2016 하나금융지주회사현황 ~

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1 2016 하나금융지주회사현황 ~

2 Contents 2016 년하나금융지주회사현황 일반현황 인사말 4 회사의개요 6 연혁 추이 7 경영방침 14 경영계획및전략 14 조직및영업점 / 임직원현황 16 자회사등 20 자본금 22 주주 / 주식소유상황 24 배당 25 경영실적 개요 28 부문별실적 32 부문별수지상황 33 재무상황 개황 46 자금조달및운용 48 유가증권투자및평가손익 60 외화자산및부채 63 대손상각및충당금 65 무수익및고정이하여신 67 주석거래 69 시스템적중요도평가지표 70 경영지표 자본적정성지표 72 레버리지비율 86 유동성지표 87 수익성지표 88 자산건전성지표 89 신용평가등급 90 리스크관리 개요 92 재무제표와감독목적익스포져의연계 98 신용리스크 100 운영리스크 130 시장리스크 133 유동화익스포져 135 유동성리스크 143 주식계정포지션 145 금리리스크 148 기타경영현황 내부거래 150 내부통제 154 기관및임원조치 155 수시공시내용 156 임직원대출내역 157 기부금 158 주식매수선택권 159 재무제표 감사보고서 162 대차대조표 163 손익계산서 164 자본변동표 165 현금흐름표 166 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 167 연결재무제표감사보고서 182 연결대차대조표 183 연결손익계산서 184 연결자본변동표 185 연결현금흐름표 186 연결재무제표에대한주석 ( 요약 ) 188 기타 임원현황 228 사무소현황 234 이용자편람 ( 주요용어해설 ) 237

3 인사말 존경하는주주여러분그리고하나금융그룹을사랑하시는손님여러분, 안녕하십니까? 지난 2016년에도저희그룹에보내주신아낌없는성원에진심으로감사드립니다. 하나금융그룹은 손님의기쁨, 그하나를위하여 전임직원이한마음으로주주와손님여러분의가치를높이고자최선을다하고있습니다. 2016년 6월에는합병하나은행의전산을성공적으로통합하였고, 11월에는하나금융투자의차세대시스템을오픈하여더나은서비스를제공하게되었습니다. 아울러적극적인리스크관리를통해수익성과자본적정성이크게개선되었습니다. 2017년에는국내 외경제상황이많이어려울것으로예상됩니다만하나금융그룹은예전에도그랬듯이위기속에서기회를찾으면서변화와혁신을통해슬기롭게대처해나갈것입니다. 그룹내모든회사들이 One Company 개념의상호협업을통해최상의금융서비스를제공하고, 글로벌경쟁력을강화하여신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹으로자리매김을할것입니다. 마지막으로하나금융그룹은우리사회가한층더따뜻해질수있도록함께성장하고행복을나누는진정한파트너가될것입니다. 올해도변함없는성원과관심을부탁드립니다. 끝으로이책자는하나금융그룹의현황을알려드리기위한자료로서, 재무현황과주요경영실적등의경영정보에대해관련법규의준수하에성실하게작성하였음을알려드립니다. 감사합니다. 하나금융지주 대표이사회장김정태

4 일반현황 인사말 04 회사의개요 06 연혁 추이 07 경영방침 14 경영계획및전략 14 조직및영업점 / 임직원현황 16 자회사등 20 자본금 22 주주 / 주식소유상황 24 배당 25

5 6 일반현황 회사의개요 1. 회사의법적, 상업적명칭 당사의명칭은주식회사하나금융지주라고표기합니다. 또한영문으로는 Hana Financial Group Inc. 라표기합니다. 금융지주회사법제 2 조의구분상은행지주회사에해당합니다. 2. 설립일자 당사는금융지주회사법에근거하여 2005 년 12 월 1 일설립되었습니다. 3. 주요사업의내용 당사 ( 지배회사 ) 는주식또는지분의소유를통한금융업을영위하는회사또는금융업의영위와밀접한관련이있는회사의지배내지경영관리, 자회사등 ( 자회사, 손자회사및손자회사가지배하는회사를포함한다 ) 에대한자금지원, 자회사에대한출자또는자회사등에대한자금지원을위한자금조달, 자회사등과공동상품의개발ㆍ판매및설비ㆍ전산시스템등의공동활용등을위한사무지원등을사업의목적으로합니다. 당사의연결대상종속회사에포함된회사들이영위하는사업으로는은행업 (KEB하나은행, 하나은행 ( 중국 ) 유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA등 ), 금융투자업 ( 하나금융투자, 하나자산신탁등 ), 신용카드업 ( 하나카드 ), 할부금융및시설대여업 ( 하나캐피탈 ), 저축은행업 ( 하나저축은행 ), 생명보험업 ( 하나생명보험 ) 등이있습니다.

6 7 연혁 추이 가. 하나금융지주연혁 지주회사설립기획단구성금융지주회사설립을위한주식이전계획주주총회승인 ( 주식이전대상 4개사 ) 지주회사설립을위한본인가승인 ( 금융감독위원회 ) 하나금융지주설립등기하나여의도클래식런칭하나금융프라자 3사복합점포탄생하나금융공익재단설립하나캐피탈자회사편입하나생명자회사편입국내최초 BU조직개편실시서울시최초자립형사립고하나고등학교착공노인요양시설하나케어센터개원금융권최초전용서체 하나서체 론칭하나카드자회사편입하나미소금융재단출범하나금융그룹, 임직원사회봉사축제 하나더하기 개최다올신탁, 다올자산운용하나금융그룹편입하나고등학교개교한국외환은행지분인수계약체결다문화가정과함께하는 사랑의김장나눔 개최중국초상은행과전략적제휴체결하나다문화센터 다린 개소 한국외환은행자회사편입하나저축은행출범하나금융타운조성 MOU체결하나금융그룹, 김정태 2대회장취임하나외환여자농구단창단하나금융지주제1회 IFRS 재무정보대상기업부문수상하나금융지주, 외환은행주식교환김정태회장, 대한민국베스트뱅커대상수상하나고등학교 1회졸업식하나금융그룹 ' 도덕재무장을통한건강한책임 ' 선포식개최을지로푸르니하나금융그룹어린이집개원새로운그룹비전 ' 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 ' 선포하나은행-외환은행인도네시아통합법인출범기념식금융위, 외환카드분사승인 / 외환카드전업카드사로출범하나-외환은행, 통합이사회개최 / 하나은행-외환은행합병계약서체결 ( 지주 16 층대회의실 ) 존속법인외환은행으로결정, 하나대외환합병비율 1:2.97 김정태회장 2014 대한민국금융혁신대상 수상 ( 머니투데이주최 )

7 8 일반현황 제3회한경금융소비자보호대상종합대상수상 (2년연속 ) 하나카드출범 ( 하나카드주식회사 /KEB Hana Card) 하나 + 외환은행중국통합법인출범외환은행, 글로벌파이낸스誌선정 ' 최우수무역금융은행상 ' 수상 ( 총 14회수상 ) 통합중국하나은행출범식 ( 북경포시즌호텔 ) 개최김병호제6대하나은행장취임식하나은행, Euromoney 誌 대한민국최우수프라이빗뱅크 선정 (7회연속및 8번째수상 ) 하나은행, Asian Private Banker 誌 최우수프라이빗뱅크 선정 (2년연속 ) 외환은행, Global Capital/Asiamoney 誌 올해의인수금융상 수상하나은행호치민지점개점하나금융그룹, 청소년육성및보호여성가족부장관표창수상 (6월 30일표창전수식 ) 하나금융-외환노조및하나노조, 하나-외환은행통합합의하나은행, 유러머니誌선정 ' 대한민국최우수은행 ' 3년연속수상금융위원회, 하나-외환합병본인가승인 KEB하나은행출범하나금융투자출범 KEB하나은행, Asiamoney 誌 '2015 한국최우수외국환은행 ' 선정 KEB하나은행, Global Finance 誌선정 대한민국최우수외국환은행 수상 (14년연속 ) KEB하나은행, The Banker 誌선정 2015 아시아-태평양최우수은행 (Bank of the Year in Asia Pacific 2015) 상 ( 국내은행최초 ) '2015 대한민국최우수은행 (Bank of the Year in Korea 2015)' 상동시수상 (2년연속 ) 하나펀드서비스, 하나금융그룹자회사편입하나자산운용, 하나금융그룹자회사편입 KEB하나은행 IT 시스템통합완료하나금융그룹-SK텔레콤합작투자법인 ' 주식회사핀크 (Finnq)' 출범 나. KEB 하나은행연혁 ( 구 ) 하나은행 서울은행창립 한국투자금융 창립 하나은행개업 해외주식예탁증서 (GDR) 7천3백만불발행, 런던증권거래소상장 Asiamoney 誌선정, Best Managed Companies in Korea 수상 충청하나은행출범 보람은행합병 ( 통합하나은행출범 ) 서울은행합병 ( 통합하나은행출범 ) / Finance Asia 誌선정, 'Best M&A in Asia' 수상 대한투자증권인수 하나금융지주회사출범 인도네시아 ' 빈탕마눙갈은행 ' 인수 /PT HANA BANK설립 / 중국유한공사설립 론스타와외환은행지분인수계약체결 하나 외환은행인도네시아현지통합법인 PT Bank KEB Hana' 출범

8 중국민생투자유한공사와중민국제융자리스공동설립을위한협약체결 ( 국내은행최초로중국리스업진출 ) 통합은행 KEB하나은행 출범 ( 구 ) 외환은행 한국외환은행창립 아시안게임및 88서울올림픽대회공인은행지정 한국외환은행법폐지로특수은행에서일반은행으로전환 주권상장 자본금 24,817억원으로증자, 최대주주한국은행에서 Commerzbank로변경 자본금 31,946억원으로증자, 최대주주 Commerzbank에서 LSF-KEB Holdings, SCA로변경 외환신용카드 흡수합병 환은아세아재무유한공사 (KEB Asia Finance Limited), 홍콩 IB 현지법인설립 중국현지법인 ' 외환은행중국유한공사 ' 출범 하나금융지주로자회사편입 하나 외환은행인도네시아현지통합법인 PT Bank KEB Hana' 출범 외환카드분사승인 통합은행 KEB하나은행 출범 통합 KEB하나은행 Asiamoney 誌주관, 2015 분야별최우수금융기관시상식에서 Best Local Currency Cash Management Bank by FIs, FX 상품및서비스등외국환 4개부문, 총 5개부문에서한국최우수은행으로선정 글로벌파이낸스誌선정, '2015년분야별최우수금융기관시상식 ' 에서한국내최우수외국환은행 (14년연속 ), 한국내최우수수탁은행 (5년연속 ), 한국내최우수자금관리은행 (5년연속 ) 등 3개부문수상 하나멤버스, '2015 대한민국금융혁신대상 ' 금융상품및서비스혁신부문대상수상 영국 PBI 誌주최, 제25회 Global Wealth Awards 2015에서 ' 글로벌프라이빗은행상 ' 수상 중앙일보주최, '2015 소비자의선택 ' 은행부문대상수상 더뱅커誌주최, 'Bank of the Year Awards 2015' 에서대한민국최초 '2015 아시아최우수은행 ', ' 대한민국최우수은행 ' 동시수상 ( 국내은행최초 ) 한국능률협회컨설팅주관, 2015년고객만족도판매서비스부문은행대출부문 1 위선정 (2년연속 ) 금융감독원전기통신금융사기피해예방우수기관표창수상 글로벌파이낸스誌선정, '2016 대한민국최우수무역금융은행상 ' 수상 Euromoney 誌선정, '2016 대한민국최우수 PB은행상 ' 수상 Asian Private Banker 誌선정, ' 대한민국최우수 PB은행상수상 (3년연속 ) 글로벌파이낸스誌선정, ' 대한민국최우수 PB은행상 ' 수상 머니투데이선정, 제3회대한민국연금대상은행부문최우수상수상

9 10 일반현황 한국능률컨설팅협회주관, 2016 한국산업의서비스품질지수 (KSQI) 고객접점부문내은행산업부문 1위선정글로벌파이낸스誌주관, 한국내최우수외국환은행 (15년연속 ) 및한국내최우수수탁은행선정 (6년연속 ) 글로벌파이낸스誌선정, 한국내최우수은행상 수상머니투데이선정, 대한민국금융혁신대상 은행부문서비스혁신상 수상 다. 하나금융투자연혁 대한투자신탁주식회사설립등기 ( 설립자본금 10억원 ) 증권투자신탁위탁회사인가유가증권의인수및매매업무의겸업인가한국투자공사로부터증권투자신탁및증권저축업무양수영업개시재형저축업무개시국제투자신탁업무개시본점자체사옥으로이전영업업무 ON-LINE화및종합통장제실시종합 ON-LINE시스템가동대한투자자문 매각본점신사옥으로이전투자자문업시행안성1월호한국최초투신상품으로기네스공식인정금융기관선호도조사투신부문1위증권사전환 ( 대한투자신탁운용분리 ) 사명변경 ( 대한투자신탁 -> 대한투자신탁증권 ) 증권영업개시전영업점사이버증권업무개시선물업등록투자자문업등록사명변경 ( 대한투자신탁증권 대한투자증권 ) 보험대리점업등록투자일임업등록증권 투신통합시스템 Open 하나금융지주자회사편입 BIB점포개설 ( 도입 ) 하나증권소매영업점 25개점통합 (4개영업소포함 ) 신탁업인가사명변경 ( 대한투자증권 하나대투증권 )

10 자회사 ( 구 : 대한투자신탁운용 ) UBS와합작계약완료장외파생상품거래업무겸영인가하나IB증권흡수합병등기완료선물업인가해외선물업개시중국적격해외기관투자자 (QFII) 인가획득중국위안화적격해외기관투자자 (RQFII) 인가획득사명변경 ( 하나대투증권 하나금융투자 ) 하나선물흡수합병이사회결의하나선물흡수합병등기완료 라. 하나카드연혁 금융위원회, 하나카드분사설립예비인가승인하나은행으로부터인적분할하여주식회사하나카드설립 SK텔레콤과지분제휴결정하나카드에서하나SK카드로상호변경 SK M&C와전략적제휴체결 MEGA 캐쉬백체크카드출시 10개월만에가입자 100만명돌파하나SK카드겟모어 '2013 코리아모바일어워드 ' 최우수상수상외환카드, 전업카드사로공식출범 ( 한국외환은행카드사업부문의인적분할 ) 하나카드출범 ( 하나SK카드, 외환카드합병 ) 하나금융그룹통합멤버십 하나멤버스 출시하나멤버스기반 1Q카드 출시하나카드통합노조위원장선출하나멤버스 '1Q카드' 시리즈 마. 하나캐피탈연혁 코오롱신판주식회사설립코오롱신판주식회사영업개시코오롱파이낸스주식회사로상호변경코오롱할부금융주식회사로상호변경할부금융업인가여신전문금융업법에의한할부금융업등록코오롱캐피탈주식회사로상호변경여신전문금융업법에의한시설대여업등록하나캐피탈주식회사로상호변경유상증자 ( 총납입자본금 360억 )

11 12 일반현황 유상증자 ( 총납입자본금 432억 ) 유상증자 ( 총납입자본금 611억 ) 유상증자 ( 총납입자본금 724억 ) 본점이전 ( 경기도 서울 ) 본점이전 ( 서울시서초구서초동 서울시강남구역삼동 ) 금융자산규모 3조달성유상증자 100억 ( 총납입자본금약 824억 ) 바. 하나생명연혁 재정경제부로부터생명보험사업에대한외국인투자인가회사설립하나은행과알리안츠와의합작법인으로전환하나생명보험주식회사로상호변경일부보험계약알리안츠생명보험으로계약이전완료방카슈랑스영업개시텔레마케팅영업개시하나HSBC생명보험으로상호변경한국능률협회주관 우수콜센터 5년연속선정외환은행과방카슈랑스업무협약 & 상품판매 6년연속 KSQI 우수콜센터선정하나HSBC생명보험, 하나생명으로사명변경 10년연속 KSQI ( 한국산업서비스품질지수 ) 우수콜센터선정 사. 하나아이앤에스연혁 주식회사서은시스템설립, 납입자본금 5억원주식회사서은시스템에서주식회사하나아이앤에스로상호변경재정경제부로부터국가재정정보시스템사업자로선정국방부로부터국가재정정보시스템사업자로선정정부디지털예산회계시스템구축국민연금관리공단통합자금관리시스템구축공인전자문서보관소사업자승인자본금 1,034억 (2014년총 954억증자 ) 청라그룹통합데이터센터착공

12 13 아. 하나금융경영연구소연혁 주식회사한국투자경제연구소설립한국투자증권의지분 150,000주 (50%) 를하나은행이인수, 지분 300,000주 (100%) 를하나은행이보유주식회사한국투자경제연구소에서주식회사하나경제연구소로상호변경하나증권의투자분석팀과통합제1회드림소사이어티조찬회개최, 하나금융그룹내관계회사및업무제휴관련회사간의네트워크구축및상호정보교류하나경제연구소의투자분석팀과산업조사팀업무를하나증권으로이관주식회사하나경제연구소에서주식회사하나금융경영연구소로상호변경하나금융경영연구소주식 100% 를하나금융지주로이전 자. 하나자산신탁연혁 하나금융지주자회사편입다올신탁에서하나다올신탁으로상호변경하나다올신탁에서하나자산신탁으로상호변경 차. 하나저축은행연혁 하나나눔설립 영업인가 ( 하나저축은행으로상호변경 ) 및계약이전결정 ( 제일이저축은행, 에이스저축은행 P&A) 한국저축은행계약이전 ( 자산 / 부채일부이전 ) 카. 하나펀드서비스 하나금융그룹으로편입외환펀드서비스에서하나펀드서비스로사명변경하나금융지주자회사편입 타. 하나자산운용 회사설립하나다올자산운용에서하나자산운용으로사명변경하나금융지주자회사편입 파. 핀크 회사설립하나SK핀테크주식회사에서주식회사핀크로사명변경

13 14 일반현황 경영방침 / 경영계획및전략 하나금융그룹의비전과미션 하나금융그룹은뉴노멀시대진입에따른국내외금융환경의변화와 2012 년 2 월외환은행이하나금융그룹의새 가족이됨에따라그룹위상과잠재력에부합하는새로운역할과지향점을필요로하게되었고, 이에새로운미션, 비전및전략목표를정립하였습니다 미션 : 함께성장하며행복을나누는금융 Growing Together, Sharing Happiness 그룹의새로운미션은시대적요구와변화에적극동참하여기업의사회적책임을다하겠다는의지의선언입니다. 하나금융그룹은보다나은사회를만들기위해함께노력하는모든이해관계자들이성장할수있는활동을실천하되, 성장과사회적책임을균형있게추구하는 건강한성장 을추구합니다. 하나금융그룹은본연의역할을충실히수행하면서모든이해관계자들과는성장이익을함께나누고금융을통한공유가치창출을통해사회구성원들의행복추구에적극동참할것입니다. 비전 : 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 The Trusted Premier Global Financial Group 그룹의새로운비전은금융업의본질인손님과의 신뢰 에서시작하여, 차별화된전략으로변화와혁신의선두자가되어 앞서 가겠다는임직원의다짐을담고있습니다. 또한포화상태인국내시장에서의무의미한경쟁이아닌, 국내금융그룹중가장넓은글로벌네트워크를보유하고있는하나금융그룹의강점을충분히살려 글로벌 시장에서세계유수의초일류금융회사와당당하게맞서는금융을펼치겠다는포부를나타내고있습니다. 마지막으로, 손님이원하는다양한니즈를해결할수있는업권의경계를뛰어넘는금융서비스제공이가능한 금융그룹 의모습을지향하고있습니다. 전략목표 - BEST 2025 Best Bank, Expanding to Global, Stable Portfolio, Trusted Group 비전달성을위한그룹전략목표는 2025 년까지의외형성장이아닌질적이익중심의목표를나타내고있습니다. B : Best Bank 고객기반강화를통한은행의입지제고를바탕으로, 안정적이익창출기반을확보하여, 이익기준국내 1위은행달성을목표로하고있습니다. E : Expanding to Global 국내시장환경극복을위한그룹핵심성장동력으로써, 글로벌현지화및글로벌금융결제시장선도실현에중점을두고있습니다. 이를통해글로벌부분이그룹이익비중 40% 를달성하는것을목표로하고있습니다. S : Stable Portfolio 그룹의안정적사업포트폴리오구축및시너지기반의진정한종합금융서비스제공에중점을두고있습니다. 이를통해비은행부분이그룹이익비중 30% 를달성하는것을목표로하고있습니다. T : Trusted Group 핵심차별화기반인 신뢰 를전략목표에반영하여그룹차원의브랜드이미지제고및금융소비자보호강화를목표로하고있습니다.

14 년중점추진사항 1. 혁신성장동력확보하나금융그룹은급변하는금융환경변화에대응하기위해그룹원컴퍼니기반의혁신성장동력을확보하고자다양한노력을지속해나갈것입니다. 클러스터개념의도입및비대면채널의강화를통한그룹차원의채널연계를강화하고, 금융권최고수준의회원을보유한그룹통합멤버십인 하나멤버스 를기반으로그룹의상품개발 판매를연계하는통합플랫폼구축등장기성장을위한혁신성장동력을확보해나갈것입니다. 2. 이익창출기반강화저금리 저성장기조로금융산업전반의성장성둔화가지속됨에따라이익창출기반강화를위해다각적인노력을하고있습니다. 원컴퍼니를기반으로한신규손님증대및기존고객이탈을방지하고, 그룹의물적 인적자원의통합적관리, 자금조달및운용에대한전사적관리등을통해전방위적인비용효율성을제고하기위해노력해나갈것입니다. 3. 사업포트폴리오최적화비은행부문의체질개선을통해자체성장역량을확보하고, 핵심성장사업부문을강화하여시장경쟁력을제고함으로서안정적인사업포트폴리오구축을이루어갈것입니다. 또한수익성및리스크관리를고려한글로벌부문사업전략을통해글로벌경쟁력을강화하여그룹포트폴리오의최적화를이루어나갈것입니다. 4. 선제적리스크관리대내외금융환경불확실성에대비하여선제적인리스크관리강화에노력을기울이고있습니다. 그룹단위의리스크관리체계를통해통합리스크관리를강화하고, 리스크관리에대한현장과의유기적연계를통하여현장중심의리스크관리문화체계를확립할것입니다. 5. 윤리경영확산 하나금융그룹은 신뢰 를기반으로한금융그룹으로서불공정영업행위근절을통한금융사고예방과금융 소비자보호를강화하는등그룹차원의윤리경영확산과정착을위해노력하고있습니다. 하나금융그룹은 2017 년에도 신뢰받고앞서가는글로벌금융그룹 이라는비전을이루기위해다양한노력을지속할것입니다. 성공적인은행통합이후본격적으로통합시너지효과가가시화되고있으며, 이와함께그룹내다양한부문과의시너지를극대화할수있는성장전략을수립해나갈것입니다. 또한손님의다양한니즈를해결할수있는수준높은금융경쟁력을갖춰손님기반을강화하고, 선제적리스크관리강화를통해손님자산과주주가치를제고하고자합니다. 앞으로도하나금융그룹은대한민국을대표하는금융그룹으로서윤리경영을확산하고, 사회적책임을이행하여모두가행복한금융을선도할수있도록노력하겠습니다.

15 16 일반현황 조직및영업점 / 임직원현황 관계기업및자회사투자지분현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 하나금융지주 KEB 하나은행 100% 하나금융투자 100% 하나카드 85% 하나금융경영연구소 100% 하나아이앤에스 89.98% 하나생명보험 100% 하나캐피탈 50.13% 하나자산신탁 100% 하나저축은행 100% 하나펀드서비스 100% 하나자산운용 100% 핀크 51.00% 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 100% KEB 하나글로벌재무유한공사 100% KEB 하나마이크로파이낸스 99.99% KEB 하나뉴욕파이낸셜 100% 하나에프앤아이 99.45% KEB 하나로스엔젤레스파이낸셜 100% 하나제일호사모투자전문회사 18.93%(KEB 하나은행 29.97%) 코에프씨하나동부프런티어챔프 2010 의 6 호사모투자전문회사 29.17% PT.SINARMAS HANA FINANCE 55% (PT. BANK KEB HANA 30%) 캐나다 KEB 하나은행 100% 브라질 KEB 하나은행 100% PT Bank KEB Hana 88.07% 러시아 KEB 하나은행 99.99% 독일 KEB 하나은행 100% Hana Bancorp, Inc % 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 100% 글로벌네트웍스사모투자전문회사 9.06% 에이치엔에스씨사모투자전문회사 4.35% 하나발전인프라제 1 호사모투자전문회사 7.00% 하나랜턴에너지팩토리사모투자전문회사 8.00% 하나제삼호사모투자합자회사 25%(KEB 하나은행 10%)

16 17 하나금융지주조직도 (2017 년 1 월 1 일현재 ) 1센터, 1부문 11총괄 1실, 17팀 주주총회 이사회 감사위원후보추천위원회 사외이사후보추천위원회 리스크관리위원회 이사회운영위원회 경영발전보상위원회감사위원회그룹임원후보회장후보추천위원회추천위원회 리스크관리집행위원회 대표이사회장 그룹감사총괄 (CIAO) 감사팀 경영지원실 관계회사경영관리위원회 경영지원팀 경영관리협의회 그룹준법감시인 (CCO) 경영전략협의회 준법지원팀 인재육성위원회 그룹총괄센터 변화추진부문 그룹전략총괄 (CSO) 그룹재무총괄 (CFO) 그룹인사총괄 (CHRO) 그룹지원총괄 (COO) 그룹미래혁신총괄 (CFIO) 그룹정보총괄 (CIO) 그룹리스크총괄 (CRO) 그룹글로벌총괄 (CGSO) 그룹변화추진총괄 (CCMO) 전략기획팀 인사전략팀 미래금융지원팀 정보전략팀 글로벌전략팀 시너지추진팀 재무기획팀 자원관리팀 정보보안팀 리스크관리팀 홍보팀 IR 팀 리스크모형팀 기업문화팀

17 18 일반현황 영업점현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 구분 회사명 국내 해외 합계 지주회사 하나금융지주 1-1 자회사 KEB하나은행 하나금융투자 하나아이앤에스 1-1 하나금융경영연구소 1-1 하나캐피탈 하나생명보험 4-4 하나자산신탁 1-1 하나저축은행 하나카드 하나펀드서비스 1-1 하나자산운용 1-1 핀크 1-1 손자회사 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 KEB하나마이크로파이낸스 하나에프앤아이 2-2 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 캐나다KEB하나은행 PT Bank KEB Hana 독일KEB하나은행 브라질KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 러시아KEB하나은행 Hana Bancorp, Inc 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 PT.SINARMAS HANA FINANCE 계 1, ,163 주 ) 국내의지점에는본점이 1 개영업점으로포함되어있음.

18 19 임직원현황 구분 회사명 2016 년 2015 년 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 임원직원계임원직원계 지주회사하나금융지주 자회사 KEB 하나은행 23 13,617 13, ,953 14,982 하나금융투자 15 1,058 1, ,053 1,069 하나아이앤에스 하나금융경영연구소 하나캐피탈 하나생명보험 하나자산신탁 하나저축은행 하나카드 하나펀드서비스 하나자산운용 핀크주 1) 손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사 KEB 하나마이크로파이낸스 하나에프앤아이 KEB 하나뉴욕파이낸셜 KEB 하나로스엔젤레스파이낸셜 캐나다 KEB 하나은행 PT Bank KEB Hana 8 1,008 1, 독일 KEB 하나은행 브라질 KEB 하나은행 KEB 하나글로벌재무유한공사 러시아 KEB 하나은행 Hana Bancorp, Inc 하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사 PT.SINARMAS HANA FINANCE 계 ,181 19, ,084 20,285 주 ) 임원은상임, 비상임모두포함 ( 등기, 비등기모두포함 ) 직원은정규직원으로일반직원, 서무직원, 별정직원을포함 ( 파트타임, 용역, 청원경찰, 기사등제외 ) 주 1) 2016 년 8 월중설립한법인으로, 11 월중사명을핀크 (Finnq) 로변경함.

19 20 일반현황 자회사등 가. 연결대상자회사 (2016 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 구분회사명소재지주요업무 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 자회사 KEB하나은행 서울시중구을지로 66 은행업 ,596 1,071,915, % ( ) 하나금융투자 서울시영등포구의사당대로 82 금융투자업 ,794 35,875, % ( ) 하나아이앤에스 인천광역시서구에코로 181( 경서동 ) 컴퓨터개발용역 ,034 18,600, % ( ) 하나금융경영연구소 서울시영등포구의사당대로 82 경제연구업 , % ( ) 하나캐피탈 서울특별시강남구테헤란로 127 여신금융업 ,261, % ( 역삼동 ) 17~19F ( ) 하나생명보험 서울시중구을지로 66 생명보험업 ,352 27,040, % ( ) 하나자산신탁 서울특별시강남구테헤란로 127 부동산신탁 ,000, % ( 역삼동 ) 15F ( ) 하나저축은행 서울특별시강남구테헤란로 127 상호저축은행업 ,000, % ( 역삼동 ) 16F 하나카드 서울시중구남대문로 9길 24 신용카드업 , ,113, % 하나펀드서비스 서울특별시중구다동길 43, 9층 일반사무수탁업 , % ( 다동, 한외빌딩 ) ( ) 하나자산운용 서울시강남구테헤란로 512 부동산전문 ,000, % 신안빌딩 10층 자산운용 ( ) 손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사 5/F,PICC Tower,NO.88 Xichangan Street,Xicheng 은행업 , % District,Beijing.PRC KEB하나마이크로파이낸스 No.404, Level (4), Building No (B), 소액서민금융업 ,070, % Pearl Condominium, Kabaaye Pagoda Road, Bahan Township, Yangon Division, Myanmar 하나에프앤아이 경기도안양시만안로 49 호정타워 NPL투자관리업 ,975, % ( ) KEB하나뉴욕파이낸셜 460 Park Ave. 15th Floor, New York, 금융업 % N.Y U.S.A ( ) KEB하나로스 777 South Figueroa Street, Suite 3000, 금융업 % 엔젤레스파이낸셜 Los Angeles, CA 90017, U.S.A. ( ) 캐나다KEB 하나은행 4950 Yonge Street, Suite 1101, 금융업 , % Toronto, Ontario, Canada M2N 6K1 ( ) PT Bank KEB Hana Wisma Mulia 52th. Floor, Jalan Jend. 금융업 ,556 2,157,794, % Gatot Subroto No.42 Jakarta 12710, Indonesia ( ) 독일KEB 하나은행 Bockenheimer Landstrasse 51-53, 금융업 , % Frankfurt/Main Germany ( ) 브라질 KEB하나은행 Av. Doutor Chucri Zaidan 940, 금융업 ,726, % TorreⅡ,18 Andar,Cj.181 Vila Cordeiro ( ) CEP: , Sao Paulo, SP., Brasil

20 21 구분회사명소재지주요업무 손자회사 KEB하나글로벌 Suites , 29/F, Dah Sing Financial Centre, 금융업 ,000, % 재무유한공사 108 Gloucester Road, Wan Chai, HK ( ) 러시아 KEB하나은행 Northen Tower Ent. 2 floor 1, 은행업 % 10 Testovskaya street Moscow Russia Hana Bancorp, Inc. 309 Fifth Avenue New York, NY 금융지주회사 ,413, % ( ) 하나제일호사모투자합자회사서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 , % 하나동부프런티어챔프 2010 의6호서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % 하나세계 ( 북경 ) Room 4162, inner 401, Building 26, JingAnLi, 증권투자자문 % 자문유한공사 Chaoyang District, Beijing, China 하나제삼호사모투자합자회사서울특별시영등포구의사당대로 82 사모투자전문 % 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 주 2) 모회사의당해회사에대한소유주식수및소유비율주 3) 출자금형태등으로설립된경우소유주식수를표기하지아니함 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) (2016 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 나. 비연결대상자회사 (2016 년 12 월 31 일현재 ), ( 단위 : 억원, 주, %) 구분회사명소재지주요업무 설립일자본금 ( 출자일 ) 1) ( 억원 ) 소유주식수 ( 주식수 ) 2) 소유비율 (%) 2) 자회사 핀크 서울특별시중구을지로 100, 20층 전자금융업 ( 예정 ) ,100, % 손자회사글로벌네트웍스사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % 에이치엔엔에스씨사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % 하나발전인프라제1호사모투자서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 , % 하나랜턴에너지팩토리서울영등포구여의도동 27-3 사모투자전문 % PT.SINARMAS GEDUNG ROXY SQUARE LT.3NO.02BLCOK B01 JL. 할부금융 % HANA FINANCE KYAI TAPA NO.1 TOMANG,GROGOL PETAMBURAN JAKARTA BARAT DKI JAKARTA 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 주 2) 모회사의당해회사에대한소유주식수및소유비율주 3) 출자금형태등으로설립된경우소유주식수를표기하지아니함

21 22 일반현황 자본금최근 5 년간자본금변동내역 가. 하나금융지주 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 46,844,299 17,473 주식교환 14,495 주식교환 보통주 6,109,000 1,800 유상증자 14,800 제3자배정 나. KEB 하나은행 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 -128,000,000-6,400 분할감자 25,845 카드사업부문분사 보통주 555,008,981 27,750 유상증자 53,596 합병 ( 주주배정 ) 주 ) 2015 년 9 월 1 일은행통합관련증 / 감자금액은자본금발행가액주당 5,000 원을기준으로작성함주 ) 2015 년 9 월 1 일 ( 구 ) 하나은행과의합병으로인해합병전 ( 구 ) 하나은행의발행주식인보통주 219,799,157 주가합병비율에따라 ( 구 ) 한국외환은행의보통주 555,008,891 주로신주발행되었습니다.( 합병후총주식수는 1,071,915,717 주 ) 주 ) 합병법인인 ( 구 ) 한국외환은행은 KEB 하나은행으로상호변경함 합병비율 : ( 주 ) 한국외환은행 : ( 주 ) 하나은행 = 1 : 다. 하나금융투자 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 815, 유상증자 1,794 종속회사간합병 라. 하나카드 년월일주식의종류발행주식수증 감자금액증 감자내용증 감자후자본금비고 ( 단위 : 억원, 주 ) 보통주 128,000,000 6,400-6,400 설립자본 보통주 138,015,485 6,901 유상증자 13,301 종속회사간합병 마. 하나캐피탈 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 우선주 1,999, 유상증자 824 주주배정 보통주자본금은 724 억 바. 하나생명보험 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 5,000, 유상증자 1,102 주주배정 보통주 5,000, 유상증자 1,352 주주배정

22 23 사. 하나자산신탁 변동사항없음 아. 하나아이엔에스 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 4,640, 유상증자 312 제3자배정 보통주 7,430, 유상증자 684 주주배정 보통주 7,000, 유상증자 1,034 주주배정 자. 하나금융경영연구소 변동사항없음 차. 하나저축은행 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 2,400, 유상증자 120 설립자본 보통주 7,600,000 1,180 유상증자 500 주주배정 보통주 5,000, 유상증자 750 주주배정 카. 하나펀드서비스 변동사항없음 타. 하나자산운용 변동사항없음 파. 핀크 ( 단위 : 억원, 주 ) 년월일 주식의종류 발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 10,000, 유상증자 500 설립자본

23 24 일반현황 주주 / 주식소유상황 지분율 1% 이상의주주 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 순위 주주명 주식수 소유비율 (%) 1 국민연금공단 28,758, % 2 Franklin Resources 1) 22,013, % 3 BlackRock Fund Advisors 2) 14,731, % 4 Capital Group 3) 13,917, % 5 The Government of Singapore 6,477, % 6 SK텔레콤 6,109, % 7 Norges Bank 5,644, % 8 Saudi Arabian Monetary Agency 4,991, % 9 Peoples Bank of China 3,491, % 10 Vanguard Total International Stock Index 3,467, % 11 Eastspring Investments 3,276, % 12 Abu Dhabi Investment Authority 3,199, % 13 Dimensional Emerging Markets Value Fund 3,032, % 1) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 2) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 3) 주식등의대량보유상황보고서공시기준 ( ) 주식소유상황 가. 소유자별현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 구분주주수비율 (%) 주식수비율 (%) 정부및정부관리기업체 % 348, % 증권회사 % 4,385, % 보험회사 % 1,032, % 투자신탁회사 % 34,248, % 금융기관 % 1,374, % 기타법인 (*) % 31,046, % 개인 64, % 19,279, % 외국인 1, % 204,288, % (*) 기타법인 : 단기금융회사, 종합금융회사, 상호신용금고및기타 나. 소유주식수별현황 구분주주수비율 (%) 주식수비율 (%) 2만주이상 ~ 1, % 273,295, % 1만5천주이상 ~ 2만주미만 % 3,433, % 1만주이상 ~ 1만5천주미만 % 3,449, % 5천주이상 ~ 1만주미만 % 4,047, % 1천주이상 ~ 5천주미만 3, % 6,281, % 5백주이상 ~ 1천주미만 2, % 1,874, % 5백주미만 58, % 3,620, % 합계 66, % 296,003, %

24 25 배당 구분 회사명 보통주배당률 (%) 보통주주당배당액 ( 원 ) 2016 년 2015 년 주당당기순이익 ( 원 ) 배당성향 (%) 주 ) 지주회사는지배기업소유주지분연결당기순이익대비주당당기순이익및배당성향을기재하였음. 주 1) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되었고, 한국외환은행은 KEB 하나은행으로상호변경하였음. 보통주배당률 (%) 보통주주당배당액 ( 원 ) 주당당기순이익 ( 원 ) 배당성향 (%) 지주회사 하나금융지주주 ) 21.00% 1,050 4, % 13.00% 650 3, % 자회사 KEB하나은행 11.20% 560 1, % 7.84% % 하나금융투자 27.87% 1,394 2, % - - 4,253 - 하나아이앤에스 하나금융경영연구소 하나캐피탈 - - 4,770 3,753 - 하나생명보험 하나자산신탁 % 2,080 6, % - - 1,052 - 하나저축은행 4.25% 213 1, % - - 1,208 - 하나카드 하나펀드서비스 - - 9,086 9,812 - 하나자산운용 - - 2, ,052 - 핀크 - - (233) - - < 작성기준 > 가. 보통주배당률 = ( 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주해당납입자본금 ) 100(%) 나. 보통주주당배당액 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주주식수다. 주당당기순이익 = 당해연도보통주귀속당기순이익 / 당해연도가중평균유통보통주식수라. 배당성향 = ( 당해연도결산후배당누계액 / 당해연도세후당기순이익 ) 100(%)

25

26 경영실적 개요 28 부문별실적 32 부문별수지상황 33

27 28 경영실적 개요 가. 연결기준 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 27,059 23,203 3,856 제충당금전입액 (B) 8,867 11,909 (3,042) 대손충당금 7,625 10,783 (3,158) 지급보증충당금 (173) 기타충당금 1, 제충당금환입액 (C) (662) 대손충당금 (314) 지급보증충당금 기타충당금 (348) 법인세 (D) 4,203 2,421 1,782 연결당기순이익 (A-B+C-D) 13,997 9,543 4,454 비지배지분당기순이익 지배주주지분당기순이익 13,305 9,097 4,208 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 2,689 1, 제충당금전입액 (B) 9-9 대손충당금 9-9 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) (2) 1 (3) 당기순이익 (A-B+C-D) 2,682 1,

28 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 21,456 10,110 11,346 제충당금전입액 (B) 5,935 6,476 (541) 대손충당금 5,217 5,760 (543) 지급보증충당금 (268) 기타충당금 제충당금환입액 (C) (173) 대손충당금 - 2 (2) 지급보증충당금 기타충당금 (171) 법인세 (D) 3, ,082 당기순이익 (A-B+C-D) 12,300 3,668 8,632 주 ) 2015 년 9 월중구. 한국외환은행은구. 하나은행을합병하고 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 3 하나금융투자 ( 구. 하나대투증권 ) 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 947 1,499 (552) 제충당금전입액 (B) (14) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 3 21 (18) 제충당금환입액 (C) (445) 대손충당금 (423) 지급보증충당금 기타충당금 (22) 법인세 (D) (257) 당기순이익 (A-B+C-D) 765 1,491 (726) 4 하나카드 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 2,961 1,786 1,175 제충당금전입액 (B) 1,961 1, 대손충당금 1,528 1,523 5 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) - 1 (1) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 - 1 (1) 법인세 (D) 246 (113) 359 당기순이익 (A-B+C-D)

29 30 경영실적 5 하나캐피탈 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1,540 1, 제충당금전입액 (B) (47) 대손충당금 (48) 지급보증충당금 기타충당금 1-1 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 하나생명보험 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) (71) 제충당금전입액 (B) - 8 (8) 대손충당금 - 8 (8) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 3-3 대손충당금 3-3 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) (6) 당기순이익 (A-B+C-D) (54) 7 하나저축은행 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) (11) 제충당금전입액 (B) 2 6 (4) 대손충당금 - 5 (5) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) (46) 대손충당금 (46) 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) (26) 당기순이익 (A-B+C-D) (27)

30 하나자산신탁 구분충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금지급보증충당금기타충당금제충당금환입액 (C) 대손충당금지급보증충당금기타충당금법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 2016년도 2015년도 증감 (4) 하나펀드서비스 구분충당금적립전이익 (A) 제충당금전입액 (B) 대손충당금지급보증충당금기타충당금제충당금환입액 (C) 대손충당금지급보증충당금기타충당금법인세 (D) 당기순이익 (A-B+C-D) 2016년도 2015년도 증감 (3) (4) 10 하나자산운용 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) (49) 제충당금전입액 (B) - 2 (2) 대손충당금 - 2 (2) 지급보증충당금 기타충당금 제충당금환입액 (C) 대손충당금 지급보증충당금 기타충당금 법인세 (D) (9) 당기순이익 (A-B+C-D) (38)

31 32 경영실적 부문별실적 가. 영업부문 영업부문 내 용 주요회사 은행부문 고객에대한여신, 수신취급및이에수반되는업무 KEB하나은행, 하나은행 ( 중국 ) 유한공사, PT Bank KEB Hana, KEB Hana Bank USA 등 금융투자부문 유가증권의매매 위탁매매 인수및이에수반되 하나금융투자, 하나자산신탁등 는업무, 장내파생상품의투자중개업무, 자산운용업및신탁업등 신용카드부문 신용카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에 하나카드 수반되는업무 할부금융및 여신전문금융업내시설대여, 할부금융등의업무 하나캐피탈 시설대여부문 저축은행부문 상호저축은행법에따른수신, 여신, 및부대업무 하나저축은행 생명보험업부문 생명보험사업과이에수반되는업무 하나생명보험 기타부문 컴퓨터개발용역업, 경영연구소, NPL투자관리업, 사무관리업등기타업무 하나금융지주, 하나아이앤에스, 하나금융경영연구소, 하나에프앤아이, 하나펀드서비스등 나. 영업부문별재무정보 <2016 년 > 순이자손익 순수수료손익 기타손익 영업이익 당기순이익 <2015 년 > 순이자손익 순수수료손익 기타손익 영업이익 당기순이익 구분은행부문금융투자부문 신용카드부문 할부금융및시설대여부문 저축은행부문 생명보험업부문 기타부문부문합계연결조정합계 금액 43,158 2,592 (1,125) 2, (953) 46,800 (379) 46,421 비율 92.97% 5.58% -2.42% 4.37% 0.84% 1.53% -2.05% % -0.82% % 금액 6,100 2,505 6, , ,399 비율 37.20% 15.28% 39.19% 3.59% 0.03% 3.34% 0.87% 99.49% 0.51% % 금액 (33,830) (3,256) (4,358) (1,573) (222) (1,054) 3,506 (40,788) (5,891) (46,679) 비율 72.47% 6.98% 9.34% 3.37% 0.48% 2.26% -7.51% 87.38% 12.62% % 금액 15,428 1, , ,695 22,327 (6,186) 16,141 비율 95.58% 11.41% 5.85% 6.46% 1.08% 1.25% 16.69% % % % 금액 13,754 1, ,776 19,698 (5,701) 13,997 비율 98.26% 9.16% 5.40% 5.76% 1.10% 1.22% 19.83% % % % 구분은행부문금융투자부문 신용카드부문 할부금융및시설대여부문 저축은행부문 생명보험업부문 기타부문부문합계연결조정합계 금액 43,486 1,445 (1,370) 1, (1,291) 45, ,389 비율 95.81% 3.18% -3.02% 3.97% 0.94% 1.50% -2.84% 99.54% 0.46% % 금액 6,743 3,048 6, ,021 (56) 16,964 비율 39.75% 17.96% 39.18% 1.27% 0.09% 1.50% 0.58% % -0.33% % 금액 (39,024) (3,161) (5,163) (1,189) (199) (658) 3,471 (45,924) (6,324) (52,248) 비율 74.69% 6.05% 9.88% 2.28% 0.38% 1.26% -6.64% 87.90% 12.10% % 금액 11,205 1, ,278 16,274 (6,169) 10,105 비율 % 13.18% 1.13% 8.19% 2.39% 2.73% 22.54% % % % 금액 10,566 1, ,016 15,228 (5,685) 9,543 비율 % 15.58% 1.06% 6.83% 1.90% 2.36% 21.13% % % %

32 33 부문별수지상황 가. 연결기준 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용연결당기순이익비지배지분당기순이익지배주주지분당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 83,818 90,379 (6,561) 1,139 1,562 (423) 11,256 12,924 (1,668) 70,741 75,191 (4,450) (20) 37,397 44,990 (7,593) 24,280 29,781 (5,501) 10,769 11,740 (971) 2,348 3,469 (1,121) 46,421 45,389 1,032 25,579 26,888 (1,309) 24,828 26,065 (1,237) (64) 2 10 (8) 9,180 9,924 (744) 2,449 2,985 (536) 6,731 6,939 (208) 16,399 16,964 (565) 236, ,970 13, , ,554 15,587 2,245 6,946 (4,701) 908 1,001 (93) 6,406 8,278 (1,872) 37,712 32,550 5, (316) 8,182 8,318 (136) 242, ,908 12, , ,757 8,505 4,583 4,924 (341) 1,276 1, (48) 38,128 31,282 6,846 8,083 11,549 (3,466) 15,661 14, (5,910) (6,938) 1,028 56,910 55,415 1,495 40,769 45,310 (4,541) 16,141 10,105 6,036 3,718 3, ,659 1, ,200 11,964 6,236 4,203 2,421 1,782 13,997 9,543 4, ,305 9,097 4,208

33 34 경영실적 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (12) (22) ,175 1,509 (334) 1,175 1,507 (332) (1,123) (1,445) (28) (28) (58) (86) (10) - (10) (1,191) (1,531) (22) (1,555) (1,917) 362 4,245 4, (218) 2,680 1, (2) 1 (3) 2,682 1,

34 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 주 ) 2015 년 9 월중구. 한국외환은행은구. 하나은행을합병하고 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 69,290 42,424 26, ,129 4,738 2,391 61,352 37,012 24, ,305 18,145 11,160 21,933 14,013 7,920 6,431 3,520 2, ,985 24,279 15,706 7,592 5,669 1,923 6,912 5,075 1, ,791 1, ,791 1, ,801 4,330 1, , ,456 91, ,226 86,117 79, ,316 4,014 1,302 34,052 24,174 9,878-2 (2) 1,833 1, , ,256 90, ,193 84,515 75, (47) 1, ,451 23,020 12,431 5,574 6,108 (534) 6,777 4,631 2,146 (1,985) (2,800) ,801 25,810 17,991 29,621 22,825 6,796 14,180 2,985 11,195 2,217 1,206 1, ,534 3,820 11,714 3, ,082 12,300 3,668 8,632

35 36 경영실적 3 하나금융투자 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 3,600 3,843 (243) (76) 2,868 2,996 (128) (33) (6) 1,653 1,777 (124) (82) 923 1,027 (104) 1,947 2,066 (119) 2,713 3,185 (472) 2,713 3,185 (472) (37) (37) 2,254 2,689 (435) 19,813 21,915 (2,102) 15,897 13,471 2,426 2,111 6,881 (4,770) , (423) (39) 20,026 21,472 (1,446) 14,101 16,276 (2,175) 4,576 4,850 (274) , (25) (213) 443 (656) 3,988 5,198 (1,210) 3,043 3,445 (402) 945 1,753 (808) (106) ,946 (983) (257) 765 1,491 (726)

36 하나카드 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (89) (26) 1 23 (22) 2 19 (17) (24) 1,204 1,535 (331) 1,204 1,535 (331) (1,125) (1,367) ,053 14,587 (534) 14,053 14,587 (534) 7,626 7,938 (312) ,447 7,759 (312) 6,427 6,649 (222) (1) - 1 (1) 2,056 1, ,528 1, (1,313) (1,553) 240 3,990 3, ,045 3,611 (566) (159) 1,000 (4) 1, (113)

37 38 경영실적 5 하나캐피탈 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 3,056 2, (1) 2,951 2, (4) 1,028 1,033 (5) (1) (4) 2,028 1, (3) (3) (1) , (48) (989) (674) (315) 1,627 1, , (3) ,

38 하나생명 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (1) (21) ,470 5, (2) (106) ,936 5, ,207 6, (2) ,876 6, (737) (348) (389) (68) (75) (60) (6) (54)

39 40 경영실적 7 하나저축은행 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (43) (3) (38) 3 5 (2) (9) (9) (34) (9) (9) (10) (34) (47) (22) 4 19 (15) (1) 5 (6) (1) (12) (56) (67) (53) (26) (27)

40 하나자산신탁 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (1) (1) (1) (2) (20) 5 33 (28) (5)

41 42 경영실적 9 하나펀드서비스 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (4) (4) (4)

42 하나자산운용 구분 2016년 2015년증감이자부문이자수익예치금이자유가증권이자대출채권이자기타이자수익 소계수수료부문 소계기타영업부문 이자비용 소계부문별이익합계판매비와관리비영업이익영업외수익영업외비용법인세비용차감전순이익법인세비용당기순이익 수수료수익 수수료비용 기타영업수익 기타영업비용 예수부채이자차입부채이자기타이자비용 수입수수료수입보증료중도해지수수료 지급수수료신용카드수수료 단기금융상품관련수익당기손익인식지정금융상품관련수익위험회피회계파생상품관련수익금융상품관련기타수익외환거래이익금융자산관련손상환입기타영업수익 단기금융상품관련비용당기손익인식지정금융상품관련비용위험회피회계파생상품관련비용금융상품관련기타비용외환거래손실금융자산관련손상차손기타영업비용 (43) (43) (43) (8) - 5 (5) - 3 (3) 4 (7) (33) (55) (5) (47) (9) (38)

43

44 재무상황 개황 46 자금조달및운용 48 유가증권투자및평가손익 60 외화자산및부채 63 대손상각및충당금 65 무수익및고정이하여신 67 주석거래 69 시스템적중요도평가지표 70

45 46 재무상황 개황 가. 연결기준 자산 자산총계부채 부채총계자본총계부채및자본총계 구분 현금및예치금단기매매금융자산매도가능금융자산만기보유증권대출채권관계회사및공동기업투자주식유형자산기타자산 예수부채차입부채 ( 차입금 ) ( 사채 ) 기타부채 2016 년 2015 년 ( 단위 : 억원, %) 금액비율금액비율 292, , , , , , , , ,286, ,213, , , , , , , ,481, ,269, ,224, ,068, , , , , , , , , ,247, ,039, , , ,481, ,269,

46 47 나. 지주회사및자회사등회사명금융지주회사하나금융지주자회사 KEB하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 주2) 하나금융투자하나카드하나캐피탈하나생명보험하나자산신탁하나아이앤에스하나금융경영연구소하나저축은행하나펀드서비스하나자산운용 핀크주 3) 손자회사하나은행 ( 중국 ) 유한공사하나세계 ( 북경 ) 자문유한공사하나에프앤아이 KEB하나뉴욕파이낸셜 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜캐나다KEB하나은행 PT Bank KEB Hana 독일KEB하나은행브라질KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 KEB하나마이크로파이낸스러시아KEB하나은행 Hana Bancorp PT.SINARMAS HANA FINANCE 2016년도 2015년도 자산총계 부채총계 자본총계 자산총계 부채총계 자본총계 190,047 45, , ,979 46, ,671 2,971,633 2,753, ,307 2,819,199 2,605, , , ,675 19, , ,363 17,888 71,088 56,963 14,125 67,384 54,012 13,372 52,574 46,191 6,383 44,722 39,031 5,691 40,813 38,433 2,380 38,513 35,838 2,675 1, ,664 1, ,051 5,053 3,963 1,090 2,284 1,212 1, ,792 9,862 1,930 10,857 9,079 1, ,839 70,566 9,273 61,020 51,652 9, ,535 4, ,312 4, ,579 3, ,656 5, ,097 2, ,626 3, ,285 12,394 1,891 13,853 12,051 1,802 31,183 26,504 4,679 24,189 20,301 3,888 8,352 7, ,176 7, ,731 1, ,398 1, ,063 1, ,330 1, ,839 1, , 주 1) 연결대상신탁및수익증권, 사모투자전문등제외주 2) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어하나은행으로사명을변경하였습니다. 주 3) 2016 년 8 월중설립된법인으로당사의자회사로편입되었으며, 2016 년 11 월 2 일사명을변경하였습니다.

47 48 재무상황 자금조달및운용 가. 연결기준 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액 구성비 잔액 구성비 1,860, ,741, , , , , , , , , ,364, ,209, , , , , , , , , , , , , ,873, ,696, , , , , , , , , ,481, ,269, , , , , ,894, ,796, , , , , , , (14,856) (0.43) (18,410) (0.56) 2,662, ,513, , , , , , , , , , , (3,417) (0.10) (3,951) (0.12) 521, , ,183, ,981, , , , , , , , , ,481, ,269,

48 49 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 ( 단위 : 억원, %) 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 잔액 구성비 잔액 구성비 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , (9) 188, , , , , , , , , ,

49 50 재무상황 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) A. 은행계정 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액 구성비 잔액 구성비 1,828, ,709, , , , , , , , ,028, ,907, , , , , , , , , , , , , ,426, ,309, , , , , , , , , ,971, ,819, , , , , ,812, ,731, , , , , (9,699) (0.33) (13,113) (0.47) 2,330, ,203, , , , , , , , , , , (2,500) (0.08) (2,982) (0.11) 389, , ,719, ,574, , , , , , , , , ,971, ,819,

50 51 B. 신탁계정 구분 조달 원가성 금전신탁차입금소계 무원가성 재산신탁특별유보금기타소계 조달계운용 수익성 대출금주1) 사모사채유가증권고유계정대기타채권평가충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 소계 무수익성 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 14, , , , , , , , , , , , , (7) (0.04) (11) (0.07) - 15, , , , 주 ) 기업회계기준서제 1110 호 ( 연결재무제표 ) 에따라연결대상에포함되는신탁기준임주 1) 환매조건부채권포함

51 52 재무상황 3 하나금융투자 ( 구. 하나대투증권 ) 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 12, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , (164) (0.09) (152) (0.09) 156, , , , , , , , , , , , , , , ,

52 하나카드 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , (1,945) (2.74) (1,818) (2.70) 67, , , , , , , , , ,

53 54 재무상황 5 하나캐피탈 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 - - 3, , , , , , , , , , , , , , , , , , (854) (1.62) (773) (1.73) 49, , , , , , , , , ,

54 하나생명 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 , , , , , , , , , , , , , , , , , , (11) (0.03) (14) (0.04) 27, , , , , , , , , , , ,

55 56 재무상황 7 하나저축은행 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비 9, , , , , , , , , , , , , , , , (621) (5.27) (822) (7.57) 10, , , , , ,

56 하나자산신탁 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액 구성비 잔액 구성비 , , , , , , , , , ,

57 58 재무상황 9 하나펀드서비스 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비

58 하나자산운용 구분 조달 원화자금 예수금양도성예금증서차입금원화콜머니사채기타소계 외화자금 예수금외화차입금외화콜머니사채기타소계 원가성자금계기타 자본총계충당금기타 무원가성자금계 조달계운용 원화자금 예치금유가증권대출금콜론신용카드사모사채원화대손충당금 ( ) 소계 외화자금 외화예치금외화증권대출금매입외환사모사채외화대손충당금 ( ) 소계 수익성자금계기타 현금유형자산기타 무수익성자금계 운용계 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 잔액구성비잔액구성비

59 60 재무상황 유가증권투자및평가손익 가. 연결기준 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 137,822 - (527) 당기손익인식지정유가증권 18, 매도가능금융자산 400, (458) 만기보유금융자산 50, 관계회사및공동기업투자주식 10,372 (307) 146 합계 617,195 (44) (40) 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 183, 합계 183, KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 9,283 - (6) 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 366,944 1,215 (358) 만기보유금융자산 33, 관계회사및공동기업투자주식 26, 합계 436,887 1,215 (364)

60 하나금융투자 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 112,526 - (532) 당기손익인식지정유가증권 18, 매도가능금융자산 8, (27) 만기보유금융자산 1, 관계회사및공동기업투자주식 1,322 - (71) 합계 141, 하나카드 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 39 (8) - 합계 39 (8) - 5 하나캐피탈 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권당기손익인식지정유가증권매도가능금융자산만기보유금융자산관계회사및공동기업투자주식합계 (6) (6) 6 하나생명 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 1,107-1 당기손익인식지정유가증권 (1) 매도가능금융자산 16, (56) 만기보유금융자산 8, 관계회사및공동기업투자주식 합계 26, (56)

61 62 재무상황 7 하나저축은행 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 합계 하나자산신탁 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 151 (1) (3) 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 합계 572 (1) (3) 9 하나자산운용 구분 공정가액 기타포괄손익누계액 (B/S) 평가손익 (I/S) 단기매매증권 당기손익인식지정유가증권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 관계회사및공동기업투자주식 합계

62 63 외화자산및부채 가. 연결기준 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2016 년 2015 년증감 현금및예치금유가증권대출채권기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 8,380 7, ,871 5,043 2,828 28,186 30,541 (2,355) 4,675 4, ,112 47,530 1,582 28,827 26,442 2,385 14,124 15,557 (1,433) 5,680 6,333 (653) 48,631 48, 나. 지주회사및자회사등 1 KEB하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2016 년 2015 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 5,852 5, ,770 3,575 1,195 20,829 23,817 (2,988) 4,543 4, ,994 37,340 (1,346) 20,451 19, ,530 14,387 (1,857) 4,976 5,761 (785) 37,957 40,035 (2,078) 2 하나금융투자 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2016 년 2015 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) (3) 1, (203) 2,001 1, , ,

63

64 64 재무상황 3 하나카드 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2016 년 2015 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 하나생명 자산 자산총계부채 부채총계 구분 2016 년 2015 년증감 현금및예치금유가증권대출금기타자산 예수부채차입부채기타부채 ( 단위 : 백만미불 ) 1 3 (2) (2) 9 11 (2)

65 65 대손상각및충당금 가. 연결기준 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 18,559 22,858 (4,299) , ,162 1, ,410 10,640 1,770 나. 지주회사및자회사등 1 하나금융지주 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 12,292 16,206 (3,914) ,573 1, ,604 5,131 4,473 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나은행은구. 한국외환은행에합병되어 KEB 하나은행으로사명을변경하였습니다. 3 하나금융투자 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 (148) (34) 주 ) 2015 년 9 월중구. 하나대투증권은하나금융투자로사명을변경하였습니다. 4 하나카드 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 1,934 1, ,813 2,141 (328)

66 66 재무상황 5 하나캐피탈 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 (88) 6 하나생명 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 (3) 하나저축은행 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 (202) (16) 8 하나자산신탁 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 7 9 (2) (1) 4 10 (6) 9 하나자산운용 대손충당금지급보증충당부채미사용약정충당부채기타충당부채기중대손상각액 구분 2016 년 2015 년증감 2 2 -

67 67 무수익및고정이하여신 가. 연결기준 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 2,352,435 2,309,036 43,399 17,145 22,420 (5,275) 21,468 29,256 (7,788) 나. 지주회사및주요자회사등 1 하나금융지주 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 2,100-2,100 2 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 2,107,604 2,093,044 14,560 13,477 18,315 (4,838) 17,664 25,239 (7,575) 3 하나금융투자 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 19,459 10,969 8, 하나카드 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 62,416 57,324 5,

68 68 재무상황 5 하나캐피탈 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 51,761 43,726 8, 하나저축은행 총여신무수익여신고정이하분류여신 구분 2016 년 2015 년증감 9,206 9,473 (267) 755 1,056 (301) 755 1,056 (301)

69 69 주석거래 해당사항없음

70 70 재무상황 시스템적중요도평가지표 시스템적중요도평가부문별세부지표 ( ) 평가부문 세부지표 금액 1. 규모 총익스포져 3,910,095 타금융회사에대한자산 464, 상호연계성 타금융회사에대한부채 510,758 증권발행규모 456,372 원화결제규모 47,358, 대체가능성 외화결제규모 11,524,566 보호예수자산 1,812, 복잡성 장외파생상품거래잔액 3,700,083 당기손익인식증권및매도가능증권합계 209, 국내특수요인 외화부채 178,366 가계대출 994,663 글로벌시스템적중요도평가부문별세부지표 ( ) 평가부문 세부지표 금액 1. 글로벌영업활동수준 국가간청구권 292,076 국가간부채 218, 규모 총익스포져 3,918,642 타금융회사에대한자산 372, 상호연계성 타금융회사에대한부채 510,758 증권발행규모 450,684 보호예수자산 1,812, 대체가능성 지급결제규모 11,524,566 채권주식인수규모 256,974 장외파생상품거래잔액 3,700, 복잡성 레벨3 자산 39,148 당기손익인식증권및매도가능증권합계 209,350

71 경영지표 자본적정성지표 72 레버리지비율 86 유동성지표 87 수익성지표 88 자산건전성지표 89 신용평가등급 90

72 72 경영지표 자본적정성지표 가. BIS 자기자본의적용범위 (1) 자본규제에적용하는그룹내최상연결실체의이름주식회사하나금융지주 (2) 회계목적과감독목적의연결기준차이점금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2> 에의해감독목적의연결범위는회계목적의연결범위에서자회사등에해당하는 한국채택국제회계기준서제 1111 호공동약정 의공동기업은연결대상에포함하고, 보험업법 에의한보험회사는연결대상에서제외함. (3) 자회사에대한설명및구분 회사명 A( 완전연결 ) B( 부분연결 ) C( 공제항목취급 ) D( 잉여자본인식 ) E( 기타 ) KEB하나은행 O - 하나금융투자 O - 하나카드 O - 하나캐피탈 O - 하나생명보험 ( 주1) - O 하나저축은행 O - 하나자산신탁 O - 하나자산운용 O - 하나펀드서비스 O - 핀크 ( 주2) O - 하나아이앤에스 O - 하나금융경영연구소 O - ( 주 1) 회계목적으로는완전연결이나감독목적연결범위에서는제외됨. ( 주 2) 회계목적으로는연결범위에서제외 ( 공동기업으로지분법평가대상임 ) 하나감독목적연결범위에는포함함. (4) 그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한사항, 또는다른주요애로사항금융지주회사법제 48 조 ( 자회사등의행위제한 ) 와동법시행령제 27 조 ( 자회사등의행위제한 ) 에의해금융지주회사의자회사등은아래의행위에따른그룹내자금또는자기자본의이동에제한을받고있습니다. 1 금융지주회사의자회사등은다음각호의행위를하여서는아니된다. 다만, 당해자회사등이새로이금융지주회사에편입되는등대통령령이정하는경우에는그러하지아니하다. 1. 당해자회사등이속하는금융지주회사에대한신용공여 2. 다음각목의어느하나에해당하는경우이외에해당자회사등이속하는금융지주회사의다른자회사등의주식을소유하는행위가. 해당자회사등에의하여직접지배받는회사의주식을소유하는경우나. 다른자회사등이지배하는외국법인의주식을소유하는경우로서위험전이방지등을위하여대통령령으로정하는기준을초과하지아니하는범위내에서해당외국법인의주식을소유하는경우 3. 당해자회사등이속하는금융지주회사의다른자회사등에대한신용공여로서대통령령이정하는기준을초과하는신용공여 2 동일한금융지주회사에속하는자회사등상호간에신용공여를하는경우에는대통령령이정하는기준에따라

73 73 적정한담보를확보하여야한다. 다만, 자회사등의구조조정에필요한신용공여등금융위원회가정하는요건에해당하는경우에는그러하지아니하다. 3 은행, 보험회사및그밖에이에준하는금융기관으로서대통령령으로정하는자회사등은해당자회사등이속하는금융지주회사및자회사등 ( 이하 " 금융지주회사등 " 이라한다 ) 으로부터대통령령으로정하는불량자산을매입하여서는아니되며금융지주회사와자회사등간또는자회사등상호간에불량자산을거래하는경우에는그외의자를상대방으로하여거래하는경우등통상적인거래조건과비교하여해당금융지주회사또는자회사등에현저하게불리한조건으로해당불량자산을매매하여서는아니된다. 다만, 자회사등의구조조정에필요한거래등금융위원회가정하는요건에해당하는경우에는그러하지아니하다. 4 금융지주회사등은다른법령에도불구하고공동광고를하거나전산시스템, 사무공간, 영업점, 그밖에대통령령으로정하는시설을공동사용할수있다. 이경우대통령령으로정하는기준을준수하여야한다. 5 금융지주회사의자회사등은당해금융지주회사의주식을소유하여서는아니된다. 다만, 금융지주회사의자회사가제 62 조의 2 제 1 항또는상법제 342 조의 2 의규정에의하여당해금융지주회사의주식을취득하는경우에는그러하지아니하다. 6 삭제 7 금융지주회사의자회사등이당해금융지주회사또는당해금융지주회사의다른자회사등의주식을소유하는경우에는그주식에대하여의결권을행사할수없다. 다만, 제 1 항제 2 호각목의어느하나에해당하는경우에는그러하지아니하다. 8 제 1 항제 1 호 제 3 호및제 2 항의자회사등의범위, 신용공여의기준은대통령령으로정한다. (5) 연결그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한금액상기 (4) 번사항참고 (6) 연결대상이아닌자회사의자기자본부족액해당사항없음. (7) 보험회사에대한총투자금액, 보험회사명, 소재지, 투자지분율, 의결권비율, 자본차감법또는대체가능한그룹전체통합법대비위험가중치적용방법 보험회사명 총투자금액 소재지 투자지분율 의결권비율 RW적용방법 하나생명보험 170,685 서울특별시중구을지로 % 100.0% 대응공제법 ( 주1) ( 주 1) 보통주자본에서공제되지않은부분에대해서는 250% 의위험가중치를적용

74 74 경영지표 나. 금융지주회사 BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년말 2015년말 증감 위험가중자산 1,736,540 1,858, ,258 자기자본 248, ,442 1,381 보통주자기자본 204, ,018 22,350 기본자본 213, ,827 19,942 총자본비율 보통주자기자본비율 기본자본비율 다. 자회사자본적정성현황 ( 단위 : 억원, %, %p) 회사명 지표명 2016년말 2015년말 증감 KEB하나은행 총자본비율 보통주자본비율 기본자본비율 하나금융투자 ( 주1) 순자본비율 하나카드 조정자기자본비율 하나캐피탈 조정자기자본비율 하나생명보험 지급여력비율 하나자산신탁 영업용순자본비율 1, , 하나저축은행 BIS자기자본비율 ( 주 1) 2015 년이전의자본적정성비율은영업용순자본비율임.

75 75 라. BIS 기준자기자본 경과규정적용기간중공시양식 보통주자본 2016 년말 2015 년말 금액경과규정적용에참조금액경과규정적용에참조따른미반영금액따른미반영금액 1 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 96,008 k+n 96,008 2 이익잉여금 105,754 s-t-v 72,996 3 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 18,677 o+p+q 23,241 4 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) 5 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 163 y 공제항목차감전보통주자본합계 220, ,447 7 평가조정 8 영업권 798 c 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 7,590 7, 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 159 e 현금흐름위험회피관련평가손익 4 r 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 5, 유동화증권거래관련매각익 14 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 15 확정급여형연금자산 16 자기주식 17 상호보유약정에의한보통주자본투자 18 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 19 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 20 모기지서비스권리 21 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 23 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 11,527 b 11, 모기지서비스권리 25 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 1,375 f 자국특수공제항목 2,368 1,480 26a 26b 26c 26d 26e 26f 보통주자본관련공제항목 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 d금액중관련이연법인세부채금액제외 예상손실대비내부등급법적용대손충당금등적립부족액 26g 지급이예정된현금배당상당액 2,368 u 1,480

76 76 경영지표 경과규정적용기간중공시양식 2016 년말 2015 년말 금액경과규정적용에참조금액경과규정적용에참조따른미반영금액따른미반영금액 27 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 28 보통주자본공제금액합계 16,234 10, 보통주자본 204, ,018 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 4,438 4, 회계상자본으로인식되는금액 4,438 l 4, 회계상부채로인식되는금액 33 경과규정적용대상기타기본자본 0 m 2, 연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본자본인정금액 4,963-1,869 w+z 5,278-1, 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 1,288 1, 공제항목차감전기타기본자본합계 9,401 11, 기타기본자본관련공제항목자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 38 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 39 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 40 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 41 자국특수공제항목 42 보완자본에서차감하지못한공제금액 43 기타기본자본공제금액합계 기타기본자본 9,401 11, 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 213, , 보완자본적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 47 경과규정적용대상보완자본 1,500 g 1, 연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자본인정금액 31,402 h+x+aa 37, 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 19,445 28, 대손충당금 ( 대손준비금포함 ) 2,152 중일부 a,i,j,t,v금액중일부금액 14, 공제항목차감전보완자본 35,054 53,615 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 53 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 54 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 55 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 56 자국특수공제항목 57 보완자본공제금액합계 0 0

77 77 경과규정적용기간중공시양식 2016 년말 2015 년말 금액경과규정적용에참조금액경과규정적용에참조따른미반영금액따른미반영금액 58 보완자본 35,054 53, 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 248, , 위험가중자산 1,736,540 1,858,797 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 11.77% 9.79% 62 기본자본비율 12.31% 10.43% 63 총자본비율 14.33% 13.31% 64 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 5.38% 4.50% 65 자본보전완충자본규제수준 (%) 0.63% 0.00% 66 경기대응완충자본규제수준 (%) 0.00% 0.00% 67 SIB관련추가완충자본규제수준 (%) 0.25% 0.00% 68 완충자본으로인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 5.44% 4.43% 69 최소규제수준 ( 바젤Ⅲ 기준과다를경우 ) 보통주자본비율 70 기본자본비율 71 총자본비율 72 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 금융회사자본에대한중대하지않은투자 9,042 9, 금융회사보통주에대한중대한투자 11,527 11, 모기지서비스권리 75 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 1, 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 76 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 2,152 9, 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 6,531 7, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 0 10, 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 5,965 6,189

78 78 경영지표 마. 자본항목과연계된연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 자산 I. 현금및예치금 II. 단기매매금융자산 III. 당기손익인식지정금융자산 IV. 매도가능금융자산 V. 만기보유금융자산 VI. 대출채권대손충당금 VII. 위험회피회계파생상품자산 VIII. 관계회사투자주식 ( 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 ) IX. 유형자산 X. 투자부동산 XI. 무형자산영업권기타무형자산 XII. 이연법인세자산미래수익에의존하는이연법인세자산일시적차이에서발생하는이연법인세자산 XIII. 당기법인세자산 XIV. 매각예정비유동자산 XV. 기타자산자산총계부채 I. 단기매매금융부채 II. 당기손익인식지정금융부채 III. 예수부채 IV. 차입부채 V. 사채경과규정적용대상보완자본중자본인정액은행의연결자회사가발행한보완자본중자본인정비지배주주지분 VI. 위험회피회계파생상품부채 VII. 순확정급여부채 VIII. 충당부채지급보증충당부채미사용약정충당부채 IX. 이연법인세부채 X. 당기법인세부채 XI. 기타부채부채총계 과목 2016년말 회계목적연결BS ( 주1) 감독목적연결BS ( 주2) 참조 292, , , ,669 18,379 18, , ,153 50,501 42,346 2,286,070 2,282,494 18,200 18,196 a ,372 12,647 11,527 b 30,032 29,872 7,486 5,947 10,068 9, c 9,271 8,690 d 1,532 1, e 1,375 f , ,535 3,481,775 3,442,909 70,733 70,733 97,068 97,068 2,224,130 2,224, , , , ,058 1,500 g 30,398 h 1,213 1, ,087 4, i 1,095 1,095 j 4,541 4,426 1,095 1, , ,955 3,247,875 3,208,752

79 79 자본 I. 자본금 II. 신종자본증권기타기본자본인정액 ( 적격 ) 기타기본자본인정액 ( 비적격 ) III. 연결자본잉여금주식발행초과금기타자본잉여금 IV. 연결자본조정 V. 연결기타포괄손익누계액현금흐름위험회피평가손익 VI. 연결이익잉여금 ( 대손준비금 ( 예정 )) ( 지급예정현금배당 ) 지배주주지분 VII. 비지배지분 ( 대손준비금 ( 예정 )) 연결자회사가발행한기타기본자본 ( 신종자본증권 ) 기타기본자본인정액보완자본인정액보통주비지배지분보통주자본인정액기타기본자본인정액보완자본인정액 자본총계부채및자본총계 과목 2016 년말 회계목적연결 BS ( 주 1) 감독목적연결 BS ( 주 2) 참조 14,800 14,800 k 4,438 4,438 4,438 l - m 104, ,629 81,208 81,208 n 23,422 23,421 o p -4,614-4,612 q 4 4 r 105, ,754 s -469 t 2,368 u 224, ,877 9,023 9, v 1,800 1,288 w 512 x 7, y 3,676 z 492 aa 233, ,157 3,481,775 3,442,909 ( 주 1) 회계목적연결범위 : K-IFRS 연결재무제표기준 ( 주 2) 감독목적연결범위 : 회계목적연결범위에서보험회사는제외하고, 자회사등에해당하는공동기업은연결대상에포함 ( 금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2>)

80 80 경영지표 바. 자본증권의주요발행특징 주요특징 발행자 하나금융지주 Hana Bancorp PT. Bank KEB Hana 하나금융지주 하나금융지주 하나금융지주 하나금융지주 2 유가증권표준코드 KR KR KR B3 KR B2 3 발행근거법 규제자본적용관련 상법 / 자본시장법 4 바젤 Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류보통주자본 5 바젤 Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류보통주자본 6 해당증권을자본으로인정하는범위하나금융지주 미국뉴욕주 Business Corporation Bank Indonesia 규정, Law, section /50/KEP/DIR 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 보통주자본 / 기타기보통주자본 / 기타기기타기본자본기타기본자본기타기본자본기타기본자본본자본 / 보완자본본자본 / 보완자본 보통주자본 / 기타기보통주자본 / 기타기기타기본자본기타기본자본기타기본자본기타기본자본본자본 / 보완자본본자본 / 보완자본 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주 7 자본증권의종류주식주식주식신종자본증권신종자본증권신종자본증권신종자본증권 8 규제자본인정금액 220, ,895 1, 액면금액 14, ,900 1, 회계상계정분류자본 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 자본자본자본자본 11 발행일자 등 등 만기존재여부영구영구영구만기존재만기존재만기존재만기존재 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음만기없음만기없음 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음해당없음해당없음포함포함포함포함 15 최초콜옵션행사가능일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 5 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태 변동 변동 변동 고정 고정 고정 고정 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 해당없음 해당없음 해당없음 3.95% 4.45% 4.24% 4.61% 19 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부 해당없음 해당없음 해당없음 부 부 부 부 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 해당없음 해당없음 해당없음 미존재 미존재 미존재 미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 24 전환조건 - 25 전환방식 - 26 전환비율 - 27 전환의강제여부 ( 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 ) - 28 전환으로인해발행될자본의종류 - 29 전환으로인해발행될자본의발행자 - 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 해당없음 해당없음 해당없음 포함 포함 포함 포함 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 금융산업의구조개선에 31 상각조건 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 관한법률 에따라부실금융기관으로지정된경우 32 상각방식 전액 전액 전액 전액 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 영구적 영구적 영구적 영구적 34 일시적상각일경우회복체계 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 4~13 4~13 4~13 14~40 14~40 14~40 14~40 36 바젤Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격 적격 적격 적격 적격 적격 적격 37 부적격자본증권일경우, 부적격사항기재 -

81 하나카드하나캐피탈하나아이앤에스하나 SK 핀테크하나에프앤아이 KEB 하나은행하나금융지주 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KR A2 KR KR KR C2 KR C1 KR C0 상법상법상법상법 상법 / 자산유동화에관한법률 상법 / 은행법 상법 / 자본시장법 상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주 기타기본자본 / 보완자본 기타기본자본 / 보완자본 KEB 하나은행 / 하나금융지주 기타기본자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정 KEB 하나은행 / 하나금융지주 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 주식 주식 주식 주식 주식 신종자본증권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 1,646 2, ,800 1,500 1,900 1, , ,800 2,500 4,300 3, 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 연결자회사의비지배주주지분 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 등 등 등 영구 영구 영구 영구 영구 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기없음 만기없음 만기없음 만기없음 만기없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 발행일로부터 10 년경과이후 발행일로부터 10 년경과이후수시 변동 변동 변동 변동 변동 고정 고정 고정 고정 고정 고정 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 5.45% 3.95% 4.86% 4.73% 4.50% 4.73% 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 부 부 부 부 부 부 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 완전한재량 강제 강제 강제 강제 강제 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 비누적 누적 누적 누적 누적 누적 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 해당없음 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 ~40 14~40 14~40 14~40 14~40 14~ 적격 적격 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 - - 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본

82 82 경영지표 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KR KR KR KR B0 KR KR KR KR XS US40963MAH51 US40963LAH78 XS 상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법 Reg S Reg S Reg S 보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정보완자본보완자본 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 1,657 2, ,657 1,105 2,209 1,381 1,657 1,335 2,725 2,725 3,000 5,000 3,000 3,000 2,000 4,000 2,500 3,000 2,417 3,626 3,626 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 4.62% 4.07% 3.37% 3.45% 3.95% 3.30% 3.07% 3.98% 4.63% 4.38% 4.25% 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 포함 금융산업의구조개선에관 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기한법률 에따라부실금융기 관으로지정된경우 관으로지정된경우 전액 전액 영구적 영구적 해당사항없음 해당사항없음 - - 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 적격 적격 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 - -

83 KEB 하나은행 KEB 하나은행 KEB 하나은행하나카드하나카드하나카드하나카드하나카드하나카드하나캐피탈하나금융투자 KR KR B9 KR KR KR KR KR A8 KR B6 KR (72-1 회차 ) KR (72-2 회차 ) KR KR603075A367 상법 / 은행법상법 / 은행법상법 / 은행법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 상법 / 자본시장법 보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 보완자본보완자본보완자본자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 KEB 하나은행 / 하나금융지주 하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주하나금융지주 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 후순위채권 2,255 2,255 1, ,000 3,000 2,000 1, ,000 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 만기존재 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 고정 2.78% 3.04% 2.45% 5.62% 5.62% 5.00% 5.34% 5.40% 4.81% 5.20% 4.15% 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 부 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 강제 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 누적 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 포함 포함 포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 금융산업의구조개선에관 금융산업의구조개선에관 금융산업의구조개선에관한법률 에따라부실금융기한법률 에따라부실금융기한법률 에따라부실금융기 - - 관으로지정된경우 관으로지정된경우 관으로지정된경우 전액 전액 전액 - - 영구적 영구적 영구적 - - 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 적격 적격 적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 부적격 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본 조건부자본

84 84 경영지표 사. 리스크별익스포져, 위험가중자산및요구자본현황 a b c 구분 위험가중자산 최소자본요구량 2016년 12월 2016년 9월 2016년 12월 1 신용리스크 ( 거래상대방신용리스크제외 ) 1,385,308 1,349, ,825 2 표준방법적용 477, ,800 38,177 3 내부등급법적용 908, ,041 72,648 4 거래상대방신용리스크 46,790 31,885 3,743 5 거래상대방신용리스크표준방식적용 46,790 31,885 3,743 6 내부모형법적용 7 시장기반접근법하의은행계정주식익스포져 55,269 57,651 4,422 8 펀드내지분투자 (LTA) 14,588 13,265 1,167 9 펀드내지분투자 (MBA) 10 펀드내지분투자 (FBA) 11 결제리스크 12 은행계정유동화익스포져 3,906 3, 신용등급법 (RBA) 적용 3,906 3, 함수법 (SFA) 적용 15 단순함수법 (SSFA) 적용 16 시장리스크 89,641 86,174 7, 표준방식적용 89,641 86,174 7, 내부모형법적용 19 운영리스크 108, ,354 8, 기초지표법 26,994 26,503 2, 표준방식 22 고급측정법 81,789 81,851 6, 공제한도이하금액 (250% 위험가중치적용 ) 32,255 30,793 2, 하한조정 25 합계 ( ) 1,736,540 1,681, ,923 아. 트레이딩목적자산 / 부채현황 코드명 2016 년말 2015 년말 연결총자산 (A) 3,481,775 3,232,556 트레이딩자산 (B) 353, ,569 트레이딩비율 (B/A) 10.14% 9.76% 당사는 일별트레이딩포지션 1천억원또는총자산대비일별트레이딩포지션의합계액비율 5% 이상 인금융기관에해당되어시장리스크기준자기자본보유제도적용대상입니다.

85 85 자. 경기대응완충자본 ( 단위 : 억원, %) 한국 (Korea) 아르헨티나 (Argentina) 호주 (Australia) 벨기에 (Belgium) 브라질 (Brazil) 캐나다 (Canada) 중국 (China) 프랑스 (France) 독일 (Germany) 홍콩 (Hong Kong) 인도 (India) 인도네시아 (Indonesia) 이탈리아 (Italy) 일본 (Japan) 룩셈부르그 (Luxembourg) 멕시코 (Mexico) 네덜란드 (Netherlands) 러시아 (Russia) 사우디아라비아 (Aaudi Arabia) 싱가포르 (Singapore) 남아프리카공화국 (South Africa) 스페인 (Spain) 스웨덴 (Sweden) 스위스 (Switzerland) 터키 (Turkey) 영국 (United Kingdom) 미국 (United States) 기타국가합계 코드명민간부문위험가중자산 (A) 위험가중자산비중 (B) 경기대응완충자본 (C) 1,224, , , , , , , , , , ,353,

86 86 경영지표 레버리지비율 가. 레버리지비율현황표 ( 단위 : 억원, %) 항목 2016 년 12 월말 2016 년 9 월말 2016 년 6 월말 2016 년 3 월말 재무상태표익스포저 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) 3 총재무상태표상익스포저 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1 2 행의합 ) 파생상품익스포저 4 재무상태표상평가금액 ( 대체비용 )( 현금변동증거금은제외 ) 5 추가항목 (add-on amounts) 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) 7 ( 공제대상현금변동증거금 ) 8 ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 9 신용파생매도의조정된유효명목금액 10 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 11 총파생상품익스포저 (4 10 행의합 ) 증권금융거래 (SFT) 익스포저 12 총증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 13 ( 총증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 14 거래상대방신용리스크익스포저 15 중개거래 (agent transaction) 익스포저 16 총증권금융거래 (SFT) 익스포저 (12 15 행의합 ) 여타부외익스포저 17 부외자산의총명목금액 18 ( 신용환산율적용에따른조정액 ) 19 부외항목 (17 18 행의합 ) 자본및총익스포저 20 기본 (Tier 1) 자본 21 총익스포저 (3, 11, 16, 19 행의합 ) 레버리지비율 ( 레버리지비율 ) 22 바젤 Ⅲ 레버리지비율 3,337,850 3,168,567 3,175,717 3,244,301-8,547-8,421-8,359-8,596 3,329,303 3,160,146 3,167,358 3,235,705 39,888 31,593 20,438 25,739 34,906 33,944 32,838 33, ,560 28,238 28,938 27,463-2,996-2,572-2,624-2, ,358 91,203 79,590 84,197 41,901 51,686 9,133 28, ,110 5,924 4,621 6, ,011 57,610 13,754 34, , ,143 1,009,779 1,107, , , , , , , , , , , , ,281 3,910,095 3,724,279 3,685,467 3,847, 나. 회계기준자산및레버리지비율총익스포져간요약비교 항목 2016 년 12 월말 1 연결재무제표총자산 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액 3 회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만레버리지비율익스포저측정대상이아닌수탁자산 4 파생상품익스포저조정액 5 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 6 부외항목 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포저 ) 7 기타조정항목 8 레버리지비율총익스포저 3,481,775-38, ,467 4, ,423-34,814 3,910,095

87 87 유동성지표 가. 원화유동성비율 ( 단위 : 억원, %) 구분 지주회사자회사 회사명 하나금융지주 KEB하나은행하나금융투자하나자산신탁하나카드하나캐피탈하나저축은행하나생명보험하나아이앤에스 2016 년 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 2015 년 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 2, % 10,671 9, % ( 주4) ( 주4) 62,387 41, % 59,998 33, % % % 48,076 13, % 47,601 15, % 5,746 4, % 5,879 3, % 3,481 2, % 2,572 2, % 1, % 3, % 1,662 1, % % ( 주 1) 하나금융지주, 하나금융투자유동성자산및부채는잔존만기 1 개월이내의자산부채임. ( 주 2) 하나생명보험, 하나자산신탁, 하나카드, 하나캐피탈, 하나저축은행, 유동성자산및부채는잔존만기 3 개월이내의자산부채임. ( 주 3) 하나아이앤에스유동성자산및부채는잔존만기 1 년이내의자산부채임. ( 주 4) KEB 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 의유동성커버리지비율은 2015 년 1 월말부터산출이시작되었음 나. 유동성커버리지비율 ( 단위 : 억원, %) 2016년 2015년구분회사명고유동성자산순현금유출유동성커버리지비율고유동성자산순현금유출유동성커버리지비율자회사 KEB하나은행 446, , % 381, , % 다. 외화유동성비율 ( 단위 : 억원, %) 구분 지주회사자회사 회사명 하나금융지주 KEB하나은행하나금융투자하나생명보험 2016년 2015년 외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율 외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율 ( 해당사항없음 ) ( 해당사항없음 ) 657, , % 612, , % 12,513 10, % 9,112 4, % ( 주 1) 상기외화유동성자산및부채는잔존만기 3 개월이내의자산부채임.

88 88 경영지표 수익성지표 가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016년 2015년 증감 당기순이익 13,997 9,543 4,454 총자산 ( 평잔 ) 3,339,310 3,262,433 76,877 자기자본 ( 평잔 ) 224, ,935 6,765 총자산순이익률 (ROA) 0.42% 0.29% 0.13% 자기자본순이익률 (ROE) 6.23% 4.38% 1.85% 비지배주주지분을포함하여작성 나. 지주회사및주요자회사등 구분 지주회사자회사 회사명 하나금융지주 KEB하나은행하나금융투자하나카드하나캐피탈하나생명보험하나자산신탁하나아이앤에스하나금융경영연구소하나저축은행하나펀드서비스하나자산운용 2016 년 2015 년 ( 단위 : %) ROA ROE ROA ROE 주 ) 결손법인의수익성지표는기재하지않았음

89 89 자산건전성지표 가. 연결기준 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016년 2015년 증감 총여신 2,352,435 2,309,036 43,399 고정이하여신 (B) 21,468 29,256 (7,788) 고정이하여신비율 0.91% 1.27% (0.35%) 무수익여신 17,145 22,420 (5,275) 무수익여신비율 0.73% 0.97% (0.24%) 고정이하여신에대한대손충당금잔액 (A) 주 ) 9,454 13,576 (4,122) 고정이하여신에대한충당금적립율 (A/B) 44.04% 46.41% (2.37%) 주 ) 고정이하여신에대한대손준비금제외 나. 지주회사및자회사등 2016 년 2015 년 구분 회사명 지주회사하나금융지주자회사 KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 주 ) 하나금융투자하나카드하나캐피탈하나저축은행 고정이하여신비율 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 고정이하여신비율 무수익여신비율 고정이하여신에대한대손충당금적립비율 0.84% 0.64% 39.41% 1.21% 0.88% 43.25% 0.84% 0.79% 99.82% 1.39% 1.39% 99.88% 1.52% 1.52% 74.77% 1.56% 1.56% 74.04% 1.50% 1.67% 51.14% 1.60% 1.88% 52.47% 8.20% 8.20% 64.65% 11.15% 11.15% 63.45% 주 ) 2015 년 9 월중 ( 구 ) 하나은행은 ( 구 ) 한국외환은행과합병하였고, 존속법인인 ( 구 ) 한국외환은행은하나은행으로사명을변경하였습니다.

90 90 경영지표 신용평가등급 구분 회사명 일자 장기 Moody's 지주회사하나금융지주 평가받은내역없음 자회사 KEB하나은행 2016년도말현재 A1 P-1 A+ A-1 A- F1 2015년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 하나은행 2014년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 한국외환은행 2014년도말현재 A1 P-1 A A-1 A- F1 단기 장기 S&P 단기 장기 FITCH 단기

91 리스크관리 개요 92 재무제표와감독목적익스포져의연계 98 신용리스크 100 운영리스크 130 시장리스크 133 유동화익스포져 135 유동성리스크 143 주식계정포지션 145 금리리스크 148

92 92 리스크관리 개요 가. 그룹의사업모델은전체적인리스크특성 (profile) 을어떻게결정하고상호작용하는지여부 ( 사업모델관련주요리스크및개별리스크가리스크공시내에어떻게반영, 묘사되는지 ) 와그룹의리스크특성이이사회에의해승인된리스크한도와어떻게상호작용하는지여부 하나금융그룹은그룹의자기자본대비리스크를적정수준으로유지하기위하여내부자본한도관리체계를수립하여운영하고있습니다. 그룹리스크관리위원회는관계회사별, 리스크유형별내부자본한도배분계획을매년승인하며, 관계회사리스크관리위원회는관계회사내리스크유형별, 조직별내부자본한도배분계획을승인합니다. 하나금융그룹은내부자본한도계획수립시리스크관리전략, 재무계획 ( 배당및증자등 ) 영업전략, 관계회사사업계획, 향후예상되는영업환경의변화, 그룹의리스크성향, 위기상황및비계량리스크버퍼등을고려함으로써리스크관리와자본적정성관리가종합적으로연계되어있습니다. 하나금융그룹의자본적정성관리목적계량화대상리스크유형은신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크등으로정하고있으며, 각관계회사는사업영역특성에따라자본적정성관리목적리스크유형을관리합니다. 나. 그룹의리스크관리지배구조 : 그룹내책임 ( 감독및권한위임, 리스크종류및사업부문에따른리스크세분화 ) 및리스크관리절차와관련된구조와관계 ( 이사회, 임원, 별도의리스크위원회, 리스크관리구조, 준법기능, 내부감사기능 ) 하나금융그룹은발생가능한모든위험들을종합적이고체계적으로관리할수있는통제체제를구축하여운영하고있습니다. 그룹이사회는경영전략에부합하는리스크관리를위한환경및체제를갖추고있으며, 리스크관리에대한책임과권한의일부를그룹리스크관리위원회에위임하고있습니다. (1) 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리의최고의사결정기구로서그룹이사회의위임을받아경영상발생할수있는각종리스크에대한그룹차원의정책및기본관리계획을수립, 승인, 관리하고있습니다. (2) 그룹리스크관리집행위원회그룹리스크관리위원회로부터위임받은사항에대하여세부한도등을설정하고관리하며, 그룹의전반적인리스크관리실태를모니터링및관리합니다. 또한, 관계회사별리스크현안및통제방안을협의하여그룹차원의리스크관리정책이각관계회사까지이행될수있도록조정역할을수행하고있습니다. (3) 그룹리스크관리담당임원 ( 위험관리책임자 ) 금융회사의지배구조에관한법률제28조제3항및관련내규상자격요건에결격사유가없으며, 그룹리스크관리위원회로부터위임받은업무를수행하기위하여그룹전체의리스크관리조직을통할하여관리합니다. (4) 지주회사리스크관리부서 ( 리스크관리팀, 리스크모형팀 ) 리스크관리부서는그룹리스크관리담당임원의통할하에독립적으로운영되고있으며, 그룹리스크관리위원회, 그룹리스크관리집행위원회, 경영진및그룹리스크관리담당임원에게리스크관리관련주요사항을보고하고의사결정을지원하는역할을수행합니다. 또한, 관계회사의리스크관리실태와리스크측정모형의적정성을점검합니다.

93 93 (5) 관계회사리스크관련위원회, 리스크관리담당임원및리스크관리부서 관계회사는그룹차원의리스크정책및전략을이행하고이와일관되도록관계회사자체및자회사의세부리스크정책및전략을수립하여시행합니다. (6) 내부자본적정성점검 ( 독립적인제3자 ) 내부자본적정성관리절차및운영실태의적정성을독립적인제3자가주기적으로점검하고그결과를리스크관리위원회에보고합니다. 그룹이사회 < 리스크관리조직및체계 > 그룹리스크관리위원회 리스크관리의기본방침및전략수립 부담가능한리스크허용한도의설정 적정투자한도및손실허용한도승인 그룹리스크관리집행위원회 리스크관리위원회로부터위임받은사항 리스크관리집행위원회결의사항에대한한도초과의처리 그룹리스크관리담당임원 ( 위험관리책임자 ) 내부자본적정성점검 ( 독립적인제 3 자 ) 내부자본적정성관리절차및운영실태의적정성점검 지주회사리스크관리팀 ( 리스크관리팀 / 리스크모형팀 ) 관계회사리스크관리담당임원 ( 위험관리책임자 ) 관계회사리스크관련위원회 관계회사리스크관리부서 기획및정책건전성관리측정및모니터링시스템및인프라적합성검증 그룹리스크기획 / 정책 그룹리스크관련규정 그룹리스크 Culture 거시경제환경분석및산업분석 관계회사리스크관리실태점검및성과평가 자산건전성및충당금관리 신용공여한도관리 산업및기업조기경보정보분석 그룹 RWA( 신용 / 시장 / 운영 ) 측정및관리 그룹 RoRWA 관리 그룹내부자본적정성관리 통합위기상황분석 시장 / 운영 / 금리 / 유동성리스크측정및관리 시장조기경보지표모니터링 그룹바젤 ( 신용 / 시장 / 운영 ) 시스템 그룹단일신용평가시스템 그룹통합내부자본관리시스템 관계회사리스크관리시스템구축지원 관계회사리스크관리시스템적합성검증 하나금융그룹은주요관계회사들이영위하는사업에서발생가능한리스크중그룹자본적정성관리목적으로계량화대상리스크유형을관리하고있으며, 계량화가불가능한리스크는적절한점검절차를수립하여관리하고있습니다. 그룹자본적정성관리목적계량화대상리스크에대해서매년그룹및관계회사에서각리스크유형별로한도를설정하고, 한도관리현황을리스크관리위원회및리스크관리집행위원회에보고합니다.

94 94 리스크관리 < 그룹자본적정성관리목적의계량화대상리스크유형 > 리스크유형 하나금융그룹 KEB하나은행 하나금융투자 하나카드 하나캐피탈 하나생명 하나자산신탁 하나저축은행 하나자산운용 신용리스크 v v v v v v v v v 시장리스크 v v v v v 운영리스크 v v v v v v v v v 금리리스크 v v v v v v v v v 외환결제리스크 v v v 신용편중리스크 v v v v v v v v v 보험리스크 v v 또한, 지주회사및관계회사가준수하여야할유동성비율을매년설정하여한도관리현황을리스크관리위원회및리스크관리집행위원회에보고합니다. 하나금융그룹은특정자회사등의리스크가다른자회사등으로전이되지않도록리스크전이방지를위한관리체계를운영하고있으며, 해외진출및해외사업영위에따른리스크를관리하기위하여해당관계회사리스크관리부서에서해외관련리스크를모니터링하고통제하는체계를수립하여운영하고있습니다. 하나금융그룹은금융업을영위하지않는하나아이앤에스, 하나펀드서비스, 하나금융경영연구소등의비규제자회사 ( 비금융자회사 ) 에대한리스크인식및관리등에대한사항도그룹차원의리스크관리에포함하여관리하고있습니다. 다. 그룹내리스크문화에대한의사소통을위한공식적또는비공식적인채널 ( 행동강령, 운영한도또는리스크기준위반처리절차등이포함한매뉴얼, 사업부문과리스크기능간의리스크이슈공유및제기절차 ) 하나금융그룹의리스크철학은그룹의건전한경영을위해그룹임직원이추구하여야할최상위가치규범으로그룹리스크관리규정에서정하고있으며, 그룹임직원은업무를수행함에있어리스크철학을항상고려하고있습니다. 또한, 하나금융그룹의리스크철학을구현하기위한정책, 관리체계등을이행하기위한기준및방법은그룹리스크관리규정과시행세칙, 트레이딩정책지침및그룹리스크관리지침등으로정하고있습니다. 하나금융그룹내리스크문화확산및공유는리스크관리집행위원회 ( 월 ) 와리스크관리위원회 ( 분기 ) 를통해그룹의중요리스크관리전략과정책등을각관계회사와의사소통하고있으며, 영업현장과의간담회를통하여현장중심의리스크문화를정착하고, 리스크관리정책에대한영업부문의관심도및이해도를제고하며, 영업의방향성및내부발전방안을모색하고있습니다. 라. 리스크관리시스템의범위및주요특징하나금융그룹은통합리스크관리를위한리스크관리조직및모형, 시스템등을마련하여운영하고있으며, 리스크관리시스템을그룹차원의각종한도관리에활용하여리스크관리를효율적으로수행하고있습니다. 하나금융그룹은내부모형에의한리스크량을기반으로내부자본을산출하여효율적인자본관리의기반을마련하였으며, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크이외에발생할수있는리스크중계량화할수있는리스크 ( 금리 신용편중 외환결제 보험리스크등 ) 를포함하여내부자본관리및평가체계를운영하고있습니다.

95 95 구분 시스템명 주요기능 통합리스크 내부자본관리시스템 그룹통합내부자본산출및모니터링등 신용리스크규제자본관리시스템 그룹신용 RWA 산출및모니터링등 신용리스크내부자본관리시스템 그룹신용 ( 편중 ) 리스크내부자본산출및모니터링등 그룹부도 / 자산분류시스템 그룹차원의부도인식 / 해제및자산분류수행등 신용리스크 그룹규제 LGD/EAD 추정시스템 LGD( 손실률 ) 및 EAD( 부도시익스포져 ) 산출등 Total Exposure 관리시스템 그룹차원의익스포져관리및모니터링등 조기경보시스템 그룹차원의조기경보시스템, 중점관리기업모니터링등 양적검증시스템 RC(Risk Components) 적합성검증등 시장리스크 시장리스크관리시스템 그룹시장 RWA 및내부자본산출, 모니터링등 운영리스크 운영리스크관리시스템 그룹운영 RWA 및내부자본산출, 모니터링등 마. 이사회및경영진에게리스크관련정보를보고하는과정, 특히리스크익스포져의주요내용및범주에대한설명과정을기술 하나금융그룹은리스크관련중요정보를경영진에게수시로보고하도록리스크관리보고에관한시기 내용 절차등을정하고있습니다. 그룹의리스크관리관련정보및특이사항, 외부제도변화및중대한리스크특성의변화에따른그룹자본적정성의영향과대응방안등을그룹리스크관리담당임원을통하여리스크관리집행위원회 ( 월 ), 리스크관리위원회 ( 분기 ) 앞정기및수시로보고하고있습니다. 리스크관리위원회및리스크관리집행위원회앞보고하고있는내용은아래의주요항목에대한익스포져및설정한도, 목표준수여부등을포함하고있습니다. 규제자본비율 : 그룹및관계회사별규제자본비율한도준수현황 내부자본 : 그룹및관계회사별리스크유형별한도준수현황 신용공여 : 그룹및관계회사별익스포져 ( 동일차주 산업별 국가별 ) 한도준수현황 자산건전성 : 그룹및관계회사별고정이하여신비율, 연체율현황 시장리스크 : 관계회사별포지션및손익한도준수현황 유동성리스크 : 지주회사및관계회사별유동성비율한도준수현황또한, 하나금융그룹은최근금융시장불안에따른금융위기재발가능성에대비하기위해설정한조기경보지표및내부관리지표를실시간으로모니터링하여위기상황을선제적으로포착할수있는체계를운영하고있으며, 이를매일경영진및관계회사에전파하여그룹및관계회사별로보고및대응하는체계를갖추고있습니다.

96 96 리스크관리 바. 스트레스테스트관련질적정보 ( 스트레스테스트대상포트폴리오, 적용시나리오및분석방법, 리스크관리시활용방법 ) (1) 스트레스테스트의목적및대상포트폴리오위기상황분석 (Stress test) 은예외적이지만발생가능한사건에대한시나리오를정의하고이에대한당그룹의잠재적인취약성을분석하여당그룹자본의적정성을평가하는것을목적으로하며, 위기상황분석대상은당그룹에서인식하는모든리스크를대상으로합니다. 위기상황분석대상리스크 : 신용, 시장, 운영, 금리, 신용편중, 외환결제및보험리스크 (2) 적용시나리오및분석방법하나금융그룹은가상시나리오방식을사용하여통합위기상황분석을수행하고있습니다. 발생한적은없지만발생가능한사건을설정하는가상시나리오는역사적시나리오에비해미래지향적인성격을지니며, 잠재적리스크를파악하는데효과적인방식입니다. 통합위기상황분석시나리오는하나금융지주및 KEB하나은행리스크관리부서와하나금융경영연구소담당자간의협의과정후에리스크관리집행위원회의결의를통해매년적용하고있습니다. 주요분석방법 - 신용리스크 : 위기상황시나리오별 PD, LGD, EAD 추정결과적용을통해 Credit cost 및위험가중자산산출 - 시장리스크 : 시장리스크측정대상자산에대해위기상황시나리오별손실증감액추정및적용 - 운영리스크 : 손실사건발생비중이상대적으로높은고위험영역에대한위기상황시나리오별추가손실금액추정및적용 (3) 리스크관리시활용통합위기상황분석결과는연 1회이상리스크관리위원회앞정기보고중이며, 통합위기상황분석결과 ( 그룹BIS 비율 ) 위기상황판정기준에따른위기상황단계별대응방안 ( 자본관리계획 ) 을수립하여운영하고있습니다. 1 위기상황판정기준 구분정상요주의준위기위기 기본시나리오 BIS비율 ( 총자본비율 ) 12.5% 이상 12.5% 미만 12% 미만 11.5% 미만 최악시나리오 BIS비율 ( 총자본비율 ) 11.5% 주 ) 이상 11.5% 주 ) 미만 8% 미만 6% 미만 주 ) 분석대상기간별별도적용 : 2017 년 9.750%, 2018 년 %, 2019 년이후 11.5% 2 위기상황단계별대응방안 정상 요주의 준위기 위기 자본확충가능성검토 관계회사별리스크관리강화대책수립및시행 관계회사별당기순이익증대및비용감축방안수립검토 자본증권 ( 후순위채및신종자본증권 ) 발행및유상증 자검토 대책 3개월시행후위기상황분석재실시검토 업무기본계획수행 적정 BIS 비율유지를위한 RWA 모니터링 위기상황종합대책수립및시행 자본증권발행및유상증자등자본확충방안시행 경영계획수정 이익내부유보확대를위한배당억제

97 97 사. 그룹의사업모델및업무프로세스에서발생하는리스크를헤지, 완화, 관리하기위한전략과절차및지속적으로리스크완화, 헤지의효율성을모니터링하는과정 하나금융그룹은주요관계회사들이영위하는사업에서발생가능한리스크중그룹자본적정성관리목적으로계량화대상리스크유형을관리하고있으며, 그룹자본적정성관리목적계량화대상리스크에대해서매년그룹및관계회사에서각리스크유형별로한도를설정하고, 한도관리현황을리스크관리위원회및리스크관리집행위원회에보고합니다. 그룹및주요관계회사들의리스크유형별한도중에서신용리스크가가장큰비중을차지하고있으며, 주요관계회사들은신용리스크를적정한수준으로관리하기위한신용리스크완화및헤지정책의일환으로담보관리정책등을수립하여운영하고있습니다. 또한, 주요관계회사들은여신취급시점부터신용리스크를통제하기위하여손실상관관계가높은부문의신용리스크편중을방지하기위한법인, 계열, 산업, 국가및상품별등포트폴리오한도관리정책과투기적성격이나비정상적인리스크를가진개별여신의취급을통제하기위한여신취급정책등을운영중이며, 정기적인여신감리실시및조기경보시스템운영등을통한부실징후차주에대한선제적인리스크관리프로세스를운영하고있습니다.

98 98 리스크관리 재무제표와감독목적익스포져의연계 가. 회계목적과감독목적연결범위의차이 자산 부채 회계목적장부가치 감독목적장부가치 신용리스크산출대상 현금및중앙은행예치금 292, , ,520 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상주 ) 단기매매금융자산 217, ,669 70,932 70, ,878 당기손익인식지정금융자산 18,379 18,181 12,165 16,070 매도가능금융자산 400, , ,073 7, 만기보유금융자산 50,501 42,346 42,346 대출채권및수취채권 2,286,070 2,282,494 2,282,494 29,889 2, 지분법적용투자지분 10,372 12,647 12, 위험회피회계적용파생상품자산 자본차감대상 기타자산 205, , ,303 25,441 9,647 매각예정비유동자산 ( 처분자산집단 ) 자산총계 3,481,775 3,442,909 3,259, ,940 2, ,628 9,647 단기매매금융부채 70,733 70,733 70,846 당기손익인식지정금융부채 97,068 97,068 93,126 상각후원가측정금융부채 2,747,504 2,746,799 7,883 7,883 4 위험회피회계파생상품부채 1,213 1,006 기타부채 331, ,146 1,100 매각예정처분자산집단에포함된부채 부채총계 3,247,875 3,208,752 7,883 7, ,976 1,100 주 ) 관계회사별시장리스크산출대상의단순합

99 99 나. 감독목적장부가치와익스포져간의차이 총계 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 1 감독목적으로산출된자산의장부가치 3,442,909 3,259, ,940 2, ,628 2 감독목적으로산출된부채의장부가치 3,208,752 7,883 7, ,976 3 감독목적으로산출된순총액 (net amount) 234,157 3,252, ,057 2, ,872 4 부외항목금액 6,617,720 1,378, ,622 5,646 3,310,382 5 산출방식에따른차이 568, ,821 6 기타 28,715 7 감독목적으로산출된익스포져 4,078, ,624 8,369 3,631,969 다. 회계목적과감독목적익스포져의차이회계목적장부가치와감독목적장부가치는연결범위에서주요한차이가있습니다. 회계목적장부가치는 K-IFRS 연결재무제표작성기준을따르며, 감독목적장부가치는연결자기자본비율 (BIS비율) 산출을목적으로금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2> 에서정한기준에따라연결대상에서보험자회사를제외하고공동기업은포함하고있습니다. 신용리스크산출대상장부가치는감독목적장부가치에서무형자산, 시장리스크산출대상의단기매매금융자산등을제외하고있습니다. 신용리스크산출대상익스포져는감독목적으로산출된자산의장부가치와부외항목금액에난내환산율을적용한금액을합산하고, 그외감독규정에서정하고있는익스포져산출방식을반영하여산출하고있습니다.

100 100 리스크관리 신용리스크 가. 개념신용리스크는차주또는거래상대방이계약상의의무를이행하지않을경우발생하게되는잠재적인경제적손실위험을의미하며, 이러한신용리스크는대출, 지급보증, 신용카드등전통적인금융상품뿐아니라파생금융상품및각종거래에서도발생할수있습니다. 나. 일반공시사항및익스포져승인시점신용리스크관리는심사담당부서에서이루어지는전통적인여신프로세스인신용평가및여신심사, 리스크관리담당부서에서이루어지는여신포트폴리오한도관리, 신용리스크측정, 신용감리, 규제비율및내부자본관리, 금리및성과관리체계상신용리스크의인식등으로이루어져있습니다. 심사담당부서는영업부문과의분리를통하여독립성을확보하고, 업종, 고객규모등을고려하여신용평가및여신심사제도를운용함으로써여신취급시점부터높은여신건전성을확보하기위한노력을경주하고있습니다. 리스크담당부서역시영업조직과분리된독립적인조직으로운영되고있으며, 신용위험의측정및관리등전반적인신용리스크관리에대하여기업부문및가계부문의각고객유형별정책운영, 자산건전성및충당금관리, 리스크모형및측정등업무를통해신용리스크를관리및통제하고있습니다. 여신취급시점부터신용리스크를통제하기위하여손실상관관계가높은부문의신용리스크편중을방지하기위한법인, 계열, 산업, 국가및상품별등포트폴리오한도관리정책과투기적성격이나비정상적인리스크를가진개별여신의취급을통제하기위한정책등을운영중입니다. 리스크요인및경기상황등을종합적으로고려한각포트폴리오부문별설정한도와여신취급정책등신용리스크관리정책은각관계회사가속한업권의법률및감독규정, 국제기준인바젤위원회준칙을이행하는범위내에서각관계회사의리스크관련위원회가심의 의결하며, 동의사결정기구에정기적으로신용익스포져에대한포트폴리오운영현황및정책관리현황, 자산건전성 자본적정성관리현황, 주요신용리스크이슈사항등을보고하고있습니다. 또한, 최상의자본적정성확보를위하여신용위험가중자산의측정및관리, 신용리스크내부자본한도설정및운영뿐아니라신용리스크를추가적으로발생시킬수있는신용편중, 외환결제관련거래등에서발생하는리스크도측정 관리함으로써손님및주주가치보호에힘쓰고있습니다. 다. 연체 / 손상 / 채권재조정익스포져의정의와손상여부판단방법연체는거래상대방이계약상지급일에원리금을지급하지못하는상황을의미하며, 채권재조정여신은기업여신으로채무자의채무변제능력이크게저하된경우에채권자와채무자의합의또는법원의결정등에따라채무자의채무부담완화를위해채권을재조정하는절차를진행중인여신을말합니다. 부실대출은손상이발생한경우를말하는데손상은손상사건이발생한결과손상되었다는객관적인증거가있으며그손상사건이신뢰성있게추정할수있는추정미래현금흐름에영향을미친경우에발생합니다. 손상의객관적인증거는연체 90일이상, 신용정보관리규약에따른불량신용정보, 채권채무조정, 불량익스포져의대환등이있으며, 각관계회사에적용되는금융감독원감독규정등을따르고있습니다. 라. 충당금의산출충당금적립이필요한금융자산에대해서는개별평가방식및집합평가방식을사용하여충당금을산출하고

101 101 있습니다. 먼저개별적으로중요한금융자산의경우, 손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토한후개별대손충당금을설정하여손상차손을인식하고있습니다. 손상이발생하였다는객관적증거가있는경우, 개별대손충당금은해당금융자산의장부금액과최초유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로측정하고있습니다. 추정미래현금흐름의현재가치를산출하기위하여최초유효이자율이적용되나변동금리부금융자산의경우손상차손을측정하기위하여현행유효이자율을적용하고있습니다. 담보부금융자산의추정미래현금흐름의현재가치는담보물로부터의현금흐름을추정하고획득및처분비용을차감하여계산하고있습니다. 개별적으로검토한금융자산에손상발생의객관적인증거가없거나, 개별적으로중요하지않은금융자산의경우에는유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토하고있습니다. 따라서집합대손충당금설정대상은개별대손충당금설정대상을제외한모든대출채권및수취채권으로분류된금융자산입니다. 집합대손충당금의설정율은부도율 (Probability of Default, PD) 과부도시손실률 (Loss Given Default, LGD) 을곱하여산출하고있습니다. 부도율은유사한신용위험특성을가진대출채권집합의과거손상차손경험을바탕으로차주신용등급별로추정하고있으며, 부도시손실률 (LGD) 은해당대출채권집합의유효이자율을할인율로적용하여상품및담보유형등을고려하여추정하고있습니다. 세부내용은관계회사의업권특성, 익스포져규모, 금융감독원감독규정등에따라각관계회사별로상이하게적용되고있습니다. 마. 신용익스포져현황그룹연결기준신용익스포져 (EAD 기준 ) 현황입니다. (1) 지역별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 국내 2,256, , ,380 69, ,953 3,751,258 국외 175,234 35,676 23,297 47,558 45, ,925 합계 2,431, , , , ,113 4,078,183 주 ) 국내 / 국외구분은차주의지점소재지기준으로집계 (2) 산업별또는거래상대방유형별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 제조업 312, ,399 9,465 5, ,525 서비스업 733, , ,840 76, ,145 1,474,253 기타 184,115 71, ,373 35, , ,905 가계대출 1,201,758 94, ,070 1,299,499 합계 2,431, , , , ,113 4,078,183

102 102 리스크관리 (3) 만기별현황 구분 대출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기타 합계 1년이하 1,146, ,839 63,754 41,170 33,057 1,797,851 1년초과 ~ 3년이하 452,944 40, ,122 31,283 4, ,824 3년초과 ~ 5년이하 102,901 14, ,077 35,837 2, ,064 5년초과 531,830 8,386 35,179 8, ,126 기타 197,876 7,036 60, , ,318 합계 2,431, , , , ,113 4,078,183 주 ) 월말현재익스포져만기일까지기간을만기로정의 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황그룹연결기준신용익스포져 (EAD 기준 ) 및위험가중자산현황입니다. 구분 ( 위험가중치 ) 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 2,269, ,458 1,725, ,130 50% 이하 693, , , , % 이하 911, ,670 1,050, , % 이하 125, , , , % 초과 69, ,538 56, ,473 합계 4,069,814 1,534,211 3,919,495 1,672,833 주 ) 유동화익스포져제외

103 103 사. 부실및연체대출현황 하나금융그룹의주력자회사인 KEB 하나은행의현황입니다. (1) 자산별신용건전성 구분 장부가총액주1) 충당금 / 부도익스포져주2) (a) 정상익스포져주3) (b) 손상액주4) (c) 부도익스포져중채권재조정정상익스포져중채권재조정 순액 (a+b-c) 여신 17,199 11,382 1,960,267 1,761 12,202 1,965,265 채무증권 , ,343 난외익스포져 2, , , ,515 합계 19,328 11,382 3,267,539 1,761 13,743 3,273,124 주 1) 장부가총액 (Gross carrying values): 바젤제도에따른신용리스크익스포져를발생시키는난내 외항목. 난내항목에는여신및채무증권이포함되며난외항목은제공하고있는보증채무이행요구시은행이지급하여야하는최대금액 ( 신용환산율 (CCF) 및신용리스크경감 (CRM) 기법의영향을차감하기전총액 ) 및취소불가능한여신약정으로서은행이공여하기로약정한총금액 ( 신용환산율 (CCF) 및신용리스크경감 (CRM) 기법의영향을차감하기전총액 ) 항목이포함주 2) 부도익스포져 (Defaulted exposure): 아래의사유에해당하는익스포져 일이상연체한경우 2. 불량익스포져에대해대환 (re-ageing) 대출한경우 3. 자산건전성분류기준상회수의문 / 추정손실로분류한경우 4. 상당한경제적손실을감수하고신용채권을매각한경우 5. 신용상태악화에따라상각한경우 6. 채권재조정으로인하여원금, 이자또는관련수수료면제또는지급연기로채권이감소한경우 ( 단경미한경우제외 ) 7. 차주에대해파산선고또는유사소송을제기한경우및차주가금융기관에대한채무상환을지연시키거나회피하기위하여파산또는유사한조치를취하는경우 8. 신용평가에의해부도등급으로부여된경우 9. 신용정보관리규약 에따라신용관리대상자로등록된경우 10. 회계상손상에해당되어개별평가충당금을 20% 이상설정한경우특정차주의해당익스포져에대해위의부도사유가발생한경우, 소매로분류한경우에는부도사유가발생한계좌에대해서만부도로분류하고, 소매이외의차주로분류한경우에대해서는다른익스포져도부도가발생한것으로간주함주 3) 정상익스포져 (Non-defaulted exposure): 상기부도의정의에부합하지않는모든익스포져주 4) 충당금 (Allowance)/ 손상액 (impairment): 해당회계제도에따라, 손상및非손상익스포져에대한충당금설정 ( 특정관할에서는일반적립금에해당될수있고, 일부관할의경우충당금계정또는직접차감 / 감액을통해이뤄질수있음 ) 을통해기표된손상총액주 5) 순액 (Net value): 충당금 / 손상액을차감한총액 (2) 부도여신및채무증권익스포져주 1) 의변동사항 구분금액 (1) 전기보고기간말기준부도여신및채무증권 25,595 (2) 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권주 2) 10,388 (3) 정상 상태로회복주 3) 2,051 (4) 상각금액주 4) 9,656 (5) 기타변동사항주5) -4,949 보고기간말기준부도여신및채무증권 ( ±5) 19,328 주 1) 부도익스포져 (Defaulted exposure): 상각액은차감하고충당금 / 손상액은포함 ( 차감전 ) 한금액주 2) 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권 (Loans and debt securities that have defaulted since the last reporting period): 보고기간중에부도상태로분류된모든여신또는채무증권주 3) 정상 상태로회복 (Returned to non-defaulted status): 보고기간중에정상상태로회복한여신또는채무증권주 4) 상각금액 (Amounts written off): 전액상각및부분상각을모두포함주 5) 기타변동사항 (Other changes): (1) ~(4) 이외의사유로인한변동

104 104 리스크관리 (3) 건전성분류에의한대출현황 ( 단위 : 억원, %) 총여신 고정 회수의문 추정손실 고정이하여신계 고정이하여신비율 연체율 2,107,604 9,880 4,349 3,434 17, % 0.39% (4) 산업별부실대출현황 구분 총여신 고정이하 충담금개별평가 집합평가 제조업 394,657 7,570 2,726 2,862 건설업 55,941 2,850 1, 도소매업 150, 숙박 음식업 49, 부동산 임대업 243,687 1, 서비스업 기타 261,046 3, ,648 합계 1,155,351 15,616 5,228 6,398 (5) 지역별부실대출현황 구분 총여신 고정이하 충담금개별평가 집합평가 국내 2,025,936 16,963 4,910 7,397 국외 81, 합계 2,107,604 17,664 5,228 7,626 (6) 자산건전성분류기준별부실대출현황 주 ) 고정이하총합계 구분연체기준부도여부등신용정보기준 FLC기준총합계주 ) 금액 1,825 10,696 5,142 17,664

105 105 (7) 산업별연체대출현황 구분 연체금액 제조업 2,393 건설업 443 도소매업 921 숙박 음식업 362 부동산 임대업 724 서비스업 기타 1,332 합계주 ) 6,175 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님 (8) 지역별연체대출현황 구분 연체금액 국내 7,320 국외 366 합계주 ) 7,686 주 ) 고정이하중연체금액총합계가아님 (9) 기간별연체대출현황 구분주 ) 1개월미만 1개월이상 ~ 3개월미만 3개월이상 ~ 6개월미만 6개월이상 ~1 년미만 1년이상총계금액 - 1,840 1,523 1,003 3,321 7,686 주 ) 작성기준 : 1 개월이상원리금연체

106 106 리스크관리 (10) 부실대출에대한충당금차액조정 기중변동 (k) 구분 충당금주 ) 기초잔액 (a) 16,884 전입 ( 환입 ) 액 (b) 5,092 대손상각 (d) -9,604 기중거래 (c) 상각채권회수 (e) 2,047 매각및환입 (f) -541 소계 (c=d+e+f) -8,098 외화환산 (g) 92 Unwinding Effect (h) -378 출자전환 (i) -738 기타 (j) - 소계 (k=b+c+g+h+i+j) -4,030 기말잔액 (l=a+k) 12,854 주 ) 충당금기말잔액에대해개별평가충당금과집합평가충당금으로구분하면다음과같음. 구분 개별평가충당금 집합평가충당금 합계 기말잔액 5,228 7,626 12,854 아. 측정방법별현황하나금융그룹은 KEB하나은행및하나카드는내부등급법을적용하고, 그외자회사는표준방법을적용하여그룹신용위험가중자산을측정하고있습니다. (1) 표준방법및표준위험가중치적용대상 ( 가 ) 사용된외부신용평가기관및수출신용기구의이름적격외부신용평가기관인한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가의신용등급과 OECD 국가신용도등급을사용하여표준위험가중치를적용하고있습니다. ( 나 ) 신용등급적용기준적격외부신용평가기관의신용등급적용은금융감독규정에서정하고있는기준을따르고있으며, 표준방법적용대상익스포져의외부신용등급에해당하는표준위험가중치를적용하고있습니다. ( 다 ) 외부신용등급이적용된익스포져유형 KEB하나은행과하나카드의내부등급법적용익스포져를제외한표준방법적용익스포져에대하여외부신용등급을적용하고있습니다. ( 라 ) 그룹계정내비교가능한자산에적용된발행인신용등급의사용기준에대한설명그룹이보유하는익스포져에대하여개별신용등급이부여되는경우는개별신용등급을적용하고, 개별신용등급이없는익스포져의경우해당익스포져의채무자가부담하고있는다른무담보채권에대한신용등급또는해당익스포져의채무자에대하여채무자신용등급을적용하고있습니다.

107 107 ( 마 ) 리스크익스포져별적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD 국가신용도등급에따른위험가중치적용기준감독기관에의해공표된표준매핑을적용하고있습니다. ( 바 ) 표준방법적용시담보별신용위험경감기법적용후익스포져 구분 신용경감전신용경감신용경감후익스포져익스포져 (A) 금융담보보증신용파생상품기타합계 (B) (C) = (A) - (B) 20% 이하 1,287,180 30, ,303 4, , ,721 50% 이하 103,286 2,558 5, ,511 93, % 이하 387,559 1,599 3, , , % 이하 18, , % 초과 4, ,378 합계 1,800,686 34, ,606 4,847 1, ,641 1,462,045 ( 사 ) 표준방법적용자산군별익스포져및신용리스크경감효과 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용전익스포져주 1) 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져주 2) 위험가중자산및평균위험가중치주 3) 구분 난내 난외 난내 난외 평균위험가중치 위험가중자산 정부익스포져 510,211 64, ,211 28, % 6,654 은행익스포져 113,175 11, ,165 5, % 36,708 기업익스포져 112,635 87, ,248 40, % 69,237 기업 40,531 70,976 40,117 29, % 40,355 중소기업 72,104 16,925 69,131 11, % 28,882 상업용부동산 49,774 12,063 49,666 10, % 51,062 IPRE 24,255 2,525 24,255 2, % 25,265 HVCRE 12,594 2,729 12,486 2, % 15,258 기타상업용부동산 12,925 6,809 12,925 5, % 10,539 주거용주택담보익스포져 20, , % 4,238 소매익스포져 244, , % 55,412 적격회전거래익스포져 기타소매 : 개인 209, , % 55,261 기타소매 : 중소기업 35, , % 151 주식익스포져 11,355-11, % 17,279 간접투자증권등 19,309 5,929 19,309 2, % 6,778 유동화익스포져 장외파생상품 60,994 3,502,687 28,722 71, % 26,518 환매조건부거래및신용융자거래 44,451 21,903 36,735 21, % 2,680 기타의자산익스포져 173,828 7, ,829 1, % 64,936 자회사 해외지점등 247,864 82, ,138 30, % 189,569 총합계 1,608,380 3,797,343 1,551, , % 531,071

108 108 리스크관리 주 1) 신용환산율및신용리스크경감기법적용전 BS 와미사용한도금액주 2) 신용환산율및신용리스크경감기법이적용된순신용익스포져금액 ( 적격금융담보차감후익스포져 ) 주 3) 위험가중치 = 위험가중자산 / [ 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져 ] ( 아 ) 표준방법적용자산군및위험가중치별익스포져 구분 위험가중치신용익스포져총액주 ) 0% 10% 20% 35% 50% 70% 75% 100% 150% 기타 (CCF 및 CRM 영향차감후 ) 정부익스포져 507, , , ,451 은행익스포져 , , , ,315 기업익스포져 56, , , , ,065 기업 10, , , , ,455 중소기업 46, , , , ,610 상업용부동산 9, , , ,052 7, ,943 IPRE 1, , ,652 HVCRE , , ,357 7, ,891 기타상업용부동산 7, , ,400 주거용주택담보익스포져 , ,121 소매익스포져 99, , , , ,920 적격회전거래익스포져 기타소매 : 개인 63, , , , ,036 기타소매 : 중소기업 35, ,884 주식익스포져 ,512 2,840 3,003 11,355 간접투자증권등 12, , , ,295 2,964 22,274 유동화익스포져 장외파생상품 41, , , , , ,019 환매조건부거래및신용융자거래 45, , ,638 기타의자산익스포져 101, , , , ,608 자회사 해외지점등 30, ,001 8,775 36, , ,912 4,449 3, ,083 총합계 904, ,792 9,346 90, , ,363 17,869 28,398 1,765,793 주 ) ( 사 ) 의 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져 와동일

109 특수금융익스포져 구분 프로젝트금융 (PF) 수익창출부동산금융 (IPRE) 고변동성상업용부동산금융 (HVCRE) 기타특수금융 위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 신용경감신용경감후익스포져주 ) 금융담보보증신용파생상품기타합계 (B) (C) = (A) - (B) 20% % 100% 14, , ,216 10, % 기타 20% 50% 100% 26, , ,845 24, % 기타 20% 50% 100% 150% 14, ,158 7,208 7,733 기타 20% 50% 100% 3, , % 기타 합계 60, , ,941 46,060 주 ) 신용익스포져총액 (CCF 및 CRM 영향차감후 ) 에서반영된금융담보신용경감외에도보증, 신용파생상품, 기타신용경감을반영 - 주식익스포져 위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 신용경감 금융담보보증신용파생상품기타합계 (B) 신용경감후익스포져 (C) = (A) - (B) 100% 5,512 5, % 2,839 2,839 기타 3,004 3,004 합계 11,355 11,355 - 유동화익스포져 : 해당사항없음

110 110 리스크관리 (2) 내부등급법하나금융그룹은 월금융감독당국으로부터그룹신용리스크내부등급법사용승인을획득하여 KEB하나은행과하나카드에대하여내부등급법을적용하고있습니다. ( 가 ) 내부등급법적용에대해감독원장으로부터승인받은산출방법및승인사항이행내역산출방법추가항목익스포져 표준방법 기본내부등급법 단계적적용주 ) 영구표준방법 표준방법 - 국가, 공공기관, 은행익스포져 - 기타자산, 현지법인익스포져, 주식익스포져중일부 - 은행및카드외기타자회사 - 기업익스포져 - 소매익스포져 ( 주거용부동산담보, 적격회전거래, 기타소매 ) - 주식익스포져 ( 단순위험가중치법 ) - 자산유동화익스포져 ( 신용등급법 ) - 금융기관, 비영리법인, 특수금융, 해외지점 주 ) 단계적적용 : 표준방법으로신용리스크위험가중자산을산출하고있으나이행계획에따라내부등급법적용예정 ( 나 ) 내부등급체계의구조, 내부등급과외부등급의관계 기업신용등급은정상 16개등급 (A1~C3), 부도 1개등급 (D) 체계로구성되어있습니다. 내부등급 Moody s Scale S&P /FITCH Scale 회사채등급 ( 국내 ) CP등급 ( 국내 ) A1~B6 Aaa ~ B3 AAA ~ B- AAA ~ BB- A1 ~ B- C1 ~ C3 Caa1 ~ C CCC+ ~ C B+ ~ CCC 이하 C 소매익스포져는차주성격, 상품종류등리스크수준이유사한자산군별로구분하여 (pooling) 관리하고 있으며, KEB하나은행과하나카드는주거용주택담보익스포져, 적격회전거래익스포져, 기타소매익스포져로구분하여소매풀 (pool) 체계를운영하고있습니다. ( 다 ) 규제기준과다른내부등급추정치의사용내역해당사항없음. ( 라 ) 신용위험경감의인식과관리절차신용위험경감은거래상대방의신용사건이발생했을때손실을경감시키기위한방법으로서거래상대방의신용상태와상관관계가낮은금융담보, 물적담보 ( 부동산담보등 ) 를담보로취득하거나, 제3자보증및신용리스크를상쇄하기위한신용파생상품의매입등을말합니다. 내부등급법적용대상익스포져에대해서는기업등익스포져 LGD적용시금융담보의경우발행기관의유형, 통화불일치, 만기불일치에따른차감률등을반영하고있으며, 주거용 / 상업용부동산담보의경우담보평가금액, 선순위금액등을반영하여 LGD에경감효과를반영하고있습니다. 소매등익스포져의 LGD 적용시담보유형별로추정된 LGD를적용하여신용위험경감을인식하고있습니다. LGD는금융감독당국으로부터승인받은값을사용하고있으며, 정기적으로적정성을검증하고있습니다.

111 111 ( 마 ) 신용평가시스템의통제기준신용평가시스템의설계및적합성검증업무는지주회사내독립된부서에서각각수행하고있으며, 지주회사감사담당부서는신용평가시스템의독립적점검업무를담당하고있습니다. 자회사는신용평가시스템운영및신용등급을부여하는업무를수행하고있으며, 신용등급은영업부문과분리된심사조직에서부여하도록하여독립성을확보하고있습니다. ( 바 ) 포트폴리오에사용되는내부등급체계의설명 1 기업, 정부및은행거래업체가속한산업위험, 산업내거래업체의개별적위험, 재무위험등을분석하여순수신용에기초한차주등급을산출할수있는기업신용평가모형을보유하고있습니다. 기업신용평가모형은외부회계감사여부, 기업규모, 법인여부등에따라적용할수있는모형으로구성되어있으며, 신용등급은 17 등급 (A1~D) 체계로정의하고있습니다. 2 소매소매익스포져는차주성격, 상품종류등리스크수준이유사한자산군별로구분하여 (pooling) 관리하고있으며, 은행및카드사별로익스포져유형에따라주거용주택담보, 적격회전거래, 기타소매로구분하여풀 (pool) 체계를운영하고있습니다. ( 사 ) 내부모형의개발, 통제, 변화 ( 신용리스크모형이개발및승인된이후발생한변화로포함된기능의역할을포함 ) 하나금융그룹은 월금융감독당국으로부터그룹신용리스크내부등급법사용승인을획득하여 KEB 하나은행과하나카드에대하여내부등급법을적용하고있습니다 월금융감독원승인이후내부모형의변동사항은없습니다. ( 아 ) 신용리스크모형관련보고범위와주요보고내용하나금융그룹은신용평가모형의운영현황및적합성검증결과를각각그룹리스크관리위원회에보고하고있습니다.

112 112 리스크관리 ( 자 ) 각포트폴리오에대한필수적인설명 - 자산유형별익스포져유형, 그룹총 EAD에대한산출방법별비중 익스포져 내부등급법 단계적적용 표준방법 합계 정부익스포져 100.0% 100.0% 은행익스포져 100.0% 100.0% 기업익스포져 87.1% 10.5% 2.4% 100.0% 기업 90.7% 9.1% 0.2% 100.0% 중소기업 93.1% 2.3% 4.7% 100.0% 특수금융 92.7% 7.3% 100.0% 소매익스포져 96.2% 3.8% 100.0% 주거용주택담보익스포져 99.8% 0.2% 100.0% 적격회전거래익스포져 100.0% 100.0% 기타소매 : 개인 90.2% 0.0% 9.8% 100.0% 기타소매 : 중소기업 99.9% 0.1% 0.0% 100.0% 주식익스포져 63.9% 12.0% 24.1% 100.0% 집합투자증권등 11.2% 6.1% 82.7% 100.0% 유동화익스포져 100.0% 100.0% 장외파생상품 6.6% 12.6% 80.8% 100.0% 환매조건부거래및신용융자거래 100.0% 100.0% 기타의자산익스포져 100.0% 100.0% 해외지점등 1.0% 25.9% 73.2% 100.0% 총합계 62.6% 5.3% 32.2% 100.0% - 각포트폴리오별모형, 주요모형의개수, 승인모형의주요특징 1 기업익스포져 기업신용평가모형은외감대기업, 외감중소기업, 비외감Ⅰ, 비외감Ⅱ, 기업형소호A/B로구분하여 KEB 하나은행과하나카드가동일한모형을사용하고있으며, 상세모형구분은아래와같습니다. 자산구분 모형구분 적용대상 외감대기업 최근결산기외부감사대상기업으로서중소기업모형으로분류되지않은기업 외감중소기업 최근결산기외부감사대상기업으로서중소기업기본법상중소기업이면서매출액 1,000 억원이하인기업 기업 비외감Ⅰ 최근결산기외부감사대상기업이아니면서총자산규모 20억초과하는법인비외감Ⅱ 최근결산기외부감사대상기업이아니면서총자산규모 20억이하법인 ( 소매중소법인은제외 ) 기업형소호A 기업여신합계액 10억초과개인사업자 기업형소호 B 기업기업여신합계액 10억이하이면서제3자신용공여여신, 수출입관련거래, 기업성여신을보유한개인사업자

113 소매익스포져 KEB하나은행의소매신용평가모형은가계모형과소매중소법인모형으로구분하고있으며, 하나카드의소매신용평가모형은개인카드모형과소매중소법인모형으로구분하고있습니다. KEB하나은행가계모형은 ASS 3개, BSS 2개이며, 소매중소법인모형은 ASS, BSS 각각 2개입니다. 구분 모형구분 적용대상 담보 담보보유상품신청대상차주 ASS 신용일반 서민외일반신용대출신청대상차주 가계 신용서민 서민금융활성화방안에따른저신용자대상차주 BSS 주거용주택담보여신보유주거용주택담보계좌보유차주주거용주택담보여신미보유주거용주택담보계좌미보유차주 개인사업자모형법인번호미보유차주 ASS 소매법인사업자모형법인번호보유차주 중소법인개인사업자모형법인번호미보유차주 BSS 법인사업자모형법인번호보유차주 하나카드개인카드모형은 ASS 3 개, BSS 5 개이며, 소매중소법인모형은 ASS, BSS 는각각 2 개입니다. 구분 모형구분 적용대상 금융사용 3개월이내금융이용경험있거나현재카드론대출보유차주 ASS 최초신용카드 10년미만 최초신용카드발급일로부터 10년미만또는기준시점신용카드미보유차주 최초신용카드 10년이상 최초신용카드발급일로부터 10년이상및기준시점신용카드보유차주 개인카드 무실적모형최근 6개월내신용카드무실적차주미해제연체모형청구작업일시점미해제연체보유차주 BSS 연체경험모형 최근 6개월내연체경험보유차주 금융미사용모형 최근 3개월내금융사용경험미보유차주 금융사용모형 최근 3개월내금융사용경험보유차주 개인사업자모형법인번호미보유차주 ASS 소매법인사업자모형법인번호보유차주 중소법인개인사업자모형법인번호미보유차주 BSS 법인사업자모형법인번호보유차주 - PD 1 기업 PD 예상부도율 (PD) 이란경기변동주기상에서부도율이높은시기와낮은시기가합리적으로결합된기간동안의평균적부도경험을반영한 1년부도율의장기평균치로정의되며, 특정등급의예상부도율은해당등급으로매핑 (Mapping) 된유사리스크수준보유차주들의향후 1년이내의부도발생가능성을의미합니다. 기업 PD는경기변동주기상부도율이높은시기와낮은시기가모두포함된 5년이상기간의장기평균부도율에보수적마진을반영한추정치를적용하고있습니다. 2 소매 PD 소매 PD는 5년이상관찰기간동안의장기평균부도율에보수적마진을반영한추정치를적용하고있습니다.

114 114 리스크관리 - LGD 1 소매LGD 부도사건발생시익스포져손실률의추정치로서회계적손실이아닌경제적손실을의미합니다. 시간가치, 발생비용, 회수기간등을고려하여경제적손실을반영한순현금흐름접근법 ( 워크아웃 LGD) 산출방법론을기반으로추정하고있습니다. 회수관찰기간은부도이후회수종결시점까지의기간을의미하며, 동기간동안에회수된명목금액과이와관련한발생비용을부도시점으로할인한가치를순회수금액으로정의하여손실율을추정하고있습니다. 회수활동의특성과통계적방법론을바탕으로채무재조정여신과청산여신을구분하여회수관찰기간을달리적용하고있습니다. 손실율 (LGD) = 1- ( 회수현가금액 - 발생비용현가금액 )/ EAD 회수금액을부도시점의시간가치로할인하기위한할인율은주주의관점에서최소요구수익률로자본자산가격결정모형 (CAPM: Capital Asset Pricing Model) 방법론인자기자본비용률을사용하고있습니다. Downturn LGD는 10개년이상의관찰기간동안의가장보수적인실측값에마진을반영하여적용하고있습니다. - CCF 1 소매EAD 부도사건발생시차주로부터발생할수있는총익스포져를의미합니다. CCF의안정적정상시점을부도시점 12개월전으로가정하고, 10개년이상의데이터를활용하여여신상품특성을고려한 EAD를추정하고있습니다. 여신유형별 EAD 산출방법 정상익스포져 익스포져구분부도익스포져비한도성한도성 EAD 산출식 EAD = 현재잔액 EAD = 현재잔액난내 EAD = 현재잔액 + (CCF * 미사용한도 ) 난외 EAD = ( 현재난외잔액 + CCF 주1) * 미사용한도 ) * 난내전환비율주2) 주 1) 신용환산율 (CCF : Credit Conversion Factor) 주 2) 난내전환비율 : 지급보증등과같은우발채무가난내로전환되는비율 CCF는미사용한도에대한추가사용률로서, 산출식은아래와같습니다. CCF = ( 부도시점잔액 - 정상시점잔액 ) ( 정상시점한도 - 정상시점잔액 )

115 115 ( 차 ) 포트폴리오와 PD 범위별신용리스크익스포져 기업 주거용주택담보 적격회전거래 기타소매 PD 등급 a 주1) b 주2) c 주3) d 주4) e 주5) f 주6) g 주7) h 주8) i J 주9) k 주10) l 주11) 난내총 CCF 적용전평균CCF CRM, CCF 평균PD 차주수평균 LGD 평균만기위험가중위험예상손실충당금익스포져난외익스포져 (%) 적용후 EAD (%) ( 명 ) (%) ( 년 ) 자산가중치 0.00 이상 ~0.15 미만 57, , , , 이상 ~0.25 미만 63, , , , 이상 ~0.50 미만 56, , , , , 이상 ~0.75 미만 0.75 이상 ~2.50 미만 228, , , , , ,430 1, 이상 ~10.00 미만 163,839 33, , , , ,974 1, 이상 ~ 미만 22,698 15, , , , ,759 1, ( 부도 ) 10,831 2, , ,730 5,934 기타 8, , , ,966 1, 합계 612, , ,510 73, , ,306 10, 이상 ~0.15 미만 243,037 6, , , , 이상 ~0.25 미만 39, , , , 이상 ~0.50 미만 91,976 1, , , , 이상 ~0.75 미만 59, , ,518 8, 이상 ~2.50 미만 85, , , , 이상 ~10.00 미만 8, , , , 이상 ~ 미만 1, , , , ( 부도 ) 기타 합계 531,000 10, , ,253 82, 이상 ~0.15 미만 9, , , ,056, , 이상 ~0.25 미만 이상 ~0.50 미만 8,486 66, , ,302, , 이상 ~0.75 미만 1,084 4, , , 이상 ~2.50 미만 2,398 17, , , , 이상 ~10.00 미만 8,145 19, , , , 이상 ~ 미만 7,188 6, , , , , ( 부도 ) , 기타 합계 37, , ,710 5,386,468 50, , 이상 ~0.15 미만 61,081 68, , , , 이상 ~0.25 미만 77,953 17, , , , 이상 ~0.50 미만 13,343 8, , , , 이상 ~0.75 미만 41,168 1, , ,200 10, 이상 ~2.50 미만 53,201 11, , , , 이상 ~10.00 미만 26, , , , 이상 ~ 미만 10, , , , , ( 부도 ) 1, , , , ,228 1,135 기타 합계 284, , ,877 1,351, , ,196 2,317

116 116 리스크관리 소매형소호 PD 등급 a 주1) b 주2) c 주3) d 주4) e 주5) f 주6) g 주7) h 주8) i J 주9) k 주10) l 주11) 난내총 CCF 적용전평균CCF CRM, CCF 평균PD 차주수평균 LGD 평균만기위험가중위험예상손실충당금익스포져난외익스포져 (%) 적용후 EAD (%) ( 명 ) (%) ( 년 ) 자산가중치 0.00 이상 ~0.15 미만 , , , 이상 ~0.25 미만 47,462 6, , , , 이상 ~0.50 미만 , 이상 ~0.75 미만 59,649 1, , ,012 25, 이상 ~2.50 미만 42,551 4, , , , 이상 ~10.00 미만 18,302 1, , , , 이상 ~ 미만 4, , , , ( 부도 ) , 기타 합계 173,199 28, , ,378 86, , 총합계 ( 모든포트폴리오 ) 1,639,137 1,168,116 2,243,102 7,661, , ,495 14,713 주 1) 재무상태표난내총익스포져 (CRM 반영전 ) 주 2) 신용가치조정 (CVA), 신용환산율 (CCF), 신용위험경감 (CRM) 반영전익스포져주 3) 신용환산율적용전총난외익스포져에대한신용환산율적용후난외익스포져주 4) 자본요구량계산에연관된수치주 5) EAD 에의해가중된차주 PD 주 6) 해당범위안의개별 PD 의수로근사치도가능주 7) EAD 에의해가중된차주 LGD( 신용위험경감 (CRM) 효과적용후 ) 주 8) EAD 에의해가중된차주만기 ( 위험가중자산산출에사용된경우에만작성 ) 주 9) 총신용위험가중자산을신용위험경감후 EAD 로나눈값주 10) 바젤프레임워크 조에따라계산된예상손실주 11) 바젤프레임워크 380 조에의해계산된충당금 ( 카 ) 각포트폴리오별미사용약정금액및익스포져 구분 미사용한도 RWA 비고 정부익스포져 59,004 2,654 표준방법 은행익스포져 9, 표준방법 기업익스포져 537, ,538 내부등급법 소매익스포져 376,346 53,610 내부등급법 주거용주택익스포져 10, 내부등급법 적격회전거래익스포져 243,626 27,336 내부등급법 기타소매익스포져 122,369 25,280 내부등급법 환매조건부유형거래 / 적격신용융자거래 내부등급법 장외파생상품 내부등급법 주식익스포져 11,973 9,203 내부등급법 자산유동화익스포져 4, 내부등급법 기타자산 48,020 18,136 표준방법 총계 1,047, ,464

117 117 ( 타 ) 각포트폴리오별과거의실현손실 (IFRS 충당금 ) 과예상손실과의차이및이유 그룹내부등급법적용대상인 KEB 하나은행및하나카드를대상으로작성한현황입니다. 구분실현손실 (a) 예상손실 (b) 손실차이 (b)-(a) 비고 기업 10,925 14,301 3,377 가계 3,094 5,390 2,296 지급보증 미사용약정 1,061 2,260 1,199 주 ) 주 ) 예상손실은규제목적 RC 를기준으로산출된반면, 실현손실은자체추정 RC 를발생손실기준으로변환한값을통해산출 ( 집합평가 ) 하고있으며, 부도차주중중요한 기업 여신은 RC 를이용한충당금을산출하지않고현금흐름의추정을통해산출 ( 개별평가 ) 하고있음. ( 파 ) 장기간동안의실제결과대비은행추정치 은행 카드 가계 소매중소법인 구분 실측치주 1) 추정치 PD CCF LGD PD CCF LGD 기업 3.79% 4.85% 주거용주택담보 0.41% 기타소매 4.50% 0.75% 16.92% 담보 72.86% 14.28% 80.60% 24.09% 1.24% 1.97% 신용 59.82% 70.60% 주거용주택담보 1.36% 기타소매 8.26% 2.17% 22.35% 담보 59.48% 18.77% 73.10% 30.93% 3.25% 4.60% 신용 69.90% 77.70% 개인카드적격회전거래 0.98% 70.23% 2.39% 50.29% 56.55% 75.00% 카드론기타소매 5.23% 67.20% 11.02% 73.90% 소매 SME 카드기타소매 0.83% 54.34% 79.12% 1.68% 68.90% 88.30% 비고 주 1) 기업 PD : ~ , 8 개년 ( 16 년 6 월부터그룹내부등급법을적용함에따라은행기업차주를대상으로실측치작성 ) 소매 PD : ~ , 8 개년 CCF : ~ , 14 개년 LGD : 주거용주택담보 ( 가계 : ~ (11 개년 ), 소매중소기업 : ~ (17 개년 )), 기타소매담보 ( ~ , 18 개년 ), 기타소매신용 ( ~ , 12 개년 ) ( 하 ) 신용위험경감기법으로서신용파생상품이위험가중자산에미치는영향 : 해당사항없음.

118 118 리스크관리 ( 거 ) 내부등급법하신용리스크익스포져의위험가중자산흐름표 구분 위험가중자산 1 지난분기위험가중자산 1,487,347 2 자산규모주 1) 22,838 3 자산의질주 2) -6,845 4 모델업데이트주 3) - 5 방법론과정책주 4) - 6 인수및처분주 5) - 7 환율변동주 6) 34,776 8 기타주 7) - 9 당분기위험가중자산 1,538,116 주 1) 장부상규모와구성에있어서의본질적인변화 ( 신규계약의체결과만기도래대출을포함하고, 계약의인수및처분에의한장부상규모의변화는제외 ) 주 2) 등급전이나유사한효과의차주리스크변동으로인한은행자산의평가된질의변화주 3) 모델이행으로인한변화, 모델범위의변화, 모델약점대처로인한변화주 4) 현행규제개편이나새로운규제등규제정책변화에따른산출방법론의변화로인한변동주 5) 계약의인수및처분에의한장부상규모의변화주 6) 환율변동같은시장흐름에의한변화주 7) 위 2-7 로설명할수없는변화를기술하는데사용 ( 너 ) 포트폴리오별 PD 백테스팅 (Back-testing) 1 기업 포트폴리오 기업 PD 범위 동일외부등급 가중평균 PD 주 1) 차주산술평균 PD 주 2) 전기말차주수주 3) ( 건 ) 당기말차주수 ( 건 ) 0.00%~0.03% % 0.00% %~0.05% % 0.00% %~0.10% % 0.00% %~0.25% % 0.00% %~0.35% % 0.00% %~0.50% % 0.01% %~0.75% % 0.06% 3, %~1.35% % 0.14% 4, %~2.50% % 0.33% 6, %~5.50% % 1.12% 12, %~10.00% % 1.29% 6, %~20.00% % 0.46% 1, %~100.00% % 2.01% 1, % 14/ % 0.75% 278 당해부도차주주 3) 당해신규 평균역사적 부도차주주3) 연간부도율 주 1) 기업총 EAD 대비해당등급 (PD 범위 ) 에속하는차주 EAD 를가중치로사용주 2) 전체차주건수대비해당등급 (PD 범위 ) 에속하는차주수를가중치로사용주 3) 2016 년 6 월그룹내부등급법승인을통해신용평가모형및 PD 범위가변경되어부도관측기간 1 년이확보되지않아전기말차주및당해부도차주등은기술생략 3.79%

119 소매 ( 은행 ) 포트폴리오 가계 주거용주택담보 기타소매 PD 범위 동일외부등급 0.00% ~ 0.05% 01 가중평균 PD 주 1) 차주산술평균 PD 주 2) 전기말차주수 ( 건 ) 당기말차주수 ( 건 ) 당해부도차주주 3) ( 건 ) 당해신규 평균역사적 부도차주주4) ( 건 ) 연간부도율 0.05% ~ 0.10% % 0.07% 184, , % 0.10% ~ 0.15% % 0.13% 101, , % 0.15% ~ 0.25% % ~ 0.35% % 0.31% 42,400 43, % 0.35% ~ 0.50% % 0.39% 46,534 45, % 0.50% ~ 0.75% % 0.53% 57,632 51, % 0.75% ~ 1.35% % 0.88% 22,497 20, % 1.35% ~ 2.50% % 1.58% 62,092 49, % 2.50% ~ 5.50% % 4.66% 1,680 1, % 5.50% ~ 10.00% % 8.07% 3,739 3, % 10.00% ~ 20.00% % 14.50% 1,494 1, % 20.00% ~ % % 36.72% % % 14~ % % % 0.00% ~ 0.05% % ~ 0.10% % 0.07% 370, , % 0.10% ~ 0.15% % ~ 0.25% % 0.21% 176, % 0.25% ~ 0.35% % 0.30% 184,215 63, % 0.35% ~ 0.50% 06 60, % ~ 0.75% % 0.52% 61, % 0.75% ~ 1.35% % 0.88% 69, , , % 1.35% ~ 2.50% % 1.96% 271,989 90,080 1, % 2.50% ~ 5.50% % 4.81% 87,489 39,062 1, % 5.50% ~ 10.00% % 7.45% 43,059 38,258 2, % 10.00% ~ 20.00% % 14.43% 40,036 26,701 1, % 20.00% ~ % % 39.39% 22,952 14,660 4, % % 14~ % % 21,776 5, , %

120 120 리스크관리 포트폴리오 소매중소법인 주거용주택담보 기타소매 PD 범위 동일외부등급 0.00% ~ 0.05% % ~ 0.10% 02 가중평균 PD 주 1) 차주산술평균 PD 주 2) 전기말차주수 ( 건 ) 당기말차주수 ( 건 ) 당해부도차주주 3) ( 건 ) 당해신규 평균역사적 부도차주주4) ( 건 ) 연간부도율 0.10% ~ 0.15% % 0.11% 6,895 8, % 0.15% ~ 0.25% % ~ 0.35% % ~ 0.50% % ~ 0.75% % ~ 1.35% % 0.77% 4,076 4, % 1.35% ~ 2.50% % ~ 5.50% % 2.88% 3,860 3, % 5.50% ~ 10.00% % ~ 20.00% % 19.53% % 20.00% ~ % % 56.00% % % 14~ % % % 0.00% ~ 0.05% % 0.00% % 0.05% ~ 0.10% % ~ 0.15% % ~ 0.25% % 0.24% 31,185 37, % 0.25% ~ 0.35% % ~ 0.50% % 0.47% % 0.50% ~ 0.75% % 0.73% 60,207 77, % 0.75% ~ 1.35% % 0.91% 18,669 20, % 1.35% ~ 2.50% % 2.03% 33,505 42, % 2.50% ~ 5.50% % 4.74% 32,630 39, % 5.50% ~ 10.00% % ~ 20.00% % 10.54% 6,372 8, % 20.00% ~ % % 34.55% 11,439 11,708 2, % % 14~ % % 1,457 1, % 주 1) 해당등급의총 EAD 대비해당등급에속하는풀 (pool) 의 EAD 를가중치로사용주 2) 해당등급의총계좌건수대비해당등급에속하는풀 (pool) 의계좌건수를가중치로사용주 3) 2015 년말현재정상계좌중 2016 년중부도발생계좌주 4) 2016 년신규계좌중부도발생계좌

121 소매 ( 카드 ) 포트폴리오 개인카드 카드론 적격회전거래 기타소매 PD 범위 동일외부등급 0.00% ~ 0.05% 01 가중평균 PD 주 1) 차주산술평균 PD 주 2) 전기말차주수 ( 건 ) 당기말차주수 ( 건 ) 당해부도차주주 3) ( 건 ) 당해신규 평균역사적 부도차주주4) ( 건 ) 연간부도율 0.05% ~ 0.10% % 0.09% 1,467,557 1,481, % 0.10% ~ 0.15% % 0.11% 717, , % 0.15% ~ 0.25% % ~ 0.35% % 0.32% 996,907 1,006,065 1, % 0.35% ~ 0.50% % 0.39% 337, , % 0.50% ~ 0.75% % 0.71% 87,329 77, % 0.75% ~ 1.35% % 1.12% 329, ,934 1, % 1.35% ~ 2.50% % 1.74% 208, ,922 1,569 1, % 2.50% ~ 5.50% % 3.72% 777, ,227 13,518 1, % 5.50% ~ 10.00% % 7.11% 65,379 48,474 1, % 10.00% ~ 20.00% % 11.82% 596, ,336 14, % 20.00% ~ % % 37.00% 106, ,987 16, % % 14~ % % 71,820 67, % 0.00% ~ 0.05% % ~ 0.10% % ~ 0.15% % ~ 0.25% % ~ 0.35% % ~ 0.50% % ~ 0.75% % ~ 1.35% % ~ 2.50% % ~ 5.50% % 3.65% 114, ,435 1, % 5.50% ~ 10.00% % 8.07% 87,429 87,755 3, % 10.00% ~ 20.00% % 13.71% 123, ,448 5,856 1, % 20.00% ~ % % 33.54% 30,568 27,671 5, % % 14~ % % 5,194 4, %

122 122 리스크관리 포트폴리오 소매 SME 카드 기타소매 PD 범위 동일외부등급 0.00% ~ 0.05% 01 가중평균 PD 차주산술평균 PD 전기말차주수 당기말차주수 당해부도차주 당해신규부도차주 평균역사적연간부도율 0.05% ~ 0.10% % 0.08% 41,942 31, % 0.10% ~ 0.15% % ~ 0.25% % 0.20% 48,251 52, % 0.25% ~ 0.35% % 0.30% 14,697 12, % 0.35% ~ 0.50% % ~ 0.75% % ~ 1.35% % 1.16% 32,930 33, % 1.35% ~ 2.50% % 1.37% 27,153 31, % 2.50% ~ 5.50% % 4.64% 18,556 18, % 5.50% ~ 10.00% % 8.30% 11,393 13, % 10.00% ~ 20.00% % ~ % % 42.87% 1,607 2, % % 14~ % % % 주 1) 해당등급의총 EAD 대비해당등급에속하는풀 (pool) 의 EAD 를가중치로사용주 2) 해당등급의총계좌건수대비해당등급에속하는풀 (pool) 의계좌건수를가중치로사용주 3) 2015 년말현재정상계좌중 2016 년중부도발생계좌주 4) 2016 년신규계좌중부도발생계좌

123 123 ( 더 ) 내부등급법 - 단순위험가중방법하의특수금융및주식 특수금융 규제카테고리 우량 (Strong) 양호 (Good) 잔존만기 난내금액 난외금액 HVCRE 제외 RW 2.5 년미만 50% 2.5 년이상 70% 2.5 년미만 70% 2.5 년이상 90% 보통 (Satisfactory) 115% 취약 (Weak) 250% 부도 (Default) - 합계 규제카테고리 우량 (Strong) 양호 (Good) 잔존만기 난내금액 난외금액 HVCRE RW 2.5 년미만 70% 2.5 년이상 95% 2.5 년미만 95% 2.5 년이상 120% 보통 (Satisfactory) 140% 취약 (Weak) 250% 부도 (Default) - 합계 규제카테고리 익스포저금액 PF OF CF IPRE 합계 익스포저금액 PF OF CF IPRE 합계 위험가중자산 위험가중자산 단순위험가중치법하주식난내난외위험가중 RW 익스포저금액금액금액자산 3, % 3,224 10,253 6,556 2, % 8,312 35,245 9,781 2,290 11,536 45,498 예상손실 예상손실

124 124 리스크관리 자. 신용위험경감 (1) 신용위험경감관련인식및관리절차신용위험경감은거래상대방의신용사건이발생했을때손실을경감시키기위한방법으로서거래상대방의신용상태와상관관계가낮은금융담보, 물적담보 ( 부동산담보등 ) 를담보로취득하거나, 제3자보증및신용리스크를상쇄하기위한신용파생상품의매입등을말합니다. 내부등급법적용대상익스포져에대해서는기업등익스포져 LGD적용시금융담보의경우발행기관의유형, 통화불일치, 만기불일치에따른차감률등을반영하고있으며, 주거용 / 상업용부동산담보의경우담보평가금액, 선순위금액등을반영하여 LGD에경감효과를반영하고있습니다. 소매등익스포져의 LGD적용시담보유형별로추정된 LGD를적용하여신용위험경감을인식하고있습니다. LGD는금융감독당국으로부터승인받은값을사용하고있으며, 정기적으로적정성을검증하고있습니다. 표준방법적용대상익스포져에대해서는금융담보, 보증, 신용파생상품등에대하여표준방법요건에따라포괄법 ( 담보가치가차감된잔여익스포져에거래상대방의위험가중치를적용하는방법 ) 을적용하여신용위험경감을인식하고있습니다. 주거용 / 상업용부동산담보는적격기준에부합하는경우에한하여위험가중치를차등적용하고있습니다. 담보는엄격한내부절차에따라평가하고, 정기적인재평가를통해실질적인담보가치를산정하고있습니다. (2) 신용위험경감의상계 여신과자행예금간의상계는허용하지않으며, 장외파생상품과의상계는 'ISDA기본계약서' 를체결한업체와의거래만을대상으로적용하고있습니다. (3) 신용위험경감관련담보 / 보증유형및리스크편중정보신용위험경감관련담보는주거용부동산담보, 상업용부동산담보, 적격금융담보로분류하고있습니다. 담보부신용위험경감익스포져는약 116.4조원이며, 전체익스포져의약 29.8% 수준입니다. 보증에의한신용위험경감익스포져는약 31.8조원이며, 전체익스포져의약 8.1% 수준입니다.

125 125 (4) 신용위험경감기법사용현황 a b c d e f g 무담보익스포져주 1) 담보부익스포져주 2) 담보부익스포져 : 담보제공금액주 3) 보증부익스포져주 4) 보증부익스포져 : 보증금액주 5) 신용파생상품에의해보호된익스포져주 6) 신용파생상품에의해보호된익스포져 : 보호된금액주 7) 1 여신 1,478,316 1,194,453 1,155, , , 채무증권 889,462 22,547 8, ,847 4,847 3 합계 2,367,778 1,217,000 1,164, , ,129 4,847 4,847 4 그중부도발생분 12,914 주 1) 신용리스크경감기법으로부터효익을얻지못하는익스포져금액주 2) 익스포져에서담보가차지하는비중과관계없이전액또는부분담보된익스포져주 3) 익스포져중담보가차지하는금액주 4) 익스포져에서보증이차지하는비중과관계없이부분또는전액보증된익스포져주 5) 익스포져중보증이차지하는금액주 6) 익스포져중보호된비중과관계없이신용파생상품에의해보호받는익스포져주 7) 신용파생상품에의해보호받는익스포져중신용파생상품이차지하는금액주 8) 유형자산및기타자산을제외하여산출 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인공시사항 (1) 거래상대방리스크관리정책과목표파생상품거래상대방신용리스크는하나또는여러개의파생상품등을거래하는거래상대방이최종결제전에부도가발생함으로써, 동거래로부터발생하는현금흐름이은행입장에서양 (+) 의경제적가치를가질경우은행이입게되는손실위험을말하며, 익스포져가시장가격변수의변동에따라가변적이고, 양 (+) 또는음 (-) 의가치를모두가질수있다는쌍방향리스크등의특성에따라전통적인신용리스크와구별되는리스크입니다. 이러한거래상대방신용리스크의특성으로인하여 1 그룹입장에서양 (+) 의가치를가지는다수거래상대방들과의거래집합내에서확률적으로발생하는최대손실금액을통제하기위한최대손실총액관리체계와 2 단일의특정거래상대방간거래총액이동거래상대방의상환능력을초과하는수준의양 (+) 의가치를발생하여결제를이행하지못할경우발생하는당행의손실을통제하기위한개별거래상대방신용위험관리체계를운영하고있습니다. 개별거래상대방신용위험관리는거래전거래부서및담당심사역을통하여, 거래상대방별신용도및거래이행능력을점검하고, 여신직무전결기준에따른개별거래상대방별손실한도및 Credit Line 부여, 파생상품운용부서의거래관련시스템을통한한도관리모니터링등의통제체계를운영하고있습니다. 또한, 최대손실총액관리체계는바젤내부등급법상의손실분포를가정한장외파생상품신용리스크내부자본한도관리정책을운영하고있습니다. 이러한일련의정책은그룹입장에서양 (+) 의경제적가치를가질경우에만노출되는거래상대방신용리스크의특성을고려하여, 장외파생상품거래등으로부터발생하는그룹의이익을안정적으로보전함으로써그룹의자본적정성을높여주주가치극대화를이루고자노력하고있습니다. (2) 내부자본한도운용등에관한방법론 그룹입장에서양 (+) 의가치를가지는다수거래상대방들과의거래집합내에서확률적으로발생하는최대손실총액을통제하기위하여내부자본한도를설정 운용하고있습니다.

126 126 리스크관리 장외파생상품에신용리스크내부자본한도는 99.9% 의신뢰수준하에서연 1회이상한도설정하고, 신용리스크내부자본산출시스템 (BIS A-IRB) 을통하여장외파생상품에대한거래상대방신용리스크량을산출하여, 한도초과여부를모니터링하고있습니다. (3) 거래상대방리스크평가및신용위험경감관련정책거래전거래부서및담당심사역을통한거래의적정성과안정성의점검, 거래상대방별손실한도모니터링, 신용위험측정시스템을통한확률적신용리스크량추정등을통하여거래상대방리스크를평가하고있습니다. 거래상대방손실한도를초과하는신용익스포져의발생시신용위험을경감하기위하여 CSA약정등에근거하여거래상대방에증거담보를징구하거나거래상대방과의모든파생상품거래를종료하는등의조치를취함으로써당행의손실위험을최소화하고있습니다. (4) 오방향리스크에대한정책오방향리스크란거래상대방의익스포져와부도확률이양 (+) 의상관관계를가질때발생하게되는것으로개별상관리스크와일반상관리스크로나누어집니다. 특정거래상대방과의거래특성으로인해거래상대방익스포져와부도확률이양 (+) 의상관관계로발생하는개별상관리스크의경우거래이행을위한담보의가치가기초자산의변동과상관관계가있는거래등을보유한거래상대방의자체상환능력수준을주요관리대상으로하며, 거래상대방의부도확률이시장리스크요인 ( 금리, 주가, 환율등 ) 과양 (+) 의상관관계를가질때발생하는일반상관리스크의경우에는장외파생상품보유업체중금리민감업체또는환율상승시위험에노출되는수입위주업체등에대한상환능력수준을주요관리대상으로하게됩니다. 거래상대방에대한손실한도및 Credit Line 설정시개별거래상대방의거래이행능력등을종합적으로점검함으로써장외파생상품등에서발생할수있는포괄적인거래상대방신용리스크를그룹이감내가능한수준내에서통제하고있습니다. (5) 거래상대방신용등급하락시담보요구량및영향거래상대방과의계약에서거래상대방의신용등급이특정등급이하로하락시담보를보강하는조건 ( 신용익스포져허용수준감소 ) 이부여된 CSA약정등을체결하는경우동거래상대방이동신용등급이하로하락함에따라추가로받게되는담보는증가된거래상대방의신용위험을경감시킬수있습니다. 일반기업을제외한장외파생상품을취급하는금융회사및집합투자기구는금융감독원비청산장외파생상품거래증거금제도가이드라인에따라동증거금 (2017년 3월시행, 월비청산장외파생거래잔액 10조원이상전금융기관적용 ) 및개시증거금 (2020.9월비청산장외파생거래잔액 10조원이상전금융기관적용 ) 을교환하도록하고있어제도의안정적인정착시기간간거래에대한신용리스크는축소될것으로예상됩니다 ( 금융감독원홈페이지보도자료참조 ).

127 127 (6) 측정방법별현황 구분 대체비용 (RC) 잠재미래익스포져 (PFE) 유효기대익스포져 (EPE) EAD 산출에사용된 alpha 신용경감기법적용후 EAD 위험가중자산 SA-CCR( 파생상품 ) 주 1) 39,114 78, ,697 44,049 IMM( 내부모형법 )( 파생상품 / 증권금융거래 ) 신용위험경감간편법 ( 증권금융거래 ) 신용위험경감포괄법 ( 증권금융거래 ) 44,158 2,535 증권금융거래에대한 VaR 주 1) 커런트익스포져방식으로산출된금액 합계 46,584 (7) 신용가치조정 (CVA) 현황 구분 CRM 후 EAD 주 ) 위험가중자산 고급법적용 CVA규제자본 (i)var(3 배수적용 ) (ii)stressed VaR(3배수적용 ) 표준방법적용 CVA규제자본 69,514 16,713 CVA 규제자본합계 16,713 (8) 포트폴리오및위험가중치별익스포져현황 ( 표준방법적용 ) 구분 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% 기타 총신용익스포져 정부 / 공공기관 43,881 8,233 1,607 53,721 은행 23,214 34,951 5, ,203 66,103 증권회사 65 3, ,136 5,082 기업 2, , ,513 26,440 소매 기타자산합계 69,784 46,992 5, , , ,856 (9) 포트폴리오및부도율구간별현황 ( 내부모형적용 ) 해당사항없음

128 128 리스크관리 (10) 담보현황 구분 파생상품거래에사용된담보 증권금융거래에사용된담보 수취담보공정가치제공담보공정가치수취담보제공담보 분리주 1) 비분리주 2) 분리주 1) 비분리주 2) 공정가치공정가치 현금 - 국내통화 3, 현금 - 외국통화 3,340 8,467 자국국채 7,916 31,096 32,021 5,291 해외국채 정부기관공공채 1,834 1, 회사채 18,927 9, 주식 1,585 기타담보 총계 36,704 52,115 32,261 5,322 주 1) 제공또는수취한담보에대하여중앙청산소의파산과직접적인관련이없는경우주 2) 제공또는수취한담보에대하여중앙청산소의파산과직접적인관련이있는경우 (11) 신용파생상품익스포져현황 구분 보장매입 보장매도 명목금액 단일계약 CDS 40,862 CDS 인덱스총수익스왑신용옵션기타신용파생상품 2,104 명목금액총계 42,966 총공정가치총양 (+) 공정가치 ( 자산 ) 2,766 총음 (-) 공정가치 ( 부채 ) -282 (12) 거래상대방리스크변동내역 ( 내부모형적용 ) 해당사항없음

129 129 (13) 중앙청산소익스포져현황 구분 CRM 후 EAD 위험가중자산 적격 CCP 총익스포저거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) (i) 장외파생상품 5, (ii) 장내파생상품 (iii) 증권금융거래 (iv) 이종상품상계인정상계군분리개시증거금비분리개시증거금자금조달형손해배상공동기금자금비조달형손해배상공동기금 16 비적격 CCP 총익스포저거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) (i) 장외파생상품 (ii) 장내파생상품 (iii) 증권금융거래 (iv) 이종상품상계인정상계군분리개시증거금비분리개시증거금자금조달형손해배상공동기금자금비조달형손해배상공동기금

130 130 리스크관리 운영리스크 가. 개념운영리스크는인력, 업무및시스템의부적절한운영또는외부사건으로인하여손실이발생하는리스크로회사의경영및영업활동전반에서발생합니다. 즉, 회사의내부운영상의문제로발생하는손실위험과자연재해, 테러등과같이통제불가능한외부사건으로인한손실위험과같은비재무적위험을포함합니다. 나. 관리방법 (1) 운영리스크관리전략및절차하나금융그룹은관계회사별운영리스크의적절한배분과허용한도설정을통하여그룹의수익성, 성장성, 안정성과의조화를추구하고있으며금융환경변화에대한적극적대응과리스크관리문화의활성화를통하여적절한리스크관리환경을개발 유지함으로써운영리스크로인한그룹의손실을최소화할수있도록노력하고있습니다. 또한지주및관계회사, 관계회사의본부 부점단위의명확한권한및책임하에운영리스크에대한적절한인식, 평가, 모니터링및통제, 보고의절차를통해리스크를관리 완화시킴으로써, 각종운영리스크로부터그룹을보호하고자노력하고있습니다. 1 운영리스크인식지주및관계회사의운영리스크담당자는경영활동에직면하고있는모든중요한운영리스크를인식하고있습니다. 2 운영리스크측정관계회사의사업 / 자산등의규모와복잡성, 업권별감독규제에부합하는측정방법을결정하고, 일상적인영업환경및내부통제수준의변동뿐만아니라비정상적인급격한변동도감안하여측정하고있습니다. 또한, 리스크측정방법을주기적으로점검하여그적정성에대하여지속적으로모니터링을수행하고있습니다. 3 운영리스크모니터링및통제외부환경변화에따른운영리스크규모의변동상황에효과적으로대응하기위하여운영리스크한도를설정하고설정된한도범위내로운영리스크를관리하고있습니다. 운영리스크관리부서는한도초과또는초과가예상될경우그원인을분석하고운영리스크를감소시키기위한대책을수립하여정해진절차에따라그룹리스크관리위원회와그룹리스크관리집행위원회등의회의체에부의하고그결과에따라조정, 통제하고있습니다. 4 운영리스크보고운영리스크관련규정및지침에서정하는바에따라적시성및일관성있게운영리스크관리상황을경영진에게보고하고있습니다. 각관계회사는관계회사별방법론에의해운영리스크량을산출하여매월 / 매분기별로그룹리스크관리집행위원회 / 그룹리스크관리위원회에보고하고있으며, 운영리스크에대한감독규제가없는관계회사도운영리스크손실사건, IT장애발생현황을모니터링하고정기적으로그룹리스크관리집행위원회에보고하고있습니다. (2) 운영리스크관리조직과기능그룹리스크관리위원회에서는운영리스크관리계획을수립하고허용한도를설정하는등효율적인운영리스크관리체계를갖추도록노력하고있으며, 월간단위의그룹리스크관리집행위원회를통해주요관계회사별운영리스크현안및통제방안을긴밀히협의하는등관계회사와의원활한커뮤니케이션을위한지배구조체제를운영중에있습니다. 또한, 그룹 CRO는그룹리스크관리위원회로부터권한을위임받아지주회사및관계회사별주요운영리스크에

131 131 대한효과적이고지속적인관리가가능하도록그룹전체의운영리스크관리기능을통할하고있습니다. - 지주리스크관리팀 : 그룹운영리스크관리정책및통제구조수립및정기적점검 개선 - 관계회사리스크관리부서 : 해당업권의법규및그룹운영리스크관리정책준수를위한운영리스크관리업무 (3) 운영리스크보고및측정시스템하나금융그룹은 2014년도그룹바젤III 시스템구축시그룹운영리스크측정요소관리및운영위험가중자산산출, 운영리스크보고시스템을구축하였습니다. 동시스템을통해현재그룹의운영위험가중자산을산출하고있으며, 그룹및관계회사의운영리스크량을조회및모니터링할수있습니다. (4) 운영리스크헤지또는경감을위한정책그룹의관계회사는리스크자가진단, 운영리스크지표모니터링등을통해내부통제및프로세스미비점을파악하고이를개선함으로써운영리스크를경감시키고있습니다. 리스크자가진단및운영리스크지표체계가수립되지않은관계회사의경우에도주요운영리스크손실사건, IT장애사건을관리하고지주회사에보고함으로써운영리스크를경감시키고자하고있습니다. (5) 운영리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차지주회사는그룹의관계회사에대한운영리스크관리체계적합성검증, 내부감사등을통해주기적으로운영리스크경감정책의유효성및지속성여부를모니터링하고있습니다. (6) 운영리스크자본적정성평가방법그룹의운영리스크내부자본한도는매년 1회그룹리스크관리위원회의결의로설정하고있으며각관계회사의운영리스크내부자본한도는관계회사의리스크관리위원회결의를통해설정하고있습니다. 신규사업또는영업확대등에의하여운영리스크내부자본한도초과가예상되는경우에는그룹리스크관리위원회의사전승인을받아야하며, 예외적인상황의발생으로허용한도를초과하는경우에는한도초과내용, 사후처리결과및향후처리계획에대하여그룹리스크관리위원회의사후승인이필요합니다. 다. 측정방법별관리수단및측정방법 (1) 관리수단하나금융그룹의주력자회사인 KEB하나은행은고급측정법으로운영리스크량을산출하고있으며관리수단은아래와같습니다. - 내부손실자료 : 내부적으로발생한운영리스크손실자료를축적하고분석함으로써내재된운영리스크및내부통제미흡사항등을파악할수있으며, 내부손실자료는운영리스크량산출의가장주요한요소라할수있습니다. - 외부손실자료 : 내부적으로경험하지못한리스크유형을파악하거나, 시나리오생성또는내부손실데이터의보충등의목적을위해적절한외부손실데이터를사용합니다. - 리스크통제자가진단 (RCSA): 운영리스크경감을위하여리스크및관련내부통제를파악하고, 해당리스크및내부통제의수준를업무담당자가스스로평가함으로써미비된내부통제에대한개선방안을마련하는과정을말합니다.

132 132 리스크관리 - 핵심리스크지표 (KRI): 운영리스크의익스포져를직, 간접적으로포착하기위한계량적지표로서운영리스크를파악, 평가, 관리, 모니터링하는중요툴로이용됩니다. - 시나리오 : 시나리오분석이란영업과관련한운영활동상에서발생가능한극단적인손실을고려하는절차로서내외부손실자료에서파악되지않은잠재적운영리스크를인식하는절차입니다. 또한운영리스크량산출의가장주요한요소로서부족한손실자료를보충하는역할을합니다. - 영업연속성계획 (BCP): 영업연속성계획 (Business Continuity Planning: BCP) 이란회사가재해또는재난으로인한업무중단에대응하여핵심영업및업무부문을복구, 재개할수있도록하는관리정책및절차를말합니다. (2) 측정방법하나금융그룹은주력자회사인 KEB하나은행은고급측정법을적용하고있으며, 그외관계회사는기초지표법또는운영표준방법을적용하고있습니다. 1 기초지표법기초지표법은총이익의 15% 를운영리스크자본량으로산출하는방법입니다. * 총이익 = 순이자이익 ( 수입이자-지급이자 ) + 순비이자이익 ( 비이자이익-비이자비용 ) 2 운영표준방법 8개영업영역별로산출한총이익에영업영역별상수를곱한값을합산하여계산한금액의직전 3년간의평균금액을해당연도의운영리스크자본량으로산출하는방법을말합니다. 3 고급측정법내부손실데이터, 외부손실데이터및시나리오분석에의하여각각의손실분포를생성하고, 합리적근거에의해산출된가중치를이용하여각손실분포를결합한총손실분포로부터자본량을산출한후, 영업환경및내부통제요인에의한자본조정량을가감하여최종운영리스크자본량 (Op. VaR) 을산출하는방법입니다. - 내부데이터, 외부데이터및시나리오분석결과는각요소들의평균과 99.9% 에해당하는극단손실로나타나며합리적근거에의해산출된가중치에의하여가중평균합니다. - 각셀별로추정된손실빈도분포와손실량분포를결합하여몬테카를로시뮬레이션에의해총손실분포를생성하고이로부터셀별 VaR를계산한후전행 VaR를산출합니다.

133 133 시장리스크 가. 개념시장리스크는금리, 주가및환율등시장가격의변동으로운영중인시장성자산과부채에서손실이발생할가능성을의미합니다. 따라서, 시장리스크관리는금리, 주가및환율등시장리스크요소의변동에따라관리대상자산및부채에서발생할수있는손실금액을부담가능한범위이내로관리함으로써수익성과안정성을모두확보하는것을목적으로합니다. 나. 관리방법 (1) 시장리스크관리전략과절차하나금융그룹의시장리스크관리전략은그룹의자본을효율적으로배분하고, 트레이딩포지션의가치를변화시킬수있는리스크와규모를관리하여, 리스크와수익이적절한수준으로유지될수있도록함으로써주주가치를극대화하는데있습니다. 시장리스크를선제적으로관리하기위해상품 / 조직등세부단위별로익스포져한도, VaR (=Value at Risk) 한도, 그리고손실한도등각종시장리스크한도를설정하여운영하고있으며, 일별로시장리스크량을측정하고, 그수준을일별로모니터링하여, 매월및분기별그룹리스크관리집행위원회와그룹리스크관리위원회를통해시장리스크가적정한수준에서통제될수있도록관리하고있습니다. (2) 시장리스크관리조직과기능하나금융그룹의시장리스크관리조직은이사회산하그룹리스크관리위원회, 실무이행을위한그룹리스크관리집행위원회, 그리고리스크관리전담조직인리스크관리팀으로구성되어있으며, 관계회사별리스크관리전담조직에서각사의트레이딩포지션에서발생할수있는시장리스크를일차적으로관리하고, 지주회사리스크관리팀에서는그룹의시장리스크관리정책을수립하고, 그룹의시장리스크를통합하여관리하는체계로운영하고있습니다. 또한, 당그룹은최근금융시장불안에따른금융위기재발가능성에대비하기위해설정한다양한조기경보지표와내부관리지표를실시간으로모니터링하여위기상황을선제적으로포착할수있는체계를운영하고있으며, 구체적으로수립된단계별대응방안을통해위기발생시선제적대응으로손실확대가능성을최소화할수있는관리체계를구축하여운영하고있습니다. 다. 표준방법에따른시장리스크현황 (1) 트레이딩부문포지션잔액 종류 2016 년말 2015 년말 채권 165, ,690 주식 2, 파생상품 3,431,555 3,341,419 환포지션주1) 31,749 29,134 기타 - - 합계 3,631,969 3,519,155 주 1) 환포지션은통화별순매입포지션의합계금액과순매도포지션의합계금액중절대값이큰금액임.

134 134 리스크관리 (2) 자본부과요구량 ( 위험가중자산 ) 구분 소요자기자본 위험가중자산 금리리스크 3,915 48,936 일반시장리스크 1,909 23,861 순포지션 434 5,422 동일기간대의자본할당액 1,034 12,920 소그룹내및소그룹간의자본할당액 442 5,519 개별리스크 1,819 22,733 옵션리스크 187 2,342 간편법 - - 델타-플러스법 187 2,342 시나리오법 - - 주식리스크 570 7,130 일반시장리스크 117 1,464 개별리스크 341 4,264 옵션리스크 112 1,402 간편법 - - 델타-플러스법 112 1,402 시나리오법 - - 외환리스크 2,568 32,096 일반시장리스크 2,540 31,749 옵션리스크 간편법 - - 델타-플러스법 시나리오법 - - 상품리스크 118 1,479 일반시장리스크 114 1,430 옵션리스크 4 49 간편법 - - 델타-플러스법 4 49 시나리오법 - - 계 7,171 89,641

135 135 유동화익스포져 가. 관리방법 유동화익스포져관리방법및현황은하나금융그룹의주력자회사인 KEB하나은행의관리방법및현황에대해기술하고있습니다. (1) 유동화리스크관리전략과절차자산유동화관련자산은기초자산의내용, Pooling 내용, 신용보강수준등에따라다양한신용위험을내포하고있으며기초자산매매거래의하자나사기로인하여기초자산이부실화할위험이상존하므로취급에신중을기하고있습니다. 자산유동화관련여신은여신업무정책에의거하여관리하고있으며, 관련된리스크에대한체크리스트를마련하여심사의견에반영하고있습니다. (2) 유동화리스크관리조직과구조와기능여신위원회및심사위원회전결자산유동화여신의경우자산유동화규모의적정성, 현금흐름에따른상환구조분석과함께계약서내용, 구조안정성, 가치평가및준수사항등의적정성에따라발생이예상되는리스크에대한충분한사전검토를위하여신용감리부의사전협의를받고있습니다. 리스크관리그룹에서는매월유동화익스포져에대한신용리스크규제자본 (RWA) 및내부자본을산출하고있습니다. (3) 유동화리스크보고시스템및측정시스템현황자산유동화시스템과계정처리시스템내의유동화관련수탁메뉴를통하여유동화관련업무를수행하고있으며리스크관리시스템을통하여유동화익스포져도전체적인익스포져에포함하여관리하고있습니다. (4) 유동화리스크헤지또는경감을위한정책유동화리스크의경감을위하여일반적인신용리스크와같이보증, 담보등을사용합니다. (5) 유동화리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차유동화익스포져에대한담보및보증은전행의담보관리정책에따라관리하고주기적으로점검하고있습니다. (6) 유동화및재유동화업무를하는목적은행은유동화은행으로서신용리스크감축을위하여유동화및재유동화를할수있으며, 투자목적으로유동화및재유동화익스포져보유자산을매입하거나해당자산에대하여신용공여약정기관 대주로참여할수있습니다. (7) 유동화익스포져가보유한다른리스크의속성기초자산의신용리스크외에거래상대방위험, 자산혼장위험, 유동성위험, 금리 / 환율변동위험등의구조적위험, 법률위험등을보유할수있습니다.

136 136 리스크관리 (8) 유동화시은행의역할과참여의범위유동화시은행의역할및참여의범위는다음과같습니다. - 자산보유자 (Originator): 자산보유자는자산유동화를통하여자금을조달하는당사자로서통상자산의양도인이됨 - 주관회사 (Arranger) : 자산유동화관련제반추진일정을수립하며자산보유자에대하여대상자산및자산보유자의특성에맞는거래구조를제시 자문하고그대가로수수료를받음 - 자산관리자 (Servicer) : 유동화회사는직원이없는명목회사 (Paper Company) 이므로양수또는신탁받은자산을실질적으로관리해줄자산관리자의선정이필수적, 자산관리자의업무는자산관리위탁계약서에서정의되며주로채무자에대한채권추심및독촉, 담보물의관리및유지등자산관리와관련된제반업무를담당 - 업무수탁자 (Trustee) : 유동화회사의유동화증권상환, 여유자금관리등실질적인관리업무및투자자보호업무를담당하며, 선순위유동화증권의신용등급보다높은등급의은행들이업무수탁자역할을담당함. 각종공시및보고자료제출, 세금관련업무등관리업무와목적달성후청산업무등을담당 - 신용공여기관 : 유동화증권의원리금상환능력제고를위해유동화회사의신용을보강하는기관이며, 신용보강방법으로는신용공여약정 (Credit Line) 제공등이있음 - 유동성공여기관 : ABCP프로그램의지속을위해발행된 CP가시장에서인수되지않는경우 CP매입약정에근거한매입을통해 ABCP의유동성을제고함현재은행이매각한자산을유동화시킨 SPE에대해은행의자회사인하나F&I가투자한익스포져잔액은 54 억원입니다. 당행이스폰서역할을하는유동화익스포져는총 5,873억원이고, 연결대상은없습니다. (9) 유동화및재유동화익스포져기초자산의신용등급변경등에따른리스크모니터링방법및재유동화익스포져의모니터링절차와의차이점은행은유동화및재유동화익스포져기초자산군에대한리스크특성을종합적으로이해하고향후보유유동화익스포져에영향을끼칠수있는유동화거래의모든구조적특성을이해하며유동화익스포져취급후최소 1년단위로기초자산유형별필요데이터를정기적으로입수및관리합니다. 기초자산군의변동이빈번한경우에는데이터입수주기를단축합니다. 재유동화익스포져란기초익스포져군내에유동화익스포져의정의를충족하는기초익스포져가하나이상포함된익스포져로, 유동화익스포져대비위험가중치가크게상향되므로취급전에위험과수익에대한충분한검토를거치며취급후기초자산인유동화트렌치의정보뿐만아니라유동화트렌치의기초자산군의리스크특성과성과에대해서도파악하고있습니다. (10) 규제자본산출을위해적용하는측정방법론은행은유동화익스포져의규제자본을산출하기위하여은행업감독업무시행세칙별표3의신용등급법을사용하고있으며, 신용등급법은익스포져금액에표준신용등급에따른등급별위험가중치를곱하여신용위험가중자산을측정합니다. (11) 유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용및자본에미치는영향유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용은없습니다.

137 137 (12) 유동화에대한은행회계정책요약금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때은행은금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유또는이전하지아니하고이전된금융자산을통제하고있다면, 은행은해당금융자산과지급하여야하는관련부채중은행이보유하는지분만큼재무상태표에인식하고있습니다. 만약, 양도된금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있는경우은행은당해금융자산을계속적으로인식하고수취한매각금액은담보부차입으로인식하고있습니다. (13) 유동화거래에주로참여하는 ECAI( 적격외부신용평가기관 ) 의명칭및익스포져유형은행업감독업무시행세칙 [ 별표3] 제2장제2절적격외부신용평가기관에따라인정된적격외부신용평가기관중한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가에기초자산유형별익스포져관련편중없이참여시키고있습니다. (14) 정량적정보의중요한변화주택금융공사 MBS를유동화익스포져에서공공기관익스포져로재분류처리하였습니다.

138 138 리스크관리 나. 은행계정및트레이딩계정 (1) 은행계정 - 은행의역할별유동화잔액현황 ( 재무제표상금액 ) 구분 유동화은행주 1) 스폰서주 2) 투자자주 3) 전통거래합성거래주 4) 소계전통거래합성거래주 4) 소계전통거래합성거래주 4) 소계 소매 ( 총계 ) 2,483 2, 주거용모기지 신용카드 - 기타소매 2,403 2, 재유동화 - 기업 ( 총계 ) ,390 3,390 2,442 2,442 기업대출 - 상업용모기지 리스및매출채권 2,690 2,690 2,365 2,365 기타기업대출 - 재유동화 주 1) 은행이보유한유동화익스포져주 2) 은행이실질적으로유동화프로그램을관리또는자문하거나, 시장에서유동화증권을발행하거나유동성또는신용보강을제공할경우주 3) 은행이 투자자역할 로서제 3 자거래에서매입한투자포지션주 4) 은행이전통거래가아닌보장을매입하여위험에노출된 ( 보장이안되는 ) 순익스포져금액 - 위험가중치구간별익스포져 위험가중치 0~20% 이하 20~50% 이하 50~100% 이하 100~1,250% 미만 1250% 총익스포져 4,873 2,171 1, 전통적유동화 4,873 2,171 1, 유동화 4,873 1,471 1, 소매 2,483 - 기업 2,390 1,471 1, 재유동화 선순위 후순위 - - 합성유동화유동화소매기업재유동화선순위 후순위

139 산출방식별익스포져및자본소요량 구분 익스포져 ( 산출방식별 ) 위험가중자산 ( 산출방식별 ) 상한적용후자본부과량주 ) 신용등급별 1250% 신용등급별 1250% 신용등급별 1250% 총익스포져 8, ,411 1,495 전통적유동화 8, ,411 1,495 유동화 7, ,146 1,495 소매 2, 기업 5, ,887 1,495 재유동화 선순위 후순위 - 합성유동화 유동화소매기업재유동화선순위후순위 주 ) 은행업감독업무시행세칙별표 조기상환조건에대한신용위험가중자산산출 에해당하는익스포져

140 140 리스크관리 - 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 위험가중자산금액 넵툰솔루션 기업 리더스제일차 기업 8 99 베스트제삼차유동화전문유한회사 기업 비스타제일차 ( 주 ) 기업 비엔케이오토제일차유동화전문 기업 쏘울앤스마트유한회사 기업 에이제이씨커버드유한회사 기업 에이케이원주제이차유한회사 기업 유플러스엘티이제삼십차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제십사차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제십육차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제십이차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제십차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제십팔차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십구차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십사차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십육차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십이차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십칠차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십팔차유동화전문유한회사 소매 제이비우리캐피탈오토제십일차유동화전문 기업 제이비우리캐피탈오토제십차유동화전문 ( 유 ) 기업 제이비우리캐피탈오토제오차유동화전문유한회사 기업 제이티캐피탈제일차유동화전문 소매 80 7 커머셜오토제육차유동화전문 기업 현대로템제일차 ( 유 ) 기업 1, 효성캐피탈제이십사차유동화전문 기업 FBR 기업 FBR 기업 FBR 기업 KALJAPANABS13CAYMANLIMITED 기업 총합계 - 8,369 3,906 - 부실및손상자산유동화내역및회계기간동안인식한손실 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 쏘울앤스마트유한회사 (KT ENS) 17 15

141 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 해당사항없음. - 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) 유동화회사명 기초자산종류 익스포져 이익또는손실액 넵툰솔루션 기업 베스트제삼차유동화전문유한회사 기업 비스타제일차 ( 주 ) 기업 에이케이원주제이차유한회사 기업 유플러스엘티이제삼십차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십구차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십육차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십칠차유동화전문유한회사 소매 유플러스엘티이제이십팔차유동화전문유한회사 소매 제이비우리캐피탈오토제십일차유동화전문 기업 제이비우리캐피탈오토제십차유동화전문 ( 유 ) 기업 커머셜오토제육차유동화전문 기업 현대로템제일차 ( 유 ) 기업 1, 효성캐피탈제이십사차유동화전문 기업 총합계 5, 주 ) 당해년도신규한유동화익스포져와손익을표시함. - 유동화익스포져유형별현황 익스포져유형 2016 년말 2015 년말 부내 VS 부외 선순위채권 1,785 43,290 부내 후순위채권주 ) 부내 신용공여약정 ( 매입약정포함 ) 6,453 5,620 부외 기타 - - 부내혹은부외 합계 8,369 49,235 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2 종수익증권등 ) - 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 자본차감익스포져 유동화회사명 익스포져 해당사항없음 자본차감익스포져 위험가중자산

142 142 리스크관리 - 유동화자산조기상환과관련하여유동화기구의익스포져유형별현황 익스포져구분 지분율 유동화회사명 익스포져금액 위험가중자산 매도자이익에기여 해당사항없음 투자자이익에기여 - 투자자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 매도자보유지분별 20% 미만 20% 이상 ~50% 이하 50% 초과 합계 - 신용위험경감과관련된재유동화익스포져내역익스포져유형보증인신용등급 익스포져금액위험가중자산신용경감전신용경감후 신용공여약정없음없음 주 ) 보증인의신용등급별또는보증인별로구분된익스포져금액 (2) 트레이딩계정해당사항없음

143 143 유동성리스크 가. 개념유동성리스크는자금운용기간과조달기간의불일치또는예기치않은대규모자금유출로인해자금부족사태가발생하여지급불능상태에직면하거나, 비정상적인보유자산의처분혹은자금차입으로인해기회비용을지불하게될가능성을의미합니다. 따라서, 유동성리스크관리의목적은자금의조달및운용과관련한유동성변동요인을조기에파악하고체계적으로관리하여적정수준의유동성을유지하고안정적인수익기반을확보하는것입니다. 나. 관리방법 (1) 관리대상그룹연결기준의대차대조표상의모든자산과부채및부외거래를대상으로합니다 (2) 측정방법유동성리스크는금융감독원에서정한절차와기준에따라원화유동성비율, 외화유동성비율, 외화만기불일치비율, 유동성커버리지비율로측정합니다. 이외에도자금조달편중도지표와유동성자산현황등을상시모니터링하고, 외화차입금과금융채의만기현황을관리하고있습니다. 또한해외점포별로도외화유동성비율목표치를부여하여외화유동성을관리하고있습니다. (3) 조직및기능그룹리스크관리위원회는매년관계회사별유동성리스크한도를설정하고한도준수여부및유동성현황을정기적으로보고받고있습니다. 각관계회사리스크담당부서는유동성리스크한도에근접하거나유동성부족이발생할수있다고판단시관련부서간협의를통해유동성부족의원인을파악하고신규차입을위한경제상황등을검토한후, 한도준수를위한대응방안, 시행시기등구체적인계획을세워그룹리스크관리위원회에보고합니다. 지주회사리스크관리팀은그룹전체의유동성리스크한도관리를위한역할을수행하고, 그룹리스크관리위원회에서정한유동성리스크관리에필요한조치사항의이행상황을점검하며해당결과를동위원회에보고합니다. 또한, 정기적으로유동성위기상황분석을실시하고그결과를바탕으로한비상조달계획을수립하여유동성위기상황에대비하고있습니다. 다. 관리내용 (1) 원화자산, 부채의잔존기간별잔액 - 정기예금 ( 주택청약예금포함 ) 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 정기예금 967,825 27,842 7,198 8,906 1,011,771 - 원화대출금 구분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 원화대출금 933, , , ,642 1,833,242

144 144 리스크관리 - 원화유가증권 구분주 ) 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 국채 13,487 18,500 18, , ,357 금융채 66,178 50,576 13,651 9, ,482 지방채 사채 25,306 22,690 25,103 47, ,631 기타 11,867 9,094 1,881 5,543 28,385 총합계 116, ,150 58, , ,593 주 ) 만기가없는유가증권 ( 주식, 출자금 ) 은제외. (2) 외화자산 부채의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만불 ) 기간별 7일이내 30일이내 90일이내 6개월이내 1년이내 3년이내 3년초과 합계 외화부채 17,261 16,772 29,811 20,315 25,727 30,801 10, ,896 외화자산 22,067 19,764 32,271 21,075 25,110 18,938 11, ,053

145 145 주식계정포지션 가. 관리방법 (1) 주식리스크관리전략과절차하나금융그룹은매도가능시장성주식을한도범위이내에서관리하는것을원칙으로합니다. 손절매기준과투자한도등을설정하며, 손절매기준초과시익영업일이내에의무청산해야합니다. 다만, 손절매유보시유보사유, 유보기간, 그리고유동성분석등필요한절차를거쳐유보할수있고, 연간손실한도소진율의 60% 초과시내부규정에따라투자주식의내재가치를시장전망에따라사전적으로점검하며, 한도초과시익영업일이내에보유포지션을전액청산하는것을원칙으로하여관리하고있습니다. 관계회사는주식리스크관리를위해위기상황분석을통해급격한시장변화나위기상황징후에대비하며, 주식시장의변동성확대시현상진단, 향후조치등에대한계획을수립하여리스크관리관련위원회에보고하고있습니다. (2) 주식리스크관리조직과구조와기능은행의매도가능시장성주식의리스크관리는은행리스크관리그룹내종합리스크관리부에서총괄하여담당하며, 종합리스크관리부내미들오피스담당자는보유기간준수여부, 국내외시장상황에대한모니터링및손절매등한도초과여부를점검합니다. 또한, 정기적으로리스크관리운영위원회및유가증권투자위원회에운용성과에대해보고하며시장리스크위기상황분석을정기적으로실시하여그결과를리스크관리운영위원회에보고합니다. 전략목적으로출자한자회사는전략기획부에서관리하고있습니다. 자회사경영실태평가기준에따라자회사의경영성과를연 1 회평가하며, 그결과를경영진에게보고하고있습니다. 기타출자회사는매분기별회사의경영상태를모니터링하고출자회사관리현황을유가증권투자위원회에보고하고있으며, 매년결산기말에는기타출자회사들의경영성과를경영진에게보고하고있습니다. 출자전환주식의경우여신그룹내기업개선부에서담당합니다. 출자전환주식의변동및관리현황을매분기별로여신그룹장에게보고하며, 시장성유가증권의경우에는추가로유가증권투자위원회에보고하고있습니다. 출자전환주식매각시채권금융기관주식매각협의회를구성하여공동매각을진행하거나, 매각제한이없는주식의경우에는출자전환주식관리협의회를개최하여매각을진행하고있습니다. (3) 주식리스크보고시스템및측정시스템현황은행의매도가능시장성주식리스크는 HCMS(Hana Capital Market Solution) 와리스크측정시스템인 RiskWatch 를통해관리하며, 주식의신용위험가중자산및신용리스크내부자본은리스크관리시스템을통하여산출하고있습니다. (4) 주식리스크헤지또는경감을위한정책은행은특정개별종목에대한편중리스크경감을위해다음과같이투자를제한합니다. 1 개별종목에대한투자는총발행주식수의 5% 이내를원칙으로합니다. 2 개별종목에대한투자가은행자기자본의 1% 초과시리스크관리위원회의승인을득합니다. 3 투자대상종목의선정및변경사항은유가증권투자위원회의승인을득합니다. 또한, 은행은다음의기준에해당하는경우투자주식유니버스선정시제외됩니다. 1 금년영업이익및순이익적자예상기업 2 은행신용등급 B1+ 미만 3 영업실적이나재무상황악화등투자유의가예상되는종목 ( 제외기준복수해당시포트폴리오에서제외를원칙으로하며, 기존보유종목이제외기준에해당시분기내매각 )

146 146 리스크관리 (5) 주식리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차은행의매도가능시장성주식리스크의헤지, 경감효과가지속되지않아누적손실증가로연간손실한도소진율의 60% 초과시해당부서장은초과사유및관리방안을해당설정권자에게보고합니다. 100% 초과시해당부서장은사후관리계획을해당설정권자에게보고하고, 리스크를증가시키는포지션추가금지및추가적인손실방지를위한합리적인조치를실행합니다. (6) 주식의취득목적은행의매도가능시장성주식은기업의내재적가치분석을통한우량종목의장기보유로안정적인초과수익추구목적을위해취득하고있습니다. 이외에도전략적목적에따라취득하거나기업구조조정등의사유로출자전환된주식을보유하고있습니다. (7) 보유주식에대한가치평가및회계처리기준하나금융그룹의매도가능주식은공정가치로측정하며손상차손을제외한공정가치의변동에따른손익은기타포괄손익으로인식하고있습니다. 기타포괄손익누계액은관련된매도가능주식이처분되거나손상차손을인식하는시점에자본에서당기손익으로재분류하며, 동주식으로부터획득한배당금은지급액을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 투자주식중공동지배력이나유의적인영향력을행사할수있는주식은지분법을적용하여평가한가액을재무상태표가액으로하고있습니다. 즉, 취득시점에투자주식을원가로인식하고, 취득시점이후발생한지분변동액 ( 지분법피투자기업의순자산변동액중투자기업의지분율에해당하는금액 ) 을투자주식에가감하고있습니다. 지분변동액은지분법피투자기업의순자산가액변동원천에따라, 순자산가액변동이당기순이익또는당기순손실로인하여발생한경우에는지분법이익또는지분법손실로, 전기이월미처분이익잉여금증가또는감소로발생한경우에는지분법이익잉여금변동또는부의지분법이익잉여금변동으로, 당기순손익과전기이월이익잉여금을제외한자본의증가또는감소로발생한경우에는지분법자본변동또는부의지분법자본변동으로처리하고있습니다. 나. 주식포지션현황 (1) 투자상품의유형 ( 상장 / 비상장 ), 특성및금액 구분 2016 년말 2015 년말 매도가능증권 15,507 10,538 상장주식 6,791 6,177 비상장주식 8,716 4,361 자회사등투자지분 10,372 11,559 상장주식 비상장주식 10,372 11,324 (2) 보고기간동안청산또는매각으로인한누적손익 2016 년말 2015 년말 매각및청산에따른누적손익 1,209 3,304

147 미실현손익주 1) 총미실현손익 2,282 2,820 잠재재평가손익주 2) 총미실현손익 (3) 총미실현손익및총잠재재평가손익 구분 2016 년말 2015 년말 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 2,282 2,820 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 - - 주 1) 재무상태표에는인식되지만손익계산서에는인식되지않는미실현손익주 2) 재무상태표와손익계산서에인식되지않는재평가손익 (4) 주식그룹별자본요구량및바젤 2 경과규정에해당하는투자주식의종류와금액 구분주 ) 자본요구량 2016 년말 2015 년말 매도가능증권 2,977 12,624 9,583 경과규정해당주식 316 3,681 3,170 자회사등투자지분 1,839 8,953 9,369 경과규정해당주식 합계 4,816 21,577 18,952 주 ) 바젤 2 내부등급법승인을받은은행만이대상임

148 148 리스크관리 금리리스크 가. 개념 금리리스크는금리가은행의금리부자산 / 부채등에불리하게변동할때발생하는손실위험으로서, 경제적가치관점의손실위험과경제적이익관점의손실위험을지칭합니다. 금리리스크는금리성자산 / 부채의금리구조와금리개정만기의불일치로인해발생하며, 이를위해하나금융그룹은금리성자산 / 부채를대상으로금리 VaR 를월별로측정하여일정한도범위이내에서관리하고있으며, 은행의경우에는금리갭비율, 금리만기구조분석, NII Simulation 및금리 EaR (Earnings at Risk) 등보다정교한측정방법을통해금리리스크를측정, 관리하고있습니다. 나. 관리방법 (1) 관리대상그룹연결기준의대차대조표상의모든금리부자산 / 부채및금리관련파생상품거래를대상으로합니다. (2) 측정방법금융감독원에서정한절차와기준에따라금리 EaR(Earning at Risk), 금리 VaR(Value at Risk), 금리갭비율로측정하고있습니다. 금리리스크측정대상상품별 ( 또는계좌별 ) 로만기및금리개정특성등을감안하여엄격하고일관된금리개정기일 (Re-pricing dates) 설정원칙을마련하였으며, 특히만기없는예금은감독당국의표준방법에의거, 최근 1 년간평잔추이를반영한핵심예금을산출하고이를 8 개금리갭구간에균등하게배분하는방식을따르고있습니다. (3) 조직및기능그룹리스크관리위원회는매년관계회사별금리리스크한도를설정하고한도준수여부및금리리스크현황에대하여정기적으로보고를받습니다. 각관계회사리스크담당부서는금리리스크한도관리를위하여금리갭및듀레이션갭분석을실시하여금리부자산과부채의만기불일치를감축하기위한방안을수립하고있습니다. 관리지표가한도에근접하거나금리리스크가발생할수있다고판단시, 관련부서간협의를통해현상진단, 경제상황등을검토한후, 금리리스크한도준수를위한향후조치, 시행시기등에대한구체적인계획을세워그룹리스크관리집행위원회에보고합니다. 지주회사리스크관리팀은그룹전체의금리리스크한도관리를위한역할을수행하고, 그룹리스크관리집행위원회에서정한금리리스크관리에필요한조치사항의이행상황을점검하고해당결과를동위원회에보고합니다. 또한, 비정상적인금리변동상황을가정한위기상황분석을정기적으로실시하고그결과를그룹리스크관리집행위원회에보고하고있습니다. (4) 금리 EaR 및금리 VaR 현황 금리 EaR 금리 VaR 구분 200bp 상승또는하락충격시 원화 454 외화 166 원화 9,538 외화 1,674

149 기타경영현황 내부거래 150 내부통제 154 기관및임원조치등 155 수시공시내용 156 임직원대출내역 157 기부금 158 주식매수선택권 159

150 150 기타경영현황 내부거래 가. 내부거래정책 1 금융지주회사금융지주회사법에서허용되는자회사등에대한자금지원시지주회사의조달금리이상으로지원 2 자회사등 금융지주회사에대한신용공여금지 금융지주회사주식및다른자회사등의주식보유를원칙적으로제한 ( 관계법상일부허용되는경우및당해자회사의손자회사의주식보유는제외 ) 개별자회사등에대한신용공여는당해자회사등의자기자본의 10% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) 자회사등에대한신용공여합계액은당해자회사등의자기자본의 20% 이내로제한함 ( 은행, 증권, 종금사에한함 ) 자회사등상호간신용공여시적정담보를확보해야함 지주회사와자회사등간, 자회사상호간불량자산의거래를제한함 나. 주요내부거래내용 1 금융지주회사와자회사등간거래 - 금융지주회사의자회사등에대한신용공여금액 2016년 2015년 증감 회사명 대출채권 유가증권지급보증 대출채권 유가증권지급보증 대출채권 유가증권지급보증 기타 기타 기타 하나아이앤에스 2, , 기타거래내역거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 채권채무 하나금융지주 하나펀드서비스 15 미수금 채권채무 하나금융지주 하나캐피탈 14 미수금 채권채무 하나금융지주 하나카드 21 미수금 채권채무 하나금융지주 하나저축은행 40 미수금 채권채무 하나금융지주 하나자산운용 14 미수금 채권채무 하나금융지주 하나자산신탁 64 미수금 채권채무 하나금융지주 하나생명 12 미수금 채권채무 하나금융지주 하나금융투자 26 미수금 채권채무 하나금융지주 KEB하나은행 1,038 미수금 채권채무 하나금융지주 KEB하나은행 220 원화예치금 채권채무 하나생명 하나금융지주 76 선급법인세 채권채무 하나금융투자 하나금융지주 480 선급법인세 채권채무 KEB하나은행 하나금융지주 190 미수금 수익비용 하나금융경영연구소 하나금융지주 32 매출액 수익비용 KEB하나은행 하나금융지주 56 수수료수익 수익비용 KEB하나은행 하나금융지주 22 동산부동산임대료

151 자회사등간거래거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 신용공여 KEB하나은행 하나금융투자 650 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나카드 2,500 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나카드 200 미수금 신용공여 KEB하나은행 하나카드 12 외화지급보증 신용공여 KEB하나은행 하나캐피탈 1,250 기업운전일반대 ( 한도 ) 신용공여 KEB하나은행 하나캐피탈 50 기업당좌대 -일중대 신용공여 KEB하나은행 하나에프앤아이 1,063 기업운전일반대 ( 한도 ) 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 2,654 콜론 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 1,180 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 1,924 외화지급보증 신용공여 KEB하나은행 인도네시아 KEB하나은행 4,713 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 446 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나로스엔젤레스파이낸셜 2,029 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 2,199 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나뉴욕파이낸셜 1,462 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 독일KEB 하나은행 1,318 콜론 신용공여 KEB하나은행 러시아 KEB하나은행 77 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB Hana Bank USA 121 외화대여금 신용공여 KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 86 콜론 신용공여 KEB하나은행 KEB하나글로벌재무유한공사 1,294 외화대여금 신용공여 인도네시아 KEB하나은행 PT. Sinarmas Hana Finance 112 기업일반대 신용공여 독일KEB 하나은행 KEB하나은행 187 내국수입유산스 (BA) 신용공여 독일KEB 하나은행 KEB하나은행파리지점 62 외화대여금 신용공여 독일KEB 하나은행 인도네시아 KEB하나은행 604 외화대여금 채권채무 하나펀드서비스 KEB하나은행 89 원화예치금 채권채무 하나펀드서비스 KEB하나은행 54 보증금 채권채무 하나캐피탈 KEB하나은행 121 원화예치금 채권채무 하나캐피탈 KEB하나은행 40 보증금 채권채무 하나카드 하나캐피탈 107 신용카드채권 채권채무 하나카드 하나금융투자 10 신용카드채권 채권채무 하나카드 KEB하나은행 2,057 원화예치금 채권채무 하나카드 KEB하나은행 319 보증금 채권채무 하나카드 KEB하나은행 305 미수금 채권채무 하나카드 KEB하나은행 105 신용카드채권 채권채무 하나카드 KEB하나은행 37 외화예치금 채권채무 하나제일호사모투자회사 KEB하나은행 13 원화예치금 채권채무 하나자산운용 KEB하나은행 141 원화예치금 채권채무 하나자산신탁 KEB하나은행 354 원화예치금 채권채무 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 KEB하나은행 108 외화예치금

152 152 기타경영현황 거래내용 매도자 매수자 거래금액 비고 채권채무 하나아이앤에스 하나카드 48 미수금 채권채무 하나아이앤에스 하나금융투자 239 원화예치금 채권채무 하나아이앤에스 하나금융투자 132 미수금 채권채무 하나아이앤에스 KEB하나은행 207 원화예치금 채권채무 하나생명 KEB하나은행 16 보증금 채권채무 하나금융투자 하나제일호사모투자회사 14 미수수익 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 1,645 외화예치금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 496 원화예치금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 91 보증금 채권채무 하나금융투자 KEB하나은행 12 통화선도 채권채무 하나금융경영연구소 KEB하나은행 22 원화예치금 채권채무 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 551 외화예치금 채권채무 KEB하나은행 하나금융투자 190 통화선도 채권채무 KEB하나은행 하나금융투자 54 이자율스왑 채권채무 KEB하나은행 하나금융투자 48 보증금 수익비용 하나카드 KEB하나은행 33 수수료수익 수익비용 하나카드 KEB하나은행 20 원화예치금이자 수익비용 하나아이앤에스 하나캐피탈 37 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나카드 235 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나저축은행 12 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나생명 36 매출액 수익비용 하나아이앤에스 하나금융투자 168 매출액 수익비용 하나아이앤에스 KEB하나은행 444 매출액 수익비용 하나금융투자 KEB하나은행 122 통화파생금융상품거래이익 수익비용 하나금융경영연구소 KEB하나은행 62 매출액 수익비용 KEB하나은행 하나카드 716 수수료수익 수익비용 KEB하나은행 하나은행 ( 중국 ) 유한공사 12 예치금이자수익 수익비용 KEB하나은행 하나생명 128 수수료수익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 87 통화파생금융상품평가이익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 50 이자율파생금융상품평가이익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 43 통화파생금융상품거래이익 수익비용 KEB하나은행 하나금융투자 15 수수료수익 매매거래 하나아이앤에스 하나카드 61 매출액 매매거래 하나아이앤에스 하나금융투자 323 매출액 매매거래 하나아이앤에스 KEB하나은행 101 매출액 ( 주1) 신용공여에관한사항은업무보고서 AL074( 금융지주회사등간신용공여현황 _ 분기말잔액 ) 중 10억이상건을기재함.

153 주요출자자와의거래 구분거래상대방거래유형거래통화 2016 년 2015 년비고 KEB 하나은행 하나금융투자하나선물 국민연금공단국민연금공단국민연금공단국민연금공단국민연금공단 특정금전신탁 KRW 23,902 27,614 (3,712) MMDA KRW 7,013-7,013 정기예금 KRW 9,700 1,100 8,600 채권 KRW 18,582 24,346 (5,764) 국채선물 KRW - 19,283 (19,283)

154 154 기타경영현황 내부통제 1) 준법감시인의의의및직무 당사는법령을준수하고, 경영을건전하게하며, 주주및이해관계자등을보호하기위하여당사및자회사등의임직원이직무를수행할때준수하여야할내부통제기준을정하고있으며, 그기준의준수여부를점검하고내부통제기준을위반하는경우이를조사하는등내부통제관련업무를총괄하는준법감시인을두고있습니다. 준법감시인은지배구조법에서요구하는요건을충족하는자중에서내부통제업무수행에적합한자를이사회결의를거쳐임명하고있으며, 준법감시인이직무를공정하게수행할수있도록업무의독립성을보장하고있습니다. 준법감시인의주요직무는내부통제체제의총괄, 내부통제관련이사회및경영진에대한보고와지원및자문, 준법감시프로그램의입안및관리, 윤리규범등의제 개정및세부실천방안마련, 중요일상업무에대한법규준수측면의사전검토, 관계회사의내부통제체제의운영실태점검및미비사항에대한개선과시정요구등입니다. 2) 감사위원회 ( 감사 ) 의기능과역할 내부통제와관련하여상법및기타관련법령에서정한이사회내감사위원회를두고있습니다. 감사위원회는관계법령이정하는회계및재무전문가 1 명을포함하여총 4 명의이사 ( 사외이사 4 명 ) 로구성되어있으며, 위원장은사외이사인감사위원중에서위원회의결의로선임됩니다. 감사위원회는회사의회계와업무를감사하는등이사의직무집행을감사하며, 언제든지이사에대하여영업에관한보고를요구하거나회사의업무와재산상태를조사할수있습니다. 또한주주총회에제출할의안및서류를조사하여법령또는정관에위반하거나현저하게부당한사항이있는지여부에관하여주주총회에그의견을진술합니다. 감사위원회는효율적인내부감사업무수행을위하여감사보조조직으로그룹감사총괄과감사팀을두고있습니다. 3) 내부감사부서의감사방침 / 감사빈도등 내부감사는기능별로재무감사와업무감사로, 형태별로일상감사와일반감사로구분하고있습니다. 재무감사는회계기준및회계시스템의적정성, 회계정보및재무보고서의정확성과신뢰성 유용성등을평가하는일련의과정이며, 업무감사는재무부문을제외한조직내의업무절차및시스템의점검 분석을통하여조직구조및업무분배방식의적정성및효율성, 업무결과의타당성등을평가하는일련의과정을의미합니다. 일상감사는관련규정에서정한바에따라부회장전결권이상의일상업무집행에대하여사전또는사후로구분하여실시하며, 일반감사는각부서에서일정한기간동안처리한업무전반또는특정업무에대하여그업무처리의적정성여부를감사하는방법으로실시합니다. 각부서에대한감사는일상감사를통한상시감사와특명감사및부문검사외에부서별리스크수준분석을통해리스크높은부서는매년, 상대적으로리스크낮은부서는 2 년내지 3 년마다실시를, 신설부서는익년도실시를원칙으로운영하고있습니다. 그리고, 필요하다고인정되는경우에는관계법령에서정한바에따라관계회사의업무와재산상태에대하여직접점검 조사하거나관계회사의감사업무등주요업무에대해서는관련보고체계를구축 운영하고있습니다.

155 155 기관및임원조치 (2016 년중 ) 가. 기관조치사항 대상회사 조치일 조치기관 조치내용 조치사유 하나카드러시아KEB하나은행하나금융투자하나아이앤에스하나금융투자하나금융투자하나자산신탁하나금융투자 금융위원회러시아중앙은행금융감독원금융감독원한국거래소한국거래소금융감독원한국거래소 과태료 50백만원벌금 RUB300,000 과태료 100백만원기관주의, 과태료 50백만원제재금 70백만원약식제재금 50만원기관주의, 과태료 66백만원약식제재금 4백만원 1. 통합전산시스템구축부적정 2. 재해복구센터구축 운영부적정 3. 외주주문접근권한통제 관리부적정자금세탁방지관련오류보고 1. 매매주문처리에관한내부통제미수립 2. 정보처리시스템운영부적정에따른 IT사고발생하나금융투자 ( 주 ) 의정보처리시스템운영부적정공정거래질서저해매매거래주문 ( 허수성예상가관여, 가장성매매 ) 수탁자기주식매매호가미제출신탁회계처리부적정자기주식매매호가미제출 나. 임원조치사항 대상회사 조치받은자 조치일 조치기관 조치내용 조치사유 해당사항없음 상기자료는 ' 금융지주회사표준경영공시자료작성지침 ' 에따라 금융기관검사및제재에관한규정 제 62 조를준용하여작성함.

156 156 기타경영현황 수시공시내용 해당사항없음

157 157 임직원대출내역 구분 지주회사자회사 손자회사 회사명 하나금융지주 KEB 하나은행하나금융투자하나카드하나생명보험하나자산신탁하나아이앤에스하나펀드서비스하나은행 ( 중국 ) 유한공사캐나다 KEB 하나은행인도네시아 KEB 하나은행 2016 년도 임원 직원 계

158 158 기타경영현황 기부금 1) 특수관계인에대한기부금현황 회사명 기부대상 기부방식 금액 비고 KEB하나은행 ( 재 ) 하나금융나눔재단 현금 24 소계 24 1건 하나금융투자 ( 재 ) 하나금융나눔재단 현금 2 소계 2 1건 하나카드 ( 재 ) 하나금융나눔재단 현금 3 학교법인하나학원 현금 1 소계합계 건 2) 기타외부에대한기부금현황 회사명 기부대상 기부방식 금액 비고 하나금융지주 사회복지공동모금회 현금 2 Stanford University 현금 1 1억원미만건합계소계 현금 건 48건 KEB하나은행 사회복지법인사회복지공동모금회 현금 46 고려대학교 현금 29 ( 재 ) 한국장학재단 현금 15 원광대학교 현금 4 심포니송 현금 3 성균관대학교 현금 2 서울아산병원 현금 2 ( 학 ) 해인학원 현금 2 ( 재 ) 부산경제진흥원 현금 2 ( 사단 ) 세계선린회 현금 2 한국문화예술위원회 현금 2 학교법인명지학원 현금 2 ( 사 ) 청소년금융교육협의회 현금 2 부천에프씨사회적협동조합 현금 2 재단법인충청남도인재육성재단 현금 1 사회복지공동모금회대전광역시지회 현금 1 사단법인신용회복위원회 현금 1 ( 사 ) 대한롤러스포츠연맹 현금 1 대한루지경기연맹 현금 1 학교법인고려중앙학원 현금 1 ( 학 ) 단국대학교 현금 1 구세군자선냄비본부 현금 1 용인대학교 현금 1 대한적십자사 현금 1 재단법인 119안전재단 현금 1 재단법인주거복지재단 현금 1 청주대학교 현금 1 사단법인열린옷장 현금 1 1억원미만건합계소계 현금 건 230건 하나금융투자 ( 사 ) 자본시장연구원 현금 2 1억원미만건합계소계 현금 건 60건 하나카드 1억원미만건합계소계 현금 건 56건 기타 1억원미만건합계합계 현금 2 171

159 159 주식매수선택권 주식매수선택권부여 행사현황 [KEB 하나은행 ( 구. 한국외환은행 ) 부여분 ] 부여받은자 관계 부여일 부여방법 주식의변동수량미행사행사행사종류부여행사취소수량기간가격 종가 장찬웅 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 30, ,500 28,500 ' ,200 5,920 김한조 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,250 16,750 ~ 한성춘 20, ,900 10,100 ' 이희중 40, ,500 33,500 김광근 20, ,250 16,750 김재웅 20, ,250 16,750 박승철 20, ,000 19,000 전경희 20, ,000 19,000 고재오 20, ,000 19,000 김효상 20, ,000 19,000 김용완 20, ,000 19,000 방기석 20, ,000 19,000 정청원 20, ,000 19,000 조강래 20, ,000 19,000 오재환 20, ,000 19,000 박희준 20, ,000 19,000 장명기 등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 170, ,850 96,150 ' ,500 5,920 이상돈 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 90, ,630 75,370 ~ 전중규 60, ,880 32,120 ' 김남아본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,250 16,750 이흥순 20, ,250 16,750 김승권 본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 40, ,500 33,500 ' ,400 5,920 이상철 20, ,130 13,870 ~ 전진 20, ,300 8,700 ' 김전년 40, ,500 33,500 박정규 40, ,500 33,500 김학성 40, ,340 28,660 권오경 40, ,000 19,000 강태종 40, ,000 19,000 김상견 20, ,250 16,750 최은성 20, ,670 14,330 안병현 20, ,670 14,330 정정희 20, ,250 16,750 ( 단위 : 주, 원 ) 전중규미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 90, ,190 17,810 ' ,500 5,920 ~ ' 윤종호미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 75, ,290 31,710 ' ,100 5,920 ~ 박용덕 75, ,290 31,710 '

160 160 기타경영현황 부여받은자관계부여일부여방법 변동희 미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 30, ,320 12,680 ' ,100 5,920 김지원 30, ,250 21,750 ~ 정수천 30, ,250 21,750 ' 이상철 20, ,000 15,000 김한조본부장 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 20, ,500 14,500 박승철 20, ,500 14,500 전경희 20, ,500 14,500 고재오 20, ,500 14,500 김효상 20, ,500 14,500 방기석 20, ,550 8,450 정청원 20, ,500 14,500 조강래 20, ,500 14,500 오재환 20, ,500 14,500 박희준 20, ,550 8,450 강연섭 10, ,750 7,250 장상열 10, ,750 7,250 오창한 10, ,750 7,250 김경수 10, ,750 7,250 이충우 10, ,750 7,250 이창규 10, ,750 7,250 강승구 10, ,750 7,250 신현승 10, ,750 7,250 곽두헌 10, ,500 7,500 박제용미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 100, ,710 42,290 ' ,500 4,471 ~ ' 구수린미등기임원 신주교부, 자기주식교부, 현금차액보상보통주 30, ,750 11,250 ' ,400 4,471 ~ ' 주식의종류 변동수량 부여행사취소 합계 1,840, ,270 1,205,730 종가는 2016 년 12 월 31 일하나금융지주종가에 2013 년 4 월 5 일당행과하나금융지주간의주식교환비율 ( ) 을적용하여산출 [ 미행사주식매수선택권의가중평균행사가격 : 10,761 원 ] ( ( 미행사수량 x 행사가격 ) / 미행사수량 ) 미행사수량 행사기간 행사가격 ( 단위 : 주, 원 ) 종가

161 재무제표 감사보고서 162 대차대조표 163 손익계산서 164 자본변동표 165 현금흐름표 166 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 167 연결재무제표감사보고서 182 연결대차대조표 183 연결손익계산서 184 연결자본변동표 185 연결현금흐름표 186 연결재무제표에대한주석 ( 요약 ) 188

162 162 재무제표 독립된감사인의감사보고서 주식회사하나금융지주주주및이사회귀중 2017 년 3 월 2 일 우리는별첨된주식회사하나금융지주의재무제표를감사하였습니다. 해당재무제표는 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일현재의재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적회계정책에대한요약과기타의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임경영진은한국채택국제회계기준에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는믿습니다. 감사의견우리의의견으로는회사의재무제표는주식회사하나금융지주의 2016 년 12 월 31 일및 2015 년 12 월 31 일현재의재무상태와동일로종료되는양보고기간의재무성과및현금흐름을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서공정하게표시하고있습니다. 서울시영등포구여의공원로 111 한영회계법인 대표이사 서진석 이감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람하는시점사이에첨부된회사의재무제표에중요한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다.

163 163 대차대조표 ( 재무상태표 ) 제 12 기 2016 년 12 월 31 일현재 제 11 기 2015 년 12 월 31 일현재 주식회사하나금융지주 ( 단위 : 백만원 ) 과목 자산 I. 현금및예치금 II. 대출채권 III. 종속기업및공동기업투자주식 IV. 유형자산 V. 무형자산 VI. 이연법인세자산 VII. 당기법인세자산 Ⅷ. 기타자산자산총계부채 I. 차입부채 II. 사채 III. 순확정급여부채 IV. 당기법인세부채 V. 기타부채부채총계자본 I. 자본금 II. 신종자본증권 III. 자본잉여금 IV. 자본조정 V. 기타포괄손익누계액 Ⅵ. 이익잉여금자본총계부채및자본총계 제 12( 당 ) 기 제 11( 전 ) 기 293, , ,087-18,366,932 18,277,225 2,971 3,211 4,312 6,271 1,699 1,375-94, ,608 44,869 19,004,689 19,397, ,000 4,344,161 4,165,002 2,532 2,418 36, , ,397 4,513,420 4,630,817 1,480,015 1,480, , ,890 8,131,940 8,131,940 (879) - (2,101) (2,029) 4,438,525 4,414,306 14,491,269 14,767,122 19,004,689 19,397,939

164 164 재무제표 손익계산서 ( 포괄손익계산서 ) 제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목제 12( 당 ) 기제 11( 전 ) 기 I. 배당금수익 II. 순이자손익 1. 이자수익 2. 이자비용 III. 순수수료손익 1. 수수료비용 IV. 외화환산손실 V. 총영업이익 VI. 금융자산손상차손 VII. 순영업이익 VIII. 일반관리비 IX. 영업이익 X. 영업외손익 XI. 법인세비용차감전순이익 XII. 법인세수익 ( 비용 ) XIII. 당기순이익 XIIII. 기타포괄손익 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목확정급여제도의재측정요소 XV. 총포괄이익 XVI. 주당순이익기본주당이익희석주당이익 ( 단위 : 백만원 ) 421, ,309 (112,336) (144,455) 5,169 6,362 (117,505) (150,817) (5,825) (8,617) (5,825) (8,617) (46) (30) 303, ,207 (914) - 302, ,207 (36,394) (38,588) 265, ,619 2,275 (22,694) 268, , (140) 268, ,785 (72) (1,102) (72) (1,102) (72) (1,102) 268, , 원 557원 827원 555원

165 165 자본변동표 제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액 2015 년 1 월 1 일 ( 전기초 ) 연차배당중간배당유상증자신종자본증권발행신종자본증권이자 ( 배당 ) 당기순이익확정급여제도의재측정요소 2015 년 12 월 31 일 ( 전기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 이익잉여금총자본 1,449, ,121 7,982,642 - (927) 4,425,388 14,155, (130,452) (130,452) - - (44,400) (44,400) 30, , , , , (27,015) (27,015) , ,785 - (1,102) - (1,102) 1,480, ,890 8,131,940 - (2,029) 4,414,306 14,767,122 과목자본금신종자본증권자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액 2016 년 1 월 1 일 ( 당기초 ) 연차배당중간배당신종자본증권이자 ( 배당 ) 신종자본증권상환당기순이익확정급여제도의재측정요소 2016 년 12 월 31 일 ( 당기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 이익잉여금총자본 1,480, ,890 8,131,940 - (2,029) 4,414,306 14,767, (148,002) (148,002) - - (74,001) (74,001) - - (21,961) (21,961) - (299,121) - (879) - - (300,000) , ,183 - (72) - (72) 1,480, ,769 8,131,940 (879) (2,101) 4,438,525 14,491,269

166 166 재무제표 현금흐름표 제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 주식회사하나금융지주 과목제 12( 당 ) 기제 11( 전 ) 기 I. 영업활동현금흐름 1. 법인세비용차감전순이익 2. 비현금항목의조정순이자수익퇴직급여감가상각비및무형자산상각비주식보상비용유ㆍ무형자산관련기타손익무형자산손상차손종속기업투자주식손상차손종속기업투자주식처분이익대손충당금전입액기타손익 3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동순확정급여부채기타자산기타부채 4. 법인세의환급 II. 투자활동현금흐름대출채권의증가종속기업투자주식의처분종속기업및공동기업투자주식의취득유형자산의처분유형자산의취득무형자산의처분무형자산의취득기타자산의순감소 III. 재무활동현금흐름유상증자신종자본증권의상환신종자본증권의발행신종자본증권이자 ( 배당 ) 사채의상환사채의발행차입부채의차입차입부채의상환배당금의지급 IV. 현금및현금성자산의증가 ( 감소 ) V. 기초의현금및현금성자산 VI. 기말의현금및현금성자산 ( 단위 : 백만원 ) 287, , , ,925 1,665 23,421 (2,466) (1,606) 1,132 1, ,206 2, (1,050) (32) ,182 (849) (11) 73 18,055 (2,075) (953) (893) ,269 (1,219) (297,392) (236,463) (210,000) - 21,205 - (110,968) (234,453) (319) (205) 2, (223) (2,272) (668,337) 731, ,843 (300,000) ,769 (23,869) (24,886) (920,000) (840,000) 1,097, , ,098 (300,000) - (222,002) (174,853) (677,791) 707, , , , ,871

167 167 재무제표에대한주석 ( 요약 ) 1. 중요한회계정책의요약 재무제표작성시회사가채택하고있는중요한회계처리방법은다음과같습니다 1-1 별도재무제표에서의종속기업및관계기업투자당사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표로서종속기업및관계기업에 대한투자자산을피투자회사의보고된성과와순자산에근거하지아니하고직접적인지분투자에근거한원가법을선택하여회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업및관계기업으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에손익으로인식하고있습니다. 1-2 공동기업공동기업은약정의공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권리를보유하는공동약정으로서, 공동지배력이란관련활동에대한결정에지배력을공유하는당사자들전체의동의가요구되는것을의미합니다. 당사는별도재무제표작성시공동기업투자주식에대하여원가법을적용하여회계처리하고있습니다. 1-3 현금및현금성자산현금은보유현금과요구불예금으로구성됩니다. 현금성자산은투자나다른목적이아닌단기의현금수요를충족하기위한목적으로보유하고유동성이매우높은단기투자자산으로서확정된금액의현금으로전환이용이하고가치변동의위험이경미한자산입니다. 1-4 만기보유금융자산만기보유금융자산은만기가고정되었고지급금액이확정되었거나확정될수있는비파생금융자산으로써, 만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우에분류하고있습니다. 만기보유금융자산은유효이자율을사용하여측정된상각후원가에서손상차손누계액을차감한금액으로표시하며, 관련이자수익은유효이자율법을사용하여인식하고있습니다. 1-5 대출채권및수취채권대출채권및수취채권은지급금액이확정되었거나확정될수있으며활성시장에서거래되지않는비파생금융자산입니다. 대출채권및수취채권은유효이자율법을사용하여계산된상각후원가에서대손충당금을차감하여표시하고있습니다. 액면가액과상각후원가의차이가중요하지않은단기수취채권을제외하고는관련이자수익은유효이자율법을사용하여인식하고있습니다. 1-6 금융자산의손상 만기보유금융자산손상이발생하였다는객관적증거가있는경우손상차손은해당금융자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름의현재가치의차이로측정하고당기손익으로인식하고있습니다. 후속기간중손상차손이감소하고그감소가손상을인식한후에발생한사건과객관적으로관련된경우에는이미인식한손상차손을환입하여당기손익으로인식하고있습니다. 환입후장부금액은당초손상을인식하지않았다면환입일현재인식하였을상각후원가를초과할수없습니다.

168 168 재무제표 대출채권및수취채권개별적으로중요한금융자산의경우우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토한후 개별대손충당금을설정하여손상차손을인식하고있습니다. 개별적으로검토한금융자산에손상발생의객관적인증거가없다면, 유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토하고있습니다. 또한, 개별적으로중요하지않은금융자산은집합적으로손상차손을평가하고있습니다. 따라서, 집합대손충당금설정대상은개별대손충당금설정대상을제외한모든대출채권및수취채권으로분류된금융자산입니다. 1-7 금융자산의제거금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때당사는금융자산을제거하고있습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유또는이전하지아니하고이전된금융자산을통제하고있다면, 당사는해당금융자산과지급하여야하는관련부채중당사가보유하는지분만큼재무제표에인식하고있습니다. 만약, 양도된금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있는경우당사는당해금융자산을계속적으로인식하고수취한매각금액은담보부차입으로인식하고있습니다. 1-8 차입부채및사채차입부채및사채는후속적으로상각후원가로측정하고있습니다. 거래비용차감후수취한금액과상환금액의차이는유효이자율법으로상각하여관련기간동안당기손익으로인식하고있습니다. 1-9 금융부채의제거금융부채는그계약상의무가이행및취소또는만료되는경우에제거하고있습니다. 기존금융부채가동일대여자로부터의다른계약조건의다른금융부채로대체되거나계약조건이실질적으로변경되는경우, 이러한대체또는변경은기존부채의제거및신규부채의인식으로처리하며장부금액과지급한대가의차이는손익에반영하고있습니다 유형자산유형자산은역사적원가에서감가상각누계액을차감하여표시하고있습니다. 역사적원가는자산의취득에직접적으로관련된지출을포함합니다. 후속원가는자산으로부터발생하는미래경제적효익이당사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에한하여자산으로인식하고있으며대체된부분의장부금액은제거하고있습니다. 그외의모든수선및유지비는발생한기간의비용으로인식하고있습니다. 토지는감가상각을하고있지않습니다. 그외자산의감가상각액은자산의취득원가에서잔존가치를제외한금액에대하여다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법및정률법에따라산정하고있습니다. 구분 감가상각방법 내용연수 업무용건물, 건물부속설비및구축물 정액법 50년 동산및임차점포시설물 정률법 5년

169 무형자산당사는자산에서발생하는미래경제적효익이기업에유입될가능성이높고그금액을신뢰성있게측정할수있는 경우에만무형자산을인식하고있습니다. 무형자산은산업재산권, 소프트웨어등을포함하고있으며, 이자산의감모상각액은자산의취득원가에대하여다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법에따라산정하고있습니다. 구분 감가상각방법 내용연수 산업재산권, 소프트웨어 정액법 5년 개별취득한무형자산은취득원가로인식하고사업결합으로취득하는무형자산의취득원가는기업회계기준서제 1103 호 ' 사업결합 ' 에따라취득일의공정가치로인식하고있습니다. 내용연수가유한한무형자산은상각하고상각대상금액은내용연수동안체계적인방법으로배분하고있습니다. 내용연수가비한정인무형자산은상각하지아니하고매년또는무형자산의손상을시사하는징후가있을때손상검사를수행합니다. 또한, 비한정인내용연수를적용하는경우관련무형자산의내용연수가비한정이라는평가를계속하여그적정성을매회계기간에검토하고있습니다 비금융자산의손상상각하는자산의경우장부금액이회수가능하지않을수도있음을나타내는환경의변화나사건이있을때마다손상검사를수행하고있습니다. 손상차손은회수가능액을초과하는장부금액만큼인식하고있습니다. 회수가능액은순공정가치와사용가치중큰금액으로결정하고있습니다. 손상을측정하기위한목적으로자산은별도로식별가능한현금흐름을창출하는가장하위수준의집단 ( 현금창출단위 ) 으로그룹화하고있습니다. 손상차손을인식한영업권이외의비금융자산은매보고기간종료일에손상차손의환입가능성을검토하고있습니다 퇴직급여당사는확정기여제도와확정급여제도를모두운영하고있습니다. 확정기여제도는당사가고정된금액의기여금을별도기금에지급하는퇴직금제도입니다. 해당기금이현재나과거기간의종업원용역과관련하여지급하여야할급여전액을지급하기에충분한자산을보유하지못하는경우에도당사는추가적인기여금을납부할법적의무나의제의무를부담하지않습니다. 확정급여제도는확정기여제도를제외한모든퇴직금제도입니다. 일반적으로확정급여제도는근속연수나급여수준등의요소에의해종업원이퇴직할때지급받을퇴직급여의금액을확정하고있습니다. 확정급여제도와관련하여재무상태표에계상된부채는결산일현재확정급여채무의현재가치에사외적립자산의공정가치를차감한금액입니다. 확정급여채무는매년보험계리인에의해예측단위적립방식에따라산정하고있습니다. 확정급여채무의현재가치는급여가지급될통화로표시하고관련퇴직급여부채의지급시점과만기가유사한우량회사채의이자율로기대미래현금유입액을할인하여산정하고있습니다. 보험수리적가정의변경및보험수리적가정과실제로발생한결과의차이로인해발생하는보험수리적손익은발생기간에기타포괄손익으로인식하고있으며, 과거근무원가는즉시손익에반영하고있습니다. 확정기여제도와관련하여기여금이지급된이후에당사는더이상의미래의무를부담하지않습니다. 기여금은그지급기일에종업원급여비용으로인식하고있습니다. 선급기여금은초과기여금으로인해미래지급액이감소하거나현금이환급되는만큼을자산으로인식하고있습니다.

170 170 재무제표 1-14 주식기준보상당사는임직원에게주식선택권을부여하고있습니다. 주식결제형주식기준보상의경우제공받는재화나용역과 그에상응하는자본의증가를재화나용역의공정가치로직접측정하고그금액을보상원가와자본으로회계처리하고있습니다. 그러나제공받는재화나용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여재화나용역의공정가치를간접측정하고그금액을보상원가와자본 ( 자본조정 ) 으로회계처리하고있습니다. 현금결제형주식기준보상의경우제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채의공정가치로측정하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간종료일과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은보상원가로회계처리하고있습니다. 또한, 임직원이현금결제방식이나주식결제방식을선택할수있는선택형주식기준보상에대해서는거래의실질에따라회계처리하고있습니다 법인세비용및이연법인세자산 ( 부채 ) 의인식법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성됩니다. 법인세는자본에직접인식된항목을제외하고는손익계산서에인식하고있습니다. 이러한경우자본에직접인식된항목과관련된해당법인세는기타포괄손익에가감하고있습니다. 당사는자산과부채의장부가액과세무기준액의차이로인해발생하는일시적차이전부에대해자산부채법을적용하여이연법인세를인식하고있습니다. 다만, 사업결합이외의거래에서자산ㆍ부채를최초로인식할때발생하는이연법인세자산과부채는그거래가회계이익이나과세소득에영향을미치지않는다면인식하지아니하고있습니다. 이연법인세는관련이연법인세자산및부채가소멸될때적용될것으로예상되는보고기간종료일에법제화되었거나실질적으로법제화된세율과세법을적용하여결정하고있습니다. 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는미래과세소득의발생가능성이높은경우에인식하고있습니다. 종속기업에대한투자자산과관련된모든가산할일시적차이에대한이연법인세부채는당사가일시적차이의소멸시점을통제할수있고예측가능한미래에일시적차이가소멸되지않을가능성이높은경우를제외하고인식하고있습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나, 과세대상기업은다르지만당기법인세자산과부채를순액으로결제할의도가있거나, 유의적인금액의이연법인세부채가결제되거나, 이연법인세자산이회수될미래의각회계기간마다자산을실현하는동시에부채를결제할의도가있는경우에상계하고있습니다. 한편, 당사는법인세법에따라당사및당사의 100% 종속기업에대하여연결납세를적용하고있으며, 이에따라당사가종속기업등을대신하여납부할법인세총액과종속기업등에대하여받을 ( 지급할 ) 법인세액에대해각각당기법인세부채 ( 자산 ) 와미수금 ( 미지급금 ) 으로계상하고있습니다.

171 자본 자본의분류금융상품을발행하는경우계약의실질에따라최초인식시점에해당금융상품을금융부채또는자본으로 분류하고있습니다. 발행된금융상품과관련된계약상의무를회피할수있는경우경제적실질에따라해당금융상품은자본으로분류하고있습니다. 신종자본증권은발행시계약조건에따라자본의요건을모두충족하는경우자본으로분류합니다 주식발행원가신주발행또는사업결합시주식발행과관련하여직접적으로발생하는증분원가는관련법인세효과를차감한후자본의차감형식으로표시하고있습니다 보통주배당보통주에대한배당금은주주총회 ( 중간배당의경우이사회 ) 에서승인될때부채로인식하며자본에서차감하고있습니다. 재무상태표일이후배당이선언된경우에는보고기간후사건으로다룹니다 자기주식당사의발행주식을당사가취득한경우에는부대비용을포함한취득원가를자기주식으로하여자본에서차감하는형식으로표시하고있습니다. 자기주식이후속적으로매각되거나재발행된경우에는수취한대가를자본에가산하고있습니다 주당이익당사는보통주에귀속되는당기순이익을가중평균유통주식수로나누어기본및희석주당이익을계산하고있습니다 이자수익과이자비용당사는예치금및대출채권등에대한이자수익과차입부채등에대한이자비용을발생주의원칙에따라인식하고있습니다 배당금수익배당금수익은배당금을받을권리가확정되는시점에인식하고있습니다.

172 172 재무제표 2. 금융상품의공정가치 당기말및전기말현재금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. < 당기말 > 금융자산현금및예치금 293, , ,080 대출채권 209, , ,087 기타금융자산 33, ,731 33,731 합계 535, , , ,898 금융부채사채 4,344,161-4,426,615-4,426,615 기타금융부채 74, ,113 74,113 합계 4,418,274-4,426,615 74,113 4,500,728 < 전기말 > 구분 구분 장부금액 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산현금및예치금 970, , ,871 기타금융자산 16, ,565 16,565 합계 987, ,871 16, ,436 금융부채차입부채 300, , ,000 사채 4,165,002-4,288,037-4,288,037 기타금융부채 42, ,316 42,316 합계 4,507,318-4,288, ,316 4,630,353 ( 단위 : 백만원 ) ( 단위 : 백만원 ) 3. 현금및예치금 3-1 당기말및전기말현재현금및예치금의내역은다음과같습니다. 구분예치기관이자율 (%) 당기말 보통예금 하나은행 기업자유예금및 MMDA 하나은행 0.0~0.4 21,899 7,236 Wrap Account 하나금융투자 ,108 신탁 하나금융투자 1.2~ , ,000 합계 293, ,871 금액 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 3-2 당기말및전기말현재사용이제한된예치금은없습니다.

173 종속기업및공동기업투자주식 당기말및전기말현재종속기업및공동기업투자주식내역은다음과같습니다. 구분유형국가지분율 (%) 당기말 장부가액 하나은행 종속기업 대한민국 ,964,696 14,964,696 하나금융투자 (*1) 종속기업 대한민국 ,582,951 1,549,600 하나카드 종속기업 대한민국 ,107,809 1,107,809 하나캐피탈 ( 보통주 ) 종속기업 대한민국 ,439 62,439 하나캐피탈 ( 우선주 ) 종속기업 대한민국 ,066 25,066 하나자산신탁 종속기업 대한민국 ,874 96,874 하나아이앤에스 종속기업 대한민국 ,967 95,967 하나금융경영연구소 종속기업 대한민국 ,517 3,517 하나저축은행 종속기업 대한민국 , ,645 하나생명보험 종속기업 대한민국 , ,685 하나펀드서비스 종속기업 대한민국 ,667 32,667 하나선물 (*1) 종속기업 대한민국 하나자산운용 (*2) 종속기업 대한민국 ,116 - Hana Bancorp, Inc. (*3) 종속기업 미국 ,260 핀크 (*4) 공동기업 대한민국 ,500 - 합계 18,366,932 18,277,225 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 (*1) 2016 년 4 월 22 일자로하나은행이보유한지분전량을인수하는방식으로당사의종속기업으로편입한후 2016 년 8 월 1 일하나금융투자와합병하여당사의종속기업에서제외하였습니다. (*2) 2016 년 5 월 26 일자로하나자산신탁이보유한지분전량을인수하는방식으로당사의종속기업으로편입하였습니다. (*3) 2016 년 3 월 28 일자로하나은행에보유지분전량을매각하는방식으로당사의종속기업에서제외되었습니다. (*4) 2016 년 8 월 24 일자로설립한법인으로당사의공동기업에편입하였고, 2016 년 11 월 2 일자로사명을핀크 (Finnq) 로변경하였습니다.

174 174 재무제표 5. 유형자산 5-1 당기말및전기말현재유형자산의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 구분취득가액감가상각누계액장부금액 토지 건물 1,783 (360) 1,423 차량운반구 165 (56) 109 기구비품 3,029 (2,407) 622 임차시설물 1,985 (1,808) 177 합계 7,602 (4,631) 2,971 < 전기말 > 구분취득가액감가상각누계액장부금액 토지 건물 1,783 (324) 1,459 차량운반구 123 (110) 13 기구비품 2,874 (2,103) 771 임차시설물 2,021 (1,693) 328 합계 7,441 (4,230) 3,211 ( 단위 : 백만원 ) ( 단위 : 백만원 ) 5-2 당기말및전기말현재보험가입내역은다음과같습니다. 보험종류 부보자산 당기말 부보금액 전기말 보험가입처 ( 단위 : 백만원 ) 재산종합보험 건물 1,453 1,524 동부화재해상보험 ( 주 ) 차량운반구 기구비품 기타유형자산 합계 2,484 2,970 이외에도당사는당기말현재자회사및손자회사임원에대해서부보금액 50,000백만원 ( 전기말 50,000백만원 ) 의임원책임배상보험에가입하고있습니다. 6. 차입부채전기말현재차입부채의내역은다음과같습니다. < 전기말 > ( 단위 : 백만원 ) 구분약정일만기일이자율 (%) 금액기업어음 2015년 12월 28일 2016년 02월 26일 ,000 당사는당기말현재 KB국민은행에차입금한도 50,000백만원 ( 전기말 : 50,000백만원 ) 을보유하고있으며, 차입부채잔액은없습니다.

175 사채 당기말및전기말현재사채의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 종류발행일상환일이자율 (%) 금액비고 ( 단위 : 백만원 ) 제17-2회무보증 2011년 1월 11일 2018년 1월 11일 ,000 만기일시상환 제22회무보증 2012년 6월 29일 2017년 6월 29일 ,000 만기일시상환 제23회무보증 2012년 7월 06일 2017년 7월 06일 ,000 만기일시상환 제24회무보증 2013년 01월 25일 2018년 01월 25일 ,000 만기일시상환 제25회무보증 2013년 02월 01일 2018년 02월 01일 ,000 만기일시상환 제26회무보증 2013년 3월 27일 2018년 03월 27일 ,000 만기일시상환 제27회후순위 2013년 8월 14일 2020년 08월 14일 ,000 만기일시상환 제28-1회무보증 2013년 08월 29일 2018년 08월 29일 ,000 만기일시상환 제28-2회무보증 2013년 08월 29일 2020년 08월 29일 ,000 만기일시상환 제29회무보증 2014년 09월 26일 2019년 09월 26일 ,000 만기일시상환 제30회무보증 2014년 10월 30일 2021년 10월 30일 ,000 만기일시상환 제31회무보증 2015년 03월 10일 2022년 03월 10일 ,000 만기일시상환 제32-1회무보증 2015년 11월 26일 2018년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-2회무보증 2015년 11월 26일 2020년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-3회무보증 2015년 11월 26일 2025년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제33-1회무보증 2015년 12월 15일 2018년 12월 14일 ,000 만기일시상환 제33-2회무보증 2015년 12월 15일 2020년 12월 15일 ,000 만기일시상환 제33-3회무보증 2015년 12월 15일 2025년 12월 15일 ,000 만기일시상환 제34-1회무보증 2016년 1월 18일 2021년 1월 18일 ,000 만기일시상환 제34-2회무보증 2016년 1월 18일 2026년 1월 18일 ,000 만기일시상환 제35회무보증 2016년 6월 30일 2021년 6월 30일 ,000 만기일시상환 제36-1회무보증 2016년 10월 27일 2019년 10월 25일 ,000 만기일시상환 제36-2회무보증 2016년 10월 27일 2021년 10월 27일 ,000 만기일시상환 제36-3회무보증 2016년 10월 27일 2026년 10월 27일 ,000 만기일시상환 제37회무보증 2016년 12월 09일 2019년 12월 09일 ,000 만기일시상환 소계 4,350,000 사채할인발행차금 (5,839) 합계 4,344,161

176 176 재무제표 < 전기말 > 종류발행일상환일이자율 (%) 금액비고 ( 단위 : 백만원 ) 제17-1회무보증 2011년 1월 11일 2016년 1월 11일 ,000 만기일시상환 제17-2회무보증 2011년 1월 11일 2018년 1월 11일 ,000 만기일시상환 제18회무보증 2011년 1월 18일 2016년 1월 18일 ,000 만기일시상환 제22회무보증 2012년 6월 29일 2017년 6월 29일 ,000 만기일시상환 제23회무보증 2012년 7월 06일 2017년 7월 06일 ,000 만기일시상환 제24회무보증 2013년 01월 25일 2018년 01월 25일 ,000 만기일시상환 제25회무보증 2013년 02월 01일 2018년 02월 01일 ,000 만기일시상환 제26회무보증 2013년 3월 27일 2018년 03월 27일 ,000 만기일시상환 제27회후순위 2013년 8월 14일 2020년 08월 14일 ,000 만기일시상환 제28-1회무보증 2013년 08월 29일 2018년 08월 29일 ,000 만기일시상환 제28-2회무보증 2013년 08월 29일 2020년 08월 29일 ,000 만기일시상환 제29회무보증 2014년 09월 26일 2019년 09월 26일 ,000 만기일시상환 제30회무보증 2014년 10월 30일 2021년 10월 30일 ,000 만기일시상환 제31회무보증 2015년 03월 10일 2022년 03월 10일 ,000 만기일시상환 제32-1회무보증 2015년 11월 26일 2018년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-2회무보증 2015년 11월 26일 2020년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제32-3회무보증 2015년 11월 26일 2025년 11월 26일 ,000 만기일시상환 제33-1회무보증 2015년 12월 15일 2018년 12월 14일 ,000 만기일시상환 제33-2회무보증 2015년 12월 15일 2020년 12월 15일 ,000 만기일시상환 제33-3회무보증 2015년 12월 15일 2025년 12월 15일 ,000 만기일시상환 소계 4,170,000 사채할인발행차금 (4,998) 합계 4,165, 순확정급여부채 당기말및전기말현재순확정급여부채의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 확정급여채무 9,311 8,335 사외적립자산 (6,779) (5,917) 순확정급여부채 2,532 2,418 ( 단위 : 백만원 )

177 신종자본증권 당기말및전기말현재자본으로분류된신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분발행일만기일이자율 (%) 당기말 제1회채권형신종자본증권 (*1) 2011년 2월21일 2041년 2월21일 ,000 제2회채권형신종자본증권 (*1) 2011년 2월28일 2041년 2월28일 ,000 제1-1회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) (*1) 2015년 5월 29일 2045년 5월 29일 ,000 80,000 제1-2회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) (*2) 2015년 5월 29일 2045년 5월 29일 , ,000 제2-1회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) (*1) 2015년 11월 6일 2045년 11월 6일 , ,000 제2-2회상각형조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) (*2) 2015년 11월 6일 2045년 11월 6일 ,000 20,000 소계 445, ,000 발행비용 (1,231) (2,110) 합계 443, ,890 (*1) 당사의선택에의해발행일로부터 5 년이경과한이후금융감독원장의승인을받아중도상환이가능함. (*2) 당사의선택에의해발행일로부터 10 년이경과한이후금융감독원장의승인을받아중도상환이가능함. 금액 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 10. 이익잉여금 당기말및전기말현재이익잉여금의내역은다음과같습니다. 구분 당기말 전기말 이익준비금 (*) 486, ,692 대손준비금 기타임의적립금 3,650,000 3,663,579 소계 4,136,981 4,131,697 미처분이익잉여금 301, ,609 합계 4,438,525 4,414,306 ( 단위 : 백만원 ) (*) 금융지주회사법제 53 조의규정에따라이익준비금이자본금총액에달할때까지결산순이익금을배당할때마다그결산순이익금액의 100 분의 10 이상을적립하고있으며, 동적립금은결손보전과자본전입의경우를제외하고는이를처분할수없습니다

178 178 재무제표 11. 대손준비금 당기말및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분당기말전기말 대손준비금기초적립액 대손준비금추가적립 ( 환입 ) 예정금액 554 (216) 대손준비금기말잔액 ( 단위 : 백만원 ) 12. 배당금수익 당기및전기중배당금수익의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 하나은행 ( 구, 하나은행 ) - 258,924 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) 420, ,385 하나캐피탈 ( 우선주 ) 1,253 - 합계 421, ,309 ( 단위 : 백만원 ) 13. 순이자손익 당기및전기중이자수익의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 예치금이자 4,114 6,319 대출채권이자 1,035 - 기타 합계 5,169 6,362 ( 단위 : 백만원 ) 당기및전기중이자비용의내역은다음과같습니다. 구분당기전기 차입부채이자 사채이자 116, ,772 합계 117, ,817 ( 단위 : 백만원 )

179 특수관계자와의거래 14-1 당기및전기중특수관계자와의영업상중요한거래내역은다음과같습니다. < 당기 > 특수관계자 유형 이자수익 수익 기타수익 대손충당금전입액 수수료비용 기타비용 하나은행 종속기업 , ,780 하나금융투자 종속기업 하나아이앤에스 종속기업 1, 하나금융경영연구소 종속기업 3, 하나캐피탈 종속기업 - 1, 하나카드 종속기업 하나생명 종속기업 - 74 하나저축은행 종속기업 - 16 하나자산신탁 종속기업 - 22 핀크 공동기업 - 77 합계 1, , ,055 9,283 비용 ( 단위 : 백만원 ) < 전기 > 특수관계자 유형 하나은행 ( 구, 한국외환은행 ) (*) 종속기업 ,308-8,776 하나금융투자 종속기업 193 하나아이앤에스 종속기업 643 하나금융경영연구소 종속기업 - - 3, 하나캐피탈 종속기업 47 하나카드 종속기업 814 하나생명 종속기업 49 하나저축은행 종속기업 26 하나자산신탁 종속기업 168 합계 ,308 3,137 10,932 (*) 하나은행 ( 소멸법인 ) 의합병전손익을포함하여기재함. 이자수익 수익 기타수익 수수료비용 비용 기타비용 ( 단위 : 백만원 )

180 180 재무제표 14-2 당기말및전기말현재특수관계자와의거래로인한채권 채무의내역은다음과같습니다. < 당기말 > 특수관계자 유형 하나은행 종속기업 126,569 19,047 하나금융투자 종속기업 2,563 48,052 하나카드 종속기업 2, 하나캐피탈 종속기업 1,368 - 하나자산신탁 종속기업 6,314 6 하나자산운용 종속기업 1,358 - 하나아이앤에스 종속기업 209, 하나금융경영연구소 종속기업 하나저축은행 종속기업 4,049 3 하나에프앤아이 종속기업 하나펀드서비스 종속기업 1,455 2 하나생명보험 종속기업 1,189 8,061 합계 356,974 75,618 채권 채무 ( 단위 : 백만원 ) < 전기말 > 특수관계자 유형 하나은행 종속기업 35,677 65,662 하나금융투자 종속기업 1,382 45,107 하나카드 종속기업 1, 하나캐피탈 종속기업 하나자산신탁 종속기업 3,639 - 하나자산운용 종속기업 2,213 - 하나아이앤에스 종속기업 26 - 하나금융경영연구소 종속기업 하나저축은행 종속기업 3,256 - 하나에프앤아이 종속기업 하나선물 종속기업 하나펀드서비스 종속기업 1,370 - 하나생명보험 종속기업 519 9,991 합계 50, ,154 채권 채무 ( 단위 : 백만원 )

181 사업결합 15-1 하나은행과한국외환은행의합병한국외환은행은 2015년 7월 9일합병계약변경결의에따라 2015년 9월 1일자로하나은행과합병하였으며, 사명을주식회사하나은행으로변경하였습니다. 이에따라합병기일기준소멸회사인하나은행의주주명부에등재되어있는보통주주주에대하여하나은행의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 1주당존속회사인한국외환은행의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 주를교부하였습니다 하나금융투자와하나선물의합병하나금융투자와하나선물은 2016년 5월 12일이사회에서합병을결의하였고, 2016년 8월 1일자로합병하였습니다. 이에따라합병기일인 2016년 8월 1일기준소멸회사인하나선물의주주명부에등재되어있는보통주주주에대하여하나선물의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 1주당존속회사인하나금융투자의보통주식 ( 액면금액 5,000원 ) 주를교부하였습니다.

182 182 재무제표 독립된감사인의감사보고서 주식회사하나금융지주와그종속기업주주및이사회귀중 2017 년 3 월 2 일 우리는별첨된주식회사하나금융지주와그종속기업 ( 이하 " 연결기업 ") 의연결재무제표를감사하였습니다. 해당연결재무제표는 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일현재의연결재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의연결포괄손익계산서, 연결자본변동표및연결현금흐름표그리고유의적회계정책에대한요약과기타의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임경영진은한국채택국제회계기준에따라이연결재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는연결재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는믿습니다. 감사의견우리의의견으로는회사의연결재무제표는주식회사하나금융지주의 2016 년 12 월 31 일및 2015 년 12 월 31 일현재의재무상태와동일로종료되는양보고기간의재무성과및현금흐름을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서공정하게표시하고있습니다. 서울시영등포구여의공원로 111 한영회계법인 대표이사 서진석 이감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람하는시점사이에첨부된회사의연결재무제표에중요한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다.