하여신 (c) 3,739 3,438 (301) 순고정이하여신비율 (c/a) (0.20) 무수익여신 (d) 3,491 2,932 (559) 무수익여신비율 (d/a) (0.24) 대손충당금잔액 (A)( 주 2) 8,457 8,376 (80) 고정이하여신 (B) 5,560 5,139 (422) 대손충당금적립비율 (A/B) 주1) 2012년과 2011년말모두 K-IFRS연결기준이며금융지주회사의금융감독원업무보고서기준. 주2) 대손충당금잔액은무수익여신산정대상기준제충당금및대손준비금총계 ( 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금 과채권평가충당금잔액및대손준비금합계 ) 를말함. 지주회사및자회사 2012 년도말 2011 년도말 ( 단위 : %) 구분 지주 회사명 한국스탠다드 고정이 순고정이 무수익 대손충 고정이 순고정이 무수익 대손충 하여신 하여신 여신 당금적 하여신 하여신 여신 당금적 비율 비율 비율 립비율 비율 비율 비율 립비율 차타드금융지주 자 한국스탠다드 차타드은행 2) 한국스탠다드 차타드저축은행 3) (17.84) (7.72) (18.88) (105.82) (13.34) (6.84) (14.02) (105.15) 회사 한국스탠다드 차타드캐피탈 3) (1.95) (0.80) (1.70) (125.52) (1.29) (0.55) (1.01) (147.95) 한국스탠다드 차타드증권 한국스탠다드 차타드펀드서비스 주1) 지주회사및자회사의 2012년및 2011년은 K-IFRS 연결재무제표작성시적용된각자회사의별도재무제표상의자료 를바탕으로하였으며, 결산기가다른자회사의경우해당회사의결산월과관계없이모두 12월기준임. 주2) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행의총여신은 은행업감독업무시행세칙 < 별표12 > 산정대상여신이며신탁계정은기업회계 기준서제5004호기준임. 주3) ( ) 는 K-GAAP 기준임. 57 회사

60 신용평가등급 한국스탠다드차타드금융지주 해당사항없음. 한국스탠다드차타드은행 최근 3 년간 Moody's S&P Fitch 변동사항 장기 단기 장기 단기 장기 단기 A1 P A+ F A+ A 월말현재 A1 P-1 A+ A-1 A+ F1 58

61 59 리스크관리

62 개요 리스크관리체계 1. 체계적이고효율적인리스크관리체제구축을위하여지주회사그룹 ( 한국스탠다드차타드금융지주그룹 ) 의리스크관리프레임워크 (Risk Management Framework) 구축 ( 월 ) (1) 리스크타입별오너지정및리스크관리 (2) 3선방어체제에의한리스크관리체계구축 2. 리스크관리통제구조 ( 각종위원회 ) 구축 ( 월 ) 3. 스탠다드차타드그룹규정 / 준칙의도입및기존규정 / 준칙의재검토를통한리스크관리규정체계재구축 4. 스탠다드차타드그룹의리스크관리프레임워크전면개정에따라지주회사그룹의리스크관리프레임워크의전면개정 ( 월 ) 5. 운영리스크와관련한 어슈어런스 관련조항을 통제모니터링 으로변경 ( 월 ) 리스크관리정책 1. 한국스탠다드차타드금융지주그룹내발생가능한모든리스크를인식하고통제하고효율적이고일관성있게관리함으로써리스크에따른손실의최소화를추구하고있습니다. 2. 효율적이고일관성있는리스크관리를위하여리스크관리프레임워크를구축하여운영중에있으며, 이에따라리스크를 18개유형으로분류하여관리대상으로정하고각리스크타입별통제오너 (RCO; Risk Control Owner) 체제로모든리스크를관리하고있습니다. 리스크관리전략 한국스탠다드차타드금융지주와그자회사들의리스크와수익의사결정에있어통합을유지하도록이끄는것입 니다. 이목표를이루기위해, 스탠다드차타드그룹과소속국가, 자회사들은전조직에걸쳐리스크의인식, 관찰, 관리그리고보고의일관성을확보할수있는확고한리스크관리접근법을시행하고있습니다. 조직의구조와기능 1. 조직의구조 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 리스크관리본부장 (CCRO) 리스크관리팀 WB 운영리스크관리팀 CB 운영리스크관리팀 60

63 2. 조직의기능 (1) 리스크관리팀 가. 리스크기준, 규정, 리스크성향에대한원칙과일관성확보 나. 리스크관리프레임워크구축및규정 / 준칙관리 다. 리스크관련위원회지원 라. 리스크프로세스의촉진및관리, 운영효율성확보 마. 리스크성향 (Risk Appetite) 실행및활용 바. 규제리스크한도관리 (2) WB운영리스크관리팀 가. 기업금융비즈니스 (WB OCC, 글로벌마켓 ) 운영리스크관리 나. 리스크익스포저파악, 평가, 경감모니터링 다. 기업금융비즈니스운영리스크수준을위험성향 (Risk appetite) 내로유지 라. UROM 회의, BORC 등거버넌스프로세스운영 마. 기업금융비즈니스운영리스크관리에필요한 tool kit & 시스템운영 바. 기업금융비즈니스리스크관리지원등 ( 필요시규정 / 준칙, 등리뷰 & 리스크분석 ) (3) CB운영리스크관리팀 가. 소매금융비즈니스운영리스크관리 나. 리스크익스포저파악, 평가, 경감모니터링 다. 소매금융비즈니스운영리스크수준을위험성향 (Risk appetite) 내로유지 라. UROM 회의, BORC 등거버넌스프로세스운영 마. 소매금융비즈니스운영리스크관리에필요한 tool kit & 시스템운영 바. 소매금융비즈니스리스크관리지원등 ( 필요시규정 / 준칙, 등리뷰 & 리스크분석 ) 위원회구조및기능 1. 위원회구조 (2012 년 12 월 31 일현재 ) 이사회 성과보상위원회 감사위원회 리스크위원회 감사위원후보추천위원회 사외이사후보추천위원회 자산부채관리위원회 집행임원리스크위원회 운영리스크위원회 61

64 2. 위원회기능 (1) 리스크위원회가. 리스크성향 (Risk Appetite) 설정기준및신용, 시장, 국가, 운영리스크목표한도설정나. 경영전략에부합하는리스크관리기본방침의수립다. 리스크관리방침및절차의감시, 승인및모니터링 (2) 자산부채관리위원회규제당국의요구조건에부합하도록유동성, 자본적정성및금리리스크관련 B/S관리 (3) 집행임원리스크위원회가. Risk Committee에서정한사안에대한이행및보고나. 신용, 시장, 국가, 평판리스크관리등의지도및감독다. 리스크통제및점검을위한절차가내부절차에서정한기준및외부규제요건충족여부확인 (4) 운영리스크위원회가. 운영리스크평가, 완화그리고운영리스크경향과이슈의모니터링나. 내부규정및관련규제, 운영리스크관리및보증기본프레임워크의준수확인다. 높은수준의리스크관리문화정착의장려및유지 바젤 Ⅱ 도입관련현황 1. 신용리스크기준 BIS자기자본산출방법 (1) 스탠다드차타드그룹은영국감독청 (FSA) 으로부터고급내부등급법 (AIRB) 사용을승인받아 2008년 3 월부터고급내부등급법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. (2) 한국스탠다드차타드은행도금융감독원 (FSS) 으로부터고급내부등급법 (AIRB) 사용을승인받아 2009년 7월부터고급내부등급법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. (3) 한국스탠다드차타드은행이외의자회사 ( 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드저축은행등 ) 는표준방법에따라 BIS자기자본을산출하여관리하고있습니다. 2. 운영리스크기준 BIS 자기자본산출방법현재표준방법 (The Standardised Approach: TSA) 에따라운영리스크에대한위험가중자산 (RWA) 을산출하고있습니다. 3. 시장리스크기준 BIS자기자본산출방법 (Market Risk Standard BIS Ratio Calculation Method) 현재표준방법 (The Standardised Approach: TSA) 에따라시장리스크에대한위험가중자산 (RWA) 을산출하고있습니다. ( 한국스탠다드차타드은행은 2008년 11월에금융감독원으로부터내부모형에대한사용승인을득하여 2008년 12월기준시장리스크기준자기자본비율산출시부터내부모형을사용하고있습니다 ) 4. 내부자본적정성평가및관리절차개요 (Internal Capital Appropriation Valuation and Management Procedure Summary) (1) 한국스탠다드차타드은행은 2008년부터바젤 II 기준에의한내부자본적정성평가및관리체제를구축 운용하고있습니다. (2) 한국스탠다드차타드은행의내부자본적정성은은행의영업활동과정에서발생하게되는제반리스크프로파일과은행의사업전략을뒷받침할수있도록각비즈니스부문에최적의자본을배분하고관리하는것을목적으로하고있습니다. 62

65 신용리스크관리 개념 거래상대방 ( 여신차입자, 유가증권발행인등 ) 이은행과사전에합의한계약조건을이행하지않음으로써만기에대출금및채권등의원리금을회수하지못해발생하는손실을말하며, 외국에대한대출및무역거래등에있어서거래상대방소속국가의특수한정치경제적사정으로인해발생하는위험인국가리스크 (Country Risk) 를포함합니다. 관리방법 1. 차주의신용리스크를보다철저하게관리하기위하여거래단계별로세분화된관리체계를구축 운용하 고있습니다. 2. 거래신청단계에는신용평가시스템을통하여신용위험의수용여부를결정하고있으며 3. 거래유지단계에는조기경보시스템을통하여신용위험의변동여부를점검하고있고 4. 신용리스크가현재화되는경우에는전문적인여신관리부서에관리업무를집중함으로써조기에채권회수 등의조치를취할수있는체계를구축하고있습니다. 측정방법 1. 차주또는거래상대방의신용리스크를측정하기위하여기업부문과소매부문으로구분하여측정방법을적용하고있습니다. 2. 한국스탠다드차타드은행의경우기업차주에대하여는기업규모및비즈니스타입의특성에따라세분화된신용평가모형을운용하고있으며, 특히금융기업차주의경우에는 월말에국내은행최초로금융감독원으로부터승인받은고급내부등급법 (AIRB) 신용평가모형을운용하고있습니다. 3. 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드캐피탈및한국스탠다드차타드저축은행소매부문의경우에는통계적신용평점시스템 (Credit Scoring System) 을통하여차주에대한신용평점을부여하고신용등급을평가하고있습니다. 모니터링및보고 1. 리스크위원회및집행임원리스크위원회를통하여정기적으로신용리스크를점검하고있습니다. 2. 주요점검및보고내용은다음과같습니다. - 신용등급별 / 산업별 / 비즈니스타입별 / 상품별, 잔액 / 부도시익스포져 / 부도손실금액 / 위험가중자산의추이및분석 - 동일개인및법인, 동일차주, 관계회사간신용공여, 대주주에대한신용공여한도준수여부 - 고정이하여신및충당금현황 / 연체율추이 / 조기경보운용현황 / 대손상각 (Loan Impaired) 추이 - 리스크한도 / 잔액현황, 리스크잔액변동추이 63

66 시장리스크관리 개념 시장리스크는금리, 주가, 환율등시장요소의변동으로인해금융기관트레이딩계정포지션에서발생가능한손실위험으로정의할수있으며, 이는가격리스크및유동성리스크로크게구분하고있습니다. 관리방법 시장리스크를측정및관리하는주지표는 VaR(Value at Risk) 를사용하고있으며그외에도민감도한도, 보유한도, Greek 한도, 시뮬레이션을통해측정되는시장리스크지표등다양하고효과적인리스크관리기법을통하여관리되고있습니다. 시장리스크관리를위하여한국스탠다드차타드은행및한국스탠다드차타드증권은각트레이딩데스크별로 VaR 한도및기타시장리스크한도를설정하여리스크관리를수행하고있으며, 이를마켓리스크위원회 (Market Risk Committee), 집행임원리스크위원회 (Executive Risk Committee) 및리스크위원회 (Risk Committee) 에정기적으로보고하고있습니다. 또한시장의급격한변화로부터발생할수있는손실을관리하기위하여위기상황분석 (Stress Test) 를실시하고있습니다. 은행계정에대한금리리스크 1. 개념은행계정의자산과부채의금리기일불일치로인해시장금리가변동될때은행계정의순시장가치가감소하거나순이자소득이감소할위험을말하며, 금리가금리민감자산. 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험으로서금리 EaR(Earning at Risk) 과금리 VaR(Value at Risk) 등으로측정됩니다. 2. 한국스탠다드차타드은행의금리리스크관리방법 (1) 관리대상 : 은행계정의자산 부채 ( 파생상품포함 ) (2) 측정방법 - VaR: 금리만기에따른현금흐름을작성하고 VaR 측정시스템인 VAST를통해은행계정의금리민감도및역사적시뮬레이션법에의한 VaR 측정 - EaR: 시장금리변동시 (±100bp) 상품별금리재설정시기및민감도에따라발생하는향후 1년간의연간예상순이자수입 (NII) 변동액측정. (3) 한도관리 - 일별로은행계정의금리민감도및 VaR를측정하고허용한도준수여부를관리 - 매월향후 1년간순이자수입 (NII) 변동액 (EaR) 을측정하고허용한도준수여부를관리 - 매월 ALCO를통해향후금리변화에대응한금리리스크헷지전략을수립 3. 한국스탠다드차타드증권은일별로은행계정의금리민감도및 VaR를측정하고허용한도준수여부를관리하고있으며스탠다드차타드상호저축은행및스탠다드차타드캐피탈의경우는월별로금리민감도및 VaR를측정하여 ALCO에서논의하고금리변화에대응한전략을수립 64

67 유동성리스크관리 개념 자산과부채의만기불일치또는예기치않은거액인출요구등예상치못한자금의유출에대응하지못하여손실이발생할수있는리스크 관리목적 유동성리스크관리는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에파악하고이를체계적으로관리하여적정한수준의유동성을유지함으로써안정적인수익기반을확보하는것을목적으로하며, 대차대조표상의모든자산과부채및부외거래를관리대상으로하고있습니다. 관리방법 개별자회사는기본적으로각업권별감독규정을준용하여유동성관리대상자산및부채에대한유동성비율을산출하여관리하고있습니다. 이와는별도로한국스탠다드차타드은행은보다강화된유동성리스크관리를위하여최대누적현금유출한도, 도매자금차입한도등의다양한내부유동성리스크관리한도를설정하여운용하고있습니다. 지주회사는개별자회사의유동성리스크에대한한도관리를점검하고적정수준의유동성비율을유지하도록감독하고있습니다. 운영리스크관리 개념 운영리스크를 " 내부프로세스, 인력및시스템의실패또는외부사건으로인해야기되는직접또는간접적인손실리스크 " 라고정의하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크관리방법 4. 운영리스크위원회 (Country Operational Risk Committee: CORC) 운영리스크관리를위해운영리스크위원회 (Country Operational Risk Committee: CORC) 를두고있습니다.. 운영리스크위원회는매월 CEO 주재하에개최되며자회사의 ORC(Operational Risk Committee) 에서논의된비즈니스및지원본부의리스크프로파일에대한검증, 미래지향적 OR 이슈, 금융감독당국관련이슈등전행적인리스크프로파일을검토, 승인하고모니터링하는역할을하고있습니다. 5. 운영리스크관리와보증리스크관리본부산하운영리스크관리부에서는지주회사및자회사의비즈니스및지원부서에걸쳐서운영리스크체계 (ORF: Operational Risk Framework) 일관되게적용되도록하고, 비즈니스및지원본부의법적요건사항, 감독당국규정, 내부규정및통제준수여부를확인하고, 리스크가효과적으로경감및관리되고있는지를보증 (Ensure) 하고있으며검사부에서는은행전체의전반적인리스크통제프로세스의적정성과효과성에대한독립적인점검 (Assurance) 을진행하고있습니다.. 65

68 6. 핵심통제자가평가 (KCSA) 핵심리스크들을효율적으로관리하기위해만들어진최소한의핵심통제기준인, KCS(Key Control Standard) 가관련비즈니스 / 지원본부에서준수되고있으며효율적인지등을평가하기위해핵심통제자가평가 (Key Control Self Assessment: KCSA) 를실시하고있습니다. KCSA는통제프로세스에연관된직원인터뷰, 표본조사, 거래내용점검을통해기본통제절차의이행여부, KCS 및 KCSA의유효성을평가합니다. KCSA는항목별실시주기에따라월별, 분기별, 반기별, 연도별로구분되어실시되고있습니다. 7. 핵심리스크지표 (KRI) 특정리스크에대한노출정도를나타내는정량적지표로핵심리스크지표 (Key Risk Indicators: KRI) 를사용하고있습니다. KRI는최소한월별단위로파악되는지확인하고, 과거 3개월간의경향을포함한추세분석을하도록하고있으며만일예외사항이발견되거나부정적인추세를보여준다면운영리스크체계 (ORF: Operational Risk Framework) 에따라운영리스크위원회 (Country Operational Risk Committee: CORC) 등에 Escalation 하고있습니다.. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크측정방법 운영표준방법에의해운영리스크자본량을산출하고있으며, 산출된운영리스크자본량에대해서는운영 리스크위원회 (CORC) 의승인을받도록운용하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의운영리스크체제구축 2009 년 6 월말에신규설립된한국스탠다드금융지주의경우 2010 년 9 월부터핵심통제자가평가 (KCSA) 를각 부서별로수행하고매달결과를운영리스크관리자회의에보고하며중대이슈는한국스탠다드차타드금융 지주운영리스크위원회에보고하고있습니다. 한국스탠다드차타드금융지주의자회사의운영리스크관리방법및측정방법 한국스탠다드차타드금융지주 의모든자회사 ( 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드펀드서비스는 한국스탠다드차타드금융지주 와동일한방법으로운영리스크관리방법및측정방법을운용하고있습니다. 66

69 67 기타경영현황

70 내부거래 내부거래정책 1. 금융지주회사의내부거래에대하여적용하는법규는다음과같습니다. - 금융지주회사법 - 금융지주회사법시행령 - 금융지주회사감독규정 - 금융지주회사감독규정시행세칙 - 기타관계법규 2. 금융지주회사의내부거래는다음과같이엄격히규제되고있습니다. (1) 금융지주회사및그자회사등간또는자회사등상호간내부거래 가. 자회사등은다음의행위를하여서는아니된다 금융지주회사에대한신용공여다른자회사등의주식을소유하는행위 ( 법상일부허용하는경우및당해자회사의손자회사의주식보유는제외 ) 다른자회사등에대한신용공여로서아래기준을초과하는신용공여 1. 다른자회사등에대한신용공여 : 당해자회사등의자기자본의 10% 2. 다른자회사등에대한신용공여합계액 : 당해자회사등의자기자본의 20% 나. 자회사등상호간에신용공여를하는경우에는적정한담보를확보하여야한다. 담보확보의무에는법상일부예외가인정되고있으며, 담보확보비율은신용공여액의 150% 범위내에서담보의종류별로차이가있다. 다. 은행, 보험회사, 상호저축은행, 증권금융회사, 종합금융회사인자회사등은해당금융지주회사및다른자회사등으로부터불량자산을매입하여서는아니되며, 금융지주회사와자회사등간또는자회사등상호간에불량자산을거래하는경우에는통상적인거래조건과비교하여해당금융지주회사또는자회사등에현저하게불리한조건으로해당불량자산을매매하여서는아니된다. 라. 금융지주회사및자회사등은공동광고를하거나전산시스템 사무공간 영업점등시설을공동사용할수있다. 이경우법규에서정하는기준을준수하여야한다. 마. 자회사등은금융지주회사의주식을소유하여서는아니된다. (2) 기타사항 : 주요출자자에대한금융지주회사및자회사등의신용공여의합계액은금융지주회사및자회사등의자기자본의순합계액의 25% 에해당하는금액과주요출자자의금융지주회사에대한출자비율에해당하는금액중적은금액을초과할수없다. 이외주요출자자와의거래관련법상제한사항을준수한다. 68

71 내부거래내용 1. 금융지주회사와자회사등간거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 채권자 채무자 계정과목 2012 년도 2011 년도 증감 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드은행 현금및예치금대여금및수취채권위험회피파생상품자산기타금융자산 (1) 한국스탠다드한국스탠다드차타드금융지주 차타드캐피탈 대여금및수취채권 13,540 9,770 3,770 한국스탠다드 한국스탠다드차타드금융지주 차타드저축은행 대여금및수취채권 ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드금융지주 위험회피파생상품부채기타금융부채 (1) 한국스탠다드한국스탠다드차타드캐피탈 차타드금융지주 기타금융부채 ( 주 ) 한국스탠다드한국스탠다드차타드증권차타드금융지주 기타금융부채 7 8 (1) ( 주 ) 한국스탠다드한국스탠다드차타드펀드서비스차타드금융지주 기타금융부채 합계 14,947 11,018 3,929 (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 수익 비용 계정과목 2012 년도 2011 년도 증감 이자수익 한국스탠다드차타드금융 ( 주 ) 한국스탠다드차타 위험회피파생상품관련이익 (5) 지주 드은행 수수료수익 (17) 배당금수익 2,000 2,000 - 한국스탠다드차타드금융 한국스탠다드차타드캐 이자수익 지주 피탈 수수료수익 한국스탠다드차타드금융 ( 주 ) 한국스탠다드차타 이자수익 지주 드저축은행 수수료수익 한국스탠다드차타드금융 ( 주 ) 한국스탠다드차타지주 드증권 수수료수익 ( 주 ) 한국스탠다드차타드 한국스탠다드차타드금 판매비와관리비 은행 융지주 위험회피파생상품관련손실 합계 2,547 2,

72 (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 제공회사관계회사거래내용 2012 년도 2011 년도비고 ( 단위 : 억원 ) 한국스탠다드 차타드금융지주 한국스탠다드 차타드은행 이자율스왑 6,900 4,700 미결제약정 합계 6,900 4, 자회사등간거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 채권자 채무자 계정과목 2012 년도 2011 년도 증감 한국스탠다드차타드증권 대여금및수취채권 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드캐피탈 대여금및수취채권 - 1 (1) 한국스탠다드차타드저축은행 대여금및수취채권 - 1 (1) 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행 예수부채 5 13 (8) 예수부채 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드은행 파생상품부채 기타금융부채 2-2 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드은행 예수부채 942 1,940 (998) 기타금융부채 (16) 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드은행 예수부채 - 2 (2) 합계 1,640 2,029 (389) (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 수익 비용 계정과목 2012 년도 2011 년도 증감 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드증권 이자수익 1 5 (4) 기타영업외수익 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드캐피탈 이자수익 - 6 (6) 기타영업외수익 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행 기타영업외수익 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드은행 판매비와관리비 1 2 (1) 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드은행 이자비용 (4) 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 이자비용 한국스탠다드차타드은행 파생상품관련손실 한국스탠다드차타드은행 이자비용 - 3 (3) 한국스탠다드 차타드저축은행 수수료수익 - 1 (1) 합계

73 (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 ( 단위 : 억원 ) 제공회사 관계회사 거래내용 2012년도 2011년도 비고 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드캐피탈 이자율스왑 미결제약정 합계 주요출자자와의거래 (1) 채권ㆍ채무잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 주요출자자 계정과목 2012 년 2011 년 증감 한국스탠다드차타드금융지주 SCB London 기타금융부채 SCB Singapore 기타금융부채 1-1 예수부채 한국피에프대부금융 기타금융부채 6 - (5) 파생상품자산 현금및예치금 - 64 (64) 기타금융부채 4,168 2,521 1,647 대여금및수취채권 1, ,709 SCB London 발행사채 1,819 2,346 (527) 예수부채 (407) 차입부채 3,106 3,746 (640) 파생상품부채 17,353 17, 파생상품자산 16,146 17,031 (885) 현금및예치금 (11) 한국스탠다드차타드은행 기타금융부채 2,474 1,210 1,264 SCB Singapore 대여금및수취채권 2,341 1,145 1,196 예수부채 (64) 파생상품부채 618 1,860 (1,242) 파생상품자산 1,085 1,499 (414) 현금및예치금 1,078 2,765 (1,687) 기타금융부채 대여금및수취채권 기타해외 SCB 계열사 발행사채 1,997 3,480 (1,483) 예수부채 2,153 2,466 (313) 차입부채 20,286 17,951 2,335 파생상품부채 (276) 파생상품자산 한국피에프대부금융 예수부채 한국스탠다드차타드저축은행 기타금융부채 SCB London 기타금융부채 2 5 (3) 기타해외 SCB 계열사 기타금융부채 한국스탠다드차타드캐피탈 SCB Singapore 대여금및수취채권 한국스탠다드차타드증권 SCB London 기타금융부채 대여금및수취채권 8 9 (1) SCB Singapore 기타금융부채

74 구분 주요출자자 계정과목 2012 년 2011 년 증감 대여금및수취채권 예수부채 파생상품부채 (24) 파생상품자산 (1) 기타해외 SCB 계열사 기타금융부채 2 20 (18) 대여금및수취채권 - 45 (45) 예수부채 (418) 한국스탠다드차타드펀드서비스 SCB London 기타금융부채 1 2 (1) 합계 79,271 77,558 1,947 (2) 중요한거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 주요출자자 계정과목 2012 년 2011 년 증감 판매비와관리비 한국스탠다드차타드 SCB London 이자비용 - 2 (2) 금융지주 SCB Singapore 판매비와관리비 1-1 한국피에프대부금융 이자비용 파생상품관련이익 - 5 (5) 금융상품관련기타수익 5-5 이자비용 SCB London 파생상품관련손실 11,604 8,680 2,924 파생상품관련이익 11,828 10,072 1,753 판매비와관리비 1,013 1, 금융상품관련기타비용 금융상품관련기타수 한국스탠다드차타드 익 1-1 은행 SCB Singapore 수수료수익 이자비용 - 2 (2) 파생상품관련손실 790 1,974 (1,184) 파생상품관련이익 1, 기타영업외수익 2-2 수수료비용 수수료수익 (81) 기타해외 SCB 계열사 이자비용 이자수익 파생상품관련손실 (284) 파생상품관련이익 한국스탠다드차타드 한국피에프대부금융 이자비용 8 4 저축은행 SCB London 판매비와관리비 한국스탠다드차타드캐피탈 한국피에프대부금융 영업외수익 - 1 한국스탠다드차타드증권 SCB London 수수료비용 수수료수익

75 구분 주요출자자 계정과목 2012 년 2011 년 증감 판매비와관리비 - 2 (2) 수수료수익 SCB Singapore 이자비용 2-2 파생상품관련손실 (32) 파생상품관련이익 (3) 수수료비용 2-2 기타해외 SCB 계열사 수수료수익 이자비용 판매비와관리비 2 4 (2) 한국스탠다드차타드펀드서비스 SCB London 판매비와관리비 합계 28,563 23,758 4,799 (3) 지급보증, 담보제공및미결제약정등 ( 단위 : 억원 ) 구분 특수관계자 거래내용 2012 년 2011 년 비고 확정지급보증 지급보증 이자율스왑 1,315, ,925 미결제약정 매입이자율옵션 6,753 2,682 " 매도이자율옵션 7,400 7,052 " SCB London 통화선도 75,593 86,223 " 매입통화옵션 5,164 12,040 " 매도통화옵션 6,845 14,141 " 통화스왑 103, ,785 " 상품파생상품 4,575 7,700 " 확정지급보증 지급보증 이자율스왑 685 1,459 미결제약정 한국스탠다드차타드은행 통화선도 19,332 29,451 " 통화스왑 5,011 11,718 " SCB Singapore 매입주식옵션 3,463 3,152 " 매도주식옵션 " 주식스왑 7,465 11,669 " 신용부도스왑 7, " 총수익스왑 5,011 5,396 " 확정지급보증 - 2,988 Risk Participation 기타 SCB 확정지급보증 지급보증 계열사 미확정지급보증 18 - " 통화선도 3,282 1,471 미결제약정 통화스왑 15,905 8,303 " 한국스탠다드차타드증권 SCB Singapore 주식스왑 미결제약정 합계 1,593,538 1,302,817 주 ) 당사는해외관계회사와제3자에대한신용위험을분담하는 Risk Participation 계약을체결하여이를확정지급보증으로 처리하고있음. 73

76 내부통제 내부통제체제현황 1. 이사회내부통제및리스크관리에관한건전한시스템의유지에관한사항을심의ᆞ의결하고관련법령에의하여요구되는내부통제기준의수립및개정에관한승인을합니다. 지주회사등의내부통제체제의구축및운영에관한기준을정하고이에대한최종감독책임을지며, 자회사등의경영사항에대하여조언, 시정권고및자료제출요구권한을보유합니다. 2. 감사위원회내부감사계획수립, 감사의수행, 감사결과평가, 사후조치및개선방안제시등경영진이내부통제체제를적절하게운영하는지여부를평가하고평가결과및미비점을이사회에보고합니다. 지주회사등의영업에대한보고요구및그업무와재산상태의조사, 자료제출요구권한을보유합니다. 또한외부감사인선임과해임및감사활동에대한감독및평가를수행합니다. 3. 대표이사대표이사는이사회가설정한전략적목표를달성할수있도록지주회사의조직을운영하고전략수립및대외관계에있어지주회사의방향을정합니다. 리스크관리를비롯한모든통제시스템및관리프로세스가충실히작동되는지여부를검토합니다. 지주회사의전략및상업적목표를실현할수있는유능한경영진을구축및유지하고, 지속적계승을위하여우수한인력을발굴, 개발및채용합니다. 4. 경영진회사의전략적목표를위하여각부서별로소관업무에대한내부통제방침과절차를수립하고, 내부통제와관련된제반정책및절차가지켜질수있도록통제이행의무와책임을부과하는등적절한내부통제체제를구축하고운영에필요한제반사항을수행 지원하고, 지휘, 통제합니다. 5. 준법감시인지주회사등의내부통제체제를총괄하며내부통제체제의운영실태에대한감시, 점검, 조사및이와관련된문제점과미비사항에대한개선및시정요구등내부통제운영의적정성점검여부를수행합니다. 산하에준법감시팀을두어준법감시인을지원하고있습니다. 6. 감사팀감사위원회를지원하기위한보조조직으로지주회사등의내부통제체계구축및이행에대한내부통제평가계획을수립하고, 그직무를성실히수행하되타부서와독립된위치에서수행합니다. 감사팀은높은윤리적가치관과도덕성을유지하여야하며, 감사결과지적사항에대한조치및감사위원회가지시하거나결의한사항의수행등을담당합니다. 7. 업무부서각부서장은준법감시인과협의하여당해부서에소속된직원중에서준법감시담당자를지정하고, 준법감시담당자는해당부서의준법감시업무를통할하여수행함을원칙으로합니다. 각업무부서는직원들이내부통제운영과관련한스스로의책임을이해하고그역할을수행토록감독합니다. 74

77 준법감시인제도 1. 제도의의의준법감시인은선량한관리자의주의로임직원이업무와관련하여관계법령을준수하고지주회사등의자산과고객을보호하기위한내부통제기준의준수여부를점검합니다. 임직원이내부통제기준에위반하는경우이를조사하여감사위원회및대표이사에게보고합니다. 2. 임면준법감시인은금융관련법률및실무에대한지식과경험을갖춘자로서관련법규상의자격기준을충족하는자중에서대표이사의추천을받아이사회의결의로선임하며해임사유발생시감사위원회의사전승인을거쳐이사회결의로해임할수있습니다. 3. 주요업무 (1) 내부통제정책의수립및기획 (2) 내부통제체제운영실태점검및미비점개선및시정요구 (3) 내부통제기준준수여부점검결과위반사항을감사위원회및대표이사에게보고 (4) 내부통제체제구축 운영상황및법규준수관련자문및지원 (5) 감독기관에제출하는자료나문서검토 (6) 정관, 규정등의제정, 개정및폐지시준법감시및내부통제측면에서의검토 (7) 주요일상업무에대한법규준수측면의사전검토 (8) 임직원윤리인식을고양시키기위하여행동강령을제정 (9) 법규준수에관련된임직원의교육연수 (10) 금융거래비밀보장, 불공정행위방지, 이해상충의파악, 평가및관리 (11) 임직원겸직및업무위탁에대한평가및관리 (12) 민원의처리및민원예방에대한교육및제도구축 4. 운영현황 (1) 준법감시인 : 지주회사의준법감시업무를총괄합니다. (2) 준법감시팀 : 준법감시인의직무수행을보좌하고준법감시업무의효율적인운영을위하여충분한경험과능력을갖춘적절한수의인력으로구성합니다. 준법감시팀은각업무부서의준법감시담당자의업무수행과관련하여협의및자문합니다. (3) 준법감시담당자 : 각업무부서의장은당해부서에소속된직원중업무지식이풍부한자로써준법감시능력이있는자를준법감시담당자로지정하고이를준법감시인에게보고합니다. 준법감시담당자는해당부서의준법감시업무를통할하여수행합니다. 감사위원회의역할과권한 감사위원회는다음에규정된사항을포함하여승인사항과보고및심의사항에대한역할수행과권한을가지며, 현재 5인의사외이사로구성되어있습니다. (1) 이사의직무집행의감사 (2) 영업보고의요구, 회사의업무및재산상태의조사 75

78 (3) 내부감사계획수립, 감사의수행, 감사결과평가, 사후조치및개선방안제시 (4) 임시이사회및임시주주총회소집청구 (5) 기업재무활동의건전성, 타당성및재무보고의정확성검토 (6) 내부통제시스템의설계 운영에대한평가및개선방안제시 (7) 외부감사인선임과해임및감사활동에대한감독및평가 (8) 금융지주및자회사등의영업에대한보고요구및그업무와재산상태의조사, 자료제출요구권한 (9) 금융지주및자회사등의영업에대한보고요구및그업무와재산상태의조사, 자료제출요구권한 (10) 관계자의출석및답변요구 (11) 관계법령또는정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리 감사위원회는보조조직으로서감사팀을두며, 감사팀장이이를지휘및감독하도록하고있습니다. 또한, 감사위원회는감사위원회의주요권한을수행하는데필요한실무의집행및보조기능을감사팀장앞위임할수있습니다. 이를감사업무관련규정에서정하고있으며, 감사위원회의승인사항, 감사위원회사전및사후보고사항, 감사팀장전결사항으로구분하고있습니다. 감사팀의역할및감사방침 회사의시스템및통제상태를평가하여내부통제가건전하고견실하게관리되고있고, 회사의내부통제및회사가준수해야하는법규등을직원들이준수하고있음을경영진에보증하는독립부서입니다. 1. 감사팀의역할내부통제의견고성을경영진앞보증하기위해감사팀은다음의역할을담당합니다. (1) 회사의각부서및자회사의업무와재산상태, 자회사간거래의공정성과적정성등에대하여종합감사 / 부문감사 / 특별감사를실시 (2) 이사회, 감사위원회, 소관업무경영진, 대표자의요청에의한경우또는사고가발생한경우회사및자회사의특정업무에대한부문또는특별감사를실시 (3) 본부장이상의결재를요하는업무및회사의제규정의제정 개폐에대하여는전결권자의결재에앞서그내용의적법성여부를검토 ( 사전감사 ) 하거나, 사후감사를실시 (4) 금융감독원등감독기관과의채널유지및감사위원회지원 2. 감사방침 (1) 경영진과비즈니스에대한내부통제컨설턴트기능확대를통하여비즈니스동반자역할을강화함으로써지주회사의기업가치증진에기여 (2) 위험수준에기반한검사방법론을적용하여효과적, 효율적인감사업무환경구축 (3) 새로운영업환경에적합한효율적이며효과적인내부통제시스템의성공적인구축을지원 (4) 자회사감사부서와의긴밀한협력을통해감사업무를수행함으로써지주회사그룹의경영효율성개선에기여 76

79 감사빈도 1. 일반감사및특별감사실시실적 구분계획실시비고 ( 단위 : 건수 ) 일반검사 주 ) 2012 년중특별감사미실시 종합검사 3 3 지주사내부감사및 5 개자회사에대한감사 7 회 부문검사 4 4 ( 결산결과에대한감사제외 ) 2. 결산감사실시실적 구분계획실시비고 2012 년도 년도결산결과에대한감사 ( 단위 : 건수 ) 77

80 기관및임원조치등 기관제재 제재조치일 조치기관 조치대상 조치내용 조치사유 관련 규정 처벌또는조치에대한회사의이행현황 재발방지를위한회사의대책 금융 ( 주 ) 한국스탠다드 과태료 구속성 은행법등 의견제출기한내 불공정영업행위방지를 감독원 차타드은행 부과 금융상품 자진납부 위한전산통제시스템을 부당수취 (20% 감경 ) 하여 구축하여구속행위거래를 3,000 만원납부 사전차단하는등의 재발방지대책을마련 임직원제재 해당사항없음. 수시공시내용 [ 시설물등의공동이용 ] 금융지주회사감독규정제 34 조제 4 항에근거 < 표 1> 과같이 SC 금융지주계열사간의시설공동사용내역을공 시합니다. 해당서비스는법령에서정한시설공동사용기준에따라운영되고있습니다. < 표 1> 시설공동내역시설공동사용항목 네트워크시스템 AD (Active Directory) 시설 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 공동사용계열사 78

81 [ 보상에관한연차보고서 ] 본연차보고서는 시행된 금융지주회사성과보상체계모범규준 제 21 조 ( 연차보고서공시 ) 규정에 따른공시입니다. 1. 보상관련지배구조 (1) 성과보상위원회의구성한국스탠다드차타드금융지주 ( 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드펀드서비스의모회사, 이하 "SCK") 에설치된성과보상위원회의구성은다음과같습니다. 사외이사여부 순번 성명 직명 ( 리스크위원회 위원여부 ) 1 위원장티모시비상임제이밀러이사 비상임이사 2 김세호 사외이사 사외이사 사외이사 3 이광주 사외이사 ( 리스크 위원회위원 ) 사외이사 4 박상용 사외이사 ( 리스크 위원회위원 ) 약력 - 스코티시비지니스스쿨경영학석사, 노팅엄대학박사 - Glaxo Wellcome plc HR 담당이사 - SCB 이사겸그룹인사담당 Head - ( 현 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행, ( 주 ) 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈 ( 주 ), ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드펀드서비스비상임이사 - ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 - 고려대정치외교학과, 서울대행정대학원석사, 영국리즈대학원철학, 교통기획및공학석사 - 건설교통부차관 - 철도청장 - 대우건설 ( 주 ) 사외이사 - 롯데쇼핑사외이사 - ( 현 ) 법무법인태평양고문, - ( 현 ) 한국스탠다드차타드금융지주 ( 주 ) 사외이사 - 연세대경제학과, University of Southern California 경제학박사 - 한국은행국제부장 - 한국은행부총재보 ( 국제및외환업무담당 ) - ( 현 ) 연세대경제대학원특임교수 - ( 현 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행사외이사 - 연세대상경대학경영학과 - New York UNiv. 경영대학원경영학 MBA 및박사 ( 재무, 금융전공 ) -( 주 ) 한국스탠다드차타드증권및한국스탠다드차타드금융지주 ( 주 ) 사외이사 - ( 주 ) 포스코사외이사 - 신한카드 ( 주 ) 사외이사 - ( 현 ) 금융감독원금융감독서비스평가위원회위원장 - ( 현 ) 연세대경영대학교수 - ( 현 ) ( 주 ) 한국스탠다드차타드은행사외이사 79

82 (2) 성과보상위원회의보상정책관련의사결정절차보상위원회는 경영진 및 특정직원 의범위를선정하고, 이에대한성과보상에관한체계및포괄적인규정을결정하여이사회의승인을획득해야합니다. 의사정족수는재적위원의과반수이며, 의결정족수는출석위원과반수이상이찬성하여야합니다. 회의는연 3 회이상개최되며, 위원장이요청하는경우에는수시로개최할수있습니다. (3) 성과보상위원회의주요권한과책임 가. 권한 - SCK 그룹의성과보상규준과관련하여충실의무를이행하며이를위하여다음을행하여야합니다 : 1 위원회에서선정한 " 경영진 " 및 " 특정직원 " 에대한성과보상에관한체계및포괄적인규정을결정하여이사회승인획득 2 " 경영진 " 및 " 특정직원 " 에대한성과보상방안의적정한설계및운영에관한평가와심의 3 성과보상제도가재무성과및관련된리스크가연계되도록의사결정 4 성과보상체계가금융감독원의성과보상체계모범규준을준수하고있는지등을점검하기위하여연차보상평가를경영진으로부터독립적으로실시하고그결과를감독당국및주주들에게제출 5 제1항에따른대상자의결정 6 위원회가결정한 SCK 그룹직원 1 인에게부여할수있는보수한도를초과하는제안에관한수시심의 7 SCK 그룹성과보상체계규정의지속적인적절성및타당성심의 - 경영진및기타지정된특정직원에대한계약해지조건과보수지급이각개인및 SCK 그룹에정당하도록보장하고, 실패에대해서는보상하지않되손실축소의무는전적으로인정되도록보장합니다. - 모회사의보상규정및제도를포함하여합의된규정들의범위내에서, CEO, 각집행임원및지명된상위임원의기본급여및성과급을포함한각개인별모든보상을제안합니다. 또한, 특히기본급여인상등총보상액의변경에따른비용효과를고려합니다. - 관련법률, 규정및제안된성과보상체계모범규준을고려한보상계획및제도를결정합니다. - 위원회에자문할보상자문역의결정, 지명및자문의조건에관한결정과타회사의보상에관한신뢰성있는최신정보수집에대한책임을가집니다. 위원회는의무수행을위하여필요하다고판단되는독자적인전문가의자문을구하거나보고서또는조사를의뢰하는모든권한을갖습니다. - 회사의요약보상계획및기준을작성하며, 그내용은성과보상체계모범규준및관련법규의조건을준수하는보상에관한공시규정의요건에유의하여작성하여야합니다. - 매년정기주주총회에서승인할이사보수한도를결정합니다. - 감독당국에서제기한사항의검토및이사회에서취해야할적절한조치를제안합니다. 나. 책임위원회는회사와그의자회사들 ( 이하 SCK 그룹 ) 이자체적인규정을가진이사회보상위원회 ( 이하 BRC") 가있는스탠다드차타드 PLC( 이하 SC PLC ) 의자회사임을인식한다. 위원회는한국의법률및규정에부합하는범위에서, SC PLC 의 BRC 가 SC PLC 및전세계의자회사를위해수립한성과보상에관한체계및전반적인규정을준수하여야합니다. 또한, 위원회는일반적인국제적모범기준및한국의금융감독원이마련한성과보상체계모범규준에부합하는다양한보상관련사안에대하여높은수준의통제를유지하여야합니다. 80

83 (4) 외부전문가의자문내역성명 ( 기관명 ) 약력 외부자문분야 비고 김 장법률사무소 생략 국내법규관련한자문 SCB Group Reward 생략 SCB Group의보상체계에전반에대한자문 (5) 보상위원회의보상체계점검대상범위 분류 인원수 ( 주 ) 비고 경영진 37명 행장 / 대표이사 1명, 부행장 / 부사장급 10명, 본부장급 22명, 기타자회사대표이사 4명 특정직원 39명 투자금융, 외환딜링, 유가증권운용, 파생상품업무담당자 주 ) 2012 년말기준, 한국스탠다드차타드금융지주및모든자회사대상자포함, 2012 년중퇴사자제외 (6) 한국스탠다드차타드금융지주 성과보상위원회보상정책의적용범위성과보상위원회보상정책의적용범위는한국내한국스탠다드차타드금융지주 및그자회사 ( 한국스탠다드차타드은행, 한국스탠다드차타드저축은행, 한국스탠다드차타드캐피탈, 한국스탠다드차타드증권, 한국스탠다드차타드펀드서비스 ) 의모든임직원을포함합니다. (7) 보상위원회의개최횟수및개최일 개최횟수 개최일 4회 , , , (8) 보상체계상주요변경사항해당사항없음. (9) 리스크관리 준법감시부서의인원현황 리스크관리 준법감시부서의인원은다음과같습니다. 분류 인원수 1) 비고 리스크관리 / 준법감시 534명 리스크관리 : 377명, 검사인력 : 47명법무, 준법감시, 금융사고리스크관리인력 : 110 명 주 ) 한국스탠다드차타드금융지주 및모든자회사대상자포함. (10) 리스크관리 준법감시부서성과보상체계의독립성리스크부서와준법감시부서와같은통제기능부서의모든직무에대한급여는매년 P3 성과보상검토프로세스를통하여적절하게검토되고있습니다. 리스크와준법감시와같은통제부문은해당성과평가지표 (KPI) 를가지고있습니다. 보상풀배분을포함한보상결과는이와같은지표 (KPI) 를바탕으로성과에연동되어있고, 관리, 감시대상이되는다른부서와독립적인목표설정을통하여평가하고그평가결과에따라보상을하고있습니다. 또한, 리스크가적절히목표설정에반영되도록검토 / 점검하는등성과보상체계운영을관련규정, 법규의준수및내부통제차원에서검토 / 점검하고있습니다 년부터, 모든통제기능부문에대한변동보상풀은비즈니스에서 관리 하는보상풀과는전적으로독립적으로관리되고있습니다. 이와같이통제부문의풀에대한독립적관리를통해통제부문의직원들은본인이 통제 하는비즈니스의재무적성과에직접적인이해관계를가지고있지않으며, 따라서이를통해이해상충의가능성을방지하고있습니다. 또한, 통제기능부문은준법감시및여신충당금과같은전체적인측정지표에대비하여비즈니스의성과를평가하는데중요한역할을하고있으며, 이와같은평가가보상풀을결정하는데도움이되고있습니다. 81

84 2. 보상체계의주요특성 (1) 성과평가지표를설정보상체계설계시회사는경영진과영업점을분리하여아래와같이성과평가지표를설정하였습니다. 가. 경영진 : 회사의 5가지우선순위 (priorities) 를기반으로장기성과, 수익성, 자산건전성등이균형있게반영되도록목표를수립하고이에따라평가합니다. 나. 영업점 : 리스크조정수익 (RAR), 연체율, 고객만족도, 운영리스크, 직원개발및직원몰입도등재무적측면과비재무적측면의균형있는스코어카드를개발하여운영하고있습니다. (2) 성과와보상의연계방법관리자는회사의성과평가프로세스인 P3를통하여위의성과평가지표를기반으로한보상및평가제안을하고, 이는여러단계의승인및조정절차를거쳐최종보상이확정됩니다. 특히경영위원회에서최종검토및승인이이루어지는데, 경영위원회에는리스크이슈들이적절히다뤄지도록 CRO 가참여하게됩니다. 마지막으로경영진및특정직원에대해서는리스크위원회소속의사외이사를포함한사외이사들이참여하는지주사성과보상위원회에서다시한번검토및승인절차를거치게됩니다. 지주사성과보상위원회는또한조정수익 (Adjusted Economic Profit) 에근거한보너스풀을산정하고, P3프로세스가적절히이행되고있는지를감독하는기능도담당합니다. (3) 장기성과를반영하여보상을조정하는방법 가. 변동보상액중즉시지급과이연지급에대한정책 1 이연주식보상 년성과년도부터, 미화 7만불이상의성과보상을받는모든직원들에게양도제한조건부주식보상 (Restricted Share Award, 이하 RSA) 으로보상의일정부분을이연지급하였으며, 이를통해개인의보상과장기적성과간의적절한연계를구축해왔습니다 년, SC 그룹차원의보상이연 (Deferral) 체계를강화하여최대 65퍼센트까지이연비율을높여조정하였으며, 이연보상액은양도제한조건부주식보상 (RSA) 의형태로 3년이상에걸쳐동일한수량으로이연하여부여되고있습니다. 2 성과주식보상 (Performance Share Award) - 그룹의고위임원진에대한전체변동보상부분은 Performance share award 의형식으로전달되며, 이는주당수익 (Earnings Per Shares, "EPS"), 총주주수익율 (Total Shareholder Return, "TSR") 과리스크가중자산대비수익률 (Return on Risk Weighted Assets, RoRWA ) 등목표의향후달성과연계되어있습니다. 성과주식보상의경우는 3 년이지난후부터행사할수있습니다. 나. 장기성과를반영하기위한이연된보상액또는지급된보상액에대한조정정책 1 보상회수제도 (Clawback) - 이연보상은다음과같은경우에몰수됩니다. 사직 : 직원이자발적으로사직하는경우, 관련제도의규정에따라이미배분된모든보상도고용관계종료이전에행사되지않는한통상적으로소멸됩니다. 근거있는해임 (Termination for cause): 직원이특정이유나위법행위로인해고용관계가종료될경우, 모든이연보상과미지급보상은소멸됩니다. 위의경우이외에만일한국스탠다드차타드금융지주 성과보상위원회의합리적인판단에따라직원이나사직한직원에대하여적절한책임심의를진행하여그결과 ⅰ) 무모함, 부주의또는고의적인행동, 또는 82

85 ii) 적절하지못한가치나행동의결과로인해회사에상당한손실전부혹은일부의발생에원인을제공했다고간주될경우, 해당보상을몰수할수있습니다. 보상을받은직원의몰수에대한제안은관련비즈니스의본부장이결정합니다. 이러한제안은한국스탠다드차타드금융지주 성과보상위원회에서검토하여결정을내리도록성과보상위원회에제출해야합니다. 3. 경영진및특정직원보상에관한세부정보 (1) 보상의구분 ( 해당연도발생액기준 ) ( 단위 : 명, 억원 ) 구분 수급자수 고정보상액 변동보상액 이연지급대상 2011 년도 ( 전년도 ) 2012 년도 ( 당해년도 ) 경영진 특정직원 경영진 특정직원 (2) 변동보상의형태 ( 해당연도발생액기준 ) 구분 변동보상액 현금주식주식연계상품기타 ( 단위 : 억원 ) 2011 년도 ( 전년도 ) 2012 년도 ( 당해연도 ) 경영진 특정직원 경영진 특정직원 (3) 이연보상액의구분 ( 해당연도말누적액기준 ) 구분 이연보상액 ( 단위 : 억원 ) 지급확정지급미확정 1) 2011 년도 ( 전년도 ) 경영진 특정직원 경영진 년도 ( 당해연도 ) 특정직원 주 ) 양도제한조건부주식보상, 성과주식보상금액포함 83

86 (4) 이연보상액의구분 ( 해당년도말누적액기준을발생년도별로구분 ) ( 단위 : 억원 ) 이연보상액 구분 t 기 t-1 기 t-2 기 t-3 기 이전 2011 년도 경영진 ( 전년도 ) 특정직원 년도 경영진 ( 당해년도 ) 특정직원 (5) 이연보상의성과조정 ( 해당년도지급액기준 ) 구분 이연보상액축소액 주가변동반영 ( 단위 : 억원 ) 성과평가등반영 2011 년도 경영진 ( 전년도 ) 특정직원 년도 경영진 ( 당해년도 ) 특정직원 (6) 기존고용자에대한보장성상여금 ( 단위 : 명, 억원 ) 구분 수급자수 보장성상여금 1 인기준최고지급액 2011 년도 경영진 ( 전년도 ) 특정직원 년도 경영진 ( 당해년도 ) 특정직원 (7) 신규고용자에대한보장성상여금 ( 단위 : 명, 억원 ) 구분 수급자수 보장성상여금 1 인기준최고지급액 2011 년도 경영진 ( 전년도 ) 특정직원 년도 경영진 ( 당해년도 ) 특정직원 (8) 퇴직자에대한퇴직보상 ( 단위 : 명, 억원 ) 구분 수급자수 퇴직보상액 1 인기준최고지급액 2011 년도 경영진 ( 전년도 ) 특정직원 년도 경영진 ( 당해년도 ) 특정직원

87 임직원대출내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 회사명 2012 년도 2011 년도 지주한국스탠다드차타드금융지주 - - 회사자회사 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드저축은행 7 10 한국스탠다드차타드캐피탈 - - 한국스탠다드차타드증권 - - 한국스탠다드차타드펀드서비스 5 6 주 ) 각업계에서정한임직원에대한소액대출잔액임. 85

88 기부금 특수관계인에대한기부금현황 해당사항없음. 기타외부에대한기부금현황 회사명 기부대상 기부방식 금액 비고 주한영국대사관 현금 50 기타지원 서울특별시립노원시각장애인복지관 현금 51 사회복지시설및자원봉사단체등지원 서울특별시립노원시각장애인복지관 현금 54 사회복지시설및자원봉사단체등지원 주한영국문화원 현금 60 학술, 교육단체지원 비에스케이코퍼레이션 현금 66 공연, 전시회지원 한극스탠다드 차타드금융지주 서울특별시현금 98 공연, 전시회지원 IAPB 현금 235 해외교포등기타지원 서울특별시립노원시각장애인복지관현금 255 사회공익행사및캠페인지원 사회복지공동모금회 현금 400 사회복지시설및자원봉사단체등지원 Korean eye 현금 1,411 문화, 예술단체및시설지원 5 천만원미만건합계 현금 575 한국에이즈예방재단외 55 건 소계 3,255 총 66 건 푸른우포사람들 현금 50 환경보호사업지원 백석대학교 현금 50 학교시설, 연구자금지원 대한적십자사 현금 67 사회복지시설및자원봉사단체등지원 하트하트재단 현금 100 사회복지시설및자원봉사단체등지원 은행연합회 현금 106 국공립어린이집지원 ( 은행권공동사업 ) 은행연합회 현금 118 기타지원 백석대학교 현금 120 학교시설, 연구자금지원 ( 주 ) 한국스탠다드 차타드은행 여신금융협회현금 191 기타지원 사회복지공동모금회현금 203 사회복지시설및자원봉사단체등지원 은행연합회현금 305 신용회복위원회예산분담금지원 미소금융중앙재단 현금 600 미소금융사업기부금 미소금융중앙재단 현금 610 청년, 대학생고금리전환대출지원 서울특별시립노원시각장애인복지관 현금 2,751 사회공익행사및캠페인지원 미소금융중앙재단 현금 4,480 휴먼예금미소금융출연 청년창업재단 현금 6,282 은행권청년창업재단 5 천만원미만건합계 현금및물품 89 은행연합회외 13 건 소계 16,121 총 29 건 한국스탠다드차타드저축은행 산성종합사회복지관외 3 건 현금및물품 14 - 한국스탠다드차타드캐피탈 서울노인복지센터외 4 건 현금 13 - 한국스탠다드차타드증권 초록우산어린이재단외 4 건 현금및물품 21 - 합계 19,424 총 109 건 주1) 물품은시가임 주2) 한국스탠다드차타드금융지주 와 한국스탠다드차타드은행의내용은전국은행연합회에제출된사회공헌지원금액임. 86

89 주식매수선택권 해당사항없음. 전환계획 해당사항없음. 87

90 88 재무제표

91 감사보고서 한국스탠다드차타드금융지주주식회사주주및이사회귀중 2013 년 3 월 15 일 본감사인은첨부된한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 회사 ") 의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태표와동일로종료되는양회계연도의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기재무제표는한국스탠다드차타드금융지주주식회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태와동일로종료되는양회계연도의재무성과및현금흐름의내용을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다. 삼정회계법인대표이사김교태 이감사보고서는감사보고서일 (2013 년 3 월 15 일 ) 현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된회사의재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다. 89

92 재무상태표 2012 년 12 월 31 일현재 2011 년 12 월 31 일현재 과목 2012 년 2011 년 자 산 현금및예치금 51,370 41,074 대여금및수취채권 1,430,815 1,052,390 종속기업에대한투자주식 4,443,713 4,428,713 위험회피파생상품자산 4,907 3,297 기타금융자산 유형자산 무형자산 이연법인세자산 2,347 2,103 기타자산 자산총계 5,934,320 5,529,001 부 채 발행사채 1,345, ,167 위험회피파생상품부채 기타금융부채 11,069 12,628 충당부채 437 1,610 당기법인세부채 56,313 60,299 기타부채 부채총계 1,414,419 1,061,180 자 본 자본금 1,341,543 1,341,543 자본잉여금 2,555,902 2,555,353 이익잉여금 622, ,925 자본총계 4,519,901 4,467,821 부채와자본총계 5,934,320 5,529,001 90

93 포괄손익계산서 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 과목 2012 년 2011 년 순이자손익 2,189 (606) 이자수익 48,295 32,667 이자비용 (46,106) (33,273) 순수수료손익 1,458 2,996 수수료수익 2,258 3,977 수수료비용 (800) (981) 배당금수익 200, ,000 기타영업손익 (21,483) (32,101) 단기매매금융상품관련순손익 - (2,770) 환율변동손익 - 2,486 위험회피파생상품관련순손익 1,434 3,899 공정가액위험회피대상관련순손익 (1,253) (2,923) 충당금및충당부채전입액 (1,290) (2,544) 판매비와관리비 (20,374) (30,249) 영업이익 182, ,289 영업외손익 123 (464) 기타수익 기타비용 (518) (522) 법인세비용차감전순이익 182, ,825 법인세수익 ( 비용 ) 당기순이익 182, ,808 기타포괄손익 - - 당기총포괄이익 182, ,808 기본및희석주당순이익 ( 원 )

94 자본변동표 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 과목 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본총계 (( 전 ) 기초 ) 1,341,543 2,555, ,117 4,396,755 연차배당 - - (100,000) (100,000) 당기순이익 , ,808 주식기준보상 (( 전 ) 기말 ) 1,341,543 2,555, ,925 4,467, (( 당 ) 기초 ) 1,341,543 2,555, ,925 4,467,821 연차배당 - - (81,000) (81,000) 중간배당 - - (50,000) (50,000) 당기순이익 , ,531 주식기준보상 (( 당 ) 기말 ) 1,341,543 2,555, ,456 4,519,901 92

95 현금흐름표 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 과목 2012 년 2011 년 I. 영업활동으로인한현금흐름 187, , 당기순이익 182, , 비용등의가산 52,287 41,421 이자비용 46,106 33,273 감가상각비 무형자산상각비 7 - 퇴직급여 1,030 1,074 주식보상비용 대손충당금전입 1,404 2,544 위험회피파생상품관련평가손실 공정가액위험회피대상관련평가손실 2,290 3,331 무형자산의손상 발행사채상환손실 수익등의차감 (252,097) (236,969) 이자수익 (48,295) (32,667) 배당금수익 (200,000) (200,000) 위험회피파생상품관련평가이익 (2,397) (2,911) 공정가액위험회피대상관련평가이익 (912) (400) 발행사채상환이익 (135) (8) 법인세수익 (244) (983) 복구충당부채환입 (114) - 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 (6,810) 518 기타자산의감소 미수금의증가 (1,934) (1,504) 위험회피파생상품자산의감소 787 1,059 단기매매금융부채의감소 - (81) 위험회피파생상품부채의감소 (645) (1,039) 기타금융부채의증가 ( 감소 ) (2,828) 2,304 기타부채의증가 퇴직금의지급 (786) (481) 사외적립자산의증가 (1,484) - 5. 배당금의수취 200, , 이자의수취 47,445 31, 이자의지급 (35,764) (19,966) 93

96 과목 2012 년 2011 년 II. 투자활동으로인한현금흐름 (379,707) (420,507) 1. 투자활동으로인한현금유입액 520, ,000 대출채권의감소 520, ,000 보증금의회수 투자활동으로인한현금유출액 (900,214) (733,507) 대출채권의증가 (900,000) (733,000) 무형자산의취득 (214) - 보증금의증가 - (507) III. 재무활동으로인한현금흐름 202, , 재무활동으로인한현금유입액 838, ,610 사채의발행 838, , 재무활동으로인한현금유출액 (636,000) (495,556) 외화차입금의상환 - (45,556) 사채의상환 (490,000) (330,000) 종속기업에대한투자주식의취득 (15,000) (20,000) 배당금의지급 (131,000) (100,000) IV. 현금및현금성자산의증가 (I + II + III) 10,296 8,607 V. 기초의현금및현금성자산 41,074 32,467 VI. 기말의현금및현금성자산 51,370 41,074 주석사항 - 기타 이후첨부된감사보고서의재무제표에대한주석을참고하시기바랍니다. 94

97 연결재무제표감사보고서 한국스탠다드차타드금융지주주식회사주주및이사회귀중 2013 년 3 월 15 일 본감사인은첨부된한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 회사 ") 및종속회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의연결재무상태표와동일로종료되는양회계연도의연결포괄손익계산서, 연결자본변동표및연결현금흐름표를감사하였습니다. 이연결재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동연결재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이연결재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이연결재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는연결재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는연결재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라연결재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기연결재무제표는한국스탠다드차타드금융지주주식회사및종속회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태와동일로종료되는양회계연도의재무성과및현금흐름의내용을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다. 삼정회계법인대표이사김교태 이감사보고서는감사보고서일 (2013 년 3 월 15 일 ) 현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된회사의재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다. 95

98 연결재무상태표 2012 년 12 월 31 일현재 2011 년 12 월 31 일현재 과목 2012 년 2011 년 자 산 현금및예치금 1,069,013 1,703,973 단기매매금융자산 6,923,842 7,042,526 당기손익인식지정금융자산 58,179 52,366 매도가능금융자산 12,843,094 11,753,637 만기보유금융자산 3,000 1,000 대여금및수취채권 45,209,933 49,705,494 위험회피파생상품자산 83, ,447 기타금융자산 897,408 1,918,210 유형자산 654, ,199 투자부동산 340, ,816 무형자산 61,420 59,020 이연법인세자산 21,149 - 기타자산 51,046 59,506 매각예정자산 47, ,605 자산총계 68,264,403 73,687,799 부 채 예수부채 37,109,563 43,234,194 단기매매금융부채 5,604,395 5,223,951 당기손익인식지정금융부채 5,516,953 5,549,045 차입부채 2,978,517 2,737,237 발행사채 6,367,441 7,036,274 위험회피파생상품부채 29,510 1,924 기타금융부채 4,580,106 3,706,777 충당부채 148, ,786 이연법인세부채 - 89,105 당기법인세부채 56,313 62,815 기타부채 102,714 80,391 부채총계 62,493,698 67,920,499 자 본 지배기업의소유주지분 5,401,347 5,397,942 자본금 1,341,543 1,341,543 연결자본잉여금 2,571,333 2,601,630 연결자본조정 (1,077) (888) 연결기타포괄손익누계액 39,398 2,552 연결이익잉여금 1,450,150 1,453,105 비지배지분 369, ,358 자본총계 5,770,705 5,767,300 부채와자본총계 68,264,403 73,687,799 96

99 연결포괄손익계산서 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 과목 2012 년 2011 년 순이자수익 1,799,272 1,813,808 이자수익 3,284,641 3,410,137 이자비용 (1,485,369) (1,596,329) 순수수료수익 204, ,850 수수료수익 295, ,696 수수료비용 (91,348) (91,846) 기타영업손익 (1,816,238) (1,655,995) 단기매매금융상품관련순손익 187, ,571 당기손익인식지정금융상품관련순손익 (200,052) (346,549) 위험회피파생상품관련순손익 (52,673) 13,597 공정가치위험회피대상관련순손익 9,462 (9,322) 금융상품관련기타순손익 13,138 23,205 환율변동손익 33,243 (9,916) 충당금및충당부채순전입액 (601,046) (207,165) 판매비와관리비 (1,123,602) (1,417,287) 기타의영업손익 (82,366) (88,129) 영업이익 187, ,663 영업외손익 10,980 (14,633) 기타수익 36,343 29,725 기타비용 (25,363) (44,358) 법인세비용차감전순이익 198, ,030 법인세비용 (46,207) (98,334) 연결당기순이익 151, ,696 연결기타포괄손익 36,846 (71,748) 매도가능금융자산평가손익 36,717 (74,539) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 129 2,791 연결총포괄이익 188, ,948 연결당기순이익의귀속 : 지배기업의소유주 128, ,648 비지배지분 23,898 24,048 연결총포괄이익의귀속 : 지배기업의소유주 164, ,900 비지배지분 23,898 24,048 연결주당순이익 : 기본및희석주당순이익 ( 단위 : 원 )

100 연결자본변동표 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 지배기업의소유주지분 연결 과목비지배지분총자본연결연결기타포괄연결자본금소계자본잉여금자본조정손익이익잉여금 누계액 (( 전 ) 기초 ) 1,341,543 2,567,393 (636) 74,300 1,306,457 5,289, ,358 5,658,415 매도가능금융상품순평가이익 (74,539) - (74,539) - (74,539) 현금흐름위험회피회계순평가이익 ,791-2,791-2,791 주식보상비용 - 34, ,237-34,237 주식할인발행차금 - - (252) - - (252) - (252) 당기순이익 , ,648 24, ,696 연차배당 (100,000) (100,000) - (100,000) 비지배지분분배금 (24,048) (24,048) (( 전 ) 기말 ) 1,341,543 2,601,630 (888) 2,552 1,453,105 5,397, ,358 5,767, (( 당 ) 기초 ) 1,341,543 2,601,630 (888) 2,552 1,453,105 5,397, ,358 5,767,300 매도가능금융상품순평가이익 ,717-36,717-36,717 현금흐름위험회피회계순평가이익 주식보상비용 - (30,297) (30,297) - (30,297) 주식할인발행차금 - - (189) - - (189) - (189) 당기순이익 , ,045 23, ,943 중간배당 (50,000) (50,000) - (50,000) 연차배당 (81,000) (81,000) - (81,000) 비지배지분분배금 (23,898) (23,898) (( 당 ) 기말 ) 1,341,543 2,571,333 (1,077) 39,398 1,450,150 5,401, ,358 5,770,705 98

101 연결현금흐름표 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 과목 2012 년 2011 년 Ⅰ. 영업활동현금흐름 1,939, ,231 연결당기순이익 151, ,696 손익조정항목 (1,132,390) (1,428,487) 영업활동자산ㆍ부채의변동 1,274,860 (34,906) 이자의수취 3,385,651 3,318,574 이자의지급 (1,564,950) (1,643,860) 법인세납부액 (175,267) (167,786) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (928,357) 222, 투자활동으로인한현금유입 11,151,380 11,675,261 매도가능금융자산의처분 10,935,487 11,649,545 기타금융자산의감소 47,668 11,913 유형자산및투자부동산의처분 484 4,867 무형자산의처분 매각예정자산의처분 166,587 8,119 배당금수취 투자활동으로인한현금유출 (12,079,737) (11,452,916) 매도가능금융자산의취득 (11,969,356) (11,416,144) 만기보유금융자산의취득 (2,000) - 기타금융자산의증가 (72,062) (2,904) 유형자산및투자부동산의취득 (20,321) (23,691) 무형자산의취득 (15,998) (10,177) Ⅲ. 재무활동현금흐름 (1,331,187) (43,016) 1. 재무활동으로인한현금유입 4,728,050 4,840,881 당기손익인식금융부채의발생 630,000 1,220,000 차입부채의증가 241,280 - 발행사채의증가 3,454,992 3,370,984 기타금융부채의증가 401, , 재무활동으로인한현금유출 (6,059,237) (4,883,897) 당기손익인식금융부채의상환 (1,439,013) (295,298) 차입부채의감소 - (1,054,806) 발행사채의감소 (4,082,510) (3,256,608) 기타금융부채의감소 (382,039) (152,885) 주식발행비용의지급 (189) (252) 비지배지분분배금 (24,486) (24,048) 배당금지급 (131,000) (100,000) Ⅳ. 현금및현금성자산에대한환율변동효과 (19,638) (5,041) Ⅴ. 현금및현금성자산의증가 ( 감소 ) (339,335) 488,519 Ⅵ. 기초의현금및현금성자산 1,452, ,862 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 1,113,046 1,452,381 99

102 주석사항 - 기타 이후첨부된연결감사보고서의연결재무제표에대한주석을참고하시기바랍니다. 100

103 101 기타

104 임원현황 (2013년 3월 22일현재 ) 성명 ( 한글 ) 직위명 계열회사간겸직회사명 주요약력 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 리차드힐 대표이사 한국스탠다드차타드캐피탈 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드증권 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO 한국스탠다드차타드펀드서비스 Allied Domecq Europe Finance Director 이사회티모시의장제이밀러 ( 비상임이사 ) 에드워드마틴비상임윌리암스이사비상임개빈오퍼맨이사이사회데이비드부의장에드워즈 ( 사외이사 ) 한국스탠다드차타드은행 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 한국스탠다드차타드저축은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드캐피탈 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 현 ) Deupty Group CRO, SCB 한국스탠다드차타드은행 Head, Country Credit Risk of SCB 한국스탠다드차타드증권 Head, Group Special Asset Mgt of SCB Managing Director, Citicorp Australia Ltd ( 현 ) SCB, Greater China, Regional Head of Consumer Banking 한국스탠다드차타드은행 Standard Bank Absa Bank Managing Director Absa Bank, Chief Executive of Retail Banking 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행대표이사 한국스탠다드차타드캐피탈 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드증권 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드펀드서비스 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 ( 현 ) 자본시장연구원고문 ( 현 ) 금융투자협회공익이사 김성진 사외이사 한국스탠다드차타드은행 현대삼호중공업사외이사 조달청장 재경부국제업무정책관 ( 차관보 ) ( 현 ) 연세대경제대학원특임교수 이광주 사외이사 한국스탠다드차타드은행 한국은행부총재보 한국은행국제부장 KDB 생명사외이사 서울보증보험대표이사 정기홍 사외이사 한국스탠다드차타드은행 금융감독원부원장 금융감독원부원장보 ( 현 ) 태평양법무법인고문 롯데쇼핑사외이사 김세호 사외이사 한국스탠다드차타드은행 대우건설사외이사 철도청장 건설교통부차관 ( 현 ) 연세대경영대학교수 박상용 ( 현 ) 금융감독원금융감독서비스평가위원회위원장 신한카드사외이사 102

105 성명 ( 한글 ) 직위명 계열회사간겸직회사명 주요약력 포스코사외이사 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권사외이사한국이사협회회장한국금융학회회장 전영순 사외이사 한국스탠다드차타드은행 ( 현 ) 중앙대학교경영학부교수 ( 전 ) 국민은행사외이사 ( 전 ) 경희대학교국제ㆍ경영학부조교수 ( 전 ) 금융감독원선임연구위원 Baruch Collage, 뉴욕시립대조교수 ( 전 ) 삼일회계법인공인회계사 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 대표이사리차드힐겸은행장이사회 티모시의장제이밀러 ( 비상임이사 ) 에드워드마틴비상임윌리암스이사비상임개빈오퍼맨이사이사회데이비드부의장에드워즈 ( 사외이사 ) 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 한국스탠다드차타드캐피탈 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드증권 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO 한국스탠다드차타드펀드서비스 Allied Domecq Europe Finance Director 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 한국스탠다드차타드저축은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드캐피탈 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 현 ) Deupty Group CRO, SCB 한국스탠다드차타드금융지주 Head, Country Credit Risk of SCB 한국스탠다드차타드증권 Head, Group Special Asset Mgt of SCB Managing Director, Citicorp Australia Ltd ( 현 ) SCB, Greater China, Regional Head of Consumer Banking 한국스탠다드차타드금융지주 Standard Bank Absa Bank Managing Director Absa Bank, Chief Executive of Retail Banking 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드저축은행 한국스탠다드차타드은행대표이사한국스탠다드차타드캐피탈 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드증권 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드펀드서비스 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 ( 현 ) 자본시장연구원고문 ( 현 ) 금융투자협회공익이사 김성진 사외이사 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) 현대삼호중공업사외이사 조달청장 재경부국제업무정책관 ( 차관보 ) ( 현 ) 연세대경제대학원특임교수 이광주 사외이사 한국스탠다드차타드금융지주 한국은행부총재보 한국은행국제부장 KDB 생명사외이사 서울보증보험대표이사 정기홍 사외이사 한국스탠다드차타드금융지주 금융감독원부원장 금융감독원부원장보 ( 현 ) 태평양법무법인고문 김세호 사외이사 한국스탠다드차타드금융지주 롯데쇼핑사외이사 103

106 성명 ( 한글 ) 직위명 계열회사간겸직회사명 주요약력 대우건설사외이사철도청장건설교통부차관 박상용 사외이사 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) 연세대경영대학교수 ( 현 ) 금융감독원금융감독서비스평가위원회위원장신한카드사외이사포스코사외이사 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권사외이사한국이사협회회장한국금융학회회장 전영순 사외이사 한국스탠다드차타드은행 ( 현 ) 중앙대학교경영학부교수 ( 전 ) 국민은행사외이사 ( 전 ) 경희대학교국제ㆍ경영학부조교수 ( 전 ) 금융감독원선임연구위원 Baruch Collage, 뉴욕시립대조교수 ( 전 ) 삼일회계법인공인회계사 한국스탠다드차타드저축은행 ( 전 )SC 은행업무지원부 (CB Delivery) 총괄 ( 전 )SC 은행 Private Banking 사업부상무 ( 전 )World Bank (IBRD) Consultant, Private Sector Development Department 정영석 대표이사 - ( 전 )Arthur Anderson Korea, Director Global Corporate Finance Division ( 전 ) 동화은행 ( 전 ) 한국은행조사제 1 부 김양권 감사 - 금융감독원서민금융팀장, 한국은행국제부장 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 티모시제이밀러 비상임이사 데이비드 비상임 에드워즈 이사 비상임 리차드힐 이사 자나단 비상임 카담비 이사 마니칸탄 비상임 벤카타라마니 이사 한국스탠다드차타드은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드캐피탈 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행대표이사 한국스탠다드차타드캐피탈 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드증권 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드펀드서비스 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 한국스탠다드차타드캐피탈 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드증권 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO 한국스탠다드차타드펀드서비스 Allied Domecq Europe Finance Director SCB 소매금융상품관련 Head 한국스탠다드차타드캐피탈 한국씨티그룹국제여신금융본부총책임자 CB Head SCB 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드캐피탈 대표이사 한국스탠다드차타드은행 CB 재무분석부상무 한국스탠다드차타드캐피탈 윤종호대표이사 - 한국스탠다드차타드은행 CB 트랜젝션뱅킹부 Head, 104

107 성명 ( 한글 ) 직위명 계열회사간겸직회사명 주요약력 한국 HSBC 은행부대표 이민형 감사 - 한국한국씨티그룹캐피탈 리스크관리책임자 이사회티모시의장제이밀러 ( 비상임이사 ) 비상임리차드힐이사데이비드비상임에드워즈이사마니칸탄비상임벤카타라마니이사자나단비상임카담비이사 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 한국스탠다드차타드은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드저축은행 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 한국스탠다드차타드저축은행 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드증권 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO Allied 한국스탠다드차타드펀드서비스 Domecq Europe Finance Director 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행대표이사 한국스탠다드차타드저축은행 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드증권 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드펀드서비스 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 CB Head SCB, 한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈 대표이사, 한국스탠다드차타드은행 CB 재무분석부상무 SCB 소매금융상품관련 Head, 한국스탠다드차타드저축은행한국씨티그룹국제여신금융본부총책임자 ( 주 ) 한국스탠다드차타드증권 BNP 은행자금부본부장 김준송 대표이사 - 시티은행자금부상무 리만브라더스은행서울지점장 이용옥 감사 - 금융감독원국장 이사회티모시의장제이밀러 ( 비상임이사 ) 비상임리차드힐이사데이비드비상임에드워즈이사비상임김진겸이사 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 한국스탠다드차타드은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드저축은행 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드펀드서비스 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 한국스탠다드차타드저축은행 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드캐피탈 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO 한국스탠다드차타드펀드서비스 Allied Domecq Europe Finance Director 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행대표이사 한국스탠다드차타드저축은행 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드캐피탈 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드펀드서비스 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 ( 현 ) Regional Head of Global Market NEA, SCB 한국스탠다드차타드은행글로벌마켓본부장 Credit Suisse 서울전무, - 한가람투자신탁대표, 한가람투자자문사장, 신한한빛증권이사 105

108 성명 ( 한글 ) 직위명 계열회사간겸직회사명 주요약력 ( 현 ) Deupty Group CRO, SCB 에드워드마틴 비상임 한국스탠다드차타드금융지주 Head, Country Credit Risk of SCB 윌리암스 이사 한국스탠다드차타드은행 Head, Group Special Asset Mgt of SCB Managing Director, Citicorp Australia Ltd 사이먼비상임 Global Head of Equities/Financial Market WB SCB, - 브룩하우스이사 Excution Noble Group CEO 한국스탠다드차타드펀드서비스 G2G 컨설팅대표, 송성규 대표이사 - 한국씨티은행 이계동티모시제이밀러리차드힐데이비드에드워즈골드슈타인에반아더라쓰남벤카테쉬 비상임 감사 - 한국스탠다드차타드금융지주 세무팀이사대우 이사회의장 ( 비상임이사 ) 비상임이사비상임이사비상임이사비상임이사 주 ) 등기임원만기재하였습니다. 한국스탠다드차타드금융지주 ( 현 ) SCB 그룹자산 / 조사 / 준법총괄이사 한국스탠다드차타드은행 SCB 이사겸그룹인사담당 Head 한국스탠다드차타드저축은행 Glaxo Wellcome PLC HR 담당이사 한국스탠다드차타드캐피탈 한국스탠다드차타드증권 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행 CFO 한국스탠다드차타드저축은행 CB CFO, SCB 한국스탠다드차타드캐피탈 Allied Domecq PLC Fin &Com Director and Acting COO Allied 한국스탠다드차타드증권 Domecq Europe Finance Director 한국스탠다드차타드금융지주 한국스탠다드차타드금융지주 및 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행대표이사 한국스탠다드차타드저축은행 SCB 그룹기업금융 COO 한국스탠다드차타드캐피탈 SCB 그룹리스크 / 특별자산관리대표 한국스탠다드차타드증권 Natwest 은행아시아태평양지역담당이사 ExecutiveDirector, Worldwide Securities Services, HK, - J.P Morgan 도이치뱅크 - 씨티뱅크이사 SC 증권서비스운영부서 Global Head 106

109 지점및출장소현황 한국스탠다드차타드금융지주 점포명주소전화번호 본점서울특별시종로구종로 47( 공평동 ) 한국스탠다드차타드은행본점 11 층 한국스탠다드차타드은행 점포명주소전화번호점포명주소전화번호 영업부가락시장역가락중앙가산동가산디지털가산스마트뱅킹센터강남구청역강남대로강남스마트뱅킹센터강남역강남중앙강남타운강동롯데캐슬강동역강서개봉동개포동고척동공덕역공항동 서울특별시양천구오목로서울특별시종로구종로 47, 목동 PB 센터 299 목동트라팰리스 SC 제일은행본점 ( 공평동 ) 웨스턴에비뉴상가 2 층 ( 목동 ) 서울특별시송파구중대로 109, 서울특별시강남구테헤란로 삼성 PB 센터 대동빌딩 1,2 층 ( 가락동 ) 87 길 46 2 층 ( 삼성동 ) 서울특별시송파구중대로 9 길 39 서울특별시강남구언주로 압구정 PB 센터 ( 가락본동 ) 869, 서영빌딩 1 층 ( 신사동 ) 경기도안산시단원구서울특별시금천구가산로 99, 고잔동광덕대로 146, 일번지빌딩 두산상가 201 ( 가산동 ) ( 고잔동 ) 서울특별시금천구가산디지털 1 로경기도과천시새술막길 39, 과천 ( 가산동 ) 케이티과천스마트타워 ( 중앙동 ) 서울특별시금천구디지털로 9 길 46 경기도광명시오리로 광명이앤씨드림타워 7 차 1 층 ( 가산동 ) ( 하안동 ) 서울특별시강남구선릉로 660, 경기도구리시경춘로 구리브라운스톤레전드상가 2 층 ( 삼성동 ) ( 수택동 ) 서울특별시서초구강남대로 435, 경기도용인시기흥구구성로 구성주류성빌딩 2 층 ( 서초동 ) 98 ( 언남동 ) 서울특별시강남구테헤란로경기도군포시군포로 군포 405( 삼성동 ) ( 당동 ) 서울특별시강남구강남대로 406 경기도의정부시장곡로 금오동 ( 역삼동 ) ( 신곡동 ) 서울특별시강남구강남대로 514 경기도파주시번영로 금촌 두보빌딩 1 층 ( 논현동 ) ( 금촌동 ) 서울특별시서초구강남대로 363 기아자동차소경기도광명시기아로 ( 서초동 ) 하리 ( 소하동 ) 서울특별시강동구고덕로 133, 기아자동차화경기도화성시우정읍 강동롯데캐슬상가 1,2 층 ( 암사동 ) 성기아자동차로 95 경기도화성시우정읍서울특별시강동구천호대로 1102, 기아자동차화 기아자동차로 95, PG 복지동 강동타워빌딩 1 층 ( 성내동 ) 성중앙 1 층서울특별시강서구화곡로 347, 경기도김포시북변중로 23 강서그랜드 I-PARK 상가 1 층 김포 ( 북변동 ) ( 화곡동 ) 경기도고양시일산서구서울특별시구로구개봉로 대화역중앙로 1564, ( 개봉동 ) 그린월드빌딩 1,2 층 ( 대화동 ) 서울특별시강남구개포로 310 경기도성남시분당구 동판교 ( 개포동 ) 황령대로 153 ( 삼평동 ) 경기도고양시일산동구 서울특별시구로구고척로 206 ( 고척동 ) 마두역중앙로 1200, 삼희프라자 ( 마두동 ) 서울특별시마포구마포대로 143, 경기도수원시영통구마북로 매탄동마포공덕파크팰리스 ( 공덕동 ) 310 ( 매탄동 ) 서울특별시강서구공항대로 38 경기도성남시분당구돌마로 미금역 ( 공항동 ) 79, 썬프라자빌딩 101 호

110 점포명 주소 전화번호 점포명 주소 전화번호 201 호 ( 금곡동 ) 관세청사거리광장동광화문교대역구로동구로디지털구의동군자역굽은다리역금호동길음뉴타운까치산역낙원남가좌동남대문스마트뱅킹센터남산남역삼동내방역논현남답십리대림동대림역 경기도고양시일산동구 서울특별시강남구학동로 235 ( 논현동 ) 백석역중앙로 1047, 영림브레아빌딩 층 ( 백석동 ) 서울특별시광진구구의강변로 106, 경기도부천시소사구범안로 범박동삼성쉐르빌 1 층 ( 구의동 ) 117 ( 범박동 ) 서울특별시종로구종로 1, 부곡화물터미경기도군포시번영로 교보생명빌딩 1 층 ( 종로 1 가 ) 널 ( 부곡동 ) 서울특별시서초구서초대로 324 경기도부천시원미구부천로 부천 ( 서초동 ) 120 ( 원미동 ) 서울특별시구로구구로중앙로 212 경기도부천시원미구상동로 부천상동 ( 구로동 ) 83, 그랜드프라자 2 층 ( 상동 ) 경기도성남시분당구 서울특별시구로구시흥대로 551 중앙공원로 39 번길 7, 분당 ( 구로동 ) 삼성, 한신근린상가동 208 호 ( 서현동 ) 경기도성남시분당구미금로서울특별시광진구자양로 분당구미동 39, 로얄프라자 1 층 104 호 ( 구의동 ) ( 구미동 ) 경기도성남시분당구서울특별시광진구천호대로 분당정자정자일로 240, ( 중곡동 ) 월드프라자 1,2 층 ( 정자동 ) 서울특별시강동구양재대로 1576 경기도성남시분당구 분당중앙 ( 명일동 ) 황새울로 258 번길 41 ( 수내동 ) 서울특별시성동구독서당로 302, 경기도성남시분당구 분당파크타운 혜성빌딩 2 층 ( 금호동 4 가 ) 내정로 174 번길 6 ( 수내동 ) 서울특별시성북구길음로 33, 경기도군포시번영로 산본길음뉴타운 8 단지상가 1 층 ( 길음동 ) ( 산본동 ) 서울특별시강서구강서로 43 경기도수원시팔달구동말로 서수원 ( 화곡동 ) 88 ( 고등동 ) 서울특별시종로구삼일대로 428 경기도성남시분당구분당로 서현역로데오 ( 낙원동 ) 55, 퍼스트타워 1 층 ( 서현동 ) 서울특별시서대문구증가로 145 경기도성남시수정구수정로 성남 ( 남가좌동 ) 93 ( 태평동 ) 경기도성남시중원구 서울특별시중구칠패로 27 둔촌대로 519, 성남공단포스코더샵 B 동 111 호 106,107 호 ( 상대원동, 중일아인스프라츠 3 차 ) 서울특별시용산구후암로 107 경기도수원시팔달구정조로 수원 ( 동자동 ) 782 ( 팔달로 2 가 ) 서울특별시강남구강남대로 330 경기도수원시영통구 수원중부대로 ( 역삼동 ) 중부대로 248 ( 매탄동 ) 서울특별시서초구방배로 178, 1 층경기도수원시권선구권광로 수원중앙 ( 방배동 ) 149 ( 권선동 ) 서울특별시강남구논현로 604 경기도용인시수지구 수지 ( 논현동 ) 풍덕천로 110 ( 풍덕천동 ) 경기도용인시수지구 서울특별시동대문구천호대로성복 2 로 126, 수지성복 291-1, 상명빌딩 2 층 ( 답십리동 ) 엘지빌리지 3 차아파트 단지내상가 201 호 ( 성복동 ) 경기도시흥시중심상가로서울특별시영등포구신길로 시화공단 178, 한라프라자 1 층 101 호 ( 신길동 ) ( 정왕동 ) 서울특별시영등포구대림로 157, 시화스마트뱅경기도시흥시공단 1 대로 일승빌딩 1 층 ( 대림동 ) 킹센터 ( 정왕동 ) 108

111 점포명주소전화번호점포명주소전화번호 대치동대치역도곡남도곡동도곡렉슬도곡스위트도봉동도산로도화동독산동돈암동동교동동대문역두산타워둔촌역등촌동로데오마장동마장역마천동마포스마트뱅킹센터면목동명동 서울특별시강남구도곡로경기도수원시영통구 신영통 ( 대치동 ) 태장로 82 번길 32 ( 망포동 ) 서울특별시강남구삼성로 155, 경기도성남시수정구수정로 신흥동 대치퍼스트빌딩 1 층 ( 대치동 ) 263 ( 신흥동 ) 경기도수원시영통구서울특별시강남구도곡로 184, 아주대병원월드컵로 164, 아주대의료원 신호빌딩 2 층 ( 도곡동 ) 지하 1 층 ( 원천동 ) 경기도수원시영통구서울특별시강남구언주로 아주대학교월드컵로 206, 구학생회관 1 층 ( 역삼동 ) ( 원천동 ) 서울특별시강남구선릉로 225, 경기도안산시단원구고잔로 안산 도곡렉슬상가 314 ( 도곡동 ) 76, 영풍프라자 1 층 ( 고잔동 ) 서울특별시강남구남부순환로경기도안성시중앙로 412 번길 안성 2804, 아카데미스위트 ( 도곡동 ) 2 ( 동본동 ) 서울특별시도봉구도봉로 873 경기도안양시만안구안양로 안양 ( 도봉동 ) 297 ( 안양동 ) 서울특별시강남구도산대로 306 경기도평택시안중읍 안중 ( 논현동 ) 안현로서 6 길 서울특별시마포구마포대로 34 경기도성남시분당구장미로 야탑역 ( 도화동 ) 78, 시그마 3 2 층 ( 야탑동 ) 서울특별시금천구시흥대로 414 경기도평택시진위면엘지로 엘지전자 ( 독산동 ) 경기도수원시영통구봉영로 서울특별시성북구동소문로 98 ( 동소문동 5 가 ) 영통 1623, 드림피아빌딩 2 층 ( 영통동 ) 서울특별시마포구신촌로 10 경기도용인시처인구금령로 용인 ( 동교동 ) 72 ( 김량장동 ) 서울특별시종로구율곡로 309 경기도용인시기흥구 용인보라 ( 창신동 ) 사은로 126 번길 25 ( 보라동 ) 서울특별시중구장충단로 275, 경기도용인시수지구현암로 용인죽전두산타워빌딩지하 1 층 ( 을지로 6 가 ) 145 ( 죽전동 ) 서울특별시강동구양재대로 1378 경기도의정부시태평로 의정부 ( 둔촌동 ) ( 의정부동 ) 서울특별시양천구등촌로 216 경기도이천시이섭대천로 이천 ( 목동 ) 1187 ( 중리동 ) 경기도고양시일산서구서울특별시강남구선릉로 일산중앙로 1391, 레이크타운 1 층 ( 신사동 ) ( 주엽동 ) 경기도고양시일산동구서울특별시성동구마장로 35 길 76, 위시티 2 로 11 번길 45, 일산위시티 현대상가 2 층 ( 마장동 ) 위시티일산자이주상복합제상가동 1 층 112 호 ( 식사동 ) 경기도고양시일산서구서울특별시성동구마장로 주엽역중앙로 1416, 호 ( 마장동 ) ( 주엽동 ) 서울특별시송파구마천로 41 길경기도부천시원미구 중동 , 1 층 101 호 ( 마천동 ) 중동로 248 번길 105 ( 중동 ) 경기도고양시일산동구서울특별시마포구마포대로 중산탄중로 421, 웅산프라자 마포트라팰리스빌딩 113, 114 호 ( 중산동 ) 서울특별시중랑구면목로 37 길 58, 경기도남양주시진건읍 진건 두산아파트 201 동상가 ( 면목동 ) 진건오남로 71 서울특별시중구명동 7 길 21 경기도수원시장안구 천천동 ( 을지로 2 가 ) 덕영대로 535 번길 46 ( 천천동 ) 명동역서울특별시중구퇴계로 131, 철산타운경기도광명시광덕산로 5,

112 점포명 주소 전화번호 점포명 주소 전화번호 신일빌딩 ( 충무로 2 가 ) 1 층 ( 철산동 ) 명일동 서울특별시강동구동남로 73 길 26, 경기도구리시체육관로 28, 토평명일씨티코아 1 층 104 호 ( 명일동 ) 고덕프라자상가 2 층 ( 수택동 ) 목동 5 단지 경기도성남시분당구서울특별시양천구목동동로 350, 판교스마트뱅 판교역로 230 삼환하이펙스목동 5 단지아파트관리동내 ( 목동 ) 킹센터 B 동 1 층 서울특별시양천구목동서로 340, 경기도안양시동안구 목동 9 단지목동 9 단지아파트관리사무소내 평촌 시민대로 214 ( 호계동 ) ( 신정동 ) 목동남 서울특별시양천구목동서로 393 경기도평택시평택 4 로 52, 평택 ( 신정동 ) 동아빌딩 1 층 ( 비전동 ) 경기도광명시가림일로 23, 목동사거리 서울특별시양천구등촌로 30 ( 목동 ) 하안 5 단지 주공 5 단지아파트내상가 1 층 ( 하안동 ) 목동역목동트라팰리스목동 PrB 센터무교무역센터묵동문래동문정동미아동반포반포래미안반포서래반포자이발산동방배동방이역방학동 서울특별시양천구목동로 189, 경기도고양시덕양구충장로 행신 신정빌딩 ( 신정동 ) 140, 썬프라자 2 층 ( 행신동 ) 서울특별시양천구오목로 299, 경기도안양시동안구목동트라팰리스웨스턴에비뉴 호계동 경수대로 609 ( 호계동 ) 상가 2 층 ( 목동 ) 서울특별시양천구목동동로 189, 경기도남양주시늘을 2 로 20, 삼성쉐르빌 I 상가 1 층 128 호 호평동 CH 리베로원빌딩 2 층 ( 호평동 ) ( 신정동 ) 서울특별시중구을지로 29, 경기도화성시효행로 화성병점 삼성화재빌딩 1 층 ( 을지로 1 가 ) ( 병점동 ) 서울특별시강남구테헤란로 87 길경기도고양시덕양구화중로 46, 호텔오크우드프리미어지하 화정역 ( 화정동 ) 2 층 ( 삼성동 ) 서울특별시중랑구동일로 905, 경기도용인시기흥구 흥덕 창성빌딩 1 층 ( 묵동 ) 흥덕 2 로 87 번길 18 ( 영덕동 ) 경기도시흥시중심상가로 서울특별시영등포구선유로시화공단기업 , 한라프라자 1 층 101 호 63 ( 문래동 6 가 ) 금융 ( 정왕동 ) 서울특별시송파구문정로 19 인천광역시서구완정로 검단 ( 문정동 ) ( 왕길동 ) 서울특별시성북구동소문로 314 인천광역시서구승학로 검암 ( 하월곡동 ) ( 검암동 ) 인천광역시계양구계산새로 서울특별시서초구신반포로 45 ( 반포동 ) 계산동 71, 하이베라스상가 C 동 2 층 ( 계산동 ) 서울특별시서초구반포대로 287, 인천광역시남동구호구포로 반포래미안퍼스티지중심상가 1 층 ( 반포동 ) 구월동 818, 퍼스트하임프라자 2 층 ( 구월동 ) 서울특별시서초구서래로 23 인천광역시부평구부평대로 부평 ( 반포동 ) 46 ( 부평동 ) 서울특별시서초구잠원로 24, 3 층인천광역시연수구해돋이로 송도신도시 ( 반포동 ) 106 ( 송도동 ) 서울특별시강서구수명로 80 인천광역시연수구원인재로 연수동 ( 내발산동 ) 286, 2 층 ( 연수동 ) 서울특별시서초구방배로 245, 인천광역시중구개항로 인천현대클리닉빌딩 ( 방배동 ) ( 중앙동 4 가 ) 서울특별시송파구마천로 39, 인천남스마트인천광역시남동구인주대로 엠에스빌딩 2 층 ( 방이동 ) 뱅킹센터 서울특별시도봉구방학로 177, 인천광역시남동구논고개로 인천논현대동빌딩 1 층 ( 방학동 ) 101, 아름다운타워 ( 논현동 ) 봉은사로서울특별시강남구봉은사로 471, 인천원당인천광역시서구원당대로

113 점포명 주소 전화번호 점포명 주소 전화번호 삼성동힐스테이트 2 단지상가동 1 층 841, 골든벨프라자 ( 원당동 ) ( 삼성동 ) 사당동상계동상도동서교동서대문서소문서여의도서울대역서초남서초동서초스마트뱅킹센터석관동선릉성동성수 2 가성수동송파수유동수유역스마트뱅킹센터신당역신도림역신림동신림스마트뱅킹센터신목동역신사역 서울특별시동작구동작대로 13 인천광역시계양구계양대로 작전동 ( 사당동 ) 28 ( 작전동 ) 서울특별시노원구동일로 1528 인천광역시남구경인로 제물포 ( 상계동 ) ( 숭의동 ) 서울특별시동작구상도로 102 강원도강릉시임영로 강릉 ( 상도동 ) ( 성내동 ) 서울특별시마포구양화로 133, 강원도강릉시동해대로 강릉지원서교타워 1 층 ( 서교동 ) ( 난곡동 ) 서울특별시종로구새문안로 68 강원도원주시중앙로 원주 ( 신문로 1 가 ) ( 중앙동 ) 서울특별시중구서소문로 116, 강원도원주시시청로 원주지원유원빌딩 1 층 ( 서소문동 ) 149( 무실동 1800) 서울특별시영등포구국회대로 68 길강원도춘천시중앙로 춘천 18, 금영빌딩 1 층 ( 여의도동 ) ( 중앙로 1 가 ) 서울특별시관악구남부순환로 1817 강원도춘천시공지로 춘천지방법원 ( 봉천동 ) 춘천지방법원 서울특별시서초구반포대로 25, 충청북도음성군금왕읍 금왕한국자동차회관 1 층 ( 서초동 ) 대금로 서울특별시서초구반포대로 76 충청북도청주시상당구 청주 ( 서초동 ) 북문로 1 가 층 충청북도청주시흥덕구 서울특별시서초구서운로 청주터미널 풍산로 15 ( 가경동 ) 서울특별시성북구돌곶이로충청북도충주시사직산 19 길 충주 24 ( 석관동 ) 26 ( 문화동 ) 서울특별시강남구테헤란로 428, 충청남도공주시웅진로 공주테헤란대우아이빌 1 층 ( 대치동 ) ( 산성동 ) 서울특별시성동구왕십리로 314 충청남도공주시한적 2 길 공주지원 ( 도선동 ) ( 금흥동 번지 ) 서울특별시성동구광나루로 234 충청남도천안시서북구 두정동 ( 성수동 2 가 ) 두정로 146 ( 두정동 ) 충청남도천안시동남구 서울특별시성동구동일로 89 ( 성수동 2 가 ) 백석대학교문암로 76, 백석대학교진리관 1 층 ( 안서동 ) 서울특별시송파구가락로 183, 1 층충청남도천안시동남구 천안 8 호 ( 송파동 ) 터미널 2 로 16 ( 신부동 ) 충청남도당진군송악읍 서울특별시강북구노해로 3 현대제철 북부산업로 1480 현대제철 ( 수유동 ) 당진 ( 출 ) 당진공장 A 지구 충청남도당진군송악읍 서울특별시강북구도봉로 358 현대제철 북부산업로 1480 현대제철코스타타워 102 호통제센타 ( 출 ) 당진공장 C 지구통제센타 1 층 서울특별시중구퇴계로 447, 충청남도홍성군홍성읍 홍성아크로타워 1 층 ( 황학동 ) 조양로 서울특별시구로구경인로 661 충청남도홍성군홍성읍 홍성지원 ( 신도림동 ) 법원로 서울특별시관악구남부순환로 1469 대전광역시동구중앙로 대전 ( 신림동 ) ( 중동 ) 서울특별시관악구남부순환로 1640 대전광역시서구둔산서로 둔산양지병원 1 층 ( 신림동 ) ( 둔산동 ) 서울특별시양천구목동서로 2 길 22 대전광역시서구문예로 둔산중앙 ( 목동 ) ( 둔산동 ) 서울특별시서초구강남대로 581, 대전광역시중구태평로 서대전푸른빌딩 2 층 ( 잠원동 ) ( 태평동 )

114 점포명주소전화번호점포명주소전화번호 신용두동신월동신촌안국역압구정동압구정서압구정역압구정중앙양재남양재동여의도여의도스마트뱅킹센터여의도중부역삼역연신내연희동영등포올림픽선수촌용산용산전자상가용산파크타워우장산역월곡동은천로을지로 서울특별시동대문구천호대로 64 대전광역시대덕구계족로 중리 ( 용두동 ) 629 ( 법동 ) 서울특별시양천구오목로 53 경상북도경주시원화로 경주 ( 신월동 ) ( 성동동 ) 서울특별시서대문구신촌로 109, 경상북도구미시백산로 구미르메이에르타운 5 차빌딩 ( 창천동 ) ( 송정동 ) 서울특별시종로구율곡로 88, 경상북도포항시북구두호로 두호동삼환기업 ( 운니동 ) 45 ( 두호동 ) 서울특별시강남구압구정로 29 길경상북도상주시중앙로 상주 68 ( 압구정동 ) ( 성하동 ) 서울특별시강남구압구정로 158 경상북도상주시북천로 상주지원 ( 신사동 ) ( 만산동 ) 서울특별시강남구압구정로 206 경상북도안동시제비원로 안동 ( 신사동 ) 142 ( 옥야동 ) 서울특별시강남구압구정로 308 경상북도포항시북구죽도로 포항 ( 신사동 ) 42 ( 죽도동 ) 서울특별시서초구논현로 39 경상남도거제시거제중앙로 거제 ( 양재동 ) 1916 ( 고현동 ) 서울특별시서초구강남대로 251 경상남도김해시호계로 김해 ( 서초동 ) ( 부원동 ) 서울특별시영등포구국제금융로경상남도김해시우암로 175, 김해시법원 , 행진빌딩 ( 여의도동 ) 법조타운 101 호 ( 내동 ) 서울특별시영등포구의사당대로경상남도창원시마산합포구 127 롯데캐슬엠파이어 마산 창동거리길 58 ( 남성동 ) 1 층 ( 여의도동 ) 서울특별시영등포구국제금융로경상남도진주시진양호로 진주 , 대우증권빌딩 ( 여의도동 ) 562 ( 장대동 ) 서울특별시강남구테헤란로 151 경상남도창원시성산구 창원 ( 역삼동 ) 중앙대로 114 ( 상남동 ) 서울특별시은평구연서로 222, 경상남도창원시성산구 창원지방법원 유니온빌딩 2 층 ( 대조동 ) 창이대로 681 ( 사파동 ) 서울특별시서대문구증가로 9 경상남도통영시중앙시장 1 길 통영 ( 연희동 ) 1 ( 중앙동 ) 서울특별시영등포구영중로 55 경상남도통영시용남면 통영지원 ( 영등포동 6 가 ) 동달안길 서울특별시송파구양재대로 1222, 부산광역시남구수영로 대연동올림픽중심상가 1 층 ( 방이동 ) ( 대연동 ) 부산광역시북구 서울특별시용산구한강대로 92 ( 한강로 2 가 ) 덕천동만덕대로 90 번길 13, 대방상가 13 호 ( 덕천동 ) 서울특별시용산구청파로 75 부산광역시해운대구반여로 반여동 ( 원효로 3 가 ) 131, 프레스센터 1 층 ( 반여동 ) 서울특별시용산구서빙고로 67, 부산광역시동구 범일동 1 단지 B 1 동 20 호 ( 용산동 5 가 ) 자성로 133 번길 50 ( 범일동 ) 서울특별시강서구강서로 266 부산광역시해운대구 ( 화곡동, 우장산아이파크이편한세상상 벡스코 센텀남대로 50, 가 ) 센텀임페리얼빌딩 1 층 ( 우동 ) 서울특별시성북구오패산로 49 부산광역시중구대청로 부산 ( 하월곡동 ) ( 중앙동 3 가 ) 부산광역시해운대구 서울특별시관악구은천로 27 ( 봉천동 ) 부산베네시티해운대해변로 163, 현대베네시티상가 208 호 ( 우동 ) 부산광역시해운대구센텀동로 서울특별시중구을지로 158, 삼풍빌딩 1 층 ( 을지로 4 가 ) 부산센텀시티 123, 센텀스타상가 1 층 ( 재송동 ) 112

115 점포명주소전화번호점포명주소전화번호 응암동이촌동이태원자양동자양서잠실잠실나루역잠실남잠실본동잠실서잠실타운잠원동장사동장안동장위동제일종로 5 가역종로스마트뱅킹센터중계역중랑교창신동천호동청담동청담역청량리 서울특별시은평구은평로 127 부산광역시부산진구중앙대로 부전동 ( 응암동 ) 708 ( 부전동 ) 서울특별시용산구이촌로 부산광역시사상구사상로 사상 ( 이촌동 ) 237 ( 괘법동 ) 서울특별시용산구이태원로 15 길 1 부산광역시연제구반송로 연산동 ( 이태원동 ) ( 연산동 ) 서울특별시광진구자양로 45 부산광역시영도구절영로 영도 ( 자양동 ) ( 남항동 1 가 ) 서울특별시광진구뚝섬로 587 부산광역시동래구금강공원로 온천동 ( 자양동 ) 42 ( 온천동 ) 서울특별시송파구신천로 25 부산광역시사하구다대로 장림동 ( 신천동 ) 288 ( 장림동 ) 서울특별시송파구올림픽로 435, 부산광역시중구중구로 창선동파크리오 A 상가 2 층 ( 신천동 ) ( 창선동 2 가 ) 서울특별시송파구석촌호수로 118, 부산광역시동구중앙대로 초량청호빌딩 2 층 ( 잠실동 ) 176, 대한통운 1 층 ( 초량동 ) 서울특별시송파구백제고분로 170 부산광역시부산진구새싹로 초읍동 ( 잠실동 ) 212 ( 초읍동 ) 서울특별시송파구올림픽로 4 길 40 부전동기업금부산광역시부산진구중앙대로 ( 잠실동, 프리마타마상가 ) 융 708 ( 부전동 ) 서울특별시송파구올림픽로 99, 부산광역시부산진구중앙대로 부산 PB 센터잠실 1 단지상가 2 층 ( 잠실동 ) 708 ( 부전동 ) 서울특별시서초구신반포로 257, 대구광역시서구평리로 내당동뉴타운상가 2 층 ( 잠원동 ) ( 내당동 ) 서울특별시종로구청계천로 149 대구광역시중구경상감영길 대구 ( 장사동 ) 155 ( 동성로 1 가 ) 서울특별시동대문구장안벗꽃로대구광역시수성구청호로 범어동 107, 현대홈타운상가 2 층 ( 장안동 ) 377, 선스포츠프라자 ( 범어동 ) 서울특별시성북구한천로 89 가길대구광역시수성구동대구로 범어역 16 ( 장위동 ) 311 ( 범어동 ) 서울특별시중구남대문로 42 대구광역시달서구월곡로 260, 상인동 ( 충무로 1 가 ) ( 상인동 ) 서울특별시종로구종로 212 대구광역시달서구이곡공원로 성서 ( 종로 5 가 ) 32, 중앙빌딩 1 층 ( 이곡동 ) 대구광역시북구팔달로 209 서울특별시종로구종로 원대동 ( 노원동 2 가 ) 서울특별시노원구동일로 1323 대구광역시달서구달구벌대로 죽전동 ( 상계동 ) 1611, 푸른방송 1 층 ( 감삼동 ) 서울특별시중랑구망우로 252 대구광역시북구침산남로 침산동 ( 상봉동 ) 201 ( 침산동 ) 서울특별시종로구창신길 59 대구광역시달서구이곡공원로 성서기업금융 ( 창신동 ) 32, 중앙빌딩 1 층 ( 이곡동 ) 울산광역시남구 서울특별시강동구올림픽로 658 ( 천호동 ) 공업탑지점문수로 483 번길 14, 올림피아호텔 ( 신정동 ) 서울특별시강남구도산대로 506 울산광역시남구삼산로 울산 ( 청담동 ) ( 달동 ) 서울특별시강남구삼성로 649 울산광역시중구화진길 13-2, 울산중앙 ( 삼성동 ) 리버스위트상가 2 층 ( 태화동 ) 서울특별시동대문구홍릉로 3 전라북도군산시월명로 213, 군산 ( 청량리동 ) 상도빌딩 1 층 ( 수송동 ) 충무로역 서울특별시중구충무로 7 ( 필동 1 가 ) 남원 전라북도남원시남문로 445 ( 하정동 ) 타임스퀘어 서울특별시영등포구영중로 15, 전라북도남원시용성로 남원지원경방타임스퀘어지하 2 층 ( 동충동 )

116 점포명주소전화번호점포명주소전화번호 ( 영등포동 4 가 ) 테헤란로 서울특별시강남구테헤란로 311, 아남타워빌딩 1 층 ( 역삼동 ) 익산 전라북도익산시중앙로 1 길 12 ( 중앙동 1 가 ) 트윈타워 서울특별시영등포구여의대로 128 ( 여의도동 ) 전주 전라북도전주시완산구온고을로 28 ( 서신동 ) 학동역 서울특별시강남구학동로 175 ( 논현동 ) 전주지방법원 전라북도전주시덕진구사평로 25 ( 덕진동 1 가 ) 한국은행 서울특별시중구남대문로 39, 한국은행 ( 남대문로 3 가 ) 정읍 전라북도정읍시우암로 33 ( 수성동 ) 합정동 서울특별시마포구독말로 5 ( 합정동 ) 정읍지원 전라북도정읍시수성 6 로 29 번 ( 수성동 ) 홍제역 서울특별시서대문구통일로 428 ( 홍제동 ) 평화동 전라북도전주시완산구장승배기로 200, 세영빌딩 1 층 ( 평화동 1 가 ) 화곡역 서울특별시강서구강서로 162 ( 화곡동 ) 동광양 전라남도광양시공영로 59 번지 ( 중동 ) 후암동 서울특별시용산구후암로 46 ( 후암동 ) 목포 전라남도목포시옥암로 83 ( 상동 ) 훼밀리타운 서울특별시송파구중대로 24, 올림픽훼밀리타운아파트상가 1 동 2 층 213 호 ( 문정동 ) 순천 전라남도순천시장명로 17 ( 장천동 ) 법인영업부 서울특별시종로구종로 47, SC 제일은행본점 ( 공평동 ) 여수 전라남도여수시통제영 5 길 7 ( 중앙동 ) 구로디지털기업금융 서울특별시구로구시흥대로 551 ( 구로동 ) 여천 전라남도여수시망마로 40 번지 ( 학동 ) 남산기업금융 서울특별시용산구후암로 107 ( 동자동 ) 광주 광주광역시동구금남로 224 ( 금남로 3 가 ) 서소문기업금융 서울특별시중구서소문로 116, 유원빌딩 1 층 ( 서소문동 ) 금남로 5 가 광주광역시동구금남로 148 ( 금남로 5 가 ) 선릉기업금융 서울특별시강남구테헤란로 428, 테헤란대우아이빌 1 층 ( 대치동 ) 상무 광주광역시서구치평로 86 ( 치평동 ) 양재동기업금융 서울특별시서초구강남대로 251 ( 서초동 ) 첨단 광주광역시광산구첨단중앙로 164 ( 쌍암동 ) 트윈타워기업금융 서울특별시영등포구여의대로 128 ( 여의도동 ) 제주 제주특별자치도제주시관덕로 67 ( 일도일동 ) 강남 PB 센터 서울특별시강남구남부순환로 2806, 군인공제회관 26 층 ( 도곡동 ) 제주지방법원 제주특별자치도제주시남광북 5 길 3 ( 이도이동 ) 광화문 PB 센터 서울특별시종로구종로 1, 교보생명빌딩 17 층 ( 종로 1 가 ) 한국스탠다드차타드저축은행 점포명 주소 전화번호 영업부 경기도성남시분당구서현동 순천지점 전라남도순천시장천동 광주지점 광주광역시동구금남로 5가 목포지점 전라남도목포시산정동 의정부여신전문출장소 경기도의정부시의정부3동 층 부천여신전문출장소 경기도부천시원미구역곡동덕지빌딩 10층 안양여신전문출장소 경기도안양시동안구비산동 1114 BYC빌딩 4층

117 한국스탠다드차타드캐피탈 점포명 주소 전화번호 본점 서울특별시중구충무로3가 60-1 극동빌딩 강북센터 서울특별시중구남창동 삼선빌딩 부산지점 부산광역시부산진구부전2동 한국스탠다드차타드은행빌딩 5층 삼성지점 서울특별시강남구대치동 홍우빌딩 9층 대전지점 대전광역시서구둔산동 1271 금성빌딩 2층 종로지점 서울특별시종로구관훈동 종로빌딩 5층 대구지점 대구광역시중구봉산동 삼희빌딩 2층 구로지점 서울특별시구로구구로동 삼영빌딩 3층 울산지점 울산광역시남구달동 성모빌딩 7층 경남지점 경상남도창원시상남동 10-3 삼광빌딩 302호 사당지점 서울특별시동작구사당1동 보광빌딩 6층 강서지점 서울특별시영등포구영등포동 6가 8-1 극동방송빌딩 7층 논현지점 서울특별시강남구논현동 장뻘빌딩 3층 마포지점 서울특별시마포구마포대로 44 7층 관악지점 서울특별시관악구은천동 서원빌딩 3층 중부산지점 부산광역시중구대청로 135 한국스탠다드차타드은행빌딩 5층 신대방지점 서울특별시동작구신대방동 719번지동작상떼빌 106동 202호 합정지점 서울특별시마포구합정동 대양빌딩 2층 부평지점 인천광역시부평구부평동 동일빌딩 1층 광주지점 광주광역시서구치평동 신환빌딩 5층 한국스탠다드차타드증권 점포명주소전화번호 본점서울특별시종로구종로 47( 공평동 ) 한국스탠다드차타드은행본점 2 층 한국스탠다드차타드펀드서비스 점포명주소전화번호 본점서울특별시영등포구여의도동 27-3 번지하나대투증권빌딩 18 층

118 이용자편람 주요용어의종류및해설 1. 주력자회사 ( 금융지주회사감독규정제 35 조제 5 항 ) 금융지주회사가자회사등을통하여영위하는금융업종중가장큰업무비중 ( 신탁계정제외한자산규모를기준으로하며, 동일업종의자회사가 2 이상인경우합산 ) 을차지하는금융업종을영위하는자회사로서금융지주회사및자회사등의사업목적, 경영전략, 업무범위등제반사항을고려할때전반적인업무를주도하는자회사를말합니다. 다만, 은행지주회사의경우에는은행자회사를주력자회사로합니다. 2. 주요자회사등주력자회사및자회사등중증권 여신전문업을영위하는자회사등을말합니다. 3. 연결대상자회사금융지주회사가당해회계년도말현재다른회사의발행주식에대하여아래와같이소유하고있는경우그다른회사를연결대상자회사라고합니다. (1) 다른회사에대한금융지주회사의지분율이 50% 초과하는경우 (2) 다른회사에대한금융지주회사의의지분율이 30% 초과하면서최다출자자인경우 (3) 금융지주회사와금융지주회사의종속회사 ( 종속회사의종속회사포함 ) 가합하여위의 (1),(2) 에규정된방법으로주식을소유하거나실질지배력을보유함으로써다른회사를지배하는경우등 종속회사 : 위의 (1), (2) 에해당하는다른회사를종속회사라고합니다. 4. 보통주배당률배당률은납입자본금에대한보통주배당누계액의비율을나타내는것으로아래의산식으로산출합니다. 보통주배당률 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주해당납입자본금 보통주당배당액주당배당액은당해연도결산후보통주 1 주당배당누계액을나타내는것으로아래의산식으로산출합니다. 보통주주당배당액 : 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주주식수 6. 배당성향배당성향은세후당기순이익에대한배당누계액의비율로아래의산식을적용하여산출합니다. 배당성향 : 당해연도결산후배당누계액 / 당해연도세후당기순이익 단기매매증권주로단기간내의매매차익목적으로취득한유가증권으로서매수와매도가적극적이고빈번하게이루어지는것을말합니다. 8. 만기보유증권만기가확정된채무증권으로서상환금액이확정되었거나확정가능한채무증권을만기까지보유할적극적인의도와능력이있는유가증권을말합니다. 9. 매도가능증권단기매매증권이나만기보유증권으로분류되지아니한유가증권을말합니다. 116

119 10. 무수익여신 무수익여신은총여신중연체여신, 이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을 합한것을말합니다. 총여신 : 대출금 ( 원화, 외화, 역외외화, 신탁계정대출금포함 )+ 내국수입유산스 + 지급보증대지급금 + 확정지급보증 + 신용카드채권 + 직불카드채권 + 여신성가지급금 + 매입외환 ( 내국신용장어음매입및관련미수금포함 )+ 사모사채 + 기업어음 + 종합금융계정의대출채권 + 금융리스채권 + 금융리스선급금등 [ 자산건전성분류기준 ] 분류단계정의 정상요주의고정회수의문추정손실 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이양호하여채권회수에문제가없는것으로판단되는거래처 ( 정상거래처 ) 에대한자산다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채권회수에즉각적인위험이발생하지는않았으나향후채무상환능력의저하를초래할수있는잠재적인요인이존재하는것으로판단되는거래 ( 요주의거래처 ) 에대한자산 2 1 월이상 3 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의저하를초래할수있는요인이현재화되어채권회수에상당한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 고정거래처 ) 에대한자산 2 3 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 4 회수의문거래처 및 추정손실거래처 에대한자산중회수예상가액해당부분다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 회수의문거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 3 월이상 12 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의심각한약화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 12 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 [ 무수익여신산정기준 ( 은행업감독업무시행세칙별표 12) ] 이자미계상여신 대상연체여신부도업체등에대한여신채무상환능력악화여신 산정기준원리금이 3 월이상연체된채권으로이자미계상여신을제외한여신최종부도업체, 파산 청산절차진행중인업체, 폐업중인업체, 법정관리 화의절차진행중인업체에대한여신으로채권재조정여신을제외한여신경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되거나 ( 회수의문거래처 ) 채무상환능력의심각한악화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한여신으로부도업체등에대한여신및채권재조정여신을제외한여신 117

120 대상채권재조정여신 산정기준 1 채권재조정으로인하여실제수익이발생하지않는여신 ( 이자를원가, 유예하거나면제한여신 ) 2 3 월이상재조정된조건에따른원리금상환이이루어지지않은여신 3 원리금의상환이유예되거나기준금리이하로재조정되었음에도불구하고향후원리금상환이불확실한거래처에대한여신 ( 회수의문및추정손실거래처에대한여신 ) 11. 고정이하분류여신고정이하분류여신은총여신중자산건전성분류기준상고정이하로분류되는여신으로고정, 회수의문, 추정손실로분류되는여신을말합니다. (1) 고정 : 총여신중금융거래내용, 신용상태및경영내용이불량한거래처에대한여신중회수예상가액해당여신액 (2) 회수의문 : 총여신중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 (3) 회수의문 : 총여신중회수불능이확실하여은행의손실처리가불가피한회수예상가액초과여신 12. 파생상품거래통화, 채권, 주식등기자산의가격에근거하여그가치가결정되는금융상품을매매하거나이로부터발생하는장래의현금흐름을교환하기로하는거래및기타이를이용하는거래입니다. 13. 필요자본에대한자기자본비율필요자본에대한자기자본비율은금융지주회사등그룹전체의자본적정성을나타내는경영지도비율의하나로서각각의금융기관이금융관련법령에규정된자본적정성기준을충족하기위하여최소한보유하여야할자기자본 (" 필요자본 ") 합계액에대한자기자본순합계액의비율을말합니다. 동비율은그비율이높을수록금융지주회사그룹의재무건전성이좋다는것을의미하며현재금융감독원의지도비율은 100% 이상입니다. 14. BIS 기준자기자본비율 BIS 기준자기자본비율은은행재무구조의건전성을나타내는비율로 BIS 금융위원회 ( 바젤위원회 ) 에서발표한자산의신용 시장 운영리스크 ( 외은지점의경우운영리스크제외 ) 에따라자기자본보유를의무화하는 자기자본측정과적정자기자본수준에관한국제적합의 를근거로하여금융감독원에서정한경영지도비율의하나로서그비율이높을수록은행재무건전성이좋다는것을의미합니다. 금융감독원의지도비율은 8% 이상입니다. 15. 원화유동성비율원화유동성비율은단기조달자금에대한단기자금운용을표시하는지표로그비율이높을수록유동성이좋다는것을의미합니다. 금융감독원의지도비율은 100% 이상입니다. 16. 신용등급신용등급은채무자의상환능력을평가한것이며, Moody's, S&P, Fitch 를국제 3 대신용평가사라고합니다. 신용등급은기간에따라장 / 단기, 통화에따라자국통화표시 / 외화표시, 종류에따라채권 ( 부채 )/ 예치 / 발행관련신용등급등으로나누어집니다. 장 / 단기에서단기등급은일반적으로 1 년미만의단기채무상환능력및상환불능위험을나타내며, 국내은행의경우개별은행의사정에따라신용등급을부여받은신용평가사가 1~2 개에한정될수도있으나, 3 대신용평가사는국내은행들에대한신용등급을대부분부여하고있습니다. 각신용평가사별신용등급구성체계는다음과같습니다. 구분 Moody's S&P Fitch 장기 투자적격등급 투기등급 Aaa~Baa3 (10 등급 ) Ba1 ~ C (11 등급 ) AAA~BBB- (10 등급 ) BB+ ~ SD 및 D (12 등급 ) AAA~BBB- (10 등급 ) BB+ ~ D (14 등급 ) 단기 투자적격등급 P-1 ~ P-3 (3 등급 ) A-1+ ~ A-3 (4 등급 ) F1+ ~ F3 (4 등급 ) 118

121 투기등급 NP (1 등급 ) B ~ SD 및 D (6 등급 ) B ~ D (3 등급 ) 1) 장기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용 Aaa AAA AAA 원리금지급의안정성이제일높음 (Best) 투자적격등급 Aa1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 AA+ AA AA- A+ A A- AA+ AA AA- A+ A A- Aaa 보다는낮으나높은등급으로평가됨 (High Quality) 현재안정성은적당하나향후악화될가능성이있음 (Upper-Medium Grade) 투기등급 Baa1 BBB+ BBB+ 현재원리금지급은가능하나향후안정성은부족함 Baa2 BBB BBB (Medium Grade) Baa3 BBB- BBB- Ba1 BB+ BB+ 원리금지급의안정성은중간이며, 투기적요소가있음 Ba2 BB BB (Partially Speculative) Ba3 BB- BB- B1 B+ B+ 원리금지급의안정성이낮음 B2 B B (Speculative) B3 B- B- Caa1 CCC+ CCC+ Caa2 CCC CCC 지급불능의가능성이있음 (Maybe in Default) Caa3 CCC- CCC- Ca CC CC 지급불능의가능성이큼 (Often in Default) C C C 최저등급 (Extremely Poor) DDD SD 및 D DD 부도등급혹은부도가능성 (Bankruptcy) D 2) 단기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용 투자적격등급투기등급 P-1 (Prime-1) P-2 (Prime-2) P-3 (Prime-3) NP (Not Prime) A-1+ F1+ A-1 F1 단기상환능력이매우우수 Prime-1 보다는낮으나높은등급으로평가됨. 단, 경제상황및영업여건 A-2 F2 등에따라영향을받을가능성이높음. A-3 F3 현재의단기상환능력은적당하나향후악화될가능성이매우높음. B B-1 B-2 B 단기지급능력이의심되는투기등급 B-3 C C 단기채무지급불능가능성 SD 및 D D 부도등급혹은부도가능성 119

122 [ 별첨 1] 감사보고서 120

123 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 재무제표에대한감사보고서 제 4 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 제 3 기 2011 년 01 월 01 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 삼정회계법인

124 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 II. 재무제표 재무상태표 포괄손익계산서 자본변동표 현금흐름표 재무제표에대한주석 III. 내부회계관리제도검토의견 외부감사인의내부회계관리제도검토보고서 내부회계관리제도운영실태평가보고서

125 삼정회계법인강남우체국사서함 서울특별시강남구역삼동 737 강남파이낸스센터 10층 전화 (02) 팩스 (02) 외부감사인의감사보고서 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 주주및이사회귀중 2013 년 3 월 15 일 본감사인은첨부된한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 회사 ") 의 2012년 12 월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태표와동일로종료되는양회계연도의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기재무제표는한국스탠다드차타드금융지주주식회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태와동일로종료되는양회계연도의재무성과및현금흐름의내용을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다

126 이감사보고서는감사보고서일 (2013년 3월 15일 ) 현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된회사의재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다

127 재무제표 제 4 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 제 3 기 2011 년 01 월 01 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 " 첨부된재무제표는당사가작성한것입니다." 한국스탠다드차타드금융지주주식회사대표이사회장리차드힐 - 3 -

128 재무제표 재무상태표 제 4( 당 ) 기말 2012 년 12월 31일현재 제 3( 전 ) 기말 2011 년 12월 31일현재 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 과 목 제4( 당 ) 기말 제3( 전 ) 기말 자산 I. 현금및예치금 < 주석16,17,27> 51,370 41,074 II. 대여금및수취채권 < 주석5,7,16,17,27,28> 1,430,815 1,052,390 III. 종속기업에대한투자주식 < 주석10> 4,443,713 4,428,713 IV. 위험회피파생상품자산 < 주석6,16,17,27> 4,907 3,297 V. 기타금융자산 < 주석12,16,17,27> VI. 유형자산 < 주석8> VII. 무형자산 < 주석9> VIII. 이연법인세자산 < 주석21> 2,347 2,103 IX. 기타자산 자산총계 5,934,320 5,529,001 부채 I. 발행사채 < 주석6,13,16,17,29> 1,345, ,167 II. 위험회피파생상품부채 < 주석6,16,17,27,29> III. 기타금융부채 < 주석16,17,27,29> 11,069 12,628 IV. 충당부채 < 주석14> 437 1,610 V. 당기법인세부채 < 주석 21> 56,313 60,299 VI. 기타부채 부채총계 1,414,419 1,061,180 자본 I. 자본금 < 주석19> 1,341,543 1,341,543 II. 자본잉여금 < 주석15,19> 2,555,902 2,555,353 III. 이익잉여금 < 주석4,20> 622, ,925 자본총계 4,519,901 4,467,821 부채와자본총계 5,934,320 5,529,001 " 첨부된재무제표에대한주석은본재무제표의일부입니다." - 4 -

129 포괄손익계산서 제 4( 당 ) 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12 월 31일까지 제 3( 전 ) 기 2011년 1월 1일부터 2011년 12 월 31일까지 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 과 목 제4( 당 ) 기 제3( 전 ) 기 I. 순이자손익 < 주석23,27> 2,189 (606) 1. 이자수익 48,295 32, 이자비용 (46,106) (33,273) II. 순수수료손익 < 주석24,27> 1,458 2, 수수료수익 2,258 3, 수수료비용 (800) (981) III. 배당금수익 < 주석27> 200, ,000 IV. 기타영업손익 (21,483) (32,101) 1. 단기매매금융상품관련순손익 - (2,770) 2. 환율변동손익 - 2, 위험회피파생상품관련순손익 < 주석6,27> 1,434 3, 공정가액위험회피대상관련순손익 < 주석6> (1,253) (2,923) 5. 충당금및충당부채전입액 < 주석5,14> (1,290) (2,544) 6. 판매비와관리비 < 주석25,27> (20,374) (30,249) V. 영업이익 182, ,289 VI. 영업외손익 123 (464) 1. 기타수익 기타비용 < 주석9> (518) (522) VII. 법인세비용차감전순이익 182, ,825 VIII. 법인세수익 < 주석21> IX. 당기순이익 182, ,808 X. 기타포괄손익 - - XI. 당기총포괄이익 182, ,808 XII. 기본및희석주당순이익 ( 단위 : 원 )< 주석22> " 첨부된재무제표에대한주석은본재무제표의일부입니다." - 5 -

130 자본변동표 제4( 당 ) 기 2012년 1월 1일부터 2012년 12 월 31일까지 제3( 전 ) 기 2011년 1월 1일부터 2011년 12 월 31일까지 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 과 목 자본금 자본잉여금 이익잉여금 총계 I ( 제3 기초 ) 1,341,543 2,555, ,117 4,396, 연차배당 - - (100,000) (100,000) 2. 당기순이익 , , 주식기준보상 < 주석15> II ( 제3 기말 ) 1,341,543 2,555, ,925 4,467,821 III ( 제4 기초 ) 1,341,543 2,555, ,925 4,467, 연차배당 - - (81,000) (81,000) 2. 중간배당 - - (50,000) (50,000) 3. 당기순이익 , , 주식기준보상 < 주석15> IV ( 제4 기말 ) 1,341,543 2,555, ,456 4,519,901 " 첨부된재무제표에대한주석은본재무제표의일부입니다." - 6 -

131 현금흐름표 제4( 당 ) 기 2012 년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 제3( 전 ) 기 2011 년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 과 목 제4( 당 ) 기 제3( 전 ) 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 187, , 당기순이익 182, , 비용등의가산 52,287 41,421 이자비용 46,106 33,273 감가상각비 무형자산상각비 7 - 퇴직급여 1,030 1,074 주식보상비용 대손충당금전입 1,404 2,544 위험회피파생상품관련평가손실 공정가액위험회피대상관련평가손실 2,290 3,331 무형자산의손상 발행사채상환손실 수익등의차감 (252,097) (236,969) 이자수익 (48,295) (32,667) 배당금수익 (200,000) (200,000) 위험회피파생상품관련평가이익 (2,397) (2,911) 공정가액위험회피대상관련평가이익 (912) (400) 발행사채상환이익 (135) (8) 법인세수익 (244) (983) 복구충당부채환입 (114) - 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 (6,810) 518 기타자산의감소 미수금의증가 (1,934) (1,504) 위험회피파생상품자산의감소 787 1,059 단기매매금융부채의감소 - (81) 위험회피파생상품부채의감소 (645) (1,039) 기타금융부채의증가 ( 감소 ) (2,828) 2,304 기타부채의증가 퇴직금의지급 (786) (481) 사외적립자산의증가 (1,484)

132 과 목 제4( 당 ) 기 제3( 전 ) 기 5. 배당금의수취 200, , 이자의수취 47,445 31, 이자의지급 (35,764) (19,966) II. 투자활동으로인한현금흐름 (379,707) (420,507) 1. 투자활동으로인한현금유입액 520, ,000 대출채권의감소 520, ,000 보증금의회수 투자활동으로인한현금유출액 (900,214) (733,507) 대출채권의증가 (900,000) (733,000) 무형자산의취득 (214) - 보증금의증가 - (507) III. 재무활동으로인한현금흐름 202, , 재무활동으로인한현금유입액 838, ,610 사채의발행 838, , 재무활동으로인한현금유출액 (636,000) (495,556) 외화차입금의상환 - (45,556) 사채의상환 (490,000) (330,000) 종속기업에대한투자주식의취득 (15,000) (20,000) 배당금의지급 (131,000) (100,000) IV. 현금및현금성자산의증가 (I + II + III) 10,296 8,607 V. 기초의현금및현금성자산 41,074 32,467 VI. 기말의현금및현금성자산 51,370 41,074 " 첨부된재무제표에대한주석은본재무제표의일부입니다." - 8 -

133 재무제표에대한주석 제 4( 당 ) 기 2012 년 12 월 31 일현재 제 3( 전 ) 기 2011 년 12 월 31 일현재 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 1. 일반사항 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 당사 ") 와당사의종속기업의개요는다 음과같습니다. 1-1 회사의개요당사는금융업을영위하는회사등에대한지배ㆍ경영관리, 종속회사에대한자금지원등을주요사업목적으로주식회사한국스탠다드차타드은행, 주식회사한국스탠다드차타드저축은행및한국스탠다드차타드캐피탈주식회사의기존주주인 Standard Chartered NEA Limited 로부터주식전부를인수하여금융지주회사법에따라 2009 년 6월 30일에설립되었습니다. 또한, 당사는기존에손자회사였던주식회사한국스탠다드차타드증권과주식회사한국스탠다드차타드펀드서비스를 2009년 12월 9일에자회사로편입하였습니다. 당사는서울특별시종로구종로 47 ( 공평동 ) 에소재하고있으며, 당기말현재자본금 은 1,341,543 백만원이고 Standard Chartered NEA Limited 가지분전부를보유하고 있습니다. 1-2 종속기업의개요 1) 주식회사한국스탠다드차타드은행주식회사한국스탠다드차타드은행 ( 이하 " 한국스탠다드차타드은행 ") 은 1929년 7월 1 일조선저축은행으로설립되어, 1958년부터은행명칭을제일은행으로사용하였으며 2012년 1월 11일부터은행명칭을한국스탠다드차타드제일은행에서한국스탠다드차타드은행 (Standard Chartered Bank Korea Limited) 으로변경하였습니다

134 한국스탠다드차타드은행은은행법에의한은행업무, 외국환거래법에의한외국환업무, 자본시장과금융투자업에관한법률에의한신탁업무및이에부수되는업무를영위하고있습니다. 당기말현재 367개 (PB센터포함 ) 의국내점포를두고있으며, 자본금은 1,313,043백만원입니다. 2) 주식회사한국스탠다드차타드저축은행주식회사한국스탠다드차타드저축은행 ( 이하 " 한국스탠다드차타드저축은행 ") 은예금자보호법제36조의 3의규정에의거, 예금자등의보호및금융제도의안전성유지를위하여재정경제부장관의승인을받아 2006년 12월 28일예아름상호저축은행으로설립되었습니다. 예아름상호저축은행은좋은상호저축은행, 홍익상호저축은행및대운상호저축은행의자산과부채에대한금융감독위원회의계약이전결정에따라설립되었으며, 예금보험공사가순자산가액부족액을보전하고증자등을통하여경영을정상화시킨후, 2008년 2월 25일 Standard Charterd NEA Limited 가예금보험공사로부터보유주식 100% 를인수하였습니다. 한편 2008년 4월 4일주식회사예아름상호저축은행에서주식회사한국스탠다드차타드상호저축은행으로상호를변경하였으며, 2010년 9월 30일에한국스탠다드차타드저축은행으로상호를변경하였습니다. 한국스탠다드차타드저축은행은신용계업무, 신용부금업무및소액신용대출등상호저축은행법에서규정하고있는여수신업무를주요사업으로영위하고있습니다. 본점은경기도성남시분당구서현동에위치하고있으며, 본점을포함한 4개의지점과 3 개의출장소를운영하고있습니다. 한국스탠다드차타드저축은행의설립시자본금은 50백만원이었으나, 설립후수차례의증자를거쳐당기말현재자본금은 99,984백만원입니다. 3) 한국스탠다드차타드캐피탈주식회사한국스탠다드차타드캐피탈주식회사 ( 이하 " 한국스탠다드차타드캐피탈 ") 는여신전문금융업법에의한할부금융업, 시설대여업, 기타금융서비스등의소비자금융업을영위하기위하여 2007년 12월 3일설립되었습니다. 본점은서울중구충무로에위치하고있으며, 당기말현재본점을포함하여 20개의지점을운영하고있습니다. 한국스탠다드차타드캐피탈의설립시자본금은 20,000 백만원이고이후증자를통하 여당기말현재자본금은 108,000 백만원입니다

135 4) 주식회사한국스탠다드차타드증권주식회사한국스탠다드차타드증권 ( 이하 " 한국스탠다드차타드증권 ") 은자본시장과금융투자업에관한법률에따라투자매매업과투자중개업을영위할목적으로 2008년 6월 16일설립되었습니다. 본사는서울특별시종로구종로 47 ( 공평동 ) 에위치하고있으며, 당기말현재자본금은 300,000백만원입니다. 5) 주식회사한국스탠다드차타드펀드서비스주식회사한국스탠다드차타드펀드서비스 ( 이하 " 한국스탠다드차타드펀드서비스 ") 는증권투자회사및증권투자신탁의일반사무수탁업무등을주사업목적으로하여 199 9년 11월 3일와이즈불스서비스주식회사로설립되었으며 2009년 10월 26일주식회사한국스탠다드차타드펀드서비스로상호를변경하였습니다. 본사는서울영등포구여의도동에위치하고있으며, 당기말현재자본금은 6,000백만원입니다. 당기및전기말현재종속기업에대한지분보유현황은다음과같습니다. < 당기말 > 종속회사명 소재지 결산월 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 한국스탠다드차타드은행 대한민국 12월 262,608, 한국스탠다드차타드저축은행 대한민국 6월 19,996, 한국스탠다드차타드캐피탈 대한민국 12월 21,600, 한국스탠다드차타드증권 대한민국 3월 60,000, 한국스탠다드차타드펀드서비스 대한민국 12월 1,200, < 전기말 > 종속회사명 소재지 결산월 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 한국스탠다드차타드은행 대한민국 12월 262,608, 한국스탠다드차타드저축은행 대한민국 6월 19,996, 한국스탠다드차타드캐피탈 대한민국 12월 18,600, 한국스탠다드차타드증권 대한민국 3월 60,000, 한국스탠다드차타드펀드서비스 대한민국 12월 1,200,

136 2. 재무제표의작성기준및중요한회계처리방침당사는주식회사의외부감사에관한법률제13조 1항 1호에서규정하고있는국제회계기준위원회의국제회계기준을채택하여정한회계처리기준인한국채택국제회계기준에따라재무제표를작성하였습니다. 당사의재무제표는기업회계기준서제1027호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 에따른별도재무제표로서지배기업, 관계기업의투자자또는공동지배기업의참여자가투자자산을피투자자의보고된성과와순자산에근거하지않고직접적인지분투자에근거한회계처리로표시한재무제표입니다. 당기및비교표시된전기의재무제표는아래기술되는회계정책에따라작성되었습니다. 2-1 현금및예치금당사는보유현금과요구불예금, 유동성이매우높고확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한단기투자자산을현금및현금성자산으로분류하고있습니다. 2-2 대여금및수취채권당사는지급금액이확정되었거나결정가능하고, 활성시장에서거래가격이공시되지않는비파생금융자산은대여금및수취채권으로분류하고있습니다. 최초인식후에는유효이자율법을사용한상각후원가로측정하고있습니다. 2-3 종속기업에대한투자주식당사의재무제표는기업회계기준서제1027호에따른별도재무제표입니다. 당사는종속기업에대한투자주식에대해서기업회계기준서제1027호에따른원가법을선택하여회계처리하였습니다. 다만, 종속기업에대한투자에대해서는기업회계기준서제1101호 ' 한국채택국제회계기준의최초채택 ' 를적용하여과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용하여측정하였습니다. 한편, 종속기업으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다

137 2-4 파생금융상품당사는환율위험과이자율위험을관리하기위하여통화선도및이자율스왑파생금융상품계약을체결하고있습니다. 파생상품은최초인식시계약일의공정가치로측정하며, 후속적으로매보고기간종료일의공정가치로측정하고있습니다. 파생상품의공정가치변동으로인한평가손익은각각아래와같이인식하고있습니다. 당사는이자율위험으로인한자산또는부채의공정가치변동위험을회피하기위하여파생상품을위험회피수단으로지정하고있습니다. 당사는위험회피관계의개시시점에위험회피관계, 위험관리목적과위험회피전략을공식적으로지정하고문서화를수행하고있으며, 최초지정시점및매보고기간종료일에높은위험회피효과가있는지여부에대하여평가하고있습니다. 또한이문서에는위험회피수단, 위험회피대상항목및위험회피관계의개시시점과그후속기간에회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치의변동을위험회피수단이상쇄하는효과를평가하는방법등을포함하고있습니다. 위험회피수단으로지정되고, 공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동은당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의공정가치변동은포괄손익계산서상위험회피파생상품관련순손익항목으로, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동은포괄손익계산서상공정가액위험회피대상관련순손익항목으로인식하고있습니다. 공정가치위험회피회계는당사가더이상위험회피관계를지정하지않거나위험회피수단이소멸, 매각, 청산또는행사되거나공정가치위험회피회계의적용요건을더이상충족하지않을경우중단됩니다. 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의장부금액조정액은위험회피회계가중단된날부터상각하여당기손익으로인식하고있습니다. 2-5 상각후원가상각후원가는금융자산이나금융부채의최초인식시점의측정금액에서상환된원금을차감하고최초인식금액과만기금액의차액에유효이자율법을적용하여계산된상각누계액을가감한금액이며손상차손을인식한경우에는그금액을차감한금액입니다

138 2-6 공정가치당사는거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관또는감독기구를통해공시가격이용이하게그리고정기적으로이용가능하고, 그러한가격이독립된당사자사이에서정기적으로발생한실제시장거래를나타낸다면, 그금융상품은활성시장에서거래가이루어지는금융상품으로판단하여보고기간종료일현재의현행공시가격을참조하여공정가치를결정하고있습니다. 금융상품에대한활성시장이없는경우의공정가치는독립적인외부전문평가기관의평가결과를이용하거나평가기법을적용하여결정하고있으며, 이러한평가기법은합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법, 현금흐름할인방법및기타평가기법을포함하고있습니다. 당사는재무상태표에인식된금융상품의공정가치측정치를투입변수의유의성을고려하여다음과같은서열체계로분류하며, ' 수준1' 과 ' 수준2' 에해당하는공정가치측정치가거래가격과상이한경우그차이금액은당기손익으로인식하고 ' 수준3' 에해당하는공정가치측정치가거래가격과상이한경우에는그차이금액을이연하여해당금융상품의거래기간동안정액법으로상각하여당기손익으로인식합니다. -수준 1 : 동일한자산이나부채에대한활성시장의 ( 조정되지않은 ) 공시가격 -수준 2 : 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수 ( 단, 수준 1에포함된공시가격은제외함 ) -수준 3 : 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 시장참여자들이가격을결정하기위해고려하는공정가치평가기법들이모든평가요소를적절하게반영하지못하는경우, 몇가지평가요소를추가적으로반영하여금융상품의공정가치를조정합니다. 이러한공정가치의조정에고려되는요소들에는거래상대방의신용위험, 매입ㆍ매도호가, 투입변수간의상관관계등이포함됩니다

139 2-7 자산손상 금융자산의손상당사는매보고기간종료일에금융자산 ( 또는금융자산의집합 ) 의손상발생에대한객관적인증거가있는지를평가하고있습니다. 최초인식후하나이상의사건 ( 이하 ' 손상사건 ') 이발생한결과손상되었다는객관적인증거가있으며, 그손상사건이신뢰성있게추정할수있는금융자산 ( 또는금융자산의집합 ) 의추정미래현금흐름에영향을미친경우에만, 당해금융자산 ( 또는금융자산의집합 ) 은손상된것으로간주합니다. 손상에관한객관적증거로는금융자산의발행자나지급의무자에유의적인재무적어려움이있거나, 이자지급이나원금상환의불이행또는지연이있거나, 파산이나기타재무구조조정의가능성이높거나, 연체횟수의증가또는채무불이행과상관관계에있는경제상황의변동과같이금융자산집합의추정미래현금흐름에측정가능한감소가있다는것을시사하는관측가능한자료가존재하는경우등이있습니다. 상각후원가를장부금액으로하는대여금및수취채권에대하여당사는개별적으로유의적인금융자산의경우우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토하며, 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적으로검토한금융자산에손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산의유의성에관계없이유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 개별적으로손상검토를하여손상차손을인식하거나기존손상차손을계속인식하는경우, 해당자산은집합적인손상검토에포함하지아니합니다. 손상이발생하였다는객관적증거가있는경우, 손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율 ( 최초인식시점에계산된유효이자율 ) 로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로측정하고있습니다. 다만, 이경우아직발생하지아니한미래의대손은미래예상현금흐름에포함하지아니합니다. 이러한손상차손은대손충당금계정을사용하여차감표시하고당기손익으로인식하고있습니다. 후속기간중손상차손금액이손상을인식한후에발생한사건으로인하여감소하는경우이미인식한충당금을조정하여환입하고환입한금액은당기손익으로인식합니다

140 2-7-2 비금융자산의손상당사는종업원급여에서발생한자산, 이연법인세자산및매각예정으로분류되는비유동자산을제외한모든당사의비금융자산에대해서는매보고기간종료일에손상징후의존재여부를검토하고있으며손상징후가파악되면자산의회수가능액을추정하고장부금액과비교하는손상검사를수행합니다. 단, 사업결합으로취득한영업권및내용연수가비한정이거나아직사용할수없는무형자산에대해서는자산손상을시사하는징후와관계없이매년회수가능액과장부금액을비교하여손상검사를하고있습니다. 자산의회수가능액은순공정가치와사용가치중큰금액이며개별자산별로측정하 고있습니다. 만약개별자산의회수가능액을추정할수없다면그자산이속하는현 금창출단위의회수가능액을결정합니다. 자산또는현금창출단위의회수가능액이장부금액에미달하는경우에는자산또는 현금창출단위에속하는자산의장부금액을회수가능액으로감소시키고감소금액인 손상차손은당기손익으로인식합니다. 당사는사업결합으로취득한영업권을제외한자산에대하여매보고기간종료일마다과거에인식한손상차손이더이상존재하지않거나감소된것을시사하는징후가있는지를검토하고그러한징후가있는경우당해자산의회수가능액을추정하고있습니다. 과거에인식한손상차손은직전손상차손의인식시점이후회수가능액을결정하는데사용된추정치에변화가있는경우에한하여장부금액을회수가능액으로증가시키고이를손상차손환입으로하여당기손익으로인식하고있습니다

141 2-8 유형자산유형자산은원가로측정하여인식하고있으며, 최초인식후에는원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로하고있습니다. 유형자산의원가에는경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데소요될것으로추정되는원가가포함됩니다. 유형자산의일부를대체할때발생하는원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이회사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 이때대체된부분의장부금액은제거하고있습니다. 그외의일상적인수선ㆍ유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 유형자산의추정내용연수및감가상각방법은다음과같습니다. 구분 내용연수 감가상각방법 동산 5년 정액법 임차점포시설물 5년 정액법 매회계연도말에자산의잔존가치와내용연수및감가상각방법을재검토하고재검 토결과이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하 고있습니다. 2-9 무형자산무형자산은최초인식할때원가로측정하며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로인식하고있습니다. 내용연수가비한정인무형자산에대해서는그자산의내용연수가비한정이라는평가가계속하여정당한지를매회계기간에재검토하며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로처리하고있습니다

142 2-10 비파생금융부채당사는계약상내용의실질과금융부채의정의에따라금융부채를당기손익인식금융부채와기타금융부채로분류하고계약의당사자가되는때에재무상태표에인식하고있습니다. 당기손익인식금융부채는단기매매금융부채와최초인식시점에당기손익인식금융부채로지정한금융부채를포함하고있습니다. 당기손익인식금융부채는최초인식후공정가치로측정하며, 공정가치의변동은당기손익으로인식하고있습니다. 한편, 최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기손익으로인식하고있습니다. 당기손익인식금융부채로분류되지않은비파생금융부채는기타금융부채로분류하고있습니다. 기타금융부채는최초인식시발행과직접관련되는거래원가를차감한공정가치로측정하고있습니다. 후속적으로기타금융부채는유효이자율법을사용하여상각후원가로측정되며, 이자비용은유효이자율법을사용하여인식합니다. 금융부채는소멸한경우즉, 계약상의무가이행, 취소또는만료된경우에만재무상태표에서제거하고있습니다 종업원급여 단기종업원급여종업원이관련근무용역을제공한회계기간의말부터 12개월이내에결제될단기종업원급여는근무용역과교환하여지급이예상되는금액을, 근무용역이제공된때에당기손익으로인식하고있습니다. 단기종업원급여는할인하지않은금액으로측정하고있습니다. 종업원이과거근무용역의결과당사가지급해야할법적의무또는의제의무가있고, 그채무금액을신뢰성있게추정할수있다면이익분배금및상여금으로지급이예상되는금액을부채로인식하고있습니다 퇴직급여 : 확정기여제도확정기여제도와관련하여일정기간종업원이근무용역을제공하였을때에는그근무용역과교환하여확정기여제도에납부해야할기여금에대하여자산의원가에포함하는경우를제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 납부해야할기여금은이미납부한기여금을차감한후부채 ( 미지급비용 ) 로인식하고있습니다. 또한, 이미납부한기여금이보고기간말이전에제공된근무용역에대해납부하여야하는기여금을초과하는경우에는초과기여금때문에미래지급액이감소하거나현금이환급되는만큼을자산 ( 선급비용 ) 으로인식하고있습니다

143 퇴직급여 : 확정급여제도보고기간종료일현재확정급여제도와관련된퇴직급여부채는확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여인식하고있습니다. 확정급여채무는매년독립적인계리사에의해예측단위적립방식으로계산되고있습니다. 확정급여채무의현재가치는관련연금부채의만기와유사한만기를가지는퇴직금이지급되는통화로표시된우량회사채의이자율을사용하여추정미래현금흐름을할인한후결정되고있습니다. 보험수리적가정의변동과경험적조정에서발생하는손익은발생한기간에전액당기손익으로인식하고있습니다. 확정급여채무의현재가치에서사외적립자산의공정가치를차감하여산출된순액이자산일경우, 이는미인식과거근무원가누계액과제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를가산한금액을한도로자산으로인식하고있습니다. 퇴직급여를새로도입하거나변경함에따라종업원의과거근무용역에대한확정급여채무의현재가치의변동액인과거근무원가는관련급여가가득되기까지의평균기간에정액법을적용하여비용으로인식하고있습니다. 단, 확정급여제도를새로도입하거나개정하는즉시관련급여가가득되는경우에는해당과거근무원가는즉시인식하고있습니다 해고급여당사는통상적으로퇴직시점이전에종업원을해고할것을현실적인철회가능성이없이명시적으로확약하거나, 종업원에게명예퇴직에대한해고급여를제안하고종업원이자발적으로제안을수락하는경우해고급여를당기손익으로인식하고있습니다. 종업원에게자발적명예퇴직을제안하는경우에는제안을수락할것으로기대되는종업원의수에기초하여해고급여를측정하여당기손익으로인식하고있습니다. 해고급여의지급기일이보고기간후 12개월이지난후에도래하는경우에는현재가치로할인하고있습니다

144 2-12 주식기준보상최종지배회사인 Standard Chartered PLC( 이하 "SC PLC") 는당사에용역을제공하고있는종업원들에게 SC PLC 주식의시가와행사가격의차액을현금으로지급하는보상제도를운영하고있습니다. 당사는 SC PLC가제공하는보상거래의원가를가득기간에안분하여단기종업원급여상의주식보상비용과자본으로인식하고있습니다. 주식선택권의가득조건이용역제공조건또는시장조건이아닌가득조건인경우에는궁극적으로가득되는주식선택권의실제수량에기초하여결정되도록인식된주식보상비용을조정하고있습니다 충당부채당사는과거사건의결과로현재의법적의무또는의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위하여경제적효익을갖는자원이유출될가능성이높으며, 당해의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에충당부채를인식하고있습니다. 충당부채에대한최선의추정치를구할때는관련된사건과상황에대한불가피한위 험과불확실성을고려하고있으며, 화폐의시간가치가중요한경우에는의무를이행 하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 매보고기간종료일마다충당부채의잔액을검토하고, 보고기간말현재최선의추정 치를반영하여조정하고있습니다. 의무이행을위하여경제적효익을갖는자원이유 출될가능성이더이상높지않은경우에는관련충당부채를환입하고있습니다

145 2-14 법인세비용법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성되어있으며, 기타포괄손익이나자본에직접인식되는거래나사건에서발생하는세액을제외하고는당기손익으로인식하고있습니다. 당기법인세는당기의과세소득을기초로산정하고있습니다. 과세소득은손익계산서상의이익에서다른과세기간에가산되거나차감될손익및비과세항목이나손금불인정항목을제외하므로과세소득과손익계산서상손익은차이가발생합니다. 당사의당기법인세와관련된미지급법인세는확정되었거나실질적으로확정된세율을사용하여계산하고있습니다. 당사는당사를연결모법인으로하고당사의완전지배를받는내국법인 ( 이하 " 연결자법인 ") 을연결집단으로하여하나의과세표준과세액을계산하는단위로하는연결납세방식을적용하고있습니다. 당사는연결모법인으로서연결법인세의신고납부의주체가되어연결집단의법인세를납부하고각연결자법인으로부터해당법인세를수취합니다. 이연법인세는재무제표상자산과부채의장부금액과과세소득산출시사용되는세무기준액과의차이를바탕으로인식되며, 자산부채법에의하여인식하고있습니다. 이연법인세부채는모든가산할일시적차이에대하여인식하며, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는과세소득의발생가능성이높은경우에, 모든차감할일시적차이에대하여인식합니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간종료일에검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이사용되기에충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우 이연법인세자산의장부금액을감소시키고있습니다

146 이연법인세자산과부채는보고기간종료일에제정되었거나실질적으로제정된세율 ( 세법 ) 에근거하여당해자산이실현되거나부채가지급될회계기간에적용될것으로기대되는세율을사용하여측정하고있습니다. 이연법인세자산과이연법인세부채를측정할때에는보고기간종료일현재연결실체가관련자산과부채의장부금액을회수하거나결제할것으로예상되는방식에따라법인세효과를반영하였습니다. 이연법인세자산과부채는동일과세당국이부과하는법인세이고, 연결실체가인식된 금액을상계할수있는법적권한을가지고있으며당기법인세부채와자산을순액으 로결제할의도가있는경우에만상계하고있습니다 신주발행비용및사채발행비용의처리 당사는신주발행을위하여직접발생한비용은주식발행가액에서차감하며사채발행 을위하여직접발생한비용은사채발행가액에서차감하여처리하고있습니다 이자수익및이자비용이자수익과이자비용은유효이자율법을적용하여인식합니다. 유효이자율법은금융자산이나금융부채 ( 또는금융자산이나금융부채의집합 ) 의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익이나이자비용을배분하는방법입니다. 유효이자율은금융상품의기대존속기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유출과유입의현재가치를금융자산또는금융부채의순장부금액과정확히일치시키는이자율입니다. 유효이자율을계산할때당사는당해금융상품의모든계약조건을고려하여미래현금흐름을추정하여야합니다. 그러나미래신용위험에따른손실은고려하지아니합니다. 유효이자율을계산할때에는계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료와포인트, 거래원가및기타의할증액과할인액을반영합니다. 다만, 이자수익의경우수익실현가능성이낮아발생주의에따른수익인식이부적정 하다고판단되는금융자산에대한이자수익은실제로현금으로이자를수취하는시 점에이자수익으로인식하고있습니다

147 2-17 외화환산당사는재무제표를기능통화이면서보고통화인원화로표시하고있습니다. 외화거래는거래발생당시의환율을적용하여기록하고화폐성외화자산및부채는보고기간종료일현재의환율로환산하고있으며이에따라발생하는환산차이는당기손익에반영하고있습니다. 한편, 역사적원가로측정하는외화표시비화폐성항목은최초거래발생일의환율을, 공정가치로측정하는외화표시비화폐성항목은공정가치측정일의환율을적용하여 인식하고있습니다 주당이익당사는보통주종류별로기본주당이익을계속영업손익과당기순손익에대하여계산하고포괄손익계산서에표시하고있습니다. 기본주당이익은보통주에귀속되는당기순손익을회계기간동안에유통된보통주식수를가중평균한주식수로나누어계산하고있습니다 회계추정한국채택국제회계기준에서는재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 추정치와추정에대한기본가정은지속적으로검토되고있으며, 회계추정의변경은 추정이변경된기간과미래영향을받을기간동안인식되고있습니다 기타당사는당기재무제표와의비교를용이하게하기위하여비교표시되는전기재무제표의일부계정과목을재분류하였습니다. 동변경으로인하여전기에보고된순자산가액이나당기순이익에미치는영향은없습니다

148 2-21 재무제표의발행승인일 당사의별도재무제표는 2013 년 3 월 7 일자이사회에서승인되었습니다 적용되지않는기준서및해석서제정ㆍ공표되었으나 2012년 1월 1일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. 회사는연결재무제표작성시다음의제ㆍ개정기준서및해석서를조기적용하지아니하였습니다 기업회계기준서제1019호 ' 종업원급여 ' 개정임금상승률, 이자율등의변동에따른퇴직급여부채의증감액 ( 보험수리적손익 ) 을개정전기준서에는당기인식하거나이연하여인식할수있었으나개정된기준서에서는당기인식 ( 기타포괄손익 ) 만허용하고있습니다. 또한, 사외적립자산에우량회사채수익률을적용하여순이자수익 ( 비용 ) 을인식하도록요구하고있습니다. 동개정내용은 2013년 1월 1일이후개시하는회계연도부터의무적용됩니다 기업회계기준서제1113호 ' 공정가치측정 ' 제정여러개의기준서에분산되어있던공정가치측정에관한규정을동기준서로통합하고공정가치측정에관한구체적인내용을규정하고있습니다. 동기준서는 2013년 1월 1일이후개시하는회계연도부터의무적용됩니다 기업회계기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' 기타포괄손익항목을성격별로분류하고 " 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 " 과 " 특정조건을충족하는때에후속적으로당기손익으로재분류되는항목 " 의집단으로묶어표시하도록규정하고있습니다. 동개정내용은 2012년 7월 1일이후개시하는회계연도부터의무적용됩니다

149 3. 위험관리정책 3-1 위험관리체계및정책당사는스탠다드차타드그룹규정및준칙의도입과기존규정및준칙의재검토를통하여체계적이고효율적인위험관리체계를구축하였습니다. 당사는한국스탠다드차타드금융지주그룹내발생가능한모든위험을인식및통제하고효율적이고일관성있게관리함으로써위험에따른손실의최소화를추구하고있습니다. 위험관리체계에따라위험을신용, 시장, 유동성, 운영, 자본등으로분류하고, 각위험유형별통제책임자체제로모든위험을관리하고있습니다. 3-2 신용위험관리신용위험은거래상대방 ( 여신차입자, 유가증권발행인등 ) 이사전에합의한계약조건을이행하지않음으로써만기에대출금및채권등의원리금을회수하지못해발생하는손실을말하며, 외국에대한대출및무역거래등에있어서거래상대방소속국가의특수한정치, 경제적사정으로인해발생하는위험인국가리스크를포함합니다. 당사의주력자회사인한국스탠다드차타드은행의신용위험관리및측정방법은다 음과같습니다. 관리방법 차주의신용위험을보다철저하게관리하기위하여거래단계별로세분화된관리체계를구축운용 거래신청단계에는신용평가시스템을통하여신용위험의수용여부를결정거래유지단계에는조기경보시스템을통하여신용위험의변동여부를점검신용위험이현재화되는경우에는전문적인여신관리부서에관리업무를집중함으로써조기에채권회수등의조치를취할수있는체계를구축 측정방법 모니터링및보고 기업차주에대하여기업규모및비즈니스타입의특성에따라세분화된신용평가모형을운용하고있으며, 특히금융기업차주의경우에는금융감독원으로부터승인받은고급내부등급법신용평가모형을운용리스크위원회및집행임원리스크위원회를통하여정기적으로신용위험을점검

150 3-3 시장위험관리 시장위험시장위험이란금리, 주가, 환율, 일반상품의시가등시장요인의변동에따라손실을입을수있는위험을말하며, 회사의주요한시장위험은금리위험입니다 금리위험금리위험은금리변동으로인한재무상태표항목의가치변동 ( 공정가치 ) 위험과투자및재무활동으로부터발생하는이자수익및이자비용관련현금흐름이변동될위험을의미합니다. 금리위험관리의가장주요한목표는금리변동에대한가치변동을보호하는것입니 다. 회사는이자수익발생자산과이자비용발생부채간의금리변동주기를일치시키고 있어금리리스크에노출되어있지않습니다. 3-4 유동성위험관리유동성위험이란회사가단기적으로만기도래한채무를상환하지못하거나추가비용을부담해야할가능성인단기유동성위험과특정자금조달원에대한과도한의존으로인해회사가희망하는중장기적인영업전략이나성장목표를추구할수없는구조적위험을말합니다. 유동성위험관리는자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에파악하고이를체계적으로관리하여적정한수준의유동성을유지함으로써안정적인수익기반을확보하는것을목적으로하며, 재무상태표상의모든자산과부채및부외거래를관리대상으로하고있습니다. 3-5 운영위험관리운영위험을 " 내부프로세스, 인력및시스템의실패또는외부사건으로인해야기되는직접또는간접적인손실리스크 " 라고정의하고있습니다. 당사는핵심통제자가평가를각부서별로수행하고매달결과를운영리스크관리자회의에보고하며중대이슈는당사운영리스크위원회에보고하고있습니다

151 3-6 자본위험관리 자본위험이란최적화되지못한자금의배분혹은자본비용의증가로인한실질적손 실또는기회손실가능성을말합니다. 당사의자본위험관리목적은지주회사의자본적정성을지속적으로확보하면서또한계속기업으로서성장을지원하고주주및이해당사자들에게도이익을제공할수있는능력을제고하는것입니다. 중장기자본조달계획을통해필요한자본조달비용을절감하여자본효율성을증대하고안정적으로최적자본구조를유지하는것이궁극적인목표입니다. 당사는영업계획에근거한자산증가추이와위험가중자산의변동에대한예상을통해적정한규제자본을확보하며주주에게지급할장단기배당계획을수립하여자본적정성을유지하는프로세스를운영하고있습니다

152 4. 대손준비금 대손준비금은금융지주회사감독규정제 27 조제 1 항및제 2 항에따라산출및공시되 는사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에따른대손추산액이금융지주회사감독규정에의한충당금요적립액에미달하는경우, 그미달하는금액을매결산시 ( 분기별가결산시에는대손준비금적립이확정되지않으므로, 적립예정금액을산정 ) 마다대손준비금으로적립하고있습니다. 다만, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하며, 기적립한대손준비금이결산일현재적립해야할금액을초과하는경우초과하는금액만큼환입하고있습니다. 4-1 대손준비금잔액 당기및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 대손준비금기적립액 1,684 - 대손준비금적립예정금액 496 1,684 대손준비금잔액 2,180 1, 대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등 당기및전기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같 습니다. 구분 당기 전기 대손준비금전입 ( 환입 ) 액 496 (323) 대손준비금반영후조정이익 182, ,131 대손준비금반영후주당조정이익 ( 단위 : 원 )

153 5. 대여금및수취채권 5-1 당기및전기말현재대여금및수취채권의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 원화대출금 1,370, ,000 미수금 61,685 62,693 미수수익 4,129 3,292 대출채권대손충당금 (-) (4,991) (3,578) 미수금대손충당금 (-) (8) (17) 합계 1,430,815 1,052, 당기및전기중대여금및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습 니다. 구분 당기 전기 기초잔액 3,595 1,051 충당금전입 1,404 2,544 기말잔액 4,999 3,595 당사는손상의평가와관련하여누적된과거손상차손경험자료를사용하는데있어 일부요인을변경하여적용하였습니다. 이러한변경사항을반영하여산정된당기말 현재대손충당금은변경전에비해 1,666 백만원증가하였습니다

154 6. 위험회피목적파생상품 6-1 당기및전기말현재위험회피파생상품미결제약정금액의내역은다음과같습니 다. 구분 당기말 전기말 공정가액위험회피 이자율스왑 690, , 당기및전기말현재위험회피파생상품자산, 부채내역은다음과같습니다. 구분 당기말전기말자산부채자산부채 공정가액위험회피이자율스왑 4, , 당기및전기중위험회피목적파생상품평가손익내역은다음과같습니다. 구분 당기전기평가이익평가손실평가이익평가손실 공정가액위험회피이자율스왑 2, ,

155 6-4 당기및전기말현재공정가액위험회피대상항목의장부금액과누적손익내역은 다음과같습니다. < 당기말 > 원화사채 구분액면금액상각후원가 공정가액위험회피관련손실누계액 장부금액 일반사채 590, ,072 4, ,105 기업어음 100,000 97, ,086 합계 690, ,155 4, ,191 < 전기말 > 원화사채 구분액면금액상각후원가 공정가액위험회피관련손실누계액 장부금액 일반사채 360, ,257 2, ,908 기업어음 110, , ,315 합계 470, ,440 2, ,

156 7. 금융자산 ( 파생상품자산제외 ) 내역 당기및전기말현재금융자산 ( 파생상품자산제외 ) 내역은다음과같습니다. 단, 대여 금및수취채권은미수금및미수수익, 대손충당금을제외한금액입니다. 7-1 국가별내역 구분 종류 당기말 전기말 한국 대여금및수취채권 1,370, , 고객별내역 구분 종류 당기말 전기말 대기업 대여금및수취채권 1,370, , 산업별내역 구분 종류 당기말 전기말 금융 대여금및수취채권 1,370, ,

157 8. 유형자산 당기및전기중유형자산의변동내역은다음과같습니다. < 당기 > 과목 기초장부가액 취득액 처분액 감가상각비 기말장부가액 임차점포시설물 (37) 163 동산 (8) 24 합계 (45) 187 < 전기 > 과목 기초장부가액 취득액 처분액 감가상각비 기말장부가액 임차점포시설물 (38) 19 동산 (17) 32 합계 (55) 무형자산 당기및전기중무형자산의변동내역은다음과같습니다. 구분 무형자산 (*1) 당기전기 기초잔액 취득 상각 (7) - 손상차손 (*2) (25) (358) 기말잔액 (*1) 무형자산은회원권및소프트웨어로구성되어있으며, 회원권은비한정내용연 수를적용하고있습니다. (*2) 당기및전기중회사는회계기간중에발생된시장가치하락으로인한자산손상 효과로회원권에대하여 25백만원및 358백만원의손상차손을각각인식하였으며, 포괄손익계산서상기타비용으로계상하였습니다. 보고기간말현재의시장거래가격 을근거로산출된순공정가치를회수가능가액으로사용하였습니다

158 10. 종속기업에대한투자주식 10-1 당기말현재종속기업에대한현황은다음과같습니다. 종속기업명 법인설립및영업소재지 주요영업활동 한국스탠다드차타드은행대한민국은행업, 외국환업, 신탁업등 한국스탠다드차타드저축은행대한민국저축은행업법상여수신업무 한국스탠다드차타드캐피탈대한민국여신전문금융업법상소비자금융업 한국스탠다드차타드증권대한민국투자매매업및투자중개업 한국스탠다드차타드펀드서비스대한민국증권투자회사및증권투자신탁의일반사무수탁업무 10-2 당기및전기말현재종속기업에대한투자주식의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 종속기업명 주식수 ( 주 ) 지분율 취득원가 손상차손누계액 당기말 한국스탠다드차타드은행 262,608, % 3,795,373-3,976,583 한국스탠다드차타드저축은행 19,996, % 59,810-60,133 한국스탠다드차타드캐피탈 21,600, % 93,163-93,536 한국스탠다드차타드증권 60,000, % 290, ,361 한국스탠다드차타드펀드서비스 1,200, % 20,004-20,100 합계 4,259,184-4,443,713 < 전기말 > 종속기업명 주식수 ( 주 ) 지분율 취득원가 손상차손누계액 전기말 한국스탠다드차타드은행 262,608, % 3,795,373-3,976,583 한국스탠다드차타드저축은행 19,996, % 59,810-60,133 한국스탠다드차타드캐피탈 18,600, % 78,163-78,536 한국스탠다드차타드증권 60,000, % 290, ,361 한국스탠다드차타드펀드서비스 1,200, % 20,004-20,100 합계 4,244,184-4,428,

159 11. 리스 당사는 한국스탠다드차타드은행과건물임대에대한운용리스계약을체결하였습 니다. 당기및전기말현재계약에따라향후지급할최소리스료는다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 1년이내 년초과 ~ 5년이내 1,832-5년초과 - - 합계 2, 기타금융자산 당기및전기말현재기타금융자산의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 보증금 보증금현재가치할인차금 (-) (59) (7) 합계 발행사채 당기및전기말현재발행사채의내역은다음과같습니다. 구분 이자율 (%) 당기말 전기말 일반사채 3.07 ~ ,050, ,000 기업어음 3.06 ~ , ,000 소계 1,350, ,000 공정가치위험회피손익누계액 4,036 2,783 사채할인발행차금 (8,088) (6,616) 합계 1,345, ,

160 14. 충당부채 14-1 당기및전기말현재충당부채의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 복구충당부채 퇴직급여부채 256 1,496 합계 437 1, 당기및전기중복구충당부채변동내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 기초 증가 전입 ( 환입 ) (114) - 사용 - - 기말

161 14-3 당기및전기중퇴직급여부채등의변동내역은다음과같습니다. < 당기 > 구분 퇴직급여채무 (*) 사외적립자산 퇴직급여부채 기초잔액 1,496-1,496 당기근무원가 이자원가 보험수리적손익 급여지급액 (786) - (786) 사용자의기여금 - 1,484 (1,484) 제도청산효과 (20) - (20) 기말잔액 1,740 1, < 전기 > 구분 퇴직급여채무 (*) 사외적립자산 퇴직급여부채 기초잔액 당기근무원가 이자원가 보험수리적손익 급여지급액 (481) - (481) 기말잔액 1,496-1,496 (*) 확정급여채무의현재가치입니다

162 14-4 당기및전기말현재퇴직급여채무와사외적립자산의공정가치및조정금액은 다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 퇴직급여채무 1,740 1,496 사외적립자산의공정가치 1,484 - 과소적립액 256 1,496 퇴직급여채무조정액 (*) (*) 당초추정치와실제치의차이를조정한금액입니다 당기및전기중퇴직급여의세부내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 당기근무원가 이자원가 보험수리적손익 제도청산효과 (20) - 합계 1,030 1, 당기및전기말현재주요보험수리적가정은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 할인율 4.00% 4.50% 기대수익률 4.00% - 미래임금상승률 4.00% 5.00% 14-7 당기중확정기여제도관련하여비용으로인식한금액은없습니다

163 15. 주식기준보상 15-1 당기말현재최종지배회사인 Standard Chartered PLC 가당사종업원들에게 부여한주가차액보상권의내역은다음과같습니다. 부여일 (*1) 부여조건 (*2) 권리부여주식수 ( 단위 : 주 ) 행사가격 ( 단위 : 원 )(*3) 만기 가득기간 적금가입 2,329 16, 년 성과평가 1, 년 적금가입 14,194 19, 년 성과평가 1, 년 적금가입 7,882 25, 년 적금가입 3,006 25, 년 성과평가 년 적금가입 36,235 18, 년 적금가입 4,370 18, 년 적금가입 18,863 19, 년 합계 90,062 (*1) 자회사에서지주사로이동한경우원래부여받은일자를의미합니다. (*2) 부여조건이적금가입인경우임직원이매월일정금액을적금으로납입하고동 적금의원리금계약액에비례하여주식수를산정합니다. 한편, 부여조건이성과평가 인경우임직원성과보상을위한주식부여제도로다른조건이없이옵션의행사가격 은 "0" 입니다. (*3) 행사가격은 GBP 기준금액을 2012 년 12 월 31 일현재의환율로환산한것입니 다. 당사의주식선택권은 Standard Chartered PLC 주식의시가와행사가격의차액을현금으로지급받을수있는옵션입니다. 부여된주식기준보상약정은아메리칸옵션형태의주가차액보상권을적절하게평가하기위해이항모형을사용하여공정가액으로평가하고있습니다

164 해당모형에사용된주요가정은다음과같습니다. (1) 주가 : Standard Chartered PLC 주식의각부여일기준의종가 (2) 연간무위험이자율 : 각부여일기준으로잔존만기에해당하는국고채수익률 (3) 예상주가변동성 : 각부여일기준으로 180일기준의역사적변동성 (4) 기대배당률 : 각부여일을기준으로전년도배당수익률 당기말현재 Standard Chartered PLC 주식의공정가치는 27,236 원 (GBP 15.74) 이 며상기주가차액보상권과관련하여주식보상비용 549 백만원을포괄손익계산서상 급여로계상하였습니다 당기및전기말현재주가차액보상약정에의한권리부여주식수변동내역과가 중평균행사가격은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 구분 당기전기주식수행사가격주식수행사가격 기초 76,044 19,764 70,039 22,139 부여 (*) 61,368 10,087 41,540 19,559 소멸 (10,440) 19,069 (13,019) 21,183 행사 (36,910) 4,837 (22,516) 7,957 기말 90,062 19,072 76,044 19,764 (*) 자회사에서지주사로이동한경우이동전에부여받은주식이포함되어있습니 다 당기중행사된주식기준보상약정의행사일현재가중평균주가는 25,432 원 (G BP 14.12) 입니다

165 16. 금융상품범주별장부금액 당기및전기말현재금융상품범주별장부금액은다음과같습니다. < 당기말 > 금융자산 구분 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 위험회피파생금융상품 합계 현금및예치금 51, ,370 대여금및수취채권 1,430, ,430,815 위험회피파생상품자산 - - 4,907 4,907 기타금융자산 금융부채 합계 1,482,573-4,907 1,487,480 발행사채 - 1,345,948-1,345,948 위험회피파생상품부채 기타금융부채 - 11,069-11,069 합계 - 1,357, ,357,207 < 전기말 > 금융자산 구분 대여금및수취채권 상각후원가측정금융부채 위험회피파생금융상품 합계 현금및예치금 41, ,074 대여금및수취채권 1,052, ,052,390 위험회피파생상품자산 - - 3,297 3,297 기타금융자산 금융부채 합계 1,094,411-3,297 1,097,708 발행사채 - 986, ,167 위험회피파생상품부채 기타금융부채 - 12,628-12,628 합계 - 998, ,

166 17. 금융상품의장부금액및공정가치 17-1 당기및전기말현재금융자산및금융부채에대한장부금액및공정가액은다 음과같습니다. 구분 당기말전기말장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및예치금 51,370 51,370 41,074 41,074 대여금및수취채권 1,430,815 1,430,815 1,052,390 1,052,390 위험회피파생상품자산 4,907 4,907 3,297 3,297 기타금융자산 합계 1,487,480 1,487,480 1,097,708 1,097,708 금융부채발행사채 1,345,948 1,354, , ,082 위험회피파생상품부채 기타금융부채 11,069 11,069 12,628 12,628 합계 1,357,207 1,365, ,809 1,011, 당기및전기말현재금융상품의공정가치서열체계는다음과같습니다. 구분 당기말전기말수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산위험회피파생상품자산 - 4, ,297 - 합계 - 4, ,297 - 금융부채위험회피파생상품부채 합계

167 18. 보험가입현황 당기말현재주요보험가입내역은다음과같습니다. 보험종류 보험내용 부보금액 보험회사명 임원배상책임보험 임원이경영상의부당한업무집행으로인해제3자로부터제기된법적의무에대해당사가배상한손실보상 USD 10백만 삼성화재보험 19. 자본금과자본잉여금 19-1 당기및전기말현재자본금의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 구분 당기말 전기말 발행할주식의총수 1,000,000,000 1,000,000,000 발행한주식의수 268,308, ,308,618 주당액면금액 5,000 5, 당기및전기말현재자본잉여금의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 주식발행초과금 2,551,369 2,551,369 기타자본잉여금 4,533 3,984 합계 2,555,902 2,555,

168 20. 이익잉여금 20-1 당기및전기말현재이익잉여금의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 법정적립금 63,742 46,642 임의적립금 1,684 - 미처분이익잉여금 557, ,283 합계 622, , 당기와전기의이익잉여금처분계산서는다음과같습니다. 구분 제4( 당 ) 기제3( 전 ) 기처분예정일 : 2013 년 03 월 29 일처분확정일 : 2012 년 03 월 30 일 I. 미처분이익잉여금 557, , 전기이월미처분이익잉여금 424, , 중간배당 (50,000) - 3. 당기순이익 182, ,808 II. 이익잉여금처분액 88,796 99, 이익준비금 18,300 17, 배당금보통주주당배당금 ( 률 ) 당기 261 원 (5.22%) 전기 302 원 (6.04%) 70,000 81, 대손준비금 496 1,684 III. 차기이월미처분이익잉여금 468, , 법정적립금당기말현재당사의법정적립금은법령등에의하여이익배당이제한되어있는이익준비금으로서, 당사는금융지주회사법제53조의규정에따라이익준비금이자본금의총액에달할때까지결산순이익금을배당할때마다그순이익금의 100분의 10이상을이익준비금으로적립하고있으며, 동적립금은결손보전과자본전입이외의목적으로는사용될수없습니다. 당기말현재당사의이익준비금적립액은 63,742백만원입니다

169 21. 법인세 21-1 연결법인세부담세액개별귀속액이없는당사는당기및전기중연결납세방식도입으로인해실현가능한이연법인세변동액인 244백만원및 983백만원을각각법인세수익으로인식하였습니다 당기및전기중법인세비용과세전순이익에세율을곱하여산출한금액간의 조정내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 182, ,825 적용세율에따른세부담액 43,652 41,072 적용세율 (*1) 23.95% 24.19% 조정사항 (43,896) (42,055) 비공제비용 비과세수익 (46,177) (45,960) 연결납세에따른조정 (*2) 2,143 3,839 기타 (16) (18) 법인세수익 유효세율 (0.13%) (0.58%) (*1) 전기의적용세율은법인세율 22% 와지방소득세율 2.2% 의합계이며, 당기의적 용세율은중간세율이추가적용되었습니다. (*2) 연결납세방식에따라연결법인에배부한당사의당기및전기중발생한결손금 의법인세효과및연결세무조정으로인한이연법인세변동액입니다

170 21-3 당기및전기중차감 ( 가산 ) 할일시적차이의변동내역은다음과같습니다. < 당기 > 구분기초 (*1) 증가감소기말 이연법인세자산 ( 부채 ) 종속기업에대한투자주식 (188,209) - - (188,209) (45,547) 퇴직급여채무 1, , 사외적립자산 - (1,319) - (1,319) (319) 파생상품평가손익 (3,283) (4,717) (3,283) (4,717) (1,141) 사채평가손익 2,783 4,036 2,783 4, 감가상각비 54 (65) 17 (28) (7) 대손충당금 3,595 4,999 3,595 4,999 1,210 미확정비용 3,944 4,732 3,944 4,732 1,145 기타 이월결손금 8, ,148 1,972 소계 (171,315) 8,592 7,640 (170,363) (41,228) 실현가능성이낮은일시적차이 (*2) (180,061) (180,061) (43,575) 합계 (*3) 8,746 9,698 2,347 (*1) 전기재무제표확정후추가세무조정사항이기초금액에반영되어있습니다. (*2) 당기말현재종속기업에대한투자주식과관련된가산할일시적차이와연결납 세방식의적용전까지발생한이월결손금으로이연법인세인식요건을충족하지못 하여이연법인세를인식하지않았습니다. (*3) 당기말현재연결집단의예상과세소득을기준으로일시적차이의실현가능성을 평가하여인식한이연법인세효과입니다

171 < 전기 > 구분기초증가감소기말 이연법인세자산 ( 부채 ) 종속기업에대한투자주식 (188,209) - - (188,209) (45,547) 퇴직급여채무 , 파생상품평가손익 (839) (3,283) (839) (3,283) (795) 외화평가손익 (96) - (96) - - 사채평가손익 (140) 2,783 (140) 2, 감가상각비 대손충당금 1,051 3,595 1,051 3, 미확정비용 3,973 3,970 3,973 3, 기타 이월결손금 8, ,148 1,972 소계 (175,350) 8,106 4,125 (171,369) (41,472) 실현가능성이낮은일시적차이 (*1) (180,061) (180,061) (43,575) 합계 (*2) 4,711 8,692 2,103 (*1) 전기말현재종속기업에대한투자주식과관련된가산할일시적차이와연결납 세방식의적용전까지발생한이월결손금으로이연법인세인식요건을충족하지못 하여이연법인세를인식하지않았습니다. (*2) 전기말현재연결집단의예상과세소득을기준으로일시적차이의실현가능성을 평가하여인식한이연법인세효과입니다 당기및전기말현재총계기준에의한이연법인세자산과부채, 당기법인세부채 내역및미수법인세환급액의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 3,814 2,898 이연법인세부채 (1,467) (795) 당기법인세부채 (*) 56,313 60,299 (*) 연결납세제도도입으로당사가연결모법인으로서납부할연결집단전체의법인세 금액입니다. 당사는각연결자법인으로부터수취 ( 지급 ) 할법인세금액을미수금 ( 미지 급금 ) 으로계상하였습니다

172 22. 기본및희석주당순이익 당기및전기중주당순이익의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 182,531,457, ,808,191,616 가중평균유통보통주식수 268,308, ,308,618 기본및희석주당순이익 순이자손익 당기및전기중이자수익및이자비용의내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 이자수익예치금 대여금및수취채권 47,540 32,303 기타 합계 48,295 32,667 이자비용차입부채 발행사채 46,106 33,072 합계 46,106 33,

173 24. 순수수료손익 당기및전기중수수료수익및수수료비용의내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 수수료수익 2,258 3,977 수수료비용 (800) (981) 25. 판매비와관리비 당기및전기중판매비와관리비의내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 단기종업원급여 10,031 13,827 퇴직급여 1,030 1,074 해고급여 (*) - 2,047 복리후생비 2,929 2,415 임차료 950 1,031 운용리스비용 접대비 감가상각비 무형자산상각비 7 - 제세공과금 광고선전비 1,825 6,658 기타경비 3,264 2,855 합계 20,374 30,249 (*) 당사는 2011년 12월중에실시한명예퇴직과관련하여, 기타영업손익상 ' 해고급 여 ' 로계상된특별퇴직금 2,047백만원을포함하여, 전기중총 2,280백만원의비용 을인식하였습니다. 26. 부문별정보 당사는기업회계기준서제 1108 호에따른보고부문이단일부문입니다

174 27. 특수관계자거래 27-1 당기말현재당사와지배ㆍ종속관계에있는회사의내역은다음과같습니다. 회사명 Standard Chartered PLC Standard Chartered NEA Limited 한국스탠다드차타드은행한국스탠다드차타드저축은행한국스탠다드차타드캐피탈한국스탠다드차타드증권한국스탠다드차타드펀드서비스 관계최상위지배회사직상위지배회사종속회사종속회사종속회사종속회사종속회사 27-2 당기및전기말현재특수관계자와의중요한채권ㆍ채무잔액은다음과같습니다. 구분 특수관계자 계정과목 당기말 전기말 종속회사 한국스탠다드차타드은행 현금및예치금 51,370 41,074 대여금및수취채권 61,764 58,943 위험회피파생상품자산 4,907 3,297 기타금융자산 위험회피파생상품부채 기타금융부채 한국스탠다드차타드캐피탈 대여금및수취채권 1,354, ,034 기타금융부채 1,204 - 한국스탠다드차타드저축은행 대여금및수취채권 20,008 20,007 기타금융부채 한국스탠다드차타드증권 기타금융부채 한국스탠다드차타드펀드서비스 기타금융부채 기타특수관계자 SCB London 기타금융부채 1, SCB Singapore 기타금융부채

175 27-3 당기및전기중특수관계자와의중요한거래내역은다음과같습니다. 구분 특수관계자 계정과목 당기 전기 종속회사 한국스탠다드차타드은행 이자수익 위험회피파생상품관련이익 (*) 2,397 2,911 수수료수익 2,001 3,671 배당금수익 200, ,000 판매비와관리비 위험회피파생상품관련손실 (*) 한국스탠다드차타드캐피탈 이자수익 46,729 31,869 수수료수익 한국스탠다드차타드저축은행 이자수익 수수료수익 한국스탠다드차타드증권 수수료수익 한국스탠다드차타드펀드서비스 수수료수익 기타특수관계자 SCB London 이자비용 판매비와관리비 SCB Singapore 판매비와관리비 (*) 당기와전기의파생상품평가손익입니다

176 27-4 당기및전기말현재특수관계회사와의지급보증, 담보제공및미결제약정등의내역은다음과같습니다. 구분 관계회사 거래내용 당기말 전기말 비고 종속회사 한국스탠다드차타드은행 이자율스왑 690, ,000 미결제약정 27-5 당기및전기중주요경영자에대한보상내역은다음과같습니다. 구분 당기 전기 단기종업원급여 1,877 2,575 퇴직급여 해고급여 - 97 주식기준보상 합계 1,954 2,

177 28. 신용위험 28-1 신용익스포져당기및전기말현재금융자산종류별신용위험에대한최대노출정도와담보등신용보강내역은다음과같습니다. 당기말전기말구분신용익스포져신용보강신용익스포져신용보강대여금및수취채권 (*) 1,370, ,000 - (*) 미수금, 미수수익, 대손충당금제외 28-2 신용위험을고려한금융자산의분류 당기및전기말 른내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분 현재신용위험에노출된금융자산종류별연체또는손상여부에따 연체되지도손상되지도않은금융자산 연체되었으나손상되지않은금융자산 손상된금융자산 대여금및수취채권 (*) 1,370, ,370,000 합계 < 전기말 > 구분 연체되지도손상되지도않은금융자산 연체되었으나손상되지않은금융자산 손상된금융자산 대여금및수취채권 (*) 990, ,000 (*) 미수금, 미수수익, 대손충당금제외 합계

178 28-3 신용건전성 당기및전기말현재연체되지도않고손상되지도않은대여금및수취채권 의신용건전성분류내역은다음과같습니다. 구분 (*1,*2) 당기말 전기말 CRG 1 ~ CRG 6 ~ 8 1,370, ,000 CRG 9 ~ CRG 미등급 - - 합계 1,370, ,000 (*1) 미수금, 미수수익, 대손충당금제외 (*2) 대여금및수취채권의신용건전성은신용평가사의외부신용등급과내부신용 평가자료에기초하여다음과같이분류하였습니다. 구분 Standard & Poor's 기업 / 비은행금융기관은행 CRG 1 AAA ~ AA+ AAA ~ AA- CRG 2 AA ~ AA- AA- ~ A CRG 3 A+ ~ A A- ~ BBB+ CRG 4 A- ~ BBB+ BBB+ ~ BBB CRG 5 BBB ~ BBB- BBB- ~ BB+ CRG 6 BB+ BB+ ~ BB CRG 7 BB BB ~ BB- CRG 8 BB- B+ ~ B CRG 9 B+ B ~ B- CRG 10 B B- ~ CCC CRG 11 B- CCC CRG 12 이상 B- 미만 CCC 미만

179 29. 유동성위험당사의금융부채에서발생하는현금흐름 ( 원금및이자포함 ) 을보고기간종료일로부터계약만기일까지의잔여기간에따라만기별로구분한내역은다음과같으며, 표시된현금흐름은할인되지않은현금흐름을기초로당사의지급의무가발생하는가장빠른만기일에근거하여작성되었습니다 당기및전기말현재비파생금융부채의만기분석내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분 1 개월이하 1 개월 ~ 3 개월이하 3 개월 ~ 1 년이하 1 년 ~ 5 년이하 5 년초과합계 발행사채 41, , , ,000-1,414,274 기타금융부채 1,641 3,214 2, ,436 합계 43, , , ,000-1,421,710 < 전기말 > 구분 1 개월이하 1 개월 ~ 3 개월이하 3 개월 ~ 1 년이하 1 년 ~ 5 년이하 5 년초과합계 발행사채 30,924 56, , ,296-1,038,996 기타금융부채 4,668 2,921 1, ,220 합계 35,592 59, , ,296-1,048,

180 29-2 당기및전기말현재파생금융부채의만기분석내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분 1 개월이하 1 개월 ~ 3 개월이하 3 개월 ~ 1 년이하 1 년 ~ 5 년이하 5 년초과합계 이자율스왑 < 전기말 > 구분 1 개월이하 1 개월 ~ 3 개월이하 3 개월 ~ 1 년이하 1 년 ~ 5 년이하 5 년초과합계 이자율스왑

181 내부회계관리제도검토의견 첨부된외부감사인의내부회계관리제도검토보고서는주식회사한국스탠다드차타드금융지주의 2012년 12월 31일자로종료되는회계연도의재무제표에대한감사업무를수행하고회사의내부회계관리제도를검토한결과주식회사의외부감사에관한법률제2조의3에따라첨부하는것입니다. 첨부 : 1. 외부감사인의내부회계관리제도검토보고서 2. 내부회계관리자의운영실태평가보고서

182 외부감사인의내부회계관리제도검토보고서 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 대표이사귀하 2013 년 3 월 15 일 우리는첨부된주식회사한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 회사 ") 의 2012 년 12월 31일현재의내부회계관리제도의운영실태평가보고서에대하여검토를실시하였습니다. 내부회계관리제도를설계, 운영하고그에대한운영실태평가보고서를작성할책임은회사의경영자에게있으며, 우리의책임은동보고내용에대하여검토를실시하고검토결과를보고하는데있습니다. 회사의경영자는첨부된내부회계관리제도운영실태평가보고서에서 "2012년 12월 31일현재내부회계관리제도운영실태평가결과, 2012년 12월 31일현재당사의내부회계관리제도는내부회계관리제도모범규준에근거하여볼때, 중요성의관점에서효과적으로설계되어운영되고있다고판단된다 " 고기술하고있습니다. 우리는내부회계관리제도검토기준에따라검토를실시하였습니다. 이기준은우리가중요성의관점에서경영자가제시한내부회계관리제도의운영실태평가보고서에대하여회계감사보다는낮은수준의확신을얻을수있도록검토절차를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 검토는회사의내부회계관리제도를이해하고경영자의내부회계관리제도의운영실태보고내용에대한질문및필요하다고판단되는경우제한적범위내에서관련문서의확인등의절차를포함하고있습니다. 그러나회사는비상장대기업으로서경영자의내부회계관리제도구축과운영, 그리고이에대한운영실태평가보고는내부회계관리제도모범규준제5장 ' 중소기업에대한적용 ' 의규정에따라상장대기업보다는현저하게완화된방식으로이루어졌습니다. 따라서우리는내부회계관리제도검토기준중 '14. 중소기업등에대한검토특례 ' 에따라검토를실시하였습니다. 회사의내부회계관리제도는신뢰할수있는회계정보의작성및공시를위하여한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라작성한재무제표의신뢰성에대한합리적인확신을줄수있도록제정한내부회계관리규정과이를관리및운영하는조직을의미합니다. 그러나내부회계관리제도는내부회계관리제도의본질적인한계로인하

183 여재무제표에대한중요한왜곡표시를적발하거나예방하지못할수있습니다. 또한, 내부회계관리제도의운영실태보고내용을기초로미래기간의내용을추정시에는상황의변화혹은절차나정책이준수되지않음으로써내부회계관리제도가부적절하게되어미래기간에대한평가및추정내용이달라질위험에처할수있다는점을고려하여야합니다. 경영자의내부회계관리제도운영실태평가보고서에대한우리의검토결과, 상기경영자의운영실태보고내용이중요성의관점에서내부회계관리제도모범규준제5장 ' 중소기업에대한적용 ' 의규정에따라작성되지않았다고판단하게하는점이발견되지아니하였습니다. 우리의검토는 2012년 12월 31일현재의내부회계관리제도를대상으로하였으며, 2 012년 12월 31일이후의내부회계관리제도는검토하지않았습니다. 본검토보고서는주식회사의외부감사에관한법률에근거하여작성된것으로서기타다른목적이나다른이용자를위하여는적절하지않을수있습니다

184 - 60 -

185 [ 별첨 2] 연결감사보고서 121

186 한국스탠다드차타드금융지주주식회사및종속회사 연결재무제표에대한감사보고서 제 4 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 제 3 기 2011 년 01 월 01 일부터 2011 년 12 월 31 일까지 삼정회계법인

187 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 II. 연결재무제표 연결재무상태표 연결포괄손익계산서 연결자본변동표 연결현금흐름표 연결재무제표에대한주석

188 삼정회계법인강남우체국사서함 서울특별시강남구역삼동 737 강남파이낸스센터 10층 전화 (02) 팩스 (02) 외부감사인의감사보고서 한국스탠다드차타드금융지주주식회사 주주및이사회귀중 2013 년 3 월 15 일 본감사인은첨부된한국스탠다드차타드금융지주주식회사 ( 이하 " 회사 ") 및종속회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의연결재무상태표와동일로종료되는양회계연도의연결포괄손익계산서, 연결자본변동표및연결현금흐름표를감사하였습니다. 이연결재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동연결재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이연결재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 본감사인은한국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이연결재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는연결재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는연결재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라연결재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기연결재무제표는한국스탠다드차타드금융지주주식회사및종속회사의 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일현재의재무상태와동일로종료되는양회계연도의재무성과및현금흐름의내용을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다

189 이감사보고서는감사보고서일 (2013년 3월 15일 ) 현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일이후이보고서를열람하는시점까지의기간사이에첨부된회사의연결재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다